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公告编号：2017-016 古 琳 达 姬 NEEQ : 839230 古琳达姬（厦门）股份有限公司 GREENTOUCH (XIAMEN) CO.,LTD 年度报告 2016 公告编号：2017-016 公司年度大事记 2016 年 12 月 19 日，公司取得厦门市规划局 出具的《建设工程规划许可证》编号为建字 第 350212201608059 号，有助于公司扩大生 产力，对公司的生产经营形成积极的影响。 并于 2016 年 12 月 21 日在全国中小企业股份 转让系统披露公告。 2016 年 8 月 29 日，公司收到全国股转系统 关于同意公司股票在全国中小企业股份转 让系统挂牌的函件，并于 2016 年 9 月 26 日起在全国股份转让系统公开转让，标志着 公司正式进入资本市场。 公告编号：2017-016 1 目录 第一节声明与提示..........................................................................................................3 第二节公司概况..............................................................................................................6 第三节会计数据和财务指标摘要..................................................................................8 第四节管理层讨论与分析............................................................................................10 第五节重要事项............................................................................................................19 第六节股本变动及股东情况........................................................................................22 第七节融资及分配情况................................................................................................24 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.......................................................26 第九节公司治理及内部控制........................................................................................28 第十节财务报告............................................................................................................32 公告编号：2017-016 2 释义 释义项目 释义 古琳达姬、公司、本公司、股份公司 指 古琳达姬(厦门)股份有限公司 主办券商/安信证券 指 安信证券股份有限公司 注册会计师/致同会计师/致同 指 致同会计师事务所(特殊普通合伙) 股东大会 指 古琳达姬(厦门)股份有限公司股东大会 董事会 指 古琳达姬(厦门)股份有限公司董事会 监事会 指 古琳达姬(厦门)股份有限公司监事会 三会 指 股东大会(股东会)、董事会、监事会的统称 兴博睿投资 指 厦门兴博睿创业投资合伙企业(有限合伙) 泰成华投资 指 厦门泰成华投资有限公司 英信投资 指 英信(厦门)投资管理有限公司 大业投资 指 深圳市大业投资发展有限公司 《公司章程》 指 《古琳达姬(厦门)股份有限公司章程》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 元/万元 指 人民币元/人民币万元 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 潮鞋 指 迎合时代、审美潮流,体现使用者个性、精神面貌等一 类鞋子的统称 公告编号：2017-016 3 第一节声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报 告的真实、完整。 致同会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告（致同审字 (2017)第350ZB0183号），本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意 阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 （1）董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证的理由 不适用。 （2）列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 不适用。 （3）豁免披露事项及理由 不适用。 公告编号：2017-016 4 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 市场竞争风险 鞋类产品作为日常生活必需品，其市场需求受国家宏观经济波 动的影响较大，鞋业行业消费增长的根本驱动因素在于居民收 入的快速增长及国民生活水平的提高。随着国家经济转型和经 济增速的放缓，整个行业内企业经营景气度会受到一定程度的 影响。 公司的主营业务为时尚潮鞋的设计、生产、加工和销售。目前， 公司所处的鞋业准入门槛低，企业多而杂，市场竞争比较激烈。 随着电子商务的快速发展，对本公司的业务也造成较大影响。 公司尚未形成全国性的品牌和营销网络布局，容易受到国内一 线品牌同类产品的冲击。公司长期以来通过省级代理商占据销 售市场，虽然此种方式仅占用公司少量流动资金也基本不存在 重大销售风险，但不利于公司直接控制销售终端，同时，作为 传统制造类企业，公司利润率水平相对较低。因此，公司在保 持持续市场竞争能力方面存在一定风险。 应收账款无法收回风险 2016 年本公司应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占 本公司应收账款总额 99.25%，对于应收款项，本公司设定相关 政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、 外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素 诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额 度与信用期限。本公司会定期对债务人信用记录进行监控，对 于信用记录不良的债务人，本公司会采用书面催款、缩短信用 期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控 的范围内。隨着公司业务收入增长，应收账款余额会持续增加， 如果部分客户由于经营不善不能如期支付货款，公司将面临部 分应收账款不能到期收回的风险。 资产负债率较高风险 2016 年 12 月 31 日，本公司的资产负债率为 67.45%。本公司资 本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股 东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本 结构以降低资本成本。虽然公司具有较强的盈利能力和良好的 现金流，银行资信级别较高，但如果银行信贷收缩，在归还到 期贷款后有可能无法取得新的贷款，将有可能造成公司短期偿 债资金紧张的局面，公司存在一定的短期债务偿还风险。 实际控制人不当控制风险 陈志勇与吴丽芬合计持有公司 77.40%的股份，二人系夫妻关系 且为公司的共同实际控制人。同时，陈志勇任公司董事长兼总 经理，吴丽芬任公司董事兼财务总监，二人参与公司日常经营 管理，能对公司的重大事项、财务、经营政策等决策产生重大 影响。 自股份公司设立以来，公司逐步建立起完善有效的公司治理结 构、内部控制制度，未发生实际控制人利用其控股地位损害公 公告编号：2017-016 5 司及其他股东利益的情况。但公司实际控制人仍有可能利用其 控制地位，通过行使表决权对公司的经营、人事、财务等实施 不当控制，可能影响公司的正常经营，为公司持续健康发展带 来风险。 利率变动风险 公司的利率风险主要产生于长期银行借款、长期应付款等长期 带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风 险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本 公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相 对比例，并通过对未来利率市场环境的判断来维持适当的固定 和浮动利率工具组合。利率的变动将会对公司的经营成果产生 一定的影响。 管理风险 公司的团队汇集市场推广、研发管理、财务管理等各方面的人 才，具备一定的管理水平。但是，随着公司持续发展，公司的 资产规模逐渐增长，经营活动更趋复杂，业务模式也可能发生 改变，由此对公司的管理水平和决策能力提出了更高的要求， 并且需要考虑公司管理中会涉及到更多环节。如果公司不能随 着经营规模的扩大相应提升管理水平，可能存在不能实施科学 有效管理决策的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2017-016 6 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 古琳达姬(厦门)股份有限公司 英文名称及缩写 GREENTOUCH (XIAMEN) CO.,LTD 证券简称 古琳达姬 证券代码 839230 法定代表人 陈志勇 注册地址 厦门市同安区凤南路 746 号 3 号厂房 办公地址 厦门市同安区凤南路 746 号 3 号厂房 主办券商 安信证券股份有限公司 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 会计师事务所 致同会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 林宏华、叶春 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场五层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 曾丽晖 电话 0592-7892244 传真 0592-7894477 电子邮箱 2470134968@ 公司网址 联系地址及邮政编码 厦门市同安区凤南路 746 号 3 号厂房邮编:361100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 9 月 26 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） C19 皮革、毛皮、羽毛及其制品和制鞋业 主要产品与服务项目 时尚女鞋/潮鞋的设计、生产、加工和销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 30,000,000 做市商数量 0 控股股东 陈志勇 实际控制人 陈志勇、吴丽芬 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 公告编号：2017-016 7 企业法人营业执照注册号 91350200737850210F 是 税务登记证号码 91350200737850210F 是 组织机构代码 91350200737850210F 是 注：按照“三证合一”相关规定，公司于 2016 年 2 月 24 日变更三证合一，并取得统一社会 信用代码 91350200737850210F。 公告编号：2017-016 8 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 250,329,817.77 185,601,265.75 34.88% 毛利率 21.46% 21.25% - 归属于挂牌公司股东的净利润 11,612,848.10 5,937,763.53 95.58% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 17,164,289.08 5,718,484.94 200.15% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司 股东的净利润计算） 25.61% 21.74% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东 的扣除非经常性损益后的净利润计算） 37.86% 20.94% - 基本每股收益 0.39 0.2 95.00% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 157,110,948.90 127,859,322.00 22.88% 负债总计 105,968,057.12 88,329,278.32 19.97% 归属于挂牌公司股东的净资产 51,142,891.78 39,530,043.68 29.38% 归属于挂牌公司股东的每股净 资产 1.70 1.32 28.79% 资产负债率 67.45% 69.08% - 流动比率 105.87% 95.48% - 利息保障倍数 6.28 3.04 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 2,176,153.53 15,115,727.92 - 应收账款周转率 4.07 4.83 - 存货周转率 8.02 7.84 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 22.88% -2.73% - 营业收入增长率 34.88% 57.41% - 净利润增长率 95.58% 431.65% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 30,000,000 30,000,000 0.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 公告编号：2017-016 9 项目 金额 计入当期损益的政府补助 295,796.51 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -7,689,437.91 非经常性损益合计 -7,393,641.40 所得税影响数 -1,842,200.42 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 -5,551,440.98 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 科目 本期期末（本期） 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 管理费用 15,746,513.41 15,636,283.69 - - - - 税金及附加 673,679.77 783,909.49 - - - - 公告编号：2017-016 10 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 本公司所处行业为“C195 制鞋业”，公司创立“GT”品牌为其的市场定位是城市街头时尚的潮范女鞋， 结合内外销，工贸一体化。公司的主营业务为时尚潮鞋的设计、生产、加工和销售。目前公司的商业模式 涵盖了研发、销售、采购、生产、盈利等模式。公司拥有雄厚的技术力量和完善的服务体系，截至报告期 内公司已荣获 20 项专利，6 项商标权，凭借公司研发技术能力，公司已在女性潮鞋细分市场占有一席之 地，为广大客户提供更多产品服务，并深受年轻人的喜爱。公司通过国内经销商和国外代理商为主的销售 模式，同时还有以电商为辅的线上的销售模式，主要收入来源于时尚潮鞋的销售。 报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，公司管理层按照年度经营计划，充分把握住休闲鞋的发展机遇，一方面坚持以市场需求为 导向，按照既定战略从以国外市场为主，稳步提升公司管理及运营能力，进一步完善经营管理体系，加大 研发及技术创新投入，不断满足客户的管理需求，稳步实施各项技术研发和市场推广工作，科研取得了全 新的突破，公司内部管理和品牌形象都得到了很大的提升，公司总体发展保持良好势头。 另一方面积极展开行业拓展和渠道下沉，丰富和优化现有产品，进一步增强产品和服务的竞争力，取 得了较好的经营成果。公司实现营业收入 250,329,817.77 元，较上年同期增加了 64,728,552.02 元，本期 营业收入增加的主要原因是，虽然整体市场不太景气以及市场竞争剧烈，但公司加强国外市场的发展，稳 固与客户的良好关系。营业成本为 196,597,438.28 元，较上年同期增加了 50,431,856.41 元，属于正常的增 加范围，实现净利润 11,612,848.10 元，较上年同期增加 5,675,084.57 元，公司经营活动产生的现金流量净 额为 2,176,153.53 元，较上年同期减少为 12,939,574.39 元。 报告期内，公司实现了业务全面快速发展，在技术研发方面加大了投入，新取得了多项实用新型专 利；在产品质量上，不断优化产品方案，满足客户的个性化需求；内部控制方面，规范公司的各种经营行 为，加强考核和激励体系的建设，核心技术、销售人员队伍稳定发展，经营管理效率和效果显著提高，公 司实现稳定快速增长。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 公告编号：2017-016 11 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收 入的比重 金额 变动比例 占营业收 入的比重 营业收入 250,329,817.77 34.88% - 185,601,265.75 57.41% - 营业成本 196,597,438.28 34.50% 78.54% 146,165,581.87 51.16% 78.75% 毛利率 21.46% - - 21.25% - - 管理费用 15,636,283.69 58.89% 6.25% 9,841,198.20 3.13% 5.30% 销售费用 10,108,000.95 -35.58% 4.04% 15,691,489.15 177.20% 8.45% 财务费用 3,109,424.70 -21.80% 1.24% 3,976,158.43 -3.89% 2.14% 营业利润 22,954,037.46 195.61% 9.17% 7,764,870.46 1,156.34% 4.18% 营业外收入 350,212.51 -40.18% 0.14% 585,457.53 -31.69% 0.32% 营业外支出 7,743,853.91 2,720.66% 3.09% 274,540.58 142.96% 0.15% 净利润 11,612,848.10 95.58% 4.64% 5,937,763.53 431.65% 3.20% 项目重大变动原因： 1、2016 年公司实现营业收入 250,329,817.77 元，较去年同期的 185,601,265.75 元，增长 64,728,552.02 元， 增幅 34.88%，增长原因是 2016 年公司进行新款式产品的开发，并加大国外市场的开拓、以及外国经济的 回暖进而使销售收入得到增加。 2、2016 年主营业务成本 196,597,438.28 元，较去年同期的 146,165,581.87 元，增长 50,431,856.41 元，增 幅 34.50%，主要原因为随着主营业务收入增加，相应成本也在增加,主营业务成本增长基本同营业收入增 长保持一致。 3、管理费用 15,636,283.69 元,较去年同期的 9,841,198.20 元，增长 5,795,085.49 元,增幅 58.89%%。增长原 因为积极开发新产品，加大研发费用支出。 4、销售费用 10,108,000.95 元,较去年同期的 15,691,489.15 元，下降 5,583,488.20 元,降幅 35.58%。公司已 开发的市场稳定，产生规模效应，进而促使开拓费用有所降低。 5、营业利润 22,954,037.46 元，较去年同期的 7,764,870.46 元增长 15,189,167.00 元，增幅 195.61%，系收 入增加费用减少形成的。 6、营业外支出 7,743,853.91 元，比去年同期的 274,540.58 元,增长 7,469,313.33 元,增幅 2,720.66%，主要 是 2016 年台风造成损失。 7、净利润 2016 年 11,612,848.10 元，比 2015 年的 5,937,763.53 元，同比增加了 5,675,084.57 元，增长率 为 95.58%，公司在开拓市场的同时，也加大了研发投入，而销售费用下降了 35.58%、营业成本略有下降 的综合因素影响下使得净利润得到增长。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 249,586,523.74 195,889,074.41 185,006,087.40 145,294,953.06 其他业务收入 743,294.03 708,363.87 595,178.35 870,628.81 合计 250,329,817.77 196,597,438.28 185,601,265.75 146,165,581.87 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 鞋业 249,586,523.74 99.70% 185,006,087.40 99.68% 收入构成变动的原因： 报告期内实现收入 249,586,523.74 元，较去年同期增长 64,580,436.34 元，增幅 34.91%，主要是由于 随着公司业务不断发展，产品日趋成熟，受市场国外客户稳定以及公司积极开拓新客户等举措，特别是国 公告编号：2017-016 12 外市场 2016 年销售 244,995,228.74 元，较 2015 年的 182,151,488.20 元增加了 62,843,740.54 元，增幅 34.50%， 使得 2016 年的销售增加。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 2,176,153.53 15,115,727.92 投资活动产生的现金流量净额 -3,879,635.34 -12,599,980.48 筹资活动产生的现金流量净额 1,421,108.71 -2,591,451.76 现金流量分析： 1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额 2,176,153.53 元，其中经营活动现金流入 312,743,010.54 元，主要是销售商品、提供劳务收到的现金；经营活动现金流出 310,566,857.01 元，主要是购买商品、接 受劳务支付的现金及支付其他与经营活动有关的现金。 2、投资活动产生的现金流量净额-3,879,635.34 元；投资活动现金流出 3,879,635.34 元，购置固定资 产、无形资产和其他长期资产支付的现金。 3、筹资活动产生的现金流量净额 1,421,108.71 元，其中筹资活动现金流入 73,891,792.00 元，主要是 银行短期借款取得的现金；投资活动现金流出 72,470,683.29 元，主要是偿还债务支付的现金，分配股利、 利润或偿付利息支付的现金以及支付其他与筹资活动有关的现金。 4、公司现金流量净额与净利润差异较大，主要因为报告期内，经营活动中销售业务收入现金流入较 少，形成了大量的应收账款，另报告期内公司增加存货而流出的资金较多而造成的。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 福建省-平潭华闽进出口有限公司 117,939,180.78 47.11% 非关联方 2 凯盈（福建）进出口有限公司 59,922,458.23 23.94% 非关联方 3 盈利（福建）进出口贸易有限公司 55,893,441.86 22.33% 非关联方 4 福建一达通企业服务有限公司 6,576,194.02 2.63% 非关联方 5 厦门利丰源进出口有限公司 4,663,953.85 1.86% 非关联方 合计 244,995,228.74 97.87% - 注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称。 （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 山东阳信富学皮革有限公司 87,774,765.77 44.64% 非关联方 2 辛集市裕恒皮革有限公司 53,113,232.60 27.01% 非关联方 3 阳信县风雷皮革厂 37,642,873.56 19.14% 非关联方 4 甘肃宏良皮业股份有限公司 5,142,336.07 2.62% 非关联方 5 广州市欣驰皮革有限公司 2,886,870.04 1.47% 非关联方 合计 186,560,078.04 94.88% - 注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称。 （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 公告编号：2017-016 13 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 10,568,632.91 5,796,476.30 研发投入占营业收入的比例 4.22% 3.12% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 20 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况： 2016 年研发支出 10,568,632.91 元较 2015 年 5,796,476.30 元增加了 4,772,156.61 元，研发人员 共计 15 人，进行适应市场的新潮流新款式休闲鞋的研发，新鞋的研发对公司的销售起到促进作用，使 2016 年较 2015 年销售增长了。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 2,781,985.45 2.92% 1.77% 2,702,932.55 224.94% 2.11% -0.34% 应收账款 66,290,758.57 31.27% 42.19% 50,500,846.72 125.06% 39.50% 2.69% 存货 31,637,954.38 87.63% 20.14% 16,861,960.60 -44.68% 13.19% 6.95% 长期股权投资 固定资产 31,632,869.48 14.04% 20.13% 27,738,074.71 -19.59% 21.69% -1.56% 在建工程 272,957.74 172.96% 0.17% 100,000.00 0.08% 0.09% 短期借款 43,000,000.00 11.69% 27.37% 38,500,000.00 75.00% 30.11% -2.74% 长期借款 -100.00% 2,000,000.00 1.56% -1.56% 资产总计 157,110,948.90 22.88% 127,859,322.00 -2.73% 资产负债项目重大变动原因： 期末应收账款 66,290,758.57 元，较期初 50,500,846.72 元增加 15,789,911.85 元，增长 31.27%。主要 因本期期末应收账款前五大客户合计金额 244,995,228.74 元，占应收账款总额的 97.87%，主要因国外市 场规模扩大，形成的账龄在三至六个月以内应收款项。 存货账面金额 31,637,954.38 元，较期初增加 14,775,993.78 元，增长 87.63%%。属于正常情况短期库 存增加。 固定资产账面金额 31,632,869.48 元，较期初 27,738,074.71 元，增加 3,894,794.77 元，增长 14.04%， 主要是因为为了适应来年业务增长需要，使业务拓展良性循环，因此公司期末的存货增加。 期末公司在建工程 272,957.74 元，期初 100,000.00 元，增加 172,957.74 元增长 172.96%，主是由于公 司二号厂房准备开建的前期投入导致较上一年增加。 资产总计较上年增加 22.88%，主要是存货和应收账款的增加所导致。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 不适用。 （2）委托理财及衍生品投资情况 不适用。 公告编号：2017-016 14 （三）外部环境的分析 1、产业格局 随着国内消费需求、商业环境、营销渠道等不断迭代升级，原材料及人工成本不断上升的多重因素下， 中国鞋履行业趋势已向拥有高附加值的品牌化运作模式发展，并逐步转向以用户需求为核心导向。 公司拥有自创品牌“GT”，拥有独立研发中心，以及成熟的技术团队，公司成立以来，就一直都是以 用户需要求为导向，并提供优质的品质。 2、女鞋行业情况 长期来看，女性消费特点、消费升级需求等将持续推动品牌女鞋市场的增长。女性消费者具有高频次 消费、追求时尚变化、强调品质、注重场合等的消费特点，女鞋的功能也由当初单一的保护性发展到自我 个性的表达，促使消费出现时尚化、健康化、个性化等升级需求，其次，庞大的女性人口基数也是女鞋行 业持续稳定发展的消费基础，随着女性人均鞋履拥有量逐步上升，女性鞋履消费潜力较大，需求总量趋增。 短期来看，中国经济总体增速放缓，消费意欲相对疲软，而消费结构也在发生变化。从消费者方面来看， 消费者行为模式转变，消费者需求随工作、生活场景的变化如“休闲、运动、潮流” 等生活方式而发生改 变。 女鞋的整体行业情况，逐步靠近“休闲、运动、潮流”，而这正是公司一早定位的倾向，有利于公司研 发、生产、销售，目前公司已经步入中国潮鞋的领军品牌，同时得到海内外广大客户的认可！ 3、女鞋行业发展前景 在过去十年国内女鞋行业快速发展的过程中，时尚女鞋品牌多通过品牌集团化运营和外延门店扩张， 实现了规模的快速增长，并形成了一定的竞争格局。但由于宏观经济环境、消费市场环境的变化，中国女 鞋市场已基本告别依赖外延式增长、渠道为王的发展阶段，并逐步向内升性增长、商品与服务为王的时代 演变。在竞争激烈、产品易同质化的女鞋行业，设计、产品和服务才是品牌生命力的核心。未来有核心设 计和研发能力、能够为消费者提供优质产品和服务的女鞋品牌企业将更有机会脱颖而出。 研发是公司的主要核心之一，截至报告期，公司已经有 20 项专利，6 项商标权，这是对公司创新设 计的基础保障。 （四）竞争优势分析 1、公司竞争优势 （1）精准的品牌定位 互联网时代的今天，消费者对日用消费品的要求也日益趋向个性化，这也使得潮鞋、拥有个性品味的 休闲鞋迎来爆发期，公司十几年来始终如一坚持专业做个性化、时尚化的潮鞋，因此公司拥有齐全的潮鞋 种类，公司的鞋子也进入世界 500 强企业中零售企业的供应商体系。 （2）研发实力 公司设立研发部，目前人员有 15 人，公司今年投入近 10,568,632.91 元左右用于鞋类研发设计。在鞋 类产业价值链中，研发设计环节能够产生较高附加价值；从行业发展趋势看，品牌树立、产品设计、技术 研发已成为企业实现差异化竞争优势、获取更高附加值的重要手段。公司一直注重自有品牌的形象树立与 推广，根据不同品牌的定位与市场需求，坚持自主原创设计，一直坚持通过国际合作的模式吸取先进设计 理念并紧跟时尚潮流。 （3）管理优势 公司目前拥有一个优秀的管理团队，多名优秀的管理人员对公司各方面的经营运作进行全方位的管理。 在公司多年的经营中，企业管理人员积累了丰富的现代管理经验，对行业未来的发展趋势以及发展水平有 着全方位清晰的认知，对公司的实际运营进行全方面的策划以及监控；营销管理人员在实际销售过程中掌 握了大量的一线资料，凭借从业经验，对市场发展需求及趋势有着明确的了解，根据市场实际情况调整公 司的产品营销战略，帮助公司在激烈的市场竞争中脱颖而出；研发管理人员拥有着专业的知识背景和敏锐 公告编号：2017-016 15 的发展眼光，帮助公司研发部门高效率的进行新产品开发。 （4）良好的成本控制能力 公司经过多年的经营积累，在成本控制方面形成了较强的优势：公司通过经营积累，与上游的主要原 材料厂商均建立了良好的合作关系，可以让公司迅速寻找到性价比最佳的原材料。公司熟知各种原材料的 性能、特性和可靠性，可以在保证产品质量的前提下，通过对原材料的合理选择与配备，有效控制生产成 本。公司已经形成了完善的供应商体系，随着业务规模的扩张，公司对上游供应商的议价能力不断增强， 通过对原材料的大规模采购能够有效减低公司成本，提升公司盈利能力。 2、公司竞争劣势 （1）规模不足，经济规模尚需提高 近年来，公司不断扩大营销网络，在长江以南地区具有较强的竞争优势，但相比于百丽国际等行业龙 头企业规模尚小，尚未形成全国性的品牌和营销网络布局。公司长期以来稳健经营，受资金实力所限，主 要通过代理商占据销售市场，虽然此种方式仅占用公司少量流动资金也基本不存在重大销售风险，但单位 产品利润低，亦不利于公司直接控制销售终端。 （2）人力成本提高 劳动力密集型产品或产业的比较优势已不具有国际竞争力，一方面，鞋类产品技术含量低，产品质量 不高。另一方面，厦门市劳动力成本不断提高，使得企业利润空间受到一定影响。 （3）行业竞争加剧 目前，由于从事鞋业生产的企业众多，规模普遍较小，行业集中度不高，还未形成较大规模的企业和 稳定的市场格局，因此竞争十分激烈。虽然公司已经占据一定的市场份额，具有稳定的客户关系，但市场 过度竞争仍会影响公司未来的发展。 （五）持续经营评价 古琳达姬法人治理结构完善，市场化竞争主体地位确立，基础化、科学化管理和内部风险控制能力逐 步增强；以外销为主的战略布局合理，主营业务盈利模式清晰；公司内部管理和现代企业制度较好结合， 作为当地有名的潮鞋企业，事业产业发展获得当地政府和广大用户的大力支持；企业活力、创新力不断提 升，公司核心管理团队、业务和技术骨干人员、客户资源稳定；公司现金流充沛，营收能力持续提升，公 司拥有良好的持续经营能力。 报告期内，公司专注在潮鞋的研发与生产，实现营业收入 250,329,817.77 元，其中主营业务收入 249,586,523.74 元，占营业收入的 99.70%，营业成本 196,249,619.84 元，实现净利润 11,612,848.10 元，营 业收入比上一年度增长 34.88%，营业成本比上一年度增加 34.50%，净利润比上一年度增加 95.58%。 报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响事项。 （六）扶贫与社会责任 公告编号：2017-016 16 报告期内，本公司积极承担社会责任，主要提现如下： 1.人力资源 公司围绕“以人为本、人尽其才”的用人理念，依据公司发展战略，进行人力资源发展规划。公司将人才 视为资本，重视员工能力素质提升，强调人才的增值，依据员工潜能及特长提供适合员工发展的空间和通道， 同时高度关注人才与岗位匹配度，创造出与其才能相符合的价值。公司以鼓励员工持续贡献、高绩效高激励 为导向，建立并不断完善薪酬、绩效、晋升等人才激励机制，吸引人才、留住人才，营造有利于员工发展的 工作平台和环境，实现个人价值、公司及社会价值创造的共赢。 2.环境保护 公司制鞋生产过程中不存在高危险或重污染的情况。公司针对产品研发、生产过程中产生的废气、废水、 噪声等采取了有效的治理和预防措施，以减低其对周边环境的影响程度。公司在皮革原料采购方面，严格进 行过程控制，普遍采用生态环保皮革；在鞋底材料选用上逐步加大可降解材料的比例，减少了橡胶和其它化 工材料对环境的污染；在固废处理上，公司选择了有环保资质的固废回收公司对公司有毒有害废弃物进行了 专项处理。排污管理获得了厦门市环境保护局同安分局颁发的《福建省排污许可证》。 3.安全生产 公司的主营业务为主营业务为时尚潮鞋的设计、生产、加工和销售。公司不属于《安全生产许可证条例》 规定需要取得安全生产许可证的企业类型，不涉及安全生产许可及建设项目安全设施验收。公司的安全生产 工作始终贯彻“安全第一，预防为主”的方针，实行法定代表人负责制。建有较为完善的安全生产标准化管理 体系，安全管理职责明确，安全标识清晰、安全管理细到每个角落，检查与改善长期进行，保证了公司生产 经营安全、合法。 4.质量控制和技术标准 公司内部通过系统教育培训、外部通过引进专业技术管理人员和先进科学的生产、检验设备等促进产 品质量的不断改善提升。公司依据行业质量标准及相关法律法规的要求，结合公司实际情况，在原材料采购、 生产加工、产成品验收出库等各业务环节建立健全了质量管理体系和质量控制标准，并在日常经营中严格执 行。 （七）自愿披露 不适用。 二、未来展望（自愿披露） （一） 行业发展趋势 不适用 （二）公司发展战略 不适用 （三）经营计划或目标 不适用 （四）不确定性因素 不适用 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 公告编号：2017-016 17 （一）市场竞争风险 鞋类产品作为日常生活必需品，其市场需求受国家宏观经济波动的影响较大，鞋业行业消费增长的 根本驱动因素在于居民收入的快速增长及国民生活水平的提高。随着国家经济转型和经济增速的放缓，整 个行业内企业经营景气度会受到一定程度的影响。 公司的主营业务为时尚潮鞋的设计、生产、加工和销售。目前，公司所处的鞋业准入门槛低，企业 多而杂，市场竞争比较激烈。随着电子商务的快速发展，对本公司的业务也造成较大影响。公司尚未形成 全国性的品牌和营销网络布局，容易受到国内一线品牌同类产品的冲击。公司长期以来通过省级代理商占 据销售市场，虽然此种方式仅占用公司少量流动资金也基本不存在重大销售风险，但不利于公司直接控制 销售终端，同时，作为传统制造类企业，公司利润率水平相对较低。因此，公司在保持持续市场竞争能力 方面存在一定风险。 应对措施： 公司从通过提升产品品质、提高品牌附加值、增强品牌核心竞争力，以提升公司经营效率等降低宏 观经济环境周期性变动带来的风险。 （二）应收账款无法收回风险 2016年12月31日公司应收账款中欠款金额前五大合计占本公司应收账款总额的比例分别为 99.25%， 公司应收账款欠款比较集中，虽然公司已经合理计提了坏账准备，仍然存在一定程度的信用风险，导致应 收账款无法收回，可能对公司的生产经营产生不利影响。 应对措施： 公司从建立客户信用档案，对客户信用实施动态管理；严格规范合同管理；建立、执行应收账款内控 制度；加强日常管理控制；按年末余额提取坏账准备，从而降低应收款的风险。 （三）资产负债率较高风险 2016 年 12 月 31 日公司资产负债率分别为 67.45%，报告期内虽然呈下降趋势，但仍处于较高水平， 主要因为公司的短期借款、应付账款余额较大。目前来看，公司经营活动现金流较充沛，在可预见的未来 期间不存在明显的兑付风险，整体财务风险可控。 应对措施： 公司将通过加强应收账款管理、扩大注册资本金等方式进一步降低财务风险；公司在挂牌后将积极谋 求进入资本市场，通过定向增发等方式引入更多投资者，扩充资本实力，推动公司的快速发展，提升公司 的价值创造能力。 （四）实际控制人不当控制风险 陈志勇与吴丽芬合计持有公司 77.40%的股份，二人系夫妻关系且为公司的共同实际控制人。同时， 陈志勇任公司董事长兼总经理，吴丽芬任公司董事兼财务总监，二人参与公司日常经营管理，能对公司的 重大事项、财务、经营政策等决策产生重大影响。 应对措施： 公司已建立了较为完善的法人治理结构和规章制度体系，在组织结构和制度体系上对实际控制人的行为进 行了规范，最大程度地保护了公司及中小股东的利益。 （五）利率变动风险 公司的利率风险主要产生于长期银行借款、长期应付款等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公 司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场 环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过对未来利率市场环境的判断来维持适当的固定和 浮动利率工具组合。利率的变动将会对公司的经营成果产生一定的影响。 应对措施： 公司将考虑引进专业的金融人才，合理利用金融工具，加强对利率的预测，提高利率预测的准侧性， 加强以利率风险管理。 （六）管理风险 公告编号：2017-016 18 公司的团队汇集市场推广、研发管理、财务管理等各方面的人才，具备一定的管理水平。但是，随着 公司持续发展，公司的资产规模逐渐增长，经营活动更趋复杂，业务模式也可能发生改变，由此对公司的 管理水平和决策能力提出了更高的要求，并且需要考虑公司管理中会涉及到更多环节。如果公司不能随着 经营规模的扩大相应提升管理水平，可能存在不能实施科学有效管理决策的风险。 应对措施： 公司将继续加强对公司董事、监事、高级管理人员在公司治理方面的培训，并促使公司股东、监事、 高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》和三会议事规则等规定，勤勉尽责的履行其义务，使公 司治理更加规范。 （一）报告期内新增的风险因素 无 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： 不适用 （二）关键事项审计说明： - 公告编号：2017-016 19 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 是否存在对外担保事项 否 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节、二、（四） 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节、二、（五） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 是否存在股权激励事项 否 是否存在已披露的承诺事项 否 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 是否存在被调查处罚的事项 否 是否存在自愿披露的重要事项 否 二、重要事项详情 （一）重大诉讼、仲裁事项 单位：元 重大诉讼、仲裁事项 涉及金额 占期末净资产比例 是否结案 临时公告披露时间 - - - - - 总计 - - - - 未结案件进展情况、涉及金额、是否形成预计负债、对公司未来的影响，已结案件执行情况： 不适用。 （二）公司发生的对外担保事项 单位：元 担保对象 担保金额 担保期限 担保类型 责任类型 是否履行必 要决策程序 是否关联担保 无 - - - - - - 总计 - - - - - - 注：担保类型为保证、抵押、质押。 对外担保分类汇总： 单位：元 项目汇总 余额 公司对外提供担保（包括公司、子公司的对外担保，不含公司对子公司的担保） - 公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保 - 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额 - 公司担保总额超过净资产 50%（不含本数）部分的金额 - 清偿情况： 公告编号：2017-016 20 不适用。 （三）控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 单位：元 占用者 占用形式 占用性质 期初余额 累计发生额 期末余额 是否 归还 是否为挂 牌前已清 理事项 无 - - - - - - - 总计 - - - - - - - 占用原因、归还及整改情况： 不适用。 （四）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 - 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 3,258,377.91 3,258,377.91 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - 4．财务资助（挂牌公司接受的） - 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - 6．其他 - 总计 3,258,377.91 3,258,377.91 （五）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 陈志勇、丰润金融担保有限公司 连带责任担保 2,500,000.00 是 陈志勇、吴丽芬 连带责任担保 34,000,000.00 是 陈志勇、吴丽芬 连带责任担保 6,500,000.00 是 总计 - 43,000,000.00 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 关联方为公司向银行借款提供担保，有利于公司融资，系正常公司融资担保行为，不存在损害公司和 其他股东利益情况。 （六）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事 项 不适用。 公告编号：2017-016 21 （七）股权激励计划在本年度的具体实施情况 不适用。 （八）承诺事项的履行情况 不适用。 （九）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类 型 账面价值 占总资产的 比例 发生原因 无 - - - - 总计 - - - - 注：权利受限类型为查封、扣押、冻结、抵押、质押。 （十）调查处罚事项 不适用。 （十一）自愿披露重要事项 不适用。 公告编号：2017-016 22 第六节股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条 件股份 无限售股份总数 30,000,000 100.00% -30,000,000 0 0.00% 其中：控股股东、实际控制人 23,220,000 77.40% -23,220,000 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条 件股份 有限售股份总数 0 0.00% 30,000,000 30,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 23,220,000 23,220,000 77.40% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 30,000,000 - 0 30,000,000 - 普通股股东人数 6 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 陈志勇 18,000,000 0 18,000,000 60.00% 18,000,000 0 2 吴丽芬 5,220,000 0 5,220,000 17.40% 5,220,000 0 3 厦门兴博睿创 业投资合伙企 业(有限合伙) 2,280,000 0 2,280,000 7.60% 2,280,000 0 4 厦门泰成华投 资有限公司 1,500,000 0 1,500,000 5.00% 1,500,000 0 5 英信(厦门)投 资管理有限公 司 1,500,000 0 1,500,000 5.00% 1,500,000 0 6 深圳市大业投 资发展有限公 司 1,500,000 0 1,500,000 5.00% 1,500,000 0 合计 30,000,000 0 30,000,000 100.00% 30,000,000 0 前十名股东间相互关系说明：陈志勇与吴丽芬系夫妻关系，且已签订一致行动协议。 除上述关系外，公司现有股东间不存在其他关联关系。 二、优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 公告编号：2017-016 23 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 陈志勇持有古琳达姬 60%的股份，陈志勇为公司控股股东。陈志勇：男，1970 年 1 月出生，中国国 籍，无境外永久居留权，大学本科学历。1990 年 3 月至 1991 年 12 月，工作于厦门波特鞋业有限公司， 任生产主任；1992 年 1 月至 1996 年 12 月，工作于美国 PROPET 公司，任经理；1997 年 1 月至 2001 年 12 月，工作于香港固伟投资有限公司、韩国泰源国际贸易有限公司，任副总经理；2002 年 4 月 2015 年 12 月，工作于厦门古琳达姬鞋业有限公司，任执行董事；2015 年 12 月至今，工作于古琳达姬（厦门） 股份有限公司，任董事长兼总经理。 公司控股股东报告期内无变化。 （二）实际控制人情况 陈志勇持有古琳达姬 60%的股份，吴丽芬持有古琳达姬 17.4%的股份，陈志勇与吴丽芬均为公司实 际控制人，且已签订一致行动协议。 陈志勇情况详见：“控股股东情况”； 吴丽芬：女，1976 年 5 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科学历。2000 年 9 月至 2002 年 3 月，工作于南安市玲苏中学，任教师；2002 年 4 月至 2015 年 12 月，工作于厦门古琳达姬鞋业有限 公司，任总经理；2015 年 12 月至今，工作古琳达姬（厦门）股份有限公司，任董事兼财务总监。 公司实际控制人报告期内无变化。 公告编号：2017-016 24 第七节融资及分配情况 一、挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 不适用 二、存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 单位：元 不适用 债券违约情况: 不适用。 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用。 四、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率 存续时间 是否 违约 短期借款 中国工商银行股份有限 公司厦门七星路支行 10,880,000.00 5.320% 2015.07.09-2016.06.20 否 短期借款 中国工商银行股份有限 公司厦门七星路支行 18,000,000.00 5.320% 2015.07.09-2016.06.20 否 短期借款 中国工商银行股份有限 公司厦门七星路支行 5,120,000.00 6.775% 2015.07.10-2016.06.17 否 短期借款 中国工商银行股份有限 公司厦门七星路支行 10,880,000.00 5.320% 2016.06.20-2017.06.19 否 短期借款 中国工商银行股份有限 公司厦门七星路支行 18,000,000.00 5.320% 2016.06.20-2017.06.19 否 短期借款 中国工商银行股份有限 公司厦门七星路支行 5,120,000.00 5.220% 2016.06.29-2017.06.28 否 担保贷款 中国交通银行股份有限 公司厦门同安支行 3,000,000.00 6.440% 2015.10.26-2016.10.11 否 担保贷款 中国交通银行股份有限 公司厦门同安支行 2,500,000.00 6.190% 2016.10.14-2017.04.15 否 信用贷款 厦门农商银行梧侣支行 1,500,000.00 7.490% 2015.03.26-2016.03.25 否 担保贷款 华夏银行股份有限公司 厦门海沧支行 2,000,000.00 7.200% 2015.12.29-2016.12.29 否 担保贷款 厦门银行股份有限公司 吕岭支行 3,500,000.00 6.525% 2016.02.06-2016.08.03 否 担保贷款 兴业银行股份有限公司 厦门分行 6,500,000.00 6.000% 2016.08.17-2017.8.16 否 合计 - 87,000,000.00 - - - 公告编号：2017-016 25 违约情况: 不适用。 五、利润分配情况 （一）报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 - - - - 合计 - - - （二）利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 公告编号：2017-016 26 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领 取薪酬 陈志勇 董事长兼总经理 男 47 本科 2015.12.24-2018.12.23 是 吴丽芬 董事兼财务总监 女 40 本科 2015.12.24-2018.12.23 是 郭长青 董事 男 35 大专 2015.12.24-2018.12.23 否 郭兵强 董事 男 30 本科 2015.12.24-2018.12.23 否 伍鸿超 董事 男 41 本科 2015.12.24-2018.12.23 否 颜江河 监事 男 42 大专 2015.12.24-2018.12.23 是 杨英伟 监事会主席 男 36 大专 2015.12.24-2018.12.23 是 叶春耕 监事 男 46 初中 2015.12.24-2018.12.23 否 曾丽晖 董事会秘书 女 22 大专 2015.12.24-2018.12.23 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 陈志勇、吴丽芬为夫妻关系，为公司实际控制人，且已签订一致行动协议。除此之外，上述董事、监事、 高级管理人员不存在其他关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例 期末持有股票期 权数量 陈志勇 董事长兼总经理 18,000,000 0 18,000,000 60.00% 0 吴丽芬 董事兼财务总监 5,220,000 0 5,220,000 17.40% 0 合计 - 23,220,000 0 23,220,000 77.40% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 - - - - - 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 不适用。 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 公告编号：2017-016 27 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 25 29 生产人员 181 285 财务人员 5 8 营销人员 13 16 研发人员 11 15 员工总计 235 353 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科 7 8 专科 10 9 专科以下 218 336 员工总计 235 353 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1.人员变动及引进 报告期内，随着公司业绩的高速增长，员工人数从期初的 235 人增加到期末的 353 人，呈稳定健康增 长趋势。公司通过加大内部推荐、社招、等力度，优胜劣汰，重在吸纳符合公司价值观的研发人员及生产 人员，从而提升企业核心竞争力与生产力。 2.人才的培训 公司通过各方面的培训，不断提升中高层的管理能力，从而优化公司、部门流程，提升团队合作能力， 同时让有潜力的新人快速成长起来，全方位提升公司人员素质。 3.薪酬绩效政策 在做好人才选拔培养的同时，公司配以具有激励性、公平性的绩效薪酬政策，多劳多得，按劳分配， 激发每个员工的积极性和创新能力，从而促进公司目标实现。 报告期内，公司没有需要承担的离退休人员费用。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 - 核心技术人员 4 3 - 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 报告期内，核心技术人员无太大变动，其中欧承的离职并未给公司造成原有核心技术的影响。欧承在 公司任职期间，主要负责的技术工作不是公司最核心内容。公司原有的主营产品技术成熟，而且研发团队 结构完善，后备人员充足，对欧承任职的相关工作及时做交接并完善不足之处，因此该核心技术人员的离 职对公司并没有影响。 公告编号：2017-016 28 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等相关法律法 规以及全国股转系统制定的相关业务规则的要求，不断完善治理机制。公司股东大会、董事会和监事会依 照法律、行政法规、中国证监会规定和公司章程认真履行职责。公司按照法律、行政法规和中国证监会的 规定，真实、准确、完整、及时地披露信息。调整优化了公司内部部分部门架构与职能，提升了公司整体 风险控制能力。 1、股东大会制度的建立健全及运行情况 股东大会是公司的最高权力机构，决定公司经营方针和投资计划，审议批准公司的年财务预算方案和 决算方案。《公司章程》规定了股东的权利和义务，以及股东大会的职权。公司还根据《公司章程》和相 关法规，制定了《股东大会议事规则》，规范了股东大会的运行。自股份公司设立以来，公司股东大会运 行规范。 2、董事会制度的建立健全及运行情况 公司制定了《董事会议事规则》，董事会运行规范。公司董事严格按照《公司章程》和《董事会议事 规则》的规定行使自己的权利和履行自己的义务。 3、监事会制度的建立健全及运行情况 截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司建立健全了公司治理机制，随着管理层对规范运作公司意识的提高，积极针对不规范的情况进行整改， 并按照《公司法》制定了股份公司章程、三会议事规则以及《对外投资管理办法》、《信息披露管理制度》、《对 外担保决策管理办法》及《关联交易决策管理办法》等相关管理制度。 董事会认为，公司现有的治理机制基本能给所有股东提供合适的保护以及能保证股东充分行使知情权、参与权、 质询权和表决权等权利。同时，相关管理制度也保护了公司资产的安全、完整，使各项生产和经营管理活动得以 顺利进行，保证公司的高效运作。 未来公司将继续加强对董事、监事及高级管理人员在公司治理和规范运作方面的培训，充分发挥监事会的作 用，督促股东、董事、监事、高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的相关规定，各尽其职，勤勉、 忠诚地履行义务，使公司治理更加规范，以保证有限公司阶段的不规范情形不再发生。 公告编号：2017-016 29 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重要的人事变动、关联交易、融资等事项均按照《公司章程》及有关内控制度的规定进行 决策。截至报告期末，公司依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 4、公司章程的修改情况 报告期内，《公司章程》未做修改。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召 开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 公司召开的第一届董事会第二次会议, 会议审议通过以下议案: 一、《关于申请公司股票在全国中小企业股 份转让系统挂牌并公开转让的议案》; 二、《关于公司股票转让方式的议案》; 三、《关于提请股东大会授权公司董事会办 理申请公司股票在全国中小企业股份转让 系统挂牌并公开转让相关事宜的议案》; 四、《关于提请召开公司 2016 年第一次临 时股东大会的议案》。 公司召开的第一届董事会第三次会议,会议 审议通过以下议案: 一、《公司 2015 年度总经理工作报告》; 二、《公司 2015 年度董事会工作报告》; 三、《关于提前召开公司 2015 年年度 股东大会的议案》。 公司召开的第一届董事会第四次会议,会议 审议通过以下议案: 一、《关于追认实际控制人 2016 年 01 月 31 日至 2016 年 06 月 30 日期间为公司代 垫资金的议案》; 二、《关于提请召开公司 2016 年第二次临 时股东大会的议案》。 公司召开的第一届董事会第五次会议,会议 审议通过以下议案: 一、《公司不融信租赁股份有限公司或融信 租赁股份有限公司控股子公司浩瀚(上海) 融资租赁有限公司开展融资租赁的议案》 监事会 2 公司召开的第一届监事会第二次会议,会议 审议通过以下议案: 一、会议通过了《公司 2015 年度监事会工 作报告》。 公司召开的第一届监事会第三次会议,会议 公告编号：2017-016 30 审议通过以下议案: 一、审议通过《公司财务相关制度建设与运 行运用有效性的评估报告》 股东大会 3 公司召开的 2016 年度第一次临时股东大 会,会议审议通过以下议案: 一、《关于申请公司股票在全国中小企业股 份转让系统挂牌并公开转让的议案》; 二、《关于公司股票转让方式的议案》; 三、《关于授权公司董事会办理申请公司股 票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公 开转让相关事宜的议案》。 公司召开的 2015 年年度股东大会,会议审 议通过以下议案: 一、《公司 2015 年度董事会工作报告》; 二、《公司 2015 年度监事会工作报告》 公司召开的 2016 年度第二次临时股东大 会,会议审议通过以下议案: 一、《关于追认实际控制人 2016 年 01 月 31 日至 2016 年 06 月 30 日期间为公司代 垫资金的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和 决议等基本符合相关法律、法规及规范性文件和《公司章程》的规定。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严 格按照《公司法》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大 生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报 告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理 的实际状况符合相关法规的要求。未来公司将加强董事、监事及高级管理人员在法律、法规方面的学习， 提高其规范治理和管理公司的意识，促使其严格按照《公司法》、《公司章程》及公司内部制度的规定， 勤勉尽职地履行义务，切实维护股东权益。 （四）投资者关系管理情况 公司通过全国股转系统信息披露平台（）及时按照相关法律法规的要求充分进行信息披露， 保护投资者权益。 同时在日常工作中，建立了通过电话、电子邮件进行投资者互动交流关系管理的有效途径，确保公司的股 权投资人及潜在投资者之间畅通有效的沟通联系、事务处理等工作开展。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用。 二、内部控制 公告编号：2017-016 31 （一）监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会能够独立运作，监事会在本年度内的监督活动中未发现公司存在风险，对本年度内的监 督事项没有异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立性 报告期内，公司的主营业务为时尚潮鞋的设计、生产、加工和销售。公司已根据相关法律、法规和规范性 文件的要求建立健全了企业法人治理结构和内部组织结构，在生产经营及管理上独立运作；公司控股股东、实际 控制人与公司不存在同业竞争和显失公平的关联交易；公司具有独立面向市场经营的能力。 2、资产独立性 公司与控股股东之间产权关系明确，无控股股东、实际控制人占用公司资产及其他资源的情况，无公司为 其提供担保的情况。 3、人员独立性 根据公司提供的员工名册、劳动合同、公司说明及员工社保缴交凭证，公司拥有独立于各关联方的员工。 根据公司及其总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员的声明和保证，公司的上述人员未在控股股 东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的任何职务，未在控股股东、实际控制人及其控制 的其他企业领薪；公司的财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业兼职。 4、财务独立性 公司设立了独立的财务部门，配备了专职的财务人员，建立了独立的会计核算体系，能够独立作出财务决 策，具有规范的财务会计制度和财务管理制度。 公司在银行独立开户，2016 年 03 月 03 日，公司取得中国人民银行厦门市中心支行颁发的编号为 3910-02051256 的《开户许可证》。公司据此独立运营资金，不存在与控股股东及其控制的其他企业共用银行账 户的情形。 公司作为独立的纳税人，统一社会信用代码（税务号）为 91350200737850210F，依法独立进行申报和履行 纳税义务，不存在与控股股东或其控制的企业混合纳税的情况。 5、机构独立性 公司设立了股东大会、董事会和监事会等决策机构和监督机构，聘任了总经理、财务总监、董事会秘书等 高级管理人员，组成完整的法人治理结构。同时，公司下设生产部、运营部等职能管理部门。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司自身 的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。 由于内部控制是一项长期而持续的系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完 善，加强制度的执行与监督，促进公司稳健的发展。 公司对会计核算体系、财务管理和风险控制等重大内部管理制度进行了自我检查和评价，尚未发现公司以 上内部管理制度存在重大缺陷，公司将持续提升公司内部控制水平。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司已制定《古琳达姬（厦门）股份有限公司年度报告信息披露重大差错责任追究制度》，公 司未发生重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了上述制度，执行情况良好。 公告编号：2017-016 32 第十节财务报告 一、审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 致同审字(2017)第 350ZB0183 号 审计机构名称 致同会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场五层 审计报告日期 2017 年 4 月 14 日 注册会计师姓名 林宏华、叶春 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 1 年 审计报告正文： 审计报告 致同审字(2017)第 350ZB0183 号 古琳达姬（厦门）股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的古琳达姬（厦门）股份有限公司（以下简称古琳达姬公司）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的公司资产负债表， 2016 年度的公司利润表、公司现金流量表、公司股东权益变动表以 及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是古琳达姬公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则 的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表 不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划 和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于 公告编号：2017-016 33 注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内 部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，古琳达姬公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了古琳 达姬公司 2016 年 12 月 31 日的公司财务状况以及 2016 年度的公司经营成果和公司现金流量。 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 ：林宏华 中国·北京 中国注册会计师：叶春 二Ｏ一七年四月十四日 一、 财务报表 （一）资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - - - 货币资金 五、1 2,781,985.45 2,702,932.55 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 五、2 66,290,758.57 50,500,846.72 预付款项 五、3 5,168,397.80 8,107,395.27 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 公告编号：2017-016 34 应收股利 - - - 其他应收款 五、4 1,877,078.00 1,296,832.24 买入返售金融资产 - - - 存货 五、5 31,637,954.38 16,861,960.60 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 五、6 - 2,316.82 流动资产合计 - 107,756,174.20 79,472,284.20 非流动资产： - - - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 五、7 8,649,677.71 15,354,379.16 固定资产 五、8 31,632,869.48 27,738,074.71 在建工程 五、9 272,957.74 100,000.00 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 五、10 618,184.28 40,476.46 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 五、11 1,213,223.10 1,091,234.42 其他非流动资产 五、12 6,967,862.39 4,062,873.05 非流动资产合计 - 49,354,774.70 48,387,037.80 资产总计 - 157,110,948.90 127,859,322.00 流动负债： - - - 短期借款 五、13 43,000,000.00 38,500,000.00 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 五、14 5,288,246.00 4,926,820.00 应付账款 五、15 33,361,919.17 23,681,155.32 预收款项 五、16 1,342,887.61 300,000.00 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 公告编号：2017-016 35 应付职工薪酬 五、17 1,330,454.00 1,483,471.23 应交税费 五、18 13,525,872.55 6,625,216.31 应付利息 五、19 65,234.16 65,689.50 应付股利 - - - 其他应付款 五、20 1,644,817.65 7,142,951.38 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 五、21 2,223,838.51 512,547.56 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 101,783,269.65 83,237,851.30 非流动负债： - - - 长期借款 - - 2,000,000.00 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 五、22 3,333,333.32 2,109,724.15 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 五、23 851,454.15 981,702.87 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 4,184,787.47 5,091,427.02 负债合计 - 105,968,057.12 88,329,278.32 所有者权益（或股东权益）： - - - 股本 五、24 30,000,000.00 30,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五、25 7,967,755.46 7,967,755.46 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 五、26 1,317,513.63 156,228.82 一般风险准备 - - - 未分配利润 五、27 11,857,622.69 1,406,059.40 归属于母公司所有者权益合计 - 51,142,891.78 39,530,043.68 少数股东权益 - - - 所有者权益总计 - 51,142,891.78 39,530,043.68 负债和所有者权益总计 - 157,110,948.90 127,859,322.00 公告编号：2017-016 36 法定代表人：陈志勇 主管会计工作负责人：吴丽芬 会计机构负责人：林宏华、叶春 （二）利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 五、28 250,329,817.77 185,601,265.75 其中：营业收入 - 250,329,817.77 185,601,265.75 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 227,375,780.31 177,836,395.29 其中：营业成本 五、28 196,597,438.28 146,165,581.87 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 税金及附加 五、29 783,909.49 499,580.02 销售费用 五、30 10,108,000.95 15,691,489.15 管理费用 五、31 15,636,283.69 9,841,198.20 财务费用 五、32 3,109,424.70 3,976,158.43 资产减值损失 五、33 1,140,723.20 1,662,387.62 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - 22,954,037.46 7,764,870.46 加：营业外收入 五、34 350,212.51 585,457.53 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 五、35 7,743,853.91 274,540.58 其中：非流动资产处置损失 - - - 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） - 15,560,396.06 8,075,787.41 减：所得税费用 五、36 3,947,547.96 2,138,023.88 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 11,612,848.10 5,937,763.53 其中：被合并方在合并前实现的净利 润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 11,612,848.10 5,937,763.53 少数股东损益 - - - 六、其他综合收益的税后净额 - - - 公告编号：2017-016 37 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 - - - (一)以后不能重分类进损益的其他综 合收益 - - - 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 - - - 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 - - - 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 - - - 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 - - - 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 - - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - - 5．外币财务报表折算差额 - - - 6．其他 - - - 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 - - - 七、综合收益总额 - 11,612,848.10 5,937,763.53 归属于母公司所有者的综合收益总 额 - - - 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： - - - （一）基本每股收益 十一、3 0.39 0.20 （二）稀释每股收益 - 0.39 0.20 法定代表人：陈志勇 主管会计工作负责人：吴丽芬 会计机构负责人：林宏华、叶春 （三）现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： - - - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 277,024,876.06 187,278,564.95 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 - - - 公告编号：2017-016 38 金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 五、37 35,718,134.48 41,662,494.23 经营活动现金流入小计 - 312,743,010.54 228,941,059.18 购买商品、接受劳务支付的现金 - 242,072,655.48 195,204,183.90 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 14,798,004.26 10,909,823.03 支付的各项税费 - 6,001,435.88 4,199,321.61 支付其他与经营活动有关的现金 五、37 47,694,761.39 3,512,002.72 经营活动现金流出小计 - 310,566,857.01 213,825,331.26 经营活动产生的现金流量净额 - 2,176,153.53 15,115,727.92 二、投资活动产生的现金流量： - - - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 - 3,879,635.34 12,599,980.48 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 3,879,635.34 12,599,980.48 投资活动产生的现金流量净额 - -3,879,635.34 -12,599,980.48 三、筹资活动产生的现金流量： - - - 吸收投资收到的现金 - - 10,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 - 50,000,000.00 72,772,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 五、37 23,891,792.00 3,050,000.00 筹资活动现金流入小计 - 73,891,792.00 85,822,000.00 偿还债务支付的现金 - 47,500,000.00 79,242,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 2,433,840.52 3,546,685.44 公告编号：2017-016 39 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 五、37 22,536,842.77 5,624,766.32 筹资活动现金流出小计 - 72,470,683.29 88,413,451.76 筹资活动产生的现金流量净额 - 1,421,108.71 -2,591,451.76 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -282,373.10 -75,704.32 加：期初现金及现金等价物余额 - 756,112.55 831,816.87 六、期末现金及现金等价物余额 五、38 473,739.45 756,112.55 法定代表人：陈志勇 主管会计工作负责人：吴丽芬 会计机构负责人：林宏华、叶春 公告编号：2017-016 40 （四）股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收 益 专项储备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 30,000,000.00 - - - 7,967,755.46 156,228.82 1,406,059.40 39,530,043.68 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 30,000,000.00 - - - 7,967,755.46 - - - 156,228.82 - 1,406,059.40 - 39,530,043.68 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） - - - - - - - - 1,161,284.81 - 10,451,563.29 - 11,612,848.10 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 11,612,848.10 - 11,612,848.10 （二）所有者投入和减少资 本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入 资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益 的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 1,161,284.81 - -1,161,284.81 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 1,161,284.81 - -1,161,284.81 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分 配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-016 41 （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 30,000,000.00 - - - 7,967,755.46 - - - 1,317,513.63 - 11,857,622.69 - 51,142,891.78 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 30,000,000.00 - - - 362,000.00 - - - - - -6,016,119.85 24,345,880.15 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 30,000,000.00 - - - 362,000.00 - - - - - -6,016,119.85 - 24,345,880.15 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） - - - - 7,605,755.46 - - - 156,228.82 - 7,422,179.25 - 15,184,163.53 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 5,937,763.53 - 5,937,763.53 （二）所有者投入和减少资 - - - - 9,246,400.00 - - - - - - 9,246,400.00 公告编号：2017-016 42 本 1．股东投入的普通股 - - - - 10,000,000.00 - - - - - - - 10,000,000.00 2．其他权益工具持有者投入 资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益 的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - -753,600.00 - - - - - - - -753,600.00 （三）利润分配 - - - - - - - - 156,228.82 - -156,228.82 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 156,228.82 - -156,228.82 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分 配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - 1,640,644.54 - 1,640,644.54 1．资本公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - 1,640,644.54 - 1,640,644.54 （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - -1,640,644.54 - - - - - - -1,640,644.54 四、本年期末余额 30,000,000.00 - - - 7,967,755.46 - - - 156,228.82 - 1,406,059.40 - 39,530,043.68 法定代表人：陈志勇 主管会计工作负责人：吴丽芬 会计机构负责人：林宏华、叶春 公告编号：2017-016 43 财务报表附注 一、公司基本情况 1、公司概况 古琳达姬（厦门）股份有限公司（以下简称“古琳达姬”）系由原厦门古琳达姬鞋业有限公司 整体变更设立的股份有限公司。古琳达姬（厦门）股份有限公司原名厦门市绿缘鞋业有限公 司，系由陈志勇和吴丽芬共同出资组建的有限责任公司，于 2002 年 04 月 18 日取得厦门市 工商行政管理局核发的注册号 350212200013412《企业法人营业执照》，注册资本为人民币 50 万元。陈志勇以货币资金出资 30 万元，持股占比 60%。吴丽芬以货币资金出资 20 万元， 持股占比 40%。法定代表人为陈志勇。公司注册地及总部地址位于厦门市同安区，经营范 围为加工、销售：鞋、皮具；销售：服装、饰品、化妆品、日用百货。古琳达姬于 2007 年 3 月 18 日由“厦门市绿缘鞋业有限公司”更名为“厦门古琳达姬鞋业有限公司”，于 2016 年 2 月 24 日由“厦门古琳达姬鞋业有限公司”更名为“古琳达姬（厦门）股份有限公司”。 2005 年 2 月 23 日，根据公司股东会决议和修改后章程规定，公司申请增加注册资本人民币 50 万元，变更后的注册资本为人民币 100 万元，新增注册资本由原股东陈志勇、吴丽芬认 缴，以货币资金出资。本次增资由厦门达山会计师事务所出具《验资报告》（厦达山会验字 （2005）第 155 号）。 2007 年 5 月 22 日，根据公司股东会决议和修改后章程规定，公司申请增加注册资本人民币 70 万元，变更后的注册资本为人民币 170 万元，新增注册资本由原股东陈志勇、吴丽芬认 缴，以货币资金出资。本次增资由厦门新昌会计师事务所出具《验资报告》（厦新昌会验字 （2007）第 Y0322 号）。 2010 年 10 月 18 日，根据公司股东会决议和修改后章程规定，公司申请增加注册资本人民 币 180 万元，变更后的注册资本为人民币 350 万元，新增注册资本由原股东陈志勇、吴丽芬 认缴，以货币资金出资。本次增资由厦门晟远会计师事务所出具《验资报告》（厦晟远会验 字（2010）第 YA2063 号）。 2010 年 12 月 27 日，根据公司股东会决议和修改后章程规定，公司申请增加注册资本人民 币 150 万元，变更后的注册资本为人民币 500 万元，新增注册资本由原股东吴丽芬认缴，以 货币资金出资。本次增资由厦门天曜会计师事务所出具《验资报告》（厦天曜会验字（2010） 第 Y141 号）。 2011 年 7 月 4 日，根据公司股东会决议和修改后章程规定，公司申请增加注册资本人民币 200 万元，变更后的注册资本为人民币 700 万元，新增注册资本由原股东吴丽芬认缴，以货 币资金出资。本次增资由厦门天曜会计师事务所出具《验资报告》（厦天曜会验字（2011） Y102 号）。 2011 年 10 月 18 日，根据公司股东会决议和修改后章程规定，公司申请增加注册资本人民 币 1,000 万元，变更后的注册资本为人民币 1,700 万元，新增注册资本由原股东陈志勇认缴， 以无形资产出资。该无形资产系“古琳达姬”注册商标权，评估价值为 1,036.20 万元，全体股 东确认的价值为 1,000 万元作为投资，其余 36.20 万元作为资本公积，厦门均和资产评估咨 询有限公司对该商标权进行了评估，并出具了厦均和资评报字（2010）第 271 号资产评估报 告。本次增资由厦门诚兴德会计师事务所出具《验资报告》（厦诚兴德验字（2011）第 NY1616 号）。 公告编号：2017-016 44 2012 年 7 月 10 日，根据公司股东会决议和修改后章程规定，公司申请增加注册资本人民币 300 万元，变更后的注册资本为人民币 2000 万元，新增注册资本由原股东吴丽芬认缴，以 货币资金出资。本次增资由厦门普和会计师事务所出具《验资报告》（厦普和内验字（2012） 第 BY109 号）。 2013 年 8 月 21 日，根据公司股东会决议和修改后章程规定，公司申请增加注册资本人民币 1000 万元，变更后的注册资本为人民币 3000 万元，新增注册资本由原股东陈志勇、吴丽芬 认缴，以货币资金出资。本次增资由厦门普和会计师事务所出具《验资报告》（厦普和内验 字（2013）第 BY168 号）。 2015 年 7 月 29 日，根据公司股东会决议和修改后章程规定，本公司原股东吴丽芬转让持有 的 22.6%股权，共计 678 万元。其中由厦门兴博睿创业投资合伙企业（有限合伙）认缴 228 万元，占比 7.6%；由厦门泰成华投资有限公司认缴 150 万元，占比 5%；由深圳市大业投资 发展有限公司认缴 150 万元，占比 5%；由厦门市英信投资管理有限公司认缴 150 万元，占 比 5%。 2015 年 10 月 26 日，股东陈志勇以货币资金 1,000 万元置换 2011 年商标权出资形成的实收 资本，原用于出资的商标权由公司无偿使用。 2015 年 12 月 7 日，厦门古琳达姬鞋业有限公司股东会通过决议，同意将厦门古琳达姬鞋业 有限公司依照《中华人民共和国公司法》的有关规定整体变更为古琳达姬（厦门）股份有限 公司。以 2015 年 10 月 31 日经审计的净资产为基础，以发起方式设立股份有限公司，股本 拟设置为 3,000 万股，每股面值 1 元。各发起人以其各自拥有的截至 2015 年 10 月 31 日止 经审计的净资产折股投入，净资产折合股本后的余额转为资本公积。公司截至 2015 年 10 月 31 日 止 经 审 计 净 资 产 中 人 民 币 37,967,755.46 元 中 的 30,000,000.00 元 折 为 股 本 30,000,000.00 股，净资产折合股本后的余额人民币 7,967,755.46 元转为资本公积。 2016 年 2 月 24 日，本公司进行营业执照变更，取得了由厦门市市场监督管理局颁发的统一 社会信用代码为 91350200737850210F 的《营业执照》。 古琳达姬历次变更后股权结构如下： 单位：万元 股东名称 认缴出资额 出资比例% 累计实缴实 收资本 占注册资本比 例% 出资方式 陈志勇 1,800.00 60.00 1,800.00 60.00 净资产 吴丽芬 522.00 17.40 522.00 17.40 净资产 厦门兴博睿创业投 资合伙企业 228.00 7.60 228.00 7.60 净资产 厦门泰成华投资有 限公司 150.00 5.00 150.00 5.00 净资产 深圳市大业投资发 展有限公司 150.00 5.00 150.00 5.00 净资产 厦门市英信投资管 理有限公司 150.00 5.00 150.00 5.00 净资产 公告编号：2017-016 45 股东名称 认缴出资额 出资比例% 累计实缴实 收资本 占注册资本比 例% 出资方式 合计 3,000.00 100.00 3,000.00 100.00 本财务报表及财务报表附注业经本公司股东会临时会议于 2017 年 4 月 14 日批准。 二、财务报表的编制基础 本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企 业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报 规则第 15 号—财务报告的一般规定》（2014 年修订）披露有关财务信息。 本财务报表以持续经营为基础列报。 本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量 基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 三、重要会计政策及会计估计 本公司根据自身生产经营特点，确定收入确认政策，具体会计政策参见附注三、16。 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年 12 月 31 日的财 务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间 本公司会计期间采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、营业周期 本公司的营业周期为 12 个月。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。本公司编制财务报表时所采用的货币为人民币。 5、现金及现金等价物的确定标准 现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、 流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 6、金融工具 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 公告编号：2017-016 46 （1）金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： ①收取该金融资产现金流量的合同权利终止； ②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债 务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与 现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。 （2）金融资产分类和计量 本公司的金融资产系应收款项。 应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应 收账款和其他应收款等（附注三、10）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计 量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 （3）金融负债分类和计量 本公司的金融负债为其他金融负债。 其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损 失计入当期损益。 （4）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金 融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明 金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计 未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。 金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形： ①发行方或债务人发生严重财务困难； ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； ③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组； 公告编号：2017-016 47 ⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易； ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进 行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量， 包括： - 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化； - 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况； ⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人 可能无法收回投资成本； ⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。 ⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。 以摊余成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金 流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量 现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值 损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融 资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的 金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认 减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已 恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损 益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊 余成本。 （5）金融资产转移 金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资 产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处 理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对 该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认 有关负债。 （6）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同 公告编号：2017-016 48 时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债 以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内 分别列示，不予相互抵销。 7、应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款。 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准：期末余额达到 1,000 万元（含 1,000 万元）以上的应 收款项为单项金额重大的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项单独进行减值 测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏 账准备。 单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。 （2）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账 准备 （3）按组合计提坏账准备应收款项 经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项）以及未单独测试 的单项金额不重大的应收款项，按以下信用风险特征组合计提坏账准备： 组合类型 确定组合的依据 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄状态 账龄分析法 对账龄组合，采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下： 账龄 应收账款计提比例% 其他应收款计提比例% 1 年以内 5 5 1-2 年 10 10 2-3 年 40 40 3 年以上 100 100 8、存货 （1）存货的分类 本公司存货分为原材料、库存商品、低值易耗品、在产品等。 公告编号：2017-016 49 （2）发出存货的计价方法 本公司存货取得时按实际成本计价。发出原材料时采用计划成本法计价，月末采用一次加权 平均法调整计价。发出产成品时采用月末一次加权平均法计价。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以 及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持 有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照存货项 目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价 准备在原已计提的金额内转回。 （4）存货的盘存制度 本公司存货盘存制度采用永续盘存制。 （5）低值易耗品的摊销方法 本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。 周转用包装物按照预计的使用次数分次计入成本费用。 9、投资性房地产 本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规 定，按期计提折旧或摊销。 采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见附注三、13。 10、固定资产 （1）固定资产确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个 会计年度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时， 固定资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）各类固定资产的折旧方法 本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确 公告编号：2017-016 50 认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资 产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下： 类别 使用年限（年） 残值率% 年折旧率% 房屋及建筑物 20-35 5 2.71-4.75 机器设备 8-12 5 7.92-11.88 运输设备 4-8 0-5 11.88-25.00 电子设备 3-5 5 19.00-33.33 办公家具及其他 3-5 0-5 19.00-33.33 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定 折旧率。 （3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注三、13。 （4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产： ①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。 ②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产 的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。 ③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 ④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。 ⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中 较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融 资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、 差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间 采用实际利率法进行分摊。 融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁 期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定 租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的 期间内计提折旧。 （5）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先 估计数有差异的，调整预计净残值。 公告编号：2017-016 51 （6）大修理费用 本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件 的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大 修理间隔期间，照提折旧。 11、在建工程 本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达 到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 在建工程计提资产减值方法见附注三、13。 12、无形资产 本公司无形资产包括商标权、办公软件等。 无形资产按照实际成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命 为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式 的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使 用寿命不确定的无形资产，不作摊销。 使用寿命有限的无形资产摊销方法如下： 类别 残值率 使用寿命 摊销方法 商标权 0% 10年 平均年限法 办公软件 0% 3-5年 平均年限法 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以 前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账 面价值全部转入当期损益。 无形资产计提资产减值方法见附注三、13。 13、资产减值 本公司对投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等（存货、递延所得税资产除外） 的资产减值，按以下方法确定： 于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其 可收回金额，进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两 者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回 公告编号：2017-016 52 金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定， 以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额， 减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 14、职工薪酬 （1）职工薪酬的范围 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补 偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利。 （2）短期薪酬 本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为 职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。 （3）离职后福利 本公司的离职后福利计划为设定提存计划。设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用 后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划。 设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。 在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期 损益或相关资产成本。 15、预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事 项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。本公司于资产负债表日对预计负债的账面 价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能 在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 16、收入 公告编号：2017-016 53 （1）一般原则 销售商品 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继 续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益 很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实 现。 （2）收入确认的具体方法 本公司销售商品收入确认的具体方法如下： 本公司销售时，在商品货权转移给客户时，确认商品销售收入。 17、政府补助 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 对于货币性资产的政府补助，按照实际收到的金额计量。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补 助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助 部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政 府补助整体作为与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损 益。与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益；如 果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超 出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 18、递延所得税资产及递延所得税负债 所得税包括当期所得税和递延所得税，均作为所得税费用计入当期损益。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产 负债表债务法确认递延所得税。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得 用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产 生的递延所得税资产。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿 该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影 响。 公告编号：2017-016 54 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法 获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价 值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 19、经营租赁与融资租赁 本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资 租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。 （1）本公司作为出租人 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接 费用，计入当期损益。 （2）本公司作为承租人 融资租赁中，在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者 作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确 认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实 际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁 资产折旧。 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益； 发生的初始直接费用，计入当期损益。 20、重大会计判断和估计 本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和 关键假设进行持续的评价。 21、重要会计政策、会计估计的变更 （1）重要会计政策变更 根据《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕22 号）的规定，2016 年 5 月 1 日之后发生的 与增值税相关交易，影响资产、负债等金额的，按该规定调整。利润表中的“营业税金及附 加”项目调整为“税金及附加”项目，房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等原计入管 理费用的相关税费，自 2016 年 5 月 1 日起调整计入“税金及附加”。 受影响的报表项目名称 影响金额 影响期间 管理费用 -110,229.72 2016.5.1-2016.12.31 税金及附加 110,229.72 2016.5.1-2016.12.31 上述会计政策的变更本年年初和年末净资产、净利润均无影响。 （2）重要会计估计变更 本年无重要会计估计变更。 22、前期差错更正 公告编号：2017-016 55 本年未发生前期会计差错更正。 四、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 法定税率% 增值税 应税收入 17.00 营业税 应税收入 5.00 城市维护建设税 应纳流转税额 5.00 教育费附加 应纳流转税额 3.00 地方教育附加 应纳流转税额 2.00 企业所得税 应纳税所得额 25.00 五、财务报表项目注释 本财务报表的报告期为 2016 年度。 除特别说明，本附注的货币单位为人民币元。 1、货币资金 项目 年末数 年初数 库存现金 -- 46,771.93 银行存款 421,985.80 709,340.62 其他货币资金 2,359,999.65 1,946,820.00 合计 2,781,985.45 2,702,932.55 说明： （1）其他货币资金除 51,753.65 元存放在支付宝外，其余部分系使用受限制的银行承兑汇票 保证金，在编制现金流量表时不作为现金及现金等价物。 （2）期末，本公司不存在其他质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。 2、应收账款 （1）应收账款按种类披露 种类 年末数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提坏 账准备的应收账款 -- -- -- -- -- 按组合计提坏账准备的应收 账款 公告编号：2017-016 56 种类 年末数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 其中：账龄组合 69,874,324.82 100.00 3,583,566.25 5.13 66,290,758.57 组合小计 69,874,324.82 100.00 3,583,566.25 5.13 66,290,758.57 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的应收账款 -- -- -- -- -- 合计 69,874,324.82 100.00 3,583,566.25 5.13 66,290,758.57 应收账款按种类披露（续） 种类 年初数 金额 比例% 坏账准备 计提比 例% 净额 单项金额重大并单项计提坏账 准备的应收账款 -- -- -- -- -- 按组合计提坏账准备的应收账 款 其中：账龄组合 53,163,888.13 100.00 2,663,041.41 5.01 50,500,846.72 组合小计 53,163,888.13 100.00 2,663,041.41 5.01 50,500,846.72 单项金额虽不重大但单项计提 坏账准备的应收账款 -- -- -- -- -- 合计 53,163,888.13 100.00 2,663,041.41 5.01 50,500,846.72 应收账款按种类披露（续） 账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 年末数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 68,658,964.67 98.26% 3,432,948.23 5 65,226,016.44 1－2 年 1,118,420.15 1.60% 111,842.02 10 1,006,578.13 2－3 年 96,940.00 0.14% 38,776.00 40 58,164.00 合计 69,874,324.82 1.00 3,583,566.25 5.13 66,290,758.57 账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款（续）： 账龄 年初数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 53,066,948.13 99.82 2,653,347.41 5.00 50,413,600.72 1－2 年 96,940.00 0.18 9,694.00 10.00 87,246.00 合计 53,163,888.13 100.00 2,663,041.41 5.01 50,500,846.72 公告编号：2017-016 57 （2）本年计提、收回或转回的坏账准备情况 2016 年度按账龄分析法计提坏账准备 920,524.84 元。 （3）本年无实际核销的应收账款。 （4）本年按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位情况 单位名称 应收账款 占应收账款期末余额 合计数的比例% 坏账准备 期末余额 期末余额 平潭华闽进出口有限公司 41,228,419.48 59.00 2,061,420.97 盈利（福建）进出口贸易有限公司 23,822,813.37 34.09 1,191,140.67 厦门利丰源进出口有限公司 2,879,110.46 4.12 143,955.52 福建省莆田富力进出口有限公司 1,085,833.41 1.55 108,583.34 厦门欣浩腾工贸有限公司 344,477.00 0.49 17,223.85 合计 69,360,653.72 99.25 3,522,324.35 3、预付款项 （1）预付款项按账龄披露 账龄 年末数 年初数 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 4,518,622.87 87.43 7,903,857.16 97.49 1 至 2 年 546,236.82 10.57 103,538.11 1.28 2 至 3 年 103,538.11 2.00 100,000.00 1.23 合计 5,168,397.80 100.00 8,107,395.27 100.00 （2）报告期内按预付对象归集的预付款项期末余额前五名情况 单位名称 预付款项期末余 额 占预付款项期末余额合计 数的比例% 阳信县风雷皮革厂 3,756,381.05 72.68 东莞市大裕布料有限公司 467,661.65 9.05 厦门市同安电力公司 128,538.93 2.49 厦门市生恒顺服装辅料有限公司 89,836.80 1.74 晋江市聚家鞋材厂 89,800.00 1.74 合计 4,532,218.43 87.70 4、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 公告编号：2017-016 58 种类 年末数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提坏 账准备的其他应收款 -- -- -- -- -- 按组合计提坏账准备的其他 应收款 其中：账龄组合 2,294,950.00 100.00 417,872.00 18.21 1,877,078.00 组合小计 2,294,950.00 100.00 417,872.00 18.21 1,877,078.00 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的其他应收款 -- -- -- -- -- 合计 2,294,950.00 100.00 417,872.00 18.21 1,877,078.00 其他应收款按种类披露（续） 种类 年初数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提坏 账准备的其他应收款 -- -- -- -- -- 按组合计提坏账准备的其他 应收款 其中：账龄组合 1,494,505.88 100 197,673.64 13.23 1,296,832.24 组合小计 1,494,505.88 100 197,673.64 13.23 1,296,832.24 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的其他应收款 -- -- -- -- -- 合计 1,494,505.88 100 197,673.64 13.23 1,296,832.24 账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 年末数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 810,262.00 35.30 40,513.10 5.00 769,748.90 1 至 2 年 933,721.00 40.69 93,372.10 10.00 840,348.90 2 至 3 年 444,967.00 19.39 177,986.80 40.00 266,980.20 3 年以上 106,000.00 4.62 106,000.00 100.00 -- 合计 2,294,950.00 100.00 417,872.00 18.21 1,877,078.00 账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款（续） 账龄 年初数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 公告编号：2017-016 59 账龄 年初数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 943,538.88 63.13 47,176.94 5.00 896,361.94 1 至 2 年 444,967.00 29.77 44,496.70 10.00 400,470.30 2 至 3 年 -- -- -- -- -- 3 年以上 106,000.00 7.10 106,000.00 100.00 -- 合计 1,494,505.88 100.00 197,673.64 13.23 1,296,832.24 （2）本期按账龄分析法计提坏账 220,198.36 元 （3）本年内无实际核销的其他应收款。 （4）其他应收款按款项性质披露如下： 项目 年末数 年初数 保证金 1,528,539.00 1,494,505.88 劳保费 766,411.00 -- 合计 2,294,950.00 1,494,505.88 （5）报告期内按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况 单位名称 款项性质 其他应收款 期末余额 账龄 占其他应收 款期末余额 合计数的比 例(%) 坏账准备 期末余额 厦门市百应融资租赁有 限公司 保证金 978,688.00 1-2 年 533,721.00， 2-3 年 444,967.00 42.65 231,358.90 厦门市建设工程造价管 理站 劳保费 766,411.00 1 年以内 33.40 38,320.55 丰润金融担保有限公司 保证金 400,000.00 1-2 年 17.43 40,000.00 厦门市担保有限公司 保证金 106,000.00 3 年以上 4.62 106,000.00 厦门市大学资产评估土 地房地产估价有限责任 公司 评估费 25,000.00 1 年以内 1.09 1,250.00 合计 2,276,099.00 99.18 416,929.45 5、存货 （1）存货分类 存货种类 年末数 年初数 公告编号：2017-016 60 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 22,024,891.35 -- 22,024,891.3 5 1,715,116.81 -- 1,715,116.81 库存商品 8,979,515.26 -- 8,979,515.26 13,117,955.6 2 522,519.75 12,595,435.8 7 在产品 633,547.77 -- 633,547.77 2,551,407.92 -- 2,551,407.92 合计 31,637,954.38 -- 31,637,954.3 8 17,384,480.3 5 522,519.75 16,861,960.6 0 （2）存货跌价准备 存货种类 年初数 本期增加 本期减少 年末数 计提 其他 转回或转销 其他 库存商品 522,519.75 -- 522,519.75 -- -- 存货跌价准备（续） 存货种类 确定可变现净值的具体依据 转回或转销存货跌价准备的原因 原材料 预计材料售价减去估计的销售费用 以及相关税费后的金额 库存商品 预计产品售价减去估计的销售费用 以及相关税费后的金额 原已计提跌价产品对外销售 6、其他流动资产 项目 年末数 年初数 增值税可抵扣进项税额 -- 2,316.82 7、投资性房地产 项目 年初数 本期增加 本期减少 年末数 购置或计提 自用房地产 转入 处置 转为自用房 地产 房屋、建筑 物账面原值 18,329,027.59 -- 2,569,805.47 -- 9,897,688.10 11,001,144.96 房屋、建筑 物累计折旧 2,974,648.43 522,526.90 427,230.16 -- 1,572,938.24 2,351,467.25 房屋、建筑 物账面价值 15,354,379.16 -- -- -- -- 8,649,677.71 8、固定资产 （1）固定资产情况 项目 房屋及 机器设备 运输设备 电子设备 办公家具 合计 公告编号：2017-016 61 建筑物 及其他 一、账面原值 1.年初数 20,982,392.91 10,810,613.86 34,712.00 95,189.61 23,236.76 31,946,145.14 2.本期增加 （1）购置 -- 14,737.60 -- -- 47,863.26 62,600.86 （2）在建工程 转入 100,800.00 -- -- -- -- 100,800.00 （2）其他增加 9,897,688.10 -- -- -- -- 9,897,688.10 3.本期减少 （1）处置或报 废 -- -- -- -- -- -- （2）其他减少 2,569,805.47 -- -- -- -- 2,569,805.47 4.年末数 28,411,075.54 10,825,351.46 34,712.00 95,189.61 71,100.02 39,437,428.63 二、累计折旧 1.年初数 2,155,057.94 1,929,769.70 32,163.20 73,814.21 17,265.38 4,208,070.43 2.本期增加 -- -- -- -- -- -- （1）计提 1,347,132.00 1,083,448.98 813.20 14,393.53 4,992.93 2,450,780.64 （2）其他增加 1,572,938.24 -- -- -- -- 1,572,938.24 3.本期减少 -- -- -- -- -- -- （1）处置或报 废 -- -- -- -- -- -- （2）其他减少 427,230.16 -- -- -- -- 427,230.16 4.年末数 4,647,898.02 3,013,218.68 32,976.40 88,207.74 22,258.31 7,804,559.15 三、账面价值 1.年初数 18,827,334.97 8,880,844.16 2,548.80 21,375.40 5,971.38 27,738,074.71 2. 年末数 23,763,177.52 7,812,132.78 1,735.60 6,981.87 48,841.71 31,632,869.48 说明： 1 期末，固定资产不存在减值情形。 2 本年房屋建筑物原值其他增加、其他减少主要原因系出租的房屋转入投资性房地产。 3 抵押、担保的固定资产情况： 所有权受到限制的资产类别 年末数 受限原因 办公楼 3,073,498.78 借款抵押 1 号厂房 6,962,372.26 借款抵押 3 号厂房 6,939,033.84 借款抵押 公告编号：2017-016 62 4 号厂房 7,521,378.10 借款抵押 机器设备 6,165,493.14 融资性售后租回 合计 30,661,776.12 注：抵押借款具体情况详见附注五、13 和 22。 （2）本公司无暂时闲置的固定资产。 （3）截止 2016 年 12 月 31 日，本公司通过融资性售后租回租入的固定资产情况 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 机器设备 7,906,143.16 1,740,650.02 -- 6,165,493.14 （4）未办妥产权证书的固定资产情况 截止 2016 年 12 月 31 日，不存在未办妥产权证书的固定资产。 9、在建工程 （1）在建工程明细 项目 年末数 年初数 账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值 停车场项目 -- -- -- 100,000.00 -- 100,000.00 古琳达姬二号 厂房 272,957.74 -- 272,957.74 -- -- - 合计 272,957.74 -- 272,957.74 100,000.00 -- 100,000.00 （2）在建工程项目变动情况 工程名称 年初数 本期增加 转入固定资产 年末数 -- A B C E=A+B-C 停车场项目 100,000.00 800.00 100,800.00 -- 古琳达姬厂房二 - 272,957.74 -- 272,957.74 合计 100,000.00 273,757.74 100,800.00 272,957.74 10、无形资产 项目 软件 合计 一、账面原值 1.年初数 45,934.37 45,934.37 2.本期增加金额 -- -- （1）购置 598,290.63 598,290.63 公告编号：2017-016 63 3.本期减少金额 -- -- （1）处置 -- -- （2）其他减少 -- -- 4.年末数 644,225.00 644,225.00 二、累计摊销 1.年初数 5,457.91 5,457.91 2.本期增加金额 -- -- （1）计提 20,582.81 20,582.81 3.本期减少金额 -- -- （1）处置 -- -- （2）其他减少 -- -- 4. 年末数 26,040.72 26,040.72 三、账面价值 1.年初账面价值 40,476.46 40,476.46 2.年末账面价值 618,184.28 618,184.28 11、递延所得税资产 未经抵销的递延所得税资产列示如下： 项目 年末数 年初数 可抵扣暂时性差 异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差 异 递延所得税资产 资产减值准备 4,001,438.25 1,000,359.56 3,383,234.80 845,808.70 政府补助 851,454.15 212,863.54 981,702.87 245,425.72 合计 4,852,892.40 1,213,223.10 4,364,937.67 1,091,234.42 12、其他非流动资产 项目 年末数 年初数 递延收益—未实现的售后租回损益 2,317,862.39 2,562,873.05 预付工程、设备款 4,650,000.00 1,500,000.00 合计 6,967,862.39 4,062,873.05 13、短期借款 项目 年末数 年初数 抵押借款 40,500,000.00 34,000,000.00 保证借款 2,500,000.00 4,500,000.00 合计 43,000,000.00 38,500,000.00 公告编号：2017-016 64 说明：抵押借款之抵押物为本公司厂房。固定资产-房屋建筑物抵押情况，详见附注五、8。 14、应付票据 种类 年末数 年初数 银行承兑汇票 5,288,246.00 4,926,820.00 15、应付账款 （1）应付账款按款项性质列示如下： 项目 年末数 年初数 货款 33,337,919.17 23,374,512.79 固定资产购置款 24,000.00 306,642.53 合计 33,361,919.17 23,681,155.32 （2）其中，账龄超过 1 年的重要应付账款列示如下： 项目 年末数 未偿还的原因 芷江万隆皮革皮制品有限公司 1,868,000.00 交易纠纷 莆田英家鞋材有限公司 1,452,063.00 尚未结算 福州启富贸易有限公司 1,435,145.00 尚未结算 （3）本年按债权方归集的应付账款期末余额前五名单位情况 单位名称 应付账款 期末余额 占应付账款期末余额合计 数的比例(%) 辛集市裕恒皮革有限公司 8,868,704.21 26.58 芷江万隆皮革皮制品有限公司 1,868,000.00 5.60 广州市欣驰皮革有限公司 1,590,453.93 4.77 厦门大嘉美印刷有限公司 1,545,586.42 4.63 莆田英家鞋材有限公司 1,452,063.00 4.35 合计 15,324,807.56 45.94 16、预收款项 项目 年末数 年初数 货款 1,342,887.61 300,000.00 本年按债权方归集的预收款项期末余额前五名单位情况 单位名称 期末数 占预收款项比例 公告编号：2017-016 65 南京呈威商贸有限公司 781,768.00 58.22 深圳市哈驰商贸有限公司 200,000.00 14.89 凯盈（福建）进出口有限公司 109,389.33 8.15 济南豪行商贸有限公司 100,000.00 7.45 石家庄特普仕商贸有限公司 49,993.28 3.72 合计 1,241,150.61 92.42 本年不存在账龄超过 1 年的重要预收款项 17、应付职工薪酬 项目 年初数 本期增加 本期减少 年末数 短期薪酬 1,483,471.23 14,398,684.73 14,551,701.96 1,330,454.00 离职后福利-设定提存计划 -- 246,302.30 246,302.30 -- 合计 1,483,471.23 14,644,987.03 14,798,004.26 1,330,454.00 （1） 短期薪酬 项目 年初数 本期增加 本期减少 年末数 工资、奖金、津贴和补贴 1,483,471.23 13,146,774.00 13,299,791.23 1,330,454.00 职工福利费 -- 658,055.91 658,055.91 -- 社会保险费 -- 156,837.39 156,837.39 -- 其中：1．医疗保险费 -- 128,119.76 128,119.76 -- 2．工伤保险费 -- 11,006.80 11,006.80 -- 3．生育保险费 -- 17,710.83 17,710.83 -- 住房公积金 -- 10,280.00 10,280.00 -- 工会经费和职工教育经费 -- 426,737.43 426,737.43 -- 合计 1,483,471.23 14,398,684.73 14,551,701.96 1,330,454.00 （2） 设定提存计划 项目 年初数 本期增加 本期减少 年末数 离职后福利 -- 246,302.30 246,302.30 -- 其中：1．基本养老保险费 -- 226,049.01 226,049.01 -- 2．失业保险费 -- 20,253.29 20,253.29 -- 合计 -- 246,302.30 246,302.30 -- 18、应交税费 公告编号：2017-016 66 税项 年末数 年初数 增值税 5,636,922.21 2,807,482.61 营业税 29,121.25 企业所得税 6,964,485.42 3,160,332.00 城市维护建设税 76,502.06 70,062.86 教育费附加 43,994.94 42,037.72 地方教育费附加 29,329.95 28,025.15 房产税 500,091.47 323,426.82 土地使用税 274,546.50 164,727.90 合计 13,525,872.55 6,625,216.31 19、应付利息 项目 年末数 年初数 短期借款应付利息 65,234.16 62,889.50 长期借款应付利息 -- 2,800.00 合计 65,234.16 65,689.50 20、其他应付款 （1）其他应付款按款项性质列示 项目 年末数 年初数 保证金 100,000.00 105,000.00 关联方往来 1,314,921.65 7,035,274.38 员工代垫款 -- 2,677.00 其他 229,896.00 -- 合计 1,644,817.65 7,142,951.38 （3） 本年按债权方归集的其他应付款期末余额前五名单位情况 单位名称 款项性质 其他应付款 占其他应付款期末余 额合计数的比例(%) 期末余额 厦门绿缘工贸有限公司 关联方往来 1,314,921.65 79.95 厦门瞳景智能科技有限公 司 软件开发费 130,000.00 7.90 安信证券股份有限公司 中介服务费 100,000.00 6.08 公告编号：2017-016 67 云南悠度户外用品有限公 司 保证金 99,896.00 6.07 合计 1,644,817.65 100.00 21、一年内到期的非流动负债 项目 年末数 年初数 一年内到期长期应付款 2,223,838.51 512,547.56 其中，一年内到期的长期应付款： 项目 年末数 年初数 应付融资租赁款 2,413,402.64 520,188.00 减：未确认融资费用 189,564.13 7,640.44 合计 2,223,838.51 512,547.56 22、长期应付款 项目 年末数 年初数 应付融资租赁款 6,096,736.00 2,807,132.00 减：未确认融资费用 539,564.17 184,860.29 小计 5,557,171.83 2,622,271.71 减：一年内到期长期应付款 2,223,838.51 512,547.56 合计 3,333,333.32 2,109,724.15 说明：本公司的融资租赁担保情况附注七、2（2）。 23、递延收益 项目 年初数 本期增加 本期减少 年末数 形成原因 政府补助 981,702.87 -- 130,248.72 851,454.15 受益期超过一年 其中：递延收益-政府补助情况 项目 年初数 本期新增补助 金额 本期计入营 业外收入金 额 年末数 与资产相关/与 收益相关 2013 年度第二批企业技术 改造项目补助资金的通知 269,692.56 -- 37,198.98 232,493.58 与资产相关 2013 年外经贸区域协调发 展促进资金 600,000.00 -- 80,000.00 520,000.00 与资产相关 2014 年厦门市生产性服务 业发展专项资金计划（第 112,010.31 -- 13,049.74 98,960.57 与资产相关 公告编号：2017-016 68 一批） 合计 981,702.87 -- 130,248.72 851,454.15 24、股本 股东名称 年初数 本期增加 本期减少 年末数 金额 比例％ 金额 比例％ 陈志勇 18,000,000.00 60.00 -- -- 18,000,000.00 60.00 吴丽芬 5,220,000.00 17.40 -- -- 5,220,000.00 17.40 厦门兴博睿创业投资 合伙企业 2,280,000.00 7.60 -- -- 2,280,000.00 7.60 厦门泰成华投资有限 公司 1,500,000.00 5.00 -- -- 1,500,000.00 5.00 深圳市大业投资发展 有限公司- 1,500,000.00 5.00 -- -- 1,500,000.00 5.00 厦门市英信投资管理 有限公司 1,500,000.00 5.00 -- -- 1,500,000.00 5.00 合计 30,000,000.00 100.00 -- -- 30,000,000.00 100.00 说明： 实收资本变动情况详见附注一、公司基本情况。 25、资本公积 项目 年初数 本期增加 本期减少 年末数 股本溢价 7,967,755.46 -- -- 7,967,755.46 26、盈余公积 项目 年初数 本期增加 本期减少 年末数 法定盈余公积 156,228.82 1,161,284.81 -- 1,317,513.63 27、未分配利润 根据本公司章程规定，计提所得税后的利润，按如下顺序进行分配： ①弥补以前年度的亏损； ②提取 10%的法定盈余公积金； 项目 本年数 上年数 调整前上期期末未分配利润 1,406,059.40 -6,016,119.85 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） -- 调整后期初未分配利润 1,406,059.40 -6,016,119.85 加：本期净利润 11,612,848.10 5,937,763.53 公告编号：2017-016 69 减：股份改制未分配利润转入股本溢价 -1,640,644.54 提取法定盈余公积 1,161,284.81 156,228.82 期末未分配利润 11,857,622.69 1,406,059.40 28、营业收入和营业成本 项目 本年数 上年数 营业收入 250,329,817.77 185,601,265.75 主营业务收入 249,586,523.74 185,006,087.40 其他业务收入 743,294.03 595,178.35 营业成本 196,597,438.28 146,165,581.87 主营业务成本 195,889,074.41 145,294,953.06 其他业务成本 708,363.87 870,628.81 （1）主营业务（分行业） 行业 本年数 上年数 收入 成本 收入 成本 鞋类及 其他 249,586,523.74 195,889,074.41 185,006,087.40 145,294,953.06 （2）主营业务（分产品） 产品名称 本年数 上年数 收入 成本 收入 成本 鞋类 247,986,008.75 194,700,324.05 184,956,913.47 145,208,844.81 其他 1,600,514.99 1,188,750.36 49,173.93 86,108.25 合计 249,586,523.74 195,889,074.41 185,006,087.40 145,294,953.06 29、税金及附加 项目 本年数 上年数 营业税 -- 29,121.25 城市建设维护税 256,243.20 200,283.89 教育费附加 151,839.72 120,170.33 地方教育附加 101,226.42 80,133.55 房产税 164,370.43 69,891.00 印花税 37,017.32 -- 土地使用税 73,212.40 -- 合计 783,909.49 499,580.02 公告编号：2017-016 70 30、销售费用 项目 本年数 上年数 职工薪酬 714,141.79 942,187.72 办公费 158,711.84 58,734.58 通讯费 30,926.59 4,225.77 差旅费 111,351.75 95,797.10 广告费 82,476.19 170,071.05 快递费 8,829.50 19,343.00 运费 564,136.01 123,129.85 业务宣传费 1,433,463.72 297,555.95 代理费 -- 151,652.07 销售赠品 6,641,851.34 13,553,005.27 折旧费 145,619.31 101,812.30 业务招待费 209,245.72 173,974.49 职工福利费 7,247.19 -- 合计 10,108,000.95 15,691,489.15 31、管理费用 项目 本年数 上年数 办公通讯费 131,670.94 123,018.67 差旅费 142,376.21 123,171.50 研发费用 10,568,632.91 5,796,476.30 车辆费用 203,540.88 133,353.48 服务咨询费 1,777,565.97 90,785.91 其他 294,483.09 180,759.37 税金 198,890.92 284,895.77 诉讼费 -- 29,666.90 招待费 115,118.00 42,180.00 折旧与摊销 636,989.85 2,185,820.25 职工薪酬及福利 1,549,418.45 851,070.05 专利费 23,650.00 -- 房地产财产保险金 10,975.47 -- 合计 15,636,283.69 9,841,198.20 32、财务费用 公告编号：2017-016 71 项目 本年数 上年数 利息支出 2,946,588.92 3,964,077.79 减：利息收入 1,622.55 6,281.13 手续费及其他 161,213.23 18,361.77 合计 3,109,424.70 3,976,158.43 33、资产减值损失 项目 本年数 上年数 坏账损失 1,140,723.20 1,549,498.46 存货跌价损失 -- 112,889.61 合计 1,140,723.20 1,662,387.62 34、营业外收入 项目 本年数 上年数 政府补助 295,796.51 585,300.11 其他 54,416.00 157.42 合计 350,212.51 585,457.53 其中，政府补助明细如下： 项目 本年数 上年数 与资产相关/ 与收益相关 2013 年度第二批企业技术改造项目补助资金的 通知 37,198.98 37,198.98 与资产相关 2013 年外经贸区域协调发展促进资金 80,000.00 80,000.00 与资产相关 2014 年厦门市生产性服务业发展专项资金计划 （第一批） 13,049.74 13,049.74 与资产相关 社保补差 39,199.27 55,051.39 与收益相关 厦门市第一批中小企业发展专项资金 -- 400,000.00 与收益相关 退个人所得税代扣代缴手续收入 1,348.52 -- 与收益相关 2015 年度纳税大户奖励金(纳税 300~500 万企业) 20,000.00 -- 与收益相关 安全生产标准化三级达标创建经费补助 5,000.00 -- 与收益相关 2016 年台风灾害工业企业救灾资金 100,000.00 -- 与收益相关 合计 295,796.51 585,300.11 说明： 公告编号：2017-016 72 上述营业外收入均计入非经常性损益。 35、营业外支出 项目 本年数 上年数 非流动资产处置损失合计 -- 266,391.53 其中：固定资产处置损失 -- 266,391.53 存货报废损失 7,741,871.72 其他 1,982.19 8,149.05 合计 7,743,853.91 274,540.08 说明： 上述营业外支出均计入非经常性损益。 本年存货报废损失系受“莫兰蒂”台风影响损毁的存货。 36、所得税费用 （1）所得税费用明细 项目 本年数 上年数 按税法及相关规定计算的当期所得税 4,069,536.64 2,521,058.60 递延所得税调整 -121,988.68 -383,034.72 合计 3,947,547.96 2,138,023.88 （2）所得税费用与利润总额的关系 项目 本年数 上年数 利润总额 15,560,396.06 8,075,787.41 按法定税率计算的所得税费用 3,890,099.02 2,018,946.85 对以前期间当期所得税的调整 -- 96,234.53 不可抵扣的成本、费用和损失 57,448.94 22,842.50 其他 -- -- 所得税费用 3,947,547.96 2,138,023.88 37、现金流量表项目注释 （1）收到其他与经营活动有关的现金的主要明细项目列示如下： 项目 本年数 上年数 往来款 35,353,818.76 40,984,634.45 政府补助 165,547.79 454,721.39 押金及保证金 -- 185,812.00 公告编号：2017-016 73 保险赔偿 170,000.00 -- 合计 35,689,366.55 41,625,167.84 （2）支付其他与经营活动有关的现金的主要明细项目列示如下： 项目 本年数 上年数 往来款 41,940,623.24 139,000.00 付现费用 4,985,744.96 3,286,418.70 押金及保证金 766,411.00 45,000.00 合计 47,692,779.20 3,470,418.70 （3）收到其他与筹资活动有关的现金列示如下： 项目 本年数 上年数 融资租赁款 5,000,000.00 3,050,000.00 汇票保证金收回 18,816,792.00 -- 合计 23,816,792.00 3,050,000.00 （4）支付其他与筹资活动有关的现金列示如下： 项目 本年数 上年数 融资租赁租金 2,472,283.47 3,050,828.00 汇票保证金支付 19,735,631.00 2,573,938.32 融资手续费 328,928.30 -- 合计 22,536,842.77 5,624,766.32 38、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 本年数 上年数 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 11,612,848.10 5,937,763.53 加：资产减值准备 1,140,723.20 1,662,387.62 固定资产折旧 2,973,307.54 2,724,844.06 无形资产摊销 20,582.81 1,889,457.91 长期待摊费用摊销 -- -- 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“—”号填列） -- 266,391.53 固定资产报废损失（收益以“—”号填列） -- -- 公告编号：2017-016 74 公允价值变动损失（收益以“—”号填列） -- -- 财务费用（收益以“—”号填列） 3,031,117.22 3,964,077.79 投资损失（收益以“—”号填列） -- -- 递延所得税资产减少（增加以“—”号填列） -121,988.68 -383,034.72 递延所得税负债增加（减少以“—”号填列） -- -- 存货的减少（增加以“—”号填列） -14,775,993.78 13,506,631.04 经营性应收项目的减少（增加以“—”号填列） -14,933,309.34 624,841.82 经营性应付项目的增加（减少以“—”号填列） 13,228,866.46 -15,077,632.66 其他 -- -- 经营活动产生的现金流量净额 2,176,153.53 15,115,727.90 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 -- -- 一年内到期的可转换公司债券 -- -- 融资租入固定资产 -- -- 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 473,739.45 756,112.55 减：现金的期初余额 756,112.55 831,816.87 加：现金等价物的期末余额 -- -- 减：现金等价物的期初余额 -- -- 现金及现金等价物净增加额 -282,373.10 -75,704.32 （2）现金及现金等价物的构成 项目 本年数 上年数 库存现金 -- 46,771.93 可随时用于支付的银行存款 421,985.80 709,340.62 其他货币资金 51,753.65 -- 合计 473,739.45 756,112.55 39、所有权或使用权受到限制的资产 项目 年末数 受限原因 货币资金 2,308,246.00 承兑汇票保证金 固定资产 24,496,282.98 借款抵押 固定资产 6,165,493.14 融资性售后租回 合计 32,970,022.12 公告编号：2017-016 75 六、金融工具及风险管理 本公司各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本 公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管 理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 1、风险管理目标和政策 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公 司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本 公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司 的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或 本公司经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否 符合风险管理政策。 本公司的金融工具导致的主要风险是利率风险、汇率风险、信用风险及流动性风险。 （1）信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。 本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重 大的信用风险。 对于应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、 外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务 人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司会定期对债务人信用记录进行监控， 对于信用记录不良的债务人，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以 确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。 本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提 供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。 本公司应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额 99.25%； 本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的 100%。（2015 年分别为 98.79%和 94.04%） （2）流动性风险 流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短 缺的风险。 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足 本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监 控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和 长期的资金需求。 公告编号：2017-016 76 本公司通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。于 2016 年 12 月 31 日， 本公司存在 1600 万尚未使用的银行借款额度。 期末本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如 下（单位：人民币万元）： 项目 年末数 六个月以内 六个月至一年 以内 一年至五年以 内 五年以上 合计 金融负债： 短期借款 4,300.00 -- -- -- 4,300.00 应付票据 528.82 -- -- -- 528.82 应付账款 3,336.19 -- -- -- 3,336.19 应付利息 6.52 -- -- -- 6.52 其他应付款 164.48 -- -- -- 164.48 一年内到期的 非流动负债 139.05 83.33 -- -- 222.38 长期应付款 -- -- 368.33 -- 368.33 应付融资租赁 款的未确认融 资费用 -- -- -35.00 -- -35.00 金融负债和或 有负债合计 8,475.06 83.33 333.33 -- 8,891.72 期初本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如 下（单位：人民币万元）： 项目 年初数 六个月以内 六个月至一年 以内 一年至五 年以内 五年以 上 合计 金融负债： 短期借款 150.00 3,700.00 -- -- 3,850.00 应付票据 492.68 -- -- -- 492.68 应付账款 2,368.12 -- -- -- 2,368.12 应付利息 6.57 -- -- -- 6.57 其他应付款 714.30 -- -- -- 714.30 一年内到期的 非流动负债 51.25 -- -- -- 51.25 长期应付款 -- -- 228.69 -- 228.69 公告编号：2017-016 77 项目 年初数 六个月以内 六个月至一年 以内 一年至五 年以内 五年以 上 合计 应付融资租赁 款的未确认融 资费用 -- -- -17.72 -- -17.72 金融负债和或 有负债合计 3,782.92 3,700.00 210.97 -- 7,693.89 上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量，因而可能与资产负债表中的账面金 额有所不同。 已签订的担保合同最大担保金额并不代表即将支付的金额。 （3）市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动 的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利 率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。 本公司的利率风险主要产生于长期银行借款、长期应付款等长期带息债务。浮动利率的金融 负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风 险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审 阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。 于 2016 年 12 月 31 日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降 50 个基点，而其它因 素保持不变，本公司的净利润及股东权益将减少或增加约人民币 21.50 万元（2015 年 12 月 31 日：人民币 20.25 万元）。 2、资本管理 本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其 他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。 为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发 行新股或出售资产以减低债务。 本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于 2016 年 12 月 31 日，本公司的资产负债率为 67.45%。（2015 年 12 月 31 日为 69.08%） 七、关联方及关联交易 1、本公司的关联方情况 公告编号：2017-016 78 关联方名称 与本公司关系 注册号 陈志勇 实际控制人 -- 吴丽芬 实际控制人之妻兼股东 -- 厦门绿缘工贸有限公司 股东吴丽芬之弟媳为控股 股东兼任总经理 07282762-1 2、关联交易情况 （1）关联采购与销售情况 ①采购商品、接受劳务 本公司无关联方采购。 ②出售商品、提供劳务 关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额 厦门绿缘工贸有限公司 销售商品 3,258,377.91 859,378.99 （2）关联担保情况 本公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保起始日 担保终止日 担保是否已经 履行完毕 陈志勇、吴丽芬 3,500,000.0 0 2016/2/6 2019/1/26 是（提前还款） 陈志勇、吴丽芬 1,500,000.0 0 2015/3/26 2016/3/25 是 陈志勇、吴丽芬 34,000,000. 00 2015/7/7 2016/7/9 是 陈志勇、丰润金融担保有限公司 2,500,000.0 0 2016/6/17 2017/8/16 否 陈志勇、吴丽芬 34,000,000. 00 2016/6/6 2017/6/19 否 陈志勇、吴丽芬 6,500,000.0 0 2016/7/12 2017/7/10 否 3、关联方应收应付款项 项目名称 关联方 年末数 年初数 其他应付款 吴丽芬 -- 7,035,274.38 其他应付款 厦门绿缘工贸 有限公司 1,314,921.65 -- 4、关联方往来款 名称 年初应付 本年收到 本年归还 年末应付 吴丽芬 7,035,274.38 35,498,030.25 42,533,304.63 -- 公告编号：2017-016 79 厦门绿缘工贸有限公司 -- 9,315,855.65 8,000,934.00 1,314,921.65 八、承诺及或有事项 1、重要的承诺事项 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司不存在重要的承诺事项。 九、资产负债表日后事项 （1）资产负债表日后诉讼事项 由于本公司拒收东莞市富鑫鞋材有限公司提供的存在质量问题的鞋底。于 2017 年 3 月 10 日， 对方对本公司提起诉讼，请求法院依法判决本公司支付货款人民币 865,278.25 元及利息 24,885.45。于 2017 年 3 月 21 日厦门市同安区人民法院作出的【（2017）闽 0212 民初 1304 号】的民事裁定书裁定，冻结本公司存款 86 万元为限。由于本次诉讼尚未开庭，暂时无法预 计本次诉讼对公司经营方面产生的影响。 由于东莞市富鑫鞋材有限公司提供的存在质量问题的鞋底，造成本公司逾期交货造成经济损 失。本公司在 2017 年 4 月 1 日对东莞市富鑫鞋材有限公司提起诉讼，请求法院依法判决对方 赔偿经济损失共计 339,545.86 元。对于本次诉讼法院已受理尚未开庭。 （2）资产负债表日后股票发行方案 于 2017 年 3 月 22 日，本公司制定了 2017 年股票发行方案，本次发行股份的发行价格为人民 币 20.00-22.00 元/股，发行股数不超过 11,000,000 股。该方案经第一届董事会第六次会议决议 通过。本次股票发行对象的范围为符合全国中小企业股份转让系统投资人适当性管理规定的 个人或机构投资者，新增投资者合计不超过 35 名。本次股票发行采取现金认购方式。 截至 2017 年 4 月 14 日止，除上述事项外，本公司不存在其他资产负债表日后事项。 十、其他重要事项 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司不存在应披露的其他重要事项。 十一、补充资料 1、 非经常性损益明细表 项目 本年发生额 上年发生额 非流动性资产处置损益 -- -266,391.53 计入当期损益的政府补助 295,796.51 585,300.11 除上述各项之外的其他营业外 收入和支出 -7,689,437.91 -26,537.13 非经常性损益总额 -7,393,641.40 292,371.45 减：非经常性损益的所得税影响 数 -1,842,200.42 73,092.86 公告编号：2017-016 80 非经常性损益净额 -5,551,440.98 219,278.59 2、加权平均净资产收益率 （1）指标 报告期利润 本年数 上年数 归属于公司普通股股东的加权平均净资产收益率 25.61% 21.74% 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的加权平均 净资产收益率 37.86% 20.94% 3、每股收益 报告期利润 基本每股收益 稀释每股收益 本年数 上年数 本年数 上年数 归属于公司普通股股东的净利 润 0.39 0.20 扣除非经常性损益后归属于公 司普通股股东的净利润 0.57 0.19 古琳达姬（厦门）股份有限公司 2017 年 4 月 14 日 公告编号：2017-016 81 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室：厦门市同安区凤南路 746 号 3 号厂房