839136_2016_三盟科技_2016年年度报告_2017-05-08.txt

2016 三盟科技 NEEQ:839136 三盟科技股份有限公司 Sunmnet Technology Co., Ltd. 年度报告 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 2 月：为期 5 个月的 2016 年三 盟科技解决方案战略发布会拉开序幕， 覆盖全国 20 多个省市。 2016 年 4 月：获评新三板价值风云榜“新 三板明星企业”、“新三板最具成长潜力企 业”称号。 2016 年 7 月：获得信息系统集成及服务 二级资质。 2016 年 8 月：获准在新三板挂牌上市，股 票代码（839136）；10 月，正式挂牌；11 月，敲响开市宝钟。 2016 年 11 月：陆续成立上海及北京两 大研发中心。 2016 年 12 月：获评“2016 年度中国教育 大数据领军企业”。三盟大数据管理与分析 平台和三盟智慧课室智能管理单元 SU-300 获广东省高新技术产品认定。新技术 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 1 目 录 第一节 声明与提示 .......................................................................................................... 2 第二节 公司概况 .............................................................................................................. 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................. 8 第四节 管理层讨论与分析 ........................................................................................... 10 第五节 重要事项 ........................................................................................................... 20 第六节 股本变动及股东情况 ....................................................................................... 22 第七节 融资及分配情况 ............................................................................................... 24 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ..................................................... 26 第九节 公司治理及内部控制 ....................................................................................... 29 第十节 财务报告 ........................................................................................................... 33 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 2 释义 释义项目 释义 公司、股份公司、三盟科技 指 三盟科技股份有限公司 挂牌 指 三盟科技股份有限公司在全国中小企业股份转让系统挂 牌的行为 平安证券、主办券商 指 平安证券股份有限公司 正中珠江、会计师事务所 指 广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙) 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 《三盟科技股份有限公司章程》 三会 指 股东大会、董事会、监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2016 年 大数据 指 无法在可承受的时间范围内用常规软件工具进行捕捉、 管理和处理的数据集合,需要新处理模式才能具有更强 的决策力、洞察发现力和流程优化能力的海量、高增长 率和多样化的信息资产 云计算 指 以互联网为中心,通过建立大型的集中性的计算中心为 终端客户提供安全、快速的硬件资源和软件资源服务, 客户只需要通过网络发送需求信息,远端的计算中心就 能为客户提供需要的资源 虚拟化 指 一种资源管理技术,是将计算机的各种实体资源,如服务 器、网络、内存及存储等,予以抽象、转换后呈现出来, 打破实体结构间的不可切割的障碍,使用户可以比原本 的组态更好的方式来应用这些资源 云桌面 指 云计算时代的典型应用可以把数据空间、管理服务以桌 面化的方式发布给操作者,适合于作为平板、手机等微持 化移动应用的网络操作系统,也可以用于将传统 PC 升级 为网络操作 云数据中心 指 一种基于互联网的计算方式,通过这种方式,共享的软硬 件资源和信息可以按需提供给计算机和其他设备 智慧课室 指 通过硬件、软件并结合物联网、移动互联、云计算等技 术实现对课室的设备及环境的管理控制 在线教育 指 一种基于网络的学习行为 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 3 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员) 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留审计报告，本公 司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 4 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 业务拓展不达预期的风险 公司围绕教育行业推出的大数据、云计算、智慧课室、在线教 育等多种产品及解决方案受到了现有客户的认可,目前公司正 在通过积极的宣传和销售,在全国范围内推广业务。2015 年下半 年起,公司在全国范围内增设了 27 个区域分部, 并在 2016 年前 5 个月累计在全国各省份举办了 20 多场产品及解决方案巡展, 在 2016 年下半年又开展了 20 多场“眼见为实”的市场活动。 前期投入是公司业务规模增长和价值提高的必备前提,但如果 业务拓展效果不达预期,则相关前期投入成本将会对公司未来 盈利水平造成一定的负面影响。 新产品推出效果的风险 公司在 2016 年推出大数据、在线教育等新产品并进行了积极推 广,其中大数据已经中标部分高校项目,在线教育产品也得到部 分高校认可。新产品推出的效果取决于公司研发进度、产品质 量、客户的产品认知和需求演进等因素,具有不确定性。若新产 品推出效果未达预期,则相关研发投入、推广成本和损失的潜在 收入将会对未来各期的盈利水平和成长性造成一定不利影响。 市场竞争风险 中共中央、国务院和教育部分别下发《国家中长期教育改革和 发展规划纲要(2010-2020)》和《教育信息化十年发展规划 (2011-2020)》,在以上政策得到贯彻落实的同时,国内教育信息 化行业的发展备受社会和投资者的关注,部分从事教育信息化 的企业可能会转型从事大数据、云计算、智慧课室、在线教育, 导致教育行业竞争加剧,对公司部分市场拓展造成一定影响。 知识产权保护风险 软件产品开发需要大量高级专业人才和资本投入,是典型的知 识和技术密集型产业,具有高附加值的特性。但成功开发的软件 因其产品形态和内容复制相对简单,很容易产生盗版现象。虽然 我国不断加强对包括软件在内的知识产权的保护力度,但是整 体来看,侵权现象依然屡见不鲜。如果公司产品所需核心软件发 生盗版现象,则会显著影响公司未来业绩和公司价值,公司存在 知识产权被侵犯的风险。 技术团队流失风险 公司核心产品对从业人员的技术能力和经验积累要求较高,核 心技术团队的稳定性对公司而言至关重要。大数据、云计算、 智慧教育领域人才竞争激烈、人员流动性大,若公司不能采取有 效激励措施稳定核心技术团队,则会面临一定的人才流失风险, 影响公司的研发进度、新产品推出和产品体验,进而对公司未来 期间的稳定运营和持续盈利产生不利影响。 实际控制人不当控制的风险 截至 2016 年期末,王喜英女士持有公司股份 22,210,000 股,占 比 35.53%,且为公司股东中三个持股平台(合计持有公司股份 18,953,600 股,占比 30.33%)的普通合伙人和执行事务合伙人, 通过合伙协议约定能够控制合伙企业的经营决策,其直接或间 接控制的公司股权比例达到 65.86%,足以对公司股东大会的决 策过程产生决定性影响,现任公司董事长兼总经理,为公司实际 控制人。 如果实际控制人对公司的经营决策、财务决策、重要 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 5 人事任免等方面进行不当控制或干涉,会导致决策偏向实际控 制人利益,偏离公司及中小股东的最佳利益,公司存在实际控制 人不当控制的风险。 高新技术企业认定风险 根据粤科公示(2015)27 号文,公司被认定为高新技术企业,自取 得年度起减按 15%的税率征收企业所得税,有效期三年。若未来 国家调整税收优惠政策或公司未能继续取得高新技术企业认定 资格,将无法继续享受 15%的所得税税率,从而影响公司的盈利 能力。 应收账款发生坏账或无法收回造成损 失的风险 公司业务处于成长阶段,应收账款增加较快。报告期末,公司应 收账款余额为 93,948,519.36 元。随着公司业务发展,应收账款 可能会进一步增加,如果应收账款不能按期收回或发生坏账,则 公司存在应收账款发生坏账或无法收回造成损失的风险。 经营活动产生的现金流量净额为负的 风险 2016 年度公司经营活动产生的现金流量净额为-42,005,182.04 元,主要是公司业务开拓过程中对经营性流动资金占用的上升 引起的,主要体现在市场推广支出、新产品研发投入以及应收账 款回收等方面。若公司未来不能快速收回应收账款,通过营运资 金回流缓解经营资金压力,则可能面临经营活动产生的现金流 量净额为负的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 6 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 三盟科技股份有限公司 英文名称及缩写 Sunmnet Technology Co.,Ltd. 证券简称 三盟科技 证券代码 839136 法定代表人 王喜英 注册地址 广州市越秀区太和岗路 20 号 1 号楼 206 房 办公地址 广州市海珠区琶洲蟠龙新街 3 号 11 栋 31-32 层 主办券商 平安证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4036 号荣超大厦 16-20 层 会计师事务所 广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 何华峰、安霞 会计师事务所办公地址 广州市越秀区东风东路 555 号粤海集团大厦 10 楼 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 王国彬 电话 020-89629569 传真 020-89629575 电子邮箱 wanggb@ 公司网址 联系地址及邮政编码 广州市海珠区琶洲蟠龙新街 3 号 11 栋 31-32 层 510000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董秘办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 10 月 10 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） 《上市公司行业分类指引》(2012 年修订)软件和信息技术服务业 - I65;《国民经济行业分类标准》(GB/T4754-2011)软件和信息 技术服务业- I65;《挂牌公司管理型行业分类指引》软件和信息 技术服务业- I65 主要产品与服务项目 教育行业大数据、云计算、智慧课室、在线教育产品及整体解决 方案 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 62,500,000 做市商数量 0 控股股东 王喜英 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 7 实际控制人 王喜英 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91440104698681900X 否 税务登记证号码 91440104698681900X 否 组织机构代码 91440104698681900X 否 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 244,990,281.33 137,506,253.66 78.17% 毛利率 44.41% 41.88% - 归属于挂牌公司股东的净利润 18,846,847.06 16,008,693.48 17.73% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 12,594,755.17 15,074,180.56 -16.45% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司 股东的净利润计算） 19.81% 96.17% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东 的扣除非经常性损益后的净利润计算） 13.24% 90.56% - 基本每股收益 0.31 1.46 -78.93% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 205,791,594.29 128,189,419.05 60.54% 负债总计 97,183,535.76 64,359,607.58 51.00% 归属于挂牌公司股东的净资产 108,608,058.53 63,829,811.47 70.15% 归属于挂牌公司股东的每股净 资产 1.74 1.27 37.01% 资产负债率（母公司） 46.96% 50.21% - 资产负债率（合并） 47.22% 50.21% - 流动比率 2.11 1.97 - 利息保障倍数 16.46 72.37 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -42,005,182.04 -23,111,730.72 - 应收账款周转率 3.83 6.11 - 存货周转率 6.63 13.25 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 60.54% 186.76% - 营业收入增长率 78.17% 52.18% - 净利润增长率 17.73% 1,601.72% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 9 普通股总股本 62,500,000 50,180,000 24.55% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 5,870,764.33 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,484,588.13 其他符合非经常性损益定义的损益项目 51.86 非经常性损益合计 7,355,404.32 所得税影响数 -1,103,312.43 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 6,252,091.89 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 10 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司的主营业务：为教育行业客户提供大数据、云计算、智慧课室、在线教育等产品及整体解决方 案。公司主要专注于教育行业，致力于包括大数据、云计算、智慧课室、在线教育在内的多种领域产品研 发，将先进的技术与行业客户应用场景充分融合，为客户定制研发创新的和差异化的产品及整体解决方案。 公司通过扎实的项目经验积累，打造了富有经验的技术团队，为用户提供咨询、规划、设计、建设、实施、 运维于一体化整体解决方案，有效确保了项目的实施和落地，获取收益。 公司一般通过公开招标的方式来获取客户合同，但一般未达到招投标标准或部分民办院校也可以通 过直接谈判来获取合同。公司在全国的业务基本遵循该种模式进行拓展。在全国范围内，公司也建设了区 域分部，特别是教育大省、教育强省，针对区域分部，公司配备相应的销售及技术人员，通过举行全国范 围的产品及解决方案巡展、发布会和已有成功经验的广泛宣传，来吸引潜在的客户的兴趣，并继续开展后 续的客户接触及参与招投标等业务推广工作。 在公司的业务中，主要客户为包括高校、高职、中职、普教、教育厅、教育局等在内的教育机构以 及部分政府单位。公司主要产品与客户类型的对应关系如下： 1、大数据产品及解决方案主要是围绕学生服务、学校管理、就业指导、科研申报等多个维度，为全 国教育行业客户提供基于大数据的个性化学生服务、精细化的学校整体管理、精准学生就业分析、大数据 支撑科研项目、大数据模式的教学改革等一体化专业数据分析，即公司可以为用户提供数据采集、清洗、 平台建设、建模、数据分析，最终将分析结果提供给校领导、教师、学生、家长等不同的使用者。 2、云计算产品及解决方案可以细分为云数据中心、云桌面、云实训、云安全、掌上移动教学等几个 产品和解决方案，其中 1）云数据中心产品及解决方案针对的是较为普遍的教育机构和政府单位客户，可 以为客户建设私有云，其中包括了数据中心服务器虚拟化、存储虚拟化、网络虚拟化、云管理、软件定义 数据中心等工作。实现物理服务器及其信息资源、系统的整合，优化信息化资源配置，降低整体信息化成 本和管理运维成本，并提高业务系统运作效率；2）云桌面产品及解决方案针对的是学校 3D 实训机房、 专业实训机房、高校移动办公等重资源应用环境（对系统性能要求较高），以及普通机房、电子阅览室、 机房实训室、编程应用实训室等轻资源应用环境（对系统性能要求较低）。云桌面具备替代传统 PC 电脑 的功能，可以为其解决传统个人计算机中数据易丢失、病毒易传播、维护工作量大和能耗较高等问题；3） 云实训产品解决方案针对的是高校和职校，能为其建立包括技术含量较高的实训室在内的云计算技术专业 课程体系，解决目前云计算专业人才及其培养体系相对匮乏的问题；4）云安全产品及解决方案针对的是 普遍的云计算用户，可以为用户在云计算的技术架构下构建全面的安全解决方案；5）掌上移动教学产品 及解决方案，可以为学校教师构建统一的教学、办公和协作空间，也为学生构建统一的在线学习、作业和 远程实验环境。 在云计算业务中，公司发挥的作用是全方位的。云计算业务是一种系统性的工程，在项目中需要提 供咨询设计、方案规划、实施优化、运维保障等一体化服务。公司在云计算业务中通过私有云的基础架构 建设、私有云建设中的数据迁移、云桌面的方案设计等相关的公司核心技术，为客户提供规划更合理、成 本更实惠、实现功能更丰富的产品及解决方案，以此获得客户的认可并获取合同。 3、智慧课室产品及解决方案是以承载教学的课室为基本单位，围绕教、学、管三个维度，利用新兴 的物联网、云计算、移动互联、移动应用、互动教学、大数据等技术，达到对课室的智慧管理、智慧教学、 智慧学习的目的，从而为学校提供高效率的管理、降低学校信息化建设整体拥有成本、创新教学方式、提 高教学质量。 4、在线教育 在线教育平台的构建是为贯彻落实“十三五” 时期对教学信息化提出信息技术与教学的全面深度“融 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 11 合”的直接体现，是服务于老师、学生、管理者及社会公众的的教学业务平台。旨在帮助学校探索新形态 教学模式，建设学校特色的学习资源和优质课程，推动教学方法、教学手段、教学内容、评价方式等创新， 提升学生的自主学习能力，从而提高教学质量。 在项目中，公司需要采购的产品包括硬件及软件，公司一般通过向相关供应商下订单，并要求供应 商将设备直接运往项目现场来完成采购。公司与包括浪潮、华为、戴尔、VMware 等在内的多种品牌的厂 商及代理商维持良好关系，并根据项目的实际需要以及更优化的成本配置进行向供应商的采购。 公司所承接的项目一般施工期因项目大小、客户需求不同而定，在完工并交付验收合格后，即可获 得合同约定的价款，实现项目的收益。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 2016 年是公司全面开拓全国市场的第一年，市场布局从广东拓展到全国主要城市。 报告期内，公司营业收入为 244,990,281.33 元，同比增长 78.17% ，营业成本为 136,192,589.20 元， 同比增长 70.41%，归属于挂牌公司股东的净利润为 18,846,847.06 元，同比增长 17.73%。截止 2016 年 12 月 31 日，公司总资产为 205,791,594.29 元，同比增长 60.54%，归属于挂牌公司的净资产为 108,608,058.53 元，同比增长 70.15%，报告期内经营活动产生的现金流量净额为-42,005,182.04 元，与 去年同期相比下降 18,893,451.32 元。 营业收入的增长主要来自拓展全国业务带来的快速增长，并带来营业成本的增长，但是同期营业成 本的增长比例低于营业收入的增长，其主要原因是产品结构变动引起的，其中大数据、云计算、智慧课室 产品占比增加，提高了整体毛利率水平，带来销售毛利的增长；净利润减少主要是报告期内公司全国业务 市场拓展投入以及新产品研发投入增加导致。总资产和净资产的增加主要来源于报告期内的增资、流动资 产以及 2016 年度的利润。经营活动产生的现金流量净额的下降，主要是报告期内支付市场拓展费用以及 人员工资所导致。 2016 年度，支持和促进公司经营的主要事项有： 1、市场布局从广东覆盖至全国 20 多个区域，将三盟科技在广东的项目经验快速覆盖至全国。 2、加大自研产品大数据、云计算、智慧课室、在线教育的研发和市场推广力度，将贴合用户需求的 新产品快速交付给用户，提高市场的占有率。 3、进行全国 20 多个省市的产品及解决方案巡展和“眼见为实”活动，在各地区树立了大数据、云 计算、智慧教育领域的品牌形象，扩大了市场影响力。 4、公司启动挂牌新三板程序并挂牌新三板，进一步规范和加强了公司管理。 5、公司获得系统集成二级资质，拓宽了公司的业务范围，提升了高技术含量信息化项目建设的交付 能力。 1、主营业务分析 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 12 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收 入的比重 金额 变动比例 占营业收 入的比重 营业收入 244,990,281.33 78.17% - 137,506,253.66 52.18% - 营业成本 136,192,589.20 70.41% 55.59% 79,919,816.10 4.76% 58.12% 毛利率 44.41% - - 41.88% - - 管理费用 45,331,042.61 139.37% 18.50% 18,937,672.26 94.30% 13.77% 销售费用 45,588,562.78 127.53% 18.61% 20,036,212.79 538.07% 14.57% 财务费用 1,319,885.89 374.29% 0.54% 278,289.39 764.72% 0.20% 营业利润 13,354,092.78 -20.95% 5.45% 16,892,744.23 1,447.96% 12.29% 营业外收入 8,458,093.49 609.96% 3.45% 1,191,345.14 - 0.87% 营业外支出 11.87 -99.98% 0.00% 62,482.91 -37.53% 0.05% 净利润 18,846,847.06 17.73% 7.69% 16,008,693.48 1,601.72% 11.64% 项目重大变动原因： 1、营业收入较上年同期增加 78.17%，主要由于报告期内拓展了全国业务市场以及广东总部业务的同期增 长所导致。 2、营业成本较上年同期增长 70.41%，主要原因由于收入的增长，导致成本的同比例增长。 3、管理费用较上年同期增长 139.37%，主要原因是由于公司本年继续加大研发投入，研发费用较上年增 长 1504.98 万元，以及管理人员薪酬、股份支付费用、新三板上市费用的增加所导致。 4、销售费用较上年同期增长 127.53% ，主要原因是由于业务扩张销售团队的人数增加以及市场拓展费用 的增加，导致营销中心的薪酬较上年增长 815.55 万元，市场推广费用较上年增长 832.54 万元，同时相 应的销售人员的差旅费、区域分部日常办公费用增加所导致。 5、财务费用较上年同期增长 374.29%，主要原因是由于本期增加了银行贷款 1600 余万元产生的贷款利息 所导致。 6、营业利润较上年同期减少 20.95%，主要原因是由于公司研发费用和销售费用同期增长较大所导致。 7、营业外收入较上年同期增加 609.96%，主要是公司 2016 年度获得了科研项目补贴收入 697.35 万元， 比上年同期增加 578.46 万元所导致。 8、营业外支出较上年同期减少 99.98%，主要原因是由于赞助支出费用减少所导致。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 244,990,281.33 136,192,589.20 137,506,253.66 79,919,816.10 其他业务收入 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 244,990,281.33 136,192,589.20 137,506,253.66 79,919,816.10 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 云计算 138,192,894.32 56.41% 69,188,526.83 50.32% 系统集成 59,370,849.83 24.23% 58,136,474.81 42.28% 智慧课室 45,476,109.83 18.56% 4,892,868.37 3.55% 大数据 1,950,427.35 0.80% 0.00 0.00% 其他 0.00 0.00% 5,288,383.65 3.85% 合计 244,990,281.33 100.00% 137,506,253.66 100.00% 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 13 收入构成变动的原因： 报告期内公司收入构成发生了比较大的变化，主要原因是由于报告期内拓展了全国业务市场以及广 东总部业务同期增长，并且，公司加大了主营业务及自研产品的推广力度，进行全国 20 多个省市的产品 及解决方案巡展和“眼见为实”活动，云计算、大数据、智慧课室业务占比提升，系统集成业务占比下降， 其中大数据业务产生营业收入 195.04 万元，云计算业务营业收入较去年同期增长 6900.44 万元，智慧课 室业务营业收入较去年同期增长 4058.32 万元，系统集成业务营业收入较去年同期增长 123.44 万元。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -42,005,182.04 -23,111,730.72 投资活动产生的现金流量净额 -3,013,153.25 -1,528,924.08 筹资活动产生的现金流量净额 43,474,948.26 56,757,080.99 现金流量分析： 经营活动产生的现金流量净额为-42,005,182.04 元，经营活动资金净流出较多，主要原因是由于营 业收入的增长，公司加大了备货，存货增幅较大，预付账款相应增加；另外由于行业特性，客户回款周期 较长；同时，公司在市场推广以及研发团队投入资金流出较多，导致经营活动现金净流出较多，与公司净 利润呈现出一定的背离。 投资活动产生的现金流量净额-3,013,153.25 元，主要是由于本期收购了广州迈川信息科技有限公司 支出 215.93 万元。 筹资活动产生的现金流量净额 43,474,948.26 元，主要是报告期吸收投资收到现金的 3491.74 万元、 取得借款收到现金 3893.56 万元；偿还债务支付现金 2521.60 万元、分配股利及偿付利息支付现金 1246.67 万元所导致。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 广东铂亚信息技术有限公司 18,495,878.19 7.55% 否 2 华北理工大学 14,005,244.48 5.72% 否 3 广东外语外贸大学 13,367,758.76 5.45% 否 4 广东工业大学 8,541,076.09 3.49% 否 5 广东汇信通讯科技有限公司 7,606,837.60 3.10% 否 合计 62,016,795.12 25.31% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 福建星网锐捷网络有限公司 10,896,581.41 6.85% 否 2 联强国际贸易(中国)有限公司 10,532,221.29 6.62% 否 3 紫光数码(苏州)集团有限公司 4,328,485.17 2.72% 否 4 河北东方中原电子有限公司 4,086,153.85 2.57% 否 5 广州神州数码信息科技有限公司 3,968,878.03 2.50% 否 合计 33,812,319.75 21.26% - 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 14 （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 26,263,360.96 11,213,593.25 研发投入占营业收入的比例 10.72% 8.15% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 5 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况： 报告期内，公司研发投入较上年增长 134.21%，主要用于新技术开发和现有产品及解决方案的性能改 善和提升，以及结合教育行业发展趋势进行的大数据、云计算、智慧课室、在线教育产品在市场化应用的 技术研发。公司研发人员、研发费用的持续投入，促使公司产品质量、功能及应用发展始终处于细分领域 的前沿。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 45,599,192.11 -9.92% 22.16% 50,621,149.33 244.42% 39.49% -17.33% 应收账款 93,948,519.36 177.18% 45.65% 33,894,936.12 205.50% 26.44% 19.21% 存货 31,756,269.73 240.53% 15.43% 9,325,435.03 240.34% 7.27% 8.16% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 2,013,711.88 64.81% 0.98% 1,221,846.49 170.58% 0.95% 0.03% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 33,719,645.51 68.60% 16.39% 20,000,000.00 - 15.60% 0.79% 长期借款 - - - - - - - 资产总计 205,791,594.29 60.54% - 128,189,419.05 186.76% - - 资产负债项目重大变动原因： 1.应收账款较上年增加 177.18%，主要是由于本年度公司主营业务收入同比增长 78.17%，由于行业特性， 在年底受财政付款时间的影响所导致。 2.存货较上年增加 240.53%，主要是由于全国业务拓展增加了测试产品以及相应备料、备货增加所导致。 3.固定资产较上年增加 64.81%，主要是公司及区域分部办公设备的投入所导致。 4.短期借款较上年增加 68.60%，主要是银行贷款增加所导致。 5.资产总计较上年增加 60.54%，主要是应收账款和存货的增加所导致。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 公司现有一家全资子公司，广州迈川信息科技有限公司，成立于 2012 年 3 月 18 日，注册资金 500 万，报告期内实现主营业务收入 217.29 万元，亏损 64.91 万元。 无参股公司。 （2）委托理财及衍生品投资情况 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 15 无 （三）外部环境的分析 《国家中长期教育改革和发展规划纲要（2010-2020 年）》中明确提出信息技术对教育发展有革命性 的影响。为了大力推进国家教育信息化行业的发展，推动教育的改革，培养适应信息社会要求的创新型人 才，国务院和教育部先后出台了一系列产业扶持政策和指导性意见： 《教育信息化十年发展规划（2011-2020 年）》、《国家教育事业发展第十二个五年规划》、《关于进一步加强教育管理信息化工作的通知》等。上述 产业政策的颁布和执行把教育信息化纳入国家信息化发展战略。2015 年，国家又专门发布了《中国基础 教育大数据发展蓝皮书（2015）》。近年来国家不断加大教育投入规模，大力推进学校信息教育信息化进程， 充分调动企业进入教育信息化行业的积极性，有效地促该行业快速的发展。国家的政策支持为教育信息化 行业的发展创造了非常好的政策环境。 根据教育部官方网站发布 2016 年全国高等学校名单，截至 2016 年 5 月 30 日，全国高等学校共计 2879 所，在国家加大信息化投入的大环境下，教育信息化尤其是在大数据、云计算、智慧教育等方面未来市场 空间巨大。 （四）竞争优势分析 三盟科技始终以驱动教育信息化发展为使命，深耕于教育行业，推出并落地符合高校应用场景的大数 据、云计算、智慧教育系列创新产品及解决方案，可服务于全国 2000 多所高校，打造信息技术、教育技术、 数据技术深度融合的教育信息化发展之路。 2016 年主要开发的产品及解决方案包括大数据、云数据中心、智慧课室以及在线教育：大数据产品及 解决方案抓住高校管理、服务、科研和教学的关键点，为高校构建整体的大数据应用服务环境，助力高校 从 IT 向 DT 迈进，创新信息化应用价值。方案基于云计算环境为用户构建可弹性部署的大数据生产节点， 提供涵盖了大数据预处理、存储和呈现的统一大数据管理平台，能够为不同的数据产品（如 Hadoop、Oracle、 Mysql 等）提供一致的对外接口，同时支持大数据系统的软件容灾，提高系统的高可用性。在校园大数据 的实际应用上，以精准管理、个性化服务、科研评估以及个性化教学为目标，提供的大数据具体应用（30 多个业务模块，包括管理大数据、服务大数据、教学大数据、科研大数据），为高校用户的大数据应用提供 了“一站式”的解决方案，能够真正让高校体验到大数据的应用价值。 云数据中心产品及解决方案从顶层设计出发，融合了云计算领域的各种前沿技术，通过协助用户构建 可实现管理流程自定义的云管理平台，提供从业务视角来展现资源使用情况、进行业务情况监控、实现用 户自助服务、基于用户请求来弹性扩展资源、计量计费、安全管理、建立知识库等功能，很好地基于中国 用户的特点，实现了管理上的易用性，全面满足了云计算“按需自助服务、无处不在的网络访问、资源池 构建、快速弹性、服务可计量”的基本特征，为高校优化或者实现数据中心重构，协助高校在多校区之间 构建统一的信息资源池，为上层各种信息系统按需分配资源，大幅提升了全校信息化环境的各项效能评估 指标。 智慧课室产品及解决方案以课室为基础载体，围绕教、学、管，利用软硬件一体化的支撑，实现对课 室的智慧管理、智慧教学、智慧学习的目的，从而为学校提供高效率的管理、便捷的互动教学手段，降低 学校信息化建设整体拥有成本、创新教学方式、提高教学质量，使学校师生充分享受到信息技术发展带来 的教学环境、教育方式的变革，助力教育现代化的发展，让传统的多媒体教学和管理变得更加的智慧，为 学校全面构建起现代化、信息化、智能化的教学环境。 在线教育产品及解决方案顺应了信息技术与教学深度融合的发展趋势，帮助学校推行以 MOOC 和 SPOC 为主的混合教学模式，建设有学校特色的学习资源和优质课程，打破传统的教学模式，变革教师教学方式、 学生学习方式和师生互动方式，形成“自主、探究、合作”为主要特征，线上、线下一体化的教与学形态， 实现以学生为中心的教学目标，提高教学质量；完美融合多个平台，降低用户成本，管理高效便捷；改革 与创新校内课程，让教师回归校园，创新课堂合作学习模式；实现个性化、碎片化、泛在化学习；并深度 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 16 挖掘分析教学数据，变革教学决策，提高教学质量。 云计算、大数据、物联网技术属于新兴技术，刚好处于技术向应用落地的开始阶段，代替传统模式是 必然趋势。以上四个业务板块目前相应市场都处于起步阶段，未来每个业务方案至少可持续形成 3-4 期采 购，而且在过了保修期后，还会转为高端运维服务解决方案，市场空间巨大。三盟科技每个业务板块的产 品及解决方案都有极强的创新性、差异化，能够精准切入客户痛点需求，具备极强的竞争力，客户认可度 非常高。同时，三盟科技销售队伍具有极强的销售能力，销售队伍均来自教育行业知名厂商，有着深厚的 教育行业背景，在全国 27 个区域分部，高校销售渠道完全打通，成为多个大型厂商在教育行业的战略合作 伙伴，未来可以销售的产品将更加多样化；教育大数据未来拥有更多客户，解决方案将向 2C 发展。 教育是关乎国计民生的行业，每年国家投入的经费持续、稳定增长。在业界通常以上每个业务板块都 可以成为一个独立的公司，而三盟科技同时拥有四个方向的业务，未来公司规模也会持续、稳定壮大。 综上所述，三盟科技开发的产品及解决方案将创新价值传递给广大高校，获评中国大数据教育领域最 佳解决方案，取得广东省首批创新产品和广东省高新技术产品认定；同时企业的持续技术创新能力和产品 服务能力得到行业专家的高度赞许，荣获中国教育大数据领军企业、金 i 奖教育大数据领导品牌、教育信 息化技术创新奖、中国大数据 50 强企业等荣誉，成为被客户和行业广泛认可的大数据、云计算以及智慧教 育领域专业的解决方案供应商，并励志成为全国教育行业领先的教育信息化领导品牌。 三盟科技拥有丰富的技术交流和推广渠道，2016 年通过战略发布、技术研讨与样板参观的创新模式对 新产品进行推广应用，得到了广大客户的一定认可：2016 年 2 月，全国 20 多个省市举办了“三盟云领， 智慧教育”战略发布会，成功吸引超过 4600 位教育行业的领导和专家们参与研讨，见证了三盟科技解决方 案和系列产品带来的崭新体验和价值魅力；2016 年 9 月，又在全国 20 多个省举办“眼见为实·盟聚教育 新纪元”智慧校园建设研讨会暨全国样板参观会，与为全国教育行业的领导和专家们共同探讨智慧校园建 设之路。 除创新差异化的解决方案和丰富的交流推广渠道以外，三盟科技还特别注重研发实力，管理团队成员 多数来自于国内外 IT 行业的一流企业，具有丰富的管理经验、出色的职业素养、极强的业务拓展能力、敏 锐的市场洞察力，在 IT 领域具有丰富的从业经验和管理经验，具备一定的创新能力。三盟科技先后设立了 广州研究院和硅谷研究院，2016 年还在北京和上海设立研发中心，进一步引进国内外优秀团队加入三盟， 创新三盟科技产品的开发与设计思路。通过搭建企业创新平台，2016 年获得广东省工程技术研究中心、广 东省创新型试点企业、广东省云计算项目试点企业、广州市企业技术中心、广州市企业研发机构开展技术 创新研究，推动企业快速发展。 （五）持续经营评价 公司自报告期末起 12 个月不存在对公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。 （六）扶贫与社会责任 永葆社会责任感是企业的使命，三盟科技始终保持着积极弘扬奉献精神、传递公益爱心的正能量，提 升企业本身文化和品质，用实际行动去付诸实践。三盟科技湖北团队通过湖北省爱心助学志愿者协会，获 悉丹江口市一中高一年级有一位父母双亡的孤儿，在湖北省道德模范、湖北省爱心助学志愿者协会吴莺会 长的帮助下，三盟科技牵手该学生，进行对口援助。2016 年 11 月份，三盟科技湖北省总经理、湖北省爱 心助学志愿者协会副秘书长田志鹏、大客户经理张作祥，带着湖北团队全体员工的爱心助学款，千里奔驰 丹江口。在湖北爱心助学志愿者协会丹江口工作站盛华、窦霞、温华三位站长的陪同下，将善款送到了该 学生的手中，班主任刘老师代为管理，每月分批拿出，给孩子加强营养，改善伙食。湖北团队与该学生直 接建立了联系，进行持续的帮助。 （七）自愿披露 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 17 不适用 二、未来展望（自愿披露） （一） 行业发展趋势 1、大数据： 2015 年，国家大数据战略与“互联网+”行动计划的推出，为大数据理念与技术在教育领域的快速渗 透和应用推广提供了强有力的保障。“十三五”期间，大数据与教育核心业务的融合，将成为驱动新一轮基 础教育改革与发展的创新动力。同时，国家专门发布了《中国基础教育大数据发展蓝皮书（2015）》，为中 国教育行业大数据发展提出了五大趋势。据统计，2015 年中国大数据市场规模达到 115.9 亿元，规模同比 增长 38%，比 2014 年 28.4%的增速提高 9.6 个百分点，预计未来 10 年内中国大数据市场规模还将维持 40% 左右的高速增长。百度、阿里巴巴、腾讯、京东等中国互联网企业巨头都在布局大数据领域，纷纷推出自 己的大数据产品和服务，抢占数据资源。 目前，大数据上升到国家战略层面，在全球信息化快速发展的大背景下，大数据已成为国家重要的基 础性战略资源，正引领新一轮科技创新。目前，我国在大数据发展和应用方面已具备一定基础，拥有市场 优势和发展潜力。 2、云计算： 近年来，随着云计算技术的快速发展，云计算产品、技术和服务在市场引起了新一轮的产业变革。探 究云计算商业价值的根本，是人们获取软硬件资源、数据应用方式的改变，是资源使用模式、业务发展模 式、商业服务模式的改变。经过多年的技术发展和经验积累，云计算应用已经入一个相对成熟的阶段，成 为当前信息技术产业发展和应用创新的热点。越来越多的用户正逐步将自己的 IT 系统从传统架构向“云” 架构迁移，既带来 IT 基础设施和应用的革新，也带来了人才需求的挑战。 尽管近年来各高校和职校争相开设计算机网络、通信相关专业课程，但其专业课程内容相对落后，学 生缺乏实践经验，因此就业压力却越来越大。面对云计算、移动互联网等新型技术的兴起，学生在校学习 的知识、技能和实践经验需要更贴近行业发展和用户需求。 以计算虚拟化为代表的云计算技术在近几年得到了快速发展，也极大地推动了教育信息化的发展。计 算机虚拟化技术当前主要包括服务器虚拟化、应用虚拟化、桌面终端虚拟化。 3、智慧教育： 十三五期间学校都将智慧校园的建设纳入到了十三五规划，智慧校园的建设是一个非常庞大的体系， 涉及到的组成部分很多，而其中智慧课室建设是智慧校园建设的一个非常重要的组成部分，但目前不管是 智慧校园还是智慧课室的建设即没有国家标准也没有行业标准，所以目前来看大家都不知道建成后的智慧 课室应该长成什么样子。 当前市面上，多媒体设备控制主要是传统的中控厂家在销售。但是没有一家可以做到完全的市场覆盖， 或者口碑达到客户完全的满意度。整个市场，每年都有设备的更新换代，课室是学校教学的根本场合。对 于广大高校和高职来说，课室多，管理的信息化水平不够，这是很大的问题。 传统的课室管理方式已经不适应现代化教学的需要，基于云计算、物联网、大数据技术集设备管理、 环境智慧调节、智慧教学、资产管理、运维管理及数据挖掘于一体的新型现代化智慧教室系统在逐步的推 广运用。智慧教室作为一种新型的教育形式和现代化教学手段，给教育行业带来了新的机遇。 （二）公司发展战略 1、 持续创新：既包括团队要具有创新思维，也包括要创造具有差异化的、创新的产品及解决方案， 具体要以客户需求中心，研发能够解决客户实际问题的产品及解决方案。 2、 储备多种高技术人才：公司从事大数据、云计算等前沿技术的研究和开发，为了确保每个项目都 能够平稳落地，为此，公司储备了大量大数据、虚拟化、网络、存储、服务器、安全等高技术人才，并且 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 18 公司会根据不同的发展阶段引进不同的技术人才，确保公司的技术做到领先。 3、 向自研产品转型：传统的系统集成项目竞争激烈，为寻找突破口，公司会自主研发更多的产品， 以期提高毛利率和市场占有率。 4、 树立行业品牌形象：三盟科技专注于教育行业，关注教育行业的信息化建设和发展情况，三盟科 技励志成为教育行业大数据、云计算、智慧课室、在线教育的领导品牌形象。 5、 优化内部管理制度：三盟科技除了制定外部战略外，同时也会优化内部管理制度，比如逐步完善 公司流程制度、人才引进制度、薪酬体系、晋升体系等，以期提高内部的工作效率。 （三）经营计划或目标 1、市场：公司在 2015 年下半年开始拓展全国市场，经过 2016 年的铺垫，广东省外市场的营业收入有 所增加，市场逐步铺垫成熟、客户不断的积累，在未来，外省市场应为公司贡献更多的营业收入。 2、产品及解方案：紧紧围绕教育行业客户，以大数据、云计算、智慧课室、在线教育为研发内容，深 挖行业客户的需求，研发更多、更符合客户需求的产品及解决方案。 3、资本市场：充分利用资本市场的优势，进行行业资源整合、优势资源互补、战略合作，快速的覆盖 全国的高校市场、提升自身的竞争力。 （四）不确定性因素 不适用 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 一、业务拓展不达预期的风险 公司围绕教育行业推出的大数据、云计算、智慧课室、在线教育等多种产品及解决方案受到了现有 客户的认可,目前公司正在通过积极的宣传和销售,在全国范围内推广业务。2015 年下半年起,公司在全国 范围内增设了 27 个区域分部, 并在 2016 年前 5 个月累计在全国各省份举办了 20 多场产品及解决方案巡 展,在 2016 年下半年又开展了 20 多场“眼见为实”的市场活动。前期投入是公司业务规模增长和价值提 高的必备前提,但如果业务拓展效果不达预期,则相关前期投入成本将会对公司未来盈利水平造成一定的 负面影响。 二、新产品推出效果的风险 公司在 2016 年推出大数据、在线教育等新产品并进行了积极推广,其中大数据已经中标部分高校项 目,在线教育产品也得到部分高校认可。新产品推出的效果取决于公司研发进度、产品质量、客户的产品 认知和需求演进等因素,具有不确定性。若新产品推出效果未达预期,则相关研发投入、推广成本和损失的 潜在收入将会对未来各期的盈利水平和成长性造成一定不利影响。 三、市场竞争风险 中共中央、国务院和教育部分别下发《国家中长期教育改革和发展规划纲要(2010-2020)》和《教育 信息化十年发展规划(2011-2020)》,在以上政策得到贯彻落实的同时,国内教育信息化行业的发展备受社 会和投资者的关注,部分从事教育信息化的企业可能会转型从事大数据、云计算、智慧课室、在线教育, 导致教育行业竞争加剧,对公司部分市场拓展造成一定影响。 四、知识产权保护风险 软件产品开发需要大量高级专业人才和资本投入,是典型的知识和技术密集型产业,具有高附加值的 特性。但成功开发的软件因其产品形态和内容复制相对简单,很容易产生盗版现象。虽然我国不断加强对 包括软件在内的知识产权的保护力度,但是整体来看,侵权现象依然屡见不鲜。如果公司产品所需核心软件 发生盗版现象,则会显著影响公司未来业绩和公司价值,公司存在知识产权被侵犯的风险。 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 19 五、技术团队流失风险 公司核心产品对从业人员的技术能力和经验积累要求较高,核心技术团队的稳定性对公司而言至关 重要。大数据、云计算、智慧教育领域人才竞争激烈、人员流动性大,若公司不能采取有效激励措施稳定 核心技术团队,则会面临一定的人才流失风险,影响公司的研发进度、新产品推出和产品体验,进而对公司 未来期间的稳定运营和持续盈利产生不利影响。 六、实际控制人不当控制的风险 截至 2016 年期末,王喜英女士持有公司股份 22,210,000 股,占比 35.53%,且为公司股东中三个持股平 台(合计持有公司股份 18,953,600 股,占比 30.33%)的普通合伙人和执行事务合伙人,通过合伙协议约定能 够控制合伙企业的经营决策,其直接或间接控制的公司股权比例达到 65.86%,足以对公司股东大会的决策 过程产生决定性影响,现任公司董事长兼总经理,为公司实际控制人。 如果实际控制人对公司的经营决策、 财务决策、重要人事任免等方面进行不当控制或干涉,会导致决策偏向实际控制人利益,偏离公司及中小股 东的最佳利益,公司存在实际控制人不当控制的风险。 七、高新技术企业认定风险 根据粤科公示(2015)27 号文,公司被认定为高新技术企业,自取得年度起减按 15%的税率征收企业所 得税,有效期三年。若未来国家调整税收优惠政策或公司未能继续取得高新技术企业认定资格,将无法继续 享受 15%的所得税税率,从而影响公司的盈利能力。 八、应收账款发生坏账或无法收回造成损失的风险 公司业务处于成长阶段,应收账款增加较快。报告期末,公司应收账款余额为 93,948,519.36 元。随 着公司业务发展,应收账款可能会进一步增加,如果应收账款不能按期收回或发生坏账,则公司存在应收账 款发生坏账或无法收回造成损失的风险。 九、经营活动产生的现金流量净额为负的风险 2016 年度公司经营活动产生的现金流量净额为-42,005,182.04 元,主要是公司业务开拓过程中对经 营性流动资金占用的上升引起的,主要体现在市场推广支出、新产品研发投入以及应收账款回收等方面。 若公司未来不能快速收回应收账款,通过营运资金回流缓解经营资金压力,则可能面临经营活动产生的现 金流量净额为负的风险。 （二） 报告期内新增的风险因素 报告期内未出现新增的风险因素。 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留 董事会就非标准审计意见的说明： 无 （二）关键事项审计说明： 无 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 20 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 见第五节二(五) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 是 见第五节二(六) 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 见第五节二(八) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 见第五节二(九) 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （五）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 陈国镇 临时借款 4,000,000.00 是 黄智勇 临时借款 4,000,000.00 是 刘明星 临时借款 4,000,000.00 是 张涛 临时借款 3,500,000.00 是 广州迈川信息科技有限公司 收回借款 3,785,717.00 是 总计 - 19,285,717.00 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 公司因资金周转问题，2016 年 11 月期间临时向股东陈国镇、黄智勇及其他个人刘明星、张涛借款合 计 1550 万元，已于 2016 年 12 月 26 日前偿还完毕，不属于关联方资金占用；3,785,717.00 元系广州迈 川信息科技有限公司偿还借款。以上偶发性关联交易对公司生产经营无实质性影响。 （六）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事 项 2016 年 5 月 20 日公司以 215.93 万元现金收购广州迈川信息科技有限公司 100%股权，广州迈川信息 科技有限公司 2016 年度实现主营业务收入 217.29 万元，亏损 64.91 万元，对公司主体业务影响较小。 （八）承诺事项的履行情况 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 21 1、公司股东、董事、监事及高级管理人员关于规范关联交易的承诺 公司挂牌时，公司股东、董事、监事及高级管理人员均出具了规范关联交易承诺并严格履行规范关 联交易承诺。 报告期内，未违反相关承诺。 2、公司股东、董事、监事及高级管理人员关于规范避免同业竞争的承诺 未来避免未来可能发生的同业竞争，公司控股股东、实际控制人、持股 5%以上的股东、全体董事、 监事、高级管理人员均出具了《避免同业竞争的承诺函》。 报告期内，未违反相关承诺。 3、股东对所持股份自愿锁定的承诺 控股股东、实际控制人、董监高以及其他股东承诺，将按照《公司法》第一百四十一条、《公司章程》 第二十七条以及《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》2.8 条的相关规定，对所持股份进行自 愿锁定。 报告期内，未违反相关承诺。 （九）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限 类型 账面价值 占总资产的 比例 发生原因 应收账款 质押 50,000,000.00 24.30% 获得中国银行股份有限公司广 州番禺支行 5000 万质押借款额 度 总计 - 50,000,000.00 24.30% - 注：权利受限类型为查封、扣押、冻结、抵押、质押。 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 22 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条 件股份 无限售股份总数 - - - - - 其中：控股股东、实际控制人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售条 件股份 有限售股份总数 50,180,000 100.00% 12,320,000 62,500,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 22,210,000 44.26% - 22,210,000 35.53% 董事、监事、高管 21,290,000 42.43% 46,400 21,336,400 34.14% 核心员工 - - - - - 总股本 50,180,000 - 12,320,000 62,500,000 - 普通股股东人数 6 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 王喜英 22,210,000 0 22,210,000 35.53% 22,210,000 0 2 黄智勇 14,500,000 0 14,500,000 23.20% 14,500,000 0 3 西藏众盟投资 有限合伙企业 (有限合伙) 6,680,000 1,000,000 7,680,000 12.29% 7,680,000 0 4 陈国镇 6,790,000 46,400 6,836,400 10.94% 6,836,400 0 5 西藏广兴投资 有限合伙企业 (有限合伙) 0 5,868,300 5,868,300 9.39% 5,868,300 0 6 西藏合益投资 有限合伙企业 (有限合伙) 0 5,405,300 5,405,300 8.65% 5,405,300 0 合计 50,180,000 12,320,000 62,500,000 100.00% 62,500,000 0 前十名股东间相互关系说明： 股东之间无关联关系。 二、优先股股本基本情况 单位：股 不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 23 王喜英，女，1974 年 8 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，1999 年 7 月毕业于西北 轻工业大学管理工程专业。1999 年 9 月至 2000 年 12 月在佳能珠海有限公司任管理职员；2001 年 1 月至 2001 年 12 月在华为技术有限公司任管理职员；2002 年 1 月至 2013 年 1 月在福建星网锐捷通信股份有限 公司任华南区大区总经理；2013 年 1 月至今就职于三盟科技，现任公司董事长、总经理、法定代表人。 （二）实际控制人情况 公司实际控制人与控股股东同为王喜英，情况相同。 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 24 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方案 公告时间 新增股票 挂牌转让 日期 发 行 价 格 发行数量 募集金额 发行 对象 中董 监高 与核 心员 工人 数 发行对 象中做 市商家 数 发行对象 中外部自 然人人数 发行 对象 中私 募投 资基 金家 数 发行 对象 中信 托及 资管 产品 家数 募集 资金 用途 是否 变更 2017 年1 月 16 日 2017 年 3 月 28 日 8.00 2,330,000 18,640,000.00 0 0 0 1 0 否 募集资金使用情况： 公司于2017年1月14日召开 2017年第一届董事会第一次会议，审议通过《广东三盟科技股份有限公司股票 发行方案》，并提交2017年2月9日召开的2017年第一次临时股东大会审议。募集资金18,640,000.00元用 于归还银行贷款和补充流动资金。 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率 存续时间 是否违约 保证借款 招商银行股份有限公司 广州环市东路支行 1,629,757.43 6.09% 2016.04.29-2017.02.10 否 保证借款 招商银行股份有限公司 广州环市东路支行 1,338,484.00 6.09% 2016.05.12-2017.02.10 否 保证借款 招商银行股份有限公司 广州环市东路支行 1,324,957.42 6.09% 2016.05.17-2017.02.10 否 保证借款 招商银行股份有限公司 广州环市东路支行 424,210.00 6.09% 2016.06.03-2017.02.10 否 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 25 保证借款 招商银行股份有限公司 广州环市东路支行 230,668.16 6.09% 2016.06.08-2017.02.10 否 保证借款 兴业银行广州分行 5,000,000.00 6.00% 2016.05.31-2017.05.30 否 保证、抵押、质押借款 中国银行股份有限公司 广州番禺支行 10,000,000.00 4.57% 2016.06.07-2017.06.07 否 保证、抵押、质押借款 中国银行股份有限公司 广州番禺支行 6,955,708.60 4.57% 2016.12.14-2017.12.13 否 保证、抵押、质押借款 中国银行股份有限公司 广州番禺支行 4,464,137.40 4.57% 2016.12.19-2017.12.18 否 保证、抵押、质押借款 中国银行股份有限公司 广州番禺支行 2,351,722.50 4.57% 2016.12.23-2017.12.22 否 合计 - 33,719,645.51 - - - 违约情况: 不适用 五、利润分配情况 （一）报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 - - - - 合计 - - - 注：经公司 2016 年 1 月 15 日股东会决议，分配现金股利 11,000,000.00 元。 （二）利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 王喜英 董事长、总经理 女 42 本科 2016.3.28-2019.3.27 是 黄智勇 董事、副总经理 男 45 本科 2016.3.28-2019.3.27 是 陈国镇 董事 男 43 本科 2016.3.28-2019.3.27 是 刘明星 董事 男 38 大专 2016.3.28-2019.3.27 是 孙晟 董事 男 37 硕士研究生 2016.3.28-2019.3.27 是 欧阳雨森 监事会主席 男 37 本科 2016.3.28-2019.3.27 是 安志峰 监事 男 42 本科 2016.3.28-2019.3.27 是 罗龙 职工代表监事 男 35 博士 2016.3.28-2019.3.27 是 李雪慧 财务总监 女 41 本科 2016.3.28-2019.3.27 是 王国彬 董事会秘书 男 28 本科 2016.3.28-2019.3.27 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 王国彬与王喜英系姐弟关系，其他人之间无关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例 期末持有股票期 权数量 王喜英 董事长、总经理 22,210,000 0 22,210,000 35.53% 0 黄智勇 董事、副总经理 14,500,000 0 14,500,000 23.20% 0 陈国镇 董事 6,790,000 464,000 6,836,400 10.94% 0 刘明星 董事 0 0 0 0.00% 0 孙晟 董事 0 0 0 0.00% 0 欧阳雨森 监事会主席 0 0 0 0.00% 0 安志峰 监事 0 0 0 0.00% 0 罗龙 职工代表监事 0 0 0 0.00% 0 李雪慧 财务总监 0 0 0 0.00% 0 王国彬 董事会秘书 0 0 0 0.00% 0 合计 - 43,500,000 464,000 43,546,400 69.67% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 期末职务 简要变动原因 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 27 离任） - - - - - 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： - 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 销售人员 123 88 技术研发人员 155 258 财务人员 9 8 行政管理人员 87 108 员工总计 374 462 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 1 1 硕士 9 10 本科 227 253 专科 121 179 专科以下 16 19 员工总计 374 462 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动 报告期末，公司人员数量较年初的 374 人增加 88 人，总人数达到 462 人，约增加 19.04%，主要是公司为 了加快大数据、云计算、智慧课室、在线教育产品的研发，增加了必要的技术研发人员，同时公司也对人 员构成比例进行了调整。 2、人才引进与招聘 公司根据业务发展状况，合理安排人才引进与招聘计划，采取招聘应届毕业生和社会专业人才相结合的方 式引进人才。 3、员工培训 公司制定了系列的培训计划，组织多层次、 多渠道、多领域、多形式的培训工作，包括：新员工入职培训、 业务技能培训、公司文化理念培训、管理干部培训、调岗培训等，以期不断提升员工素质和能力，提升员 工和部门工作效率。 4、薪酬政策 公司员工之薪酬包括薪金、津贴等。公司实行全员劳动合同制，依据《中华人民共和国劳动法》和地方相 关法规及规范性文件，与员工签订《劳动合同书》，并按照国家有关法律、法规及地方相关法律政策为员工 缴纳“五险一金”。 5、离退休人员 公司没有需要承担费用的离退休人员。 （二）核心员工以及核心技术人员 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 28 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 2 2 6,836,400 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 陈国镇：男，1974 年 1 月 29 日出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，1997 年 7 月毕业于 山东矿业学院管理工程专业。2007 年 4 月至 2012 年 12 月在福建星网锐捷网络有限公司任技术经理；2013 年 1 月至今就职于三盟科技，现任公司董事、常务副总裁。 欧阳雨森：男，1979 年 2 月 28 日出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，2001 年 7 月毕业 于哈尔滨工程大学计算机及应用专业。2001 年 7 月至 2011 年 7 月在福建星网锐捷网络有限公司任西北大 区、华南大区技术总监；2012 年 7 月至 2015 年 10 月在福建漳州同源食品有限公司任副总经理；2015 年 11 月至今就职于三盟科技，现任公司监事会主席、副总裁。 报告期内，以上关键技术人员未发生变动。 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 29 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业股份 转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求，不断完善法人治理结构，加强内控管理， 确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求， 公司信息披露工作严格遵守相关法律、法规的规定，做到真实、准确、完整、及时、公正。管理层进一步 加强并完善内控工作，形成较为完整、合理的内部控制制度，加强规范运作和有效执行。截至报告期末， 上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 为保障公司所有股东，特别是中小股东的合法权益，公司严格按照有关法律法规的要求制定《公司章程》 及各项内控管理制度，《公司章程》明确的规定股东的各项权利、义务。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重要人事变动、经营决策均按照《公司章程》及相关法律法规规定程序和规则进行，未出 现过违法、违规、违纪现象和重点缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 4、公司章程的修改情况 2016 年 3 月 28 日，公司召开了创立大会暨第一次股东大会，审议并通过了《关于制定广东三盟科技股份 有限公司章程的议案》。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议 召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 一届一次会议审议通过: 1、 《关于选举王喜英担任广东三盟科技股份有限公司第一届董事会董事长的议 案》 2、《关于聘用王喜英为广东三盟科技股份有限公司总经理的议案》 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 30 3、《关于聘用黄智勇为广东三盟科技股份有限公司副总经理的议案》 4、《关于聘任李雪慧为广东三盟科技股份有限公司财务总监及董秘的议案》 5、《关于制定广东三盟科技股份有限公司总经理工作细则的议案》 6、 《关于授权李银红办理广东三盟科技股份有限公司设立登记相关的工商登记 手续的议案》 7、关于制定广东三盟科技股份有限公司防范大股东及关联方占用公司资金管 理制度的议案》 8、《广东三盟科技股份有限公司董事会秘书工作细则》 9、 《关于公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并采取协议转让方式 公开转让的议案》 10、《关于聘任王国彬为广东三盟科技股份有限公司董事会秘书的议案》 一届二次会议审议通过: 1、《关于广东三盟科技股份有限公司并购广州迈川信息科技有限公司的议案》 2、 《关于委托国众联资产评估土地房地产估价有限公司对广州迈川信息科技有 限公司进行评估的议案》 3、《关于授权王国彬、李雪慧、李银红办理并购及工商登记手续等一切有关事 宜的议案》 一届三次会议审议通过: 1、 《关于广东三盟科技股份有限公司以评估价收购广州迈川信息科技有限公司 股权的议案》 2、《关于授权王国彬、李雪慧办理收购迈川签约事宜及委托李银红办理工商登 记手续等一切有关事宜的议案》 一届四次会议审议通过: 1、《关于公司向中国银行股份有限公司广州番禺支行申请授信贷款的议案》 2、《关于股东黄智勇、陈国镇以股权为公司提供质押担保的议案》 3、《关于提议召开 2016 年第二次临时股东大会的议案》 监事会 1 一届一次审议通过: 选举监事会主席 股东大会 2 创立大会审议通过: 1、《关于广东三盟科技股份有限公司筹办情况的议案》 2、《关于广东三盟科技股份有限公司设立费用情况报告的议案》 3、《关于广东三盟科技股份有限公司发起人出资情况报告的议案》 4、《关于确认、批准广东三盟信息科技有限公司的权利义务以及为筹建股份公 司所签署的一切有关文件、协议等均由广东三盟科技股份有限公司承继的议 案》 5、《关于<广东三盟科技股份有限公司章程>的议案》 6、《关于选举广东三盟科技股份有限公司第一届董事会董事的议案》 7、《关于选举广东三盟科技股份有限公司第一届监事会股东代表监事的议案》 8、《关于<广东三盟科技股份有限公司股东大会议事规则>的议案》 9、《关于<广东三盟科技股份有限公司董事会议事规则>的议案》 10、《关于<广东三盟科技股份有限公司监事会议事规则>的议案》 11、《关于广东三盟科技股份有限公司聘请会计师事务所的议案》 12、《关于广东三盟科技股份有限公司对外担保管理制度的议案》 13、《关于广东三盟科技股份有限公司对外投资管理制度的议案》 14、《关于广东三盟科技股份有限公司关联交易决策制度的议案》 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 31 15、《关于授权董事会办理广东三盟科技股份有限公司工商登记手续等一切有 关事宜的议案》 16、《关于公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并采取协议转让方 式公开转让的议案》 17、《关于提请股东大会授权董事会办理本次挂牌并采取协议转让方式公开转 让相关事宜的议案》 二次会议审议通过: 1、《关于公司向中国银行股份有限公司广州番禺支行申请授信贷款的议案》 2、《关于股东黄智勇、陈国镇以股权为公司提供质押担保的议案》 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司召开的历次股东大会、董事会、监事会，均符合《公司法》、《证劵法》、《全国中小企 业股份转让系统业务规则（试行）》、《公司章程》以及相关法律、法规的要求，决议内容没有违反《公司法》、 《证劵法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》、《公司章程》等规定的情形，会议程序规范。 公司三会成员符合《公司法》等法律法规的任职要求，能够按照《公司章程》等治理制度勤勉、诚信地履 行权力和义务。 （三）公司治理改进情况 报告期内，股份公司成立后，公司按照《公司法》等相关法律法规的要求，建立了由股东大会、董事 会、监事会和管理层组成的公司法人治理结构；均严格按照《公司法》等法律、法规和中国证监会、全国 中小企业股份转让系统有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务；公司重大经营决策、投资决策及 财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行；报告期内，公司共召开了 2 次股东 大会、4 次董事会会议和 1 次监事会会议；截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规 现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。 （四）投资者关系管理情况 公司通过全国股转系统信息披露平台（），按照相关法律法规的要求，及时、充分进行信 息披露，保护投资者权益。在日常工作中，做好投资者关系管理工作，热情接待投资机构调研，通过电话、电子 邮件等途径与投资者和潜在投资者保持有效的沟通联系，答复有关问题，沟通渠道畅通。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 公司董事会暂未下设专门委员会。未来，公司将根据发展需要适时设立专门相应机构，为公司持续、 健康发展提供支持和保证。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对本年度内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期内，股东不存在影响公司独立性的情形，公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立， 具备独立自主经营的能力。 1、业务独立性 公司拥有自主品牌，拥有独立的研发体系和业务体系，独立对外开展业务，签订业务合同，独立面向市场 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 32 经营，独立核算和决策，独立承担责任与风险。不存在与股东之间因存在关联关系而使公司经营业务的完整性、 独立性受到不利影响的情况。 2、人员独立性 公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定选举产生，公司总经理、财 务总监和董事会秘书等高级管理人员均在公司工作并领取薪酬，没有在公司控股和股东参股的企业中担任除董 事、监事以外的其他职务及领取薪酬。公司员工的劳动、人事、工资报酬以及相应的社会保障完全独立管理，公 司与员工签订有劳动合同，并且按时向员工发放工资，为员工缴纳“五险一金”。 3、资产独立性 公司资产独立完整，各项资产产权界定清晰，权属明确，不存在与股东共用的情况，公司对所有的资产拥 有完全的控制、支配和处置权，不存在资产被股东占用而损害公司利益的情况，也不存在为股东和其他个人提供 担保的情形。 4、机构独立性 公司已依法建立健全了股东大会、董事会、监事会等机构，聘请了总经理、副总经理、财务总监和董事会 秘书等高级管理人员在内的高级管理层，公司拥有独立的经营办公场所，拥有适应公司发展需要的独立组织机构 和职能部门，公司独立行使经营管理职权，不存在与股东及其参（控）股的企业混合经营、合署办公的情形。 5、财务独立性 公司设立了独立的财务部门，建立了独立的会计核算、财务管理体系，配备了专职的财务人员，公司独立 在银行开设了银行账户，不存在与股东及其参（控）企业、其他单位共用银行账户的情况，公司作为独立纳税人， 依法独立纳税，独立做出财务决策。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司董事会依据《公司法》、《公司章程》和有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况和未来发展制 定了会计核算、财务管理、风险控制、资产管理、业务管理、对外投资管理、关联交易管理等内部控制管理制度， 公司内部控制制度在公司业务运营的各关键环节，均得到了较好的贯彻执行，发挥了较好的管理控制作用，对公 司的经营风险起到有效的控制作用。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照《企业会计准则》的要求，结合自身情况，制定会计核算的具体细节制度，并按 照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，结合公司的实际情 况及行业特点，做到有序工作、严格管理，不断完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中 控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 报告期内，公司未发现上述管理制度存在重大缺陷。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司尚未建立《年报信息披露重大差错责任追究制度》。公司将在期后择机根据《公司法》、《会 计法》、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则》等法律、法规及其他规范性文件建立《年报信息披 露重大差错责任追究制度》。 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 33 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留 审计报告编号 广会审字[2017]G17003290010 号 审计机构名称 广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 广州市越秀区东风东路 555 号粤海集团大厦 10 楼 审计报告日期 2017 年 4 月 25 日 注册会计师姓名 何华峰、安霞 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 审 计 报 告 广会审字[2017]G17003290010 号 三盟科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的三盟科技股份有限公司（以下简称“三盟科技”）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表， 2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及 母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是三盟科技管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编 制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞 弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 34 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，三盟科技财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了三盟科技 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：何华峰 中国注册会计师：安 霞 中国 广州 二〇一七年四月二十五日 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 35 二、 财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 第十节五、1 45,599,192.11 50,621,149.33 结算备付金 - - 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 第十节五、2 93,948,519.36 33,894,936.12 预付款项 第十节五、3 7,344,282.19 19,442,291.07 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 第十节五、4 22,954,665.95 13,564,519.23 买入返售金融资产 - - 存货 第十节五、5 31,756,269.73 9,325,435.03 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 第十节五、6 97,635.79 6,041.15 流动资产合计 201,700,565.13 126,854,371.93 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 - - 投资性房地产 - - 固定资产 第十节五、7 2,013,711.88 1,221,846.49 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 第十节五、8 133,830.75 49,145.30 开发支出 - - 商誉 - - 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 36 长期待摊费用 第十节五、9 1,163,244.15 - 递延所得税资产 第十节五、10 780,242.38 64,055.33 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 4,091,029.16 1,335,047.12 资产总计 205,791,594.29 128,189,419.05 流动负债： 短期借款 第十节五、11 33,719,645.51 20,000,000.00 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 第十节五、12 44,644,625.11 27,874,839.89 预收款项 第十节五、13 3,502,987.33 6,149,142.25 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 第十节五、14 3,541,321.91 2,700,152.56 应交税费 第十节五、15 7,127,958.83 5,379,601.75 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 第十节五、16 2,969,511.40 2,255,871.13 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 95,506,050.09 64,359,607.58 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 第十节五、17 1,677,485.67 0.00 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 37 非流动负债合计 1,677,485.67 0.00 负债合计 97,183,535.76 64,359,607.58 所有者权益（或股东权益）： 股本 第十节五、18 62,500,000.00 50,180,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 第十节五、19 22,865,187.30 0.00 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 第十节五、20 1,911,672.51 1,364,981.15 一般风险准备 - - 未分配利润 第十节五、21 21,331,198.72 12,284,830.32 归属于母公司所有者权益合计 108,608,058.53 63,829,811.47 少数股东权益 - - 所有者权益总计 108,608,058.53 63,829,811.47 负债和所有者权益总计 205,791,594.29 128,189,419.05 法定代表人：王喜英 主管会计工作负责人：李雪慧 会计机构负责人：李雪慧 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 45,302,229.50 50,621,149.33 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 第十节十五、1 93,742,059.94 33,894,936.12 预付款项 6,981,671.29 19,442,291.07 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 第十节十五、2 21,204,262.41 13,564,519.23 存货 31,707,177.35 9,325,435.03 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 87,370.70 6,041.15 流动资产合计 199,024,771.19 126,854,371.93 非流动资产： 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 38 长期股权投资 第十节十五、3 2,159,300.00 - 投资性房地产 - - 固定资产 2,013,711.88 1,221,846.49 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 133,830.75 49,145.30 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 1,163,244.15 - 递延所得税资产 780,242.38 64,055.33 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 6,250,329.16 1,335,047.12 资产总计 205,275,100.35 128,189,419.05 流动负债： 短期借款 33,719,645.51 20,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 44,174,454.79 27,874,839.89 预收款项 3,472,987.33 6,149,142.25 应付职工薪酬 3,532,821.91 2,700,152.56 应交税费 7,084,114.32 5,379,601.75 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 2,735,654.30 2,255,871.13 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 94,719,678.16 64,359,607.58 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 1,677,485.67 - 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 39 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 1,677,485.67 - 负债合计 96,397,163.83 64,359,607.58 所有者权益： 股本 62,500,000.00 50,180,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 22,865,187.30 - 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 1,911,672.51 1,364,981.15 未分配利润 21,601,076.71 12,284,830.32 所有者权益合计 108,877,936.52 63,829,811.47 负债和所有者权益总计 205,275,100.35 128,189,419.05 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 - - 其中：营业收入 第十节五、22 244,990,281.33 137,506,253.66 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 - - 其中：营业成本 第十节五、22 136,192,589.20 79,919,816.10 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 营业税金及附加 第十节五、23 2,140,937.05 1,156,098.60 销售费用 第十节五、24 45,588,562.78 20,036,212.79 管理费用 第十节五、25 45,331,042.61 18,937,672.26 财务费用 第十节五、26 1,319,885.89 278,289.39 资产减值损失 第十节五、27 1,063,222.88 285,420.29 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - - 投资收益（损失以“－”号填列） 第十节五、28 51.86 - 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 40 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 13,354,092.78 16,892,744.23 加：营业外收入 第十节五、29 8,458,093.49 1,191,345.14 其中：非流动资产处置利得 - - 减：营业外支出 第十节五、30 11.87 62,482.91 其中：非流动资产处置损失 - - 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 21,812,174.40 18,021,606.46 减：所得税费用 第十节五、31 2,965,327.34 2,012,912.98 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 18,846,847.06 16,008,693.48 其中：被合并方在合并前实现的净利 润 - - 归属于母公司所有者的净利润 18,846,847.06 16,008,693.48 少数股东损益 - - 六、其他综合收益的税后净额 - - 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 - - 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 - - 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 - - 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 - - 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 - - 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - 5．外币财务报表折算差额 - - 6．其他 - - 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 - - 七、综合收益总额 18,846,847.06 16,008,693.48 归属于母公司所有者的综合收益总 额 18,846,847.06 16,008,693.48 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 41 归属于少数股东的综合收益总额 - - 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.31 1.46 （二）稀释每股收益 0.31 1.46 法定代表人：王喜英 主管会计工作负责人：李雪慧 会计机构负责人：李雪慧 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 第十节十五、4 244,763,792.49 137,506,253.66 减：营业成本 第十节十五、 136,087,439.72 79,919,816.10 营业税金及附加 2,136,074.95 1,156,098.60 销售费用 45,866,306.78 20,036,212.79 管理费用 44,730,031.81 18,937,672.26 财务费用 1,320,488.53 278,289.39 资产减值损失 1,033,094.62 285,420.29 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 - - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 13,590,356.08 16,892,744.23 加：营业外收入 8,469,454.62 1,191,345.14 其中：非流动资产处置利得 - - 减：营业外支出 11.87 62,482.91 其中：非流动资产处置损失 - - 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 22,059,798.83 18,021,606.46 减：所得税费用 2,943,073.78 2,012,912.98 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 19,116,725.05 16,008,693.48 五、其他综合收益的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 - - 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 - - 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 - - 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 - - 2．可供出售金融资产公允价值变动 - - 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 42 损益 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - 5．外币财务报表折算差额 - - 6．其他 - - 六、综合收益总额 19,116,725.05 16,008,693.48 七、每股收益： （一）基本每股收益 0.31 1.46 （二）稀释每股收益 0.31 1.46 （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 232,686,154.93 137,805,219.98 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 341,890.91 - 收到其他与经营活动有关的现金 第十节五、32（1） 22,430,633.40 8,790,891.97 经营活动现金流入小计 255,458,679.24 146,596,111.95 购买商品、接受劳务支付的现金 169,002,508.95 121,285,243.29 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 41,672,414.89 16,981,050.85 支付的各项税费 21,164,011.79 8,011,069.99 支付其他与经营活动有关的现金 第十节五、32（2） 65,624,925.65 23,430,478.54 经营活动现金流出小计 297,463,861.28 169,707,842.67 经营活动产生的现金流量净额 -42,005,182.04 -23,111,730.72 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 43 取得投资收益收到的现金 51.86 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 第十节五、32（3） 100,000.00 - 投资活动现金流入小计 100,051.86 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 2,619,847.00 1,528,924.08 投资支付的现金 - - 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 393,358.11 - 支付其他与投资活动有关的现金 第十节五、32（4） 100,000.00 - 投资活动现金流出小计 3,113,205.11 1,528,924.08 投资活动产生的现金流量净额 -3,013,153.25 -1,528,924.08 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 34,917,400.00 39,180,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 38,935,645.51 30,000,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 第十节五、32（5） 23,133,261.00 19,642,994.00 筹资活动现金流入小计 96,986,306.51 88,822,994.00 偿还债务支付的现金 25,216,000.00 10,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 12,466,659.72 252,511.68 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 第十节五、32（6） 15,828,698.53 21,813,401.33 筹资活动现金流出小计 53,511,358.25 32,065,913.01 筹资活动产生的现金流量净额 43,474,948.26 56,757,080.99 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 40,275.28 -40,275.28 五、现金及现金等价物净增加额 -1,503,111.75 32,076,150.91 加：期初现金及现金等价物余额 46,773,605.33 14,697,454.42 六、期末现金及现金等价物余额 45,270,493.58 46,773,605.33 法定代表人：王喜英主管会计工作负责人：李雪慧会计机构负责人：李雪慧 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 232,434,304.93 137,805,219.98 收到的税费返还 341,890.91 - 收到其他与经营活动有关的现金 20,368,831.43 8,790,891.97 经营活动现金流入小计 253,145,027.27 146,596,111.95 购买商品、接受劳务支付的现金 168,871,498.95 121,285,243.29 支付给职工以及为职工支付的现金 41,598,297.12 16,981,050.85 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 44 支付的各项税费 21,132,412.20 8,011,069.99 支付其他与经营活动有关的现金 62,078,969.90 23,430,478.54 经营活动现金流出小计 293,681,178.17 169,707,842.67 经营活动产生的现金流量净额 -40,536,150.90 -23,111,730.72 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 2,619,847.00 1,528,924.08 投资支付的现金 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 2,159,300.00 - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 4,779,147.00 1,528,924.08 投资活动产生的现金流量净额 -4,779,147.00 -1,528,924.08 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 34,867,400.00 39,180,000.00 取得借款收到的现金 38,935,645.51 30,000,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 23,183,261.00 19,642,994.00 筹资活动现金流入小计 96,986,306.51 88,822,994.00 偿还债务支付的现金 25,216,000.00 10,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 12,466,659.72 252,511.68 支付其他与筹资活动有关的现金 15,828,698.53 21,813,401.33 筹资活动现金流出小计 53,511,358.25 32,065,913.01 筹资活动产生的现金流量净额 43,474,948.26 56,757,080.99 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 40,275.28 -40,275.28 五、现金及现金等价物净增加额 -1,800,074.36 32,076,150.91 加：期初现金及现金等价物余额 46,773,605.33 14,697,454.42 六、期末现金及现金等价物余额 44,973,530.97 46,773,605.33 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 45 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 50,180,000.00 - - - - - - - 1,364,981.15 - 12,284,830.3 2 - 63,829,811.47 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 50,180,000.00 - - - 0.00 - - - 1,364,981.15 - 12,284,830.3 2 - 63,829,811.47 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 12,320,000.00 - - - 22,865,187.30 - - - 546,691.36 - 9,046,368.40 - 44,778,247.06 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 18,846,847.0 6 - 18,846,847.06 （二）所有者投入和减少 资本 12,320,000.00 - - - 24,611,400.00 - - - - - - - 36,931,400.00 1．股东投入的普通股 12,320,000.00 - - - 22,547,400.00 - - - - - - - 34,867,400.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - 0.00 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - 2,064,000.00 - - - - - - - 2,064,000.00 4．其他 - - - - - - - - - - - - 0.00 （三）利润分配 - - - - - - - - 1,911,672.51 - -12,911,672. 51 - -11,000,000.00 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 46 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 1,911,672.51 - -1,911,672.5 1 - 0.00 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 0.00 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - -11,000,000. 00 - -11,000,000.00 4．其他 - - - - - - - - - - - - 0.00 （四）所有者权益内部结 转 - - - - -1,746,212.70 - - - -1,364,981.1 5 - 3,111,193.85 - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - 0.00 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - 0.00 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 0.00 4．其他 - - - - -1,746,212.70 - - - -1,364,981.1 5 - 3,111,193.85 - 0.00 （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 0.00 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - 0.00 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - 0.00 （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 62,500,000.00 - - - 22,865,187.30 - - - 1,911,672.51 - 21,331,198.7 2 - 108,608,058.53 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 11,000,000.00 - - - - - - - - - -2,358,882.0 1 - 8,641,117.99 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 47 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 11,000,000.00 - - - - - - - - - -2,358,882.0 1 - 8,641,117.99 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 39,180,000.00 - - - - - - - 1,364,981.15 - 14,643,712.3 3 - 55,188,693.48 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 16,008,693.4 8 - 16,008,693.48 （二）所有者投入和减少 资本 39,180,000.00 - - - - - - - - - - - 39,180,000.00 1．股东投入的普通股 39,180,000.00 - - - - - - - - - - - 39,180,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 1,364,981.15 - -1,364,981.1 5 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 1,364,981.15 - -1,364,981.1 5 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 - - - - - - - - - - - - - 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 48 转 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 50,180,000.00 - - - - - - - 1,364,981.15 - 12,284,830.3 2 - 63,829,811.47 法定代表人：王喜英 主管会计工作负责人：李雪慧 会计机构负责人：李雪慧 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 50,180,000.00 - - - - - - - 1,364,981.15 12,284,830.32 63,829,811.47 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 50,180,000.00 - - - - - - - 1,364,981.15 12,284,830.32 63,829,811.47 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 12,320,000.00 - - - 22,865,187.30 - - - 546,691.36 9,316,246.39 45,048,125.05 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 19,116,725.05 19,116,725.05 （二）所有者投入和减少资 12,320,000.00 - - - 24,611,400.00 - - - - - 36,931,400.00 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 49 本 1．股东投入的普通股 12,320,000.00 - - - 22,547,400.00 - - - - - 34,867,400.00 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - 2,064,000.00 - - - - - 2,064,000.00 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 1,911,672.51 -12,911,672.51 -11,000,000.00 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 1,911,672.51 -1,911,672.51 - 2．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - -11,000,000.00 -11,000,000.00 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - -1,746,212.70 - - - -1,364,981.15 3,111,193.85 - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - -1,746,212.70 - - - -1,364,981.15 3,111,193.85 - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 62,500,000.00 - - - 22,865,187.30 - - - 1,911,672.51 21,601,076.71 108,877,936.52 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 50 一、上年期末余额 11,000,000.00 - - - - - - - - -2,358,882.01 8,641,117.99 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 11,000,000.00 - - - - - - - - -2,358,882.01 8,641,117.99 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 39,180,000.00 - - - - - - - 1,364,981.15 14,643,712.33 55,188,693.48 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 16,008,693.48 16,008,693.48 （二）所有者投入和减少资 本 39,180,000.00 - - - - - - - - - 39,180,000.00 1．股东投入的普通股 39,180,000.00 - - - - - - - - - 39,180,000.00 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 1,364,981.15 -1,364,981.15 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 1,364,981.15 -1,364,981.15 - 2．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 51 （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 50,180,000.00 - - - - - - - 1,364,981.15 12,284,830.32 63,829,811.47 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 52 三盟科技股份有限公司 财务报表附注 2016 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 （一） 公司历史沿革 三盟科技股份有限公司（以下简称公司）原名广东三盟信息科技有限公司，成立于 2009 年 12 月 29 日，由黄智勇、王喜英、陈永登和陈国镇共同出资组建。2016 年 3 月 14 日，广 东三盟信息科技有限公司股东会做出决议，同意全体股东作为发起人，整体变更为股份有限 公司，名称变更为广东三盟科技股份有限公司。2016 年 3 月 28 日，公司召开创立大会暨第 一次股东大会，以广东三盟信息科技有限公司截至 2016 年 1 月 31 日经审计的账面净资产 83,523,853.97 元折合为股本，每股面值 1 元，折合 62,500,000 股，账面净资产高于股本部分 21,023,853.97 元全部计入资本公积。公司注册资本为人民币 6,250.00 万元，实收资本为人民 币 6,250.00 元。2017 年 04 月 11 日，公司名称变更为三盟科技股份有限公司。 公司法定代表人：王喜英，企业统一社会信用代码为 91440104698681900X。 （二）公司业务性质及主要经营活动 计算机网络系统工程服务;网络技术的研究、开发;软件开发;通信工程设计服务;通讯终 端设备批发;计算机零售;软件零售;软件批发;信息技术咨询服务;计算机零配件零售;信息系 统集成服务;安全技术防范产品零售;计算机技术开发、技术服务;安全技术防范产品批发;电 子、通信与自动控制技术研究、开发;电子产品零售;通讯设备及配套设备批发;通信设备零售; 信息电子技术服务;计算机批发;计算机零配件批发;多媒体设计服务;数据处理和存储服务;集 成电路设计;广播设备及其配件批发;电视设备及其配件批发;电子元器件批发;电子产品批发; 电线、电缆批发;电工器材的批发;电子元器件零售;家具零售;开关、插座、接线板、电线电 缆、绝缘材料零售;建筑物电力系统安装;通信线路和设备的安装;监控系统工程安装服务;电 子自动化工程安装服务;电子设备工程安装服务;智能化安装工程服务;保安监控及防盗报警 系统工程服务;智能卡系统工程服务;通信系统工程服务;建筑物空调设备、通风设备系统安装 服务;安全技术防范系统设计、施工、维修;室内装饰、设计;建筑工程后期装饰、装修和清理。 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 53 （三）公司注册地址及总部地址 公司注册地址及总部地址为广州市越秀区太和岗路20号1号楼206房。 （四）公司财务报告批准报出日 本财务报告业经公司董事会批准报出。 （五）公司合并财务报表范围及变化情况 本报告期纳入公司合并财务报表范围的子公司包括：广州迈川信息科技有限公司（以下 简称“迈川信息”）；合并范围的变更详见本附注“六、合并范围的变更”和“七、在其他主体 中的权益”。 二、财务报表的编制基础 （一） 编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》 和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上，结合 中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的 一般规定》(2014 年修订)的规定编制财务报表。 （二） 持续经营 公司自报告期末起12 个月不存在对公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。 三、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事 项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注三、（二十一）“收入”各项描述。 （一） 遵循企业会计准则的声明 公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司财务状况、经 营成果和现金流量等有关信息。 （二） 会计期间 公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。 （三） 营业周期 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 54 公司营业周期为12个月。 （四） 记账本位币 公司的记账本位币为人民币。 （五） 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1、同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的， 为同一控制下的企业合并。在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与 合并的其他企业为被合并方。 合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在 合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为 其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担 债务账面价值之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司通过多 次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在个别财务报表和合并财务报表 中，将按持股比例享有在合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为初始投 资成本。合并日之前所持被合并方的股权投资账面价值加上合并日新增投资成本，与长期股 权投资初始投资成本之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并 方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生 时计入当期损益。 2、非同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业 合并。在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被 合并方。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。公司通过多次交易分 步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行 相关会计处理：a.在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与 购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股 权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。 b.在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允 价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被 购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。 购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 55 誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后 合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 （六） 合并财务报表的编制方法 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致， 如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司 的会计政策、会计期间进行必要的调整。 按照《企业会计准则第33号-合并财务报表》的规定，在合并时，对公司的重大内部交 易和往来余额均进行抵销。 在报告期内，同一控制下企业合并取得的子公司，合并利润表和合并现金流量表包括被 合并的子公司自合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润和现金流量。 在报告期内，非同一控制下企业合并取得的子公司，合并利润表和合并现金流量表包括 被合并的子公司自合并日至报告期末的收入、费用、利润和现金流量。 子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有 者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额， 在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。 （七） 合营安排的分类及共同经营的会计处理方法 1、合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排，分为共同经营和合 营企业。 2、当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营利益份额相关的下列项目： （1）确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产； （2）确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债； （3）确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4）按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入； （5）确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。 3、当公司为合营企业的合营方时，将对合营企业的投资确认为长期股权投资，并按照 本财务报表附注长期股权投资所述方法进行核算。 （八） 现金及现金等价物的确定标准 本公司的现金是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物是指本 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 56 公司所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （九） 外币业务和外币财务报表折算 1、外币业务核算方法 本公司外币交易均按交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算为记账本位币。 该即期近似汇率指交易发生日当期期初的汇率。 在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理： （1）外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初 始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。 （2）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变 其记账本位币金额。 （3）以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算 后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。 2、外币财务报表的折算方法 本公司以外币为记账本位币的子公司在编制折合人民币财务报表时，所有资产、负债类 项目按照合并财务报表日即期汇率折算为母公司记账本位币，所有者权益类项目除“未分配 利润”项目外，均按照发生时的即期汇率折算为母公司记账本位币。利润表中收入和费用项 目按照合并财务报表期间即期汇率平均汇率折算为母公司记账本位币。产生的外币财务报表 折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下在“其他综合收 益”项目列示。 （十） 金融工具 1、金融工具的分类 公司按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项和 贷款；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券 利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股 利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金 额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 57 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为 初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按 票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间 或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投 资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活 跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、应收票据、预付款项、其他应收款、长 期应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其 现值进行初始确认。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当 期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券 利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投 资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积。处置时，将取得的价款与该 金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值 变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入 方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终 止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质 重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体 转移满足终止确认条件的，将以下两项金额的差额计入当期损益：所转移金融资产的账面价 值；因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金 融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确 认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将以下两项金额的差 额计入当期损益：终止确认部分的账面价值；终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权 益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融 资产的情形）之和。 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 58 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项 金融负债。 4、金融负债终止确认条件 金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本 公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存 金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对 现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分， 同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终 止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间 的差额，计入当期损益。公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确 认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账 面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期 损益。 5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃 市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。 6、金融资产（不含应收款项）减值准备计提 （1）可供出售金融资产的减值准备 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素 后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的 公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 （2）持有至到期投资的减值准备 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 （十一） 应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款。 1、单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准：应收款项余额100万元以上的应收款项为单项金 额重大的应收款项。 单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项单独进行 减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计 提坏账准备。 单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 59 2、单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： 对于某项应收款项的可收回性与其他各项应收款项有确凿证据表明存在明显差别，有客 观证据表明其已发生减值的单项非重大应收款项，导致该项应收款项如果按照与其他应收款 项同样的方法计提坏账准备，将无法公允地反映其可收回金额的，单独进行减值测试，根据 其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 3、按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： 经单独测试后未减值的应收款项(包括单项金额重大和不重大的应收款项)以及未单独 测试的单项金额不重大的应收款项，按以下信用风险组合计提坏账准备。 组合名称 确定组合的依据 按组合计提坏账准备的计提 方法 账龄组合 账龄状态 账龄分析法 保证金组合 性质为保证金、押金的款项 其他方法 员工往来组合 性质为备用金、代扣代缴的款 项 其他方法 合并范围内的关联方 组合 合并范围内关联方 其他方法 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的比例如下： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内(含 1 年) 1 1 1-2 年 10 10 2-3 年 30 30 3-4 年 50 50 4-5 年 80 80 5 年以上 100 100 组合中，按其他方法计提坏账准备： 组合名称 方法说明 保证金组合 属于保证金组合的款项不计提坏账准备 员工往来组合 属于员工往来组合的款项不计提坏账准备 合并范围内的关联方组 合 属于合并范围内的关联方组合款项不计提坏账准备 （十二） 存货 1、存货的分类 本公司存货分为库存商品、发出商品、低值易耗品。 2、存货的计价方法 （1）入库的存货按照买价加上应由公司负担的各种杂费、途中合理损耗、入库前的加工 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 60 整理费以及按税法规定应计入存货成本的税金等计价； （2）委托加工的存货按照加工存货的原料成本、加工费和运杂费以及应负担的税金计价； （3）投资者投入的存货按照资产评估确认的价值计价； （4）盘盈的存货按同类存货的实际成本计价； （5）接受捐赠的存货按发票金额加上必须负担的费用、税金等计价；无发票的，按同类 存货的市场价格计价； （6）领用或者发出的存货，按加权平均法或个别计价法计价。 3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价 准备。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；其他存货按单个存 货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。计提存货跌价准备后，如果以前 减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提 的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。可变现净值是指在日常活动中， 存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产 负债表日后事项的影响。 4、存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、周转材料的摊销方法 周转材料于领用时采用一次摊销法核算。 （十三） 长期股权投资 1、投资成本确定 （1）企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本： ① 同一控制下的企业合并：合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权 益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报 表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转 让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的， 调整留存收益。公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在个 别财务报表和合并财务报表中，将按持股比例享有在合并日被合并方所有者权益账面价值的 份额作为初始投资成本。合并日之前所持被合并方的股权投资账面价值加上合并日新增投资 成本，与长期股权投资初始投资成本之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整 留存收益。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 61 理费用，于发生时计入当期损益。 ② 非同一控制下的企业合并：在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投 资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别 财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：a.在个别财务报表中，以购买日之前所持被购 买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购 买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他 综合收益转入当期投资收益。b.在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权， 按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资 收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转 为购买日所属当期投资收益。 （2）除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规 定确定其初始投资成本： ① 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初 始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 ② 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始 投资成本。 ③ 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该交换具有商业实质且换入资产 或换出资产的公允价值能够可靠计量，其长期股权投资成本以换出资产的公允价值计量；如 果该交换不具有商业实质或换入资产或换出资产的公允价值不能可靠计量，则长期股权投资 成本以换出资产的账面价值计量。 ④ 通过债务重组取得的长期股权投资，将放弃债权而享有的股份的公允价值确认为对 债务人的投资，重组债权的账面余额与长期股权投资的公允价值之间的差额，记入当期损益； 债权人已计提坏帐准备的，先将该差额冲减减值准备，不足冲减的部分，记入当期损益。 2、后续计量及收益确认方法 （1）后续计量 对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对被投资单位具有共同控 制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 （2）长期股权投资收益确认方法： ① 采用成本法核算的长期股权投资，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认 投资收益。 ② 采用权益法核算的长期股权投资，中期期末或年度终了，按分享或分担的被投资单 位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资损益。 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 62 ③ 处置股权投资时，将股权投资的账面价值与实际取得的价款的差额，作为当期投资 的损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变 动而计入所有者权益的，处置该项投资时应当将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当 期损益。 3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经 过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。 重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权利，但并不能够控制或 与其他方一起共同控制这些政策的制定。 4、减值测试方法及减值准备计提方法 期（年）末对长期股权投资进行逐项检查，如果被投资单位的市价持续下跌或被投资单 位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按其可收回金额低于账面价 值的差额单项计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产 预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不 得转回。 （十四） 固定资产 1、固定资产确认条件、计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年， 单位价值较高的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法 (年限平均法)提取折旧。 2、各类固定资产的折旧方法： 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 运输设备 3 5 31.67 电子设备 3 5 31.67 其他设备 3 5 31.67 3、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 期末，逐项检查预计的使用年限和净残值率，若与原先预计有差异，则做调整。由于市 价持续下跌或技术落后、设备陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于 账面价值的，按单项或资产组预计可收回金额，并按其与账面价值的差额提取减值准备。资 产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。若固定资产处于处置状态，并且通过使用 或处置不能产生经济利益，则停止折旧和计提减值，同时调整预计净残值。 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 63 4、融资租入固定资产的认定依据、计价方法 （1）公司的融资租入固定资产是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的 租赁。公司将符合下列一项的，认定为融资租赁： ① 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人； ② 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租 赁资产的公允价值； ③ 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产的使用寿命的大部分； ④ 在租赁开始日，最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产的公允价值； ⑤ 租赁资产性质特殊，如不作较大改造，只有承租人才能使用。 （2）融资租入固定资产的计价方法：在租赁开始日，公司将租赁开始日租赁资产的公允 价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为 长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。未确认融资费用在租赁期内各个期间 采用实际利率法进行分摊。 （3）融资租入固定资产折旧方法：公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资 租赁资产的折旧。 （十五） 在建工程 1、在建工程按各项工程实际发生的成本入账；与在建工程相关的借款所发生的借款费 用，按照借款费用的会计政策进行处理。 2、在建工程达到预定可使用状态时，根据工程预算、合同造价或工程实际成本，按估 计的价值转入固定资产，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异作调整。 3、期末，对在建工程进行全面检查，按该项工程可收回金额低于其账面价值的差额计 提减值准备，计入当期损益。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 （十六） 借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额 等。 企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符 合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或 者可销售状态的固定资产和存货等资产。 2、借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 64 （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付 现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 3、借款费用资本化的停止 为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该 资产达到预定可使用或者可销售状态前所发生的，计入该资产的成本，在达到预定可使用或 者可销售状态后所发生的，于发生当期直接计入财务费用。 4、暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用 资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 5、借款费用资本化金额的计算方法： 在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下 列方法确定： （1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发 生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得 的投资收益后的金额确定。 （2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超 过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款 应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 （十七） 无形资产 1、无形资产计价方法 无形资产按照实际发生的成本进行初始计量。 （1）外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预 定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融 资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 （2）自行开发的无形资产，在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于 某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等的支出为开发阶段 支出。除满足下列条件的开发阶段支出确认为无形资产外，其余确认为费用： ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 65 ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场 或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使 用或出售该无形资产； ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 研究阶段的支出在发生时计入当期费用。 （3）投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议 约定价值不公允的除外。 （4）非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，分别 按照相关会计准则确定的方法计价。 2、无形资产的摊销方法和期限 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按直线法摊销，计入当期损益。 使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 对于使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产，每一个会计期间对该无形资产的使用 寿命重新进行复核，根据重新复核后的使用寿命进行摊销。 期末，逐项检查无形资产，对于已被其他新技术所代替，使其为企业创造经济利益受到 更大不利影响的或因市值大幅度下跌，在剩余摊销期内不会恢复的无形资产，按单项预计可 收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得 转回。 （十八） 长期待摊费用 公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用按实际受 益期限平均摊销。当长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益时，将尚未摊销的该项目 的摊余价值全部转入当期损益。 （十九） 预计负债 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 66 1、如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其确认为预计负债： （1）该义务是公司承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 2、预计负债金额的确认方法：金额是清偿该预计负债所需支出的最佳估计数。如果所 需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需 支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定： （1）或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定； （2）或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定； （3）如果清偿已确认预计负债所需支出的全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补 偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的 账面价值。 （二十） 股份支付 公司为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具， 分为以权益结算的股份支付和以 现金结算的股份支付，并以授予日的公允价值计量。 1、以权益结算的股份支付 授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增 加资本公积。 在等待期内的期末，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日 的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。后续信息表明可行权权益 工具的数量与以前估计不同的，进行调整，并在可行权日调整至实际可行权的权益工具数量。 在行权日，根据实际行权的权益工具数量，计算确定应转入股本的金额，将其转入股本。 2、以现金结算的股份支付 授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或其他权益工具为 基础计算确定的负债的公允价值计量。 在授予日以公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在等待期内 的期末，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取 得的服务计入成本或费用和相应的负债。后续信息表明公司当期承担债务的公允价值与以前 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 67 估计不同的，进行调整，并在可行权日调整至实际可行权水平。在相关负债结算前的期末以 及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 （二十一） 收入 1、商品销售收入：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没 有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金 额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入公司；相关的已发生或将发生的成本能够可 靠地计量。 （1）产品销售 产品销售收入以货物交付签收作为收入确认原则，以货物签收单为依据。 （2）项目收入 园区网络、云计算、智慧课时等项目收入以项目完工验收作为收入确认原则，以项目验 收报告为依据。 2、提供劳务收入：收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入公司；交 易的完工进度能够可靠地确定；交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 期末，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提 供劳务交易的完工进度，公司选用已完工作的测量确定完工进度。 3、让渡资产使用权收入：相关的经济利益很可能流入公司；收入的金额能够可靠地计 量。 （二十二） 政府补助 1、政府补助的类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产，但不包括政府作为 所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 2、政府补助的确认 政府补助在能够满足政府补助所附的条件，且能够收到时确认。政府补助为货币性资产 的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价 值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损 益。 3、会计处理方法 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 68 与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造 或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期 间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用 于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期营业外收入。 （二十三） 递延所得税资产和递延所得税负债 公司所得税的会计处理采用资产负债表债务法； 1、递延所得税资产的确认 （1）资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以很可能取得用来 抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资 产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不 予确认： ① 该项交易不是企业合并； ② 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 （2）对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条 件的，确认相应的递延所得税资产： ① 暂时性差异在可预见的未来很可能转回； ② 未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 （3）对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏 损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 （4）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法 获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。 在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额转回。 2、递延所得税负债的确认 （1）资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，确认由应纳税暂时 性差异产生的递延所得税负债。但是，下列交易中产生的递延所得税负债，不予确认： ①商誉的初始确认； ②同时具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项交易不是企业合并； 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 69 （2）对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认相应的递延 所得税负债，但同时满足下列条件所产生的递延所得税负债，不予确认： ①投资企业能够控制暂时性差异的转回时间； ②该暂时性差异在可预见的未来很可能不转回。 （二十四） 经营租赁 1、公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分 摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租 方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣 除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 2、公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分 摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额 较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收 益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额 中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 （二十五） 套期会计 公司的套期主要包括公允价值套期、现金流量套期等。 1、公司的套期业务必须同时满足下列条件，才能运用套期会计方法进行处理： （1）在套期开始时，公司对套期关系（即套期工具和被套项目之间的关系）有正式指定， 并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件。该文件至少载明了套期 工具、被套期项目、被套期风险的性质以及套期有效性评价方法等内容； （2）该套期预期高度有效，且符合企业最初为该套期关系所确定的风险管理策略； （3）对预期交易的现金流量套期，预期交易应当很可能发生，且必须使公司面临最终将 影响损益的现金流量变动风险； （4）套期有效性能够可靠计量； （5）公司应当持续对套期有效性进行评价，并确保该套期在套期关系被指定的会计期间 内高度有效。 2、公允价值套期 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 70 被指定和归类为公允价值套期的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失计入当期 损益。被套期项目因被套期风险形成的利得或损失也计入当期损益，同时调整被套期项目的 账面价值。如果被套期项目为以摊余成本计量的金融工具，于公允价值调整后按照调整日重 新计算的实际利率在调整日至到期日的期间内进行摊销，摊销金额计入当期损益。 3、现金流量套期 被指定和归类为现金流量套期的衍生工具，其公允价值的变动计入资本公积，无效套期 部分的损失和利得计入当期损益。如果套期项目在损益内确认，则原计入资本公积的金额将 在该项资产或债务影响公司损益的相同期间转出，计入当期损益。如果对预期交易的套期形 成了一项非金融资产或非金融负债，则将已计入资本公积的利得或损失转出，计入该项资产 或负债的初始成本中。当公司撤销了套期关系、套期工具到期或出售、终止、行使或不再符 合套期会计条件时，套期会计将被终止。套期会计终止时，已计入资本公积的累计利得或损 失，将在预期交易发生并计入损益时，自资本公积转出计入损益。如果预期交易不会发生， 则将计入资本公积的累计利得或损失立即转出，计入当期损益。 （二十六） 商誉 在非同一控制下企业合并时，支付的合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产 公允价值份额的差额，确认为商誉。 公司于年末，将商誉分摊至相关的资产组进行减值测试，计提的减值准备计入当期损益， 减值准备一经计提，在以后的会计期间不转回。 （二十七） 职工薪酬 1、职工薪酬的范围 职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬 或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给 职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 本公司在职工提供相关服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、津贴和补贴， 职工福利费，医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费 和职工教育经费等确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提 供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将 以折现后的金额计量。 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 71 2、离职后福利 离职后福利，是指为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供 的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。本公司将离职后福利计划分类为设定 提存计划和设定受益计划。（1）设定提存计划：公司向独立的基金缴存固定费用后，公司 不再承担进一步支付义务的离职后福利计划。包含基本养老保险、失业保险等，在职工为其 提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益 或相关资产成本。（2）设定受益计划：除设定提存计划以外的离职后福利计划。 3、辞退福利 辞退福利，是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工 自愿接受裁减而给予职工的补偿。公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退 福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：（1）企业不能单方面撤回因解除劳动关系计 划或裁减建议所提供的辞退福利时；（2）企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本 或费用时。 实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止 提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性记入当 期损益。正式退休日之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。 （二十八） 其他综合收益 其他综合收益，是指公司根据其他会计准则规定未在当期损益中确认的各项利得和损失。 分为下列两类列报： 1、以后会计期间不能重分类进损益的其他综合收益项目，主要包括重新计量设定收益 计划净负债或净资产导致的变动、按照权益法核算的在被投资单位以后会计期间不能重分类 进损益的其他综合收益中所享有的份额等。 2、以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的其他综合收益项目，主要包括按 照权益法核算的被投资单位以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的其他综合收 益中所享有的份额、可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失、持有至到期投资重 分类为可供出售金融资产形成的利得或损失、现金流量套期工具产生的利得或损失中属于有 效套期的部分、外币财务报表折算差额等。 （二十九） 持有待售及终止经营 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 72 公司在存在同时满足下列条件的非流动资产或公司某一组成部分时划分为持有待售： 1、 该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出 售； 2、企业已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，应当已经取得 股东大会或相应权力机构的批准； 3、企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议； 4、该项转让将在一年内完成。 符合持有待售条件的非流动资产(不包括金融资产及递延所得税资产)，以账面价值与公 允价值减去处置费用孰低的金额划分为持有待售的资产。公允价值减去处置费用低于原账面 价值的金额，确认为资产减值损失。终止经营为已被处置或被划归为持有待售的、于经营上 和编制财务报表时能够在本公司内单独区分的组成部分。 （三十） 主要会计政策、会计估计的变更 本报告期，公司无主要会计政策、会计估计的变更。 四、税项 （一）主要税种及税率 税目 计税依据 税率或费率 备注 增值税 应税收入 6%、17% 注 2 营业税 应税收入 3% 城 市 维 护 建 设 税 应交流转税 7% 教育费附加 应交流转税 3% 地方教育附加 应交流转税 2% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% 注 1 （二）税收优惠及批文 注1：根据广东省科技厅高新技术发展及产业化处2015年10月10日粤科公示（2015）27 号文公示（证书编号GR201544001094），三盟科技被认定为高新技术企业，被认定期间自2015 年1月1日至2017年12月31日，在该期间企业所得税按15%计算缴纳。公司子公司迈川信息适 用25%企业所得税税率。 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 73 注2：根据《关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号），公司销售自行开发 生产的软件产品，按17%税率征收增值税后，对增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退 政策。 五、合并财务报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 2016.12.31 2015.12.31 库存现金 49,597.93 48,387.99 银行存款 45,220,895.65 46,725,217.34 其他货币资金 328,698.53 3,847,544.00 合 计 45,599,192.11 50,621,149.33 其中：存放在境外的款项总额 注：期末使用受到限制的其他货币资金328,698.53元，系银行保函保证金。 2、应收账款 （1）应收账款分类披露 类 别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 95,377,774.20 100.00 1,429,254.84 1.50 93,948,519. 36 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 合 计 95,377,774.20 100.00 1,429,254.84 1.50 93,948,519. 36 （续上表） 类 别 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 74 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 34,278,267.41 100.00 383,331.29 1.12 33,894,936. 12 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 合 计 34,278,267.41 100.00 383,331.29 1.12 33,894,936. 12 （2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 2016.12.31 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 90,129,495.31 901,294.95 1.00 1 至 2 年 5,232,618.89 523,261.89 10.00 2 至 3 年 15,660.00 4,698.00 30.00 合 计 95,377,774.20 1,429,254.84 1.50 （续上表） 账 龄 2015.12.31 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 33,890,949.41 338,909.49 1.00 1 至 2 年 358,868.00 35,886.80 10.00 2 至 3 年 28,450.00 8,535.00 30.00 合 计 34,278,267.41 383,331.29 1.12 （3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 1,045,923.55 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 款项的性 质 期末余额 账龄 占应收账 款期末余 额合计数 的比例(%) 坏账准备期末 余额 广东铂亚信息技术有限公司 项目费 13,107,294.3 5 1 年以 内 13.74 131,072.9 4 广东外语外贸大学 项目费 5,699,155.00 1 年以 内 5.98 56,991.55 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 75 单位名称 款项的性 质 期末余额 账龄 占应收账 款期末余 额合计数 的比例(%) 坏账准备期末 余额 广东工业大学 项目费 5,213,000.00 1 年以 内 5.47 52,130.00 四川大学 项目费 4,227,000.00 1 年以 内 4.43 42,270.00 北明软件股份有限公司 项目费 4,129,461.60 2 年以 内 4.33 383,697.0 0 合 计 32,375,910.9 5 33.95 666,161.4 9 3、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 账 龄 2016.12.31 2015.12.31 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 4,398,468.76 59.89 19,061,769.33 98.04 1 至 2 年 2,702,440.40 36.80 378,544.74 1.95 2 至 3 年 241,396.03 3.29 1,977.00 0.01 3 年以上 1,977.00 0.02 合 计 7,344,282.19 100.00 19,442,291.07 100.00 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%) 广州思涵信息科技有限公司 1,386,000.00 18.87 河北众达网络科技有限责任公 司 1,316,505.98 17.93 南宁市通广计算机软件有限责 任公司 1,287,213.68 17.53 广州神州数码信息科技有限公 司 499,648.76 6.80 广东轩辕网络科技股份有限公 司 396,581.20 5.40 合 计 4,885,949.62 66.53 （3）账龄超过 1 年且金额重要的预付款项 单位名称 期末余额 账龄 未结算原因 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 76 单位名称 期末余额 账龄 未结算原因 南宁市通广计算机软件 有限责任公司 1,287,213.68 1-2 年 合同未完结，尚在执 行 广东轩辕网络科技股份 有限公司 396,581.20 1-2 年 合同未完结，尚在执 行 广州慧云信息科技有限 公司 124,615.38 1-2 年 合同未完结，尚在执 行 合 计 1,808,410.26 4、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 类 别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 23,015,669.55 100.00 61,003.60 0.27 22,954,665. 95 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 合 计 23,015,669.55 100.00 61,003.60 0.27 22,954,665. 95 （续上表） 类 别 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 13,608,223.50 100.00 43,704.27 0.32 13,564,519. 23 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 合 计 13,608,223.50 100.00 43,704.27 0.32 13,564,519. 23 （2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 77 账 龄 2016.12.31 其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 4,234,377.46 42,343.78 1.00 1 至 2 年 186,598.21 18,659.82 10.00 合 计 4,420,975.67 61,003.60 1.38 （续上表） 账 龄 2015.12.31 其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 4,370,426.90 43,704.27 1.00 1 至 2 年 合 计 4,370,426.90 43,704.27 1.00 （3）组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 2016.12.31 其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 保证金组合 11,860,633.38 员工往来组合 6,734,060.50 合 计 18,594,693.88 （续上表） 账 龄 2015.12.31 其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 保证金组合 5,656,753.10 员工往来组合 3,581,043.50 合 计 9,237,796.60 （3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 17,299.33 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 （4）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2016.12.31 2015.12.31 保证金 11,860,633.38 5,656,753.10 公司往来款 4,420,975.67 584,709.90 关联方往来款 5,070,049.00 员工往来款 6,734,060.50 2,296,711.50 合 计 23,015,669.55 13,608,223.50 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 78 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收 款期末余额 合计数的比 例(%) 坏账准备期末余额 广州穗冠信息科技有限 公司 往来款 1,450,000.00 1 年以 内 6.30 14,500.00 广州奥新电子科技有限 公司 往来款 1,297,277.50 1 年以 内 5.64 12,972.78 河北省公共资源交易中 心 保证金 1,271,401.44 1 年以 内 5.52 广东外语外贸大学 保证金 1,130,030.50 2 年以 内 4.91 广州鸿迪电子科技有限 公司 往来款 1,007,892.00 1 年以 内 4.38 10,078.92 合 计 6,156,601.44 26.75 37,551.70 （6）涉及政府补助的其他应收款 政府补助项目名称 期末余额 账龄 预计收取时间 即征即退增值税 785,699.38 1 年以内 已于 2017 年 4 月收回 5、存货 （1）存货分类 项 目 2016.12.31 2015.12.31 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 22,954,589.2 9 22,954,589.2 9 6,442,297.00 6,442,297.00 在产品 433,425.25 433,425.25 发出商品 8,170,581.63 8,170,581.63 2,883,138.03 2,883,138.03 低值易耗品 197,673.56 197,673.56 合 计 31,756,269.7 3 31,756,269.7 3 9,325,435.03 9,325,435.03 （2）截止 2016 年 12 月 31 日，存货未发生减值迹象，无需计提存货跌价准备； （3）截止 2016 年 12 月 31 日，存货余额中不含有借款费用资本化金额。 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 79 6、其他流动资产 项 目 2016.12.31 2015.12.31 待抵扣进项税 11,051.50 6,041.15 预付房租 86,584.29 合 计 97,635.79 6,041.15 7、固定资产 （1）固定资产情况 项目 运输设备 电子设备 其他设备 合计 一、账面原值： 1. 2015.12.31 45,127.64 1,428,339.71 133,589.06 1,607,056.41 2.本期增加金额 1,252,516.02 188,418.80 1,440,934.82 购置 1,252,516.02 188,418.80 1,440,934.82 3.本期减少金额 处置或报废 4. 2016.12.31 45,127.64 2,680,855.73 322,007.86 3,047,991.23 二、累计折旧 1. 2015.12.31 15,481.29 298,345.11 71,383.52 385,209.92 2.本期增加金额 13,099.59 555,741.49 80,228.35 649,069.43 计提 13,099.59 555,741.49 80,228.35 649,069.43 3.本期减少金额 处置或报废 4. 2016.12.31 28,580.88 854,086.60 151,611.87 1,034,279.35 三、减值准备 1. 2015.12.31 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4. 2016.12.31 四、账面价值 1. 2016.12.31 16,546.76 1,826,769.13 170,395.99 2,013,711.88 2. 2015.12.31 29,646.35 1,129,994.60 62,205.54 1,221,846.49 （2）截止 2016 年 12 月 31 日，公司不存在暂时闲置的固定资产情况； 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 80 （3）截止 2016 年 12 月 31 日，公司不存在通过融资租赁租入的固定资产情况； （4）截止 2016 年 12 月 31 日，公司不存在通过经营租赁租出的固定资产情况； （5）截止 2016 年 12 月 31 日，公司不存在未办妥产权证书的固定资产情况。 8、无形资产 （1）无形资产情况 项目 软件使用权 合计 一、账面原值 1. 2015.12.31 51,282.05 51,282.05 2.本期增加金额 139,057.71 139,057.71 购置 139,057.71 139,057.71 3.本期减少金额 处置 4. 2016.12.31 190,339.76 190,339.76 二、累计摊销 1. 2015.12.31 2,136.75 2,136.75 2.本期增加金额 54,372.26 54,372.26 计提 54,372.26 54,372.26 3.本期减少金额 处置 4. 2016.12.31 56,509.01 56,509.01 三、减值准备 1. 2015.12.31 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4. 2016.12.31 四、账面价值 1. 2016.12.31 133,830.75 133,830.75 2. 2015.12.31 49,145.30 49,145.30 （2）截止 2016 年 12 月 31 日，公司不存在通过公司内部研发形成的无形资产； 9、长期待摊费用 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 81 项 目 2015.12.31 本期增加金 额 本期摊销额 其他减少金 额 2016.12.31 装修、服务费 1,297,955.34 134,711.19 1,163,244.15 合 计 1,297,955.34 134,711.19 1,163,244.15 10、递延所得税资产 （1）未经抵销的递延所得税资产 项目 2016.12.31 2015.12.31 可抵扣暂时性差 异 递延所得税资 产 可抵扣暂时性差 异 递延所得税资 产 资产减值准 备 1,460,130.18 219,019.53 427,035.56 64,055.33 股份支付 2,064,000.00 309,600.00 递延收益 1,677,485.67 251,622.85 合 计 5,201,615.85 780,242.38 427,035.56 64,055.33 （2）截止 2016 年 12 月 31 日，公司不存在以抵销后净额列示的递延所得税资产； （3）未确认的递延所得税资产： 项 目 2016.12.31 2015.12.31 可抵扣暂时性差异 30,128.26 合 计 30,128.26 注：公司子公司迈川信息未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因此其可抵 扣暂时性差异（计提的坏账准备金）没有确认为递延所得税资产。 11、短期借款 （1）短期借款列示 项 目 2016.12.31 2015.12.31 保证借款 9,948,077.01 20,000,000.00 保证、抵押、质押借款 23,771,568.50 合 计 33,719,645.51 20,000,000.00 （2）截止 2016 年 12 月 31 日，公司不存在已逾期未偿还的短期借款情况。 12、应付账款 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 82 （1）应付账款列示 项 目 2016.12.31 2015.12.31 1 年以下 41,527,562.44 23,709,730.56 1 至 2 年 2,406,590.55 3,703,868.80 2 至 3 年 249,531.59 461,240.53 3 至 4 年 460,940.53 合 计 44,644,625.11 27,874,839.89 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 项 目 2016.12.31 未偿还或结转的原因 上海卓越计算机有限公司 709,118.00 项目未结算 云南大地新源科技有限公司 686,514.00 项目未结算 广东讯通科技股份有限公司 653,700.00 项目未结算 合 计 2,049,332.00 13、预收款项 项 目 2016.12.31 2015.12.31 1 年以下 3,444,432.12 4,836,702.25 1 至 2 年 58,555.21 965,464.00 2 至 3 年 346,976.00 合 计 3,502,987.33 6,149,142.25 14、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项 目 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31 一、短期薪酬 2,700,152.56 40,386,276.77 39,545,107.42 3,541,321.91 二、离职后福利-设定提存计 划 2,161,923.99 2,161,923.99 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合 计 2,700,152.56 42,548,200.76 41,707,031.41 3,541,321.91 （2）短期薪酬列示 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 83 项 目 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31 一、工资、奖金、津贴和补 贴 2,700,152.56 37,391,739.65 36,550,570.30 3,541,321.91 二、职工福利费 479,881.29 479,881.29 三、社会保险费 1,458,135.53 1,458,135.53 其中：医疗保险费 1,313,245.46 1,313,245.46 工伤保险费 45,608.98 45,608.98 生育保险费 99,281.09 99,281.09 四、住房公积金 528,732.58 528,732.58 五、工会经费和职工教育经 费 527,787.72 527,787.72 六、短期带薪缺勤 合 计 2,700,152.56 40,386,276.77 39,545,107.42 3,541,321.91 （3）设定提存计划列示 项 目 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31 1、基本养老保险 2,036,061.47 2,036,061.47 2、失业保险费 125,862.52 125,862.52 3、企业年金缴费 合 计 2,161,923.99 2,161,923.99 15、应交税费 项 目 2016.12.31 2015.12.31 企业所得税 2,301,384.46 1,920,469.81 营业税 1,788.06 6,370.77 增值税 4,154,476.91 2,931,314.98 城市维护建设税 288,192.67 201,664.98 教育费附加 123,570.37 86,742.10 地方教育附加 82,281.59 57,729.41 印花税 12,674.00 46,335.45 个人所得税 163,590.77 128,974.25 合 计 7,127,958.83 5,379,601.75 16、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 84 项 目 2016.12.31 2015.12.31 单位往来款 494,583.43 96,442.01 员工往来款 2,474,927.97 2,159,429.12 合 计 2,969,511.40 2,255,871.13 （2）截止 2016 年 12 月 31 日，公司不存在账龄超过 1 年的重要其他应付款。 17、递延收益 （1） 递延收益列示： 项 目 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31 形成原因 政府补助 2,725,000.00 1,047,514.33 1,677,485.67 与收益相关 合 计 2,725,000.00 1,047,514.33 1,677,485.67 （2）涉及政府补助的项目： 项 目 2015.12.31 本期新增补 助金额 本期计入营 业外收入金 额 其他 变动 2016.12.31 与资产 相关/ 与收益 相关 面 向 智 慧 校 园 的 开 放 式 软 件 定 义 智 慧 多 媒 体 课 室 管 理 平 台 研 究 及 应 用 示范 175,000.00 175,000.00 与收益相 关 云 平 台 下 大 数 据 高 速 计 算 环 境 自 动 部 署 关 键 技 术 研 究 及 应 用 示 范 专 项 款 2,550,000.00 1,047,514.33 1,502,485.67 与收益相 关 合 计 2,725,000.00 1,047,514.33 1,677,485.67 - 18、股本（实收资本） （1） 明细情况如下 投资者 2015.12.31 本期增（减）额 2016.12.31 金额 比例（%） 金额 比例（%） 王喜英 22,210,000.00 44.26 22,210,000.00 35.53 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 85 投资者 2015.12.31 本期增（减）额 2016.12.31 金额 比例（%） 金额 比例（%） 黄智勇 14,500,000.00 28.90 14,500,000.00 23.20 陈国镇 6,790,000.00 13.53 46,400.00 6,836,400.00 10.94 西藏众盟投资有限合伙 企业（有限合伙） 6,680,000.00 13.31 1,000,000.00 7,680,000.00 12.29 西藏广兴投资有限合伙 企业（有限合伙） 5,868,300.00 5,868,300.00 9.39 西藏合益投资有限合伙 企业（有限合伙） 5,405,300.00 5,405,300.00 8.65 合 计 50,180,000.00 100.00 12,320,000.00 62,500,000.00 100.00 （2） 股本（实收资本）变动情况说明 根据公司2016 年1 月1 日股东会决议的规定，公司申请增加注册资本人民币1,232.00 万元，分别由陈国镇认缴人民币 4.64 万元、实缴人民币 4.64 万元，西藏众盟投资有限合 伙企业（有限合伙）认缴人民币 100.00 万元、实缴人民币 100.00 万元，西藏合益投资有 限合伙企业（有限合伙）认缴人民币 540.53 万元、实缴人民币 1,621.60 万元，溢价部分 1,081.07 万元列入资本公积，西藏广兴投资有限合伙企业（有限合伙）认缴人民币 586.83 万元、实缴人民币 1,760.50 万元，溢价部分 1,173.67 万元列入资本公积，变更后的注册 资本为人民币 6,250.00 万元。 2016 年 3 月 14 日，广东三盟信息科技有限公司股东会做出决议，同意全体股东作 为发起人，整体变更为股份有限公司。2016 年 3 月 28 日，公司召开创立大会暨第一次 股东大会，以有限公司截至 2016 年 1 月 31 日经审计的账面净资产 83,523,853.97 元折合 为股本，每股面值 1 元，折合 62,500,000 股，账面净资产高于股本部分 21,023,853.97 元 全部计入资本公积。经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）出具《验资报告》 （广会验字[2016]G15018170052 号）验证。 19、资本公积 （1）明细情况如下 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价 21,023,853.97 21,023,853.97 其他资本公积 2,064,000.00 222,666.67 1,841,333.33 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 86 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 合 计 23,087,853.97 222,666.67 22,865,187.30 （2）资本公积变动说明 ①资本溢价变动情况和其他资本公积减少情况详见本财务报表附注之股本所述； ②其他资本公积本期增加为员工股权激励形成股份支付，说明详见附注九股份支付。 20、盈余公积 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 1,364,981.15 1,911,672.51 1,364,981.15 1,911,672.51 合 计 1,364,981.15 1,911,672.51 1,364,981.15 1,911,672.51 ①本期增加盈余公积按母公司当期净利润的 10%提取。 ②本期减少盈余公积系公司进行整体股份制改造折股所致。 21、未分配利润 项 目 2016 年度 2015 年度 调整前上年末未分配利润 12,284,830.32 -2,358,882.01 调整年初未分配利润合计数（调 增+，调减-） 调整后年初未分配利润 12,284,830.32 -2,358,882.01 加：本期归属于母公司所有者的 净利润 18,846,847.06 16,008,693.48 减：提取法定盈余公积 1,911,672.51 1,364,981.15 提取企业发展基金 提取一般风险准备 应付普通股股利 11,000,000.00 转作股本的普通股股利 整体变更股份公司转出 -3,111,193.85 其他 期末未分配利润 21,331,198.72 12,284,830.32 注：经公司 2016 年 1 月 15 日股东会决议，分配现金股利 11,000,000.00 元。 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 87 22、营业收入和营业成本 项 目 2016 年度 2015 年度 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务 244,990,281.33 136,192,589.20 137,506,253.66 79,919,816.10 其他业务 合 计 244,990,281.33 136,192,589.20 137,506,253.66 79,919,816.10 23、税金及附加 项 目 2016 年度 2015 年度 营业税 7,782.12 城市维护建设税 1,204,766.57 669,851.28 教育费附加 515,968.99 287,079.12 地方教育附加 343,979.33 191,386.08 印花税 76,222.16 合 计 2,140,937.05 1,156,098.60 注：根据财会[2016]22 号文规定，2016 年 5-12 月将房产税、土地使用税、车船使用税、 印花税等相关税费由“管理费用”调整至“税金及附加” 24、销售费用 项 目 2016 年度 2015 年度 职工薪酬 17,403,190.14 9,247,721.28 业务招待费 4,902,179.96 2,196,060.86 差旅费 5,585,568.94 1,818,830.06 服务费 503,757.26 1,430,259.01 办公费 4,030,075.91 1,780,889.54 推广会议费 10,110,569.03 1,785,165.31 租赁费 978,771.36 395,697.00 测试耗材 1,662,189.22 1,265,352.61 装修及折旧费 148,365.01 84,677.10 其他费用 263,895.95 31,560.02 合 计 45,588,562.78 20,036,212.79 25、管理费用 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 88 项 目 2016 年度 2015 年度 职工薪酬 8,008,593.59 3,969,226.84 办公费 1,636,613.81 1,067,852.59 研发费用 26,263,360.96 11,213,593.25 租赁费用 970,276.44 1,114,625.97 会议费 766,065.96 90,535.70 股权激励费 2,064,000.00 其他费用 5,622,131.85 1,481,837.91 合 计 45,331,042.61 18,937,672.26 26、财务费用 项 目 2016 年度 2015 年度 利息支出 1,410,457.23 252,511.68 减：利息收入 75,786.63 61,386.24 加：汇总损失 40,275.28 减：汇总收益 52,859.18 手续费 38,074.47 46,888.67 合 计 1,319,885.89 278,289.39 27、资产减值损失 项 目 2016 年度 2015 年度 坏账损失 1,063,222.88 285,420.29 合 计 1,063,222.88 285,420.29 28、投资收益 项 目 2016 年度 2015 年度 银行理财产品收益 51.86 合 计 51.86 29、营业外收入 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 89 （1）营业外收入明细 项 目 2016 年度 2015 年度 计入当期非经常性 损益的金额 非流动资产处置利得合计 其中：固定资产处置利得 无形资产处置利得 债务重组利得 非货币性资产交换利得 政府补助 6,973,493.49 1,188,945.14 5,870,764.33 赔偿金、违约金及罚款收 入 其他 1,484,600.00 2,400.00 1,484,600.00 合 计 8,458,093.49 1,191,345.14 7,355,364.33 （2）计入当期损益的政府补助 项 目 2016 年度 2015 年度 与资产相关/与 收益相关 三盟云计算管理软件系统 120,000.00 600,000.00 与收益相关 一种敏捷高效、自适应的云计算管 理软件 200,000.00 与收益相关 面向专题的区域级教育大数据管理 系统研究 245,000.00 与收益相关 广州市企业研发经费投入后补助 124,550.00 与收益相关 软件产品增值税退税 1,102,729.16 19,395.14 与收益相关 广州市科技创新委员会中国创新创 业大赛广东赛区优胜奖补助 50,000.00 与收益相关 2015 年第二批高新技术企业培育库 拟入库企业奖补 100,000.00 与收益相关 2015 年广州市企业研发费用后补助 124,550.00 与收益相关 广州市企业研发机构建设专项资金 补助 1,000,000.00 与收益相关 融合大数据与虚拟化安全技术的智 慧校园云数据中心支撑平台研究与 应用 380,000.00 与收益相关 2016 年广州市服务外包发展专项资 金拟扶持项目补助款 50,000.00 与收益相关 科学技术部资源配置与管理司中国 创新创业大赛补助 300,000.00 与收益相关 2015 年高新技术企业认定通过奖励 500,000.00 与收益相关 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 90 项 目 2016 年度 2015 年度 与资产相关/与 收益相关 补助 广州高新技术产业开发区黄花岗科 技管理委员会企业资认证补助 200,000.00 与收益相关 广州高新技术产业开发区黄花岗科 技管理委员会拨付的股改补助 100,000.00 与收益相关 广州高新技术产业开发区黄花岗科 技管理委员会贷款贴息补助 200,000.00 与收益相关 2015 年高新技术企业认定通过奖励 补助款（区补助） 500,000.00 与收益相关 企业上市奖励补助 500,000.00 与收益相关 广州市越秀区科技工业和信息化局 2015 年企业研究开发补助 498,200.00 与收益相关 高新技术企业补助款 200,000.00 与收益相关 云平台下大数据高速计算环境自动 部署关键技术研究及应用示范专项 补助 1,047,514.33 与收益相关 越秀区财政局贷款贴息补助 500.00 与收益相关 合 计 6,973,493.49 1,188,945.14 30、营业外支出 项 目 2016 年度 2015 年度 计入当期非经常性 损益的金额 非流动资产处置损失合计 其中：固定资产处置损失 无形资产处置损失 债务重组损失 非货币性资产交换损失 对外捐赠 罚款、滞纳金支出 11.87 894.07 11.87 其他支出 61,588.84 合 计 11.87 62,482.91 11.87 31、所得税费用 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 91 （1）所得税费用表 项 目 2016 年度 2015 年度 当期所得税费用 3,681,514.39 2,041,564.49 递延所得税费用 -716,187.05 -28,651.51 合 计 2,965,327.34 2,012,912.98 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项 目 2016 年度 利润总额 21,812,174.40 按法定/适用税率计算的所得税费用 3,271,826.16 子公司适用不同税率的影响 -23,626.33 调整以前期间所得税的影响 314,324.74 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 670,669.96 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影 响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或 可抵扣亏损的影响 7,532.07 研发费用加计扣除的影响 -1,275,399.26 所得税费用 2,965,327.34 32、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2016 年度 2015 年度 保证金 9,620,459.29 4,634,995.37 利息收入 75,786.63 61,386.24 政府补助 7,548,250.00 1,188,945.14 往来款及其他 4,888,660.02 2,905,565.22 合 计 22,430,633.40 8,790,891.97 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2016 年度 2015 年度 往来款及其他 3,315,250.41 1,666,404.00 保证金 15,355,788.63 4,940,848.30 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 92 项 目 2016 年度 2015 年度 其他经营费用 46,953,886.61 16,823,226.24 合 计 65,624,925.65 23,430,478.54 （3）收到其他与投资活动有关的现金 项 目 2016 年度 2015 年度 赎回理财产品 100,000.00 合 计 100,000.00 （4）支付其他与投资活动有关的现金 项 目 2016 年度 2015 年度 购买理财产品 100,000.00 合 计 100,000.00 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 2016 年度 2015 年度 股东及关联单位 19,285,717.00 19,642,994.00 保函保证金 3,847,544.00 合 计 23,133,261.00 19,642,994.00 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 2016 年度 2015 年度 股东及关联单位 15,500,000.00 17,965,857.33 保函保证金 328,698.53 3,847,544.00 合 计 15,828,698.53 21,813,401.33 33、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 项 目 2016 年度 2015 年度 补充资料 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 18,846,847.06 16,008,693.48 加：资产减值准备 1,063,222.88 285,420.29 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 93 项 目 2016 年度 2015 年度 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 649,069.43 256,214.80 无形资产摊销 54,372.26 2,136.75 长期待摊费用摊销 134,711.19 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 1,370,181.95 292,786.96 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -716,187.05 -28,651.51 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -22,430,834.70 -6,585,370.44 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） -57,745,552.17 -31,026,503.55 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） 16,768,987.11 -2,316,457.50 其他 经营活动产生的现金流量净额 -42,005,182.04 -23,111,730.72 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 45,270,493.58 46,773,605.33 减：现金的期初余额 46,773,605.33 14,697,454.42 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -1,503,111.75 32,076,150.91 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 项 目 2016.12.31 2015.12.31 本期发生的企业合并于本期支付的现金或 现金等价物 2,159,300.00 其中：广州迈川信息科技有限公司 2,159,300.00 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 94 项 目 2016.12.31 2015.12.31 减：购买日子公司持有的现金及现金等价 物 1,765,941.89 其中：广州迈川信息科技有限公司 1,765,941.89 加：以前期间发生的企业合并于本期支付 的现金或现金等价物 其中：广州迈川信息科技有限公司 393,358.11 取得子公司支付的现金净额 393,358.11 （3）现金和现金等价物的构成 项 目 2016.12.31 2015.12.31 一、现金 45,270,493.58 46,773,605.33 其中：库存现金 49,597.93 48,387.99 可随时用于支付的银行存款 45,220,895.65 46,725,217.34 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 45,270,493.58 46,773,605.33 其中：母公司或集团内子公司使用受限制 的现金和现金等价物 注：本表中的期末现金及现金等价物与货币资金的差异为银行保函保证金。 34、所有权或使用权受到限制的资产 项 目 2016.12.31 备注 其他货币资金 328,698.53 合 计 328,698.53 ① 其他货币资金为公司向银行开立银行保函，其中对广东省教育技术中心的保函保证 金余额为 328,698.53 元，220,670.41 元保证期间为 2015 年 12 月 7 日至 2017 年 12 月 7 日； 108,028.12 元保证期间为 2015 年 12 月 7 日至 2016 年 12 月 7 日。 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 95 ② 2016 年 11 月 28 日，本公司与中国银行股份有限公司广州番禺支行以“对政府和 院校的应收账款”为质押物签订《最高额质押合同》，本合同所担保债权最高余额为 50,000,000.00 元，担保期间为 2016 年 11 月至 2017 年 11 月 7 日。 35、外币货币性项目 项 目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币 余额 货币资金 43.06 6.9370 298.71 其中：美元 43.06 6.9370 298.71 六、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 被购买方名称 股权取得时 点 股权取得成 本 股权取得比例（%） 股权取得方 式 广州迈川信息科技有限 公司 2016-05-30 215.93 万元 100.00 购买 （续上表） 购买日 购买日的确定依据 购买日至期末被购买方的 收入 购买日至期末被购买方的净 利润 2016-5-30 取得控制权 226,488.84 -258,516.86 （2）合并成本及商誉 合并成本 广州迈川信息科技有限公司 --现金 2,159,300.00 合并成本合计 2,159,300.00 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 2,159,300.00 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的 金额 （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 项目 广州迈川信息科技有限公司 购买日公允价值 购买日账面价值 资产： 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 96 项目 广州迈川信息科技有限公司 购买日公允价值 购买日账面价值 货币资金 1,765,941.89 1,765,941.89 预付款项 464,142.91 464,142.91 存货 237,757.88 237,757.88 流动资产合计 2,467,842.68 2,467,842.68 非流动资产合计 资产总计 2,467,842.68 2,467,842.68 负债： 预收款项 55,895.49 55,895.49 应交税费 8,252.16 8,252.16 其他应付款 255,756.16 255,756.16 负债总计 319,903.81 319,903.81 净资产 2,147,938.87 2,147,938.87 减：少数股东权益 取得的净资产 2,147,938.87 2,147,938.87 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 根据《资产评估报告》（国众联评报字（2016）第2-323号），迈川信息于2016年4月30 日采用资产基础法评估后的净资产价值为215.93万元，在此基础上考虑评估基准日至购买日 之间的净资产变动后确定。 --企业合并过程中未承担或有负债。 2、同一控制下企业合并 本报告期，公司不存在同一控制下企业合并。 3、反向购买 本报告期，公司不存在反向购买。 4、处置子公司 本报告期，公司不存在处置子公司。 5、其他原因的合并范围变动 本报告期，公司不存在其他原因的合并范围变动。 七、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 97 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经 营地 注册 地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 广州迈川信 息科技有限 公司 广州 广州 计算机技术开发、及时服务；网 络技术的研究、开发；计算机网 络系统工程服务 100.00 非同一控制 下合并 （2）本报告期，公司不存在重要的非全资子公司； （3）本报告期，公司不存在使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制； （4）本报告期，公司不存在向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其 他支持。 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 本报告期，公司不存在在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易。 3、在合营企业或联营企业中的权益 本报告期，公司不存在在合营企业或联营企业中的权益。 4、重要的共同经营 本报告期，公司不存在重要的共同经营。 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 本报告期，公司不存在在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益。 八、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括应收账款、应付账款、银行借款等，与这些金融工具有关的 风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风 险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在合理范围之内。 （一）信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主 要面临赊销导 致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，并且通过 对现有客户的应收账款账龄分析来确保公司的整体信用风险在可控范围之内。 （二）市场风险 市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险， 包括外汇风险、利率风险等。 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 98 1、外汇风险 本公司的外汇风险主要来源于以美元、港元等外币计价的应付账款、短期借款等金融负 债。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。 2、利率风险 本公司的利率风险主要来源于银行借款，公司通过与银行建立良好的合作关系，对授信 额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类长短 期融资需求，合理降低利率波动风险。 （三）流动性风险 流动风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短 缺的风险。流动性风险由本公司财务部门集中控制，财务部门通过监控现金余额、可随时变 现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的合理预测，最大程度降低资金短缺的风险。 九、公允价值的披露 报告期，公司不存在以公允价值计量的资产。 十、关联方及关联交易 1、本企业的实际控制人情况 本公司的第一大股东王喜英，为公司实际控制人。 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见本财务报表附注之七在其他主体中的权益。 3、本企业合营和联营企业情况 报告期，公司不存在合营和联营企业。 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 王喜英 本公司股东 陈国镇 本公司股东 黄智勇 本公司股东 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 99 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 西藏众盟投资有限合伙企业（有限合伙） 本公司股东 西藏广兴投资有限合伙企业（有限合伙） 本公司股东 西藏合益投资有限合伙企业（有限合伙） 本公司股东 尚衍科 通过持股平台持有公司股权的员工 沈春英 通过持股平台持有公司股权的员工 罗龙 通过持股平台持有公司股权的员工 王国辉 通过持股平台持有公司股权的员工 王国彬 通过持股平台持有公司股权的员工 方玲玲 通过持股平台持有公司股权的员工 周晓月 通过持股平台持有公司股权的员工 刘明星 通过持股平台持有公司股权的员工 张涛 通过持股平台持有公司股权的员工 5、关联交易情况 （1）出售商品情况表/提供劳务情况表 报告期，公司不存在关联出售商品/提供劳务情况。 （2）采购商品/接受劳务情况表 报告期，公司不存在关联采购/接受劳务情况。 （3）关联租赁情况 报告期，公司不存在关联租赁。 （4）关联担保情况 报告期，公司不存在关联担保。 （5）关联方资产转让情况 报告期，公司不存在关联方资产转让。 （6）资金往来情况 关联方 关联交 2016 年度 2015 年度 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 100 易 内容 收到 支付 收到 支付 王喜英 资 金 往 来 5,000,000.00 6,155,111.33 陈国镇 资 金 往 来 4,000,000.00 4,000,000.00 7,500,000.00 478,200.00 黄智勇 资 金 往 来 4,000,000.00 4,000,000.00 338,200.00 510,400.00 尚衍科 资 金 往 来 106,960.00 沈春英 资 金 往 来 239,289.00 罗龙 资 金 往 来 141,674.00 王国辉 资 金 往 来 331,877.00 王国彬 资 金 往 来 116,261.00 方玲玲 资 金 往 来 248,271.00 周晓月 资 金 往 来 100,000.00 刘明星 资金往 来 4,000,000.00 4,000,000.00 张涛 资金往 来 3,500,000.00 3,500,000.00 广州迈川信息科技有 限公司 资金往 来 3,785,717.00 6,804,794.00 9,537,814.00 广州迈川信息科技有 限公司 销售货 款 300,000.00 合 计 19,285,717.00 15,500,000.00 19,942,994.00 17,965,857.33 注：广州迈川信息科技有限公司于 2016 年 5 月变更为公司全资子公司。资金往来为迈 川信息 1-4 月归还公司款项。 6、关联方应收应付款项 项目 关联方 2016.12.31 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 尚衍科 43,621 .00 106,960.00 其他应收款 沈春英 68,339.99 239,289.00 其他应收款 罗龙 141,674.00 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 101 项目 关联方 2016.12.31 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 王国辉 151,305.7 0 331,877.00 其他应收款 王国彬 7,000 .00 116,261.00 其他应收款 方玲玲 186,083.00 248,271.00 其他应收款 周晓月 37,442.80 100,000.00 其他应收款 广州迈川信 息科技有限 公司 3,785,717.00 37,857.17 应收账款 广州迈川信 息科技有限 公司 388,525.00 30,284.50 十一、股份支付 本公司五名员工合伙成立西藏众盟投资有限合伙企业（有限合伙），并于 2015 年 12 月 签订合伙协议，由合伙企业向本公司增加投资 768 万元，合伙协议约定合伙人自认购日起， 在公司服务的时间不得短于 5 年，故公司自 2016 年起，在五年受益期内均摊上述股份支付 费用。2016 年公司一名员工离职，其股份以其入股价转让给公司实际控制人。根据股份支 付准则本期确认股份支付费用 206.40 万元。 十二、承诺及或有事项 报告期，公司不存在需要披露的承诺及或有事项。 十三、资产负债表日后事项 报告期，公司不存在需要披露的资产负债表日后事项 十四、其他重要事项 报告期，公司不存在需要披露的其他重要事项。 十五、母公司财务报表主要项目注释 1、 应收账款 （1） 应收账款分类披露 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 102 类 别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 95,167,865.70 100.00 1,425,805.76 1.50 93,742,059.9 4 单项金额不重大但单独 计提坏账准备的应收账款 合 计 95,167,865.70 100.00 1,425,805.76 1.50 93,742,059.9 4 （续上表） 类 别 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 34,278,267.41 100.00 383,331.29 1.12 33,894,936.1 2 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 合 计 34,278,267.41 100.00 383,331.29 1.12 33,894,936.1 2 （2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 2016.12.31 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 89,934,586.81 899,345.87 1.00 1 至 2 年 5,217,618.89 521,761.89 10.00 2 至 3 年 15,660.00 4,698.00 30.00 合 计 95,167,865.70 1,425,805.76 1.50 （续上表） 账 龄 2015.12.31 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 103 账 龄 2015.12.31 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 33,890,949.41 338,909.49 1.00 1 至 2 年 358,868.00 35,886.80 10.00 2 至 3 年 28,450.00 8,535.00 30.00 合 计 34,278,267.41 383,331.29 1.12 （3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 1,042,474.47 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 与本公 司关系 款项 性质 期末余额 账龄 占应收账款期 末余额合计数 的比例(%) 坏账准备 期末余额 广东铂亚信息技术有限公司 非关联 方 货款 13,107,294.35 1 年以内 13.77 131,072.94 广东外语外贸大学 非 关 联 方 货款 5,699,155.00 1 年以内 5.99 56,991.55 广东工业大学 非 关 联 方 货款 5,213,000.00 1 年以内 5.48 52,130.00 四川大学 非 关 联 方 货款 4,227,000.00 1 年以内 4.44 42,270.00 北明软件股份有限公司 非 关 联 方 货款 4,129,461.60 2 年以内 4.34 382,526.52 合计 32,375,910.95 34.02 664,991.01 2、 其他应收款 （1）其他应收款分类披露 类 别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 21,238,586.83 100.00 34,324.42 0.16 21,204,262.4 1 单项金额不重大但单独计 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 104 类 别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 提坏账准备的其他应收款 合 计 21,238,586.83 100.00 34,324.42 0.16 21,204,262.4 1 （续上表） 类 别 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 13,608,223.50 100.00 43,704.27 0.32 13,564,519. 23 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 合 计 13,608,223.50 100.00 43,704.27 0.32 13,564,519. 23 （2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 2016.12.31 其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 2,566,459.74 25,664.60 1.00 1 至 2 年 86,598.21 8,659.82 10.00 合 计 2,653,057.95 34,324.42 1.29 （续上表） 账 龄 2015.12.31 其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 4,370,426.90 43,704.27 1.00 合 计 4,370,426.90 43,704.27 1.00 （3）组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 2016.12.31 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 105 其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 保证金组合 11,851,753.38 员工往来组合 6,733,775.50 合 计 18,585,528.88 （续上表） 账 龄 2015.12.31 其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 保证金组合 5,656,753.10 员工往来组合 3,581,043.50 合 计 9,237,796.60 （4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 9,379.85 元。 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备期末余 额 广州奥新电子科技有限公司 其他往来款 1,297,277.50 1 年以内 9.53 12,972.78 河北省公共资源交易中心 保证金、押金 1,271,401.44 1 年以内 9.34 广东外语外贸大学 保证金、押金 1,130,030.50 2 年以内 8.30 广州鸿迪电子科技有限公司 其他往来款 1,007,892.00 1 年以内 7.41 10,078.92 暨南大学 保证金、押 金 818,525.35 2 年以内 6.01 合计 5,525,126.79 40.60 230,516.95 3、 长期股权投资 项目 2016.12.31 2015.12.31 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 对子公司投资 2,159,300.00 2,159,300.00 对联营、合营 企业投资 合计 2,159,300.00 2,159,300.00 （1） 对子公司投资 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 106 被投资单位 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31 本期计提 减值准备 减值准备 期末余额 广州迈川信息 科技有限公司 2,159,300.00 2,159,300.00 合 计 2,159,300.00 2,159,300.00 （2）对联营、合营企业投资 本报告期，公司不存在对联营、合营企业投资。 4、 营业收入、营业成本 项 目 2016 年度 2015 年度 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务 244,763,792.49 136,087,439.72 137,506,253.66 79,919,816.10 合 计 244,763,792.49 136,087,439.72 137,506,253.66 79,919,816.10 十六、补充资料 1、非经常性损益明细表 项目 2016 年度 2015 年度 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家 统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 5,870,764.33 1,169,550.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准 备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损 益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 107 项目 2016 年度 2015 年度 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交 易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益， 以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融 资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变 动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性 调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,484,588.13 -60,082.91 其他符合非经常性损益定义的损益项目 51.86 减：所得税影响额 1,103,312.43 174,954.17 少数股东权益影响额 合计 6,252,091.89 934,512.92 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资 产收益率（%） 每股收益 基本每 股收益 稀释每股收益 2016 年度 归属于公司普通股股东的净利润 19.81 0.31 0.31 扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润 13.24 0.20 0.20 2015 年度 归属于公司普通股股东的净利润 96.17 扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润 90.56 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 108 三盟科技股份有限公司 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 二〇一七年四月二十五日 三盟科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017_008 109 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室