839307_2016_深美股份_2016年年度报告_2017-04-16.txt

安徽省深美建设环境科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-003 第 1页，共 82页 证券代码：839307 证券简称：深美股份 主办券商：国融证券 2016 深美股份 NEEQ :839307 安徽省深美建设环境科技股份有限公司 ANHUI SHENMEI CONSTRUCTION EVIRONMENT TECHNOLOGY CO.,LTD 年度报告 安徽省深美建设环境科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-003 第 2页，共 82页 公司年度大事记 2016 年 12 月 8 日，安徽省深美建设环境科技 股份有限公司在全国中小企业股份转让系统有 限责任公司成功举行挂牌仪式，随着挂牌钟声 的敲响标志着深美股份正式进入了资本市场的 新时代，同时也为深美股份的发展翻开了崭新 的一页。 安徽省深美建设环境科技股份有限公司承建 的蚌埠出入境检验检疫局综合实验楼装饰装 修工程荣获二〇一六年安徽省建筑工程装饰 奖（省建筑装饰行业最高荣誉奖）。 安徽省深美建设环境科技股份有限公司承建的庐江县文化艺术规划中心内部装修工程荣获合 肥市二〇一六建筑工程装饰奖，荣获二〇一六年安徽省建筑工程装饰奖（省建筑装饰行业最高 荣誉奖）。 安徽省深美建设环境科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-003 第 3页，共 82页 目 录 第二节 公司概况....................................................................................... 7 第三节 会计数据和财务指标摘要...........................................................8 第四节 管理层讨论与分析.....................................................................10 第五节 重要事项..................................................................................... 19 第六节 股本变动及股东情况.................................................................21 第七节 融资及分配情况.........................................................................23 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况................................ 24 第九节 公司治理及内部控制.................................................................26 第十节 财务报告..................................................................................... 29 安徽省深美建设环境科技股份有限公司 2016 年度报告 第 4页，共 82页 释义 释义项目 释义 股份公司、本公司、公司、深美股 份 指 安徽省深美建设环境科技股份有限公司 鼎欣投资 指 深圳市深美鼎欣投资合伙企业（有限合伙） 深美有限 指 安徽省深美建设集团有限公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 国融证券、主办券商 指 国融证券股份有限公司 苏亚金诚会计师事务所、会计师事 务所 指 江苏苏亚金诚会计师事务所(特殊普通合伙) 律师事务所 指 安徽卓泰律师事务所 三会 指 股东大会、董事会、监事会 《公司章程》 指 《安徽省深美建设环境科技股份有限公司公司 章程》 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高 级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的 关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2016 年 1-12 月 安徽省深美建设环境科技股份有限公司 2016 年度报告 第 5页，共 82页 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 公司负责人、主管会计机构负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 江苏苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意 见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 宏观经济环境和市场风险 公司所处的行业为建筑装饰业，建筑装饰行业的发展与一个 国家的经济发展水平相关，经济增长的周期性波动对建筑装 饰行业有较大影响。近年来受中国经济持续增长的拉动，公 司经营规模和经营业绩不断提升。但如果经济增长发生波动， 则可能影响对建筑装饰的消费需求，进而影响本公司的经营 业绩。 市场竞争风险 我国建筑装饰行业发展潜力巨大，但行业内竞争也非常激烈。 行业内上市企业在资金实力、业务规模、专业化程度方面具 有较强实力，在业务承揽方面具有较大优势，并利用上市公 司优势进行行业内并购重组。若行业内上市公司利用原有优 势进一步做大做强或者其他众多未上市公司出现一些综合能 力较强的建筑装饰企业，将进一步增加公司市场竞争压力。 行业竞争不规范的风险 由于我国建筑装饰行业起步较晚，企业规模普遍较小，在中 低端市场存在利用偷工减料、垫资、低价竞标等不规范竞争 手段承揽业务的现象，并且存在市场主体资格不规范的情况， 其中有部分装饰企业无相关资质；市场主体经营行为不规范， 影响了施工质量，对行业的发展造成不利影响。公司也有可 能会因此而面临行业内其他企业的不规范竞争，进而对公司 的业务发展造成不利影响。 劳务用工风险 由于建筑装饰行业的经营特点，公司人员以技术、管理人才 安徽省深美建设环境科技股份有限公司 2016 年度报告 第 6页，共 82页 为主，公司除在册员工外，还通过专业劳务公司进行工程的 施工作业。虽然公司通过与劳务公司签订合同规定了双方的 权利义务，并且建立了严格的施工管理制度规范，劳务人员 在公司的管理调度下开展工作。但如果在施工过程中出现安 全事故或劳资纠纷等问题，则可能给公司带来经济赔偿或诉 讼的风险。此外，由于公司与劳务人员无直接雇用关系，如 劳务人员不能及时到位，可能给公司带来工程不能按进度完 成的风险。 项目管理及工程质量的风险 建筑装饰工程业务具有业务分散、涉及面广等特点，很大程 度上依赖于核心管理人员的管理。如未来公司管理模式、人 才储备等不能适应规模扩大的需要，将会影响公司的运营效 率，使得公司面临一定的管理风险。虽然公司至今未发生过 重大工程质量问题，但随着公司业务规模的不断扩大，如果 因项目管理不善等原因导致出现重大工程质量问题，将会对 公司的声誉及业绩产生一定程度的影响 本期重大风险是否发生重大变化： 否 安徽省深美建设环境科技股份有限公司 2016 年度报告 第 7页，共 82页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 安徽省深美建设环境科技股份有限公司 英文名称及缩写 ANHUI SHENMEI CONSTRUCTION EVIRONMENT TECHNOLOGY CO.,LTD 证券简称 深美股份 证券代码 839307 法定代表人 谭雯 注册地址 安徽省合肥市包河区马鞍山路世纪阳光大厦 1103 室 办公地址 安徽省合肥市包河区马鞍山路世纪阳光大厦 1103 室 主办券商 国融证券 主办券商办公地址 北京市西城区宣武门西大街甲 129 号金隅大厦 11 层 会计师事务所 江苏苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 王凯、俞秀根 会计师事务所办公地址 江苏省南京市中山北路 105-6 号中环国际广场 22-23 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 杨云 电话 0551-63441388 传真 0551-63441388 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 安徽省合肥市包河区马鞍山路世纪阳光大厦 1103 室/230000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 安徽省合肥市包河区马鞍山路世纪阳光大厦 1103 室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-10-10 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） 建筑装饰和其他建筑业 主要产品与服务项目 主要提供建筑装饰的施工和设计服务，具体包括商业地产、星级 酒店、政府事业机关等公共建筑装饰，以及幕墙工程施工及设计 服务。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 36,150,000 做市商数量 0 控股股东 方向红 实际控制人 方向红、谭雯 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 安徽省深美建设环境科技股份有限公司 2016 年度报告 第 8页，共 82页 企业法人营业执照注册号 91340100790133923D 是 税务登记证号码 91340100790133923D 是 组织机构代码 91340100790133923D 是 安徽省深美建设环境科技股份有限公司 2016 年度报告 第 9页，共 82页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 84,810,728.05 34,227,049.18 147.79% 毛利率% 8.66% 12.44% - 归属于挂牌公司股东的净利润 1,945,273.66 1,130,346.94 72.10% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润 1,570,273.66 1,130,086.99 38.95% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股 东的净利润计算） 5.22% 11.17% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的 扣除非经常性损益后的净利润计算） 4.21% 11.16% - 基本每股收益 0.05 0.11 -54.55% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 70,740,840.82 37,210,926.61 90.11% 负债总计 31,958,326.86 6,523,686.31 389.88% 归属于挂牌公司股东的净资产 38,782,513.96 30,687,240.30 26.38% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.07 3.07 -65.15% 资产负债率% 45.18% 17.53% - 流动比率 212.00% 566.00% - 利息保障倍数 - - - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -11,828,810.04 242,917.98 - 应收账款周转率 5.03 5.48 - 存货周转率 8.36 7.79 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 90.11% 87.09% - 营业收入增长率% 147.79% 158.16% - 净利润增长率% 72.49% 134.92% - 五、股本情况 单位：股 安徽省深美建设环境科技股份有限公司 2016 年度报告 第 10页，共 82页 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 36,150,000 36,150,000 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 非经常性损益合计 500,000.00 所得税影响数 125,000.00 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 375,000.00 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司主营业务为提供公共建筑的装饰装修、幕墙施工服务，属于建筑装饰行业。公司的商业模式包括 业务承接、项目实施、项目验收三个主要部分：公司通过参与招投标、客户邀标等方式承接项目，工程中 标后与发包方签订工程施工合同并组建项目团队、制定项目规划、采购原材料，通过劳务外包形式招揽施 工工人进行施工，并对项目进行全面的施工质量及安全管理。客户依据合同约定的阶段或施工进度，经验 收后向公司支付工程款，直至项目竣工并验收，公司以此作为主要的收入来源。 （一）项目承接 公司取 得业务主要以招投标的形式取得。营销部负责收集招标信息并进行洽谈、分析、研究，财务部协助预算部 对拟投标项目进行预算，预算部协助投标部撰写投标书，与竞争对手共同参加招投标程序，中标后公司与 发包方签订装修装饰工程施工合同，由工程部负责组建项目部进行施工作业。 （二）项目实施 公司在项 目施工过程中已逐步形成一套健全、稳定的施工模式，从前期组建项目部到后期维修保障服务，确保整个 施工流程的流畅性和高效性。 中标签约之后，公司按照规定程序组建施工项目部，具体负责项目运营管 理；项目部设项目经理，带领项目部全面负责项目履约过程中各项业务的策划、实施、管理和综合协调， 对项目的施工管理全程负责，包括工程质量、进度、安全卫生、环保、消防等，同时负责编制材料采购计 划，控制材料的使用。在项目运作过程中，公司质安部和工程部对项目的具体运营进行监督控制和服务支 持，以确保项目的顺利实施。 1、采购原材料 公司以工程预算为依据，按照工程进度进行采购，项目部 提出申请，财务部门进行复核，采购部门进行采购。公司实行集中采购；公司采购部按照优质优价原则， 通过询价、比价、招标选择供应商进行采购，质安部对入库原材料进行验收。小额零星材料或属因地制宜 材料，由公司采购部授权项目部进行采购，项目部在通过询价、比价、议价后确定采购价格和数量，报采 购部、财务部审批后进行采购。 2、劳务外包 公司承建项目的现场施工用工方式主要为劳务外包。公司 在承接项目后，由项目部负责从符合条件的劳务公司里面选取劳务合作方洽谈，通过综合考虑劳务公司的 报价、工程劳务预算、劳务公司的信誉和劳务质量等因素，确定合理的劳务公司。确定劳务承包方后，公 司会与劳务公司签订劳务外包合同，约定劳务分包的施工内容、工作期限、工作质量、管理权限、安全职 责、合同价款、施工安全、价款结算支付等内容，严格按照合同内容执行劳务分包作业。劳务分包的合同 价款根据不同的项目由双方协商确定。劳务公司按要求组织建筑工人进行施工，由公司项目部负责工程施 工的指导和监督，并对劳务外包方进行评级管理，最终计入工程结算考核指标。 报告期期末公司按工程 量确认对劳务的采购，施工项目完成后公司组织质安部、项目部会同劳务供应商组织项目验收，公司财务 部根据与劳务公司结算单及工资表确认劳务采购。期末已完工项目按照完工的结算单确认该项目的劳务成 安徽省深美建设环境科技股份有限公司 2016 年度报告 第 11页，共 82页 本；期末未完工项目，按照期末与劳务公司的结算单确认归属于当期的劳务成本。 根据公司商业模式和 业务流程情况，公司项目人员满足公司项目建设的需求。 根据建筑装饰行业的特点，因承接项目的数量 和类型的不同，公司对施工人员的需求具有不确定性。采用劳务外包的用工方式，既满足了项目开展对施 工人员的需求，又节约了日常管理成本。所以采取劳务外包方式是目前多数建筑施工企业采取的方式。建 筑施工企业大多将一些辅助性的、非核心的施工劳务作业交由劳务外包人员承担。因此，劳务外包是公司 业务中不可或缺但也容易替代的环节。 （三）项目验收、售后 项目竣工且经业主验收合格后结算，并留 存一定比例的质保金。公司通过回访等形式及时了解业主使用情况，并及时履行公司应承担的保修义务， 为业主提供全方位的售后服务。 报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内经营情况: 1、报告期内，公司实现销售收入 8,481.07 万元，较上年同期增加 147.79%；实 现净利润 194.53 万元，比上年增长 72.49% ；报告期末，公司总资产为 7,074.08 万元，净资产 3,878.25 万元，较期初分别增长 90.11%、26.38%。 2、2016 年 01 月 20 日，公司前身安徽省深美建设集团有限公 司股东会作出决议，同意公司增加注册资本至人民币 36,150,000.00 元，同日，安徽省深美建设集团有限 公司全体股东就本次增资事宜，签署了公司章程修正案。2016 年 02 月 25 日前，收到股东方向红、谭雯、 万利华、潘欣欣新增的投资款 6,150,000.00 元人民币。 3、2016 年 04 月，安徽省深美建设集团有限公 司整体变更为安徽省深美建设环境科技股份有限公司。 4、2016 年 10 月 10 日，深美股份在全国中小企 业股份转让系统成功挂牌。 5、公司严格按照施工规范要求编制了本企业的施工工艺标准，保证了施工质 量要求。自公司成立以来，公司已积累了大量的项目经验并获得了多项奖项和荣誉，受到社会各界和建设 单位的好评。 6、强化企业品牌战略，夯实企业文化基础和薪酬绩效方案，建立了一整套行之有效的人才 引进机制，积极培养工程管理和技术人才。 7、报告期内公司荣获的奖项和荣誉： （1）蚌埠出入境检验 检疫局装饰装修工程荣获安徽省工程装饰奖； （2）庐江县文化艺术规划中心内部装饰工程分别荣获合肥 市工程装饰奖、安徽省工程装饰奖 ； （3）涂祖耀、李利华、王富江三人分别荣获安徽省优秀项目经理 称号 。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动 比例 占营业收入 的比重 金额 变动 比例 占营业收入 的比重 营业收入 84,810,728. 05 147.7 9% - 34,227,049.18 158.1 6% - 营业成本 77,465,401. 99 158.4 9% 91.34% 29,968,115.73 176.9 9% 87.56% 安徽省深美建设环境科技股份有限公司 2016 年度报告 第 12页，共 82页 毛利率 8.66% - - 12.44% - - 管理费用 3,094,523.3 5 74.91 % 3.65% 1,769,217.88 20.85 % 5.17% 销售费用 263,911.04 109.0 6% 0.31% 126,236.00 33.03 % 0.37% 财务费用 73,347.82 2,177 .14% 0.09% -3,531.20 -102. 18% -0.01% 营业利润 2,157,012.1 8 42.30 % 2.54% 1,515,836.56 268.5 3% 4.43% 营业外收入 500,000.00 144,1 58.51 % 0.59% 346.60 - - 营业外支出 - - - - - - 净利润 1,945,273.6 6 72.49 % 2.29% 1,127,777.23 134.9 2% 3.29% 项目重大变动原因： 1、营业收入：报告期内营业收入为 8,481.07 万元，较上年同期增长 147.79%，主要原因为公司通过 参与招投标等方式承接项目，积累了大量的项目经验并获得了多项奖项和荣誉，受到社会各界和建设单位 的好评，2016 年度中标项目大幅增加。 2、营业成本：报告期内营业成本为 7,746.54 万元，较上年同期 增长 158.46%，主要原因为人力成本、材料成本增加所致。 3、管理费用：报告期内公司管理费用为 309.45 万元，较上年同期增长 74.91%，主要原因为 2016 年公司为新三板挂牌支付相关中介费用以及管理人员工 资有一定比例上涨所致。 4、销售费用：报告期内销售费用为 26.39 万元，较上年同期增长 109.06%，主 要原因为公司开拓市场，参与投标增多，材料费增加 10.7 万元，主要系准备投标用材料样板费用，销售 费用相应增加。 5、财务费用：报告期内公司财务费用为 7.33 万元，较上年同期增加 2177.14%，主要原 因系公司将闲置资金用于购买银行理财产品，产生收益计入投资收益所致。 6、营业利润：报告期内营业 利润为 215.70 万元，较上年同期增加 42.30%，主要原因为报告期内营业收入的增加。 7、营业外收入： 报告期内收到政府挂牌奖励 50 万元。 8、报告期内净利润 194.53 万元，相较 2015 年 112.78 万元同比增 长 72.49%。主要原因为报告期内营业收入较上年同期增加所致。6、营业利润：报告期内营业利润为 215.70 万元，较上年同期增加 42.30%，主要原因为报告期内营业收入的增加。 7、营业外收入：报告期内收到 政府挂牌奖励 50 万元。 8、报告期内净利润 194.53 万元，相较 2015 年 112.78 万元同比增长 72.49%。 主要原因为报告期内营业收入较上年同期增加所致。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 84,738,590.30 77,453,413.99 34,227,049.18 29,968,115.73 其他业务收入 72,137.75 11,988.00 - - 合计 84,810,728.05 77,465,401.99 34,227,049.18 29,968,115.73 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 工程收入 84,738,590.30 99.91% 34,227,049.18 100.00% 设计收入 72,137.75 0.09% - - 总计 84,810,728.05 100.00% 34,227,049.18 100.00% 收入构成变动的原因： 安徽省深美建设环境科技股份有限公司 2016 年度报告 第 13页，共 82页 本公司主营业务为提供公共建筑的装饰装修、幕墙施工、设计服务，本年增加设计收入，主要由于公 司加大在设计领域的投入，并在本年度取得 72137.75 元的经营成果。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -11,828,810.04 242,917.98 投资活动产生的现金流量净额 -20,089,673.52 4,102,803.02 筹资活动产生的现金流量净额 10,661,396.11 16,481,280.00 现金流量分析： 1、报告期内，经营性活动产生的现金流量净额-1182.88 万元，较上年同期净流量减少 1,207.17 万 元，主要原因为销售回笼资金减少，购买商品、接受劳务支付的现金增加导致。 2、投资性活动现金净流 量同比减少 2419.25 万元，主要原因为公司新购置员工宿舍和购买银行理财产品导致。 3、报告期内，筹 资活动产生的现金流量净额 1,066.14 万元，较上年减少 581.99 万元，主要系报告期内吸收股东 615.00 万元和票据贴现收到的净现金流入，上年收到股东投入 2000 万，导致今年现金流量净额较上年有所减少。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 湖南华雁建设有限公司 13,461,352.59 15.87% 否 2 中建远泰安徽分公司 10,100,403.60 11.91% 否 3 中铁十六局集团有限公司 7,774,422.33 9.17% 否 4 安徽梧桐玉文化投资有限公司 6,181,747.57 7.29% 否 5 安庆恒禾置地有限公司 4,845,882.52 5.71% 否 合计 42,363,808.61 49.95% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 安庆市佳兴劳务派遣有限公司 4,754,564.05 8.20% 否 2 湖北随州华飞矿业有限公司 4,040,000.00 6.97% 否 3 合肥市包河区路路达商行 2,000,200.00 3.45% 否 4 广东广银亚铝铝业有限公司 1,780,000.00 3.07% 否 5 安徽密林建材有限公司 1,680,425.26 2.90% 否 合计 14,255,189.31 24.59% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 - - 研发投入占营业收入的比例 - - 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 - 公司拥有的发明专利数量 - 研发情况： 安徽省深美建设环境科技股份有限公司 2016 年度报告 第 14页，共 82页 - 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产 比重的增 减 金额 变动 比例 占总资产的 比重 金额 变动 比例 占总资产的 比重 货币资金 1,322,282.25 94.14 % 1.87% 22,579,369.7 0 1,189 .34% 60.68% -58.81% 应收账款 24,591,622.31 169.03 % 34.76% 9,140,757.87 172.3 8% 24.56% 10.20% 存货 13,689,014.60 183.11 % 19.35% 4,835,161.96 69.42 % 12.99% 6.36% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 2,511,053.48 3,156.3 6% 3.55% 77,112.39 -31.0 4% 0.21% 3.34% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 - - - - - - - 长期借款 - - - - - - - 资产总计 70,740,840.82 90.11 % - 37,210,926.6 1 60.33 % - - 资产负债项目重大变动原因： 1、报告期末货币资金余额 132.23 万元，较期初减少了 2,125.71 万元，降幅 95.14%，主要系公司 将闲置资金用于购买银行理财产品所致。 2、报告期末应收账款净额为 2,459.16 万元，较期初增加 1,545.09 万元，增幅 169.03%，主要系业务增长，按合同期末未回款所致。 3、报告期末存货余额为 1,368.90 万元，较期初增加 885.39 万元，增幅 183.11%，主要系业务增长所致。 4、报告期末固定资 产余额为 251.11 万元，较期初增加 243.39 万元，增幅 3156.36%，主要系公司购买员工宿舍所致。 报 告期末资产总计 7,074.08 万元，较期初增加 3,352.99 万元，增幅 90.11%，主要系报告期内货币资金， 较期初减少了 2,125.71 万元，降幅 95.14%，应收账款较期初增加 1,545.09 万元，增幅 169.03%，预付 款项较期初增加了 453.82 万元，增幅 2029.18%，其他应收款较上期增加 519.14 万元，增幅 2936.31%， 存货较期初增加 885.39 万元，增幅 183.11%，固定资产较期初增加 243.39 万元，增幅 3156.36%，其他 流动资产较期初增加 1800 万元，递延所得税资产较上期增加 31.57 万元，增幅 186.09%，综合以上原因 所致。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 无 报告期内无子公司，2015 年公司有 3 家子公司进行了处置，上年母公司利润表中管理费用、财 务费用、资产减值损失、投资收益、净利润科目金额分别为：1768929.88 元、-4506.03 元、-255067.56 元、0 元、1082792.98 元；母公司现金流量表中经营活动产生的现金流量净额、投资活动产生的现金流 量净额、现金及现金等价物净增加额科目金额分别为：243629.89 元、4103230.35 元、20828140.24 元； 合并利润表中管理费用、财务费用、资产减值损失、投资收益、净利润、归属于母公司所有者的净利润 科目金额分别为：1769217.88 元、-3531.2 元、-296067.56 元、5247.08 元、1127777.23 元、1130346.94 元，合并现金流量表中经营活动产生的现金流量净额、投资活动产生的现金流量净额、现金及现金等价 物净增加额科目金额分别为：242917.98 元、4102803.02 元、20827001 元；导致计算归属于挂牌公司股 东净利润增减比例变动为 72.10%，净利润增长率增减比例变动为 72.49%。 （2）委托理财及衍生品投资情况 安徽省深美建设环境科技股份有限公司 2016 年度报告 第 15页，共 82页 报告期内购买了中国银行理财产品，产品名称为中银日积月累计划（对公），取得收益 445,044.50 元，期末余额 18,000,000.00 元。 （三）外部环境的分析 行业发展： 建筑装饰业是指为使建筑物、构筑物内、外空间达到一定的环境质量要求，使用装饰 装修材料，对建筑物、构筑物外表和内部进行修饰处理的工程建筑活动。建筑装饰行业位于建筑业整体 链条的下游与房屋土木工程建筑业、建筑安装业等一次性完成工程业务不同，每个建筑物竣工后，在其 整个使用寿命周期中都需要进行多次装修，因此建筑装饰行业具有需求的可持续性。 宏观环境： 我国 建筑装饰行业正处于快速增长阶段。近年来,伴随我国经济的快速增长，城镇化进程加快，我国房地产、 建筑业持续增长,建筑装饰行业显现出了巨大的发展潜力。2005 年至 2012 年，我国 GDP 的年均增长速度 为 9.93%，而同期全国建筑装饰行业年均增长速度达到 12.92%。 根据中国建筑装饰协会的统计数据， 国内建筑幕墙行业年工程总产值由 2005 年的 400 亿元，提升到 2014 年的 3,000 亿元，年均复合增长率 25.09%。根据中国建筑装饰协会制定的《中国建筑装饰行业“十二五”规划纲要》，预计到 2015 年国 内建筑幕墙年工程总产值将超 4,000 亿元。根据前瞻网产业研究员预测，2018 年我国建筑幕墙行业的产 值将有望达到 8,000 亿元。 竞争现状： 在建筑装饰行业，区域性的特征较为明显，企业家意识、客户 渠道、高端设计施工人力资源与项目综合管理能力等发展要素均制约着大部分中小建筑装饰公司，使其 难以快速扩张进行全国市场布局。而具有一定规模的建筑装饰企业将进一步扩大原材料成本优势、工程 业绩积累带来的品牌优势和融资带来的资金优势，导致行业集中度将持续提高。 在传统装修装饰行业， 往往面临着信息不对称、不透明、服务链条长的现状，导致用户端价格过高。近年来，“互联网+”在 各行各业持续渗透，互联网家装网站正在深刻影响整个行业的发展。通过去中间化，互联网家装网站从 设计、主材、施工等各个方面增加了装修装饰过程中的透明度，使装修更加贴近标准化，能够解决个性 化与标准化的矛盾。未来，互联网与建筑装修装饰业的结合将进一步提速。 随着竞争的加剧，建筑装 饰企业开始从简单的工程承包商延伸到综合服务提供商。在业务构成方面，伴随着房地产开发模式和建 设品质要求的变化，公共建筑装饰企业、住宅装饰企业和建筑幕墙企业已经打破历史形成的界限，公共 建筑装饰企业与住宅装饰企业在业务上已经逐步相互渗透；在服务方面，建筑装饰企业可以提供设计、 材料选购、软装配套、饰后管理等综合服务；在产业延伸方面，部分企业调整了发展战略和业务结构， 业务范围已向材料、部品生产等行业前伸或向房地产、旅游、养老等行业后延，在发展与合作中提高并 完善了产业的价值链，提高了企业面对客户的综合性服务能力。 （四）竞争优势分析 1、公司的竞争优势 （1）客户资源优势 公司经过多年的发展和积累，拥有丰富稳定的客户资源。 目前，公司已入选中国联通、中国建筑、万达地产等央企或大型地产公司供应商库会员名录，另一方面， 公司积极通过公开、公平、公正的市场竞争，凭借自身实力在多项工程中不断中标并打造出一个又一个 优质工程，在赢得社会和客户广泛好评及优秀的口碑的同时也为公司今后的滚动发展积累了更多的客户 资源。优质的客户资源可为公司提供持续的装修装饰订单，有利于公司持续经营。 （2）工程质量优势 公司秉承“诚信经营、铸造精品、超越自我、服务社会”的经营理念，把工程质量视为企业的生命，强 化质量管理体系及技术措施等内部规范，总结了一套较为全面的项目管理手册，在国家行业标准规范的 基础上形成自己的企业标准。公司连续多年通过质量管理、环境管理、职业健康三体系认证。2015 年分 别获北京中美华盛国际事务所和中国建筑装饰协会授予 AAA 级企业资信等级证书，2014、2015、2016 年分别成功入选中国建筑装饰协会和安徽省建筑装饰协会会员单位。 在工程施工中，公司严格执行操 作流程和质量标准，采取“事前预防、事中控制、事后检查”的质量控制措施，从图纸会审、材料采购、 施工过程、质量检查、整改落实等环节层层把关，确保工程质量，所承建的一些建筑装饰装修工程多次 获得相应部门、客户的好评，多次被主管部门评为“最佳诚信单位”和“重合同守信用单位”。 公司 自成立以来未出现过一例因工程质量问题而发生质量纠纷的情形。 （3）管理水平优势 公司确立了现 代管理体制，大力实施人才战略，汇集了一批国家一、二级建造师和具有高、中级职称的工程师、设计 师，拥有一支经验丰富、专业技术优良、富有才干和创新思想的专业化管理团队。公司与大学、行业协 安徽省深美建设环境科技股份有限公司 2016 年度报告 第 16页，共 82页 会以及培训机构合作，为员工建立终身学习机制，帮助员工制定职业发展规划。通过学习型组织，公司 集聚了大量的各领域专业人才，为打造精品工程提供了保证，也为公司的可持续发展奠定了基础。 （4） 资质优势 截至目前，公司具有建筑幕墙施工一级、建筑幕墙设计甲级、建筑装饰装修施工一级、建筑 装饰装修设计甲级资质，可承担各类大型中高端建筑装修装饰工程、幕墙工程，以及与以上工程直接配 套的其他工程的施工；同时拥有包括城市园林绿化贰级、城市及道路照明工程专业承包叁级等在内的各 项资质，可以开展相应业务范围内的所有业务。 2、公司的竞争劣势 （1）跨区域经营能力有待加强 公 司的业务主要分布在安徽省和湖南省地区，具有明显的区域性特征，跨区域经营能力仍有待加强。公司 近年来结合业务拓展情况，积极外出考察，寻求适宜项目及有实力的合作伙伴，现已公司已入选中国联 通、中国建筑、万达地产等央企或大型地产公司供应商库会员名录，积极推进全国各地的项目合作，力 求在未来两年内拓展全国市场。通过推动新三板挂牌工作，提高公司的行业知名度，积极开拓外地市场， 增强跨区域经营能力。 （2）规模限制 与全国和安徽省的其他大型建筑装修装饰公司比较，比如金螳 螂装饰、远大幕墙公司等，公司的发展规模较小，在承包大型项目中处于竞争劣势。为弥补因公司规模 而形成的承建项目限制，公司一方面通过不断广纳人才、加强团队建设，提高设计团队和施工团队大型 工程的设计和施工能力，增强企业自身的竞争力；另一方面，注重所承建项目的施工质量，以追求精品 工程为根本，逐步提升在行业中的口碑；另外，在项目选择上，公司将更加注重选择大型中高端工程项 目，例如高档酒店、大型商场和公共建筑装饰装修、大型的公园及城市绿化项目等，逐步提升企业业绩 和企业形象。通过选择性价比较高的项目来提高企业业务利率水平，不断加强成本管控，定期跟踪项目 成本，不断修正预算，提高利润率水平，提升公司盈利能力，增强企业承接大型项目的资金实力。 （五）持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能 力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业绩等经营指标健 康；经营管理层、核心业务、技术人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法违规行为。 报告期内 公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。因此，公司拥有良好的持续经营能力。 （六）扶贫与社会责任 公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，积极承担社会责任。公司诚信经营，依法纳税，尽 全力对社会负责，对公司全体股东和每一位员工负责。 （七）自愿披露 无 二、未来展望 （一）行业发展趋势 1、专业化。中国建筑装饰行业经过 30 多年的巨变，正局部打破同质化竞争格局，形成专业、精细、 科技型、差异化的发展新格局。专业化分工生产、科技信息化技术的引进、环保能源的研究使用是驱动装 饰企业稳步发展的核心原动力。 2、国际化。随着国家“走出去”与“一带一路”战略的推进，海外建筑 装饰市场正持续、快速发展，沿线发展中国家对基建投资的需求不断被激发，给国内建筑装饰行业带来了 巨大的市场机遇和发展空间。 3、资本化。伴随着经济转型升级的变革需求，建筑装饰行业必将迎来一股 创新升级的潮流，更多装饰企业将踏上资本市场之路，谋求更大的发展空间，释放更强的增长潜力。 4、 信息化。随着互联网的广泛应用，建筑装饰行业也正式步入“大数据信息化时代”。在建筑装饰设计、施 工、管理等各个环节，全面推行信息化建设和信息技术的创新应用，有利于改变传统装修过程中的管理不 规范、施工监控难等问题，进一步推进行业的转型升级和行业发展方式的转变。 （二）公司发展战略 1、公司积极通过与资本市场对接，拓宽融资渠道，解决发展过程中融资瓶颈，同时提升公司的知名 度和品牌形象，充分利用资本市场的优势资源增强企业市场竞争力，使公司发展成为装饰行业知名企业。 2、公司拟从规划、生态环境治理、城市品质提升、海绵城市建设、装配式住宅发展等方面紧密与政府部 安徽省深美建设环境科技股份有限公司 2016 年度报告 第 17页，共 82页 门联系接洽，积极参与政府重点工程建设，致力拓展政府 PPP 项目。 3、推进设计研发中心建设，加大资 金投入力度；大力推进标准制定及专利研发工作，紧跟中国绿色装饰技术的最前沿；积极倡导绿色、节能、 环保概念，推行零污染化、三新化（新材料、新技术、新工艺）；积极打造研发设计协作工作平台，推行 协同设计、交叉设计、并行设计、创意设计；在技术转化过程中，以一体化装饰、工业化装饰为核心，积 极推行机械化施工、装配化施工、标准化施工。 4、在现有的人才基础上，继续推进综合人才战略。一方 面大力加强企业内部人才的培训，加大对人才的识别、培育、再教育、提升等工作力度，积极推进人才战 略的实施；另一方面引进优秀专业研发技术人才和应用技术人才，逐步形成年富力强的科研开发和技术应 用队伍，从而支撑企业的快速发展。在内部人才培训方面，将加强与相关专业院校合作，为公司输送懂技 术、重实践、忠诚于公司、敢于开拓、善于管理的项目管理人才。 5、坚持“立足安徽、面向全国”的经 营策略，形成完善的营销网络业务模式，建立遍及全国的市场营销网络。建立业务管理体系、支持管理体 系、监督管理体系三大管理体系，完善营销支持、项目管理支持及后台服务支持三大支持体系，由三大管 理体系及三大支持体系有机组合、有效协调，共同形成渠道网络业务体系。 公司致力于人居环境的改善 为使命，坚持走可持续发展、科学发展之路，积极实施标准化战略、自主知识产权战略，以提供综合建筑 装饰解决方案及综合工程承建服务为主，积极推进绿色化、一体化、工业化、智能化，切实打造并完善绿 色装饰产业基地、设计研发基地、营销网络体系，成为中国最具创新能力、最具绿色影响力、最具诚信力 的综合建筑装饰工程承建商。 （三）经营计划或目标 本公司将继续发挥自身综合实力、市场诚信力以及装饰技术研发、创意设计、综合管理、人才储备等 方面的竞争优势，不断开发新技术、新工艺、新产品，充分整合行业、企业内外部资源，为客户提供更完 善、更优质、更生态的综合装饰工程解决方案及承建服务。 未来三年，公司将进一步拓展和提升公司资 质，大力建设营销网络，开拓业务范围，推进企业信息技术建设、文化建设、积极引进技术人才、管理人 才，加强项目监管，保证公司健康、稳定、可持续性发展，建设更多优质工程，实现营业收入和利润稳定 增长。 （四）不确定性因素 无 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、宏观经济环境和市场风险 公司所处的行业为建筑装饰业，建筑装饰行业的发展与一个国家的经济 发展水平相关，经济增长的周期性波动对建筑装饰行业有较大影响。近年来受中国经济持续增长的拉动， 公司经营规模和经营业绩不断提升。但如果经济增长发生波动，则可能影响对建筑装饰的消费需求，进而 影响本公司的经营业绩。 2、市场竞争风险 我国建筑装饰行业发展潜力巨大，但行业内竞争也非常激烈。 行业内上市企业在资金实力、业务规模、专业化程度方面具有较强实力，在业务承揽方面具有较大优势， 并利用上市公司优势进行行业内并购重组。若行业内上市公司利用原有优势进一步做大做强或者其他众多 未上市公司出现一些综合能力较强的建筑装饰企业，将进一步增加公司市场竞争压力。 应对措施：公司 正在积极推进业务发展、建设企业品牌形象；公司取得了《建筑装修装饰工程专业承包壹级》、《建筑幕 墙工程专业承包壹级》、《建筑装饰工程设计专项甲级》、《建筑幕墙工程设计专项甲级》、《城市园林 绿化贰级》、《城市及道路照明工程专业承包叁级》等资质，并正在申报《电子与智能化工程专业承包资 质》、《安全技术防范行业资质》、《市政公用工程施工总承包资质》、《钢结构工程专业资质》、《建 筑工程施工总承包资质》、《环保工程专业承包资质》等多项资质。随着公司资质范围的增加和提升，公 司的竞争能力将得到更大的增强，承接更多的具有代表性的、优质工程，扩大自身影响力。 3、行业竞争 不规范的风险 由于我国建筑装饰行业起步较晚，企业规模普遍较小，在中低端市场存在利用偷工减料、 垫资、低价竞标等不规范竞争手段承揽业务的现象，并且存在市场主体资格不规范的情况，其中有部分装 饰企业无相关资质；市场主体经营行为不规范，影响了施工质量，对行业的发展造成不利影响。公司也有 安徽省深美建设环境科技股份有限公司 2016 年度报告 第 18页，共 82页 可能会因此而面临行业内其他企业的不规范竞争，进而对公司的业务发展造成不利影响。 应对措施：公 司在参与招投标的过程中，注意遴选拟投标项目的基本信息，优选招标项目进行投标，不参与最低价中标 的招标项目，坚决抵制偷工减料、垫资、低价竞标等不规范竞争手段。 4、劳务用工风险 由于建筑装饰 行业的经营特点，公司人员以技术、管理人才为主，公司除在册员工外，还通过专业劳务公司进行工程的 施工作业。虽然公司通过与劳务公司签订合同规定了双方的权利义务，并且建立了严格的施工管理制度规 范，劳务人员在公司的管理调度下开展工作。但如果在施工过程中出现安全事故或劳资纠纷等问题，则可 能给公司带来经济赔偿或诉讼的风险。此外，由于公司与劳务人员无直接雇用关系，如劳务人员不能及时 到位，可能给公司带来工程不能按进度完成的风险。 5、项目管理及工程质量的风险 公司在持有安徽省 住建厅颁发的《建筑业企业资质证书》（建筑装修装饰工程专业承包壹级、建筑幕墙工程专业承包壹级）， 该项资质的获取使得公司可承接无金额限制的装修装饰工程；同时，公司亦持有住建部颁发的《工程设计 资质证书》（建筑装饰工程设计专项甲级、建筑幕墙工程设计专项甲级）。虽然公司至今未发生过重大工 程质量问题，但随着公司业务规模的不断扩大，如果因项目管理不善等原因导致出现重大工程质量问题， 将会对公司的声誉及业绩产生一定程度的影响。 应对措施：公司非常重视多年培育的品牌和信誉，将工 程质量控制视为企业经营中最核心的要素之一，不断完善质量控制管理。公司先后引进了 ISO9001：2008 质量管理体系标准和 GB/T28001-2011 职业健康安全管理体系，在设计、施工中严格遵照主管部门制定的 各项标准，建立了严格的质量控制制度规范，编订了《工程质量管理制度》，在设计方案、施工过程、质 量检测等环节均制定了更为具体的标准和制度。 （二）报告期内新增的风险因素 无 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：不适用 （二）关键事项审计说明： 无 安徽省深美建设环境科技股份有限公司 2016 年度报告 第 19页，共 82页 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节二、（四） 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二、（五） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 是 第五节二、（六） 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二、（八） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 - - 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 - - 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） - - 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 262,857.14 262,857.14 6．其他 - - 总计 262,857.14 262,857.14 （二）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 - 购买房屋建筑物 1,989,475.02 是 总计 - 1,989,475.02 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 由于公司经营持续快速发展，需要招聘更多的人才，有些居住地不在合肥的员工到公司工作以后需要 解决住宿问题。为此报告期内公司向谭雯购买位于合肥市包河区世纪阳光花园兰阳苑 G-4 幢 2503 室房产 作为公司员工宿舍，可以满足部分员工对住宿的需求，有利于公司经营持续发展。 （三）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事 项 安徽省深美建设环境科技股份有限公司 2016 年度报告 第 20页，共 82页 2016年公司因日常经营需要，向公司股东谭雯购买位于合肥市包河区世纪阳光花园兰阳苑G-4幢2503 室的房产作为公司员工宿舍。经安徽华安资产评估事务所有限公司评估，该房产的市价为 1,989,475.02 元。公司已于 2016 年 12 月 2 日召开第一届董事会第四次会议，审议通过了《关于向谭雯购买房产暨关联 交易的议案 》，并于 2016 年 12 月 21 日召开 2016 年第三次临时股东大会审议通过了该事项。交易双方 于 2016 年 12 月 21 日签订了《存量房买卖合同》，交易标的为合肥市包河区世纪阳光花园兰阳苑 G-4 幢 2503 室房产，总价为 1,989,475.02 元。交易双方于 2016 年 12 月 23 日办理了房产过户登记手续，报告 期内，该关联交易已执行完毕。 （四）承诺事项的履行情况 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员、核心员工签署了《避免同业竞争承诺函》； 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员签署了《关于规范关联交易的承诺》； 公司实 际控制人签署了《关于避免资金占用的承诺函》； 公司实际控制人签署了《关于规范公司劳务外包情况 的承诺函》； 公司董事、监事、高级管理人员还根据中国证监会和全国中小企业股份转让系统有限责任 公司关于在全国中小企业股份转让系统公开转让的相关要求对挂牌申报文件出具了相应声明、承诺。截止 报告期末，公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及核心员工严格履行上述承诺。未发 生违背上述承诺的情况。 （五）自愿披露重要事项 无 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条 件股份 无限售股份总数 - - 0 - - 其中：控股股东、实际控制人 - - 0 - - 董事、监事、高管 - - 0 - - 核心员工 - - 0 - - 有限售条 件股份 有限售股份总数 36,150,00 0 100.00% 0 36,150,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 33,258,00 0 92.00% 0 33,258,000 92.00% 董事、监事、高管 1,482,150 4.10% 0 1,482,150 4.10% 核心员工 22,774,50 0 63.00% 0 22,774,500 63.00% 总股本 36,150,00 0 - 0 36,150,000 - 普通股股东人数 5 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 安徽省深美建设环境科技股份有限公司 2016 年度报告 第 21页，共 82页 1 方向红 22,774,500 0 22,774,500 63.00% 22,774,500 0 2 谭雯 7,591,500 0 7,591,500 21.00% 7,591,500 0 3 鼎欣投资（有 限合伙） 2,892,000 0 2,892,000 8.00% 2,892,000 0 4 万利华 1,482,150 0 1,482,150 4.10% 1,482,150 0 5 潘欣欣 1,409,850 0 1,409,850 3.90% 1,409,850 0 合计 36,150,000 0 36,150,000 100.00% 36,150,000 0 前十名股东间相互关系说明： 股东方向红先生与股东谭雯女士为夫妻关系，股东方向红为鼎欣投资（有限合伙）的有限合伙人，认缴 出资占其注册资本的 80.00%，股东谭雯为鼎欣投资（有限合伙）的执行事务合伙人，认缴出资占其注册 资本的 20.00%； 其他股东之间均不存在关联关系。 二、优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 自然人方向红现直接持有公司 22,774,500.00 股股份，持股比例 63.00%，通过深圳市深美鼎欣投资 合伙企业（有限合伙）间接持有公司 6.40%的股份，合计持有公司 69.40%的股份，为公司控股股东。 方 向红：男，出生于 1969 年，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，高级工程师。1989 年 9 月至 1992 年 7 月，就读于安徽教育学院。1992 年 7 月至 2005 年 4 月，任深圳市远鹏装饰公司主任设计师。2005 年 4 月至 2006 年 6 月，任深圳市美术装饰公司安徽分公司项目经理。2006 年 6 月至 2014 年 11 月，任深 美有限法定代表人、执行董事、总经理；2014 年 11 月至 2016 年 3 月，任深美有限监事；2016 年 4 月至 今，任深美股份董事长，本届任期三年。 报告期内，公司控股股东一直为方向红先生，报告期内未发生 变化。 （二）实际控制人情况 公司实际控制人为方向红、谭雯夫妇，通过直接和间接方式合计持有本公司 92%的股份。 1、同上。 2、谭雯：女，出生于 1978 年，中国国籍，无境外永久居留权。1996 年 9 月至 1997 年 8 月，就职于安庆 市港航轮船有限公司。1997 年 8 月至 2006 年 5 月，就职于深圳奔宇科技有限公司。2006 年 6 月至 2014 年 11 月，任深美有限副总经理；2014 年 11 月至 2016 年 3 月，任深美有限法定代表人、执行董事、总经 理；2016 年 4 月至今，任深美股份法定代表人、董事、总经理，本届任期三年。 安徽省深美建设环境科技股份有限公司 2016 年度报告 第 22页，共 82页 第七节 融资及分配情况 一、挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方 案公告 时间 新增股 票挂牌 转让日 期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行对 象中外 部自然 人人数 发行对 象中私 募投资 基金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集资 金用途 是否变 更 募集资金使用情况： 无 二、债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 合计 - 债券违约情况： 无 公开发行债券的披露特殊要求： 无 三、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 合计 - 违约情况： 无 四、利润分配情况 （一）报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 合计 - - - （二）利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 安徽省深美建设环境科技股份有限公司 2016 年度报告 第 23页，共 82页 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 方向红 董事长 男 49 大专 2016.4-2019.4 是 谭雯 董事，总经理 女 39 大专 2016.4-2019.4 是 吴斌 董事 男 49 大专 2016.4-2019.4 否 程飞 董事，常务副总 经理 男 46 大专 2016.4-2019.4 是 方胜利 董事，副总经理 男 40 中专 2016.4-2019.4 是 唐晓娟 副总经理 女 33 大专 2016.4-2019.4 是 万利华 监事长 男 54 中专 2016.4-2019.4 是 王莉 监事 女 29 大专 2016.4-2019.4 是 胡晶晶 监事 女 27 大专 2016.4-2019.4 是 杨云 董事会秘书 女 31 大专 2016.4-2019.4 是 王霞 财务总监 女 27 本科 2016.4-2019.4 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 6 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 方向红、谭雯为夫妻关系。除此之外，公司其他董事、监事、高级管理人员之间不存在亲属关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例% 期末持有股票 期权数量 方向红 董事长 25,088,100 0 25,088,100 69.40% - 谭雯 董事，总经理 8,169,900 0 8,169,900 22.60% - 吴斌 董事 - 0 - - - 程飞 董事，常务副总经 理 - 0 - - - 方胜利 董事，副总经理 - 0 - - - 万利华 监事长 1,482,150 0 1,482,150 4.10% - 王莉 监事 - 0 - - - 胡晶晶 监事 - 0 - - - 杨云 董事会秘书 - 0 - - - 唐晓娟 副总经理 - 0 - - - 王霞 财务总监 - 0 - - - 合计 34,740,150 0 34,740,150 96.10% - （三）变动情况 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 无 安徽省深美建设环境科技股份有限公司 2016 年度报告 第 24页，共 82页 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 员工总计 45 45 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 - - 本科 10 10 专科 26 26 专科以下 9 9 员工总计 45 45 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 无 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 2 2 22,774,500 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 方向红：男，出生于 1969 年，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，高级工程师。1989 年 9 月 至 1992 年 7 月，就读于安徽教育学院。1992 年 7 月至 2005 年 4 月，任深圳市远鹏装饰公司主任设计师。 2005 年 4 月至 2006 年 6 月，任深圳市美术装饰公司安徽分公司项目经理。2006 年 6 月至 2014 年 11 月， 任深美有限法定代表人、执行董事、总经理；2014 年 11 月至 2016 年 3 月，任深美有限监事；2016 年 4 月 至今，任深美股份董事长，本届任期三年。 方胜利：男，董事，本届任期三年。出生于 1977 年，中国国 籍，无境外永久居留权，中专学历，工程师。2008 年 9 月至 2009 年 6 月，就读于安徽广播电视大学中专 部工业与民用建筑专业；1998 年 2 月至 2006 年 6 月，在深圳市美术装饰工程有限公司安徽分公司任项目 经理；2006 年 6 月至 2012 年 1 月，任深美有限项目经理；2012 年 1 月至 2016 年 3 月，任深美有限副总经 理、工程管理中心工程部总经理；2016 年 4 月至今，任深美股份董事、副总经理、工程管理中心工程部总 经理。 安徽省深美建设环境科技股份有限公司 2016 年度报告 第 25页，共 82页 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业 股份转让有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善 法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召 集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务， 公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行， 截至报告期末，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务. 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 股东大会的召集、通知、召开方式、表决程序、决议内容及会议记录等方面均严格按照《公司法》、 《公司章程》及《股东大会议事规则》的要求规范运行。公司现有治理机制注重保护股东权益，能给公司 大小股东提供合适的保护，并保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司建立有重大事项决策制度，重大的决策均依据《公司章程》及有关的内部控制制度进行，根据各 事项的审批权限，经过公司董事会、监事会或股东大会的讨论、审议通过。 4、公司章程的修改情况 无 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 1、审议通过选举方向红为公司董事长、聘任谭 雯为公司总经理、《关于聘任公司副总经理及常 务副总经理的议案》、 《关于聘任公司财务总监的 议案》、《关于聘任公司董事会秘书的议案》、《关 于制定<董事会秘书工作规则>的议案》、 《关于制 定<总经理工作细则>的议案》。2、审议通过《关 于申请公司股票在全国中小企业股份转让系统 公开转让、纳入非上市公众公司监管的议案》、 《关于公司符合在全国中小企业股份转让系统 安徽省深美建设环境科技股份有限公司 2016 年度报告 第 26页，共 82页 挂牌条件的议案》、 《关于提请股东大会授权董事 会办理申请公司股票在全国中小企业股份转让 系统挂牌并公开转让相关事宜的议案》、 《关于安 徽省深美建设环境科技股份有限公司选择协议 方式转让股票的议案》、《关于修订<安徽省深美 建设环境科技股份有限公司章程>的议案》、《安 徽省深美建设环境科技股份有限公司对外投资 管理制度》、 《安徽省深美建设环境科技股份有限 公司信息披露管理制度》、 《关于董事会对公司治 理评估意见的议案》、 《关于确认公司报告期内关 联交易的议案》。3、审议通过《关于审议安庆开 发区智慧墙材料销售部大额采购合同的议案》。 4、审议通过《关于更换律师事务所的议案》、 《关 于更换会计师事务所的议案》、 《关于向谭雯购买 房产暨关联交易的议案 》。 监事会 1 1、审议通过选举方向红为公司董事长、聘任谭 雯为公司总经理、《关于聘任公司副总经理及常 务副总经理的议案》、聘任唐晓娟女士为公司副 总经理，聘任方胜利先生为公司副总经理，聘任 程飞先生为公司常务副总经理、审议通过《关于 聘任公司财务总监的议案》、 《关于聘任公司董事 会秘书的议案》、 《关于制定董事会秘书工作规则 的议案》、《关于制定总经理工作细则的议案》。 股东大会 3 1、审议通过《关于申请公司股票在全国中小企 业股份转让系统公开转让、纳入非上市公众公司 监管的议案》、关于公司符合在全国中小企业股 份转让系统挂牌条件的议案》、 《关于提请股东大 会授权董事会办理申请公司股票在全国中小企 业股份转让系统挂牌并公开转让相关事宜的议 案》、 《关于安徽省深美建设环境科技股份有限公 司选择协议方式转让股票的议案》、《关于修改< 安徽省深美建设环境科技股份有限公司章程>的 议案》、 《安徽省深美建设环境科技股份有限公司 对外投资管理制度》、 《安徽省深美建设环境科技 股份有限公司信息披露管理制度》。2、审议通过 《关于确认公司报告期内关联交易的议案》。3、 审议通过了《关于更换律师事务所的议案》、《关 于更换会计师事务所的议案》、 《关于向谭雯购买 房产暨关联交易的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表 决和决议等事项均符合法律、行政法规和公司章程的有关规定。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司三会治理机制有效运行，形成了股东大会、董事会、监事会和高级管理人员各司其职、 安徽省深美建设环境科技股份有限公司 2016 年度报告 第 27页，共 82页 各负其责、相互制约的科学有效的工作机制。同时，公司加强董事、监事和高级管理人员对《公司法》、 《公司章程》、三会议事规则以及关联交易、对外担保、重大投资等决策管理制度的学习，提高公司管理 层规范运作意识。公司将在今后的工作中进一步改进和完善内部控制制度，以适应和满足公司不断发展的 要求，为公司的持续健康稳定发展奠定基础。 （四）投资者关系管理情况 无 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 无 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 在报告期内，监事会能独立运作，对本年度的监事事项没有异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、公司业务独立性 公司拥有独立完整的营销、施工管理、质量控制业务体系，具有直接面向市场独 立经营的能力，不存在对股东的依赖或与股东单位共同使用同一销售渠道和同一商标的情行，不存在其它 需要依赖控股股东、实际控制人及其控制的其他企业进行生产经营活动的情形，公司业务独立。 2、公司 资产独立性 公司拥有独立的经营场所、经营设备和配套设施，能够以自有资产独立开展业务，独立运营。 报告期内，公司不存在利用资产对外提供担保或为股东、实际控制人提供担保的情形，公司对所有资产拥 有完全的控制支配权。 3、公司人员独立性 公司根据国家及安徽省有关企业劳动、人事和工资管理规定， 制订了一整套完整独立的劳动、人事及工资管理制度。公司的董事、监事和高级管理人员均严格按照《公 司法》、《公司章程》的有关规定产生，履行了合法程序，不存在控股股东超越本公司董事会和股东大会 做出人事任免决定的情形；本公司的总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监等高级管理人员均与公司 签署劳动合同并在公司领取薪酬，不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监 事以外其他职务的情形。因此，公司人员独立。 4、公司财务独立性 公司设立了独立的财务部门，建立了 独立的会计核算体系和财务管理制度，配备了独立的财务人员，开设了独立的银行账户。 5、公司机构独 立性 公司按照《公司法》和《公司章程》等制度建立、健全了股东大会、董事会、监事会及管理层等组织 结构，各机构依照《公司法》及公司章程规定在各自职责范围内独立决策，与控股股东、实际控制人及其 他关联企业在组织机构上完全独立，也不存在上下级关系。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司的内部控制制度是根据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，并结合公司自身 实际情况而制定，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部控制是一项长期持续的系统工程，需 要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格 按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要 求进行独立核算，保障公司正常开展会计核算工作。2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落 实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管 理体系。3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策 风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风 险控制体系。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司进一步健全信息披露管理事务，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准 确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。 报告期内， 公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况，公司信息披露负责人及公司管理层严格遵守了上述 制度，执行情况良好。 截至报告期末，公司已建立《年报重大差错责任追究制度》。 安徽省深美建设环境科技股份有限公司 2016 年度报告 第 28页，共 82页 安徽省深美建设环境科技股份有限公司 2016 年度报告 第 29页，共 82页 第十节 财务报告 一、审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 苏亚皖审[2017]025 号 审计机构名称 江苏苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 南京市中山北路 105-6 号中环国际广场 22-23 层 审计报告日期 2017-04-14 注册会计师姓名 王凯、俞秀根 会计师事务所是否变更 是 会计师事务所连续服务年限 - 审计报告正文： 安徽省深美建设环境科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的安徽省深美建设环境科技股份有 限公司（以下简称“深美股份”）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日资产负债表，2016 年度利润表、 现金流量表、所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财 务报表是深美股份管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其 实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重 大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我 们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道 德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审 计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括 对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报 表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体 列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，深美股份财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了深美股份 2016 年 12 月 31 日财务状况以及 2016 年度经营成果和现金流量。 江苏苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：王凯 中国 南京市 中国注册会计师：俞秀根 二○一七年四月十四日。 安徽省深美建设环境科技股份有限公司 2016 年度报告 第 30页，共 82页 二、财务报表 （一） 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 1 1,322,282.25 22,579,369.70 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 2 24,591,622.31 9,140,757.87 预付款项 3 4,761,800.84 223,645.00 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 4 5,368,192.69 176,801.65 买入返售金融资产 - - - 存货 5 13,689,014.60 4,835,161.96 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 6 18,000,000.00 - 流动资产合计 - 67,732,912.69 36,955,736.18 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 7 2,511,053.48 77,112.39 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 8 11,458.33 8,408.33 开发支出 - - - 商誉 - - - 安徽省深美建设环境科技股份有限公司 2016 年度报告 第 31页，共 82页 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 9 485,416.32 169,669.71 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 3,007,928.13 255,190.43 资产总计 - 70,740,840.82 37,210,926.61 流动负债： - 短期借款 - - - 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 10 21,843,697.48 4,320,256.46 预收款项 11 7,171,232.12 - 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 12 809,123.22 915,825.00 应交税费 13 1,734,444.90 784,027.33 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 14 399,829.14 503,577.52 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 31,958,326.86 6,523,686.31 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 安徽省深美建设环境科技股份有限公司 2016 年度报告 第 32页，共 82页 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 31,958,326.86 6,523,686.31 所有者权益（或股东权益）： - 股本 15 36,150,000.00 30,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 16 1,806,220.25 - 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 17 82,629.37 68,724.03 一般风险准备 - - - 未分配利润 18 743,664.34 618,516.27 归属于母公司所有者权益合计 - 38,782,513.96 30,687,240.30 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 38,782,513.96 30,687,240.30 负债和所有者权益总计 - 70,740,840.82 37,210,926.61 法定代表人： 谭雯 主管会计工作负责人： 王霞 会计机构负责人： 王霞 （二） 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 84,810,728.05 34,227,049.18 其中：营业收入 19 84,810,728.05 34,227,049.18 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 83,098,760.37 32,716,459.70 其中：营业成本 19 77,465,401.99 29,968,115.73 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 税金及附加 20 938,589.70 1,152,488.85 销售费用 21 263,911.04 126,236.00 管理费用 22 3,094,523.35 1,769,217.88 安徽省深美建设环境科技股份有限公司 2016 年度报告 第 33页，共 82页 财务费用 23 73,347.82 -3,531.20 资产减值损失 24 1,262,986.47 -296,067.56 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） 25 445,044.50 5,247.08 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - 2,157,012.18 1,515,836.56 加：营业外收入 26 500,000.00 346.60 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 - - - 其中：非流动资产处置损失 - - - 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 2,657,012.18 1,516,183.16 减：所得税费用 27 711,738.52 388,405.93 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 1,945,273.66 1,127,777.23 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 1,945,273.66 1,130,346.94 少数股东损益 - - -2,569.71 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 1,945,273.66 1,127,777.23 归属于母公司所有者的综合收益总额 - - 1,130,346.94 归属于少数股东的综合收益总额 - - -2,569.71 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - 0.05 0.11 （二）稀释每股收益 - - - 法定代表人： 谭雯 主管会计工作负责人： 王霞 会计机构负责人： 王霞 安徽省深美建设环境科技股份有限公司 2016 年度报告 第 34页，共 82页 （三） 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 108,962,107.04 26,745,401.72 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 28 524,897.19 6,205,353.20 经营活动现金流入小计 - 109,487,004.23 32,950,754.92 购买商品、接受劳务支付的现金 - 112,357,430.03 29,855,998.49 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 3,741,207.84 775,630.18 支付的各项税费 - 2,914,509.56 1,023,779.49 支付其他与经营活动有关的现金 28 2,302,666.84 1,052,428.78 经营活动现金流出小计 - 121,315,814.27 32,707,836.94 经营活动产生的现金流量净额 - -11,828,810.04 242,917.98 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - 46,066,000.00 - 取得投资收益收到的现金 - 445,044.50 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 4,099,535.59 收到其他与投资活动有关的现金 28 - 27,217.43 投资活动现金流入小计 - 46,511,044.50 4,126,753.02 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 2,534,718.02 23,950.00 投资支付的现金 - 64,066,000.00 - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 安徽省深美建设环境科技股份有限公司 2016 年度报告 第 35页，共 82页 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 66,600,718.02 23,950.00 投资活动产生的现金流量净额 - -20,089,673.52 4,102,803.02 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - 6,150,000.00 20,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - - 500,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 28 4,599,396.11 - 筹资活动现金流入小计 - 10,749,396.11 20,500,000.00 偿还债务支付的现金 - - 4,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - 18,720.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 28 88,000.00 - 筹资活动现金流出小计 - 88,000.00 4,018,720.00 筹资活动产生的现金流量净额 - 10,661,396.11 16,481,280.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -21,257,087.45 20,827,001.00 加：期初现金及现金等价物余额 - 22,579,369.70 1,752,368.70 六、期末现金及现金等价物余额 - 1,322,282.25 22,579,369.70 法定代表人： 谭雯 主管会计工作负责人： 王霞 会计机构负责人： 王霞 安徽省深美建设环境科技股份有限公司 2016 年度报告 第 36页，共 82页 （四） 股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者 权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存 股 其他综 合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风 险准备 未分配 利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 30,000,000. 00 - - - - - - - 68,72 4.03 - 618,516. 27 - 30,687,2 40.30 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 30,000,000. 00 - - - - - - - 68,72 4.03 - 618,516. 27 - 30,687,2 40.30 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 6,150,000.0 0 - - - 1,806, 220.2 5 - - - 13,90 5.34 - 125,148. 07 - 8,095,27 3.66 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 1,945,27 3.66 - 1,945,27 3.66 （二）所有者投入和减少资本 6,150,000.0 0 - - - - - - - - - - - 6,150,00 0.00 1．股东投入的普通股 6,150,000.0 0 - - - - - - - - - - - 6,150,00 0.00 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 安徽省深美建设环境科技股份有限公司 2016 年度报告 第 37页，共 82页 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 82,62 9.37 - -82,629. 37 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 82,62 9.37 - -82,629. 37 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - 1,806, 220.2 5 - - - -68,72 4.03 - -1,737,4 96.22 - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 1,806, 220.2 5 - - - -68,72 4.03 - -1,737,4 96.22 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 36,150,000. 00 - - - 1,806, 220.2 5 - - - 82,62 9.37 - 743,664. 34 - 38,782,5 13.96 安徽省深美建设环境科技股份有限公司 2016 年度报告 第 38页，共 82页 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者 权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存 股 其他综 合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风 险准备 未分配 利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,000. 00 - - - - - - - - - -443,10 6.64 1,900,000. 00 11,456,8 93.36 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,000,000. 00 - - - - - - - - - -443,10 6.64 1,900,000. 00 11,456,8 93.36 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 20,000,000. 00 - - - - - - - 68,724 .03 - 1,061,62 2.91 -1,900,000 .00 19,230,3 46.94 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 1,130,34 6.94 -2,569.71 1,127,77 7.23 （二）所有者投入和减少资本 20,000,000. 00 - - - - - - - - - - -1,897,430 .29 18,102,5 69.71 1．股东投入的普通股 20,000,000. 00 - - - - - - - - - - - 20,000,0 00.00 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - -1,897,430 .29 -1,897,4 30.29 安徽省深美建设环境科技股份有限公司 2016 年度报告 第 39页，共 82页 （三）利润分配 - - - - - - - - 68,724 .03 - -68,724. 03 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 68,724 .03 - -68,724. 03 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 30,000,000. 00 - - - - - - - 68,724 .03 - 618,516. 27 - 30,687,2 40.30 法定代表人： 谭雯 主管会计工作负责人： 王霞 会计机构负责人： 王霞 安徽省深美建设环境科技股份有限公司 2016 年度报告 第 40页，共 82页 安徽省深美建设环境科技股份有限公司 2016 年度报告 第 41页，共 82页 安徽省深美建设环境科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 附注一、公司基本情况 安徽省深美建设环境科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”或“深美股份”） 系由安徽省深美建设集团有限公司（以下简称“深美有限”）整体变更设立的股份公司，于 2016 年 4 月 1 日 取 得 合 肥 市 工 商 行 政 管 理 局 核 发 的 统 一 社 会 信 用 代 码:91340100790133923D 号《企业法人营业执照》，成立时注册资本为 3,615.00 万元，股份 总数为 3,615.00 万股（每股面值 1 元），住所：安徽省合肥市包河区马鞍山路世纪阳光大 厦 1103 室，法定代表人：谭雯。 截至 2015 年 12 月底，安徽省深美建设环境科技股份有限公司注册资本 3,000.00 万元， 股东方向红出资 2,250.00 万元，谭雯出资 750.00 万元。 2016 年 1 月 25 日，公司召开股东会，会议决议增加注册资本 615.00 万元，变更注册 资本为 3,615.00 万元。新增注册资本 615.00 万元，其中方向红出资 27.45 万元，谭雯出资 9.15 万元，新增股东万利华出资 148.22 万元、潘欣欣出资 140.99 万元、深圳市深美鼎欣 投资合伙企业出资 289.20 万元。 2016 年 3 月 28 日，深美有限股东会通过决议,同意由深美有限全体股东作为发起人, 以发起设立方式，将有限公司整体变更为股份公司,并同意以有限公司截至 2016 年 2 月 29 日经审计的净资产 3,795.62 万元按 1:0.95 的折股比例折合为股本 3,615.00 万股作为股份 公司的总股本，每股面值为 1.00 元人民币，净资产余额部分 180.62 万元转为股份公司的 资本公积金，股份公司的注册资本为 3,615.00 万元。深美有限股东以其在公司的股权所对 应的净资产按上述比例折成股份公司的股份。 经全国中小企业股份转让系统公司股转系统函（2016）6826 号文件批准，本公司股 票于 2016 年 9 月 7 日起在全国中小企业股份转让系统挂牌。本公司证券简称：深美股份， 证券代码：839307。 安徽省深美建设环境科技股份有限公司 2016 年度报告 第 42页，共 82页 截至 2016 年 12 月 31 日，公司注册资金 3,615.00 万元。其中方向红出资 22,774,500.00 元，占注册资本的 63.00%；谭雯出资 7,591,500.00 元，占注册资本的 21.00%；深圳市深美 鼎欣投资合伙企业出资 2,892,000.00 元，占注册资本的 8.00%；万利华出资 1,482,150.00 元， 占注册资本的 4.10%；潘欣欣出资 1,409,850.00 元，占注册资本的 3.90%。 本公司经营范围：基础设施及公共设施建设，建筑装饰工程设计与施工，建筑幕墙工 程设计与施工，园林绿化工程施工，风景园林景观工程设计，城市及道路照明工程，市政 公用工程，古建筑工程，环保工程，体育场设计与施工，钢结构工程，金属门窗工程，防 水防腐保温工程，安全技术防范工程，消防设施工程，电子与智能化工程，通信工程，计 算机机房工程，建筑机电安装工程，水利水电工程，超静化技术开发及施工，管廊建设工 程，建筑室内外艺术品的设计、施工，承包境外建筑装修装饰、建筑幕墙、建筑智能化工 程和境内国际招标工程，上述境外工程所需的设备、材料出口、建筑材料、装饰材料、消 防器材及装饰灯具的购销，自营或代理各类商品和技术的进出口业务（国家限定企业经营 或禁止进出口的商品和技术除外），太阳能、光伏设备安装工程。（依法须经批准的项目， 经相关部门批准后方可开展经营活动） 附注二、财务报表的编制基础 一、编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本 准则》和各项具体会计准则及其他相关规定进行确认和计量，并在此基础上编制财务报表。 二、持续经营 公司管理层认为，公司自报告期末起至少12个月内具有持续经营能力。 附注三、重要会计政策和会计估计 一、遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了2016年度公司 的财务状况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。 二、会计期间 公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 三、营业周期 本公司正常营业周期为一年。 四、记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 五、现金及现金等价物的确定标准 安徽省深美建设环境科技股份有限公司 2016 年度报告 第 43页，共 82页 现金包括公司库存现金以及可以随时用于支付的银行存款和其他货币资金。 公司将持有的期限短（自购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现 金、价值变动风险很小的投资，确定为现金等价物。 六、外币业务和外币报表折算 （一）外币业务的核算方法 1.外币交易的初始确认 对于发生的外币交易，公司均按照交易发生日中国人民银行公布的即期汇率（中间价） 将外币金额折算为记账本位币金额。其中，对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易，公 司按照交易发生日实际采用的汇率进行折算。 2.资产负债表日或结算日的调整或结算 资产负债表日或结算日，公司按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目分 别进行处理： （1）外币货币性项目的会计处理原则 对于外币货币性项目，在资产负债表日或结算日，公司采用资产负债表日或结算日的 即期汇率（中间价）折算，对因汇率波动而产生的差额调整外币货币性项目的记账本位币 金额，同时作为汇兑差额处理。其中，与购建或生产符合资本化条件的资产有关的外币借 款产生的汇兑差额，计入符合资本化条件的资产的成本；其他汇兑差额，计入当期财务费 用。 （2）外币非货币性项目的会计处理原则 ①对于以历史成本计量的外币非货币性项目，公司仍按照交易发生日的即期汇率（中 间价）折算，不改变其记账本位币金额，不产生汇兑差额。 ②对于以成本与可变现净值孰低计量的存货，如果其可变现净值以外币确定，则公司 在确定存货的期末价值时，先将可变现净值按期末汇率折算为记账本位币金额，再与以记 账本位币反映的存货成本进行比较。 ③对于以公允价值计量的非货币性项目，如果期末的公允价值以外币反映，则公司先 将该外币按照公允价值确定当日的即期汇率折算为记账本位币金额，再与原记账本位币金 额进行比较，其差额作为公允价值变动（含汇率变动）损益，计入当期损益。 七、金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 （一）金融工具的分类 1.金融资产的分类 安徽省深美建设环境科技股份有限公司 2016 年度报告 第 44页，共 82页 公司根据业务特点、投资策略和风险管理要求，将取得的金融资产分为以下四类：（1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；（2）持有至到期投资；（3）贷款和应 收款项；（4）可供出售金融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括：（1）交易性金融资产；（2） 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；（3）投资性主体对不纳入合并 财务报表的子公司的权益性投资；（4）风险投资机构、共同基金以及类似主体持有的权益 性投资等。 对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的权益性投资，按业务特点、投资策 略和风险管理要求可以划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出 售金融资产。在某些特殊情况下，划分为可供出售金融资产的权益性投资可以采用成本法 进行会计处理。 2.金融负债的分类 公司根据业务特点和风险管理要求，将承担的金融负债分为以下两类：（1）以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融负债）；（2）其他金融负债。 （二）金融工具的确认依据和计量方法 1.金融工具的确认依据 公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。 2.金融工具的计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：按照取得时的 公允价值作为初始计量金额，相关交易费用在发生时计入当期损益。实际支付的价款中包 含的已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收 股利或应收利息。持有期间取得的现金股利或债券利息，确认为投资收益。资产负债表日， 按照公允价值计量，并将其公允价值变动计入当期损益。出售交易性金融资产时，按实际 收到的价款（如有应收股利、应收利息应予扣除）与处置日交易性金融资产账面价值的差 额确认投资收益，并将原已计入公允价值变动损益的累计金额全部转入投资收益。 （2）持有至到期投资：按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始计量金 额。实际支付的价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收利息。持 有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确 定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。资产负债表日，按照摊余成本计量。 处置时，将取得的价款（如有应收利息应予扣除）与该项持有至到期投资账面价值之间的 差额确认为投资收益。 （3）贷款和应收款项：贷款和应收款项主要是指金融企业发放的贷款和一般企业销 售商品或提供劳务形成的应收款项等债权。采用实际利率法，按照摊余成本计量。金融企 安徽省深美建设环境科技股份有限公司 2016 年度报告 第 45页，共 82页 业根据当前市场条件发放的贷款，按发放贷款的本金和相关交易费用之和作为初始确认金 额。一般企业对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，按从购货方应收的合同或协议价 款作为初始确认金额。贷款持有期间所确认的利息收入，根据实际利率计算。企业收回或 处置贷款和应收款项时，将取得的价款与该贷款和应收款项账面价值之间的差额计入当期 损益。 （4）可供出售金融资产：按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认 金额。实际支付的价款中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的 债券利息，单独确认为应收股利或应收利息。持有期间取得的现金股利或债券利息，计入 投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量，且其公允价值变动计入其 他综合收益。处置时，将取得的价款（如有应收股利、应收利息应予扣除）与该项可供出 售金融资产账面价值之间的差额，计入投资收益；同时，将原直接计入其他综合收益的累 计公允价值变动对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 （5）其他金融负债：按照发生时的公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额， 采用实际利率法确认利息费用，资产负债表日按照摊余成本计量。 （三）金融资产转移的确认依据和计量方法 1.金融资产终止确认条件 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了 转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的， 则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，公司采用实质重于形式 的原则。 2.金融资产转移满足终止确认条件的处理 公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和金融资产部分转移。 （1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，公司将因转移而收到的对价与所转移 金融资产的账面价值之间的差额计入当期损益，并将原直接计入其他综合收益的公允价值 变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）转入当期损益。 （2）金融资产部分转移满足终止确认条件的，公司将所转移金融资产整体的账面价 值在终止确认部分和未终止确认部分之间按照各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确 认部分的对价与金融资产终止确认部分的账面价值之间的差额计入当期损益，同时将原直 接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融 资产为可供出售金融资产的情形）转入当期损益。 3.金融资产转移不满足终止确认条件的处理 安徽省深美建设环境科技股份有限公司 2016 年度报告 第 46页，共 82页 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一 项金融负债。 （四）金融负债终止确认条件 1.金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则公司终止确认该金融负债或其一部 分；公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债 与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认该现存金融负债，并同时确认新金 融负债。 2.公司对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融 负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 3.金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括 转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 4.公司如回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分和终止确认部分的相对公 允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付 对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （五）金融工具公允价值的确定方法 1.存在活跃市场的金融资产或金融负债，按照计量日活跃市场上未经调整的报价确定 其公允价值。 2.不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值，具体确定原则和方法依据《企 业会计准则第39号——公允价值计量》相关规定。 （六）金融资产（不含应收款项）减值认定标准、测试方法和减值准备计提方法 公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融 资产（含单项金融资产或一组金融资产）的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资 产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。 金融资产发生减值的客观证据，包括发行方或债务人发生严重财务困难、债务人很可 能倒闭或进行其他财务重组、因发行方发生重大财务困难导致该金融资产无法在活跃市场 继续交易、权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌等。 1.持有至到期投资减值测试方法和减值准备计提方法 资产负债表日，对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面 价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。 （1）对于单项金额重大的持有至到期投资，单独进行减值测试，有客观证据表明其 发生了减值的，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计 提减值准备。 安徽省深美建设环境科技股份有限公司 2016 年度报告 第 47页，共 82页 （2）对于单项金额非重大的持有至到期投资以及经单独测试后未发生减值的单项金 额重大的持有至到期投资，按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些组合在资产负 债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提减值准备。 2.可供出售金融资产的减值测试方法和减值准备计提方法 资产负债表日，如果有客观证据表明可供出售金融资产发生减值的，计提减值准备， 确认减值损失。对于权益工具投资，当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值 下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌” 是指公允价值下跌幅度累计超过成本的50%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间 超过12个月。 可供出售金融资产计提减值准备时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的 累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取 得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认 该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损 失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具 挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值， 与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为 减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。 （七）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的会计处理方法 因持有意图或能力的改变致使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，公司将其 重分类为可供出售金融资产；公司将持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大，且出 售或重分类不属于公司无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起， 也将该类投资的剩余部分重分类为可供出售的金融资产。 八、应收款项 （一）单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 1.单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准 单项金额重大的应收款项，是指期末余额在 100.00 万元以上的应收款项、50 万元以 上其他应收款。 2.单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法 资产负债表日，公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表 明其发生了减值的，则按其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失， 计提坏账准备；单项金额重大的应收款项经测试未发生减值的并入其他单项金额不重大的 安徽省深美建设环境科技股份有限公司 2016 年度报告 第 48页，共 82页 应收款项，依据其期末余额，按照账龄分析法计提坏账准备。 应收款项发生减值的客观证据，包括下列各项：（1）债务人发生严重财务困难；（2） 债务人违反了合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；（3）出于经济或法律等方 面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；（4）债务人很可能倒闭或进行其他债 务重组。 （二）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 1.确定组合的依据 账龄组合 单项金额重大但经单独测试后未计提坏账准备的应收款项加上扣除单项计提坏账准备 后的单项金额不重大的应收款项，以应收款项账龄为类似信用风险特征组合。 2.按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合，公司按照账龄分析法计提坏账准备的计提比例如下： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5 5 1～2 年 10 10 2～3 年 30 30 3～4 年 50 50 4～5 年 80 80 5 年以上 100 100 （三）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项（与对方存在争议或涉及诉讼、 仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等），单独 进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价 值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。同时，公司将扣除单项计提坏账准备后的单项 金额不重大的应收款项，以应收款项账龄为类似信用风险特征组合计提坏账准备。 九、存货 （一）存货的分类 公司存货分为在途物资、原材料、周转材料、库存商品、工程施工等。 （二）发出存货的计价方法 发出材料采用加权平均法核算，发出库存商品采用加权平均法核算。 （三）工程施工、工程结算的核算办法 安徽省深美建设环境科技股份有限公司 2016 年度报告 第 49页，共 82页 工程施工下设合同成本和合同毛利两个明细科目。合同成本以订立的单项合同为对象， 归集所发生的直接材料费、直接人工费、机械使用费、其他直接费及相关的施工成本等。 合同毛利是按建造合同准则确认单项工程合同收入、成本时，确认的合同收入与结转的合 同成本的差额。 工程结算核算根据工程施工进度向业主开出工程价款结算单办理结算的价款。工程合 同尚未完工以及尚未办理验收决算等手续前，工程结算作为工程施工的抵减项目；工程合 同办理完工验收决算手续后，将工程结算余额与相关工程施工合同的“工程施工”科目对冲 结平。 （四）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 1.存货可变现净值的确定依据 （1）库存商品（产成品）和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产 经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现 净值。 （2）需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售 价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现 净值。 （3）为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计 算；公司持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销 售价格为基础计算。 （4）为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍 然按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现 净值计量。 2.存货跌价准备的计提方法 （1）公司按照单个存货项目的成本与可变现净值孰低计提存货跌价准备。 （2）对于数量繁多、单价较低的存货，公司按照存货类别计提存货跌价准备。 （3）与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且 难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 （五）存货的盘存制度 公司存货盘存采用永续盘存制，并定期进行实地盘点。 （六）周转材料的摊销方法 3.周转材料的摊销方法 安徽省深美建设环境科技股份有限公司 2016 年度报告 第 50页，共 82页 公司周转材料采用一次转销法进行摊销。 十、长期股权投资 （一）长期股权投资初始投资成本的确定 1.企业合并形成的长期股权投资 （1）通过同一控制下企业合并取得的长期股权投资，公司以支付现金、转让非现金资 产、发生或承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者 权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资的 初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、所发生或承担的债务账面价值或发行股份 面值总额之间的差额，计入资本公积（股本溢价或资本溢价）；资本公积（股本溢价或资本 溢价）不足冲减的，调整留存收益。 （2）通过非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，公司按照确定的企业合并成本 作为长期股权投资的初始投资成本。企业合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控 制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，其公允价值与账 面价值的差额计入当期损益。其中： ①一次交易实现的企业合并，合并成本以公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付 出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值与符合确认条件的或有对价 之和确定。合并成本为该项长期股权投资的初始投资成本。 ②通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为购买日之前持有股权投资在购买 日按照公允价值重新计量的金额与购买日新增投资投资成本之和。个别财务报表的的长期股 权投资为购买日之前持有股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和。一揽子交易除外。 2.除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定 确定其初始投资成本： （1）通过支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 （2）通过发行的权益性证券（权益性工具）等方式取得的长期股权投资，按照所发行 权益性证券（权益性工具）公允价值作为其初始投资成本。如有确凿证据表明，取得的长期 股权投资的公允价值比所发行权益性证券（权益性工具）的公允价值更加可靠的，以投资者 投入的长期股权投资的公允价值为基础确定其初始投资成本。与发行权益性证券（权益性工 具）直接相关费用，包括手续费、佣金等，冲减发行溢价，溢价不足冲减的，依次冲减盈余 公积和未分配利润。通过发行债务性证券（债务性工具）取得的长期股权投资，比照通过发 行权益性证券（权益性工具）处理。 （3）通过债务重组方式取得的长期股权投资，公司以债权转为股权所享有股份的公允 价值作为其初始投资成本。 安徽省深美建设环境科技股份有限公司 2016 年度报告 第 51页，共 82页 （4）通过非货币性资产交换方式取得的长期股权投资，在非货币性资产交换具有商业 实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的情况下，公司以换出资产的公允价值 为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上 述条件的，公司以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投 资成本。 公司发生的与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，计入长期股 权投资的初始投资成本。 公司无论以何种方式取得长期股权投资，实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚 未发放的现金股利或利润，作为应收股利单独核算，不构成长期股权投资的成本。 （二）长期股权投资的后续计量及损益确认方法 1.采用成本法核算的长期股权投资 （1）公司对被投资单位能够实施控制的长期股权投资，即对子公司投资，采用成本法 核算。 （2）采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的 已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司不分是否属于投资前和投资后被投资单位实现 的净利润，均按照应享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。 2.采用权益法核算的长期股权投资 （1）公司对被投资单位具有共同控制的合营企业或重大影响的联营企业，采用权益法 核算。 （2）采用权益法核算的长期股权投资，对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长 期股权投资的初始投资成本。 （3）取得长期股权投资后，公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其 他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值。 在确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公 允价值为基础，对被投资单位账面净利润经过调整后计算确定。但是，公司对无法合理确定 取得投资时被投资单位各项可辨认资产公允价值的、投资时被投资单位可辨认资产的公允价 值与其账面价值之间的差额较小的或是其他原因导致无法取得被投资单位有关资料的，直接 以被投资单位的账面净损益为基础计算确认投资损益。公司按照被投资单位宣告分派的现金 股利或利润计算应分享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。公司对被投资单位除 净损益、其他综合收益以及利润分配以外的所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账 面价值并计入所有者权益。 公司在确认由联营企业及合营企业投资产生的投资收益时，对公司与联营企业及合营 安徽省深美建设环境科技股份有限公司 2016 年度报告 第 52页，共 82页 企业之间发生的未实现内部交易收益按照持股比例计算归属于公司的部分予以抵销，并在 此基础上确认投资损益。公司与被投资单位发生的内部交易损失属于资产减值损失的，全 额予以确认。公司对于纳入合并范围的子公司与其联营企业及合营企业之间发生的未实现 内部交易损益，也按照上述原则进行抵销，并在此基础上确认投资损益。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，按照下列顺序进行处理：首先冲减长期股权 投资的账面价值；如果长期股权投资的账面价值不足以冲减的，则以其他实质上构成对被投 资单位净投资的长期权益的账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收款的账面价值； 经过上述处理，按照投资合同或协议约定公司仍承担额外损失义务的，按照预计承担的义务 确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司扣除未确认的亏 损分担额后，按照与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面金额、恢复其他实质 上构成对被投资单位净投资的长期权益和长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。 （三）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 1.确定对被投资单位具有共同控制的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须 经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。某项安排的相关活动通常包括商品或劳务 的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究开发活动以及融资活动等。合 营企业，是公司仅对某项安排的净资产享有权利的合营安排。合营方享有某项安排相关资 产且承担相关债务的合营安排是共同经营，而不是合营企业。 2.确定对被投资单位具有重大影响的依据 重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或 者与其他方一起共同控制这些政策的制定。公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资 单位为其联营企业。 十一、固定资产 （一）固定资产的确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个 会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： 1.与该固定资产有关的经济利益很可能流入公司； 2.该固定资产的成本能够可靠地计量。 （二）固定资产折旧 1.除已提足折旧仍继续使用的固定资产以外，公司对所有固定资产计提折旧。 2.公司固定资产从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧，并按照固 定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率计算确定折旧率和折旧额，并根据用途分别计入 安徽省深美建设环境科技股份有限公司 2016 年度报告 第 53页，共 82页 相关资产的成本或当期损益。 3.固定资产类别、预计使用年限、预计净残值率和年折旧率列示如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 净残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20 5 4.75 机器设备 10 5 9.70 运输工具 5 5 19.40 工具器具 5 5 19.40 电子设备及其他 3—5 5 32.33-19.40 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，公司按照该项固定资产的账面价值、预计 净残值和尚可使用寿命重新计算确定折旧率和折旧额。 资产负债表日，公司复核固定资产的预计使用寿命、预计净残值率和折旧方法，如有 变更，作为会计估计变更处理。 4.符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者 中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。 5.融资租赁方式租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权 的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所 有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 （三）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 1.融资租入固定资产的认定依据 在租赁期开始日，公司将满足融资租赁标准的租入固定资产确认为融资租入固定资产。 2.融资租入固定资产的计价方法 在租赁期开始日，公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中 较低者和发生的初始直接费用作为融资租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期 应付款的入账价值，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者 与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用。未确认融资费用在租赁期的各个期间 内采用实际利率法进行分摊。 3.融资租入固定资产的折旧方法 采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满 时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时 能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 十二、在建工程 安徽省深美建设环境科技股份有限公司 2016 年度报告 第 54页，共 82页 （一）在建工程的类别 在建工程以项目分类核算。 （二）在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按照建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定 资产的入账价值。自营工程，按照直接材料、直接人工、直接机械施工费等计量；出包工 程，按照应支付的工程价款等计量。在以借款进行的工程达到预定可使用状态前发生的、 符合资本化条件的借款费用，予以资本化，计入在建工程成本。 公司对于所建造的固定资产已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，自达到预 定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按照估计价值确定其成 本，转入固定资产，并按照公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧；待办理竣工决算 后，再按照实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 十三、借款费用 （一）借款费用的范围 公司的借款费用包括因借款而发生的借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因 外币借款而发生的汇兑差额等。 （二）借款费用的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资 本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损 益。 符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定 可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 （三）借款费用资本化期间的确定 1.借款费用开始资本化时点的确定 当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所 必要的购建或者生产活动已经开始时，借款费用开始资本化。其中，资产支出包括为购建或 者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的 支出。 2.借款费用暂停资本化时间的确定 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断且中断时间连续超过3个 月的，暂停借款费用的资本化。公司将在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资 产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。如果中断是所购建或者生产的符合 资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，则借款费用的资本化继续进 安徽省深美建设环境科技股份有限公司 2016 年度报告 第 55页，共 82页 行。 3.借款费用停止资本化时点的确定 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款 费用的资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借 款费用，在发生时根据其发生额确认为当期损益。 购建或者生产的符合资本化条件的资产的各部分分别完工，且每部分在其他部分继续建 造过程中可供使用或者可对外销售，且为使该部分资产达到预定可使用或可销售状态所必要 的购建或者生产活动实质上已经完成的，停止与该部分资产相关的借款费用的资本化；购建 或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或者可对外销售的，在 该资产整体完工时停止借款费用的资本化。 （四）借款费用资本化金额的确定 1.借款利息资本化金额的确定 在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下 列规定确定： （1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，公司以专门借款当期 实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投 资取得的投资收益后的金额确定。 （2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，公司根据累计资产 支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一 般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 （3）借款存在折价或者溢价的，公司按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价 或者溢价金额，调整每期利息金额。 （4）在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不能超过当期相关借款实际 发生的利息金额。 2.借款辅助费用资本化金额的确定 （1）专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定 可使用或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条 件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状 态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 （2）一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 3.汇兑差额资本化金额的确定 在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本 安徽省深美建设环境科技股份有限公司 2016 年度报告 第 56页，共 82页 化条件的资产的成本。 十四、无形资产 （一）无形资产的初始计量 1.外购无形资产的初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用 途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资 性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现 值之间的差额，除应予资本化的以外，应当在信用期间内计入当期损益。 2.自行研究开发无形资产的初始计量 自行研究开发的无形资产的成本，按照自满足资本化条件后至达到预定用途前所发生 的支出总额确定，对于以前期间已经费用化的支出不再调整。 公司自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶 段的支出，不符合资本化条件的，于发生时计入当期损益；符合资本化条件的，确认为无形 资产。如果确实无法区分研究阶段支出和开发阶段支出，则将其所发生的研发支出全部计入 当期损益。 （二）无形资产的后续计量 公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命。公司将取得的无形资产分为使用寿命有 限的无形资产和使用寿命不确定的无形资产。 1.使用寿命有限的无形资产的后续计量 公司对使用寿命有限的无形资产，自达到预定用途时起在其使用寿命内采用直线法分 期摊销，不预留残值。无形资产的摊销金额通常计入当期损益；某项无形资产包含的经济 利益通过所生产的产品或其他资产实现的，其摊销金额计入相关资产的成本。 无形资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年摊销率列示如下： 无形资产类别 预计使用寿命(年) 预计净残值率(%) 年摊销率(%) 软件 5 20 资产负债表日，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核。 2.使用寿命不确定的无形资产的后续计量 公司对使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不进行摊销。 （三）无形资产使用寿命的估计 1.来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命按照不超过合同性权利或 其他法定权利的期限确定；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续且有证据表明 安徽省深美建设环境科技股份有限公司 2016 年度报告 第 57页，共 82页 公司续约不需要付出大额成本的，续约期计入使用寿命。 2.合同或法律没有规定使用寿命的，公司综合各方面的情况，通过聘请相关专家进行论 证或者与同行业的情况进行比较以及参考公司的历史经验等方法来确定无形资产能为公司 带来经济利益的期限。 3.按照上述方法仍无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，该项无形资产作 为使用寿命不确定的无形资产。 （四）划分公司内部研究开发项目的研究阶段与开发阶段的具体标准 根据研究与开发的实际情况，公司将研究开发项目区分为研究阶段与开发阶段。 1.研究阶段 研究阶段是指为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研 究活动的阶段。 2.开发阶段 开发阶段是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或 设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 （五）开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： 1.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 2.具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 3.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或 无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； 4.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用 或出售该无形资产； 5.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 （六）土地使用权的处理 1.公司取得的土地使用权通常确认为无形资产，但改变土地使用权用途，用于赚取租金 或资本增值的，将其转为投资性房地产。 2.公司自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权与建筑物分别进行处理。 3.外购土地及建筑物支付的价款在建筑物与土地使用权之间进行分配；难以合理分配的， 全部作为固定资产。 安徽省深美建设环境科技股份有限公司 2016 年度报告 第 58页，共 82页 十五、长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命 有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试 结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者 之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收 回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立 产生现金流入的最小资产组合。 公司对使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进 行减值测试。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 十六、职工薪酬 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 （一）短期薪酬 短期薪酬， 是指企业预期在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内将全 部予以支付的职工薪酬，因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。 短期薪酬具体包括：职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤 保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，短期带薪缺 勤，短期利润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。 公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当 期损益或相关资产成本。 （二）离职后福利——设定提存计划 公司参与的设定提存计划是按照有关规定为职工缴纳的基本养老保险费、失业保险费、 企业年金缴费等。公司根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而应缴存的 金额，确认为职工薪酬负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （三）辞退福利 辞退福利，是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工 自愿接受裁减而给予职工的补偿。在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并 计入当期损益： 1.企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。 2.企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 安徽省深美建设环境科技股份有限公司 2016 年度报告 第 59页，共 82页 （四）其他长期职工福利 其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利和辞退福利以外的其他所有职工福利。 在报告期末，公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分： 1.服务成本。 2.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。 3.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。 为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 十七、预计负债 （一）预计负债的确认原则 当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、亏损合同、重组等或有事项相关 的义务同时符合以下三个条件时，确认为预计负债： 1.该义务是公司承担的现时义务； 2.该项义务的履行很可能导致经济利益流出公司； 3.该义务的金额能够可靠地计量。 （二）预计负债的计量方法 预计负债的金额按照该或有事项所需支出的最佳估计数计量。 1.所需支出存在一个连续范围且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按 照该范围内的中间值确定。 2.在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理： （1）或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。 （2）或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。 十八、收入 公司营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入和建造合 同收入，其确认原则如下： （一）销售商品收入的确认原则 公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权 相联系的继续管理权也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量； 相关的经济利益很可能流入公司；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认 销售商品收入的实现。 （二）提供劳务收入的确认原则 安徽省深美建设环境科技股份有限公司 2016 年度报告 第 60页，共 82页 1.提供劳务交易的结果能够可靠估计情况下的提供劳务收入的确认原则 公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供 劳务收入。 在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入公司，交易的完工进度能够 可靠地确定，交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量时，提供劳务交易的结果能够可 靠地估计。 2.提供劳务交易的结果不能可靠估计情况下的提供劳务收入的确认原则 公司在资产负债表日提供劳务交易的结果不能可靠估计的，分别以下三种情况确认提 供劳务收入： （1）如果已经发生的劳务成本预计全部能够得到补偿，则按已收或预计能够收回的金 额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本； （2）如果已经发生的劳务成本预计部分能够得到补偿，则按能够得到补偿的劳务成本 金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本； （3）如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，则将已经发生的劳务成本计入 当期损益（主营业务成本），不确认提供劳务收入。 （三）让渡资产使用权收入的确认原则 公司在与交易相关的经济利益很可能流入公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认 让渡资产使用权收入的实现。 （四）建造合同收入的确认 1.在同一会计年度内开始并完成的建造合同，公司在合同完成时确认合同收入和合同费 用。 2.如果建造合同的开始和完成分属于不同的会计年度，且在资产负债表日建造合同的结 果能够可靠地估计的，则公司在资产负债表日按完工百分比法确认合同收入和合同费用。 （1）固定造价合同的结果能够可靠估计是指同时具备下列条件： ①合同总收入能够可靠地计量； ②与合同相关的经济利益很可能流入公司； ③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量； ④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。 （2）成本加成合同的结果能够可靠估计是指同时具备下列条件： ①与合同相关的经济利益很可能流入公司； 安徽省深美建设环境科技股份有限公司 2016 年度报告 第 61页，共 82页 ②实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。 3.如果建造合同的开始和完成分属于不同的会计年度，但建造合同的结果不能可靠地估 计的，则公司分别下列情况确认合同收入和合同费用： （1）合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成 本在其发生的当期确认为合同费用。 （2）合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。 （3）如果合同预计总成本将超过合同预计总收入，则公司将预计损失确认为当期费用。 （五）本公司收入主要为装饰工程施工收入，按建造合同收入确认方式确认收入，即资 产负债表日按完工百分比法确认合同收入和合同费用。年末按账面已实际发生成本计算完工 百分比，同时取得由工程建设单位已确认的工程完工确认单，两者相比较以孰低者确认当期 完工收入及费用。 十九、政府补助 （一）政府补助的类型 政府补助，是指公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括与资产相关 的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政 府补助。 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 （二）政府补助的确认原则和确认时点 政府补助的确认原则： 1.公司能够满足政府补助所附条件； 2.公司能够收到政府补助。 政府补助同时满足上述条件时才能予以确认。 （三）政府补助的计量 1.政府补助为货币性资产的，公司按照收到或应收的金额计量。 2.政府补助为非货币性资产的，公司按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按 照名义金额计量（名义金额为人民币1元）。 （四）政府补助的会计处理方法 1.与资产相关的政府补助，在取得时按照到账的实际金额确认为递延收益，并在相关资 产使用寿命内平均分配，计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 安徽省深美建设环境科技股份有限公司 2016 年度报告 第 62页，共 82页 2.与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： （1）用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的与收益相关的政府补助，在取得时确 认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。 （2）用于补偿公司已发生的相关费用或损失的与收益相关的政府补助，在取得时直接 计入当期损益。 3.已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理： （1）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面金额，超出部分计入当期损益。 （2）不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 二十、递延所得税 公司采用资产负债表债务法核算所得税。 （一）递延所得税资产或递延所得税负债的确认 1.公司在取得资产、负债时确定其计税基础。公司于资产负债表日，分析比较资产、负 债的账面价值与其计税基础，资产、负债的账面价值与其计税基础存在暂时性差异的，在有 关暂时性差异发生当期且符合确认条件的情况下，公司对应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性 差异分别确认递延所得税负债或递延所得税资产。 2.递延所得税资产的确认依据 （1）公司以未来期间很可能取得用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确 认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。在确定未来期间很可能取得的应纳税所得额 时，包括未来期间正常生产经营活动实现的应纳税所得额，以及在可抵扣暂时性差异转回期 间因应纳税暂时性差异的转回而增加的应纳税所得额。 （2）对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能获得用来抵扣可 抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 （3）资产负债表日，公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可 能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的 账面价值；在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 3.递延所得税负债的确认依据 公司将当期和以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包 括商誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额 所形成的暂时性差异。 （二）递延所得税资产或递延所得税负债的计量 1.资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，公司根据税法规定按照预期 安徽省深美建设环境科技股份有限公司 2016 年度报告 第 63页，共 82页 收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 2.适用税率发生变化的，公司对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新计 量，除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以 外，将其影响数计入税率变化当期的所得税费用。 3.公司在计量递延所得税资产和递延所得税负债时，采用与收回资产或清偿债务的预期 方式相一致的税率和计税基础。 4.公司对递延所得税资产和递延所得税负债不进行折现。 二十一、经营租赁与融资租赁 公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。 （一）经营租赁的会计处理 作为承租人，对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本 或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；或有租金在实际发生时计入当期损益。 作为出租人，按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内； 对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；发生的初始直接费 用，计入当期损益；对于经营租赁资产中的固定资产，采用类似资产的折旧政策计提折旧； 对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入当期损 益。 （二）融资租赁的会计处理 作为承租人，在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两 者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差 额作为未确认融资费用；在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手 续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值；未确认融资费用在租 赁期内各个期间进行分摊，采用实际利率法计算确认当期的融资费用；或有租金在实际发生 时计入当期损益。 作为出租人，在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应 收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担 保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益；未实现融资收益在租赁期内各个期 间进行分配；采用实际利率法计算确认当期的融资收入；或有租金在实际发生时计入当期损 益。 二十二、重要会计政策和会计估计的变更 （一）重要会计政策变更 公司在本报告期内重要会计政策没有发生变更。 安徽省深美建设环境科技股份有限公司 2016 年度报告 第 64页，共 82页 （二）重要会计估计变更 公司在本报告期内重要会计估计没有发生变更。 附注四、税项 一、主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 销项税额－可抵扣进项税额、简易计税 11%/3% 营业税 建筑业劳务收入 3% 城市维护建设税 缴纳的流转税额 7%/5% 教育费附加 缴纳的流转税额 3% 地方教育费附加 缴纳的流转税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 25% 二、税收优惠及批文 本公司报告期内无其他相关税收优惠。 附注五、财务报表主要项目注释（除另有说明外，货币单位均为人民币元） 1.货币资金 项目 期末余额 期初余额 库存现金 4,815.70 6,690.10 银行存款 1,317,466.55 22,572,679.60 合计 1,322,282.25 22,579,369.70 2.应收账款 （1）应收账款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 26,247,724.83 100.00 1,656,102.52 6.31 24,591,622.31 （一）账龄组合 26,247,724.83 100.00 1,656,102.52 6.31 24,591,622.31 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收账款 合计 26,247,724.83 100.00 1,656,102.52 6.31 24,591,622.31 （续表） 安徽省深美建设环境科技股份有限公司 2016 年度报告 第 65页，共 82页 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 9,810,131.34 100.00 669,373.47 6.82 9,140,757.87 （一）账龄组合 9,810,131.34 100.00 669,373.47 6.82 9,140,757.87 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收账款 合计 9,810,131.34 100.00 669,373.47 6.82 9,140,757.87 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 期初余额 应收账款 坏账准备 计提比例 (%) 应收账款 坏账准备 计提比 例(%) 1 年以内 24,132,799.26 1,206,639.96 5.00 8,532,296.50 426,614.83 5.00 1～2 年 1,499,951.33 149,995.13 10.00 702,959.09 70,295.91 10.00 2～3 年 40,098.49 12,029.55 30.00 574,875.75 172,462.73 30.00 3～4 年 574,875.75 287,437.88 50.00 合计 26,247,724.83 1,656,102.52 6.31 9,810,131.34 669,373.47 6.82 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 986,729.05 元。 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 债务人名称 期末余额 占应收账款期末余额 合计数的比例(%) 坏账准备金额 安庆市同安实业有限公司 4,454,456.57 16.97 222,722.83 中建远泰安徽分公司 3,204,955.93 12.21 160,247.80 中铁十六局集团有限公司 2,929,655.00 11.16 146,482.75 芜湖万达广场有限公司 2,658,856.54 10.13 132,942.83 安徽工程大学机电学院 1,567,231.01 5.97 78,361.55 合计 14,815,155.05 56.44 740,757.76 3.预付款项 （1）预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 4,761,800.84 100.00 223,645.00 100.00 安徽省深美建设环境科技股份有限公司 2016 年度报告 第 66页，共 82页 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 合计 4,761,800.84 100.00 223,645.00 100.00 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 期末余额 占预付款项期末余额合计数的比例(%) 长沙能威电子科技有限公司 1,600,000.00 33.6 山东彩山兴业装饰材料有限公司 900,016.00 18.9 广州奥凌自动化控制科技有限公司 420,000.00 8.82 安庆光彩大市场坚美幕墙配件经营部 400,000.00 8.4 芜湖市宝达电梯工程有限公司 389,400.00 8.18 合计 3,709,416.00 77.90 4.其他应收款 （1）其他应收款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准 备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准 备的其他应收款 5,653,755.46 100.00 285,562.77 5.05 5,368,192.69 （一）账龄组合 5,653,755.46 100.00 285,562.77 5.05 5,368,192.69 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的其他应收款 合计 5,653,755.46 100.00 285,562.77 5.05 5,368,192.69 （续表） 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准 备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准 备的其他应收款 186,107.00 100.00 9,305.35 5.00 176,801.65 （一）账龄组合 186,107.00 100.00 9,305.35 5.00 176,801.65 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的其他应收款 合计 186,107.00 100.00 9,305.35 5.00 176,801.65 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 安徽省深美建设环境科技股份有限公司 2016 年度报告 第 67页，共 82页 账龄 期末余额 期初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 (%) 其他应收款 坏账准备 计提比例 (%) 1 年以内 5,596,255.46 279,812.77 5.00 186,107.00 9,305.35 5.00 1～2 年 57,500.00 5,750.00 10.00 合计 5,653,755.46 285,562.77 5.05 186,107.00 9,305.35 5.00 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 276,257.42 元。 （3）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金/保证金 5,520,965.81 161,700.00 往来款 127,001.11 21,785.00 其他 5,788.54 2,622.00 合计 5,653,755.46 186,107.00 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性 质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余 额合计数的比例(%) 坏账准备 期末余额 中建远泰安徽分公司 保证金 1,170,000.00 1 年以内 20.69 58,500.00 新时尚建设有限公司 保证金 1,150,000.00 1 年以内 20.34 57,500.00 芜湖市公共资源交易中心 保证金 783,357.00 1 年以内 13.86 39,167.85 南翔万商（岳阳）物流产 业有限公司 保证金 569,140.81 1 年以内 10.07 28,457.04 安徽南翔汽车智慧新城投 资有限公司 保证金 400,000.00 1 年以内 7.07 20,000.00 合计 / 4,072,497.81 / 72.03 203,624.89 5.存货 （1）存货分类 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价 准备 账面价值 账面余额 跌价 准备 账面价值 原材料 11,057,008.95 11,057,008.95 707,760.12 707,760.12 工程施工 2,632,005.65 2,632,005.65 4,127,401.84 4,127,401.84 合计 13,689,014.60 13,689,014.60 4,835,161.96 4,835,161.96 （2）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 项目 金额 安徽省深美建设环境科技股份有限公司 2016 年度报告 第 68页，共 82页 累计已发生成本 102,624,191.10 累计已确认毛利 11,296,112.84 减：预计损失 已办理结算的金额 111,288,298.29 建造合同形成的已完工未结算资产 2,632,005.65 6.其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 中银日积月累-日计划（对公） 18,000,000.00 合计 18,000,000.00 其他说明：其他流动资产为购买的中国银行理财产品，产品名称为中银日积月累-日计 划（对公），为非保本浮动收益理财产品，不保证理财资金本金和收益。 7.固定资产 固定资产情况 项目 房屋及建筑物 电子设备 运输设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 83,340.00 297,573.00 380,913.00 2.本期增加金额 2,069,054.02 399,187.18 2,468,241.20 ⑴购置 2,069,054.02 399,187.18 2,468,241.20 3.本期减少金额 ⑴处置或报废 4.期末余额 2,069,054.02 83,340.00 696,760.18 2,849,154.20 二、累计折旧 1.期初余额 55,085.46 248,715.15 303,800.61 2.本期增加金额 7,350.78 26,949.33 34,300.11 ⑴计提 7,350.78 26,949.33 34,300.11 3.本期减少金额 ⑴处置或报废 4.期末余额 62,436.24 275,664.48 338,100.72 三、减值准备 四、账面价值 1.期末账面价值 2,069,054.02 20,903.76 421,095.70 2,511,053.48 2.期初账面价值 28,254.54 48,857.85 77,112.39 安徽省深美建设环境科技股份有限公司 2016 年度报告 第 69页，共 82页 8.无形资产 无形资产情况 项目 软件及其他 合计 一、账面原值 1.期初余额 9,500.00 9,500.00 2.本期增加金额 5,500.00 5,500.00 ⑴购置 5,500.00 5,500.00 3.本期减少金额 4.期末余额 15,000.00 15,000.00 二、累计摊销 1.期初余额 1,091.67 1,091.67 2.本期增加金额 2,450.00 2,450.00 ⑴计提 2,450.00 2,450.00 3.本期减少金额 4.期末余额 3,541.67 3,541.67 三、减值准备 四、账面价值 1.期末账面价值 11,458.33 11,458.33 2.期初账面价值 8,408.33 8,408.33 9.递延所得税资产 未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 1,941,665.29 485,416.32 678,678.82 169,669.71 合计 1,941,665.29 485,416.32 678,678.82 169,669.71 10.应付账款 （1）应付账款列示 项目 期末余额 期初余额 材料款 19,243,589.96 2,560,395.09 劳务分包款 2,600,107.52 1,759,861.37 合计 21,843,697.48 4,320,256.46 （2）账龄超过1年的重要应付账款 安徽省深美建设环境科技股份有限公司 2016 年度报告 第 70页，共 82页 期末公司无账龄超过1年的重要应付账款。 11.预收款项 （1）预收款项列示 项目 期末余额 期初余额 工程款 7,171,232.12 合计 7,171,232.12 （2）账龄超过1年的重要预收款项 期末公司无账龄超过1年的重要预收账款。 12.应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 915,825.00 3,469,533.38 3,576,235.16 809,123.22 二、离职后福利—设定提存计划 164,972.68 164,972.68 合计 915,825.00 3,634,506.06 3,741,207.84 809,123.22 （2）短期薪酬 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 915,825.00 3,265,208.45 3,371,910.23 809,123.22 二、职工福利费 113,526.68 113,526.68 三、社会保险费 77,281.84 77,281.84 其中：1. 医疗保险费 60,630.95 60,630.95 2. 工伤保险费 8,721.88 8,721.88 3. 生育保险费 7,929.01 7,929.01 四、住房公积金 五、工会经费和职工教育经费 13,516.41 13,516.41 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 合计 915,825.00 3,469,533.38 3,576,235.16 809,123.22 （3）设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险费 155,747.01 155,747.01 2、失业保险费 9,225.67 9,225.67 合计 164,972.68 164,972.68 安徽省深美建设环境科技股份有限公司 2016 年度报告 第 71页，共 82页 13.应交税费 项目 期末余额 期初余额 所得税 708,658.54 138,496.46 增值税 828,355.57 营业税 580,148.09 城市维护建设税 96,788.36 教育费附加 36,204.72 地方教育费附加 23,998.15 其他 40,439.56 65,382.78 合计 1,734,444.90 784,027.33 14.其他应付款 （1）按款项性质列示的其他应付款 项目 期末余额 期初余额 关联方往来款 22,857.14 448,138.56 押金/保证金 46,700.00 27,700.00 往来款 329,272.00 26,738.96 其它 1,000.00 1,000.00 合计 399,829.14 503,577.52 （2）账龄超过1年的重要其他应付款 期末公司无账龄超过1年的重要其他应付款。 15.股本 项目 期初余额 本期增减变动（＋、－） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 30,000,000.00 6,150,000.00 6,150,000.0 0 36,150,000.0 0 备注：2016年1月25日，公司召开股东会，会议决议增加注册资本615.00万元，变更注 册资本为3,615.00万元； 2016年3月28日，深美有限股东会通过决议,同意由深美有限全体股东作为发起人,以发 起设立方式，将有限公司整体变更为股份公司,并同意以有限公司截至2016年2月29日经审 计的净资产3,795.62万元按 1:0.95 的折股比例折合为股本3,615.00万股作为股份公司的总 股本，每股面值为1.00元人民币，净资产余额部分180.62万元转为股份公司的资本公积金， 股份公司的注册资本为3,615.00万元。 安徽省深美建设环境科技股份有限公司 2016 年度报告 第 72页，共 82页 16.资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 1,806,220.25 1,806,220.25 合计 1,806,220.25 1,806,220.25 备注：本期增加资本溢价 1,806,220.25 元为股改时净资产大于折股股本的金额。 17.盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 68,724.03 82,629.37 68,724.03 82,629.37 合计 68,724.03 82,629.37 68,724.03 82,629.37 备注：盈余公积本期减少68,724.03元系公司股改折股所致；本期增加系根据本期净利 润的10%提取的法定盈余公积。 18.未分配利润 项目 金额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 618,516.27 -- 调整期初未分配利润合计数（调增＋，调减－） -- 调整后期初未分配利润 618,516.27 -- 加：本期归属于母公司所有者的净利润 1,945,273.66 -- 减：提取法定盈余公积 82,629.37 10% 提取任意盈余公积 其他【注】 1,737,496.22 期末未分配利润 743,664.34 注：其他为股改前的未分配利润，股改时按照折股比例折合为股本，超过部分计入资 本公积转入资本公积。 19.营业收入和营业成本 （1）营业收入和营业成本的基本情况 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 84,738,590.30 77,453,413.99 34,227,049.18 29,968,115.73 其他业务收入 72,137.75 11,988.00 合计 84,810,728.05 77,465,401.99 34,227,049.18 29,968,115.73 （2）主营业务（分类别） 项目 本期发生额 上期发生额 安徽省深美建设环境科技股份有限公司 2016 年度报告 第 73页，共 82页 收入 成本 收入 成本 工程收入 84,738,590.30 77,453,413.99 34,227,049.18 29,968,115.73 合计 84,738,590.30 77,453,413.99 34,227,049.18 29,968,115.73 （3）公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 本期发生额 占公司全部营业收入的比例(%) 湖南华雁建设有限公司 13,461,352.59 15.87 中建远泰安徽分公司 10,100,403.60 11.91 中铁十六局集团有限公司 7,774,422.33 9.17 安徽梧桐玉文化投资有限公司 6,181,747.57 7.29 安庆恒禾置地有限公司 4,845,882.52 5.71 合计 42,363,808.61 49.95 20.税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 营业税 561,213.73 1,026,811.48 城市维护建设税 208,005.23 71,876.80 教育费附加 93,279.51 30,804.34 地方教育附加 61,588.91 20,536.23 资源税 2,460.00 印花税 14,502.32 合计 938,589.70 1,152,488.85 21.销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 招标费 156,955.04 118,744.50 其他费用 7,491.50 材料费 106,956.00 合计 263,911.04 126,236.00 22.管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,279,748.10 775,630.18 业务招待费 158,457.79 134,795.48 租赁费 262,857.14 253,000.00 中介机构服务费 1,057,499.99 340,000.00 办公费 51,781.06 23,418.80 差旅费 16,933.82 53,590.20 安徽省深美建设环境科技股份有限公司 2016 年度报告 第 74页，共 82页 项目 本期发生额 上期发生额 其他 267,245.45 188,783.22 合计 3,094,523.35 1,769,217.88 23.财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 18,720.00 减：利息收入 24,897.19 27,217.43 加：手续费支出 9,641.12 4,966.23 加：票据贴现支出 88,603.89 合计 73,347.82 -3,531.20 24.资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 1,262,986.47 -296,067.56 合计 1,262,986.47 -296,067.56 25.投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 处置长期股权投资产生的投资收益 5,247.08 其他投资收益 445,044.50 合计 445,044.50 5,247.08 本期其他投资收益为理财产品收益。 26.营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 政府补助 500,000.00 500,000.00 其他 346.60 合计 500,000.00 346.60 500,000.00 计入当期损益的政府补助： 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 借转补项目（支持企业在新三板挂牌） 500,000.00 与收益相关 合计 500,000.00 / 27.所得税费用 （1）所得税费用表 安徽省深美建设环境科技股份有限公司 2016 年度报告 第 75页，共 82页 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 1,027,485.13 324,639.04 递延所得税费用 -315,746.61 63,766.89 合计 711,738.52 388,405.93 （2）会计利润与所得税费用的调整过程 项目 本期发生额 利润总额 2,657,012.18 按法定/适用税率计算的所得税费用 664,253.04 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 47,485.48 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 所得税费用 711,738.52 28.现金流量表项目注释 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 往来款 6,205,006.60 利息收入 24,897.19 政府补助 500,000.00 其他 346.60 合计 524,897.19 6,205,353.20 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 往来款 434,600.93 业务招待费 158,457.79 134,795.48 租赁费 240,000.00 253,000.00 中介机构服务费 1,057,499.99 340,000.00 办公费 51,781.06 23,418.80 差旅费 16,933.82 53,590.20 招标费 18,221.00 118,744.50 安徽省深美建设环境科技股份有限公司 2016 年度报告 第 76页，共 82页 项目 本期发生额 上期发生额 营销费用 7,816.50 7,491.50 其他 317,355.75 121,388.30 合计 2,302,666.84 1,052,428.78 （3）收到其他与投资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 27,217.43 合计 27,217.43 （4）收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 票据贴现收现 4,599,396.11 合计 4,599,396.11 （5）支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 贴现利息 88,000.00 , 合计 88,000.00 29.现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 项目 本期金额 上期金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 1,945,273.66 1,127,777.23 加：资产减值准备 1,262,986.47 -296,067.56 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 34,300.11 49,165.90 无形资产摊销 2,450.00 1,091.67 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－” 号填列) 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 财务费用(收益以“－”号填列) 88,603.89 -8,497.43 投资损失(收益以“－”号填列) -445,044.50 -5,247.08 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -315,746.61 63,766.89 安徽省深美建设环境科技股份有限公司 2016 年度报告 第 77页，共 82页 项目 本期金额 上期金额 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 存货的减少(增加以“－”号填列) -8,853,852.64 -1,981,161.96 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -19,273,033.01 5,073,063.44 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 13,725,252.59 -3,780,973.12 其他 经营活动产生的现金流量净额 -11,828,810.04 242,917.98 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 1,322,282.25 22,579,369.70 减：现金的期初余额 22,579,369.70 1,752,368.70 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -21,257,087.45 20,827,001.00 （2）现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 1,322,282.25 22,579,369.70 其中：库存现金 4,815.70 6,690.10 可随时用于支付的银行存款 1,317,466.55 22,572,679.60 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 1,322,282.25 22,579,369.70 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 附注六、关联方及关联交易 1.本公司的实际控制人情况 本公司的实际控制人是方向红和谭雯夫妇，直接持有公司84.00%的股权。 2.其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 安徽省深美建设环境科技股份有限公司 2016 年度报告 第 78页，共 82页 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 深圳市深美鼎欣投资合伙企业 公司股东 安徽省深美创新投资有限公司 方向红和谭雯设立的投资公司 3.关联交易情况 （1）关联租赁情况 公司作为承租方： 出租方名称 租赁资产种类 本期确定的租赁费 上期确定的租赁费 方向红 房屋建筑物 262,857.14 253,000.00 关联租赁情况说明：本公司租赁股东方向红名下一处房产作为办公场所，并按照市场 公允价值付给股东方向红房屋租赁费。 （2）关联方资产转让、债务重组情况 关联方名称 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 谭雯 买卖房屋 1,989,475.02 （3）关联方资金拆借 项目名称 关联方 2016 年 1 月 1 日 借方发生额 贷方发生额 2016 年 12 月 31 日 其他应付款 方向红 427,584.72 2,607,444.54 2,202,716.96 22,857.14 其他应付款 谭雯 20,553.84 295,015.71 274,461.87 合计 448,138.56 2,902,460.25 2,477,178.83 22,857.14 4.关联方应收应付款项 （1）应付项目 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 其他应付款 方向红 22,857.14 427,584.72 其他应付款 谭雯 20,553.84 合计 / 22,857.14 448,138.56 附注七、承诺及或有事项 1.重大承诺事项 截至2016年12月31日止，本公司无需要披露的重大承诺事项。 2.或有事项 截至2016年12月31日止，本公司无需要披露的或有事项。 附注八、资产负债表日后事项 安徽省深美建设环境科技股份有限公司 2016 年度报告 第 79页，共 82页 截至2017年4月14日止，本公司无需要披露的其他资产负债表日后事项。 附注九、其他重要事项 本公司对应数据为合并数据。 附注十、补充资料 1.当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或 定量享受的政府补助除外） 500,000.00 政府补助 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被 投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益 的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计（影响利润总额） 500,000.00 减：所得税影响数 125,000.00 非经常性损益净额（影响净利润） 375,000.00 其中：影响少数股东损益 影响归属于母公司普通股股东净利润合计 375,000.00 安徽省深美建设环境科技股份有限公司 2016 年度报告 第 80页，共 82页 2.净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资 产收益率（%） 每股收益(元/股) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 5.22 0.05 0.05 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 4.21 0.04 0.04 本期净资产收益率的计算过程 项目 序号 本期 归属于公司普通股股东的净利润 A 1,945,273.66 非经常性损益 B 375,000.00 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 1,570,273.66 归属于公司普通股股东的期初净资产 D 30,687,240.30 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 E 6,150,000.00 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F 11.00 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 报告期月份数 K 12.00 加权平均净资产 L=D+A/2+E×F/K-G× H/K 37,297,377.13 加权平均净资产收益率 M=A/L 5.22% 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 4.21% 附注十一、财务报表之批准 公司本年度财务报表已于2017年4月14日经董事会批准。 董事长： 安徽省深美建设环境科技股份有限公 司 二○一七年四月十四日 安徽省深美建设环境科技股份有限公司 2016 年度报告 第 81页，共 82页 安徽省深美建设环境科技股份有限公司 2016 年度报告 第 82页，共 82页 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 安徽省合肥市包河区马鞍山路世纪阳光大厦 1103 室。