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北京海达信通科技股份有限公司 公告编号：2018-014 海达信通 NEEQ:839209 北京海达信通科技股份有限公司 Beijing Height Technology Co.,Ltd. 年度报告 2017 北京海达信通科技股份有限公司 公告编号：2018-014 公 司 年 度 大 事 记 公司报告期内无需披露的年度大事。 公告编号：2018-014 1 目 录 第一节 声明与提示 .......................................................................................... 3 第二节 公司概况 ............................................................................................. 5 第三节 会计数据和财务指标摘要 ..................................................................... 7 第四节 管理层讨论与分析 ............................................................................... 9 第五节 重要事项 ........................................................................................... 17 第六节 股本变动及股东情况 .......................................................................... 18 第七节 融资及利润分配情况 .......................................................................... 20 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ............................................. 22 第九节 行业信息 ........................................................................................... 26 第十节 公司治理及内部控制 .......................................................................... 26 第十一节 财务报告 ........................................................................................ 31 公告编号：2018-014 2 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、海达信通 指 北京海达信通科技股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 管理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书、海外销 售总监、运营总监的统称 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《公司章程》 指 《北京海达信通科技股份有限公司章程》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 海斯维思 指 北京海斯维思信息科技有限公司 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人 员与其直接或间接控制的企业之间的关系,以及可能导 致公司利益转移的其他关系 推荐主办券商、国联证券 指 国联证券股份有限公司 公司律师 指 北京大显律师事务所 会计师 指 立信中联会计师事务所(特殊普通合伙) 证监会 指 中国证券监督管理委员会 证监局 指 中国证券监督管理委员会北京监管局 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2018-014 3 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人林宏强、主管会计工作负责人李昭明及会计机构负责人(会计主管人员) 王澜保证年度 报告中财务报告的真实、准确、完整。 立信中联会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了带有强制事项段或其他事项段的无保留意见 审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 是否存在豁免披露事项 否 （1）列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 董事战岩因个人原因未出席董事会 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 一、实际控制人不当控制风险 截至 2017 年 12 月 29 日,公司控股股东及实际控制人林宏 强直接持有公司 6,000,000 股,占总股本的 46.15%,且任公司董 事长兼总经理; 虽然公司已建立了良好的公司治理结构和内部 控制制度,但若公司控股股东及实际控制人利用其控股地位,通 过行使表决权等方式对公司的经营决策、人事及财务等进行不 当控制,可能导致损害公司及中小股东的利益的风险。 二、客户集中的风险 报告期内,公司主要客户是东北地区的电信运营商。其中前 五大客户收入在 2017 年度和 2016 年度中占比分别为 94.82% 和 79.04%,公司存在对大客户的依赖风险。 三、技术进步带来的创新风险 软件和信息技术行业具有技术进步快、产品更新快的特点, 用户对产品和服务的要求不断提高,公司需要不断进行新技术、 新产品的研发和升级。一旦公司未能准确把握技术、产品及市 场的发展趋势,不能满足客户的需求,将会导致公司丧失技术和 公告编号：2018-014 4 市场优势,对公司持续发展产生不利影响。 四、偿债能力风险 截至 2017 年 12 月 31 日和 2016 年 12 月 31 日,公司资产负 债率分别为 53.81%、55.90%。若未来外部经营环境继续恶化或 公司自身经营状况持续发生重大不利变化,则公司存在不能清 偿到期债务的风险。 五、应收账款发生坏账的风险 公司 2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日应收账款账面 价值分别为 6,646,205.31 元、19,901,434.83 元,分别占到同期 总资产的 50.41%、59.33%,应收账款一旦发生坏账,将会对公司 生产经营造成不利影响。 六、持续经营能力风险 由于公司客户集中于电信运营商,2017 年客户采购计划锐 减,直接影响公司收入。公司寻求向证券行业、军工行业转型, 同时公司业务重点转向软件开发,但转型需要一定时间进行市 场培育,加之全资子公司北京海斯维思信息科技有限公司剥离 减资产生亏损,导致公司 2017 年度亏损严重,总计亏损 870.24 万元,归属母公司的净资产 608.94 万元,未弥补亏损已达实收股 本总额的三分之一,公司存在持续经营的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 是 公告编号：2018-014 5 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 北京海达信通科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Height Technology Co.,Ltd. HEIGHT 证券简称 海达信通 证券代码 839209 法定代表人 林宏强 办公地址 北京市海淀区上地信息产业基地开拓路 1 号汇苑开拓大厦 B 座 3007 室 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 朱勇 职务 董事兼董事会秘书 电话 13716552660 传真 010-62283866 电子邮箱 28969806@ 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市海淀区上地信息产业基地开拓路 1 号汇苑开拓大厦 B 座 3007 室 邮编:100089 公司指定信息披露平台的网址 � 公司年度报告备置地 公司董事会办公室� 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2016 年 1 月 14 日 挂牌时间 2016 年 9 月 22 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 信息传输、软件和信息技术服务业-软件和信息技术服务业-信息 系统集成服务-信息系统集成服务 主要产品与服务项目 为客户提供 IT 基础架构的设计、实施和运维等全套信息系统集成 服务,是专业的 IT 基础架构设备供应商和服务提供商。主营业务 包括信息化系统集成服务、系统维保服务、软件开发销售及云计 算服务等。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 13,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 林宏强 实际控制人 林宏强 四、注册情况 公告编号：2018-014 6 项目 号码 报告期内是否变更 统一社会信用代码 911101087747056294 否 注册地址 北京市海淀区上地信息产业基地开拓路 1 号 汇苑开拓大厦 B 座 3007 室 是 注册资本 13,000,000.00 否 注：截至报告期末，公司注册资本与股本总额一致。 五、中介机构 主办券商 国联证券 主办券商办公地址 江苏省无锡市金融一街 8 号国联金融大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信中联会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 何晓云、舒宁 会计师事务所办公地址 天津经济技术开发区新城西路 19 号鸿泰花园别墅 22 号 六、报告期后更新情况 √适用 1、从 2018 年 1 月 15 日起，公司股票转让方式由协议转让方式变更为集合竞价转让方式。 公告编号：2018-014 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 2,925,579.72 34,745,144.58 -91.58% 毛利率% 15.19% 32.05% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -8,702,352.34 -869,488.97 -900.86% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的 净利润 -9,217,078.34 -850,953.79 -983.15% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司 股东的净利润计算） -83.35% -8.09% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东 的扣除非经常性损益后的净利润计算） -88.28% -7.92% - 基本每股收益 -0.67 -0.08 -737.50% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 13,184,834.12 33,545,117.14 -60.70% 负债总计 7,095,384.44 18,753,315.12 -62.16% 归属于挂牌公司股东的净资产 6,089,449.68 14,791,802.02 -58.83% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.47 1.14 -58.77% 资产负债率（母公司） 53.81% 52.59% - 资产负债率（合并） 53.81% 55.90% - 流动比率 190.62% 172.35% - 利息保障倍数 -15.10 -0.34 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 2,309,358.39 -1,406,417.60 264.20% 应收账款周转率 21.51% 211.18% - 存货周转率 99.85% 754.47% - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -60.70% 39.46% - 营业收入增长率% -91.58% 40.72% - 净利润增长率% -900.86% -1,569.17% - 五、股本情况 公告编号：2018-014 8 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 13,000,000 13,000,000 0.00% 计入权益的优先股数量 0 0.00 0.00% 计入负债的优先股数量 0.00 0.00 0.00% 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切 相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外 603,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,560.00 非经常性损益合计 605,560.00 所得税影响数 90,834.00 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 514,726.00 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √不适用 公告编号：2018-014 9 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式 公司主要为客户提供 IT 基础架构的设计、实施和运维等全套信息系统集成服务，是专业的 IT 基础 架构设备供应商和服务提供商。主营业务包括信息化系统集成服务、系统维保维修、软件开发销售及云 计算服务等。 公司成立十多年来，业务以 IT 产品代理销售起步，逐步形成了高端信息系统集成和服务，并根据 市场需求发展了软件研发和技术服务。公司经过多年深耕，在电信、金融、制造业、政府机构等领域积 累了丰富的行业经验、客户资源和良好的口碑。 公司主要收入来源是产品销售收入和服务收入。公司拥有完整的市场拓展、需求获取、产品和解决 方案、实施、服务等业务环节，经营模式清晰，商业模式稳定。报告期内，公司的商业模式未发生改变。 自设立以来，公司主营业务未发生变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、经营情况回顾 （一）经营计划 报告期内，作为公司主要客户的电信运营商行业，受互联网社交软件和即时通讯工具的影响，主营 的语音业务收入大幅下滑；加之作为国企，应工信部要求，大幅调低了 4G 和宽带的资费标准，也导致 运营商收入下滑。在这个大背景下，运营商为了应对挑战，开始重塑组织架构，大幅减少投资，凡是不 能带来收入的项目全部停止，管理部门人员充实市场一线和运营维护，大幅减少第三方维保项目。因受 此影响，公司经营遭遇严冬，收入大幅下滑，出现较大亏损。公司管理层为应对严峻形势，努力探索开 拓包括军工和证券行业的其他客户，但在较短时间内，未能实现转型，获取持续收入。另一方面，公司 管理层努力减少运营支出，撤销了部分分支机构，减少不必要的岗位和人员。转让了全资子公司，力求 保存实力，再图发展。报告期内，公司实现营业收入 2,925,579.72 元，比上年同期减少 91.58%；实现利 润总额 -8,941,773.24 元，比上年同期减少 1,177.34%；净利润为 -8,702,352.34 元，比上年同期减少 900.86%；截止 2017 年 12 月 31 日，公司总资产为 13,184,834.12 元，较期初减少 60.70%；净资产达 到 6,089,449.68 元，较期初减少 58.83%； 经营活动产生的现金流量净额为 230.94 万元。 （二）行业情况 2017 年 IT 行业的热点从云计算、大数据、物联网等热点很快转移到人工智能、区块链等概念。事 实上除了云计算，大数据和物联网并未实实在在形成产业，或者带动产业发展，区块链和人工智能更是 漂在空中，IT 行业从严谨的技术创新，变化为浮躁的炒概念蹭热度。大量的不成熟的概念和方案，导致 真正有需求的客户进入了摇摆期，数据中心有切实的 IT 需求，既担心采用现有技术怕落后，被人耻笑， 公告编号：2018-014 10 又担心采用新技术带来不稳定和不确定被业务部门责难和担责。 具体到系统集成行业，大型行业客户在自建数据中心和行业云平台之间摇摆不定，既不能舍弃原有 的 IT 架构，又无力建立全新的云计算体系；既不愿被 IBM、Oracle、EMC 等美国 IT 厂商绑架，又担心国 内 IT 厂商的产品稳定性和持续服务能力，整体处在观望和停滞不前的状态。 与行业数据中心的建设不同的是，公有云的建设显得增长较为明显，但公有云的建设又比较集中， 呈现明显的地域化。同时大型 IT 集成企业更容易获取项目，例如阿里、腾讯、神码等，而中小型集成公 司，由于资质、服务地域等限制，不容易获取公平的竞争待遇，生存越来越难，IT 系统集成企业过去由 于客户分散、需求多样，尚能借提供较为个性和快速服务来生存，但在数据中心越来越集中的大趋势下， 系统集成公司必须寻求转型升级，才能找到发展之路。 （三）财务分析 1．资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 1,417,461.39 10.75% 3,135,871.03 9.35% -54.80% 应收账款 6,646,205.31 50.41% 19,901,434.83 59.33% -66.60% 存货 0.00 0.00% 3,590,178.44 10.70% -100.00% 长期股权投资 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 固定资产 43,421.82 0.33% 148,439.98 0.44% -70.75% 在建工程 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 短期借款 0.00 0.00% 8,000,000.00 23.85% -100.00% 长期借款 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% - - - - - - 资产总计 13,184,834.12 - 33,545,117.14 - -60.70% 资产负债项目重大变动原因 货币资金期末金额为 1,417,461.39 元，较期初减少 54.80%，主要因应收账款回款金额减少所致。 应收账款期末金额为 6,646,205.31 元，较期初减少 66.60%，主要因业务量减少所致。 存货期末金额为 0.00 元，较期初减少 100.00%，属于正常情况短期库存减少。 固定资产期末金额为 43,,421.82 元，较期初减少 70.75%，主要因公司业务量减少，一些员工 离职，清理了一些办公用品及电子设备。 总资产期末余额为 13,184,834.12 元，较期初减少 60.70%，主要因公司业务量减少所致。 2．营业情况分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年 同期金额变 动比例 金额 占营业收入 的比重 金额 占营业收入的比 重 营业收入 2,925,579.72 - 34,745,144.58 - -91.58% 营业成本 2,481,205.92 84.81% 23,609,099.26 67.95% -89.49% 毛利率 15.19% - 32.05% - - 公告编号：2018-014 11 管理费用 4,050,461.73 138.45% 4,137,357.43 11.91% -2.10% 销售费用 3,054,196.51 104.40% 6,881,540.56 19.81% -55.62% 财务费用 562,022.74 19.21% 528,360.50 1.52% 6.37% 营业利润 -9,547,333.24 -326.34% -682,057.24 -1.96% -1,299.78% 营业外收入 605,610.00 20.70% 3,728.16 0.01% 16,144.21% 营业外支出 50.00 0.00% 21,704.12 0.06% -99.77% 净利润 -8,702,352.34 -297.46% -869,488.97 -2.50% -900.86% 项目重大变动原因： 营业收入本期发生额为 2,925,579.72 元，较上年减少 91.58%，主要因公司联通投资严重受限，预算 大幅降低，加之销售人员离职，签约量大幅减少所致。 营业成本本期发生额为 2,481,205.92 元，较上年减少 89.49%，主要随着营业收入减少，营业成本相 应减少。 销售费用本期发生额为 3,054,196,51 元，较上年减少 55.62%，主要因营业收入减少，销售人员离职， 销售费用相应减少。 营业利润本期金额为-9,547,333.24 元，较上年同期减少 1,299.78%，主要因公司业务量减少，一些 员工离职，加之全资子公司剥离减资产生亏损导致。 营业外收入本期发生额为 605,601.00 元，较上年增长 16,144.21%，主要因公司中关村新三板挂牌补 贴所致。 营业外支出本期发生额为 50.00 元，较上年同期减少 99.77%，主要是公司按税务规定运营，无罚款 所致。 净利润本期金额为-8,702,352.34 元，较上年同期减少 900.86%，主要因公司联通投资严重受限，预 算大幅降低，加之销售人员离职，签约量大幅减少，加之全资子公司剥离减资产生亏损导致。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 2,925,579.72 34,745,144.58 -91.58% 其他业务收入 0.00 0.00 0.00% 主营业务成本 2,481,205.92 23,609,099.26 -89.49% 其他业务成本 0.00 0.00 0.00% 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 集成收入 1,943,433.63 66.43% 25,740,310.71 74.08% 维保收入 322,264.14 11.02% 6,887,293.37 19.83% 维修收入 636,297.05 21.75% 2,046,666.72 5.89% 软件使用费收入 23,584.90 0.81% 70,873.78 0.20% 按区域分类分析： √不适用 公告编号：2018-014 12 收入构成变动的原因： 与上年相比，公司各类业务收入均大幅减少。 （3）主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 中国联合网络通信有限公司吉林省分公 司 2,061,213.68 70.45% 否 2 中国联合网络通信有限公司黑龙江省分 公司 300,738.26 10.28% 否 3 中国移动通信集团吉林有限公司 195,599.15 6.69% 否 4 中国电信集团公司黑龙江省电信分公司 122,641.51 4.19% 否 5 哈尔滨东安汽车发动机制造有限公司 93,846.15 3.21% 否 合计 2,774,038.75 94.82% - （4）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在 关联关系 1 佳杰科技(上海)有限公司北京分公司 463,921.37 18.70% 否 2 北京晓通网络科技有限公司 407,793.16 16.44% 否 3 北京纳恩恒泰科技有限公司 297,094.03 11.97% 否 合计 1,168,808.56 47.11% - 3．现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 2,309,358.39 -1,406,417.60 264.20% 投资活动产生的现金流量净额 -35,921.66 -649,650.33 94.47% 筹资活动产生的现金流量净额 -3,991,846.37 3,523,545.18 -213.29% 现金流量分析： 经营活动产生的现金流净额 2,309,358.39 元，其中经营活动现金流入 32,035,698.45 元，主要是 销售商品，提供劳务，维保维修及收到其他与经营活动有关的现金；经营活动现金流出 29,726,340.06 元，主要是购买商品，接受劳务，支付职工薪酬，支付税费及支付其他与经营活动有关的现金。 投资活动产生的现金流量净额-35,921.66 元。其中投资活动现金流入 0.00 元；投资活动现金流出 35,921.66 元，主要是支付其他与投资活动有关的现金。 筹资活动产生的现金流量净额-3,991,846.37 元，其中筹资活动现金流入 4,500,000.00 元，主要是 因收到其他与筹资活动有关的现金；筹资活动现金流出 8,491,846.37 元，主要是偿还银行贷款及利息 的现金。 报告期内，公司实现净利润-8,702,352.34 元、经营活动产生的现金流量净额 2,309,358.39 元，两 者差异幅度较大，主要原因包括：（1）报告期内，公司主要客户采购需求大幅下降，又因部分业务人员 离职，致使公司本年营业收入较大幅度下降；（2）报告期内，公司计提资产减值损失 1,596,139.26 元； （3）报告期内，公司清理了部分存货，与期初相比，期末存货余额减少 2,402,559.73 元；（4）报告期 内，公司强化往来款管理，强化收款力度，并及时支付经营性欠款，经营性应收项目减少 14,036,034.44 元，经营性应付项目减少 8,183,702.99 元。 公告编号：2018-014 13 （四）投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 公司全资子公司北京海斯维思信息科技有限公司的主营业务是“海斯云”的开发、销售、运营服务， “海斯云”是为用户提供桌面到移动端共享的、灵活适应客户个性化的企业管理和社交活动需求的新一 代企业管理软件，报告期内“海斯云”处于产品 1.0 版本刚推出，小面积客户推广阶段，研发投入较大， 收入较少。2017 年度营业收入为 1,554,787.06 元，净利润 为 -661,237.02 元。 由于 2017 年 IT 热点转移，移动企业管理软件行业陷入低潮，并未引发客户对企业管理软件的重视 和依赖，大量同类产品泥牛入海。为保持母公司的持续经营，公司于 2017 年 8 月 25 日发布公告，将子 公司全部股权转让，转让完成后，公司不再持有北京海斯维思信息科技有限公司的股权。 2、委托理财及衍生品投资情况 无 （五）非标准审计意见说明 √适用 （六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 1、会计政策变更 （1）2017 年 4 月 28 日，财政部发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处 置 组和终止经营》（财会[2017]13 号），自 2017 年 5 月 28 日起实施。对于准则实施日存在的持有待 售 的非流动资产、处置组和终止经营，采用未来适用法处理。 （2）2017 年 5 月 10 日，财政部发布了《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年修订）》 （财 会[2017]15 号），自 2017 年 6 月 12 日起实施。要求自 2017 年 6 月 12 日起在所有执行企业会 计 准则的企业范围内施行，并要求对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至准则施行日之间新增的政府补助根据修订后准则进行调整。 （3）2017 年 12 月 25 日，财政部发布了《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》 （财会 [2017]30 号），针对 2017 年施行的《企业会计准则第 42 号-持有待售的非流动资产、处置组和终止经 营》和《企 业会计准则第 16 号-政府补助》的相关规定，对一般企业财务报表格式进行了修订，新增 了“其他收 益”、“资产处置收益”、“（一）持续经营净利润”和“（二）终止经营净利润”等报表项 目，并对营业 外收支的核算范围进行了调整。本次会计政策变更不涉及对以前年度的追溯调整，仅涉及会计科目列 报的变化，不影响公司当期及前期列报损益，本公司按新准则编制 2017 年度财务报表。 2、会计估计变更或重大会计差错更正 报告期内，公司未发生会计估计变更或重大会计差错更正事项。 （七）合并报表范围的变化情况 审计意见类型： 带有强制事项段或其他事项段的无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明: 公司董事会认为：立信中联会计师事务所(特殊普通合伙)本着严格、 谨慎的原则，对公司 2017 年度财务报告出具带持续经营重大不确定性段落的无保留审计意见，公司表 示理解，该审计报告客观公正地反映了公司 2017 年度财务状况及经营成果。 董事会将组织公司董事、 监事、高级管理人员等人员积极采取有效措施，消除上述不确定因素对公司的影响。 公告编号：2018-014 14 √适用 报告期内，公司处置了全资子公司北京海斯维思信息科技有限公司。 （八）企业社会责任 公司作为中小企业的一员，一直努力探索，希望实现企业转型升级，快速发展，创造更多就业机会。 即使在极端困难的情况下，公司仍保证员工的利益和产业链上下游企业、合作伙伴的利益不受损失，恪 守契约精神。 三、持续经营评价 报告期内，由于公司客户高度集中，且客户采购计划锐减,直接影响公司收入，使公司持续经营能 力受到巨大挑战，公司已寻求向证券行业、军工行业转型,同时公司业务重点转向软件开发。但转型需 要一定时间进行市场培育，针对目前情况,公司出台一系列的改善措施,争取在 2018 年扭亏为赢。 一、已开始向证券业务转型,承接证券行业客户的软件开发、系统维护业务项目。 1、2018 年 1 月已完成易发乐购商城的开发及维护项目,2 月份完成易发乐购与国商商品交易中心的 数据对接,使商城达到功能完善、符合业务需求、并能安全稳定运行的要求。 2、国商商品交易中心的交易系统维护及需求定制,国商商品交易中心交易系统已经与 2017 年 7 月 开始由海达信通进行维护,得到了国商商品交易中心管理层的认可。2018 年该项工作将继续。 3、2018 年海达信通将重磅推出题材云行情分析系统,此系统以国商商品交易软件为基础数据,采用 独有的大数据算法,经过行情数据等分析,将介入及介出时机精准的展现给客户,从而弥补了国商商品交 易软件的不足,为交易商的交易带来了便利。 二、大数据外呼系统 1、2018 年海达信通与联通达成外呼系统的战略合作,将利用联通的大数据进行建模,为企业提供精 准的客户画像从而获取精准客户资源。目前该项目正在进行商务谈判中。 2、该大数据业务将作为公司战略方向之一,在 2018 年重点推广。 根据市场发展变化的需要,我们会加强内部管理,招募专业人才,提升员工的业务水平,提高管理和 服务效率,适应市场与客户日益增长的需求;加强执行力建设,保证海达信通 2018 顺利转型及战略目标的 实施与贯彻。 四、未来展望 √适用 （一）行业发展趋势 （二）公司发展战略 公司正努力寻求向证券行业、军工行业转型,同时公司业务重点转向以用户业务为核心的软件开发 业务上来，以谋求公司的转型和产业升级。 （三）经营计划或目标 公司计划通过业务转型，资源和业务的整合，加强内部管理,招募专业人才,提升员工的业务水平, 虽然 IT 行业在系统集成业务、数据中心建设、硬件设备采购等方面停滞不前甚至倒退，但面向业 务的新技术、新解决方案随着互联网的巨大影响而带来的生产、销售、管理、服务、政务、消费等等方 式的改变而变得更加为客户所需要，产生出巨大商机，而中国相对于其他国家，这种趋势更加明显，市 场的增长也明显好于国际上其他区域，潜力巨大。 公告编号：2018-014 15 提高管理和服务效率,适应市场与客户日益增长的需求;加强执行力建设,保证公司 2018 实现转型，争取 在 2018 年扭亏为赢。 （四）不确定性因素 公司的转型升级需要时间、人才、资源、资金等相关因素的高度配合，在整合这些因素的过程中存 在一定的不确定性，可能导致经营计划的滞后。 五、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、实际控制人不当控制风险 截至 2017 年 12 月 29 日,公司控股股东及实际控制人林宏强直接持有公司 6,000,000 股,占总股本 的 46.15%,且任公司董事长兼总经理; 虽然公司已建立了良好的公司治理结构和内部控制制度,但若公 司控股股东及实际控制人利用其控股地位,通过行使表决权等方式对公司的经营决策、人事及财务等进 行不当控制,可能导致损害公司及中小股东的利益的风险。 风险应对措施：公司将严格按公司章程，履行董事会、监事会和股东大会的职责，控制风险。 2、客户集中的风险 报告期内,公司主要客户是东北地区的电信运营商。其中前 五大客户收入在 2017 年度和 2016 年度 中占比分别为 94.82% 和 79.04%,公司存在对大客户的依赖风险。 风险应对措施：公司已针对这个问题，制定了新的策略，减少对电信行业的投入，严格筛选项目， 同时向证券、军工等行业加大投入，平衡客户群，减少重点客户依赖。 3、技术进步带来的创新风险 软件和信息技术行业具有技术进步快、产品更新快的特点, 用户对产品和服务的要求不断提高,公 司需要不断进行新技术、 新产品的研发和升级。一旦公司未能准确把握技术、产品及市 场的发展趋势, 不能满足客户的需求,将会导致公司丧失技术和 市场优势,对公司持续发展产生不利影响。 风险应对措施：公司已明确“围绕客户的核心业务，提供产品和解决方案”的技术路线，放弃硬件 设备供货业务，逐步转型向软件开发、大数据分析等业务。 4、偿债能力风险 截至 2017 年 12 月 31 日和 2016 年 12 月 31 日,公司资产负债率分别为 53.81%、55.90%。若未来外 部经营环境继续恶化或公司自身经营状况持续发生重大不利变化,则公司存在不能清偿到期债务的风 险。 风险应对措施：公司管理层和全体员工将努力强化公司持续经营能力，优化业务结构，推动业务转 型，逐步降低偿债风险。 5、应收账款发生坏账的风险 公司 2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日应收账款账面价值分别为 6,646,205.31 元、 19,901,434.83 元,分别占到同期总资产的 50.41%、59.33%,应收账款一旦发生坏账,将会对公司生产经 营造成不利影响。 风险应对措施：公司启用 ERP 系统，已将销售合同从发货、到货、验收、收款等所有环节的数据 统一管理起来，大大提高了应收账款催收力度，同时，引入项目审核机制，对利润差、收款周期长的客 户，严格控制，甚至放弃。 （二）报告期内新增的风险因素 公司报告期内新增“持续经营能力风险” 公告编号：2018-014 16 持续经营能力风险的内容：由于公司客户集中于电信运营商,2017 年客户采购计划锐减,直接影响公 司收入。公司寻求向证券行业、军工行业转型,同时公司业务重点转向软件开发,但转型需要一定时间进 行市场培育,加之全资子公司北京海斯维思信息科技有限公司剥离减资产生亏损,导致公司 2017 年度亏 损严重,总计亏损 870.24 万元,归属母公司的净资产 608.94 万元,未弥补亏损已达实收股本总额的三分 之一,公司存在持续经营的风险。 风险应对措施：针对上述情况，公司出台一系列的改善措施，争取在 2018 年扭亏为赢，具体包括： 1、公司已开始业务转型，承接其他行业客户的软件开发、系统维护业务项目。 a) 2018 年 1 月已完成易发乐购商城的开发及维护项目，2 月份完成易发乐购与国商商品交易中心 的数据对接，使商城达到功能完善、符合业务需求、并能安全稳定运行的要求。 b)国商商品交易中心的交易系统维护及需求定制，国商商品交易中心交易系统已经于 2017 年 7 月 开始由海达信通进行维护，得到了国商商品交易中心管理层的认可。2018 年该项工作将继续。 c) 2018 年海达信通将重磅推出题材云行情分析系统，此系统以国商商品交易软件为基础数据，采 用独有的大数据算法，经过行情数据等分析，将介入及介出时机精准的展现给客户，从而弥补了国商商 品交易软件的不足，为交易商的交易带来了便利。 2、大数据外呼系统 d) 2018 年海达信通与联通达成外呼系统的战略合作，将利用联通的大数据进行建模，为企业提供 精准的客户画像从而获取精准客户资源。目前该项目正在进行商务谈判中。 e)该大数据业务将作为公司战略方向之一，在 2018 年重点推广。 公告编号：2018-014 17 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否对外提供借款 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二(一) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二(二) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在失信情况 否 - 是否存在自愿披露的其他重要事项 否 - 二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） （一）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 林宏强 公司向林宏强拆入资金 640,000.00 否 总计 - 640,000.00 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 林宏强先生为公司提供借款，是为了给公司提供充足的资金支持， 且公司不另行支付费用，有利于 公司的稳定发展。同时该借款行为是真实意愿的体现，不存在任何强迫行为，也不存在损害公司和公司股 东利益的行为。 上述关联交易，未对公司经营产生不良影响，不存在损害公司和公司股东利益的情况，不会对公司独 立性产生不利影响，公司也不会因上述关联交易而对关联方产生依赖。 （二）承诺事项的履行情况 公司与董事、监事、高级管理人员及核心技术人员签订了《劳动合同》；除股份锁定的承诺外，公司 与董事、监事、高级管理人员还做出如下承诺：公司董事、监事、高级管理人员出具了《避免同业竞争的 承诺函》；《管理层就公司对外担保、重大投资、委托理财、关联方交易等事项的情况,是否符合法律法规 和公司章程、及其对公司影响的书面声明》；《关于诚信等状况的书面声明》；《公司管理层关于最近二年是 否存在重大违法违规行为的说明》； 《管理层对重大诉讼、仲裁及未决诉讼、仲裁事项情况及其影响的声 明》； 公司高级管理人员签订了《高级管理人员关于是否在股东单位双重任职的书面声明》。 报告期内，上述承诺主体未发生违反承诺的情形。 公告编号：2018-014 18 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限 售条 件股 份 无限售股份总数 1,500,000 11.54% 2,687,499 4,187,499 32.21% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限 售条 件股 份 有限售股份总数 11,500,000 88.46% -2,687,499 8,812,501 67.79% 其中：控股股东、实际控制人 8,000,000 61.54% -2,000,000 6,000,000 46.15% 董事、监事、高管 3,500,000 26.92% -1,362,500 2,137,500 16.44% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 13,000,000 - 0 13,000,000 - 普通股股东人数 13 （二）普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限 售股份数量 期末持有 无限售股 份数量 1 林宏强 8,000,000 -2,000,000 6,000,000 46.15% 6,000,000 0 2 董坤 0 4,076,499 4,076,499 31.36% 0 4,076,499 3 朱勇 2,000,000 -500,000 1,500,000 11.54% 1,500,000 0 4 黄霖 400,000 -100,000 300,000 2.31% 300,000 0 5 卢冬梅 333,334 -83,333 250,001 1.92% 250,001 0 合计 10,733,334 1,393,166 12,126,500 93.28% 8,050,001 4,076,499 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 无关联关系。 二、 优先股股本基本情况 √不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 林宏强为公司第一大股东，持股 46.15%，且为公司主要创始人，自公司成立以来，先后担任公司 公告编号：2018-014 19 总经理、董事长，全面负责公司的日常经营活动。 林宏强，男，汉族，1968 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，1990 年 6 月毕业于南京 理工大学自动控制专业获得工学学士学位；1990 年 7 月至 1996 年 6 月任电子工业部第六研究所工程 师；1996 年 7 月至 2005 年 3 月任哈尔滨华胜天成科技有限公司总经理；2005 年 4 月至 2015 年 12 月 任北京海达信通科技有限公司执行董事兼经理；2015 年 12 月任北京海达信通科技股份有限公司董事长 兼总经理，任期三年。 报告期内，公司控股股东未发生变化。 （二）实际控制人情况 同上。 报告期内，公司实际控制人未发生变化。 公告编号：2018-014 20 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 √不适用 三、 债券融资情况 √不适用 债券违约情况: √不适用 公开发行债券的特殊披露要求: √不适用 四、 间接融资情况 √适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 银行借款 平安银行 1,500,000.00 8.13% 2016/08/23-2017/08/23 否 银行借款 平安银行 6,500,000.00 6.53% 2016/08/23-2017/08/23 否 公司借款 北京信和世 纪技术服务 有限公司 4,000,000.00 10.00% 2017/10/17-2018/03/17 否 融资租赁款 拉赫兰顿融 资租赁(中 国)有限公司 2,241,149.44 4.73% 2017/05/25-2019/05/24 否 公司借款 北京信和世 纪技术服务 有限公司 500,000.00 0.00% 2017/03/02-2017/05/01 否 合计 - 14,741,149.44 - - - 违约情况: √不适用 五、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 √不适用 （二） 利润分配预案 公告编号：2018-014 21 √不适用 公告编号：2018-014 22 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司 领取薪酬 林宏强 董事长/总经理 男 49 本科 2015 年 12 月至 2018 年 11 月 是 朱勇 董事/董事会秘书 男 50 本科 2015 年 12 月至 2018 年 11 月 是 战岩 董事/副总经理 男 46 本科 2015 年 12 月至 2018 年 11 月 是 王泓景 董事 男 25 本科 2017 年 11 月至 2018 年 11 月 否 崔晓春 董事 女 48 本科 2017 年 11 月至 2018 年 11 月 否 黄霖 监事会主席 男 44 本科 2015 年 12 月至 2018 年 11 月 是 卢冬清 监事 女 46 本科 2017 年 1 月至 2018 年 11 月 否 黄海 监事 男 38 博士 2015 年 12 月至 2018 年 11 月 否 姚捷飞 财务总监 女 33 硕士 2015 年 12 月至 2018 年 11 月 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事长、总经理林宏强先生为公司控股股东、实际控制人，除此之外，公司董事、监事、高级管理 人员相互之间及其与控股股东、实际控制人之间无关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 林宏强 董事长/总经理 8,000,000 -2,000,000 6,000,000 46.15% 0 朱勇 董事/董事会秘书 2,000,000 -500,000 1,500,000 11.54% 0 战岩 董事/副总经理 300,000 -75,000 225,000 1.73% 0 王泓景 董事 0 0 0 0.00% 0 崔晓春 董事 0 0 0 0.00% 0 黄霖 监事会主席 400,000 -100,000 300,000 2.31% 0 卢冬清 监事 0 0 0 0.00% 0 黄海 监事 150,000 -37,500 112,500 0.87% 0 姚捷飞 财务总监 0 0 0 0.00% 0 合计 - 10,850,000 -2,712,500 8,137,500 62.60% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 公告编号：2018-014 23 姓名 期初职务 变动类型（新任、换 届、离任） 期末职务 变动原因 马京华 董事 离任 无 辞职 卢冬梅 无 离任 无 原董事马京华辞职 王泓景 无 新任 董事 原董事卢冬梅辞职 孟宪东 董事、副总经理 离任 无 辞职 崔晓春 无 新任 董事 原董事孟宪东辞职 张艳梅 监事 离任 无 辞职 卢冬清 无 新任 监事 原监事张艳梅辞职 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 新任董事卢冬梅：女，汉族，1971 年 6 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，2000 年 3 月至 2007 年 8 月，任中国惠普有限公司服务业务部销售经理。2007 年 9 月至 2016 年 8 月，任惠普租赁有限公司 融资部融资总监。2016 年 9 月至 2017 年 8 月任北京海斯维思信息技术有限公司总经理。 该董事现已离职。 新任董事王泓景：男，汉族，1993 年 6 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，2016 年 6 月至 2017 年 6 月，任新媒农信有限公司开发工程师。2017 年 6 月至今，任完美世界电玩巴士有限公司网站编辑。 新任董事崔晓春：女，汉族，1969 年 2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，1992 年 9 月至 2014 年 11 月，任黑龙江省高等级公路管理局监控员。2014 年 12 月至今，任哈尔滨五通商贸有限公司总经理。 新任监事卢冬清：女，汉族，1973 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，2010 年 4 月至 2011 年 9 月，任中国软件与技术服务股份有限公司战略客户部项目经理。2011 年 10 月至 2014 年 11 月，任 中国软件与技术服务股份有限公司税务事业本部销售经理。2014 年 11 月至今，任中国软件与技术服务 股份有限公司税务事业本部 OA 事业部总经理。 二、员工情况 （一）在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 5 2 销售人员 10 3 技术人员 12 2 财务人员 4 2 员工总计 31 9 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 1 0 硕士 2 2 本科 25 6 专科 0 1 专科以下 3 0 员工总计 31 9 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 公告编号：2018-014 24 1、 员工薪酬政策:公司员工的薪酬包括工资、奖金、住房、通讯补贴等。同时，公司根据《劳动合同法》 及本地相关法律法规的要求，与员工签订劳动合同，办理用工手续，并依法为员工购买社会保险和 住房公积金。 2、 培训计划：为适应公司转型，公司不定期就新业务和新技术进行了培训并对培训结果进行考核，要 求受训人员通过相关考试认证，获得相关资质。 3、 公司不存在需要公司承担费用的离退休职工。 （二）核心人员(公司及控股子公司)基本情况 核心员工： √不适用 其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员)： √适用 姓名 岗位 期末普通股持股数量 张岩 工程师 0 董昌易 工程师 0 核心人员变动情况： 无 公告编号：2018-014 25 第九节 行业信息 √不适用 公告编号：2018-014 26 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专门委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律法规以及全国 中小企业股份转让系统制定的相关业务规则的要求，持续完善法人治理结构、制定有《信息披露事务管 理制度》、《关联交易决策制度》、《对外投资决策与对外担保管理制度》、《投资者关系管理制度》、《募集 资金管理制度》等制度，构成了行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、 监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的 权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的 程序和规则进行。 但由于公司董事长兼任总经理，同时公司董事兼任董事会秘书还担任公司其他业务职务，且由于机 构分布于北京、哈尔滨、长春等地，由于工作条件的限制，存在沟通不够彻底和及时的问题，导致存在 向非关联方借款未在发生前履行相关审议程序和披露的情况。公司将加强规范治理观念和措施，保持良 好沟通，完善制度措施，杜绝此类现象的发生。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司现有的治理机制符合《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律法规及规范性 文件的要求，能够有效地提高公司的治理水平和决策质量，有效识别和控制经营管理中的重大风险，保护股 东充分行使知情权、参与权、质疑权和表决权等权利。公司的治理机制能够给所有股东提供合适的保护，确 保所有股东充分行使其合法权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会均严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管 理办法》等法律法规及规范性文件的要求，履行各自的权利和义务，公司重大事项均按照公司章程及各项制 度相关规定进行决策。 但由于公司机构较为分散，公司决策时受地域限制，出现过对外举债事项未能履行相应决策程序，事后 予以追认的情况。 针对这种情况，公司已在督导券商的协助下，加强了公司决策程序执行的培训，并由全体董监高做出严 格履行决策程序和制度的承诺。 4、公司章程的修改情况 公告编号：2018-014 27 无 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召 开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 (一)2017 年 4 月 17 日,公司召开第一届董 事会第六次会议,审议通过《关于公司 2016 年度总经理工作报告的议案》、《关于 公司 2016 年度董事会工作报告的议案》、 《关于公司 2016 年年度报告及其摘要的 议案》、 《关于公司 2016 年度审计报告的议 案》、 《关于公司 2016 年度财务决算报告的 议案》、 《关于公司 2017 年度财务预算报告 的议案》、 《关于公司 2016 年度利润分配方 案的议案》、《关于续聘立信中联会计师事 务所(特殊普通合伙)为公司 2017 年度审 计机构的议案》、《关于北京海达信通科技 股份有限公司控股股东、实际控制人及其 关联方资金占用情况的专项说明》、《关于 提请召开 2016 年年度股东大会的议案》; （二）2017 年 8 月 23 日,公司召开第一届 董事会第七次会议,审议通过《关于转让全 资子公司北京海斯维思信息科技有限公司 股权的议案》、 《关于公司 2017 年半年度报 告的议案》； （三）2017 年 9 月 14 日,公司召开第一届 董事会第八次会议,审议通过《关于向非关 联方借款的议案》； （四）2017 年 11 月 13 日,公司召开第一 届董事会第九次会议,审议通过《关于选举 公司新任董事的议案》、《关于提请召开 2017 年第二次临时股东大会的议案》。 监事会 2 (一)2017 年 4 月 17 日,公司召开第一届监 事会第三次会议,审议通过《关于公司 2016 年度监事会工作报告的议案》、《关于 公司 2016 年年度报告及其摘要的议案》、 《关于公司 2016 年度利润分配方案的议 案》、《关于公司 2016 年度审计报告的议 案》、 《关于公司 2016 年度财务决算报告的 议案》、 《关于公司 2017 年度财务预算报告 的议案》、《关于续聘立信中联会计师事务 所(特殊普通合伙)为公司 2017 年度审计 机构的议案》、《关于北京海达信通科技股 公告编号：2018-014 28 份有限公司控股股东、实际控制人及其关 联方资金占用情况的专项说明》; (二) 2017年 8月 23 日,公司召开第一届监 事会第四次会议,审议通过《关于公司 2017 年半年度报告的议案》。 股东大会 3 (一) 2017 年 1 月 18 日,公司召开 2017 年 第一次临时股东大会,审议通过《关于北京 海达信通科技股份有限公司任免监事的议 案》、《关于北京海达信通科技股份有限公 司任免董事的议案》； (二) 2017 年 5 月 10 日,公司召开 2016 年年 度股东大会,审议通过《关于公司 2016 年 度董事会工作报告的议案》、《关于公司 2016 年年度报告及其摘要的议案》、《关于 公司 2016 年度审计报告的议案》、《关于 公司 2016 年度财务决算报告的议案》、 《关 于公司 2017 年度财务预算报告的议案》、 《关于公司 2016 年度利润分配方案的议 案》、《关于续聘立信中联会计师事务所(特 殊普通合伙)为公司 2017 年度审计机构的 议案》、《关于北京海达信通科技股份有限 公司控股股东、实际控制人及其关联方资 金占用情况的专项说明》、《关于公司 2016 年度监事会工作报告的议案》； (三) 2017 年 11 月 30 日,公司召开 2017 年 第二次临时股东大会,审议通过《关于选举 公司新任董事的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内公司严格按照有关法律、法规、规范性文件以及《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董 事会议事规则》、《监事会议事规则》等的有关规定发出会议通知，合法投票表决，三会的召集、召开、 表决程序均符合法律法规的要求。 （三）公司治理改进情况 公司按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统挂 牌公司信息披露细则（试行）》及其他有关法律、法规、规范性文件的要求，不断完善公司的法人治理 结构，健全公司内部管理和控制制度，规范运作，严格进行信息披露，保护投资者利益。公司将在今后 的工作中进一步改进、充实和完善内部控制制度，为公司健康稳定的发展奠定基础。 公司在报告期内暂未引入职业经理人。 （四）投资者关系管理情况 公司严格依照《非上市公众公司监督管理办法》、 《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则（试 行）》等有关文件的要求进行充分的信息披露，依法保障股东（投资者）对公司重大事务依法享有的知情权。 公司通过当面沟通、电话、邮件等途径与投资者保持沟通联系，答复有关问题，沟通渠道畅通。 公告编号：2018-014 29 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会在本年度内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对本年度内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 （一）业务独立性 公司的主营业务是信息化系统集成服务、系统维保维修、软件开发销售及云计算服务等。公司拥有完整 的业务流程、独立的生产经营场所以及采购、销售部门和行业客户。公司独立获取业务收入和利润，具有独 立自主的经营能力。报告期内，控股股东、实际控制人控制的其他企业与公司不存在同业竞争。公司与控股 股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在重大频繁的关联方交易，不存在依赖控股股东、实际控制人及 其他关联方进行生产经营的情形。公司业务独立。 （二）资产独立性 公司具备经营业务体系相配套的资产，具有开展业务所需的技术、设施、场所，同时具有与经营有关的 技术服务系统。公司资产独立完整、产权明晰。报告期内，不存在资产被控股股东占用的情形；报告期内， 不存在资产被控股股东、实际控制人及其控制的其它企业占用，或者为控股股东、实际控制人及其控制的其 它企业提供担保的情形；公司为防止股东及关联方资金占用或者转移公司资金、资产及其他资源的行为采取 了措施，也做了相应的制度安排，不存在股东及关联方资金占用或者转移公司资金、资产及其他资源的行为。 公司资产独立。 （三）人员独立性 公司董事、监事和高级管理人员均系按照《公司法》、《公司章程》等规定的程序产生，不存在股东干预 公司人事任免的情形。公司总经理、副总经理、财务总监等高级管理人员均专职在公司工作并领取薪酬，未 在公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。公司遵守《劳动合同法》相关的法律法规，与员 工签订了劳动合同，并根据劳动保护和社会保障相关的法律法规，为部分员工办理了基本养老、 医疗、失业、 工伤、生育等社会保险，并按期缴纳了上述社会保险。公司员工的劳动、人事、工资报酬以及相应的社会保 障完全独立管理，公司人员独立。 （四）财务独立性 公司设立了独立的财务会计部门，配备了专职的财务人员，建立了独立的会计核算体系，制定了独立的 财务管理制度及各项内部控制制度，独立进行会计核算和财务决策，不存在股东干预公司资金使用的情况。 公司拥有独立银行账户，依法独立纳税。公司拥有一套完整独立的财务核算制度和体系，公司财务独立。 （五）机构独立性 公司机构设置完整。按照建立规范法人治理结构的要求，公司设立了股东大会、董事会和监事会，实行 董事会领导下的总经理负责制。公司根据生产经营的需要设置了完整的内部组织机构，各部门职责明确、工 作流程清晰。公司组织机构独立，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在合署办公、混合经营 的情形，自设立以来未发生股东干预公司正常生产经营活动的现象。公司机构独立。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和其他相关法律法规的规定，结合公司自身 的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部控制是一 项长期而持续的系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 (一）关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具 体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 公告编号：2018-014 30 （二）关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、 严 格管理，继续完善公司财务管理体系。 （三）关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前 提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司进一步健全信息披露管理事务，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确 性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。 截至报告期末，公司尚未建立《年报信息披露重大差错责任追究制度》。公司将尽快建立上述制度，更好 地落实信息披露工作，提高披露质量。 公告编号：2018-014 31 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 带有强制事项段或其他事项段的无保留意见 审计报告中的特别段落 持续经营重大不确定段落 审计报告编号 立信中联审字[2018]D-0048 号 审计机构名称 立信中联会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 天津经济技术开发区新城西路 19 号鸿泰花园别墅 22 号 审计报告日期 2018 年 4 月 24 日 注册会计师姓名 何晓云、舒宁 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 北京海达信通科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了北京海达信通科技股份有限公司（以下简称“海达信通”）财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及 母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了海达信通 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经 营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师 对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计 师职业道德守则，我们独立于海达信通，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信， 我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、与持续经营相关的重大不确定性 我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注二、2 所述，海达信通 2017 年发生净 公告编号：2018-014 32 亏损 8,702,352.34 元，截至 2017 年 12 月 31 日，归属于母公司股东权益合计 6,089,449.68 元。海达信通已在财务报表附注中充分披露了拟采取的改善措施，但其持续经营能力仍然 存在重大不确定性，该事项不影响已发表的审计意见。 四、其他信息 海达信通管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括构成 2017 年 年度报告相关文件中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式 的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信 息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错 报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。 在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执 行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估海达信通的持续经营能力，披露与持续经营相关 的事项，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算海达信通、终止运营或别无其他现实 的选择。 治理层负责监督海达信通的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保 证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计 准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通 常认为错报是重大的。 公告编号：2018-014 33 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时， 我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序 以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可 能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致 的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的 有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就 可能导致对海达信通持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出 结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报 表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我 们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致海达信通 不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允 反映相关交易和事项。 （6）就海达信通中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务 报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟 通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 立信中联会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：何晓云 中国注册会计师：舒宁 公告编号：2018-014 34 中国天津市 二〇一八年四月二十四日 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 八、(一) 1,417,461.39 3,135,871.03 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 八、(二) 6,646,205.31 19,901,434.83 预付款项 八、(三) 56,757.00 3,444,462.36 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 八、(四) 4,056,771.17 2,245,017.57 买入返售金融资产 - - - 存货 八、(五) 0.00 3,590,178.44 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 八、(六) 46,435.34 3,539.93 流动资产合计 - 12,223,630.21 32,320,504.16 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 八、(七) 216,201.62 500,000.00 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - 0.00 0.00 公告编号：2018-014 35 投资性房地产 - - - 固定资产 八、(八) 43,421.82 148,439.98 在建工程 - 0.00 0.00 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 八、(九) - 509,013.43 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 八、(十) 395,000.00 - 递延所得税资产 八、(十一) 306,580.47 67,159.57 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 961,203.91 1,224,612.98 资产总计 - 13,184,834.12 33,545,117.14 流动负债： 短期借款 八、(十二) 0.00 8,000,000.00 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 八、(十三) 1,554,268.47 9,863,740.16 预收款项 八、(十四) - 5,305.00 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 八、(十五) 50,768.76 140,350.86 应交税费 八、(十六) 116,717.62 675,277.27 应付利息 八、(十七) 82,191.78 18,641.83 应付股利 - - - 其他应付款 八、(十八) 4,608,622.76 50,000.00 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 6,412,569.39 18,753,315.12 非流动负债： 长期借款 - 0.00 0.00 公告编号：2018-014 36 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 八、(十九) 682,815.05 - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 682,815.05 - 负债合计 - 7,095,384.44 18,753,315.12 所有者权益（或股东权益）： 股本 八、(二十) 13,000,000.00 13,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 八、(二十一) 3,426,342.55 3,426,342.55 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 八、(二十二) 57,206.79 57,206.79 一般风险准备 - - - 未分配利润 八、(二十三) -10,394,099.66 -1,691,747.32 归属于母公司所有者权益合计 - 6,089,449.68 14,791,802.02 少数股东权益 - - - 所有者权益总计 - 6,089,449.68 14,791,802.02 负债和所有者权益总计 - 13,184,834.12 33,545,117.14 法定代表人：林宏强 主管会计工作负责人：李昭明 会计机构负责人：王澜 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 - 1,417,461.39 3,049,422.95 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 十二、(一) 6,646,205.31 19,901,434.83 预付款项 - 56,757.00 3,416,111.57 应收利息 - - - 公告编号：2018-014 37 应收股利 - - - 其他应收款 十二、(二) 4,056,771.17 2,213,229.40 存货 - - 3,590,178.44 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - 46,435.34 - 流动资产合计 - 12,223,630.21 32,170,377.19 非流动资产： 可供出售金融资产 - 216,201.62 500,000.00 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 十二、(三) - 3,000,000.00 投资性房地产 - - - 固定资产 - 43,421.82 82,759.49 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - - - 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - 395,000.00 - 递延所得税资产 - 306,580.47 67,159.57 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 961,203.91 3,649,919.06 资产总计 - 13,184,834.12 35,820,296.25 流动负债： 短期借款 - - 8,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 - 1,554,268.47 9,863,740.16 预收款项 - - - 应付职工薪酬 - 50,768.76 43,187.69 应交税费 - 116,717.62 670,549.15 应付利息 - 82,191.78 18,641.83 应付股利 - - - 其他应付款 - 4,608,622.76 242,630.74 持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 公告编号：2018-014 38 流动负债合计 - 6,412,569.39 18,838,749.57 非流动负债： 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - 682,815.05 - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 682,815.05 - 负债合计 - 7,095,384.44 18,838,749.57 所有者权益： 股本 - 13,000,000.00 13,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 3,426,342.55 3,426,342.55 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - 57,206.79 57,206.79 一般风险准备 - - - 未分配利润 - -10,394,099.66 497,997.34 所有者权益合计 - 6,089,449.68 16,981,546.68 负债和所有者权益总计 - 13,184,834.12 35,820,296.25 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 2,925,579.72 34,745,144.58 其中：营业收入 八、(二十四) 2,925,579.72 34,745,144.58 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 11,818,660.33 35,427,201.82 其中：营业成本 八、(二十四) 2,481,205.92 23,609,099.26 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 公告编号：2018-014 39 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 税金及附加 八、(二十五) 74,634.17 54,411.17 销售费用 八、(二十六) 3,054,196.51 6,881,540.56 管理费用 八、(二十七) 4,050,461.73 4,137,357.43 财务费用 八、(二十八) 562,022.74 528,360.50 资产减值损失 八、(二十九) 1,596,139.26 216,432.90 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填 列） 八、(三十) -654,252.63 - 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 资产处置收益（损失以“-”号 填列） - - - 其他收益 - - - 三、营业利润（亏损以“－”号填 列） - -9,547,333.24 -682,057.24 加：营业外收入 八、(三十一) 605,610.00 3,728.16 减：营业外支出 八、(三十二) 50.00 21,704.12 四、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） - -8,941,773.24 -700,033.20 减：所得税费用 八、(三十三) -239,420.90 169,455.77 五、净利润（净亏损以“－”号填 列） - -8,702,352.34 -869,488.97 其中：被合并方在合并前实现的净 利润 - - - （一）按经营持续性分类： 1.持续经营净利润 - -8,702,352.34 -869,488.97 2.终止经营净利润 - - - （二）按所有权归属分类： 少数股东损益 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - -8,702,352.34 -869,488.97 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 - - - (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 - - - 1．重新计量设定受益计划净负债或 - - - 公告编号：2018-014 40 净资产的变动 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 - - - 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 - - - 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 - - - 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 - - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - - 5．外币财务报表折算差额 - - - 6．其他 - - - 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 - - - 七、综合收益总额 - -8,702,352.34 -869,488.97 归属于母公司所有者的综合收益总 额 - -8,702,352.34 -869,488.97 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： （一）基本每股收益 - -0.67 -0.08 （二）稀释每股收益 - -0.67 -0.08 法定代表人：林宏强 主管会计工作负责人：李昭明 会计机构负责人：王澜 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十二、(四) 2,901,994.82 34,674,270.80 减：营业成本 十二、(四) 2,481,205.92 23,609,099.26 税金及附加 - 65,212.68 54,243.41 销售费用 - 3,054,196.51 6,881,540.56 管理费用 - 3,881,088.43 2,713,740.94 财务费用 - 561,229.92 526,734.43 资产减值损失 - 1,596,139.26 216,432.90 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填 列） - -3,000,000.00 - 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 - - - 资产处置收益（损失以“-” - - - 公告编号：2018-014 41 号填列） 其他收益 - - - 二、营业利润（亏损以“－”号填 列） - -11,737,077.90 672,479.30 加：营业外收入 - 605,610.00 3,000.00 减：营业外支出 - 50.00 21,704.12 三、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） - -11,131,517.90 653,775.18 减：所得税费用 - -239,420.90 169,455.77 四、净利润（净亏损以“－”号填 列） - -10,892,097.00 484,319.41 （一）持续经营净利润 - -10,892,097.00 484,319.41 （二）终止经营净利润 - - - 五、其他综合收益的税后净额 - - - (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 - - - 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 - - - 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 - - - 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 - - - 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 - - - 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 - - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - - 5．外币财务报表折算差额 - - - 6．其他 - - - 六、综合收益总额 - -10,892,097.00 484,319.41 七、每股收益： （一）基本每股收益 - - - （二）稀释每股收益 - - - （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 18,117,215.05 32,011,253.86 公告编号：2018-014 42 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 - 13,918,483.40 22,114,265.59 经营活动现金流入小计 - 32,035,698.45 54,125,519.45 购买商品、接受劳务支付的现金 - 5,515,684.85 24,866,088.52 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 2,298,773.28 2,957,843.16 支付的各项税费 - 696,754.80 981,384.23 支付其他与经营活动有关的现金 - 21,215,127.13 26,726,621.14 经营活动现金流出小计 - 29,726,340.06 55,531,937.05 经营活动产生的现金流量净额 八、(三十五) 2,309,358.39 -1,406,417.60 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 - - 649,650.33 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - 35,921.66 - 投资活动现金流出小计 - 35,921.66 649,650.33 投资活动产生的现金流量净额 - -35,921.66 -649,650.33 公告编号：2018-014 43 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - 4,500,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - - 13,000,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - 4,500,000.00 - 筹资活动现金流入小计 - 4,500,000.00 17,500,000.00 偿还债务支付的现金 - 8,000,000.00 13,450,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 491,846.37 526,454.82 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 8,491,846.37 13,976,454.82 筹资活动产生的现金流量净额 - -3,991,846.37 3,523,545.18 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 八、(三十五) -1,718,409.64 1,467,477.25 加：期初现金及现金等价物余额 八、(三十五) 3,135,871.03 1,668,393.78 六、期末现金及现金等价物余额 八、(三十五) 1,417,461.39 3,135,871.03 法定代表人：林宏强 主管会计工作负责人：李昭明 会计机构负责人：王澜 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 16,699,885.55 31,934,203.93 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 - 12,429,000.36 21,621,435.34 经营活动现金流入小计 - 29,128,885.91 53,555,639.27 购买商品、接受劳务支付的现金 - 5,515,684.85 24,859,033.58 支付给职工以及为职工支付的现金 - 1,240,204.96 2,081,801.54 支付的各项税费 - 636,360.73 981,216.47 支付其他与经营活动有关的现金 - 19,376,750.56 27,634,879.78 经营活动现金流出小计 - 26,769,001.10 55,556,931.37 经营活动产生的现金流量净额 十二、(五) 2,359,884.81 -2,001,292.10 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 - - 9,420.00 公告编号：2018-014 44 付的现金 投资支付的现金 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - - 9,420.00 投资活动产生的现金流量净额 - - -9,420.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - 4,500,000.00 取得借款收到的现金 - - 13,000,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - 4,500,000.00 - 筹资活动现金流入小计 - 4,500,000.00 17,500,000.00 偿还债务支付的现金 - 8,000,000.00 13,450,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 491,846.37 526,454.82 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 8,491,846.37 13,976,454.82 筹资活动产生的现金流量净额 - -3,991,846.37 3,523,545.18 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 十二、(五) -1,631,961.56 1,512,833.08 加：期初现金及现金等价物余额 十二、(五) 3,049,422.95 1,536,589.87 六、期末现金及现金等价物余额 十二、(五) 1,417,461.39 3,049,422.95 公告编号：2018-014 45 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储 备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 13,000,000.00 - - - 3,426,342.55 - - - 57,206.79 - -1,691,747.32 - 14,791,802.02 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 13,000,000.00 - - - 3,426,342.55 - - - 57,206.79 - -1,691,747.32 - 14,791,802.02 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - - - - - - - -8,702,352.34 - -8,702,352.34 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -8,702,352.34 - -8,702,352.34 （二）所有者投入和减 少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-014 46 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部 结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 13,000,000.00 - - - 3,426,342.55 - - - 57,206.79 - -10,394,099.66 - 6,089,449.68 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 11,500,000.00 - - - 426,342.55 - - - 8,774.85 - -757,000.70 - 11,178,116.70 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - -16,825.71 - -16,825.71 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 11,500,000.00 - - - 426,342.55 - - - 8,774.85 - -773,826.41 - 11,161,290.99 公告编号：2018-014 47 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 1,500,000.00 - - - 3,000,000.00 - - - 48,431.94 - -917,920.91 - 3,630,511.03 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -869,488.97 - -869,488.97 （二）所有者投入和减 少资本 1,500,000.00 - - - 3,000,000.00 - - - - - - - 4,500,000.00 1．股东投入的普通股 1,500,000.00 - - - 3,000,000.00 - - - - - - - 4,500,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 48,431.94 - -48,431.94 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 48,431.94 - -48,431.94 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部 结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-014 48 （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 13,000,000.00 - - - 3,426,342.55 - - - 57,206.79 - -1,691,747.32 - 14,791,802.02 法定代表人：林宏强 主管会计工作负责人：李昭明 会计机构负责人：王澜 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 所有者权益 优先股 永续 债 其他 一、上年期末余额 13,000,000.00 - - - 3,426,342.55 - - - 57,206.79 - 497,997.34 16,981,546.68 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 13,000,000.00 - - - 3,426,342.55 - - - 57,206.79 - 497,997.34 16,981,546.68 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - - - - - - - -10,892,097.00 -10,892,097.00 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -10,892,097.00 -10,892,097.00 （二）所有者投入和减少 资本 - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-014 49 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 13,000,000.00 - - - 3,426,342.55 - - - 57,206.79 - -10,394,099.66 6,089,449.68 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 所有者权益 优先股 永续 债 其他 一、上年期末余额 11,500,000.00 - - - 426,342.55 - - - 8,774.85 - 78,935.58 12,014,052.98 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - -16,825.71 -16,825.71 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 11,500,000.00 - - - 426,342.55 - - - 8,774.85 - 62,109.87 11,997,227.27 三、本期增减变动金额 1,500,000.00 - - - 3,000,000.00 - - - 48,431.94 - 435,887.47 4,984,319.41 公告编号：2018-014 50 （减少以“－”号填列） （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 484,319.41 484,319.41 （二）所有者投入和减少 资本 1,500,000.00 - - - 3,000,000.00 - - - - - - 4,500,000.00 1．股东投入的普通股 1,500,000.00 - - - 3,000,000.00 - - - - - - 4,500,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 48,431.94 - -48,431.94 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 48,431.94 - -48,431.94 - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-014 51 四、本年期末余额 13,000,000.00 - - - 3,426,342.55 - - - 57,206.79 - 497,997.34 16,981,546.68 公告编号：2018-014 52 财务报表附注 北京海达信通科技股份有限公司 2017 年度合并财务报表附注 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、公司基本情况 （一）历史沿革 1、2005 年 4 月，北京海达信通科技有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）设立 本公司系于 2005 年 4 月 13 日由自然人股东林宏强、谢陶共同出资设立，注册资本 500.00 万元， 其中林宏强、谢陶各出资 250.00 万元，各占 50.00% 。公司设立采取分期缴付的方式，第一期缴付 50.00 万元，其中林宏强货币出资 25.00 万元、谢陶货币出资 25.00 万元；剩余 450.00 万元注册资金分两期出 资到位，其中第二期 225.00 万元由林宏强、谢陶各出资 112.50 万元，于 2005 年 11 月 1 日前以货币形 式缴付；第三期 225.00 万元，2006 年 3 月前由林宏强、谢陶各 112.50 万元以货币形式缴付。第二期出 资缴付后各股东的持股结构如下： 序号 股东名称 认缴额（万元） 实缴额（万元） 出资方式 持股比例（%） 1 林宏强 250.00 137.50 货币 50.00 2 谢陶 250.00 137.50 货币 50.00 合计 500.00 275.00 100.00 2、2006 年 3 月，第一次增资 2006 年 3 月，公司召开了股东会议，同意将注册资金由 500.00 万元增加到 1,000.00 万元，其中林 宏强、谢陶各出资 250.00 万元，变更后出资比例各占 50.00%。增加部分的注册资本也采取分期缴付的 方式，第一期增加出资 100.00 万元，由林宏强、谢陶于 2006 年 3 月各 50.00 万元以货币形式缴付；第 二期 200.00 万元，由林宏强、谢陶于 2007 年 3 月 9 日前各 100.00 万元以货币形式缴付；第三期 200.00 万元，由林宏强、谢陶于 2008 年 3 月 9 日各 100.00 万元以货币形式缴付；变更后林宏强认缴出资 500.00 万元，谢陶认缴出资 500.00 万元。 公司第一次增资第一期出资 100.00 万元，与设立出资第三期的 225.00 万元注册资本金同时到位； 公告编号：2018-014 53 截止 2006 年 3 月，公司已缴付出资 600.00 万元，并由北京永恩力合会计师事务所有限公司出具了“永 恩验字（2006）第 D095 号验资报告。本次增资变更后未缴付的 400.00 万元，由林宏强、谢陶分两期缴 付完毕，2007 年 3 月 9 日由林宏强、谢陶各缴付 100.00 万元，由中企惠（北京）会计师事务所有限公 司出具了“中企惠验字（2008）第 1006 号”的验资报告；于 2008 年 3 月 9 日林宏强、谢陶各缴付 100.00 万元，由中企惠（北京）会计师事务所有限公司出具了“中企惠验字（2008）第 1014 号”的验资报告。 本期增资全部缴付到位后的股权结构如下： 序号 股东名称 认缴额（万元） 实缴额（万元） 出资方式 持股比例（%） 1 林宏强 500.00 500.00 货币 50.00 2 谢陶 500.00 500.00 货币 50.00 合计 1,000.00 1,000.00 100.00 3、2012 年 12 月，第一次股权转让 2012 年 12 月 19 日，公司召开了股东会议，同意谢陶将其 300.00 万元的股权转让给林宏强，将其 200.00 万元股权转让给朱勇，并签定了出资让协议书。本次股权转让后的股权结构如下： 序号 股东名称 认缴额（万元） 实缴额（万元） 出资方式 持股比例（%） 1 林宏强 800.00 800.00 货币 80.00 2 朱勇 200.00 200.00 货币 20.00 合计 1,000.00 1,000.00 100.00 4、2015 年 1 月，第二次增资 2015 年 1 月 5 日，公司召开股东会议，同意增加注册资本为 1,100.00 万元，增资后林宏强出资 800.00 万元，朱勇出资 200.00 万元，新增股东黄霖货币出资 40.00 万元，战岩货币出资 30.00 万元，孟宪东货 币出资 30.00 万元。截至 2015 年 6 月 30 日各新增股东出资款已全部到位。 本次增资后的股权结构如下： 序号 股东名称 认缴额（万元） 实缴额（万元） 出资方式 持股比例（%） 1 林宏强 800.00 800.00 货币 72.73 2 朱勇 200.00 200.00 货币 18.18 3 黄霖 40.00 40.00 货币 3.64 4 战岩 30.00 30.00 货币 2.73 5 孟宪东 30.00 30.00 货币 2.73 合计 1,100.00 1,100.00 100.00 5、2015 年 8 月，第三次增资 公告编号：2018-014 54 2015 年 8 月 20 日，公司召开股东会议，同意变更注册资本为 1,150.00 万元，变更后林宏强出资 800.00 万元，朱勇出资 200.00 万元，黄霖出资 40.00 万元，战岩出资 30.00 万元，孟宪东出资 30.00 万元，新 增股东马京华货币出资 20.00 万元，黄海货币出资 15.00 万元，张艳梅货币出资 15.00 万元。截至 2015 年 8 月 31 日各新增股东出资款已全部到位。本次增资后的股权结构如下： 序号 股东名称 认缴额（万元） 实缴额（万元） 出资方式 持股比例（%） 1 林宏强 800.00 800.00 货币 69.57 2 朱勇 200.00 200.00 货币 17.39 3 黄霖 40.00 40.00 货币 3.48 4 战岩 30.00 30.00 货币 2.61 5 孟宪东 30.00 30.00 货币 2.61 6 马京华 20.00 20.00 货币 1.74 7 黄海 15.00 15.00 货币 1.30 8 张艳梅 15.00 15.00 货币 1.30 合计 1,150.00 1,150.00 100.00 本公司于 2015 年 9 月 2 日取得北京市工商行政管理局海淀分局换发的的法人营业执照，注册号 110108008158939，法定代表人：林宏强，注册地址：北京市海淀区西土城路 10 号北京北邮科技文化交 流中心十二 1221 室。 6、2016 年 1 月，改制成为股份有限公司 2015 年 11 月 30 日，公司召开股东大会审议通过，同意公司将其经审计的净资产值 11,926,342.55 元整体折合为股份公司的股份共 1,150 万股，变更后的注册资本为 1,150 万元，剩余净资产转作资本公 积，并由立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）出具“立信中联验字（2015）D-0066”号验资报告。 本次变更后各股东出资额及出资比例如下： 股东 变更前出资额 增减变动额 变更后出资额 占注册资本比例 林宏强 8,000,000.00 8,000,000.00 69.57 战岩 300,000.00 300,000.00 2.61 孟宪东 300,000.00 300,000.00 2.61 黄霖 400,000.00 400,000.00 3.48 朱勇 2,000,000.00 2,000,000.00 17.39 马京华 200,000.00 200,000.00 1.74 黄海 150,000.00 150,000.00 1.30 公告编号：2018-014 55 股东 变更前出资额 增减变动额 变更后出资额 占注册资本比例 张艳梅 150,000.00 150,000.00 1.30 合计 11,500,000.00 11,500,000.00 100.00 7、2016 年 2 月，第四次增资 2016 年 2 月 29 日，公司召开股东大会并审议通过，同意接收卢冬梅、吴健、崔晓春、王泓景、刘 焱、北京天汇共赢投资管理中心（有限合伙）为新股东，以货币资金分别出资 333,334.00 元、333,333.00 元、223,333.00 元、150,000.00 元、100,000.00 元、360,000.00 元。本次变更后各股东出资额及出资比例 如下： 股东 变更前出资额 增减变动额 变更后出资额 占注册资本比例 林宏强 8,000,000.00 8,000,000.00 61.54 战岩 300,000.00 300,000.00 2.31 孟宪东 300,000.00 300,000.00 2.31 黄霖 400,000.00 400,000.00 3.08 朱勇 2,000,000.00 2,000,000.00 15.39 马京华 200,000.00 200,000.00 1.54 黄海 150,000.00 150,000.00 1.15 张艳梅 150,000.00 150,000.00 1.15 卢冬梅 333,334.00 333,334.00 2.56 吴健 333,333.00 333,333.00 2.56 崔晓春 223,333.00 223,333.00 1.72 王泓景 150,000.00 150,000.00 1.15 刘焱 100,000.00 100,000.00 0.77 北京天汇共赢投资管理中心 （有限合伙） 360,000.00 360,000.00 2.77 合计 11,500,000.00 1,500,000.00 13,000,000.00 100.00 8、2016 年 8 月，在全国中小企业股份转让系统挂牌 2016 年 8 月 23 日，本公司经全国中小企业股份转让系统审核通过并正式挂牌交易，股票代码：839209。 9、2017 年，进行股票交易 2017 年期间，公司股东在全国中小企业股份转让系统中进行股票交易，截至 2017 年 12 月 31 日， 公告编号：2018-014 56 公司的股权结构如下： 股东 出资额 占注册资本比例（%） 林宏强 6,000,000.00 46.14 董坤 4,076,499.00 31.36 战岩 225,000.00 1.73 孟宪东 225,000.00 1.73 黄霖 300,000.00 2.31 朱勇 1,500,000.00 11.54 马京华 200,000.00 1.54 黄海 112,500.00 0.87 卢冬梅 250,001.00 1.92 陈六华 58,000.00 0.45 梁细妹 43,000.00 0.33 中山市融鼎股权投资管理有限公司 9,000.00 0.07 梁国明 1,000.00 0.01 合计 13,000,000.00 100.00 （二）经营范围 本公司主要从事技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务；计算机技术培训；基础软 件服务；应用软件服务；计算机系统服务；数据处理；销售计算机、软件及辅助设备、电子产品、机械 设备、通讯设备、化工产品（不含危险化学品及一类易制毒化学品）、五金、交电、建筑材料、服装。（以 法须经批准的项目，经相关部门批准后以批准的内容开展经营活动）。 （三）母公司及实际控制人 公司是由自然人控股的股份有限公司，第一大股东林宏强先生持有公司 46.14%股份，为公司实际控 制人。 （四）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日以签字人及其签字日期为准。 （五）本公司营业期限为自 2005 年 4 月 13 日至长期。 二、财务报表编制基础 1、编制基础 公告编号：2018-014 57 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本 准则》和具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业 会计准则”)编制财务报表。 2、持续经营 由于公司客户集中于电信运营商，2017 年客户采购计划锐减，直接影响公司收入。公司寻求向军 工行业转型，但转型需要一定时间进行市场培育。加之全资子公司北京海斯维维思科技信息有限公司剥 离减资产生亏损，导致公司 2017 年度亏损严重，总计 8,702,352.34 元，归属母公司的净资产 6,089,449.68 元。针对目前情况，公司出台一系列的改善措施： 1、引进高端人才，加大向军工行业转型的力度； 2、就存储备份领域的应用拓展与国产设备的合作，形成多产品多方案以满足客户需求； 3、拓展软件项目合作，提高利润水平。 通过上述措施，本公司认为以持续经营为基础编制本财务报表是合理的。 三、遵循企业会计准则的声明 本公司基于上述基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业期末的财 务状况，以及本期的经营成果和现金流量。 四、重要会计政策和会计估计 （一）会计期间 会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 （二）记账本位币 以人民币为记账本位币。 （三）记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础。除某些金融工具以公允价值计量外，其他项目均按历史成本计量。如果 资产发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 （四）企业合并 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为 同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 公告编号：2018-014 58 1、同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控 制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方， 参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与 支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股 本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 2、非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非 同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企 业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资 产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨 询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务 性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的 公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整 或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公 允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为 商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项 可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中 取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认 的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买 方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商 誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税 资产的，计入当期损益。 公告编号：2018-014 59 （五）合并财务报表的编制方法 1、合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体） 均纳入合并财务报表。 控制，是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有 能力运用对被投资方的权力影响本公司的回报金额。相关活动，是指对被投资方的回报产生重大影响的 活动，根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处 置、研究与开发活动以及融资活动等。本公司在综合考虑所有相关事实和情况的基础上对是否控制被投 资方进行判断。一旦相关事实和情况变化导致对控制所涉及的相关要素发生变化，则进行重新评估。 2、合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制 合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求， 按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采 用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间 进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对 其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购 该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所 有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的 当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 （1）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将 子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期 期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的 报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 公告编号：2018-014 60 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开 始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之 日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及 其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数； 将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日 至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的 股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投 资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合 收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购 买日所属当期投资收益。 （2）处置子公司或业务 ①一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入 合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司 按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去 按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差 额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综 合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。 ②分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的 条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会 计处理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 公告编号：2018-014 61 ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项 处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对 应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转 入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不 丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置 子公司一般处理方法进行会计处理。 （3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或 合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资 本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权 投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表 中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （六）现金及现金等价物的确定标准 以持有的期限短（一般是指从购买之日起三个月到期），流动性强，易于转换为已知金额现金，价 值变动风险很小的投资作为确定现金等价物的标准。 （七）外币业务和外币报表折算 对于发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率近似的汇率折合为本位币记账。近似汇率指交易 发生日当月月初的汇率。 期末，对各种外币货币性项目，按资产负债表日即期汇率进行调整，由此产生的折算差额，属于筹 建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，按照借款费 公告编号：2018-014 62 用资本化的原则进行处理，其他部分计入当期损益。以公允价值模式计量的外币非货币性项目，采用公 允价值确定日的即期汇率折算，其折算差额作为公允价值变动损益处理；以历史成本计量的外币非货币 性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不产生汇兑差额。 （八）金融工具 1、金融资产和金融负债的分类 管理层按照取得金融资产的目的，将其划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或 金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产或金融负债；持有至到期投资；贷款和应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、金融资产和金融负债的核算 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）取得时以公允价值（扣除已宣 告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额。持有期间将取得的 利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账 金额之间的差额应确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金 额。持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利 息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处 置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，通常应按从购货方应收的合同或协议价款作为初始 确认金额。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加 上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣 公告编号：2018-014 63 除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外 币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终 止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投 资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。通常采用实际利率法与摊余成本进行后续计 量。 3、金融资产减值 资产负债表日，本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面 价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。 金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项： （1）发行人或债务人发生严重的财务困难； （2）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； （3）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人做出让步； （4）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； （5）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； （6）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； （7）其他表明应收款项发生减值的客观证据。 （九）应收款项坏账准备 1、 单项金额重大的应收款项坏账准备计提 单项金额重大的应收款项的确认标准：应收款项余额在 100.00 万元以上的款项。 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于 公告编号：2018-014 64 其账面价值的差额计提坏账准备；经单独测试未发生减值的，以账龄为信用风险特征根据账龄分析法计 提坏账准备。 2、 按组合计提坏账准备应收款项 已单独计提减值准备的应收账款、其他应收款外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄 段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准 备计提的比例，具体如下： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 1.00 1.00 1－2 年 5.00 5.00 2－3 年 10.00 10.00 3－4 年 30.00 30.00 4－5 年 50.00 50.00 5 年以上 100.00 100.00 3、 单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收款项 有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特殊减值的应收款应进行单项减值测试并计提特 别坏账准备。 （十）存货 1、 存货的分类 存货分为：原材料、在产品、周转材料、库存商品、生产成本和低值易耗品等。 2、 发出存货的计价方法 存货发出时按个别计价法计价。 3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存 货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货， 在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售 公告编号：2018-014 65 费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现 净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净 值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提 存货跌价准备。 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法； （2）包装物采用一次转销法。 （十一）长期股权投资 1、投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券 作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份 额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、 所承担债务账面价值以及发行股份的面值总额之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的 股本溢价不足冲减的，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的， 在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期 股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价 值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的， 冲减留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因 追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新 增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当 公告编号：2018-014 66 期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初 始确认金额。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货 币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除 非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的 账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 2、后续计量及损益确认 （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已 宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投 资收益。 （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资 单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资 时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。公司按照应享有或应分担的被 投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权 投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投 资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整 长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基 础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被 投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归 公告编号：2018-014 67 属于被投资单位的金额为基础进行核算。 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部 分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损 失的，全额确认。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的 账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长 期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照 投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被 投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已 确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面 价值，同时确认投资收益。 （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债 相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综 合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按 金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计 入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被 投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利 润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余 股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即 采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按 金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额 计入当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权 公告编号：2018-014 68 采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其 他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合 收益和其他所有者权益全部结转。 3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制 权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位 净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一 起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司的联营 企业。 4、减值测试方法及减值准备计提方法 于资产负债表日长期股权投资存在减值迹象的，进行减值测试 对可收回金额低于长期股权投资账面价值的，计提减值准备。长期股权投资减值损失一经确认，不 再转回。 （十二）固定资产 1、 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有 形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、各类固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折 旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率 或折旧方法，分别计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产 公告编号：2018-014 69 尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资 产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 各类固定资产折旧年限和年折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 办公设备 5.00 5.00 19.00 运输工具 4.00 5.00 23.75 电子设备 3.00 5.00 31.67 3、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。 固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用 后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金 额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。 固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使 用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。 固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难 以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金 额。 融资租入固定资产的认定依据、计价方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产： （1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司； （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值； （3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。 公告编号：2018-014 70 公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账 价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。 （十三）在建工程 在建工程的类别 在建工程以立项项目分类核算。 在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。 所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之 日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折 旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计 提的折旧额。 在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。 在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以 单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建 工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值 两者之间较高者确定。 当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金 额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。 在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 （十四）借款费用 借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入 公告编号：2018-014 71 相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可 销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移 非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间 不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用 停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资 产整体完工时停止借款费用资本化。 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则 借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可 销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产 的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 借款费用资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费 用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来 确定借款费用的资本化金额。 公告编号：2018-014 72 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部 分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每 期利息金额。 （十五）无形资产 无形资产的计价方法 （1）初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的 其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本 以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将 重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货 币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入 资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相 关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同 一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开 发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到 预定用途前所发生的其他直接费用。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产 为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 公告编号：2018-014 73 无形资产减值准备的计提 对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。 对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。 对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以 单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产 所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。 可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值 两者之间较高者确定。 当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金 额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。 无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形 资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。 无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 （十六）长期待摊费用 长期待摊费用是指本公司已经支出、摊销期限在 1 年以上的各项费用。长期待摊费用按形成时发生 的实际成本入账。 长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销，不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项 目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。 （十七）职工薪酬 1、 短期薪酬 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益 或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职 工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。 公告编号：2018-014 74 2、辞退福利 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付 辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损 益。 3、离职后福利 （1）设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会 计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成 本。 （十八）收入 1、提供劳务：在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认劳务收 入。提供劳务交易的结果能够可靠估计的条件：收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流 入企业，交易的完工进度能够可靠地确定，交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 2、商品销售：在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和 实际控制权，收入的金额能可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成 本能够可靠地计量，确认营业收入的实现。 3、让渡资产使用权：利息收入，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定利息收入 金额；使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 公司具体收入确认政策： 1、集成销售：经客户签收收货确认函后确认验收合格，根据合同开具发票，确认相关收入； 2、维保收入：维保服务按合同规定的服务期间分期确认收入； 3、维修收入：维修完成之后，经验收合格后根据合同开具发票，确认相关收入。 4、软件使用费收入：软件服务按合同规定的服务期间分期确认收入。 （十九）政府补助 分类 公告编号：2018-014 75 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和 与收益相关的政府补助。 会计处理 与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助 确认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计 量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应 当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在 确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入 当期营业外收入。 与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与 企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。 （二十）递延所得税资产和递延所得税负债 本公司所得税的会计处理采用资产负债表债务法。 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益 的交易或者事项相关的计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。 1、递延所得税资产的确认 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产 生的递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： 该项交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； 对于子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，未能同时满足：暂时性差异在可 预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 2、递延所得税负债的确认 本公司对所有应纳税暂时性差异均确认为递延所得税负债，除非应纳税暂时性差异是在以下交易中 产生的： 商誉的初始确认，或者同时具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项交易不是企 公告编号：2018-014 76 业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； 对于子公司、联营公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控 制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 本公司于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该 资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影 响。 3、递延所得税资产减值 本公司于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足 够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得 足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 （二十一）租赁 1、分类 租赁分为融资租赁和经营租赁。 满足下列标准之一的，认定为融资租赁；除融资租赁以外的租赁为经营租赁。 2、 符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁： （1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。 （2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公 允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权。 （3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 （4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出租 人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。 （5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 五、会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 （一）关于会计政策变更 公告编号：2018-014 77 （1）2017 年 4 月 28 日，财政部发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、 处 置组和终止经营》（财会[2017]13 号），自 2017 年 5 月 28 日起实施。对于准则实施日存在的持有 待售 的非流动资产、处置组和终止经营，采用未来适用法处理。 （2）2017 年 5 月 10 日，财政部发布了《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年修订）》 （财会[2017]15 号），自 2017 年 6 月 12 日起实施。要求自 2017 年 6 月 12 日起在所有执行企业 会计 准则的企业范围内施行，并要求对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至准则施行日之间新增的政府补助根据修订后准则进行调整。 （3）2017 年12 月25 日，财政部发布了《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》 （财会 [2017]30 号），针对 2017 年施行的《企业会计准则第 42 号-持有待售的非流动资产、处置组和终止经 营》和《企 业会计准则第 16 号-政府补助》的相关规定，对一般企业财务报表格式进行了修订，新增 了“其他收 益”、“资产处置收益”、“（一）持续经营净利润”和“（二）终止经营净利润”等报表项 目，并对营业 外收支的核算范围进行了调整。本次会计政策变更不涉及对以前年度的追溯调整，仅涉及会计科目列报 的变化，不影响公司当期及前期列报损益，本公司按新准则编制 2017 年度财务报表。 （二）关于会计估计变更 本公司报告期内未发生会计估计变更的情况。 （三）关于重要前期差错更正 本公司报告期内未发生重要前期差错更正的情况。 六、税项 主要税种和税率列示如下： 税种 计税依据 税率（%） 增值税 应税收入按适用税率计算销项税额，扣除允许抵扣的进 项税额后的差额缴纳增值税 17.00 / 6.00 企业所得税 应纳税所得额 15.00/25.00 城市维护建设税 应纳流转税额 7.00 教育费附加 应纳流转税额 3.00 地方教育附加 应纳流转税额 2.00 公告编号：2018-014 78 注：本公司集成销售及维修服务收入的增值税率为 17%，维保服务收入的增值税率为 6% ；母公司 于 2016 年 6 月 27 日被认定为高新技术企业，并享受高新企业所得税优惠税率 15%，高新技术企业证书 编号为：GR201511001264，有效期三年。 七、 企业合并及合并财务报表 （一） 子企业情况 序 号 企业 名称 级次 企业 类型 注册地 业务 性质 实收 资本 持股 比例 (%) 享有的 表决权 (%) 取得 方式 1 北京海斯维 思信息科技 有限公司 有限责 任公司 北京 技术开发、技术转让、 技术推广、等计算机技 术培训基础软件服务， 计算机系统服务，数据 处理；销售计算机、软 件及附属设备、电子产 品、机械设备、通讯设 备。 300 万 元 100.00 100.00 设立 （二）本期新纳入合并范围的主体 无。 （三）本期发生的同一控制下企业合并情况 无。 （四）本期发生的处置子公司 子公司名称 北京海斯维思信息科技有限 公司 股权处置价款 0.00 元 股权处置比例（%） 100.00 股权处置方式 转让 丧失控制权的时点 2017.9.5 公告编号：2018-014 79 丧失控制权时点的确定依据 转让协议中转让时间 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资 产份额的差额 -654,252.63 八、 合并财务报表重要项目的说明 （一）货币资金 项 目 期末 期初 现金： 11,698.79 19,216.26 其中：人民币 11,698.79 19,216.26 银行存款： 1,405,762.60 3,116,654.77 其中：人民币 1,405,762.60 3,116,654.77 合 计 1,417,461.39 3,135,871.03 注：截至 2017 年 12 月 31 日，货币资金中无被冻结款项，亦不存在使用有限制、存放在境外、有 潜在回收风险的款项。 (二) 应收账款 种类 期末 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 6,956,085.98 100.00 309,880.67 4.45 其中：账龄组合 6,956,085.98 100.00 309,880.67 4.45 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 6,956,085.98 100.00 309,880.67 4.45 续： 种类 期初 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 20,249,738.65 100.00 348,303.82 1.72 公告编号：2018-014 80 种类 期初 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例(%) 其中：账龄组合 20,249,738.65 100.00 348,303.82 1.72 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 20,249,738.65 100.00 348,303.82 1.72 1、按组合计提坏账准备的应收账款 （1）采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 1 年以内（含 1 年） 2,802,221.00 1.00 28,022.21 1 至 2 年 2,670,560.68 5.00 133,528.03 2 至 3 年 1,483,304.30 10.00 148,330.43 合计 6,956,085.98 309,880.67 续： 账龄 期初 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 1 年以内（含 1 年） 16,604,577.83 1.00 166,045.78 1 至 2 年 3,645,160.82 5.00 182,258.04 合计 20,249,738.65 348,303.82 2、应收账款前五名情况 单位名称 与本公司关系 期末 坏账准备 占应收账款总 额的比例(%) 中国联合网络通信有限公司 吉林省分公司 非关联方 3,744,447.68 90,757.58 53.83 中国移动通信集团吉林有限 公司 非关联方 1,676,655.30 147,068.94 24.10 中国联合网络通信有限公司 辽宁省分公司 非关联方 1,262,547.00 63,127.35 18.15 公告编号：2018-014 81 单位名称 与本公司关系 期末 坏账准备 占应收账款总 额的比例(%) 中国电信集团公司黑龙江省 电信分公司 非关联方 130,000.00 1,300.00 1.87 中国电信集团吉林省电信分 公司 非关联方 106,936.00 4,076.80 1.54 合计 6,920,585.98 306,330.67 99.49 注：期末本公司无应收持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位及其他关联方款项。 （三）预付款项 1、预付款项按账龄列示 账龄 期末 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 1 年以内（含 1 年） 56,757.00 100.00 合计 56,757.00 100.00 续： 账龄 期初 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 1 年以内（含 1 年） 3,444,462.36 100.00 合计 3,444,462.36 100.00 2、期末主要预付账款情况 单位名称 与本公司关系 款项性质 期末 占预付账款总 额的比例(%) 神州数码（中国）有限公司 非关联方 货款 43,257.00 76.21 秦惠涛 非关联方 房租 13,500.00 23.79 合计 56,757.00 100.00 注：期末本公司无预付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位或其他关联方款项。 （四）其他应收款 种类 期末 公告编号：2018-014 82 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 4,223,355.11 100.00 166,583.94 3.94 其中：账龄组合 3,488,040.04 82.59 166,583.94 4.78 无风险组合 735,315.07 17.41 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收 款 合计 4,223,355.11 100.00 166,583.94 3.94 续： 种类 期初 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 2,248,456.19 100.00 3,438.62 0.15 其中：账龄组合 213,662.04 9.50 3,438.62 1.61 无风险组合 2,034,794.15 90.50 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收 款 合计 2,248,456.19 100.00 3,438.62 0.15 1、按组合计提坏账准备的应收账款 （1）采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 1 年以内（含 1 年） 224,154.00 1.00 2,241.54 1 至 2 年 3,240,924.04 5.00 162,046.20 2 至 3 年 22,962.00 10.00 2,296.20 合计 3,488,040.04 166,583.94 续： 账龄 期初 账面余额 坏账准备 公告编号：2018-014 83 金额 比例(%) 1 年以内（含 1 年） 181,112.04 1.00 1,811.12 1 至 2 年 32,550.00 5.00 1,627.50 合计 213,662.04 3,438.62 注：期末本公司无应收持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项、应收其他关联方款 项。 （五）存货 1、 存货分类 项目 期末 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 1,283,606.74 1,283,606.74 合计 1,283,606.74 1,283,606.74 续： 项目 期初 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 3,686,166.47 95,988.03 3,590,178.44 合计 3,686,166.47 95,988.03 3,590,178.44 注：公司于 2016 年购买的两台服务器，尚未销售，后期预计无法对外销售，全额计提减值。 （六）其他流动资产 项目 期末 期初 待抵扣进项税 46,435.34 3,539.93 合 计 46,435.34 3,539.93 （七）可供出售金融资产 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具 500,000.00 283,798.38 216,201.62 500,000.00 500,000.00 合计 500,000.00 283,798.38 216,201.62 500,000.00 500,000.00 （八）固定资产 公告编号：2018-014 84 项 目 期初 本年增加 本年减少 其中：本期出售 子公司减少 期末 一、账面原值合计： 630,955.48 84,943.00 84,943.00 546,012.48 其中：运输工具 368,000.00 368,000.00 办公设备 18,700.00 18,700.00 电子设备 244,255.48 84,943.00 84,943.00 159,312.48 二、累计折旧合计： 482,515.50 39,337.67 19,262.51 19,262.51 502,590.66 其中：运输工具 349,600.00 349,600.00 办公设备 9,596.75 1,789.80 11,386.55 电子设备 123,318.75 37,547.87 19,262.51 19,262.51 141,604.11 三、固定资产账面净值 合计： 148,439.98 65,680.49 65,680.49 43,421.82 其中：运输工具 18,400.00 18,400.00 办公设备 9,103.25 7,313.45 电子设备 120,936.73 65,680.49 65,680.49 17,708.37 四、减值准备合计： 其中：运输工具 办公设备 电子设备 五、固定资产账面价值 合计： 148,439.98 65,680.49 65,680.49 43,421.82 其中：运输工具 18,400.00 18,400.00 办公设备 9,103.25 7,313.45 电子设备 120,936.73 65,680.49 65,680.49 17,708.37 1、报告期末不存在暂时闲置的固定资产情况。 2、报告期末不存在通过融资租赁租入的固定资产情况。 3、报告期末不存在通过经营租赁租出的固定资产。 4、报告期末不存在持有待售的固定资产情况。 5、报告期末不存在未办妥产权证书的固定资产情况。 6、报告期末不存在固定资产抵押情况。 公告编号：2018-014 85 7、报告期末已提足折旧仍继续使用的固定资产原值为 416,780.00 元。 （九）无形资产 项目 期初 本期增加 本期减少 其中：本期出 售子公司减少 期末 一、账面原值合计 555,287.33 555,287.33 555,287.33 其中：专利技术 555,287.33 555,287.33 555,287.33 二、累计摊销额合计 46,273.90 46,273.90 46,273.90 其中：专利技术 46,273.90 46,273.90 46,273.90 三、减值准备合计 其中：专利技术 四、无形资产账面价值 合计 509,013.43 509,013.43 509,013.43 其中：专利技术 509,013.43 509,013.43 509,013.43 （十）长期待摊费用 项 目 期初 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末 其他减少 的原因 房屋装修费 500,000.00 105,000.00 395,000.00 合 计 500,000.00 105,000.00 395,000.00 （十一）递延所得税资产和递延所得税负债 1、 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵消后的净额列示 项目 期末 递延所得税 资产/负债 可抵扣/应纳税 暂时性差异 一、递延所得税资产 306,580.47 2,043,869.73 资产减值损失 306,580.47 2,043,869.73 续： 项目 期初 递延所得税 资产/负债 可抵扣/应纳税 暂时性差异 公告编号：2018-014 86 一、递延所得税资产 67,159.57 447,730.47 资产减值损失 67,159.57 447,730.47 （十二）短期借款 1、短期借款分类 项 目 期末 期初 保证借款 信用借款 1,500,000.00 抵押借款 6,500,000.00 合 计 8,000,000.00 （十三）应付账款 1、应付账款列式 账 龄 期末 期初 1 年以内（含 1 年） 432,266.67 9,307,329.90 1-2 年（含 2 年） 814,480.45 2-3 年（含 3 年） 556,410.26 3 年以上 307,521.35 合 计 1,554,268.47 9,863,740.16 2、账龄超过 1 年的重要应付账款 债权人 期末余额 未偿还或结转的原因 北京润通丰华科技有限公司 594,700.85 未结算 长春市新裕网络科技有限公司 363,355.20 未结算 合 计 958,056.05 注：期末本公司无应付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位或其他关联方款项。 （十四）预收款项 项 目 期末 期初 1 年以内（含 1 年） 510.00 1 年以上 4,795.00 合 计 5,305.00 注：期末本公司无预收持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位或其他关联方款项。 公告编号：2018-014 87 （十五）应付职工薪酬 1、应付职工薪酬列示 项目 期初 本年增加额 本年减少额 其中：处置 子公司减 少 期末 一、短期薪酬 130,019.07 2,705,075.68 2,785,879.13 89,095.84 49,215.62 二、离职后福利-设定提存计划 10,331.79 93,569.33 102,347.98 8,067.33 1,553.14 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合计 140,350.86 2,798,645.01 2,888,227.11 97,163.17 50,768.76 2、短期薪酬列示 项目 期初 本年增加额 本年减少额 其中：处置 子公司减 少 期末 一、工资、奖金、津贴和补贴 126,795.69 1,537,176.59 1,528,481.84 87,655.84 47,834.60 二、职工福利费 三、社会保险费 1,783.38 61,790.28 62,192.64 1,381.02 其中：1．基本医疗保险费 1,405.08 56,615.13 56,974.38 1,045.83 2．工伤保险费 285.24 1,255.98 1,270.35 270.87 3．生育保险费 93.06 3,919.17 3,947.91 64.32 四、住房公积金 1,440.00 222,600.00 224,040.00 1,440.00 五、工会经费和职工教育经费 43,800.00 43,800.00 六、辞退福利及内退补偿 其中：1、因解除劳动关系给予的 补偿 2、预计内退人员支出 七、其他 其中：以现金结算的股份支付 合计 130,019.07 2,705,075.68 2,785,879.13 89,095.84 49,215.62 公告编号：2018-014 88 3、设定提存计划列示 项目 期初 本年增加额 本年减少额 其中：处置 子公司减少 期末 1、基本养老保险 10,238.73 90,213.43 98,963.34 8,067.33 1,488.82 2、失业保险 93.06 3,355.90 3,384.64 64.32 合计 10,331.79 93,569.33 102,347.98 8,067.33 1,553.14 （十六）应交税费 项 目 期初 本期增加 本期减少 其中：处置子 公司减少 期末 增值税 460,105.42 981,747.23 1,441,852.65 企业所得税 203,926.87 89,968.88 113,957.99 城市维护建设税 33,419.54 33,419.54 个人所得税 11,244.98 68,130.68 76,616.03 4,728.12 2,759.63 教育费附加 14,322.66 14,322.66 地方教育费附加 9,548.44 9,548.44 合 计 675,277.27 1,107,168.55 1,665,728.20 4,728.12 116,717.62 （十七）应付利息 项 目 期末 期初 短期借款应付利息 18,641.83 企业间资金拆借利息 82,191.78 合 计 82,191.78 18,641.83 （十八）其他应付款 账 龄 期末 期初 1 年以内（含 1 年） 4,608,622.76 50,000.00 合 计 4,608,622.76 50,000.00 注 1：期末本公司应付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东款项 58,622.76 元，其他关联方 款项 0.00 元。 注 2：2017 年 10 月 18 日，公司与北京信和世纪技术服务有限公司签订 400.00 万元的借款合同，借 款期限为 5 个月，自 2017 年 10 月 18 日至 2018 年 3 月 17 日，约定年利率为 10.00%，到期一次性还本 公告编号：2018-014 89 付息。公司于 2018 年 1 月 8 日已提前偿还此借款 40.00 万元。 注 3：2017 年 3 月 2 日，公司与北京信和世纪技术服务有限公司签订 50.00 万元的借款合同，借款 期限为 2 个月，自 2017 年 3 月 2 日至 2017 年 5 月 1 日，约定年利率为 0.00%，到期一次性还本付息。 公司实际于 2018 年 1 月 9 日偿还此借款。 （十九）长期应付款 1、按款项性质列示长期应付款 项目 期末余额 期初余额 融资租赁款 682,815.05 合计 682,815.05 2、其他说明 （1）截至 2017 年 12 月 31 日，本公司未确认融资费用的余额为人民币 49,153.35 元。 （二十）股本 项目 期初 本期增加 本期减少 期末 股份总数 13,000,000.00 13,000,000.00 注：公司股东林宏强、朱勇、黄霖、卢冬梅、孟宪东、黄海分别以其所持股份 6,000,000.00 股、 1,500,000.00 股、300,000 股、250,001 股、225,000 股、112,500 股为股东林宏强向自然人董坤借款人民 币 100.00 万元提供质押担保，质押期限为 2017 年 9 月 19 日至 2019 年 9 月 19 日。 （二十一）资本公积 项目 期初 本期增加 本期减少 期末 股本溢价 3,426,342.55 3,426,342.55 合计 3,426,342.55 3,426,342.55 （二十二）盈余公积 项 目 期初 本期增加 本期减少 期末 法定盈余公积金 57,206.79 57,206.79 合 计 57,206.79 57,206.79 （二十三）未分配利润 项 目 期末 期初 公告编号：2018-014 90 上年年末余额 -1,691,747.32 -757,000.70 前期差错更正 -16,825.71 本期期初余额 -1,691,747.32 -773,826.41 本期增加额 -8,702,352.34 -869,488.97 其中：本年净利润转入 -8,702,352.34 -869,488.97 本年减少额 48,431.94 其中：本期提取盈余公积数 48,431.94 其他 本期期末余额 -10,394,099.66 -1,691,747.32 （二十四）营业收入、营业成本 1、营业收入、营业成本 项 目 本期 收入 成本 1．主营业务小计 2,925,579.72 2,481,205.92 其中：集成收入 1,943,433.63 1,874,392.72 维保收入 322,264.14 176,723.60 维修收入 636,297.05 430,089.60 软件使用费收入 23,584.90 - 合 计 2,925,579.72 2,481,205.92 续： 项 目 上期 收入 成本 1．主营业务小计 34,745,144.58 23,609,099.26 其中：集成收入 25,740,310.71 20,600,050.24 维保收入 6,887,293.37 1,061,356.72 维修收入 2,046,666.72 1,947,692.30 软件使用费收入 70,873.78 - 合 计 34,745,144.58 23,609,099.26 2、公司前五名收入客户的营业收入情况 客户名称 营业收入 占主营业务收入的比例(%) 公告编号：2018-014 91 客户名称 营业收入 占主营业务收入的比例(%) 中国联合网络通信有限公司吉林省分公司 2,061,213.68 70.45 中国联合网络通信有限公司黑龙江省分公司 300,738.26 10.28 中国移动通信集团吉林有限公司 195,599.15 6.69 中国电信集团公司黑龙江省电信分公司 122,641.51 4.19 哈尔滨东安汽车发动机制造有限公司 93,846.15 3.21 合 计 2,774,038.75 94.82 （二十五）税金及附加 项目 本期 上期 计缴标准（%） 城建税 38,915.41 31,739.85 7.00 教育费附加 16,678.03 13,602.79 3.00 地方教育费附加 11,118.69 9,068.53 2.00 残保金 7,922.04 合计 74,634.17 54,411.17 （二十六）销售费用 项 目 本期 上期 职工薪酬 1,085,406.16 1,598,675.48 办公费用 17,632.15 348,881.25 快递通讯费 8,583.96 111,749.00 差旅费 63,006.40 116,892.06 测试费 2,370,409.00 补采耗材 51,152.53 31,408.63 业务招待费 85,378.38 407,125.76 交通费 67,425.06 436,184.58 房租 154,130.16 210,833.34 广告费 1,000,000.00 招标服务费 25,216.04 240,254.46 水电费 700.00 2,322.00 外采维修费 29,504.49 1,125.00 装修费摊销 105,000.00 技术开发费 420,000.00 公告编号：2018-014 92 项 目 本期 上期 外采服务费 941,061.18 5,680.00 合 计 3,054,196.51 6,881,540.56 （二十七）管理费用 项 目 本期 上期 职工薪酬 1,713,238.85 1,538,397.18 折旧费 57,269.99 57,984.02 水电费 5,885.75 11,253.60 房租 472,472.12 524,950.75 办公费 108,969.37 92,651.84 差旅费 145,393.88 75,417.79 会议费 22,564.00 2,480.00 业务招待费 331,288.10 86,962.03 中介机构费 854,581.19 1,343,599.20 交通费 123,388.69 130,638.78 无形资产摊销 35,358.40 46,273.90 技术服务费 178,298.17 205,199.34 其他 1,753.22 21,549.00 合 计 4,050,461.73 4,137,357.43 （二十八）财务费用 项 目 本期 上期 利息支出 555,396.32 523,969.62 减：利息收入 2,264.13 3,234.12 手续费 8,890.55 7,625.00 合 计 562,022.74 528,360.50 （二十九）资产减值损失 项 目 本期 上期 一、坏账损失 124,722.17 216,432.90 二、存货跌价损失 1,187,618.71 三、可供出售金融资产减值损失 283,798.38 公告编号：2018-014 93 合 计 1,596,139.26 216,432.90 （三十）投资收益 项 目 本期 上期 处置长期股权投资产生的投资收 益 -654,252.63 合 计 -654,252.63 注：公司于 2017 年 9 月 5 日处置子公司北京海斯维思信息科技有限公司，初始投资成本 3,000,000.00 元，截至处置日，公司合并财务报表层面享有该子公司净资产份额为 654,252.63 元，公司在合并层面确 认投资收益-654,252.63 元。 （三十一）营业外收入 项 目 本期 上期 政府补助 603,000.00 728.16 其他 2,610.00 3,000.00 合 计 605,610.00 3,728.16 政府补助明细： 项 目 本期金额 上期金额 增值税免税 728.16 中关村新三板挂牌补贴 600,000.00 促进会补贴 3,000.00 合 计 603,000.00 728.16 （三十二）营业外支出 项 目 本期 上期 罚款支出 50.00 21,704.12 合计 50.00 21,704.12 （三十三）所得税费用 项 目 本期 上期 按税法及相关规定计算的当期所得税 178,790.95 递延所得税调整 -239,420.90 -9,335.18 合 计 -239,420.90 169,455.77 公告编号：2018-014 94 （三十四）净资产收益率及每股收益 项 目 本期 上期 归属于公司普通股股东的净利润 -8,702,352.34 -869,488.97 归属于公司普通股股东的非经常性损 益 514,726.00 -18,535.18 扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润 -9,217,078.34 -850,953.79 归属于公司普通股股东的期末净资产 6,089,449.68 14,791,802.02 归属于公司普通股股东的加权平均净 资产 10,440,625.85 10,743,372.22 发行在外的普通股加权平均数 13,000,000.00 11,500,000.00 归属于公司普通股股东的基本每股收 益 -0.67 -0.08 扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的基本每股收益 -0.71 -0.07 归属于公司普通股股东的稀释每股收 益 -0.67 -0.08 扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的稀释每股收益 -0.71 -0.07 归属于公司普通股股东的加权平均净 资产收益率（%） -83.35 -8.09 扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的加权平均净资产收益率(%) -88.28 -7.92 （三十五）合并现金流量表 1、企业应当采用间接法在现金流量表附注中披露将净利润调节为经营活动现金流量的信息。格式 如下： 补充资料 本期 上期 1．将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 -8,702,352.34 -869,488.97 加：资产减值准备 1,596,139.26 216,432.90 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性 生物资产折旧 57,269.99 57,984.02 无形资产摊销 58,193.76 46,273.90 长期待摊费用摊销 105,000.00 公告编号：2018-014 95 补充资料 本期 上期 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产的损失 （收益以“-”号填列） 固定资产报废损失（收益以“-”号填 列） 公允价值变动损失（收益以“-”号填 列） 财务费用（收益以“-”号填列） 555,396.32 523,969.62 投资损失（收益以“-”号填列） 624,241.12 递延所得税资产减少（增加以“-”号 填列） -239,420.90 -9,335.18 递延所得税负债增加（减少以“-”号 填列） 存货的减少（增加以“-”号填列） 2,402,559.73 -921,929.11 经营性应收项目的减少（增加以“-” 号填列） 14,036,034.44 -5,476,362.75 经营性应付项目的增加（减少以“-” 号填列） -8,183,702.99 5,026,037.97 其他 经营活动产生的现金流量净额 2,309,358.39 -1,406,417.60 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 1,417,461.39 3,135,871.03 减：现金的期初余额 3,135,871.03 1,668,393.78 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -1,718,409.64 1,467,477.25 2、披露现金和现金等价物的有关信息 项 目 期末 期初 公告编号：2018-014 96 项 目 期末 期初 一、现金 1,417,461.39 3,135,871.03 其中：库存现金 11,698.79 19,216.26 可随时用于支付的银行存款 1,405,762.60 3,116,654.77 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 1,417,461.39 3,135,871.03 其中：母公司或集团内子公司使用受限制 的现金及现金等价物 九、 或有事项 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司无需在财务报表附注中披露的重大或有事项。 十、 资产负债表日后事项 截至本财务报告签发日止，本公司无需说明的资产负债表日后非调整事项。 十一、 关联方关系及其交易 （一）本企业的母公司 本公司为自然人控股，控股股东为林宏强。 （二）本企业的子企业有关信息 公告编号：2018-014 97 序 号 企业 名称 级次 企业 类型 注册 地 业务 性质 实收 资本 持股 比例 (%) 享有的 表决权 （%） 取得 方式 1 北京海斯维 思信息科技 有限公司 1 有限责 任公司 北京 技术开发、技术转让、 技术推广、等计算机 技术培训基础软件服 务，计算机系统服务， 数据处理；销售计算 机、软件及附属设备、 电子产品、机械设备、 通讯设备。 300 万 元 100.00 100.00 设立 注：公司于 2017 年 9 月 5 日处置该子公司。 （三）本企业无合营企业、联营企业。 （四）披露应收、应付关联方款项情况 关联方名称 期末 期初 款项性质 其他应收款 马京华 4,826.17 备用金 小计 4,826.17 其他应付款 林宏强 58,622.76 股东垫款 小计 58,622.76 十二、 母公司会计报表的主要项目附注 （一） 应收账款 种类 期末 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 公告编号：2018-014 98 种类 期末 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的应收账款 6,956,085.98 100.00 309,880.67 4.45 其中：账龄组合 6,956,085.98 100.00 309,880.67 4.45 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 6,956,085.98 100.00 309,880.67 4.45 续： 种类 期初 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 20,249,738.65 100.00 348,303.82 1.72 其中：账龄组合 20,249,738.65 100.00 348,303.82 1.72 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 20,249,738.65 100.00 348,303.82 1.72 1、 按组合计提坏账准备的应收账款 （1） 采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 1 年以内（含 1 年） 2,802,221.00 1.00 28,022.21 1 至 2 年 2,670,560.68 5.00 133,528.03 2 至 3 年 1,483,304.30 10.00 148,330.43 合计 6,956,085.98 309,880.67 续： 账龄 期初 账面余额 坏账准备 公告编号：2018-014 99 金额 比例(%) 1 年以内（含 1 年） 16,604,577.83 1.00 166,045.78 1 至 2 年 3,645,160.82 5.00 182,258.04 合计 20,249,738.65 348,303.82 2、应收账款前五名情况 单位名称 与本公司关系 期末 坏账准备 占应收账款总额 的比例(%) 中国联合网络通信有限公司吉林 省分公司 非关联方 3,744,447.68 90,757.58 53.83 中国移动通信集团吉林有限公司 非关联方 1,676,655.30 147,068.94 24.10 中国联合网络通信有限公司辽宁 省分公司 非关联方 1,262,547.00 63,127.35 18.15 中国电信集团公司黑龙江省电信 分公司 非关联方 130,000.00 1,300.00 1.87 中国电信集团吉林省电信分公司 非关联方 106,936.00 4,076.80 1.54 合计 6,920,585.98 306,330.67 99.49 注：期末本公司无应收持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位及其他关联方款项。 （二） 其他应收款 种类 期末 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 4,223,355.11 100.00 166,583.94 3.94 其中：账龄组合 3,488,040.04 82.59 166,583.94 4.78 无风险组合 735,315.07 17.41 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 4,223,355.11 100.00 166,583.94 3.94 续： 种类 期初 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 2,216,668.02 100.00 3,438.62 0.16 公告编号：2018-014 100 种类 期初 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例(%) 其中：账龄组合 213,662.04 9.64 3,438.62 1.61 无风险组合 2,003,005.98 90.36 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 2,216,668.02 100.00 3,438.62 0.16 1、按组合计提坏账准备的应收账款 （1）采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 1 年以内（含 1 年） 224,154.00 1.00 2,241.54 1 至 2 年 3,240,924.04 5.00 162,046.20 2 至 3 年 22,962.00 10.00 2,296.20 合计 3,488,040.04 166,583.94 续： 账龄 期初 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 1 年以内（含 1 年） 181,112.04 1.00 1,811.12 1 至 2 年 32,550.00 5.00 1,627.50 合计 213,662.04 3,438.62 注：期末本公司无应收持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项、应收其他关联方款项。 （三）长期股权投资 1、长期股权投资分类 项目 期初 本期增加 本期减少 期末 对子公司投资 3,000,000.00 3,000,000.00 小计 3,000,000.00 3,000,000.00 减：长期股权投资减值准备 公告编号：2018-014 101 合计 3,000,000.00 3,000,000.00 2、长期股权投资明细 被投资单位 核算 方法 投资成本 期初 增减变动 期末 在被 投资 单位 持股 比例 （%） 期 末 减 值 准 备 本期 计提 减值 准备 本期 现金 红利 合计 -- 3,000,000.00 3,000,000.00 -3,000,000.00 子企业 3,000,000.00 3,000,000.00 -3,000,000.00 北京海斯维斯 信息科技有限 公司 成 本 法 3,000,000.00 3,000,000.00 -3,000,000.00 注：公司于 2017 年 9 月 5 日处置该子公司。 （四）营业收入、营业成本 1、营业收入、营业成本 项 目 本期 收入 成本 1．主营业务小计 2,901,994.82 2,481,205.92 其中：集成收入 1,943,433.63 1,874,392.72 维保收入 322,264.14 176,723.60 维修收入 636,297.05 430,089.60 合 计 2,901,994.82 2,481,205.92 续： 项 目 上期 收入 成本 1．主营业务小计 34,674,270.80 23,609,099.26 其中：集成收入 25,740,310.71 20,600,050.24 维保收入 6,887,293.37 1,061,356.72 维修收入 2,046,666.72 1,947,692.30 合 计 34,674,270.80 23,609,099.26 公告编号：2018-014 102 2、公司前五名收入客户的营业收入情况 客户名称 营业收入 占主营业务收入的比例(%) 中国联合网络通信有限公司吉林省分公司 2,061,213.68 71.03 中国联合网络通信有限公司黑龙江省分公司 300,738.26 10.36 中国移动通信集团吉林有限公司 195,599.15 6.74 中国电信集团公司黑龙江省电信分公司 122,641.51 4.23 哈尔滨东安汽车发动机制造有限公司 93,846.15 3.23 合 计 2,774,038.75 95.59 （五）现金流量表补充资料 1、现金流量表补充资料： 补充资料 本期 上期 1．将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 -10,892,097.00 484,319.41 加：资产减值准备 1,596,139.26 216,432.90 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 产折旧 39,337.67 38,721.51 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 105,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 失 （收益以“-”号填列） 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） 财务费用（收益以“-”号填列） 555,396.32 523,969.62 投资损失（收益以“-”号填列） 3,000,000.00 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） -239,420.90 -9,335.18 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） 存货的减少（增加以“-”号填列） 2,402,559.73 -921,929.11 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） 14,099,884.81 -7,158,492.06 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） -8,306,915.08 4,825,020.81 其他 经营活动产生的现金流量净额 2,359,884.81 -2,001,292.10 公告编号：2018-014 103 补充资料 本期 上期 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 1,417,461.39 3,049,422.95 减：现金的期初余额 3,049,422.95 1,536,589.87 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -1,631,961.56 1,512,833.08 2、现金和现金等价物的有关信息 项目 本期 上期 一、现金 1,417,461.39 3,049,422.95 其中：库存现金 11,698.79 9,227.28 可随时用于支付的银行存款 1,405,762.60 3,040,195.67 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 1,417,461.39 3,049,422.95 十三、 按照有关财务会计制度应披露的其他内容。 1、非经常性损益表 项目 本期 上期 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲 销部分） 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符 合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助 除外 603,000.00 728.16 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期 净损益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价 公告编号：2018-014 104 项目 本期 上期 值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一 次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,560.00 -18,704.12 其他符合非经常性损益定义的损益项目 合计 605,560.00 -17,975.96 减：所得税影响数 90,834.00 559.22 非经常性损益合计 514,726.00 -18,535.18 减：少数股权损益影响额 扣除少数股东损益影响后的非经常性损益净额 514,726.00 -18,535.18 十四、 财务报表的批准 本财务报表业经公司董事会于二零一八年四月二十四日批准报出。 北京海达信通科技股份有限公司 二○一八年四月二十四日 公告编号：2018-014 105 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报 表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 北京海达信通科技股份有限公司董事会办公室