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2019 年度报告 三友和 NEEQ : 839220 山西三友和智慧信息技术股份有限公司 ShanxiSanyouhuo Intelligence Information Technology CO.,Ltd. 公司年度大事记 1.2019 年 6 月，“全自动文件 扫描机器人”在山西省科技工作 者双创大赛中荣获“铜奖”。 4.2019 年 12 月 31 日，获得“信 息技术服务运行维护标准符合 性证书”。 3.2019 年 6 月，获 2019 年创响 山西“十大创新创业团队” 2.2019 年 6 月 19 日，获得“知 识产权管理体系认证证书” 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................ 8 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 11 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 18 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 20 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 22 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 23 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 26 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 27 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 33 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、三友和 指 山西三友和智慧信息技术股份有限公司 有限公司 指 山西三友和计算机技术有限公司 慧光得隆 指 山西慧光得隆档案信息技术有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、技术负责人 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 主办券商、山西证券 指 山西证券股份有限公司 北京兴华、会计事务所 指 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 《中华人民共和国公司法》 证券法 指 《中华人民共和国证券法》 公司章程 指 《山西三友和智慧信息技术股份有限公司章程》 报告期、本期 指 2019 年 1 月 1 日—2019 年 12 月 31 日 上年度、上年同期 指 2018 年 1 月 1 日—2018 年 12 月 31 日 本期期末 指 2019 年 12 月 31 日 上期期末 指 2018 年 12 月 31 日 第一节 声明与提示 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人潘晓光、主管会计工作负责人王小华及会计机构负责人（会计主管人员）王小华保证年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 技术出现重大变化的风险 我国正处于信息技术快速发展期，数据存储、处理技术日新月 异，随着档案管理信息化水平的逐渐提高，档案收集整理技术 如果出现结构性变化，将会对档案信息化行业市场产生一定的 影响。 供应商集中度较高的风险 报告期内，供应商集中度较高,主要原因是公司规模较小，采购 量不大，为了减少采购成本，公司一般会从一家供应商采购所 需物资和劳务,因此导致供应商集中度较高。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 山西三友和智慧信息技术股份有限公司 英文名称及缩写 Shanxi Sanyouhuo Intelligence Information Technology CO.,Ltd. 证券简称 三友和 证券代码 839220 法定代表人 潘晓光 办公地址 太原高新区科技街 15 号 A118 室 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王小华 职务 财务总监兼信息披露事务负责人 电话 0351-4225479 传真 0351-4850026 电子邮箱 sanyouhuo@ 公司网址 联系地址及邮政编码 太原高新区科技街 15 号 A118 室，030006 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司行政部办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1998 年 4 月 27 日 挂牌时间 2016 年 9 月 12 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 信息传输、软件和信息技术服务业-软件和信息技术服务业-数据 处理和存储服务-数据处理和存储服务 主要产品与服务项目 主要面向需求群体提供软件产品与档案整体建设解决方案，并向 这些客户提供信息化系统规划咨询、应用软件定制开发、档案库 房基础设施建设方案、纸质档案整理数字化加工、大数据分析、 全自动扫描等服务。 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 15,400,000 优先股总股本（股） - 做市商数量 - 控股股东 潘晓光 实际控制人及其一致行动人 潘晓光 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91140100701012805Q 否 注册地址 太原高新区科技街 15 号 A118 室 否 注册资本 15,400,000 是 五、 中介机构 主办券商 山西证券 主办券商办公地址 山西省太原市府西街 69 号山西国际贸易中心东塔楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 赵汝义、吕天昊 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号 2206 房间 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 20,400,215.97 11,641,542.23 75.24% 毛利率% 59.12% 62.06% - 归属于挂牌公司股东的净利润 3,115,511.16 2,080,956.47 49.72% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 2,792,341.16 1,915,486.47 45.78% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 16.01% 11.10% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 14.35% 10.25% - 基本每股收益 0.21 0.20 5.00% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 本期期初 增减比例% 资产总计 24,657,414.33 20,542,991.41 20.03% 负债总计 4,684,697.14 1,587,068.30 195.18% 归属于挂牌公司股东的净资产 19,972,717.19 18,955,923.11 5.36% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.30 1.35 -3.70% 资产负债率%（母公司） 18.63% 6.89% - 资产负债率%（合并） 19.00% 7.73% - 流动比率 5.03 12 - 利息保障倍数 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 -1,810,287.81 1,881,994.01 -96.19% 应收账款周转率 2.50 2.81 - 存货周转率 8.44 7.44 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 20.03% 7.18% - 营业收入增长率% 75.24% 12.88% - 净利润增长率% 49.72% -4.29% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 15,400,000 14,000,000 10% 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外 380,200.00 非经常性损益合计 380,200.00 所得税影响数 57,030.00 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 323,170.00 七、 补充财务指标 □适用 √不适用 八、 会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收票据及应收账 款 11,749,143.93 应收票据 100,000.00 应收账款 11,649,143.93 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司属于软件和信息技术服务业。公司立足于档案管理智能化行业，凭借自身技术优势及领先的理 念，致力于为客户提供高效的智能化系统，满足其档案管理方面需求。软件著作权 32 项及由 17 人组成 的研发团队，获得了软件产品登记证书、软件企业认定证书及高新技术企业证书等多项资质证书。经过 多年发展，公司与各档案局等客户保持了稳定的合作关系。 公司拥有独立完整的采购、生产和销售体系，其中，销售是公司生产经营的核心环节，采购与生产 均围绕销售合同或订单开展。根据客户实际情况，利用自身理论研究基础和专业技术优势，组织技术人 员实地考察，设置适宜的组件，调整软件运行参数，设计针对性的解决方案。生产部门根据系统产品的 设计方案组装测试系统，系统产品经测验后向客户发货，组织安装调试、试运行，并由专业技术人员提 供持续的售后技术支持。 公司通过技术研发、方案设计、产品销售、调试安装、售后维护等环节为客户提供全方位的服务， 最终实现产品和服务的销售，从而获取收入、利润和现金流。公司现有商业模式能够保障企业各项业务 的运行，具有可持续性，未来公司将不断优化商业模式，提升企业的运营能力，保障公司长远稳定发展。 我公司为贯彻落实贯彻习近平总书记关于实施创新驱动发展战略重要论述精神，为促进我省信息化 及信创产业发展，紧跟行业发展趋势，紧抓发展机遇，在企业经营和发展过程中进行产品和技术的创新， 2019 年我公司自主创新产品主要是基于智慧档案大数据核心技术，自主研发了三友云（智慧公共服务云 平台）、慧光云财会机器人、施工云工程项目管理机器人、智慧民政、双创大数据服务平台、智慧采供， 其中公司研发的数据威胁行为态势感知持续预警平台是省内公司中拥有完全独立知识产权及涉密产品 销售许可证的主要推广产品。 （一）采购模式 公司行政部是采购实施的主要负责部门，统一负责公司的采购业务，以保证所采购产品的质量。公 司制定了严格、规范的统一采购管理流程，任何一项采购需经过询价、编制采购计划、公司领导审批、 财务部付款、购买、登记入库、领用、定期盘点、使用情况汇总等流程，公司制定了合格供应商名单进 行供应商管理，采购需求均会在合格供应商中寻找合适企业，保证采购质量及价格的稳定。 （二）销售模式 当下公司运用直销中“一对一”销售模式较多，并结合“一对多”的销售模式、同时混合电话、网 络等几种销售模式使用。 “一对一销售模式”：以“顾客”为中心，与顾客互动对话了解客户需求。要求销售人员做到热心 周到，真正掌握如何识别、跟踪并与一个个的客户打交道，进而做到产品或服务的“量体裁衣”。也就 是销售人员通过关注客户对公司产品的需求，用来对顾客进行区分，以顾客未来一段时期内的采购计划 与现有资金为二维标准进行分类，把顾客归属到“需去争取的”、“需进行培养的”和“需进行维系 的”三个不同的阶段，以便有针对性地一一对客户进行销售活动并提供差异化、定制化的产品及服务， 从而达到销售的目的。 “一对多销售模式”：以客户需求为导向，将客户划分为不同的顾客群体，向有相同需求的客户介 绍、展示、推销公司的产品与服务。这就要求销售人员多观察、多聆听、总结客户关注的问题，并一一 解答。同时挖掘客户群中签单意向较为明显的客户，起到带动整个群体的积极作用。这样既节省了人力， 又提高了工作效率，最终达到销售的目的。 “电话销售模式”：通过电话推销和宣传公司业务，起到挖掘销售线索、处理销售订单、跟进客户、 服务等作用，公司有自己专业的电话销售人员，通过电话销售人员与客户提前沟通筛选出意向客户，再 由销售外勤人员配合，共同完成订单。 “网络销售模式”：公司建有自己的网站，通过网站信息利用 QQ、微信等电子平台将公司业务及产 品宣传出去，利用网络达成销售目的，同时通过销售外勤人员配合将需培养的客户发展成公司客户，与 网络销售人员共同完成订单。 （三）盈利模式 公司通过向传统档案管理企业销售数字化系统盈利，报告期内公司盈利模式未发生重大变化。公司 主要竞争力来自于自身技术实力和档案管理智能化理念，因此公司未来将保持在技术研发方面的持续投 入，保持产品在行业内的竞争地位，并加强对客户档案管理数字化的理念推广。传统档案管理企业是公 司销售重点，通过直接接触客户，公司可以及时了解客户需求并增加客户粘性，为公司优化盈利模式提 供空间。 （四）研发模式 公司设研发部负责数字化档案管理系统软件、三友云（智慧公共服务云平台）、慧光云财会机器人、 施工云工程项目管理机器人、智慧民政、双创大数据服务平台、智慧采供、数据威胁行为态势感知持续 预警平台等的研发与改进，由于公司受研发技术人员、资金、时间、信息等因素的约束，所以公司也会 采用委托外包的方式配合研发部完成项目。公司会根据项目反馈情况及市场变化，分析客户对产品的需 求，在研发部门进行研发项目立项，部门会将研发工作分解成若干工作任务委派给各分部研发人员，由 一至多个研发小组负责相应工作。各分部完成研发工作后，部门会对结果进行整合，并进行多轮检测及 试运行，当测试研发结果达到发布标准，部门才允许将研发成果进行发布。通过多年积累，公司拥有 32 项软件著作权，并获得了高新技术企业证书。公司科研团队具有较高的技术研发实力。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 报告期内，公司经营情况良好，各部门按照年初制定的计划正常开展，达成预期目标，本期营业收 入 20,400,215.97 元，上年同期 11,641,542.23 元，较去年同期增长了 75.24%。 报告期内，我公司自主创新产品主要是基于智慧档案大数据核心技术，自主研发了三友云（智慧公 共服务云平台）、慧光云财会机器人、施工云工程项目管理机器人、智慧民政、双创大数据服务平台、 智慧采供，其中公司研发的数据威胁行为态势感知持续预警平台是省内公司中拥有完全独立知识产权及 涉密产品销售许可证的主要推广产品，使公司产品更加多样化，同时对现有产品进行升级改造，使公司 现有产品更加完善。 未来公司将持续加强企业管理，提升产品研发能力，加强自主创新，提高售后服务，增加客户积累， 提高员工素质，从而建立公司整体竞争优势。 (二) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 本期期初 本期期末与本期期 初金额变动比例% 金额 占总资产的比 重% 金额 占总资产的比 重% 货币资金 7,288,787.42 29.56% 11,267,131.98 54.85% -35.31% 应收票据 100,000.00 0.41% 117,913.00 0.57% -15.19% 应收账款 11,633,464.73 47.18% 4,672,365.91 22.74% 148.98% 存货 1,467,211.93 5.95% 509,614.93 2.48% 187.91% 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 142,625.87 0.58% 165,984.68 0.81% -14.07% 在建工程 短期借款 长期借款 资产总额 24,657,414.33 20,542,991.41 20.03% 资产负债项目重大变动原因： 货币资金与去年同期相比减少的原因为：本年度应收账款回款与去年相比，略有下降，收入上升的同时， 成本同时也上升，货币资金减少。 应收账款较上年度大幅上升的原因，主要为本年度销售收入上升，应收账款也相应上升。 本年度开展的业务中硬件设备的采购比较多，金额比较大，导致存货变动比例增大。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例% 金额 占营业收入的 比重% 金额 占营业收入的 比重% 营业收入 20,400,215.97 - 11,641,542.23 - 75.24% 营业成本 8,340,039.78 40.88% 4,416,297.70 37.94% 88.85% 毛利率 59.12% - 62.06% - - 销售费用 826,423.30 4.05% 341,744.32 2.94% 141.83% 管理费用 3,537,727.08 17.34% 3,056,167.59 26.25% 15.76% 研发费用 4,363,402.18 21.39% 1,533,658.64 13.17% 184.51% 财务费用 -51,415.64 -0.25% -105,013.71 -0.90% 51.04% 信用减值损失 -718,637.20 资产减值损失 0 -349,051.13 其他收益 591,424.22 2.90% 302,733.63 2.60% 95.36% 投资收益 0 公 允 价 值 变动 0 收益 资产处置收益 0 汇兑收益 0 营业利润 3,082,212.61 2,266,789.63 35.97% 营业外收入 35,000.94 0.17% 0.20 0.00% 17,500,370.00% 营业外支出 8,479.73 0.04% 3,353.69 0.03% 152.85% 净利润 3,115,511.16 15.27% 2,080,956.47 17.88% 49.72% 项目重大变动原因： 1、营业收入上升原因主要为：本年开拓市场，一般货物、软件销售、技术服务都较去年同期有所增长。 2、营业成本上升原因主要为：收入大幅增长，同比成本也大幅上升。 3、销售费用上升的原因：营业收入与营业成本上升，主要为业务人员开拓市场，同时销售费用也上升。 4、研发费用大幅上升的原因为：本年度加大研发力度，增加数字化档案管理系统软件、三友云（智慧 公共服务云平台）、慧光云财会机器人等项目的研发，同比研发费用大幅上升。 5、信用减值损失较去年同期上升的主要原因是根据新金融准则确认预期信用损失，科目调整导致。 6、资产减值损失较去年同期下降的主要原因是根据新金融准则确认预期信用损失，科目调整导致。 7、其他收益较去年同期增加的原因是，本年度收到综改示范区高新技术企业补助，山西转型综合改革 示范区管理委员会补贴。 8、营业利润上升的主要原因为：营业收入与营业成本上升，毛利率变动较小，相关费用增长正常，主 营业利润上升。 9、营业外收入上升的主要原因为：去年度营业外收入为 0.2 元，本年度正常变动，期初金额较小，导 致变动比例较大。 10、营业外支出变动金额较小，属于正常变动。 11、营业利润增加，因此净利润同比大幅增加。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 20,400,215.97 11,641,542.23 75.24% 其他业务收入 0 主营业务成本 8,340,039.78 4,416,297.70 88.85% 其他业务成本 0 按产品分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同 期金额变动比 例% 收入金额 占营业收入的 比重% 收入金额 占营业收入 的比重% 一般货物 6,431,122.38 31.53% 2,334,064.20 20.05% 175.53% 软件销售 6,953,027.60 34.08% 1,548,660.48 13.30% 348.97% 技术服务 1,733,886.39 8.50% 1,433,600.35 12.31% 20.95% 档案数字化 5,282,179.60 25.89% 6,325,217.20 54.34% -16.49% 其他 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 1.一般货物收入比上年同期增加 175.53%，主要原因是：本期档案设备和装具的销售业务增多，且回款 较快，所以比上一年度销售收入增多。 2.软件销售收入比上年同期增加 348.97%，主要原因是：本期内，我公司对现有产品进行升级改造，自 主创造的新产品，转化科技成果，推广产品，在销售业绩方面取得了很好的成绩，且取得了可观的收入， 所以比上一年度销售收入增多。 3.档案数字化收入比去年同期减少 16.49%的主要原因是：项目服务周期长，项目结束，需验收合格，才 能结款。由于项目仍在进行中，尚未完工，所以未确认收入。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占 比% 是否存在关联关系 1 乡宁县政务服务中心 4,411,349.39 21.62% 否 2 山西同晋新农环境科技有限公司 2,530,973.45 12.41% 否 3 中煤华晋集团有限公司王家岭分公司 1,338,926.65 6.56% 否 4 山西益新鼎劳务有限公司 1,327,433.63 6.51% 否 5 山西翔鹏智华电子科技有限公司 1,327,433.63 6.51% 否 合计 10,936,116.75 53.61% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占 比% 是否存在关联关系 1 太原时维科技有限公司 389,380.52 10.05% 否 2 山西汾西精工科技有限公司 302,761.06 7.82% 否 3 洛阳君丰办公家具有限公司 260,003.54 6.71% 否 4 东巽科技（北京）有限公司 141,592.93 3.66% 否 5 山西卓为恒天科技有限公司 139,734.51 3.61% 否 合计 1,233,472.56 31.85% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 -1,810,287.81 1,881,994.01 -96.19% 投资活动产生的现金流量净额 -68,056.75 -55,139.00 23.43% 筹资活动产生的现金流量净额 -2,100,000.00 -1,000,000.00 110.00% 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 196.19%，主要原因：销售商品及劳务的收入较去年同 期减少了 305 万，收到的其他与经营活动有关的现金比上期减少 11.84 万，经营活动现金流入小计较去 年同期有所减少。 2、筹资活动生产的现金流量净额较上期增加 110%，主要原因：本期分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 210 万元，比上期增加 110 万。 (三) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 慧光得隆为三友和的全资子公司，其经营范围为：档案目录纸、卷皮、卷盒、档案用品的销售，档 案专用设备的销售及维修；为企业或单位提供整理、录入、立卷档案服务（国家机要档案除外）；计算 机软硬件的开发、销售及维护；图文设计；室内装饰设计；档案管理业务的咨询。 截至报告期末，慧光得隆资产总额 567,830.23 元，负债总额 108,879.41 元，净资产为 458,950.82 元。2019 年实现营业收入 721,437.71 元，实现净利润-55,897.85 元。 报告期内，慧光得隆对三友和的经营业绩影响有限。 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □是 √否 (四) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (五) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 □适用 √不适用 三、 持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持了良好的公司独立自主经营能力； 会计核算、财务管理、风险控制等各重大内部控制体系运行良好；主营业务突出，收入及利润持续保持 增长态势，主要财务和业务各项指标正常；公司及实际控制人无违规违法行为发生，截止报告期末，未 发生对公司持续经营能力产生重大影响的事项。 报告期内，公司拥有良好的持续经营能力，不存在影响公司持续经营能力的重大风险。 四、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1.技术出现重大变化的风险 我国正处于信息技术快速发展期，数据存储、处理技术日新月异，随着档案管理信息化水平的逐渐 提高，档案收集整理技术如果出现结构性变化，将会对档案信息化行业市场产生一定的影响。 公司对策： 目前公司已着手招聘多名软件开发及硬件技术开发人才，针对未来将新进入的行业领域做软件、硬 件的技术开发和储备。新销售模式实施后根据实际业务量，配备专门软件开发人员和技术维护人员，以 支持公司市场营销的推进。 2.供应商集中度较高的风险 报告期内，供应商集中度较高，主要原因是公司规模较小， 采购量不大，为了减少采购成本，公 司一般会从一家供应商采购所需物资和劳务，因此导致供应商集中度较高。但是从前后期供应商变化情 况看，未发现对单一供应商的重大依赖，且公司所需的物资主要是档案盒、档案皮、加湿器、服务器等， 该类货物供应商竞争比较充分，实际上不会存在对单一供应商的重大依赖。2015 年公司开始使用劳务公 司，以劳务派遣方式所提供的人员来完成一些技术含量低并且需要大量人员的项目，导致公司从劳务有 限公司采购的劳务在总采购额中占比较高，但是，劳务公司是一个充分竞争的市场，实际上并不存在对 单一供应商的依赖。虽然公司不存在对单一供应商的重大依赖，但因公司规模较小，存在供应商集中度 较高，公司采购议价能力不高的风险。 公司对策： 公司从供应商处采购主要有两个方面：一是劳务外包；二是采购商品。与我公司合作的具有相关资 质能够提供劳务外包服务及商品的供应商数量有很多，市场竞争充分，公司可以有更多的自主选择，并 且公司与主要的供应商建立了长期稳定的合作关系，也不排除因主要供应商因意外事件，如出现停产、 经营困难、生产能力下降等情形，将对公司的持续经营造成不利影响。公司将继续加强采购的优化选择， 在控制成本的同时，增加采购的渠道，建立供应商联系表，使公司有更多的选择，在市场变动的情况下， 能够稳步发展，不受外在因素的影响。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 □是 √否 是否存在偶发性关联交易事项 □是 √否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在破产重整事项 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日 期 承诺结束 日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情 况 实际控制人 或控股股东 2016 年 5 月 26 日 - 挂牌 房屋租赁 见“承诺事项详 细情况 1”所述 正在履行中 实际控制人 或控股股东 2016 年 5 月 26 日 - 挂牌 住房公积 金、社会 保险 见“承诺事项详 细情况 2”所述 正在履行中 实际控制人 2016 年 5 月 - 挂牌 同业竞争 见“承诺事项详 正在履行中 或控股股东 26 日 承诺 细情况 3”所述 董监高 2016 年 5 月 26 日 - 挂牌 同业竞争 承诺 见“承诺事项详 细情况 3”所述 正在履行中 实际控制人 或控股股东 2016 年 5 月 26 日 - 挂牌 资金占用 承诺 见“承诺事项详 细情况 4”所述� 正在履行中 其他股东 2016 年 5 月 26 日 - 挂牌 资金占用 承诺 见“承诺事项详 细情况 4”所述� 正在履行中 董监高 2016 年 5 月 19 日 - 挂牌 资金占用 承诺 见“承诺事项详 细情况 4”所述� 正在履行中 董监高 2016 年 5 月 26 日 - 挂牌 诚 信 状 况、重大 违法违规 行为 见“承诺事项详 细情况 5”所述 正在履行中 其他股东 2016 年 7 月 7 日 - 挂牌 关联关系 见“承诺事项详 细情况 6”所述 正在履行中 承诺事项详细情况： 1.针对房屋租赁合同存在瑕疵导致企业存在搬迁的风险，公司实际控制人潘晓光出具《承诺函》， “若因公司现有租赁办公场所未取得房屋产权证或其他权属相关手续，导致公司无法继续租赁该等房屋 而必须搬迁或受到行政处罚的，实际控制人将以现金方式补偿由此给公司的经营和财务造成的任何损 失。”公司现已搬迁至与营业执照注册地相符的、手续健全的租赁场所，此风险已解除。 2.公司实际控制人潘晓光就股份公司的住房公积金、社会保险问题做出如下不可撤销的承诺：如果 股份公司住所地住房公积金管理部门认为股份公司存在漏缴或少缴住房公积金的情况，需要股份公司补 缴的，本人将无条件按主管部门核定的金额无偿代股份公司补缴；如果股份公司因未按照规定为职工缴 纳住房公积金而带来任何其他费用支出或经济损失，本人将无条件全部代股份公司承担。同时，股份公 司亦承诺：若员工要求本公司缴纳住房公积金，本公司将依法缴纳。 如果股份公司住所地社会保险征缴部门认为股份公司存在漏缴或少缴社会保险情况，需要股份公司 补缴的，本人将无条件按主管部门核定的金额无偿代股份公司补缴；如果股份公司因未按照规定为职工 缴纳社会保险而带来任何其他费用支出或经济损失，本人将无条件全部代股份公司承担。 3. 为避免日后发生潜在同业竞争，实际控制人、控股股东、董事、监事、高级管理人员均出具了 《避免同业竞争的承诺函》。 4.为防止控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用或者转移公司资金、资产及其他资源的行 为发生，公司实际控制人、控股股东及持股 5%以上的股东、董事、监事、高级管理人员已出具《关于规 范和减少关联交易的承诺书》。 5.公司董事、监事及高级管理人员已作出《董事、监事及高级管理人员关于诚信状况的书面说明》、 《公司管理层关于最近两年是否存在重大违法违规行为的说明》。 6. 2016 年 7 月 7 日，公司、公司持股 5%以上的股东、公司管理层出具了《无关联关系的承诺》， 承诺其与太原绿叶速录科技有限公司、及其股东与管理层均不存在关联关系。 截止报告期末，上述承诺均未有违反事项。 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 3,500,000 25.00% 350,000 3,850,000 25.00% 其中：控股股东、实际控制 人 3,150,000 22.50% 315,000 3,465,000 22.50% 董事、监事、高管 3,500,000 25.00% 350,000 3,850,000 25.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 10,500,000 75.00% 1,050,000 11,550,000 75.00% 其中：控股股东、实际控制 人 9,450,000 67.50% 945,000 10,395,000 67.50% 董事、监事、高管 10,500,000 75.00% 1,050,000 11,550,000 75.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 14,000,000 - 1,400,000 15,400,000 - 普通股股东人数 2 股本结构变动情况： √适用 □不适用 报告期内，公司以现有总股本 14,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股送红股 1.000000 股，每 10 股派 1.500000 元人民币现金（个人股东、投资基金适用股息红利差别化个人所得税政策（财税【2015】 101 号文；QFII（如有）实际每 10 股派 1.250000 元，对于 QFII 之外的其他非居民企业，本公司未代扣代 缴所得税，由纳税人在所得发生地缴纳。）。【注：个人股东、投资基金持股 1 个月（含 1 个月）以内， 每 10 股补缴税款 0.500000 元；持股 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，每 10 股补缴税款 0.250000 元； 持股超过 1 年的，不需补缴税款。】分红前本公司总股本为 14,000,000 股，分红后总股本增至 15,400,000 股。 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 潘晓光 12,600,000 1,260,000 13,860,000 90% 10,395,000 3,465,000 2 王小华 1,400,000 140,000 1,540,000 10% 1,155,000 385,000 合计 14,000,000 1,400,000 15,400,000 100% 11,550,000 3,850,000 普通股前十名股东间相互关系说明： 公司股东之间无关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： √是 □否 潘晓光持有公司股份数为 13,860,000 股，持股比例为 90.00%，同时，潘晓光现担任公司董事长兼总 经理，足以对公司的经营决策产生重大影响，对公司具有实际的控制权和影响力。因此，潘晓光为公司 控股股东、实际控制人。报告期内，公司控股股东、实际控制人未发生变化。 潘晓光先生，1972 年 3 月生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1998 年 4 月至 2016 年 2 月，就职于有限公司，担任执行董事兼总经理；2009 年 8 月至今，就职于山西三友和环保科技有限公司， 历任执行董事兼总经理、执行董事；2014 年 10 月至今，就职于山西恒顺泰网络信息科技有限公司，担 任监事；2008 年 11 月至今，就职于山西慧光得隆档案信息技术有限公司，担任监事；2016 年 2 月，股 份公司成立后，担任董事长兼总经理。 第七节 融资及利润分配情况 一、 普通股股票发行及募集资金使用情况 1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 2、存续至报告期的募集资金使用情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 四、 可转换债券情况 □适用 √不适用 五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 □适用 √不适用 六、 权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 √适用 □不适用 单位：元或股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2019 年 7 月 5 日 1.5 1.0 0 合计 1.5 1.0 0 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 （二）权益分派预案 □适用 √不适用 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任职起止日期 是否在公司 领取薪酬 起始日期 终止日期 潘晓光 董事长、总经 理 男 1972 年 3 月 本科 2019 年 2 月 21 日 2022 年 2 月 20 日 是 王小华 董事、副总经 理 、 财 务 总 监、信息披露 负责人 女 1971 年 7 月 大专 2019 年 2 月 21 日 2022 年 2 月 20 日 是 潘哲 董事 男 1996 年 1 月 本科 2019 年 2 月 21 日 2022 年 2 月 20 日 否 潘晓辉 董事 女 1977 年 10 月 硕士 2019 年 2 月 21 日 2022 年 2 月 20 日 否 樊思佳 董事 女 1996 年 6 月 本科 2019 年 2 月 21 日 2022 年 2 月 20 日 否 董虎弟 监事会主席 男 1987 年 1 月 中专 2019 年 2 月 21 日 2022 年 2 月 20 日 是 焦璐璐 监事 女 1988 年 7 月 大专 2019 年 2 月 21 日 2022 年 2 月 20 日 是 张娜 监事 女 1985 年 11 月 本科 2019 年 2 月 21 日 2022 年 2 月 20 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 2 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 潘晓光与潘哲系叔侄关系；潘晓光与潘晓辉系兄妹关系；王小华与樊思佳系母女关系。除此之外，公司 董事、监事、高级管理人员之间不存在亲属关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 潘晓光 董事长、总经 理 12,600,000 1,260,000 13,860,000 90% 0 王小华 董事、副总经 理、财务总监、 1,400,000 140,000 1,540,000 10% 0 信息披露负责 人 合计 - 14,000,000 1,400,000 15,400,000 100% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 √是 □否 财务总监是否发生变动 √是 □否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 变动原因 韩凯霄 财务总监、信息 披露负责人、董 事会秘书 离任 无 个人原因 王小华 董事、副总经理 新任 董事、副总经理、财 务总监、信息披露负 责人 董事会提名 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： √适用 □不适用 王小华,出生于 1971 年 7 月,汉族,中国国籍,无境外永久居留权,大专学历。1990 年 7 月至 1998 年 7 月, 就职于山西晋安化工厂,担任办公室科员；1998 年 7 月至 2000 年 7 月,就职于百威(武汉)国际啤酒有限 公司太原办事处,担任促销主管；2000 年 7 月至 2002 年 3 月,就职于英特儿营养乳品有限公司北京办事 处,担任山西主任；2002 年 3 月至 2016 年 2 月,就职于有限公司,担任副总经理；2008 年 10 月至 2016 年 4 月,经营太原市尖草坪区友和文化用品经销部(个体工商户)；2008 年 11 月至今,就职于山西慧光得 隆档案信息技术有限公司,担任执行董事兼总经理；2009 年 8 月至今,就职于山西三友和环保科技有限公 司,担任监事；2016 年 2 月,股份公司成立后,担任董事兼副总经理。目前持有股份公司 10%股份。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 6 6 生产人员 32 59 销售人员 5 4 技术人员 20 17 财务人员 3 2 员工总计 66 88 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 1 1 本科 23 28 专科 33 43 专科以下 9 16 员工总计 66 88 (二) 核心员工基本情况及变动情况 □适用 √不适用 三、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 因员工个人原因，在 2020 年 2 月及 3 月，员工自动离职 8 人，包括生产人员 4 人、销售人员 2 人、技 术人员 2 人。其中本科学历 2 人，专科学历 5 人，专科以下学历 1 人。 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 □是 √否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份 转让系 统业务规则》和有关法律、法规的要求，严格执行了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》、《经理人员工作细则》、《内部控制制度》、《关联交易管理制度》、《对外担保管 理制度》、 《对外投资管理制度》、《投资者关系管理制度》、《信息披露管理制度》、《年度报告责任追究制度》 等各 项公司治理的规章制度；股东大会、董事会以及管理层之间权责分明。公司股东大会、董事会、监事会 等“三会”的召集、召开程序符合有关法律、法规的要求。随着公司业务的发展和公司规模的扩大，公 司需要按照监管部门的要求和经营发展的实际需要，持续推进、不断深化内部控制工作，以保证企业发 展规划和经营目标的实现，保障企业健康发展。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司的《公司章程》及《投资者关系管理制度》对投资者关系管理进行了专门规定。公司由董事会 秘书作为公司投资者关系管理负责人，全面负责公司投资者关系管理工作，在深入了解公司运作和管理、 经营状况、发展战略等情况下，负责策划、安排和组织各类投资者关系管理活动。董事会秘书负责协调 和组织公司信息披露事宜，负责对公司高级管理人员及相关人员就投资者关系管理进行全面和系统的培 训。根据法律、法规和中国证监会、全国股份转让系统公司的规定应进行披露的信息必须于第一时间在 公司信息披露指定网站公布，同时应保证公司信息披露的及时性、合法性、真实性和完整性。 《公司章程》对纠纷解决机制、关联股东和董事回避制度、财务会计管理等内容做了明确规定。同 时，股份公司制定并审议通过了《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》、《关联交易管理制度》、 《投资者关系管理制度》等一系列规则，据此进一步对公司的担保、投资、关联交易等行为进行规范和 监督。 公司已通过公司章程等明确规定了股东具有查阅公司章程、股东名册、公司债券存根、“三会”会 议决议、记录及财务会计报告等资料的权利；有对公司的经营进行监督，提出建议或者质询的权利；有 依法请求、召集、主持、参加或者委派股东代理人参加股东大会，并行使相应的表决权的权利；符合条 件的股东有权利按照相关法律法规及公司章程规定的流程提请召开临时股东大会、或向人民法院提起诉 讼、寻求法律救济。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重大事项均按照公司内部控制制度进行决策，履行了相应法律程序。公司重大事件 均通过了公司董事会或/和股东大会审议，没有出现董事会、股东大会会议召集程序、表决方式违反法 律、行政法规或者公司章程，或者决议内容违反公司章程的情形。 4、 公司章程的修改情况 1.公司于 2019 年 3 月 5 日召开第二届董事会第三次会议审议通过了《关于公司变更经营范围并修改 公司章程的议案》并于 2019 年 3 月 21 日召开的第二次临时股东大会审议通过该议案，公司因业务拓展 及发展需要，对公司经营范围进行调整，修改《公司章程》如下： 原《公司章程》第二章第十条，经依法登记，公司经营范围为：计算机软硬 件开发、销售；计算 机系统集成；电脑图文设计与制作；档案数字化加工；档案 整理；档案寄存；档案技术咨询服务；档 案设备、密集架、文件柜、办公家具、办公用品的销售及维修；医疗器械与医疗设备的研发、销售及维 修；信息科技咨 询、运营、运维、技术服务；物联网技术开发与服务；数据处理应用；信息化工程监 理；信息科技设施服务；信息科技创新服务；建筑智能化工程；安全技术防 范系统与设计安装；自动 化控制工程；组织与策划文化艺术交流活动。 修改为第二章第十条经依法登记，公司经营范围为：计算机软硬件开发、生产、销售；计算机系统 集成；电脑图文设计与制作；档案数字化加工；档案整理；档案寄存；档案技术咨询服务；档案设备、 密集架、文件柜、办公家具、办公用品的生产、销售及维修；医疗器械生产；医疗器械经营；医疗器械 与医疗设备的研发、生产、销售及维修；信息科技咨询、运营、运维、技术服务；物联网技术开发及专 用设备的生产与服务；数据处理应用；信息化工程监理；信息科技设施服务；信息科技创新服务；建筑 智能化工程；安全技术防范系统及设备的研发、生产与设计安装；自动化控制工程；组织与策划文化艺 术交流活动。（变更后的经 营范围以工商行政管理部门最终核定为主）详见于全国股转系统信息披露 平台（）山西三友和智慧信息技术股份有限公司第二届董事会第三次会议决议公告（公 告编号为 2019-013）山西三友和智慧信息技术股份有限公司 2019 年第二次临时股东大会决议公告（公 告编号为 2019-016）。 2.公司于 2019 年 7 月 3 日召开第二届董事会第六次会议审议并通过了《关于变更注册资本并修订< 公司章程>》议案，并于 2019 年 7 月 18 日召开的第四次临时股东大会审议并通过该议案，公司修订《公 司章程》的部分条款，修订对照如下： 原规定第三条公司注册资本：人民币 1400 万元整。第十三条公司股份面值为每股人民币 1 元，股 份总额为 1400 万股，均为普通股。公司经批准成为非上市公众公司后，股票在中国证券登记结算公司 集中登记存管，公开转让应当在依法设立的证券交易所进行。 修订后为第三条公司注册资本：人民币 1540 万元整。第十三条公司股份面值为每股人民币 1 元， 股份总额为 1540 万股，均为普通股。公司经批准成为非上市公众公司后，股票在中国证券登记结算公 司集中登记存管，公开转让应当在依法设立的证券交易所进行。详见于全国股转系统信息披露平台 （）山西三友和智慧信息技术股份有限公司第二届董事会第六次会议决议公告（公告 编号为 2019-033）山西三友和智慧信息技术股份有限公司 2019 年第四次临时股东大会决议公告（公告 编号为 2019-036）。 3.公司在 2019 年 12 月 24 日召开第二届董事会第九次会议审议并通过了《关于公司变更经营范围并 修改公司章程》议案，并于 2020 年 1 月 10 日召开的第一次临时股东大会审议通过该议案，修改《公司 章程》如下： 原《公司章程》第二章第十条经依法登记，公司经营范围为：计算机软硬件开 发、生产、销售； 计算机系统集成；电脑图文设计与制作；档案数字化加工；档案整理；档案寄存；档案技术咨询服务； 档案设备、密集架、文件柜、办公家具、办公用品的生产、销售及维修；医疗器械生产；医疗器械经营； 医疗器械与医疗设备的研发、生产、销售及维修；信息科技咨询、运营、运维、技术服务；物联网技术 开发及专用设备的生产与服务；数据处理应用；信息化工程监理；信息科技设施服务；信息科技创新服 务；建筑智能化工程；安全技术防范系统及设备的研发、生产与设计安装；自动化控制工程；组织与策 划文化艺术交流活动。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 修改为：第二章第十条经依法登记，公司经营范围为：计算机软硬件开发、生产、销售；计算机系 统集成；电脑图文设计与制作；档案数字化加工；档案整理；档案寄存； 档案技术咨询服务；档案设 备、密集架、文件柜、办公家具、办公用品的生产、销售及维修；医疗器械经营，医疗器械与医疗设备 的研发、生产、销售及维修；信息科技咨询、运营、运维、技术服务；物联网技术开发及专用设备的生 产与服务；数据处理应用；信息化工程监理；信息科技设施服务；信息科技创新服务；建筑智能化工程； 安全技术防范系统及设备的研发、生产与设计安装；自动化控制工程；组织与策划文化艺术交流活动； 货物进出口；技术进出口。（变更后的经营范围与章程以工商行政部门的最终核定为准。）详见于全国 股转系统信息披露平台（）山西三友和智慧信息技术股份有限公司第二届董事会第九 次会议决议公告（公告编号为 2019-042）山西三友和智慧信息技术股份有限公司 2020 年第一次临时股 东大会决议公告（公告编号为 2020-001）。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会 议召开的次 数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 10 1.2019 年 1 月 30 日，第一届董事会第十八次会议审议并通过了《关于公 司董事会换届选举的议案》、《关于公司董事会提请召开 2019 年第一次 临时股东大会的议案》； 2.2019 年 2 月 21 日，第二届董事会第一次会议审议并通过了《关于选举 潘晓光为公司董事会董事长兼总经理》的议案、《关于聘用王小华为公司 副总经理、销售总监》的议案、《关于聘任韩凯霄为公司财务负责人、信 息披露负责人》的议案、《关于使用闲置资金购买理财产品的议案》； 3.2019 年 2 月 22 日，第二届董事会第二次会议审议并通过了《关于使用 闲置资金购买理财产品的议案》； 4.2019 年 3 月 5 日，第二届董事会第三次会议审议并通过了《关于公司变 更经营范围并修改公司章程的议案》、审议了《关于召开 2019 年第二次 临时股东大会的议案》； 5.2019 年 4 月 22 日，第二届董事会第四次会议审议并通过了《2018 年董 事会工作报告》议案、《2018 年总经理工作报告》议案、《2018 年年度 报告及摘要》议案、《2018 年度财务决算》议案、《2019 财务预算方案》 议案、《2018 年度利润分配方案》议案、《关于续聘北京兴华会计师事 务所（特殊普通合伙）为公司 2018 年度审计机构》议案、《关于提请召 开 2018 年度股东大会》议案； 6.2019 年 6 月 10 日，第二届董事会第五次会议审议并通过了《关于<2018 年年度利润分配方案>的议案》、《关于召开 2019 年第三次临时股东大会 的议案》； 7.2019 年 7 月 3 日，第二届董事会第六次会议审议并通过了《关于变更注 册资本并修订<公司章程>》议案、《关于召开 2019 年第四次临时股东大 会的议案》； 8.2019 年 8 月 1 日，第二届董事会第七次会议审议并通过了《关于提名王 小华为公司财务总监及信息披露负责人的议案》； 9.2019 年 8 月 12 日，第二届董事会第八次会议审议并通过了《关于山西 三友和智慧信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告》议案； 10.2019 年 12 月 24 日，第二届董事会第九次会议审议并通过了《关于公 司变更经营范围并修改公司章程》议案、《关于召开 2020 年第一次临时 股东大会》议案。 监事会 5 1.2019 年 1 月 30 日，第一届监事会第八次会议审议并通过了《关于公司 监事会换届选举的议案》； 2.2019 年 2 月 21 日，第二届监事会第一次会议审议并通过了《关于选举 董虎弟为公司监事会主席》的议案； 3.2019 年 4 月 22 日，第二届监事会第二次会议审议并通过了《2018 年监 事会工作报告》议案、《2018 年年度报告及摘要》议案、《2018 年度财 务决算方案》议案、《2019 年度财务预算方案》议案、《关于续聘北京 兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2018 年度审计机构》议案、 《2018 年度利润分配方案》议案； 4.2019 年 6 月 10 日，第二届监事会第三次会议审议并通过了《关于<2018 年年度利润分配方案>的议案》； 5.2019 年 8 月 12 日，第二届监事会第四次会议审议并通过了《关于山西 三友和智慧信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告》议案。 股东大会 5 1.2019 年 2 月 15 日，2019 年第一次临时股东大会审议并通过了《关于公 司董事会换届选举的议案》、《关于公司监事会换届选举的议案》； 2.2019 年 3 月 21 日，2019 年第二次临时股东大会审议并通过了《关于公 司变更经营范围并修改公司章程》议案； 3.2019 年 5 月 21 日，2018 年年度股东大会审议并通过了《2018 年董事会 工作报告》议案、《2018 年监事会工作报告》议案、《2018 年年度报告 及其摘要》议案、《2018 年度财务决算方案》议案、《2019 年度财务预 算方案》议案、《2018 年利润分配方案》议案、《关于续聘北京兴华会 计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2018 年度审计机构》议案； 4.2019年6月25日，2019年第三次临时股东大会审议并通过了《关于<2018 年年度利润分配方案>的议案》； 5.2019 年 7 月 18 日，2019 年第四次临时股东大会审议并通过了《关于变 更注册资本并修订<公司章程>》议案。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司重大事项均按照公司内部控制制度进行决策，履行了相应法律程序。公司重大事件 均通过了公司董事会和股东大会审议，没有出现董事会、股东大会会议召集程序、表决方式违反法律、 行政法规或者公司章程，或者决议内容违反公司章程的情形。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在风险，公司监事会对本年度内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司严格遵守《公司法》和《公司章程》等法律法规和规章制度规范经营，逐步健全和完善公司法 人治理结构，在业务、资产、人员、财务、机构方面与公司控股股东、实际控制人均保持了独立，具体 情况如下： （一）公司业务独立 公司的业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其它企业，具有完整的业务体系；公司拥有独 立的决策和执行机构，并拥有独立的业务系统；公司独立的对外签署合同，独立采购，独立销售；公司 具有面向市场的自主经营能力。与控股股东、实际控制人及其控制的其它企业之间不存在依赖关系。 （二）公司资产独立 公司是由有限责任公司整体变更设立的股份公司，拥有经营所必需的办公场所、与经营范围相适应 的办公设备等资产，不存在依赖股东资产生产经营的情况。公司对其所有的资产具有完全的控制支配权， 不存在资产、资金被股东、公司高管人员及其关联人员非经营性占用而损害公司利益的情况。 （三）公司人员独立 公司董事、监事和高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》的规定产生；公司高级管理 人 员均未在控股股东、实际控制人控制的其它企业担任除董事、监事以外的其它职务或领薪；公司的劳动、 人事、工资管理以及相应的社会保障完全独立管理，与控股股东、实际控制人控制的其它企业严格分离。 （四）公司财务独立 公司设置了独立的财务部门，建立了独立的、规范的会计核算体系和财务管理制度，依法独立进行 财务决策。公司独立在银行开户，不存在与其它单位共用银行账户的情况。公司作为独立纳税人，依法 独立进行纳税申报和履行缴纳义务。公司能够独立作出财务决策，不存在股东干预公司资金使用的情况。 （五）公司机构独立 公司机构设置完整，按照建立规范法人治理结构的要求，公司设立了股东大会、董事会和监事会， 实行董事会领导下的总经理负责制。公司根据经营的需要设置了完整的内部组织机构，设立有研发部、 技术部、客服部、行政人事部、销售部、档案事业部、财务部等，各部门职责明确、工作流程清晰。公 司组织结构和内部经营管理机构的设置自主独立，不受控股股东、实际控制人的影响。 综上所述，本公司业务、资产、人员、财务、机构独立，具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营 的能力。 (三) 对重大内部管理制度的评价 董事会认为：公司现行的内部控制制度均是依据公司法,公司章程和国家有关法律法规的规定，结 合公司自身的实际情况为了规范管理，控制经营风险而制定的，符合现代企业制度要求，在完整性和合 理性方面不存在重大缺陷。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算 的具体细节制度,并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作， 严格管理,继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、法律风险的前提下采取事前防 范，事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内,公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。 公司尚未建立年度报告差错责任追究制度。 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 （2020）京会兴审字第 72000013 号 审计机构名称 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市西城区裕民路 18 号 2206 房间 审计报告日期 2020 年 4 月 15 日 注册会计师姓名 赵汝义、吕天昊 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 4 年 会计师事务所审计报酬 100,000 审计报告正文： 审 计 报 告 （2020）京会兴审字第 72000013 号 山西三友和智慧信息技术股份有限公司全体股东： 一、对财务报表出具的审计报告 （一）审计意见 我们审计了后附的山西三友和智慧信息技术股份有限公司（以下简称“三友和智慧”）财 务报表，包括 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2019 年度的合并及母公司利 润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了三友和智慧 2019 年 12 月 31 日合并及母公司财务状况以及 2019 年度的合并及母公司经 营成果和现金流量。 （二）形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对 财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职 业道德守则，我们独立于三友和智慧，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我 们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 （三） 其他信息 三友和智慧管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括三友和智慧 2019 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式 的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信 息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错 报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。 在这方面，我们无任何事项需要报告。 （四）管理层和治理层对财务报表的责任 三友和智慧管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表， 使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估三友和智慧的持续经营能力，披露与持续经营相 关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算三友和智慧、终止运营 或别无其他现实的选择。 治理层负责监督三友和智慧的财务报告过程。 （五）注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保 证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计 准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通 常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时， 我们也执行以下工作： 1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以 应对这些风险；并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能 涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的 重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 2、了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。 3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可 能导致对三友和智慧持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出 结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报 表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我 们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致三友和智 慧不能持续经营。 5、评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和 事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟 通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可 能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 二、按照相关法律法规的要求报告的事项 无。 北京兴华 中国注册会计师： 会计师事务所（特殊普通合伙） （项目合伙人） 赵汝义 中国·北京 中国注册会计师： 二〇二〇年四月十五日 吕天昊 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 五、（一） 7,288,787.42 11,267,131.98 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 五、（二） 100,000.00 117,913.00 应收账款 五、（三） 11,633,464.73 4,672,365.91 应收款项融资 预付款项 五、（四） 1,747,940.54 963,042.57 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五、（五） 1,308,539.61 1,518,118.36 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 五、（六） 1,467,211.93 509,614.93 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 23,545,944.23 19,048,186.75 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 五、（七） 142,625.87 165,984.68 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 五、（八） 632,334.27 1,102,429.10 开发支出 商誉 长期待摊费用 五、（九） 81,526.99 79,333.32 递延所得税资产 五、（十） 254,982.97 147,057.56 其他非流动资产 非流动资产合计 1,111,470.10 1,494,804.66 资产总计 24,657,414.33 20,542,991.41 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五、（十一） 2,422,896.05 414,824.45 预收款项 五、（十二） 99,655.76 31,800.00 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 五、（十三） 191,176.87 182,156.28 应交税费 五、（十四） 1,730,202.05 754,587.62 其他应付款 五、（十五） 240,766.41 203,699.95 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 4,684,697.14 1,587,068.30 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 4,684,697.14 1,587,068.30 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、（十六） 15,400,000.00 14,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、（十七） 321,885.91 321,885.91 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、（十八） 1,044,222.34 727,081.44 一般风险准备 未分配利润 五、（十九） 3,206,608.94 3,906,955.76 归属于母公司所有者权益合计 19,972,717.19 18,955,923.11 少数股东权益 所有者权益合计 19,972,717.19 18,955,923.11 负债和所有者权益总计 24,657,414.33 20,542,991.41 法定代表人：潘晓光 主管会计工作负责人：王小华 会计机构负责人：王小华 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 6,954,710.59 10,752,769.27 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 十、（一） 100,000.00 117,913.00 应收账款 十、（二） 11,570,381.66 4,643,919.49 应收款项融资 预付款项 1,743,620.54 954,042.57 其他应收款 十、（三） 1,308,539.61 1,518,118.36 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 1,321,907.23 370,719.24 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 22,999,159.63 18,357,481.93 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 十、（四） 538,414.49 538,414.49 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 141,495.46 164,854.27 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 632,334.27 1,102,429.10 开发支出 商誉 长期待摊费用 81,526.99 79,333.32 递延所得税资产 250,746.95 143,340.88 其他非流动资产 非流动资产合计 1,644,518.16 2,028,372.06 资产总计 24,643,677.79 20,385,853.99 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 应付账款 2,374,405.25 272,159.45 预收款项 99,125.76 31,800.00 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬 157,724.60 150,398.04 应交税费 1,719,474.91 747,024.70 其他应付款 240,766.41 203,699.95 其中：应付利息 应付股利 合同负债 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 4,591,496.93 1,405,082.14 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 4,591,496.93 1,405,082.14 所有者权益： 股本 15,400,000.00 14,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 95,709.01 95,709.01 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 1,044,222.34 727,081.44 一般风险准备 未分配利润 3,512,249.51 4,157,981.40 所有者权益合计 20,052,180.86 18,980,771.85 负债和所有者权益合计 24,643,677.79 20,385,853.99 法定代表人：潘晓光 主管会计工作负责人：王小华 会计机构负责人：王小华 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业总收入 20,400,215.97 11,641,542.23 其中：营业收入 五、（二十） 20,400,215.97 11,641,542.23 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 17,190,790.38 9,328,435.10 其中：营业成本 五、（二十） 8,340,039.78 4,416,297.70 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 174,613.68 85,580.56 销售费用 五、（二十一） 826,423.30 341,744.32 管理费用 五、（二十一） 3,537,727.08 3,056,167.59 研发费用 五、（二十一） 4,363,402.18 1,533,658.64 财务费用 五、（二十一） -51,415.64 -105,013.71 其中：利息费用 利息收入 五、（二十一） 54,287.84 107,801.41 加：其他收益 五、（二十二） 591,424.22 302,733.63 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确 认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 五、（二十三） -718,637.20 资产减值损失（损失以“-”号填列） 五、（二十四） -349,051.13 资产处置收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 3,082,212.61 2,266,789.63 加：营业外收入 五、（二十五） 35,000.94 0.20 减：营业外支出 五、（二十六） 8,479.73 3,353.69 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 3,108,733.82 2,263,436.14 减：所得税费用 五、（二十七） -6,777.34 182,479.67 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 3,115,511.16 2,080,956.47 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 3,115,511.16 2,080,956.47 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以 “-”号填列） 3,115,511.16 2,080,956.47 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的 税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 - （4）金融资产重分类计入其他综合收益的 金额 （5）持有至到期投资重分类为可供出售金 融资产损益 - （6）其他债权投资信用减值准备 （7）现金流量套期储备 （8）外币财务报表折算差额 （9）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额 七、综合收益总额 3,115,511.16 2,080,956.47 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 （二）归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.21 0.20 （二）稀释每股收益（元/股） 0.21 0.20 法定代表人：潘晓光 主管会计工作负责人：王小华 会计机构负责人：王小华 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业收入 19,718,149.90 10,776,118.84 减：营业成本 8,056,592.88 3,966,760.50 税金及附加 173,988.12 82,501.54 销售费用 826,423.30 341,744.32 管理费用 3,074,995.07 2,603,434.64 研发费用 4,363,402.18 1,533,658.64 财务费用 -51,496.00 -104,281.15 其中：利息费用 利息收入 53,836.20 106,494.85 加：其他收益 591,424.22 302,733.63 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止 确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） -716,040.44 资产减值损失（损失以“-”号填列） -347,810.94 资产处置收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 3,149,628.13 2,307,223.04 加：营业外收入 24,002.62 0.20 减：营业外支出 8,479.73 3,353.69 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 3,165,151.02 2,303,869.55 减：所得税费用 -6,257.99 179,547.78 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 3,171,409.01 2,124,321.77 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 3,171,409.01 2,124,321.77 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 - 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 - 6.其他债权投资信用减值准备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 9.其他 六、综合收益总额 3,171,409.01 2,124,321.77 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：潘晓光 主管会计工作负责人：王小华 会计机构负责人：王小华 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 10,115,434.42 13,372,394.01 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 - 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 203,479.72 100,752.13 收到其他与经营活动有关的现金 191,400.00 309,782.91 经营活动现金流入小计 10,510,314.14 13,782,929.05 购买商品、接受劳务支付的现金 1,293,621.70 3,102,096.63 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 4,321,619.85 3,600,522.33 支付的各项税费 1,004,237.66 1,997,749.38 支付其他与经营活动有关的现金 5,701,122.74 3,200,566.70 经营活动现金流出小计 12,320,601.95 11,900,935.04 经营活动产生的现金流量净额 -1,810,287.81 1,881,994.01 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 68,056.75 55,139.00 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 68,056.75 55,139.00 投资活动产生的现金流量净额 -68,056.75 -55,139.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,100,000.00 1,000,000.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 2,100,000.00 1,000,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 -2,100,000.00 -1,000,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -3,978,344.56 826,855.01 加：期初现金及现金等价物余额 11,267,131.98 10,440,276.97 六、期末现金及现金等价物余额 7,288,787.42 11,267,131.98 法定代表人：潘晓光 主管会计工作负责人：王小华 会计机构负责人：王小华 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 9,972,147.82 12,527,971.61 收到的税费返还 203,479.72 100,752.13 收到其他与经营活动有关的现金 191,400.00 308,476.35 经营活动现金流入小计 10,367,027.54 12,937,200.09 购买商品、接受劳务支付的现金 1,189,070.15 2,738,521.72 支付给职工以及为职工支付的现金 3,903,095.53 3,165,988.16 支付的各项税费 1,003,132.40 1,967,619.29 支付其他与经营活动有关的现金 5,901,731.39 3,181,945.33 经营活动现金流出小计 11,997,029.47 11,054,074.50 经营活动产生的现金流量净额 -1,630,001.93 1,883,125.59 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 68,056.75 55,139.00 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 68,056.75 55,139.00 投资活动产生的现金流量净额 -68,056.75 -55,139.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,100,000.00 1,000,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 2,100,000.00 1,000,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 -2,100,000.00 -1,000,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -3,798,058.68 827,986.59 加：期初现金及现金等价物余额 10,752,769.27 9,924,782.68 六、期末现金及现金等价物余额 6,954,710.59 10,752,769.27 法定代表人：潘晓光 主管会计工作负责人：王小华 会计机构负责人：王小华 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 14,000,000.00 321,885.91 727,081.44 3,906,955.76 18,955,923.11 加：会计政策变更 0 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 14,000,000.00 321,885.91 727,081.44 3,906,955.76 18,955,923.11 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 1,400,000.00 - 317,140.90 -700,346.82 1,016,794.08 （一）综合收益总额 3,115,511.16 3,115,511.16 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 317,140.90 -2,415,857.98 -2,098,717.08 1．提取盈余公积 317,140.90 -317,140.90 - 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 -2,100,000.00 -2,100,000.00 4．其他 1,282.92 1,282.92 （四）所有者权益内部结转 1,400,000.00 -1,400,000.00 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 1,400,000.00 -1,400,000.00 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 15,400,000.00 321,885.91 1,044,222.34 3,206,608.94 19,972,717.19 项目 2018 年 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 3,021,885.91 514,649.26 4,335,996.08 17,872,531.25 加：会计政策变更 0 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 10,000,000.00 3,021,885.91 514,649.26 4,335,996.08 17,872,531.25 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 4,000,000.00 -2,700,000.00 212,432.18 -429,040.32 1,083,391.86 （一）综合收益总额 2,080,956.47 2,080,956.47 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 212,432.18 -1,209,996.79 -997,564.61 1．提取盈余公积 212,432.18 -212,432.18 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 -1,000,000.00 -1,000,000.00 4．其他 2,435.39 2,435.39 （四）所有者权益内部结转 4,000,000.00 -2,700,000.00 -1,300,000.00 1.资本公积转增资本（或股 本） 2,700,000.00 -2,700,000.00 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 1,300,000.00 -1,300,000.00 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 14,000,000.00 321,885.91 727,081.44 3,906,955.76 18,955,923.11 法定代表人：潘晓光 主管会计工作负责人：王小华 会计机构负责人：王小华 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 14,000,000.00 95,709.01 727,081.44 4,157,981.40 18,980,771.85 加：会计政策变更 0 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 14,000,000.00 95,709.01 727,081.44 4,157,981.40 18,980,771.85 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 1,400,000.00 317,140.90 -645,731.89 1,071,409.01 （一）综合收益总额 3,171,409.01 3,171,409.01 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 317,140.90 -2,417,140.90 -2,100,000.00 1．提取盈余公积 317,140.90 -317,140.90 - 2．提取一般风险准备 -2,100,000.00 -2,100,000.00 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1,400,000.00 -1,400,000.00 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 1,400,000.00 -1,400,000.00 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 15,400,000.00 95,709.01 1,044,222.34 3,512,249.51 20,052,180.86 项目 2018 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 2,795,709.01 514,649.26 4,543,656.42 17,854,014.69 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 10,000,000.00 2,795,709.01 514,649.26 4,543,656.42 17,854,014.69 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 4,000,000.00 -2,700,000.00 212,432.18 -385,675.02 1,126,757.16 （一）综合收益总额 2,124,321.77 2,124,321.77 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 212,432.18 -1,209,996.79 -997,564.61 1．提取盈余公积 212,432.18 -212,432.18 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 -1,000,000.00 -1,000,000.00 4．其他 2,435.39 2,435.39 （四）所有者权益内部结转 4,000,000.00 -2,700,000.00 -1,300,000.00 1.资本公积转增资本（或股 本） 2,700,000.00 -2,700,000.00 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结 转留存收益 5.其他综合收益结转留存 收益 6.其他 1,300,000.00 -1,300,000.00 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 14,000,000.00 95,709.01 727,081.44 4,157,981.40 18,980,771.85 法定代表人：潘晓光 主管会计工作负责人：王小华 会计机构负责人：王小华 山西三友和智慧信息技术股份有限公司 2019年度财务报表附注 （金额单位：元 币种：人民币） 一、公司基本情况 （一）历史沿革 山西三友和智慧信息技术股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）原名为山西三友 和计算机技术有限公司，有限公司成立于1998年4月27日，成立时注册资本100万元，股东潘 晓光以实物资产出资60万元，占注册资本的60%，贾朝晖以实物资产出资40万元，占注册资 本的40%。此次出资由山西省电脑审计事务所出具【1998】晋审电验字第253号验资报告予 以审验。 2009年9月22日依据2009年第一次股东会决议决定公司注册资金由100万元增至201万 元，股东潘晓光以货币资金方式增资101万元。增资后注册资本构成情况为：潘晓光出资161 万元，占注册资本的80.1%，贾朝晖出资40万元，占注册资本的19.9%。此次注册资本变更由 山西晋明会计师事务所出具晋明变验【2009】0016号验资报告予以审验。 2014年8月17日依据2014年第一次股东会决议，决定公司注册资金由201万元增至1000 万元，其中潘晓光以货币资金增资699万元，王小华以货币资金出资100万元。增资后注册资 本构成情况为：潘晓光出资860万元，占注册资本的86%，王小华出资100万元，占注册资本 的10%，贾朝晖出资40万元，占注册资本的4%。 2016年1月11日，公司股东会通过决议，一致同意股东贾朝晖将其所持公司的4%的股权， 计人民币40万元，以货币形式全部转让给黄玉海。 2016年1月14日依据2016年第三次临时股东会决议，决定公司依法整体变更为股份有限 公司，变更后的公司名称为山西三友和智慧信息技术股份有限公司。变更后公司注册资本 1000万元，其中潘晓光出资860万元，占注册资本的86%，王小华出资100万元，占注册资本 的10%，黄玉海出资40万元，占注册资本的4%。 2018年1月依据2018年第一次收临时股东会决议，股东黄玉海将4%股权转让给潘晓光， 变更后公司股本为1000万元，其中潘晓光出资9000万占注册资本的90%，王小华出资100万， 占注册资本的10%。 2018年10月依据2018年第四次收临时股东会决议，通过资本公积与送股增资400万元， 其中资本公积增资270万元，未分配利润转增130万元，变更后股本为1400万，其中潘晓光出 资1260万，占股本的90%，王小华出资140万，占股本的10%。 2019年6月，以公司现有总股本1400万股为基数，向全体股东每10 股送红股1股，每10 股派 1.5元人民币现金。分红前本公司总股本为1400万股，分红后总股本增至1540万股。 （二）公司行业性质及经营范围： 本公司所属行业：软件开发行业；营业期限：1998年4月27日至2023年4月8日 经营范围：计算机软硬件开发、销售；计算机系统集成；电脑图文设计与制作；档案数 字化加工；档案整理；档案技术咨询服务；档案设备、密集架、文件柜、办公家具、办公用 品的销售及维修；医疗器械与医疗设备的研发、销售及维修。 （三）公司的组织机构 本公司最高权力机构为股东会，公司设立股东会、董事会和监事会；目前共有职工 40 人，设立行政部、销售部、财务部、研发部、客服部、档案事业部、技术部七个部门。 （四）财务报表的报出 本财务报表业经公司全体董事会于 2020 年 4 月 15 日批准报出。 二、财务报表编制基础 （一）编制基础 公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则—基本准则》以及 其后颁布及修订的具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规 定（统称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露 编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》(2014 年修订)的披露规定编制财务报表。 （二）持续经营 公司对报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重 大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。 三、重要会计政策及会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的 财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 （二）会计期间 本公司自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 （三）营业周期 本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 （四）记账本位币 本公司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本公司选定记账本 位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。 （五）同一控制下和非同一控制下吸收合并的会计处理方法 1、同一控制下吸收合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的， 为同一控制下的企业合并。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的 账面价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，合并方在合并日按照本公司 会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。 在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的 差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估 费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。 企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收 入不足冲减的，冲减留存收益。 通过多次交易分步实现的同一控制下吸收合并，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交 易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，按照 下列步骤进行会计处理： （1）吸收合并日被合并方的账面价值，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合 并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢 价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，冲减留存收益。 （2）通过多次交易分步实现的同一控制下吸收合并，不属于“一揽子交易”的，取得控 制权日，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于 同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益 变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 2、非同一控制下的吸收合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企 业合并。 购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计 量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。 购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及 或有负债的公允价值。 购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认 为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后， 计入当期损益。 企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认 的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并 按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计 量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流 出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有 负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。 对合并中取得的被购买方资产进行初始确认时，对被购买方拥有的但在其财务报表中未 确认的无形资产进行充分辨认和合理判断，满足以下条件之一的，应确认为无形资产：（1） 源于合同性权利或其他法定权利；（2）能够从被购买方中分离或者划分出来，并能单独或 与相关合同、资产和负债一起，用于出售、转移、授予许可、租赁或交换。 购买方在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税 资产确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买 日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现 的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损 益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。 非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费 用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券 或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 购买方通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，属于“一揽子交易”的，本公司 将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日 之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其 账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的 其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。由于被投资方重 新计量设定收益计划净负债或资产变动而产生的其他综合收益除外。 购买日之前持有的股权投资，采用金融工具确认和计量准则进行会计处理的，原持有股 权的公允价值与账面价值的差额与原计入其他综合收益的累计公允价值变动全部转入改按 成本法核算的当期投资损益。 3、将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准 本公司将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准如下： (1) 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； (2) 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； (3) 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； (4) 一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 （六）现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价 物是指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金 额现金及价值变动风险很小的投资。 （七）金融工具 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。 1、金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一 部分)，即从其账户和资产负债表内予以转销： (1) 收取金融资产现金流量的权利届满； (2) 转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金 流量全额支付给第三方的义务；并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报 酬，或(b)虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但 放弃了对该金融资产的控制。 如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融 负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几 乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入 当期损益。 以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产， 是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日， 是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。 2、金融资产分类和计量 本公司的金融资产于初始确认时根据本公司企业管理金融资产的业务模式和金融资产 的合同现金流量特征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其 他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产在初 始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含 重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损 益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。 金融资产的后续计量取决于其分类： （1）以摊余成本计量的金融资产 金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：管理该金融资产的 业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现 金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法 确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。此类金融资 产主要包含货币资金、应收账款、应收票据、其他应收款、债权投资和长期应收款等。本公 司将自资产负债表日起一年内到期的债权投资和长期应收款列报为一年内到期的非流动资 产，原到期日在一年以内的债权投资列报为其他流动资产。 （2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 ①以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资 金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金 融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资 产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付 本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、 减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当金融资产 终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。 此类金融资产包括应收款项融资和其他债权投资。自资产负债表日起一年内到期的其他债权 投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动 资产。 ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资 本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入(明确作为投资成本部分收回的股利收入 除外)计入当期损益，公允价值的后续变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。当金融 资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存 收益。此类金融资产列报为其他权益工具投资。 （3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融 资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类 金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。此类金融资产列 报为交易性金融资产，自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的列报为其他非 流动金融资产。在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司可将金融资产不可撤销 地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，该指定一经作出不得撤销。 3、金融资产转移 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融 资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情 况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放 弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应 确认有关负债。 通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额 两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求 偿还的最高金额。 （八）预期信用损失的确定方法及会计处理方法 本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变 动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款及财务担保合同等进行减值处理并确认损 失准备。 信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预 期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生 的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。 对于租赁应收款、应收款项，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预 期信用损失金额计量损失准备。 除上述采用简化计量方法以外的金融资产及财务担保合同，本公司在每个资产负债表日 评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加， 处于第一阶段，本公司按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按 照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信 用减值的，处于第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准 备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三 阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本 和实际利率计算利息收入。对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具，本公司假设 其信用风险自初始确认后未显著增加。 本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失。本公司考虑了不同客户的信用风 险特征，以账龄组合为基础评估以摊余成本计量金融工具的预期信用损失。 本公司在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的 合理且有依据的信息。 1、信用风险显著增加的判断标准 本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发 生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是 否已显著增加。 本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素： - 信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化； - 预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状 况的不利变化； - 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化； - 债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化； - 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变 化。这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率； - 预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化； - 借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或 修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他 变更； - 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化； - 合同付款是否发生逾期超过(含)30 日。 2、已发生信用减值金融资产的定义 当本公司预期对金融资产未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融 资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信 息： - 发行方或债务人发生重大财务困难； - 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等； - 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况 下都不会做出的让步； - 债务人很可能破产或进行其他财务重组； - 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失； - 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。 3、预期信用损失的确定 本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失： - 对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之 间差额的现值； - 对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流 量之间差额的现值； - 对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产， 信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差 额。 本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果 而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成 本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信 息。 4、减记金融资产 当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融 资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。 （九）存货 1、存货的分类 存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、在产品等。 2、取得和发出存货的计价方法 取得存货时按照成本进行计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。 存货发出时按个别认定法计价。 3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准 备。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程 中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需 要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工 时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行 销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的 数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存 货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终 用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货 跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 4、存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法。 （2）包装物采用一次转销法。 （十）长期股权投资 1、长期股权投资的分类及其判断依据 （1）长期股权投资的分类 长期股权投资分为三类，即是指投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资， 以及对其合营企业的权益性投资。 （2）长期股权投资类别的判断依据 ① 确定对被投资单位控制的依据： 控制是指投资方拥有被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报， 并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。相关活动，是指对被投资方的回报产生 重大影响的活动。 被投资方的相关活动根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融 资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。 在综合考虑被投资方的设立目的、被投资方的相关活动以及如何对相关活动作出决策、 本公司享有的权利是否使其目前有能力主导被投资方的相关活动、是否通过参与被投资方的 相关活动而享有可变回报、是否有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额以及与其他方 的关系等基础上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事实和情况的变化导致控制所涉及 的相关要素发生变化的，将进行重新评估。 在判断是否拥有对被投资方的权力时，仅考虑与被投资方相关的实质性权利，包括自身 所享有的实质性权利以及其他方所享有的实质性权利。 ② 确定对被投资单位具有重大影响的依据： 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者 与其他方一起共同控制这些政策的制定。 公司通常通过以下一种或几种情形判断是否对被投资单位具有重大影响： A.在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。在这种情况下，由于在被投资单 位的董事会或类似权力机构中派有代表，并相应享有实质性的参与决策权，投资方可以通过 该代表参与被投资单位财务和经营政策的制定，达到对被投资单位施加重大影响。 B.参与被投资单位财务和经营政策制定过程。这种情况下，在制定政策过程中可以为其 自身利益提出建议和意见，从而可以对被投资单位施加重大影响。 C.与被投资单位之间发生重要交易。有关的交易因对被投资单位的日常经营具有重要 性，进而一定程度上可以影响到被投资单位的生产经营决策。 D.向被投资单位派出管理人员。在这种情况下，管理人员有权力主导被投资单位的相关 活动，从而能够对被投资单位施加重大影响。 E.向被投资单位提供关键技术资料。因被投资单位的生产经营需要依赖投资方的技术或 技术资料，表明投资方对被投资单位具有重大影响。 公司在判断是否对被投资方具有重大影响时，不限于是否存在上述一种或多种情形，还 需要综合考虑所有事实和情况来做出综合的判断。 投资方对被投资单位具有重大影响的权益性投资，即对联营企业投资。 ③ 确定被投资单位是否为合营企业的依据： 本公司的合营企业是指本公司仅对合营安排的净资产享有权利。 合营安排的定义、分类以及共同控制的判断标准详见本附注三、（六）。 2、长期股权投资初始成本的确定 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初 始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资 成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的 前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投 资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资 产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成 本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本包括放弃债权的公允价值和可直接 归属于该资产的税金等其他成本。 3、长期股权投资的后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权 投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 对合营企业和联营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本； 初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损 益，同时调整长期股权投资的成本。 本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综 合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本 公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资 的账面价值； 本公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权 益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资 产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会 计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。 本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成 对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。 被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢 复确认收益分享额。 本公司计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发 生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础 上确认投资收益。 本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第 8 号——资产 减值》等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认交易损失。 本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控 制的，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的 公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资 分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益 的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置 后的剩余股权改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同 控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权 益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关 资产或负债相同的基础进行会计处理。 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报 表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核 算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被 投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认 和计量》的有关规定进行会计处理。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益 法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相 同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 （十一）固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会 计年度、单位价值超过 2000 元的有形资产。固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、 运输设备电子设备和其他设备。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产计价方法 固定资产取得时按照实际成本进行计量。 （1）外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态 前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。 （2）购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定 资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 3、固定资产的分类、计价方法及折旧方法 固定资产从达到预定可使用状态的次月起，固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根 据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。符合资本化条件的固定资产装 修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单 独计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下： 固定资产类别 预计使用年限 净残值率（%） 年折旧率（%） 机器设备 3 3 32.33 固定资产类别 预计使用年限 净残值率（%） 年折旧率（%） 运输工具 3 3 32.33 电子设备 5 3 19.40 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本 公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 4、固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法 固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、18“非流动非金融资产减 值”。 5、其他说明 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能 可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后 续支出，在发生时计入当期损益。 当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定 资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计 入当期损益。 本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发 生改变则作为会计估计变更处理。 （十二）无形资产 1、无形资产的计价方法 （1）取得无形资产时按成本进行初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用 途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性 质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，其入账价值包括放弃债权的公允价值和可直 接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的 前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值， 除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换， 以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账 价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注 册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以 及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预 见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 无形资产减值测试见本附注“三、（十三）长期资产减值”。 2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 项目 预计使用寿命 依据 专利权 10.00 摊销年限不超过受益年限和有效年限两者之中较短者 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据 截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。 4、划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活 动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计， 以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 5、开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市 场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力 使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在 发生时计入当期损益。 （十三）长期资产减值 在每个资产负债表日判断长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、 在建工程、采用成本模式计量的生物性资产、油气资产使用寿命确定的无形资产等是否存在 减值迹象，对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，将资产 的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认相应的减值损失，计入当期损益，同时计提 相应的减值准备。 资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量 的现值两者之间较高者确定。企业以单项资产为基础估计其可收回金额，在难以对单项资产 可回收金额进行估计的情况下，以资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间做相应调整，使资产在 剩余寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值。 对于使用寿命不确定的无形资产、尚未达到使用状态的无形资产以及合并所形成的商誉 每年年度终了进行减值测试。 关于商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方 法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将 商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公 允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量 的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的 比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或 者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计 算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或 者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊 的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于 其账面价值的，确认商誉的减值损失。 （十四）长期待摊费用 对于已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用，包括经营 租入固定资产改良支出，作为长期待摊费用按预计受益年限分期摊销。如果长期待摊费用项 目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。 （十五）职工薪酬 职工薪酬是指为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。 包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1、短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损 益或相关资产成本。 2、离职后福利的会计处理方法 离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。 在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负 债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的 年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，根据资产负债表日与设定受益计划义 务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率，将全部应缴存金 额以折现后的金额计量应付职工薪酬。 公司根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的 高质量公司债券的市场收益率对所有设定受益计划义务予以折现，包括预期在职工提供服务 的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务。 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所 形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，企 业以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。其中，资产上 限，是指企业可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益 的现值。 报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本中的服务成本和设定受益计划净负债或 净资产的利息净额部分计入当期损益或资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所 产生的变动。计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，可以在权益范围 内转移。 在设定受益计划下，在修改设定受益计划与确认相关重组费用或辞退福利孰早日将过去 服务成本确认为当期费用。 企业在设定受益计划结算时，确认结算利得或损失。该利得或损失是在结算日确定的设 定受益计划义务现值与结算价格的差。 3、辞退福利的会计处理方法 在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： （1）企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； （2）企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相 关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工 福利的有关规定。 4、其他长期职工福利的会计处理方法 其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，根据上述 2、处理。不符合设定提存计 划的，适用关于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 在报告期末，将其他长期职工福利中的服务成本、净负债或净资产的利息净额、重新计量其 他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动的总净额计入当期损益或相关资产成本。 （十六）收入 销售商品收入的确认 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；既没有保留与所有权相联系的 继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经 济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收 入实现。 本公司销售收入分为软件产品及档案设备销售。软件产品销售在将软件所有权交付给客 户，安装调试完成后取得客户验收回执单时确认收入。档案设备销售根据合同约定在所有权 和管理权发生转移，即：将产品发出并取得客户验收单据，且收入成本金额能够可靠计量时 确认收入。 提供劳务收入的确认 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务 收入。提供劳务交易的完工进度，依据已经发生的成本占估计总成本的比例确定。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： 1、已发生的劳务成本预计能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务 收入，并按相同金额结转劳务成本。 2、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益， 不确认提供劳务收入。 本公司提供劳务的收入主要为软件升级技术服务及数字化档案整理收入，具体收入确认 方法如下： （1）软件升级技术服务收入 软件升级服务，在升级完成并取得客户验收报告时确认收入。 （2）数字化档案整理收入 数字化档案整理收入，在项目完成并取得客户验收报告时确认收入。 （十七）政府补助 政府补助，是公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。分为与资产相关的政府 补助和与收益相关的政府补助。 1、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补 助。 与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值。按照名义金额计量的政府补助，直 接计入当期损益。 相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延 收益余额转入资产处置当期的损益。 2、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。与收益相关的 政府补助，分别下列情况处理： （1）用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相 关成本费用或损失的期间，计入当期损益。 （2）用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会 计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与公司日常活动 无关的政府补助，计入营业外收支。 3、政策性优惠贷款贴息的会计处理 (1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款 的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相 关借款费用 (2) 财政将贴息资金直接拨付给公司，公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该 项补助是按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相 关条件且预计能够收到财政扶持资金时，可以按应收金额予以确认和计量。 已确认的政府补助需要退回的，公司在需要退回的当期进行会计处理，即对初始确认时 冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值 （十八）递延所得税资产和递延所得税负债 对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债 确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的 暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，以很 可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此 外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税 所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认 有关的递延所得税资产或负债。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和 税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负 债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能 不会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时 性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税 所得额时，才确认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债， 根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税 计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其 余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够 的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很 可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时， 本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及 递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的 纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳 税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税 资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 （十九）关联方 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控 制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关 联方关系的企业，不构成的关联方。 本公司关联方包括但不限于： 1、母公司； 2、子公司； 3、受同一母公司控制的其他企业； 4、实施共同控制的投资方； 5、施加重大影响的投资方； 6、合营企业，包括合营企业的子公司； 7、联营企业，包括联营企业的子公司； 8、主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员 ； 9、本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员； 10、本公司主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制 的其他企业。 除上述按照企业会计准则的有关要求被确定为本公司的关联方以外，根据证监会颁布的 《上市公司信息披露管理办法》的要求，以下企业或个人 (包括但不限于) 也属于本公司的 关联方： 11、持有本公司 5% 以上股份的企业或者一致行动人； 12、直接或者间接持有本公司 5% 以上股份的个人及与其关系密切的家庭成员，上市公 司监事及与其关系密切的家庭成员； 13、在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内，存在上述第 1、3 和 11 项情形之一的企业； 14、在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内，存在上述第 9、12 项情形 之一的个人； 15、由上述第 9、12 和 14 项直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的， 除本公司及其控股子公司以外的企业。 （二十）其他重要的会计政策、会计估计 1、其他重要的会计政策 无。 2、重要会计估计和判断 本公司在运用上述会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法 准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公 司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上作出的。实际的结果可能与本公 司的估计存在差异。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅 影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影 响数在变更当期和未来期间予以确认。 资产负债表日，会计估计中很可能导致未来期间资产、负债账面价值作出重大调整的关 键假设和不确定性主要有： （1）所得税 本公司在多个地区缴纳企业所得税。在正常的经营活动中，部分交易和事项其最终的税 务处理和计算存在一定的不确定性，在计提各个地区的所得税费用时，本公司需要作出重大 判断。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批，如果这些税务事项的最终认 定结果与最初入账的金额存在差异，该差异将对作出上述最终认定期间的所得税费用和递延 所得税的金额产生影响。此外，递延所得税资产的转回取决于本公司于未来年度是否能够产 生足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异。若未来的盈利能力偏离相关估计，则须 对递延所得税资产的价值作出调整，因而可能对本公司的财务状况及经营业绩产生影响。 （2）折旧和摊销 本公司对固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊 销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命 是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生 重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 （二十一）重要会计政策和会计估计的变更 1、重要会计政策变更 会计政策变更的内容和原 因 备注（受重要影响的报表项目名称和金 额） 财政部于 2019 年 5 月 16 日颁布修订的《企业会计 准则第 12 号——债务重 组》（财会[2019]9 号）， 自 2019 年 6 月 17 日起施 行。对于2019 年1 月1 日 至施行日之间发生的债务 重组，应根据修订后的准 则进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重 组，不需要追溯调整。 无 财政部于 2019 年 5 月 9 日 颁布修订的《企业会计准 则第 7 号——非货币性资 产交换》 （财会[2019]8 号）， 自 2019 年 6 月 10 日起施 行。对于2019 年1 月1 日 至施行日之间发生的非货 币性资产交换，应根据修 订后的准则进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前发 生的非货币性资产交换， 不需要追溯调整。 无 财政部于 2019 年 4 月 30 日 颁 布 《关 于 修订 印 发 2019 年度一般企业财务报 表 格 式 的通 知 》（ 财 会 [2019]6 号），财政部于 2018 年 6 月 15 日发布的 《 财 政 部关 于 修订 印 发 2018 年度一般企业财务报 表 格 式 的通 知 》（ 财 会 [2018]15 号）同时废止。 因公司已执行新金融工具 准则但未执行新收入准则 和新租赁准则，结合通知 2 0 1 8 年 1 2 月 3 1 日 2 0 1 9 年 1 月 1 日 应 收 票 据 及 应 收 账 款 - 1 1 , 7 4 9 , 1 4 3 . 9 3 应 收 票 据 1 0 0 , 0 0 0 . 0 0 其 他 应 收 款 应 收 账 款 1 1 , 6 4 9 , 1 4 3 . 9 3 会计政策变更的内容和原 因 备注（受重要影响的报表项目名称和金 额） 附件 1 和附件 2 的要求对 财务报表项目进行相应调 整。除因执行新金融工具 准则相应调整的报表项目 不调整可比期间信息，仅 调整首次执行日及当期报 表项目外，变更的其他列 报项目和内容，应当对可 比期间的比较数据按照变 更当期的列报要求进行调 整。 公司自 2019 年 1 月 1 日起 开始执行财政部于 2017 年 3月至5月期间颁布修订的 《企业会计准则第 22 号 —— 金 融 工 具 确 认 和 计 量》（财会〔2017〕7 号）、 《企业会计准则第 23 号 ——金融资产转移》（财 会〔2017〕8 号）、《企业 会计准则第 24 号——套期 会计》（财会〔2017〕9 号）、 《企业会计准则第 37 号 ——金融工具列报》（财 会 2017〕14 号）（统称“新 金融工具准则”）。根据衔 接规定，本公司追溯应用 新金融工具准则，但对可 比期间信息不予调整。金 融工具原账面价值和在新 金融工具准则施行日的新 账面价值之间的差额，计 入 2019 年 1 月 1 日的留存 收益或其他综合收益。 金融资产分类与计量方面，新金融工具 准则要求金融资产基于其合同现金流量 特征及企业管理该等资产的业务模式分 类为“以摊余成本计量的金融资产”、“以 公允价值计量且其变动计入其他综合收 益的金融资产”和“以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产”三大类 别。取消了贷款和应收款项、持有至到 期投资和可供出售金融资产等原分类。 权益工具投资一般分类为以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产， 也允许企业将非交易性权益工具投资指 定为以公允价值计量且其变动计入其他 综合收益的金融资产，但该指定不可撤 销，且在处置时不得将原计入其他综合 收益的累计公允价值变动额结转计入当 期损益。 金融资产减值方面，新金融工具准则有 关减值的要求适用于以摊余成本计量以 及分类为以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的金融资产、租赁应收款、 应收账款以及财务担保合同。新金融工 具准则要求采用预期信用损失模型以替 代原先的已发生信用损失模型。新减值 模型要求采用三阶段模型，依据相关项 目自初始确认后信用风险是否发生显著 增加，信用损失准备按 12 个月内预期信 用损失或者整个存续期的预期信用损失 进行计提。对于应收账款、合同资产及 租赁应收款存在简化方法，允许始终按 照整个存续期预期信用损失确认减值准 备。 2、重要会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。 3、2019 年起执行新金融工具准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况 合并资产负债表 单位:元 币种:人民币 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数 流动资产： 应收账款 4,672,365.91 4,672,365.91 其他应收款 1,518,118.36 1,518,118.36 流动资产合计 19,048,186.75 19,048,186.75 非流动资产： 递延所得税资产 147,057.56 147,057.56 非流动资产合计 1,494,804.66 1,494,804.66 资产总计 20,542,991.41 20,542,991.41 所有者权益（或股东权益）： 其他综合收益 盈余公积 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数 未分配利润 3,906,955.76 3,906,955.76 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 3,906,955.76 3,906,955.76 所有者权益（或股东权益）合计 18,955,923.11 18,955,923.11 负债和所有者权益（或股东权益）总计 20,542,991.41 20,542,991.41 四、税项 （一）主要税种及税率 税种 计税依据 税率或征收率 增值税 按应税销售收入计算销项税，并扣除当期 允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税 2019 年 1-3 月税率为 16%、6%，2019 年 4-12 月税率为 13%、6% 城市维护建设税 按实际缴纳的增值税、消费税 7% 教育费附加 按实际缴纳的增值税、消费税 3% 地方教育费附加 按实际缴纳的增值税、消费税 2% 企业所得税 应纳税所得额 20%、15% （二）税收优惠及批文 本公司于 2017 年被山西省科技厅、山西省财政厅、山西省国家税务局、山西省地方税 务局四个部门认定为高新技术企业，并取得 GR201714000094 号证书，于 2017 年 1 月 1 日 至 2019 年 12 月 31 日享受高新技术企业优惠。 五、合并财务报表主要项目注释 以下注释项目除特别注明之外， “年初”指 2019 年 1 月 1 日，“年末”指 2019 年 12 月 31 日，“上年”指 2018 年度，“本年”指 2019 年度。 （一）货币资金 项目 年末余额 年初余额 库存现金 183,934.94 152,298.32 银行存款 7,104,852.48 11,114,833.66 合计 7,288,787.42 11,267,131.98 （二）应收票据 1、应收票据分类列示 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 100,000.00 117,913.00 合计 100,000.00 117,913.00 2、按坏账计提方法分类披露 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 金额 比例 （%） 金额 计提 比例 （%） 按组合计提 坏账准备 其中： 银行承兑汇 票 100,000.00 100.00 100,000.000 117,913.00 100.00 117,913.00 合计 100,000.00 / 100,000.00 117,913.00 / / 117,913.00 （1）按组合计提坏账准备： 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 银行承兑汇票 100,000.00 合计 100,000.00 （三）应收账款 1、按账龄披露 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 10,120,454.19 505,322.71 5.00 1－2 年 1,656,975.73 165,697.57 10.00 2－3 年 176,510.40 52,953.12 30.00 3－4 年 780,275.90 390,137.95 50.00 4－5 年 66,799.30 53,439.44 80.00 5 年以上 400,561.87 400,561.87 100.00 合计 13,201,577.39 1,568,112.66 11.88 （续） 账龄 期初余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 3,854,822.68 192,041.13 5.00 1－2 年 459,860.40 45,986.04 10.00 2－3 年 794,260.50 238,278.15 30.00 3－4 年 66,799.30 33,399.65 50.00 4－5 年 31,640.00 25,312.00 80.00 5 年以上 377,253.87 377,253.87 100.00 合计 5,584,636.75 912,270.84 16.34 2、按坏账计提方法分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 按组合计提坏账准备 13,201,577.39 1,568,112.66 11,633,464.73 其中：项目款等 13,201,577.39 100.00 1,568,112.66 11.88 11,633,464.73 合计 13,201,577.39 / 1,568,112.66 11,633,464.73 （续） 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 按组合计提坏账准备 5,584,636.75 912,270.84 4,672,365.91 其中：项目款等 5,584,636.75 100.00 912,270.84 16.34 4,672,365.91 合计 5,584,636.75 912,270.84 4,672,365.91 3、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 应收账款期末余 额 占应收账款期末余额合 计数的比例(%) 坏账准备期末 余额 山西同晋新农环境科技有限公司 2,860,000.00 21.66 143,000.00 中煤华晋集团有限公司王家岭分公司 2,040,206.00 15.45 129,081.15 山西益新鼎劳务有限公司 1,500,000.00 11.36 75,000.00 山西翔鹏智华电子科技有限公司 1,058,089.00 8.01 52,904.45 中煤华晋集团有限公司 737,000.00 5.58 36,850.00 合计 8,195,295.00 62.06 436,835.60 （四）预付款项 1、按账龄列示 账龄 年末数 年初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内(含 1 年) 1,465,898.79 83.87 764,246.50 79.36 1-2 年 (含 2 年) 174,493.90 9.98 196,108.07 20.36 2-3 年 (含 3 年) 104,859.85 6.00 2,688.00 0.28 3 年以上 2,688.00 0.15 合计 1,747,940.54 100.00 963,042.57 100.00 2、账龄超过一年的大额预付款项情况 债务单位 年末余额 账龄 未结算的原因 太原绿叶速录科技有限公司 80,833.70 1-3 年 相关服务未提供 国网山西省电力公司太原供电公司 63,000.00 1-2 年 相关服务未提供 阳泉市博纳运通计算机有限公司 55,800.00 2-3 年 相关服务未提供 太原恒生信科技有限公司 51,780.00 1-2 年 相关服务未提供 山西辉业伟达商贸有限公司 15,340.00 1-2 年 相关服务未提供 合计 266,753.70 3、期末余额前五名的预付款项 债务人名称 账面余额 占预付款项合计的比例（%） 坏账准备 临清市顺辰二手车有限公司 910,000.00 52.06 国网山西省电力公司太原供电公司 221,916.00 12.70 太原在家点点网络科技有限公司 196,500.00 11.24 太原绿叶速录科技有限公司 80,833.70 4.62 阳泉市博纳运通计算机有限公司 55,800.00 3.19 合计 1,465,049.70 83.81 （五）其他应收款 1、项目列示 项目 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 1,308,539.61 1,518,118.36 合计 1,308,539.61 1,518,118.36 2、其他应收款 （1）按账龄披露 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 340,481.39 5,207.78 5.00 1－2 年 1,051,000.00 105,100.00 10.00 2－3 年 32,400.00 9,720.00 30.00 3－4 年 9,372.00 4,686.00 50.00 4－5 年 80.00 5 年以上 100.00 合计 1,433,253.39 124,713.78 11.88 （续） 账龄 期初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 1,538,264.77 55,866.81 5.00 1－2 年 32,400.00 3,240.00 10.00 2－3 年 9,372.00 2,811.60 30.00 3－4 年 50.00 4－5 年 80.00 5 年以上 100.00 合计 1,580,036.77 61,918.41 11.88 （2）坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来12个月预 期信用损失 整个存续期预期信用 损失(未发生信用减 值) 整个存续期预期信用损 失(已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额 55,866.81 6,051.60 61,918.41 2019 年 1 月 1 日余额在本 期 —— —— —— —— --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 -50,659.03 113,454.40 62,795.37 本期转回 本期转销 本期核销 2019 年 12 月 31 日余额 5,207.78 119,506.00 124,713.78 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项 的性 质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合 计数的比例(%) 坏账准备期末 余额 山西明文科技有限公司 对外 借款 1,000,000.00 1-2 年 69.77 100,000.00 代扣员工保险 保险 104,155.64 1 年以内 7.27 5,207.78 山西省商务厅 质保 金 62,277.00 1 年以内 4.35 郝溥 备用 金 51,000.00 1-2 年 3.56 5,100.00 山西省招标有限公司 质保 金 50,200.00 3-5 年 3.50 合计 — 1,267,632.64 88.44 110,307.78 （六）存货 项目 年末数 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 23,012.64 23,012.64 原材料 1,444,199.29 1,444,199.29 合计 1,467,211.93 1,467,211.93 （续） 项目 年初数 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 479,616.56 - 479,616.56 原材料 29,998.37 - 29,998.37 合计 509,614.93 - 509,614.93 （七）固定资产 1、总表情况 项目 期末余额 期初余额 固定资产 142,625.87 165,984.68 固定资产清理 合计 142,625.87 165,984.68 2、固定资产情况 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 一、账面原值合计 1,000,560.56 93,259.54 1,093,820.10 其中：机器设备 电子设备 1,000,560.56 93,259.54 1,093,820.10 二、累计折旧合计 834,575.88 116,618.35 951,194.23 其中：机器设备 电子设备 834,575.88 116,618.35 951,194.23 三、固定资产账面净值合计 165,984.68 142,625.87 其中：机器设备 电子设备 165,984.68 142,625.87 四、减值准备合计 其中：机器设备 电子设备 五、固定资产账面价值合计 165,984.68 142,625.87 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 其中：机器设备 电子设备 165,984.68 142,625.87 （八）无形资产 1、无形资产分类 项目 年初余额 本年增加额 本年减少额 年末余额 一、原价合计 4,110,750.40 4,110,750.40 其中：软件 72,649.58 72,649.58 著作权 3,472,063.09 3,472,063.09 特许权 566,037.73 566,037.73 二、累计摊销额合计 3,008,321.30 470,094.77 3,478,416.07 其中：软件 44,800.69 14,529.96 59,330.65 著作权 2,727,671.61 342,357.29 3,070,028.90 特许权 235,849.00 113,207.52 349,056.52 三、减值准备金额合计 其中：软件 著作权 特许权 四、账面价值合计 1,102,429.10 - - 632,334.33 其中：软件 27,848.89 — — 13,318.93 著作权 744,391.48 — — 402,034.19 特许权 330,188.73 — — 216,981.21 （九）长期待摊费用 项目 年初余额 本年增加额 本年摊销额 其他减少额 年末余额 室内装修 79,333.32 56,000.00 23,333.32 库房装修 59,180.00 986.33 58,193.67 合计 79,333.32 59,180.00 56,986.33 81,526.99 （十）递延所得税资产和递延所得税负债 项目 年末余额 年初余额 递延所得税资产/负债 可抵扣/应纳税暂 时性差异 递延所得税资产/负债 可抵扣/应纳税暂 时性差异 一、递延所得税资产 254,982.97 1,692,826.45 147,057.56 974,189.25 资产减值准备 254,982.97 1,692,826.45 147,057.56 974,189.25 （十一）应付账款 账龄 年末余额 年初余额 账龄 年末余额 年初余额 1 年以内（含 1 年） 2,418,275.60 413,306.93 1-2 年（含 2 年） 3,102.93 2-3 年（含 3 年） 1,517.52 3 年以上 1,517.52 合计 2,422,896.05 414,824.45 （十二）预收款项 账龄 年末余额 年初余额 1 年以内（含 1 年） 85,255.76 31,800.00 1 年以上 14,400.00 合计 99,655.76 31,800.00 （十三）应付职工薪酬 1、应付职工薪酬列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 一、短期薪酬 173,878.28 3,983,120.06 3,974,099.47 182,898.87 二、离职后福利-设定提存计划 8,278.00 366,470.00 366,470.00 8,278.00 合计 182,156.28 4,349,590.06 4,340,569.47 191,176.87 2、短期薪酬列示 项目 年初余额 本年增加额 本年减少额 年末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 28,236.28 3,553,109.21 3,553,109.21 28,236.28 二、职工福利费 243,852.94 243,852.94 三、社会保险费 12,818.00 151,296.00 151,296.00 12,818.00 其中：医疗保险费 12,686.00 132,237.00 132,237.00 12,686.00 工伤保险费 12,495.00 12,495.00 生育保险费 132.00 6,564.00 6,564.00 132.00 四、住房公积金 五、工会经费和职工教育经费 132,824.00 34,861.91 25,841.32 141,844.59 合计 173,878.28 3,983,120.06 3,974,099.47 182,898.87 3、设定提存计划列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 一、基本养老保险 350,406.00 350,406.00 二、失业保险费 8,278.00 16,064.00 16,064.00 8,278.00 三、企业年金缴费 合计 8,278.00 366,470.00 366,470.00 8,278.00 （十四）应交税费 项目 年初余额 本年应交 本年已交 年末余额 增值税 413,252.12 1,482,435.67 538,237.92 1,357,449.87 营业税 10,212.25 10,212.25 企业所得税 272,940.80 318,625.45 399,670.13 191,896.12 城市维护建设税 32,127.97 101,905.90 37,658.29 96,375.58 个人所得税 934.31 19,108.54 16,785.95 3,256.90 教育费附加 25,120.17 73,990.70 28,099.54 71,011.33 其他税费 8,837.28 8,837.28 合计 754,587.62 2,004,903.54 1,029,289.11 1,730,202.05 （十五）其他应付款 1、总表情况 项目 期末余额 期初余额 其他应付款 240,766.41 203,699.95 合计 240,766.41 203,699.95 2、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 项目 年末余额 年初余额 房租 203,499.94 203,699.95 往来款 37,266.47 合计 240,766.41 203,699.95 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 债权单位名称 年末余额 未偿还原因 怡丰大厦 203,699.95 其他原因 合计 203,699.95 —— （十六）实收资本 投资者 名称 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 投资金额 所占比例% 投资金额 所占比例% 合计 14,000,000.00 100.00 1,400,000.00 14,000,000.00 100.00 潘晓光 12,600,000.00 90.00 1,260,000.00 12,600,000.00 90.00 王小华 1,400,000.00 10.00 140,000.00 1,400,000.00 10.00 （十七）资本公积 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 一、资本（或股本） 溢价 226,176.90 226,176.90 二、其他资本公积 95,709.01 95,709.01 合 计 321,885.91 321,885.91 （十八）盈余公积 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 法定盈余公积金 727,081.44 317,140.90 1,044,222.34 合计 727,081.44 317,140.90 1,044,222.34 （十九）未分配利润 项目 本年金额 上年金额 本期年初余额 3,906,955.76 4,335,996.08 本期增加额 3,116,794.08 2,083,391.86 其中：本期净利润转入 3,115,511.16 2,080,956.47 其他调整因素 1,282.92 2,435.39 本期减少额 3,817,140.90 2,512,432.18 其中：本期提取盈余公积数 317,140.90 212,432.18 本期分配现金股利数 2,100,000.00 1,000,000.00 转增资本 1,400,000.00 1,300,000.00 本期期末余额 3,206,608.94 3,906,955.76 （二十）营业收入、营业成本 项目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务小计 20,400,215.97 8,340,039.78 11,641,542.23 4,416,297.70 一般货物 6,431,122.38 3,625,514.03 2,334,064.20 1,552,833.86 软件销售 6,953,027.60 47,619.35 1,548,660.48 技术服务 1,733,886.39 374,464.63 1,433,600.35 211,182.87 档案数字化 5,282,179.60 4,292,441.77 6,325,217.20 2,652,280.97 合计 20,400,215.97 8,340,039.78 11,641,542.23 4,416,297.70 （二十一）期间费用 （1）销售费用 项目 本年发生额 上年发生额 职工薪酬 691,370.10 250,500.23 差旅费 57,103.89 33,633.00 车辆费 64,802.21 25,789.46 办公费 4,751.70 31,821.63 项目 本年发生额 上年发生额 其他 8,395.40 合 计 826,423.30 341,744.32 （2）管理费用 项目 本年发生额 上年发生额 职工薪酬 1,811,960.57 1,704,161.14 办公费 143,408.47 96,151.88 折旧费 116,618.35 214,594.57 招待费 130,449.84 97,240.24 差旅费 54,178.92 53,585.69 无形资产摊销 470,094.83 503,281.14 摊销装修费等 56,986.33 56,000.00 服务费 114,165.33 租赁费 80,000.00 中介咨询审计费 192,562.74 208,096.72 高新档案馆自建项目 2,679.60 33,356.75 其他 364,622.10 89,699.46 合 计 3,537,727.08 3,056,167.59 （3）研发费用 项目 本年发生额 上年发生额 研发费用 4,363,402.18 1,533,658.64 合 计 4,363,402.18 1,533,658.64 （4）财务费用 项目 本年发生额 上年发生额 利息费用 减：利息收入 54,287.84 107,801.41 手续费 2,872.20 2,787.70 合计 -51,415.64 -105,013.71 （二十二）其他收益 项目 本年发生额 上年发生额 计入当年非经常性损益 的金额 增值税即征即退 203,479.72 100,752.13 稳岗补贴 7,744.50 4,981.50 2017 国际双创大赛补贴 3,000.00 软件著作权奖励 2,000.00 项目 本年发生额 上年发生额 计入当年非经常性损益 的金额 高新认定奖励 50,000.00 太原市科技局补助（市里） 6,000.00 太原市科技局补助（省里） 6,000.00 综改示范区高新技术企业补助 191,400.00 130,000.00 山西转型综合改革示范区管理委员会补贴 163,800.00 收到太原市科技局省创新券 25,000.00 合计 591,424.22 302,733.63 （二十三）信用减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 应收账款坏账损失 -655,841.82 / 其他应收款坏账损失 -62,795.37 / 合计 -718,637.19 （二十四）资产减值损失 项目 本年发生额 上年发生额 坏账损失 / -349,051.13 合计 / -349,051.13 （二十五）营业外收入 （1）营业外收入类别 项目 本年发生额 上年发生额 计入当年非经常性损益的金额 与企业日常活动无关的政府补助 其他 35,000.94 0.20 35,000.94 合计 35,000.94 0.20 35,000.94 （二十六）营业外支出 项目 本年发生额 上年发生额 计入当年非经常性损益的金额 非流动资产毁损报废损失 2,303.17 其他支出 8,479.73 1,050.52 8,479.73 合计 8,479.73 3,353.69 8,479.73 （二十七）所得税费用 项目 本年发生额 上年发生额 当期所得税费用 101,148.08 234,899.35 递延所得税调整 -107,925.41 -52,419.68 其他 合计 -6,777.33 182,479.67 （二十八）合并现金流量表 1、按间接法将净利润调节为经营活动现金流量的信息 补充资料 本年发生额 上年发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： — — 净利润 3,115,511.16 2,080,956.47 加：资产减值准备 349,051.13 信用减值损失（新金融准则） 718,637.19 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 116,618.35 214,594.57 无形资产摊销 470,094.77 503,281.14 长期待摊费用摊销 56,986.33 56,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 2,303.17 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -107,925.41 -52,419.68 存货的减少（增加以“－”号填列） 957,597.00 167,378.79 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -7,534,184.24 -1,731,049.23 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 396,377.04 291,897.65 其他 经营活动产生的现金流量净额 -1,810,287.81 1,881,994.01 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 7,288,787.42 11,267,131.98 减：现金的年初余额 11,267,131.98 10,440,276.97 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 -3,978,344.56 826,855.01 2、现金和现金等价物的构成 项目 年末余额 年初余额 一、现金 7,288,787.42 11,267,131.98 项目 年末余额 年初余额 其中：库存现金 183,934.94 152,298.32 可随时用于支付的银行存款 7,104,852.48 11,114,833.66 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 7,288,787.42 11,267,131.98 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金 等价物 六、在其他主体中的权益 在子公司中的权益 子公司名称 主要经营 地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式 直接 间接 山西慧光得隆档案信息技 术有限公司 太原市 太原市 服务业 100.00 投资设立 七、与金融工具相关的风险 公司的主要金融工具包括借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明 见本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风 险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制 在限定的范围之内。 风险管理目标和政策 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营 业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管 理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风 险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围 之内。 1、信用风险 为降低信用风险，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保 就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险 已经大为降低。 本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。 2、流动风险 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以 满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。 八、关联方及关联交易 （一）本企业的母公司情况 股东名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业 的持股比例(%) 母公司对本企业的 表决权比例(%) 潘晓光 山西省太原市 服务业 15,400,000.00 90.00 90.00 （二）其他关联方情况 关联方名称 与本公司的关系 王小华 董事、副总经理 潘晓辉 董事 潘哲 董事 樊思佳 董事 董虎弟 监事会主席 焦璐璐 监事 张娜 监事 韩凯霄 财务负责人 山西三友和环保科技有限公司 同一实际控制人潘晓光 （三）关联交易情况 本年度未发生关联方交易。 九、承诺及或有事项 （一）重要承诺事项 无。 （二）或有事项 1、资产负债表日存在的重要或有事项 截至 2019 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的重要的未决诉讼、对外担保等或有事 项。 2、其他 公司不存在需要披露的重要或有事项。 （三）其他 无。 十、母公司财务报表主要项目注释 （一）应收票据 1、应收票据分类列示 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 100,000.00 117,913.00 合计 100,000.00 117,913.00 2、按坏账计提方法分类披露 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 （%） 金额 计提 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 计提 比例 （%） 按组合计提 坏账准备 其中： 银行承兑汇 票 100,000.00 100.00 100,000.000 117,913.00 100.00 117,913.00 合计 100,000.00 / 100,000.00 117,913.00 / / 117,913.00 （1）按组合计提坏账准备： 组合计提项目： 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 银行承兑汇票 100,000.00 合计 100,000.00 （二）应收账款 1、按账龄披露 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 10,057,904.29 502,195.22 5.00 1－2 年 1,655,475.23 165,547.52 10.00 2－3 年 173,210.10 51,963.03 30.00 3－4 年 780,275.90 390,137.95 50.00 4－5 年 66,799.30 53,439.44 80.00 5 年以上 383,649.37 383,649.37 100.00 合计 13,117,314.19 1,546,932.53 （续） 账龄 期初余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 账龄 期初余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 3,828,005.68 190,700.28 5.00 1－2 年 456,560.10 45,656.01 10.00 2－3 年 794,260.50 238,278.15 30.00 3－4 年 66,799.30 33,399.65 50.00 4－5 年 31,640.00 25,312.00 80.00 5 年以上 360,341.37 360,341.37 100.00 合计 5,537,606.95 893,687.46 2、按坏账计提方法分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 按组合计提坏账准备 13,117,314.19 1,546,932.53 11,570,381.66 其中：项目款等 13,117,314.19 100.00 1,546,932.53 11.88 11,570,381.66 合计 13,117,314.19 / 1,546,932.53 11,570,381.66 （续） 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 按组合计提坏账准备 5,537,606.95 893,687.46 4,643,919.49 其中：项目款等 5,537,606.95 100.00 893,687.46 16.18 4,643,919.49 合计 5,537,606.95 893,687.46 4,643,919.49 3、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余 额合计数的比例 坏账准备期末余 额 山西同晋新农环境科技有限公司 2,860,000.00 21.80 143,000.00 中煤华晋集团有限公司王家岭分公司 2,040,206.00 15.55 129,081.15 山西益新鼎劳务有限公司 1,500,000.00 11.44 75,000.00 山西翔鹏智华电子科技有限公司 1,058,089.00 8.07 52,904.45 中煤华晋集团有限公司 737,000.00 5.62 36,850.00 合计 8,195,295.00 62.48 436,835.60 （三）其他应收款 1、项目列示 项目 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 1,308,539.61 1,518,118.36 合计 1,308,539.61 1,518,118.36 2、其他应收款 （1）按账龄披露 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 340,481.39 5,207.78 5.00 1－2 年 1,051,000.00 105,100.00 10.00 2－3 年 32,400.00 9,720.00 30.00 3－4 年 9,372.00 4,686.00 50.00 4－5 年 80.00 5 年以上 100.00 合计 1,433,253.39 124,713.78 （续） 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 1,538,264.77 55,866.81 5.00 1－2 年 32,400.00 3,240.00 10.00 2－3 年 9,372.00 2,811.60 30.00 3－4 年 50.00 4－5 年 80.00 5 年以上 100.00 合计 1,580,036.77 61,918.41 （2）坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来12个月预 期信用损失 整个存续期预期信用 损失(未发生信用减 值) 整个存续期预期信用损 失(已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额 55,866.81 6,051.60 61,918.41 2019 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 -50,659.03 113,454.40 62,795.37 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动 2019 年 12 月 31 日余额 5,207.78 119,506.00 124,713.78 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项的 性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余 额合计数的比例(%) 坏账准备期末 余额 山西明文科技有限公司 对外借 款 1,000,000.00 1-2 年 69.77 100,000.00 代扣员工保险 保险 104,155.64 1 年以内 7.27 5,207.78 山西省商务厅 质保金 62,277.00 1 年以内 4.35 郝溥 备用金 51,000.00 1-2 年 3.56 5,100.00 山西省招标有限公司 质保金 50,200.00 3-5 年 3.50 合计 — 1,267,632.64 88.44 110,307.78 （四）长期股权投资 1、长期股权投资分类 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 对子公司投资 538,414.49 538,414.49 小计 538,414.49 538,414.49 减：长期股权投资减值准备 合计 538,414.49 538,414.49 十一、资产负债表日后事项 无。 十二、其他重要事项 （一）当期非经常性损益明细表 项目 本期发生额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定 量享受的政府补助除外） 380,200.00 所得税影响额 57,030.00 合计 323,170.00 （二）净资产收益率及每股收益 本年度 加权平均净资产收 益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利 润 16.01 0.21 0.21 扣除非经常性损益后归属于公 司普通股股东的净利润 14.35 0.19 0.19 续表 1： 上年度 加权平均净资产收 益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利 润 11.10 0.20 0.20 扣除非经常性损益后归属于公 司普通股股东的净利润 10.25 0.19 0.19 山西三友和智慧信息技术股份有限公司 二〇二〇年四月十五日 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会办公室