839202_2019_骏途网_2019年年度报告_2020-04-14.txt

1 2019 年度报告 骏途网 NEEQ : 839202 陕西骏途网文化旅游科技股份有限公司 Shaanxi J.co.Ltd. 2 公司年度大事记 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................ 9 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 11 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 21 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 24 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 28 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 31 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 32 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 37 4 释义 释义项目 释义 骏途网、股份公司、公司 指 陕西骏途网文化旅游科技股份有限公司 骏景集团 指 陕西骏景旅游发展集团有限公司 陕旅集团 指 陕西旅游集团有限公司 骏途旅行社 指 陕西骏途旅行社有限公司 骏腾策划 指 陕西骏腾景区营销策划有限公司 真源旅行社 指 陕西真源旅行社有限公司 骏通国际 指 陕西骏通国际旅行社有限责任公司 骏途数字 指 陕西骏途数字传媒有限公司 骏途云 指 陕西骏途云数据科技有限公司 张掖丹霞智慧 指 张掖丹霞智慧旅游股份有限公司 宁夏中卫 指 宁夏中卫快乐西游旅游电子商务股份有限公司 四川剑州 指 四川剑州文化旅游发展有限公司 凯利盛通 指 凯利盛通(北京)资本管理有限公司 大旅咖 指 西安大旅咖国际旅行社有限公司 高畅企管 指 陕西高畅企业管理合伙企业(有限合伙) 骏翔企管 指 陕西骏翔企业管理合伙企业(有限合伙) 骋越旅游 指 陕西骋越旅游文化传播合伙企业(有限合伙) 六骏民宿 指 陕西六骏民宿旅游管理有限公司 西宁智鄯 指 西宁智鄯信息科技有限公司 公司股东会、股东大会 指 陕西骏途网文化旅游科技股份有限公司股东大会 公司董事会、董事会 指 陕西骏途网文化旅游科技股份有限公司董事会 公司监事会、监事会 指 陕西骏途网文化旅游科技股份有限公司监事会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 陕西省国资委 指 陕西省人民政府国有资产监督管理委员会 陕西省工商局 指 陕西省工商行政管理局 西安市工商局 指 西安市工商行政管理局 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》 《公司章程》 指 《陕西骏途网文化旅游科技股份有限公司章程》 主办券商、海通证券 指 海通证券股份有限公司 律师事务所、锦天城律所 指 上海市锦天城（西安）律师事务所 会计师事务所、中审众环会计师 指 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙) 报告期、本期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 上期、上年同期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 本期期初、期初 指 2019 年 1 月 1 日 本期期末、期末 指 2019 年 12 月 31 日 公告编号：2020-006 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人吉楠、主管会计工作负责人王亮及会计机构负责人（会计主管人员）孙小莉保证年度报 告中财务报告的真实、准确、完整。 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 公告编号：2020-006 6 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 人才流失的风险 文旅科技行业涉及互联网平台搭建、产品设计、网站运营、 市场营销、旅游资源整合及云计算、大数据等多个领域的专业 知识。目前，市场上具有旅游行业和科技行业背景的复合型人 才相对稀缺，而公司正处于快速发展的扩张期，对于人才的需 求较为迫切，尤其对于关键人才的依赖性较高，随着行业竞争 势态及人才争夺加剧，公司可能面临关键人才流失的风险。 市场竞争加剧风险 近年来，市场规模快速增长，渗透率不断提高。随着互联 网技术的提升和消费者对旅游需求的增加，文化旅游市场前景 广阔，吸引着众多参与者。除了携程、美团、马蜂窝等各家 OTA 竞争激烈，国旅、中青旅等传统旅行社积极布局线上渠道，各 类型的旅游创业公司不断涌现，对客户、资源的争抢日益激烈， 文化旅游行业面临市场竞争加剧的风险。 关联交易引致的业务经营风险 2019 年度、2018 年度和 2017 年度，公司向关联方采购的 金额分别占当年采购总金额的 9.14%、12.26 %和 18.83 %，主要 原因系公司控股股东的母公司陕旅集团在陕西控制有丰富的旅 游资源，包括知名景区和大型酒店，例如华清宫、长恨歌、华 山西峰索道等。公司的主营业务之一为互联网旅游业务，为保 持业务的全面性，无可避免地与陕旅集团控制的景区及酒店等 供应商发生关联交易。如果关联方利用其对旅游资源的控制权 做出对公司在采购方面不利的决策，会对公司的经营带来不利 影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2020-006 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 陕西骏途网文化旅游科技股份有限公司 英文名称及缩写 ShaanxiJ.co.Ltd 证券简称 骏途网 证券代码 839202 法定代表人 吉楠 办公地址 西安曲江新区雁塔南路 1201 号金辉世界城金辉环球中心 B 栋 9 层 902 室 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 顾敏 职务 董事会秘书 电话 029-89126236 传真 029-89126236-812 电子邮箱 juntu@ 公司网址 联系地址及邮政编码 西安曲江新区雁塔南路 1201 号金辉世界城金辉环球中心 B 栋 9 层 902 室 710000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 证券事务部 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013 年 9 月 13 日 挂牌时间 2016 年 9 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 租赁和商务服务业-商务服务业-旅行社及相关服务-其他旅行社 相关服务 主要产品与服务项目 计算机科技、网络科技领域内的技术开发、技术服务、技术咨询、 技术转让；计算机软硬件的开发、销售；计算机软硬件领 域内的技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让；计算机网络、 计算机系统集成及技术服务；建筑智能化工程设计、施工；网络 技术咨询；互联网信息服务；旅游产品、文化创意产品的网上销 售；文化艺术交流活动组织策划；公关活动策划；企业形象策划； 市场营销策划；计算机图文设计制作；企业管理咨询；广告设计、 制作、代理、发布；旅游信息咨询；旅游产品的开发、销售；旅 游项目、品牌策划；景区营销管理；展览展示、会务服务；旅游 产业管理；酒店营销管理；体育赛事、活动的策划、运营及市场 推广；体育旅游的营销、体育旅游的运营。（依法须经批准的项 公告编号：2020-006 8 目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 43,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 骏景集团 实际控制人及其一致行动人 陕西省国资委 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91610000078611653Y 否 注册地址 西安曲江新区雁塔南路 1201 号金 辉世界城金辉环球中心 B 栋 9 层 902 室 是 注册资本 43,000,000.00 否 注册资本与总股本不一致的,请进行说明。 五、 中介机构 主办券商 海通证券 主办券商办公地址 上海市广东路 689 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 张本罚、焦洁 会计师事务所办公地址 陕西省西安市碑林区和平路佳腾大厦 11 层 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 公告编号：2020-006 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 526,338,210.71 622,695,647.95 -15.47% 毛利率% 10.66% 6.62% - 归属于挂牌公司股东的净利润 15,391,987.19 7,870,350.06 95.57% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 11,381,335.14 4,430,028.03 156.91% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 14.40% 8.12% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 10.65% 4.57% - 基本每股收益 0.36 0.18 100% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 247,867,192.91 166,321,038.82 49.03% 负债总计 129,677,747.69 67,893,665.24 91.00% 归属于挂牌公司股东的净资产 115,782,503.75 97,622,215.62 18.60% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.69 2.27 18.50% 资产负债率%（母公司） 40.91% 24.43% - 资产负债率%（合并） 52.32% 40.82% - 流动比率 1.87 2.43 - 利息保障倍数 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 -39,751,530.86 -20,543,829.14 -93.50% 应收账款周转率 1,208.35% 1,535.58% - 存货周转率 - - - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 49.03% 3.67% - 营业收入增长率% -15.47% 9.41% - 公告编号：2020-006 10 净利润增长率% 95.57% 176.58% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 43,000,000 43,000,000 0.00% 计入权益的优先股数量 0 0 0.00% 计入负债的优先股数量 0 0 0.00% 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密 切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量 持续享受的政府补助除外 3,118,223.62 其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,339,836.08 营业外收支净额 28,286.65 非经常性损益合计 4,486,346.35 所得税影响数 475,694.30 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 4,010,652.05 七、 补充财务指标 □适用 √不适用 八、 会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 (空) □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收账款 43,435,002.38 45,409,044.95 其他应收款 6,334,039.18 6,538,001.15 可供出售金融资产 5,082,506.79 其他权益工具投资 4,857,506.79 其他非流动金融资 产 225,000.00 注：编制合并报表的公司应当以合并财务报表数据填列或计算以上数据和指标。 公告编号：2020-006 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 1、 所处行业 公司所处行业属于旅游电子商务行业，处于电子商务行业与旅游产业交叉领域。公司通过自主搭建 的互联网销售平台，向 OTA、团购网站、旅游企业等线上、线下机构客户以及个人用户提供景区电子门 票、酒店预订以及旅游线路等产品的线上预订；通过自建、自营以移动互联网、产业大数据、云计算为 核心的互联网技术，为产业客户、政府部门提供产业互联网化升级、产业大数据、产业云服务等技术服 务；通过对产业大数据的整合、应用场景的梳理、开发，为产业客户提供数字营销、整合营销等营销服 务。 根据《国民经济行业分类代码》的规定，公司所处行业为“L7279 其他旅行社相关服务”；根据中 国证监会《上市公司行业分类指引（2012 年修订）》的规定，公司所属行业为“L72 商务服务业”；根据 全国中小企业股份转让系统规定的《挂牌公司管理型行业分类指引》（股转系统公告【2015】23 号），公 司所属行业为“L7279 其他旅行社相关服务”。 2、销售渠道和盈利模式 骏途网定位于目的地文旅产业科技与营销综合服务商，基于对区域文旅资源的深度理解及挖掘开 发，面向政府机构、产业客户及游客提供目的地文旅产业综合服务。公司坐拥丰富的中西部旅游资源， 坚持以游客需求为中心，以营销为先导，以科技为驱动，深耕目的地旅游资源端。通过目的地战略的不 断深化实施，驱动商业模式的不断创新，及电商、营销、产业科技三条产品、服务线的持续迭代、升级， 为目的地文旅产业、产业主管部门赋能，为目的地游客及渠道、机构客户服务。 骏途网主要业务盈利模式包括： （1）技术咨询与技术服务收益。骏途网基于自身对目的地文旅市场供求两侧的深刻理解，面向政 府主管部门、产业客户，提供产业大数据、软件开发、产业数字化、互联网化升级方案设计与实施、产 业云建设与部署等技术服务，或相关集成服务。收入主要来自于政府、产业客户支付的技术咨询服务费、 技术服务费，成本主要为人力成本，利润主要来自于技术咨询、技术服务收入与人力成本之间的差额。 （2）营销咨询与营销服务收益。与技术咨询、技术服务业务的盈利模式相似，营销咨询与营销服 务收入主要来自于政府、产业客户支付的营销咨询服务费、营销项目策划实施等费用，成本主要为人力 成本，利润来自于营销咨询、营销服务收入与人力成本间的差额。 （3）旅游产品、服务的购销差价或代销佣金。旅游电商购销、代销业务的开展，主要系通过骏途 网自营的直销、分销平台，与目的地旅游产品、服务（景区门票、演艺、住宿、本地玩乐等）供应商建 立购销关系，或为其提供代销服务。收入主要来自旅游产品、服务的销售或代销收入（购销业务以销售 额收入，代销业务以代销佣金为收入），成本主要为旅游产品、服务的采购支出及期间销售费用（代销 业务不含采购支出），利润主要来自旅游产品、服务的购销差价（购销业务）或代销佣金收益（代销业 务）。 （4）电商代运营服务收益。电商代运营业务的开展，主要系通过骏途网电商运营中台集中运营， 为中小型产业客户提供线上营销推广、渠道代运营、网店代运营服务，解决中小规模产业客户难以构建、 维持自有电商运营团队的问题，为产业客户赋能。收入入主要来自产业客户所支付的代运营服务费（固 定服务费，或与业绩关联的服务费），成本主要为人力成本，利润主要来自于所收取的代运营服务费与 公告编号：2020-006 12 人力成本之间的差额。 3、研发模式和未来发展 公司坚持技术与数据并驱，致力于用技术方式为产业端、政府端、游客端需求提供解决方案，并通 过对产业资源及数据、信息的整合及大数据、云计算应用，为产业端赋能，为游客与渠道客户提供服务。 基于这样的技术发展理念，公司自主研发了基于旅游电商业务的核心技术平台——骏景宝，基于旅游目 的地消费、支付场景化应用的核心技术平台——骏途消费云平台，并在产业互联网化、数字化升级、产 业大数据应用等方向积累了大量实践案例及解决方案，在支撑游客旅游消费需求、打通营销渠道的同时， 通过产业大数据、云计算、数据挖掘等技术的应用，为目的地产业与政府客户的产业数字化、互联网化 升级赋能，并推动区域旅游业态的升级。 未来，骏途网将以大数据、云计算、数据挖掘等技术的产业化应用为核心，随着公司旅游目的地战 略的逐序展开及产业应用技术、解决方案的持续升级迭代，推动公司向基于“互联网技术+产业科技服 务+产业营销服务”的在线旅游生态系统服务商转化。 报告期内，公司的商业模式无变化，公司业务发展良好，处于上升期。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 2019 年，公司实现营业收入 5.26 亿元、净利润 1,640.73 万元。相较于 2018 年，公司受电商业务 板块购销、代销业务关系的调整等因素影响，2019 年营业收入规模同比下降-15.5%；受益于公司科技、 电商、营销三个板块的同步增长以及高毛利项目的增加，公司净利润同比增长 127.9%。除此之外，中西 部旅游产业的数字化、互联网化转型升级、5G 商用等外部因素的影响下，将对公司科技板块的发展形成 外部推动作用，同时有望带动公司电商、营销板块的协同发展。 （1）在线旅游业务：2019 年，公司紧抓旅游产业互联网化的历史机遇，纵向深挖目的地文旅资源， 以多渠道、多层次、全网络营销及公司总部集中式中台运营为主要抓手，为政府部门、产业端营销赋能， 为游客、机构客户提供旅游出行解决方案。①上线“骏途优选”、“陕旅特惠”等项目，打造以社交网络 为介质，多中心、一后台、供销一体化的营销矩阵，为产业客户营销赋能。②皇城观光巴士项目升级， 在原有基础上，新增秦始皇帝陵博物院（兵马俑）、华清宫、陕西省历史博物馆等游客服务中心，为游 客提升更好的目的地旅游交通服务体验。③旅游资源版图横向扩张，年内新增新疆、贵州、桂林等目的 地资源。 （2）科技业务板块：2019 年，骏途网作为集团“数字陕旅”项目的承接单位，与华为、阿里等国 公告编号：2020-006 13 内一流厂商深度合作，开展规划和设计工作，向文旅产业进行科技赋能。该项目将于 2020 年逐步落地 实施，一方面将对公司科技板块产生一定的业绩支撑，另一方面将有助于通过“数字陕旅”标杆效应的 建立，助力同类项目的横向推进。2019 年底，公司中标秦始皇帝陵博物院（兵马俑）“数字博物馆”项 目，该项目将综合运用三维技术、数字投影、虚拟现实等信息技术，建设融科普互动、情景体验、文化 传播等功能为一体的秦始皇帝陵数字体验馆，直观展示了秦始皇陵文物内涵和文化价值。目前该项目已 进入设计实施阶段，将对公司数字文博业务的开展起到积极的影响。此外，骏途综合消费云平台在汉中、 延安、商洛、岐山等多个景区落地运行，实现商文旅业态场景贯通、数据完整连接、产业脉络拓宽等多 个关键环节。 （3）数字营销业务：2019 年，骏途网逐步建设自有传播渠道，努力提升公司认知度及市场影响力。 策划了榆林过大年、“同根同祖•秦人回家—西安平凉双城惠民游”、“红色娘子军”四位一体线上营销矩 阵，实现“品牌突围”，取得了良好的传播效果；开创“陕西 IP+潮玩创意+体验式场景新零售”模式， 打造辨识度高、影响力大、便于携带的潮创产品，为数字营销业务注入新动力。2019 年，公司承接了陕 西省“沿黄（河）旅游带”官方资讯及公共服务平台的建设、运营，在营销综合服务板块再下一城。 2019 年，公司面向目的地旅游产业端的业务结构拓展、升级持续推进，在“科技+电商+营销+文创” 的“多核”驱动下，各业务板块相互呼应、相互促进，不仅更好的响应了来自产业客户、政府、游客等 方面日益多样化的服务需求，同时亦成为驱动公司盈利能力快速提升的主要动因。 (二) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期末 金额变动比例% 金额 占总资产的 比重% 金额 占总资产的 比重% 货币资金 45,283,624.58 18.27% 48,404,033.28 29.10% -6.45% 应收票据 1,500,000.00 0.61% - - 100.00% 应收账款 42,181,919.76 17.02% 43,435,002.38 26.12% -2.88% 存货 - - - - - 投资性房地产 - - - - - 长期股权投资 7,498,283.54 3.03% 5,594,829.59 3.36% 34.02% 固定资产 1,525,453.64 0.62% 2,302,849.30 1.38% -33.76% 在建工程 - - - - - 短期借款 65,000,000.00 26.22% 25,000,000.00 15.03% 160.00% 长期借款 - - - - - 资产负债项目重大变动原因： 1、2019年应收票据增加，主要原因是收到客户银行承兑汇票150万元； 2、2019年长期股权投资较上年增加34.02%，主要原因是按照投资协议约定实缴了四川剑州文化旅游公 司投资款共计140万元整； 3、2019年固定资产较上年减少33.76%，主要原因是处置了子公司陕西真源旅行社有限公司固定资产共 计14.67万元；另母公司处置车辆哈佛SUV一台余值共计6.33万元； 4、2019年短期借款较上年增加，主要原因是报告期内根据业务拓展需求向商业银行增加了借款额度。 公告编号：2020-006 14 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期 金额变动比例% 金额 占营业收入 的比重% 金额 占营业收入 的比重% 营业收入 526,338,210.71 - 622,695,647.95 - -15.47% 营业成本 470,244,094.86 89.34% 581,498,678.34 93.38% -19.13% 毛利率 10.66% - 6.62% - - 销售费用 22,260,526.13 4.23% 24,111,232.65 3.87% -7.68% 管理费用 9,527,095.50 1.81% 9,602,889.58 1.54% -0.79% 研发费用 4,403,346.96 0.84% 2,428,791.04 0.39% 81.30% 财务费用 738,265.01 0.14% 387,626.74 0.06% 90.46% 信用减值损失 -1,388,362.78 -0.26% - -100.00% 资产减值损失 - - -249,995.43 -0.04% 100.00% 其他收益 - - 3,298,955.00 0.53% -100.00% 投资收益 1,843,290.03 0.35% 184,134.80 0.03% 901.05% 公允价值变动 收益 - - - - 资产处置收益 - - - - 汇兑收益 - - - - 营业利润 18,767,240.71 3.57% 7,054,931.10 1.13% 166.02% 营业外收入 80,492.97 0.02% 91,213.71 0.01% -11.75% 营业外支出 52,206.32 0.01% 119,164.15 0.02% -56.19% 净利润 16,407,274.16 3.12% 7,198,589.86 1.16% 127.92% 项目重大变动原因： 1、 2019年研发费用较上年增加81.30%，主要原因是根据公司科技战略本年度公司加大了科技开发项目 投入，如基于多云协同存储的商文旅产业数字化消费云平台项目、数字文旅生态链信息化改造项目、非 物质文化遗产数字化保护溯源平台项目； 2、 2019年财务费用较上年增加90.46%，主要原因是报告期内业务拓展需求向商业银行增加了借款额度 相应增加了利息支出； 3、 2019年资产减值损失、信用减值损失增减变动主要原因是财政部于2019年4月、9月分别发布了《关 于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号）、《关于修订印发合并财务报表格 式（2019版）的通知》（财会[2019]16号），对一般企业财务报表、合并财务报表格式作出了修订：将“资 产减值损失”、“信用减值损失”行项目自“其他收益”行项目前下移至“公允价值变动收益”行项目后， 并将“信用减值损失”行项目列于“资产减值损失”行项目之前所致； 4、 2019年其他收益减少，主要原因是报告期内财政利息补贴315.69万按《陕西省发展和改革委员会、 陕西省财政厅关于下达2017年陕西省高新技术产业发展专项资金投资计划的通知》文件要求直接冲减了 财务费用，未确认为其他收益； 5、 2019年投资收益较上年增加901.05%，主要为报告期内处置子公司真源旅行社51%股权收益共计 133.98万元； 6、 2019年营业利润较上年增加166.02%，主要原因是报告期内公司根据战略发展需要，舍弃了部分利 润率偏低的产品或项目，重点开发和实施利润率较高的产品或项目，导致本报告期毛利较大增长。同时， 公告编号：2020-006 15 努力降低销售、管理等各项费用，从而带来营业利润较大增长； 7、 2019年营业外支出较上年减少，主要原因是上年度报告期内的扶贫捐款所致，本报告期内无此项支 出； 8、 2019年净利润较上年增加127.92%，主要原因是报告期内主营业务毛利、投资收益较上年度有所增 长，同时公司提高了整体管理水平，使销售、管理费用均较上年度减少，因而导致公司净利润较上年度 大幅增长。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 526,338,210.71 622,695,647.95 -15.47% 其他业务收入 0.00 0.00 0.00% 主营业务成本 470,244,094.86 581,498,678.34 -19.13% 其他业务成本 0.00 0.00 0.00% 按产品分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同 期金额变动比 例% 收入金额 占营业收入 的比重% 收入金额 占营业收入 的比重% 旅游服务收入 502,217,469.29 95.42% 593,369,011.03 95.29% -15.36% 技术服务收入 8,840,162.02 1.68% 11,752,223.84 1.89% -24.78% 大数据营销收入 15,280,579.40 2.90% 17,574,413.08 2.82% -13.05% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： - (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占 比% 是否存在关联关系 1 天津西瓜旅游有限责任公司 140,650,104.8 26.72% 否 2 上海携程国际旅行社有限公司 37,390,054.03 7.10% 否 3 南京途牛国际旅行社有限公司 34,674,880.65 6.59% 否 4 北京蚂蜂窝之旅国际旅行社有限公司 27,335,788.24 5.19% 否 5 同程国际旅行社有限公司 21,448,616.49 4.08% 否 合计 261,499,444.21 49.68% - 注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。 (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占 比% 是否存在关联关系 1 秦始皇帝陵博物院 60,324,360.00 12.83% 否 2 上海携程国际旅行社有限公司 33,696,965.89 7.17% 否 公告编号：2020-006 16 3 西安橙色悦行旅行社有限公司 30,605,041.00 6.51% 否 4 贵州林城之旅旅行社有限公司 23,058,538.00 4.90% 否 5 贵州汇游天下旅行社有限公司 15,708,506.73 3.34% 否 合计 163,393,411.62 34.75% - 注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 -39,751,530.86 -20,543,829.14 -93.50% 投资活动产生的现金流量净额 -1,664,347.53 -1,192,506.78 -39.57% 筹资活动产生的现金流量净额 38,295,469.69 24,823,520.57 54.27% 现金流量分析： 1、2019 年经营活动产生的现金流量净额较上年减少 93.50%，主要原因是：报告期内公司加大了对重点 资源的控制力度，适当提高了对高利润产品及项目的预付款项支出； 2、2019 年投资活动产生的现金流量净额较上年减少 39.57%，主要原因是：根据公司整体战略布局调整 了对外投资，上个报告期处置了骏通国际的股权收回投资款大于本报告期处置了真源旅行社的股权投资 款所致； 3、2019 年筹资活动产生的现金流量净额较上年增加 54.27%，主要原因是：报告期内根据业务拓展需求 向商业银行增加了借款额度。 (三) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 报告期内，对骏途网有重要影响的子公司情况如下： ①陕西骏途旅行社有限公司 骏途旅行社作为骏途网的核心子公司，主要开展在线旅行社业务，负责各项目的地旅游要素、产品 的采购设计、营销策划及匹配服务，以直销与分销相结合的方式，为本地用户及全国游客提供全方位的 目的地综合旅游产品及服务。 a．基本情况 公司名称 陕西骏途旅行社有限公司 统一社会信用代码 91610133097889941T 法定代表人 彭越 设立日期 2014年4月23日 注册资本 300万元人民币 住所 西安曲江新区雁塔南路行政商务中心荣华国际大厦拿铁城A座 2415室 企业类型 有限责任公司 公告编号：2020-006 17 经营范围 许可经营项目：出境旅游业务，境内旅游业务，入境旅游业务， 车辆租赁（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经 营活动） 一般经营项目：承办旅游文化交流活动，网上预订景 区、演艺、游乐园的门票，酒店客房的预订，广告的设计、制作、 代理、发布，旅游商品的批发、零售，计算机技术开发、转让、 咨询服务，票务代理，会务服务，展览展示服务。（依法须经批 准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 主要人员 执行董事：张培毅，监事：王亮，经理：彭越 截至本期末，骏途旅行社的股权结构如下： 序号 股东姓名 认缴出资额（元） 实缴出资额（元） 持股比例% 1 陕西骏途网文化旅游科技股份 有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 100% 合计 3,000,000.00 3,000,000.00 100% 骏途旅行社成立至今，未发生股权变更。 b．财务数据 项目 本期 金额 同比变动比例（%） 占营业收入的比重（%） 营业收入（元） 491,055,954.86 -16.37 - 营业成本（元） 463,061,820.27 -17.81 94.30 毛利率（%） 5.70 - - 营业利润（元） 7,025,835.77 9.76 1.43 营业外收入（元） 60,437.64 -16.08 0.01 营业外支出（元） 8,849.90 -82.11 0.00 净利润（元） 5,467,503.70 -15.57 1.11 ②陕西骏途数字传媒有限公司 陕西骏途数字传媒有限公司是骏途网全资子公司，骏途数字传媒依托骏途网大数据平台和流量优 势，构建一站式打包营销体系，为客户提供城市品牌创建、景区运营托管、目的地线上线下整合营销服 务，推动智慧旅游创新发展。 a．基本情况 公司名称 陕西骏途数字传媒有限公司 统一社会信用代码 91610131MA6U0FT780 法定代表人 贾瑞芳 设立日期 2016年11月30日 注册资本 1000万元人民币 企业类型 有限责任公司（法人独资） 住所 西安曲江新区雁塔南路行政商务中心荣华国际大厦拿铁城A座 2415室 经营范围 一般经营项目：品牌形象策划；市场营销策划；会议会展服务（不 含涉外商业性美术品展览）；文化艺术交流策划（不含演出、培 训）；数字科技、网络科技领域内的技术开发、技术转让、技术 咨询、技术服务；图文的设计、制作；广告的设计、制作、代理、 发布（须经审批项目除外）。(上述经营范围涉及许可经营项目的， 凭许可证明文件或批准证书在有效期内经营，未经许可不得经 营) 主要人员 执行董事：张培毅，监事：王亮，经理：贾瑞芳 截至本期末，骏途数字股权结构如下： 公告编号：2020-006 18 序号 股东姓名 认缴出资额（元） 实缴出资额（元） 持股比例 1 陕西骏途网文化旅游科技股份 有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00% 合计 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00% 骏途数字成立至今，未发生股权变更。 b．财务数据 项目 本期 金额 同比变动比例（%） 占营业收入的比重 营业收入（元） 8,120,021.40 22.05 - 营业成本（元） 3,939,555.12 4.53 48.52 毛利率（%） 43.35 - - 营业利润（元） 1,935,636.86 81.57 23.84 营业外收入（元） 14,345.12 2812668.63 0.18 营业外支出（元） 0.00 -100 0.00 净利润（元） 1,806,810.64 93.50 22.25 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □是 √否 (四) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (五) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 财政部于2019年4月、9月分别发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会 [2019]6号）、《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会[2019]16号），对一般企业财 务报表、合并财务报表格式作出了修订，本公司已根据其要求按照一般企业财务报表格式（适用于已执 行新金融准则、新收入准则和新租赁准则的企业）、财务报表格式编制财务报表。主要变化如下： A、将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”行项目及“应收账款”行项目；将“应 付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”行项目及“应付账款”行项目；B、新增“应收款项融 资”行项目；C、列报于“其他应收款”或“其他应付款”行项目的应收利息或应付利息，仅反映相关 金融工具已到期可收取或应支付，但于资产负债表日尚未收到或支付的利息；基于实际利率法计提的金 融工具的利息包含在相应金融工具的账面余额中；D、将“资产减值损失”、“信用减值损失”行项目自 “其他收益”行项目前下移至“公允价值变动收益”行项目后，并将“信用减值损失”行项目列于“资 产减值损失”行项目之前；E、“投资收益”行项目的其中项新增“以摊余成本计量的金融资产终止确认 收益”行项目。本公司根据上述列报要求相应追溯重述了比较报表。 其他会计政策变更： 非货币性资产交换准则、债务重组准则修订 财政部于2019年5月发布了《关于印发修订〈企业会计准则第7号—非货币性资产交换〉的通知》、 《关于印发修订〈企业会计准则第12号—债务重组〉的通知》，以上准则修订自2019年1月1日起适用， 不要求追溯调整。 上述修订的非货币性资产交换准则、债务重组准则未对本公司的财务状况和经营成果产生重大影 公告编号：2020-006 19 响。 三、 持续经营评价 公司自成立以来业务发展稳定，市场及业务范围不断扩展，主营业务收入规模及盈利能力持续增加， 品牌和市场地位不断增强。公司整体经营情况稳定，资产负债结构合理，财务政策稳健，运营资金流动 性较好，具有较强的偿债能力及抗市场风险的能力。随着公司主营业务规模不断提升所带来的规模效应 的逐步释放及公司业务组合的逐渐成熟，2019 年度在营业收入稳定增长的同时，净利润大幅增长。同时， 公司主营业务所涉及的旅游行业、软件及信息服务行业、文化及大数据营销行业均属国家重点支持或扶 持行业，亦为国内消费升级大环境下的受益行业，从政策环境及市场经营环境角度来看，可预见的时间 内，不存在影响公司持续经营能力的重大不利风险。 报告期内，公司经营记录连续，纳税记录完整，诚信合法经营，业务、资产、人员、财务、机构等 完全独立，具有良好的独立自主经营的能力。公司拥有自己稳定的商业模式，拥有与当前经营紧密相关 的要素或资源，并与主要供应商、客户保持着稳定、连续的合作关系，同时不存在法律、法规或公司章 程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况，也未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。 根据中审众环会计师事务所审计并出具的标准无保留审计意见的 2019 年度审计报告，公司 2019 年、 2018 年、2017 年的营业收入分别为 526,338,210.71 元、622,695,647.95 元、569,149,520.51 元，公 司经营结构趋于合理，稳定向好。 公司在报告期内不存在营业收入低于 100 万元、净资产为负、连续三个会计年度亏损且亏损额逐年 扩大、存在债券违约或债务无法按期偿还、实际控制人失联或高级管理人员无法履职、拖欠员工工资或 无法支付供应商货款、主要生产经营资质缺失或无法续期、无法获得主要生产经营要素等可能会导致公 司无法持续经营的情形。 综上，公司具有清晰的商业模式，主营业务受到所处行业政策环境、市场环境的双重支持，营业规 模持续增强，盈利能力持续改善，不存在可能导致公司无法持续经营的重大风险事项，公司具有良好的 持续经营能力。 四、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、人才流失的风险 文旅科技行业涉及互联网平台搭建、产品设计、网站运营、市场营销、旅游资源整合及云计算、大 数据等多个领域的专业知识。目前，市场上具有旅游行业和科技行业背景的复合型人才相对稀缺，而公 司正处于快速发展的扩张期，对于人才的需求较为迫切，尤其对于关键人才的依赖性较高，随着行业竞 争势态及人才争夺加剧，公司可能面临关键人才流失的风险。 采取措施：（1）公司长期坚持以人为本的企业文化精神，注重企业文化所营造的人文环境对人才的 吸引力和凝聚力；（2）公司制定了长短期结合的激励措施来稳定公司核心技术和管理团队，不断完善人 力资源管理，建立良好的人才沟通渠道，结合有竞争力的薪酬战略、考核制度及有效的激励机制，充分 调动人才的积极性；（3）公司重视人才梯队建设力度，积极储备相应的专业人才，开展后备干部专项培 训，为公司快速发展奠定人才基础。 2、市场竞争加剧风险 公告编号：2020-006 20 近年来，市场规模快速增长，渗透率不断提高。随着互联网技术的提升和消费者对旅游需求的增加， 文化旅游市场前景广阔，吸引着众多参与者。除了携程、美团、马蜂窝等各家 OTA 竞争激烈，国旅、中 青旅等传统旅行社积极布局线上渠道，各类型的旅游创业公司不断涌现，对客户、资源的争抢日益激烈， 文化旅游行业面临市场竞争加剧的风险。 采取措施：（1）继续充分利用自身独有的竞争优势，加大市场推广力度，进一步提高品牌竞争力， 快速稳定扩大市场份额；（2）不断完善电商、科技、营销等业务板块的相互联动，为客户提供目的地文 旅产业整合服务，持续提升公司在现有竞争格局中的市场份额；（3）骏途网将继续优化技术能力，提高 服务质量，提升用户体验，持续提升公司核心竞争力，为客户增加更多的优质旅游资源的供给，并对现 有客户深耕细作，加深项目合作，持续提升客户依赖性，确保公司始终保持行业领先地位。 3、关联交易引致的业务经营风险 2019年度、2018年度和2017年度，公司向关联方采购的金额分别占当年采购总金额的9.14%、12.26 % 和 18.83 %，主要原因系公司控股股东的母公司陕旅集团在陕西控制有丰富的旅游资源，包括知名景区 和大型酒店，例如华清宫、长恨歌、华山西峰索道等。公司的主营业务之一为互联网旅游业务，为保持 业务的全面性，无可避免地与陕旅集团控制的景区及酒店等供应商发生关联交易。如果关联方利用其对 旅游资源的控制权做出对公司在采购方面不利的决策，会对公司的经营带来不利影响。 采取措施：（1）公司为规范关联交易行为，在《公司章程》中对关联交易进行了相关规定，并制定 了《关联交易管理制度》，对关联方和关联交易的认定、关联交易的回避措施、关联交易的审议、关联 交易的价格等事项做出了较为详细的规定。（2）公司通过不断拓展省内外市场及旅游资源，提升公司主 营业务规模，公司与关联方间的关联交易在营业收入中的占比有逐年下降的趋势。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 公告编号：2020-006 21 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(一) 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在破产重整事项 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 391,345,000.00 42,208,927.40 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 103,680,000.00 9,442,136.19 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 4．财务资助（挂牌公司接受的） 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 1,300,000.00 793,879.78 6．其他 (二) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 审议金额 交易金额 是否履行 必要决策 程序 临时报告披露时 间 陕西海外旅游有 限 责任公司、陕西华清 宫文化旅游有限公 司、陕西亚特体育俱 乐部股份有限公司、 陕西省旅游设计院 有限责任公司、西宁 智鄯信息科技有限 公司 销售/采购 20,527,200.00 20,527,200.00 已 事 后 补 充履行 2019 年 4 月 19 日 公告编号：2020-006 22 陕西旅游集团有限 公司 担保 20,000,000.00 20,000,000.00 已 事 前 及 时履行 2019 年 6 月 26 日 陕西旅游集团有限 公司 担保 20,000,000.00 20,000,000.00 已 事 前 及 时履行 2019 年 12 月 2 日 梁宏、张宾 出售资产 1,020,000.00 1,020,000.00 已 事 前 及 时履行 2019 年 12 月 11 日 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 报告期内的偶发性关联交易为根据公司业务发展需要而进行，符合法律、法规、公司章程的规定， 不存在损害公司和其他股东利益的情形，不影响公司的独立性。公司分别于 2019 年 4 月 17 日召开董事 会并于 2019 年 5 月 9 日召开 2018 年年度股东大会审议通过 2052.72 万元的日常性关联交易追认；2019 年 6 月 25 日召开董事会审议通过 2000 万元授信担保事项；2019 年 11 月 28 日召开董事会审议通过 2000 万元授信担保事项；2019 年 12 月 10 日召开董事会审议通过以 102 万元的价格向梁宏、张宾转让陕西真 源旅行社有限公司 51.00%的股权事项，其中受让人梁宏系公司董事。公司对上述关联交易的必要性、公 允性均予以公告。 (三) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日 期 承诺结束 日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情 况 实际控制人 或控股股东 2016 年 9 月 9 日 请选择 挂牌 限售承诺 见“承诺事项详 细情况”所述 正在履行中 实际控制人 或控股股东 2016 年 9 月 9 日 请选择 挂牌 同业竞争 承诺 见“承诺事项详 细情况”所述 正在履行中 实际控制人 或控股股东 2016 年 9 月 9 日 请选择 挂牌 关联交易 见“承诺事项详 细情况”所述 正在履行中 董监高 2016 年 9 月 9 日 请选择 挂牌 限售承诺 见“承诺事项详 细情况”所述 正在履行中 董监高 2016 年 9 月 9 日 请选择 挂牌 同业竞争 承诺 见“承诺事项详 细情况”所述 正在履行中 董监高 2016 年 9 月 9 日 请选择 挂牌 关联交易 见“承诺事项详 细情况”所述 正在履行中 承诺事项详细情况： 1、关于股份限售锁定的承诺 公司控股股东、实际控制人以及部分股东就各自所持公司股份在挂牌实施完毕后的限制转让事宜作 出如下承诺： （1）公司 14 名发起人所持有的公司股份，自公司整体变更设立股份有限公司之日起一年内不得转 让； （2）公司董事、监事、高级管理人员在任职期间每年转让的公司股份不得超过其所持有公司股份 总数的百分之二十五；前述人员离职后半年内，不得转让其所持有的公司股份； （3）公司控股股东及实际控制人已分别作出承诺：“1、根据全国中小企业股份转让系统公司相关 规定，本人/本企业持有的公司股份将分三批解除转让限制，每批解除转让限制的数量均为其挂牌前所 持股票的三分之一，解除转让限制的时间分别为挂牌之日、挂牌期满一年和两年。2、本人/本企业由于 公司送股、公积金转增股本等原因增持的公司股份，亦遵守上述安排。若上述股份锁定安排与中国证券 公告编号：2020-006 23 监督管理委员会及全国中小企业股份转让系统公司的最新监管意见不相符，本人/本企业同意根据中国 证券监督管理委员会及全国中小企业股份转让系统公司的监管意见进行相应调整。” 报告期内，未发现有违背承诺的事项。 2、实际控制人和控股股东为避免同业竞争做出的承诺： 为避免同业竞争风险，公司控股股东、实际控制人陕西旅游集团有限公司于 2016 年 5 月签署并出 具《避免同业竞争问题的承诺函》，并确认承诺如下：“本企业作为对陕西骏途网文化旅游科技股份有限 公司（以下简称“股份公司”）的有重大影响的相关方，目前未从事或参与与股份公司存在同业竞争的 行为。根据国家有关法律、法规的规定，为了维护股份公司及其他股东的合法权益、避免本企业以及本 企业控制的其他企业与股份公司之间产生同业竞争，本企业及本企业关系密切的企业，将不在中国境内 外直接或间接从事或参与任何在商业上对股份公司构成竞争的业务及活动；将不直接或间接开展对股份 公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与股份公司存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、 经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权；或在该经济实体、机 构、经济组织中担任总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人及其他高级管理人员或核心技术人员。” 报告期内，未发现有违背承诺的事项。 3、董事、监事、高级管理人员就避免同业竞争做出的主要承诺： 公司的董事、监事、高级管理人员为避免同业竞争做出如下承诺：“承诺人不会并有义务促使其关 联方不会：在中国境内和境外，单独或与他人，以任何形式（包括但不限于投资、并购、联营、合资、 合作、合伙、托管、承包或租赁经营、购买股份或参股）直接或间接从事或参与，或协助从事或参与任 何与公司经营业务相同、相似、构成或可能构成直接或间接竞争的业务或活动；在中国境内和境外，支 持公司以外的第三人从事或参与任何与公司经营业务相同、相似、构成竞争或可能构成竞争的业务或活 动；以其他方式介入（不论直接或间接）任何与公司经营业务相同、相似、构成竞争或可能构成竞争的 业务或活动。在承诺期间，如公司有意开发新业务、项目或活动，承诺人不会且有义务促使关联方不会 从事或参与同公司所开发的新业务、项目或活动构成或可能构成直接或间接竞争的业务、项目或活动。 在承诺期间，如果承诺人或其关联方发现任何与公司的经营业务构成或可能构成直接或间接竞争的新业 务机会，则公司在同等条件下享有新业务机会的优先受让权。如承诺人违反本承诺函之承诺而给公司造 成任何损失或利益流出之情形，承诺人愿意全额补偿公司并放弃已发生或可能发生同业竞争的业务，或 将该业务以公允的市场价格，全部注入公司。” 报告期内，未发现有违背承诺的事项。 4、公司的董事、监事、高级管理人员均与公司签署《劳动合同》或《聘用协议》，合同详细规定了 高级管理人员在诚信、尽职方面的责任和义务，同时，承诺不从事与公司构成同业竞争的行为以及规范 其与公司之间的关联交易。 报告期内，未发现有违背承诺的事项。 5、股份公司控股股东、实际控制人出具了关于减少和避免关联交易的承诺，能够有效减少和避免 关联交易，该等承诺切实可行、合法有效。 报告期内，未发现有违背承诺的事项。 公告编号：2020-006 24 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变 动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 33,084,637 76.94% 0 33,084,637 76.94% 其中：控股股东、实际控制 人 12,900,000 30.00% 0 12,900,000 30.00% 董事、监事、高管 3,305,120 7.69% 0 3,305,120 7.69% 核心员工 - - 0 - - 有限售 条件股 份 有限售股份总数 9,915,363 23.06% 0 9,915,363 23.06% 其中：控股股东、实际控制 人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 9,915,363 23.06% 0 9,915,363 23.06% 核心员工 - - 0 - - 总股本 43,000,000 - 0 43,000,000 - 普通股股东人数 16 股本结构变动情况： □适用 √不适用 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变 动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限 售股份数量 期末持有无 限售股份数 量 1 骏景集团 12,900,000 0 12,900,000 30.00% 0 12,900,000 2 凯利盛通 6,666,667 0 6,666,667 15.50% 0 6,666,667 3 高畅企管 5,763,666 0 5,763,666 13.40% 0 5,763,666 4 王友群 4,000,000 0 4,000,000 9.30% 3,000,000 1,000,000 5 金铁木 4,000,000 0 4,000,000 9.30% 3,000,000 1,000,000 6 张培毅 3,732,067 0 3,732,067 8.68% 2,799,051 933,016 7 骏翔企管 1,676,000 0 1,676,000 3.90% 0 1,676,000 8 王亮 744,208 0 744,208 1.73% 558,156 186,052 9 彭越 744,208 0 744,208 1.73% 558,156 186,052 10 黄小华 630,000 0 630,000 1.47% 0 630,000 合计 40,856,816 0 40,856,816 95.01% 9,915,363 30,941,453 普通股前十名股东间相互关系说明： 张培毅任骏翔企管的执行事务合伙人，持有骏翔企管 21.42%的合伙企业份额，除此以外，公司 股东间不存在关联关系。 一、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 公告编号：2020-006 25 二、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： □是 √否 (一) 控股股东情况 截至期末，公司的控股股东为陕西骏景旅游发展集团有限公司，持有公司股 12,900,000 股， 占公司股本总额的 30.00%。陕西旅游集团有限公司持有骏景集团 100%股权。 报告期内，公司控股股东为骏景集团和陕旅集团，未发生过变更。骏景集团和陕旅集团情况如 下： 1、陕西骏景旅游发展集团有限公司 企业名称 陕西骏景旅游发展集团有限公司 统一社会信用代码 91610133092781595A 法定代表人 任公正 设立日期 2014年3月10日 注册资本 20,000.00万元人民币 公司类型 有限责任公司（法人独资） 住所 陕西省西安市国家民用航天产业基地航创路1号陕旅豪布斯卡A 座1403—1410室 2、陕西旅游集团有限公司 企业名称 陕西旅游集团有限公司 统一社会信用代码 9161000022053336XM 法定代表人 周冰 设立日期 1998年12月25日 注册资本 30,000.00万元人民币 公司类型 有限责任公司（国有独资） 住所 陕西省西安市长安区西安市航天基地航创路1号 (二) 实际控制人情况 陕西省人民政府国有资产监督管理委员会为陕旅集团的唯一出资人和国有资产管理部门，为公司实 际控制人。 报告期内公司实际控制人为陕西省人民政府国有资产监督管理委员会，未发生变更。 公告编号：2020-006 26 第七节 融资及利润分配情况 一、 普通股股票发行及募集资金使用情况 1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 2、存续至报告期的募集资金使用情况 √适用 □不适用 单位：元 发行次数 发行情况 报告书披 露时间 募集金额 报告期内 使用金额 是否变 更募集 资金用 途 变更用途情 况 变更用 途的募 集资金 金额 是否履行必要 决策程序 1 2017 年 5 月 3 日 38,100,00 0.00 0.00 否 - - 请选择 募集资金使用详细情况： 公司仅 2017 年度进行了股票发行。根据认购结果，公司本次发行 300 万股股票，募集资金 3810 万 元，希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）于 2017 年 4 月 5 日对公司股票发行的资金到位情况进行了 审验，并出具了希会验字（2017）0019 号的验资报告，确认募集资金到账。公司为了便于募集资金管理， 建立并披露募集资金管理的内部控制制度、设立募集资金专项账户并将全部募集资金存放于公司的募集 资金专用银行账户。 截止 2019 年 12 月 31 日，公司募集资金使用及结余情况如下：该次股票发行募集资金用途为：（1） 骏途网参股公司张掖丹霞智慧旅游股份有限公司投资款尾款人民币贰佰玖拾肆万元整（2,940,000 元）； （2）骏途网全资子公司陕西骏途数字传媒有限公司投资款人民币壹仟万元整（10,000,000 元）；（3）骏 途网全资子公司陕西骏途云数据科技有限公司投资款人民币壹仟万元整（10,000,000 元）；（4）补充骏 途网全资子公司陕西骏途旅行社有限公司流动资金人民币壹仟伍佰壹拾陆万元整（15,160,000 元）。 现募集资金专户中剩余资金为人民币 2,989,272.46 元（其中 2,940,000 元为参股公司张掖丹霞智 慧旅游股份有限公司投资款尾款，49,272.46 元为利息收入）。 自股票发行以来，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统股票发行业务 指南》等相关规定使用募集资金，及时、真实、准确、完整地披露了相关信息，不存在募集资金使用违 规行为，亦不存在募集资金被大股东或实际控制人占用的情况。截至本报告披露之时，公司不存在变更 募集资金用途的情况。 (四) 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 (五) 债券融资情况 □适用 √不适用 (六) 可转换债券情况 □适用 √不适用 公告编号：2020-006 27 (七) 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 √适用 □不适用 单位：元 序号 贷款方式 贷款提 供方 贷款提供方 类型 贷款规模 存续期间 利息 率% 起始日期 终止日期 1 银行贷款 北京银 行股份 有限公 司 保证借款 30,000,000 2019 年 1 月 24 日 2020 年 1 月 23 日 5.22% 2 银行贷款 北京银 行股份 有限公 司 保证借款 15,000,000 2019 年 5 月 15 日 2020 年 5 月 14 日 5.22% 3 银行贷款 西安银 行高新 科技支 行 保证借款 20,000,000 2019 年 7 月 24 日 2020 年 7 月 20 日 5.22% 合计 - - - 65,000,000 - - - (八) 权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用 √不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 （二）权益分派预案 □适用 √不适用 公告编号：2020-006 28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任职起止日期 是否在公司 领取薪酬 起始日期 终止日期 吉 楠 董事长 男 1982 年 9 月 硕士 2019 年 9 月 9 日 2022 年 5 月 8 日 是 杨小庆 董事 男 1974 年 10 月 本科 2019 年 5 月 9 日 2022 年 5 月 8 日 否 张培毅 董事、总经理 男 1974 年 5 月 硕士 2019 年 5 月 10 日 2022 年 5 月 9 日 是 金铁木 董事 男 1969 年 10 月 硕士 2019 年 5 月 9 日 2022 年 5 月 8 日 否 王友群 董事 男 1961 年 10 月 本科 2019 年 5 月 9 日 2022 年 5 月 8 日 否 梁 宏 董事 女 1984 年 7 月 硕士 2019 年 5 月 9 日 2022 年 5 月 8 日 否 张志勇 董事 男 1979 年 9 月 专科 2019 年 5 月 9 日 2022 年 5 月 8 日 否 黄 群 监事会主席 女 1988 年 8 月 硕士 2019 年 9 月 9 日 2022 年 5 月 8 日 否 王琪雅 职工代表监事 女 1989 年 11 月 本科 2019 年 5 月 10 日 2022 年 5 月 9 日 是 巩向南 职工代表监事 男 1987 年 9 月 专科 2019 年 5 月 10 日 2022 年 5 月 9 日 是 王 亮 副总经理、财 务负责人 男 1981 年 11 月 硕士 2019 年 5 月 10 日 2022 年 5 月 9 日 是 彭 越 副总经理 男 1978 年 2 月 专科 2019 年 5 月 10 日 2022 年 5 月 9 日 是 顾 敏 董事会秘书、 副总经理 女 1974 年 10 月 硕士 2019 年 5 月 10 日 2022 年 5 月 9 日 是 董事会人数： 7 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 本公司董事、监事、高级管理人员相互间无关联关系，除董事吉楠任控股股东骏景集团的控股子公 司陕西泽润传媒发展有限公司和陕西博骏文化控股有限公司董事长、董事杨小庆任控股股东骏景集团全 资子公司陕西骏景索道投资建设有限公司执行董事、监事会主席黄群任控股股东陕旅集团审计法务部员 工外，其他董事、监事、高级管理人员与控股股东、实际控制人之间不存在关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 公告编号：2020-006 29 吉 楠 董事长 0 0 0 0.00% 0 杨小庆 董事 0 0 0 0.00% 0 张培毅 董事、总经理 3,732,067 0 3,732,067 8.68% 0 金铁木 董事 4,000,000 0 4,000,000 9.30% 0 王友群 董事 4,000,000 0 4,000,000 9.30% 0 梁 宏 董事 0 0 0 0.00% 0 张志勇 董事 0 0 0 0.00% 0 黄 群 监事会主席 0 0 0 0.00% 0 王琪雅 职工代表监事 0 0 0 0.00% 0 巩向南 职工代表监事 0 0 0 0.00% 0 王 亮 副总经理、财 务负责人 744,208 0 744,208 1.73% 0 彭 越 副总经理 744,208 0 744,208 1.73% 0 顾 敏 董事会秘书、 副总经理 0 0 0 0.00% 0 合计 - 13,220,483 0 13,220,483 30.74% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 √是 □否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 变动原因 陈焕娥 董事长 离任 无 公司控股股东安排 吉 楠 无 新任 董事长 完善公司治理结构 秦 杰 监事会主席 离任 无 公司控股股东安排 黄 群 无 新任 监事会主席 完善公司治理结构 牛 茜 职工代表监事 换届 无 换届 冯 远 职工代表监事 换届 无 换届 王琪雅 无 换届 职工代表监事 换届 巩向南 无 换届 职工代表监事 换届 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： √适用 □不适用 新任董事长情况： 吉楠，男，汉族，1982 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历。2005 年 8 月至 2008 年 4 月，担任比欧西气体(天津)有限公司采购部工程师；2008 年 4 月至 2009 年 3 月，担任西安 曲江大 明宫遗址区保护改造办公室行政事务局干部；2009 年 3 月至 2011 年 6 月，担任西安曲江大明宫遗址区 保护改造办公室招商局干部；2011 年 6 月至 2016 年 4 月，担任西安曲江大明宫遗址区保护改造办公室 招商局副局长；2016 年 4 月至 2018 年 2 月，担任中金旅投资控股有限公司党支部副书记，同时担任陕 旅集团中金旅投资控股有限公司基金经理；2018 年 2 月至 2019 年 9 月，担任陕西旅游集团有限公司股 公告编号：2020-006 30 权投资部副部长、中金旅投资控股有限公司党支部副书记、 陕西金旅资产管理有限公司总经理、中金 旅投资控股有限公司基金经理；2019 年 9 月起，担任陕西骏途网文化旅游科技股份有限公司董事长，陕 西泽润传媒发展有限公司董事长；2019 年 11 月起，担任陕西博骏文化控股有限公司董事长。 新任监事会主席情况： 黄群，女，汉族，1988 年 8 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历。2010 年 7 月至 2012 年 4 月，担任北京金杜律师事务所西安分所律师助理；2012 年 4 月至 2017 年 5 月，担任陕西旅游 集团延安文化旅游产业投资有限公司文秘主管及办公室副主任；2017 年 5 月至今，担任陕西旅游集团有 限公司审计法务部任法务专员；2019 年 9 月起，担任陕西骏途网文化旅游科技股份有限公司监事会主席。 新任职工代表监事情况： 王琪雅，女，汉族，1989 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2012 年 10 月 至 2013 年 12 月，担任陕西秦北源建设有限公司行政专员；2014 年 1 月至 2017 年 12 月，担任陕西骏途 网文化旅游科技股份有限公司行政人事部行政专员；2018 月 1 月至今，担任陕西骏途网文化旅游科技股 份有限公司行政人事部人事主管。 巩向南，男，汉族，1987 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，专科学历。2011 年 7 月至 2014 年 5 月，担任陕西天驹投资集团财务部财务主管；2014 年 7 月至 2018 年 5 月担任陕西骏途旅行社 财务部会计主管；2018 年 6 月至今任陕西骏途网文化旅游科技股份有限公司财务部会计主管。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 43 36 销售人员 115 87 技术人员 45 45 财务人员 19 21 员工总计 222 189 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 16 14 本科 94 91 专科 89 77 专科以下 23 7 员工总计 222 189 (二) 核心员工基本情况及变动情况 □适用 √不适用 三、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 公告编号：2020-006 31 第九节 行业信息 是否自愿披露 √是 □否 2019 年，在中国宏观经济增速有所放缓的大环境下，中国旅游业处于中速稳步发展态势。根据中国 文化和旅游部数据显示，全年中国旅游业总收入约 6.52 万亿元，同比增长 9.2%，国内游突破 60 亿人次。 同时，全年入境游客人次达到 1.45 亿，同比增长 2.9%；出境游客人次达到 1.69 亿，同比增长 12.8%。 根据易观智库《中国在线旅游市场年度综合分析 2020》显示，中国在线旅游市场全年交易规模达到 10866.5 亿元人民币，成功突破万亿级规模，同比增长 11.4%，增幅提升 2.1 个百分点，线上渗透率达 到 16.7%。整体看来，在线旅游业加速进入标准化、品质化阶段，经过对产品及服务质量的提升、存量 市场的精细化运营，中国在线旅游市场的增长态势开始回暖，在线旅游行业的精耕作业初有成效。 90 后、00 后等“旅游新人口”已逐步成为在线旅游消费人群的主体，“吃住行玩”一体化、边走边 订，成为“旅游新人口”们的重要使用习惯，短视频、直播等移动平台成为重要“新旅游人口”用户流 量入口，受众信息获取渠道的变化使在线旅游营销方式产生了重大变化，以目的地为中心的全产业链条 运营将成为新的竞争力。在线旅游行业各个平台积极通过新技术与“新旅游人口”切合，在扩大用户触 达范围的同时，为旅游交易从低频至高频的转化带来了更多可能性。现阶段，如何深入旅游应用场景、 实现旅游产品差异化创新、满足用户即时产生的个性化新需求，是在线旅游行业发展方向与竞争主场。 2020 年，受到突如其来的新冠肺炎疫情影响，全国旅游业整体受到打击，尤其是疫情影响较重的 2、 3 月份，国内、国际旅游出行活动濒于停滞。受此影响，公司旅游电商业务板块在 2020 年 1 季度将受到 较大影响。截至目前，国内旅游业已进入复苏阶段，但国际疫情环境对国内旅游市场的发展仍有压力， 旅游电商业务在 2、3 季度的发展走向仍有待观察。与此同时，受此次疫情影响，产业科技方向的投资、 升级转型有望加速，尤其是在与旅游产业运营活动相关的产业数字化、互联网化、AR/VR、数字营销、 数字研学等技术应用方面，将为公司产业科技、数字营销板块的发展提供加速动能，并带动电商板块业 务较快走出低谷、重归增长。 公告编号：2020-006 32 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 投资机构是否派驻董事 √是 □否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》以及 《公司章程》等相关法律法规的规定，不断完善公司法人治理结构、规范公司运作，严格遵守《全国中 小企业股份转让系统挂牌公司持续信息披露业务指南（试行）》的要求，充分进行信息披露。 公司治理方面，股东大会、董事会、监事会、高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》、《非 上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等相关法律法规的要求， 履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策按照《公司章程》及有关内控制 度规定的程序和规则进行。截至报告期末,上述机构和人员依法运作未出现违法、违规现象，能够切实 履行应尽的职责和义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会和其他内部机构权责清晰，严格按照相关法规和制度运 作。公司股东大会作为公司最高权力机构，对重大事项充分行使决策权，确保公司全体股东的合法权益。 公司董事勤勉尽责，董事会议事效率和决策质量较高，董事会结构合理，运作高效。公司监事会充分履 行监督职责，对公司重大事项及执行均有跟踪，切实维护了公司及股东的利益。公司治理机制给所有股 东提供了合适的保护和平等的权利。 公司将继续按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》等有法律、法规、规范性文件的要求， 进一步完善公司治理机制及内部控制体系，切实维护全体股东的合法权益。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司人员变动、重大生产经营决策、投资决策及财务决策等均严格按照《公司法》、《非上市公众公 司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等有关法律、法规的要求规范运作， 在程序的完整性和合法性方面不存在重大缺陷。 4、 公司章程的修改情况 陕西骏途网文化旅游科技股份有限公司董事会于 2019 年 4 月 23 日收到临时议案——《关于公司变 更注册地址及修订<公司章程>的议案》，董事会出具审核意见且同意将该临时议案列入 2018 年年度股东 大会议案，并提交 2018 年年度股东大会审议。公司于 2019 年 5 月 9 日召开 2018 年年度股东大会，审 议通过此议案。对《公司章程》修改如下： 公告编号：2020-006 33 原公司章程第一章第五条： 公司住所：陕西省西安市曲江新区雁展路旺园小区 4 号楼 2 单元 1001 室 现修订为： 公司住所：西安市曲江新区雁塔南路 1201 号金辉世界城金辉环球中心 B 栋 9 层 902 室 《公司章程》的其他条款保持不变。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 9 1、2019 年 4 月 17 日，公司第一届董事会第二 十八次会议审议《关于公司< 2018 年年度报告 及年度报告摘要>的议案》等相关事项； 2、2019 年 4 月 23 日，公司第一届董事会第二 十九次会议审议《<陕西骏途网文化旅游科技股 份有限公司 2019 年第一季度报告>的议案》； 3、2019 年 5 月 10 日，公司第二届董事会第一 次会议审议《关于选举公司董事长的议案》、 《关 于聘任公司总经理的议案》、《关于聘任公司其 他高管的议案》； 4、2019 年 6 月 25 日，公司第二届董事会第二 次会议审议《关于公司拟向银行申请 2000 万元 贷款授信暨关联担保的议案》； 5、2019 年 8 月 19 日，公司第二届董事会第三 次会议审议《关于<陕西骏途网文化旅游科技股 份有限公司 2019 年半年度报告>的议案》等相 关事项； 6、2019 年 8 月 23 日，公司第二届董事会第四 次会议审议《关于同意陈焕娥女士辞去公司董 事、董事长职务的议案》、《关于选举吉楠先生 为公司董事的议案》；《关于提请召开公司 2019 年第一次临时股东大会的议案》； 7、2019 年 9 月 9 日，公司第二届董事会第五 次会议审议《关于选举董事长的议案》； 8、2019 年 11 月 28 日，公司第二届董事会第 六次会议审议《关于公司拟向银行申请 2000 万元贷款授信暨关联担保的议案》； 9、2019 年 12 月 10 日，公司第二届董事会第 七次会议审议《关于公司出售子公司 51%股权 公告编号：2020-006 34 暨关联交易的议案》。 监事会 6 1、2019 年 4 月 17 日，公司第一届监事会第十 二次会议审议《关于公司 2018 年年度报告及 年度报告摘要》等相关事项； 2、2019 年 4 月 23 日，公司第一届监事会第十 三次会议审议《2019 年第一季度报告的议案》； 3、2019 年 5 月 10 日，公司第二届监事会第一 次会议审议《关于选举监事会主席的议案》； 4、2019 年 8 月 19 日，公司第二届监事会第二 次会议审议《关于<陕西骏途网文化旅游科技股 份有限公司 2019 年半年度报告>的议案》等相 关事项； 5、2019 年 8 月 23 日，公司第二届监事会第三 次会议审议《关于同意秦杰先生辞去公司监事、 监事会主席职务的议案》、《关于选举黄群女士 为公司监事的议案》； 6、2019 年 9 月 9 日，公司第二届监事会第四 次会议审议《关于选举监事会主席的议案》。 股东大会 2 1、2019 年 5 月 9 日，公司 2018 年年度股东大 会审议《关于公司<2018 年年度报告及年度报 告摘要>的议案》等相关事项； 2、2019 年 9 月 9 日，公司 2019 年第一次临时 股东大会审议《关于选举吉楠先生为公司董事 的议案》、《关于选举黄群女士为公司监事的议 案》。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集，提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、 表决和决议均符合相关的法律、法规、规范性文件及公司章程的规定，且均严格依法履行了各自的权利 义务，未出现不符合法律、法规的情况。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 公司监事会根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》及有关法律法规赋予的职权，认真履行职责， 对报告期内公司股东大会、董事会的召集、召开、表决程序、决议事项及定期报告等进行了审核。监事 会认为：公司建立了较为完善的内部控制制度，决策程序符合相关规定，信息披露及时、准确，能够严 格依法规范运作；董事会对定期报告的编制和审核程序符合法律法规、中国证监会及全国中小企业股份 转让系统有限责任公司的有关规定，报告内容能够真实、准确、完整地反映公司实际情况，董事会能够 公告编号：2020-006 35 认真执行股东大会的各项决议，忠实履行各项义务；报告期内，公司董事、高级管理人员认真履行公司 职务，无违反法律法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。监事会在本年度内的监督活动中未发现 挂牌公司存在重大风险事项，公司监事会对本年度内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、 业务独立情况： 公司拥有独立完整的业务体系，能够面向市场独立经营，独立核算和决策，独立承担责任和风险， 未受到公司控股股东的干涉、控制，亦未因与公司控股股东及其控制的其他企业之间存在关联关系而使 公司经营自主权的完整性、独立性受到不良影响。 2、 人员独立情况： 公司董事、监事及高级管理人员均按照《公司法》、《公司章程》的有关规定合法经营；公司的总经 理、副总经理、董事会秘书、财务总监等高级管理人员均未在控股股东、实际控制人及其所控制的其他 企业中担任除董事、监事以外的其他职务，也未在控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业中领薪； 公司的劳动、人事及工资管理与控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业严格分离；公司财务人员 未在控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业中兼职。 3、 资产独立情况： 公司对所有资产具有完全控制支配权，不存在资产、资金被股东占用而损害公司利益的情况。公 司 产权、非专利技术、软件著作权等无形资产完全由公司拥有，独立于控股股东及实际控制人。 4、 机构独立情况： 公司拥有独立的生产经营和办公场所，不存在与控股股东混合经营、合署办公的情形。公司依照《公 司法》和《公司章程》规定设置了股东大会、董事会、监事会等决策及监督机构，建立了符合自身经营 特点、独立完整的组织结构，建立了完整、独立的法人治理结构，各机构依照 《公司章程》和各项规 章制度行使职权，公司不存在与控股股东及其控制的其他企业机构混同的情形。 5、 财务独立情况： 公司设立了独立的财务会计部门，配备了专职的财务会计人员，建立了独立的会计核算体系和财务 管理制度。公司严格执行《会计法》等会计法律法规，独立地作出财务决策。公司成立以来，在银行单 独开立账户，并依法独立申报纳税，独立对外签订合同。公司独立做出财务决策，控股股东不存在违反 公司财务决策程序干预资金正常使用的情况。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司会计核算体系、财务管理和风险控制等重大内部管理制度运行正常，本年度内未发现上述管理 制度重大缺陷。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算 的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工 作、严格管理，持续完善公司财务管理体系。对公司日常经营及财务状况等涉及公司相关业务的各个环 公告编号：2020-006 36 节，进行定期审计，监督和核查工作，对监督检查过程中发现的内部控制缺陷及时跟踪整改，确保内部 控制制度的有效实施。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风 险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，公司将持续提升公司内部风险控制水平。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司已制定《年度报告重大差错责任追究制度》，健全了内部约束和责任追究机制，并严格遵守执 行，从而不断提高公司的规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性。 报告期内，公司未发生重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了上述 制度，执行情况良好。 公告编号：2020-006 37 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 众环审字[2020]290002 号 审计机构名称 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 陕西省西安市碑林区和平路佳腾大厦 11 层 审计报告日期 2020 年 4 月 14 日 注册会计师姓名 张本罚、焦洁 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 会计师事务所审计报酬 140,000.00 审 计 报 告 众环审字[2020]290002 号 陕西骏途网文化旅游科技股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了陕西骏途网文化旅游科技股份有限公司（以下简称“骏途网公司”）财务报表，包括 2019 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2019 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并 及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了骏途网公司 2019 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2019 年度合并及公司的经营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于骏途网公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的， 为发表审计意见提供了基础。 三、 其他信息 骏途网公司管理层对其他信息负责。其他信息包括骏途网公司 2019 年年度报告中涵盖的信息，但 不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 公告编号：2020-006 38 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 四、 管理层和治理层对财务报表的责任 骏途网公司管理层（以下简称“管理层”）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现 公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估骏途网公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如 适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算骏途网公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督骏途网公司的财务报告过程。 五、 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行 以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意 遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错 误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 骏途网公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结 论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披 露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然 而，未来的事项或情况可能导致骏途网公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （六）就骏途网公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表 意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。 公告编号：2020-006 39 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：张本罚 （项目合伙人） 中国注册会计师： 焦 洁 二、 财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 六、1 45,283,624.58 48,404,033.28 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 六、2 1,500,000.00 应收账款 六、3 42,181,919.76 43,435,002.38 应收款项融资 预付款项 六、4 126,536,238.52 51,859,018.57 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 六、5 15,208,141.26 6,334,039.18 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 六、6 567,691.96 464,976.72 流动资产合计 231,277,616.08 150,497,070.13 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 可供出售金融资产 - 5,082,506.79 其他债权投资 持有至到期投资 - 公告编号：2020-006 40 长期应收款 长期股权投资 六、7 7,498,283.54 5,594,829.59 其他权益工具投资 六、8 4,857,506.79 其他非流动金融资产 六、9 225,000.00 投资性房地产 固定资产 六、10 1,525,453.64 2,302,849.30 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 六、11 540,072.46 545,199.61 开发支出 商誉 长期待摊费用 六、12 5,340.58 30,132.26 递延所得税资产 六、13 337,919.82 468,451.14 其他非流动资产 六、14 1,600,000.00 1,800,000.00 非流动资产合计 16,589,576.83 15,823,968.69 资产总计 247,867,192.91 166,321,038.82 流动负债： 短期借款 六、15 65,000,000.00 25,000,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 应付账款 六、16 23,651,199.59 29,053,664.33 预收款项 六、17 27,247,679.08 3,114,096.67 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 六、18 1,987,012.27 1,754,926.88 应交税费 六、19 4,016,864.22 988,588.33 其他应付款 六、20 2,004,682.82 2,083,855.70 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 123,907,437.98 61,995,131.91 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 公告编号：2020-006 41 应付债券 其中：优先股 0.00 0.00 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 六、21 5,770,309.71 5,898,533.33 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 5,770,309.71 5,898,533.33 负债合计 129,677,747.69 67,893,665.24 所有者权益（或股东权益）： 股本 六、22 43,000,000.00 43,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 0.00 0.00 永续债 资本公积 六、23 51,723,384.66 50,523,384.66 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 六、24 1,748,327.67 906,080.71 一般风险准备 未分配利润 六、25 19,310,791.42 3,192,750.25 归属于母公司所有者权益合计 115,782,503.75 97,622,215.62 少数股东权益 2,406,941.47 805,157.96 所有者权益合计 118,189,445.22 98,427,373.58 负债和所有者权益总计 247,867,192.91 166,321,038.82 法定代表人：吉楠 主管会计工作负责人：王亮 会计机构负责人：孙小莉 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 23,525,348.13 21,039,785.00 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 1,500,000.00 应收账款 十三、1 32,937,908.59 14,076,804.33 应收款项融资 预付款项 2,679,277.14 1,692,618.72 其他应收款 十三、2 91,967,819.61 61,663,541.02 其中：应收利息 应收股利 公告编号：2020-006 42 买入返售金融资产 存货 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 441,821.99 流动资产合计 152,610,353.47 98,914,571.06 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 - 4,857,506.79 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 十三、3 31,148,283.54 30,264,829.59 其他权益工具投资 4,857,506.79 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 614,199.96 1,024,904.51 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 540,072.46 545,199.61 开发支出 商誉 长期待摊费用 5,340.58 17,824.54 递延所得税资产 128,114.35 119,936.74 其他非流动资产 非流动资产合计 37,293,517.68 36,830,201.78 资产总计 189,903,871.15 135,744,772.84 流动负债： 短期借款 65,000,000.00 25,000,000.00 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 应付账款 2,280,726.04 1,390,325.94 预收款项 3,042,229.87 275,000.00 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬 492,066.79 259,520.43 应交税费 1,811,778.99 2,093.85 其他应付款 300,098.29 335,107.46 其中：应付利息 应付股利 合同负债 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 公告编号：2020-006 43 其他流动负债 流动负债合计 72,926,899.98 27,262,047.68 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 4,770,309.71 5,898,533.33 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 4,770,309.71 5,898,533.33 负债合计 77,697,209.69 33,160,581.01 所有者权益： 股本 43,000,000.00 43,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 51,723,384.66 50,523,384.66 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 1,748,327.67 906,080.71 一般风险准备 未分配利润 15,734,949.13 8,154,726.46 所有者权益合计 112,206,661.46 102,584,191.83 负债和所有者权益合计 189,903,871.15 135,744,772.84 法定代表人：吉楠 主管会计工作负责人：王亮 会计机构负责人：孙小莉 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业总收入 526,338,210.71 622,695,647.95 其中：营业收入 六、26 526,338,210.71 622,695,647.95 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 508,025,897.25 618,873,811.22 其中：营业成本 六、26 470,244,094.86 581,498,678.34 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 公告编号：2020-006 44 税金及附加 六、27 852,568.79 844,592.87 销售费用 六、28 22,260,526.13 24,111,232.65 管理费用 六、29 9,527,095.50 9,602,889.58 研发费用 六、30 4,403,346.96 2,428,791.04 财务费用 六、31 738,265.01 387,626.74 其中：利息费用 34,236.11 利息收入 120,003.53 99,592.27 加：其他收益 六、32 3,298,955.00 投资收益（损失以“－”号填列） 六、33 1,843,290.03 184,134.80 其中：对联营企业和合营企业的投资收 益 以摊余成本计量的金融资产终止 确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填 列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 六、34 -1,388,362.78 资产减值损失（损失以“-”号填列） 六、35 -249,995.43 资产处置收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 18,767,240.71 7,054,931.10 加：营业外收入 六、36 80,492.97 91,213.71 减：营业外支出 六、37 52,206.32 119,164.15 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 18,795,527.36 7,026,980.66 减：所得税费用 六、38 2,388,253.20 -171,609.20 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 16,407,274.16 7,198,589.86 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 16,407,274.16 7,198,589.86 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 1,015,286.97 -671,760.20 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以 “-”号填列） 15,391,987.19 7,870,350.06 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 - （4）金融资产重分类计入其他综合收益的 金额 公告编号：2020-006 45 （5）持有至到期投资重分类为可供出售金 融资产损益 - （6）其他债权投资信用减值准备 （7）现金流量套期储备 （8）外币财务报表折算差额 （9）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税 后净额 七、综合收益总额 16,407,274.16 7,198,589.86 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 15,391,987.19 7,870,350.06 （二）归属于少数股东的综合收益总额 1,015,286.97 -671,760.20 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.36 0.18 （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：吉楠 主管会计工作负责人：王亮 会计机构负责人：孙小莉 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业收入 十三、4 29,396,142.76 22,075,610.40 减：营业成本 十三、4 8,973,992.46 10,507,938.54 税金及附加 143,012.11 87,156.22 销售费用 2,539,057.71 3,903,225.71 管理费用 4,964,353.49 4,535,948.64 研发费用 3,652,706.41 2,428,791.04 财务费用 444,717.16 116,011.85 其中：利息费用 34,236.11 利息收入 49,439.28 46,096.81 加：其他收益 1,295,390.00 投资收益（损失以“－”号填列） 503,453.95 200,803.76 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 十三、5 以摊余成本计量的金融资产终 止确认收益（损失以“-”号填 列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） -707,115.40 资产减值损失（损失以“-”号填列） -88,981.32 资产处置收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 8,474,641.97 1,903,750.84 加：营业外收入 5,645.21 17,105.50 减：营业外支出 43,356.42 69,500.00 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 8,436,930.76 1,851,356.34 减：所得税费用 569,169.46 -313,232.69 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 7,867,761.30 2,164,589.03 （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填 列） 7,867,761.30 2,164,589.03 公告编号：2020-006 46 （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填 列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1. 重新计量设定受益计划变动额 2. 权益法下不能转损益的其他综合收益 3．其他权益工具投资公允价值变动 4．企业自身信用风险公允价值变动 5. 其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1. 权益法下可转损益的其他综合收益 2. 其他债权投资公允价值变动 3. 可供出售金融资产公允价值变动损益 - 4. 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 5. 持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 - 6. 其他债权投资信用减值准备 7. 现金流量套期储备 8. 外币财务报表折算差额 9. 其他 六、综合收益总额 7,867,761.30 2,164,589.03 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：吉楠 主管会计工作负责人：王亮 会计机构负责人：孙小莉 （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 561,489,783.41 600,354,864.51 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 - 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 500,952.63 收到其他与经营活动有关的现金 六、39、（1） 46,639,760.06 20,398,502.05 经营活动现金流入小计 608,630,496.10 620,753,366.56 购买商品、接受劳务支付的现金 561,004,802.44 590,624,644.26 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 公告编号：2020-006 47 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 19,134,874.55 21,351,658.42 支付的各项税费 4,301,849.30 5,108,981.01 支付其他与经营活动有关的现金 六、40、（2） 63,940,500.67 24,211,912.01 经营活动现金流出小计 648,382,026.96 641,297,195.70 经营活动产生的现金流量净额 -39,751,530.86 -20,543,829.14 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 20,000.00 12,410.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 2,500,349.22 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 20,000.00 2,512,759.22 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 128,558.59 1,030,266.00 投资支付的现金 1,400,000.00 2,675,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 六、40、（3） 155,788.94 投资活动现金流出小计 1,684,347.53 3,705,266.00 投资活动产生的现金流量净额 -1,664,347.53 -1,192,506.78 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 119,443.31 530,556.69 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 65,000,000.00 30,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 六、40、（4） 1,200,000.00 筹资活动现金流入小计 66,319,443.31 30,530,556.69 偿还债务支付的现金 25,000,000.00 5,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,023,973.62 707,036.12 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 28,023,973.62 5,707,036.12 筹资活动产生的现金流量净额 38,295,469.69 24,823,520.57 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -3,120,408.70 3,087,184.65 加：期初现金及现金等价物余额 48,404,033.28 45,316,848.63 六、期末现金及现金等价物余额 45,283,624.58 48,404,033.28 法定代表人：吉楠 主管会计工作负责人：王亮 会计机构负责人：孙小莉 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 13,812,727.31 18,960,546.76 公告编号：2020-006 48 收到的税费返还 500,952.63 收到其他与经营活动有关的现金 172,336,324.79 2,358,592.31 经营活动现金流入小计 186,650,004.73 21,319,139.07 购买商品、接受劳务支付的现金 9,994,937.93 9,730,178.69 支付给职工以及为职工支付的现金 5,688,598.45 6,114,380.16 支付的各项税费 239,907.18 2,220,598.09 支付其他与经营活动有关的现金 204,953,344.83 20,788,386.51 经营活动现金流出小计 220,876,788.39 38,853,543.45 经营活动产生的现金流量净额 -34,226,783.66 -17,534,404.38 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 2,550,000.00 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 20,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 20,000.00 2,550,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 83,679.59 164,948.00 投资支付的现金 1,400,000.00 2,450,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,483,679.59 2,614,948.00 投资活动产生的现金流量净额 -1,463,679.59 -64,948.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 65,000,000.00 30,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 1,200,000.00 筹资活动现金流入小计 66,200,000.00 30,000,000.00 偿还债务支付的现金 25,000,000.00 5,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,023,973.62 707,036.12 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 28,023,973.62 5,707,036.12 筹资活动产生的现金流量净额 38,176,026.38 24,292,963.88 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 2,485,563.13 6,693,611.50 加：期初现金及现金等价物余额 21,039,785.00 14,346,173.50 六、期末现金及现金等价物余额 23,525,348.13 21,039,785.00 法定代表人：吉楠 主管会计工作负责人：王亮 会计机构负责人：孙小莉 公告编号：2020-006 49 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专 项 储 备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 43,000,000.00 50,523,384.66 906,080.71 3,192,750.25 805,157.96 98,427,373.58 加：会计政策变更 55,470.83 1,512,830.11 247,557.91 1,815,858.85 前期差错更正 同 一 控 制 下 企 业合并 其他 二、本年期初余额 43,000,000.00 50,523,384.66 961,551.54 4,705,580.36 1,052,715.87 100,243,232.43 三、本期增减变动金 额（减少以“－”号 填列） 1,200,000.00 786,776.13 14,605,211.06 1,354,225.60 17,946,212.79 （一）综合收益总额 15,391,987.19 1,015,286.97 16,407,274.16 （二）所有者投入和 减少资本 1,200,000.00 119,443.31 1,319,443.31 1．股东投入的普通 股 119,443.31 119,443.31 2．其他权益工具持 有者投入资本 3．股份支付计入所 有者权益的金额 4．其他 1,200,000.00 1,200,000.00 （三）利润分配 786,776.13 -786,776.13 219,495.32 219,495.32 1．提取盈余公积 786,776.13 -786,776.13 公告编号：2020-006 50 2．提取一般风险准 备 3．对所有者（或股 东）的分配 4．其他 219,495.32 219,495.32 （四）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．设定受益计划变 动额结转留存收益 5. 其他综合收益结 转留存收益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 43,000,000.00 51,723,384.66 1,748,327. 67 19,310,791.42 2,406,941.47 118,189,445.22 项目 2018 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合 计 股本 其他权益工 具 资本公积 减： 库 存 股 其 他 综 合 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 未分配利润 优 先 永 续 其 他 公告编号：2020-006 51 股 债 收 益 准 备 一、上年期末余额 43,000,000.00 50,523,384.66 689,621.81 -4,461,140.91 3,209,723.87 92,961,589.43 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业 合并 其他 二、本年期初余额 43,000,000.00 50,523,384.66 689,621.81 -4,461,140.91 3,209,723.87 92,961,589.43 三、本期增减变动金 额（减少以“－”号 填列） 216,458.90 7,653,891.16 -2,404,565.91 5,465,784.15 （一）综合收益总额 7,870,350.06 -671,760.20 7,198,589.86 （二）所有者投入和 减少资本 -1,732,805.71 -1,732,805.71 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有 者投入资本 3．股份支付计入所有 者权益的金额 4．其他 -1,732,805.71 -1,732,805.71 （三）利润分配 216,458.90 -216,458.90 1．提取盈余公积 216,458.90 -216,458.90 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （四）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资本 公告编号：2020-006 52 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动 额结转留存收益 5. 其他综合收益结 转留存收益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 43,000,000.00 50,523,384.66 906,080.71 3,192,750.25 805,157.96 98,427,373.58 法定代表人：吉楠 主管会计工作负责人：王亮 会计机构负责人：孙小莉 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 股本 其他权益工 具 资本公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 43,000,000.00 50,523,384.66 906,080.71 8,154,726.46 102,584,191.83 加：会计政策变更 55,470.83 499,237.50 554,708.33 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 43,000,000.00 50,523,384.66 961,551.54 8,653,963.96 103,138,900.16 公告编号：2020-006 53 三、本期增减变动金 额（减少以“－”号 填列） 1,200,000.00 786,776.13 7,080,985.17 9,067,761.30 （一）综合收益总额 7,867,761.30 7,867,761.30 （二）所有者投入和 减少资本 1,200,000.00 1,200,000.00 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有 者投入资本 3．股份支付计入所有 者权益的金额 4．其他 1,200,000.00 1,200,000.00 （三）利润分配 786,776.13 -786,776.13 1．提取盈余公积 786,776.13 -786,776.13 2. 提取一般风险准 备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （四）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动 额结转留存收益 5. 其他综合收益结 转留存收益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 公告编号：2020-006 54 （六）其他 四、本年期末余额 43,000,000.00 51,723,384.66 1,748,327.67 15,734,949.13 112,206,661.46 项目 2018 年 股本 其他权益工 具 资本公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 43,000,000.00 50,523,384.66 689,621.81 6,206,596.33 100,419,602.80 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 43,000,000.00 50,523,384.66 689,621.81 6,206,596.33 100,419,602.80 三、本期增减变动金 额（减少以“－”号 填列） 216,458.90 1,948,130.13 2,164,589.03 （一）综合收益总额 2,164,589.03 2,164,589.03 （二）所有者投入和 减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有 者投入资本 3．股份支付计入所有 者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 216,458.90 -216,458.90 1．提取盈余公积 216,458.90 -216,458.90 2. 提取一般风险准 备 3．对所有者（或股东） 的分配 公告编号：2020-006 55 4．其他 （四）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动 额结转留存收益 5. 其他综合收益结 转留存收益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 43,000,000.00 50,523,384.66 906,080.71 8,154,726.46 102,584,191.83 法定代表人：吉楠 主管会计工作负责人：王亮 会计机构负责人：孙小莉 公告编号：2020-006 56 陕西骏途网文化旅游科技股份有限公司 2019 年度财务报表附注 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、 公司基本情况 陕西骏途网文化旅游科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）于2013年9 月在西安市工商行政管理局曲江分局注册成立，公司注册地址位于西安曲江新区雁塔南路 1201号金辉世界城金辉环球中心B栋9层902室。统一社会信用代码91610000078611653Y，证 券代码839202。 本公司及各子公司（统称“本集团”）主要从事旅游咨询；旅游产品的开发、销售；旅 游项目、品牌策划；景区营销管理；计算机硬软件的开发、销售；计算机领域内的技术开发、 技术服务、技术转让；旅游文化交流服务等。 本公司母公司为陕西骏景旅游发展集团有限公司，陕西骏景旅游发展集团有限公司的最 终控制方为陕西省人民政府国有资产监督管理委员会。 本财务报表业经本公司董事会于2020年4月14日决议批准报出。 截至 2019 年 12 月 31 日，本集团纳入合并范围的子公司共 5 户，详见本附注八“在其 他主体中的权益”。本集团本年合并范围比上年减少 1 户，详见本附注七“合并范围的变 更”。 二、 财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布 的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 42 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准 则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制。 根据企业会计准则的相关规定，本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具 外，本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计费 用后的金额，以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值， 则按照相关规定计提相应的减值准备。 三、 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团 2019 年 12 月 31 日的财务状况及 2019 年度的经营成果和现金流量等有关信息。 四、 重要会计政策和会计估计 1、 会计期间 本集团的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。 本集团会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 2、 营业周期 正常营业周期是指本集团从购买资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 3、 记账本位币 本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 公告编号：2020-006 57 4、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企 业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 （1） 同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的， 为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制 权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合 并方控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产 账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本 溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 （2） 非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企 业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买 方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的 日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审 计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为 合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始 确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内 出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。 购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本 大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并 成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项 可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍 小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件 而未予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况 已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相 关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述 情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。 5、 合并财务报表的编制方法 （1） 合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团拥有对被投资方的权 力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响 该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本集团控制的主体。一旦 公告编号：2020-006 58 相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重新评 估。 （2） 合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并 范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成 果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调 整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果 及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期 初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期 期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并 且同时调整合并财务报表的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本 公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并 取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益 及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属 于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数 股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减 少数股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按 照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之 和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的 差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧 失控制权时采用与该子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 6、 合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团根据在合营安 排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本集 团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本集团仅对该安 排的净资产享有权利的合营安排。 本集团对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四、10“长期股权投资”（2） ②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。 本集团作为合营方对共同经营，确认本集团单独持有的资产、单独所承担的负债，以及 按本集团份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本集团享有的共同经营产出 份额所产生的收入；按本集团份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本集团单独 所发生的费用，以及按本集团份额确认共同经营发生的费用。 当本集团作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自 共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本集团仅确认因该交易产生的损益中 公告编号：2020-006 59 归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》 等规定的资产减值损失的，对于由本集团向共同经营投出或出售资产的情况，本集团全额确 认该损失；对于本集团自共同经营购买资产的情况，本集团按承担的份额确认该损失。 7、 现金及现金等价物的确定标准 本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集团持有的期 限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动 风险很小的投资。 8、 金融工具 在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 （1） 金融资产的分类、确认和计量 本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分 为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产； 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入 初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款 或应收票据，本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。 ①以摊余成本计量的金融资产 本集团管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此 类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅 为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团对于此类金融资产，采用实际利 率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。 ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标， 且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本集团对此类金融资产按照公 允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计 算的利息收入计入当期损益。 此外，本集团将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综 合收益的金融资产。本集团将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计 入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从 其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。 ③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 本集团将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收 益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 此外，在初始确认时，本集团为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本集团采用公允价值进行 后续计量，公允价值变动计入当期损益。 （2） 金融负债的分类、确认和计量 公告编号：2020-006 60 金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其 他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计 入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融 负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套 期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。 被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本集团自身信用 风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益 的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当 期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损 益中的会计错配的，本集团将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的 影响金额）计入当期损益。 ②其他金融负债 除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财 务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量， 终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 （3） 金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权 利终止；② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入 方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该 金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认 有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水 平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到 的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未 终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止 确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额 计入当期损益。 本集团对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进 公告编号：2020-006 61 行会计处理。 （4） 金融负债的终止确认 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本集团终止确认该金融负债（或该部 分金融负债）。本集团（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融 负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确 认一项新金融负债。本集团对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终 止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。 金融负债（或其一部分）终止确认的，本集团将其账面价值与支付的对价（包括转出的 非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。 （5） 金融资产和金融负债的抵销 当本集团具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当 前可执行的，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融 资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债 在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 （6） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转 移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场中的报价确定 其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构 等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市 场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方 最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金 流量折现法和期权定价模型等。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用 数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资 产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值 无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。 （7） 权益工具 权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团 发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的 交易费用从权益中扣减。本集团不确认权益工具的公允价值变动。 本集团权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的， 作为利润分配处理。 9、 金融资产减值 本集团需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其 变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、其他 应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。 （1） 减值准备的确认方法 本集团以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一 般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。 公告编号：2020-006 62 信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预 期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发 生信用减值的金融资产，本集团按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。 预期信用损失计量的一般方法是指，本集团在每个资产负债表日评估金融资产（含合同 资产等其他适用项目，下同）的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自 初始确认后已显著增加，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备； 如果信用风险自初始确认后未显著增加，本集团按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的 金额计量损失准备。本集团在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前 瞻性信息。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认 后并未显著增加，选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。 （2） 信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准 如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确 认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情 况外，本集团采用未来 12 个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变 化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。 （3） 以组合为基础评估预期信用风险的组合方法 本集团对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险。 除了单项评估信用风险的金融资产外，本集团基于共同风险特征将金融资产划分为不同 的组别，在组合的基础上评估信用风险。 （4） 金融资产减值的会计处理方法 期末，本集团计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值 准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额 确认为减值利得。 （5） 各类金融资产信用损失的确定方法 ①应收票据 本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于 应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合： 项 目 确定组合的依据 银行承兑汇票 承兑人为信用风险较小的银行 商业承兑汇票 根据承兑人的信用风险划分，应与“应收账款”组合划分相同 ②应收账款 对于不含重大融资成分的应收账款，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金 额计量损失准备。 对于包含重大融资成分的应收账款和租赁应收款，本集团不选择简化处理方法，依据其 信用风险自初始确认后是否已经显著增加，而采用未来 12 个月内或者整个存续期内预期信 用损失的金额计量损失准备。 除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，本公司利用应收账款账龄 公告编号：2020-006 63 为基础来评估各类应收账款的预期信用损失。 ③其他应收款 本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来 12 个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他 应收款外，基于其信用风险特征，本公司根据日常经常活动中应收取的各类押金、保证金、 质保金等为基础来评估其他应收款的预期信用损失。 10、 长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本集团对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的 长期股权投资。本集团对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其中如果属于非交易性的，本集 团在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 核算，其会计政策详见附注四、8“金融工具”。 共同控制，是指本集团按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动 必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本集团对被投资单位的 财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的 制定。 （1） 投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在 最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权 投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额， 调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的， 在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长 期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成 本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股 权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益 性证券的公允价值之和。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关 管理费用，于发生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长 期股权投资取得方式的不同，分别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发行的权益 性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允 价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直 接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。 （2） 后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用 权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投 资。 公告编号：2020-006 64 ① 成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权 投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利 或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 ② 权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认 净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投 资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的 份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资 单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对 于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股 权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资 时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的，按照本集团的会计政策及会计期 间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与 联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损 益按照享有的比例计算归属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团 与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构 成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额 外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期 间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 ③ 收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算 应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积， 资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ④ 处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资， 处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处 置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5、“合并财务报表 编制的方法”（2）中所述的相关会计政策处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额， 计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将 原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或 负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他 公告编号：2020-006 65 所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被 投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合 收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转 当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润 分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 11、 固定资产 （1） 固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会 计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可 靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。 （2） 各类固定资产的折旧方法 固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各 类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 电子设备 年限平均法 3—5 5 19.00-31.67 运输工具 年限平均法 4—10 5 9.50-23.75 办公设备 年限平均法 3—5 5 19.00-31.67 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本 集团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 （3） 固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法 固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、15“长期资产减值”。 （4） 其他说明 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能 可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后 续支出，在发生时计入当期损益。 当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定 资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计 入当期损益。 本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发 生改变则作为会计估计变更处理。 12、 借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差 额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发 生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已 经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可 销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入 公告编号：2020-006 66 或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专 门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本 化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计 入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使 用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超 过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 13、 无形资产 （1） 无形资产 无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流 入本集团且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发 生时计入当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使 用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物， 则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处 理。 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准 备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予 摊销。 无形资产项目的使用寿命及摊销方法如下： 项 目 使用寿命 摊销方法 软件 5—10 直线法 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为 会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证 据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿 命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 （2） 研究与开发支出 本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段 的支出计入当期损益： ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场 或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； 公告编号：2020-006 67 ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使 用或出售该无形资产； ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 （3） 无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、15“长期资产减值”。 14、 长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项 费用。本集团的长期待摊费用主要包括租赁费等。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊 销。 15、 长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产 及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本集团于资产负债 表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商 誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象， 每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入 减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的 现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协 议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活 跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有 关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预 计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流 量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计 算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产 组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企 业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或 资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分 摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的 其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 16、 职工薪酬 本集团职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、 工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本集团在职工为本 集团提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资 产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 公告编号：2020-006 68 离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险等。离职后福利计划包括设定提存计划。 采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。在职工劳 动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议， 在本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本集团确 认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债， 并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他 长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务 日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认 条件时，计入当期损益（辞退福利）。 本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行 会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。 17、 收入 （1） 商品销售收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的 继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利 益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的 实现。 （2） 提供劳务收入 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认 提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已完工作的测量确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相 关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发 生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成 本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如 预计不能得到补偿的，则不确认收入，已发生的劳务成本计入当期损益。 本集团与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提 供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品 部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售 商品处理。 （3） 使用费收入 根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。 （4） 利息收入 按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。 （5）本集团收入确认原则和方法 本集团的收入包括旅游服务业务、技术服务业务及大数据营销业务。其中：旅游服务业 务包括提供景区电子门票、酒店预订和旅行线路等服务。其中：预订景区电子门票及酒店的， 公告编号：2020-006 69 在客人已经进行景区游览及使用酒店提供的服务时确认景区电子门票及酒店预订收入实现； 本公司在旅游服务已经提供，相关票款收入已经收到或取得了收款的证据时，确认门票收入、 旅游团费收入及其他提供旅游服务收入。 技术服务收入及大数据营销服务收入：在同一会计年度并完成，在完成劳务时确认收入； 劳务的开始和完成是分属不同年度的，在提供劳务和交易的结果能可靠估计的情况下，按完 工百分比法确认收入。 18、 政府补助 政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者 身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相 关的政府补助。本集团将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与 资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定 补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助： （1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支 出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进 行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的， 作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府 补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计 量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 本集团对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有 确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收 的金额计量。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统 的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损 失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经 发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。 同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处 理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。 与本集团日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益；与日常活动 无关的政府补助，计入营业外收支。 已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额， 超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。 取得政策性优惠贷款贴息，区分以下两种取得方式进行会计处理： A、财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款 的，以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金 额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊 销，冲减相关借款费用。 B、财政将贴息资金直接拨付给本集团的，将对应的贴息冲减相关借款费用。 19、 递延所得税资产/递延所得税负债 公告编号：2020-006 70 （1） 当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规 定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所 得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。 （2） 递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认 但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时 性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和 税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回 相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足 够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在 很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 （3） 所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所 得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外， 其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 20、 租赁 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可 能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。 （1） 本集团作为承租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初 始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 （2） 本集团作为出租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初 始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计 入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时 计入当期损益。 （3） 本集团作为承租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低 者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未 确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始 直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债 和一年内到期的长期负债列示。 未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际 公告编号：2020-006 71 发生时计入当期损益。 （4） 本集团作为出租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁 款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和 与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额 分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。 未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际 发生时计入当期损益。 21、 重要会计政策、会计估计的变更 （1） 会计政策变更 ①执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计 量（2017 年修订）》（财会〔2017〕7 号）、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移（2017 年修订）》（财会〔2017〕8 号）、《企业会计准则第 24 号——套期会计（2017 年修订）》（财 会〔2017〕9 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了《企业会计准则第 37 号——金融工具列报（2017 年修订）》（财会〔2017〕14 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业 自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。 本集团于 2019 年 1 月 1 日起开始执行前述新金融工具准则。 在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新 金融工具准则施行日，以本集团该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、 以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融 资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值 计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益 工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综 合收益转入留存收益，不计入当期损益。 在新金融工具准则下，本集团以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、及财务担保合同 计提减值准备并确认信用减值损失。 本集团追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表 数据与新金融工具准则不一致的，本集团选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累 积影响数，本集团调整 2019 年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金 额，2018 年度的财务报表未予重述。 执行新金融工具准则对本集团的主要变化和影响如下： ——本集团于 2019 年 1 月 1 日及以后将持有的部分非交易性股权投资指定为以公允价 值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列报为其他权益工具投资。 A、首次执行日前后金融资产分类和计量对比表 a、对合并财务报表的影响 2018 年 12 月 31 日（变更前） 2019 年 1 月 1 日（变更后） 公告编号：2020-006 72 项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本 48,404,033.28 货币资金 摊余成本 48,404,033.28 应收账款 摊余成本 43,435,002.38 应收账款 摊余成本 45,409,044.95 其他应收款 摊余成本 6,334,039.18 其他应收款 摊余成本 6,538,001.15 可供出售金 融资产 以成本计量 （权益工具） 5,082,506.79 其他权益工 具投资 以公允价 值计量且 其变动计 入其他综 合收益 4,857,506.79 其他非流动 金融资产 指定为以 公允价值 计量且其 变动计入 当期损益 225,000.00 b、对公司财务报表的影响 2018 年 12 月 31 日（变更前） 2019 年 1 月 1 日（变更后） 项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本 21,039,785.00 货币资金 摊余成本 21,039,785.00 应收账款 摊余成本 14,076,804.33 应收账款 摊余成本 14,713,303.43 其他应收款 摊余成本 61,663,541.02 其他应收款 摊余成本 61,679,639.95 可供出售金 融资产 以成本计量 （权益工具） 4,857,506.79 其他权益工 具投资 以公允价 值计量且 其变动计 入其他综 合收益 4,857,506.79 B、首次执行日，原金融资产账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计 量的新金融资产账面价值的调节表 a、对合并报表的影响 项目 2018 年 12 月 31 日（变更 前） 重分类 重新计量 2019 年 1 月 1 日（变更后） 公告编号：2020-006 73 项目 2018 年 12 月 31 日（变更 前） 重分类 重新计量 2019 年 1 月 1 日（变更后） 摊余成本： 应收账款 43,435,002.38 重新计量：预计信用损失准 备 -1,974,042.57 按新金融工具准则列示的余 额 45,409,044.95 其他应收款 6,334,039.18 重新计量：预计信用损失准 备 -203,961.97 按新金融工具准则列示的余 额 6,538,001.15 以公允价值计量且其变动计 入其他综合收益： 可供出售金融资产（原准则） 5,082,506.79 减：转出至其他非流动金融 资产 225,000.00 减：转出至其他权益工具投 资 4,857,506.79 按新金融工具准则列示的余 额 —— 其他权益工具投资 —— 加：自可供出售金融资产（原 准则）转入 4,857,506.79 重新计量：按公允价值重新 计量 按新金融工具准则列示的余 4,857,506.79 公告编号：2020-006 74 项目 2018 年 12 月 31 日（变更 前） 重分类 重新计量 2019 年 1 月 1 日（变更后） 额 其他非流动金融资产 加：自可供出售金融资产（原 准则）转入 225,000.00 重新计量：按公允价值重新 计量 按新金融工具准则列示的余 额 225,000.00 b、对公司财务报表的影响 项目 2018 年 12 月 31 日（变更 前） 重分类 重新计量 2019 年 1 月 1 日（变更后） 摊余成本： 应收账款 14,076,804.33 重新计量：预计信用损失准备 -636,499.10 按新金融工具准则列示的余 额 14,713,303.43 其他应收款 61,663,541.02 重新计量：预计信用损失准备 -16,098.93 按新金融工具准则列示的余 额 61,679,639.95 以公允价值计量且其变动计 入其他综合收益： 可供出售金融资产（原准则） 4,857,506.79 减：转出至其他非流动金融资 产 公告编号：2020-006 75 项目 2018 年 12 月 31 日（变更 前） 重分类 重新计量 2019 年 1 月 1 日（变更后） 减：转出至其他权益工具投资 4,857,506.79 按新金融工具准则列示的余 额 —— 其他权益工具投资 —— 加：自可供出售金融资产（原 准则）转入 4,857,506.79 重新计量：按公允价值重新计 量 按新金融工具准则列示的余 额 4,857,506.79 C、首次执行日，金融资产减值准备调节表 a、对合并报表的影响 计量类别 2018 年 12 月 31 日（变更前） 重分类 重新计量 2019 年 1 月 1 日（变更后） 摊余成本： 应收账款减值准备 2,321,515.29 -1,974,042.57 347,472.72 其他应收款减值准备 406,168.17 -203,961.97 202,206.20 b、对公司财务报表的影响 计量类别 2018 年 12 月 31 日（变更前） 重分类 重新计量 2019 年 1 月 1 日（变更后） 摊余成本： 应收账款减值准备 766,556.25 -636,499.10 130,057.15 其他应收款减值准备 33,022.03 -16,098.93 16,923.10 D、对 2019 年 1 月 1 日留存收益和其他综合收益的影响 项目 合并未分配利润 合并盈余公积 少数股东权益 公告编号：2020-006 76 项目 合并未分配利润 合并盈余公积 少数股东权益 2018 年 12 月 31 日 3,192,750.25 906,080.71 805,157.96 1、应收款项减值的重新计量 1,512,830.11 55,470.83 247,557.91 2019 年 1 月 1 日 4,705,580.36 961,551.54 1,052,715.87 ②财务报表格式变更 财政部于2019年4月、9月分别发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的 通知》（财会[2019]6号）、《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会[2019]16 号），对一般企业财务报表、合并财务报表格式作出了修订，本公司已根据其要求按照一般 企业财务报表格式（适用于已执行新金融准则、新收入准则和新租赁准则的企业）、财务报 表格式编制财务报表。主要变化如下： A、将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”行项目及“应收账款”行项 目；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”行项目及“应付账款”行项目； B、新增“应收款项融资”行项目；C、列报于“其他应收款”或“其他应付款”行项目的应 收利息或应付利息，仅反映相关金融工具已到期可收取或应支付，但于资产负债表日尚未收 到或支付的利息；基于实际利率法计提的金融工具的利息包含在相应金融工具的账面余额中； D、将“资产减值损失”、“信用减值损失”行项目自“其他收益”行项目前下移至“公允价 值变动收益”行项目后，并将“信用减值损失”行项目列于“资产减值损失”行项目之前； E、“投资收益”行项目的其中项新增“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”行项目。 本公司根据上述列报要求相应追溯重述了比较报表。 ③其他会计政策变更 非货币性资产交换准则、债务重组准则修订 财政部于2019年5月发布了《关于印发修订〈企业会计准则第7号—非货币性资产交换〉 的通知》、《关于印发修订〈企业会计准则第12号—债务重组〉的通知》，以上准则修订自 2019年1月1日起适用，不要求追溯调整。 上述修订的非货币性资产交换准则、债务重组准则未对本公司的财务状况和经营成果产 生重大影响。 （2）会计估计变更 本公司在报告期内无会计估计变更事项。 22、 重大会计判断和估计 本集团在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，需要对无法准确计量的 报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过 去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、 费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定 性所导致的实际结果可能与本集团管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资 产或负债的账面金额进行重大调整。 本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅 公告编号：2020-006 77 影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影 响数在变更当期和未来期间予以确认。 于资产负债表日，本集团需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下： （1） 收入确认——提供劳务收入 在提供劳务结果可以可靠估计时，本集团采用完工百分比法在资产负债表日确认合同收 入。 在确定完工百分比、已发生的合同成本、预计合同总收入和总成本，以及合同可回收性 时，需要作出重大判断。项目管理层主要依靠过去的经验和工作作出判断。预计合同总收入 和总成本，以及合同执行结果的估计变更都可能对变更当期或以后期间的营业收入、营业成 本，以及期间损益产生影响，且可能构成重大影响。 （2） 金融资产减值 本集团采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要 做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断 和估计时，本集团根据历史数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险、外部市场环境、 技术环境、客户情况的变化等因素推断债务人信用风险的预期变动。 （3） 长期资产减值准备 本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的 迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也 进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时， 进行减值测试。 当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计 未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。 公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到 的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。 在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本 以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本集团在估计可收回金额时会采用所有能够 获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预 测。 本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合 的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本集团需要预计未来 资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。 （4） 折旧和摊销 本集团对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法 计提折旧和摊销。本集团定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数 额。使用寿命是本集团根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以 前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 （5） 递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本集团就所有未利用的税务亏损 公告编号：2020-006 78 确认递延所得税资产。这需要本集团管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时 间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 （6） 所得税 本集团在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。 部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果 同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生 影响。 五、 税项 1、 主要税种及税率 税种 具体税率情况 增值税 应税收入按 3%、6%、13%的税率计算销项税，并按扣除当期允许 抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。 城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的 7%计缴。 企业所得税 详见下表。 教育费附加 按实际缴纳的流转税的 3%计缴。 地方教育附加 按实际缴纳的流转税的 2%计缴。 纳税主体名称 所得税税率 陕西骏途网文化旅游科技股份有限公司 15% 陕西骏途旅行社有限公司 25% 西安大旅咖国际旅行社有限公司 20% 陕西骏途云数据科技有限公司 20% 陕西骏途数字传媒有限公司 20% 陕西骏腾景区营销策划有限公司 20% 2、 税收优惠及批文 陕西骏途网文化旅游科技股份有限公司于2017年2月9日收到由陕西省科学技术厅、陕西 省财政厅、陕西省国家税务局、陕西省地方税务局批准的《高新技术企业证书》，正式成为 高新技术企业。证书编号：GR201661000488，发证时间：2016年12月6日，有效期：三年。 根据《中华人民共和国企业所得税法》、 《中华人民共和国企业所得税实施条例》等相关规定， 公司自通过高新技术企业认定并向主管税务机关办理完减免税手续后三年内可享受国家关 于高新技术企业的相关优惠政策，即按15%的税率缴纳企业所得税。 依据《企业所得税法》第二十八条第一款规定，本公司子公司西安大旅咖国际旅行社有 限公司、陕西骏途云数据科技有限公司、陕西骏途数字传媒有限公司、陕西骏腾景区营销策 划有限公司为符合条件的小型微利企业，减按20%的税率征收企业所得税。 六、 合并财务报表项目注释 公告编号：2020-006 79 以下注释项目（含公司财务报表主要项目注释）除非特别指出，“年初”指 2019 年 1 月 1 日，“年末”指 2019 年 12 月 31 日，“上年年末”指 2018 年 12 月 31 日，“本年” 指 2019 年度，“上年”指 2018 年度。 1、 货币资金 项 目 年末余额 年初余额 库存现金 1,733.12 786.41 银行存款 45,047,105.70 47,713,343.40 其他货币资金 234,785.76 689,903.47 合 计 45,283,624.58 48,404,033.28 其中：存放在境外的款项总额 注：（1）本公司年末无因抵押、质押或冻结、存放境外等使用有限制的款项。 （2）其他货币资金为支付宝财付通余额 234,785.76 元。 2、 应收票据 （1） 应收票据分类列示 项 目 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 1,500,000.00 商业承兑汇票 小 计 1,500,000.00 减：坏账准备 合 计 1,500,000.00 （2） 年末已质押的应收票据：无 （3） 年末已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：无 3、 应收账款 （1） 按账龄披露 账 龄 年末余额 1 年以内 25,691,110.43 1 至 2 年 17,585,477.40 2 至 3 年 166,552.80 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 30,908.00 小 计 43,474,048.63 减：坏账准备 1,292,128.87 合 计 42,181,919.76 （2） 按坏账计提方法分类列示 类 别 年末余额 公告编号：2020-006 80 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项计提坏账准 备的应收账款 9,766,165.50 22.46 585,969.93 6.00 9,180,195.57 按组合计提坏账 准备的应收账款 33,707,883.13 77.54 706,158.94 2.09 33,001,724.19 其中： 账龄组合 33,707,883.13 77.54 706,158.94 2.09 33,001,724.19 合 计 43,474,048.63 —— 1,292,128.87 —— 42,181,919.76 （续） 类 别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项计提坏账准 备的应收账款 按组合计提坏账 准备的应收账款 45,756,517.67 100.00 347,472.72 0.76 45,409,044.95 其中： 账龄组合 45,756,517.67 100.00 347,472.72 0.76 45,409,044.95 合 计 45,756,517.67 —— 347,472.72 —— 45,409,044.95 ①年末单项计提坏账准备的应收账款 应收账款 年末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 （%） 计提理由 中国农业银行股份有限公司 西安长安路支行 9,766,165.50 585,969.93 6.00 单项测试 合 计 9,766,165.50 585,969.93 —— —— 公告编号：2020-006 81 ②组合中，按账龄组合计提坏账准备的应收账款 项 目 年末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 24,701,260.43 205,020.46 0.83 1 至 2 年 8,809,161.90 443,981.76 5.04 2 至 3 年 166,552.80 26,248.72 15.76 3 至 4 年 50.00 4 至 5 年 80.00 5 年以上 30,908.00 30,908.00 100.00 合 计 33,707,883.13 706,158.94 2.09 （3） 坏账准备的情况 类 别 年初余额 本年变动金额 年末余额 计提 收回或转回 核销 其他变动 单项计提 585,969.93 585,969.93 账龄组合 347,472.72 376,020.23 8,044.11 9,289.90 706,158.94 合 计 347,472.72 961,990.16 8,044.11 9,289.90 1,292,128.87 注：其他变动为处置子公司减少的坏账准备。 （4） 本年实际核销的应收账款情况 项 目 核销金额 实际核销的应收账款 8,044.11 （5） 按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况 项目 期末余额 占应收账款余 额的比例（%） 坏账准备余额 中国农业银行股份有限公司西 安长安路支行 9,766,165.50 22.46 585,969.93 财付通支付科技有限公司 4,257,713.84 9.79 35,339.02 山西春秋国际旅行社有限公司 2,433,386.18 5.60 122,642.66 西安航天自动化股份有限公司 2,421,927.36 5.57 20,102.00 天猫支付宝 2,293,399.09 5.28 19,035.21 合计 21,172,591.97 48.70 783,088.82 4、 预付款项 （1） 预付款项按账龄列示 账 龄 年末余额 年初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 110,387,895.30 87.24 36,206,986.16 69.82 1 至 2 年 2,289,201.34 1.81 9,023,637.41 17.40 2 至 3 年 8,287,851.80 6.55 6,602,156.60 12.73 公告编号：2020-006 82 账 龄 年末余额 年初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 3 年以上 5,571,290.08 4.40 26,238.40 0.05 合 计 126,536,238.52 100.00 51,859,018.57 100.00 （2） 按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况 单位名称 期末余额 占预付账款期末余 额的比例(%) 秦始皇帝陵博物院 33,970,197.00 26.95 陕西法门寺文化景区旅游发展有限公司 18,864,741.52 14.97 阳朔瑞特旅游发展有限公司 13,000,000.00 10.31 西安海外旅游有限责任公司 8,900,000.00 7.06 西安橙色悦行旅行社有限公司 5,063,427.00 4.02 合计 79,798,365.52 63.31 5、 其他应收款 项 目 年末余额 年初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 15,208,141.26 6,538,001.15 合 计 15,208,141.26 6,538,001.15 （1） 其他应收款 ①按账龄披露 账 龄 年末余额 1 年以内 14,346,145.71 1 至 2 年 744,146.49 2 至 3 年 116,091.12 3 至 4 年 440,566.44 4 至 5 年 5 年以上 小 计 15,646,949.76 减：坏账准备 438,808.50 合 计 15,208,141.26 ②按款项性质分类情况 款项性质 年末账面余额 年初账面余额 备用金 10,095,245.43 2,455,739.20 押金 1,140,504.34 2,482,951.59 往来款 3,986,766.93 1,687,467.67 代垫款项 424,433.06 114,048.89 公告编号：2020-006 83 款项性质 年末账面余额 年初账面余额 小 计 15,646,949.76 6,740,207.35 减：坏账准备 438,808.50 202,206.20 合 计 15,208,141.26 6,538,001.15 ③坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月 预期信用损失 整个存续期预 期信用损失（未 发生信用减值） 整个存续期预期 信用损失（已发 生信用减值） 2019 年 1 月 1 日余额 202,206.20 202,206.20 本年计提 426,372.62 426,372.62 本年转回 本年转销 本年核销 137,233.15 137,233.15 其他变动 52,537.17 52,537.17 2019 年 12 月 31 日余额 438,808.50 438,808.50 ④坏账准备的情况 类 别 年初余额 本年变动金额 年末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他变动 押金保证 金组合 202,206.20 426,372.62 137,233.15 52,537.17 438,808.50 合 计 202,206.20 426,372.62 137,233.15 52,537.17 438,808.50 注：其他减少为处置子公司减少 52,537.17 元。 ⑤本年实际核销的其他应收款情况 项 目 核销金额 实际核销的其他应收款 137,233.15 注：核销其他应收款均为零星个人款项。 ⑥按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收 款年末余额 合计数的比 例（%） 坏账准备 年末余额 吴遵军 备用金 6,608,585.00 1 年以内 42.24 198,257.55 陕西真源旅行 社有限公司 往来款 2,402,500.00 1 年以内 15.35 72,075.00 公告编号：2020-006 84 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收 款年末余额 合计数的比 例（%） 坏账准备 年末余额 张芙蓉 备用金 1,102,429.50 1 年以内 7.05 33,072.89 梁宏 待收款 1,020,000.00 1 年以内 6.52 张莹 备用金 300,000.00 1 年以内 1.92 9,000.00 合 计 —— 11,433,514.50 —— 73.08 312,405.44 6、 其他流动资产 项 目 年末余额 年初余额 预交增值税 559,685.10 待抵扣进项税额 8,006.86 72,332.55 预交企业所得税 392,644.17 合 计 567,691.96 464,976.72 7、 长期股权投资 被投资单位 年初余额 本年增减变动 追加 投资 减少 投资 权益法下确认 的投资损益 其他综合 收益调整 其他权 益变动 联营企业： 宁夏中卫快 乐西游旅游 电子商务股 份有限公司 1,349,468.22 216,343.31 四川剑州文 化旅游发展 有限公司 704,079.65 1,400,000.00 -110,660.97 张掖丹霞智 慧旅游股份 有限公司 1,052,054.13 52,109.33 西宁智鄯信 息科技有限 公司 2,489,227.59 345,662.28 小 计 5,594,829.59 1,400,000.00 503,453.95 合 计 5,594,829.59 1,400,000.00 503,453.95 （续） 被投资单位 本年增减变动 年末余额 减值准备 公告编号：2020-006 85 宣告发放现金 股利或利润 计提减值准备 其他 年末余额 联营企业： 宁夏中卫快乐西 游旅游电子商务 股份有限公司 1,565,811.53 四川剑州文化旅 游发展有限公司 1,993,418.68 张掖丹霞智慧旅 游股份有限公司 1,104,163.46 西宁智鄯信息科 技有限公司 2,834,889.87 小 计 7,498,283.54 合 计 7,498,283.54 8、 其他权益工具投资 （1） 其他权益工具投资情况 项 目 年末余额 年初余额 陕西骋越旅游文化传播合伙企业（有限合伙） 4,857,506.79 4,857,506.79 合 计 4,857,506.79 4,857,506.79 注：（1）本公司持有陕西骋越旅游文化传播合伙企业（有限合伙）17.54%的股权。 9、 其他非流动金融资产 项 目 年末余额 年初余额 指定为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 225,000.00 225,000.00 其中：债务工具投资 混合工具投资 其他 225,000.00 225,000.00 合 计 225,000.00 225,000.00 注：（1）根据《华阴市华莲旅行社有限公司投资人协议书》及《经营权授权协议》，陕 西骏途旅行社有限公司对华阴市华莲旅行社有限公司投资 225,000.00 元，并约定每年从华阴 市华莲旅行社有限公司收取 2.25 万元定额收益。 10、 固定资产 项 目 年末余额 年初余额 固定资产 1,525,453.64 2,302,849.30 固定资产清理 合 计 1,525,453.64 2,302,849.30 公告编号：2020-006 86 （1） 固定资产 ① 固定资产情况 项 目 电子设备 运输设备 办公设备 合 计 一、账面原值 1、年初余额 2,184,050.41 1,015,822.26 942,535.55 4,142,408.22 2、本年增加金额 13,679.00 13,679.00 （1）购置 13,679.00 13,679.00 3、本年减少金额 37,807.26 224,751.32 8,556.18 271,114.76 （1）处置或报废 124,437.32 124,437.32 （2）处置子公司 37,807.26 100,314.00 8,556.18 146,677.44 4、年末余额 2,159,922.15 791,070.94 933,979.37 3,884,972.46 二、累计折旧 1、年初余额 1,416,788.68 413,264.71 9,505.53 1,839,558.92 2、本年增加金额 465,086.05 68,772.34 323,271.09 857,129.48 （1）计提 465,086.05 68,772.34 323,271.09 857,129.48 3、本年减少金额 136,668.44 191,084.42 9,416.72 337,169.58 （1）处置或报废 61,080.90 61,080.90 （2）处置子公司 136,668.44 130,003.52 9,416.72 276,088.68 4、年末余额 1,745,206.29 290,952.63 323,359.90 2,359,518.82 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加金额 3、本年减少金额 4、年末余额 四、账面价值 1、年末账面价值 414,715.86 500,118.31 610,619.47 1,525,453.64 2、年初账面价值 767,261.73 602,557.55 933,030.02 2,302,849.30 注：本期减少系处置子公司陕西真源旅行社旅行社有限公司所致。 11、 无形资产 （1） 无形资产情况 项 目 软件 合 计 一、账面原值 1、年初余额 668,100.38 668,100.38 2、本年增加金额 70,000.59 70,000.59 （1）购置 70,000.59 70,000.59 3、本年减少金额 公告编号：2020-006 87 项 目 软件 合 计 （1）处置 4、年末余额 738,100.97 738,100.97 二、累计摊销 1、年初余额 122,900.77 122,900.77 2、本年增加金额 75,127.74 75,127.74 （1）计提 75,127.74 75,127.74 3、本年减少金额 （1）处置 4、年末余额 198,028.51 198,028.51 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加金额 （1）计提 3、本年减少金额 （1）处置 4、年末余额 四、账面价值 1、年末账面价值 540,072.46 540,072.46 2、年初账面价值 545,199.61 545,199.61 12、 长期待摊费用 项 目 年初余额 本年增加 金额 本年摊销 金额 其他减少 金额 年末余额 其他 30,132.26 49,213.27 74,004.95 5,340.58 合 计 30,132.26 49,213.27 74,004.95 5,340.58 13、 递延所得税资产 （1） 未经抵销的递延所得税资产明细 项 目 年末余额 年初余额 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 资产减值准备 1,730,937.37 337,919.82 549,678.92 106,305.45 合 计 1,730,937.37 337,919.82 549,678.92 106,305.45 14、 其他非流动资产 项 目 年末余额 年初余额 公告编号：2020-006 88 项 目 年末余额 年初余额 旅游业保证金 1,600,000.00 1,800,000.00 合 计 1,600,000.00 1,800,000.00 15、 短期借款 （1） 短期借款分类 项 目 年末余额 年初余额 质押借款 抵押借款 保证借款 65,000,000.00 25,000,000.00 信用借款 合 计 65,000,000.00 25,000,000.00 本公司 2019 年取得西安银行股份有限公司高新科技支行发放的保证借款 20,000,000.00 元，北京银行股份有限公司西安分行发放的保证借款 45,000,000.00 元，两笔借款保证人均 为陕西旅游集团有限公司。 16、 应付账款 （1） 应付账款列示 项 目 年末余额 年初余额 1 年以内 20,246,000.83 27,158,469.71 1-2 年 1,591,645.78 1,708,365.52 2-3 年 1,671,683.36 161,548.52 3 年以上 141,869.62 25,280.58 合 计 23,651,199.59 29,053,664.33 （2） 账龄超过 1 年的重要应付账款 项 目 年末余额 未偿还或结转的原因 中国康辉西安国际旅行社有限公司 481,570.52 未到结算期 贵州恒景美辰旅行社有限公司 黔西南州华隆旅行社有限公司 长安航空 面对面车队 400,302.00 395,797.00 143,465.61 123,334.18 未到结算期 未到结算期 未到结算期 未到结算期 合 计 1,544,469.31 —— 17、 预收款项 （1） 预收款项列示 项 目 年末余额 年初余额 1 年以内 26,837,257.51 2,758,590.20 1-2 年 2-3 年 3 年以上 180,887.57 204,594.00 24,940.00 320,118.69 31,565.89 3,821.89 公告编号：2020-006 89 项 目 年末余额 年初余额 合 计 27,247,679.08 3,114,096.67 18、 应付职工薪酬 （1） 应付职工薪酬列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 一、短期薪酬 1,662,239.40 18,384,902.32 18,090,329.53 1,956,812.19 二、离职后福利-设定提 存计划 92,687.48 1,268,358.39 1,330,845.79 30,200.08 三、辞退福利 四、一年内到期的其他 福利 合 计 1,754,926.88 19,653,260.71 19,421,175.32 1,987,012.27 （2） 短期薪酬列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 789,762.05 15,632,957.75 15,350,927.62 1,071,792.18 2、职工福利费 1,599,882.19 1,584,557.67 15,324.52 3、社会保险费 841,606.42 841,562.86 43.56 其中：医疗保险费 742,386.07 742,386.07 工伤保险费 24,136.38 24,092.82 43.56 生育保险费 75,083.97 75,083.97 4、住房公积金 5,105.04 82,484.00 84,184.00 3,405.04 5、工会经费和职工教育 经费 867,372.31 227,971.96 229,097.38 866,246.89 6、短期带薪缺勤 7、短期利润分享计划 合 计 1,662,239.40 18,384,902.32 18,090,329.53 1,956,812.19 （3） 设定提存计划列示 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、基本养老保险 90,809.56 1,199,160.16 1,261,803.14 28,166.58 2、失业保险费 1,877.92 69,198.23 69,042.65 2,033.50 3、企业年金缴费 合 计 92,687.48 1,268,358.39 1,330,845.79 30,200.08 注：本公司按规定参加政府机构设立的养老保险，失业保险计划，根据该等计划，本公 司分别按员工基本工资的 20%，0.7%每月向该等计划缴存费用，除上述缴存费用以外，本公 司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或者相关资产的成本。 19、 应交税费 公告编号：2020-006 90 项 目 年末余额 年初余额 增值税 1,050,647.29 467,131.41 企业所得税 2,785,630.54 340,384.20 个人所得税 26,494.63 37,372.52 印花税 14,468.95 27,412.46 城市维护建设税 60,393.46 28,491.33 教育费附加 25,155.75 11,483.40 地方教育费附加 18,039.86 8,924.96 文化事业建设费 9,027.12 10,800.00 残疾人保障金 1,466.39 水利建设基金 25,540.23 56,588.05 合 计 4,016,864.22 988,588.33 20、 其他应付款 项 目 年末余额 年初余额 应付利息 应付股利 其他应付款 2,004,682.82 2,083,855.70 合 计 2,004,682.82 2,083,855.70 （1） 其他应付款 ①按款项性质列示 项 目 年末余额 年初余额 短期借款应付利息 94,250.00 38,666.66 往来款 596,222.57 1,258,730.07 押金、质保金 855,734.29 714,217.96 其他 2,957.07 20,947.78 代收代付款项 455,518.89 51,293.23 合 计 2,004,682.82 2,083,855.70 ②账龄超过 1 年的重要其他应付款 项 目 年末余额 未偿还或结转的原因 陕西华山智慧旅游商务科技有限公司 120,300.00 业务未结束 西安沣东现代都市农业发展有限公司 212,923.88 业务未结束 合 计 333,223.88 —— 21、 递延收益 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 形成原因 政府补助 5,898,533.33 2,990,000.00 3,118,223.62 5,770,309.71 公告编号：2020-006 91 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 形成原因 合 计 5,898,533.33 2,990,000.00 3,118,223.62 5,770,309.71 — 其中，涉及政府补助的项目： 补助项目 年初余额 本年新增补 助金额 其他变动 年末余额 与资产/收 益相关 “一带一路”智慧 旅游大数据平台 1,610,000.00 690,000.00 2,300,000.00 与资产 相关 “一带一路”智慧 旅游大数据平台 贴息 3,288,533.33 3,118,223.62 170,309.71 与收益 相关 文化创意主题酒 店升级改造项目 1,000,000.00 1,000,000.00 与资产 相关 市科技局独角兽 企业奖励 2,000,000.00 2,000,000.00 与收益 相关 收到省科技厅项 目补助资金 300,000.00 300,000.00 与资产 相关 合 计 5,898,533.33 2,990,000.00 3,118,223.62 5,770,309.71 —— 注：其他变动为冲减财务费用。 22、 股本 项目 年初余额 本年增减变动（+ 、-） 年末余额 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 43,000,000.00 43,000,000.00 股东名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 陕西骏景旅游发展集团有限公司 12,900,000.00 12,900,000.00 凯利盛通（北京）资本管理有限公 司 6,666,667.00 6,666,667.00 陕西高畅企业管理合伙企业（有限 合伙） 5,763,666.00 5,763,666.00 金铁木 4,000,000.00 4,000,000.00 王友群 4,000,000.00 4,000,000.00 张培毅 3,732,067.00 3,732,067.00 公告编号：2020-006 92 股东名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 陕西骏翔企业管理合伙企业（有限 合伙） 1,676,000.00 1,676,000.00 王亮 744,208.00 744,208.00 彭越 744,208.00 744,208.00 黄小华 630,000.00 630,000.00 蔡敏 538,462.00 538,462.00 廉正光 496,338.00 496,338.00 许华明 450,000.00 450,000.00 张欣 307,692.00 307,692.00 任鹏 176,846.00 176,846.00 于卫华 173,846.00 173,846.00 合计 43,000,000.00 43,000,000.00 23、 资本公积 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 股本溢价 50,523,384.66 50,523,384.66 其他资本公积 1,200,000.00 1,200,000.00 合 计 50,523,384.66 1,200,000.00 51,723,384.66 注：本年资本公积增加变动 1,200,000.00 元，为依据陕西省人民政府国有资产监督管理 委员会、陕西省财政厅关于《下达 2018 年度省级国有资本经营预算科技创新专项资金项目 计划》收到的资本金。 24、 盈余公积 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 法定盈余公积 961,551.54 786,776.13 1,748,327.67 合 计 961,551.54 786,776.13 1,748,327.67 注：根据《公司法》、公司章程的规定，本公司按净利润的 10%提取法定盈余公积。法 定盈余公积累计额达到本公司注册资本 50%以上的，不再提取。 本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可 用于弥补以前年度亏损或增加股本。 25、 未分配利润 项 目 本 年 上 年 调整前上年年末未分配利润 3,192,750.25 -4,461,140.91 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） 1,512,830.11 调整后年初未分配利润 4,705,580.36 -4,461,140.91 加：本年归属于母公司股东的净利润 15,391,987.19 7,870,350.06 减：提取法定盈余公积 786,776.13 216,458.90 提取任意盈余公积 公告编号：2020-006 93 项 目 本 年 上 年 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 年末未分配利润 19,310,791.42 3,192,750.25 注：因 2019 年 1 月 1 日执行新金融工具准则调整年初未分配利润 1,512,830.11 元。 26、 营业收入和营业成本 项 目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 526,338,210.71 470,244,094.86 622,695,647.95 581,498,678.34 其他业务 合 计 526,338,210.71 470,244,094.86 622,695,647.95 581,498,678.34 （1）主营业务收入/主营业务成本（分产品） 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 旅游服务 502,217,469.29 457,044,575.33 593,369,011.03 567,512,586.35 技术服务 8,840,162.02 6,079,585.09 11,752,223.84 5,709,366.64 大数据营销服务 15,280,579.40 7,119,934.44 17,574,413.08 8,276,725.35 合计 526,338,210.71 470,244,094.86 622,695,647.95 581,498,678.34 （2）公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的 比例（%） 天津西瓜旅游有限责任公司 140,650,104.82 26.72 上海携程国际旅行社有限公司 37,390,054.03 7.10 南京途牛国际旅行社有限公司 34,674,880.65 6.59 北京蚂蜂窝之旅国际旅行社有限公司 27,335,788.24 5.19 同程国际旅行社有限公司 21,448,616.49 4.08 合计 261,499,444.23 49.68 27、 税金及附加 项 目 本年发生额 上年发生额 城市维护建设税 229,522.94 139,621.35 教育费附加 163,944.90 99,699.65 印花税 159,080.19 182,396.05 水利建设基金 279,018.40 365,318.42 公告编号：2020-006 94 项 目 本年发生额 上年发生额 文化事业建设费 21,002.36 57,557.40 合 计 852,568.79 844,592.87 注：各项税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。 28、 销售费用 项目 本年发生额 上年发生额 工资及福利费 11,827,062.37 12,208,624.82 社会保险 1,441,203.13 1,755,420.50 广告及宣传费 4,765,948.91 6,016,147.96 办公费 1,996,970.02 1,498,744.31 通讯费 85,211.75 135,873.31 业务招待费 160,565.00 146,451.70 差旅费 375,204.46 293,680.83 车辆费 36,288.39 357,045.43 折旧摊销费 237,938.78 352,097.55 工会经费 178,364.86 176,022.58 教育职工经费 133,772.29 137,743.36 租赁费 209,509.54 421,292.17 其他 812,486.63 612,088.13 合计 22,260,526.13 24,111,232.65 29、 管理费用 项目 本年发生额 上年发生额 工资及福利费 4,303,640.30 3,993,161.06 社会保险 804,915.28 639,882.33 工会经费 82,071.27 79,663.62 职工教育经费 70,333.36 90,560.40 办公费 1,117,959.58 1,559,005.04 通讯费 104,563.67 72,605.35 业务招待费 208,764.02 235,894.66 广告宣传费 131,743.02 5,239.00 差旅费 358,078.97 239,935.95 车辆费 68,892.51 95,888.31 折旧摊销费 331,507.16 263,994.51 租赁费 948,636.18 982,454.51 物业费 488,419.66 494,564.06 中介咨询费 407,865.36 723,055.43 其他 99,705.16 126,985.35 公告编号：2020-006 95 项目 本年发生额 上年发生额 合计 9,527,095.50 9,602,889.58 30、 研发费用 项目 本年发生额 上年发生额 人工费用 3,219,172.79 1,082,379.04 技术服务费 796,866.17 947,642.52 开发费用 189,320.39 199,715.00 折旧费 165,251.01 173,708.83 会议费 32,736.60 25,345.65 合计 4,403,346.96 2,428,791.04 31、 财务费用 项 目 本年发生额 上年发生额 利息支出 34,236.11 减:利息收入 120,003.53 99,592.27 汇兑净损失 手续费及其他 858,268.54 452,982.90 合 计 738,265.01 387,626.74 32、 其他收益 项 目 本年发生额 上年发生额 计入本年非经常性 损益的金额 与日常活动相关的政府 补助 3,298,955.00 合 计 3,298,955.00 33、 投资收益 项 目 本年发生额 上年发生额 权益法核算的长期股权投资收益 503,453.95 200,803.76 处置长期股权投资产生的投资收益 1,339,836.08 -39,168.96 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产在持有期间的投资收益 —— 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产取得的投资收益 —— 持有至到期投资在持有期间的投资收益 —— 处置持有至到期投资取得的投资收益 —— 可供出售金融资产等取得的投资收益 —— 22,500.00 公告编号：2020-006 96 项 目 本年发生额 上年发生额 处置可供出售金融资产取得的投资收益 —— 取得控制权时，股权按公允价值重新计量产生 的利得 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量 产生的利得 交易性金融资产持有期间取得的投资收益 —— 处置交易性金融资产取得的投资收益 —— 其他权益工具投资持有期间取得的股利收入 —— 债权投资持有期间取得的利息收入 —— 处置债权投资取得的投资收益 —— 其他债权投资持有期间取得的利息收入 —— 处置其他债权投资取得的投资收益 —— 合 计 1,843,290.03 184,134.80 34、 信用减值损失 项 目 本年发生额 上年发生额 应收票据减值损失 —— 应收账款减值损失 -961,990.16 —— 其他应收款坏账损失 -426,372.62 —— 债权投资减值损失 —— 其他债权投资减值损失 —— 长期应收款坏账损失 —— 合 计 -1,388,362.78 —— 上表中，损失以“－”号填列，收益以“+”号填列。 35、 资产减值损失 项 目 本年发生额 上年发生额 坏账损失 —— -249,995.43 存货跌价损失 持有待售资产减值损失 可供出售金融资产减值损失 —— 持有至到期投资减值损失 —— 长期股权投资减值损失 投资性房地产减值损失 固定资产减值损失 工程物资减值损失 在建工程减值损失 生产性生物资产减值损失 公告编号：2020-006 97 项 目 本年发生额 上年发生额 油气资产减值损失 无形资产减值损失 商誉减值损失 其他 合 计 -249,995.43 上表中，损失以“－”号填列，收益以“+”号填列。 36、 营业外收入 项 目 本年发生额 上年发生额 计入本年非经常性 损益的金额 非流动资产毁损报废 利得 12,410.00 其中：固定资产 12,410.00 无形资产 其他 80,492.97 78,803.71 80,492.97 合 计 80,492.97 91,213.71 80,492.97 37、 营业外支出 项 目 本年发生额 上年发生额 计入本年非经常 性损益的金额 非流动资产毁损报废损失 43,356.42 43,356.42 其中：固定资产 43,356.42 43,356.42 无形资产 对外捐赠支出 50,000.00 其他 8,849.90 69,164.15 合 计 52,206.32 119,164.15 38、 所得税费用 （1） 所得税费用表 项 目 本年发生额 上年发生额 当期所得税费用 2,619,867.57 74,963.35 递延所得税费用 -231,614.37 -246,572.55 合 计 2,388,253.20 -171,609.20 （2） 会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本年发生额 利润总额 18,795,527.36 按法定税率计算的所得税费用 2,819,329.10 子公司适用不同税率的影响 513,176.40 公告编号：2020-006 98 项 目 本年发生额 调整以前期间所得税的影响 -175,443.81 非应税收入的影响 -276,493.50 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 59,359.58 研发费用加计扣除的影响 -551,674.57 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 所得税费用 2,388,253.20 39、 现金流量表项目 （1） 收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生额 上年发生额 收到的银行存款利息 120,003.53 99,592.27 收到政府补助 2,990,000.00 4,298,955.00 收往来款 43,529,756.53 15,999,954.78 合 计 46,639,760.06 20,398,502.05 （2） 支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生额 上年发生额 期间费用支出 10,523,964.06 14,525,238.75 金融机构手续费 858,268.54 452,982.90 付往来款 44,991,475.91 4,207,742.09 付备用金 7,566,792.16 5,025,948.27 合 计 63,940,500.67 24,211,912.01 （3） 支付其他与投资活动有关的现金 项 目 本年发生额 上年发生额 处置的子公司 155,788.94 合 计 155,788.94 （4） 收到其他与筹资活动有关的现金 项 目 本年发生额 上年发生额 收到政府补助资本金款 1,200,000.00 合 计 1,200,000.00 40、 现金流量表补充资料 （1） 现金流量表补充资料 补充资料 本年金额 上年金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 16,407,274.16 7,198,589.86 加：资产减值准备 249,995.43 信用减值损失 1,388,362.78 —— 公告编号：2020-006 99 补充资料 本年金额 上年金额 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 857,129.48 832,806.39 无形资产摊销 75,127.74 66,810.04 长期待摊费用摊销 74,004.95 253,441.69 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 43,356.42 -12,410.00 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 3,023,973.62 34,236.11 投资损失（收益以“－”号填列） -1,843,290.03 -184,134.80 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -231,614.37 -246,572.55 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -82,801,493.32 93,489.00 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 23,255,637.71 -28,830,080.31 其他 经营活动产生的现金流量净额 -39,751,530.86 -20,543,829.14 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 45,283,624.58 48,404,033.28 减：现金的年初余额 48,404,033.28 45,316,848.63 加：现金等价物的年末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 -3,120,408.70 3,087,184.65 （2） 本年收到的处置子公司的现金净额 项 目 金 额 本年处置子公司于本年收到的现金或现金等价物 其中：陕西真源旅游社有限公司 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 155,788.94 公告编号：2020-006 100 项 目 金 额 其中：陕西真源旅游社有限公司 155,788.94 加：以前期间处置子公司于本年收到的现金或现金等价物 处置子公司收到的现金净额 -155,788.94 （3） 现金及现金等价物的构成 项 目 年末余额 年初余额 一、现金 45,283,624.58 48,404,033.28 其中：库存现金 1,733.12 786.41 可随时用于支付的银行存款 45,047,105.70 47,713,343.40 可随时用于支付的其他货币资金 234,785.76 689,903.47 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、年末现金及现金等价物余额 45,283,624.58 48,404,033.28 其中：母公司或集团内子公司使用受限 制的现金和现金等价物 七、 合并范围的变更 1、 处置子公司 （1） 单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 子公司名称 股权处置价 款 股权处 置比例 （%） 股权处 置方式 丧失控 制权的 时点 丧失控 制权时 点的确 定依据 处置价款与处置投资 对应的合并报表层面 享有该子公司净资产 份额的差额 陕西真源旅 行社有限公 司 1,020,000.00 59.30 出售 2019 年 11 月 30 日 实际移 交日 1,339,836.08 八、 在其他主体中的权益 1、 在子公司中的权益 （1） 本集团的构成 子公司名称 主要经 营地 注册 地 业务性质 持股比例(%) 表决 权比 例(%) 取得方 式 直接 间接 陕西骏途旅行社 有限公司 西安市 西安 市 租赁和商业服 务业 100.00 100.00 投资设 立 陕西骏腾景区营 销策划有限公司 西安市 西安 市 信息传输、软 件和信息技术 65.00 65.00 投资设 立 公告编号：2020-006 101 服务业 陕西骏途数字传 媒有限公司 西安市 西安 市 租赁和商务服 务业 100.00 100.00 投资设 立 陕西骏途云数据 科技有限公司 西安市 西安 市 科学研究和技 术服务业 100.00 100.00 投资设 立 西安大旅咖国际 旅行社有限公司 西安市 西安 市 租赁和商务服 务业 35.00 35.00 投资设 立 注：西安大旅咖国际旅行社有限公司为骏途旅行社子公司，为骏途网三级子公司。 （2） 重要的非全资子公司 子公司名称 少数股东的 持股比例 （%） 本年归属于 少数股东的 损益 本年向少数 股东分派的 股利 年末少数股 东权益余额 西安大旅咖国际旅行社有限 公司 65.00% 385,359.12 1,339,869.89 陕西骏腾景区营销策划有限 公司 35.00% 386,764.91 1,067,071.58 本公司子公司陕西骏途旅行社有限公司于 2017 年 5 月 28 日投资设立西安大旅咖国际旅 行社有限公司，投资比例为 35%，根据股东协议约定，陕西骏途旅行社有限公司对西安大旅 咖国际旅行社有限公司拥有经营、财务、人事的决定权，为大旅咖的实际控制人，自成立日 起将西安大旅咖国际旅行社有限公司纳入合并财务报表范围。 （3） 重要的非全资子公司的主要财务信息 子公司 名称 年末余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 西安大旅咖 国际旅行社 有限公司 8,386,704.79 221,810.48 8,608,515.27 6,547,176.99 6,547,176.99 陕西骏腾景 区营销策划 有限公司 3,346,305.81 61,444.00 3,407,749.81 358,973.84 358,973.84 （续） 子公司名 称 年初余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 西安大旅咖 4,856,996.69 215,471.53 5,072,468.22 3,723,433.43 3,723,433.43 公告编号：2020-006 102 子公司名 称 年初余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 国际旅行社 有限公司 陕西骏腾景 区营销策划 有限公司 2,056,840.19 71,194.90 2,128,035.09 184,301.71 184,301.71 （续） 子公 司 名称 本年发生额 上年发生额 营业收入 净利润 综 合 收 益 总 额 经营活 动现金 流量 营业收入 净利润 综 合 收 益 总 额 经营活动 现金流量 西安大 旅咖国 际旅行 社有限 公司 34,530,749.21 592,860.18 863,894.67 38,661,992.40 320,561.21 -772,518.03 陕西骏 腾景区 营销策 划有限 公司 2,240,776.70 1,105,042.59 286,617.31 1,240,284.47 537,968.21 568,690.42 2、 在合营企业或联营企业中的权益 （1） 重要的联营企业 被投资单位名称 主要经 营地 注册地 业务性 质 持股比例（%） 会计处 理方法 直接 间接 宁夏中卫快乐西游旅游电子商 务股份有限公司 中卫市 中卫市 旅游业 23.50 权益法 四川剑州文化旅游发展有限公 司 广元市 广元市 旅游业 40.00 权益法 公告编号：2020-006 103 被投资单位名称 主要经 营地 注册地 业务性 质 持股比例（%） 会计处 理方法 直接 间接 张掖丹霞智慧旅游股份有限公 司 张掖市 张掖市 旅游业 21.00 权益法 西宁智鄯信息科技有限公司 西宁市 西宁市 旅游业 49.00 权益法 （2） 重要联营企业的主要财务信息 项目 宁夏中卫快乐西游旅游电子商务 股份有限公司 四川剑州文化旅游发展有限公 司 期末余额/本期 发生额 年初余额/上年 发生额 期末余额/本 期发生额 年初余额/上 年发生额 流动资产 7,027,830.92 6,145,493.02 3,706,941.56 781,125.17 非流动资产 733,260.91 607,820.70 1,476,158.73 1,195,870.17 资产合计 7,761,091.83 6.753,313.72 5,183,100.29 1,976,995.34 流动负债 1,133,157.22 1,322,936.17 199,660.32 102,452.95 非流动负债 负债合计 1,133,157.22 1,322,936.17 199,660.32 102,452.95 少数股东权益 归属于母公司所有者 的股东权益 6,627,934.61 5,430,377.55 4,983,439.97 1,874,542.39 按持股比例计算的净 资产份额 1,565,811.53 1,349,468.22 1,993,418.68 704,079.65 调整事项 其中：购买产生的 商誉 内部交易未实现利润 对联营企业权益投资 的账面价值 1,565,811.53 1,349,468.22 1,993,418.68 704,079.65 存在公开报价的权益 投资的公允价值 营业收入 30,008,461.91 25,687,477.85 997,523.92 1,398,754.22 公告编号：2020-006 104 项目 宁夏中卫快乐西游旅游电子商务 股份有限公司 四川剑州文化旅游发展有限公 司 期末余额/本期 发生额 年初余额/上年 发生额 期末余额/本 期发生额 年初余额/上 年发生额 净利润 920,609.84 493,970.75 -276,652.42 260,350.69 其中：终止经营的净 利润 其他综合收益 综合收益总额 920,609.84 493,970.75 -276,652.42 260,243.96 本期收到的来自联营 企业的股利 项目 张掖丹霞智慧旅游股份有限公司 西宁智鄯信息科技有限公司 期末余额/本期 发生额 年初余额/上年 发生额 期末余额/本期 发生额 年初余额/上年 发生额 流动资产 6,165,722.22 5,607,971.11 7,572,372.31 6,802,746.97 非流动资产 340,808.77 180,312.27 634,522.54 528,003.02 资产合计 6,506,530.99 5,788,283.38 8,206,894.85 7,330,749.99 流动负债 316,486.18 -88,998.53 2,410,761.80 2,250,693.68 非流动负债 负债合计 316,486.18 -88,998.53 2,410,761.80 2,250,693.68 少数股东权益 2,042,714.79 1,939,503.03 归属于母公司所 有者的股东权益 4,147,330.02 3,937,778.88 5,796,133.05 5,080,056.31 按持股比例计算 的净资产份额 1,104,163.46 1,052,054.13 2,834,889.87 2,489,227.59 调整事项 其中：购买产 生的商誉 内部交易未实现 利润 公告编号：2020-006 105 项目 张掖丹霞智慧旅游股份有限公司 西宁智鄯信息科技有限公司 期末余额/本期 发生额 年初余额/上年 发生额 期末余额/本期 发生额 年初余额/上年 发生额 对联营企业权益 投资的账面价值 1,104,163.46 1,052,054.13 2,834,889.87 2,489,227.59 存在公开报价的 权益投资的公允 价值 营业收入 34,858,306.27 114,755.86 9,121,382.89 2,692,440.77 净利润 370,357.70 -298,459.81 705,433.22 80,056.31 其中：终止经营的 净利润 其他综合收益 综合收益总额 370,357.70 -298,459.81 705,433.22 80,056.31 本期收到的来自 联营企业的股利 九、 与金融工具相关的风险 本集团的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的 详细情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风 险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将 上述风险控制在限定的范围之内。 (一) 风险管理目标和政策 本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营 业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管 理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风 险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围 之内。 1、 市场风险 （1） 利率风险－现金流量变动风险 本集团引起金融工具现金流量变动的风险主要与银行借款(详见本附注六、15)有关。本 集团的银行借款均为固定利率借款，实际执行的利率为 5.22%，固定利率借款余额为 6500.00 万元。因利率变动引起的现金流量变动风险对本集团不存在影响。 （2） 其他价格风险 本集团持有的分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的投资 （2018 年 12 月 31 日或之前为可供出售金融资产）在资产负债表日以公允价值计量。 公告编号：2020-006 106 2、 信用风险 2019 年 12 月 31 日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另 一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失。 为降低信用风险，本集团执行监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本 集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充 分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。 本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。 3、 流动性风险 管理流动性风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控， 以满足本集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况 进行监控并确保遵守借款协议。 本集团将银行借款作为主要资金来源。2019 年 12 月 31 日，本集团已使用的银行借款 额度为 6500 万 元，为短期借款，在一年内需要偿还。 于 2019 年 12 月 31 日，本集团持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析 如下： 项 目 1-3 个月 3-12 个月 1-5 年 5 年以 上 合计 短期借款 65,000,000.00 65,000,000.00 应付账款 23,651,199.59 23,651,199.59 其他应付款 2,004,682.82 2,004,682.82 合计 90,655,882.41 90,655,882.41 十、 关联方及关联交易 1、 本公司的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 （万元） 母公司对本公司 的持股比例（%） 母公司对本公司的 表决权比例（%） 陕西骏景旅 游发展集团 有限公司 西安市 旅游业 20,000.00 30 30 本公司的第一大股东为陕西骏景旅游发展集团有限公司（以下简称“骏景集团”），持股比 例 30%，骏景集团虽持股比例未超过 50%，但其作为第一大股东且持股比例远超其他股东， 同时骏景集团推荐的董事名额较其它股东为多，且提名的董事担任董事长，骏景集团能够控 制本公司重大事项的决策和企业运营，骏景集团为本公司的控股股东。 本公司最终控制方为陕西省人民政府国有资产监督管理委员会。 2、 本公司的子公司情况 详见附注八、1、在子公司中的权益。 3、 本集团的合营和联营企业情况 本集团重要的合营和联营企业详见附注八、3、在合营企业或联营企业中的权益。本年 公告编号：2020-006 107 与本集团发生关联方交易，或前期与本集团发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业 情况如下： 合营或联营企业名称 与本集团的关系 宁夏中卫快乐西游旅游电子商务股份有限公司 联营企业 四川剑州文化旅游发展有限公司 联营企业 张掖丹霞智慧旅游股份有限公司 联营企业 西宁智鄯信息科技有限公司 联营企业 4、 其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本集团关系 陕西旅游集团有限公司“简称：陕旅集团” 第一大股东的母公司 陕西旅游集团延安文化旅游产业投资有限公司 陕旅集团控制的公司 陕西泽润传媒发展有限公司 第一大股东骏景旅游控制的公司 陕西永安运业责任有限公司 第一大股东骏景旅游控制的公司 陕西旅游集团汉中文化旅游产业有限公司 陕旅集团控制的公司 西安宾馆 陕旅集团控制的公司 西安唐城宾馆 陕旅集团控制的公司 陕西海外旅游有限责任公司 陕旅集团控制的公司 陕西中国旅行社有限责任公司 陕旅集团控制的公司 西安唐乐宫有限公司 陕旅集团控制的公司 陕西少华山旅游发展有限责任公司 陕旅集团控制的公司 陕西太华旅游索道公路有限公司 陕旅集团控制的公司 陕西华清宫文化旅游有限公司 陕旅集团控制的公司 陕西长恨歌演艺文化有限公司 陕旅集团控制的公司 勉县三国文化旅游产业有限公司 陕旅集团控制的公司 陕西旅游集团公司上德演艺有限公司 陕旅集团控制的公司 勉县三国景区运营管理有限公司 陕旅集团控制的公司 陕西白鹿原旅游文化发展有限公司 陕旅集团控制的公司 西安金旅旅游文化传播有限公司 陕旅集团控制的公司 公告编号：2020-006 108 其他关联方名称 其他关联方与本集团关系 陕西旅游集团岐山周文化旅游产业发展有限公司 陕旅集团控制的公司 西咸新区丝路文化旅游发展有限公司 陕旅集团控制的公司 5、 关联方交易情况 （1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 ①采购商品/接受劳务情况 关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额 陕西黄河壶口文化旅游发展有限责任公 司 旅游服务 2,359,203.00 941,035.00 陕西白鹿原旅游文化发展有限公司 旅游服务 119,000.00 627,441.00 陕西法门寺演艺有限公司 旅游服务 78,130.00 陕西海外旅游有限责任公司 旅游服务 4,476,388.50 15,998,481.74 陕西华清宫文化旅游有限公司 旅游服务 10,006,970.00 15,380,137.50 陕西零公里旅行社有限公司 旅游服务 107,420.00 陕西旅游集团岐山周文化旅游产业发展 有限公司 技术服务 46,551.72 陕西旅游集团有限公司 担保费 575,000.02 陕西少华山旅游发展有限责任公司 旅游服务 1,404,909.00 3,364,482.20 陕西太华旅游索道公路有限公司 旅游服务 14,832,538.00 18,025,968.00 陕西泽润传媒发展有限公司 活动成本 1,037,735.88 118,867.92 陕西泽润传媒发展有限公司 广告推广成本 88,000.00 陕西长恨歌演艺文化有限公司 旅游服务 6,821,710.00 5,986,808.00 陕西中国旅行社有限责任公司 旅游服务 66,800.00 224,350.00 陕西中国旅行社有限责任公司 活动成本 127,082.00 延安唐乐宫文化餐饮有限公司 旅游服务 30,720.00 27,900.00 张掖丹霞智慧旅游股份有限公司 旅游服务 7,788,289.00 勉县三国景区运营管理有限公司 旅游服务 333,305.00 陕西永安运业有限责任公司 旅游服务 338,000.00 1,014,000.00 宁夏中卫快乐西游旅游电子商务股份有 限公司 旅游服务 41,239.00 陕西亚特体育俱乐部股份有限公司 旅游服务 59,115.00 西安华清御汤酒店 旅游服务 4,875.00 49,920.00 陕西上德演艺科技有限公司 旅游服务 43,880.00 陕西省旅游设计院有限责任公司 活动成本 50,000.00 陕西雍村饭店 餐饮成本 117,718.00 34,235.00 陕西金旅物业管理有限公司 物业费用 131,960.68 陕西周原京都景区管理有限公司 旅游服务 17,360.00 公告编号：2020-006 109 关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额 西安金古置业有限公司 物业费 661,919.10 751,651.95 合计 43,002,807.18 71,308,290.03 出售商品/提供劳务情况 关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额 陕西旅游集团延安文化旅游产业投资有 限公司 技术服务 97,087.38 陕西旅游集团延安文化旅游产业投资有 限公司 服务收入 1,746,601.95 145,631.06 陕西长恨歌演艺文化有限公司 服务收入 38,834.95 陕西长恨歌演艺文化有限公司 旅游服务 48,233.01 陕西长恨歌演艺文化有限公司 广告收入 29,126.21 陕西华清宫文化旅游有限公司 活动收入 970,873.80 陕西华清宫文化旅游有限公司 广告收入 9,708.74 西宁智鄯信息科技有限公司 技术服务 1,603,773.54 西安金旅旅游文化传播有限公司 咨询服务 126,213.60 西安金旅旅游文化传播有限公司 策划服务 46,713.69 173,632.04 陕西旅游集团有限公司 技术服务 203,883.50 陕西旅游集团有限公司 服务收入 367,655.34 135,922.33 陕西旅游集团有限公司 技术服务 584,951.45 856,509.41 陕西旅游集团有限公司 策划服务 49,805.83 陕西旅游集团有限公司 活动服务 148,058.25 744,787.39 陕西旅游集团投资控股有限公司 咨询服务 16,504.82 陕西旅游集团投资控股有限公司 技术服务 12,264.15 勉县三国文化旅游产业有限公司 策划服务 327,663.11 勉县三国文化旅游产业有限公司 技术服务 18,620.69 陕西华清宫文化旅游有限公司 旅游服务 388,349.52 1,835,176.00 陕西太华旅游索道公路有限公司 旅游服务 194,174.76 18,099.00 陕西海外旅游有限责任公司 旅游服务 10,144.00 张掖丹霞智慧旅游股份有限公司 旅游服务 111,226.41 勉县三国景区运营管理有限公司 技术服务 240,566.03 陕西白鹿原旅游文化发展有限公司 活动服务 213,592.23 陕西白鹿原旅游文化发展有限公司 旅游服务 290,291.26 688,441.71 陕西白鹿原旅游文化发展有限公司 服务收入 97,087.36 陕西旅游集团岐山周文化旅游产业发展 有限公司 技术服务 469,811.31 1,226,415.07 陕西少华山旅游发展有限责任公司 旅游服务 117,965.57 公告编号：2020-006 110 关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额 陕西少华山旅游发展有限责任公司 活动收入 42,452.83 黄河壶口文化旅游发展有限责任公司 旅游服务 18,867.92 陕西商於古道文化旅游产业发展投资有 限责任公司 技术服务 531,465.47 陕西泽润传媒发展有限公司 广告服务 3,304,176.61 918,427.18 陕西零公里旅行社有限公司 技术服务 245,283.02 陕西上德演艺科技有限公司 技术服务 17,924.52 35,849.06 陕西周原京都景区管理有限公司 旅游服务 145,594.42 陕西旅游集团乐景景区管理有限公司 旅游服务 58,252.43 陕西博骏文化控股有限公司 技术服务 133,040.57 宁夏中卫快乐西游旅游电子商务股份有 限公司 活动收入 276,008.96 三亚苑鼎演艺有限公司 旅游服务 399,029.13 西安金古置业有限公司 活动收入 43,743.64 陕西旅游集团建设有限公司 服务收入 77,669.90 陕西国开旅游产业基金管理有限公司 活动服务 48,543.69 合计 9,442,136.19 11,258,589.63 （2） 关联担保情况 本集团作为被担保方 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已 经履行完毕 陕西旅游集团有限公司 20,000,000.00 2019/07/24 2020/07/20 否 陕西旅游集团有限公司 30,000,000.00 2019/01/28 2020/01/23 否 陕西旅游集团有限公司 15,000,000.00 2019/05/19 2020/05/14 否 6、 关联方应收应付款项 （1） 应收项目 项目名称 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款： 陕西旅游集团岐山周文化旅 游产业有限公司 88,870.00 5,637.00 陕西商於古道文化旅游产业 发展投资有限责任公司 1,900,090.30 70,017.89 公告编号：2020-006 111 项目名称 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 陕西法门寺演艺有限公司 60,419.39 501.48 60,419.39 6,041.94 陕西旅游集团有限公司总部 397,111.41 3,296.02 203,975.49 10,198.77 陕西华清宫文化旅游有限责 任公司 24,385.00 2,438.50 陕西旅游集团延安文化旅游 产业 21,000.00 6,300.00 西安宾馆 149,234.40 1,238.65 149,234.40 14,923.44 陕西华清宫文化旅游有限公 司 55,855.00 463.60 勉县三国文化旅游产业有限 公司 105,880.00 878.80 105,880.00 5,294.00 陕西白鹿原旅游文化发展有 限公司 713,441.71 5,921.57 738,441.71 36,922.09 陕西中国旅行社有限责任公 司 3,840.00 192.00 西安金旅旅游文化传播有限 公司 26,400.00 1,320.00 西宁智鄯信息科技有限公司 1,700,000.00 85,000.00 陕西海外旅游有限责任公司 4,410.00 220.50 陕西零公里旅行社有限公司 260,000.00 2,158.00 260,000.00 13,000.00 陕西太华旅游索道公路有限 公司 20,817.00 172.78 18,099.00 904.95 陕西周原京都景区管理有限 公司 80,000.00 664.00 陕西旅游集团延安文化旅游 产业投资有限公司 121,000.00 1,004.30 陕西泽润传媒发展有限公司 1,700,000.00 14,110.00 陕西博骏文化控股有限公司 141,023.00 1,170.49 陕西黄河壶口景区文化旅游 225,000.00 1,867.50 公告编号：2020-006 112 项目名称 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 发展有限责任公司 陕西长恨歌演艺文化有限公 司 49,680.00 412.34 勉县三国景区运营管理有限 公司 86,250.00 715.88 86,250.00 5,500.00 合 计 6,065,802.21 104,593.30 3,491,204.99 193,893.19 预付款项： 黄河壶口文化旅游发展有限 责任公司 24,702.00 53,905.00 陕西海外旅游有限责任公司 173,218.00 263,696.50 陕西华清宫文化旅游有限责 任公司 1,295,310.00 624,620.00 延安唐乐宫文化餐饮有限公 司 30,720.00 陕西少华山旅游发展有限责 任公司 78,680.00 陕西太华旅游索道公路有限 公司 418,257.00 650,795.00 陕西永安运业有限责任公司 338,000.00 西安宾馆 33,763.00 33,763.00 西安唐城宾馆 13,033.00 13,033.00 陕西中国旅行社有限责任公 司 54,118.00 56,520.00 陕西泽润传媒发展有限公司 1,037,735.84 陕西雍村饭店 10,270.00 85,408.00 陕西白鹿原旅游文化发展有 限公司 5,980.00 100,000.00 陕西金旅物业管理有限公司 14,770.04 陕西泽润传媒发展有限公司 1,099,999.96 公告编号：2020-006 113 项目名称 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 陕西长恨歌演艺文化有限公 司 958.00 陕西旅游集团有限公司 208,333.31 西安金古置业有限公司 3,968.68 陕西亚特体育俱乐部股份有 限公司 6,240.00 合 计 3,435,360.99 3,294,436.34 其他应收款： 陕西永安运业责任有限公司 500,000.00 25,000.00 陕西长恨歌演艺文化有限公 司 1,000.00 30.00 四川剑州文化旅游发展有限 公司 1,252.85 37.59 28,238.99 1,411.95 西安宾馆 11,334.00 340.02 11,334.00 3,400.20 勉县三国景区运营管理有限 公司 199,160.15 9,958.01 陕西中国旅行社有限公司曲 江新区政通大道分公司 0.01 宁夏中卫快乐西游旅游电子 商务股份有限公司 35,505.32 1,775.27 碑林博物馆 65,569.00 3,278.45 陕西泽润传媒发展有限公司 8,230.00 246.90 陕西金旅物业管理有限公司 2,224.00 66.72 华阴市华莲旅行社有限公司 22,500.00 675.00 西安金古置业有限公司 60,157.35 1,804.72 60,157.35 3,007.87 西宁智鄯信息科技有限公司 3,577.20 107.32 3,627.00 181.35 合 计 110,275.40 3,308.26 903,591.82 48,013.10 （2） 应付项目 项目名称 年末余额 年初余额 公告编号：2020-006 114 项目名称 年末余额 年初余额 应付账款： 陕西海外旅游有限责任公司 256,387.00 31,760.00 西安唐乐宫有限公司 100,000.00 陕西旅游集团岐山周文化旅游产业发展有限公司 17,360.00 少华山文化旅游有限公司 689,360.00 陕西中国旅行社有限责任公司 12,800.00 陕西旅游集团公司工会委员会 3,600.00 合 计 1,075,907.00 35,360.00 预收款项： 陕西华清宫文化旅游有限公司 22,365.00 10,795.00 黄河壶口文化旅游发展有限责任公司 20,000.00 陕西零公里旅行社有限公司 2,320.00 陕西旅游集团海外贸易有限责任公司 3,000.00 陕西周原京都景区管理有限公司 2,494.00 宁夏中卫快乐西游旅游电子商务股份有限公司 30,955.19 黄河壶口文化旅游发展有限责任公司 10,000.00 合 计 81,134.19 20,795.00 其他应付款： 陕西海外旅游有限责任公司 31,760.00 陕西泽润传媒发展有限公司 3,824.00 陕西旅游集团海外贸易有限责任公司 2,000.00 勉县三国景区运营管理有限公司 2,576,632.94 中国共产党陕西旅游集团公司委员会 8,452.80 陕西旅游集团公司工会委员会 3,600.00 3,600.00 陕西太华旅游索道公路有限公司 1,386.00 陕西海外旅游有限责任公司 31,760.00 合 计 2,627,655.74 35,360.00 十一、 承诺及或有事项 截至 2019 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺及或有事项。 公告编号：2020-006 115 十二、 资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 项 目 内 容 对财务状况和经营成果的影响数 处置子公司 陕西骏腾景 区营销策划 有限公司 本公司于 2020 年 2 月 26 日与陕西博 骏文化控股有限公司签订股权交易 合同，以 2,131,935.00 元转让本公司 持有的 65%陕西骏腾景区营销策划 有限公司的股权 陕西骏腾景区营销策划有限公司 2019 年 12 月 31 日净资产账面价值 3,048,775.97 元，该事项将减少合并报 表净资产 3,048,775.97 元，增加处置 子公司收益 150,230.62 元 2、新冠肺炎疫情对本公司的影响 新冠肺炎疫情对本公司 2020 年业绩将会产生重大不利影响，但由于本公司业务主要依 靠各大五 A 级景区华山、兵马俑、华清池等，且依托国企平台，目前疫情形势持续向好，各 大景区正在恢复开放，因此本公司持续经营能力不会产生重大不确定性。 十三、 公司财务报表主要项目注释 1、 应收账款 （1） 按账龄披露 账 龄 年末余额 1 年以内 21,611,530.96 1 至 2 年 12,133,282.58 2 至 3 年 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 30,908.00 小 计 33,775,721.54 减：坏账准备 837,812.95 合 计 32,937,908.59 （2） 按坏账计提方法分类列示 类 别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 单项计提坏账准备 的应收账款 24,153,643.70 71.51 585,969.93 2.43 23,567,673.77 按组合计提坏账准 备的应收账款 9,622,077.84 28.49 251,843.02 2.62 9,370,234.82 公告编号：2020-006 116 类 别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 其中： 账龄组合 9,622,077.84 28.49 251,843.02 2.62 9,370,234.82 合 计 33,775,721.54 —— 837,812.95 —— 32,937,908.59 （续） 类 别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 单项计提坏账准备 的应收账款 96,600.00 0.65 96,600.00 按组合计提坏账准 备的应收账款 14,746,760.58 99.35 130,057.15 0.88 14,616,703.43 其中： 账龄组合 14,746,760.58 99.35 130,057.15 0.88 14,616,703.43 合 计 14,843,360.58 —— 130,057.15 —— 14,713,303.43 ①年末单项计提坏账准备的应收账款 应收账款（按单位） 年末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 （%） 计提理由 陕西骏途旅行社有限公司 14,387,478.20 中国农业银行股份有限公司西安 长安路支行 9,766,165.50 585,969.93 6.00 合 计 24,153,643.70 585,969.93 —— —— ②组合中，按账龄组合计提坏账准备的应收账款 项 目 年末余额 公告编号：2020-006 117 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 6,234,202.76 51,743.88 0.83 1 至 2 年 3,356,967.08 169,191.14 5.04 2 至 3 年 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 30,908.00 30,908.00 100.00 合 计 9,622,077.84 251,843.02 2.09 （3） 坏账准备的情况 类 别 年初余额 本年变动金额 年末余额 计提 收回或转回 核销 其他变动 单项计提 585,969.93 585,969.93 账龄组合 130,057.15 121,785.87 251,843.02 合 计 130,057.15 707,755.80 837,812.95 （4） 按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况 项目 期末余额 占应收账款余 额的比例（%） 坏账准备余额 陕西骏途旅行社有限公司 14,387,478.20 42.60 中国农业银行股份有限公司西 安长安路支行 9,766,165.50 28.91 585,969.93 西安航天自动化股份有限公司 2,421,927.36 7.17 20,102.00 陕西商於古道文化旅游产业发 展投资有限责任公司 1,835,090.30 5.43 68,771.37 陕西泽润传媒发展有限公司 650,000.00 1.92 5,395.00 合计 29,060,661.36 86.03 680,238.30 2、 其他应收款 项 目 年末余额 年初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 91,967,819.61 61,679,639.95 合 计 91,967,819.61 61,679,639.95 （1） 其他应收款 ①按账龄披露 账 龄 年末余额 1 年以内 91,847,188.16 1 至 2 年 70,850.63 2 至 3 年 23,091.12 公告编号：2020-006 118 账 龄 年末余额 3 至 4 年 42,972.40 4 至 5 年 5 年以上 小 计 91,984,102.31 减：坏账准备 16,282.70 合 计 91,967,819.61 ②按款项性质分类情况 款项性质 年末账面余额 年初账面余额 押金、备用金及保证金 454,757.80 272,861.41 往来款 91,441,345.66 61,357,900.32 代垫款项 87,998.85 65,801.32 小 计 91,984,102.31 61,696,563.05 减：坏账准备 16,282.70 16,923.10 合 计 91,967,819.61 61,679,639.95 ③坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月 预期信用损失 整个存续期预 期信用损失（未 发生信用减值） 整个存续期预期 信用损失（已发 生信用减值） 2019 年 1 月 1 日余额 16,923.10 16,923.10 本年计提 本年转回 640.40 640.40 本年转销 本年核销 其他变动 2019 年 12 月 31 日余额 16,282.70 16,282.70 ④坏账准备的情况 类 别 年初余额 本年变动金额 年末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他变动 押金保证 金组合 16,923.10 640.40 16,282.70 合 计 16,923.10 640.40 16,282.70 ⑥按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况 公告编号：2020-006 119 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收 款年末余额 合计数的比 例（%） 坏账准备 年末余额 陕西骏途旅行社有 限公司 往来款 320,466,288.65 1 年以内 92.84 陕西骏途云数据科 技有限公司 往来款 3,635,712.19 1 年以内 3.95 陕西骏途数字传媒 有限公司 往来款 1,370,303.50 1 年以内 1.49 梁宏 出售股权款 1,020,000.00 1 年以内 1.11 陈隆阳 备用金 86,524.00 1 年以内 0.09 2,595.72 合 计 —— 326,578,828.34 —— 99.48 2,595.72 3、 长期股权投资 （1） 长期股权投资分类 项 目 年末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 23,650,000.00 23,650,000.00 24,670,000.00 24,670,000.00 对联营企业投 资 7,498,283.54 7,498,283.54 5,594,829.59 5,594,829.59 合 计 31,148,283.54 31,148,283.54 30,264,829.59 30,264,829.59 （2） 对子公司投资 被投资单位 年初余额 本年 增加 本年减少 年末余额 本年计提 减值准备 减值准备 年末余额 陕西骏途旅行 社有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 陕西骏腾景区 营销策划有限 公司 650,000.00 650,000.00 陕西真源旅行 社有限公司 1,020,000.00 1,020,000.00 陕西骏途云数 据科技有限公 司 10,000,000.00 10,000,000.00 陕西骏途数字 传媒有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 合 计 24,670,000.00 1,670,000.00 23,650,000.00 公告编号：2020-006 120 （3） 对联营企业投资 被投资单位 年初余额 本年增减变动 追加 投资 减少 投资 权益法下确认 的投资损益 其他综合 收益调整 其他权 益变动 联营企业： 宁夏中卫快 乐西游旅游 电子商务股 份有限公司 1,349,468.22 216,343.31 四川剑州文 化旅游发展 有限公司 704,079.65 1,400,000.00 -110,660.97 张掖丹霞智 慧旅游股份 有限公司 1,052,054.13 52,109.33 西宁智鄯信 息科技有限 公司 2,489,227.59 345,662.28 小 计 5,594,829.59 503,453.95 合 计 5,594,829.59 503,453.95 （续） 被投资单位 本年增减变动 年末余额 减值准备 年末余额 宣告发放现金 股利或利润 计提减值准备 其他 联营企业： 宁夏中卫快乐西 游旅游电子商务 股份有限公司 1,565,811.53 四川剑州文化旅 游发展有限公司 1,993,418.68 张掖丹霞智慧旅 游股份有限公司 1,104,163.46 西宁智鄯信息科 技有限公司 2,834,889.87 小 计 7,498,283.54 合 计 7,498,283.54 公告编号：2020-006 121 4、 营业收入、营业成本 项 目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 29,396,142.76 8,973,992.46 22,075,610.40 10,507,938.54 其他业务 合 计 29,396,142.76 8,973,992.46 22,075,610.40 10,507,938.54 5、 投资收益 项 目 本年发生额 上年发生额 对子公司长期股权投资的股利收益 处置对子公司的长期股权投资产生的投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 503,453.95 200,803.76 处置长期股权投资产生的投资收益 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产在持有期间的投资收益 —— 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产取得的投资收益 —— 持有至到期投资在持有期间的投资收益 —— 处置持有至到期投资取得的投资收益 —— 可供出售金融资产等取得的投资收益 —— 处置可供出售金融资产取得的投资收益 —— 取得控制权时，股权按公允价值重新计量产生的 利得 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产 生的利得 交易性金融资产持有期间取得的投资收益 —— 处置交易性金融资产取得的投资收益 —— 其他权益工具投资持有期间取得的股利收入 —— 债权投资持有期间取得的利息收入 —— 处置债权投资取得的投资收益 —— 其他债权投资持有期间取得的利息收入 —— 处置其他债权投资取得的投资收益 —— 合 计 503,453.95 200,803.76 十四、 补充资料 1、 本年非经常性损益明细表 项 目 金额 说明 公告编号：2020-006 122 项 目 金额 说明 非流动性资产处置损益 越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关， 符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府 补助除外 3,118,223.62 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 本集团取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益 与本集团正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债 产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金 融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得 的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动 产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调 整对当期损益的影响 公告编号：2020-006 123 项 目 金额 说明 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 28,286.65 其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,339,836.08 小 计 4,486,346.35 所得税影响额 475,694.30 少数股东权益影响额（税后） 合 计 4,010,652.05 注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入，“-”表示损失或支出。 2、 净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股 收益 稀释每股 收益 归属于公司普通股股东的净利润 14.40 0.36 扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润 10.65 0.26 公告编号：2020-006 124 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司证券事务部办公室