839239_2016_集华股份_2016年年度报告_2017-03-30.txt

江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2016-005 证券代码：839239 证券简称：集华股份 主办券商：东北证券 集华股份 NEEQ:839239 江苏集华供应链管理股份有限公司 Jiangsu Java Supply ChainManagement Co.,Ltd. 年度报告 2016 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2016-005 公司年度大事记 2016 年 6 月 12 日，公司通过 ISO9000：2008 质量体系认证。 2016 年 6 月 1 日，第一届董事 会第三次会议审议并经 2016 年 6 月 17 日举行的 2016 年第三次 临时股东大会审议通过了《关于 公司拟设立全资子公司的议 案》，于深圳设立了全资控股子 公司深圳前海集华供应链管理 有限公司，注册资本 5000 万元。 2016 年 8 月 30 日公司取得股转 系统函[2016]6743 号同意挂牌 函，并于 2016 年 9 月 23 日在全 国小中企业股份转让系统正式 挂牌并公开转让。 2016 年 10 月 9 日，第一届董事 会第四次会议审议并经 2016 年 10 月 27 日举行的 2016 年第四 次临时股东大会审议通了《关于 拟对外投资设立控股子公司的 议案》，于上海市设立了控股子 公司上海顾茨供应链管理有限 公司，注册资本 1000 万元。 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 1 目录 第一节 声明与提示 .................................................................................... 3 第二节 公司概况 ........................................................................................ 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ........................................................... 9 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................... 11 第五节 重要事项 ...................................................................................... 33 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................. 36 第七节 融资及分配情况 .......................................................................... 39 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ................................ 40 第九节 公司治理及内部控制 .................................................................. 44 第十节 财务报告 ...................................................................................... 55 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 2 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、集华股份 指 江苏集华供应链管理股份有限公司 高级管理人员 指 总经理、董事会秘书、财务总监 三会 指 股东大会、董事会、监事会 “三会”议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会 议事规则》 公司章程、章程 指 江苏集华供应链管理股份有限公司章程 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 报告期末 指 2016 年 12 月 31 日 青莲投资 指 江苏青莲投资管理有限公司 巨沛科技 指 无锡巨沛科技企业(有限合伙) 泓日科技 指 无锡泓日科技企业(有限合伙) 仲勤科技 指 无锡仲勤科技企业(有限合伙) 集华国际 指 无锡集华国际货运代理有限公司,股份公司前身 上年同期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 公司法 指 《中华人民共和国公司法》 证券法 指 《中华人民共和国证券法》 会计师、会计师事务 指 江苏苏亚金诚会计师事务所(特殊普通合伙) 元、万元 指 人民币元、万元 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 3 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务 报告的真实、完整。 江苏苏亚金诚会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标 准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅 读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 4 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 公司治理风险 有限公司在公司治理制度的建立及运行方面存在一些瑕 疵，例如：公司会议届次不清、关联交易未履行适当的程序。 股份公司成立后，公司制定了较为完备的《公司章程》、“三会” 议事规则、 《关联交易决策制度》、 《对外投资融资管理制度》、 《对 外担保管理制度》等治理制度，但由于相关治理机制建立时间 较短，公司及管理层规范运作意识的提高，相关制度切实执行 及完善均需要一定过程。因此，公司短期内仍可能存在治理不 规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。 为降低公司治理风险，公司管理层将严格按照《公司章程》、 “三会”议事规则、《关联交易决策制度》等规章制度执行。公司 还将通过加强对管理层培训等方式提高公司治理水平，防范公 司治理风险。 实际控制人控制不当风险 赵海兵、赵海东为公司的共同实际控制人，共同直接和间 接控制公司 100%的股份，且报告期内赵海兵担任公司的董事 长，赵海东担任总经理,赵海兵、赵海东作为公司的实际控制人， 对公司经营决策拥有绝对的控制能力。若公司实际控制人利用 其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进 行不当控制，可能会给公司经营和其他股东带来风险，公司将 存在实际控制人不当控制的风险。 市场竞争风险 公司主要竞争对手有中外运、UPS、马士基、中国远洋等 公司，这些行业巨头拥有较强的资金实力、垄断性的行业资源、 先进的供应链管理技术，并将产业链各环节有机的结合在一起， 形成规模效应。与这些公司相比，公司在规模、综合服务能力、 网络覆盖等方面尚需加强。在未来经营过程中，如果需要快速 拓展新的销售区域，将会面临较高的市场进入壁垒，短期内可 能会增加公司运营成本，对公司业绩带来一定影响。 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 5 政策风险 我国进出口政策对进出口货量影响较大,在政策宽松时,进 出口货量相对较大，如相关政策发生调整，进出口货量将会受 到较大影响，进而对进出口综合物流领域企业经营产生影响。 因此，进出口综合物流公司的经营存在一定的政策风险。 外协业务占比较高的风险 公司主要提供国际货运代理服务和运输服务。公司获取订 单后，对如报关、报检、委托订舱等业务，委托其他外协公司 进行实际承运。报告期内，国际货运代理服务和运输服务外协 占比分别为 100%和 75%左右,外协业务占比较高。如果外协公 司在经营中违反了相关法律法规或不能持续拥有有效的许可、 资质，则可能对本公司的经营带来不利影响。 销售区域集中的风险 公司创设成立于江苏省无锡市，主要立足于以无锡市为主 的区域市场，随着销售规模的扩大及品牌知名度的提升，公司 逐渐将业务范围扩大至其他省份，但在无锡市的销售收入仍然 占比较高。2016 年度无锡市的营业收入为 18,392,299.07 元，占 营业收入的比例分别为 49.38%，虽比上期无锡市的营业收入占 比 70.49%有一定的下降，但相对区域性市场还有一定比重的依 赖度，一定程度上制约了公司的发展。 应收账款发生坏账的风险 截止 2016 年 12 月 31 日，公司应收账款金额为 9,759,804.66 元，占总资产和净资产的比例分别为 38.22%和 60.64%，应收账 款余额中账龄 1 年以内的占 100.00%。如果出现应收账款不能 按期或无法收回发生坏账的情况，将对公司业绩和经营产生一 定影响。 房屋租赁风险 公司日常经营所用的仓库及场地承租自关联方无锡奥翔仓 储管理有限公司，出租方奥翔仓储管理建造的租赁房屋已取得 《建设用地规划许可证》以及《建筑工程消防设计验收意见书》， 但奥翔仓储尚未及时办理并取得上述租赁房屋的权属证明因 此，公司租赁的上述房屋存在瑕疵，在未来生产经营中存在被 迫搬迁、关闭或受到处罚的情形。 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 6 公司目前租赁的奥翔仓储仓库及场地位于新区梅村工业 园，附近尚有其他可租赁用于公司经营用途的仓库及场地，如 公司由于租赁奥翔仓储仓库及场地瑕疵导致需要搬迁的，公司 可在较短时间内找到替代仓库及场地，不会对公司生产经营造 成重大影响。公司全体股东已出具承诺函,承诺如应有权部门要 求或决定、司法机关的判决、第三方的权利主张,因出租方奥翔 仓储产权瑕疵问题而致使该等租赁物业的房屋及土地租赁关系 无效或者出现任何纠纷，导致公司需要另租其他房屋及土地而 进行搬迁并遭受经济损失、被有权部门给予行政处罚、或者被 有关当事人追索的，其愿意无条件代公司承担上述所有损失赔 偿责任及行政处罚责任、代公司承担上述所有经济损失，且自 愿放弃向公司追偿的权利。公司目前正在寻找具有房产证的仓 库及场地。 本期重大风险是否发生重大变化： 是 公司目前已不存在单一供应商重大依赖风险： 2014 年和 2015 年，关联方上海集骏华集装箱运输有限公司 的采购金额分别为 11,342,025.22 元和 8,546,046.84 元，采购比 重分别占公司总采购成本 66.39%和 52.30%，存在重大采购依 赖。 公司实际控制人赵海兵、赵海东已于 2016 年 1 月将上海集 骏的股权转让给他人，公司与上海集骏已无关联关系。上海集 骏亦已于 2016 年 1 月开始不再成为公司的供应商。公司目前已 不存在单一供应商重大依赖风险。 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 7 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 江苏集华供应链管理股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangsu Java Supply ChainManagementCo.,Ltd. 证券简称 集华股份 证券代码 839239 法定代表人 赵海东 注册地址 无锡市新吴区行创四路 89 号星洲商务园 5 幢 3 层 302 室 办公地址 无锡市新吴区行创四路 89 号星洲商务园 5 幢 3 层 302 室 主办券商 东北证券股份有限公司 主办券商办公地址 北京市西城区锦什坊街 28 号恒奥中心 D 座 会计师事务所 江苏苏亚金诚会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 王卫东、狄海英 会计师事务所办公地址 南京市中同北路 105-6 号中环国际广场 22-23 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 程新雅 电话 0510-85253168 传真 0510-85210133 电子邮箱 jh@ 公司网址 联系地址及邮政编码 无锡市新吴区行创四路 89 号星洲商务园 5 幢 3 层 302 室 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 无锡市新吴区行创四路 89 号星洲商务园 5 幢 3 层 302 室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 9 月 23 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） G58 装卸搬运与运输代理业 主要产品与服务项目 国际货物运输代理服务,集海运、空运、陆运于一体,为客户提供 物流配送、进出口合规咨询、供应链管理、互联网物流信息服务 等国际综合物流整体解决方案。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 12,000,000 做市商数量 - 控股股东 江苏青莲投资管理有限公司 实际控制人 赵海兵、赵海东 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 8 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 913202136613136291 是 税务登记证号码 913202136613136291 是 组织机构代码 913202136613136291 是 注：公司于 2016 年 1 月 22 日办理完成工商变更登记及“三证合一”相关手续。 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 37,267,315.40 23,519,462.00 58.45% 毛利率 13.34% 16.98% - 归属于挂牌公司股东的净利润 205,610.55 708,128.98 -70.96% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 -914,304.48 697,890.32 -231.01% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司 股东的净利润计算） 1.33% 8.27% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东 的扣除非经常性损益后的净利润计算） -5.93% 8.15% - 基本每股收益 0.02 0.14 -85.71% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 25,537,943.43 15,469,908.51 65.08% 负债总计 9,443,778.43 6,581,354.06 43.49% 归属于挂牌公司股东的净资产 16,094,165.00 8,888,554.45 81.07% 归属于挂牌公司股东的每股净 资产 1.34 1.78 -24.56% 资产负债率（母公司） 35.98% 42.54% - 资产负债率（合并） 36.98% 42.54% - 流动比率 2.13 1.61 - 利息保障倍数 - - - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -2,243,264.40 -662,715.77 - 应收账款周转率 5.09 6.43 - 存货周转率 - - - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 65.08% 15.19% - 营业收入增长率 58.45% 14.89% - 净利润增长率 -70.96% 14.53% - 五、股本情况 单位：股 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 10 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 12,000,000 5,000,000 140.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助(与公司业务密切相关,按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 1,514,676.00 委托他人投资或管理资产的损益 239.73 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -21,695.69 非经常性损益合计 1,493,220.04 所得税影响数 373,305.01 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 1,119,915.03 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 11 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 根据证监会《上市公司行业分类指引（2012 年修订）》，公司属于“G58 装卸搬运与运输代理业”。 公司属于第三方物流行业，为客户提供综合物流管理服务。公司拥有行业从业资质、信息化的物流管理系 统、专业的物流设备、数十年物流从业经验的管理人员以及稳定的客户资源，为众多国内及外商投资企业 提供专业的供应链管理服务。公司结合最先进的供应链技术，以及不断创新的业务模式，在传统服务内容 的基础上形成独特的物流管理服务。此外，对于需要经营资质的代理业务和运输业务，公司将委托具有相 应资质的公司，进行严格考核后委托其办理。 公司主营业务为国际货物运输代理服务，为客户提供物流配送、进出口合规咨询、供应链管理、互联 网物流信息服务等国际综合物流整体解决方案，主要提供国际货物运输代理服务和物流运输服务。作为专 业物流服务商，公司整合了物流活动中的各个环节，为客户提供全套便捷的物流服务。 公司依托完善的现代物流资讯体系，深入挖掘客户价值需求，整合各种项目与资源，以客户需求为切 入点，按照不同国际航线和项目地，制订符合客户差异性需求的一体化供应链管理解决方案，以确保服务 的安全、高效、迅捷。 2016 年度，公司经审计的主营业务收入为 37,244,504.59 元，公司主营业务收入占营业收入的比重为 99.94%，公司主营业务明确。 1、采购模式 公司的采购主要包括对外物流服务采购、对外代理服务采购和运输设备采购。 公司对物流服务采购主要包括货代订舱、报关、报检等服务。随着公司业务量的增长，公司也会采购 运输服务或者直接将相关业务委托给其他外协公司，以分担公司物流压力。基于物流行业的特定，公司通 常只与供应商签订框架协议，具体采购费用按当期实际发生业务量结算。 公司运输设备采购主要是陆运车辆的采购。公司行政部主管供应商及采购事务，根据质量水平，交货 能力，价格，服务及现有合作状况作为筛选与评定供应商级别的指标体系。对每类物品，由行政部调研后， 分别提出几家候选供应商名单，由行政部、财务部组成供应商评选小组根据指标体系进行评选，并提交总 经理审批。对选定的供应商，公司与之签订供应合作协议。同时，行政部根据公司各部门的反馈，定期或 不定期地对供应商进行评估，不合格地解除长期供应合作协议。 2、销售模式 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 12 在销售上，公司采取方案销售、竞争性谈判、客户推荐、其他物流公司分包等方式获得客户，同时公 司与多家同行业物流公司建立合作关系，分享客户资源。 对于综合物流业务，公司作业部会指派专人了解客户需求，针对货物的特点制定专门项目方案，然后 对客户进行报价与方案汇报。对于单一的物流业务，由公司负责报价，双方意向确认后，客户下达委托书。 对于高端客户，公司设立项目部负责为其提供专项服务，并深入研究行业市场，进行效果分析。 公司为客户提供从售前到售后的全程跟踪服务。在售前对公司所服务的种类，公司服务质量和优势进 行详细介绍；在于客户签订合同之后交付之前，公司客服人员对客户提出的疑问进行反映和解答，征求客 户对公司服务的建议，及时向客户通报相关业务的进展情况，售后则积极向相关部门反映客户想法、困难， 配合公司向客户解释和解决客户的困难。 3、盈利模式 公司为客户提供包括货代、运输及综合性运输解决方案服务。对于货代业务，公司通常与客户企业签 订框架性的长期货运代理协议，由公司总揽客户企业的货物进出口业务，公司按一定时期内的货物代理量 收取代理费用构成收入。货代业务成本主要包括船公司订舱费，报关报检费等。 对于运输业务，公司运输货物按集卡的类型以及运输里程定运输费用。运输成本主要由运输过程中的 油耗，道路收费，车辆维修等构成。 对于综合性物流服务，公司向客户统一收取全流程运输及管理费，扣除船公司运费，内陆运输费，货 站操作费，港区港杂费，报关报检以及单证，装卸等成本费用，其差额构成公司的营业利润来源。 同时，为了实现公司的战略规划，优化公司资源配置，更好满足并服务于客户需求，增强开拓市场能 力，增加公司营业收入增长点，提高公司竞争力，提升公司自身的管理水平，为股东创造更多的价值，促 进企业更好得发展。公司在报告期内分别在深圳市和上海设立了子公司，以为今后市场增长点打下基础。 报告期内，公司商业模式未发生重大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 13 总体回顾： 2016 年随着国家经济形势的变化，继续推进经济结构性改革，经济结构和增长方式都在发生着深刻 的改变，中国经济进入了新常态。同时，国际经济形势依然错综复杂，国际贸易增长放缓、国际货运代理 业持续低迷的影响，我国国际货代业正进入增速下滑、结构调整和动力转换的转折期，国内物流运输受国 家经济发展结构的调整，同样促使物流需求发生重大变化，对公司的经营带来一定的难度。公司作为主要 为客户提供国际货物运输代理服务和物流运输服务的专业物流服务商，在面临国际经济对国际货运代理业 务和国内经济结构的调整和改革对物流运输业务的压力及影响下，公司继续奋力开拓市场，积极寻求多方 资源整合物流活动中的各个环节，为客户提供更加便捷高效的代理及物流服务，公司依然保持着稳定的发 展。 报告期内，公司业务、产品均未发生重大变化。 1、财务状况 截至 2016 年 12 月 31 日，公司资产总额为 25,537,943.43 元，比上年末 15,469,908.51 元增长了 65.08%， 主要系本期股东增资、业务规模提高导致应收账款增加所致；负债总额为 9,443,778.43 元，比上年度末的 6,581,354.06 元增长了 43.49%，主要系应付账款和新增短期银行借款所致；净资产总额为 16,094,165.00 元，比上年度末 8,888,554.45 元，增长了 81.07%。 2、经营成果 2016 年度实现主营业务收入 37,244,504.59 元，与上期 23,485,862.00 元相比增长 58.58%，其中：国 际货运代理业务实现 18,694,392.53 元，与上期 15,590,012.55 元相比增长 19.91%；物流运输业务实现 18,550,112.06 元，与上期 7,895,849.45 元相比增长 134.93%。 2016 年主营业务成本 32,277,160.98 元，与上期 19,524,601.55 元相比增长 65.32%,其中:国际货运代理 业务成本 15,958,793.99 元,与上期 13,213,514.47 元本比增长 20.78%;物流运输业务成本 16,318,366.99 元, 与上期 6,311,087.08 相比增长 158.57%。 受市场环境及经营环境的影响，2016 年度毛利率为 13.34%，与上期 16.98%相比下降 21.43%。 3、现金流量 2016 年公司经营活动产生的现金净流量为-2,243,264.4 元，与上年同期-662,715.77 元相比,净增现金流 出 1,580,548.63 元,主要系业务增长带来供应商采购服务款项支付和支付职工薪酬增加导致。 2016 年公司投资活动产生的现金净流量为-1,002,556.51 元，与上年同期-1,068,542.6 元相比基本持平, 主要系购置车辆和办公设备所致。 2016 年公司筹资活动产生的现金净流量为 7,995,416.67 元，与上年同期-23,621.38 元相比增加 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 14 8,019,038.05 元,主要系股东增资及银行增加短期借款所致。 同时，在报告期内，为了实现公司的战略规划，优化公司资源整合配置，着眼于区域市场布局，更 好服务于客户服务于市场，增加公司的经营业绩，公司分别于 2016 年 6 月在深圳市注册设立了全资子公 司深圳前海集华供应链管理有限公司，2016 年 12 月在上海市奉贤区设立了控股子公司上海顾茨供应链管 理有限公司，未来将作为公司新的区域业绩增长点。公司规划跨境电商专业物流等新业务在报告期内正在 积极洽谈确定合作渠道及合作模式，进行业务试单，计划不久将正式开展相关业务。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 37,267,315.40 58.45% - 23,519,462.00 14.89% - 营业成本 32,295,938.82 65.40% 86.66% 19,526,483.15 9.29% 83.02% 毛利率 13.34% - - 16.98% - - 管理费用 4,955,448.18 105.78% 13.30% 2,408,181.78 50.76% 10.24% 销售费用 895,728.60 126.10% 2.40% 396,172.22 88.82% 1.68% 财务费用 -81,111.08 137.14% -0.22% -34,203.36 -53.01% -0.15% 营业利润 -1,157,666.14 -217.18% -3.11% 987,934.66 15.06% 4.20% 营业外收入 1,514,676.00 - 4.06% - - - 营业外支出 21,695.69 -14.57% 0.06% 25,394.49 75.30% 0.11% 净利润 205,610.55 -70.96% 0.55% 708,128.98 14.53% 3.01% 项目重大变动原因： 1、营业收入重大变动原因 2016 年度，公司营业收入变动 58.45%，主要原因是：主营业务中的物流运输业务在报告期内实现收 入 18,550,112.06 元，与上期 7,895,849.45 元相比增长 134.93%。公司在报告期内由以国际货运代理业务为 主的市场开展，过渡至物流运输齐头并重的现状，通过与客户良好的沟通、高时效的物流服务、优质的全 过程跟踪服务，并在逐步整合公司所具有的资源下，重点客户逐渐认可公司的物流服务，把其相对重要或 大宗的产品运输转由公司负责承运。使公司物流运输收入较上年同期实现了质的飞跃。 2、营业成本重大变动原因 2016 年度，公司营业成本变动 65.40%，主要原因是：公司物流运输业务收入在报告期内实现大幅增 长，导致物流运输业务成本发生 16,318,366.99 元,与上期 6,311,087.08 相比增长 158.57%。 3、管理费用重大变动原因 2016 年度，公司管理费用较上期相比增加 105.78%，主要原因是：（1）公司引进两名高管人员，支 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 15 付其薪酬、公司承担社保、公司承担公积金；（2）新三板挂牌中介机构服务费及咨询机构咨询费；（3）报 告期内公司员工薪酬调整。 4、销售费用重大变动原因 2016 年度，公司销售费用较上期相比增加 126.10%，主要原因是：为增加业务推广力度产生的业务 宣传费用、及业务人员薪酬调整。 5、财务费用重大变动原因 2016 年度，财务费用变动 137.14%，主要原因系 2016 年汇率出现大幅变动导致外币资金项目汇兑收 益增加所致。 6、营业外收入重大变动原因 2016 年度，营业外收入重大变动的原因系报告期内公司成功在全国中小企业股份转让系统挂牌，根 据相关政策取得的挂牌补贴所致。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 37,244,504.59 32,277,160.98 23,485,862.00 19,524,601.55 其他业务收入 22,810.81 18,777.84 33,600.00 1,881.60 合计 37,267,315.40 32,295,938.82 23,519,462.00 19,526,483.15 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 货运代理 18,694,392.53 50.16% 15,590,012.55 66.29% 物流运输 18,550,112.06 49.78% 7,895,849.45 33.57% 合计 37,244,504.59 99.94% 23,485,862.00 99.86% 收入构成变动的原因： 1、2016 年度国际货运代理业务实现 18,694,392.53 元，与上期 15,590,012.55 元相比增长 19.91%，主 要是由于公司积累的多年国际货运代理经验总结，为客户提供了高品质的服务并到客户认可，才能在目前 经济大环境范围内实现业务收入的稳定增长； 2、2016 年度物流运输业务实现 18,550,112.06 元，与上期 7,895,849.45 元相比增长 134.93%，公司在 报告期内由以国际货运代理业务为主的市场开展，过渡至物流运输齐头并重的现状，通过与客户良好的沟 通、高时效的物流服务、优质的全过程跟踪服务，并在逐步整合公司所具有的资源下，重点客户逐渐认可 公司的物流服务，把其相对重要或大宗的产品运输转由公司负责承运。使公司物流运输收入较上年同期实 现了质的飞跃。 （3）现金流量状况 单位：元 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 16 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -2,243,264.40 -662,715.77 投资活动产生的现金流量净额 -1,002,556.51 -1,068,542.60 筹资活动产生的现金流量净额 7,995,416.67 -23,621.38 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额本期较上年同期相比增加净流出 1,580,548.63 元，主要原因：①报 告期内对公司对员工薪酬进行调整增加职工薪酬、社保、公积金等支出；②报告期内物流运输业务大幅增 加，个别客户账期长于外协供应商结算账期；③支付的其他与经营活动有关的推广费等增加所致。 2、投资活动产生的现金流量净额-1,002,556.51 元：主要是公司主要系购置营运用车辆、非营运车辆、 办公设备所致、子公司装修形成长期待摊费用等。 3、筹资活动产生的现金流量净额 7,995,416.67 元，本年较上年增加 8,019,038.05 元，主要原因如下： ①2016 年 1 月公司增加无锡仲勤科技企业（有限合伙）、无锡泓日科技企业（有限合伙）、无锡巨沛科技 （有限合伙）企业等三名股东，收到新增三名股东及原股东江苏青莲投资管理有限公司投资款 7,000,000.00 元；②取得苏州银行无锡支行短期流动资金借款 1,000,000.00 元。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 埃地沃兹贸易(上海)有限公司 5,907,939.11 15.85% 否 2 东亚化成科技(无锡)有限公司 3,674,811.17 9.86% 否 3 无锡泰石精密电子有限公司 2,371,498.45 6.36% 否 4 明和汽车部件(无锡)有限公司 2,115,863.37 5.68% 否 5 贵弥功(无锡)有限公司 2,103,964.28 5.65% 否 合计 16,174,076.38 43.40% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 上海直通国际物流有限公司 7,732,610.54 30.73% 否 2 无锡市锡通物流有限公司 3,595,090.33 14.29% 否 3 无锡广付物流有限公司 1,672,643.48 6.65% 否 4 吉冠(上海)供应链管理有限公司 1,157,345.93 4.60% 否 5 无锡宏楠运输有限公司 1,048,176.45 4.17% 否 合计 15,205,866.73 60.43% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 - - 研发投入占营业收入的比例 - - 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 17 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 - 公司拥有的发明专利数量 - 研发情况： 报告期，公司未发生研发支出。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 8,648,660.74 121.81% 33.87% 3,899,064.98 -30.86% 25.20% 34.40% 应收账款 9,759,804.66 99.38% 38.22% 4,895,047.84 138.29% 31.64% 20.80% 存货 - - - - - - - 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 4,876,839.42 4.50% 19.10% 4,666,992.64 4.53% 30.17% -36.69% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 1,000,000.00 - 3.92% - - - - 长期借款 - - - - - - - 资产总计 25,537,943.43 65.08% - 15,469,908.51 15.19% - _______ 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金：报告期内公司货币资金期末余额较上期增加 4,749,595.76 元，增长 121.81%，主要原 因为报告期内新进股东增资及苏州银行无锡支行短期流动资金借款所致。 2、报告期内公司应收账款期末余额较上期增加 4,864,756.82 元,增长 99.38%，主要原因系主营业务收 入大幅增加，同时物流运输业务中存在个别客户结算期限相对较长所致。 综上所述，公司报告期内资产结构较为合理，占比较大的项目主要为货币资金 33.87%和应收账款 38.22%,其中，应收账款均为一年内的账龄，回款风险较低。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 1、报告期，经 2016 年 06 月 01 日第一届董事会第三次会议及 2016 年 06 月 17 日 2016 年第三次临 时股东大会审议通过，公司拟在深圳市设立全资子公司深圳前海集华供应链管理有限公司，并于 2016 年 06 月 24 日完成工商注册登记。注册资本 5000 万元，经营范围：供应链管理及相关配套服务；国内、国 内货运代理；卫星定位技术的技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务；一类医疗器械的销售；通讯系 统设备、通讯终端设备的销售；日用百货、机械设备、五金交电、电子与电器产品的销售；商品展览展示 服务；招标代理；机械设备租赁、计算机及通信设备租赁（不含金融租赁活动）；国内贸易（不含专营、 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 18 专卖、专控商品）；经营进出口业务（法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得 许可后方可经营）。 成立后，公司进行了相关筹备和试运营，报告期内实现收入 71,818.94 元，实现净利润-395,502.54 元。 2、报告期，经 2016 年 10 月 09 日经第一届董事会第四次会议及 2016 年 10 月 27 日 2016 年第四次 临时股东大会审议通过，公司与自然人赵俭、崔伟斌拟在上海市奉贤区设立控股子公司上海顾茨供应链管 理有限公司，并于 2016 年 12 月 16 日完成工商注册登记。注册资本 1000 万元，其中集华股份、赵俭、崔 伟斌分别占比 60%、20%、20%。经营范围：供应链管理，海上国际货物运输代理，公路国际货物运输代 理，航空国际货物运输代理，从事卫星科技领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让，展览展 示服务，建设工程招标代理，自有设备租赁，从事货物进出口及技术进出口业务，通讯设备制造（限分支 机构经营），道路货物运输（除危险化学品），打包服务，仓储服务（除危险化学品），一类医疗器械、机 械设备、五金交电的批发、零售。 该子公司成立后，在报告期尚未开始经营。 （2）委托理财及衍生品投资情况 报告期内，为了提高公司资金的使用效率，增加收益，在不影响公司主营业务正常发展并保证公司 经营资金需求以及资金安全的前提下，公司于 2016 年 12 月 01 日起利用闲置资金购买了安全性高、低风 险的短期保本理财产品共计 50.00 万元，该产品当年获得 239.73 元的理财收益。 （三）外部环境的分析 1、宏观环境 物流行业作为服务性行业，其健康发展与上游制造、建筑、销售等行业企业的繁荣息息相关。上游企 业的繁荣依赖于国民经济的健康发展、产业结构的优化以及国民消费水平的提高，因此物流行业与国民经 济变化关系密切，具有很强的经济敏感性，体现出随国民经济增速变化而波动的明显特点。宏观经济的好 坏直接决定了社会物资流转需求的大小，其波动会对物流行业造成巨大的影响。在目前社会经济水平不断 增长的背景下，制造、建筑、销售等行业企业获得了良好的发展，进而带动了物流行业的繁荣发展，但也 不排除经济下行，社会物流需求减少，行业萎靡的风险。 近年来，随着全球和区域经济一体化的深度推进，以及信息技术尤其是互联网在多个国家的广泛应用， 全球物流业的发展经历了深刻的变革并获得了越来越多的关注。目前，现代物流已经发展成包括合同物流 （第三方物流）、地面运输（公路和铁路系统提供的物流）、快递及包裹、货运代理、第四方物流、分销公 司在内的庞大体系。截至 2014 年底，全球物流业市场的规模已经超过 8.9 万亿美元，相比于 2009 年 6.62 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 19 万亿美元的规模增长 34.44%，年复合增长率为 6.10%。 纵观全球物流业发展历程，亚太地区作为近年经济发展较快的地区，其物流业市场也成为全球物流业 发展的新重心。面对全球物流版图变化的挑战，国内外厂商纷纷加紧布局，一方面是中国企业积极走出去， 布局全球物流节点，另一方面是国际企业积极走进来，抢抓中国物流发展的新契机。然而，受发展阶段所 限，中国产业界的物流运作效率较低，社会为经济发展付出的物流成本还很高，更重要的是，国内的劳动 力成本优势正在消失，中国物流业转型升级的压力空前加大。但积极因素是，科技、市场和政策正源源不 断地为物流业发展注入新的活力，资本推动和互联网平台推动下的物流业整合也正在悄然发生，中国物流 业的发展前景将在调整中我国物流行业市场十分巨大，近年来发展迅速，并呈现出规模化趋势。总体上看， 我国目前还处于传统运输业、货运代理业、仓储业向现代物流业转型阶段，但供应链管理（第三方物流） 已成为物流行业发展的主流方向。 根据国家统计局公布的数据，2014 年我国国社会物流总额达到 213.5 万亿元，按可比价格计算，同比 增长 7.9%，其中工业品物流总额 196.9 万亿元，同比增长 8.3%，进口货物物流总额 12.0 万亿元，同比增 长 2.1%，再生资源物流总额 8455 亿元，同比增长 14.1%，农产品物流总额 3.3 万亿元，同比增长 4.1%； 单位与居民物品物流总额 3696 亿元，同比增长 32.9%。 目前，我国大量的物流企业聚集在中低端市场，产品和服务同质化严重，在大型客户和外资物流企业 的供应链中处于被整合被挤压的地位，缺乏定价权。而在医药物流、整车物流、国际快递、时装与成衣物 流、冷链物流等科技含量高、服务附加值大、专业化要求高，需要全球网络运营能力的高端物流业则主要 为国际巨头所垄断。根据 Armstrong&Associates 的最新统计，2013 年全球排名前 20 的第三方物流企业中， 只有中外运一家中国本土企业，其余全部来自欧美日等发达国家和地区。我国打造世界一流本土化物流企 业的道路依然任重道远。 2、行业发展 物流行业的发展趋势正蒸蒸日上，“十二五”期间中国第三产业年复合增长率达到 16%，供应链管理、 专业第三方物流和冷链服务等高端物流服务迎来快速发展期。随着现代科学技术的发展和全球经济一体 化，现代物流作为一种先进的组织方式和管理理念，是企业除了节约原材料和提高劳动生产率之外的第三 利润源泉。 （1）多功能化是现代物流业的发展方向 在电子商务时代，物流发展到集约化阶段，一体化的配送中心不单单提供仓储和运输服务,还必须开 展配货、配送和各种提高附加值的流通加工服务项目,也需要按客户的需要提供其他服务。现代物流业的 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 20 发展,使未来的产业分工更加精细,产销分工日趋专业化,大大提高了社会的整体生产力和经济效益,使现代 物流业成为整个国民经济活动的中心。 （2）信息化和网络化 对供应链上相关企业进行整合的最基本条件是信息共享。以计算机网络作为信息交流的平台，采用信 息系统管理，使供应链上各个环节的信息畅通无阻，实时高效已成为现代物流的重要标志。不仅要实现物 流配送系统的计算机通信网络，还要实现物流组织的网络化。 （3）市场规模将逐步扩大，发展速度明显加快 全国的快递行业日均业务量已经达到 1300 万件，市场规模排名全球第三位，行业整体的增长速度更 是达到了惊人的地步，已达 25%以上，表现出了非常强劲的活力。随着快递服务业在促进经济发展、方 便社会交流、满足消费者和商家多元化寄递需求、扩大就业等方面发挥的作用越来越大，其重要性日益为 人们所认识。尤其是随着电子商务的快速发展，网购消费也催生了巨大的速递市场。我国目前人均快递量 只有 2 件左右，低于日美等发达国家，发展潜力巨大。 3、影响行业发展的有利和不利因素 （1）有利因素 ①国家产业政策的大力支持 物流行业在国家经济发展中有着非常重要的地位，社会物资的有效流转制约并决定着国家经济的整体 运行效率。我国先后发布了多项行业鼓励政策，大力发展物流业，旨在打破企业物流瓶颈，以实现经济的 流畅运行。国家“十二五”规划明确提出要大力发展现代物流业，大力发展第三方物流，同时加强物流基础 设施的建设，提高物流效率，降低物流成本。2012 年 8 月，国务院下发《关于深化流通体制改革加快流 通产业发展的意见》，意见提出大力发展第三方物流，促进企业内部物流社会化、支持流通企业建设现代 物流中心，引进现代物流和信息技术，带动传统流通产业升级改造。一系列利好政策的颁布为我国物流企 业提供了宽松的政策环境和发展机遇。 ②社会经济的不断增长 社会物流的正常运行是经济发展的基础，经济的不断发展反过来带动物流行业的繁荣兴盛。近年来， 我国经济持续保持高增长态势，制造业、建筑业、零售业行业规模不断扩大，社会经济的不断增长带来了 巨大的物流需求，国家统计局数据显示，2014 年全国社会物流总额达到 213.5 万亿元，按同比价格计算比 2013 年增长 7.9%，物流业总收入达到 7.1 万亿元，按同比价格计算比 2013 年增长 6.9%。另一方面，高 速的经济增长使我国成为全球最大的制造业出口国以及全球最大的消费市场，国际间贸易往来持续升温， 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 21 进一步带动了物流市场尤其是跨境物流和国际货代市场的快速发展。 ③市场需求的不断扩大 企业间竞争的不断加剧以及社会分工的不断细化要求企业将更多的精力投入到主营业务及产品研发 当中。目前，越来越多的企业开始选择分离外包物流业务，专注于核心竞争力。这一趋势为物流行业提供 了广阔的发展前景。企业将物流行业外包，一方面使企业可以集中精力与自身业务，另一方面，相比于企 业自身物流体系，采用第三方物流可以获得更加专业和快捷的物流服务，同时由于第三方物流的集成化运 作，企业外包成本也要比建造和维护自身物流体系更加低廉。因此，物流外包必然成为众多实体企业的战 略目标。 ④物流基础设施的不断完善 在国家大力发展物流行业的政策背景下，我国物流基础设施建设不断深入，社会物流体系进一步完善， 为物流行业发展提供了良好的设施条件。国家统计局数据显示，截至 2014 年底，高速公路通车里程达到 11.15 万公里，全国铁路营业里程达到 11.2 万公里。目前，我国已经形成集公路、铁路、水路、航空四位 一体的综合性交通体系，同时在配套物流园区、仓储设施、配送设施、通讯设施建设等方面也实现突破性 进展，一大批区域性物流中心正在形成。物流基础设施的持续完善，打破了制约物流行业发展的瓶颈，节 约了物流运输成本，为行业的高速发展提供了有效保障。 ⑤信息技术不断发展 信息技术在物流行业内的广泛应用，大大提高了物流系统的运行效率，使得物流企业可以更加及时精 准的获取物流信息，并对物流信息的全程跟踪和科学管理，合理的进行运力资源调配，有效地降低企业物 流管理成本，提高服务质量和效率。互联网技术实现了数据的快速、准确传递，使物流信息的获取更加方 便快捷；自动化技术使物流操作逐步脱离人工依赖，实现智能化运作，使得物流供应链管理更加简便、准 确；物联网技术更能有效跟踪和管理物流渠道中的货物，精确计算物流活动的成本，使得物流管理效率得 到极大的提升。一系列先进技术的应用，为物流行业的不断推进革新提供了有力的技术支持。 （2）不利因素 ①物流成本偏高 尽管在国家利好政策的支持下，物流行业成本有了很大的降低，但相比欧美发达国家，我国物流行业 运营成本仍稍显偏高。根据中国物流与采购联合会分析数据显示，2013 年、2014 年社会物流总费用占 GDP 的比率分别为 18%和 16.6%，而同期美国社会物流总费用占 GDP 的比率仅在 8%左右。道路收费、燃油价 格是目前社会物流总费用居高的主要因素，国家统计局数据显示，2014 年社会物流总费用 10.6 万亿元， 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 22 同比增长 6.9%，其中运输费用为 5.6 万亿元，占到全社会物流总费用的 52.9%。偏高的物流成本在一定程 度上制约了我国物流行业的健康发展。 ②专业人才匮乏 近年来我国物流行业飞速发展产生了巨大的人才需求，但另一方面，我国物流行业人才教育却显得相 对滞后。目前我国尚未形成有效的物流人才培养体系，导致人才储备不足，无法跟上物流行业的发展节奏。 目前，物流行业的人才基本上通过企业在运营实践中培养，投入大、周期长，加之信息技术在行业内的应 用普及，使得既懂得先进技术理论又拥有丰富实操经验的高层次复合型专业人才愈加匮乏。现代物流理论 和技术应用不断创新，而物流人才培养体系的建立和专业物流人才的培养需要又一定时间，因此，我国物 流行业在较长的一段时间内仍将面临专业人才匮乏的困境，成为制约行业发展的一大瓶颈。 ③行业集中度不高 目前，我国物流行业仍处于分散经营状态。物流企业往往集中在某一特定领域或特定区域，在行业 内各自为政，难以形成系统化全国化的物流运输体系，一定程度上造成了物流资源的浪费，物流活动的整 体效应也被大大削弱。同时由于物流企业的分散化，导致物流行业难以建立整体化的管理体系，使得整个 物流系统管理权限被划归若干个部门。这种条块化管理，也在一定程度上制约了物流行业的整体统筹和规 划，妨碍了物流行业的社会化进程，使得物流系统难以发挥整体效益。 （四）竞争优势分析 1、公司在行业竞争中的地位 国内供应链管理行业发展较晚，由于国外供应链管理巨头对中国内地市场需求及生产资源的掌握和了 解相较于国内企业存在劣势，导致国际供应链管理领先企业在中国内地市场的竞争优势并不突出。相比而 言，国内供应链管理企业由于更贴近境内企业和国内市场，掌握了境内丰富的供应商、生产厂商和客户资 源，在国内供应链管理市场中一直占据着主导地位。 从客户群体和业务来看，公司的竞争对手主要是物流供应链管理服务的物流公司，这其中包括中国外 运、中特物流及其他国际物流公司。与这些行业巨头比较，公司虽然在资金实力，信息化系统上处于劣势， 但是在个性化服务，团队执行力，本土化的创新能力及应变灵活性方面明显处于优势，这也是公司在规模 偏小的状况下仍然可以跟一些大型跨国物流公司一同参与业务竞争并取得不错业绩的原因。 2、公司的竞争优势 （1）丰富的实践经验及完善的管理体系 公司核心管理层拥有丰富的行业经验，深刻了解国内外行业发展趋势和公司的具体情况，能够及时制 定和调整公司的发展战略，使公司能够在市场竞争中抢得先机。公司完善的经营管理体系，完整的低成本 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 23 管理控制体系，稳定的销售渠道，有利于打造高效低成本的生产经营核心竞争力。 （2）客户优势 公司信誉优良、在货代行业积累了丰富的上下游客户资源，客户群体包括各行业领域的知名优秀企业， 为公司迅速在业界得到发展和被认可创造了得天独厚的条件。公司的主要客户为优质外资企业，如： ①埃地沃兹贸易（上海）有限公司：全球领先的半导体、平板显示器、LED 和太阳能电池制造领域高 精真空设备和尾气处理系统制造商及相应增值服务供应商，是工业、制药、化工、科研、加工、玻璃镀膜 和食品包装行业以及广泛的研发应用领域的真空技术领导者。总部位于英国，在全球拥有近 4000 名职工， 在世界各地约 30 个国家从事高科技真空和废气管理设备的设计、制造和支持工作，为纳斯达克上市企业。 ②明和汽车部件（无锡）有限公司：2002 年在无锡注册成立，总部位于韩国，是以生产和研发汽车零 部件为主的机械加工企业，主营制动盘，机油泵，汽车发动机水泵，是韩国现代，起亚等大型汽车公司提 供配套的配套供应商。 ③理光感热技术（无锡）有限公司：由日本株式会社理光在无锡国家高新技术产业开发区设立的企业， 注册资金为 1750 万美元，投资总额为 4980 万美元，主要生产热敏纸、热转印碳带以及记录装置消耗材料。 理光株式会社成立于 1936 年，当前拥有的产品涵盖了复印机，打印机，传真机，光盘驱动、数码相机和电 子设备等，为日本上市公司。 公司与这些客户均维持了优良长久的合作关系。 （3）行业整合优势 公司长期从事国际货运代理服务及物流运输服务，在行业内具有无可比拟的整合优势。行业内的企业 大都将业务集中在某一细分业务领域内，其他业务则由其他物流企业完成，在很大程度上摊薄了利润。公 司致力于为客户提供一站式供应链管理物流服务，能有效提高工作效率，简化操作流程，降低成本，实现 效益最大化。 （4）先进的营销策略 供应链管理的客户或潜在客户通常将物流外包，或将其供应链上某一环节作为其践行供应链管理思想 的起点，公司通常也将其作为为客户提供服务的切入点。从公司的过往经营实践来看，公司诸多客户均是 从供应链管理的某一环节开始合作，经过运作检验，公司最终为其提供了跨度越来越长、内容越来越丰富 的供应链管理服务。 （五）持续经营评价 公司主营业务为国际货物运输代理服务，为客户提供物流配送、进出口合规咨询、供应链管理、互联 网物流信息服务等国际综合物流整体解决方案，主要提供国际货物运输代理服务和物流运输服务。 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 24 报告期内，公司实现主营业务收入 37,244,504.59 元，与上期 23,485,862.00 相比增长 58.58%，其中： 国际货运代理业务实现 18,694,392.53 元，与上期 15,590,012.55 元相比增长 19.91%；物流运输业务实现 18,550,112.06 元，与上期 7,895,849.45 元相比增长 134.93%。 同时，在报告期内，为了实现公司的战略规划，优化公司资源整合配置，着眼于区域市场布局，更好 服务于客户服务于市场，增加公司的经营业绩，公司分别于 2016 年 6 月在深圳市注册设立了全资子公司深 圳前海集华供应链管理有限公司，2016 年 12 月在上海市奉贤区设立了控股子公司上海顾茨供应链管理有 限公司，未来将作为公司新的区域业绩增长点。 报告期内，公司通了 ISO9000：2008 质量体系认证，对供应商、客户、采购、运营车辆等关键业务流 程制定了较为规范的作业流程和程序文件并严格执行，另外，其他内控制度也不断的建立并完善，从制度 上对公司的规范管理运营加强保障。 报告期内，公司在日常运营管理中业务合同均正常执行，重点客户业务正处理不同幅度的稳定增加， 从上述财务数据看，业务正在稳步提升。同时，报告期内，公司员工相对保持稳定，未发生重大人员变化。 综上，公司并不存在影响持续经营的情况。 （六）扶贫与社会责任 作为专业物流服务商，公司整合物流活动中的各个环节，为客户提供全套便捷的物流服务，公司遵循 以人为本的核心价值观，重视员工归属感、体验感。大力实践管理创新和业务创新，用优质的服务，严格 按行业规则、国家法律法规、道德要求等履行着作为企业的社会责任。及时、准确、无误且足缴纳公司应 承担的各项税收义务及其他规费，为国家和社会发展贡献应承担的责任，将社会责任意识融入到发展实践 中，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。 （七）自愿披露 不适用 二、未来展望（自愿披露） （一） 行业发展趋势 纵观全球物流业发展历程，亚太地区作为近年经济发展较快的地区，其物流业市场也成为全球物流业 发展的新重心。面对全球物流版图变化的挑战，国内外厂商纷纷加紧布局，一方面是中国企业积极走出去， 布局全球物流节点，另一方面是国际企业积极走进来，抢抓中国物流发展的新契机。然而，受发展阶段所 限，中国产业界的物流运作效率较低，社会为经济发展付出的物流成本还很高，更重要的是，国内的劳动 力成本优势正在消失，中国物流业转型升级的压力空前加大。但积极因素是，科技、市场和政策正源源不 断地为物流业发展注入新的活力，资本推动和互联网平台推动下的物流业整合也正在悄然发生，中国物流 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 25 业的发展前景将在调整中稳步提升。 我国物流行业市场十分巨大，近年来发展迅速，并呈现出规模化趋势。总体上看，我国目前还处于传 统运输业、货运代理业、仓储业向现代物流业转型阶段，但供应链管理（第三方物流）已成为物流行业发 展的主流方向。 物流行业的发展趋势正蒸蒸日上，“十二五”期间中国第三产业年复合增长率达到 16%，供应链管理、 专业第三方物流和冷链服务等高端物流服务迎来快速发展期。随着现代科学技术的发展和全球经济一体化， 现代物流作为一种先进的组织方式和管理理念，是企业除了节约原材料和提高劳动生产率之外的第三利润 源泉。 （二）公司发展战略 公司未来计划通过以诚信、智慧、安全、绿色的物流供应链整合与优化，摸索出专业化物流供应链特 点，努力发展成为国内供应链领域领军企业，为促进我国物流供应链行业的快速、健康、可持续性发展做 出贡献。 1、大力发展跨境电商专业物流业务 公司市场部负责对跨境电商物流服务业务。公司目前虽尚未拥有海外仓库，但公司跨境电商专业物流 服务将主要采用海外仓储模式。海外仓储模式是指为卖家在销售目的地进行货物仓储、分拣、包装和派送 的一站式控制与管理服务。确切来说，海外仓储应该包括头程运输（通过海运、空运、陆运或者联运将商 品运送至中国商家在海外的仓库）、仓储管理（通过物流信息系统，远程操作海外仓储货物，实时管理库 存）和本地配送（根据订单信息，通过当地邮政或快递将商品配送给客户）三个部分。这类模式的优势在 于，仓储置于海外不仅有利于海外市场价格的调配，同时还能降低物流成本，缩短订单周期，完善客户体 验，提升重复购买率。结合国外仓库当地的物流特点，可以确保货物安全、准确、及时地到达终端买家手 中。 2、打造物流领域的超级物流管理平台 公司计划打造物流领域的超级物流管理平台。用互联网和深度供应链技术实现从品牌商到终端的扁平 网络，颠覆过去粗放原始分散的物流模式，从效率、效益、大数据、金融、互联网支持等多个方面重新改 造和定义物流渠道和终端。 公司目前拥有运输、货代、跨境电商物流等完整的业务运行流程体系以及对应的物流资源储备，公司 计划通过打造超级物流管理平台，整合公司四项基础业务，形成一套系统化的物流体系，为客户提供从采 购到分销的一体化全套物流服务流程。与传统的分散化运营相比，超级物流管理平台可以实现公司客户资 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 26 源、业务资源、物流资源的有效整合，一方面提高公司物流效率，节约物流成本，另一方面可以最大限度 的开发公司现有的客户资源，扩展市场。一体化信息集成平台是铁路完成信息化集中建设的重要任务，集 华将重点构建先进的信息化架构，实现互联互通、信息共享、应用集成，与主营业务深度结合，提高公司 整体信息化能力、增强企业核心竞争力、提升生产经营管理的效率和科学决策水平。 3、着重发展铁路全程物流服务 李克强总理 2015 年政府工作报告中明确提出今年国际铁路拟安排投资 8000 亿元以上，投产新线 8000 千米以上。其中，将重点完善中西部铁路建设，带动区域经济发展，同时，铁路将通过自主开发、转让、 租赁等多种方式盘活利用现有建设用地，以市场化方式引进社会资本实施土地综合开发，促进铁路基础设 施建设良性发展，进一步提高铁路建设项目的资金筹集能力和收益水平。 随着铁路建设的不断完善和货运能力的不断释放，在充分利用路网资源的基础上，是铁路运力资源的 配置需要更加符合市场需求，寻求与各种运输方式密切配合，以满足客户时效需求，铁路快运班列运行向 网络化发展将成为必然趋势。 公司将依托“站到站”运输的核心竞争力，在“门到门”运输基础上拓展两端物流功能，加快铁路货运业 务向全程物流的深度拓展：一是提高接取送到能力。铁路将强化两端与公路的衔接，进一步发挥区间干线 运输的优势，形成铁路区域运输、公路末端配送的模式，采取自建和合作的方式提升接取送到能力。二是 协助铁路拓展物流外包业务。按照物流整体外包的市场通行规则，逐步完善跨局物流协调机制，货跨局域 协作服务等方式，实现承揽物流整体外包业务。三是探索发展铁路供应链管理业务。在全程物流服务的基 础上，进一步延伸服务链条，深入了解客户的物流运作流程和管理模式，详细分析客户在采购、生产、销 售等环节中的物流需求，开展金融物流、商品物流、市场交易等业务。 4、拓展物流增值服务 公司拟以货运场站为突破，在提供货物到发、中转、装卸、搬运服务的基础上，在各车站积极拓展堆 存、定制等增值服务。此外，部分铁路局在电子商务、城市配送、金融物流、供应链解决方案等方面也已 展开探索。公司在铁路物流的增值服务方面的尝试和完善，将有力地增强公司在物流市场上得竞争力。 （三）经营计划或目标 (一)整体发展规划 公司未来计划通过以诚信、智慧、安全、绿色的物流供应链整合与优化，摸索出专业化物流供应链特 点，努力发展成为国内供应链领域领军企业，为促进我国物流供应链行业的快速、健康、可持续性发展做 出贡献。 1、大力发展跨境电商专业物流业务 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 27 公司市场部负责对跨境电商物流服务业务。公司目前虽尚未拥有海外仓库，但公司跨境电商专业物流 服务将主要采用海外仓储模式。海外仓储模式是指为卖家在销售目的地进行货物仓储、分拣、包装和派送 的一站式控制与管理服务。确切来说，海外仓储应该包括头程运输（通过海运、空运、陆运或者联运将商 品运送至中国商家在海外的仓库）、仓储管理（通过物流信息系统，远程操作海外仓储货物，实时管理库 存）和本地配送（根据订单信息，通过当地邮政或快递将商品配送给客户）三个部分。这类模式的优势在 于，仓储置于海外不仅有利于海外市场价格的调配，同时还能降低物流成本，缩短订单周期，完善客户体 验，提升重复购买率。结合国外仓库当地的物流特点，可以确保货物安全、准确、及时地到达终端买家手 中。 2、打造物流领域的超级物流管理平台 公司计划打造物流领域的超级物流管理平台。用互联网和深度供应链技术实现从品牌商到终端的扁平 网络，颠覆过去粗放原始分散的物流模式，从效率、效益、大数据、金融、互联网支持等多个方面重新改 造和定义物流渠道和终端。 公司目前拥有运输、货代、跨境电商物流等完整的业务运行流程体系以及对应的物流资源储备，公司 计划通过打造超级物流管理平台，整合公司四项基础业务，形成一套系统化的物流体系，为客户提供从采 购到分销的一体化全套物流服务流程。与传统的分散化运营相比，超级物流管理平台可以实现公司客户资 源、业务资源、物流资源的有效整合，一方面提高公司物流效率，节约物流成本，另一方面可以最大限度 的开发公司现有的客户资源，扩展市场。一体化信息集成平台是铁路完成信息化集中建设的重要任务，集 华将重点构建先进的信息化架构，实现互联互通、信息共享、应用集成，与主营业务深度结合，提高公司 整体信息化能力、增强企业核心竞争力、提升生产经营管理的效率和科学决策水平。 3、着重发展铁路全程物流服务 李克强总理 2015 年政府工作报告中明确提出今年国际铁路拟安排投资 8000 亿元以上，投产新线 8000 千米以上。其中，将重点完善中西部铁路建设，带动区域经济发展，同时，铁路将通过自主开发、转让、 租赁等多种方式盘活利用现有建设用地，以市场化方式引进社会资本实施土地综合开发，促进铁路基础设 施建设良性发展，进一步提高铁路建设项目的资金筹集能力和收益水平。 随着铁路建设的不断完善和货运能力的不断释放，在充分利用路网资源的基础上，是铁路运力资源的 配置需要更加符合市场需求，寻求与各种运输方式密切配合，以满足客户时效需求，铁路快运班列运行向 网络化发展将成为必然趋势。 公司将依托“站到站”运输的核心竞争力，在“门到门”运输基础上拓展两端物流功能，加快铁路货运业 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 28 务向全程物流的深度拓展：一是提高接取送到能力。铁路将强化两端与公路的衔接，进一步发挥区间干线 运输的优势，形成铁路区域运输、公路末端配送的模式，采取自建和合作的方式提升接取送到能力。二是 协助铁路拓展物流外包业务。按照物流整体外包的市场通行规则，逐步完善跨局物流协调机制，货跨局域 协作服务等方式，实现承揽物流整体外包业务。三是探索发展铁路供应链管理业务。在全程物流服务的基 础上，进一步延伸服务链条，深入了解客户的物流运作流程和管理模式，详细分析客户在采购、生产、销 售等环节中的物流需求，开展金融物流、商品物流、市场交易等业务。 4、拓展物流增值服务 公司拟以货运场站为突破，在提供货物到发、中转、装卸、搬运服务的基础上，在各车站积极拓展堆 存、定制等增值服务。此外，部分铁路局在电子商务、城市配送、金融物流、供应链解决方案等方面也已 展开探索。公司在铁路物流的增值服务方面的尝试和完善，将有力地增强公司在物流市场上得竞争力。 （二）人才资源计划 为实现公司未来发展目标、拓展领域和发展规模，公司积极建立与之相配的公司人才战略计划，具体 情况如下： 1、加强引进和培养复合型人才和领军人才 公司将进一步引进和培养知识型、懂业务、会管理的复合型高级管理和骨干人才，加强产学结合的力 度，鼓励和激励员工开展自主创新活动，加强管理和技能培训力度，持续优化成本控制和精细化管理，努 力营造人才高地孵化环境。 2、通过完善的制度和绩效体系激励员工的创造性 公司将充分调动和发挥员工的主动性和创造性，不断为员工提供学习机会、提升业务能力，并按照技 术等级制定了研发人员特殊薪酬体系，在稳定现有人才的同时，吸引更多的人才加入到公司的队伍来。 3、通过并购获取更多的专业人才 在实现公司战略发展的过程中，公司需要大量的跨境电子商务和现代物流方面的专业人才和专业团队。 因此，除了公司加大复合型人才的培养，通过完善的制度和绩效体系吸引更多的优秀人才外，公司还将有 目的有方向地选择与产业链相关的优质企业，通过并购的方式加快公司人才战略的实施。 （三）发展空间 电子商务与供应链的融合是现代物流行业的必然发展方向。物流管理是企业管理中的普遍盲区和难点， 是企业物流效率乃至整个企业运作效率的低下的根本原因。电子商务恰好为物流管理提供了良好的运作平 台。在电子商务环境下，供应链中的各个节点企业能更好地实现信息共享，加强供应链中的联系，使企业 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 29 可以提高生产力，为产品提供更大的附加值。电子商务在行业内的推广和发展，带来了供应链管理的系统 化变革，它改变了供应链上原材料、产品制造、分销到交付给顾客的全过程，也必将改变供应链上的信息 流、物流、资金流的运作模式。高水平电子商务的应用，有效减少了供应链网络上不必要的运作和消耗， 促进供应链向动态的、虚拟的、全球网络化的方向发展，克服了企业对顾客需求的响应速度慢的缺点，进 一步提升企业的市场竞争力，同时大量定制化也在供应链管理与电子商务的融合中得以实现。 公司计划打造的超级物流管理平台，正是适应这一发展趋势，积极推动物流功能的改变，并在国内同行业 中处于领先地位。公司以电商业务为中心，大力整合货代、仓储、陆运业务，形成一体化物流管理体系， 发展前景优势明显。公司凭借丰富的行业经验、人力资源积累以及品牌优势，营业收入实现了快速增长。 公司将进一步采取提高加强研发力度、建立完善物流网络和服务网络布局、引进专业人才、提高自产 能力等措施，不断提升品牌知名度和市场竞争力，未来具有巨大的发展空间。 （四）不确定性因素 无 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 （一）政策风险 我国进出口政策对进出口货量影响较大，在政策宽松时，进出口货量相对较大，如相关政策发生调整， 进出口货量将会受到较大影响，进而对进出口综合物流领域企业经营产生影响。因此，进出口综合物流公 司的经营存在一定的政策风险。 应对措施：报告期内,公司及时了解并组织相关人员积极学习各类政策的学习,提前做好应对措施,以降 低政策风险对公司的影响。 （二）市场竞争风险 公司主要竞争对手有中外运、UPS、马士基、中国远洋等公司，这些行业巨头拥有较强的资金实力、 垄断性的行业资源、先进的供应链管理技术，并将产业链各环节有机的结合在一起，形成规模效应。与这 些公司相比，公司在规模、综合服务能力、网络覆盖等方面尚需加强。在未来经营过程中，如需快速拓展 新的销售区域，将会面临较高的市场进入壁垒，短期内可能会增加公司运营成本，对公司业绩带来一定影 响。 应对措施：公司后续将提升核心竞争力，引进新的投资者，快速拓展新的销售区域，加强公 司综合服务能力。 （三）外协业务占比较高的风险 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 30 公司主要提供国际货运代理服务和运输服务。公司获取订单后，对如报关、报检、委托订舱等业务， 委托其他外协公司进行实际承运。报告期内，国际货运代理服务和运输服务外协占比分别为 100%和 75.00%左右，外协业务占比较高。如果外协公司在经营中违反了相关法律法规或不能持续拥有有效的许 可、资质，则可能对本公司的经营带来不利影响。 应对措施：报告期内，公司通过了 ISO9000：2008 质量体系认证，严格按质量体系要求加强对外协 供应商的筛选、考核及评价，做好供应商的许可、资质及采购合同的档案管理。 （四）销售区域集中的风险 公司创设成立于江苏省无锡市,主要立足于以无锡市为主的区域市场,随着销售规模的扩大及品牌知名 度的提升,公司逐渐将业务范围扩大至其他省份,但在无锡市的销售收入仍然占比较高。2016 年度无锡市的 营业收入为 18,392,299.07 元,占营业收入的比例分别为 49.38%。对区域性市场的依赖度较高,一定程度上 制约了公司的发展。 应对措施：公司将积极拓展全国其他省份的业务，提升品牌知名度。报告期内，公司分别在深 圳及上海市设立了两家全资或控股子公司，作为公司新的区域业绩增长点，将有效缓解目前销售区域集中 的风险。 （五）公司治理风险 有限公司在公司治理制度的建立及运行方面存在一些瑕疵，例如：公司会议届次不清、关联交易未履 行适当的程序。股份公司成立后，公司制定了较为完备的《公司章程》、“三会”议事规则、《关联交易决策 制度》、《对外投资融资管理制度》、《对外担保管理制度》等治理制度，但由于相关治理机制建立时间较短， 公司及管理层规范运作意识的提高，相关制度切实执行及完善均需要一定过程。因此，公司短期内仍可能 存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。 应对措施：为降低公司治理风险，公司管理层将严格按照《公司章程》、“三会”议事规则、《关联交易 决策制度》等规章制度执行。公司还将通过加强对管理层培训等方式提高公司治理水平，防范公司治理风 险。 （六）实际控制人控制不当风险 赵海兵、赵海东为公司的共同实际控制人，共同直接和间接控制公司 100%的股份，且报告期内赵海 兵担任公司的董事长，赵海东担任总经理，赵海兵、赵海东作为公司的实际控制人，对公司经营决策拥有 绝对的控制能力。若公司实际控制人利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行 不当控制，可能会给公司经营和其他股东带来风险，公司将存在实际控制人不当控制的风险。 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 31 应对措施：公司已通过建立了治理机制，并将进一步完善公司的治理机制，同时严格遵守各 项规章制度，按照“三会”议事规则、《关联交易决策制度》、《对外投资融资管理制度》、《对外担 保管理制度》治理公司。公司将落实董事会、监事会的决策监督功能，提高内部控制的有效性， 以降低公司发展中的风险。 （七）应收账款发生坏账的风险 截止 2016 年 12 月 31 日,公司应收账款金额为 9,759,804.66 元,占总资产和净资产的比例分别为 38.22% 和 60.64%,应收账款余额中账龄 1 年以内的占 100.00%。如果出现应收账款不能按期或无法收回发生坏账 的情况,将对公司业绩和经营产生一定影响。 应对措施：公司将不断加强应收账款的收款能力，并将客户的回款情况与公司销售人员的业 绩挂钩，以使销售人员积极收回货款。 （八）房屋租赁风险 公司日常经营所用的 仓库及场地承租自关联方无锡奥翔仓储管理有限公司 ，出租方奥翔仓储管理建 造的租赁房屋已取得《建设用地规划许可证》以及《建筑工程消防设计验收意见书》，但奥翔仓储尚未及 时办理并取得上述租赁房屋的权属证明因此，公司租赁的上述房屋存在瑕疵，在未来生产经营中存在被迫 搬迁、关闭或受到处罚的情形。 公司目前租赁的奥翔仓储仓库及场地位于新区梅村工业园，附近尚有其他可租赁用于公司经营用途 的仓库及场地，如公司由于租赁奥翔仓储仓库及场地瑕疵导致需要搬迁的，公司可在较短时间内找到替代 仓库及场地，不会对公司生产经营造成重大影响。公司全体股东已出具承诺函，承诺如应有权部门要求或 决定、司法机关的判决、第三方的权利主张，因出租方奥翔仓储产权瑕疵问题而致使该等租赁物业的房屋 及土地租赁关系无效或者出现任何纠纷，导致公司需要另租其他房屋及土地而进行搬迁并遭受经济损失、 被有权部门给予行政处罚、或者被有关当事人追索的，其愿意无条件代公司承担上述所有损失赔偿责任及 行政处罚责任、代公司承担上述所有经济损失，且自愿放弃向公司追偿的权利。公司目前正在寻找具有房 产证的仓库及场地。 （二） 报告期内新增的风险因素 无 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 32 - （二）关键事项审计说明： 不适用 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 33 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 二(一) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 是 二(二) 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 二(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 江苏青莲投资管理有限公司、赵海兵、 赵海东 为公司在苏州银行无锡支 行短期借款提供担保 2,000,000.00 是 无锡宝勤科技有限公司 货物代理 9,245.29 是 无锡宝勤科技有限公司 办公室出租 22,810.81 是 无锡奥翔仓储管理有限公司 仓库及场地承租 110,377.36 是 无锡奥翔仓储管理有限公司 购买汽车 3,695.00 是 总计 - 2,146,128.46 - 注：2016 年 10 月 21 日股东赵海东、赵海兵已将其持有无锡宝勤科技有限公司的全部股权转让。 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 1、根据公司经营需要补充短期流动资金，公司向苏州银行无锡分行申请人民币 5,000,000.00 元的综 合授信额度，江苏青莲投资管理有限公司拟以其持有公司的 3,000,000 股股份（占公司 25%股权）为公司 提供质押担保。公司股东赵海兵、赵海东提供连带保证担保。该事项经公司 2016 年 10 月 9 日第一届董事 会第四次会议及 2016 年 10 月 27 日第四次临时股东大会审议通过。 2016 年 11 月，公司控股股东江苏青莲投资管理有限公司实际向苏州银行无锡支行质押了 1,200,000 股，本次股权质押主要用于公司向苏州银行股份有限公司无锡分行申请 2,000,000.00 元借款提供质权担 保，不存在结合其他资产抵押、质押等情况。2016 年 11 月 21 日，苏州银行无锡支行实际发放贷款 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 34 1,000,000.00 元。本次关联交易将促使公司能够便倢的取得流动资金，有利于公司日常业务的开展，且公 司未提供反担保，不存在损害挂牌公司或其他股东利润的情形。 2、关联方为公司提供货运代理、仓库场地租赁及及公司为关联方提供办公室租赁均按照市场价格定 价，系为满足公司生产经营需求，不会对公司造成不利影响，亦不会损害到公司和其他股东的利益。同时 由于关联金额较小，根据公司章程，不属于董事会及股东大会审批权限，已经内部必要审批程序。 （二）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并项事项 1、在深圳市投资设立全资子公司深圳前海集华供应链管理有限公司 报告期，2016 年 06 月 01 日经第一届董事会第三次会议审议通过并于 2016 年 06 月 17 日经 2016 年 第三次临时股东大会审议通过，公司在深圳市设立全资子公司深圳前海集华供应链管理有限公司，并于 2016 年 06 月 24 日完成工商注册登记。注册资本 5000 万元，经营范围：供应链管理及相关配套服务；国 内、国内货运代理；卫星定位技术的技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务；一类医疗器械的销售； 通讯系统设备、通讯终端设备的销售；日用百货、机械设备、五金交电、电子与电器产品的销售；商品展 览展示服务；招标代理；机械设备租赁、计算机及通信设备租赁（不含金融租赁活动）；国内贸易（不含 专营、专卖、专控商品）；经营进出口业务（法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目 须取得许可后方可经营）。 2、在上海市奉贤区投资设立控股子公司上海顾茨供应链管理有限公司 报告期，2016 年 10 月 09 日经第一届董事会第四次会议决议审议通过并于 2016 年 10 月 27 日经 2016 年第四次临时股东大会审议通过，公司与自然人赵俭、崔伟斌拟在上海市奉贤区设立控股子公司上海顾茨 供应链管理有限公司，并于 2016 年 12 月 16 日完成工商注册登记。注册资本 1000 万元(其中:公司持股 60%, 赵俭持有股份 20%,崔伟斌持有股份 20%)，经营范围：供应链管理，海上国际货物运输代理，公路国际货 物运输代理，航空国际货物运输代理，从事卫星科技领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让， 展览展示服务，建设工程招标代理，自有设备租赁，从事货物进出口及技术进出口业务，通讯设备制造（限 分支机构经营），道路货物运输（除危险化学品），打包服务，仓储服务（除危险化学品），一类医疗器械、 机械设备、五金交电的批发、零售。 （三）承诺事项的履行情况 1、公司挂牌前，董事、监事、高级管理人员出具关于避免同业竞争的承诺。截至报告期末，承诺人 严格履行上述承诺，未有任何违背承诺的事项； 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 35 2、公司董事、监事、高级管理人员出具了《关于竞业禁止事宜的声明》并出具竞业禁止承诺，承诺 不存在违反关于竞业禁止的约定、法律规定，不存在有关上述事项的纠纷或潜在纠纷；不存在侵犯原任职 单位知识产权、商业秘密的纠纷或潜在纠纷。承诺人严格履行上述承诺，截至报告期末，未有任何违背承 诺的事项； 3、公司董事、监事、高级管理人员对不存在其他对公司持续经营有不利影响的情形出具 承诺。承诺人严格履行上述承诺，截至报告期末，未有任何违背承诺的事项； 4、公司股东、董事、监事、高级管理人员对不存在尚未了结的或可预见的重大诉讼、仲 裁及行政处罚案件出具了承诺。承诺人严格履行上述承诺，截至报告期末，未有任何违背承诺的事项； 5、公司挂牌前，公司股东出具关于资金拆借及关联交易的承诺。截至报告期末，承诺人严格履行 上述承诺，未有任何违背承诺的事项； 6、公司全体股东对公司租赁的奥翔仓储仓库及场地若被有权部门要求或决定、司法机关的判决、第 三方的权利主张，因出租方奥翔仓储产权瑕疵问题而致使该等租赁物业的房屋及土地租赁关系无效或者出 现任何纠纷，导致公司需要另租其他房屋及土地而进行搬迁并遭受经济损失、被有权部门给予行政处罚、 或者被有关当事人追索，全体股东愿意无条件代公司承担上述所有损失赔偿责任及行政处罚责任、代公司 承担上述所有经济损失，且自愿放弃向公司追偿出具承诺函。截至报告期末，承诺人严格履行上述承诺， 未有任何违背承诺的事项； 7、董事、监事、高级管理人员对具备法律法规规定的任职资格，出具了承诺。截至报告期末，承诺 人严格履行上述承诺，未有任何违背承诺的事项。 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 36 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条 件股份 无限售股份总数 5,000,000 100.00% -5,000,000 其中：控股股东、实际控制人 5,000,000 100.00% -5,000,000 董事、监事、高管 5,000,000 100.00% -5,000,000 核心员工 有限售条 件股份 有限售股份总数 12,000,000 12,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 8,400,000 8,400,000 70.00% 董事、监事、高管 1,200,000 1,200,000 10.00% 核心员工 总股本 5,000,000 - 7,000,000 12,000,000 - 普通股股东人数 6 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售 股份数量 期末持有无限 售股份数量 1 赵海兵 2,500,000 -1,900,000 600,000 5.00% 600,000 0 2 赵海东 2,500,000 -1,900,000 600,000 5.00% 600,000 0 3 江苏青莲投资管 理有限公司 - 7,200,000 7,200,000 60.00% 7,200,000 0 4 无锡巨沛科技企 业(有限合伙) - 1,200,000 1,200,000 10.00% 1,200,000 0 5 无锡泓日科技企 业(有限合伙) - 1,200,000 1,200,000 10.00% 1,200,000 0 6 无锡仲勤科技企 业(有限合伙) - 1,200,000 1,200,000 10.00% 1,200,000 0 合计 5,000,000 7,000,000 12,000,000 100.00% 12,000,000 0 前十名股东间相互关系说明： 股东赵海兵与赵海东为兄弟关系,为公司一致行动人；青莲投资为赵海兵和赵海东均持股 50%的公司； 巨沛科技为赵海东持有 90%、赵海兵持有 10%份额的企业；泓日科技为赵海东持有 90%、赵海兵持有 10% 份额的企业；仲勤科技为赵海东持有 90%、赵海兵持有 10%份额的企业；赵海兵为巨沛科技、泓日科技、 仲勤科技的执行事务合伙人。除以上关系外，公司各股东之间不存在其他关联关系。 二、优先股股本基本情况 不适用 三、控股股东、实际控制人情况 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 37 （一）控股股东情况 公司控股股东为江苏青莲投资管理有限公司，现持有公司股份 7,200,000 股，占公司股本总额的 60.00%。赵海兵、赵海东各持有青莲投资 50.00%的股份。青莲投资基本情况如下： 公司名称：江苏青莲投资管理有限公司 法定代表人：赵海兵 成立日期：2015 年 6 月 25 日 统一社会信用代码：9132021134607981X7 注册资本：1000 万元 住所：无锡市滨湖区梁清路 608 号 经营范围：利用自有资金对外投资；受托资产管理（不含国有资产）；企业管理咨询；贸易咨询；企 业形象策划；礼仪服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 报告期内，公司控股股东未发生变化。 （二）实际控制人情况 截至报告期末，赵海兵、赵海东分别直接持有公司 5.00%的股份，两人通过控制江苏青莲投资管理有 限公司、无锡巨沛科技企业（有限合伙）、无锡泓日科技企业（有限合伙）、无锡仲勤科技企业（有限合伙） 合计间接持有公司 90%的股权。赵海兵、赵海东两人共同直接和间接控制了公司 100%的股份。 赵海兵、赵海东于2016年04月18日签署《一致行动人协议》。同时，结合公司历次内部审议决策程序 的表决情况，双方在对公司日常生产经营及其他重大事宜的决策等方面均采取一致行动，二人对公司经营 决策具有决定性影响。因此，赵海兵和赵海东为公司共同实际控制人。 赵海兵先生：中国国籍，汉族，1967年10月出生，无境外永久居留权，毕业于苏州大学，本科学历。 1991年03月至2004年12月，任无锡开拓时装国际贸易部经理；2005年01月至2015年12月，任无锡市集华运 业有限公司执行董事兼总经理；2007年04月至2016年03月，任无锡集华国际货运代理有限公司监事；2008 年03月至今，任无锡奥翔仓储管理有限公司执行董事兼总经理；2015年05月至今，任江苏青莲投资管理有 限公司执行董事兼总经理；2015年06月至今，任上海映汇股权投资管理有限公司经理；2015年08月至今， 任无锡果树投资管理有限公司执行董事兼总经理；2015年08月至今，任无锡共筹投资管理有限公司执行董 事兼总经理；2015年12月至今，任无锡宏吉企业管理有限公司执行董事兼总经理；2016年01月至今，任无 锡泓日科技企业（有限合伙）执行事务合伙人；2016年01月至今，任无锡仲勤科技企业（有限合伙）执行 事务合伙人；2016年01月至今，任无锡巨沛科技（有限合伙）企业执行事务合伙人。2016年03月21日至今， 任江苏集华供应链管理股份有限公司董事长，任期三年。 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 38 赵海东先生：中国国籍，汉族，1971年10月出生，无境外永久居留权，大专学历。1993年08月至1996 年11月，任上海长特国际货运代理有限公司销售经理；1996年12月至1999年06月，任中国远洋船舶新世纪 业务经理；1999年07月至2007年03月，任上海集华国际货运代理有限公司无锡办事处经理；2007年04月至 2016年03月，任无锡集华国际货运代理有限公司执行董事兼总经理；2008年03月至今，任无锡奥翔仓储管 理有限公司监事；2012年07月至今，任无锡宝勤科技有限公司执行董事；2015年08月至今，任无锡果树投 资管理有限公司监事；2015年08月至今，任无锡共筹投资管理有限公司监事；2015年11月至今，任江苏青 莲投资管理有限公司监事；2015年12月至今，任无锡宏吉企业管理有限公司监事。2016年03月21日至今， 任江苏集华供应链管理股份有限公司董事兼总经理，任期三年。 报告期内，公司实际控制人未发生变化。 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 39 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 不适用 四、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率 存续时间 是否违约 担保银行借款 苏州银行无锡分行 1,000,000.00 5.50% 2016.11.21-2017.11.15 否 合计 - 1,000,000.00 - - - 五、利润分配情况 不适用 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 40 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领 取薪酬 赵海兵 董事长 男 50 本科 2016 年 3 月 21 日至 2019 年 3 月 20 日 是 赵海东 董事、总经 理 男 46 大专 2016 年 3 月 21 日至 2019 年 3 月 20 日 是 黄长武 董事 男 46 大专 2016 年 3 月 21 日至 2019 年 3 月 20 日 否 程新雅 董事、董事 会秘书 女 41 本科 2016 年 3 月 21 日至 2019 年 3 月 20 日 是 李奇 董事、财务 总监 男 38 大专 2016 年 4 月 18 日至 2019 年 3 月 20 日 2016 年 3 月 21 日至 2019 年 3 月 20 日 是 夏江淼 监事会主 席 女 43 大专 2016 年 3 月 21 日至 2019 年 3 月 20 日 是 荣南溟 监事 男 36 本科 2016 年 3 月 21 日至 2019 年 3 月 20 日 是 严戈月 职工监事 女 40 大专 2016 年 3 月 21 日至 2019 年 3 月 20 日 是 陈佳 职工监事 男 34 本科 2016 年 3 月 21 日至 2019 年 3 月 20 日 是 王伟 监事 男 48 初中 2016 年 10 月 27 日至 2019 年 3 月 20 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 5 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司控股股东为江苏青莲投资管理有限公司,现持有公司股份 7,200,000 股，占公司股本总额的 60.00%。 董事长、实际控制人赵海兵与董事、总经理、实际控制人赵海东为兄弟关系，其二人各持有青莲投资 50.00% 的股份，赵海兵担任控股股东青莲投资的执行董事、总经理，赵海东担任控股股东青莲投资的监事。 董事长、实际控制人赵海兵与董事、总经理、实际控制人赵海东为公司一致行动人。 除此之外，上述董事、监事、高级管理人员相互之间及与控股股东、实际控制人间无关联关系 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例 期末持有股票 期权数量 赵海兵 董事长 2,500,000 -1,900,000 600,000 5.00% - 赵海东 董事、总经理 2,500,000 -1,900,000 600,000 5.00% - 黄长武 董事 - - - - - 程新雅 董事、董事会秘书 - - - - - 李奇 董事、财务总监 - - - - - 夏江淼 监事会主席 - - - - - 荣南溟 监事 - - - - - 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 41 严戈月 职工监事 - - - - - 陈佳 职工监事 - - - - - 王伟 监事 - - - - - 合计 - 5,000,000 -3,800,000 1,200,000 10.00% - （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 陆纯 董事 离任 无 个人原因辞职 李奇 财务总监 新任 董事、财务总监 股东大会选举 徐亮亮 监事 离任 无 个人原因辞职 王伟 无 新任 监事 股东大会选举 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 1、新任董事职业经历： 李奇，中国国籍，汉族，1979 年 10 月生，无境外永久居留权，毕业于厦门大学，大专学历。2000 年 01 月至 2005 年 04 月，任泉州科能电子有限公司会计、财务主管；2005 年 05 月至 2006 年 06 月，任福建南安 闽泰消防器材有限公司财务部经理；2006 年 07 月至 2010 年 06 月，任上海金皮宝制药有限公司财务部经理； 2010 年 11 月至 2014 年 07 月，任建业恒安工程管理股份有限公司财务部经理；2014 年 08 月至 2015 年 12 月，任江苏灵豹药业股份有限公司财务部经理及财务负责人；2016 年 01 月 2016 年 03 月，任无锡集华国际 货运代理有限公司财务总监及财务负责人。2016 年 03 月 21 日至今，任江苏集华供应链管理股份有限公司财 务负责人，任期三年。2016 年 04 月 18 日至今，任江苏集华供应链管理股份有限公司董事。 2、新任监事职业经历： 王伟，男，1969 年 9 月生，中国国籍，无境外永久居留权。1987 年 2 月至 2004 年 2 月个体经营；2004 年 3 月至 2015 年 01 月任无锡市集华运业有限公司车队经理；2015 年 02 月至 2016 年 2 月任无锡集华国际货 运代理有限公司国内物流部经理。2016 年 3 月至今任江苏集华供应链管理股份有限公司国内作业部经理。 2016 年 10 月 27 日至今任江苏集华供应链管理股份有限公司监事。 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 2 3 项目部 1 1 市场部 1 1 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 42 国际作业部 10 14 国内作业部 31 29 行政人事部 4 7 财务部 8 5 员工总计 57 60 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 - - 本科 8 10 专科 18 22 专科以下 31 28 员工总计 57 60 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员招聘方面，公司主要通过网络招聘以及员工内部推荐形式，满足各部门、各岗位人员需求； 2、公司开展了形式多样的培训活动，包括新员工入职培训、企业文化培训、业务知识培训、ISO 质量 体系知识培训等，使公司员工掌握更多的技能，熟悉企业文化，更好更快的熟悉岗位知识，为公司创造价 值； 3、公司建立了科学规范薪酬及绩效考核体系。报告期内，公司员工的薪酬均按照公司制定的有关工资 管理和等级标准的规定月发放，年末根据公司效益及年度员工绩效考核情况及考核结果发放效益工资； 4、报告期，没有需要公司承担费用的离退休人员。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 3 3 - 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 1、曾颉晴女士：中国国籍，汉族，1986年1月生，无境外永久居留权，毕业于南京航空航天大学，本 科学历。2009年1月至2010年4月，任保皋（无锡）电子有限公司关务。2010年5月至2016年3月，任无锡集 华国际货运代理有限公司操作员。2016年3月至今，任江苏集华供应链管理股份有限公司操作员、核心技术 人员。 2、郁枫凯先生：中国国籍，汉族，1987年3月生，无境外永久居留权，毕业于南京信息工程大学，本 科学历。2007年6月至2016年3月，任无锡集华国际货运代理有限公司客服。2016年3月至今，任江苏集华供 应链管理股份有限公司客服、核心技术人员。 3、赵小毓先生：中国国籍，汉族，1986年5月出生，无境外永久居留权，初中学历。2005年2月至2005 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 43 年6月任无锡升展五金有限公司担任刮刀部生产线长；2005年8月至2005年12月任无锡技力印染有限公司做 生产线操作工；2006年2月至2009年7月任无锡集华运业有限公司做装卸工；2010年6月至2011年12月任无锡 集华国际货运代理有限公司送货跟单员兼职仓库管理员；2012年1月至2016年3月任无锡集华国际货运代理 有限公司国内运输项目主管。2016年3月至今，任江苏集华供应链管理股份有限公司国内运输项目主管、核 心技术人员。 报告期内，公司核心技术人员没有发生变动。 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 44 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》以及全国 中小企股份转让系统有关规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立 行之有效的内控管理体系，不断提高公司规范运作水平，确保公司规范运作。 按照《公司法》及公司章程的规定，公司设立股东大会、董事会、监事会，选举了公司董事、监事并 聘请了总经理、财务总监及董事会秘书等高级管理人员。公司董事会由 5 名董事组成，监事会由 5 名监事 组成，其中 2 名为职工代表监事，公司具有健全的组织机构。 报告期内公司制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《经理工作细则》、 《董事会秘书工作细则》、《对外担保管理制度》、《对外投资融资管理制度》、《关联交易决策制度》、《投资 者关系管理制度》、《信息披露管理制度》、《防止控股股东及其关联方占用公司资金制度》等治理细则。公 司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法 律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有 关内控制度规定的程序和规则进行，公司股东大会、董事会、监事会和经理层责权分明、各司其职、有效 制衡、科学决策、协调运营，为公司持续、稳定、健康发展奠定了坚实的基础。 截至报告期内，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的 职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 集华股份现有的治理机制符合《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律法规及 规范性文件的要求，能够有效地提高公司的治理水平和决策质量，有效识别和控制经营管理中的重大风险， 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 45 保护股东充分行使知情权、参与权、质疑权和表决权等权利。公司的治理机制能够给所有股东提供合适的 保护，确保所有股东，特别是中小股东充分行使其合法权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集召开和表决程序符合有关法律法规的要求，董事、 监事均按照相关法律法规履行各自的权利和义务，公司重大决策均按照《公司章程》及有关内部控制制度 的程序和规则进行，截至报告期末，三会依法运作，未出现违法违规现象和重大缺陷，董监高能够切实履 行应尽的职责和义务。 4、公司章程的修改情况 2016 年 11 月 01 日，经第一届董事会第五次会议及 2016 年 11 月 21 日 2016 年第五次临时股东大会审议通 过，对公司章程进行了修改，具体修改情况如下： 一、经营范围变更情况 原经营范围：供应链管理；卫星定位技术的技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务（不含经营性 互联网信息服务）；通信系统设备、通信终端设备的生产、销售；承办海运、空运、陆运、快递进出口货物 的国际运输代理业务，包括：揽货、托运、订舱、中转、集装箱的拼装拆箱、结算运杂费、报关、报验、 保险、相关的短途运输服务及运输咨询业务；物联网技术产品的研发；道路普通货物运输，货物专用运输 （集装箱）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 变更后经营范围：供应链管理；卫星定位技术的技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务（不含经 营性物联网信息服务）；通信系统设备、通信终端设备的生产、销售；承办海运、空运、陆运进出口货物的 国际运输代理业务，包括：揽货、托运、订舱、中转、集装箱的拼装拆箱、结算运杂费、报关、报验、保 险、相关的短途运输服务及运输咨询业务；物联网技术产品的研发；道路普通货物运输，货物专用运输（集 装箱）；光伏设备及元器件的研发、检测、销售及维修服务；照明设备的研发、设计、销售、安装、维修、 技术服务、技术转让；电子与智能化工程工程的施工；计算机软硬件的开发和销售；信息系统集成服务； 合同能源管理；塑料制品、电力电子元器件、金属材料、五金产品、日用杂品、化工产品及原料（不含危 险化学品）、建材、钢材的销售；通用机械及配件的维修、销售；电动自行车及配件、传感器的研发、销售； 自营和代理各类商品和技术的进出口（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术外）。（依法须经批准 的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 二、章程条款修改情况 1、原章程第四条 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 46 公司住所：无锡市新区行创四路 89 号星洲商务园 5 幢 3 层 302 室 修改为： 公司住所：无锡市新吴区行创四路 89 号星洲商务园 5 幢 3 层 302 室 2、原章程第四十条： 股东大会是公司的权力机构，依法行使下列职权： （一）决定公司的经营方针和投资计划； （二）选举和更换非由职工代表担任的董事、监事，决定有关董事、监事的报酬事项； （三）审议批准董事会的报告； （四）审议批准监事会报告； （五）审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案； （六）审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案； （七）对公司增加或者减少注册资本作出决议； （八）对发行公司债券作出决议； （九）对公司上市、合并、分立、解散、清算或者变更公司形式作出决议； （十）修改本章程； （十一）审议公司信息披露平台； （十二）对公司聘用、解聘会计师事务所作出决议； （十三）审议批准第四十一条规定的担保事项； （十四）审议公司在一年内购买、出售重大资产超过公司最近一期经审计总资产 30%的事项； （十五）审议批准变更募集资金用途事项； （十六）审议股权激励计划； （十七）审议法律、行政法规、部门规章或本章程规定应当由股东大会决定的其他事项。 上述股东大会的职权不得通过授权的形式由董事会或其他机构和个人代为行使。 修改为： 股东大会是公司的权力机构，依法行使下列职权： （一）决定公司的经营方针和投资计划； （二）选举和更换非由职工代表担任的董事、监事，决定有关董事、监事的报酬事项； （三）审议批准董事会的报告； 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 47 （四）审议批准监事会报告； （五）审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案； （六）审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案； （七）对公司增加或者减少注册资本作出决议； （八）对发行公司债券作出决议； （九）对公司上市、合并、分立、解散、清算或者变更公司形式作出决议； （十）修改本章程； （十一）审议公司信息披露平台； （十二）对公司聘用、解聘会计师事务所作出决议； （十三）审议批准第四十一条规定的担保事项； （十四）审议公司在一年内购买、出售重大资产超过公司最近一期经审计总资产 30%的事项； （十五）审议批准变更募集资金用途事项； （十六）审议股权激励计划； （十七）决定是否授予原股东公司股票发行股份的优先认购权； （十八）审议法律、行政法规、部门规章或本章程规定应当由股东大会决定的其他事项。 上述股东大会的职权不得通过授权的形式由董事会或其他机构和个人代为行使。 3、原章程四十一条： 公司下列对外担保行为，须经股东大会审议通过。 （一）本公司及本公司控股子公司的对外担保总额，达到或超过最近一期经审计净资产的 50%以后提 供的任何担保； （二）公司的单笔对外担保金额，达到或超过最近一期经审计净资产 10%的担保； （三）公司的对外担保总额，达到或超过最近一期经审计总资产的 50%以后提供的任何担保； （四）公司的单笔对外担保金额，达到或超过最近一期经审计总资产的 30%的担保； （五）为资产负债率超过 70%的担保对象提供的担保； （六）对股东、实际控制人及其关联方提供的担保。 股东大会在审议为股东、实际控制人及其关联方提供担保的议案时，该股东或受该实际控制人支配的 股东，不得参与该项表决，该项表决由出席股东大会的其他股东所持表决权的半数以上通过。 修改为： 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 48 公司下列对外担保行为，须经股东大会审议通过。 （一）本公司及本公司控股子公司的对外担保总额，达到或超过最近一期经审计净资产的 50%以后提 供的任何担保； （二）公司的单笔对外担保金额，达到或超过最近一期经审计净资产 15%的担保； （三）公司的对外担保总额，达到或超过最近一期经审计总资产的 50%以后提供的任何担保； （四）对股东、实际控制人及其关联方提供的担保； （五）为资产负债率超过 70%的担保对象提供的担保。 股东大会在审议为股东、实际控制人及其关联方提供担保的议案时，该股东或受该实际控制人支配的 股东，不得参与该项表决，该项表决由出席股东大会的其他股东所持表决权的半数以上通过。 4、原章程一百零四条： 董事会应当确定对外投资、收购出售资产、资产抵押、对外担保事项、委托理财、关联交易的权限， 建立严格的审查和决策程序。 在股东大会授权范围内，董事会的具体权限为： （一）交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的 10%以上，且绝对金额超过 200 万元。但 交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的 30%以上，且绝对金额超过 600 万元的，应提交股东 大会审议； 该交易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计算数据； （二）交易标的在最近一个会计年度相关的主营业务收入占公司最近一个会计年度经审计主营业务收 入的 10%以上，且绝对金额超过 200 万元。但交易标的在最近一个会计年度相关的主营业收入占公司最近 一个会计年度经审计主营业收入的 30%以上，且绝对金额超过 600 万元的，应提交股东大会审议； （三）交易标的在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 10%以上， 且绝对金额超过 100 万元。但交易标的在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会计年度经审计 净利润的 30%以上，且绝对金额超过 300 万元的，应提交股东大会审议； （四）交易的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经审计净资产的 10%以上，且绝对金额 超过 150 万元。但交易的成交金额占公司最近一期经审计净资产的 30%以上，且绝对金额超过 500 万元的， 应提交股东大会审议； （五）交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 10%以上，且绝对金额超过 100 万元。 但交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 30%以上，且绝对金额超过 300 万元的，应提 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 49 交股东大会审议。 上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。 （六）其他法律、法规规定或通过股东大会合法有效授权的董事会权限。 本款所称交易是指：购买或出售资产、对外投资（含委托理财、委托贷款、风险投资等）、提供财务资 助、提供担保（反担保及根据本章程四十一条应由股东大会审议的担保行为除外）、租入或租出资产、签订 管理方面的合同（含委托经营、受托经营等）、赠与或受赠资产、债权或债务重组、研究与开发项目的转移、 签订许可协议、证券交易所认定的其他交易。上述购买、出售资产不含购买原材料、燃料和动力，以及出 售产品、商品等与日常经营相关的资产，但资产置换中涉及购买、出售此类资产的，仍包含在内。 公司进行股票、期货、外汇交易等风险投资及对外担保，应由专业管理部门提出可行性研究报告及实 施方案，报董事长，并经董事会批准后方可实施，超过董事会权限的风险投资及担保事项需报请公司股东 大会审议批准。 修改为： 董事会应当确定对外投资、收购出售资产、资产抵押、对外担保事项、委托理财、关联交易的权限， 建立严格的审查和决策程序。 在股东大会授权范围内，董事会的具体权限为： （一）交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的 15%以上，且绝对金额超过 300 万元。但 交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的 30%以上，且绝对金额超过 600 万元的，应提交股东 大会审议； 该交易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计算数据； （二）交易标的在最近一个会计年度相关的主营业务收入占公司最近一个会计年度经审计主营业务收 入的 15%以上，且绝对金额超过 300 万元。但交易标的在最近一个会计年度相关的主营业收入占公司最近 一个会计年度经审计主营业收入的 30%以上，且绝对金额超过 600 万元的，应提交股东大会审议； （三）交易标的在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 15%以上， 且绝对金额超过 150 万元。但交易标的在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会计年度经审计 净利润的 30%以上，且绝对金额超过 300 万元的，应提交股东大会审议； （四）交易的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经审计净资产的 15%以上，且绝对金额 超过 250 万元。但交易的成交金额占公司最近一期经审计净资产的 30%以上，且绝对金额超过 500 万元的， 应提交股东大会审议； 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 50 （五）交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 15%以上，且绝对金额超过 150 万元。 但交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 30%以上，且绝对金额超过 300 万元的，应提 交股东大会审议。 上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。 （六）其他法律、法规规定或通过股东大会合法有效授权的董事会权限。 本款所称交易是指：购买或出售资产、对外投资（含委托理财、委托贷款、风险投资等）、提供财务资 助、提供担保（反担保及根据本章程四十一条应由股东大会审议的担保行为除外）、租入或租出资产、签订 管理方面的合同（含委托经营、受托经营等）、赠与或受赠资产、债权或债务重组、研究与开发项目的转移、 签订许可协议、证券交易所认定的其他交易。上述购买、出售资产不含购买原材料、燃料和动力，以及出 售产品、商品等与日常经营相关的资产，但资产置换中涉及购买、出售此类资产的，仍包含在内。 公司进行股票、期货、外汇交易等风险投资及对外担保，应由专业管理部门提出可行性研究报告及实 施方案，报董事长，并经董事会批准后方可实施，超过董事会权限的风险投资及担保事项需报请公司股东 大会审议批准。 5、原章程第一百一十条： 董事会召开临时董事会会议的通知方式为：专人送出、邮件、电子邮件、传真等书面方式；通知时限 为：会议召开前 3 日。 修改为： 董事会召开临时董事会会议的通知方式为：专人送出、邮件、电子邮件、传真等书面方式；通知时限 为：会议召开 3 日前。 6、原章程其他条款内容不变。 7、股转系统监管另有规定的，从其规定。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议 召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 1、2016 年 03 月 21 日第一届董事会第一次会议审议通了选举赵海兵为公 司第一届董事长、审议通过《关于制定公司经理工作细则的议案》等五项管理 制度、聘任董事会秘书、聘任公司经理、聘任财务负责人等高管人员； 2、2016 年 04 月 03 日第一届董事会第二次会议审议通过了《关于申请公 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 51 司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议案》等四项议案及在 全国中小企业股份转让系统挂牌后采用“协议转让”的方式进行公开转让； 3、2016 年 06 月 01 日第一届董事会第三次会议审议通过了通过了《关于 公司拟设立全资子公司的议案》； 4、2016 年 10 月 09 日第一届董事会第四次会议审议通过了《关于公司拟 向银行申请综合授信并接受关联方担保的议案》、通过了《关于拟对外投资设 立控股子公司的议案》； 5、2016 年 11 月 01 日第一届董事会第五次会议审议通过了《关于同意公 司变更经营范围的议案》、通过了《关于同意公司修订章程的议案》。 监事会 2 1、2016 年 03 月 21 日第一届监事会第一次会议选举通了夏江淼担任监事 会主席； 2、2016 年 10 月 09 日第一届监事会第二次会议通过《关于监事辞职并补 选的议案》。 股东大会 5 1、2016 年 03 月 21 日 2016 年第一次临时股东大会审议通过《关于无锡 集华国际货运代理有限公司由有限公司整体变更设立为股份公司的议案》等十 三项议案； 2、2016 年 04 月 18 日 2016 年第二次临时股东大会通过了《关于申请公 司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议案》等五项议案及在 全国中小企业股份转让系统挂牌后,即采用“协议转让”的方式进行公开转让； 3、2016 年 06 月 17 日 2016 年第三次临时股东大会通过了《关于公司拟 设立全资子公司的议案》； 4、2016 年 10 月 27 日 2016 年第四次临时股东大会通过了《关于公司拟 向银行申请综合授信并接受关联方担保的议案》、通过了《关于拟对外投资设 立控股子公司的议案》、通过了《关于补选监事的议案》； 5、2016 年 11 月 21 日 2016 年第五次临时股东大会通过了《关于同意公 司变更经营范围的议案》、通过了《关于同意公司修订章程的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 52 决和决议等事项均符合法律、行政法规和公司章程的有关规定。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司董事、监事与高级管理人员能够严格按照《公司法》、《公司章程》和《三会议事规则》 以及各项内控制度等规定，严格履行职责及义务，全面提高了公司治理水平。未来，公司将继续加强董事、 监事与高级管理人员的培训学习，进一步提高全公司人员的规范治理意识，切实促进公司的快速发展，维 护股东权益，回报社会。报告期内，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够勤勉履行应 尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法律法规的要求。 （四）投资者关系管理情况 公司建立了《投资者关系管理制度》，对公司和投资者、潜在投资者沟通的具体方式方法做出了规定。 公司建立了《信息披露管理制度》，严格按全国中小企业股份转让系统发布的相关规则制度做好信息披露工 作，确保公司信息披露内容真实、准确、完整，便于投资者及潜在投资者及时获知与公司经营相关的重大 信息。公司设有投资者专线电话并保持畅通，严格遵守公司商业秘密的前提下，认真、耐心回答投资者的 询问，认真记录投资者提出的意见和建议。 投资者也可以通过网站、电子信箱向公司提出的问题，公司根据实际情况及时作出合法合规的回答。 个人投资者、投资机构等到公司实地调查研究，董事会办公室随时可以统筹安排。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司设立以来至报告期末，主要从事国际货物运输代理服务和供应链管理服务。产权明晰、权责明确、 运作规范，在业务、资产、机构、人员、财务方面均遵循了《公司法》、《证券法》及《公司章程》的要求 规范运作，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业完全分开，具有独立、完整的业务体系及面向市 场自主经营的能力。 1、公司业务独立 公司主营业务为国际货物运输代理服务，集海运、空运、陆运于一体，为客户提供物流配送、进出口 合规咨询、供应链管理、互联网物流信息服务等国际综合物流整体解决方案。公司具有完整的业务流程、 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 53 独立的经营场所以及营销、售后服务体系，具有独立面向市场自主经营的能力。 公司独立获取业务收入和利润，具有独立自主的经营能力，不存在依赖控股股东资质授权的情况，与 主要股东及其控制的其他企业不存在同业竞争或者不公平的关联交易。 2、公司资产独立 公司系由集华国际整体变更设立，有限公司的全部资产均已进入公司，并办理了财产移交或过户手续， 不存在产权争议。 公司拥有独立完整的资产，与生产经营相关的设备、车辆、无形资产均为公司合法拥有，公司取得了 相关资产、权利的权属证书或证明文件，公司的资产独立于股东及其他关联方的资产，资产产权界定清晰。 3、公司人员独立 公司建立了独立的人事档案、人事聘用和任免制度以及考核、奖惩制度，与员工签订了劳动合同，建 立了独立的工资管理、福利与社会保障体系。 公司董事、监事、高级管理人员均严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》等有关法律法规及其 他规范性文件规定进行任免。截至本公开转让说明书签署日，公司高级管理人员专职在本公司工作和领薪， 不存在在主要股东及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务的情形，也未在主要股东及其 控制的其他企业领薪。公司财务人员专职在本公司工作并领取薪酬，未在其他单位兼职。 4、公司财务独立 公司设有独立的财务会计部门，配备专职财务管理人员，公司财务负责人及财务人员均专职在本公司 工作并领取薪酬。公司建立了独立的财务核算体系和符合上市公司要求的财务会计制度和财务管理制度。 公司独立在银行开户，不存在与主要股东及其控制的其他企业共用银行账户的情况。 公司的财务活动、资金运用由经营管理层、董事会、股东大会在各自职权范围内独立作出决策。公司 独立办理纳税登记，依法独立纳税。 5、公司机构独立 公司设立了股东大会、董事会和监事会等决策机构和监督机构，聘请了总经理、副总经理、董事会秘 书、财务总监等高级管理人员，建立了较为完善的公司治理结构。公司建立健全组织结构，设立行政部、 财务部、市场部、技术研发部、生产工程与售后服务部等职能部门，并制定了完备的内部管理制度。 公司各机构和各职能部门按《公司章程》及其他管理制度规定的职责独立运作，与公司主要股东及其 控制的其他企业不存在混合经营、合署办公等机构混同的情形，不存在公司股东影响本公司生产经营管理 独立性的情形。 （三）对重大内部管理制度的评价 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 54 公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司实 际制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷，能适应公司现行的管理要 求，并能够得到有效的实施，对公司经营风险的控制起到了保障作用。 1、关于会计核算体系： 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司实际出发，制订会计核算的具体 制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。报告期内，公司根据《企业会计准则》 的相关规定并结合公司实际对公司部分固定资产的折旧年限和应收账款坏账准备计提比例等会计估计事项 进行了会计估计变更，这将更加客观、公允地反映公司的资产质量和经营成果。 2、关于财务管理体系：报告期内，公司建立了以利润为中心的预算目标管理体系，在日常工作中严格 执行各项财务管理制度。 3、关于风险控制体系：报告期内，公司在有效分析公司存在的各种风险因素的前提下，采取事前防范、 事中控制、事后分析与评估等措施，从公司规范角度不断完善风险控制体系。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司暂未建立年度报告重大差错责任追究制度。为进一步规范本公司运作水平、增强信息披露 的真实性、准确性、完整性和及时性，为提高年报信息披露的质量和透明度，公司根据实际情况，已提交第一届 董事会第六次会议审议该制度。 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 55 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 苏亚锡审[2017]34 号 审计机构名称 江苏苏亚金诚会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 南京市中山北路 105-6 号中环国际广场 22-23 层 审计报告日期 2017 年 3 月 31 日 注册会计师姓名 王卫东、狄海英 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 江苏集华供应链管理股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的江苏集华供应链管理股份有限公司（以下简称集华股份）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并资产负债表及资产负债表，2016 年度的合并利润表及利润表、合并现金流量表及现金流 量表和合并所有者权益变动表及所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是集华股份管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编 制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞 弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对 财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 56 我们认为，集华股份财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了集华股份 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 江苏苏亚金诚会计师事务所 中国注册会计师：王卫东 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：狄海英 中国南京市 二○一七年三月三十一日 二、 财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 附注五、1 8,648,660.74 3,899,064.98 结算备付金 - - 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 附注五、2 9,759,804.66 4,895,047.84 预付款项 附注五、3 377,777.99 558,379.98 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 附注五、4 1,264,114.23 1,222,757.32 买入返售金融资产 - - 存货 - - 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 附注五、5 14,563.14 - 其他流动资产 附注五、6 93,518.34 - 流动资产合计 20,158,439.10 10,575,250.12 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 - - 投资性房地产 - - 固定资产 附注五、7 4,876,839.42 4,666,992.64 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 57 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 附注五、8 62,301.93 78,704.49 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 附注五、9 52,606.80 33,980.58 递延所得税资产 附注五、10 287,756.18 94,980.68 其他非流动资产 附注五、11 100,000.00 20,000.00 非流动资产合计 5,379,504.33 4,894,658.39 资产总计 25,537,943.43 15,469,908.51 流动负债： 短期借款 附注五、12 1,000,000.00 - 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 附注五、13 7,425,641.73 5,968,763.94 预收款项 附注五、14 9,190.09 200.00 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 附注五、15 812,943.14 385,368.50 应交税费 附注五、16 13,681.04 136,987.75 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 附注五、17 181,872.03 90,033.87 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 9,443,328.03 6,581,354.06 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 58 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 附注五、18 450.40 - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 450.40 - 负债合计 9,443,778.43 6,581,354.06 所有者权益（或股东权益）： 股本 附注五、19 12,000,000.00 5,000,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 附注五、20 4,050,842.31 - 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 附注五、21 43,882.52 398,697.47 一般风险准备 - - 未分配利润 附注五、22 -559.83 3,489,856.98 归属于母公司所有者权益合计 16,094,165.00 8,888,554.45 少数股东权益 - - 所有者权益总计 16,094,165.00 8,888,554.45 负债和所有者权益总计 25,537,943.43 15,469,908.51 法定代表人：赵海东 主管会计工作负责人：赵海东 会计机构负责人：李奇 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 8,427,173.96 3,899,064.98 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 附注十一、1 9,756,327.66 4,895,047.84 预付款项 374,584.28 558,379.98 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 附注十一、2 1,173,721.73 1,222,757.32 存货 - - 划分为持有待售的资产 - - 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 59 一年内到期的非流动资产 14,563.14 - 其他流动资产 73,560.42 - 流动资产合计 19,819,931.19 10,575,250.12 非流动资产： 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 800,000.00 - 投资性房地产 - - 固定资产 4,817,591.98 4,666,992.64 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 62,301.93 78,704.49 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 - 33,980.58 递延所得税资产 159,000.90 94,980.68 其他非流动资产 100,000.00 20,000.00 非流动资产合计 5,938,894.81 4,894,658.39 资产总计 25,758,826.00 15,469,908.51 流动负债： 短期借款 1,000,000.00 - 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 7,425,641.73 5,968,763.94 预收款项 9,190.09 200.00 应付职工薪酬 738,578.62 385,368.50 应交税费 8,707.21 136,987.75 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 87,040.81 90,033.87 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 9,269,158.46 6,581,354.06 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 60 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 - - 负债合计 9,269,158.46 6,581,354.06 所有者权益： 股本 12,000,000.00 5,000,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 4,050,842.31 - 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 43,882.52 398,697.47 未分配利润 394,942.71 3,489,856.98 所有者权益合计 16,489,667.54 8,888,554.45 负债和所有者权益总计 25,758,826.00 15,469,908.51 法定代表人：赵海东 主管会计工作负责人：赵海东 会计机构负责人：李奇 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 37,267,315.40 23,519,462.00 其中：营业收入 附注五、23 37,267,315.40 23,519,462.00 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 38,425,221.27 22,531,527.34 其中：营业成本 附注五、23 32,295,938.82 19,526,483.15 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 营业税金及附加 附注五、24 119,749.76 49,196.24 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 61 销售费用 附注五、25 895,728.60 396,172.22 管理费用 附注五、26 4,955,448.18 2,408,181.78 财务费用 附注五、27 -81,111.08 -34,203.36 资产减值损失 附注五、28 239,466.99 185,697.31 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - - 投资收益（损失以“－”号填列） 附注五、29 239.73 - 其中：对联营企业和合营企业的投资收 益 - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -1,157,666.14 987,934.66 加：营业外收入 附注五、30 1,514,676.00 - 其中：非流动资产处置利得 - - 减：营业外支出 附注五、31 21,695.69 25,394.49 其中：非流动资产处置损失 - - 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 335,314.17 962,540.17 减：所得税费用 附注五、32 129,703.62 254,411.19 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 205,610.55 708,128.98 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - 归属于母公司所有者的净利润 205,610.55 708,128.98 少数股东损益 - - 六、其他综合收益的税后净额 - - 归属母公司所有者的其他综合收益的 税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他综 合收益 - - 1．重新计量设定受益计划净负债或净 资产的变动 - - 2．权益法下在被投资单位不能重分类 进损益的其他综合收益中享有的份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综合 收益 - - 1．权益法下在被投资单位以后将重分 类进损益的其他综合收益中享有的份 额 - - 2．可供出售金融资产公允价值变动损 益 - - 3．持有至到期投资重分类为可供出售 金融资产损益 - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - 5．外币财务报表折算差额 - - 6．其他 - - 归属少数股东的其他综合收益的税后 - - 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 62 净额 七、综合收益总额 205,610.55 708,128.98 归属于母公司所有者的综合收益总额 205,610.55 708,128.98 归属于少数股东的综合收益总额 - - 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.02 0.14 （二）稀释每股收益 0.02 0.14 法定代表人：赵海东 主管会计工作负责人：赵海东 会计机构负责人：李奇 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 附注十一、3 37,195,496.46 23,519,462.00 减：营业成本 附注十一、4 32,209,833.50 19,526,483.15 营业税金及附加 119,721.32 49,196.24 销售费用 895,728.60 396,172.22 管理费用 4,450,507.58 2,408,181.78 财务费用 -81,172.98 -34,203.36 资产减值损失 234,526.49 185,697.31 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - - 投资收益（损失以“－”号填列） 附注十一、5 239.73 - 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 - - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -633,408.32 987,934.66 加：营业外收入 1,514,676.00 - 其中：非流动资产处置利得 - - 减：营业外支出 21,695.69 25,394.49 其中：非流动资产处置损失 - - 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 859,571.99 962,540.17 减：所得税费用 258,458.90 254,411.19 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 601,113.09 708,128.98 五、其他综合收益的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他综 合收益 - - 1．重新计量设定受益计划净负债或净 资产的变动 - - 2．权益法下在被投资单位不能重分类 进损益的其他综合收益中享有的份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 - - 1．权益法下在被投资单位以后将重分 类进损益的其他综合收益中享有的份 额 - - 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 63 2．可供出售金融资产公允价值变动损 益 - - 3．持有至到期投资重分类为可供出售 金融资产损益 - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - 5．外币财务报表折算差额 - - 6．其他 - - 六、综合收益总额 601,113.09 708,128.98 七、每股收益： （一）基本每股收益 0.05 0.14 （二）稀释每股收益 0.05 0.14 法定代表人：赵海东 主管会计工作负责人：赵海东 会计机构负责人：李奇 （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 35,243,896.17 22,328,063.40 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 附注五、33(1) 2,240,938.77 37,955.97 经营活动现金流入小计 37,484,834.94 22,366,019.37 购买商品、接受劳务支付的现金 29,259,112.97 18,484,950.24 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 5,307,743.58 2,106,142.51 支付的各项税费 1,294,030.64 780,768.40 支付其他与经营活动有关的现金 附注五、33(2) 3,867,212.15 1,656,873.99 经营活动现金流出小计 39,728,099.34 23,028,735.14 经营活动产生的现金流量净额 -2,243,264.40 -662,715.77 二、投资活动产生的现金流量： 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 64 收回投资收到的现金 500,000.00 - 取得投资收益收到的现金 239.73 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现 金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 500,239.73 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现 金 1,002,796.24 1,068,542.60 投资支付的现金 500,000.00 - 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 1,502,796.24 1,068,542.60 投资活动产生的现金流量净额 -1,002,556.51 -1,068,542.60 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 7,000,000.00 - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 1,000,000.00 - 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 8,000,000.00 - 偿还债务支付的现金 - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,583.33 23,621.38 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 4,583.33 23,621.38 筹资活动产生的现金流量净额 7,995,416.67 -23,621.38 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - 14,524.44 五、现金及现金等价物净增加额 4,749,595.76 -1,740,355.31 加：期初现金及现金等价物余额 3,899,064.98 5,639,420.29 六、期末现金及现金等价物余额 8,648,660.74 3,899,064.98 法定代表人：赵海东 主管会计工作负责人：赵海东 会计机构负责人：李奇 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 35,173,020.75 22,328,063.40 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 2,240,529.02 37,955.97 经营活动现金流入小计 37,413,549.77 22,366,019.37 购买商品、接受劳务支付的现金 29,139,625.34 18,484,950.24 支付给职工以及为职工支付的现金 5,101,936.46 2,106,142.51 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 65 支付的各项税费 1,294,654.17 780,768.40 支付其他与经营活动有关的现金 3,666,682.05 1,656,873.99 经营活动现金流出小计 39,202,898.02 23,028,735.14 经营活动产生的现金流量净额 -1,789,348.25 -662,715.77 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 500,000.00 - 取得投资收益收到的现金 239.73 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现 金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 500,239.73 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现 金 878,199.17 1,068,542.60 投资支付的现金 1,300,000.00 - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 2,178,199.17 1,068,542.60 投资活动产生的现金流量净额 -1,677,959.44 -1,068,542.60 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 7,000,000.00 - 取得借款收到的现金 1,000,000.00 - 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 8,000,000.00 - 偿还债务支付的现金 - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,583.33 23,621.38 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 4,583.33 23,621.38 筹资活动产生的现金流量净额 7,995,416.67 -23,621.38 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - 14,524.44 五、现金及现金等价物净增加额 4,528,108.98 -1,740,355.31 加：期初现金及现金等价物余额 3,899,064.98 5,639,420.29 六、期末现金及现金等价物余额 8,427,173.96 3,899,064.98 法定代表人：赵海东 主管会计工作负责人：赵海东 会计机构负责人：李奇 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 66 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 5,000,000.00 - - - - - - - 398,697.47 - 3,489,856.98 - 8,888,554.45 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - -- - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 5,000,000.00 - - - - - - - 398,697.47 - 3,489,856.98 - 8,888,554.45 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 7,000,000.00 - - - 4,050,842.31 - - - -354,814.95 - -3,490,416.81 - 7,205,610.55 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 205,610.55 - 205,610.55 （二）所有者投入和减少 资本 7,000,000.00 - - - - - - - - - - - 7,000,000.00 1．股东投入的普通股 7,000,000.00 - - - - - - - - - - - 7,000,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 43,882.52 - -43,882.52 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 43,882.52 - -43,882.52 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 67 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - 4,050,842.31 - - - -398,697.47 - -3,652,144.84 - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 4,050,842.31 - - - -398,697.47 - 3,652,144.84 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - ____ - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - -- - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 12,000,000.00 - - - 398,697.47 - - - 43,882.52 - -559.83 - 16,094,165.00 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 5,000,000.00 - - - - - - - 327,884.57 - 2,876,162.28 - 8,204,046.85 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 5,000,000.00 - - - - - - - 327,884.57 - 2,876,162.28 - 8,204,046.85 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - - - - - 70,812.90 - 613,694.70 - 684,507.60 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 68 （一）综合收益总额 - - -____ - - - - - - - 708,128.98 - 708,128.98 （二）所有者投入和减少 资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 70,812.90 - -94,434.28 - -23,621.38 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 70,812.90 - -70,812.90 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - -23,621.38 - -23,621.38 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - -- - - - - - - 四、本年期末余额 5,000,000.00 - - - - - - - 398,697.47 - 3,489,856.98 - 8,888,554.45 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 69 法定代表人：赵海东 主管会计工作负责人：赵海东 会计机构负责人：李奇 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 5,000,000.00 - - - - - - - 398,697.47 3,489,856.98 8,888,554.45 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 5,000,000.00 - - - - - - - 398,697.47 3,489,856.98 8,888,554.45 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 7,000,000.00 - - - 4,050,842.31 - - - -354,814.95 -3,094,914.27 7,601,113.09 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 601,113.09 601,113.09 （二）所有者投入和减少资 本 7,000,000.00 - - - - - - - - - 7,000,000.00 1．股东投入的普通股 7,000,000.00 - - - - - - - - - 7,000,000.00 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - 43,882.52 -43,882.52 - （三）利润分配 - - - - - - - - 43,882.52 -43,882.52 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - 2．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - 4,050,842.31 - - - -398,697.47 -3,652,144.84 - 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 70 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 4,050,842.31 - - - -398,697.47 -3,652,144.84 - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 12,000,000.00 - - - 4,050,842.31 - - - 43,882.52 394,942.71 16,489,667.54 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 5,000,000.00 - - - - - - - 327,884.57 2,876,162.28 8,204,046.85 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 5,000,000.00 - - - - - - - 327,884.57 2,876,162.28 8,204,046.85 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） - - - - - - - - 70,812.90 613,694.70 684,507.60 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 708,128.98 708,128.98 （二）所有者投入和减少资 本 - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - - 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 71 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 70,812.90 -94,434.28 -23,621.38 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 70,812.90 -70,812.90 - 2．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - -23,621.38 -23,621.38 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 5,000,000.00 - - - - - - - 398,697.47 3,489,856.98 8,888,554.45 法定代表人：赵海东 主管会计工作负责人：赵海东 会计机构负责人：李奇 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 72 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年度财务报表附注 附注一、公司基本情况 一、公司概况 江苏集华供应链管理股份有限公司（以下简称“本公司或公司”）系由赵海兵、赵 海东两位自然人作为发起人设立的无锡集华国际货运代理有限公司进行整体改制设立 的股份有限公司。由江苏省无锡工商行政管理局新区分局批准设立，成立于2007年4月 23日。 2015年12月28日，经股东会决议同意公司注册资金由500.00万元增加到1,000.00 万元，新增加的500.00万元全部由江苏青莲投资管理有限公司以货币认缴，2016年1月 29日收到货币出资人民币500.00万元。 2016年1月21日，经股东会决议同意公司注册资金由1,000.00万元增加到1,200.00 万元，增加的200.00万元分别由无锡巨沛科技企业（有限合伙）以货币认缴20.00万元， 无锡泓日供应链技术企业（有限合伙）以货币认缴60.00万元，无锡仲佑定位技术企业 （有限合伙）以货币认缴120.00万元。本次增资完成后，赵海东出资250.00万元，占注 册资本的20.83%，赵海兵出资250.00万元，占注册资本的20.83%，江苏青莲投资管理有 限公司出资500.00万元，占注册资本的41.67%。无锡巨沛科技企业（有限合伙）出资20.00 万元，占注册资本的1.67%。无锡泓日供应链技术企业（有限合伙）出资60.00万元，占 注册资本的5%。无锡仲佑定位技术企业（有限合伙）出资120.00万元，占注册资本的10%。 2016年1月28日，经股东会决议同意股东赵海兵将持有的公司15.83%的股权转让给 江苏青莲投资管理有限公司，同意股东赵海东将持有的公司2.5%的股权转让给江苏青莲 投资管理有限公司，同意股东赵海东将持有的公司5%的股权转让给无锡泓日供应链技术 企业（有限合伙），同意股东赵海东将持有的公司8.33%的股权转让给无锡巨沛科技企 业（有限合伙）。经本次股权变更后，公司注册资本仍为1,200.00万元，其中：赵海东 出资60.00万元，占注册资本的5%，赵海兵出资60.00万元，占注册资本的5%，江苏青莲 投资管理有限公司出资720.00万元，占注册资本的60%。无锡巨沛科技企业（有限合伙） 出资120.00万元，占注册资本的10%。无锡泓日供应链技术企业（有限合伙）出资120.00 万元，占注册资本的10%。无锡仲佑定位技术企业（有限合伙）出资120.00万元，占注 册资本的10%。 2016年3月6日，经股东会决议同意公司以2016年1月31日经审计的净资产整体折股 变更为股份有限公司。出资方式为无锡集华国际货运代理有限公司2016年1月31日经审 计后的净资产16,050,842.31元按1︰0.7476的比例折合股本1,200.00万元，净资产大于 股本的4,050,842.31元计入贵公司（筹）的资本公积。其中：赵海东认缴出资人民币60.00 万元，出资方式为以净资产折合股本60.00万元，占注册资本的5.00%；赵海兵认缴出资 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 73 人民币60.00万元，出资方式为以净资产折合股本60.00万元，占注册资本的5.00%；江 苏青莲投资管理有限公司认缴出资人民币720.00万元，出资方式为以净资产折合股本 720.00万元，占注册资本的60.00%；无锡巨沛科技企业（有限合伙）认缴出资人民币 120.00万元，出资方式为以净资产折合股本120.00万元，占注册资本的10.00%；无锡泓 日供应链技术企业（有限合伙）认缴出资人民币120.00万元，出资方式为以净资产折合 股本120.00万元，占注册资本的10.00%；无锡仲佑定位技术企业（有限合伙）认缴出资 人民币120.00万元，出资方式为以净资产折合股本120.00万元，占注册资本的10.00%。 2016 年8月30日，公司《关于股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的申请报告》 经全国中小企业股份转让系统有限责任公司“股转系统函[2016]6743号”文件核准，在 全国中小企业股份转让系统挂牌（证券简称：集华股份，证券代码： 839239）。 公司法定代表人：赵海东 统一信用代码：913202136613136291 注册资本：1,200.00 万元 住所：无锡市新区行创四路 89 号星洲商务园 5 幢 3 层 302 室 公司主要经营活动：供应链管理；承办海运、空运、陆运进出口货物的国际运输代理业 务，包括：揽货、托运、订舱、中转、集装箱的拼装拆箱、结算运杂费、报关、报验、 保险、相关的短途运输服务及运输咨询业务；道路普通货物运输，货物专用运输（集装 箱）。 二、合并财务报表范围 公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有受控制的子公司均纳入合并财务 报表的合并范围。 合并财务报表范围变化情况如下表所列示如下： （一）本期新纳入合并范围的子公司、结构化主体或其他方式形成控制权的经营实体 名称 取得方式 深圳前海集华供应链管理有限公司 直接设立 上海顾茨供应链管理有限公司 直接设立 纳入合并财务报表范围的子公司情况详见“附注七之1在子公司中的权益”；合并范围 的变化情况详见“附注六、合并范围的变更”。 附注二、财务报表的编制基础 一、编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准 则》和各项具体会计准则及其他相关规定进行确认和计量，并在此基础上编制财务报表。 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 74 二、持续经营 公司管理层认为，公司自报告期末起至少12个月内具有持续经营能力。 附注三、重要会计政策和会计估计 一、遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财 务状况、经营成果、所有者（股东）权益变动和现金流量等有关信息。 二、会计期间 公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 三、营业周期 公司的营业周期为12个月。 四、记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 五、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （一）同一控制下企业合并的会计处理方法 公司对同一控制下的企业合并采用权益结合法进行会计处理。 在合并日，公司对同一控制下的企业合并中取得的资产和负债，按照在被合并方资产与 负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；根据合并后享有被合并方所有者权益在 最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为个别财务报表中长期股权投资的初始投 资成本。长期股权投资的初始投资成本与支付合并对价（包括支付的现金、转让的非现金资 产、所发生或承担的债务账面价值或发行股份的面值总额）之间的差额，调整资本公积（股 本溢价或资本溢价）；资本公积（股本溢价或资本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余 公积和未分配利润。 （二）非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司对非同一控制下的企业合并采用购买法进行会计处理。 1.公司对非同一控制下的企业合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价 值计量。以公司在购买日作为合并对价付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证 券的公允价值为计量基础，其公允价值与账面价值的差额计入当期损益。 2.合并成本分别以下情况确定： （1）一次交易实现的企业合并，合并成本以公司在购买日为取得对被购买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值与符合确认条件的或有 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 75 对价之和确定。合并成本为该项长期股权投资的初始投资成本。 （2）通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为购买日之前持有股权投资在 购买日按照公允价值重新计量的金额与购买日新增投资投资成本之和。个别财务报表的的长 期股权投资为购买日之前持有股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和。一揽子交易 除外。 3.公司在购买日对合并成本在取得的可辨认资产和负债之间进行分配。 （1）公司在企业合并中取得的被购买方除无形资产以外的其他各项资产（不仅限于被 购买方原已确认的资产），其所带来的未来经济利益预期能够流入公司且公允价值能够可靠 计量的，单独确认并按公允价值计量。 （2）公司在企业合并中取得的被购买方的无形资产，其公允价值能够可靠计量的，单 独确认并按公允价值计量。 （3）公司在企业合并中取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关的 义务预期会导致经济利益流出公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计 量。 （4）公司在企业合并中取得的被购买方的或有负债，其公允价值能够可靠计量的，单 独确认为负债并按公允价值计量。 （5）公司在对企业合并成本进行分配、确认合并中取得可辨认资产和负债时，不予考 虑被购买方在企业合并之前已经确认的商誉和递延所得税项目。 4.企业合并成本与合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额之间差额的处理 （1）公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 确认为商誉。 （2）公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 按照下列规定处理： ①对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量 进行复核； ②经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差 额计入当期损益。 （三）公司为进行企业合并而发生的有关费用的处理 1.公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用（包括为企业合并发生的审计、法律 服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用等），于发生时计入当期损益。 2.公司为企业合并而发行债务性证券支付的佣金、手续费等交易费用，计入债务性证券 的初始计量金额。 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 76 （1）债券如为折价或面值发行的，该部分费用增加折价的金额； （2）债券如为溢价发行的，该部分费用减少溢价的金额。 3.公司在合并中作为合并对价发行的权益性证券发生的佣金、手续费等交易费用，计入 权益性证券的初始计量金额。 （1）在溢价发行权益性证券的情况下，该部分费用从资本公积（股本溢价）中扣除； （2）在面值或折价发行权益性证券的情况下，该部分费用冲减留存收益。 六、合并财务报表的编制方法 （一）统一会计政策和会计期间 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与公司一致，如 子公司采用的会计政策、会计期间与公司不一致的，在编制合并财务报表时，按照公司的会 计政策、会计期间进行必要的调整。 （二）合并财务报表的编制方法 合并财务报表以公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调 整对子公司的长期股权投资，抵销公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财 务报表的影响后，由母公司编制。 （三）子公司发生超额亏损在合并财务报表中的反映 在合并财务报表中，母公司分担的当期亏损超过了其在该子公司期初所有者权益中所享 有的份额的，其余额冲减归属于母公司的所有者权益（未分配利润）；子公司少数股东分担 的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额继续冲减 少数股东权益。 （四）报告期内增减子公司的处理 1.报告期内增加子公司的处理 （1）报告期内因同一控制下企业合并增加子公司的处理 在报告期内，因同一控制下的企业合并而增加子公司的，调整合并资产负债表的期初数， 将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并 当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 （2）报告期内因非同一控制下企业合并增加子公司的处理 在报告期内，因非同一控制下的企业合并而增加子公司的，不调整合并资产负债表的期 初数，将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司自 购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 77 2.报告期内处置子公司的处理 公司在报告期内处置子公司的，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司期初至处 置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现 金流量表。 七、现金及现金等价物的确定标准 现金包括公司库存现金以及可以随时用于支付的银行存款和其他货币资金。 公司将持有的期限短（自购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现 金、价值变动风险很小的投资，确定为现金等价物。 八、外币业务 （一）外币业务的核算方法 1.外币交易的初始确认 对于发生的外币交易，公司均按照交易发生日中国人民银行公布的即期汇率（中间价） 将外币金额折算为记账本位币金额。其中，对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易，公司 按照交易发生日实际采用的汇率进行折算。 2.资产负债表日或结算日的调整或结算 资产负债表日或结算日，公司按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目分别 进行处理： （1）外币货币性项目的会计处理原则 对于外币货币性项目，在资产负债表日或结算日，公司采用资产负债表日或结算日的即 期汇率（中间价）折算，对因汇率波动而产生的差额调整外币货币性项目的记账本位币金额， 同时作为汇兑差额处理。其中，与购建或生产符合资本化条件的资产有关的外币借款产生的 汇兑差额，计入符合资本化条件的资产的成本；其他汇兑差额，计入当期财务费用。 （2）外币非货币性项目的会计处理原则 ①对于以历史成本计量的外币非货币性项目，公司仍按照交易发生日的即期汇率（中间 价）折算，不改变其记账本位币金额，不产生汇兑差额。 ②对于以成本与可变现净值孰低计量的存货，如果其可变现净值以外币确定，则公司在 确定存货的期末价值时，先将可变现净值按期末汇率折算为记账本位币金额，再与以记账本 位币反映的存货成本进行比较。 ③对于以公允价值计量的非货币性项目，如果期末的公允价值以外币反映，则公司先将 该外币按照公允价值确定当日的即期汇率折算为记账本位币金额，再与原记账本位币金额进 行比较，其差额作为公允价值变动（含汇率变动）损益，计入当期损益。 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 78 九、金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 （一）金融工具的分类 1.金融资产的分类 公司根据业务特点、投资策略和风险管理要求，将取得的金融资产分为以下四类：（1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；（2）持有至到期投资；（3）贷款和应收 款项；（4）可供出售金融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括：（1）交易性金融资产；（2）指 定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；（3）投资性主体对不纳入合并财务 报表的子公司的权益性投资；（4）风险投资机构、共同基金以及类似主体持有的权益性投资 等。 对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的权益性投资，按业务特点、投资策略 和风险管理要求可以划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售 金融资产。在某些特殊情况下，划分为可供出售金融资产的权益性投资可以采用成本法进行 会计处理。 2.金融负债的分类 公司根据业务特点和风险管理要求，将承担的金融负债分为以下两类：（1）以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融负债）；（2）其他金融负债。 （二）金融工具的确认依据和计量方法 1.金融工具的确认依据 公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。 2.金融工具的计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：按照取得时的公 允价值作为初始计量金额，相关交易费用在发生时计入当期损益。实际支付的价款中包含的 已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收股利或 应收利息。持有期间取得的现金股利或债券利息，确认为投资收益。资产负债表日，按照公 允价值计量，并将其公允价值变动计入当期损益。出售交易性金融资产时，按实际收到的价 款（如有应收股利、应收利息应予扣除）与处置日交易性金融资产账面价值的差额确认投资 收益，并将原已计入公允价值变动损益的累计金额全部转入投资收益。 （2）持有至到期投资：按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始计量金额。 实际支付的价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收利息。持有期间 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 79 按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该 预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。资产负债表日，按照摊余成本计量。处置时， 将取得的价款（如有应收利息应予扣除）与该项持有至到期投资账面价值之间的差额确认为 投资收益。 （3）贷款和应收款项：贷款和应收款项主要是指金融企业发放的贷款和一般企业销售 商品或提供劳务形成的应收款项等债权。采用实际利率法，按照摊余成本计量。金融企业根 据当前市场条件发放的贷款，按发放贷款的本金和相关交易费用之和作为初始确认金额。一 般企业对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，按从购货方应收的合同或协议价款作为初 始确认金额。贷款持有期间所确认的利息收入，根据实际利率计算。企业收回或处置贷款和 应收款项时，将取得的价款与该贷款和应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产：按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金 额。实际支付的价款中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券 利息，单独确认为应收股利或应收利息。持有期间取得的现金股利或债券利息，计入投资收 益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量，且其公允价值变动计入其他综合收 益。处置时，将取得的价款（如有应收股利、应收利息应予扣除）与该项可供出售金融资产 账面价值之间的差额，计入投资收益；同时，将原直接计入其他综合收益的累计公允价值变 动对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 （5）其他金融负债：按照发生时的公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额， 采用实际利率法确认利息费用，资产负债表日按照摊余成本计量。 （三）金融资产转移的确认依据和计量方法 1.金融资产终止确认条件 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转 入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不 终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，公司采用实质重于形式的 原则。 2.金融资产转移满足终止确认条件的处理 公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和金融资产部分转移。 （1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，公司将因转移而收到的对价与所转移金 融资产的账面价值之间的差额计入当期损益，并将原直接计入其他综合收益的公允价值变动 累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）转入当期损益。 （2）金融资产部分转移满足终止确认条件的，公司将所转移金融资产整体的账面价值 在终止确认部分和未终止确认部分之间按照各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 80 分的对价与金融资产终止确认部分的账面价值之间的差额计入当期损益，同时将原直接计入 其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可 供出售金融资产的情形）转入当期损益。 3.金融资产转移不满足终止确认条件的处理 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项 金融负债。 （四）金融负债终止确认条件 1.金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则公司终止确认该金融负债或其一部 分；公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与 现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认该现存金融负债，并同时确认新金融负 债。 2.公司对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负 债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 3.金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转 出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 4.公司如回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分和终止确认部分的相对公允 价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付对价 （包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （五）金融工具公允价值的确定方法 1.存在活跃市场的金融资产或金融负债，按照计量日活跃市场上未经调整的报价确定其 公允价值。 2.不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值，具体确定原则和方法依据《企业 会计准则第39号——公允价值计量》相关规定。 （六）金融资产（不含应收款项）减值认定标准、测试方法和减值准备计提方法 公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融 资产（含单项金融资产或一组金融资产）的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产 发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。 金融资产发生减值的客观证据，包括发行方或债务人发生严重财务困难、债务人很可能 倒闭或进行其他财务重组、因发行方发生重大财务困难导致该金融资产无法在活跃市场继续 交易、权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌等。 1.持有至到期投资减值测试方法和减值准备计提方法 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 81 资产负债表日，对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价 值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。 （1）对于单项金额重大的持有至到期投资，单独进行减值测试，有客观证据表明其发 生了减值的，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减 值准备。 （2）对于单项金额非重大的持有至到期投资以及经单独测试后未发生减值的单项金额 重大的持有至到期投资，按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些组合在资产负债表 日余额的一定比例计算确定减值损失，计提减值准备。 2.可供出售金融资产的减值测试方法和减值准备计提方法 资产负债表日，如果有客观证据表明可供出售金融资产发生减值的，计提减值准备，确 认减值损失。对于权益工具投资，当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌 是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指 公允价值下跌幅度累计超过成本的50%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12 个月。 可供出售金融资产计提减值准备时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累 计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成 本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该 损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转 回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂 钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与 按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值 损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。 （七）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的会计处理方法 因持有意图或能力的改变致使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，公司将其重 分类为可供出售金融资产；公司将持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大，且出售或 重分类不属于公司无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起，也将该 类投资的剩余部分重分类为可供出售的金融资产。 十、应收款项 （一）单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 1.单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准 单项金额重大的应收款项，是指期末余额在 100.00 万元以上的应收款项。 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 82 2.单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法 资产负债表日，公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明 其发生了减值的，则按其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计 提坏账准备；单项金额重大的应收款项经测试未发生减值的并入其他单项金额不重大的应收 款项，依据其期末余额，按照账龄分析法计提坏账准备。 应收款项发生减值的客观证据，包括下列各项：（1）债务人发生严重财务困难；（2）债 务人违反了合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；（3）出于经济或法律等方面 因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；（4）债务人很可能倒闭或进行其他债务重 组。 （二）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 1.确定组合的依据 账龄组合 单项金额重大但经单独测试后未计提坏账准备的应收款项加上扣除单项计提坏账准备 后的单项金额不重大的应收款项，以应收款项账龄为类似信用风险特征组合。 其他组合 其他组合系关联自然人及关联公司之间的应收款项。 2.按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合，公司按照账龄分析法计提坏账准备的计提比例如下： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 1～2 年 20.00 20.00 2～3 年 50.00 50.00 3 年以上 100.00 100.00 其他组合，公司不计提坏账准备。 （三）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项金额不重大的应收款项是指单项金额在100.00万元以下的应收款项。 公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项（与对方存在争议或涉及诉讼、 仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等），可以 单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面 价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。同时，公司将扣除单项计提坏账准备后的单项 金额不重大的应收款项，以应收款项账龄为类似信用风险特征组合计提坏账准备。 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 83 十一、长期股权投资 （一）长期股权投资初始投资成本的确定 1.企业合并形成的长期股权投资，其初始投资成本的确认详见本附注三之五同一控制下 和非同一控制下企业合并的会计处理方法。 2.除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定 确定其初始投资成本： （1）通过支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 （2）通过发行的权益性证券（权益性工具）等方式取得的长期股权投资，按照所发行 权益性证券（权益性工具）公允价值作为其初始投资成本。如有确凿证据表明，取得的长期 股权投资的公允价值比所发行权益性证券（权益性工具）的公允价值更加可靠的，以投资者 投入的长期股权投资的公允价值为基础确定其初始投资成本。与发行权益性证券（权益性工 具）直接相关费用，包括手续费、佣金等，冲减发行溢价，溢价不足冲减的，依次冲减盈余 公积和未分配利润。通过发行债务性证券（债务性工具）取得的长期股权投资，比照通过发 行权益性证券（权益性工具）处理。 （3）通过债务重组方式取得的长期股权投资，公司以债权转为股权所享有股份的公允 价值作为其初始投资成本。 （4）通过非货币性资产交换方式取得的长期股权投资，在非货币性资产交换具有商业 实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的情况下，公司以换出资产的公允价值 为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上 述条件的，公司以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投 资成本。 公司发生的与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，计入长期股权 投资的初始投资成本。 公司无论以何种方式取得长期股权投资，实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未 发放的现金股利或利润，作为应收股利单独核算，不构成长期股权投资的成本。 （二）长期股权投资的后续计量及损益确认方法 1.采用成本法核算的长期股权投资 （1）公司对被投资单位能够实施控制的长期股权投资，即对子公司投资，采用成本法 核算。 （2）采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的 已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司不分是否属于投资前和投资后被投资单位实现 的净利润，均按照应享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 84 2.采用权益法核算的长期股权投资 （1）公司对被投资单位具有共同控制的合营企业或重大影响的联营企业，采用权益法 核算。 （2）采用权益法核算的长期股权投资，对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长 期股权投资的初始投资成本。 （3）取得长期股权投资后，公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其 他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值。 在确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公 允价值为基础，对被投资单位账面净利润经过调整后计算确定。但是，公司对无法合理确定 取得投资时被投资单位各项可辨认资产公允价值的、投资时被投资单位可辨认资产的公允价 值与其账面价值之间的差额较小的或是其他原因导致无法取得被投资单位有关资料的，直接 以被投资单位的账面净损益为基础计算确认投资损益。公司按照被投资单位宣告分派的现金 股利或利润计算应分享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。公司对被投资单位除 净损益、其他综合收益以及利润分配以外的所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账 面价值并计入所有者权益。 公司在确认由联营企业及合营企业投资产生的投资收益时，对公司与联营企业及合营企 业之间发生的未实现内部交易收益按照持股比例计算归属于公司的部分予以抵销，并在此基 础上确认投资损益。公司与被投资单位发生的内部交易损失属于资产减值损失的，全额予以 确认。公司对于纳入合并范围的子公司与其联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易 损益，也按照上述原则进行抵销，并在此基础上确认投资损益。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，按照下列顺序进行处理：首先冲减长期股权 投资的账面价值；如果长期股权投资的账面价值不足以冲减的，则以其他实质上构成对被投 资单位净投资的长期权益的账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收款的账面价值； 经过上述处理，按照投资合同或协议约定公司仍承担额外损失义务的，按照预计承担的义务 确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司扣除未确认的亏 损分担额后，按照与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面金额、恢复其他实质 上构成对被投资单位净投资的长期权益和长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。 （三）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 1.确定对被投资单位具有共同控制的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经 过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。某项安排的相关活动通常包括商品或劳务的销 售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究开发活动以及融资活动等。合营企业， 是公司仅对某项安排的净资产享有权利的合营安排。合营方享有某项安排相关资产且承担相 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 85 关债务的合营安排是共同经营，而不是合营企业。 2.确定对被投资单位具有重大影响的依据 重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或 者与其他方一起共同控制这些政策的制定。公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资 单位为其联营企业。 十二、固定资产 （一）固定资产的确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会 计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： 1.与该固定资产有关的经济利益很可能流入公司； 2.该固定资产的成本能够可靠地计量。 （二）固定资产折旧 1.除已提足折旧仍继续使用的固定资产以外，公司对所有固定资产计提折旧。 2.公司固定资产从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧，并按照固 定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率计算确定折旧率和折旧额，并根据用途分别计入 相关资产的成本或当期损益。 3.固定资产类别、预计使用年限、预计净残值率和年折旧率列示如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 净残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20 5.00 4.75 运输设备 5 3.00-5.00 19.00-19.40 办公设备 5 3.00-5.00 19.00-19.40 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，公司按照该项固定资产的账面价值、预计净 残值和尚可使用寿命重新计算确定折旧率和折旧额。 资产负债表日，公司复核固定资产的预计使用寿命、预计净残值率和折旧方法，如有变 更，作为会计估计变更处理。 4.符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者 中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。 5.融资租赁方式租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权 的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所 有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 （三）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 86 1.融资租入固定资产的认定依据 在租赁期开始日，公司将满足融资租赁标准的租入固定资产确认为融资租入固定资产。 2.融资租入固定资产的计价方法 在租赁期开始日，公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较 低者和发生的初始直接费用作为融资租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付 款的入账价值，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者与最低 租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用。未确认融资费用在租赁期的各个期间内采用实 际利率法进行分摊。 3.融资租入固定资产的折旧方法 采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时 取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够 取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 十三、借款费用 （一）借款费用的范围 公司的借款费用包括因借款而发生的借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因 外币借款而发生的汇兑差额等。 （二）借款费用的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资 本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损 益。 符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可 使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 （三）借款费用资本化期间的确定 1.借款费用开始资本化时点的确定 当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所 必要的购建或者生产活动已经开始时，借款费用开始资本化。其中，资产支出包括为购建或 者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的 支出。 2.借款费用暂停资本化时间的确定 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断且中断时间连续超过3个 月的，暂停借款费用的资本化。公司将在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 87 产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。如果中断是所购建或者生产的符合 资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，则借款费用的资本化继续进 行。 3.借款费用停止资本化时点的确定 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费 用的资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费 用，在发生时根据其发生额确认为当期损益。 购建或者生产的符合资本化条件的资产的各部分分别完工，且每部分在其他部分继续建 造过程中可供使用或者可对外销售，且为使该部分资产达到预定可使用或可销售状态所必要 的购建或者生产活动实质上已经完成的，停止与该部分资产相关的借款费用的资本化；购建 或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或者可对外销售的，在 该资产整体完工时停止借款费用的资本化。 （四）借款费用资本化金额的确定 1.借款利息资本化金额的确定 在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下 列规定确定： （1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，公司以专门借款当期 实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投 资取得的投资收益后的金额确定。 （2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，公司根据累计资产 支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一 般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 （3）借款存在折价或者溢价的，公司按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价 或者溢价金额，调整每期利息金额。 （4）在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不能超过当期相关借款实际 发生的利息金额。 2.借款辅助费用资本化金额的确定 （1）专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定 可使用或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条 件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状 态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 （2）一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 88 3.汇兑差额资本化金额的确定 在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化 条件的资产的成本。 十四、无形资产 （一）无形资产的初始计量 1.外购无形资产的初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途 所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质 的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间 的差额，除应予资本化的以外，应当在信用期间内计入当期损益。 2.自行研究开发无形资产的初始计量 自行研究开发的无形资产的成本，按照自满足资本化条件后至达到预定用途前所发生的 支出总额确定，对于以前期间已经费用化的支出不再调整。 公司自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶 段的支出，不符合资本化条件的，于发生时计入当期损益；符合资本化条件的，确认为无形 资产。如果确实无法区分研究阶段支出和开发阶段支出，则将其所发生的研发支出全部计入 当期损益。 （二）无形资产的后续计量 公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命。公司将取得的无形资产分为使用寿命有限 的无形资产和使用寿命不确定的无形资产。 1.使用寿命有限的无形资产的后续计量 公司对使用寿命有限的无形资产，自达到预定用途时起在其使用寿命内采用直线法分期 摊销，不预留残值。无形资产的摊销金额通常计入当期损益；某项无形资产包含的经济利益 通过所生产的产品或其他资产实现的，其摊销金额计入相关资产的成本。 无形资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年摊销率列示如下： 无形资产类别 预计使用寿命(年) 预计净残值率(%) 年摊销率(%) ERP 软件 5 20.00 资产负债表日，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核。 2.使用寿命不确定的无形资产的后续计量 公司对使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不进行摊销。 （三）无形资产使用寿命的估计 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 89 1.来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命按照不超过合同性权利或 其他法定权利的期限确定；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续且有证据表明 公司续约不需要付出大额成本的，续约期计入使用寿命。 2.合同或法律没有规定使用寿命的，公司综合各方面的情况，通过聘请相关专家进行论 证或者与同行业的情况进行比较以及参考公司的历史经验等方法来确定无形资产能为公司 带来经济利益的期限。 3.按照上述方法仍无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，该项无形资产作 为使用寿命不确定的无形资产。 （四）划分公司内部研究开发项目的研究阶段与开发阶段的具体标准 根据研究与开发的实际情况，公司将研究开发项目区分为研究阶段与开发阶段。 1.研究阶段 研究阶段是指为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究 活动的阶段。 2.开发阶段 开发阶段是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设 计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 （五）开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： 1.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 2.具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 3.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或 无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； 4.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用 或出售该无形资产； 5.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 （六）土地使用权的处理 1.公司取得的土地使用权通常确认为无形资产，但改变土地使用权用途，用于赚取租金 或资本增值的，将其转为投资性房地产。 2.公司自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权与建筑物分别进行处理。 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 90 3.外购土地及建筑物支付的价款在建筑物与土地使用权之间进行分配；难以合理分配 的，全部作为固定资产。 十五、长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有 限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果 表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回 金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的 较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进 行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流 入的最小资产组合。 公司对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终 了进行减值测试。 公司进行资产减值测试时，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合 理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。 在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合 的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠 计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总 额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉 相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进 行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失；再对包含 商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价 值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的 可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 十六、长期待摊费用 （一）长期待摊费用的范围 长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上（不 含 1 年）的各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。 （二）长期待摊费用的初始计量 长期待摊费用按照实际发生的支出进行初始计量。 （三）长期待摊费用的摊销 长期待摊费用按照受益期限采用直线法分期摊销。 十七、职工薪酬 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 91 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 （一）短期薪酬 短期薪酬， 是指企业预期在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内将全部 予以支付的职工薪酬，因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。 短期薪酬具体包括：职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保 险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤， 短期利润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。 公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期 损益或相关资产成本。 （二）离职后福利——设定提存计划 公司参与的设定提存计划是按照有关规定为职工缴纳的基本养老保险费、失业保险费、 企业年金缴费等。公司根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而应缴存的金 额，确认为职工薪酬负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （三）辞退福利 辞退福利，是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工 自愿接受裁减而给予职工的补偿。在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并 计入当期损益： 1.企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。 2.企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 （四）其他长期职工福利 其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利和辞退福利以外的其他所有职工福利。 在报告期末，公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分： 1.服务成本。 2.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。 3.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。 为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 十八、预计负债 （一）预计负债的确认原则 当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、亏损合同、重组等或有事项相关 的义务同时符合以下三个条件时，确认为预计负债： 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 92 1.该义务是公司承担的现时义务； 2.该项义务的履行很可能导致经济利益流出公司； 3.该义务的金额能够可靠地计量。 （二）预计负债的计量方法 预计负债的金额按照该或有事项所需支出的最佳估计数计量。 1.所需支出存在一个连续范围且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按 照该范围内的中间值确定。 2.在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理： （1）或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。 （2）或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。 十九、收入 公司营业收入主要包括进出口货物运输代理服务收入、国内普通货物物流服务收 入、让渡资产使用权收入，其确认原则如下： （一）货运代理收入、物流运输收入的确认原则 本公司营业收入主要为货运代理收入、物流运输收入，收入的金额能够可靠地计量， 相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确 认收入的实现。 公司收入具体确认政策：以代理运输货物送至委托方指定的地址，并经委托方确认作为 确认收入的时点。 （二）让渡资产使用权收入的确认原则 公司在与交易相关的经济利益很可能流入公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认让 渡资产使用权收入的实现。 二十、政府补助 （一）政府补助的类型 政府补助，是指公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括与资产相关的 政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府 补助。 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 93 （二）政府补助的确认原则和确认时点 政府补助的确认原则： 1.公司能够满足政府补助所附条件； 2.公司能够收到政府补助。 政府补助同时满足上述条件时才能予以确认。 （三）政府补助的计量 1.政府补助为货币性资产的，公司按照收到或应收的金额计量。 2.政府补助为非货币性资产的，公司按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按 照名义金额计量（名义金额为人民币1元）。 （四）政府补助的会计处理方法 1.与资产相关的政府补助，在取得时按照到账的实际金额确认为递延收益，并在相关资 产使用寿命内平均分配，计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 2.与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： （1）用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的与收益相关的政府补助，在取得时确 认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。 （2）用于补偿公司已发生的相关费用或损失的与收益相关的政府补助，在取得时直接 计入当期损益。 3.已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理： （1）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面金额，超出部分计入当期损益。 （2）不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 二十一、递延所得税 公司采用资产负债表债务法核算所得税。 （一）递延所得税资产或递延所得税负债的确认 1.公司在取得资产、负债时确定其计税基础。公司于资产负债表日，分析比较资产、负 债的账面价值与其计税基础，资产、负债的账面价值与其计税基础存在暂时性差异的，在有 关暂时性差异发生当期且符合确认条件的情况下，公司对应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性 差异分别确认递延所得税负债或递延所得税资产。 2.递延所得税资产的确认依据 （1）公司以未来期间很可能取得用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 94 认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。在确定未来期间很可能取得的应纳税所得额 时，包括未来期间正常生产经营活动实现的应纳税所得额，以及在可抵扣暂时性差异转回期 间因应纳税暂时性差异的转回而增加的应纳税所得额。 （2）对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能获得用来抵扣可 抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 （3）资产负债表日，公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可 能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的 账面价值；在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 3.递延所得税负债的确认依据 公司将当期和以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括 商誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形 成的暂时性差异。 （二）递延所得税资产或递延所得税负债的计量 1.资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，公司根据税法规定按照预期 收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 2.适用税率发生变化的，公司对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新计 量，除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以 外，将其影响数计入税率变化当期的所得税费用。 3.公司在计量递延所得税资产和递延所得税负债时，采用与收回资产或清偿债务的预期 方式相一致的税率和计税基础。 4.公司对递延所得税资产和递延所得税负债不进行折现。 二十二、经营租赁与融资租赁的会计处理方法 公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。 （一）经营租赁的会计处理 作为承租人，对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本 或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；或有租金在实际发生时计入当期损益。 作为出租人，按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内； 对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；发生的初始直接费 用，计入当期损益；对于经营租赁资产中的固定资产，采用类似资产的折旧政策计提折旧； 对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入当期损 益。 （二）融资租赁的会计处理 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 95 作为承租人，在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两 者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差 额作为未确认融资费用；在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手 续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值；未确认融资费用在租 赁期内各个期间进行分摊，采用实际利率法计算确认当期的融资费用；或有租金在实际发生 时计入当期损益。 作为出租人，在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应 收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担 保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益；未实现融资收益在租赁期内各个期 间进行分配；采用实际利率法计算确认当期的融资收入；或有租金在实际发生时计入当期损 益。 二十三、重要会计政策和会计估计的变更 （一）重要会计政策变更 公司在本报告期内重要会计政策没有发生变更。 （二）重要会计估计变更 公司在本报告期内重要会计估计没有发生变更。 附注四、税项 一、主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 销项税额－可抵扣进项税额 11%、6% 城市维护建设税 缴纳的流转税额 7% 教育费附加[注] 缴纳的流转税额 3% 地方教育附加[注] 缴纳的流转税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 25% 存在执行不同企业所得税税率纳税主体的，税率情况如下： 纳税主体名称 所得税税率 深圳前海集华供应链管理有限公司 20.00% 注：深圳前海集华供应链管理有限公司系小型微利企业，所得税率为 20%，免征教育费 附加和地方教育费附加。 附注五、合并财务报表主要项目注释（除另有说明外，货币单位均为人民币元） 1.货币资金 项目 期末余额 期初余额 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 96 项目 期末余额 期初余额 库存现金 72,254.30 19,754.83 银行存款 8,576,406.44 3,879,310.15 合计 8,648,660.74 3,899,064.98 2.应收账款 （1）应收账款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 10,273,478.59 100.00 513,673.93 5.00 9,759,804.66 账龄组合 10,273,478.59 100.00 513,673.93 5.00 9,759,804.66 其他组合 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收账款 合计 10,273,478.59 / 513,673.93 / 9,759,804.66 （续表） 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 5,152,463.52 100.00 257,415.68 5.00 4,895,047.84 账龄组合 5,148,313.52 99.92 257,415.68 5.00 4,890,897.84 其他组合 4,150.00 0.08 4,150.00 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收账款 合计 5,152,463.52 / 257,415.68 / 4,895,047.84 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 期初余额 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 97 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 应收账款 坏账准备 计提比例 (%) 1 年以内 10,273,478.59 513,673.93 5.00 5,148,313.52 257,415.68 5.00 合计 10,273,478.59 513,673.93 5.00 5,148,313.52 257,415.68 5.00 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 256,258.25 元。 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 债务人名称 期末余额 占应收账款期末余 额合计数的比例(%) 账龄 坏账准备金 额 埃地沃兹贸易（上海）有限公司 3,342,786.55 32.54 1 年以内 167,139.33 敦豪物流（北京）有限公司 909,270.22 8.85 1 年以内 45,463.51 东亚化成科技（无锡）有限公司 871,503.56 8.48 1 年以内 43,575.18 无锡威孚环保催化剂有限公司 754,936.72 7.35 1 年以内 37,746.84 无锡泰石精密电子有限公司 580,939.54 5.65 1 年以内 29,046.98 合计 6,459,436.59 62.87 322,971.84 3.预付款项 （1）预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 377,777.99 100.00 558,379.98 100.00 合计 377,777.99 100.00 558,379.98 100.00 （2）本报告期末无账龄超过1年的重要预付款项。 （3）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 期末余额 占预付款项期末余额合计数的比 例(%) 中国石化销售有限公司江苏无锡石油分公司 113,120.81 29.94 车辆保险费 66,091.03 17.49 盛景网联科技股份有限公司 54,800.00 14.51 培训费 32,107.47 8.50 无锡华丰知识产权事务所有限公司 15,000.00 3.97 合计 281,119.31 74.41 4.其他应收款 （1）其他应收款分类披露 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 98 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账 准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账 准备的其他应收款 1,369,829.99 100.00 105,715.76 7.72 1,264,114.23 账龄组合 1,369,829.99 100.00 105,715.76 7.72 1,264,114.23 其他组合 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的其他应收款 合计 1,369,829.99 / 105,715.76 / 1,264,114.23 （续表） 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账 准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账 准备的其他应收款 1,345,264.34 100.00 122,507.02 9.11 1,222,757.32 账龄组合 1,345,264.34 100.00 122,507.02 9.11 1,222,757.32 其他组合 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的其他应收款 合计 1,345,264.34 / 122,507.02 / 1,222,757.32 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 期初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 其他应收款 坏账准备 计提比例 (%) 1 年以内 1,121,668.26 56,083.41 5.00 1,222,500.34 61,125.02 5.00 1-2 年 248,161.73 49,632.35 20.00 2-3 年 122,764.00 61,382.00 50.00 合计 1,369,829.99 105,715.76 7.72 1,345,264.34 122,507.02 9.11 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 99 本期收回或转回坏账准备金额 16,791.26 元。 （3）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 备用金 22,135.41 往来借款 76,528.00 756,364.00 垫付款项 1,293,301.99 566,764.93 合计 1,369,829.99 1,345,264.34 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备 期末余额 是否关联 方 上海柳井实业有限公司 代付关税 248,161.73 1-2 年 18.12 49,632.35 否 理光国际货运代理（深圳）有限 公司上海分公司 代付关税 224,549.05 1 年以内 16.39 11,227.45 否 无锡泰石精密电子有限公司 代付关税 192,133.04 1 年以内 14.03 9,606.65 否 贵弥功（无锡）有限公司 代付关税 148,113.21 1 年以内 10.81 7,405.66 否 理光感热技术（北京）有限公司 代付关税 100,816.40 1 年以内 7.36 5,040.82 否 合计 / 913,773.43 / 66.71 82,912.93 5.一年内到期的非流动资产 项目 期末余额 期初余额 长期待摊费用 14,563.14 合计 14,563.14 6.其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 留抵税额 56,436.69 待认证进项税 14,996.04 预缴所得税款 22,085.61 合计 93,518.34 7.固定资产 （1）固定资产情况 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 3,524,112.56 4,091,937.74 375,411.19 7,991,461.49 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 100 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备 合计 2.本期增加金额 719,470.28 167,312.79 886,783.07 ⑴购置 719,470.28 167,312.79 886,783.07 ⑵在建工程转入 ⑶企业合并增加 3.本期减少金额 ⑴处置或报废 ⑵企业合并减少 4.期末余额 3,524,112.56 4,811,408.02 542,723.98 8,878,244.56 二、累计折旧 1.期初余额 721,809.56 2,410,288.91 192,370.38 3,324,468.85 2.本期增加金额 168,519.63 432,384.63 76,032.03 676,936.29 ⑴计提 168,519.63 432,384.63 76,032.03 676,936.29 ⑵企业合并增加 3.本期减少金额 ⑴处置或报废 ⑵企业合并减少 4.期末余额 890,329.19 2,842,673.54 268,402.41 4,001,405.14 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 ⑴计提 ⑵企业合并增加 3.本期减少金额 ⑴处置或报废 ⑵企业合并减少 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 2,633,783.37 1,968,734.48 274,321.57 4,876,839.42 2.期初账面价值 2,802,303.00 1,681,648.83 183,040.81 4,666,992.64 8.无形资产 （1）无形资产情况 项目 ERP 软件 合计 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 101 一、账面原值 1.期初余额 82,013.11 82,013.11 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 82,013.11 82,013.11 二、累计摊销 1.期初余额 3,308.62 3,308.62 2.本期增加金额 16,402.56 16,402.56 ⑴计提 16,402.56 16,402.56 3.本期减少金额 4.期末余额 19,711.18 19,711.18 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 62,301.93 62,301.93 2.期初账面价值 78,704.49 78,704.49 9.长期待摊费用 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 摊销额 其他减少 软件维护费 33,980.58 19,417.44 14,563.14 装修费用 58,452.00 5,845.20 52,606.80 合计 33,980.58 58,452.00 25,262.64 14,563.14 52,606.80 注：其他减少系重分类至一年内到期的非流动资产。 10.递延所得税资产 （1）未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差 异 递延所得税 资产 可抵扣暂时 性差异 递延所得税 资产 资产减值准备 619,389.69 154,847.43 379,922.70 94,980.68 可抵扣亏损 510,080.61 127,520.15 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 102 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差 异 递延所得税 资产 可抵扣暂时 性差异 递延所得税 资产 可结转抵扣的职工教育经费 21,554.40 5,388.60 合计 1,151,024.70 287,756.18 379,922.70 94,980.68 11.其他非流动资产 项目 期末余额 期初余额 预付车辆款 20,000.00 预付研发费 100,000.00 合计 100,000.00 20,000.00 12.短期借款 （1）短期借款分类 项目 期末余额 期初余额 其他借款 1,000,000.00 合计 1,000,000.00 短期借款分类的说明：公司向苏州银行无锡分行借入 100.00 万元，到期日 2017 年 11 月 15 日。江苏青莲投资管理有限公司以其持有的本公司股份提供质押担保，担保期间 2016 年 11 月 16 日至 2017 年 11 月 15 日；赵海东、赵海兵提供保证担保，担保期间 2016 年 11 月 16 日至 2017 年 11 月 15 日。 13.应付账款 （1）应付账款列示 项目 期末余额 期初余额 供应商货款 7,372,977.73 5,758,763.94 服务费及设备款 52,664.00 210,000.00 合计 7,425,641.73 5,968,763.94 （2）报告期末无账龄超过1年的重要应付账款。 14.预收款项 （1）预收款项列示 项目 期末余额 期初余额 客户货款 9,190.09 200.00 合计 9,190.09 200.00 （2）报告期末无账龄超过1年的重要预收款项。 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 103 15.应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 345,282.50 5,018,518.73 4,573,963.09 789,838.14 二、离职后福利—设定提存计划 40,086.00 721,333.89 738,314.89 23,105.00 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合计 385,368.50 5,739,852.62 5,312,277.98 812,943.14 （2）短期薪酬 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 327,197.50 4,294,190.33 3,883,627.69 737,760.14 二、职工福利费 61,213.98 61,213.98 三、社会保险费 18,085.00 322,563.80 288,570.80 52,078.00 其中：1. 医疗保险费 15,661.00 281,396.41 247,731.41 49,326.00 2. 工伤保险费 1,492.00 23,752.90 23,790.90 1,454.00 3. 生育保险费 932 17,414.49 17,048.49 1,298.00 四、住房公积金 214,178.00 214,178.00 五、工会经费和职工教育经费 126,372.62 126,372.62 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 合计 345,282.50 5,018,518.73 4,573,963.09 789,838.14 （3）设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险费 37,289.00 680,256.91 697,036.91 20,509.00 2、失业保险费 2,797.00 41,076.98 41,277.98 2,596.00 3、企业年金缴费 合计 40,086.00 721,333.89 738,314.89 23,105.00 16.应交税费 项目 期末余额 期初余额 企业所得税 63,723.38 增值税 37,837.19 营业税 1,680.00 土地使用税 100.65 100.65 房产税 7,873.26 14,275.77 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 104 项目 期末余额 期初余额 城市维护建设税 2,766.20 教育费附加 1,975.86 代扣代缴个人所得税 4,932.73 398.32 印花税 774.40 4,013.80 地方基金 10,216.58 合计 13,681.04 136,987.75 17.其他应付款 （1）按款项性质列示的其他应付款 项目 期末余额 期初余额 代收代付款项 181,872.03 90,033.87 合计 181,872.03 90,033.87 （2）报告期末无账龄超过1年的重要其他应付款。 18.递延收益 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 减免税款 490.00 39.60 450.40 采购金税设备 合计 490.00 39.60 450.40 / 19.股本 项目 期初余额 本期增减变动（＋、－） 期末余额 发行新股 送 股 公积金 转股 其他 小计 赵海兵 2,500,000.00 -1,900,000.0 0 -1,900,000.0 0 600,000.00 赵海东 2,500,000.00 -1,900,000.0 0 -1,900,000.0 0 600,000.00 江苏青莲投资管 理有限公司 5,000,000.00 2,200,000.00 7,200,000.00 7,200,000.00 无锡巨沛科技企 业（有限合伙） 200,000.00 1,000,000.00 1,200,000.00 1,200,000.00 无锡泓日供应链 技术企业（有限 合伙） 600,000.00 600,000.00 1,200,000.00 1,200,000.00 无锡仲佑定位技 术（有限合伙） 1,200,000.00 1,200,000.00 1,200,000.00 合计 5,000,000.00 7,000,000.00 7,000,000.00 12,000,000.0 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 105 项目 期初余额 本期增减变动（＋、－） 期末余额 发行新股 送 股 公积金 转股 其他 小计 0 2015 年 12 月 28 日，经股东会决议同意公司注册资金由 500.00 万元增加到 1,000.00 万 元，新增加的 500.00 万元全部由江苏青莲投资管理有限公司以货币认缴，2016 年 1 月 29 日收到货币出资人民币 500.00 万元。 2016 年 1 月 21 日，经股东会决议同意公司注册资金由 1,000.00 万元增加到 1,200.00 万元，增加的 200.00 万元分别由无锡巨沛科技企业（有限合伙）以货币认缴 20.00 万元， 无锡泓日供应链技术企业（有限合伙）以货币认缴 60.00 万元，无锡仲佑定位技术企业（有 限合伙）以货币认缴 120.00 万元。 2016 年 1 月 28 日，经股东会决议同意股东赵海兵将持有的公司 15.83%的股权转让 给江苏青莲投资管理有限公司，同意股东赵海东将持有的公司 2.5%的股权转让给江苏青莲 投资管理有限公司，同意股东赵海东将持有的公司 5%的股权转让给无锡泓日供应链技术企 业（有限合伙），同意股东赵海东将持有的公司 8.33%的股权转让给无锡巨沛科技企业（有 限合伙）。 2016 年 3 月 6 日，经股东会决议同意公司以 2016 年 1 月 31 日经审计的净资产整 体折股变更为股份有限公司。出资方式为无锡集华国际货运代理有限公司 2016 年 1 月 31 日经审计后的净资产 16,050,842.31 元按 1.3376︰1 的比例折合股本 1,200.00 万元，净资 产大于股本的 4,050,842.31 元计入公司的资本公积。 20.资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价 4,050,842.31 4,050,842.31 合计 4,050,842.31 4,050,842.31 注：本期增加系公司以 2016 年 1 月 31 日的净资产折股整体变更为股份有限公司，未分 配利润、盈余公积转增资本公积。 21.盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 398,697.47 43,882.52 398,697.47 43,882.52 合计 398,697.47 43,882.52 398,697.47 43,882.52 注：本期减少系公司以2016年1月31日的净资产折股整体变更为股份有限公司，转增资 本公积。 22.未分配利润 项目 金额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 3,489,856.98 -- 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 106 项目 金额 提取或分配比例 调整期初未分配利润合计数（调增＋，调减－） -- 调整后期初未分配利润 3,489,856.98 -- 加：本期归属于母公司所有者的净利润 205,610.55 -- 减：提取法定盈余公积 43,882.52 10% 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利[注] 3,652,144.84 期末未分配利润 -559.83 注：本期减少系公司以2016年1月31日的净资产折股整体变更为股份有限公司，转增资 本公积。 23.营业收入和营业成本 （1）营业收入与营业成本基本情况 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 37,244,504.59 32,277,160.98 23,485,862.00 19,524,601.55 其他业务 22,810.81 18,777.84 33,600.00 1,881.60 合计 37,267,315.40 32,295,938.82 23,519,462.00 19,526,483.15 （2）公司主营业务收入（分产品） 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 货运代理 18,694,392.53 15,958,793.99 15,590,012.55 13,213,514.47 物流运输 18,550,112.06 16,318,366.99 7,895,849.45 6,311,087.08 合计 37,244,504.59 32,277,160.98 23,485,862.00 19,524,601.55 （3）公司前五名客户的营业收入 客户名称 本期营业收入 占公司全部营业收入的比例 (%) 埃地沃兹贸易（上海）有限公司 5,907,939.11 15.85 东亚化成科技（无锡）有限公司 3,674,811.17 9.86 无锡泰石精密电子有限公司 2,371,498.45 6.36 明和汽车部件（无锡）有限公司 2,115,863.37 5.68 贵弥功（无锡）有限公司 2,103,964.28 5.65 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 107 合计 16,174,076.38 43.40 24.税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 48,293.77 28,697.80 教育费附加 20,685.14 12,299.06 地方教育附加 13,790.10 8,199.38 房产税 21,505.26 土地使用税 301.95 车船使用税 6,007.30 印花税 9,166.24 合计 119,749.76 49,196.24 25.销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 工资薪金项目 222,463.56 98,650.00 办公费 294,153.00 189,190.37 差旅费 74,727.40 36,755.40 折旧 2,175.08 1,027.95 招待费 54,549.44 10,548.50 业务宣传费 247,660.12 60,000.00 合计 895,728.60 396,172.22 26.管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 工资薪金项目 2,099,741.07 747,379.51 办公费 379,347.06 155,614.99 差旅费 206,393.82 85,346.40 折旧及摊销 274,087.32 408,697.10 招待费 117,850.60 177,268.20 咨询服务费 1,704,444.78 789,544.51 税费 12,981.14 44,331.07 房租物业费 160,602.39 合计 4,955,448.18 2,408,181.78 27.财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 4,583.33 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 108 项目 本期发生额 上期发生额 减：利息收入 46,426.77 37,955.97 加：汇兑损失（减收益） -45,579.61 -459.84 加：手续费支出 6,311.97 4,212.45 加：其他 合计 -81,111.08 -34,203.36 28.资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 ⑴坏账损失 239,466.99 185,697.31 合计 239,466.99 185,697.31 29.投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 其他投资收益 239.73 合计 239.73 30.营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 政府补助 1,514,676.00 1,514,676.00 合计 1,514,676.00 1,514,676.00 计入当期损益的政府补助： 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 劳动就业管理中心稳岗补贴费 14,676.00 与收益相关 新三板挂牌融资奖励 1,500,000.00 与收益相关 合计 1,514,676.00 / 31.营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 滞纳金支出 2,417.67 2,417.67 罚款支出 19,278.02 10,700.00 19,278.02 其他 14,694.49 合计 21,695.69 25,394.49 21,695.69 32.所得税费用 （1）所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 109 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 322,479.12 300,835.52 递延所得税费用 -192,775.50 -46,424.33 合计 129,703.62 254,411.19 （2）会计利润与所得税费用的调整过程 项目 本期发生额 利润总额 335,314.17 按法定/适用税率计算的所得税费用 83,828.54 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 4,826.76 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 41,048.32 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 所得税费用 129,703.62 33.合并现金流量表项目注释 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 46,426.77 37,955.97 补贴收入 1,514,676.00 往来款及其他 679,836.00 合计 2,240,938.77 37,955.97 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 费用类支出 3,159,817.44 1,510,994.87 往来款及其他 707,394.71 145,879.12 合计 3,867,212.15 1,656,873.99 34.合并现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 项目 本期金额 上期金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 205,610.55 708,128.98 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 110 项目 本期金额 上期金额 加：资产减值准备 239,466.99 185,697.31 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 676,936.29 725,541.02 无形资产摊销 16,402.56 3,308.62 长期待摊费用摊销 25,262.64 4,854.37 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填 列) 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 财务费用(收益以“－”号填列) 4,583.33 -14,524.44 投资损失(收益以“－”号填列) -239.73 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -192,775.50 -46,424.33 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 存货的减少(增加以“－”号填列) 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -5,058,497.07 -3,584,403.05 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 1,839,985.54 1,355,105.75 其他 经营活动产生的现金流量净额 -2,243,264.40 -662,715.77 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 8,648,660.74 3,899,064.98 减：现金的期初余额 3,899,064.98 5,639,420.29 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 4,749,595.76 -1,740,355.31 （2）现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 8,648,660.74 3,899,064.98 其中：库存现金 72,254.30 19,754.83 可随时用于支付的银行存款 8,576,406.44 3,879,310.15 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 111 项目 期末余额 期初余额 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 8,648,660.74 3,899,064.98 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 35.外币货币性项目 （1）外币货币性项目 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 其中：美元 4,894.14 6.937 33,950.65 港币 应收账款 其中：美元 3,980.00 6.937 27,609.26 港币 222,456.00 0.8945 198,986.89 附注六、合并范围的变更 1.其他原因的合并范围变动 本期新成立的两家子公司情况 名称 取得方式 注册资本 持股比例（%） 深圳前海集华供应链管理有限公司 直接设立 5,000.00 万元 100.00 上海顾茨供应链管理有限公司 直接设立 1,000.00 万元 60.00 附注七、在其他主体中的权益 1.在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式 直接 间接 深 圳 前 海 集 华 供 应 链 管 理 有 限 公 深圳 深圳 代理、运输 100.00 直接设立 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 112 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式 直接 间接 司 上 海 顾 茨 供 应 链 管 理 有 限 公 司 [注] 上海 上海 代理、运输 60.00 直接设立 注：上海顾茨供应链管理有限公司成立于2016年12月16日，公司尚未开展业务。 附注八、关联方及关联交易 1.本公司的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本公司 的持股比例(%) 母公司对本公司 的表决权比例(%) 本公司最终 控制方 江苏青莲投资 管理有限公司 无锡市 利用自有资金对外投资；受托资产 管理（不含国有资产）；企业管理 咨询；贸易咨询；企业形象策划； 礼仪服务。 1000万元 人民币 60.00 60.00 赵海东、赵 海兵组成的 一致行动人 2.本公司的子公司情况 本公司子公司的情况详见附注七之1. 3.其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 无锡宝勤科技有限公司[注1] 同一控制人控制的企业 无锡奥翔仓储管理有限公司（原名：无锡奥翔货运有限公司） 同一控制人控制的企业 无锡广付物流有限公司（原名：无锡市集华运业有限公司）[注 2] 同一控制人控制的企业 上海集骏华集装箱运输有限公司[注3] 同一控制人控制的企业 注1：2016年10月21日股东赵海东、赵海兵已将其持有无锡宝勤科技有限公司的全部股权 转让。 注2：2015年12月11日股东赵海东、赵海兵已将其持有无锡市集华运业有限公司的全部股 权转让。 注3：2016年1月6日股东赵海东、赵海兵已将其持有上海集骏华集装箱运输有限公司全部 股权转让。 4.关联交易情况 （1）购销商品、接受和提供劳务的关联交易 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 113 采购商品/接受劳务情况表 关联方名称 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 上海集骏华集装箱运输有限公司 货物代理 8,546,046.84 江苏集华无锡集华国际货运代理有限公司与上海集俊华集装箱运输有限公司发生的货 运代理业务交易定价方式为协商定价。 销售商品/提供劳务情况表 关联方名称 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 无锡宝勤科技有限公司 货物代理 9,245.29 18,109.43 （2）关联租赁情况 公司作为出租方： 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收益 上期确认的租赁收益 无锡宝勤科技有限公司 办公室出租 22,810.81 公司作为承租方： 出租方名称 租赁资产种类 本期确定的租赁费 上期确定的租赁费 无 锡 奥 翔 仓 储 管 理 有 限 公 司 仓库及场地 110,377.36 （3）关联方资产转让、债务重组情况 关联方名称 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 无锡广付物流有限公司 购买汽车 231,700.00 无锡奥翔仓储管理有限公司 购买汽车 3,695.00 108,600.00 （4）关联担保情况 本公司作为被担保方 担保方名称 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 江苏青莲投资管 理有限公司 504.00 2016 年 11 月 16 日 2017 年 11 月 15 日 否 赵海东、赵海兵 500.00 2016 年 11 月 16 日 2017 年 11 月 15 日 否 （5）关键管理人员薪酬 项目 本期金额 上期金额 关键管理人员报酬 495,760.00 309,553.00 5.关联方应收应付款项 （1）应收项目 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 114 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 无锡宝勤科技有限公司 12,000.00 4,150.00 合计 12,000.00 4,150.00 （2）应付项目 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 无锡奥翔货运有限公司 应付账款 上海集骏华集装箱运输有限公司 2,788,916.38 合计 2,788,916.38 附注九、承诺及或有事项 1.重大承诺事项 截止2016年12月31日，不存在需要披露重要承诺事项。 2.或有事项 截止2016年12月31日，不存在需要披露重要或有事项。 附注十、资产负债表日后事项 截止本财务报告批准日，公司不存在需要披露的资产负债表日后事项。 附注十一、母公司财务报表主要项目注释（除另有说明外，货币单位均为人民币元） 1.应收账款 （1）应收账款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 10,269,818.59 100.00 513,490.93 5.00 9,756,327.66 账龄组合 10,269,818.59 100.00 513,490.93 5.00 9,756,327.66 其他组合 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收账款 合计 10,269,818.59 / 513,490.93 / 9,756,327.66 （续表） 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 115 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 5,152,463.52 100.00 257,415.68 5.00 4,895,047.84 账龄组合 5,148,313.52 99.92 257,415.68 5.00 4,890,897.84 其他组合 4,150.00 0.08 4,150.00 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收账款 合计 5,152,463.52 / 257,415.68 / 4,895,047.84 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 期初余额 应收账款 坏账准备 计提比例 (%) 应收账款 坏账准备 计提比 例(%) 1 年以内 10,269,818.59 513,490.93 5.00 5,148,313.52 257,415.68 5.00 合计 10,269,818.59 513,490.93 5.00 5,148,313.52 257,415.68 5.00 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 256,075.25 元。 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 债务人名称 期末余额 占应收账款期末余额 合计数的比例(%) 坏账准备金额 埃地沃兹贸易（上海）有限公司 3,342,786.55 32.55 167,139.33 敦豪物流（北京）有限公司 909,270.22 8.85 45,463.51 东亚化成科技（无锡）有限公司 871,503.56 8.49 43,575.18 无锡威孚环保催化剂有限公司 754,936.72 7.35 37,746.84 无锡泰石精密电子有限公司 580,939.54 5.66 29,046.98 合计 6,459,436.59 62.90 322,971.84 2.其他应收款 （1）其他应收款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 116 单项金额重大并单独计提坏账 准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账 准备的其他应收款 1,274,679.99 100.00 100,958.26 7.92 1,173,721.73 账龄组合 1,274,679.99 100.00 100,958.26 7.92 1,173,721.73 其他组合 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的其他应收款 合计 1,274,679.99 / 100,958.26 / 1,173,721.73 （续表） 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账 准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账 准备的其他应收款 1,345,264.34 100.00 122,507.02 9.11 1,222,757.32 账龄组合 1,345,264.34 100.00 122,507.02 9.11 1,222,757.32 其他组合 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的其他应收款 合计 1,345,264.34 / 122,507.02 / 1,222,757.32 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 期初余额 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 应收账款 坏账准备 计提比例 (%) 1 年以内 1,026,518.26 51,325.91 5.00 1,222,500.34 61,125.02 5.00 1-2 年 248,161.73 49,632.35 20.00 2-3 年 122,764.00 61,382.00 50.00 合计 1,274,679.99 100,958.26 / 1,345,264.34 122,507.02 / （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期收回或转回坏账准备金额 21,548.76 元。 （3）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 117 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 备用金 22,135.41 往来借款 76,528.00 756,364.00 垫付款项 1,198,151.99 566,764.93 合计 1,274,679.99 1,345,264.34 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例(%) 坏账准备 期末余额 上海柳井实业有限公司 代付关税 248,161.7 3 1-2 年 19.47 49,632.35 理光国际货运代理（深 圳）有限公司上海分公司 代付关税 224,549.0 5 1 年以内 17.62 11,227.45 无锡泰石精密电子有限 公司 代付关税 192,133.0 4 1 年以内 15.07 9,606.65 贵弥功（无锡）有限公司 代付关税 148,113.2 1 1 年以内 11.62 7,405.66 理光感热技术（北京）有 限公司 代付关税 100,816.4 0 1 年以内 7.91 5,040.82 合计 / 913,773.4 3 / 71.69 82,912.93 3.长期股权投资 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 800,000.00 800,000.00 合计 800,000.00 800,000.00 （1）对子公司投资 被投资单位名 称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减 值准备 减值准备期 末余额 深圳前海集华 供应链管理有 限公司 800,000.00 800,000.00 上海顾茨供应 链管理有限公 司 合计 800,000.00 800,000.00 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 118 4.营业收入和营业成本 （1）营业收入与营业成本基本情况 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 37,172,685.65 32,191,055.66 23,485,862.00 19,524,601.55 其他业务 22,810.81 18,777.84 33,600.00 1,881.60 合计 37,195,496.46 32,209,833.50 23,519,462.00 19,526,483.15 （2）公司主营业务收入（分产品） 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 货运代理 18,622,573.59 15,872,688.67 15,590,012.55 13,213,514.47 物流运输 18,550,112.06 16,318,366.99 7,895,849.45 6,311,087.08 合计 37,172,685.65 32,191,055.66 23,485,862.00 19,524,601.55 （3）公司前五名客户的营业收入 客户名称 本期营业收入 占公司全部营业收入的比例 (%) 埃地沃兹贸易（上海）有限公司 5,907,939.11 15.88 东亚化成科技（无锡）有限公司 3,674,811.17 9.88 无锡泰石精密电子有限公司 2,371,498.45 6.38 明和汽车部件（无锡）有限公司 2,115,863.37 5.69 贵弥功（无锡）有限公司 2,103,964.28 5.66 合计 16,174,076.38 43.49 5.投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 其他投资收益 239.73 合计 239.73 附注十二、补充资料 1. 当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与公司业务密切相关，按照国家统一标准 定额或定量享受的政府补助除外） 1,514,676.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 119 项目 金额 说明 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 239.73 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的 损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当 期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -21,455.96 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计（影响利润总额） 1,493,220.04 减：所得税影响数 373,305.01 非经常性损益净额（影响净利润） 1,119,915.03 其中：影响少数股东损益 影响归属于母公司普通股股东净利润合计 1,119,915.03 2. 净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资 产收益率（%） 每股收益(元/股) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 1.33 0.02 0.02 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润 -5.93 -0.08 -0.08 附注十三、财务报表之批准 公司本年度财务报表已经公司第一届董事会第六次会议审议批准。 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 120 董事长： 江苏集华供应链管理股份有限公司 二○一七年三月三十一日 江苏集华供应链管理股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 121 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 江苏省无锡市新吴区行创四路 89 号星洲商务园 5 幢 3 层 302 室（董事会办公室）