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北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 1 2016 年度报告 NEEQ: 839234 北京优利康达科技股份有限公司 EULIKIND CO., LTD. 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 2 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 3 目 录 第一节 声明与提示 ............................................ 5 第二节 公司概况 ............................................... 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................ 10 第四节 管理层讨论与分析 ...................................... 12 第五节 重要事项 .............................................. 22 第六节 股本变动及股东情况 .................................... 25 第七节 融资及分配情况 ........................................ 27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................... 29 第九节 公司治理及内部控制 .................................... 35 第十节 财务报告 .............................................. 40 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、优利康达 指 北京优利康达科技股份有限公司 优利康达有限 指 北京优利康达科技有限公司，为股份公司前身 天津优利康达 指 优利康达（天津）科技有限公司，公司控股子公司 优利康达咨询 指 优利康达（天津）风电技术服务咨询有限公司，公司全资子公 司 优利康达技术 指 北京优利康达风电技术服务有限公司，公司全资子公司 优利康达投资 指 北京优利康达股权投资合伙企业（有限合伙） 优利康达医疗 指 北京优利康达医疗系统科技有限公司（优利康达有限曾用名） 内蒙优利融盛 指 内蒙古优利融盛新能源服务有限公司 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 财务报表 指 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，报告期合并 及母公司利润表、现金流量表、股东权益变动表以及相关财务 报表附注 元 指 人民币元（本文特指除外） 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《劳动法》 指 《中华人民共和国劳动法》 三会 指 优利康达股东大会、监事会、董事会的统称 股东大会 指 北京优利康达科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京优利康达科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京优利康达科技股份有限公司监事会 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、招商证券 指 招商证券股份有限公司 会计师、立信 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 风电场、风场 指 利用风能并结合一系列发电机器达到发电目的的场所 风电运维技术服务 指 为风力发电场提供包括安装、调试、检查、修理、维护、更换 部件、运营管理等维持风力发电设备正常运行的服务 业主/风电业主 指 风力发电场的投资者或者经营者 装机容量 指 电力系统的总装机容量是指该系统实际安装的发电机组额定有 效功率的总和 SCADA 指 Supervisory Control And Data Acquisition 简称 SCADA,是 指针对风机设备的监测控制和数据采集系统 SPD 指 Spare Parts Database,指由北京优利康达科技股份有限公司 开发的针对风机备件管理的数据库系统 CCP 指 Custom Cooperation Platform,客户合作平台,是指由北京优 利康达科技股份有限公司开发的,面向客户开放的备件信息查 询、订单查询、物流信息查询的信息管理平台 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、 主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。 立信会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项 已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 实际控制人不当控制的风险 李精家先生直接持有公司 67.5855%的股份,并通过优利康达 投资间接控制公司 9.8684%股份,合计控制公司 77.4539%股 份，为公司的控股股东和实际控制人。作为公司的董事长, 李精家能够通过行使表决权直接或间接影响公司的重大决 策，如对外重大投资、关联交易、人事任免、财务管理、公 司战略等。虽然公司已制订了完善的内部控制制度，公司法 人治理结构健全有效，但仍不排除实际控制人利用其控制地 位对公司的经营决策及相关活动进行干涉，从而影响小股东 的利益的可能。 公司内部治理的风险 公司于 2016 年 3 月 24 日整体改制变更为股份有限公司，之 后公司完善了公司治理相关制度。股份公司的治理机构和制 度对公司治理的要求相对更高，虽然股份公司成立至今已满 一年，但相关制度仍需一段时间的运行检验，公司管理层的 现代公司治理意识还需进一步提高，对执行更加规范的治理 机制有个逐步理解、落实和提高的过程。 受政策影响较大风险 风能发电与传统能源发电相比成本较高，风电行业目前依赖 政策扶持，一旦国家产业政策不能维持现有对风电行业的扶 持力度，则会对整个风电行业产生不利影响，进而对风电运 维服务提出更高的要求。 市场竞争风险 国内部分风电业主仍旧过于看重风电运维服务的价格,而忽 略高水准风电运维服务带来的长期效益。部分第三方运维服 务商陷入价格战泥潭,并不注重研发、技术改造等符合长期 发展战略的环节。这些因素极易导致整个风电运维行业的恶 性竞争和畸形发展。如果公司不能准确把握行业发展的规 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 6 律,持续技术创新、改善经营管理、创新经营模式,以提升服 务质量、差异化竞争能力,进而降低运营成本,则公司面临在 竞争中被淘汰的风险。 核心人员流失的风险 风电运维技术服务企业的发展需要坚实的研发基础、持续的 创新能力、高素质服务队伍的培养、高效的运营管理和对行 业发展的准确把握,因此公司视稳定、高素质的科研、服 务、管理和销售人才队伍为公司保持创新能力、业务稳步增 长的重要保障。虽然公司已经打造较为完善人才培养体系和 技术支持与管理信息平台,且公司核心人员已通过间接方式 持有公司股权,但仍无法排除核心人员离开公司的可能。如 出现核心人员离职的情况,将对公司的生产经营产生不利影 响。 企业所得税征收政策变化的风险 公司及下属控股子公司天津优利康达为高新技术企业，按 15%的税率缴纳企业所得税，公司现有的高新资质（证书编 号 GF201511000362）及天津优利康达现有高新资质 （GR201412000558）分别将于 2018 年 9 月 7 日、2017 年 10 月 20 日到期，如未来公司及控股子公司未能持续取得高新 技术企业资质，则所得税税率将提高，影响公司的整体盈利 水平。此外，如未来对高新技术企业的所得税优惠政策发生 变化，也可能对公司的经营业绩造成影响。 销售收入依赖重大客户的风险 2014 年、2015 年及 2016 年,公司前五大客户实现收入占营 业收入总额的比例分别为 75.45%、57.90%、57.78%，客户 较为集中；尤其是对歌美飒风电（天津）有限公司，在报告 期内同时为公司第一大客户及第一大供应商，来自于该公司 的销售收入占收入总额 35.16%左右，对该公司的采购额占 总额 21.76%左右。若公司不能维持与重大客户的长期合作 关系，将会对公司经营业绩产生较大不利影响。 应收账款余额较大的风险 2014 年末、2015 年末公司应收账款余额分别 8,550.84 万 元、13,990.38 万元，占当年营业收入的比例为 47.87%、 58.07%。截至 2016 年 12 月 31 日，公司应收账款余额为 16,296.24 万元，较 2015 年底增加 2,305.86 万元，占全年 营业收入 64.16%。如果上述应收账款产生较大金额的坏账 损失，将对公司经营业绩产生重大不利影响。 经营活动产生的现金流量净额持续 为负的风险 2014 年度、2015 年度、2016 年度公司经营活动产生的现金 流量净额分别-929.89 万元、-2,761.66 万元，-1,591.20 万元持续为负。主要原因是公司作为风电后运维市场的参与 者，仍处于快速发展和抢占市场份额的关键阶段，为保持并 扩大市场领先地位需要持续资金、人力等资源投入。虽然截 止报告期末的经营性现金流已较 2015 年度有所改善，但随 着经营规模的不断扩大，仍需继续投入营运资金，如果公司 未来的经营活动现金流量净额持续为负，将对公司的经营发 展造成不利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 是 备注：报告期内减少了原公转书披露的“营业收入与综合毛利率水平波动风险”,公司 2015 年 营业收入 24,090.79 万元，毛利率 32.09%，2016 年营业收入 25,397.93 万元、毛利率 31.27%，本 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 7 期营业收入及毛利率水平变化不大。 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 8 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 北京优利康达科技股份有限公司 英文名称及缩写 Eulikind Co., Ltd. 证券简称 优利康达 证券代码 839234 法定代表人 李精家 注册地址 北京市海淀区紫竹院路 120 号 1 号楼 608 室 办公地址 北京市顺义区竺园路 12 号院（天竺综合保税 A 区）泰达科技园 1 号楼 主办券商 招商证券股份有限公司 主办券商办公地址 深圳市福田区益田路江苏大厦 A 座 38-45 层 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 祁涛 胡新 会计师事务所办公地址 上海市南京东路 61 号 4 楼 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 黄琛 电话 010-82561128 传真 010-82561126 电子邮箱 clara@ 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市顺义区竺园路 12 号院（天竺综合保税 A 区）泰达科技园 1 号楼 101312 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 北京市顺义区竺园路 12 号院（天竺综合保税 A 区）泰达科技园 1 号楼 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-10-28 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） 专业技术服务业 主要产品与服务项目 公司主营业务为风电场提供风电运维技术服务、风机备品备件销 售与服务、生产销售风机部件 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 76,000,000 做市商数量 - 控股股东 李精家 实际控制人 李精家 注： 2016 年 12 月 24 日公司召开 2016 年第三次临时股东大会，向 5 名投资人定向增发 1600 万 股。2017 年 2 月 22 日，公司取得全国股份转让系统的关于新增股票的备案登记函，2017 年 3 月 15 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 9 日完成新增股份登记。 四、 注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 9111010875133401XX 是 税务登记证号码 9111010875133401XX 是 组织机构代码 9111010875133401XX 是 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 253,979,280.83 240,907,931.11 5.43% 毛利率% 31.27 32.09 - 归属于挂牌公司股东的净利润 21,810,468.23 23,339,236.92 -6.55% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润 16,776,559.36 21,865,171.56 -23.27% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股 东的净利润计算） 20.30 37.42 - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的 扣除非经常性损益后的净利润计算） 15.99 35.06 - 基本每股收益 0.36 - - 注：截至 2015 年 12 月 31 日，公司尚未完成股份制改造，因此上年同期基本每股收益指标 不适用。 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 408,932,191.87 264,077,768.71 54.85% 负债总计 180,616,310.98 176,356,399.48 2.42% 归属于挂牌公司股东的净资产 228,315,880.89 74,039,829.11 208.37% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.00 3.53 -14.79% 资产负债率%（母公司） 46.82 76.47 - 资产负债率%（合并） 44.17 66.78 - 流动比率 194.00% 115.00% - 利息保障倍数 5.21 16.25 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -15,912,012.69 -27,616,608.66 - 应收账款周转率 1.86 2.40 - 存货周转率 3.86 3.92 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 54.85 18.13 - 营业收入增长率% 5.43 34.88 - 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 11 净利润增长率% -17.90 244.02 - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 76,000,000 60,000,000 26.67% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 备注：公司于 2016 年 3 月 24 日变更为股份有限公司，期初数均按照股改后股本结构填写 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置净损益 306,357.43 政府补助 3,281,800.00 其他营业外收入和支出 2,334,522.97 非经常性损益合计 5,922,680.40 所得税影响数 888,771.53 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 5,033,908.87 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 公司是顺应新能源产业发展趋势，按照国际化标准打造的集风电全面运维技术服务与备品备件供应 于一体的综合第三方服务商（ISP），归属于专业技术服务业。 公司主营业务为向风电场提供风机运维技 术服务、风机备品备件销售与服务、生产销售风机部件等。 1. 采购模式 1) 风电运维技术服务及风机备品备件销售与服务的采购模式 公司提供风电运维技术服务及备品备件销售时需要采购备品备件、安全防护装备、工具等。风机备品 备件采购渠道主要包括主机厂商、系统集成商、部件制造商、代理商。公司对风机备品备件采购实施合格 供应商的评审管理机制，通过竞争性谈判，形成长期有效的合作条件。对安全防护装备、工具等的采购， 由公司根据预算、库存等条件，确定年度的采购渠道和价格后统一购买。 2) 风机部件制造、销售的采购模式 天津优利康达对原材料的采购，通过严格的供应商管理制度，与供应商形成长期合作，并定期进行价 格优化。 2. 销售和服务模式 客户的类型主要有业主型客户、风机制造商型客户。 1) 业主型客户 主要为国有大型能源集团。主要需求为风机备品备件的供应及风电运维技术服务。双方通过直接销售 的方式获取订单。 2) 风机制造商型客户 与风机制造商的合作主要在风机部件供应及风电运维技术服务。 风机部件的供应为天津优利康达的主营业务，通过与风机制造商签订年度框架协议确定销售价格，根 据风机制造商提供的年度、月度供货计划进行排产、供货。 与整机厂商的风电运维技术服务合作与业主型客户略有不同，双方主要是通过签订战略合作协议或 框架协议确定价格，再根据具体项目进行分配或者按照人员派工情况进行销售订单的确认。 （三）盈利模式 公司以技术服务为龙头，备件供应与服务、部件研发与制造为支撑，以技术创新与智慧服务平台搭建 为抓手，不断优化管控模式，降低成本，提高竞争力，扩大盈利能力。 报告期内，公司的主营业务及商业模式较上年度未发生重大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 13 报告期内，公司董事会和管理层稳步推进公司各项经营战略和经营计划。 风电运维技术服务克服风电后市场的激烈竞争，进一步挖掘现有客户的各种需求，凭借技术优势积极 拓展新的客户，为客户提供高质量的运维服务提升风机工作效率、切实带动风电场的经济效益，以优质的 服务建立长期合作关系。风机备品备件销售以满足客户需求为导向，根据客户的差异化需求采取灵活的备 件供应方式，协助用户优化备件库存管理，实现备件供应的我方与客户的两级联储，努力建立长期协作关 系。 2016 年备件销售业务逐步加强对客户销售订单的管理，减少毛利率低的订单，同时优化上游供应链 环节的成本管控，备件销售业务毛利率较上年改善明显。风机部件生产销售业务不断提升技术水平和生产 能力，按时落实客户的风机部件生产计划。 报告期内，公司实现营业总收入 25,397.93 万元，同比增长 5.43%，其中: 风电运维技术服务实现收 入 8,912.68 万元，同比增长 23.85%，说明公司备件供应、部件研发与制造为支撑带动风电运维技术服务 的经营策略取得了显著效果；自产风机部件销售实现收入 10,043.72 万元，同比下降 0.78%；备品备件销 售实现收入 5,922.07 万元，同比下降 7.34%。实现归属于母公司股东的净利润 2,181.05 万元，同比下降 6.55%，一方面公司面对风电后市场激烈的竞争环境，随着营销难度的加大，各项营销费用投入增长较快； 另一方面公司加大研发投入努力提升风电运维技术水平，2016 年已引进多名技术开发人员，努力实现以 核心技术创造品牌价值；同时为满足经营业务的资金需求，公司采取多种渠道融资，2016 年计提应付股 东和其他公司的借款利息支出同比增长较大。 报告期内，公司依靠领先的技术优势和良好的发展前景吸引战略投资者的青睐，首轮募集资金 1.2 亿 元于 2016 年底注入。募集资金的到位为公司下一步发展注入活力，公司的财务状况更加稳健，营运能力 更加增强，资产负债率进一步降低。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收 入的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 253,979,280.83 5.43% - 240,907,931.11 34.88% - 营业成本 174,553,203.63 6.70% 68.73% 163,598,434.46 19.47% 67.91% 毛利率 31.27% - - 32.09% - - 管理费用 40,449,286.21 20.72% 15.93% 33,505,439.28 31.70% 13.91% 销售费用 8,210,569.25 60.31% 3.23% 5,121,713.97 158.45% 2.13% 财务费用 6,378,924.50 192.92% 2.51% 2,177,705.46 47.58% 0.90% 营业利润 20,921,583.24 -31.04% 8.41% 30,974,566.87 183.77% 12.86% 营业外收入 6,273,107.39 180.43% 2.47% 2,236,931.69 1,473.75% 0.93% 营业外支出 350,426.99 9,975.85% 0.14% 3,477.89 -72.44% 0.00% 净利润 23,112,543.30 -17.90% 9.10% 28,151,734.46 244.02% 11.69% 项目重大变动原因： 管理费用增加 694.38 万元主要是公司进行持续的研发投入，本年新增用于为支撑经营和技术储备 进行的研发项目支出同比增长 483.16 万元；公司引进高级的管理人员，较上年增长多人，同时加强员工 队伍建设提高现有管理人员的薪酬水平，社保基数调整等因素致全年人工成本增长较大。 销售费用增加 308.89 万元主要是公司面对激烈的市场竞争，加大营销力度和品牌宣传、扩大了市场 营销的区域化布局（内蒙古、东北等地区）、加强营销项目的组织协调和专业推广会、加强营销队伍人才 引进，同时为稳定营销队伍提高原有人员的薪资水平和社保基数调整等，营销环节投入增长较大。 财务费用增加 420.12 万元主要是为补充经营业务资金不足，从银行和关联方借款累计利息支出及 融资过程中的担保费用等所致。 其中，本期计提应付关联方利息 361.62 万元；年内完成短期借款融资所 支付的担保费用等较去年增长 58.5 万 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 14 营业利润减少 1,005.30 万主要是公司加强技术创新提升公司竞争力，并引进专业技术研发人员，同 时加强员工队伍建设并提高现有人员的薪酬水平；面对激烈的市场竞争，多管齐下加大营销环节费用投 入；为补充经营资金需求，融资成本同比增长较大。 营业外收入增加 403.62 万元主要是公司在科技创新及管理创新方面努力争取政府财政资金支持，获 取支持资金同比增长 299.86 万元，报告期内取得北京高新技术成果转化补助资金 100 万、2015 年度杀手 锏资助金 100 万及其他政府补助项目 128.18 万，共计 328.18 万；公司清理无法支付的应付款结转收入同 比增长。 营业外支出增加 34.69 万元主要是因质量保证金无法按时收回产生的营业外支出 14.42 万和补缴税 收滞纳金 17.5 万所致。 净利润减少 503.92 万元主要因公司引进专业技术研发人员加大研发投入，同时加强员工队伍建设并 提高现有人员的薪酬水平；面对激烈的市场竞争，多管齐下加大营销环节费用投入；为补充经营资金需求， 融资成本同比增长较大。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 248,784,613.01 170,212,633.79 237,100,396.77 162,522,039.55 其他业务收入 5,194,667.82 4,340,569.84 3,807,534.34 1,076,394.91 合计 253,979,280.83 174,553,203.63 240,907,931.11 163,598,434.46 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 风电运维技术服务 89,126,766.09 35.09% 71,964,091.28 29.87% 自产风机部件销售 100,437,152.72 39.55% 101,225,770.52 42.02% 备品备件销售 59,220,694.20 23.32% 63,910,534.97 26.53% 其他业务收入 5,194,667.82 2.05% 3,807,534.34 1.58% 合计 253,979,280.83 100.00% 240,907,931.11 100.00% 收入构成变动的原因： 2016 年收入构成与去年相比，风电运维技术服务实现收入同比增加 1,716.27 万元，同期增长 23.85%， 主要因公司凭借技术优势不断拓展的新客户（京城新能源等）及努力扩大原有客户的服务份额，收入实现 一定的增长； 自产风机部件销售按订单完成生产，同比小幅下降；备品备件销售优化客户订单结构减少低毛利率的 订单，收入同比小幅下降。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -15,912,012.69 -27,616,608.66 投资活动产生的现金流量净额 -5,794,401.18 -6,371,025.99 筹资活动产生的现金流量净额 137,153,263.81 42,567,813.15 现金流量分析： 报告期内经营活动产生的现金流量净额较 2015 年增加 1,170.46 万，主要是公司强化业务回款，自产 风机部件业务现金流回款同比增长较大所致，但因风电行业应收款账期普遍较长，且公司处于加强技术研 发和抢占市场份额的关键阶段，持续的研发、营销、人力等资源投入对资金需求较大。 报告期内经营活动产生的现金流较上年同期明显改善。 筹资活动产生的现金流量净额增加，主要原因为公司挂牌后完成首轮股权融资，募集资金 1.2 亿已全 部到位。 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 15 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 歌美飒风电（天津）有限公司 89,126,859.45 35.16% 否 2 国电联合动力技术有限公司 22,795,470.14 8.99% 否 3 华能通辽风力发电有限公司 18,059,772.25 7.12% 否 4 龙源（北京）风电工程技术有限公司 8,697,537.15 3.43% 否 5 华能新能源股份有限公司辽宁分公司 8,058,922.75 3.18% 否 合计 146,738,561.74 57.89% - 注：与应收账款前五大客户基本保持一致。期末应收账款余额总计 109,256,696.15，按欠款方归集 的期末余额前五名的客户分别为上海电气风电设备有限公司、龙源（北京）风电工程技术有限公司、 华能新能源股份有限公司辽宁分公司、华能通辽风力发电有限公司、华能通辽风力发电有限公司， 合计 45,648,220.97 元，占应收账款合计数的 41.78%。 （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 歌美飒风电（天津）有限公司 26,964,699.64 21.76% 否 2 常州聚里森新材料科技有限公司 7,850,740.00 6.34% 否 3 普若泰克科技发展（北京）有限公司 7,417,786.96 5.99% 否 4 天津市津南区天锴机电有限公司 4,461,984.44 3.60% 否 5 邢台金牛玻纤有限责任公司 3,754,531.20 3.03% 否 合计 50,449,742.24 40.71% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 20,981,732.75 16,150,118.29 研发投入占营业收入的比例 8.26% 6.70% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 88 公司拥有的发明专利数量 2 研发情况： 本期研发投入为 2,098.17 万元，相比上期增加了 483.16 万元，主要用于为支撑经营和技术储备进 行的研发项目和增加研发人员支出。公司在研项目 14 个，其中： 1、风力发电机组水冷充气装置系统开发、风力发电机组散热改善系统开发和优利康达发电机轴电 流改善系统三个已形成产品和大批量安装，产生可观的销售收入，后期会形成稳定市场份额。 2、优利康达备件管理系统 V2.0 已开发完成进入后期测试阶段，投入使用后将会完善公司备品和备 件管理流程，提高效率。 3、优利康达风力发电机组运维服务管理平台，正处于开发阶段，投入使用后将提升机组运维服务管 理质量。 4、优利康达风力发电数据分析平台系统开发，正处于详细设计开发阶段，正按照开发计划如期进 行，投入使用后将会大大增加机组故障诊断、原因分析、损坏部件统计、运维效果评估等分析能力，可 以满足公司内部运维服务，同时为向外提供技术服务收入提供技术支撑。 5、风电场机组性能优化关键技术研究，正处于详细设计开发阶段，正按照开发计划如期进行。基于 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 16 风电场多目标对机组进行性优化和提升。此项技术投入使用将会大大增加后市场技改竞争力，同时会帮 助扩大市场份额和增大收入。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产 比重的增 减 金额 变动 比例 占总资产的 比重 金额 变动 比例 占总资产的 比重 货币资金 132,434,425.22 627.97% 32.39% 18,192,411.64 82.56% 6.89% 25.50% 应收账款 146,762,283.24 16.79% 35.89% 125,667,565.23 66.49% 47.59% -11.70% 存货 47,665,636.80 11.26% 11.66% 42,842,722.87 5.43% 16.22% -4.58% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 48,237,605.22 -7.31% 11.80% 52,040,649.47 -0.10% 19.71% -7.91% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 50,350,000.00 10.01% 12.31% 45,770,000.00 117.95 % 17.33% -5.02% 长期借款 - - - - - - - 资产总计 408,932,191.87 54.85% - 264,077,768.71 18.13% - 0.00% 资产负债项目重大变动原因： 资产总额较上年增加 14,485.44 万元，主要是由于货币资金同比增长 627.97%所致。 货币资金较上年增加 11,424.20 万元，主要是公司挂牌后完成首轮股权融资，募集资金 1.2 亿元已 全部到位所致。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司共拥有 4 家全资或控股子公司，具体情况如下： 1. 优利康达（天津）科技有限公司为公司全资子公司，成立于 2006 年 4 月 25 日，注册资本人民币 2,000 万元，经营范围为开发、研究、设计、制造、加工、销售、检测、维修风力发电设备及零部 件、附件和原材料并提供相关的咨询服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营 活动）2016 年实现营业收入 102,089,376.44 元，净利润为 20,318,469.58 元。 2. 优利康达（天津）风电技术服务咨询有限公司为公司全资子公司，成立于 2010 年 5 月 4 日，注册 资本人民币 50 万元，经营范围为风力发电相关技术的咨询、服务、培训及其产品的研发、制造、销 售（国家有专项专营规定的按规定执行涉及行业许可的凭许可证或批准文件经营）。2016 年实现营 业收入 465,196.13 元，净利润为 292,461.93 元。 3. 北京优利康达风电技术服务有限公司为公司全资子公司，成立于 2014 年 2 月 28 日，注册资本人民 币 500 万元，经营范围技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务、技术推广；销售机械设备、五 金、电子产品；货物进出口、技术进出口（以上两项不含法律、法规规定需要审批的项目）、代理 进出口；承办展览展示；仓储服务（不含危险化学品）。（领取本执照后，应到商务部门备案；依 法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。） 4. 内蒙古优利融盛新能源服务有限公司为公司控股子，成立于 2016 年 9 月 13 日，注册资本人民币 1,000 万元，其中本公司出资人民币 800 万元，占注册资本的 80%，经营范围为：技术开发、技术推 广、技术转让、技术咨询；技术培训；风能、风机、太阳能技术服务；风能、太阳能产品设计；机 械设备、五金交电、电子产品的销售；办公设备、仪器仪表的维修；家用电器的修理；从事商业经 纪业务；机械设备租赁；专业承包；货物进出口、技术进出口、代理进出口；软件开发。（依法须 经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动））截至 2016 年 12 月 31 日该子公司尚未发 生业务，各股东尚未实际出资。 （2）委托理财及衍生品投资情况 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 17 无 （三） 外部环境的分析 1. 行业主要法律法规与政策 近年来，国务院、国家能源局及相关机构相继出台一系列有利于风电发展的政策，包括风电行业监 管、并网消纳及财税支持等。 可再生能源发展“十三五”规划提出，2020、2030 年非化石能源占一次 能源消费比重分别计划达到 15%、20%。根据国家能源局发布的《风电发展“十三五”规划》，总量目标： 到 2020 年底，风电累计并网装机容量确保达到 2.1 亿千瓦以上，其中海上风电并网装机容量达到 500 万千瓦以上；风电年发电量确保达到 4200 亿千瓦时，约占全国总发电量的 6%。消纳利用目标：到 2020 年，有效解决弃风问题，“三北”地区全面达到最低保障性收购利用小时数的要求。产业发展目标：风 电设备制造水平和研发能力不断提高，3-5 家设备制造企业全面达到国际先进水平，市场份额明显提升。 2. 风电行业发展现状 随着世界各国对能源安全、生态环境、气候变化等问题日益重视，加快发展风电已成为国际社会推 动能源转型发展、应对全球气候变化的普遍共识和一致行动。风电作为应用最广泛和发展最快的新能源 发电技术，已在全球范围内实现大规模开发应用。 到 2015 年底，全国风电并网装机达到 1.29 亿千瓦， 年发电量 1863 亿千瓦时，占全国总发电量的 3.3%，比 2010 年提高 2.1 个百分点。风电已成为我国继煤 电、水电之后的第三大电源。截止 2016 年底，我国实际风电装机已达 10 万余台，而且以每年超过 1 万 台、20000 万千瓦的数量递增。巨量的风电装机容量背后，预示着风电运维市场的无限潜力。 3. 风电技术运维服务行业现状 （1）风电运维服务行业简介 伴随风电行业的迅猛发展，风电场逐渐出现大量出质保期的设备需要 维修、设备运行环境需要升级等情况，催生了风电运维服务行业的出现。 风电设备运行一定时间后，需 要进行技术改造和设备维护，以保障风电场的稳定、高效运行。风电设备在安装调试运行后，设备制造 商或其指定的运维服务商会提供 2 年或以上的质保服务；设备出质保期后，设备维护转让一般情况下会 交由业主方。尽管在这个时期内设备制造商、业主方亦会承担部分运维业务，但考虑到专业性及维护成 本等问题，设备制造商、业主方逐步将运维服务转包给第三方。由第三方承担风电场的运维服务，逐渐 成为风电运维市场的主流。 风电运维的参与方为风电业主、风机制造商和第三方企业。风电业主资金实 力雄厚，且有地利优势，但对风机的性能缺乏专业认知，难以实现专业、系统的维护服务，如果专门设 立运维部门则成本较大；风机制造商对设备了解最为透彻，但运考虑到人工成本和维护成本等因素，风 电运维不是其主要业务；相较前两者，第三方具有性价比优势，第三方服务提供商对设备的了解优于风 电业主，同时维护成本低于风机制造商，且服务模式较为灵活，涵盖的产品范围广，但目前国内市场第 三方市场规模仍有待发展。 （2）风电运维服务行业的发展情况 根据彭博新能源财经的《中国风电运维市场报告》显示，风电业 主占据风电运维市场份额的比例达 75%，风机制造商占比 15%，第三方运维公司占比 10%。彭博新能源预 测，经过数年的发展，预计风电业主占中国风电运维市场份额的比例将为 50%，风机制造商占比 30%，第 三方运维公司占比 20%。 根据丹麦 MAKE 咨询公司对风电后市场的分析报告显示，到 2024 年全球风电后 市场总规模将达到 193 亿美元，而亚洲的市场规模预计将占总规模的 42%。 根据 GlobalData 的数据显 示，全球岸上风电运维市场规模目前已达到 83.4 亿美元，这个数字预计到 2016 年可以达到 98.4 亿美 元，而到了 2020 年，将达到 134.3 亿美元，每年平均增长 9.2%。海上风电运维市场规模目前是 9.1 亿 美元，这个数字预计到 2020 年将达到 35.7 亿美元，每年平均增长 26%。 2013 年，中国风电运维市场 已达到 17.7 亿美元，占全球市场的 18%；到 2014 年，中国风电运维市场规模就占到了全球风电运维市 场规模的 26%，预计到 2020 年，市场份额将达到全球风电运维市场规模的 34%，有望持续成为全球最大 风电运维市场。 另据丹麦 MAKE 咨询公司研究分析，未来十年，中国风电运维市场年均增长率将达到 14%。 4. 行业发展的有利因素 （1）国家大力扶持风电产业 大力发展风电等可再生能源产业是推动能源战略转型，实现到 2020 年 使我国非化石能源消费比重达到 15%的国际承诺目标的重要举措。目前，我国已经成为全球风力发电规 模最大、增长最快的市场。根据全球风能理事会统计数据，2001 年至 2013 年全球风电累计装机容量的 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 18 年复合增长率为 24.08%，而同期我国风电累计装机容量的年复合增长率为 57.12%，增长率位居全球第 一；2013 年，我国新增风电装机容量 16,100MW，占当年全球新增装机容量的 45.4%，位居全球第一。我 国政府出台了一系列扶持政策，保证风电行业的快速、健康发展，这为风电运维行业带来巨大的发展契 机。 （2）大量风电设备将出质保期 彭博新能源财经预测，未来几年内，随着新风机质量的提升和旧风 机机龄增长，出质保风机的规模将急剧增加。预计 2014 年到 2016 年，每年将有约 14~18GW 风机出质保。 2017 年和 2018 年，年增长规模将达 26GW 和 30GW。到 2022 年，将有累计约 187GW 的风机出质保。上述 风机出质保期后，带来了大量的风电运维服务需求，风电运维服务市场规模将进一步扩大。 （3）第三方市场份额不断扩大 风电投资商即业主客户主要为国有企业，受到国家政策对国有企业 人员规模的限制，以及国有企业用人机制的特点，随出保风场增加，业主无法通过自己的运维人员完成 全部运维工作，会为第三方运维商带来新的商机。 另外，由于风机制造商不断扩大运维服务外包规模， 也会为第三方运维商带来更多机会。 （4）市场趋向于建立服务标准和规范性 随着风电运维市场逐步走向规范化，通过优胜劣汰机制， 将逐步建立行业服务标准和准入机制，这样对于技术服务体系健全、管理规范的第三方服务商将获得更 多机会。 （四） 竞争优势分析 （1）规模及品牌优势 公司是在风电运维服务领域成立时间较早、服务客户和机型较多的第三方服务提供商，具有明显的 先发优势和标准化、规模化服务能力的优势，有良好的业界口碑。这些优势不仅提高了服务和备件销售 竞争力，也同时在备件渠道开发与采购议价中提高了公司的主动性和议价能力。 （2）管理优势 公司按照国际化标准建立完善了风电运维技术服务和培训体系，始终坚持在 ISO9001 质量管理体 系、ISO14001 环境管理体系、OHSAS18000 职业健康管理体系下开展服务业务，保证自身业务的健康、持 续发展。公司通过合同签约前的合同评审机制，对利润实现和风险的管控得以实现，通过合同执行过程 成本控制机制，对潜在的亏损风险及时预警和处理。通过对服务现场进行全过程质量安全的控制，使风 险控制在最小可接受范围内。 公司运用信息化管理平台，所有业务流程和过程控制能得到有效跟踪，做 到事前分析交底明确、过程控制到位、事后分析优化及时。 （3）技术优势 优利康达初步建立完善了公司风电运维及部件制造自主研发体系，具有较强的技术开发能力、数据 分析和信息处理能力，拥有各类专利及软件著作权 80 余项，通过多年的探索与实践，积累了风电市场 主流机型丰富的技术服务经验。一方面通过对现场服务执行的技术支持，保证在现场遇到突发事件或疑 难问题时能够及时解决；另一方面持续优化服务产品和流程，保证了服务项目的成本控制和市场竞争力。 公司具备对后台 SCADA 数据分析能力，为风机运维提供合理化的建议，风机运行数据的分析主要用于发 现风电机组功率曲线是否有偏离，各主要部件的温升曲线是否正常等隐性缺陷，主要大部件轴承振动检 测，发电机绕组及绝缘性能检测，从多个方面对风机进行评测，综合分析风机潜在的缺陷与磨损状况， 防患于未然。 基于互联网的“大数据”分析时代已经到来，优利康达已经建立的自己的信息化团队，通 过对所有风场大数据的分析，为业主提供更多地是基于事实与数据所做出决策，这样的思维方式，可以 预见，将推动一些习惯于靠“差不多”运行的风电运维市场巨大变革。 （4）备件+服务的“1+1>2”模式及备件信息化平台优势 优利康达通过建立“风电服务备件网”，搭建备品备件条码识别、销售支持与售后服务、采购与仓 储物流、客户合作共享等数据库管理平台等（SPD、CCP），在行业内首推的备件+服务的“1+1>2”模式， 通过风电运维技术服务和备件销售业务的强强联合，为公司与客户之间建立了透明的合作平台，为高效、 灵活的合作提供了基础。 （5）客户资源优势 优利康达成立以来，不仅实现了业务持续增长，模式持续优化，公司的合作伙伴的数量和质量也在 不断增长和提高。公司已从成立之初由全球知名风机制造商西班牙 GAMESA 公司的合作，逐步拓展为与 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 19 国内外其他主要风机制造商（VESTAS、GE 风能、NORDEX、新疆金风科技股份有限公司、国电联合动力技 术有限公司，东方电气集团东方风电有限公司、华锐风电科技（集团）股份有限公司、上海电气风电设 备有限公司、中车株洲电力机车研究所有限公司、湘电风能有限公司、远景能源（江苏）有限公司、华 创风能有限公司等）和主要零部件制造商（ABB、AMSC、BALLUFF（巴鲁夫）、BECKOFF、DEHN（德和盛）、 EMERSON（艾默生）、FAG、HYDAC、LEGO（郎高）、Mobile、MOOG、Panasonic（松下）、PHEONIX Contact、 SCHNEIRDER、SIEMENS、SKF（中国）有限公司、SSB、STEMMANN、大连宜顺机电有限公司、德国 Fuchs 油 品集团、南京高精齿轮传动设备制造集团有限公司、青岛盘古润滑技术有限公司、深圳市禾望电气股份 有限公司）建立了广泛的合作网络，并且与国内全部主要风电业主（龙源电力集团股份有限公司、大唐 国际发电股份有限公司，中国大唐集团新能源股份有限公司、中国华电集团公司、中节能风力发电股份 有限公司、中广核风电有限公司、华润新能源控股有限公司、华能新能源股份有限公司，华能国际电力 股份有限公司、北京京能新能源有限公司、神华国华电力公司、河北建设投资集团有限责任公司等）建 立了广泛的长期合作关系。 （五） 持续经营评价 报告期内，公司经营业务持续稳健推进，且近连续三年保持业务规模不断增长，盈利水平保持稳健。 公司凭借多年为客户服务的专业水平，已形成自我规模及品牌优势、质量管理优势、技术优势，并利用 信息化平台优势和互联网大数据分析，在行业内保持领先优势。另一方面公司加强研发投入，引进研发 技术人才切实提升研发团队能力，为公司运维技术的升级和建设核心竞争能力提供路径，公司发展前景 广阔。 报告期内，随着首轮 1.2 亿融资的完成，公司的财务状况更加稳健，营运能力更加增强，财务风险 进一步降低，为公司下一步发展提供资金支持。 报告期内，公司业务、资产、人员、财务等完全独立， 保持良好的独立自主能力；企业治理规范有序，会计核算、财务管理、销售管理、风险控制等各项内部 控制运行良好；管理团队、核心业务人员保持稳定。 综上所述，公司拥有良好的持续经营能力，多方面都表明公司持续经营能力不会发生重大影响。 （六） 扶贫与社会责任 - 二、 风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 1、实际控制人不当控制的风险：李精家先生直接持有公司 67.5855%的股份,并通过优利康达投资间 接控制公司 9.8684%股份,合计控制公司 77.4539%股份，为公司的控股股东和实际控制人。作为公司的董 事长,李精家能够通过行使表决权直接或间接影响公司的重大决策，如对外重大投资、关联交易、人事任 免、财务管理、公司战略等。虽然公司已制订了完善的内部控制制度，公司法人治理结构健全有效，但仍 不排除实际控制人利用其控制地位对公司的经营决策及相关活动进行干涉，从而影响小股东的利益的可 能。。 应对措施：公司正在寻求引进新的战略投资者，以丰富公司股权结构，提高股权分散度。 2、公司内部治理的风险：公司于 2016 年 3 月 24 日整体改制变更为股份有限公司，之后公司完善了 公司治理相关制度。股份公司的治理机构和制度对公司治理的要求相对更高，虽然股份公司成立至今已满 一年，但相关制度仍需一段时间的运行检验，公司管理层的现代公司治理意识还需进一步提高，对执行更 加规范的治理机制有个逐步理解、落实和提高的过程。 应对措施：公司正逐步完善各种规章制度以及内部控制体系，不断完善公司法人治理结构，吸收先进 管理理念，以此提高企业经营管理水平。 3、受政策影响较大风险：风能发电与传统能源发电相比成本较高，风电行业目前依赖政策扶持，一 旦国家产业政策不能维持现有对风电行业的扶持力度，则会对整个风电行业产生不利影响，进而对风电运 维服务提出更高的要求。。 应对措施：从当前形势来看，国家依然会加大对新能源产业的支持，短期内不会因为政策变化给行业 带来大的影响。但为了应对将来可能发生的风险，公司通过拓宽业务范围等方式进提前进行风险防范。 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 20 4、市场竞争风险：风能发电与传统能源发电相比成本较高,风电行业目前依赖政策扶持,一旦国家产 业政策不能维持现有对风电行业的扶持力度,则会对整个风电行业产生不利影响,进而对风电运维服务提 出更高的要求。。 应对措施：公司凭借多年行业积累的经验准确把握行业饭规律，提高公司的科研力量，通过组织机构 调整优化创新管理模式。同时最大限度的发挥现场技术人员的能力，推行全民营销理念，实现降本增效的 目标。 5、核心人员流失的风险：风电运维技术服务企业的发展需要坚实的研发基础、持续的创新能力、高 素质服务队伍的培养、高效的运营管理和对行业发展的准确把握,因此公司视稳定、高素质的科研、服务、 管理和销售人才队伍为公司保持创新能力、业务稳步增长的重要保障。虽然公司已经打造较为完善人才培 养体系和技术支持与管理信息平台,且公司核心人员已通过间接方式持有公司股权,但仍无法排除核心人 员离开公司的可能。如出现核心人员离职的情况,将对公司的生产经营产生不利影响。 应对措施：公司通过间接方式使核心人员持有公司股份，推行团队工作方式，重视员工的职业发展规 划、强化人才培养及资源备份工作。 6、企业所得税征收政策变化的风险：公司及下属控股子公司天津优利康达为高新技术企业，按 15% 的税率缴纳企业所得税，公司现有的高新资质（证书编号 GF201511000362）及天津优利康达现有高新资 质（GR201412000558）分别将于 2018 年 9 月 7 日、2017 年 10 月 20 日到期，如未来公司及控股子公司未 能持续取得高新技术企业资质，则所得税税率将提高，影响公司的整体盈利水平。此外，如未来对高新技 术企业的所得税优惠政策发生变化，也可能对公司的经营业绩造成影响。。 应对措施：想办法提高主营业务收入和营业利润，通过营业利润的增长来对冲企业所得税优惠政策到 期的带来的风险。 7、销售收入依赖重大客户的风险：2014 年、2015 年及 2016 年,公司前五大客户实现收入占营业收入 总额的比例分别为 75.45%、57.90%、57.78%，客户较为集中；尤其是对歌美飒风电（天津）有限公司，在 报告期内同时为公司第一大客户及第一大供应商，来自于该公司的销售收入占收入总额 35.16%左右，对 该公司的采购额占总额 21.76%左右。若公司不能维持与重大客户的长期合作关系，将会对公司经营业绩 产生较大不利影响。。 应对措施：通过进一步开拓新客户，优化客户结构，提高公司综合盈利能力及抗风险能力。 8、应收账款余额较大的风险： 2014 年末、2015 年末公司应收账款余额分别 8,550.84 万元、13,990.38 万元，占当年营业收入的比例为 47.87%、58.07%。截至 2016 年 12 月 31 日，公司应收账款余额为 16,296.24 万元，较 2015 年底增加 2,305.86 万元，占全年营业收入 64.16%。如果上述应收账款产生较大 金额的坏账损失，将对公司经营业绩产生重大不利影响。。 应对措施：公司已建立客户信用管理机制，并设置专职人员负责进行客户信用档案管理及经营风险分 析，并设置根据不同的信用等级设置警戒线。同时提高销售人员应收款催收的考核权重，加大催款力度。 9、经营活动产生的现金流量净额持续为负的风险：2014 年度、2015 年度、2016 年度公司经营活动 产生的现金流量净额分别-929.89 万元、-2,761.66 万元，-1,591.20 万元持续为负。主要原因是公司作 为风电后运维市场的参与者，仍处于快速发展和抢占市场份额的关键阶段，为保持并扩大市场领先地位需 要持续资金、人力等资源投入。虽然截止报告期末的经营性现金流已较 2015 年度有所改善，但随着经营 规模的不断扩大，仍需继续投入营运资金，如果公司未来的经营活动现金流量净额持续为负，将对公司的 经营发展造成不利影响。。 应对措施：全面推行预算管理制度，每月严格执行资金计划，加强资金的有序流动，每月针对不同事 业部出具单独的现金流量表；建立完善企业现金流量预警控制系统。 （二） 报告期内新增的风险因素 无。 三、 董事会对审计报告的说明 （一） 非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 21 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：- （二） 关键事项审计说明： 无 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 22 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 二（一） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 二（二） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 二（三） 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要事项详情 （一） 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 李精家、郑群 为公司与北京瞪羚企 业投资中心（有限合 伙）保证借款提供担 保 10,000,000.00 是 李精家、郑群 为公司与北京银行双 榆树支行抵押借款提 供担保 10,500,000.00 是 李精家 补充流动资金借款 340,000.00 否 李精家 补充流动资金借款 791,806.58 否 李精家 补充流动资金借款 2,000,000.00 否 李精家 补充流动资金借款 1,500,000.00 否 总计 - 25,131,806.58 - 注：报告期内发生的与控股股东、实际控制人为补充流动资金发生的四笔借款，分别于 2016 年 2 月 1 日、2016 年 7 月 14 日、2016 年 8 月 30 日和 2016 年 12 月 31 日与控股股东、实际控制人李精家 签订《借款协议》，共计借款 4,631,806.58 元，年利率 4.35%，按日计息，公司已于年报披露前还清上 述借款本金及利息。 上述四笔借款于 2017 年 4 月 17 日已通过董事会审议，并将于 2017 年 5 月 18 日提交股东大会审 议。 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 23 报告期内公司发生的偶发性关联交易均基于公司经营发展的资金需求，交易的达成有助于提高公司 的资金周转效率，加快公司发展。 报告期内的关联担保，关联方不向公司收取任何费用；报告期内向控 股股东、实际控制人李精家的借款，均按贷款基准利率支付借款利息，价格公允，不存在损害公司利益的 情形。 （二） 承诺事项的履行情况 公司或股东在申请挂牌时曾做出如下承诺： 1. 为减少和规范关联交易，公司及董事、监事、高级管理人员分别签署了《关于规范关联交易的承 诺书》等书面声明。 2. 公司控股股东、公司董事、监事、高级管理人员做出的避免同业竞争承诺，不直接或间接从事或 参与任何与公司构成或可能构成竞争关系的业务或项目，不进行任何损害或可能损害公司利益的其他竞 争行为。 为避免与公司产生同业竞争，公司控股股东、实际控制人李精家在其出具的《关于避免同业竞 争的承诺函》中作出如下承诺： “1). 截至本承诺函出具之日，本人所控制的除股份公司以外的其他企业不存在从事与股份公司主 营业务相同或相似的生产经营活动。 2). 本人在持有股份公司的股份期间，将不从事与股份公司生产经营有相同或类似业务的投资，不 会新设或收购与股份公司有相同或类似业务的经营性机构，不在中国境内或境外成立、经营、发展或协助 成立、经营、发展任何与股份公司业务直接或可能竞争的业务、企业、项目或其他任何活动，以避免与股 份公司的生产经营构成新的、可能的直接或间接的业务竞争。 3).如股份公司进一步拓展业务范围，本人承诺本人及本人控制的企业将不与股份公司拓展后的业务 相竞争；若出现可能与公司拓展后的业务产生竞争的情形，本人将采取停止构成竞争的业务、将相竞争的 业务以合法方式置入股份公司、将相竞争的业务转让给无关联第三方等方式维护股份公司利益，消除潜在 的同业竞争。 4).本人确认，本承诺函旨在保障全体股东之权益，本承诺函所载的每一项承诺均为可独立执行之承 诺；任何一项承诺若被视为无效或终止将不影响其他各项承诺的有效性。如违反上述任何一项承诺，本人 愿意承担由此给股份公司造成的直接或间接经济损失、索赔责任及与此相关的费用支出，本人违反上述承 诺所取得的收益归股份公司所有。” 3. 公司通过《公司章程》、三会议事规则、《关联交易制度》等规定，对防止控股股东及其关联方 占用或者转移公司资金、资产以及其他资源的行为做了详细的规定。公司及董事、监事、高级管理人员分 别签署了《关于公司独立性的承诺》、《关于规范关联交易的承诺书》等书面声明。 公司在 2016 年第一次股票增发时曾做如下承诺： 1. 为避免资金占用，公司在申请股票增发时签订了无资金占用的相关承诺函，承诺 2016 年 1 月 31 日 至今，公司不存在关联方资金占用的情形。 2. 公司及 5 名投资人出具了反洗钱的相关承诺函，具体如下： “截止本声明与承诺出具日，作为北京优利康达科技股份有限公司股东，本人/本企业不存在《中华 人民共和国反洗钱法》等相关法律、行政法规所禁止的洗钱行为。本人/本企业用于出资的资金均为合法 收入，不存在股权代持等行为，所持有的股权合法真实。本人/本企业的历次股权转让、增资等行为，均 不涉及《中华人民共和国反洗钱法》所禁止的洗钱行为。” 3. 5 名投资人出具了《合法合规承诺函》，承诺内容如下： “本公司/本人/本合伙作为北京优利康达科技股份有限公司 2016 年第一次股票发行的认购对象，已 明确知悉全国股转系统相关发行业务细则对公司股东身份和权利义务的要求，承诺在本次股票发行中认 购的所有股票，均为本公司/本人/本合伙持有，不存在书面或者口头约定等方式代他人持有的情况，并对 本次股票认购行为的合法合规承担相应的法律责任。” 4. 公司出具了《关于取得定增备案函之前不使用募集资金承诺》，承诺在未取得全国中小企业股份转 让系统有限公司出具的关于公司本次股票发行股份登记函之前，不使用本次补票发行募集的资金。 报告期内，公司和有关股东均严格履行了上述承诺，未有违背承诺事项。 （三） 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 24 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 房屋及建筑物 抵押 23,315,125.24 5.70% 为公司贷款提供抵押 总计 23,315,125.24 5.70% - 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 25 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条 件股份 无限售股份总数 0 0.00% 14,050,000 14,050,000 18.49% 其中： 控股股东、实际控 制人 0 0.00% 635,000 635,000 0.84% 董事、监事、高管 0 0.00% 15,000 15,000 0.02% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条 件股份 有限售股份总数 60,000,000 100.00% 1,950,000 61,950,000 81.51% 其中： 控股股东、实际控 制人 48,825,000 81.38% 1,905,000 50,730,000 66.75% 董事、监事、高管 3,675,000 6.13% 45,000 3,720,000 4.89% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 60,000,000 - 16,000,000 76,000,000 - 普通股股东人数 8 备注：公司于 2016 年 3 月 24 日变更为股份有限公司，期初数均按照股改后股本结构填写。 （二） 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 李精家 48,825,000 2,540,000 51,365,000 67.59% 50,730,000 635,000 2 北京九州风雷 新三板投资中 心（有限合 伙） 10,700,000 10,700,000 14.08% 0 10,700,000 3 北京优利康达 股权投资合伙 企业(有限合 伙) 7,500,000 0 7,500,000 9.87% 7,500,000 0 4 南京华睿凯鼎 投资中心（有 限合伙） 2,700,000 2,700,000 3.55% 0 2,700,000 5 黄琛 2,625,000 0 2,625,000 3.45% 2,625,000 0 6 樊中力 1,050,000 0 1,050,000 1.38% 1,050,000 0 7 戴启波 0 50,000 50,000 0.07% 37,500 12,500 8 孙佳豪 0 10,000 10,000 0.01% 7,500 2,500 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 26 合计 60,000,000 16,000,000 76,000,000 100.00% 61,950,000 14,050,000 前十名股东间相互关系说明： 截止报告期末，公司现有股东之间存在如下关联关系：公司控股股东、实际控制人李精家持有优利 康达投资 39.67%的出资份额，并以普通合伙人的身份担任其执行事务合伙人，优利康达投资为李精家实 际控制的企业。 除此之外，公司现有股东之间不存在其他关联关系。 二、 优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 三、 控股股东、实际控制人情况 （一） 控股股东情况 李精家先生直接持有公司 67.5855%的股份,并通过优利康达投资间接控制公司 9.8684%股份,合计控 制公司 77.4539%股份，为公司的控股股东和实际控制人。 李精家先生，1961 年 1 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，身份证号 110108196101******，现 任公司董事长。1985 年 7 月中国科学院化工冶金所毕业获工学硕士学位；1985 年 9 月至 1989 年 12 月在 北京有色金属研究总院攻读博士学位；1989 年 12 月至 1991 年 12 月任荷兰阿克苏集团北京办事处项目经 理；1991 年 12 月至 1993 年 6 月任香港捷安贸易公司北京办事处部门经理；1993 年 6 月至 1995 年 12 月 任澳大利亚彩虹国际有限公司北京办事处首席代表；1995 年 12 月至今任意大利科劳赛技术设备有限公司 北京联络处首席代表；2003 年 6 月至 2016 年 3 月历任优利康达有限董事长、总经理；2016 年 3 月起，担 任公司董事长。 报告期内公司控股股东、实际控制人未发生变更。 （二） 实际控制人情况 李精家先生直接持有公司 67.5855%的股份,并通过优利康达投资间接控制公司 9.8684%股份,合计控 制公司 77.4539%股份，为公司的控股股东和实际控制人。 基本情况见控股股东部分。 报告期内公司控股股东、实际控制人未发生变更。 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 27 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方 案公告 时间 新增股 票挂牌 转让日 期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行对 象中外 部自然 人人数 发行对 象中私 募投资 基金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集资 金用途 是否变 更 2016 年 12 月 26 日 2017 年 3 月 15 日 7.50 16,000,00 0 120,000,0 00 3 0 0 2 0 否 募集资金使用情况： 2016 年 12 月 26 日，公司在全国中小企业股份转让系统指定的信息披露平台披露了《股票发行认购 公告》（公告编号：2016-016），根据规定认购对象已于 2016 年 12 月 31 日完成注资，2017 年 1 月 6 日 完成验资，共募集资金 1.2 亿。本次募集资金主要用于补充公司流动资金和归还大股东借款。2017 年 2 月 22 日，公司取得全国股份转让系统的关于新增股票的备案登记函，在此之前募集资金存管于专项管理账 户未进行募集资金使用。 二、 债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 合计 - 三、 间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 保证借款 北京瞪羚企业投资中 心（有限合伙） 10,000,000.00 4.79% 2016 年 8 月 9 日-2017 年 8 月 8 日 否 保证借款 中国工商银行海淀西 区支行 30,000,000.00 4.57% 2016 年 9 月 8 日-2017 年 9 月 7 日 否 抵押借款 北京银行双榆树支行 10,350,000.00 5.00% 2016 年 9 月 14 日-2017 年 9 月 13 日 否 合计 50,350,000.00 注：因上述借款总额度超过 5,000 万元，根据根据公司《融资与对外担保管理办法》中的相关规定， 公司于 2016 年 9 月 9 日召开董事会进行了审议。 四、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 合计 - - - 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 28 （二） 利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 29 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 李精家 董事长 男 56 博士研究生 2016 年 3 月 24 日至 2019 年 3 月 19 日 否 戴启波 董事、总经理 男 44 硕士研究生 2016 年 3 月 24 至日 2019 年 3 月 19 日 是 黄琛 董事、常务副总 经理、董事会秘 书 女 43 硕士研究生 2016 年 3 月 24 至日 2019 年 3 月 19 日 是 李墨白 独立董事 男 47 本科 2016 年 3 月 24 至日 2019 年 3 月 19 日 是 张莉 独立董事 女 43 博士研究生 2016 年 3 月 24 至日 2019 年 3 月 19 日 是 周滟 独立董事 女 42 硕士研究生 2016 年 3 月 24 至日 2019 年 3 月 19 日 是 赵伟 监事会主席、职 工监事 男 44 硕士研究生 2016 年 3 月 24 至日 2019 年 3 月 19 日 是 包思睿 监事 男 38 本科 2016 年 3 月 24 至日 2019 年 3 月 19 日 是 王雪剑 监事 女 38 本科 2016 年 3 月 24 至日 2019 年 3 月 19 日 是 余璇 财务负责人 女 48 大专 2016 年 3 月 24 至日 2019 年 3 月 19 日 是 张庆运 技术总监 男 47 硕士研究生 2016 年 3 月 20 日至 2019 年 3 月 19 日 是 孙佳豪 副总经理 男 30 本科 2016 年 12 月 20 日至 2019 年 3 月 19 日 是 董事会人数： 6 监事会人数： 3 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 30 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事、监事及高级管理人员与控股股东、实际控制人之间不存在关联关系。 注：董事、副总经理樊中力已于2017年3月20辞去相关职务。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例% 期末持有股票 期权数量 李精家 董事长 48,825,000 2,540,000 51,365,000 67.59% - 黄琛 董事、常务副总 经理、董事会秘 书 2,625,000 0 2,625,000 3.45% - 樊中力 董事、副总经理 1,050,000 0 1,050,000 1.38% - 戴启波 董事、总经理 0 50,000 50,000 0.07% 孙佳豪 副总经理 0 10,000 10,000 0.01% 合计 52,500,000 2,600,000 55,100,000 72.50% - 注：董事、副总经理樊中力已于2017年3月20辞去相关职务。 （三） 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 是 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换 届、离任） 期末职务 简要变动原因 李精家 总经理 离任 董事长 公司经营需要 戴启波 副总经理 新任 董事、总经理 原总经理离任，公司创立 大会补选 黄琛 新任 董事、常务副总经理兼 董事会秘书 公司创立大会选举 樊中力 新任 董事、副总经理 公司创立大会选举 赵伟 新任 监事会主席、职工代表 监事 公司创立大会选举 包思睿 新任 监事 公司创立大会选举 王雪剑 新任 监事 公司创立大会选举 余璇 新任 财务负责人（财务总 监） 公司创立大会选举 张庆运 新任 技术总监 公司创立大会选举 孙佳豪 - 新任 副总经理 公司创立大会选举为副总 经理，2016 年 12 月聘任 为副总经理 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 31 戴启波先生，董事，1972 年 5 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，身份证号 413029197205******， 高级经济师。1994 年 6 月毕业于河南财经学院劳动人事系，取得经济学学士学位；2002 年 6 月取得华中 科技大学管理学硕士学位；1994 年 7 月至 2015 年 4 月任职于中国华电工程（集团）有限公司系统，先后 担任该集团人力资源部主任、资产管理公司总经理、资产管理部主任兼战略研究办公室主任，华电重工股 份有限公司董事、副总经理兼董事会秘书等职 2015 年 7 月至 2016 年 3 月先后担任北京优利康达科技有 限公司副总经理、副总经理（主持全面工作）一职；2016 年 3 月至今任公司董事、总经理。 黄琛女士，董事，1974 年 2 月出生，中国国籍，身份证号 530102197402******，无境外永久居留权。 1996 年取得南开大学外国语言文学系学士学位，2007 年取得中欧国际商学院 EMBA；1996 年 7 月至 1998 年 7 月任职于珠海市神舟国旅集团，担任外联主管一职；1998 年 8 月至 2015 年 12 月任职于意大利科劳 赛技术设备有限公司北京联络处，先后担任销售经理、副总经理；2003 年 7 月至 2016 年 3 月历任北京优 利康达科技有限公司董事、总经理、常务副总经理，2016 年 3 月至今任公司董事、常务副总经理兼董事 会秘书。 樊中力先生，董事，1973 年 11 月出生，中国国籍，身份证号 120105197311******，无境外永久居留 权。1996 年取得天津大学电力及自动化工程系学士学位；1996 年 7 月至 2001 年 3 月任职于天津市热电 公司，担任运行主管一职；2001 年 4 月至 2003 年 6 月任职于意大利科劳赛技术设备有限公司北京联络 处，担任项目执行经理一职；2003 年 7 月至 2016 年 3 月任北京优利康达科技有限公司董事、副总经理一 职；2016 年 3 月至 2017 年 3 月 19 日任公司董事、副总经理，2017 年 3 月 20 日已离职。 李墨白先生，独立董事，1969 年 5 月 14 日出生，中国国籍，身份证号 230103196905******，无境外 永久居留权。1992 年 6 月毕业于中央民族大学油画专业，大学本科学历、学士学位；1992 年 7 月至 1993 年 3 月，任北京航空工艺地毯有限公司市场助理；1993 年 3 月至 1994 年 11 月，任香港亨利创意(集团) 发展有限公司策划助理；1995 年 1 月至 1995 年 10 月，任北京浩日德信息技术公司运营主管；1995 年 10 月至 1998 年 9 月，任北京全威第一企画广告公司企画部主任；1998 年 9 月至 2004 年 7 月，任北京盛和 鼎广告公司董事；2003 年 8 月至 2011 年 5 月，任北京西普伟业科技发展有限公司董事长；1999 年 10 月 至今，任天众邦威（北京）信息咨询有限公司董事；2011 年 6 月至今，任青品科技（北京）有限公司董事 长；2016 年 3 月至今，任公司独立董事。 张莉女士，独立董事，1973 年 12 月 10 出生，中国国籍，身份证号 532401197312******，无境外永 久居留权，副教授。1999 年 7 月毕业于中国人民大学，获经济学硕士学位；2005 年 12 月获美国乔治亚州 立大学（Georgia State University）经济学博士学位；2005 年 8 月至 2006 年 8 月任职于 Georgia State University，任 Research Associate；2006 年 9 月至今历任中央财经大学助理教授、副教授；2016 年 3 月至今，任公司独立董事。 周滟女士，独立董事，1974 年 5 月 16 日出生，中国国籍，身份证号 533001197405******，无境外永 久居留权，高级会计师。1996 年 8 月毕业于南开大学审计专业，获学士学位；2003 年 9 月、2008 年 12 月 先后获得中央财经大学金融专业硕士、香港中文大学工商管理硕士学位；1996 年 8 月至 2004 年 5 月先后 任职于中远（集团）总公司监督部、财金部，2005 年 4 月至 2007 年 3 月任中远物流有限公司财务部财务 处长，2007 年至今任中远信息科技有限公司（中远集团二级公司）财务总监、中远网络（北京）有限公司 财务总监；2016 年 3 月至今，任公司独立董事。 赵伟先生，监事会主席，1972 年 12 月出生，中国国籍，身份证号 210121197212******，无境外永久 居留权，工程师。1994 年 7 月毕业于华中科技大学电力工程系电气技术专业；2008 年 7 月取得北京交通 大学工商管理硕士学位；1994 年 7 月至 2006 年 9 月任职于中石化第四石油机械厂，担任新技术开发部研 发工程师；2008 年 10 月至 2015 年 6 月任职于通用（中国）有限公司风能项目及服务部，担任质保及工 具经理一职。2015 年 6 月至 2016 年 3 月任北京优利康达科技有限公司技术服务经理；2016 年 3 月至 2016 年 12 月，任公司技术服务部经理、公司监事会主席；2016 年 12 月至今任运维服务事业部常务副总经理、 监事会主席。 包思睿先生，监事，1979 年 1 月出生，中国国籍，身份证号 620502197901******，无境外永久居留 权，经济师。2001 年 7 月取得北方工业大学管理学学士学位；2001 年 7 月至 2008 年 2 月任职北京星牌建 材有限责任公司，任人力资源部部门副经理、组织部副部长；2008 年 2 月至 2014 年 6 月任职星牌优时吉 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 32 建筑材料有限公司，任综合办公室主任、人事法律部经理；2014 年 6 月至 2015 年 12 月任职北京华石纳 固科技有限公司，任人事行政总监；2015 年 12 月至 2016 年 3 月任北京优利康达科技有限公司人力资源 部经理；2016 年 3 月至 2016 年 12 月，任公司人力资源部经理、监事；2016 年 12 月至今任公司人力资源 部总经理、监事。 王雪剑女士，监事，1978 年 12 月出生，中国国籍，身份证号 370302197812******，无境外永久居留 权。2000 年 12 月毕业于北京外国语大学英语专业；2009 年 7 月取得中国人民大学管理学学士学位；2001 年 4 月至 2004 年 10 月，任职于澳斯邦生物工程有限公司，担任副总经理助理一职；2004 年 11 月至 2016 年 3 月历任北京优利康达科技有限公司商务主管、企业发展与证券部副经理；2016 年 3 月至 2016 年 12 月，任公司企业发展与证券部副经理、监事；2016 年 12 月至今任公司企业发展与证券部总经理、监事。 余璇女士，财务负责人（财务总监），1969 年 1 月出生，中国国籍，身份证号 650102196901******， 无境外永久居留权，2001 年取得注册会计师资格，2012 年取得美国注册管理会计师资格。1998 年 7 月毕 业于西安统计学院会计与统计核算专业，大专学历；1986 年 7 月至 2000 年 10 月任职于新疆经济信息中 心，担任主管会计一职；2000 年 11 月至 2003 年 11 月任职于中国海外发展有限公司，担任财务部助理经 理一职；2003 年 12 月至 2006 年 1 月任职于中国核工业中原建设公司，担任财务部副经理一职；2006 年 6 月至 2008 年 10 月任职于海航置业集团，担任财务经理一职；2008 年 11 月至 2016 年 3 月任北京优利 康达科技有限公司财务总监；2014 年 4 月至今，任山东新潮新能源有限公司（原名烟台新潮实业股份有 限公司）独立董事；2016 年 3 月至今，任公司财务负责人（财务总监）。 张庆运先生，技术总监，1970 年 2 月出生，中国国籍，身份证号 410305197002******，无境外永久 居留权，机械工程师。1992 年 7 月毕业于河南科技大学焊接设备及工艺专业，获工学学士学位，1999 年 6 月获西安交通大学材料科学与工程专业工学硕士学位。1992 年 7 月至 1999 年 12 月历任中国第一拖拉 机集团公司生产技术准备处助理工艺工程师、工艺工程师；2000 年 1 月至 2003 年 8 月任职于一拖-美德 （洛阳）风电设备有限公司，担任技术部工程师；2004 年 5 月至 2016 年 3 月任北京有利康达科技有限公 司技术开发部经理、技术总监；2016 年 3 月至今任公司技术总监。 孙佳豪先生，副总经理，1986 年 3 月出生，中国国籍，身份证号 230524198603******，无境外永久 居留权。2007 年 7 月毕业于佳木斯大学工商管理专业，获学士学位；2012 年 9 月毕业于华北电力大学风 电行业高级研修班。2007 年 7 月至 2009 年 12 月任职于中国研祥集团智能科技股份有限公司，担任电力 行业销售总监一职；2010 年 1 月至 2012 年 2 月任职于北京光耀能源技术股份有限公司，担任风电事业部 营销总监一职；2012 年 3 月至 2014 年 3 月任职于北京优利康达科技有限公司，担任销售部主管一职； 2014 年 4 月至 2015 年 4 月任职于森朗格瑞能源公司，担任总经理一职；2015 年 5 月至 2016 年 3 月任北 京优利康达科技有限公司总经理助理；2016 年 3 月至 2016 年 12 月任公司总经理助理，2016 年 12 月至 今任公司副总经理。 二、 员工情况 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 71 87 研发生产人员 17 25 销售人员 208 438 现场技术服务人员 115 134 其他人员 24 23 员工总计 435 707 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 7 19 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 33 本科 125 146 专科 247 437 专科以下 56 105 员工总计 435 707 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： （一）招聘环节 公司积极引进优秀人才，重点招聘中层管理人员、技术开发人员、及业务开展急需的现场工程师，引 入技术开发部、风电技术服务公司、信息化建设等部门（分子公司）的主要负责人，有效借助外部成熟管理 经验、模式，助力公司发展；完成研发团队搭建，丰富了团队中电控工程师、控制系统设计工程师等高级技 术人员，为企业发展夯实技术研发能力基础。 在人员甄选过程中，初步建立结构化面试体系，提高候选人 与岗位匹配度分析的科学性，提高招聘工作效率。 （二）培训环节 2016 年，在培训工作的开展中公司加大了专业技术人员和管理人员培训力度。重点在以下三方面完善 了培训具体实施工作： 1、创新现场人员技术等级评聘工作，强化评聘晋级与日常培训效果的关联，引导现场员工积极投入各 类技术培训； 2、为提高公司管理人员的领导能力，满足公司发展需要，实施了“卓越领导力”的专项培训，培训对 象包括公司中、高层管理人员及骨干员工。通过资深专家的生动讲解，结合相应管理制度实施，提高管理 人员工作能力； 3、细化新员工培训内容，将岗位工作内容具体化、标准化，明确试用期考核标准，有效辅导员工尽快 适应岗位要求，完成角度转化。 （三）绩效考核环节 绩效考核工作的开展主要围绕以下两个方面： 1、员工考核评价体系：建立员工考核评价体系，明确评价标准，将工作目标分解、量化，考核结果及 时反馈，并与培训、薪酬、任职指标体系衔接，做到动态管理。 2、关键岗位胜任力评价：建立中层干部年度评价体系，运用 360 度考评等多种方法综合科学分析关键 岗位在职人员的胜任度。 （四）薪酬管理环节 从外部、内部、程序三方面综合考量，初步建立宽带薪酬体系，有效服务外部招聘和内部调整工作，推 动员工匹配度评价体系建立。 结合绩效考核工作的相关数据，根据绩效考核结果，支付员工绩效工资。 （五）合规性建设及员工关系 主要在以下几方面做了相关完善： 1、推动人力资源基础规范化工作，降低用工风险； 2、建立雇主责任险、补充医疗等，丰富完善员工福利待遇，增强员工归属感，调动员工积极性； 3、制定并完善了《人事管理制度》等多项制度规范，夯实人力资源管理的制度基础。 公司没有需要承担费用的离退休人员。 （二） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 4 5 - 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 报告期内核心技术人员 5 名，自公开转让说明书披露后新增核心技术人员王彦龙。基本情况如下： 李精家先生，1961 年 1 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，身份证号 110108196101******，现任 公司董事长。1985 年 7 月中国科学院化工冶金所毕业获工学硕士学位；1985 年 9 月至 1989 年 12 月在北京 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 34 有色金属研究总院攻读博士学位；1989 年 12 月至 1991 年 12 月任荷兰阿克苏集团北京办事处项目经理； 1991 年 12 月至 1993 年 6 月任香港捷安贸易公司北京办事处部门经理；1993 年 6 月至 1995 年 12 月任澳大 利亚彩虹国际有限公司北京办事处首席代表；1995 年 12 月至今任意大利科劳赛技术设备有限公司北京联 络处首席代表；2003 年 6 月至 2016 年 3 月历任优利康达有限董事长、总经理；2016 年 3 月起，担任公司 董事长。 张庆运先生，技术总监，1970 年 2 月出生，中国国籍，身份证号 410305197002******，无境外永久居 留权，机械工程师。1992 年 7 月毕业于河南科技大学焊接设备及工艺专业，获工学学士学位，1999 年 6 月 获西安交通大学材料科学与工程专业工学硕士学位。1992 年 7 月至 1999 年 12 月历任中国第一拖拉机集团 公司生产技术准备处助理工艺工程师、工艺工程师；2000 年 1 月至 2003 年 8 月任职于一拖-美德（洛阳） 风电设备有限公司，担任技术部工程师；2004 年 5 月至 2016 年 3 月任北京有利康达科技有限公司技术开 发部经理、技术总监；2016 年 3 月至今任公司技术总监。 王轩先生，1981 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。2000 年 9 月，毕业于北京航空航天大 学材料科学与工程专业，获工学学士学位；2004 年 9 月，毕业于北京航空航天大学大学高分子化学，获工 学硕士学位。2007 年 3 月至 2008 年 3 月，任深圳迈瑞生物医疗电子股份有限公司研发工程师；2008 年 3 月至 2009 年 12 月，任天津明阳风电叶片技术有限公司工艺技术主管；2009 年 12 月至今，任优利康达（天 津）科技有限公司技术总监。 赵伟先生，监事会主席，1972 年 12 月出生，中国国籍，身份证号 210121197212******，无境外永久 居留权，工程师。1994 年 7 月毕业于华中科技大学电力工程系电气技术专业；2008 年 7 月取得北京交通大 学工商管理硕士学位；1994 年 7 月至 2006 年 9 月任职于中石化第四石油机械厂，担任新技术开发部研发 工程师；2008 年 10 月至 2015 年 6 月任职于通用（中国）有限公司风能项目及服务部，担任质保及工具经 理一职。2015 年 6 月至 2016 年 3 月任北京优利康达科技有限公司技术服务经理；2016 年 3 月至 2016 年 12 月，任公司技术服务部经理、公司监事会主席；2016 年 12 月至今任运维服务事业部常务副总经理、监事会 主席。 王彦龙先生，技术开发部总经理，1980 年 10 月出生，中国国籍，身份证号 232321198010******，无 境外永久居留权，专业中级职称。2005 年 7 月毕业于佳木斯大学机械制造及其自动化，获工学学士学位， 2007 年 12 月，毕业于佳木斯大学机械制造及自动化专业，获工学硕士学位。2007 年 12 月至 2009 年 10 月 任职于甘肃三联自控有限公司担任项目经理一职，2009 年 11 月至 2011 年 7 月，任职于三一电气有限责任 公司任风机电气所长一职，2011 年 8 月至 2016 年 3 月任职于国电联合动力技术有限公司任项目经理，2016 年 3 月至 2016 年 12 月，任公司技术开发部经理；2016 年 12 月至今任技术开发部总经理。 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 35 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 是 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 是 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 2016 年 3 月，公司整体变更为股份有限公司。股份公司设立时，公司根据《公司法》、《证券法》、 《非上市公众公司监督管理办法》以及全国股转公司制定的相关规范性文件的要求，公司建立了包括股东 大会、董事会、监事会和管理层等在内的较为完善治理结构及健全的股东大会、董事会和监事会议规则， 制定了《北京优利康达科技股份有限公司董事会秘书工作细则》、《北京优利康达科技股份有限公司总经 理办公会议工作细则》、《北京优利康达科技股份有限公司内部审计制度》、《北京优利康达科技股份有限 公司信息披露管理制度》、《北京优利康达科技股份有限公司投资者关系管理制度》等规范性制度文件，确 保公司规范运行。 报告期内，公司三会的召集、召开、表决程序等符合有关法律、法规的要求，且均严格 按照有关法律、法规和规范性文件要求履行各自的权利和义务，建立健全了公司治理结构，并逐步完善了 公司的内部控制体系。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 为保证全体股东的合法权益，《公司章程》及《股东大会议事规则》对股东大会的召集、召开及表决程 序、股东参会资格及董事会的授权原则做了明确规定，在制度设计方面确保中小股东与大股东享有平等权 利；《公司章程》明确规定了投资者关系管理机制，细化了股东权利保护的相关事项；制定《关联交易决策 制度》等制度，对公司关联交易的程序及内容作了细致规定，进一步明确了关联股东及董事回避制度，确 保公司能独立于控股股东规范运行。通过《公司章程》及各项制度的建立，公司完善了股东保护相关制度， 注重保护股东表决权、知情权、质询权及参与权，在制度层面切实完善和保护股东尤其是中小股东的权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重要的人事变动、对外投资、融资、对外担保、组织机构调整等事项均严格按照《公司 章程》及有关内控制度规定的程序和规则履行规定程序。 报告期内对关联交易的审议情况如下： 对报告期内，控股股东李精家及其配偶以个人房产为公司获得贷款共计 2,050 万元提供担保，并承担 无限连带责任，此次交易因构成关联交易，根据规定分别报董事会、股东大会审议。此外，报告期内控股股 东李精家分四次向公司提供借款共计 4,631,806.58 元并分别签订借款协议，公司于 2017 年 4 月 17 日履行 了事后审批程序，并将于 2017 年 5 月 18 日报股东大会审议。 4、公司章程的修改情况 2016 年 1 月 4 日，北京优利康达科技有限公司第一届股东大会第三次会议审议通过《修改北京优利康 达科技有限公司章程》的议案，将原知识产权出资变更为货币出资，免去戎峰董事职务，增加北京优利康 达股权投资合伙企业（有限合伙）为新股东。 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 36 2016 年 1 月 4 日，北京优利康达科技有限公司第二届股东大会第一次会议审议通过《修改北京优利康 达科技有限公司章程》的议案，将公司注册资本变更为 2400 万元。 2016 年 3 月 20 日，北京优利康达科技 股份有限公司创立大会召开并审议通过《北京优利康达科技股份有限公司章程》。 2016 年 12 月 24 日，由董事会提交经第三届临时股东大会审议通过《北京优利康达科技股份有限公司 章程修正案》，修正案中将公司注册资本变更为 7,600 万元并调整董事会对外投资、收购资产、对外担保、 关联交易事项的权限。 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 7 1）2016 年 3 月 20 日，第一届第一次会议选举 李精家为董事长，审议通过聘任戴启波为总经理 等高级管理人员的议案、《关于通过公司相关制 度的议案》等。 2）2016 年 4 月 20 日，第一届第二次会议审议 通过《关于申请公司股票在全国中小企业股份转 让系统公开转让的议案》、 《关于公司股票在全国 中小企业股份转让系统挂牌时采取协议转让方 式的议案》、《关于公司购买 ICUATRO S.A.所持 优利康达（天津）科技有限公司 25%股权的议 案》。 3）2016 年 5 月 31 日，第一届第三次会议审议 通过《关于公司 2015 年度董事会工作报告的议 案》、《关于公司 2015 年度利润分配方案的议 案》、 《关于 2016 年度财务预算报告的议案》、 《关 于向公司控股股东李精家提供业务备用金的议 案》等。 4）2016 年 9 月 6 日，第一届第四次会议审议通 过《关于公司投资设立内蒙古优利融盛新能源服 务有限公司的议案》。 5）2016 年 9 月 9 日，第一届第五次会议审议通 过《关于向北京银行双榆树支行申请综合授信的 议案》、 《关于关联方为公司贷款提供担保暨关联 交易的议案》。 6）2016 年 12 月 9 日，第一届第六次会议审议 通过《关于公司股票发行方案的议案》、《关于修 订公司章程的议案》等。 7）2016 年 12 月 20 日，第一届第七次会议审议 通过《关于变更拟设立募集资金专项账户开户行 及签订三方监管协议的议案》等。 监事会 6 1）2016 年 3 月 20 日，第一届第一次会议审议 通过《关于选举赵伟为公司监事会主席的议案》。 2）2016 年 5 月 31 日，第一届第二次会议审议 通过《关于 2015 年监事会工作报告的议案》、 《关 于 2015 年财务决算报告的议案》等。 3）2016 年 9 月 6 日，第一届第三次会议审议通 过《关于公司投资设立内蒙古优利融盛新能源服 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 37 务有限公司的议案》。 4）2016 年 9 月 9 日，第一届第四次会议审议通 过《关于向北京银行双榆树支行申请综合授信的 议案》等。 5）2016 年 12 月 9 日，第一届第五次会议审议 通过《关于公司股票发行方案的议案》、《关于修 订公司章程的议案》等。 6）2016 年 12 月 20 日，第一届第六次会议审议 通过《关于聘任孙佳豪为公司副总经理的议案》。 股东大会 5 1）2016 年 3 月 20 日，创立大会审议通过《关 于北京优利康达科技股份有限公司整体变更设 立股份公司的议案》、《关于<北京优利康达科技 股份有限公司章程>的议案》及董事会、监事会 成员选举。 2）2016 年 5 月 5 日，第一次临时股东大会审议 通过《关于申请公司股票在全国中小企业股份转 让系统公开转让的议案》、《关于公司购买 ICUATRO S.A.所持优利康达（天津）科技有限公 司 25%股权的议案》等。 3）2016 年 6 月 20 日，2015 年度股东大会审议 通过《关于 2015 年度财务决算报告的议案》、 《关 于 2016 年度财务预算报告的议案》等。 4)2016 年 9 月 26 日，第二次临时股东大会审议 通过《关于关联方为公司贷款提供担保暨关联交 易的议案》。 5)2016 年 12 月 24 日，第三次临时股东大会审 议通过《关于公司股票发行方案的议案》、《关于 修订公司章程的议案》等。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司 2016 年度召开的历次股东大会、董事会、监事会，均符合《公司法》、《公司章程》、三会规则 等要求，决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形，会议程序规范。公司治理层成员符合 《公司法》等法律法规的任职要求，能够按照《公司章程》、三会规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和 义务。 （三） 公司治理改进情况 报告期内，公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书和管 理层均严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律、法规和全国股转公司 制定的有关规范性文件的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均 按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出 现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。公司治 理与《公司法》和《证券法》、全国中小企业股份转让系统相关规定的要求不存在差异。 报告期内，为适应市场的变化，公司对组织架构进行了调整。 （四） 投资者关系管理情况 2016 年 3 月，股份公司创立大会召开，审议通过了《投资者关系管理制度》，作出如下关于投资者关 系管理的规定：公司开展投资者关系管理工作应体现公平、公正、公开原则，平等对待全体投资者，保障所 有投资者享有知情权及其他合法权益。公司与投资者沟通的主要方式包括但不限于：定期报告与临时公告、 年度报告说明会、股东大会、公司网站、一对一沟通、邮寄资料、电话咨询、现场参观、会议和路演等。公 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 38 司尽可能通过多种方式与投资者及时、深入和广泛地沟通，特别注意使用互联网提高沟通的效率，降低沟 通的成本。董事会秘书为公司投资者关系管理事务的负责人，公司证券部门是投资者关系管理工作的职能 部门，由董事会秘书领导，在全面深入了解公司运作和管理、经营状况、发展战略等情况下，负责策划、安 排和组织各类投资者关系管理活动和日常事务。 报告期内，公司严格按照《非上市公众公司监督管理办法》、《信息披露细则（试行）等规范性文件及 公司《投资者关系管理制度》的要求，履行信息披露，建立健全外界沟通渠道，并积极做好对投资者等特定 对象到现场参观调研活动的接待工作。 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 1. 业务独立：公司拥有独立完整的业务体系，能够面向市场独立经营，独立核算和决策，独立承担责 任与风险，未受到公司控股股东的干涉、控制，亦未因与公司控股股东及其控制的其他企业之间存在关联 关系而使公司经营自主权的完整性、独立性受到不良影响。 2. 人员独立：公司董事、监事及其他高级管理人员均按照《公司法》及公司《公司章程》合法产生； 公司的总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员未在控股股东及其控制的其他企业中担任除董事、 监事以外的其它职务，未在控股股东及其控制的其他企业中领薪；公司财务人员未在控股股东及其控制的 其他企业中兼职。 3. 资产独立：公司合法拥有与目前业务有关的土地、房屋、设备以及商标等资产的所有权或使用权。 公司独立拥有该等资产，不存在被股东单位或其他关联方占用的情形。 4. 机构独立：公司已依法建立健全股东大会、董事会、监事会等机构，聘请了总经理、财务负责人等 高级管理人员在内的高级管理层，公司独立行使经营管理职权，独立于公司的控股股东、实际控制人及其 控制的其他企业，不存在机构混同的情形。公司的办公场所独立于股东单位，不存在混合经营、合署办公 的情形。 5. 财务独立：公司设立了独立的财务会计部门，并依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》 建立了独立的财务核算体系和规范的财务管理制度，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度。 公司在银行独立开立账户，依法进行纳税申报和履行纳税义务，独立对外签订合同，不存在与控股股东、 实际控制人及其控制的其它企业共用银行账户的情形。 （三） 对重大内部管理制度的评价 1、内部控制制度建设情况 公司按照《公司法》、《证券法》和相关规范性文件及《公司章程》的规定，设立了股东大会、董事 会、监事会。根据所处行业的业务特点，公司建立了与目前经营规模及近期战略相匹配的组织架构，制定 了各项内部管理制度，完善了公司法人治理结构，建立了公司规范运作的内部控制环境，从制度层面上保 证了现有公司治理机制能为所有股东提供合适的保护，保证了股东充分行使知情权、参与权、质询权和表 决权。 2、董事会关于内部控制制度的说明 董事会认为：公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规 定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。 由于内部控制是一项长期而持续的系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完 善。 1）会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规和规范性文件关于会计核算的相关规定，从公司自身情况出发， 制定会计核算的具体制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2）财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在法律法规、规范性文件的指引下，做到有 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 39 序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3）风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业相关风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风 险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从规范经营、健全治理机制的角度继续完善现有风险控 制体系。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 截至报告期末，公司已建立年度报告重大差错责任追究制度，并在信息披露管理制度中对定期报告的 责任追究进行了约定。 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 40 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 信会师报字[2017]第 ZG11219 号 审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 上海市南京东路 61 号 4 楼 审计报告日期 2017-04-17 注册会计师姓名 祈涛 胡新 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 审 计 报 告 信会师报字[2017]第 ZG11219 号 北京优利康达科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的北京优利康达科技股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表、2016 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公 司所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编 制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于 舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划 和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于 注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内 部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 性，以及评价财务报表的总体列报。 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 41 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2016 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2016 年度的合并及公司经营成果和现金流量。 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：祈涛 中国·上海 中国注册会计师：胡新 二〇一七年四月十七日 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 五、（一） 132,434,425.22 18,192,411.64 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 五、（二） 7,196,100.00 2,255,000.00 应收账款 五、（三） 146,762,283.24 125,667,565.23 预付款项 五、（四） 7,528,830.74 7,783,069.58 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 五、（五） 3,392,090.50 6,489,565.15 买入返售金融资产 - - - 存货 五、（六） 47,665,636.80 42,842,722.87 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 42 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 五、（七） 5,024,188.07 0.00 流动资产合计 350,003,554.57 203,230,334.47 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 五、（八） 48,237,605.22 52,040,649.47 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 五、（九） 204,364.83 0.00 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 五、（十） 6,478,327.34 6,632,712.89 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 五、（十一） 1,566,343.43 0.00 递延所得税资产 五、（十二） 2,441,996.48 2,174,071.88 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 58,928,637.30 60,847,434.24 资产总计 - 408,932,191.87 264,077,768.71 流动负债： - 短期借款 五、（十三） 50,350,000.00 45,770,000.00 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 五、（十四） - 200,000.00 应付账款 五、（十五） 28,424,374.03 26,535,299.55 预收款项 五、（十六） 5,845,066.49 7,500,849.45 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 五、（十七） 826,050.73 907,390.25 应交税费 五、（十八） 5,458,974.71 8,200,425.21 应付利息 - - - 应付股利 五、（十九） 2,905,987.50 0.00 其他应付款 五、（二十） 86,805,857.52 87,242,435.02 应付分保账款 - - - 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 43 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 180,616,310.98 176,356,399.48 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - 负债合计 180,616,310.98 176,356,399.48 所有者权益（或股东权益）： - 股本 五、（二十一） 76,000,000.00 21,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五、（二十二） 105,580,069.05 300.00 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 五、（二十三） 0.00 1,526,174.64 一般风险准备 - - - 未分配利润 五、（二十四） 46,735,811.84 51,513,354.47 归属于母公司所有者权益合计 - 228,315,880.89 74,039,829.11 少数股东权益 - 0.00 13,681,540.12 所有者权益合计 - 228,315,880.89 87,721,369.23 负债和所有者权益总计 - 408,932,191.87 264,077,768.71 法定代表人： 李精家 主管会计工作负责人： 余璇 会计机构负责人： 朱隽先 （二） 母公司资产负债表 单位：元 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 44 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 - 130,718,486.89 5,656,577.04 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - 996,100.00 2,100,000.00 应收账款 十二、（一） 103,023,753.22 64,497,335.67 预付款项 5,083,621.83 7,455,238.97 应收利息 - - 应收股利 9,750,000.00 - 其他应收款 十二、（二） 2,818,417.71 2,476,113.83 存货 36,791,594.55 30,472,492.28 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - - - 流动资产合计 - 289,181,974.20 112,657,757.79 非流动资产： - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 十二、（三） 22,702,500.00 9,250,000.00 投资性房地产 - - - 固定资产 - 29,687,668.71 31,662,643.93 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - 204,364.83 - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - - - 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - 1,292,738.47 - 递延所得税资产 - 944,189.87 510,443.78 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 54,831,461.88 41,423,087.71 资产总计 - 344,013,436.08 154,080,845.50 流动负债： - 短期借款 - 50,350,000.00 35,870,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 - 29,117,861.90 20,709,424.35 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 45 预收款项 - 5,845,066.49 7,500,849.45 应付职工薪酬 - -0.13 59,312.00 应交税费 - 2,344,256.71 3,241,536.72 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 - 73,380,767.34 50,437,676.61 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 161,037,952.31 117,818,799.13 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 161,037,952.31 117,818,799.13 所有者权益： - 股本 - 76,000,000.00 21,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 107,298,953.86 300.00 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - - 1,526,174.64 未分配利润 - -323,470.09 13,735,571.73 所有者权益合计 - 182,975,483.77 36,262,046.37 负债和所有者权益合计 - 344,013,436.08 154,080,845.50 法定代表人： 李精家 主管会计工作负责人： 余璇 会计机构负责人： 朱隽先 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 46 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 253,979,280.83 240,907,931.11 其中：营业收入 五（二十五） 253,979,280.83 240,907,931.11 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 233,057,697.59 209,933,364.24 其中：营业成本 五（二十五） 174,553,203.63 163,598,434.46 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 营业税金及附加 五（二十六） 1,688,667.94 1,514,775.59 销售费用 五（二十七） 8,210,569.25 5,121,713.97 管理费用 五（二十五） 40,449,286.21 33,505,439.28 财务费用 五（二十九） 6,378,924.50 2,177,705.46 资产减值损失 五（三十） 1,777,046.06 4,015,295.48 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 20,921,583.24 30,974,566.87 加：营业外收入 五（三十一） 6,273,107.39 2,236,931.69 其中：非流动资产处置利得 - 320,661.00 3,212.76- 减：营业外支出 五（三十二） 350,426.99 3,477.89 其中：非流动资产处置损失 - 14,303.57 364.39 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 26,844,263.64 33,208,020.67 减：所得税费用 五（三十三） 3,731,720.34 5,056,286.21 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 23,112,543.30 28,151,734.46 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 21,810,468.23 23,339,236.92 少数股东损益 - 1,302,075.07 4,812,497.54 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 - - - 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 47 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 23,112,543.30 28,151,734.46 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 21,810,468.23 23,339,236.92 归属于少数股东的综合收益总额 - 1,302,075.07 4,812,497.54 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - 0.36 （二）稀释每股收益 - 0.36 法定代表人： 李精家 主管会计工作负责人： 余璇 会计机构负责人： 朱隽先 （四） 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十二、（四） 151,860,559.02 138,442,116.74 减：营业成本 十二、（四） 105,100,969.77 97,083,269.52 营业税金及附加 - 434,370.30 675,961.29 销售费用 - 8,210,569.25 5,121,713.97 管理费用 - 28,866,217.90 23,072,077.99 财务费用 - 4,449,200.69 1,678,848.84 资产减值损失 - 2,891,640.57 942,642.29 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） 十二、（五） 9,750,000.00 - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） - 11,657,590.54 9,867,602.84 加：营业外收入 - 1,000,000.00 32,900.91 其中：非流动资产处置利得 - - 2,742.67 减：营业外支出 - - 600.00 其中：非流动资产处置损失 - - - 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 12,657,590.54 9,899,903.75 减：所得税费用 - 128,621.50 1,383,051.45 四、净利润（净亏损以“－”号填列） - 12,528,969.04 8,516,852.30 五、其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综 - - - 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 48 合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 六、综合收益总额 - 12,528,969.04 8,516,852.30 七、每股收益： - （一）基本每股收益 - （二）稀释每股收益 - 法定代表人： 李精家 主管会计工作负责人： 余璇 会计机构负责人： 朱隽先 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 49 （五） 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 225,985,916.73 195,024,533.25 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - 513,958.45 0.00 收到其他与经营活动有关的现金 - 38,635,573.45 37,474,652.35 经营活动现金流入小计 - 265,135,448.63 232,499,185.60 购买商品、接受劳务支付的现金 - 143,151,419.66 158,311,949.45 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 57,956,501.86 44,998,975.04 支付的各项税费 - 24,323,716.97 15,060,860.74 支付其他与经营活动有关的现金 - 55,615,822.83 41,744,009.03 经营活动现金流出小计 - 281,047,461.32 260,115,794.26 经营活动产生的现金流量净额 - -15,912,012.69 -27,616,608.66 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - 62,691,297.82 - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 17,500.00 9,050.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 62,708,797.82 9,050.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 853,199.00 6,380,075.99 投资支付的现金 - 67,650,000.00 - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 68,503,199.00 6,380,075.99 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 50 投资活动产生的现金流量净额 - -5,794,401.18 -6,371,025.99 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - 135,000,000.00 - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 70,800,000.00 86,770,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 20,000,000.00 筹资活动现金流入小计 - 205,800,000.00 106,770,000.00 偿还债务支付的现金 - 66,220,000.00 62,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 2,426,736.19 2,202,186.85 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 68,646,736.19 64,202,186.85 筹资活动产生的现金流量净额 - 137,153,263.81 42,567,813.15 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 115,446,849.94 8,580,178.50 加：期初现金及现金等价物余额 - 16,861,342.84 8,281,164.34 六、期末现金及现金等价物余额 - 132,308,192.78 16,861,342.84 法定代表人： 李精家 主管会计工作负责人： 余璇 会计机构负责人： 朱隽先 （六） 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 106,864,142.07 116,757,640.26 收到的税费返还 - 513,958.45 - 收到其他与经营活动有关的现金 - 28,192,848.35 30,941,959.41 经营活动现金流入小计 - 135,570,948.87 147,699,599.67 购买商品、接受劳务支付的现金 - 79,618,609.21 103,115,838.90 支付给职工以及为职工支付的现金 - 44,445,391.77 33,233,103.58 支付的各项税费 - 9,089,973.00 4,801,152.61 支付其他与经营活动有关的现金 - 23,500,128.85 37,892,166.23 经营活动现金流出小计 - 156,654,102.83 179,042,261.32 经营活动产生的现金流量净额 - -21,083,153.96 -31,342,661.65 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - 8,500.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - 8,500.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 708,200.00 4,247,872.36 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 51 投资支付的现金 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 708,200.00 4,247,872.36 投资活动产生的现金流量净额 - -708,200.00 -4,239,372.36 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - 135,000,000.00 - 取得借款收到的现金 - 70,800,000.00 76,870,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 20,000,000.00 筹资活动现金流入小计 - 205,800,000.00 96,870,000.00 偿还债务支付的现金 - 56,320,000.00 62,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 2,426,736.19 1,609,286.85 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 58,746,736.19 63,609,286.85 筹资活动产生的现金流量净额 - 147,053,263.81 33,260,713.15 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 125,261,909.85 -2,321,320.86 加：期初现金及现金等价物余额 - 5,456,577.04 7,777,897.90 六、期末现金及现金等价物余额 - 130,718,486.89 5,456,577.04 法定代表人： 李精家 主管会计工作负责人： 余璇 会计机构负责人： 朱隽先 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 52 （七） 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 21,000,000.00 - - - 300.00 - - - 1,526,174.64 - 51,513,354.47 13,681,540.12 87,721,369.23 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 21,000,000.00 - - - 300.00 - - - 1,526,174.64 - 51,513,354.47 13,681,540.12 87,721,369.23 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 55,000,000.00 - - - 105,579,769.05 - - - -1,526,174.64 - -4,777,542.63 - 13,681,540.12 140,594,511.66 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 21,810,468.23 1,302,075.07 23,112,543.30 （二）所有者投入和减少资 本 19,000,000.00 - - - 113,465,583.55 - - - - - - - 11,733,615.19 120,731,968.36 1．股东投入的普通股 19,000,000.00 - - - 116,000,000.00 - - - - - - - 135,000,000.00 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - -2,534,416.45 - - - - - - - 11,733,615.19 -14,268,031.64 （三）利润分配 - - - - - - - - 1,285,243.91 - -1,285,243.91 -3,250,000.00 -3,250,000.00 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 53 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 1,285,243.91 - -1,285,243.91 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - - -3,250,000.00 -3,250,000.00 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 36,000,000.00 - - - -7,885,814.50 - - - -2,811,418.55 - - 25,302,766.95 - - 1．资本公积转增资本（或 股本） 7,885,814.50 - - - -7,885,814.50 - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） 2,811,418.55 - - - - - - - -2,811,418.55 - - - - 3．盈余公积弥补亏损 0.00 - - - - - - - - - - - - 4．其他 25,302,766.95 - - - - - - - - - - 25,302,766.95 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 76,000,000.00 - - - 105,580,069.05 - - - 0.00 - 46,735,811.84 0.00 228,315,880.89 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 减：库 其他综 专项 盈余公积 一般风 未分配利润 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 54 优先股 永续债 其他 公积 存股 合收益 储备 险准备 一、上年期末余额 21,000,000.00 - - - 300.00 - - - 674,489.41 - 29,025,802.78 8,869,042.58 59,569,634.77 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 21,000,000.00 - - - 300.00 - - - 674,489.41 - 29,025,802.78 8,869,042.58 110,270,226.96 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） - - - - - - - - 851,685.23 - 22,487,551.69 4,812,497.54 28,151,734.46 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 23,339,236.92 4,812,497.54 28,151,734.46 （二）所有者投入和减少资 本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 851,685.23 - -851,685.23 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 851,685.23 - -851,685.23 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 - - - - - - - - - - - - - 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 55 转 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 21,000,000.00 - - - 300.00 - - - 1,526,174.64 - 51,513,354.47 13,681,540.12 87,721,369.23 法定代表人： 李精家 主管会计工作负责人： 余璇 会计机构负责人： 朱隽先 （八） 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合 计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 21,000,000.00 - - - 300.00 - - - 1,526,174.64 13,735,571.73 36,262,046.37 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 21,000,000.00 - - - 300.00 - - - 1,526,174.64 13,735,571.73 36,262,046.37 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 56 三、本期增减变动 金额（减少以 “－”号填列） 55,000,000.00 - - - 107,298,653.86 - - - -1,526,174.64 - 14,076,428.14 146,696,051.08 （一）综合收益总 额 - - - - - - - - - 12,528,969.04 12,528,969.04 （二）所有者投入 和减少资本 19,000,000.00 - - - 115,184,468.36 - - - - - 134,184,468.36 1．股东投入的普 通股 19,000,000.00 - - - 116,000,000.00 - - - - - 135,000,000.00 2．其他权益工具 持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入 所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - -815,531.64 - - - - - -815,531.64 （三）利润分配 - - - - - - - - 1,285,243.91 -1,285,243.91 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 1,285,243.91 -1,285,243.91 - 2．对所有者（或 股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益 内部结转 36,000,000.00 - - - -7,885,814.50 - - - -2,811,418.55 - 25,302,766.95 - 1．资本公积转增 资本（或股本） 7,885,814.50 - - - -7,885,814.50 - - - - - - 2．盈余公积转增 资本（或股本） 2,811,418.55 - - - - - - - -2,811,418.55 - - 3．盈余公积弥补 - - - - - - - - - - - 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 57 亏损 4．其他 25,302,766.95 - - - - - - - - - 25,302,766.95 - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 76,000,000.00 - - - 107,298,953.86 - - - - -323,470.09 182,975,483.77 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 21,000,000.00 - - - 300.00 - - - 674,489.41 6,070,404.66 27,745,194.07 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 21,000,000.00 - - - 300.00 - - - 674,489.41 6,070,404.66 27,745,194.07 三、本期增减变动金 额（减少以“－”号 填列） - - - - - - - - 851,685.23 7,665,167.07 8,516,852.30 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 8,516,852.30 8,516,852.30 （二）所有者投入和 减少资本 - - - - - - - - - - - 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 58 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有 者投入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有 者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 851,685.23 -851,685.23 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 851,685.23 -851,685.23 - 2．对所有者（或股 东）的分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内 部结转 - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 21,000,000.00 - - - 300.00 - - - 1,526,174.64 13,735,571.73 36,262,046.37 法定代表人： 李精家 主管会计工作负责人： 余璇 会计机构负责人： 朱隽先 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 59 北京优利康达科技股份有限公司 二〇一六年度合并财务报表附注 （除特殊注明外，金额单位均为人民币元） 一、 公司基本情况 (一) 公司概况 北京优利康达科技有限公司（原北京优利康达医疗系统科技有限公司）于 2003 年 6 月 6 日经北京市工商行政管理局登记成立的有限责任公司，统一社会信用代码为 9111010875133401XX，公司注册资本 100 万元，其中李精家出资 78 万元，占注册 资本的 78%；戎峰出资 13 万元，占注册资本的 13%；黄琛出资 5 万元，占注册资本 的 5%；樊中力出资 2 万元，占注册资本的 2%；赵建民出资 1 万元，占注册资本的 1%；宋德林出资 1 万元，占注册资本的 1%。上述出资经北京数码会计师事务所有 限公司审验，并于 2003 年 5 月 28 日出具数开验字[2003]第 340 号验资报告。 依据公司 2008 年 6 月 12 日第五届第二次股东会决议及股权转让协议，戎峰、赵建 民、宋德林分别将其货币出资 13 万元、1 万元、1 万元转让给李精家，转让后精家 出资 93 万元，占注册资本的 93%；黄琛出资 5 万元，占注册资本的 5%；樊中力出 资 2 万元，占注册资本的 2%。 依据公司股东会决议增加注册资本 2,000 万元，其中李精家出资 1,860 万元，黄琛出 资 100 万元，樊中力出资 40 万元，均为非专利技术出资，新增出资经北京市工商局 办理了变更登记。知识产权-非专利技术“风力发电机振动检测系统技术”出资经北京 海峡资产评估有限公司进行评估，于 2013 年 4 月 18 日出具海峡评报[2013]第 90 号 评估报告。 根据公司 2015 年 12 月股东会决议，同意股东李精家 1,860 万元知识产权出资变更 为 1,860 万元货币出资、股东黄琛 100 万元知识产权出资变更为 100 万元货币出资、 股东樊中力 40 万元知识产权出资变更为 40 万元货币出资，各股东已于 2015 年 12 月 31 日货币资金出资到位。 根据公司 2015 年 12 月股东会决议，同意公司新增注册资本 300 万元，由北京优利 康达股权投资合伙企业（有限合伙）以货币人民币 1,500 万元认缴，溢价部分 1,200 万元作为公司资本公积。增资完成后公司注册资本 2,400 万元，其中李精家出资 1,953 万元，占注册资本的 81.375%；北京优利康达股权投资合伙企业（有限合伙）出资 300 万元，占注册资本的 12.50%；黄琛出资 105 万元，占注册资本的 4.375%；樊中 力出资 42 万元，占注册资本的 1.75%。已由立信会计师事务所（特殊普通合伙）验 证，并于 2016 年 02 月 29 日出具了信会师报字[2016]第 710236 号验资报告。 根据北京优利康达科技有限公司 2016 年 03 月 05 日股东会议做出决议，同意公司 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 60 整体变更为股份有限公司，公司以净资产值（基准日为 2016 年 1 月 31 日）人民币 64,114,485.50 元，按约为 1:0.9358 的比例折成股份有限公司的股本人民币 6,000 万 元，所有股份均为人民币普通股，每股面值为人民币 1 元，超出股本总额的净资产 人民币 4,114,485.50 元列为股份有限公司的资本公积。由公司目前的全部股东按其 持有公司的股权比例认购。其中，李精家认购股份48,825,000 股，持股比例81.375%； 北京优利康达科技股权投资合伙企业（有限合伙）认购股份 7,500,000 股，持股比例 12.5%；黄琛认购股份 2,625,000 股，持股比例 4.375%；樊中力认购股份 1,050,000 股，持股比例 1.75%。 公司于 2016 年 12 月 24 日召开 2016 年第三次临时股东大会，会议审议通过《关 于修订公司章程的议案》，修订后公司注册资本由人民币 6,000 万元变更为 7,600 万 元。由北京优利康达股权投资合伙企业（有限合伙）、李精家、孙佳豪、戴启波南京 华睿凯鼎投资中心以及北京九州风雷新三板投资中心（有限合伙）以货币人民币 12,000 万元认缴，溢价部分 10,400 万元作为公司资本公积。变更后李精家出资 5,136.50 万元，持股比例 67.59%；北京优利康达股权投资合伙企业（有限合伙）出 资 750 万元，持股比例 9.87%；黄琛出资 262.50 万元，持股比例 3.45%；樊中力出 资 105 万元，持股比例 1.38%；孙佳豪出资 1 万元，持股比例 0.01%；戴启波出资 5 万元，持股比例 0.07%；北京九州风雷新三板投资中心（有限合伙）出资 1,070 万元， 持股比例 14.08%；南京华睿凯鼎投资中心（有限合伙）出资 270 万元，持股比例 3.55%。 公司法定代表人：李精家 经营范围：技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务、技术培训；销 售机械设备、五金交电、电子产品；维修办公设备；维修仪器仪表；修理家用电器； 从事商业经纪业务；机械设备租赁；专业承包；货物进出口、技术进出口、代理进 出口；软件开发。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营 活动。） 本财务报表业经公司全体董事（董事会）于 2017 年 4 月 17 日批准报出。 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 61 (二) 合并财务报表范围 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 子公司名称 优利康达（天津）科技有限公司 优利康达（天津）风电技术服务咨询有限公司 北京优利康达风电技术服务有限公司 内蒙古优利融盛新能源服务有限公司 本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更” 和 “七、在 其他主体中的权益”。 二、 财务报表的编制基础 (一) 编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会 计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准 则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会 《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披 露规定编制财务报表。 (二) 持续经营 公司自报告期末起 12 个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 三、 重要会计政策及会计估计 (一) 会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。 (二) 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 (三) 记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为基础，除特别说明的计价基础外，均以历史成本为计价原 则。 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 62 (四) 企业合并 本公司的企业合并分为，同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。 1、 同一控制下的企业合并 本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方的资产和负债在 最终控制方财务报表中的账面价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司 不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调 整后的账面价值确认。 在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值 总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减 的，调整留存收益。 本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支 付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。 企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入， 溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 本公司编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表，其中合 并利润表应当包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费用 和利润。合并现金流量表应当包括参与合并各方自合并当期期初至合并日的现 金流量。 2、 非同一控制下的企业合并 本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允 价值计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。 本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、 负债及或有负债的公允价值。 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的 差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价 值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方 原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可 靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产， 单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其 他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可 靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允 价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 63 本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递 延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或 进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣 暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减 少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认 与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。 非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询 等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并 对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证 券的初始确认金额。 本公司编制购买日的合并资产负债表，因企业合并取得的被购买方各项可辨认 资产、负债及或有负债应当按公允价值列示。 3、 购买日或出售日的确定方法 在非同一控制下的购买、出售股权而增加或减少子公司，其购买日或出售日 的确定基本原则是判断控制权转移的时点。具体为： 购买日的确定方法 同时满足以下条件时，可以判断实现了控制权的转移： 1） 企业购买合同或协议已获股东大会等内部权力机构审批通过； 2） 按照规定，购买事项需经国家有关主管部门审批，并获取批准； 3） 已经办理必要的财产权交接手续； 4） 购买方已支付了购买价款的大部分（一般超过50%），并有能力、有计划 支付剩余款项； 5） 购买方实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，享有相应的收益 并承担相应风险。 出售日的确定方法：一般判断交易完成后，丧失控制权时点为出售日时点。 4、 合并日公允价值的确定方法 存在活跃市场的资产或负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值；不存在 活跃市场的，本公司采用合理的估值技术确定其公允价值，包括参考熟悉情况 并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他 资产或负债的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 64 (五) 合营安排 合营安排分为共同经营和合营企业。当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相 关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规 定进行会计处理： （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产； （2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债； （3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； （5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 (六) 合并财务报表编制方法 1、 合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司 所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。 控制，是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享 有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响本公司的回报金额。相关 活动，是指对被投资方的回报产生重大影响的活动，根据具体情况进行判断， 通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研 究与开发活动以及融资活动等。本公司在综合考虑所有相关事实和情况的基础 上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事实和情况变化导致对控制所涉及 的相关要素发生变化，则进行重新评估。 2、 合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财 务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据 相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企 业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公 司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并 财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控 制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务 报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包 括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 65 值为基础对其财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在 合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益 总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子 公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 （1）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产 负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利 润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入 合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主 体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的 各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方 控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同 一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净 资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并 资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利 润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并 现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之 前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计 量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购 买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和 利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有 者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计 划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （2）处置子公司或业务 ①一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收 入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳 入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 66 余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股 权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子 公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入 丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除 净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权 时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变 动而产生的其他综合收益除外。 因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按 照上述原则进行会计处理。 ②分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司 股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况， 通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在 丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额 的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧 失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在 丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的 相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行 会计处理。 （3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享 有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整 合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减 的，调整留存收益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置 价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 67 的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价， 资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。 将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、 价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 (八) 应收款项 1、 单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试： 对于单项金额重大的应收款项，当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项 的原有条款收回所有款项时，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的 差额，单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生减值，应当确认减值损失， 计入当期损益。 如单独测试未发生减值，应当包括在有类似信用风险特征的下述资产组合中进 行减值测试。 本公司单项金额重大的应收款项标准： 余额为 200 万元以上的应收账款、余额为 100 万元以上的其他应收款（或应收 账款余额占应收账款合计 10%以上、其他应收款余额占其他应收款合计 10% 以上等）。 2、 按组合计提坏账准备应收款项： 确定组合的依据 组合 1 按账龄分析法计提坏账准备的应收款项 组合 2 内部及关联方应收款项 按组合计提坏账准备的计提方法 组合 1 账龄分析法 组合 2 除有确定依据表明无法收回全额计提坏账准备外，不确认坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5 5 1－2 年 10 10 2－3 年 20 20 3－4 年 50 50 4－5 年 80 80 5 年以上 100 100 3、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款： 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 68 单项计提坏账准备的理由：涉及诉讼或对应收款项金额存在争议的应收款项。 坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，如果客观证据表明其发生了减值的， 根据其未来现金流量低于其账面价值的差额确认减值损失。 本公司向金融机构转让不附追索权的应收账款，按交易款项扣除已转销应收账 款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 4、 本公司坏账损失的确认标准： 在发生下列情况之一时，按规定程序批准后确认为坏账，冲销坏账准备。 （1）债务人被依法宣告破产、撤销的，取得破产宣告、注销工商登记或吊销 执照的证明或者政府部门责令关闭的文件等有关资料，在扣除以债务人清算财 产清偿的部分后，对仍不能收回的应收款项，作为坏账损失； （2）债务人死亡或者依法被宣告失踪、死亡，其财产或者遗产不足清偿且没 有继承人的应收款项，在取得相关法律文件后，作为坏账损失； （3）涉诉的应收款项，已生效的人民法院判决书、裁定书判定、裁定败诉的， 或者虽然胜诉但因无法执行被裁定终止执行的，作为坏账损失； （4）逾期 3 年的应收款项，具有企业依法催收磋商记录，并且能够确认 3 年 内没有任何业务往来的，在扣除应付该债务人的各种款项和有关责任人员的赔 偿后的余额，作为坏账损失； （5）逾期 3 年的应收款项，债务人在境外及我国香港、澳门、台湾地区的， 经依法催收仍未收回，且在 3 年内没有任何业务往来的，在取得境外中介机构 出具的终止收款意见书，或者取得我国驻外使（领）馆商务机构出具的债务人 逃亡、破产证明后，作为坏账损失。债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗 产清偿后仍无法收回； （6）债务人较长时间内未偿付其到期债务，并有足够的证据表明无法收回或 收回的可能性极小。 (九) 存货 1、 存货的分类 存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、 委托加工物资等。 2、 发出存货的计价方法 存货发出时按加权平均法计价。 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 69 3、 不同类别存货可变现净值的确定依据 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产 经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额， 确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所 生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用 和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持 有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售 合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货， 按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、 具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并 计提存货跌价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资 产负债表日市场价格为基础确定。 期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 4、 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、 低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法； （2）包装物采用一次转销法。 (十) 长期股权投资 1、 共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活 动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一 同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位 为本公司的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够 控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施 加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 70 2、 初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以 及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益 在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投 资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合 并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面 价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始 投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份 新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲 减留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资 的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控 制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本 法核算的初始投资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资 成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为 初始投资成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可 靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价 值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的 公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面 价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3、 后续计量及损益确认方法 （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价 款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投 资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 71 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权 投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额， 分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照 被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权 投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所 有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净 资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的 净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的， 以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被 投资单位的金额为基础进行核算。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先， 冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的， 以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投 资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合 同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入 当期投资损失。 （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接 处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进 行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所 有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重 新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处 置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大 影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用 权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单 位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、 其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在 终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 72 表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按 权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置 后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工 具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与 账面价值间的差额计入当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时， 处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因 采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后 的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其 他所有者权益全部结转。 (十一) 固定资产 1、 固定资产的确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用 寿命超过一个会计年度的有形资产。 在同时满足：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产 的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 2、 固定资产分类及折旧政策 本公司固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用 寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者 以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折 旧。其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备 累计金额计算确定折旧率。 每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复 核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净 残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所 有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能 够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期 间内计提折旧。 固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待 售非流动资产时停止计提折旧。 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 73 各类固定资产折旧年限和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 直线法 20 3 4.85 机器设备 直线法 5 3 19.40 电子设备 直线法 3 3 32.33 运输设备 直线法 4-5 3 19.40-24.25 办公器具 直线法 3-5 3 19.40-32.33 3、 固定资产后续支出的会计处理 固定资产的后续支出是指固定资产在使用过程中发生的更新改造支出、修理费 用等。 固定资产的更新改造等后续支出，满足本公司固定资产确认条件的，扣除被替 换部分的账面价值后，计入固定资产成本；不满足本公司固定资产确认条件的 固定资产修理费用等，应当在发生时计入当期损益。 4、 固定资产减值准备的确认标准、计提方法 本公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。 固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公 允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间 较高者确定。 当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可 收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相 应的固定资产减值准备。 固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使 该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除 预计净残值）。 固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，本公司以单项固定资产为基础估计 其可收回金额。本公司难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固 定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 5、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法 本公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资 租入资产： （1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司； 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 74 （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公 允价值； （3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的 差异。 本公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低 者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值， 其差额作为未确认的融资费。 (十二) 借款费用 1、 借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而 发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的， 予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认 为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达 到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资 产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已 经开始。 2、 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费 用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借 款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时， 该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可 对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 75 3、 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连 续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合 资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费 用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建 或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当 期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或 进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产 支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化 率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加 权平均利率计算确定。 (十三) 无形资产 1、 无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达 到预定用途所发生的其他支出。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销； 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资 产，不予摊销。 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 (十四) 长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资 产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表 明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 76 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现 值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单 项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。 资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 商誉至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按 照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关 的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照 各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的 比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价 值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产 组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行 减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再 对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产 组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关 资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 (十五) 长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项 费用。本公司长期待摊费用包括装修费、贷款利息等。 1、 摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销 (十六) 职工薪酬 1、 短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负 债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和 职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和 计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 77 2、 离职后福利的会计处理方法 （1）设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为 本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额， 确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年 金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比 例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资 产成本。 （2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务 归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余 确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司 以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十 二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹 配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计 入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的 变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益。 在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格 两者的差额，确认结算利得或损失。 3、 辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确 认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 (十七) 预计负债 本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来 以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。 1、 预计负债的确认标准 与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 78 （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 2、 预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货 币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出 进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相 同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围 内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计 数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各 种可能结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基 本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账 面价值。 (十八) 收入 收入是本公司在日常活动中形成的、会导致所有者权益增加且与所有者投入资本无 关的经济利益的总流入。收入在其金额及相关成本能够可靠计量、相关的经济利益 很可能流入本公司、并且同时满足以下不同类型收入的其他确认条件时，予以确认。 1、 备件、维修物资销售收入的确认 本公司为客户提供风机日常运维服务销售的备件、物资，以与客户签订销售合 同，按合同约定备件、物资已出发，客户验收后签署验收函或验收单时确认收 入。 2、 提供劳务收入的确认 本公司按已收或应收的合同或协议价款的公允价值确定提供劳务收入金额。 在资产负债表日，劳务交易的结果能够可靠估计的，根据完工百分比法确认提 供劳务收入，提供劳务交易的完工进度根据已完工作的测量确定。 劳务交易的结果不能可靠估计的，如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 79 的，则按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳 务成本；如果已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，则将已经发生的劳 务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 本公司为客户提供的运维服务或技术服务收入，在合同有效期内分期确认收入。 3、 让渡资产使用权收入的确认 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别 下列情况确定让渡资产使用权收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确 定。 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 4、 按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度 的依据和方法 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认 提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。 按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合 同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进 度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收 入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确 认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金 额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计 入当期损益，不确认提供劳务收入。 (十九) 政府补助 1、 政府补助的分类 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资 产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期 资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借 款的财政贴息等。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 80 的政府补助。 2、 政府补助的计量及终止确认 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，存在确凿证 据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的，可以按照应收的金额计量，否 则应当按照实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价 值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额 1 元计量。 与资产相关的政府补助，本公司在取得时确认为递延收益，并自相关资产达到 预定可使用状态时起，在该资产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的损 益（营业外收入）。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁 损的，将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益（营业外收 入）。 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，本公司 在取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益（营业外收入）； 用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，本公司在取得时直接计入当期损益 （营业外收入）。 按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 3、 政府补助的返还的会计处理 本公司对于已确认的政府补助需要返还的，如存在相关递延收益的，冲减相关 递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；如不存在相关递延收益的，直接 计入当期损益。 (二十) 递延所得税资产和递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可 抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企 业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的 其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行 时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 81 产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者 是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回 的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资 产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 (二十一) 会计政策和会计估计变更以及差错更正、其他调整的说明 1、 重要会计政策变更 （1）执行《增值税会计处理规定》 财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了《增值税会计处理规定》 （财会[2016]22 号）， 适用于 2016 年 5 月 1 日起发生的相关交易。本公司执行该规定的主要影响如 下： 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和金额 （1）将利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税 金及附加”项目。 税金及附加 （2）将自 2016 年 5 月 1 日起企业经营活动发生的房 产税、土地使用税、车船使用税、印花税从“管理费用” 项目重分类至“税金及附加”项目，2016 年 5 月 1 日之 前发生的税费不予调整。比较数据不予调整。 调增税金及附加本年金额 647,772.53 元，调减管理费用本年金额 647,772.53 元。 （3）将“应交税费”科目下的“应交增值税”、“未交增值 税”、“待抵扣进项税额”、“待认证进项税额”、“增值税 留抵税额”等明细科目的借方余额从“应交税费”项目 重分类至“其他流动资产”（或“其他非流动资产”）项 目。比较数据不予调整。 调增其他流动资产期末余额 24,188.07 元，调增应交税费期末余额 24,188.07 元。 (二十二) 会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。 (二十三) 重要前期差错更正 本报告期未发生重要的前期会计差错更正事项。 四、 税项 (一) 主要税种和税率 税种 计税依据 适用税率% 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础 计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后， 差额部分为应交增值税 6%、17% 城市维护建设税 按实际缴纳流转税计缴 7% 教育费附加 按实际缴纳流转税计缴 3% 地方教育费附加 按实际缴纳流转税计缴 2% 企业所得税 按应纳税所得额计缴 15% (二) 税收优惠 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 82 2012 年 11 月 12 日，公司取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国 家税务局、北京地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（GR201211000176）。 2015 年 9 月 8 日，公 司通过 了资格 复审并换 领《高 新技术 企业证书 》 （GF201511000362），有效期三年。 2014 年 10 月 21 日，天津优利康达取得天津市科学技术委员会、天津市财政局、 天 津 市 国 家 税 务 局 、 天 津 市 地 方 税 务 局 联 合 颁 发 的 高 新 技 术 企 业 证 书 （GR201412000558），有限期三年。 公司及天津优利康达根据《企业所得税法》的有关规定，减按 15%的税率征收企业 所得税。 五、合并财务报表项目注释 (一) 货币资金 项目 期末余额 年初余额 库存现金 42,303.28 84,334.70 银行存款 132,265,889.50 16,777,008.14 其他货币资金 126,232.44 1,331,068.80 合 计 132,434,425.22 18,192,411.64 其中：存放在境外的款项总额 其中，货币资金因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项情况如下: 项目 期末余额 年初余额 银行承兑汇票保证金 126,232.44 200,000.00 履约保证金 1,131,068.80 合计 126,232.44 1,331,068.80 (二) 应收票据 项目 期末余额 年初余额 银行承兑汇票 7,196,100.00 2,255,000.00 商业承兑汇票 合计 7,196,100.00 2,255,000.00 (三) 应收账款 1、 应收账款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提 比例 （%） 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 83 单项金额重大并单独计提坏账 准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账 准备的应收账款 162,962,367.54 100.00 16,200,084.30 9.94 146,762,283.24 1、账龄分析法 162,848,087.35 99.93 16,200,084.30 9.95 146,648,003.05 2、关联方组合 114,280.19 0.07 114,280.19 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的应收账款 合计 162,962,367.54 100.00 16,200,084.30 9.94 146,762,283.24 （续） 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提 比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账 准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账 准备的应收账款 139,903,847.58 100.00 14,236,282.35 10.18 125,667,565.2 3 1、账龄分析法 139,903,847.58 100.00 14,236,282.35 10.18 125,667,565.2 3 2、关联方组合 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的应收账款 合计 139,903,847.58 / 14,236,282.35 / 125,667,565.2 3 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 141,250,823.62 7,062,541.18 5.00 1 至 2 年 11,919,351.30 1,191,935.13 10.00 2 至 3 年 1,828,902.43 365,780.49 20.00 3 至 4 年 502,365.00 251,182.50 50.00 4 至 5 年 90,000.00 72,000.00 80.00 5 年以上 7,256,645.00 7,256,645.00 100.00 合计 162,848,087.35 16,200,084.30 （续） 账龄 期初余额 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 125,216,985.00 5,974,427.80 4.77 1 至 2 年 5,952,019.69 595,201.97 10.00 2 至 3 年 1,042,517.89 208,503.58 20.00 3 至 4 年 336,800.00 168,400.00 50.00 4 至 5 年 328,880.00 263,104.00 80.00 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 84 账龄 期初余额 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 5 年以上 7,026,645.00 7,026,645.00 100.00 合计 139,903,847.58 14,236,282.35 10.18 2、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数 的比例(%) 坏账准备 歌美飒风电（天津）有限公司 28,382,601.35 17.42 1,419,130.07 上海电气风电设备有限公司 10,762,344.38 6.60 538,117.22 国电联合动力技术(赤峰)有限公司 9,911,000.00 6.08 495,550.00 龙源（北京）风电工程技术有限公司 9,779,595.36 6.00 488,979.77 华能新能源股份有限公司辽宁分公司 9,013,748.62 5.53 452,390.54 合计 67,849,289.71 41.63 3,394,167.60 (四) 预付款项 1、 预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 年初余额 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 1 年以内 5,629,294.29 74.76 6,727,522.76 86.44 1—2 年（含 2 年） 1,221,641.91 16.23 725,235.07 9.32 2—3 年（含 3 年） 434,234.54 5.77 330,311.75 4.24 3 年以上 243,660.00 3.24 - - 合计 7,528,830.74 100.00 7,783,069.58 100.00 2、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 预付对象 期末余额 占预付款期末余额 合计数的比例(%) 穆格控制设备（上海）有限公司 1,263,983.04 16.79 Renewable NRG Systems 700,213.90 9.30 北京瑞诚通达机电技术有限公司 606,706.41 8.06 邢台金牛玻纤有限责任公司 282,992.00 3.76 天津市通用服务工贸有限公司 243,974.28 3.24 合计 3,097,869.63 41.15 (五) 其他应收款 1、 其他应收款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提 比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账 准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账 准备的其他应收款 3,453,746.68 100.00 61,656.18 1.79 3,392,090.50 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 85 1、账龄分析法 1,132,297.51 32.78 61,656.18 5.45 1,070,641.33 2、关联方组合 2,321,449.17 67.22 2,321,449.17 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的其他应收款 合计 3,453,746.68 100.00 61,656.18 1.79 3,392,090.50 （续） 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提 比例 （% ） 单项金额重大并单独计提坏账 准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账 准备的其他应收款 6,737,977.22 100.00 248,412.07 3.69 6,489,565.15 1、账龄分析法 4,076,566.72 60.50 248,412.07 6.09 3,828,154.65 2、关联方组合 2,661,410.50 39.50 2,661,410.50 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的其他应收款 合计 6,737,977.22 / 248,412.07 / 6,489,565.15 2、 采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 组合 1 中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 1,100,752.60 55,037.63 5.00 1 至 2 年 - - 10.00 2 至 3 年 30,513.01 6,102.60 20.00 3 至 4 年 1,031.90 515.95 50.00 合计 1,132,297.51 61,656.18 （续） 账龄 期初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 3,535,199.83 174,032.19 4.92 1 至 2 年 488,934.99 48,893.50 10.00 2 至 3 年 2,431.90 486.38 20.00 3 至 4 年 50,000.00 25,000.00 50.00 合计 4,076,566.72 248,412.07 6.09 3、 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 账面余额 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 86 期末余额 期初余额 员工备用金 1,874,559.63 4,908,754.95 保证金 1,132,297.51 1,702,944.82 单位往来 446,889.54 126,277.45 合计 3,453,746.68 6,737,977.22 4、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收期末余额 合计数的比例(%) 坏账准备 期末余额 盖秀春 备用金 364,620.00 1 年以内 10.56 华能招标有限公司 保证金 353,806.00 1 年以内 10.24 17,690.30 吴琳 备用金 262,726.52 1 年以内 7.61 中能电力科技开发有限 公司 保证金 192,600.00 1 年以内 5.58 9,630.00 中国神华国际工程有限 公司 保证金 131,400.00 1 年以内 3.80 6,570.00 合计 1,305,152.52 1 年以内 37.79 33,890.30 (六) 存货 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价 准备 账面价值 账面余额 跌价 准备 账面价值 原材料 6,181,012.85 6,181,012.85 5,162,623.17 5,162,623.17 周转材料（包装物、低值 易耗品等） 1,380,269.98 - 1,380,269.98 1,168,418.29 1,168,418.29 在产品 132,283.71 132,283.71 668,018.75 668,018.75 库存商品 39,647,186.28 - 39,647,186.28 32,912,081.79 32,912,081.79 其他（发出商品） 324,883.98 - 324,883.98 2,931,580.87 2,931,580.87 合计 47,665,636.80 - 47,665,636.80 42,842,722.87 42,842,722.87 (七) 其他流动资产 项目 期末余额 年初余额 待抵扣增值税进项税 24,188.07 其他-银行理财 5,000,000.00 合计 5,024,188.07 (八) 固定资产 项目 房屋及建 筑物 机器设备 电子设备 运输设备 办公设备 合计 1．账面原值 （1）年初余额 45,427,041.64 24,354,518.83 2,326,096.04 3,229,441.30 1,328,263.92 76,665,361.73 （2）本期增加金额 1,944,086.36 453,192.55 300,000.00 240,000.00 2,937,278.91 —购置 1,944,086.36 453,192.55 300,000.00 240,000.00 2,937,278.91 （3）本期减少金额 4,257,975.20 1,098,263.73 1,667,155.68 182,107.79 7,205,502.40 —处置或报废 4,257,975.20 1,098,263.73 1,667,155.68 182,107.79 7,205,502.40 （4）期末余额 45,427,041.64 22,040,629.99 1,681,024.86 1,862,285.62 1,386,156.13 72,397,138.24 2．累计折旧 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 87 项目 房屋及建 筑物 机器设备 电子设备 运输设备 办公设备 合计 （1）年初余额 4,773,515.06 14,861,869.89 1,811,272.40 2,424,159.05 753,895.86 24,624,712.26 （2）本期增加金额 2,203,413.36 3,025,904.82 255,807.10 288,194.32 171,598.73 5,944,918.33 —计提 2,203,413.36 3,025,904.82 255,807.10 288,194.32 171,598.73 5,944,918.33 （3）本期减少金额 3,579,119.19 1,050,440.45 1,603,893.40 176,644.53 6,410,097.57 —处置或报废 3,579,119.19 1,050,440.45 1,603,893.40 176,644.53 6,410,097.57 （4）期末余额 6,976,928.42 14,308,655.52 1,016,639.05 1,108,459.97 748,850.06 24,159,533.02 3．减值准备 （1）年初余额 （2）本期增加金额 —计提 （3）本期减少金额 —处置或报废 （4）期末余额 4．账面价值 （1）期末账面价值 38,450,113.22 7,731,974.47 664,385.81 753,825.65 637,306.07 48,237,605.22 （2）年初账面价值 40,653,526.58 9,492,648.94 514,823.64 805,282.25 574,368.06 52,040,649.47 (九) 固定资产清理 项目 期末余额 年初余额 待处理固定资产 204,364.83 合计 204,364.83 (十) 无形资产 项目 土地使用权 软件 合计 1．账面原值 （1）年初余额 7,170,000.00 250,205.12 7,420,205.12 （2）本期增加金额 —购置 （3）本期减少金额 —处置 （4）年末余额 7,170,000.00 250,205.12 7,420,205.12 2．累计摊销 （1）年初余额 693,100.00 94,392.23 787,492.23 （2）本期增加金额 131,450.00 22,935.55 154,385.55 —计提 131,450.00 22,935.55 154,385.55 （3）本期减少金额 —处置 （4）年末余额 824,550.00 117,327.78 941,877.78 3．减值准备 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 88 项目 土地使用权 软件 合计 （1）年初余额 （2）本期增加金额 —计提 （3）本期减少金额 —处置 （4）年末余额 4．账面价值 （1）期初账面价值 6,476,900.00 155,812.89 6,632,712.89 （2）期末账面价值 6,345,450.00 132,877.34 6,478,327.34 (十一) 长期待摊费用 项目 年初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修费 1,574,060.20 296,127.73 1,277,932.47 贷款利息 478,500.00 190,089.04 288,410.96 合 计 2,052,560.20 486,216.77 1,566,343.43 (十二) 递延所得税资产和递延所得税负债 项目 期末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税 资产 资产减值准备 16,261,740.48 2,441,996.48 14,484,694.42 2,174,071.88 合计 16,261,740.48 2,441,996.48 14,484,694.42 2,174,071.88 (十三) 短期借款 项目 期末余额 年初余额 质押借款 - 抵押借款 10,350,000.00 34,900,000.00 保证借款 40,000,000.00 10,870,000.00 信用借款 - 合计 50,350,000.00 45,770,000.00 说明：期末抵押借款系公司向北京银行双榆树支行借入资金，以公司房产（京房权证 海私字第 044744 号，京房海私共字第 2182 号）作为抵押物，同时由李精家、郑群提 供连带责任保证；期末保证借款系公司向中国工商银行海淀西区支行及北京瞪羚企业 投资中心（有限合伙）借入资金，由北京中关村科技融资担保有限公司担保，由李精 家、郑群提供连带责任保证。 (十四) 应付票据 种类 期末余额 年初余额 银行承兑汇票 200,000.00 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 89 合计 200,000.00 (十五) 应付账款 项目 期末余额 年初余额 1 年以内 28,091,226.76 24,396,878.81 1-2 年 272,587.98 1,111,727.66 2-3 年 3,482.17 659,026.28 3-4 年 57,077.12 367,666.80 合计 28,424,374.03 26,535,299.55 (十六) 预收款项 项目 期末余额 年初余额 1 年以内（含 1 年） 4,354,010.39 7,066,689.87 1—2 年（含 2 年） 1,491,056.10 434,159.58 合 计 5,845,066.49 7,500,849.45 账龄超过 1 年的重要预收款项： 债权单位名称 期末余额 未结转原因 华能同江风力发电有限公司 664,500.00 项目未结算 黑龙江华富风力发电穆棱有限责任公司 370,235.70 项目未结算 中铝宁夏能源集团有限公司阿左旗分公司 299,913.47 项目未结算 合计 1,334,649.17 (十七) 应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 907,390.25 55,872,040.81 55,953,380.33 826,050.73 离职后福利-设定提存计划 5,901,818.41 5,901,818.41 - 辞退福利 一年内到期的其他福利 合计 907,390.25 61,773,859.22 61,855,198.74 826,050.73 2、 短期薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 （1）工资、奖金、津贴和补贴 907,390.25 45,812,396.55 45,893,736.07 826,050.73 （2）职工福利费 1,291,588.03 1,291,588.03 - （3）社会保险费 3,336,019.23 3,336,019.23 其中：医疗保险费 2,996,147.21 2,996,147.21 工伤保险费 159,274.72 159,274.72 - 生育保险费 180,597.30 180,597.30 - （4）住房公积金 5,432,037.00 5,432,037.00 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 90 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 （5）工会经费和职工教育经费 （6）短期带薪缺勤 （7）短期利润分享计划 合计 907,390.25 55,872,040.81 55,953,380.33 826,050.73 3、 设定提存计划列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 5,700,450.37 5,700,450.37 失业保险费 201,368.04 201,368.04 合计 5,901,818.41 5,901,818.41 (十八) 应交税费 税费项目 期末余额 年初余额 增值税 3,408,252.67 3,369,194.26 企业所得税 1,737,670.88 4,250,864.69 个人所得税 170,214.63 87,227.30 城市维护建设税 70,173.33 279,239.35 教育费附加 50,123.82 199,456.66 印花税 15,790.91 7,694.48 防洪费 6,748.47 6,748.47 合计 5,458,974.71 8,200,425.21 (十九) 应付股利 项目 期末余额 年初余额 普通股股利 2,905,987.50 合计 2,905,987.50 说明：公司子公司优利康达（天津）科技有限公司应付给小股东 ICUATRO S.A. 的股利， 暂未支付。 子公司优利康达（天津）科技有限公司 2015 年利润分配方案已于 2016 年 1 月 28 日 经子公司董事会审议。 (二十) 其他应付款 1、 按款项性质列示其他应付款 项目 期末余额 年初余额 单位往来 55,079,027.95 56,288,537.91 保证金 300,000.00 300,000.00 个人往来 31,058,384.45 30,408,681.63 代扣代缴款项 368,445.12 245,215.48 合 计 86,805,857.52 87,242,435.02 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 91 2、 按款项账龄列示其他应付款 项目 期末余额 年初余额 1 年以内 27,637,183.94 73,265,854.63 1 至 2 年 58,227,441.29 3,783,361.51 2 至 3 年 635,968.26 8,081,071.18 3 年以上 305,264.03 2,112,147.70 合 计 86,805,857.52 87,242,435.02 3、 账龄超过一年的重要其他应付款 债权单位名称 期末余额 未偿还原因 德国医疗国际系统公司--内蒙古医学院附 属人民医院项目 10,671,168.72 项目未执行完毕 意大利科劳赛技术设备有限公司 21,275,761.65 未到期 李精家 26,789,480.50 未到期 合计 58,736,410.87 (二十一) 实收资本 投资者名称 2015 年 12 月 31 日 本期 增加 本期 减少 2016 年 01 月 31 日 投资金额 所占比例 （%） 投资金额 所占比例 （%） 李精家 19,530,000.0 0 93.00 19,530,000.0 0 81.375 黄琛 1,050,000.00 5.00 1,050,000.00 4.375 樊中力 420,000.00 2.00 420,000.00 1.75 北京优利康达 股权投资合伙 企业（有限合 伙） 3,000,000.00 3,000,000.00 12.50 合计 21,000,000.0 0 100.00 3,000,000.00 24,000,000.0 0 100.00 说明：根据公司 2015 年 12 月股东会决议，同意股东李精家 1,860 万元知识产权出 资变更为 1,860 万元货币出资、股东黄琛 100 万元知识产权出资变更为 100 万元货 币出资、股东樊中力 40 万元知识产权出资变更为 40 万元货币出资，各股东已于 2015 年 12 月 31 日货币资金出资到位；同意公司新增注册资本 300 万元，由北京优利康 达股权投资合伙企业（有限合伙）以货币人民币 1,500 万元认缴公司新增注册资本 300 万元，溢价部分 1,200 万元作为公司资本公积。公司新增注册资本 300 万元，由 立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2016 年 2 月 29 日出具信会师报字 [2016]第 710236 号验资报告。 股本 项目 年初余额 本期变动增（+）减（－） 期末余额 发行新股 送 股 公积金 转股 其他 小计 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 92 股份总额 76,000,000.0 0 - - 76,000,000.0 0 76,000,000.00 说明：公司变更前注册资本为人民币 2,400 万元，以 2016 年 1 月 31 日为基准日,整 体变更为股份有限公司，变更后注册资本为人民币 6,000 万元，由北京优利康达科 技有限公司截至 2016 年 1 月 31 日止经审计的所有者权益（净资产）人民币 64,114,485.50 元，按 1：0.9358 的比例折合股份总额 6,000 万股，每股面值 1 元，共 计股本人民币 6,000 万股投入，由公司的全体股东按其持有公司的股权比例认购。公 司于 2016 年 12 月 24 日召开 2016 年第三次临时股东大会，会议审议通过《关于 修订公司章程的议案》，修订后公司注册资本由人民币 6000 万元变更为 7600 万元。 同意股东李精家以货币人民币 1,905 万元认缴公司新增注册资本 254 万元、溢价部分 1,651 万元作为公司资本公积，股东北京九州风雷新三板投资中心万元以货币资金出 资 8,025 万元认缴公司新增注册资本 1,070 万元、溢价部分 6,955 万元作为公司资本 公积；南京华睿凯鼎投资中心以货币人民币 2,025 万元认缴公司新增注册资本 270 万 元，溢价部分 1,755 万元作为公司资本公积；戴启波以货币人民币 37.50 万元认缴公 司新增注册资本 5 万元，溢价部分 32.50 万元作为公司资本公积；孙佳豪以货币人民 币 7.50 万元认缴公司新增注册资本 1 万元，溢价部分 6.50 万元作为公司资本公积。 (二十二) 资本公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 300.00 116,000,000.00 10,420,230.95 105,580,069.05 其他资本公积 合计 300.00 116,000,000.00 10,420,230.95 105,580,069.05 说明：本期增加详见“附注五（十八）实收资本”，本期减少中 7,885,814.50 元为资本 公积转为股本、1,718,884.81 元为收购天津公司小股东股权，815,531.64 元为冲减新 三板挂牌费用。 (二十三) 盈余公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 1,526,174.64 1,285,243.91 2,811,418.55 合计 1,526,174.64 1,285,243.91 2,811,418.55 说明：本期增加系计提的盈余公积，减少系由盈余公积转为股本。 (二十四) 未分配利润 项 目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 51,513,354.47 29,025,802.78 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－） 调整后年初未分配利润 51,513,354.47 29,025,802.78 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 93 加：本期归属于母公司所有者的净利润 21,810,468.23 23,339,236.92 减：提取法定盈余公积 1,285,243.91 851,685.23 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转增资本 25,302,766.95 其他减少 期末未分配利润 46,735,811.84 51,513,354.47 (二十五) 营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 248,784,613.01 170,212,633.79 237,100,396.77 162,522,039.55 其他业务 5,194,667.82 4,340,569.84 3,807,534.34 1,076,394.91 合计 253,979,280.83 174,553,203.63 240,907,931.11 163,598,434.46 (二十六) 营业税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 607,188.97 888,443.77 教育费附加 270,366.91 380,761.63 地方教育费附加 163,339.53 245,570.19 房产税 485,007.09 土地税 22,671.43 印花税 125,197.91 车船税 14,896.10 合计 1,688,667.94 1,514,775.59 (二十七) 销售费用 项目 本期发生金额 上期发生金额 工资薪金 2,116,591.62 1,704,495.33 住房公积金 214,918.00 160,098.00 社保费用 385,431.58 188,719.86 职工福利费 373,218.91 27,162.40 折旧费 1,243.32 1,355.27 差旅费 1,393,148.78 1,108,827.64 会议费 431,450.22 10,568.74 汽车费用 234,879.23 360,304.29 办公费 1,306,973.85 450,293.20 业务宣传费 204,469.68 业务招待费 784,789.56 873,019.90 标书费 199,067.74 169,055.34 服务费 469,222.76 27,187.00 其他 95,164.00 40,627.00 合计 8,210,569.25 5,121,713.97 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 94 (二十八) 管理费用 项目 本期发生金额 上期发生金额 工资薪金 6,447,043.16 2,865,593.29 社保费用 1,437,153.13 881,143.87 住房公积金 639,343.00 490,218.00 职工福利费 807,208.21 835,689.86 研发支出 20,981,732.75 16,150,125.00 水电费 179,901.47 149,371.49 办公费 2,057,259.68 2,492,415.67 折旧费 1,870,079.09 1,871,984.76 差旅费 975,844.31 487,220.16 汽车费用 957,428.47 2,368,237.54 业务招待费 834,171.06 559,227.30 残保金 594,643.30 573,435.52 会议费 533,191.40 1,897,787.83 其他 2,134,287.18 1,882,988.99 合计 40,449,286.21 33,505,439.28 (二十九) 财务费用 类别 本期发生额 上期发生额 利息支出 6,050,105.75 2,202,186.85 减：利息收入 628,207.73 113,131.77 汇兑损益 -777.37 其他 957,803.85 88,650.38 合计 6,378,924.50 2,177,705.46 说明：其他为支付的手续费、贷款公证费、贷款评审费等。 (三十) 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 1,777,046.06 4,015,295.48 合计 1,777,046.06 4,015,295.48 (三十一) 营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 非流动资产处置利得合计 320,661.00 3,212.76 320,661.00 其中：固定资产处置利得 320,661.00 3,212.76 320,661.00 无形资产处置利得 债务重组利得 非货币性资产交换利得 接受捐赠 政府补助 3,281,800.00 283,180.00 3,281,800.00 其他 2,670,646.39 1,950,538.93 2,670,646.39 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 95 合计 6,273,107.39 2,236,931.69 6,273,107.39 说明：其他主要为财产保险赔款、清理历史应付欠款等。 政府补助明细： 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产/收益相关 2014 年度高新技术企业资助金 200,000.00 与收益相关 2014 年度授权专利资助金 30,000.00 与收益相关 2015 年度授权专利资助金 9,400.00 与收益相关 2015 年度杀手锏资助金 1,000,000.00 与收益相关 优秀企业经营者奖励金 19,000.00 与收益相关 2016 年度授权专利资助金 14,100.00 与收益相关 2016 年市级志利创造试点资助金 40,000.00 与收益相关 2016 年度授权专利资助金 50,000.00 与收益相关 2016 年度杀手锏资助金 511,300.00 与收益相关 北京高新技术成果转化 1,000,000.00 与收益相关 天津科技融资控股集团补息款 408,000.00 与收益相关 西青科委支市级专利试点资助款 62,200.00 与收益相关 天津市西青区质量技术监督局支付 的天津名牌产品奖励 200,000.00 与收益相关 中北镇企业服务中心支付的优秀企 业经营者奖励金 2,1000 与收益相关 合计 3,281,800.00 283,200.00 (三十二) 营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置损失合计 14,303.57 364.39 14,303.57 其中：固定资产处置损失 14,303.57 364.39 14,303.57 无形资产处置损失 债务重组损失 - - 非货币性资产交换损失 - - 对外捐赠 600.00 其他 336,123.42 2,513.50 336,123.42 合计 350,426.99 3,477.89 350,426.99 说明：其他主要是滞纳金。 (三十三) 所得税费用 1、 所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 3,999,644.94 5,659,905.60 递延所得税调整 -267,924.60 -603,619.39 其他 合 计 3,731,720.34 5,056,286.21 2、 会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期发生额 利润总额 26,844,263.64 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 96 项 目 本期发生额 按法定[或适用]税率计算的所得税费用 4,026,639.55 子公司适用不同税率的影响 39,039.26 调整以前期间所得税的影响 -510,489.59 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 176,531.12 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损 的影响 所得税费用 3,731,720.34 (三十四) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 补充资料 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 23,112,543.30 28,151,734.46 加：资产减值准备 1,777,046.06 4,015,295.48 固定资产等折旧 5,944,918.33 5,804,205.27 无形资产摊销 154,385.55 168,420.60 长期待摊费用摊销 486,216.77 41,156.84 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -470.09 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -2,742.67 财务费用（收益以“－”号填列） 6,050,105.75 2,202,186.85 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -267,924.60 -603,619.39 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -4,822,913.93 -2,207,351.93 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -22,684,104.52 1,754,573.85 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -25,662,285.40 -66,939,997.93 其他 经营活动产生的现金流量净额 -15,912,012.69 -27,616,608.66 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 132,308,192.78 16,861,342.84 减：现金的期初余额 16,861,342.84 8,281,164.34 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 115,446,849.94 8,580,178.50 2、 现金和现金等价物的构成 项 目 期末余额 期初余额 一、现 金 132,308,192.78 16,861,342.84 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 97 项 目 期末余额 期初余额 其中：库存现金 42,303.28 84,334.70 可随时用于支付的银行存款 132,265,889.50 16,777,008.14 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：理财产品 三、期末现金及现金等价物余额 132,308,192.78 16,861,342.84 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价 物 (三十五) 所有权或使用权受到限制的资产 项 目 账面价值 受限原因 期末余额 期初余额 货币资金 126,232.44 1,331,068.80 银行承兑汇票、保函保证 金 固定资产 23,315,125.24 40,653,526.58 银行贷款抵押 合计 23,441,357.68 41,984,595.38 六、 合并范围的变更 报告期内，公司于 2016 年 9 月 13 日新设立内蒙古优利融盛新能源服务有限公司， 法定代表人为李精家，注册资本 1,000 万元，截至 2016 年 12 月 31 日该子公司尚未 发生业务，各股东尚未实际出资。 七、 在其他主体中的权益 (一) 在子公司中的权益 1、 企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务 性质 持股比例(%) 取得 方式 直接 间接 优利康达（天津）科技有 限公司 天津市西青经济开 发区 天津市西青经济开发 区 制造 100.00 投 资 设 立 优利康达（天津）风电技 术服务咨询有限公司 天津市西青经济开 发区 天津市西青经济开发 区 咨 询 服 务 100.00 投 资 设 立 北京优利康达风电技术 服务有限公司 北京市顺义区 北京市顺义区 咨 询 服 务 100.00 投 资 设 立 内蒙古优利融盛新能源 服务有限公司 内蒙古自治区包头 市 内蒙古自治区包头市 咨 询 服 务 80.00 投 资 设 立 (二) 在合营安排或联营企业中的权益 报告期内，公司无合营安排、无联营企业。 (三) 母公司在子企业的持股比例发生变化 2016 年 5 月 6 日，优利康达（天津）科技有限公司的小股东西班牙 I CUATRO S.A 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 98 （持有 25%）与北京优利康达科技股份有限公司签订股权转让协议，外方小股东将 其持有天津公司的全部 25%的股权转让给受让方北京优利康达科技股份有限公司， 转让价格为人民币 1,345.25 万元（依据天津公司未经审计的截至 2016 年 3 月 31 日 账面净资产来确定），股权转让后，北京优利康达科技股份有限公司持有优利康达（天 津）科技有限公司 100%股权。 八、 关联方及关联交易 (一) 本公司的实际控制人 本公司的实际控制人为李精家。 (二) 本公司的子公司情况 本公司子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。 (三) 本公司的合营和联营企业情况 报告期内，公司无合营和联营企业。 (四) 本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 黄琛 公司股东 樊中力 公司股东 意大利科劳赛技术设备有限公司北京联络处（简称“科劳赛”） 实际控制人对其有重大影响的公司 北京优利康达股权投资合伙企业（有限合伙） 实际控制人对其有重大影响的公司 (五) 关联担保情况 本公司作为被担保方： 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 李精家、郑群 10,000,000.00 2016 年 8 月 9 日 2017 年 8 月 9 日 否 李精家、郑群 10,500,000.00 2016 年 8 月 9 日 2017 年 8 月 9 日 否 李精家 21,000,000.00 2015 年 9 月 16 日 2016 年 9 月 16 日 是 李精家 5,000,000.00 2015 年 9 月 16 日 2016 年 9 月 16 日 是 李精家、郑群 9,000,000.00 2015 年 9 月 9 日 2016 年 9 月 8 日 是 李精家、郑群 1,870,000.00 2015 年 7 月 7 日 2016 年 7 月 7 日 是 (六) 关联方资金拆借情况 报告期内，公司向股东李精家资金拆借情况如下：期初借款余额 28,509,935.00 元， 本期新增借款 4,631,806.58 元，本期归还借款 5,200,000.00 元，期末借款余额 27,941,741.58 元。本期共计提利息 1,506,677.67 元，利率为同期银行贷款基准利率， 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 99 本期未支付利息。截至 2016 年 12 月 31 日，公司尚未支付的借款本金及利息余额为 29,448,419.25 元。 报告期内，公司向关联方意大利科劳赛技术设备有限公司资金拆借情况如下：期初 借款余额 31,228,521.65 元，本期无新增借款，本期归还借款 9,952,760.00 元，期末 借款余额 21,275,761.65 元。本期共计提利息 2,109,489.30 元，利率为同期银行贷款 基准利率，本期支付利息 65,000.00 元，尚未支付利息余额 2,044,489.30 元。截至 2016年12月31日，公司尚未支付科劳赛公司的借款本金及利息余额为23,320,250.95 元。 (七) 关联方应收应付款项 1、 应收项目 项目名称 关联方 期末余额 年初余额 条款和 条件 是 否 取 得 担 保 账面余额 坏账 准备 账面余额 坏账 准备 其他应收款 李精家 1,300,000.00 否 黄琛 1,408,838.50 否 2、 应付项目 项目名称 关联方 期末余额 年初余额 条款和条 件 是否提 供担保 其他应付款 李精家 29,448,419.25 28,509,935.00 否 科劳赛 23,320,250.95 31,228,521.65 否 黄琛 2,500.00 否 九、 承诺及或有事项 (一) 重要承诺事项 公司本报告期内，无需要披露的重要承诺事项。 (二) 或有事项 公司本报告期内，无需要披露的重要或有事项。 十、 资产负债表日后事项 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 100 公司本报告期内，无需要披露的资产负债表日后事项。 十一、 其他重要事项 公司本报告期内，无需要披露的其他重要事项。 十二、 母公司财务报表主要项目注释 (一) 应收账款 1、 应收账款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提 比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账 准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账 准备的应收账款 109,256,696.15 100.00 6,232,942.93 5.70 103,023,753.22 1、账龄分析法 109,142,415.96 99.90 6,232,942.93 5.70 102,909,473.03 2、关联方组合 114,280.19 0.10 114,280.19 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的应收账款 - - - - 合计 109,256,696.15 100.00 6,232,942.93 5.70 103,023,753.22 （续） 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提 比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账 准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账 准备的应收账款 67,762,429.34 100.00 3,265,093.67 4.82 64,497,335.67 1、账龄分析法 67,762,429.34 100.00 3,265,093.67 4.82 64,497,335.67 2、关联方组合 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的应收账款 合计 67,762,429.34 / 3,265,093.67 / 64,497,335.67 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 97,283,778.23 4,864,188.91 5.00 1 至 2 年 10,029,735.30 1,002,973.53 10.00 2 至 3 年 1,828,902.43 365,780.49 20.00 合计 109,142,415.96 6,232,942.93 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 101 （续） 账龄 期初余额 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 64,477,186.76 2,932,554.12 4.55 1 至 2 年 3,245,089.69 324,508.97 10.00 2 至 3 年 40,152.89 8,030.58 20.00 合计 67,762,429.34 3,265,093.67 34.55 2、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数的 比例(%) 坏账准备 上海电气风电设备有限公司 10,439,204.33 9.55 521,960.22 龙源（北京）风电工程技术有限公司 9,779,595.36 8.95 488,979.77 华能新能源股份有限公司辽宁分公司 9,013,748.62 8.25 452,390.54 华能通辽风力发电有限公司 8,672,500.31 7.94 433,625.02 歌美飒风电（天津）有限公司 7,743,172.35 7.09 387,158.62 合计 45,648,220.97 41.78 2,284,114.17 (二) 其他应收款 1、 其他应收款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提 比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账 准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账 准备的其他应收款 2,880,073.89 100.00 61,656.18 5.45 2,818,417.71 1、账龄分析法 1,132,297.51 39.31 61,656.18 5.45 1,070,641.33 2、关联方组合 1,747,776.38 60.69 1,747,776.38 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的其他应收款 合计 2,880,073.89 100.00 61,656.18 5.45 2,818,417.71 （续） 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提 比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账 准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账 准备的其他应收款 2,613,978.70 100.00 137,864.87 5.27 2,476,113.83 1、账龄分析法 2,611,406.70 99.90 137,864.87 5.28 2,473,541.83 2、关联方组合 2,572.00 0.10 - 2,572.00 单项金额不重大但单独计提坏 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 102 账准备的其他应收款 合计 2,613,978.70 137,864.87 2,476,113.83 组合 1 中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款： 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 1,100,752.60 55,037.63 5.00 1 至 2 年 - - 10.00 2 至 3 年 30,513.01 6,102.60 20.00 3 至 4 年 1,031.90 515.95 50.00 合计 1,132,297.51 61,656.18 （续） 账龄 期初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 2,467,579.79 123,378.99 5.00 1 至 2 年 142,795.01 14,279.50 10.00 2 至 3 年 1,031.90 206.38 20.00 合计 2,611,406.70 137,864.87 2、 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 账面余额 期末余额 期初余额 员工备用金 973,162.38 891,512.49 保证金 1,132,297.51 1,700,744.82 单位往来 774,614.00 21,721.39 合计 2,880,073.89 2,613,978.70 3、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收期 末余额合计数 的比例(%) 坏账准备 期末余额 内蒙古优利融盛新能源服务有 限公司 往来款 774,614.00 1 年以内 26.90 华能招标有限公司 保证金 353,806.00 1 年以内 12.28 17,690.30 中能电力科技开发有限公司 保证金 192,600.00 1 年以内 6.69 9,630.00 中国神华国际工程有限公司 保证金 131,400.00 1 年以内 4.56 6,570.00 内蒙古招标有限责任公司通辽 蒙东分公司 保证金 52,901.88 1 年以内 1.84 2,645.09 合计 / 1,505,321.88 1 年以内 52.27 36,535.39 (三) 长期股权投资 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准 备 账面价值 账面余额 减值准 备 账面价值 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 103 对子公司投资 22,702,500.0 0 22,702,500.00 9,250,000.00 9,250,000.00 对联营、合营企业 投资 合计 22,702,500.0 0 22,702,500.00 9,250,000.00 9,250,000.00 对子公司投资 被投资 单位 期初余额 本期 增加 本期 减少 期末余额 本期计提 减值准备 减值准备 期末余额 优利康达（天津）科技有限公司 3,750,000.00 13,452,500.00 17,202,500.00 优利康达（天津）风电技术服务咨询有限 公司 500,000.00 500,000.00 北京优利康达风电技术服务有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 合计 9,250,000.00 13,452,500.00 22,702,500.00 - (四) 营业收入和营业成本 项 目 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 148,298,897.17 101,781,480.71 135,874,626.25 97,083,269.52 其他业务 3,561,661.85 3,319,489.06 2,567,490.49 合计 151,860,559.02 105,100,969.77 138,442,116.74 97,083,269.52 (五) 投资收益 项目 2016 年度 2015 年度 成本法核算的长期股权投资收益 9,750,000.00 合 计 9,750,000.00 十三、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 306,357.43 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额 或定量享受的政府补助除外） 3,281,800.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享 有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资 产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 104 项目 金额 说明 产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损 益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损 益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,334,522.97 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 888,771.53 少数股东权益影响额 合计 5,033,908.87 (二) 净资产收益率及每股收益： 报告期利润 加权平均净资产收 益率（%） 每股收益（元） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 20.30 0.36 0.36 扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润 15.99 0.28 0.28 北京优利康达科技股份有限公司 二〇一七年四月十七日 北京优利康达科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 105 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室。