839239_2019_集华股份_2019年年度报告_2020-04-19.txt

1 2019 年度报告 集华股份 NEEQ : 839239 江苏集华供应链管理股份有限公司 2 公司年度大事记 2019 年 5 月公司管理层及公司重要战略合作方英之豪物流核心层，一起 至浙江湖州参观公司新开拓的铁路业务的中转基地，对公司铁路业务有更 进一步的了解及推动。 3 目 录 第一节 声明与提示 ......................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................... 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................ 10 第四节 管理层讨论与分析 .................................................. 13 第五节 重要事项 .......................................................... 21 第六节 股本变动及股东情况 ................................................ 23 第七节 融资及利润分配情况 ................................................ 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ................................ 27 第九节 行业信息 .......................................................... 30 第十节 公司治理及内部控制 ................................................ 31 第十一节 财务报告 ........................................................ 35 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、集华股份 指 江苏集华供应链管理股份有限公司 元、万元 指 人民币元、万元 高级管理人员 指 总经理、董事会秘书、财务总监 三会 指 股东大会、董事会、监事会 “三会”议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》 公司章程、章程 指 江苏集华供应链管理股份有限公司章程 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 报告期末 指 2019 年 12 月 31 日 青莲投资 指 江苏青莲投资管理有限公司 巨沛科技 指 无锡巨沛科技企业(有限合伙) 泓日科技 指 无锡泓日科技企业(有限合伙) 仲勤科技 指 无锡仲勤科技企业(有限合伙) 集华国际 指 无锡集华国际货运代理有限公司,股份公司前身 江苏钧健 指 江苏钧健医疗器材物流有限公司 深圳集华 指 深圳市前海集华供应链管理有限公司 万邮科技 指 万邮科技(无锡)有限公司 上年同期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 公司法 指 《中华人民共和国公司法》 公告编号：2020-004 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人赵海东、主管会计工作负责人赵海东及会计机构负责人（会计主管人员）赵海东保证年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。 苏亚金诚会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 公司治理风险 有限公司在公司治理制度的建立及运行方面存在一些瑕 疵,例如:公司会议届次不清、关联交易未履行适当的程序。股 份公司成立后,公司制定了较为完备的《公司章程》、“三会” 议 事规则、《关联交易决策制度》、《对外投资融资管理制度》、 《对外担保管理制度》等治理制度,但由于相关治理机制建立 时间较短,公司及管理层规范运作意识的提高,相关制度切实执 行及完善均需要一定过程。因此,公司短期内仍可能存在治理 不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。 为降低公司 治理风险,公司管理层将严格按照《公司章 程》、“三会”议 事规则、《关联交易决策制度》等规章制度执 行。公司还将通 过加强对管理层培训等方式提高公司治理水平,防范公司治理 风险。 实际控制人控制不当风险 赵海兵、赵海东为公司的共同实际控制人,共同直接和间 接控制公司 100%的股份,且报告期内赵海兵担任公司的董事 公告编号：2020-004 6 长,赵海东担任总经理,赵海兵、赵海东作为公司的实际控制人, 对公司经营决策拥有绝对的控制能力。若公司实际控制人利用 其对公司的实际控制权,对公司的经营决策、人事、财务等进行 不当控制,可能会给公司经营和其他股东带来风险,公司将存在 实际控制人不当控制的风险。 市场竞争风险 公司主要竞争对手有中外运、UPS、马士基、中国远洋等 公 司,这些行业巨头拥有较强的资金实力、垄断性的行业资源、 先 进的供应链管理技术,并将产业链各环节有机的结合在一起, 形成规模效应。与这些公司相比,公司在规模、综合服务能力、 网络覆盖等方面尚需加强。在未来经营过程中,如果需要快速 拓展新的销售区域,将会面临较高的市场进入壁垒,短期内可能 会增加公司运营成本,对公司业绩带来一定影响。 政策风险 我国进出口政策对进出口货量影响较大,在政策宽松时,进 出口货量相对较大,如相关政策发生调整,进出口货量将会受到 较大影响,进而对进出口综合物流领域企业经营产生影响。因 此,进出口综合物流公司的经营存在一定的政策风险。 外协业务占比较高的风险 公司主要提供国际货运代理服务和运输服务。公司获取订 单后,对如报关、报检、委托订舱等业务,委托其他外协公司进 行实际承运。报告期内,国际货运代理服务和运输服务外协占比 分别为 100%和 75%左右,外协业务占比较高。如果外协公司 在 经营中违反了相关法律法规或不能持续拥有有效的许可、资 质,则可能对本公司的经营带来不利影响。 应收账款发生坏账的风险 截 至 2019 年 12 月 31 日 , 公 司 应 收 账 款 净额为 19,787,195.39 元。占总资产和净资产的比例分别为 47.32%和 80.85%。 如果出现应收账款不能按期或无法收回发生坏账的 情况,将对公司业绩和经营产生一定影响。 房屋租赁风险 公司日常经营所用的仓库及场地承租自关联方无锡奥翔物业管 理有限公司(原名:无锡奥翔仓储管理有限公司),出租方 奥翔 物业管理建造的租赁房屋已取得《建设用地规划许可证》 以及 《建筑工程消防设计验收意见书》,但奥翔物业尚未及时办 理 并取得上述租赁房屋的权属证明,因此,公司租赁的上述房屋 存在瑕疵,在未来生产经营中存在被迫搬迁、关闭或受到处罚 的情形。 公司目前租赁的奥翔物业仓库及场地位于新区梅村工 业 园,附近尚有其他可租赁用于公司经营用途的仓库及场地, 如公 司由于租赁奥翔物业仓库及场地瑕疵导致需要搬迁的,公 司可 在较短时间内找到替代仓库及场地,不会对公司生产经营 造成 重大影响。公司全体股东已出具承诺函,承诺如应有权部 门要 求或决定、司法机关的判决、第三方的权利主张,因出租 方奥翔 物业产权瑕疵问题而致使该等租赁物业的房屋及土地 租赁关 系无效或者出现任何纠纷,导致公司需要另租其他房屋 及土地 而进行搬迁并遭受经济损失、被有权部门给予行政处 罚、或者 被有关当事人追索的,其愿意无条件代公司承担上述 所有损失 赔偿责任及行政处罚责任、代公司承担上述所有经济 损失,且 自愿放弃向公司追偿的权利。公司目前正在积极寻找 公告编号：2020-004 7 具有房产 证的仓库及场地。 销售区域集中的风险 公司创设成立于江苏省无锡市,主要立足于以无锡市为主的区 域市场,随着销售规模的扩大及品牌知名度的提升,公司逐渐将 业务范围扩大至其他省份,但在无锡市的销售收入仍然占比较 高。2019 年度无锡市的营业收入为 14,467,815.59 元,占营业收 入的比例为 19.11%。对区域性市场的依赖度较高,一定程度上制 约了公司的发展。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2020-004 8 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 江苏集华供应链管理股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangsu Java Supply Chain Management Co.,Ltd 证券简称 集华股份 证券代码 839239 法定代表人 赵海东 办公地址 无锡市新吴区行创四路 89 号星洲商务园 5 幛 3 层 302 室 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 程新雅 职务 董事会秘书 电话 0510-85253171 传真 0510-85210133 电子邮箱 chengxy@ 公司网址 联系地址及邮政编码 无锡市新吴区行创四路 89 号星洲商务园 5 幛 3 层 302 室 214028 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 4 月 23 日 挂牌时间 2016 年 9 月 23 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） G 运输、仓储和邮政业-G58 装卸搬运与运输代理业-G582 运输代 理业-G5821 货物运输代理 主要产品与服务项目 国际货物运输代理服务,集海运、空运、陆运于一体,为客户提供 物流配送、进出口合规咨询、供应链管理、互联网物流信息服务 等国际综合物流整体解决方案。 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股） 12,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 江苏青莲投资管理有限公司 实际控制人及其一致行动人 赵海兵、赵海东 公告编号：2020-004 9 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 913202136613136291 否 注册地址 无锡市新吴区行创四路 89 号星洲 商务园 5 幛 3 层 302 室 否 注册资本 12,000,000.00 否 无 五、 中介机构 主办券商 东北证券 主办券商办公地址 北京市西城区锦什坊街 28 号恒奥中心 D 座 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 苏亚金诚会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 朱戟、朱思龙 会计师事务所办公地址 南京市中同北路 105-6 号中环国际广场 22-23 层 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 报告期后控股股东江苏青莲投资管理有限公司存在信息变更，情况如下: 变更内容 变更前信息 变更后信息 股东名称 江苏青莲投资管理有限公司 青莲科技(江苏)有限公司 股东地址 无锡市滨湖区梁清路 608 号 无锡市新吴区行创四路 89 号星 洲商务园 5 幢 3 层 302 室” 股东经营范围 利用自有资金对外投资;受托资 产管理(不含国有资产);企业管 理咨询;贸易咨询;企业形象策 划;礼仪服务。 一般项目:技术服务、技术开发、 技术咨询、技术交流、技术转让、 技术推广;信息咨询服务(不含 许可类信息咨询服务);社会经 济咨询服务;企业形象策划;礼 仪服务。 公告编号：2020-004 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 75,718,226.77 73,991,385.54 2.33% 毛利率% 14.33% 19.82% - 归属于挂牌公司股东的净利润 2,770,121.88 3,355,442.98 -17.44% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 1,853,239.89 3,748,393.28 -50.56% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 12.05% 18.64% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 8.06% 20.82% - 基本每股收益 0.23 0.28 -17.86% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 本期期初 增减比例% 资产总计 41,820,004.94 32,099,223.99 30.28% 负债总计 17,346,035.51 10,570,873.09 64.09% 归属于挂牌公司股东的净资产 24,603,357.41 21,608,958.05 13.86% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.05 1.80 13.89% 资产负债率%（母公司） 40.38% 30.92% - 资产负债率%（合并） 41.48% 32.93% - 流动比率 2.13 251.25% - 利息保障倍数 7.61 38.55 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 -7,257,206.56 8,035,998.16 -190.31% 应收账款周转率 4.54 5.09 - 存货周转率 544.02 0 - 公告编号：2020-004 11 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 30.28% -12.82% - 营业收入增长率% 2.33% 52.36% - 净利润增长率% -17.44% 95.35% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 12,000,000 12,000,000 0.00% 计入权益的优先股数量 0 计入负债的优先股数量 0 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -25,718.37 计入当期损益的政府补助（与公司业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 58,570.34 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、 衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金 融负债和其他债权投资取得的投资收益 291,696.91 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -18,378.76 其他符合非经常性损益定义的损益项目 698,637.51 非经常性损益合计 1,004,807.63 所得税影响数 87,925.64 少数股东权益影响额（税后） 0 非经常性损益净额 916,881.99 七、 补充财务指标 □适用 √不适用 公告编号：2020-004 12 八、 会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 (空) □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 交易性金融资产 0 2,990,000.00 0 0 其他流动资产 3,132,292.40 142,292.40 0 0 公告编号：2020-004 13 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 根据证监会《上市公司行业分类指引（2012 年修订）》，公司属于“G58 装卸搬运与运输代理业”。 公司属于第三方物流行业，为客户提供综合物流管理服务。公司拥有行业从业资质、信息化的物流管理 系统、专业的物流设备、数十年物流从业经验的管理人员以及稳定的客户资源，为众多国内及外商投资 企业提供专业的供应链管理服务。公司结合最先进的供应链技术，以及不断创新的业务模式，在传统服 务内容的基础上形成独特的物流管理服务。此外,对于需要经营资质的代理业务和运输业务，公司将委 托具有相应资质的公司，进行严格考核后委托其办理。公司主营业务为国际货物运输代理服务，为客户 提供物流配送、进出口合规咨询、供应链管理、互联网物流信息服务等国际综合物流整体解决方案，主 要提供国际货物运输代理服务和物流运输服务。作为专业物流服务商，公司整合了物流活动中的各个环 节，为客户提供全套便捷的物流服务。 公司依托完善的现代物流资讯体系，深入挖掘客户价值需求，整合各种项目与资源，以客户需求为 切入点，按照不同国际航线和项目地，制订符合客户差异性需求的一体化供应链管理解决方案，以确保 服务的安全、高效、迅捷。 2019 年度，公司经审计的主营业务收入为 74,472,061.45 元，公司主营业务收入占营业收入的比重 为 98.35%，公司主营业务明确。 1、采购模式 公司的采购主要包括对外物流服务采购、对外代理服务采购和运输设备采购。 公司对物流服务采购主要包括货代订舱、报关、报检等服务。随着公司业务量的增长，公司也会采 购运输服务或者直接将相关业务委托给其他外协公司，以分担公司物流压力。基于物流行业的特定，公 司通常只与供应商签订框架协议，具体采购费用按当期实际发生业务量结算。 公司运输设备采购主要是陆运车辆的采购。公司行政部主管供应商及采购事务，根据质量水平，交 货能力，价格，服务及现有合作状况作为筛选与评定供应商级别的指标体系。对每类物品，由行政部调 研后，分别提出几家候选供应商名单，由行政部、财务部组成供应商评选小组根据指标体系进行评选， 并提交总经理审批。对选定的供应商，公司与之签订供应合作协议。同时，行政部根据公司各部门的反 馈，定期或不定期地对供应商进行评估，不合格地解除长期供应合作协议。 2、销售模式 在销售上，公司采取方案销售、竞争性谈判、客户推荐、其他物流公司分包等方式获得客户，同时 公司与多家同行业物流公司建立合作关系，分享客户资源。 对于综合物流业务，公司作业部会指派专人了解客户需求，针对货物的特点制定专门项目方案，然 后对客户进行报价与方案汇报。对于单一的物流业务，由公司负责报价，双方意向确认后，客户下达委 托书。对于高端客户，公司设立项目部负责为其提供专项服务，并深入研究行业市场，进行效果分析。 公司为客户提供从售前到售后的全程跟踪服务。在售前对公司所服务的种类，公司服务质量和优势 进行详细介绍；在于客户签订合同之后交付之前，公司客服人员对客户提出的疑问进行反映和解答，征 求客户对公司服务的建议，及时向客户通报相关业务的进展情况，售后则积极向相关部门反映客户想法、 困难，配合公司向客户解释和解决客户的困难。 3、盈利模式 公司为客户提供包括货代、运输及综合性运输解决方案服务。对于货代业务，公司通常与客户企业 签订框架性的长期货运代理协议，由公司总揽客户企业的货物进出口业务，公司按一定时期内的货物代 理量收取代理费用构成收入。货代业务成本主要包括船公司订舱费，报关报检费等。 公告编号：2020-004 14 对于运输业务，公司运输货物按集卡的类型以及运输里程定运输费用。运输成本主要由运输过程中 的油耗，道路收费，车辆维修等构成。 对于综合性物流服务，公司向客户统一收取全流程运输及管理费，扣除船公司运费，内陆运输费， 货站操作费，港区港杂费，报关报检以及单证，装卸等成本费用，其差额构成公司的营业利润来源。 公司商业模式与往年相比未发生改变，但在战略上进行了升级，服务产品上进行了延伸。公司积极 探索新技术、开拓新市场，加大智慧物流相关软硬件的研发投入，使得公司传统主营业务具有新的活力、 紧跟时代的发展、加强了公司核心竞争力。 报告期内，公司商业模式未发生重大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 √是 □否 关键资源是否发生变化 √是 □否 销售渠道是否发生变化 √是 □否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 具体变化情况说明: 客户类型：我司以前主要客户为制造、商贸类型，现客户类型新增以物流为主的客户。 关键资源：我司以前年度以道路运输为主，2019 年度新增了铁路运输业务。 销售渠道：今年新增了物流公司的转包业务。 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 1、财务运营状况 报告期内，公司实现营业收入 75,718,226.77 元，同比增长 2.33%；利润总额和净利润分别为 3,199,646.88 元和 2,721,341.05 元，同比分别下降 40.18%和 23.97%，主要为原有业务下滑，新增的铁 路运输业务毛利较低导致。截至 2019 年 12 月 31 日，公司总资产为 41,820,004.94 元，净资产为 24,473,969.43 元。 2、业务经营情况 2019 年公司按照整体战略发展规划及经营计划，不断提升管理能力，吸纳和培养专业人才，优化公 司财务结构，持续完善、升级公司产品服务及解决方案，强化市场营销力度，加快市场拓展步伐，在市 场经济下滑的大环境下，使销售保持原有水平。 报告期内，公司在原有传统业务稳步增长的情况下，以自身的资源、丰富的行业经验以及科学技术 的行业应用为核心，以解决客户需求为目标，积极拓展了跨境业务、智慧包装箱业务以及医疗器械回收 业务等新技术、新业务。一、公司利用自身多年积累的物流经验及相关资源，结合公路、铁路联运的方 式，在跨境运输的业务上提高运输效率、降低运输成本，使得公司与客户达到共赢的目的，从而提高公 司的竞争力，开拓了新的业务及新的市场；二、公司的智慧包装箱在 2018 世界物联网博览会上获得了 国内外来宾及无锡市市长汪泉、国检上海局王伟局长等领导的关注与好评。公司正加大相关软硬件的研 发力度，通过不断的实际业务为基础的小规模试运行获取的数据、并结合市场情况及客户需求的反馈， 公告编号：2020-004 15 不断完善产品及服务，力争尽快使产品上线并成熟运作。 公司进一步加强人力资源工作，积极吸引、培养并稳定优秀人才，构建高质量可持续发展的优秀人 才梯队。通过外聘及内部选拔培养的方式，聚集了一批熟悉行业情况的技术型、复合型人才，实现了公 司各项业务的稳定发展和良性运转。 公司持续完善并提高管理机制，提高企业管理水平和风险防范能力，在市场加速布局并快速反应、 资源整合及落地等方面取得明显进展。 报告期内，公司总体运营平稳，主营业务收入同比实现较小幅增长，各项核心工作取得新突破和新 成效。 (二) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 本期期初 本期期末与本期期 初金额变动比例% 金额 占总资产的比 重% 金额 占总资产的比 重% 货币资金 7,830,091.35 18.72% 8,323,181.05 25.93% -5.92% 应收票据 1,412,900.00 3.38% 500,000.00 1.56% 182.58% 应收账款 19,787,195.3 9 47.32% 11,866,214.3 1 36.97% 66.75% 存货 238,489.65 0.57% 100.00% 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 4,857,542.81 11.62% 4,960,925.50 15.45% -2.08% 在建工程 短期借款 10,000,000.0 0 23.91% 0.00 0.00% 100.00% 长期借款 交 易 性 金 融 资 产 3,281,696.91 7.85% 2,990,000.00 9.31% 9.76% 预付款项 901,391.46 2.16% 344,320.13 1.07% 161.79% 其他应收款 2,993,411.73 7.16% 2,393,592.84 7.46% 25.06% 其他流动资产 139,959.41 0.33% 142,292.40 0.44% -1.64% 无形资产 218,910.31 0.52% 327,361.73 1.02% -33.13% 长期待摊费用 17,535.60 0.04% 29,226.00 0.09% -40.00% 递 延 所 得 税 资 产 140,880.32 0.34% 212,110.03 0.66% -33.58% 其 他 非 流 动 资 产 10,000.00 0.03% -100.00% 应付账款 5,314,545.86 12.71% 7,147,844.00 22.27% -25.65% 预收款项 63,441.00 0.20% -100.00% 应付职工薪酬 1,195,760.29 2.86% 1,174,573.23 3.66% 1.80% 应交税费 121,274.69 0.29% 348,638.70 1.09% -65.21% 其他应付款 583,467.99 1.40% 1,836,376.16 5.72% -68.23% 递 延 所 得 税 负 债 130,986.68 0.31% 100.00% 公告编号：2020-004 16 资产负债项目重大变动原因： 应收账款：今年同期第四季度销售收入较上年翻倍增长，2020年截止3月31日底，收到应收账款 14,354,726.85元。。 短期借款：2019年末公司尚有短期借款1000万，2018年末不存在短期借款。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例% 金额 占营业收入 的比重% 金额 占营业收入的 比重% 营业收入 75,718,226.7 7 - 73,991,385.5 4 - 2.33% 营业成本 64,871,105.9 9 85.67% 59,327,949.4 0 80.18% 9.34% 毛利率 14.33% - 19.82% - - 销售费用 1,572,805.12 2.08% 933,648.18 1.26% 68.46% 管理费用 5,588,862.35 7.38% 7,480,609.54 10.11% -25.29% 研发费用 389,992.90 0.52% 422,170.48 0.57% -7.62% 财务费用 390,000.06 0.52% 59,898.40 0.08% 551.10% 信用减值损失 -530,623.67 -0.70% -100.00% 资产减值损失 0 146,289.19 0.20% -100.00% 其他收益 496,227.42 0.66% 69,692.89 0.09% 612.02% 投资收益 251,980.43 0.33% -380,883.67 -0.51% 166.16% 公 允 价 值 变 动 收益 291,696.91 0.39% 100.00% 资产处置收益 -25,718.37 -0.03% -8,822.31 -0.01% -191.52% 汇兑收益 0 0.00% 0 0.00% 营业利润 3,209,025.64 4.24% 5,397,528.16 7.29% -40.55% 营业外收入 23,820.00 0.03% 100.00 0.00% 23,720.00% 营业外支出 33,198.76 0.04% 48,698.86 0.07% -31.83% 净利润 2,721,341.05 3.59% 3,579,134.75 4.84% -23.97% 项目重大变动原因： 本期利润表无较大变化。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 74,472,061.45 73,469,694.38 1.36% 其他业务收入 1,246,165.32 521,691.16 138.87% 主营业务成本 64,050,765.37 59,056,331.64 8.46% 其他业务成本 820,340.62 271,617.76 202.02% 按产品分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同 公告编号：2020-004 17 收入金额 占营业收入的 比重% 收入金额 占营业收入 的比重% 期金额变动比 例% 代理收入 18,038,323.32 23.82% 42,145,626.96 56.96% -57.20% 运输收入 50,138,644.42 66.22% 21,236,788.88 28.70% 136.09% 仓储收入 6,295,093.71 8.31% 10,087,278.54 13.63% -37.59% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 因政策、市场等更新淘汰，国际代理业务市场越来越透明，使企业不断减少竞争优势，今年跌幅较大。 企业已预知市场的发展，将业务转型 ，今年增加了铁路运输业务，以保证全年销售业务水平。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比% 是否存在关联关系 1 江苏英之豪物流有限公司 17,391,912.46 22.97% 否 2 埃地沃兹贸易(上海)有限公司 6,756,416.02 8.92% 否 3 张家港中润物流有限公司 6,583,650.03 8.69% 否 4 贵弥功(无锡)有限公司 4,929,523.90 6.51% 否 5 上海齐裕国际物流有限公司 4,413,348.62 5.83% 否 合计 40,074,851.03 52.92% - 注：江苏英之豪物流有限公司本期应收账款余额为 6,151,412.48 元; 埃地沃兹贸易(上海)有限公司本 期应收账款余额为 2,414,313.44 元；张家港中润物流有限公司本期应收账款余额为 2,510,909.92 元； 贵弥功(无锡)有限公司本期应收账款余额为 564,567.11 元；上海齐裕国际物流有限公司本期应收账款 余额为 1,130,405.00 元；合计应收账款余额为 12,771,607.95 元，占期末应收账款余额的比例为 61.26%。 (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比% 是否存在关联关系 1 浙江长兴珈宇物流有限公司 14,427,588.53 22.53% 否 2 江苏英之豪物流有限公司 10,163,836.97 15.87% 否 3 无锡广付物流有限公司 4,592,297.51 7.17% 否 4 上海直通国际物流有限公司 4,231,968.51 6.61% 否 5 无锡市众达物流有限公司 1,704,028.27 2.66% 否 合计 35,119,719.79 54.84% - 注：浙江长兴珈宇物流有限公司本期应付账款余额为 9,290,78.90 元;；江苏英之豪物流有限公司本期 应付账款余额为 0.00 元；无锡广付物流有限公司本期应付账款余额为 8,950,56.48 元；上海直通国际 物流有限公司本期应付账款余额为 1,386,949.89 元；无锡市众达物流有限公司本期应付账款余额为 327,479.01 元；应付账款合计金额为 3,538,564.28 元，占期末应付账款总额的比例为 66.58%。 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 -7,257,206.56 8,035,998.16 -190.31% 投资活动产生的现金流量净额 -1,434,159.17 -8,023,698.94 82.13% 筹资活动产生的现金流量净额 8,179,853.28 -871,200.89 1,038.92% 现金流量分析： 1、经营现金流量净额：企业今年新增铁路运输业务。铁路业务的模式，必须先预付资金，垫资运营。 公告编号：2020-004 18 同时客户回款较慢，导致本年经营活动产生的现金流下滑。 2、投资现金流量净额：2018 年企业投资收购江苏钧健子公司，2019 年未有重大投资项目，导至 2019 年较 2018 年变动比例较大。 3、筹资经营流量净额：今年新增铁路项目，启动资金较高，向银行新增贷款，导致与 2018 年变动较大。 (三) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 无 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □是 √否 (四) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (五) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 1. 根据财政部 2019 年 4 月 30 日发布的《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财 会〔2019〕6 号），本公司对财务报表格式进行了以下修订： 资产负债表：将原“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”及“应收账款”二个项目；将原“应 付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”及“应付账款”二个项目。 2、本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部于 2017 年修订的《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和 计量》、《企业会计准则第 23 号—金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号—套期会计》和《企业会 计准则第 37 号—金融工具列报》（以下简称“新金融工具准则”）。 3、据财会〔2019〕8 号《关于印发修订《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》的通知》和财会 〔2019〕9 号《关于印发修订《企业会计准则第 12 号——债务重组》的通知》，财政部修订了非货币 性资产交换及债务重组和核算要求，相关修订适用于 2019 年 1 月 1 日之后的交易。公司按照财政部的 要求时间于 2019 年 1 月 1 日开始执行前述准则。前述准则的采用未对本公司财务报告产生重大影响。 三、 持续经营评价 报告期内，公司的经营模式、产品及服务未发生得大变化，未出现重大不利因素影响；公司的行业 地位持续提升，所处行的经营环境未发生重大变化；同时，完善的成本控制机制，使公司发展稳健进行。 公司核心经营团队稳定，管理水平持续提升，具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的不利因素。 四、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、政策风险 至报告期，我国进出口政策对进出口货物量影响较大，对进出口业务领域企业仍具有较大影响。因 此，进出口综合物流公司的经营存在一定的政策风险，影响公司赢利能力。 应对措施：报告期内，公司及时了解并组织相关人员积极学习各类政策的学习，提前做好应对措施， 以降低政策风险对公司的影响。 2、市场竞争风险 公告编号：2020-004 19 公司主要竞争对手有中外运、UPS、马士基、中国远洋等公司，这些行业巨头拥有较强的资金实力、 垄断性的行业资源、先进的供应链管理技术，并将产业链各环节有机的结合在一起，形成规模效应。与 这些公司相比，公司在规模、综合服务能力、网络覆盖等方面尚需加强。在未来经营过程中，如需快速 拓展新的销售区域，将会面临较高的市场进入壁垒，短期内可能会增加公司运营成本，对公司业绩带来 一定影响。 应对措施：公司后续将提升核心竞争力，引进新的投资者，快速拓展新的销售区域，加强公司综合 服务能力。 3、公司治理风险 有限公司在公司治理制度的建立及运行方面存在一些瑕疵，例如：公司会议届次不清、关联交易未 履行适当的程序。股份公司成立后，公司制定了较为完备的《公司章程》、“三会”议事规则、《关联 交易决策制度》、《对外投资融资管理制度》、《对外担保管理制度》等治理制度，但由于相关治理机 制建立时间较短，公司及管理层规范运作意识的提高，相关制度切实执行及完善均需要一定过程。因此， 公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。 应对措施：为降低公司治理风险，公司管理层将严格按照《公司章程》、“三会”议事规则、《关 联交易决策制度》等规章制度执行。公司还将通过加强对管理层培训等方式提高公司治理水平，防范公 司治理风险。 应对措施：公司将积极拓展全国其他省份的业务，提升品牌知名度。报告期内，公司分别在深圳及 上海市设立了两家全资或控股子公司，作为公司新的区域业绩增长点，将有效缓解目前销售区域集中的 风险。 4、实际控制人控制不当风险 赵海兵、赵海东为公司的共同实际控制人，共同直接和间接控制公司 100%的股份，且报告期内赵海 兵担任公司的董事长，赵海东担任总经理，赵海兵、赵海东作为公司的实际控制人，对公司经营决策拥 有绝对的控制能力。若公司实际控制人利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等 进行不当控制，可能会给公司经营和其他股东带来风险，公司将存在实际控制人不当控制的风险。 应对措施：公司已通过建立了治理机制，并将进一步完善公司的治理机制，同时严格遵守各项规章 制度，按照“三会”议事规则、《关联交易决策制度》、《对外投资融资管理制度》、《对外担保管理 制度》治理公司。公司将落实董事会、监事会的决策监督功能，提高内部控制的有效性，以降低公司发 展中的风险。 5、应收账款发生坏账的风险 截止 2019 年 12 月 31 日,公司应收账款净额为 19,787,195.39 元。占总资产和净资产的比例分别为 47.32%和 80.85%。 如果出现应收账款不能按期或无法收回发生坏账的情况,将对公司业绩和经营产生一 定影响。 应对措施：公司将不断加强应收账款的收款能力，并将客户的回款情况与公司销售人员的业绩挂钩， 以使销售人员积极收回货款。 6、房屋租赁风险 公司日常经营所用的仓库及场地承租自关联方无锡奥翔物业管理有限公司（原名：无锡奥翔仓储管 理有限公司），出租方奥翔物业管理建造的租赁房屋已取得《建设用地规划许可证》以及《建筑工程消 防设计验收意见书》，但奥翔物业尚未及时办理并取得上述租赁房屋的权属证明，因此，公司租赁的上 述房屋存在瑕疵，在未来生产经营中存在被迫搬迁、关闭或受到处罚的情形。 公司目前租赁的奥翔物业仓库及场地位于新区梅村工业园，附近尚有其他可租赁用于公司经营用途 的仓库及场地，如公司由于租赁奥翔物业仓库及场地瑕疵导致需要搬迁的，公司可在较短时间内找到替 代仓库及场地，不会对公司生产经营造成重大影响。公司全体股东已出具承诺函，承诺如应有权部门要 求或决定、司法机关的判决、第三方的权利主张，因出租方奥翔物业产权瑕疵问题而致使该等租赁物业 的房屋及土地租赁关系无效或者出现任何纠纷，导致公司需要另租其他房屋及土地而进行搬迁并遭受经 济损失、被有权部门给予行政处罚、或者被有关当事人追索的，其愿意无条件代公司承担上述所有损失 公告编号：2020-004 20 赔偿责任及行政处罚责任、代公司承担上述所有经济损失，且自愿放弃向公司追偿的权利。公司目前正 在积极寻找具有房产证的仓库及场地。 7、销售区域集中的风险 公司创设成立于江苏省无锡市,主要立足于以无锡市为主的区域市场,随着销售规模的扩大及品牌 知名度的提升,公司逐渐将业务范围扩大至其他省份,但在无锡市的销售收入仍然占比较高。2019 年度无 锡市的营业收入为 14,467,815.59 元,占营业收入的比例为 19.11%。对区域性市场的依赖度较高,一定程 度上制约了公司的发展。 应对措施：公司将积极拓展全国其他省份的业务，提升品牌知名度。报告期内，公司在深圳设立了全资 子公司，作为公司新的区域业绩增长点，将有效缓解目前销售区域的风险。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 公告编号：2020-004 21 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 □是 √否 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(一) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 五.二.(三) 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在破产重整事项 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 审议金额 交易金额 是否履行必要 决策程序 临时报告披露 时间 无锡奥翔物业管理 有限公司 仓库及场地租 赁 200,000.0 0 189,420.35 已事前及时履 行 / 赵海兵、赵海东 担保 5,000,00 0.00 5,000,000.0 0 已事前及时履 行 2019 年 9 月 30 日 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 关联方为公司提供仓库场地租赁按市场定价，系为满足公司生产经营需求，不会对公司造成不利影响， 亦不会损害到公司和其他股东的利益。同时由于关联金额较小，根据公司章程，不属于董事会及股东大 会审批权限。 2019 年 9 月 26 日，公司第二届董事会第三次会议审议通过《关于同意公司接受关联方担保的议案》。 (二) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日 期 承诺结束 日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情 况 实际控制人 或控股股东 2016 年 9 月 23 日 - 挂牌 劳动用工 合同 详见承诺事项详 细情况第 1 条 正在履行中 实际控制人 或控股股东 2016 年 9 月 23 日 - 挂牌 同业竞争 承诺 详见承诺事项详 细情况第 2 条 正在履行中 董监高 2016 年 9 月 - 挂牌 同业竞争 详见承诺事项详 正在履行中 公告编号：2020-004 22 23 日 承诺 细情况第 2 条 实际控制人 或控股股东 2016 年 9 月 23 日 - 挂牌 资金占用 承诺 详见承诺事项详 细情况第 3 条 正在履行中 董监高 2016 年 9 月 23 日 - 挂牌 竞业限制 承诺 详见承诺事项详 细情况第 4 条 正在履行中 其他股东 2016 年 9 月 23 日 - 挂牌 资金占用 承诺 详见承诺事项详 细情况第 5 条 正在履行中 实际控制人 或控股股东 2016 年 9 月 23 日 - 挂牌 关联交易 详见承诺事项详 细情况第 5 条 正在履行中 其他股东 2016 年 9 月 23 日 - 挂牌 关联交易 详见承诺事项详 细情况第 5 条 正在履行中 实际控制人 或控股股东 2016 年 9 月 23 日 - 挂牌 其他 详见承诺事项详 细情况第 6 条 正在履行中 其他股东 2016 年 9 月 23 日 - 挂牌 其他 详见承诺事项详 细情况第 6 条 正在履行中 董监高 2016 年 9 月 23 日 - 挂牌 任职资格 详见承诺事项详 细情况第 7 条 正在履行中 承诺事项详细情况： 1、公司挂牌前，董事、监事、高级管理人员出具关于避免同业竞争的承诺。截至报告期末，承诺 人严格履行上述承诺，未有任何违背承诺的事项； 2、公司董事、监事、高级管理人员出具了《关于竞业禁止事宜的声明》并出具竞业禁止承诺，承 诺不存在违反关于竞业禁止的约定、法律规定，不存在有关上述事项的纠纷或潜在纠纷；不存在侵犯原 任职单位知识产权、商业秘密的纠纷或潜在纠纷。承诺人严格履行上述承诺，截至报告期末，未有任何 违背承诺的事项； 3、公司董事、监事、高级管理人员对不存在其他对公司持续经营有不利影响的 情形出具承诺。承诺人严格履行上述承诺，截至报告期末，未有任何违背承诺的事项； 4、公司股 东、董事、监事、高级管理人员对不存在尚未了结的或可预见的重大诉讼、仲裁及行政处罚案件出具了 承诺。承诺人严格履行上述承诺，截至报告期末，未有任何违背承诺的事项； 5、公司挂牌前，公司股东出具关于资金拆借及关联交易的承诺。截至报告期末，承诺人严格履行 上述承诺，未有任何违背承诺的事项； 6、公司全体股东对公司租赁的奥翔仓储仓库及场地若被有权部门要求或决定、司法机关的判决、 第三方的权利主张，因出租方奥翔仓储产权瑕疵问题而致使该等租赁物业的房屋及土地租赁关系无效或 者出现任何纠纷，导致公司需要另租其他房屋及土地而进行搬迁并遭受经济损失、被有权部门给予行政 处罚、或者被有关当事人追索，全体股东愿意 无条件代公司承担上述所有损失赔偿责任及行政处罚责 任、代公司承担上述所有经济损失，且自愿放弃向公司追偿出具承诺函。截至报告期末，承诺人严格履 行上述承诺，未有任何违背承诺的事项； 7、董事、监事、高级管理人员对具备法律法规规定的任职资格，出具了承诺。截至报告期末，承诺人 严格履行上述承诺，未有任何违背承诺的事项。 (三) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称 资产类别 权利受限类 型 账面价值 占总资产的比 例% 发生原因 6 项软件著作权及 8 项专利 专利 质押 0 0.00% 专利质押用于向农业 银行申请科技贷款 总计 - - 0 0.00% - 公告编号：2020-004 23 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 11,100,00 0 92.50% 0 11,100,00 0 92.50% 其中：控股股东、实际控制 人 7,500,000 62.50% 0 7,500,000 62.50% 董事、监事、高管 300,000 2.50% 0 300,000 2.50% 核心员工 有限售 条件股 份 有限售股份总数 900,000 7.50% 0 900,000 7.50% 其中：控股股东、实际控制 人 900,000 7.50% 0 900,000 7.50% 董事、监事、高管 900,000 7.50% 0 900,000 7.50% 核心员工 总股本 12,000,00 0 - 0 12,000,00 0 - 普通股股东人数 6 股本结构变动情况： □适用 √不适用 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 赵海兵 600,000 0 600,000 5% 450,000 150,000 2 赵海兵 600,000 0 600,000 5% 450,000 150,000 3 江 苏 青 莲 投 资 管理有限公司 7,200,00 0 0 7,200,000 60.00% 0 7,200,000 4 无 锡 巨 沛 科 技 企 业 ( 有 限 合 伙) 1,200,00 0 0 1,200,000 10.00% 0 1,200,000 5 无 锡 泓 日 科 技 企 业 ( 有 限 合 伙) 1,200,00 0 0 1,200,000 10.00% 0 1,200,000 6 无 锡 仲 勤 科 技 企 业 ( 有 限 合 伙) 1,200,00 0 0 1,200,000 10.00% 0 1,200,000 合计 12,000,0 00 0 12,000,00 0 100% 900,000 11,100,000 公告编号：2020-004 24 普通股前十名股东间相互关系说明： 股东赵海兵与赵海东为兄弟关系,为公司一致行动人；青莲投资为赵海兵和赵海东均持股 50%的公司； 巨沛科技为王美英持有 90%、赵海兵持有 10%份额的企业；泓日科技为王美英持有 90%、 赵海兵持有 10%份额的企业；仲勤科技为赵海东持有 70%、王美英持有 20%，赵海兵持有 10%份额的企业；赵海兵为 巨沛科技、泓日科技、仲勤科技的执行事务合伙人。除以上关系外，公司各股东之间不存在其他 关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： □是 √否 (一) 控股股东情况 公司控股股东为江苏青莲投资管理有限公司（报告期后更名：青莲科技（江苏）有限公司），现持 有公司股份 7,200,000 股，占公司股本总额的 60.00%。赵海兵、赵海东各持有青莲投资 50.00%的股份。 青莲投资基本情况如下：公司名称：江苏青莲投资管理有限公司 法定代表人：赵海兵 成立日期：2015 年 6 月 25 日 统一社会信用代码：9132021134607981X7 注册资本：1000 万元 住所：无锡市新吴区行创四路 89 号 经营范围：利用自有资金对外投资；受托资产管理（不含国有资产）；企业管理咨询；贸易咨询； 企业形象策划；礼仪服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 报告期内，公司控股股东未发生变化。 (二) 实际控制人情况 截至报告期末，赵海兵、赵海东分别直接持有公司 5.00%的股份，两人通过控制江苏青莲投资管理 有限公司、无锡巨沛科技企业（有限合伙）、无锡泓日科技企业（有限合伙）、无锡仲勤科技企业（有 限合伙）合计间接持有公司 90%的股权。赵海兵、赵海东两人共同直接和间接控制了公司 100%的股份。 赵海兵、赵海东于 2016 年 04 月 18 日签署《一致行动人协议》。同时，结合公司历次内部审议决策程 序的表决情况，双方在对公司日常生产经营及其他重大事宜的决策等方面均采取一致行动，二人对公司 经营决策具有决定性影响。因此，赵海兵和赵海东为公司共同实际控制人。 赵海兵先生：中国国籍，汉族，1967 年 10 月出生，无境外永久居留权，毕业于苏州大学，本科学 历。1991 年 03 月至 2004 年 12 月，任无锡开拓时装国际贸易部经理；2005 年 01 月至 2015 年 12 月， 任无锡市集华运业有限公司执行董事兼总经理；2007 年 04 月至 2016 年 03 月，任无锡集华国际货运代 理有限公司监事；2008 年 03 月至今，任无锡奥翔物业管理有限公司执行董事兼总经理；2015 年 05 月 至今，任江苏青莲投资管理有限公司执行董事兼总经理；2015 年 06 月至今，任上海映汇股权投资管理 公告编号：2020-004 25 有限公司经理；2015 年 08 月至今，任无锡果树投资管理有限公司执行董事兼总经理；2015 年 08 月至 今，任无锡共筹投资管理有限公司执行董事兼总经理；2015 年 12 月至今，任无锡宏吉企业管理有限公 司执行董事兼总经理；2016 年 01 月至今，任无锡泓日科技企业（有限合伙）执行事务合伙人；2016 年 01 月至今，任无锡仲勤科技企业（有限合伙）执行事务合伙人；2016 年 01 月至今，任无锡巨沛科企业 （有限合伙）执行事务合伙人。2016 年 03 月 21 日至今，任江苏集华供应链管理股份有限公司董事长， 任期三年。 赵海东先生：中国国籍，汉族，1971 年 10 月出生，无境外永久居留权，大专学历。1993 年 08 月 至 1996 年 11 月，任上海长特国际货运代理有限公司销售经理；1996 年 12 月至 1999 年 06 月，任中国 远洋船舶新世纪业务经理；1999 年 07 月至 2007 年 03 月，任上海集华国际货运代理有限公司无锡办事 处经理；2007 年 04 月至 2016 年 03 月，任无锡集华国际货运代理有限公司执行董事兼总经理；2008 年 03 月至今，任无锡奥翔物业管理有限公司监事；2012 年 07 月至 2016 年 10 月 21 日，任无锡宝勤科技 有限公司执行董事；2015 年 08 月至今，任无锡果树投资管理有限公司监事；2015 年 08 月至今，任无 锡共筹投资管理有限公司监事；2015 年 11 月至今，任江苏青莲投资管理有限公司监事；2015 年 12 月 至今，任无锡宏吉企业管理有限公司监事；2017 年 12 月至今任江苏钧健医疗器材物流有限公司执行董 事兼总经理；2018 年 6 月任万邮科技（无锡）有限公司执行董事兼总经理；2016 年 03 月 21 日至今， 任江苏集华供应链管理股份有限公司董事兼总经理，任期三年； 报告期内，公司实际控制人未发生变化。 公告编号：2020-004 26 第七节 融资及利润分配情况 一、 普通股股票发行及募集资金使用情况 1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 2、存续至报告期的募集资金使用情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 四、 可转换债券情况 □适用 √不适用 五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 √适用 □不适用 单位：元 序号 贷款方 式 贷款提供 方 贷款提供方 类型 贷款规模 存续期间 利息 率% 起始日期 终止日期 1 江苏集 华供应 链管理 股份有 限公司 苏州银行 银行贷款 5,000,000 2019 年 3 月 5 日 2020 年 3 月 5 日 5.872 5% 2 江苏集 华供应 链管理 股份有 限公司 中国农业 银行 银行贷款 5,000,000 2019 年 1 月 18 日 2019年11月1 9 日 4.35% 3 江苏集 华供应 链管理 股份有 限公司 江苏银行 银行贷款 5,000,000 2019 年 9 月 25 日 2020 年 9 月 1 5 日 4.785% 合计 - - - 15,000,000 - - - 六、 权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用 √不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： 公告编号：2020-004 27 □适用 √不适用 （二）权益分派预案 √适用 □不适用 单位：元或股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分派预案 1 0 0 根据公司目前经营状况，为了满足公司长期发展需要，公司决定拟以总股本 1200 万股为基数，向 全体股东每 1 股分派红利 1.00 元。 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任职起止日期 是否在公司 领取薪酬 起始日期 终止日期 赵海兵 董事长 男 1967.10 本科 2019 年 7 月 17 日 2022 年 7 月 16 日 是 赵海东 董事、经理、 财务负责人 男 1971.10 大专 2019 年 7 月 16 日 2022 年 7 月 16 日 是 王伟 董事 男 1969.09 初中 2019 年 7 月 16 日 2022 年 7 月 16 日 否 程新雅 董事、董事会 秘书 女 1976.12 本科 2019 年 7 月 16 日 2022 年 7 月 16 日 是 蒋啸峰 董事 男 1969.07 硕士 2019 年 7 月 16 日 2022 年 7 月 16 日 否 荣南溟 监事 男 1981.07 本科 2019 年 7 月 16 日 2022 年 7 月 16 日 是 严戈月 职工监事 女 1977.11 大专 2019 年 7 月 16 日 2022 年 7 月 16 日 是 陶丽莉 监事 女 1983.08 本科 2019 年 7 月 16 日 2022 年 7 月 16 日 是 周玲 监事 女 1975.03 中专 2019 年 9 月 20 日 2022 年 7 月 16 日 是 程宇 监事会主席、 职工监事 男 1974.10 大专 2019 年 7 月 16 日 2022 年 7 月 16 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 5 高级管理人员人数： 2 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司控股股东为江苏青莲投资管理有限公司,现持有公司股份 7,200,000 股，占公司股本总额的 60.00%。董事长、实际控制人赵海兵与董事、总经理、实际控制人赵海东为兄弟关系，其二人各持有青 莲投资 50.00%的股份，赵海兵担任控股股东青莲投资的执行董事、总经理，赵海东担任控股股东青莲投 资的监事。董事长、实际控制人赵海兵与董事、总经理、实际控制人赵海东为公司一致行动人。除此之 外，上述董事、监事、高级管理人员相互之间及与控股股东、实际控制人间无关联关系。 公告编号：2020-004 28 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 赵海兵 董事长 600,000 0 600,000 5.00% 0 赵海东 董事、经理 600,000 0 600,000 5.00% 0 合计 - 1,200,000 0 1,200,000 10.00% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 √是 □否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 变动原因 王伟 监事 换届 董事 股东大会换届选举 陶丽莉 无 换届 监事 股东大会换届选举 程宇 监事 新任 监事会主席 原监事会主席辞职 周玲 无 新任 监事 原监事辞职 黄长武 董事 离任 无 股东大会换届选举 陈春雷 财务总监 离任 无 个人原因离职 夏江淼 监事会主席 离任 无 个人原因离职 赵海东 董事 新任 董事、高级管理人 员、财务负责人 原财务总监离职 监事报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： √适用 □不适用 1、王伟，男，1969 年 9 月生，中国国籍，无境外永久居留权。1987 年 2 月至 2004 年 2 月个体 经营；2004 年 3 月至 2015 年 01 月任无锡市集华运业有限公司车队经理；2015 年 02 月至今任江苏 集华供应链管理股份有限公司国内物流部经理。 2、陶丽莉，女，1983 年 8 月生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于中国矿业大学，本科学历。 2006 年 4 月至 2007 年 4 月任凯普罗精密塑胶五金有限公司成本会计；2007 年 4 月至 2015 年 6 月 任昆山传艺塑胶有限公司总账会计；2015 年 6 月-2017 年 11 月待业；2017 年 11 月至今任江苏集华 供应链管理股份有限公司财务主管。 3、周玲：女，中国国籍 ，无境外永久居留权 ，生于 1975 年 03 月 18 日，高中学历。1996 年 7 月 至 2004 年 8 月于无锡开益禧半导体有限公司员工；2006 年 5 月至今于江苏集华供应链管理股份有限公 司任出纳一职。 4、程宇：男 ，中国国籍 ，无境外永久居留权 ，生于 1974 年 10 月 01 日，中国纺织大学大专学 历。1995 年 9 月至 2002 年 8 月于无锡 KEC 半导体有限公司生产管理部任科长；2002 年 8 月至 2006 年 10 月于无锡 KEC 半导体有限公司生产部任部长；2006 年 10 月至 2008 年 8 月于宜兴大光化成塑料有限 公告编号：2020-004 29 公司任副总经理；2008 年 9 月至 2013 年 2 月于无锡双达塑胶有限公司任副总经理；2013 年 3 月至 2017 年 8 月于无锡精秀科技有限公司任总经理；2017 年 9 月至今于江苏集华供应链管理股份有限公司任运营 总监。 5、：赵海东，男，中国国籍，无境外永久居留权，生于 1971 年 10 月，本科学历，任职：1993.8-1996.11 上海长特国际货运代理有限公司 销售经理，1996.12-1999.6 中国远洋船舶新世纪 业务经理， 1999.7-2007.3 上海集华国际货运代理有限公司无锡办事处 经理；2007.4- 2016.03 无锡集华国际货 运代理有限公司 执行董事 总经理；2008.03-至今 无锡奥翔仓储管理有限公司 监事；2012.07-至今 无锡宝勤科技有限公司 执行董事；2015.08-至今 无锡果树投资管理有限公司 监事；2015.08-至今 无 锡共筹投资管理有限公司 监事；2015.11-至今 江苏青莲投资管理有限公司 监事；2015.12-至今 无锡 宏吉企业管理有限公司 监事；2016.03-至今 江苏集华供应链管理股份有限公司 总经理。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 8 10 销售人员 1 2 财务人员 4 5 生产人员 43 45 技术人员 3 5 员工总计 59 67 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 硕士 本科 14 18 专科 19 22 专科以下 26 27 员工总计 59 67 (二) 核心员工基本情况及变动情况 □适用 √不适用 三、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 公告编号：2020-004 30 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 公告编号：2020-004 31 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》以及 全国中小企股份转让系统有关规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构， 建立行之有效的内控管理体系，不断提高公司规范运作水平，确保公司规范运作。 按照《公司法》及公司章程的规定，公司设立股东大会、董事会、监事会，选举了公司董事、监事并聘 请了总经理、财务总监及董事会秘书等高级管理人员。公司董事会由 5 名董事组成，监事会由 5 名监 事组成，其中 2 名为职工代表监事，公司具有健全的组织机构。 公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相 关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》 及有关内控制度规定的程序和规则进行，公司股东大会、董事会、监事会和经理层责权分明、各司其职、 有效制衡、科学决策、协调运营，为公司持续、稳定、健康发展奠定了坚实的基础。 截至报告期内，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职 责和义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 1、公司的治理机制符合《公司法》、《证券法》及全国中小企业股份转让系统相关规范性文件的 要求， 治理制度均履行了内部流程，经过表决通过，给予公司所有股东充分的话语权，同时公司建立了 多种 渠道加强与各股东的沟通。公司的治理机制能够有效给所有股东提供合适的保护和平等的权利。 2、公司在《公司章程》第四章中明确了股东享有知情权、参与权、质询权和表决权等权利；《公司章 程》第九条建立争端解决机制，股东可以依章程起诉股东，股东可以起诉公司董事、监事、总经理 和 其他高级管理人员，股东可以起诉公司；《公司章程》第九章规定了公司的信息披露义务，公司制定 了 《信息披露制度》，对信息披露的程序等相关内容进行了详细规定；《投资者关系管理制度》对投资 者 关系管理内容及活动进行了详细规定；《股东大会议事规则》和《董事会议事规则》中分别规定了关 联 股东和关联董事回避制度；以外，公司还制定了财务内控系列管理制度及其他内部控制制度，确保公 司 治理机制得到有效运行。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 1、公司重大经营、投资决策等均按照《公司章程》及公司有关内控制度规定的程序和规则进行。 报告 期 内，公司重大决策运作情况良好。 2、公司依法建立由股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的公司治理架构，完善了章程、 三会 议事规则等公司治理制度。公司内部管理制度自制订以来，能够得到较好的贯彻执行，获得了较好 的 管理效益，较为有效地防范和控制了公司的经营风险。公司治理机制的设置及运行给公司所有股东提 供 了合适的保护和平等权利。今后公司仍需不断强化内部管理制度的执行和监督检查，防范风险，促进 公 司稳定发展。 公告编号：2020-004 32 4、 公司章程的修改情况 无 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 6 1、第一届董事会第十七次会议于 2009 年 4 月 15 日召开，审议通过《关于 2018 年年度报告 及年度报告摘要》等议案。 2、第一届董事会第十八次会议于 2009 年 6 月 28 日召开，审议通过《关于提名赵海兵、赵海 东、程新雅、蒋啸峰、王伟 为公司第二届董事 会董事》等议案。 3、第二届董事会第一次会议于 2019 年 7 月 20 日召开，审议通过《关于选举赵海兵担任公司 第二届董事会董事长》等议案。 4、第二届董事会第一次会议于 2019 年 8 月 7 日召开，审议通过《2019 年半年度报告》议案。 5、第二届董事会第一次会议于 2019 年 9 月 26 日召开，审议通过《关于同意公司向江苏银行 新区支行申请 500 万元综 合授信额度并以知 识产权担保的议案》。 6、第二届董事会第一次会议于 2019 年 12 月 1 6 日召开，审议通过《关于同意公司认购无锡 奥翔物业管理有限公司新增 400 万元注册资 本额暨关联交易的》议案。 监事会 6 1、第一届监事会第七次会议决议公告于 2019 年 4 月 15 日召开，审议通过《2018 年年度报 告及年度报告摘要》等议案 2、第一届监事会第八次会议决议公告于 2019 年 6 月 28 日召开，审议通过：《关于提名夏江 淼、荣南溟、陶丽莉为公司第二届监 事会股东 代表监事》议案。 3、第二届监事会第一次会议决议公告于 2019 年 7 月 20 日召开，审议通过《关于选举夏江淼 担任公司第二届监事会主席》议案 4、第二届监事会第二次会议决议公告于 2019 年 8 月 7 日召开，审议通过《2019 年半年度报 告》议案 5、第二届监事会第三次会议决议公告于 2019 年 8 月 23 日召开，审议通过《关于监事任免的 公告编号：2020-004 33 议案》等议案。 6、第二届监事会第四次会议决议公告于 2019 年 9 月 23 日召开，审议通过《关于选举公司第 二届监事会主席》议案。 股东大会 4 1、2019 年第一次临时股东大会于 2019 年 1 月 15 日召开，审议通过 《关于修订公司章程》 等议案。 2、2018 年度股东大会于 2019 年 5 月 8 日召开， 审议通过《2018 年年度报告及年度报告摘要》 等议案。 3、2019 年第二次临时股东大会于 2019 年 7 月 17 日召开，审议通过《关于提名赵海兵、赵 海东、程新雅、蒋啸峰、王伟 为公司第二届董 事会董事》等议案。 4、2019 年第三次临时股东大会于 2019 年 9 月 20 日召开，审议通过《补选监事》议案。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司共召开 4 次股东大会，6 次董事会会议、6 次监事会会议。公司三会会议召开程序、 决策程序、决议内容均符合《公司法》、《公司章程》等相关运作，会议记 录、会议决议规范保存。 在该等三会会议中，公司股东、董事、监事均能按照要求出席会 议，并履新相关权利义务。公司三会 的相关人员均符合《公司法》的任职要求，能够勤勉尽责的遵守三会议事规则，切实履行义务，执行三 会决议内容。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在本年度内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对本年度的监 事事项无异 议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 在股份公司成立后，公司的法人治理结构逐步健全，公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他 企业在业务、人员、财务、机构等方面互相独立，具有完整的业务体 系及独立面对市场经营的能力。 1、业务分开 公司的主要经营国际货运代理和运输业务。公司依托稳定的服务质量和水平， 拥有 相对成熟的商业模式、全面的管理体系、优秀的专业化人才，并通过完善管理体系获得了相对稳定的下 游客户，具有面对市场独立的经营能力，不存在依赖控股股东、实际控制人及其他关联方进行生产经营 的情况。 2、人员分开公司建立了独立的劳动、人事、工资管理体系，拥有独立运行的人力资源部门，对公 司员工按照有关规定和制度实施管理。公司高级管理人员与核心技术人员均与公司签订了劳动合同与包 括竞业禁止条款的保密协议，除一名董事蒋嘯峰外，其余均在公司专职工作并领取薪金；高级管理人员 及核心技术人员没有与以前任职的公司签订竞业禁止协议。公司高级管理人员与核心技术人员在公司控 股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职、领取薪金，也不存在自营或为他人经营与公司经营范 围相同业务的情形；公司的财务人未在公司控股股东、 实际控制人及其控制的其他企业兼职。 3、财务分开公司设立了独立的财务会计部门，配备了专职的财务人员，建立了独立的会计核算体 公告编号：2020-004 34 系，制订了独立的财务管理制度及各项内部控制制度，为公司独立进行会计核算和会计决 策提供了基 本保障。公司拥有独立银行帐号，依法独立纳税，不存在与控股股东、实际控 制人及其控制的其他企 业共用账号或混合纳税的情况。 4、机构分开公司建立了与经营及规模相适应的组织机构，除股东大会、董事会、监事会外， 设 有总经理、财务负责人及董事会秘书等岗位，职能部门包括财务部、行政人事部、国际代理部、国内运 输部。公司就各部门制定了具体的制度性文件，就部门权限、内部控制程序进行了严格规定，在机制上 保障了各部门相互制衡。上述各部门独立运作，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业混 合经营、合署办公的情形。 (三) 对重大内部管理制度的评价 股份公司成立后，公司已建立一系列规章制度，涵盖公司的财务管理、市场销售、行政管理及运输 代理部门等各环节，已形成较为规范的管理体系。 同时，公司的内部控制制度在完整性、有效性、合 理性方面不存在重大缺陷。基于公司财务管理与风险控制机制的建立，可以保障公司财务资料的真实、 合法、完整，保障公司资产的完整与安全，保障公司经营管理的实施。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大差错，公司信息披露责任人及公司管理层，严格遵守了公 司制定的《信 息披露管理制度》，执行情况良好。 公告编号：2020-004 35 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 苏亚锡审[2020]80 号 审计机构名称 苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 南京市中山北路 105-6 号中环国际广场 22-23 层 审计报告日期 2020 年 4 月 18 日 注册会计师姓名 朱戟、朱思龙 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 4 会计师事务所审计报酬 150,000.00 审计报告正文： 江苏集华供应链管理股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了江苏集华供应链管理股份有限公司（以下简称集华股份）财务报表，包括 2019 年 12 月 31 日的合并资产负债表及资产负债表，2019 年度的合并利润表及利润表、合 并现金流量表及现金流量表、合并所有者权益变动表及所有者权益变动表以及相关财务报 表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了集华股份 2019 年 12 月 31 日的财务状况以及 2019 年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师 对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计 师职业道德守则，我们独立于集华股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信， 我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 集华股份管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括 2019 年度报告中 涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 公告编号：2020-004 36 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式 的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信 息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错 报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。 在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执 行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估集华股份的持续经营能力，披露与持续经营相关 的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算集华股份、终止运营或别 无其他现实的选择。 集华股份治理层负责监督集华股份的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保 证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计 准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通 常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时， 我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序 以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可 能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致 的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 公告编号：2020-004 37 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的 有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就 可能导致对集华股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出 结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报 表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我 们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致集华股份 不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允 反映相关交易和事项。 （6）就集华股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务 报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟 通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 苏亚金诚会计师事务所 中国注册会计师： 朱戟 （特殊普通合伙） 中国注册会计师： 朱思龙 中国 南京市 二○二○年四月十八日 二、 财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 公告编号：2020-004 38 流动资产： 货币资金 附注五、1 7,830,091.35 8,323,181.05 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 附注五、2 3,281,696.91 2,990,000.00 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 附注五、3 1,412,900.00 500,000.00 应收账款 附注五、4 19,787,195.39 11,866,214.31 应收款项融资 预付款项 附注五、5 901,391.46 344,320.13 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 附注五、6 2,993,411.73 2,393,592.84 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 附注五、7 238,489.65 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 附注五、8 139,959.41 142,292.40 流动资产合计 36,585,135.90 26,559,600.73 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 附注五、9 4,857,542.81 4,960,925.50 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 附注五、10 218,910.31 327,361.73 开发支出 商誉 长期待摊费用 附注五、11 17,535.60 29,226 递延所得税资产 附注五、12 140,880.32 212,110.03 其他非流动资产 附注五、13 10,000.00 非流动资产合计 5,234,869.04 5,539,623.26 公告编号：2020-004 39 资产总计 41,820,004.94 32,099,223.99 流动负债： 短期借款 附注五、14 10,000,000.00 0.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 应付账款 附注五、15 5,314,545.86 7,147,844.00 预收款项 附注五、16 63,441.00 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 附注五、17 1,195,760.29 1,174,573.23 应交税费 附注五、18 121,274.69 348,638.70 其他应付款 附注五、19 583,467.99 1,836,376.16 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 17,215,048.83 10,570,873.09 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 附注五、12 130,986.68 其他非流动负债 非流动负债合计 130,986.68 负债合计 17,346,035.51 10,570,873.09 所有者权益（或股东权益）： 股本 附注五、20 12,000,000.00 12,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 公告编号：2020-004 40 永续债 资本公积 附注五、21 4,050,842.31 4,050,842.31 减：库存股 其他综合收益 专项储备 附注五、22 539,459.76 315,182.28 盈余公积 附注五、23 806,857.96 520,319.60 一般风险准备 未分配利润 附注五、24 7,206,197.38 4,722,613.86 归属于母公司所有者权益合计 24,603,357.41 21,608,958.05 少数股东权益 -129,387.98 -80,607.15 所有者权益合计 24,473,969.43 21,528,350.90 负债和所有者权益总计 41,820,004.94 32,099,223.99 法定代表人：赵海东 主管会计工作负责人：赵海东 会计机构负责人：赵海东 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 3,518,150.63 2,889,877.56 交易性金融资产 3,281,696.91 2,990,000.00 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 1,412,900 500,000 应收账款 附注十一、1 18,390,903.48 9,881,862.23 应收款项融资 预付款项 722,121.57 313,715.99 其他应收款 附注十一、2 1,676,439.45 2,181,390.32 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 15,651.24 31,446.53 流动资产合计 29,017,863.28 18,788,292.63 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 附注十一、3 7,580,000.00 7,580,000.00 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 4,426,331.08 4,339,044.56 公告编号：2020-004 41 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 218,910.31 327,361.73 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 118,807.90 174,975.84 其他非流动资产 10,000.00 非流动资产合计 12,344,049.29 12,431,382.13 资产总计 41,361,912.57 31,219,674.76 流动负债： 短期借款 10,000,000.00 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 应付账款 5,149,348.36 6,912,547.96 预收款项 33,441.00 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬 1,051,941.06 809,607.59 应交税费 54,013.26 192,073.53 其他应付款 316,741.55 1,702,784.12 其中：应付利息 应付股利 合同负债 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 16,572,044.23 9,650,454.20 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 130,986.68 其他非流动负债 非流动负债合计 130,986.68 负债合计 16,703,030.91 9,650,454.20 所有者权益： 股本 12,000,000.00 12,000,000.00 公告编号：2020-004 42 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 4,050,842.31 4,050,842.31 减：库存股 其他综合收益 专项储备 539,459.76 315,182.28 盈余公积 806,857.96 520,319.60 一般风险准备 未分配利润 7,261,721.63 4,682,876.37 所有者权益合计 24,658,881.66 21,569,220.56 负债和所有者权益合计 41,361,912.57 31,219,674.76 法定代表人：赵海东 主管会计工作负责人：赵海东 会计机构负责人：赵海东 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业总收入 75,718,226.77 73,991,385.54 其中：营业收入 75,718,226.77 73,991,385.54 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 72,992,763.85 68,420,133.48 其中：营业成本 64,871,105.99 59,327,949.40 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 179,997.43 195,857.48 销售费用 1,572,805.12 933,648.18 管理费用 5,588,862.35 7,480,609.54 研发费用 389,992.90 422,170.48 财务费用 390,000.06 59,898.40 其中：利息费用 483,952.34 207,395.27 利息收入 85,259.70 64,933.81 加：其他收益 496,227.42 69,692.89 投资收益（损失以“－”号填列） 251,980.43 -380,883.67 其中：对联营企业和合营企业的投资收 益 以摊余成本计量的金融资产终止 确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 0 0 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填 列） 291,696.91 公告编号：2020-004 43 信用减值损失（损失以“-”号填列） -530,623.67 资产减值损失（损失以“-”号填列） 0 146,289.19 资产处置收益（损失以“-”号填列） -25,718.37 -8,822.31 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 3,209,025.64 5,397,528.16 加：营业外收入 23,820.00 100.00 减：营业外支出 33,198.76 48,698.86 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 3,199,646.88 5,348,929.30 减：所得税费用 478,305.83 1,769,794.55 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,721,341.05 3,579,134.75 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 2,721,341.05 3,579,134.75 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -48,780.83 223,691.77 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以 “-”号填列） 2,770,121.88 3,355,442.98 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 - （4）金融资产重分类计入其他综合收益的 金额 （5）持有至到期投资重分类为可供出售金 融资产损益 - （6）其他债权投资信用减值准备 （7）现金流量套期储备 （8）外币财务报表折算差额 （9）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税 后净额 七、综合收益总额 2,721,341.05 3,579,134.75 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 2,770,121.88 3,355,442.98 （二）归属于少数股东的综合收益总额 -48,780.83 223,691.77 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.23 0.28 （二）稀释每股收益（元/股） 0.23 0.28 法定代表人：赵海东 主管会计工作负责人：赵海东 会计机构负责人：赵海东 （四）母公司利润表 公告编号：2020-004 44 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业收入 69,539,933.78 45,335,198.59 减：营业成本 61,532,128.63 37,915,301.69 税金及附加 158,535.58 164,238.61 销售费用 1,322,501.72 933,648.18 管理费用 2,685,835.78 2,781,383.57 研发费用 389,992.9 422,170.48 财务费用 428,783.62 27,139.03 其中：利息费用 483,952.34 207,395.27 利息收入 39,289.35 40,055.11 加：其他收益 410,960.98 63,907.00 投资收益（损失以“－”号填列） 109,679.49 57,548.28 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 以摊余成本计量的金融资产终 止确认收益（损失以“-”号填 列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 291,696.91 信用减值损失（损失以“-”号填列） -488,175.57 资产减值损失（损失以“-”号填列） 242,480.69 资产处置收益（损失以“-”号填列） -37,144.54 -15,027.98 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 3,309,172.82 3,440,225.02 加：营业外收入 9,000.00 减：营业外支出 31,558.00 45,345.32 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 3,286,614.82 3,394,879.70 减：所得税费用 421,231.20 893,085.04 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,865,383.62 2,501,794.66 （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填 列） 2,865,383.62 2,501,794.66 （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填 列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1. 重新计量设定受益计划变动额 2. 权益法下不能转损益的其他综合收益 3．其他权益工具投资公允价值变动 4．企业自身信用风险公允价值变动 5. 其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1. 权益法下可转损益的其他综合收益 2. 其他债权投资公允价值变动 3. 可供出售金融资产公允价值变动损益 - 4. 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 5. 持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 - 6. 其他债权投资信用减值准备 公告编号：2020-004 45 7. 现金流量套期储备 8. 外币财务报表折算差额 9. 其他 六、综合收益总额 2,865,383.62 2,501,794.66 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.23 0.28 （二）稀释每股收益（元/股） 0.23 0.28 法定代表人：赵海东 主管会计工作负责人：赵海东 会计机构负责人：赵海东 （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 72,392,432.76 78,237,419.79 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 - 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 266,163.90 1,312,026.90 经营活动现金流入小计 72,658,596.66 79,549,446.69 购买商品、接受劳务支付的现金 65,569,157.47 54,499,104.70 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 9,662,147.34 10,753,164.95 支付的各项税费 1,705,907.32 3,335,274.48 支付其他与经营活动有关的现金 2,978,591.09 2,925,904.40 经营活动现金流出小计 79,915,803.22 71,513,448.53 经营活动产生的现金流量净额 -7,257,206.56 8,035,998.16 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 3,567,557.4 1,000,000 取得投资收益收到的现金 286,911.94 22,216.77 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 56,000 135,000 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 1,500,000 投资活动现金流入小计 5,410,469.34 1,157,216.77 公告编号：2020-004 46 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 1,296,228.51 1,201,413.11 投资支付的现金 5,548,400 4,080,090 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 0 3,899,412.60 投资活动现金流出小计 6,844,628.51 9,180,915.71 投资活动产生的现金流量净额 -1,434,159.17 -8,023,698.94 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 15,000,000.00 1,500,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 3,000,000 筹资活动现金流入小计 15,000,000.00 4,500,000.00 偿还债务支付的现金 5,000,000.00 3,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 520,146.72 171,200.89 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 1,300,000.00 1,700,000.00 筹资活动现金流出小计 6,820,146.72 5,371,200.89 筹资活动产生的现金流量净额 8,179,853.28 -871,200.89 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 18,422.75 139,912.07 五、现金及现金等价物净增加额 -493,089.70 -718,989.60 加：期初现金及现金等价物余额 8,323,181.05 9,042,170.65 六、期末现金及现金等价物余额 7,830,091.35 8,323,181.05 法定代表人：赵海东 主管会计工作负责人：赵海东 会计机构负责人：赵海东 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 65,083,099.4 8 49,401,171.49 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 97,289.35 302,991.42 经营活动现金流入小计 65,180,388.8 3 49,704,162.91 购买商品、接受劳务支付的现金 62,186,923.2 9 33,941,416.35 支付给职工以及为职工支付的现金 6,776,375.71 6,455,904.28 支付的各项税费 1,437,671.94 2,268,794.88 支付其他与经营活动有关的现金 2,736,803.34 1,307,676.87 经营活动现金流出小计 73,137,774.2 8 43,973,792.38 经营活动产生的现金流量净额 -7,957,385.4 5 5,730,370.53 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1,900,000 取得投资收益收到的现金 144,611 22,216.77 公告编号：2020-004 47 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 39,000.00 135,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 400 收到其他与投资活动有关的现金 1,500,000 投资活动现金流入小计 1,683,611.00 2,057,616.77 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 1,296,228.51 1,141,565.97 投资支付的现金 4,680,090 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 1,500,000.00 投资活动现金流出小计 1,296,228.51 7,321,655.97 投资活动产生的现金流量净额 387,382.49 -5,264,039.20 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 15,000,000.0 0 1,500,000.00 发行债券收到的现金 0 0 收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 3,000,000 筹资活动现金流入小计 15,000,000.0 0 4,500,000.00 偿还债务支付的现金 5,000,000.00 3,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 520,146.72 171,200.89 支付其他与筹资活动有关的现金 1,300,000.00 1,700,000.00 筹资活动现金流出小计 6,820,146.72 5,371,200.89 筹资活动产生的现金流量净额 8,179,853.28 -871,200.89 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 18,422.75 139,912.07 五、现金及现金等价物净增加额 628,273.07 -264,957.49 加：期初现金及现金等价物余额 2,889,877.56 3,154,835.05 六、期末现金及现金等价物余额 3,518,150.63 2,889,877.56 法定代表人：赵海东 主管会计工作负责人：赵海东 会计机构负责人：赵海东 公告编号：2020-004 48 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 合计 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其 他 一、上年期末余额 12,000,000. 00 0 0 0 4,050,842.3 1 0 0 315,182.2 8 520,319.6 0 4,722,613.8 6 -80,607.15 21,528,35 0.90 加：会计政策变更 0 前 期 差 错 更 正 同 一 控 制 下 企业合并 其他 二、本年期初余额 12,000,000. 00 0 0 0 4,050,842.3 1 0 0 315,182.2 8 520,319.6 0 4,722,613.8 6 -80,607.15 21,528,35 0.90 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 0 0 0 0 0 0 0 224,277.4 8 286,538.3 6 2,483,583.5 2 -48,780.83 2,945,618. 53 （一）综合收益总 额 2,770,121.8 8 -48,780.83 2,721,341. 05 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所 有 者 权 益 的 金 额 4．其他 公告编号：2020-004 49 （三）利润分配 0 0 0 0 0 0 0 0 286,538.3 6 -286,538.36 1．提取盈余公积 286,538.3 6 -286,538.36 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．设定受益计划 变 动 额 结 转 留 存 收益 5. 其他综合收益 结转留存收益 6．其他 （五）专项储备 0 0 0 0 0 0 0 224,277.4 8 0 0 0 0 224,277.48 1．本期提取 224,277.4 8 224,277.48 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 12,000,000. 00 0 0 0 4,050,842.3 1 0 0 539,459.7 6 806,857.9 6 7,206,197.3 8 -129,387.9 8 24,473,96 9.43 公告编号：2020-004 50 项目 2018 年 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先股 永续 债 其他 一、上年期末余额 12,000,000.00 0 0 0 4,050, 842.31 0 0 185,5 01.12 270,14 0.13 1,617, 350.35 -12,01 0.94 18,111, 822.97 加：会计政策变更 0 前期差错更正 同一控制下企业合 并 其他 二、本年期初余额 12,000,000.00 0 0 0 4,050, 842.31 0 0 185,5 01.12 270,14 0.13 1,617, 350.35 -12,01 0.94 18,111, 822.97 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 0 0 0 0 0 0 0 129,6 81.16 250,17 9.47 3,105, 263.51 -68,59 6.21 3,416,5 27.93 （一）综合收益总额 3,355, 442.98 223,69 1.77 3,579,1 34.75 （二）所有者投入和减少 资本 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -292,28 7.98 -292,28 7.98 1．股东投入的普通股 0.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 0 3．股份支付计入所有者 权益的金额 0 4．其他 -292,28 7.98 -292,28 7.98 （三）利润分配 0 0 0 0 0 0 0 250,17 9.47 -250,1 79.47 0 0.00 1．提取盈余公积 250,17 9.47 -250,1 79.47 0 公告编号：2020-004 51 2．提取一般风险准备 0 3．对所有者（或股东） 的分配 0.00 4．其他 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 （四）所有者权益内部结 转 0 1．资本公积转增资本（或 股本） 0 2．盈余公积转增资本（或 股本） 0 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额 结转留存收益 0 5. 其他综合收益结转留 存收益 6．其他 （五）专项储备 0 0 0 0 0 0 0 129,6 81.16 0 0 0 129,68 1.16 1．本期提取 212,3 67.89 212,36 7.89 2．本期使用 82,68 6.73 82,686. 73 （六）其他 四、本年期末余额 12,000,000.00 0 0 0 4,050, 842.31 0 0 315,1 82.28 520,31 9.60 4,722, 613.86 -80,60 7.15 21,528, 350.90 法定代表人：赵海东 主管会计工作负责人：赵海东 会计机构负责人：赵海东 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 股本 其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未 分 配 所有者 公告编号：2020-004 52 优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润 权益合 计 一、上年期末余额 12,000, 000 0 0 0 4,050,8 42.31 0 0 315,18 2.28 520,31 9.60 4,682,8 76.37 21,569, 220.56 加：会计政策变更 0.00 前期差错更正 0 其他 0 二、本年期初余额 12,000, 000.00 0 0 0 4,050,8 42.31 0 0 315,18 2.28 520,31 9.60 4,682,8 76.37 21,569, 220.56 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 0 0 0 0 0 0 0 224,27 7.48 286,53 8.36 2,578,8 45.26 3,089,6 61.10 （一）综合收益总额 2,865,3 83.62 2,865,3 83.62 （二）所有者投入和减少资本 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1．股东投入的普通股 0 2．其他权益工具持有者投入资本 0 3．股份支付计入所有者权益的金额 0 4．其他 0 （三）利润分配 0 0 0 0 0 0 0 0 286,53 8.36 -286,53 8.36 0 1．提取盈余公积 286,53 8.36 -286,53 8.36 0 2. 提取一般风险准备 0 3．对所有者（或股东）的分配 0 4．其他 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 （四）所有者权益内部结转 0 1．资本公积转增资本（或股本） 0 2．盈余公积转增资本（或股本） 0 3．盈余公积弥补亏损 0 4．设定受益计划变动额结转留存收益 0 5. 其他综合收益结转留存收益 0 0 0 0 0 0 0 6．其他 （五）专项储备 0 0 0 0 0 0 0 224,27 0 0 224,27 公告编号：2020-004 53 7.48 7.48 1．本期提取 224,27 7.48 224,27 7.48 2．本期使用 0 （六）其他 四、本年期末余额 12,000, 000 0 0 0 4,050,8 42.31 0 0 539,45 9.76 806,85 7.96 7,261,7 21.63 24,658, 881.66 项目 2018 年 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未 分 配 利润 所有者 权益合 计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 12,000, 000 0 0 0 4,050,8 42.31 0 0 185,50 1.12 270,14 0.13 2,431,2 61.18 18,937, 744.74 加：会计政策变更 0 前期差错更正 0 其他 0 二、本年期初余额 12,000, 000 0 0 0 4,050,8 42.31 0 0 185,50 1.12 270,14 0.13 2,431,2 61.18 18,937, 744.74 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 0 0 0 0 0 0 0 129,68 1.16 250,17 9.47 2,251,6 15.19 2,631,4 75.82 （一）综合收益总额 2,501,7 94.66 2,501,7 94.66 （二）所有者投入和减少资本 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1．股东投入的普通股 0 2．其他权益工具持有者投入资本 0 3．股份支付计入所有者权益的金额 0 4．其他 0 （三）利润分配 0 0 0 0 0 0 0 0 250,17 9.47 -250,17 9.47 0 1．提取盈余公积 250,17 9.47 -250,17 9.47 0 2. 提取一般风险准备 0 公告编号：2020-004 54 3．对所有者（或股东）的分配 0 4．其他 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 （四）所有者权益内部结转 0 1．资本公积转增资本（或股本） 0 2．盈余公积转增资本（或股本） 0 3．盈余公积弥补亏损 0 4．设定受益计划变动额结转留存收益 0 5. 其他综合收益结转留存收益 0 0 0 0 0 0 0 6．其他 （五）专项储备 0 0 0 0 0 0 0 129,68 1.16 0 0 129,68 1.16 1．本期提取 212,36 7.89 212,36 7.89 2．本期使用 82,686. 73 82,686. 73 （六）其他 四、本年期末余额 12,000, 000 0 0 0 4,050,8 42.31 0 0 315,18 2.28 520,31 9.60 4,682,8 76.37 21,569, 220.56 法定代表人：赵海东 主管会计工作负责人：赵海东 会计机构负责人：赵海东 公告编号：2020-004 55 江苏集华供应链管理股份有限公司 2019 年度财务报表附注 附注一、公司基本情况 一、公司概况 江苏集华供应链管理股份有限公司（以下简称“本公司或公司”）成立于 2007 年 4 月 23 日，公司统一社会信用代码 913202136613136291。公司法定代表人：赵海东；股本： 1,200.00 万元人民币。 2016 年 8 月 30 日，经全国中小企业股份转让系统有限责任公司《关于同意江苏集华供 应链管理股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函》(股转系统函 [2016]6743 号)批复，公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌，证券简称“集华股份”， 证券代码为“839239”。 住所：无锡市新吴区行创四路 89 号星洲商务园 5 幢 3 层 302 室 经营范围：供应链管理；卫星定位技术、包装材料、包装机械的技术开发、技术咨询、 技术转让、技术服务；通信系统设备、通信终端设备的生产、销售、租赁（不含融资性质租 赁）；承办海运、空运、陆运进出口货物的国际运输代理业务，包括：揽货、托运、订舱、 中转、集装箱的拼装拆箱、结算运杂费、报关、报验、保险、相关的短途运输服务及运输咨 询业务；物联网技术产品的研发；道路普通货物运输，货物专用运输（集装箱）；光伏设备 及元器件的研发、检测、销售及维修服务；照明设备的研发、设计、销售、安装、维修、技 术服务、技术转让；电子与智能化工程的施工；计算机软硬件、电动自行车及配件、传感器 的研发、销售；信息系统集成服务；合同能源管理；电力电子元器件、金属材料、五金产品、 日用杂品、化工产品及原料（不含危险化学品）、建材的销售；通用机械及配件的维修、销 售；自营和代理各类商品和技术的进出口（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除 外）；仓储服务；木制品、塑料制品、橡胶制品的销售、租赁（不含融资性租赁）。（依法 须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 二、合并财务报表范围 公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有受控制的子公司均纳入合并财务 报表的合并范围。 纳入合并财务报表范围的子公司情况详见“附注七之1在子公司中的权益”；合并范围 的变化情况详见“附注六、合并范围的变更”。 附注二、财务报表的编制基础 一、编制基础 公告编号：2020-004 56 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准 则》和各项具体会计准则及其他相关规定进行确认和计量，并在此基础上编制财务报表。 二、持续经营 公司管理层认为，公司自报告期末起至少12个月内具有持续经营能力。 附注三、重要会计政策和会计估计 一、遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财 务状况、经营成果、所有者（股东）权益变动和现金流量等有关信息。 二、会计期间 公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 三、记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 四、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （一）同一控制下企业合并的会计处理方法 公司对同一控制下的企业合并采用权益结合法进行会计处理。 在合并日，公司对同一控制下的企业合并中取得的资产和负债，按照在被合并方资产与 负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；根据合并后享有被合并方所有者权益在 最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为个别财务报表中长期股权投资的初始投 资成本。长期股权投资的初始投资成本与支付合并对价（包括支付的现金、转让的非现金资 产、所发生或承担的债务账面价值或发行股份的面值总额）之间的差额，调整资本公积（股 本溢价或资本溢价）；资本公积（股本溢价或资本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余 公积和未分配利润。 （二）非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司对非同一控制下的企业合并采用购买法进行会计处理。 1.公司对非同一控制下的企业合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价 值计量。以公司在购买日作为合并对价付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证 券的公允价值为计量基础，其公允价值与账面价值的差额计入当期损益。 2.合并成本分别以下情况确定： （1）一次交易实现的企业合并，合并成本以公司在购买日为取得对被购买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值与符合确认条件的或有 公告编号：2020-004 57 对价之和确定。合并成本为该项长期股权投资的初始投资成本。 （2）通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为购买日之前持有股权投资在 购买日按照公允价值重新计量的金额与购买日新增投资投资成本之和。个别财务报表的的长 期股权投资为购买日之前持有股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和。一揽子交易 除外。 3.公司在购买日对合并成本在取得的可辨认资产和负债之间进行分配。 （1）公司在企业合并中取得的被购买方除无形资产以外的其他各项资产（不仅限于被 购买方原已确认的资产），其所带来的未来经济利益预期能够流入公司且公允价值能够可靠 计量的，单独确认并按公允价值计量。 （2）公司在企业合并中取得的被购买方的无形资产，其公允价值能够可靠计量的，单 独确认并按公允价值计量。 （3）公司在企业合并中取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关的 义务预期会导致经济利益流出公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计 量。 （4）公司在企业合并中取得的被购买方的或有负债，其公允价值能够可靠计量的，单 独确认为负债并按公允价值计量。 （5）公司在对企业合并成本进行分配、确认合并中取得可辨认资产和负债时，不予考 虑被购买方在企业合并之前已经确认的商誉和递延所得税项目。 4.企业合并成本与合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额之间差额的处理 （1）公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 确认为商誉。 （2）公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 按照下列规定处理： ①对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量 进行复核； ②经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差 额计入当期损益。 （三）公司为进行企业合并而发生的有关费用的处理 1.公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用（包括为企业合并发生的审计、法律 服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用等），于发生时计入当期损益。 2.公司为企业合并而发行债务性证券支付的佣金、手续费等交易费用，计入债务性证券 的初始计量金额。 公告编号：2020-004 58 （1）债券如为折价或面值发行的，该部分费用增加折价的金额； （2）债券如为溢价发行的，该部分费用减少溢价的金额。 3.公司在合并中作为合并对价发行的权益性证券发生的佣金、手续费等交易费用，计入 权益性证券的初始计量金额。 （1）在溢价发行权益性证券的情况下，该部分费用从资本公积（股本溢价）中扣除； （2）在面值或折价发行权益性证券的情况下，该部分费用冲减留存收益。 五、合并财务报表的编制方法 （一）统一会计政策和会计期间 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与公司一致，如 子公司采用的会计政策、会计期间与公司不一致的，在编制合并财务报表时，按照公司的会 计政策、会计期间进行必要的调整。 （二）合并财务报表的编制方法 合并财务报表以公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调 整对子公司的长期股权投资，抵销公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财 务报表的影响后，由母公司编制。 （三）子公司发生超额亏损在合并财务报表中的反映 在合并财务报表中，母公司分担的当期亏损超过了其在该子公司期初所有者权益中所享 有的份额的，其余额冲减归属于母公司的所有者权益（未分配利润）；子公司少数股东分担 的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额继续冲减 少数股东权益。 （四）报告期内增减子公司的处理 1.报告期内增加子公司的处理 （1）报告期内因同一控制下企业合并增加子公司的处理 在报告期内，因同一控制下的企业合并而增加子公司的，调整合并资产负债表的期初数， 将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并 当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 （2）报告期内因非同一控制下企业合并增加子公司的处理 在报告期内，因非同一控制下的企业合并而增加子公司的，不调整合并资产负债表的期 初数，将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司自 购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 公告编号：2020-004 59 2.报告期内处置子公司的处理 公司在报告期内处置子公司的，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司期初至处 置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现 金流量表。 六、现金及现金等价物的确定标准 现金包括公司库存现金以及可以随时用于支付的银行存款和其他货币资金。 公司将持有的期限短（自购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现 金、价值变动风险很小的投资，确定为现金等价物。 七、外币业务 （一）外币业务的核算方法 1.外币交易的初始确认 对于发生的外币交易，公司均按照交易发生日中国人民银行公布的即期汇率（中间价） 将外币金额折算为记账本位币金额。其中，对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易，公司 按照交易发生日实际采用的汇率进行折算。 2.资产负债表日或结算日的调整或结算 资产负债表日或结算日，公司按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目分别 进行处理： （1）外币货币性项目的会计处理原则 对于外币货币性项目，在资产负债表日或结算日，公司采用资产负债表日或结算日的即 期汇率（中间价）折算，对因汇率波动而产生的差额调整外币货币性项目的记账本位币金额， 同时作为汇兑差额处理。其中，与购建或生产符合资本化条件的资产有关的外币借款产生的 汇兑差额，计入符合资本化条件的资产的成本；其他汇兑差额，计入当期财务费用。 （2）外币非货币性项目的会计处理原则 ①对于以历史成本计量的外币非货币性项目，公司仍按照交易发生日的即期汇率（中间 价）折算，不改变其记账本位币金额，不产生汇兑差额。 ②对于以成本与可变现净值孰低计量的存货，如果其可变现净值以外币确定，则公司在 确定存货的期末价值时，先将可变现净值按期末汇率折算为记账本位币金额，再与以记账本 位币反映的存货成本进行比较。 ③对于以公允价值计量的非货币性项目，如果期末的公允价值以外币反映，则公司先将 该外币按照公允价值确定当日的即期汇率折算为记账本位币金额，再与原记账本位币金额进 行比较，其差额作为公允价值变动（含汇率变动）损益，计入当期损益。 公告编号：2020-004 60 八、金融工具 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。 （一）金融工具的分类 1.金融资产的分类 公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为以 下三类：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收 益的金融资产（包括指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）；（3） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 2.金融负债的分类 公司将金融负债分为以下两类：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）；（2） 以摊余成本计量的金融负债。 （二）金融工具的确认依据和计量方法 1.金融工具的确认依据 公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。 2.金融工具的计量方法 （1）金融资产 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入 初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的的应收账款或应收票据，且其未包含重大融 资成分或不考虑不超过一年的合同中的融资成分的，按照预期有权收取的对价金额作为初始 确认金额。 ①以摊余成本计量的金融资产 初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本进行后续计量。以摊余成本 计量且不属于任何套期关系一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、 按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。 ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。除减值损失或利得、汇兑损 益及采用实际利率法计算的利息计入当期损益外，其他利得或损失均计入其他综合收益。终 止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损 益。 公告编号：2020-004 61 公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 的金融资产的，将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合 收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收 益转入留存收益，不计入当期损益。 ③以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产 公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此 外，在初始确认时，公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，公司采用公允价值进行后续计 量，公允价值变动计入当期损益。 （2）金融负债 金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其 他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计 入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套 期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债，该负债由公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且 终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转 入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风 险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，公司将该金融负债的全部利得或 损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。 ②以摊余成本计量的金融负债 除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财 务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计 量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 （三）金融资产转移的确认依据和计量方法 公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转 移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上 几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：（1）未保留对该金融资产控制的，终止确 认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；（2）保留了 对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认 有关负债。 公告编号：2020-004 62 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1） 所 转移金融资产在终止确认日的账面价值；（2） 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计 入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部 分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止 确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊。 （四）金融负债终止确认 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，公司终止确认该金融负债（或该部 分金融负债），将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的 差额，计入当期损益。 （五）金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的， 以相互抵销后的净额在资产负债表内列示： 1.公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的； 2.公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行 抵销。 （六）权益工具 权益工具是指能证明拥有公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。公司发行 （含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。公司不确认权益工具的公 允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。 公司对权益工具持有方的分配 作为利润分配处理，发放的股票股利不影响股东权益总额。 公司控制的主体发行的满足金融负债定义，但满足准则规定条件分类为权益工具的特殊 金融工具，在公司合并财务报表中对应的少数股东权益部分，分类为金融负债。 （七）金融工具公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金 融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够 可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考 虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察 输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。 在初始确认时，金融资产或金融负债的公允价值以相同资产或负债在活跃市场上的报价 或者以仅使用可观察市场数据的估值技术之外的其他方式确定的，公司将该公允价值与交易 价格之间的差额递延。初始确认后，公司根据某一因素在相应会计期间的变动程度将该递延 公告编号：2020-004 63 差额确认为相应会计期间的利得或损失。 （八）金融资产减值 公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债 务工具投资等，以预期信用损失为基础确认损失准备。 1.减值准备的确认方法 公司在考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息 的基础上，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之 间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。 （1）一般处理方法 每个资产负债表日，公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。 金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，公司按照未来12个月内的预 期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值 的，处于第二阶段，公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自 初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，公司按照该工具整个存续期的预期信用损 失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具（如在具有较高信用评 级的商业银行的定期存款、具有“投资级”以上外部信用评级的金融工具），公司假设其信 用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。 （2）简化处理方法 对于应收账款及与收入相关的应收票据，未包含重大融资成分或不考虑未超过一年的合 同中的融资成分的，公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 2.信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准 如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确 认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。 无论公司采用何种方式评估信用风险是否显著增加，如果合同付款逾期超过（含）30 日， 则通常可以推定金融资产的信用风险显著增加，除非公司以合理成本即可获得合理且有依据 的信息，证明即使逾期超过 30 日，信用风险仍未显著增加。 除特殊情况外，公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违 约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。 3.以组合为基础评估信用风险的组合方法和确定依据 公司对于信用风险显著不同具备以下特征的应收票据、应收账款和其他应收款单项评价 信用风险。如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很 可能无法履行还款义务的应收款项等。 公告编号：2020-004 64 当无法以合理成本评估单项金融资产预期信用损失的信息时，公司依据信用风险特征将 应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下： 组合名称 计提方法 银行承兑汇票组合、 商业承兑汇票组合 对于划分为组合的应收票据，银行承兑汇票和商业承兑汇票分别参考历史信用损失 经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期 预期信用损失率，计算预期信用损失。 逾期账龄组合 对于划分为风险组合的应收账款，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及 对未来经济状况的预测，编制应收账款逾期账龄与整个存续期预期信用损失率对照 表，计算预期信用损失。 其他组合 公司将应收关联自然人及关联公司之间的应收款项等无显著回收风险的款项划为其 他组合，不计提坏账准备 公司将计提或转回的损失准备计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的债务工具，公司在将减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收 益。 九、存货 （一）存货的分类 公司存货主要为库存商品。 （二）发出存货的计价方法 发出库存商品采用加权平均法核算。 （三）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 1.存货可变现净值的确定依据 （1）库存商品（产成品）和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产 经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现 净值。 （2）需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售 价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现 净值。 （3）为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计 算；公司持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销 售价格为基础计算。 （4）为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍 然按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现 净值计量。 公告编号：2020-004 65 2.存货跌价准备的计提方法 （1）公司按照单个存货项目的成本与可变现净值孰低计提存货跌价准备。 （2）对于数量繁多、单价较低的存货，公司按照存货类别计提存货跌价准备。 （3）与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且 难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 （四）存货的盘存制度 公司存货盘存采用永续盘存制，并定期进行实地盘点。 十、长期股权投资 （一）长期股权投资初始投资成本的确定 1.企业合并形成的长期股权投资，其初始投资成本的确认详见本附注三之四同一控制下 和非同一控制下企业合并的会计处理方法。 2.除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定 确定其初始投资成本： （1）通过支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 （2）通过发行的权益性证券（权益性工具）等方式取得的长期股权投资，按照所发行 权益性证券（权益性工具）公允价值作为其初始投资成本。如有确凿证据表明，取得的长期 股权投资的公允价值比所发行权益性证券（权益性工具）的公允价值更加可靠的，以投资者 投入的长期股权投资的公允价值为基础确定其初始投资成本。与发行权益性证券（权益性工 具）直接相关费用，包括手续费、佣金等，冲减发行溢价，溢价不足冲减的，依次冲减盈余 公积和未分配利润。通过发行债务性证券（债务性工具）取得的长期股权投资，比照通过发 行权益性证券（权益性工具）处理。 （3）通过债务重组方式取得的长期股权投资，公司以债权转为股权所享有股份的公允 价值作为其初始投资成本。 （4）通过非货币性资产交换方式取得的长期股权投资，在非货币性资产交换具有商业 实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的情况下，公司以换出资产的公允价值 为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上 述条件的，公司以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投 资成本。 公司发生的与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，计入长期股权 投资的初始投资成本。 公司无论以何种方式取得长期股权投资，实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未 公告编号：2020-004 66 发放的现金股利或利润，作为应收股利单独核算，不构成长期股权投资的成本。 （二）长期股权投资的后续计量及损益确认方法 1.采用成本法核算的长期股权投资 （1）公司对被投资单位能够实施控制的长期股权投资，即对子公司投资，采用成本法 核算。 （2）采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的 已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司不分是否属于投资前和投资后被投资单位实现 的净利润，均按照应享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。 2.采用权益法核算的长期股权投资 （1）公司对被投资单位具有共同控制的合营企业或重大影响的联营企业，采用权益法 核算。 （2）采用权益法核算的长期股权投资，对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长 期股权投资的初始投资成本。 （3）取得长期股权投资后，公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其 他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值。 在确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公 允价值为基础，对被投资单位账面净利润经过调整后计算确定。但是，公司对无法合理确定 取得投资时被投资单位各项可辨认资产公允价值的、投资时被投资单位可辨认资产的公允价 值与其账面价值之间的差额较小的或是其他原因导致无法取得被投资单位有关资料的，直接 以被投资单位的账面净损益为基础计算确认投资损益。公司按照被投资单位宣告分派的现金 股利或利润计算应分享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。公司对被投资单位除 净损益、其他综合收益以及利润分配以外的所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账 面价值并计入所有者权益。 公司在确认由联营企业及合营企业投资产生的投资收益时，对公司与联营企业及合 营企业之间发生的未实现内部交易收益按照持股比例计算归属于公司的部分予以抵销， 并在此基础上确认投资损益。公司与被投资单位发生的内部交易损失属于资产减值损失 的，全额予以确认。公司对于纳入合并范围的子公司与其联营企业及合营企业之间发生 的未实现内部交易损益，也按照上述原则进行抵销，并在此基础上确认投资损益。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，按照下列顺序进行处理：首先冲减长期股权 投资的账面价值；如果长期股权投资的账面价值不足以冲减的，则以其他实质上构成对被投 资单位净投资的长期权益的账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收款的账面价值； 经过上述处理，按照投资合同或协议约定公司仍承担额外损失义务的，按照预计承担的义务 公告编号：2020-004 67 确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司扣除未确认的亏 损分担额后，按照与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面金额、恢复其他实质 上构成对被投资单位净投资的长期权益和长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。 （三）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 1.确定对被投资单位具有共同控制的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经 过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。某项安排的相关活动通常包括商品或劳务的销 售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究开发活动以及融资活动等。合营企业， 是公司仅对某项安排的净资产享有权利的合营安排。合营方享有某项安排相关资产且承担相 关债务的合营安排是共同经营，而不是合营企业。 2.确定对被投资单位具有重大影响的依据 重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或 者与其他方一起共同控制这些政策的制定。公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资 单位为其联营企业。 十一、固定资产 （一）固定资产的确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会 计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： 1.与该固定资产有关的经济利益很可能流入公司； 2.该固定资产的成本能够可靠地计量。 （二）固定资产折旧 1.除已提足折旧仍继续使用的固定资产以外，公司对所有固定资产计提折旧。 2.公司固定资产从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧，并按照固 定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率计算确定折旧率和折旧额，并根据用途分别计入 相关资产的成本或当期损益。 3.固定资产类别、预计使用年限、预计净残值率和年折旧率列示如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 净残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20 5.00 4.75 运输设备 4-5 3.00-5.00 19.00-24.25 办公及其他设备 3-5 3.00-5.00 19.00-32.33 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，公司按照该项固定资产的账面价值、预计净 公告编号：2020-004 68 残值和尚可使用寿命重新计算确定折旧率和折旧额。 资产负债表日，公司复核固定资产的预计使用寿命、预计净残值率和折旧方法，如有变 更，作为会计估计变更处理。 4.符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者 中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。 5.融资租赁方式租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权 的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所 有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 （三）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 1.融资租入固定资产的认定依据 在租赁期开始日，公司将满足融资租赁标准的租入固定资产确认为融资租入固定资产。 2.融资租入固定资产的计价方法 在租赁期开始日，公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较 低者和发生的初始直接费用作为融资租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付 款的入账价值，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者与最低 租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用。未确认融资费用在租赁期的各个期间内采用实 际利率法进行分摊。 3.融资租入固定资产的折旧方法 采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时 取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够 取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 十二、借款费用 （一）借款费用的范围 公司的借款费用包括因借款而发生的借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因 外币借款而发生的汇兑差额等。 （二）借款费用的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资 本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损 益。 符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可 使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 公告编号：2020-004 69 （三）借款费用资本化期间的确定 1.借款费用开始资本化时点的确定 当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所 必要的购建或者生产活动已经开始时，借款费用开始资本化。其中，资产支出包括为购建或 者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的 支出。 2.借款费用暂停资本化时间的确定 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断且中断时间连续超过3个 月的，暂停借款费用的资本化。公司将在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资 产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。如果中断是所购建或者生产的符合 资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，则借款费用的资本化继续进 行。 3.借款费用停止资本化时点的确定 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费 用的资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费 用，在发生时根据其发生额确认为当期损益。 购建或者生产的符合资本化条件的资产的各部分分别完工，且每部分在其他部分继续建 造过程中可供使用或者可对外销售，且为使该部分资产达到预定可使用或可销售状态所必要 的购建或者生产活动实质上已经完成的，停止与该部分资产相关的借款费用的资本化；购建 或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或者可对外销售的，在 该资产整体完工时停止借款费用的资本化。 （四）借款费用资本化金额的确定 1.借款利息资本化金额的确定 在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下 列规定确定： （1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，公司以专门借款当期 实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投 资取得的投资收益后的金额确定。 （2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，公司根据累计资产 支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一 般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 （3）借款存在折价或者溢价的，公司按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价 或者溢价金额，调整每期利息金额。 公告编号：2020-004 70 （4）在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不能超过当期相关借款实际 发生的利息金额。 2.借款辅助费用资本化金额的确定 （1）专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定 可使用或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条 件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状 态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 （2）一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 3.汇兑差额资本化金额的确定 在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化 条件的资产的成本。 十三、无形资产 （一）无形资产的初始计量 1.外购无形资产的初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用 途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性 质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之 间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。 2.自行研究开发无形资产的初始计量 自行研究开发的无形资产的成本，按照自满足资本化条件后至达到预定用途前所发生的 支出总额确定，对于以前期间已经费用化的支出不再调整。 公司自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶 段的支出，不符合资本化条件的，于发生时计入当期损益；符合资本化条件的，确认为无形 资产。如果确实无法区分研究阶段支出和开发阶段支出，则将其所发生的研发支出全部计入 当期损益。 （二）无形资产的后续计量 公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命。公司将取得的无形资产分为使用寿命有限 的无形资产和使用寿命不确定的无形资产。 1.使用寿命有限的无形资产的后续计量 公司对使用寿命有限的无形资产，自达到预定用途时起在其使用寿命内采用直线法分期 摊销，不预留残值。无形资产的摊销金额通常计入当期损益；某项无形资产包含的经济利益 公告编号：2020-004 71 通过所生产的产品或其他资产实现的，其摊销金额计入相关资产的成本。 无形资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年摊销率列示如下： 无形资产类别 预计使用寿命(年) 预计净残值率(%) 年摊销率(%) ERP 软件 2.00-5.00 20.00-50.00 资产负债表日，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核。 2.使用寿命不确定的无形资产的后续计量 公司对使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不进行摊销。 （三）无形资产使用寿命的估计 1.来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命按照不超过合同性权利或 其他法定权利的期限确定；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续且有证据表明 公司续约不需要付出大额成本的，续约期计入使用寿命。 2.合同或法律没有规定使用寿命的，公司综合各方面的情况，通过聘请相关专家进行论 证或者与同行业的情况进行比较以及参考公司的历史经验等方法来确定无形资产能为公司 带来经济利益的期限。 3.按照上述方法仍无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，该项无形资产作 为使用寿命不确定的无形资产。 （四）划分公司内部研究开发项目的研究阶段与开发阶段的具体标准 根据研究与开发的实际情况，公司将研究开发项目区分为研究阶段与开发阶段。 1.研究阶段 研究阶段是指为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究 活动的阶段。 2.开发阶段 开发阶段是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设 计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 （五）开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： 1.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 2.具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 公告编号：2020-004 72 3.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或 无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； 4.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用 或出售该无形资产； 5.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 （六）土地使用权的处理 1.公司取得的土地使用权通常确认为无形资产，但改变土地使用权用途，用于赚取租金 或资本增值的，将其转为投资性房地产。 2.公司自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权与建筑物分别进行处理。 3.外购土地及建筑物支付的价款在建筑物与土地使用权之间进行分配；难以合理分配 的，全部作为固定资产。 十四、长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有 限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果 表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回 金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的 较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进 行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流 入的最小资产组合。 公司对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终 了进行减值测试。 公司进行资产减值测试时，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合 理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。 在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合 的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠 计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总 额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉 相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进 行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失；再对包含 商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价 值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的 可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 公告编号：2020-004 73 十五、长期待摊费用 （一）长期待摊费用的范围 长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上（不 含 1 年）的各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。 （二）长期待摊费用的初始计量 长期待摊费用按照实际发生的支出进行初始计量。 （三）长期待摊费用的摊销 长期待摊费用按照受益期限采用直线法分期摊销。 十六、职工薪酬 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 （一）短期薪酬 短期薪酬， 是指企业预期在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内将全部 予以支付的职工薪酬，因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。 短期薪酬具体包括：职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保 险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤， 短期利润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。 公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期 损益或相关资产成本。 （二）离职后福利——设定提存计划 公司参与的设定提存计划是按照有关规定为职工缴纳的基本养老保险费、失业保险费、 企业年金缴费等。公司根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而应缴存的金 额，确认为职工薪酬负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （三）辞退福利 辞退福利，是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工 自愿接受裁减而给予职工的补偿。在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并 计入当期损益： 1.企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。 2.企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 （四）其他长期职工福利 公告编号：2020-004 74 其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利和辞退福利以外的其他所有职工福利。 在报告期末，公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分： 1.服务成本。 2.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。 3.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。 为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 十七、预计负债 （一）预计负债的确认原则 当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、亏损合同、重组等或有事项相关 的义务同时符合以下三个条件时，确认为预计负债： 1.该义务是公司承担的现时义务； 2.该项义务的履行很可能导致经济利益流出公司； 3.该义务的金额能够可靠地计量。 （二）预计负债的计量方法 预计负债的金额按照该或有事项所需支出的最佳估计数计量。 1.所需支出存在一个连续范围且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按 照该范围内的中间值确定。 2.在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理： （1）或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。 （2）或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。 十八、收入 公司营业收入主要包括进出口货物运输代理服务收入、国内普通货物物流服务收入、让 渡资产使用权收入，其确认原则如下： （一）货运代理收入、物流运输收入的确认原则 本公司营业收入主要为货运代理收入、物流运输收入与仓储收入。收入的金额能够可靠 地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时， 确认收入的实现。 公司收入具体确认政策：以代理运输货物送至委托方指定的地址，并经委托方确认作为 确认收入的时点；仓储收入在服务期间按照合同约定的仓储服务费用确认收入。 （二）让渡资产使用权收入的确认原则 公告编号：2020-004 75 公司在与交易相关的经济利益很可能流入公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认让 渡资产使用权收入的实现。 十九、政府补助 （一）政府补助的类型 政府补助，是指公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括与资产相关的 政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府 补助。 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 （二）政府补助的确认原则和确认时点 政府补助的确认原则： 1.公司能够满足政府补助所附条件； 2.公司能够收到政府补助。 政府补助同时满足上述条件时才能予以确认。 （三）政府补助的计量 1.政府补助为货币性资产的，公司按照收到或应收的金额计量。 2.政府补助为非货币性资产的，公司按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按 照名义金额计量（名义金额为人民币1元）。 （四）政府补助的会计处理方法 1.与资产相关的政府补助，在取得时冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。确认 为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额 计量的政府补助，直接计入当期损益。 2.与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： （1）用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，在取得时确认为递延收益，并 在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本。 （2）用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，在取得时直接计入当期损益或冲 减相关成本。 3.对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，可以区分的，则分不同 部分分别进行会计处理；难以区分的，则整体归类为与收益相关的政府补助。 4.与公司日常经营相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本 公告编号：2020-004 76 费用。与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。财政将贴息资金直接拨付给公司 的，公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 5.已确认的政府补助需要退回的，分别下列情况处理： （1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。 （2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面金额，超出部分计入当期损益。 （3）属于其他情况的，直接计入当期损益。 二十、递延所得税 公司采用资产负债表债务法核算所得税。 （一）递延所得税资产或递延所得税负债的确认 1.公司在取得资产、负债时确定其计税基础。公司于资产负债表日，分析比较资产、负 债的账面价值与其计税基础，资产、负债的账面价值与其计税基础存在暂时性差异的，在有 关暂时性差异发生当期且符合确认条件的情况下，公司对应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性 差异分别确认递延所得税负债或递延所得税资产。 2.递延所得税资产的确认依据 （1）公司以未来期间很可能取得用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确 认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。在确定未来期间很可能取得的应纳税所得额 时，包括未来期间正常生产经营活动实现的应纳税所得额，以及在可抵扣暂时性差异转回期 间因应纳税暂时性差异的转回而增加的应纳税所得额。 （2）对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能获得用来抵扣可 抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 （3）资产负债表日，公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可 能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的 账面价值；在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 3.递延所得税负债的确认依据 公司将当期和以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括 商誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形 成的暂时性差异。 （二）递延所得税资产或递延所得税负债的计量 1.资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，公司根据税法规定按照预期 收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 2.适用税率发生变化的，公司对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新计 公告编号：2020-004 77 量，除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以 外，将其影响数计入税率变化当期的所得税费用。 3.公司在计量递延所得税资产和递延所得税负债时，采用与收回资产或清偿债务的预期 方式相一致的税率和计税基础。 4.公司对递延所得税资产和递延所得税负债不进行折现。 二十一、经营租赁与融资租赁的会计处理方法 公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。 （一）经营租赁的会计处理 作为承租人，对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本 或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；或有租金在实际发生时计入当期损益。 作为出租人，按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内； 对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；发生的初始直接费 用，计入当期损益；对于经营租赁资产中的固定资产，采用类似资产的折旧政策计提折旧； 对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入当期损 益。 （二）融资租赁的会计处理 作为承租人，在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两 者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差 额作为未确认融资费用；在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手 续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值；未确认融资费用在租 赁期内各个期间进行分摊，采用实际利率法计算确认当期的融资费用；或有租金在实际发生 时计入当期损益。 作为出租人，在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应 收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担 保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益；未实现融资收益在租赁期内各个期 间进行分配；采用实际利率法计算确认当期的融资收入；或有租金在实际发生时计入当期损 益。 二十二、重要会计政策和会计估计的变更 （一）重要会计政策变更 1、根据财政部2019年4月30日发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的 通知》（财会〔2019〕6号），本公司对财务报表格式进行了以下修订： 资产负债表：将原“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”及“应收账款”二 公告编号：2020-004 78 个项目；将原“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”及“应付账款”二个项目。 期初及上期（2019年1月1日/2018年度）受影响的财务报表项目明细情况如下： 调整前 调整后 报表项目 金额 报表项目 金额 应收票据及应收账款 12,366,214.31 应收票据 500,000.00 应收账款 11,866,214.31 应付票据及应付账款 7,147,844.00 应付票据 应付账款 7,147,844.00 2、本公司自2019年1月1日起执行财政部于2017年修订的《企业会计准则第22号—金融 工具确认和计量》、《企业会计准则第23号—金融资产转移》、《企业会计准则第24号—套 期会计》和《企业会计准则第37号—金融工具列报》（以下简称“新金融工具准则”）。 3、据财会〔2019〕8号《关于印发修订《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》 的通知》和财会〔2019〕9 号《关于印发修订《企业会计准则第12号——债务重组》的通知》， 财政部修订了非货币性资产交换及债务重组和核算要求，相关修订适用于2019年1月1日之后 的交易。公司按照财政部的要求时间于2019年1月1日开始执行前述准则。前述准则的采用未 对本公司财务报告产生重大影响。 （二）重要会计估计变更 公司在本报告期内重要会计估计没有发生变更。 （三）首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 合并资产负债表 资产 2018 年 12 月 31 日 （上年年末余额） 2019 年 1 月 1 日 （期初余额） 调整数 交易性金融资产 不适用 2,990,000.00 2,990,000.00 其他流动资产 3,132,292.40 142,292.40 - 2,990,000.00 母公司资产负债表 资产 2018 年 12 月 31 日 （上年年末余额） 2019 年 1 月 1 日 （期初余额） 调整数 交易性金融资产 不适用 2,990,000.00 2,990,000.00 其他流动资产 3,021,446.53 31,446.53 - 2,990,000.00 附注四、税项 一、主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 销项税额－可抵扣进项税额 6%、9%、10%、13%、16%（注 1） 城市维护建设税 缴纳的流转税额 7% 公告编号：2020-004 79 税种 计税依据 税率 教育费附加 缴纳的流转税额 3% 地方教育费附加 缴纳的流转税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 20% 注1：《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部 税 务总局 海关总署公告2019年第39号）规定：自2019年4月1日起，纳税人发生增值税应税销 售行为或者进口货物，原适用16%和10%税率的，税率分别调整为13%、9%；原适用16%税率且 出口退税率为16%的出口货物，出口退税率调整至13%。原适用10%税率且出口退税率为10% 的出口货物、跨境应税行为，出口退税率调整至9%。 二、税收优惠及批文 江苏集华供应链管理股份有限公司及子公司江苏钧健医疗器材物流有限公司均为小型 微利企业。依据财税〔2019〕13 号规定：对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元 的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超 过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业 所得税。 江苏集华供应链管理股份有限公司及各子公司均属于生产、生活性服务业纳税人。《关 于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部、税务总局、海关总署公告 2019 年第 39 号）， 规定自 2019 年 4 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可 抵扣进项税额加计 10%，抵减应纳税额。 附注五、合并财务报表主要项目注释（除另有说明外，货币单位均为人民币元） 1.货币资金 项目 期末余额 期初余额 库存现金 84,411.73 9,125.66 银行存款 7,745,679.62 8,314,055.39 合计 7,830,091.35 8,323,181.05 2.交易性金融资产 项目 期末余额 期初余额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 3,281,696.91 2,990,000.00 其中： 理财产品 3,281,696.91 2,990,000.00 合计 3,281,696.91 2,990,000.00 3.应收票据 （1）应收票据分类列示 公告编号：2020-004 80 票据类别 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 1,412,900.00 500,000.00 合计 1,412,900.00 500,000.00 4.应收账款 （1）按账龄披露 账龄 期末账面余额 期初账面余额 1 年以内 20,731,664.94 12,488,714.96 1～2 年 115,142.12 2,418.87 合计 20,846,807.06 12,491,133.83 （2）按坏账计提方法分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例(%) 按单项计提坏账准备 的应收账款 按组合计提坏账准备 的应收账款 20,846,807.06 100.00 1,059,611.67 5.08 19,787,195.39 其中：逾期账龄组合 20,846,807.06 100.00 1,059,611.67 5.08 19,787,195.39 其他组合 合计 20,846,807.06 / 1,059,611.67 / 19,787,195.39 （续表） 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 12,491,133.83 100.00 624,919.52 5.00 11,866,214.31 其中：逾期账龄组合 12,491,133.83 100.00 624,919.52 5.00 11,866,214.31 其他组合 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 合计 12,491,133.83 / 624,919.52 / 11,866,214.31 公告编号：2020-004 81 组合中，按逾期账龄组合计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 计提比例 (%) 账面余额 坏账准备 计提比 例(%) 未逾期 18,292,645.53 548,779.36 3.00 11,019,454.42 330,583.64 3.00 逾期 1 年以 内 2,554,161.53 510,832.31 20.00 1,471,679.41 294,335.88 20.00 合计 20,846,807.06 1,059,611.67 5.08 12,491,133.83 624,919.52 5.00 （3）坏账准备的情况 类别 期初余额 本期变动额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核 销 按单项计提坏账准备 的应收账款 按组合计提坏账准备 的应收账款 624,919.52 476,866.60 42,174.45 1,059,611.67 合计 624,919.52 476,866.60 42,174.45 1,059,611.67 （4）2019年1月1日至2019年12月31日本公司无实际核销的应收账款 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 债务人名称 期末余额 占应收账款期末余额合 计数的比例(%) 坏账准备金额 江苏英之豪物流有限公司 6,151,412.48 29.51 364,809.03 张家港中润物流有限公司 2,510,909.92 12.04 75,327.30 埃地沃兹贸易（上海）有限公司 2,414,313.44 11.58 131,667.60 上海奕辽环保服务有限公司 1,144,085.92 5.49 132,462.23 上海齐裕国际物流有限公司 1,130,405.00 5.42 33,912.15 合计 13,351,126.76 64.04 738,178.31 5.预付款项 （1）预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 884,391.46 98.11 344,320.13 100.00 1～2 年 17,000.00 1.89 合计 901,391.46 100.00 344,320.13 100.00 公告编号：2020-004 82 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 期末余额 占预付款项期末余额合计 数的比例(%) 浙江长兴珈宇物流有限公司 482,269.40 53.50 中国石化销售股份有限公司江苏无锡石油分公司 203,002.38 22.52 中国太平洋保险（集团）股份有限公司 64,820.00 7.19 上海正华医疗设备有限公司 56,371.68 6.25 中国人民财产保险股份有限公司无锡市分公司 23,550.34 2.61 合计 830,013.80 92.07 6.其他应收款 （1）分类 项目 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 2,993,411.73 2,393,592.84 合计 2,993,411.73 2,393,592.84 （2）其他应收款 ①按账龄披露 账龄 期末账面余额 期初账面余额 1 年以内 3,090,714.66 2,409,164.75 1～2 年 69,666.00 3,039.97 2～3 年 3,000.00 204,908.72 3 年以上 149,483.19 合计 3,312,863.85 2,617,113.44 ②按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 往来借款 2,009,679.20 2,092,930.31 保证金 1,000,000.00 垫付关税 184,486.25 296,011.81 备用金、押金及其他 118,698.40 228,171.32 合计 3,312,863.85 2,617,113.44 减：坏账准备 319,452.12 223,520.60 净额 2,993,411.73 2,393,592.84 公告编号：2020-004 83 ③坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预 期信用损失 整个存续期预期信用损 失（未发生信用减值） 整个存续期预期信用损 失（已发生信用减值） 2019 年 1 月 1 日余额 223,520.60 223,520.60 2019 年 1 月 1 日余额在本 期： ——转入第二阶段 -4,083.30 4,083.30 ——转入第三阶段 -74,741.60 74,741.60 ——转回第二阶段 ——转回第一阶段 本期计提 99,925.82 11,349.90 74,741.59 186,017.31 本期转回 90,085.79 90,085.79 本期核销 期末余额 154,535.73 15,433.20 149,483.19 319,452.12 ④本期计提、收回或转回的坏账准备情况 类别 期初余额 本期变动额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 按单项计提坏账准备的 其他应收款 按组合计提坏账准备的 其他应收款 223,520.60 186,017.31 90,085.79 319,452.12 合计 223,520.60 186,017.31 90,085.79 319,452.12 ⑤2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日本公司无实际核销的其他应收款 ⑥按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 (%) 坏账准备 期末余额 上海生科仪器有限公司 往来借款 1,980,842.60 1 年内 59.79 99,042.13 浙江长兴珈宇物流有限公司 保证金 1,000,000.00 1 年内 30.19 50,000.00 上海柳井实业有限公司 垫付关税 120,606.59 3 年以上 3.64 120,606.59 江苏鸣腾科技有限公司 押金 69,666.00 1～2 年 2.10 13,933.20 无锡泰石精密电子有限公司 垫付关税 29,373.08 1 年内 0.89 1,468.65 合计 / 3,200,488.27 / 96.61 285,050.57 公告编号：2020-004 84 7.存货 存货分类 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 238,489.65 238,489.65 合计 238,489.65 238,489.65 8.其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 待抵扣进项税额 124,308.17 110,845.87 待摊保险费 31,446.53 预缴所得税款 15,651.24 合计 139,959.41 142,292.40 9.固定资产 （1）分类 项目 期末余额 期初余额 固定资产 4,857,542.81 4,960,925.50 固定资产清理 合计 4,857,542.81 4,960,925.50 （2）固定资产 ①固定资产情况 项目 房屋及建筑物 运输设备 办公及其他设 备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 3,524,112.56 6,112,507.30 1,871,268.76 11,507,888.62 2.本期增加金额 1,147,776.96 3,379.31 1,151,156.27 ⑴购置 1,147,776.96 3,379.31 1,151,156.27 3.本期减少金额 177,628.43 177,628.43 ⑴处置或报废 177,628.43 177,628.43 4.期末余额 3,524,112.56 7,082,655.83 1,874,648.07 12,481,416.46 二、累计折旧 1.期初余额 1,227,368.62 4,212,730.63 1,106,863.87 6,546,963.12 2.本期增加金额 168,519.72 776,081.63 234,896.41 1,179,497.76 公告编号：2020-004 85 项目 房屋及建筑物 运输设备 办公及其他设 备 合计 ⑴计提 168,519.72 776,081.63 234,896.41 1,179,497.76 3.本期减少金额 102,587.23 102,587.23 ⑴处置或报废 102,587.23 102,587.23 4.期末余额 1,395,888.34 4,886,225.03 1,341,760.28 7,623,873.65 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 2,128,224.22 2,196,430.80 532,887.79 4,857,542.81 2.期初账面价值 2,296,743.94 1,899,776.67 764,404.89 4,960,925.50 10.无形资产 （1）无形资产情况 项目 ERP 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 474,751.46 474,751.46 2.本期增加金额 5,948.28 5,948.28 ⑴购置 5,948.28 5,948.28 3.本期减少金额 ⑴处置 4.期末余额 480,699.74 480,699.74 二、累计摊销 1.期初余额 147,389.73 147,389.73 2.本期增加金额 114,399.70 114,399.70 ⑴计提 114,399.70 114,399.70 3.本期减少金额 ⑴处置 4.期末余额 261,789.43 261,789.43 三、减值准备 1.期初余额 公告编号：2020-004 86 项目 ERP 软件 合计 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 218,910.31 218,910.31 2.期初账面价值 327,361.73 327,361.73 11.长期待摊费用 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 摊销额 其他减少 零星工程 29,226.00 11,690.40 17,535.60 合计 29,226.00 11,690.40 17,535.60 12.递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差 异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 1,379,063.79 128,365.15 848,440.12 212,110.03 预提费用 250,303.40 12,515.17 合计 1,629,367.19 140,880.32 848,440.12 212,110.03 （2）未经抵销的递延所得税负债 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 固定资产账面价值与 计税基础形成的应纳 税暂时性差异 1,018,169.89 101,816.99 交易性金融资产公允 价值变动 291,696.91 29,169.69 合计 1,309,866.80 130,986.68 （3）未确认递延所得税资产明细 项目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 2,812,825.19 2,294,582.73 合计 2,812,825.19 2,294,582.73 （4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年份 期末余额 期初余额 备注 公告编号：2020-004 87 年份 期末余额 期初余额 备注 2021 505,140.11 505,140.11 2022 901,208.83 901,208.83 2023 888,233.79 888,233.79 2024 518,242.46 合计 2,812,825.19 2,294,582.73 / 13.其他非流动资产 项目 期末余额 期初余额 预付购车定金 10,000.00 合计 10,000.00 14.短期借款 （1）短期借款分类 项目 期末余额 期初余额 质押借款 10,000,000.00 合计 10,000,000.00 其他说明： （1）2019年3月，公司从苏州银行无锡分行取得质押借款5,000,000.00元，期限1 年；出质人为：江苏青莲投资管理有限公司，质押物：集华500万股权。借款合同编号： 苏银贷字[320201001-2019]第[862002]号，质押合同编号：苏银高质字[320201001-2019] 第[862001]号。 （2）2019年10月，公司从江苏银行无锡新区支行取得质押借款5,000,000.00元， 期限1年，质押物：实用新型专利证书。借款合同编号：JK022219001228，质押合同编 号：苏银锡(新区)高质字第2019101628号。 15.应付账款 （1）应付账款列示 项目 期末余额 期初余额 供应商货款 5,314,545.86 7,147,844.00 合计 5,314,545.86 7,147,844.00 （2）期末余额中无账龄超过一年的重要应付账款。 16.预收款项 （1）预收款项列示 公告编号：2020-004 88 项目 期末余额 期初余额 客户货款 30,000.00 房租 33,441.00 合计 63,441.00 （2）期末余额中无账龄超过1年的重要预收款项。 17.应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 1,127,379.43 8,484,929.97 8,465,945.26 1,146,364.14 二、离职后福利—设定提存计 划 47,193.80 944,087.33 941,884.98 49,396.15 三、辞退福利 252,314.74 252,314.74 四、一年内到期的其他福利 合 计 1,174,573.23 9,681,332.04 9,660,144.98 1,195,760.29 （2）短期薪酬 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 1,083,285.23 7,020,038.17 6,983,154.18 1,120,169.22 二、职工福利费 407,421. 84 407,421. 84 三、社会保险费 44,094.20 470,521.77 488,421.05 26,194.92 其中：1. 医疗保险费 40,745.29 405,549.17 423,542.33 22,752.13 2. 工伤保险费 1,711.63 23,043.88 23,707.70 1,047.81 3. 生育保险费 1,637.28 41,928.72 41,171.02 2,394.98 四、住房公积金 460,115.00 460,115.00 五、工会经费和职工教育经费 126,833.19 126,833.19 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 合计 1,127,379.43 8,484,929.97 8,465,945.26 1,146,364.14 公告编号：2020-004 89 （3）设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险费 44,137.72 917,570.77 913,809.24 47,899.25 2、失业保险费 3,056.08 26,516.56 28,075.74 1,496.90 3、企业年金缴费 合计 47,193.80 944,087.33 941,884.98 49,396.15 18.应交税费 项目 期末余额 期初余额 企业所得税 25,943.48 250,390.90 增值税 74,210.68 76,511.04 土地使用税 100.65 100.65 房产税 6,576.00 6,576.00 城市维护建设税 5,310.61 5,399.25 教育费附加 3,793.29 3,856.62 代扣代缴个人所得税 2,878.08 4,880.44 印花税 2,461.90 923.80 合计 121,274.69 348,638.70 19.其他应付款 （1）分类 项目 期末余额 期初余额 应付利息 应付股利 其他应付款 583,467.99 1,836,376.16 合计 583,467.99 1,836,376.16 （2）其他应付款 ① 款项性质列示的其他应付款 项目 期末余额 期初余额 往来款 1,336,194.38 押金 17,000.00 393,000.00 应付费用等款项 566,467.99 107,181.78 合计 583,467.99 1,836,376.16 公告编号：2020-004 90 ② 末余额中无账龄超过 1 年的重要其他应付款 20.股本 股东名称 期初余额 本期增减变动（＋、－） 期末余额 投资金额 比例 发行新股 送股 公积金 转股 其他 小计 投资金额 比例 江苏青莲投 资管理有限 公司 7,200,000.00 60.00% 7,200,000.00 60.00% 无锡巨沛科 技企业（有 限合伙） 1,200,000.00 10.00% 1,200,000.00 10.00% 无锡仲勤科 技企业（有 限合伙） 1,200,000.00 10.00% 1,200,000.00 10.00% 无锡泓日科 技企业（有 限合伙） 1,200,000.00 10.00% 1,200,000.00 10.00% 赵海兵 600,000.00 5.00% 600,000.00 5.00% 赵海东 600,000.00 5.00% 600,000.00 5.00% 合计 12,000,000.00 100.00% 12,000,000.00 100.00% 21.资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 4,050,842.31 4,050,842.31 合计 4,050,842.31 4,050,842.31 22.专项储备 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 315,182.28 224,277.48 539,459.76 合计 315,182.28 224,277.48 539,459.76 23.盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 520,319.60 286,538.36 806,857.96 合计 520,319.60 286,538.36 806,857.96 公告编号：2020-004 91 24.未分配利润 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 4,722,613.86 1,617,350.35 调整期初未分配利润合计数（调增＋，调减－） 调整后期初未分配利润 4,722,613.86 1,617,350.35 加：本期归属于母公司所有者的净利润 2,770,121.88 3,355,442.98 减：提取法定盈余公积 286,538.36 250,179.47 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 7,206,197.38 4,722,613.86 25.营业收入和营业成本 （1）营业收入与营业成本基本情况 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 74,472,061.45 64,050,765.37 73,469,694.38 59,056,331.64 其他业务 1,246,165.32 820,340.62 521,691.16 271,617.76 合计 75,718,226.77 64,871,105.99 73,991,385.54 59,327,949.40 （2）公司主营业务收入（分产品） 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 代理收入 18,038,323.32 14,907,133.14 42,145,626.96 36,249,385.17 运输收入 50,138,644.42 45,379,039.19 21,236,788.88 17,524,794.28 仓储收入 6,295,093.71 3,764,593.04 10,087,278.54 5,282,152.19 合计 74,472,061.45 64,050,765.37 73,469,694.38 59,056,331.64 （3）公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 本期发生额 占公司全部营业收入的比例 (%) 江苏英之豪物流有限公司 17,391,912.46 22.97 埃地沃兹贸易（上海）有限公司 6,756,416.02 8.92 张家港中润物流有限公司 6,583,650.03 8.69 贵弥功（无锡）有限公司 4,929,523.90 6.51 上海齐裕国际物流有限公司 4,413,348.62 5.83 公告编号：2020-004 92 客户名称 本期发生额 占公司全部营业收入的比例 (%) 合计 40,074,851.03 52.92 26.税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 67,989.64 76,559.18 教育费附加 29,138.42 32,811.09 地方教育费附加 19,425.62 21,874.08 房产税 26,304.00 28,898.59 土地使用税 402.60 402.60 车船使用税 9,183.35 13,461.64 印花税 27,553.80 21,850.30 合计 179,997.43 195,857.48 27.销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 工资薪金项目 1,010,617.20 678,089.82 办公费 17,421.99 27,324.05 差旅费 69,571.25 81,273.77 折旧 15,349.71 15,607.55 招待费 148,775.46 69,416.20 业务宣传费 60,766.11 61,936.79 售后服务费 250,303.40 合计 1,572,805.12 933,648.18 28.管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 工资薪金项目 3,211,484.94 4,549,297.61 办公费 750,834.58 1,012,092.03 差旅费 341,861.74 556,715.48 折旧及摊销 405,335.89 376,531.00 招待费 158,237.72 162,620.89 咨询服务费 567,626.23 540,712.29 税费 39,103.75 36,218.90 房租物业费 114,377.50 220,894.98 其他费用 25,526.36 公告编号：2020-004 93 项目 本期发生额 上期发生额 合计 5,588,862.35 7,480,609.54 29.研发费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 389,992.90 311,530.54 折旧与摊销 32,299.08 其他相关费用 78,340.86 合计 389,992.90 422,170.48 30.财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 483,952.34 207,395.27 减：利息收入 85,259.70 64,933.81 加：汇兑损失（减收益） -32,185.10 -126,342.65 加：手续费支出 23,492.52 43,779.59 合计 390,000.06 59,898.40 31.其他收益 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 政府补助计入 49,570.34 69,692.89 49,570.34 增值税加计扣除 444,450.88 444,450.88 个税返还 2,206.20 2,206.20 合计 496,227.42 69,692.89 496,227.42 注：明细情况详见附注五-42.政府补助。 32.投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 处置长期股权投资产生的投资收益 -438,031.95 其他投资收益 251,980.43 57,148.28 合计 251,980.43 -380,883.67 33.公允价值变动收益 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 交易性金融资产 291,696.91 合计 291,696.91 34.信用减值损失 公告编号：2020-004 94 项目 本期发生额 上期发生额 应收账款坏账损失 -434,692.15 其他应收款坏账损失 -95,931.52 合计 -530,623.67 35.资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 146,289.19 合计 146,289.19 36.资产处置收益 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 固定资产处置利得或损失 -25,718.37 -8,822.31 -25,718.37 合计 -25,718.37 -8,822.31 -25,718.37 37.营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 ⑴政府补助 9,000.00 100.00 9,000.00 ⑵其他 14,820.00 14,820.00 合计 23,820.00 100.00 23,820.00 注：政府补助明细情况详见附注五-42.政府补助。 38.营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 ⑴罚款支出 4,650.00 500.00 4,650.00 ⑵非常损失 26,908.00 44,087.38 26,908.00 ⑶其他 1,640.76 4,111.48 1,640.76 合计 33,198.76 48,698.86 33,198.76 39.所得税费用 （1）所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 276,089.44 1,731,203.50 递延所得税费用 202,216.39 38,591.05 合计 478,305.83 1,769,794.55 （2）会计利润与所得税费用的调整过程 公告编号：2020-004 95 项目 本期发生额 利润总额 3,199,646.88 按法定/适用税率计算的所得税费用 269,964.69 子公司适用不同税率的影响 -109,099.78 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 58,534.48 税率变动的影响对期初递延所得税余额的影响 129,345.82 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 129,560.62 所得税费用 478,305.83 40.合并现金流量表项目 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 85,259.70 64,933.81 补贴收入 58,570.34 69,792.89 往来款及其他 122,333.86 1,177,300.20 合计 266,163.90 1,312,026.90 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 费用类支出 2,689,704.12 2,672,624.99 往来款及其他 288,886.97 253,279.41 合计 2,978,591.09 2,925,904.40 （3）收到其他与投资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收回非关联方借款 1,500,000.00 合计 1,500,000.00 （4）支付其他与投资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 非关联方借款 1,500,000.00 处置子公司支出 2,399,412.60 合计 3,899,412.60 （5）收到其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 股东提供借款 3,000,000.00 公告编号：2020-004 96 项目 本期发生额 上期发生额 合计 3,000,000.00 （6）支付其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 归还股东借款 1,300,000.00 1,700,000.00 合计 1,300,000.00 1,700,000.00 41.合并现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 项目 本期金额 上期金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 2,721,341.05 3,579,134.75 加：资产减值准备 530,623.67 -146,289.19 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,179,497.76 1,048,987.58 无形资产摊销 114,399.70 174,744.35 长期待摊费用摊销 11,690.40 36,690.40 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填 列) 25,718.37 8,822.31 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) -291,696.91 财务费用(收益以“－”号填列) 483,952.34 67,483.20 投资损失(收益以“－”号填列) -251,980.43 380,883.67 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) 71,229.71 38,591.05 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 130,986.68 存货的减少(增加以“－”号填列) -238,489.65 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -10,073,150.89 -265,598.44 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) -1,895,605.84 2,982,867.32 其他 224,277.48 129,681.16 经营活动产生的现金流量净额 -7,257,206.56 8,035,998.16 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况 公告编号：2020-004 97 项目 本期金额 上期金额 现金的期末余额 7,830,091.35 8,323,181.05 减：现金的期初余额 8,323,181.05 9,042,170.65 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -493,089.70 -718,989.60 （2）现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 7,830,091.35 8,323,181.05 其中：库存现金 84,411.73 9,125.66 可随时用于支付的银行存款 7,745,679.62 8,314,055.39 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 7,830,091.35 8,323,181.05 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 42.外币货币性项目 （1）外币货币性项目 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 其中：美元 40,184.77 6.9762 280,336.99 港币 1,148,876.72 0.8958 1,029,163.77 应收账款 其中：美元 5,773.47 6.9762 40,276.88 港币 545,085.04 0.8958 488,287.18 43.政府补助 （1）计入当期损益或冲减相关成本的政府补助明细表 补助项目 种类（与资产相 关/与收益相关） 金额 列报项目 计入当期损 益的金额 专利资助与奖励 与收益相关 9,000.00 营业外收入 9,000.00 研究开发费用奖励资金 与收益相关 10,000.00 其他收益 10,000.00 展博会补贴 与收益相关 39,000.00 其他收益 39,000.00 公告编号：2020-004 98 补助项目 种类（与资产相 关/与收益相关） 金额 列报项目 计入当期损 益的金额 稳岗补贴 与收益相关 570.34 其他收益 570.34 合计 58,570.34 58,570.34 附注六、合并范围的变更 本期合并范围未发生变更 附注七、在其他主体中的权益 1.在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式 直接 间接 深 圳 前 海 集 华 供 应 链 管 理 有 限 公 司 深圳 深圳 代理、运输 100.00 直接设立 万邮科技（无锡） 有限公司 无锡 无锡 包 装 箱 的 设 计、研发、销 售等 51.00 直接设立 江 苏 钧 健 医 疗 器 材物流有限公司 无锡 无锡 代理、租赁 100.00 购买 附注八、关联方及关联交易 1.本公司的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本公司 的持股比例(%) 母公司对本公司 的表决权比例(%) 本公司最终 控制方 江苏青莲投资 管理有限公司 无锡市 利用自有资金对外投资；受托资产 管理（不含国有资产）；企业管理 咨询；贸易咨询；企业形象策划； 礼仪服务。 1000万元 人民币 60.00 60.00 赵海东、赵 海兵组成的 一致行动人 2.本公司的子公司情况 本公司子公司的情况详见附注七之1. 3.本公司合营和联营企业情况 本公司无重要的合营或联营企业。 4.其他关联方情况 公告编号：2020-004 99 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 无锡奥翔物业管理有限公司 同一控制人控制的企业 5.关联交易情况 （1）关联租赁情况 公司作为承租方： 出租方名称 租赁资产种类 本期确定的租赁费 上期确定的租赁费 无锡奥翔物业管理有限公司 仓库及场地 189,420.35 106,363.64 （2）关联担保情况 担保方名称 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 赵海兵、赵海东 5,000,000.00 2019.1.18 2019.11.19 是 （3）关联方资金拆借 关联方名称 期初余额 本期拆入（拆出） 本期偿还（收回） 期末余额 说明 拆入资金 赵海东 720,748.90 732,779.93 本 期 偿 还 金 额 中 12,031.03 元为归 属于本期的借款利 息 赵海兵 615,445.48 620,617.81 本 期 偿 还 金 额 中 5,172.33 元为归属 于本期的借款利息 （4）关键管理人员薪酬 项目 本期金额 上期金额 关键管理人员报酬 1,568,142.17 1,195,031.19 6.关联方应收应付款项 （1）应付项目 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付票据及应付账款 无锡奥翔物业管理有限公司 117,000.00 其他应付款 赵海东 720,748.90 其他应付款 赵海兵 7,598.50 615,445.48 合计 7,598.50 1,453,194.38 附注九、承诺及或有事项 1.重大承诺事项 公告编号：2020-004 100 截止2019年12月31日止，本公司不存在需要披露的重大对外承诺事项。 2.或有事项 截止2019年12月31日止，本公司不存在需要披露的重要或有事项。 附注十、资产负债表日后事项 新型冠状病毒肺炎（以下简称“新冠肺炎” )疫情于 2020 年 1 月在全国范围爆发以来， 本公司密切关注新冠肺炎疫情发展情况，评估和积极应对其对本公司财务状况、经营成果等 方面的影响。本公司预计此次疫情将对本公司的经营活动造成一定的暂时性影响，影响程度 取决于疫情防控的进展情况、持续时间以及各地防控政策的实施情况。截止本财务报表批准 报出日止，尚未发现重大不利影响。本公司不存在需要披露的其他资产负债表日后事项。 附注十一、母公司财务报表主要项目注释（除另有说明外，货币单位均为人民币元） 1.应收账款 （1）按账龄披露 账龄 期末账面余额 期初账面余额 1 年以内 19,262,915.24 10,390,437.39 1～2 年 113,430.00 合计 19,376,345.24 10,390,437.39 （2）按坏账计提方法分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比率(%) 按单项计提坏账准备 的应收账款 按组合计提坏账准备 的应收账款 19,376,345.24 100.00 985,441.76 5.09 18,390,903.48 其中：逾期账龄组合 19,368,545.24 99.96 985,441.76 5.09 18,383,103.48 其他组合 7,800.00 0.04 7,800.00 合计 19,376,345.24 / 985,441.76 / 18,390,903.48 （续表） 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 公告编号：2020-004 101 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 10,390,437.39 100.00 508,575.16 4.89 9,881,862.23 其中：逾期账龄组合 10,171,503.21 97.89 508,575.16 5.00 9,662,928.05 其他组合 218,934.18 2.11 218,934.18 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收账款 合计 10,390,437.39 / 508,575.16 / 9,881,862.23 组合中，按逾期账龄组合计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 计提比例 (%) 账面余额 坏账准备 计提比 例(%) 未逾期 16,989,807.55 509,694.22 3.00 8,974,855.80 269,245.68 3.00 逾期 1 年以 内 2,378,737.69 475,747.54 20.00 1,196,647.41 239,329.48 20.00 合计 19,368,545.24 985,441.76 5.09 10,171,503.21 508,575.16 5.00 （3）坏账准备的情况 类别 期初余额 本期变动额 期末余额 计提 收回或转 回 转销或核 销 按单项计提坏账准备 的应收账款 按组合计提坏账准备 的应收账款 508,575.16 476,866.60 985,441.76 合计 508,575.16 476,866.60 985,441.76 （4）2019年1月1日至2019年12月31日本公司无实际核销的应收账款 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 债务人名称 期末余额 占应收账款期末余额合 计数的比例(%) 坏账准备金额 江苏英之豪物流有限公司 6,151,412.48 31.75 364,809.03 张家港中润物流有限公司 2,510,909.92 12.96 75,327.30 埃地沃兹贸易（上海）有限公司 2,414,313.44 12.46 131,667.60 上海奕辽环保服务有限公司 1,144,085.92 5.90 132,462.23 公告编号：2020-004 102 上海齐裕国际物流有限公司 1,130,405.00 5.83 33,912.15 合计 13,351,126.76 68.90 738,178.31 2.其他应收款 （1）分类 项目 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 1,676,439.45 2,181,390.32 合计 1,676,439.45 2,181,390.32 （2）其他应收款 ①按账龄披露 账龄 期末账面余额 期初账面余额 1 年以内 1,729,633.43 2,211,180.15 1～2 年 2～3 年 161,538.37 3 年以上 149,443.19 合计 1,879,076.62 2,372,718.52 ②按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 保证金 1,000,000.00 往来借款 694,590.37 1,992,930.31 垫付关税 184,486.25 296,011.81 备用金、押金及其他 83,776.40 合计 1,879,076.62 2,372,718.52 减：坏账准备 202,637.17 191,328.20 净额 1,676,439.45 2,181,390.32 ③ 坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预 期信用损失 整个存续期预期信用损 失（未发生信用减值） 整个存续期预期信用损 失（已发生信用减值） 2019 年 1 月 1 日余额 191,328.20 191,328.20 公告编号：2020-004 103 2019 年 1 月 1 日余额在本 期： ——转入第二阶段 ——转入第三阶段 -74,721.60 74,721.60 ——转回第二阶段 ——转回第一阶段 本期计提 74,721.59 74,721.59 本期转回 63,412.62 63,412.62 本期核销 期末余额 53,193.98 149,443.19 202,637.17 ④本期计提、收回或转回的坏账准备情况 类别 期初余额 本期变动额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核 销 按单项计提坏账准备的 其他应收款 按组合计提坏账准备的 其他应收款 191,328.20 74,721.59 63,412.62 202,637.17 合计 191,328.20 74,721.59 63,412.62 202,637.17 ⑤2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日本公司无实际核销的其他应收款 ⑥按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余 额合计数的比例(%) 坏账准备 期末余额 浙江长兴珈宇物流有限公司 保证金 1,000,000.00 1 年内 53.22 50,000.00 深圳前海集华供应链管理有 限公司 往来借款 665,753.77 1 年内 35.43 上海柳井实业有限公司 垫付关税 120,606.59 3 年以上 6.42 120,606.59 无锡泰石精密电子有限公司 垫付关税 29,373.08 1 年内 1.56 1,468.65 无锡城运汽车修理有限责任 公司 往来借款 28,836.60 3 年以上 1.53 28,836.60 合计 / 1,844,570.04 / 98.16 200,911.84 3.长期股权投资 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 公告编号：2020-004 104 对子公司投资 7,580,000.00 7,580,000.00 7,580,000.00 7,580,000.00 合计 7,580,000.00 7,580,000.00 7,580,000.00 7,580,000.00 （1）对子公司投资 被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提 减值准备 减值准备 期末余额 深圳前海集华供应链管理有限公 司 2,150,000.00 2,150,000.00 江苏钧健医疗器材物流有限公司 5,080,000.00 5,080,000.00 万邮科技（无锡）有限公司 350,000.00 350,000.00 合计 7,580,000.00 7,580,000.00 4.营业收入和营业成本 （1）营业收入与营业成本基本情况 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 69,202,563.59 61,299,523.94 44,842,269.40 37,653,774.26 其他业务 337,370.19 232,604.69 492,929.19 261,527.43 合计 69,539,933.78 61,532,128.63 45,335,198.59 37,915,301.69 （2）公司主营业务收入（分产品） 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 代理收入 17,959,971.64 14,938,523.42 22,414,521.64 19,146,189.71 运输收入 51,242,591.95 46,361,000.52 22,427,747.76 18,507,584.55 合计 69,202,563.59 61,299,523.94 44,842,269.40 37,653,774.26 （3）公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 本期发生额 占公司全部营业收入的比例 (%) 江苏英之豪物流有限公司 17,391,912.46 25.01 埃地沃兹贸易（上海）有限公司 6,756,416.02 9.72 张家港中润物流有限公司 6,583,650.03 9.47 贵弥功（无锡）有限公司 4,929,523.90 7.09 上海齐裕国际物流有限公司 4,413,348.62 6.35 合计 40,074,851.03 57.64 5.投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 公告编号：2020-004 105 项目 本期发生额 上期发生额 处置长期股权投资产生的投资收益 400.00 其他投资收益 109,679.49 57,148.28 合计 109,679.49 57,548.28 附注十二、补充资料 1.当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -25,718.37 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额 或定量享受的政府补助除外） 58,570.34 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有 被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资 产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动 损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生 金融负债和其他债权投资取得的投资收益 291,696.91 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损 益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损 益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -18,378.76 其他符合非经常性损益定义的损益项目 698,637.51 非经常性损益合计（影响利润总额） 1,004,807.63 减：所得税影响数 87,925.64 非经常性损益净额（影响净利润） 916,881.99 其中：影响少数股东损益 公告编号：2020-004 106 项目 金额 说明 影响归属于母公司普通股股东净利润合计 916,881.99 2.净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资 产收益率（%） 每股收益(元/股) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 12.05 0.23 0.23 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润 8.06 0.15 0.15 附注十三、财务报表之批准 公司本年度财务报表已于2020年4月18日经第二届六次董事会批准。 董事长： 江苏集华供应链管理股份有限公司 二〇二〇年四月二十日 公告编号：2020-004 107 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 集华股份董事会办公室