839180_2017_瑞福来_2017年年度报告_2018-04-23.txt

瑞福来 NEEQ : 839180 深圳瑞福来智能科技股份有限公司 ShenZhen Reflying Electronic Co., Ltd. 年度报告 2017 公 司 年 度 大 事 记 公司1、2月份装修新厂房、扩大生产规模 2017年8月公司通过了高新技术企业复审 2017 年度公司获得了读卡器、充电支架、 公司成功开发苹果 7 背夹电源（MFI 授权）、苹 USB 充电器（双口）、蓝牙手柄、折叠支架 果手表无线充电的二合一移动电源。 等多项外观设计专利证书。 公司成功开发 RST39 苹果手表苹果手机双无线充电支架、RWC24 超薄型支持 QC3.0 输 入的 QI 无线充电发射器、RPG10 APPLE TV 蓝牙游戏手柄等产品。 深圳瑞福来智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 1 目 录 第一节 声明与提示 .......................................................................................... 3 第二节 公司概况 ............................................................................................. 5 第三节 会计数据和财务指标摘要 ..................................................................... 7 第四节 管理层讨论与分析 ............................................................................... 9 第五节 重要事项 ........................................................................................... 18 第六节 股本变动及股东情况 .......................................................................... 19 第七节 融资及利润分配情况 .......................................................................... 21 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ............................................. 22 第九节 行业信息 ........................................................................................... 26 第十节 公司治理及内部控制 .......................................................................... 26 第十一节 财务报告 ........................................................................................ 31 深圳瑞福来智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 2 释义 释义项目 释义 瑞福来、公司 指 深圳瑞福来智能科技股份有限公司 香港瑞福来 指 瑞福来电子(香港)有限公司 主办券商、国海证券 指 国海证券股份有限公司 会所、大信 指 大信会计师事务所(特殊普通合伙) 律师事务所 指 北京市盈科(深圳)律师事务所 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》 《公司章程》 指 《深圳瑞福来智能科技股份有限公司公司章程》 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 股东大会 指 深圳瑞福来智能科技股份有限公司股东大会 董事会 指 深圳瑞福来智能科技股份有限公司董事会 监事会 指 深圳瑞福来智能科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 元 指 人民币元 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 报告期末 指 2017 年 12 月 31 日 报告期、本期、本年度 指 2017 年度 智能终端 指 智能终端拥有接入互联网能力,通常搭载各种操作系统,可根据用 户需求定制化各种功能。生活中常见的智能终端包括移动智能终 端、车载智能终端、智能电视、可穿戴设备等。 深圳瑞福来智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 3 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人佘江法、主管会计工作负责人蔡梅兰及会计机构负责人(会计主管人员) 蔡梅兰保证年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。 大信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事 会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 海外市场需求下降的风险 报告期内,公司国外销售收入占营业收入的比例 92.73%,出口比例较 高,产品主要销往北美、欧洲等。虽然公司拥有优质稳定的 客户,具 备较强的市场竞争力,但是如果未来全球经济出现下滑,与主要出口 地区出现贸易摩擦,海外市场对我国产品需求可能随之下降,本公司 将面临海外市场需求下降导致销售收入下降的风险。 产品更新换代的风险 公司生产的产品属于电子快消品,市场需求变化较快,同时随着电子 信息技术的日新月异,产品更新换代速度越来越快,如公司不能及时 改进旧产品或研发出产品以满足客户的需求,则可能由于跟不上行 业发展的节奏而被市场淘汰。 市场竞争加剧的风险 我国目前已经成为全球消费电子配件产品最大的消费国以及重要 的生产国。我国消费电子行业的企业数量较多,其中行业领先企业凭 深圳瑞福来智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 4 借技术和品牌优势,市场占有率不断提高,行业中的规模较小的企业 则主要依托价格优势获取客户。未来市场集中度将进一步提高,行业 中小规模企业的市场空间将被进一步压缩,市场竞争将更加激烈。 资产负债率较高的风险 报告期内,公司资产负债率维持在高水平,流动比率和速动比率较小, 反映公司偿债压力较大。截至 2017 年 12 月 31 日,母公司资产负债 率为 67.80%,主要由于公司业务不断扩张,流动资产需求持续增加, 公司通过银行借款、关联方借款满足公司正常经营需要。公司仍面 临无法偿还到期债务的风险。 汇率波动风险 公司外销收入占公司总收入比例大, 2017 年营业收入中外销占比 92.73%。公司海外业务主要采用美元结算,因此受汇率波动的影响较 为明显。2017 年公司汇兑损失为 2,133,807.66 元,占净利润的比重为 26.27%。报告期内,汇兑损益对公司业绩影响很大。如果公司不能采 取有效措施规避人民币汇率波动风险,则公司盈利能力可能会受到 一定的不利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： □是 √否 深圳瑞福来智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 5 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 深圳瑞福来智能科技股份有限公司 英文名称及缩写 ShenZhen Reflying Electronic Co., Ltd. 证券简称 瑞福来 证券代码 839180 法定代表人 佘江法 办公地址 深圳市宝安区福永街道和平社区和安工业区厂房 6 栋三层 B 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 蔡梅兰 职务 董事会秘书 电话 0755-26718925 传真 0755-26718815 电子邮箱 cml@ 公司网址 联系地址及邮政编码 深圳市宝安区福永街道和平社区和安工业区厂房 6 栋三层 B 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 1 月 28 日 挂牌时间 2016 年 9 月 13 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） C39 计算机、通信和其他电子设备制造业 主要产品与服务项目 智能终端配件产品的设计、研发、生产和销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 10,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 佘江法 实际控制人 佘江法 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91440300785254341E □是 √否 注册地址 深圳市宝安区福永街道和平社区和安工业区厂房 6 栋三 层 B □是 √否 注册资本 10,000,000.00 □是 √否 深圳瑞福来智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 6 公司注册资本和股本一致。 五、中介机构 主办券商 国海证券 主办券商办公地址 广东省深圳市福田区竹子林四路光大银行大厦 29 楼 报告期内主办券商是否发生变化 □是 √否 会计师事务所 大信会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 李炜、雷超 会计师事务所办公地址 深圳市福田区八卦一路鹏基商务时空大厦 1701 六、报告期后更新情况 √适用 □不适用 2018 年 1 月 15 日起，公司转让方式由协议转让变更为集合竞价转让方式。 深圳瑞福来智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 156,718,001.07 82,357,937.15 90.29% 毛利率% 18.62% 20.72% - 归属于挂牌公司股东的净利润 8,121,708.12 2,064,199.33 293.46% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 6,249,295.96 1,462,575.88 327.28% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东 的净利润计算） 37.18% 16.08% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣 除非经常性损益后的净利润计算） 28.61% 11.40% - 基本每股收益 0.81 0.29 179.31% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 81,216,795.62 62,994,710.54 28.93% 负债总计 55,307,038.46 45,211,971.35 22.33% 归属于挂牌公司股东的净资产 25,909,757.16 17,782,739.19 45.70% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.59 1.78 45.51% 资产负债率（母公司） 67.80% 71.29% - 资产负债率（合并） 68.10% 71.77% - 流动比率 1.43 1.38 - 利息保障倍数 11.69 4.12 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 8,227,913.84 -24,304,226.09 - 应收账款周转率 10.12 6.91 - 存货周转率 4.23 4.85 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 28.93% 85.59% - 营业收入增长率% 90.29% -14.20% - 净利润增长率% 293.46% -60.62% - 五、股本情况 单位：股 深圳瑞福来智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 8 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 10,000,000 10,000,000 0.00% 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 2,208,611.00 其他 -4,907.19 非经常性损益合计 2,203,703.81 所得税影响数 331,291.65 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 1,872,412.16 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 □适用 √不适用 深圳瑞福来智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 9 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式 公司采取“自主研发”和“被动研发”相结合的研发模式。自主研发分为两方面，一是研发人员通 过市场调研和客户需求分析，先于市场需求变化研发设计出新款产品；二是结合公司现有产品和市场需 求，研发人员对现有产品进行改进和改型，以满足客户多方位的需求。被动研发主要是根据销售订单的 特殊要求，研发人员研发设计出符合客户需求的产品。目前，公司的产品研发以自主研发为主，被动研 发为辅。 公司目前主要采取“订单采购、订单生产、订单销售”的经营模式。 销售方面，公司主要通过参加美国 CES 展、德国柏林展、香港国际电子展、环球资源香港展等世界 各大电子展拓展新客户；同时，公司业务人员通过不定期走访欧美、中东、东南亚、澳洲等地区重点客 户并进行市场调研，以维护现在客户和获取客户最新需求信息，便于公司提前进行产品研发。 采购方面，公司在接到客户订单后，通过对订单的需求分析，统一安排原材料的采购种类和数量。 公司需采购原材料包括苹果端子、产品零配件和包装物等，其中苹果端子需向苹果授权厂商采购，采购 金额较大；产品零配件和包装物主要向国内供应商采购，采购金额相对较小。 生产方面，公司采取自主研发测试、委外生产加工的模式。公司主要把控产品的前期研发和后期组 装封测，将附加值较低的中间生产环节委托加工厂商生产。在产品经客户检验合格后，公司报关发货。 报告期内，公司商业模式较上年度未发生变化。 报告期内到披露日，公司商业模式未发生变化 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、经营情况回顾 （一）经营计划 公司管理层准确把握市场行情，不断开拓销售市场，努力增强主营业务盈利能力，实现了经营业绩 深圳瑞福来智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 10 强有力地稳健增长，各项经营指标持续提升。2017 年实现主营业务收入 156,718,001.07 元,较上年同比 增长 90.29%；归属于挂牌公司股东的净利润 8,121,708.12 元，较上年同比增长 293.46%；公司资产总额 为 81,216,795.62 元，较上年同比增长 28.93%，主要是公司在报告期内购买了大量苹果连接器，存货较 上年同比增长 124.54%；公司负债总额为 55,307,038.46 元，较上年同比增长 22.33%；公司净资产 25,909,757.16 元，较上年同比增长 45.70%。 2018 年，公司将进一步开拓市场、扩大生产及增加研发投入，未来的经济效益也将进一步提高。 （二）行业情况 公司主要专注于智能终端配件产品的设计、研发、生产和销售，公司所处行业为计算机、通信和其 他电子设备制造业（C39）；智能终端配件产品属于电子快消品，其种类多、规模大，与智能终端设备相 辅相成，配件能促进终端设备销售，终端设备的发展则会拉动配件行业的发展。 1、行业发展现状及行业规模 公司的电子配件产品目前主要应用于智能手机、平板电脑等移动智能终端，配件产品包括数据线、 移动电源、保护套、读卡器、游戏手柄等。近年来，在移动智能终端普及率快速提升的情况下，配件产 业已经形成移动智能终端产业链中的重要一环，其发展与智能终端的发展密切相关。 2、行业发展趋势 （1）智能穿戴和智能家居的热潮是电子配件的新增长点 智能穿戴和智能家居作为未来社会的发展方向，可穿戴设备在未来两年内将得到明显增长。根据易 观智库数据，至 2018 年，随着主要的智能家居系统平台及大数据服务平台搭建完毕，下游设备厂商完 善，中国智能家居产品被消费级市场接受，市场规模将达到 1,800 亿元。 （2）行业分工将日益深化 未来电子配件品牌商和代工生产商分工将更加明显，双方相辅相成，各具优势；一方面，知名品牌 厂商掌握了主导产业发展方向的核心技术和标准，逐渐将发展重心放在关键技术的研发、品牌推广以及 渠道建设，委外代工的比例不断加大，以降低成本和提高产能；另一方面，代工厂商通过生产经验和技 术的积累，将会以规模化的制造、良好的质量、低廉的价格等优势，在电子配件代工领域取得进一步发 展。 3、行业发展前景 （1）下游需求旺盛，市场容量巨大 全球范围内消费电子及配件产品的用户规模不断扩大，尤其是各类智能终端产品的普及，使得消费 深圳瑞福来智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 11 电子配件产品下游需求持续旺盛。目前，我国已经成为世界消费电子产业的制造中心，同时，居民收入 水平稳步提高和手机等消费电子产品的普及率不断提高使得我国也成为了世界消费电子产品的最大消 费国之一。我国消费电子行业规模仍在不断扩大，与之配套的电子配件也将持续发展。 （2）行业整合继续，行业集中度不断提高 在全球宏观经济的重大变化之下，一些规模小、技术落后以及管理不善的消费电子企业将陆续遭到 淘汰，引发新一轮的行业洗牌。未来的行业资源将会继续整合配置，行业集中度进一步提高，这将会有 利于优化全球消费电子行业的生产经营环境，从而进一步促进整个消费电子行业的进步。 (3)国家产业政策的大力支持 电子信息制造业是消费电子行业的母行业，是国民经济的战略性、基础性、先导性产业，是加快工 业转型升级及国民经济和社会信息化建设的技术支撑与物质基础。为了推动电子信息制造业的发展，国 家制定了多项政策措施以及规划，给予了政策上的大力支持。 （三）财务分析 1．资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上 年期末金额变 动比例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产 的比重 货币资金 13,011,704.27 16.02% 11,625,322.41 18.45% 11.93% 应收账款 14,945,551.61 18.40% 16,039,396.55 25.46% -6.82% 存货 41,709,629.31 51.36% 18,577,328.16 29.49% 124.52% 长期股权投资 - - - - - 固定资产 1,704,968.65 2.10% 247,010.42 0.39% 590.24% 在建工程 - 0.00% - 0.00% 0.00% 短期借款 13,000,000.00 16.01% 14,400,000.00 22.86% -9.72% 长期借款 - - - - - 预付款项 478,877.82 0.59% 8,251,082.29 13.10% -94.20% 应付账款 28,325,033.75 34.88% 16,667,725.80 26.46% 69.94% 资产总计 81,216,795.62 - 62,994,710.54 - 28.93% 资产负债项目重大变动原因 报告期末存货余额为 41,709,629.31 元，较上年同比增长 124.52%，主要原因是公司采购大量的苹果 连接器；固定资产期末余额 1,704,968.65 元，较上年同比增长 590.24%，主要原因是扩大生产购买生产 深圳瑞福来智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 12 设备导致；预付款项期末余额 478,877.82 元，较上年同比减少 94.20%，主要是供应商 AVENT 于 2017 年 开始给予公司 30 天账期，无需预付货款；应付账款期末余额 28,325,033.75 元，较上年同比增长 69.94%， 主要是公司本年采购了大量的原材料，年末时尚未支付货款。 2．营业情况分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变 动比例 金额 占营业收入 的比重 金额 占营业收入 的比重 营业收入 156,718,001.07 - 82,357,937.15 - 90.29% 营业成本 127,539,786.61 81.38% 65,289,583.47 79.28% 95.34% 毛利率 18.62% - 20.72% - - 管理费用 13,198,994.64 8.42% 10,485,595.78 12.73% 25.88% 销售费用 6,519,887.95 4.16% 4,546,746.13 5.52% 43.40% 财务费用 2,509,104.40 1.60% -308,785.24 0.37% -912.57% 营业利润 7,462,854.61 4.76% 1,535,073.68 1.86% 386.16% 营业外收入 1,100,000.00 0.70% 704,362.00 0.86% 56.17% 营业外支出 4,907.19 - 214.47 - 2,188.05% 净利润 8,121,708.12 5.18% 2,064,199.33 2.51% 293.46% 项目重大变动原因： 1、营业收入 2017年公司营业收入15,671.80万元，较上年同期增加90.29%，主要是因为：一、公司扩大生产，销 售开拓市场，业绩爆发式增长；二、苹果Iphone7热卖，公司原材料Lightning接头供货相对稳定，且交货 及时，公司生产销售得以顺利进行，2017年出口订单有所增加 ，2018年第一季度公司销售订单保持相 对稳定状态。 2、管理费用 2017年管理费用1,319.90万元，较上年同期增加25.88%，主要是一方面公司扩大规模，装修厂房， 购买固定资产，折旧和摊销费用增加；另一方面加强研发力度，研发费用较上年增加384.35万元。 3、营业利润 2017年营业利润746.29万元，较上年同期增加386.16%，主要原因系本期销售业绩上升的同时，管理 费用和销售费用占销售收入比重较上年相对减少所致。 4、营业外收入 2017年营业外收入110.00万元，较上年同期增加56.17%，主要原因系本期政府收益性补助较去同 深圳瑞福来智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 13 期增加39.56万元所致。 5、净利润 2017 年净利润 812.17 万元，较上年同期增加 293.46%，主要原因系本期销售收入上升的幅度大于 费用增加的幅度。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 156,718,001.07 82,357,937.15 90.29% 其他业务收入 - - - 主营业务成本 127,539,786.61 65,289,583.47 95.34% 其他业务成本 - - - 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 数据通讯类产品 89,373,627.79 57.03% 45,935,239.69 55.78% 充电类产品 26,476,369.56 16.89% 13,264,601.89 16.11% 无线音视频类产品 15,857,156.25 10.12% 7,768,269.96 9.43% 保护类产品 20,618,902.04 13.16% 5,413,211.11 6.57% 其他产品 4,391,945.43 2.80% 9,976,614.50 12.11% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 2017 年，公司产品销售类别中，保护类产品占主营业务收入比例同比有所上升，主要是公司保护类 产品客户进行业务调整，订单有所增加。 （3）主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 Birgma Asia Trading Limited 14,679,963.82 9.37% 否 2 WAL-MART STORES INC USA 13,815,220.72 8.82% 否 3 DIGITAL GADGETS LLC 12,366,644.29 7.89% 否 4 Hama GmbH & Co KG 10,403,375.41 6.64% 否 5 Targus International LLC 9,061,378.07 5.78% 否 合计 60,326,582.31 38.50% - （4）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在 深圳瑞福来智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 14 关联关系 1 AVNET ASIA PTE, LTD., TAIWAN BRANCH 61,822,505.24 40.04% 否 2 Arrow Electronics Inc 5,788,136.40 3.75% 否 3 深圳市爱普丰电子有限公司 4,056,991.00 2.63% 否 4 深圳市中芯车业科技有限公司 3,793,195.84 2.46% 否 5 深圳市韬晟塑胶制品有限公司 3,500,290.68 2.27% 否 合计 78,961,119.16 51.15% - 3．现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 8,227,913.84 -24,304,226.09 - 投资活动产生的现金流量净额 -2,061,512.75 -181,274.58 1,037.23% 筹资活动产生的现金流量净额 -5,916,328.29 24,392,393.07 -124.25% 现金流量分析： 本年经营活动产生的现金流量净额822.79万元比上年同期增加3,253.21万元,主要是销售业绩增长， 应收款项增加所致；公司2017年投资活动产生的现金流量-206.15万元，主要是由于2017年公司扩大生产 规模，增加生产设备等固定资产所致。筹资性现金净流入-591.63万元，主要是本年度偿还上年度银行借 款所致。 （四）投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司有1家全资子公司，为瑞福来电子（香港）有限公司，2017年度未实际经营。 2、委托理财及衍生品投资情况 本年度公司未购买理财产品等。 （五）非标准审计意见说明 □适用 √不适用 （六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 财政部于 2017 年度发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经 营》，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营， 要求采用未来适用法处理。 财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 深圳瑞福来智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 15 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。 财政部于 2017 年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕 30 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2017 年度及以后期间的财 务报表。 本公司执行上述两项准则和财会〔2017〕30 号的主要影响如下：与本公司日常活动相关的政府 补助计入其他收益 1,108,611.00 元；上期列报在营业外收入 704,362.00 元。 （七）合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 （八）企业社会责任 公司在报告期内积极承担社会责任，维护员工的合法权益，依法参加失业保险并足额缴纳失业保险 费，报告期内未出现裁员情况，诚心对待客户和供应商，公司今后将一如既往地诚信经营，承担企业社 会责任。 三、持续经营评价 报告期内，公司原材料采购、质量控制、技术研发、人才稳定等规范运作。公司产品持续创新的优 势及丰富产品线的优势及将充分保证公司稳定可持续经营发展，后续公司将持续加大科技创新投入，提 供生产能力，为公司的持续经营奠定了良好的基础。 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等内部控制体系运作良好，保持良好的独立经 营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；经营管理层、核心业务 人员队伍稳定。 1、盈利能力方面 报告期内，公司主营业务收入15,671.80万元，净利润812.17万元。 2、偿债能力方面 报告期末，公司资产负债率为68.10%，流动比率1.43。 3、营运能力方面 公司2017年应收账款质量较好，信用风险较低，无法回收的风险较小。公司主要客户资质优良，信 用状况良好。2017年期末应收账款，截至本年度报告出具之日已大部分回款。 4、现金流量方面 公司 2017 年净利润 812.17 万元，为公司经营活动产生的现金流量净额 822.79 万元。 深圳瑞福来智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 16 四、未来展望 □适用 √不适用 五、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 深圳瑞福来智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 17 1、海外市场需求下降的风险 报告期内,公司国外销售收入占营业收入的比例 92.73%,出口比例较高,产品主要销往北美、欧洲等。 虽然公司拥有优质稳定的客户,具备较强的市场竞争力,但是如果未来全球经济出现下滑,与主要出口地区 出现贸易摩擦,海外市场对我国产品需求可能随之下降,本公司将面临海外市场需求下降导致销售收入下 降的风险。 2、产品更新换代的风险 公司生产的产品属于电子快消品,市场需求变化较快,同时随着电子信息技术的日新月异,产品更新换 代速度越来越快,如公司不能及时改进旧产品或研发出产品以满足客户的需求,则可能由于跟不上行业发 展的节奏而被市场淘汰。 3、市场竞争加剧的风险 我国目前已经成为全球消费电子配件产品最大的消费国以及重要的生产国。我国消费电子行业的企 业数量较多,其中行业领先企业凭借技术和品牌优势,市场占有率不断提高,行业中的规模较小的企业则主 要依托价格优势获取客户。未来市场集中度将进一步提高,行业中小规模企业的市场空间将被进一步压 缩,市场竞争将更加激烈。 4、 资产负债率较高的风险 报告期内,公司资产负债率维持在较高水平,流动比率和速动比率较小,反映公司偿债压力较大。截至 2017 年 12 月 31 日,母公司资产负债率为 67.80%,主要由于公司业务不断扩张,流动资产需求持续增加,公 司通过银行借款、关联方借款满足公司正常经营需要。公司仍面临无法偿还到期债务的风险。 5、 汇率波动风险 公司外销收入占公司总收入比例大, 2017 年营业收入中外销占比 92.73%。公司海外业务主要采用美 元结算,因此受汇率波动的影响较为明显。2017 年公司汇兑损失为 2,133,807.66 元,占净利润的比重为 26.27%。报告期内,汇兑损益对公司业绩影响很大。如果公司不能采取有效措施规避人民币汇率波动风险, 则公司盈利能力可能会受到一定的不利影响。 （二）报告期内新增的风险因素 - 深圳瑞福来智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 18 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 - 是否存在对外担保事项 □是 √否 - 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 - 是否对外提供借款 □是 √否 - 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 第五节二(五) 是否存在偶发性关联交易事项 □是 √否 - 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 □是 √否 - 是否存在股权激励事项 □是 √否 - 是否存在已披露的承诺事项 □是 √否 - 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 - 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 - 是否存在失信情况 □是 √否 - 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 - 二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列 （五）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 - - 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 - - 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） - - 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 45,000,000.00 16,150,000.00 总计 45,000,000.00 16,150,000.00 深圳瑞福来智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 19 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售 条件股 份 无限售股份总数 4,450,000 44.50% - 4,450,000 44.50% 其中：控股股东、实际控制人 1,050,000 10.50% - 1,050,000 10.50% 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售 条件股 份 有限售股份总数 5,550,000 55.50% - 5,550,000 55.50% 其中：控股股东、实际控制人 3,150,000 31.50% - 3,150,000 31.50% 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 总股本 10,000,000 - 0 10,000,000 - 普通股股东人数 - （二）普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变 动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限 售股份数量 期末持有无 限售股份数 量 1 佘江法 4,200,000 - 4,200,000 42.00% 3,150,000 1,050,000 2 储怡然 2,800,000 - 2,800,000 28.00% 400,000 2,400,000 3 深圳瑞福众 盈创业投资 企业(有限合 伙) 3,000,000 - 3,000,000 30.00% 2,000,000 1,000,000 合计 10,000,000 0 10,000,000 100.00% 5,550,000 4,450,000 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 佘江法和储怡然为公司现股东，邵正华、龙有基和杨水利为公司副总经理，蔡梅兰为公司财务总监 兼董事会秘书。 除上述关系外，公司股东与公司及公司董事、监事、高级管理人员之间不存在其他关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 深圳瑞福来智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 20 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 截至 2017 年 12 月 31 日，佘江法直接持有公司 4,200,000 股，通过深圳瑞福众盈创业投资企业 （有限合伙）间接持有公司 900,000 股，合计持有公司 5,100,000 股,占公司总股本 51.00%，并担任公 司董事长、总经理，能够决定和实质影响公司的经营方针、决策和经营管理层的任免，能对股东大会、 董事会决议产生重大影响，故公司控股股东和实际控制人为佘江法先生。 佘江法，男，1976 年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2000 年 9 月至 2001 年 5 月 在深圳市全景网络有限公司担任工程师，2001 年 6 月至 2005 年 12 月在华为技术有限公司担任产品 经理，2006 年 1 月加入深圳市瑞福来电子有限公司，历任业务经理、总经理职务，现任深圳瑞福来智 能科技股份有限公司董事长兼总经理，任期三年。 （二）实际控制人情况 公司实际控制人也为佘江法先生，其基本情况如控股股东所述。 深圳瑞福来智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 21 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况: □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求: □适用 √不适用 四、 间接融资情况 √适用 □不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息 率% 存续时间 是否 违约 银行借款 招商银行深圳中电支行 10,000,000.00 6.10% 2017/07/07 至 2018/01/07 否 银行借款 广发银行深圳分行 5,000,000.00 7.00% 2017/04/26 至 2018/04/26 否 银行借款 中国银行深圳福永支行 1,000,000.00 6.53% 2017/12/19 至 2018/12/19 否 合计 - 16,000,000.00 违约情况: □适用 √不适用 五、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 □适用 √不适用 （二） 利润分配预案 □适用 √不适用 深圳瑞福来智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 22 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司 领取薪酬 佘江法 董事长、总经理 男 41 本科 2015 年 11 月至 2018 年 11 月 是 方鸿材 董事 男 48 大专 2015 年 11 月至 2018 年 11 月 否 杨水利 董事、副总经理 女 39 本科 2015 年 11 月至 2018 年 11 月 是 邵正华 董事、副总经理 男 51 本科 2015 年 11 月至 2018 年 11 月 是 龙有基 董事、副总经理 男 53 本科 2015 年 11 月至 2018 年 11 月 是 罗文 监事 男 34 大专 2015 年 11 月至 2018 年 11 月 是 谢洪梅 监事 女 32 中专 2015 年 11 月至 2018 年 11 月 是 刘涌恩 监事 男 29 高中 2015 年 11 月至 2018 年 11 月 是 蔡梅兰 财务总监、董事 会秘书 女 33 本科 2015 年 11 月至 2018 年 11 月 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事、监事、高级管理人员与控股股东、实际控制人不存在关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 佘江法 董事长、总经理 4,200,000 - 4,200,000 42.00% 0 方鸿材 董事 - - - - - 杨水利 董事、副总经理 - - - - - 邵正华 董事、副总经理 - - - - - 龙有基 董事、副总经理 - - - - - 罗文 监事 - - - - - 谢洪梅 监事 - - - - - 刘涌恩 监事 - - - - - 蔡梅兰 财务总监、董事会 秘书 - - - - - 合计 - 4,200,000 0 4,200,000 42.00% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 深圳瑞福来智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 23 姓名 期初职务 变动类型（新任、换 届、离任） 期末职务 变动原因 - - - - - 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： - 二、员工情况 （一）在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 12 12 生产人员 43 148 研发人员 19 34 业务人员 19 19 其他 26 10 员工总计 119 223 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科 21 21 专科 45 34 专科以下 53 168 员工总计 119 223 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动：报告期内，公司在职员工人数期末比期初多104人，主要扩招生产人员和研发人员。 2、人才引进及招聘：报告期内，公司通过社会招聘吸引了符合岗位要求及企业文化的专业技术人才， 补充了企业成长所需的新鲜血液，从而为企业持续发展提供了坚实的人才保障。为配合公司的研发 及工程技术人员需求，公司预计在接下来几年继续引进专业技术人。 3、员工培训：公司高度重视员工的培训和自身发展，制订了系统的培训、培养计划，从新员工入职培 训、在职人员专业培训等全方位培训。 4、薪酬政策：公司重视薪酬体系的建设，员工薪酬包括：职位等级工资、绩效奖金和员工福利等。公 司实行全员劳动合同制，依据《中华人民共国劳动法》和地方相关法规、规范性文件。公司与员工均签 订了劳动合同，并按国家有关法律、法规及地方相关社会保险政策，为员工办理了养老保险、失业保险、 医疗保险、工伤保险、生育保险缴存登记并按时缴纳社会保险费，缴存住房公积金。 5、需公司承担费用的离退休职工人数：报告期内，不存在需由公司承担的离退休职工费用。 深圳瑞福来智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 24 （二）核心人员(公司及控股子公司)基本情况 核心员工： □适用 √不适用 其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员)： □适用 √不适用 核心人员变动情况： 公司在挂牌后及报告期内并未认定核心员工。 报告期内，公司不存在经认定的核心员工情况。而公司核心技术人员基本情况如下： 邵正华先生，1966 年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2002 年 11 月至 2007 年 12 月 在深圳帝闻电子厂担任研发部经理，2008 年 1 月至 2014 年 6 月任深圳迪诺威科技有限公司总经理，2014 年 7 月至 2015 年 9 月在深圳瑞富宁科技有限公司担任总经理，2015 年 10 月加入深圳市瑞福来电子有限 公司，现任公司董事、副总经理，任期三年。 龙有基先生，1964 年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1998 年 2 月至 2006 年 11 月 于三洋数码设计（深圳）有限公司任职，历任高级工程师、开发部经理；2006 年 12 月至 2010 年 3 月在 深圳市汉捷研发管理咨询有限公司担任高级咨询顾问，2010 年 7 月至 2014 年 7 月在深圳迪诺威科技有 限公司担任副总经理，2014 年 8 月加入深圳市瑞福来电子有限公司，现任公司董事、副总经理，任期三 年。 郑小明先生，1983 年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2006 年 06 月至 2007 年 12 月 在深圳市英斯诺通讯技术服务有限公司担任手机分析工程师，2008 年 01 月至 2014 年 06 月在深圳迪诺 威科技有限公司担任软件工程师，2014 年 7 月至 2015 年 12 月在深圳瑞福宁科技有限公司担任软件工程 师，2016 年 1 月加入深圳瑞福来智能科技股份有限公司现任软件工程师。 深圳瑞福来智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 25 第九节 行业信息 □适用 √不适用 深圳瑞福来智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 26 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 □是 √否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业股 份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件及其他相关法律、法规和《公司章程》的要 求，不断完善公司的法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，规范运作，严格进行信息披露。 公司严格按照《公司法》和《公司章程》的规定，召开股东大会、董事会和监事会。股份公司股东 大会、董事会和监事会能够按照议事规则等制度规范运行，会议的通知、召开、表决和决策内容合法合 规，三会制度运作规范。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 董事会经过评估认为，公司已建立了较为完善的治理机制，符合《公司法》、《证券法》、《全国中小企业 股份转让系统业务规则（试行）》等法律、法规及规范性文件的要求，能够有效保障所有股东的合法及平等权 利。根据公司所处行业的业务特点，公司建立了与目前规模及发展战略相匹配的组织架构，制定了各项内部 管理制度，完善了公司法人治理结构，建立了职权清晰的分工与报告机制，形成了互相牵制、相互制约和监 督的运作流程及公司规范运作的内部控制环境，从制度层面上保证了现有公司治理机制能为所有股东提供合 适的保护，保证了股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司人事变动、生产经营决策、投融资决策、财务决策及关联交易等重大决策均按照《公司章程》及有 关内控制度规定的程序和规则进行。 截至本报告期末，公司各部门及成员均依法运用，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实改造应 尽的职责和义务。 深圳瑞福来智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 27 4、公司章程的修改情况 报告期内没有修改公司章程。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召 开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 2 一、2017 年 4 月 12 日召开第一届董事会第七次会议,审议通过了《2016 年度总经理工作报告》、《2016 年度董事会工作报告》、《2016 年度财 务决算报告及 2017 年度财务预算报告、《关于续聘大信会计师事务所(特 殊普通合伙)的议案》、《2016 年度利润分配方案》、《深圳瑞福来智能 科技股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制度》、《公司 2016 年年度报告及其摘要》、《关于预计 2017 年度日常关联交易事项的议案》、 《关于召开 2016 年年度股东大会的议案》。 二、2017 年 8 月 30 日召开第一届董事会第八次会议,审议通过了《2017 年半年度报告》。 监事会 2 一、2017 年 4 月 12 日召开第一届监事会第四次会议,审议通过了《2016 年度监事会工作报告》、《2016 年度财务决算报告及 2017 年度财务预算 方案》、《2016 年度利润分配方案》、《公司 2016 年年度报告及其摘要》、 《关于续聘大信会计师事务所(特殊普通合伙)的议案》。 二、2017 年 8 月 30 日召开第一届董事会第五次会议,审议通过了《2017 年半年度报告》。 股东大会 1 2017 年 5 月 15 日召开了 2017 年年度股东大会,审议通过《2016 年度董事 会工作报告》、《2016 年度监事会工作报告》、《2016 年度财务决算报 告及 2017 年度财务预算报告、《2016 年度利润分配方案》、《公司 2016 年年度报告及其摘要》、关于续聘大信会计师事务所(特殊普通合伙)的议 案》、《关于预计 2017 年度日常关联交易事项的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委 托、表决和决议均严格按《公司法》、《公司章程》、三会议事规则规定执行，会议的召集、召开、表决 深圳瑞福来智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 28 符合法律、行政法规和公司章程的规定。 （三）公司治理改进情况 公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书及管理层均严格按 照《公司法》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生 产经营决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。截至本报告期末， 上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽职责和义务，公司治理的实际状 况符合相关法规的要求。未来公司将继续加强对公司董事、监事、高级管理人员在公司治理方面的培训， 并促使公司董事、监事、高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》和三会议事规则等规定，勤勉 尽责地履行其义务，使公司治理更加规范。 （四）投资者关系管理情况 公司已制定《投资者关系管理制度》，报告期内，严格按照投资者关系管理制度处理好与投资者 的关系，公司通过多种形式主动加强与股东的沟通和交流，向投资者提供公司已披露的资料，加强与投 资者及潜在投资者之间的沟通，增进投资者对公司的了解和认同，提升公司治理水平，以实现公司整体 利益最大化和保护投资者合法权益。公司将继续通过规范和强化信息披露，加强与外部各界的信息沟通， 规范资本市场运作，实现股东价值最大化和保护投资者利益。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 经检查，监事会认为：报告期内，依据国家有关法律、法规和《公司章程》的规定，公司建立 了较完善的内部控制制度，决策程序符合相关规定。公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职责 时，不存在违反法律、法规和《公司章程》等规定或损害公司及股东利益的行为。监事会对本年度内的 监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 （一）业务独立 公司目前主要专注于智能终端设备配件产品的设计、研发、生产和销售，具有完整的业务流程、独 立经营场所以及采购、销售部门和渠道。公司独立获取业务收入和利润，具有独立自主的运营能力，不 存在影响公司独立性的重大或频繁的关联方交易和依赖于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业的 情形。 深圳瑞福来智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 29 （二）资产独立 公司由有限公司整体变更设立而来，继承了有限公司的全部资产，具有独立完整的资产结构。公司 变更设立后，已经办理相关资产的变更登记手续。股份公司成立后，公司未以资产、信用为公司股东及 其他关联方的债务提供担保，也未将公司的借款或授信额度转借给公司股东及其他关联方。报告期，公 司对所有资产有完全的控制支配权，不存在资产、资金和其他资源被公司股东及其关联方占用而损害公 司利益的情况。 公司具备与生产经营业务体系相配套的资产，主要资产包括机器设备、办公设备、运输设备、商标、 专利、软件著作权等。与公司主营业务相关的生产经营性资产、生产技术及配套设施均完整投入于公司， 公司资产与股东个人及其关联方资产权属界限明晰，公司对其资产具有完全控制支配权，并完全独立运 营。公司对所有资产有完全的控制支配权，不存在资产、资金和其他资源被公司股东及其关联方占用而 损害公司利益的情况。 （三）人员独立 公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生和任职，不存在 控股股东及实际控制人超越公司董事会和股东大会做出人事任免的情形；公司总经理、副总经理、财务 负责人、董事会秘书等高级管理人员没有在与本公司业务相同或相似或存在其他利益冲突的企业任职或 领取薪酬；公司的劳动、人事及工资管理与控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业严格分离；公 司遵守相关法律法规，及时建立了规范、健全的劳动、人事、工资及社保等人事管理制度，与员工均签 订了劳动合同，员工工资单独造册、单独发放。 （四）财务独立 公司设立了独立的财务会计部门，配备了专职的财务人员，建立了健全的会计核算体系，制定了完 善的财务管理制度及各项内部控制制度，独立进行会计核算和财务决策。公司财务负责人及财务人员均 专职在本公司工作并领取薪酬。公司取得了《开户许可证》，开立了独立的银行账号，不存在与控股股 东、实际控制人及其所控制的其他企业共用银行账户的情形。公司办理了独立的《税务登记证》，独立 申报纳税、缴纳税款。 （五）机构独立 按照建立规范法人治理结构的要求，公司设立了股东大会、董事会和监事会，实行董事会领导下的 总经理负责制。公司完全拥有机构设置自主权，公司根据经营的需要设置了完整的内部组织机构，各部 门职责明确、工作流程清晰。公司组织机构独立，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业完全分 开且独立运作，不存在合署办公、混合经营的情形。 深圳瑞福来智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 30 （三）对重大内部管理制度的评价 董事会认为，公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律的规 定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺 陷。由于内部控制是一项持续的系统工程，需要根据公司所处行为、经营现状和发展情况不断调整和完 善。 1、关于会计核算体系。报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公自 身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理制度。报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策 和制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系。报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险政 策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完 善风险控制体系。 报告期内，公司未发现上述管理制度存在重大缺陷。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 2017年4月制定的《年度报告重大差错责任追究制度》。报告期内，公司未发生重大会计差错更正、 重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了上述制度，执行情况良好。 深圳瑞福来智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 31 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 √是 □否 审计意见 标准无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 大信审字[2018]第 5-00105 号 审计机构名称 大信会计事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 深圳市福田区八卦一路鹏基商务时空大厦 1701 审计报告日期 2018 年 4 月 24 日 注册会计师姓名 李炜、雷超 会计师事务所是否变更 □是 √否 审计报告正文： 审 计 报 告 大信审字[2018]第 5-00105 号 深圳瑞福来智能科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了深圳瑞福来智能科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合 并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计 的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵 公司，并履行了职业道德方面的其他责任。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵公司 2017 年年度报告中涵盖 的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 深圳瑞福来智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 32 我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结 论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用）， 并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督贵公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行 以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意 遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错 误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认 为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如 深圳瑞福来智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 33 果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未 来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交 易和事项。 （六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据，以对财务报表发表审计 意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：李炜 中 国 · 北 京 中国注册会计师：雷超 二○一八年四月二十四日 - 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、(一) 13,011,704.27 11,625,322.41 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 五、(二) 14,945,551.61 16,039,396.55 深圳瑞福来智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 34 预付款项 五、(三) 478,877.82 8,251,082.29 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 五、(四) 5,640,792.94 4,777,169.64 买入返售金融资产 - - - 存货 五、(五) 41,709,629.31 18,577,328.16 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 五、(六) 3,414,625.86 3,210,356.63 流动资产合计 - 79,201,181.81 62,480,655.68 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 五、(七) 1,704,968.65 247,010.42 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 五、(八) 13,104.23 21,380.57 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 五、(九) 211,540.93 182,820.12 其他非流动资产 五、(十) 86,000.00 62,843.75 非流动资产合计 - 2,015,613.81 514,054.86 资产总计 - 81,216,795.62 62,994,710.54 流动负债： 短期借款 五、(十一) 13,000,000.00 14,400,000.00 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 深圳瑞福来智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 35 应付票据 - - - 应付账款 五、(十二) 28,325,033.75 16,667,725.80 预收款项 五、(十三) 6,274,687.05 3,314,722.81 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 五、(十四) 2,099,160.43 1,251,647.92 应交税费 五、(十五) 57,980.37 279,712.75 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 五、(十六) 5,550,176.86 9,298,162.07 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 55,307,038.46 45,211,971.35 非流动负债： 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 55,307,038.46 45,211,971.35 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、(十七) 10,000,000.00 10,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五、(十八) 2,848,831.49 2,848,831.49 减：库存股 - - - 其他综合收益 五、(十九) -927.49 -6,237.34 专项储备 - - - 盈余公积 五、(二十) 1,314,294.68 502,477.95 一般风险准备 - - - 深圳瑞福来智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 36 未分配利润 五、(二十一) 11,747,558.48 4,437,667.09 归属于母公司所有者权益合计 - 25,909,757.16 17,782,739.19 少数股东权益 - - - 所有者权益总计 - 25,909,757.16 17,782,739.19 负债和所有者权益总计 - 81,216,795.62 62,994,710.54 法定代表人：佘江法 主管会计工作负责人：蔡梅兰 会计机构负责人：蔡梅兰 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 - 12,477,936.75 10,851,707.39 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 十二、(一) 14,945,551.61 16,039,396.55 预付款项 - 478,877.82 8,251,082.29 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 十二、(二) 5,640,792.94 4,777,169.64 存货 - 41,709,629.31 18,577,328.16 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - 3,414,625.86 3,210,356.63 流动资产合计 - 78,667,414.29 61,707,040.66 非流动资产： 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 十二、(三) - - 投资性房地产 - - - 固定资产 - 1,704,968.65 247,010.42 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - 13,104.23 21,380.57 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 深圳瑞福来智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 37 递延所得税资产 - 211,540.93 182,820.12 其他非流动资产 - 86,000.00 62,843.75 非流动资产合计 - 2,015,613.81 514,054.86 资产总计 - 80,683,028.10 62,221,095.52 流动负债： 短期借款 - 13,000,000.00 14,400,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 - 28,325,033.75 16,667,725.80 预收款项 - 6,274,687.05 3,314,722.81 应付职工薪酬 - 2,099,160.43 1,251,647.92 应交税费 - 57,980.37 279,712.75 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 - 4,942,271.80 8,441,558.85 持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 54,699,133.40 44,355,368.13 非流动负债： 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 54,699,133.40 44,355,368.13 所有者权益： 股本 - 10,000,000.00 10,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 2,840,947.89 2,840,947.89 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 深圳瑞福来智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 38 专项储备 - - - 盈余公积 - 1,314,294.68 502,477.95 一般风险准备 - - - 未分配利润 - 11,828,652.13 4,522,301.55 所有者权益合计 - 25,983,894.70 17,865,727.39 负债和所有者权益总计 - 80,683,028.10 62,221,095.52 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 156,718,001.07 82,357,937.15 其中：营业收入 五、(二十二) 156,718,001.07 82,357,937.15 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 150,363,757.46 80,826,217.21 其中：营业成本 五、(二十二) 127,539,786.61 65,289,583.47 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 税金及附加 五、(二十三) 404,511.79 152,419.81 销售费用 五、(二十四) 6,519,887.95 4,546,746.13 管理费用 五、(二十五) 13,198,994.64 10,485,595.78 财务费用 五、(二十六) 2,509,104.40 -308,785.24 资产减值损失 五、(二十七) 191,472.07 660,657.26 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） 五、(二十八) - 3,353.74 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 资产处置收益（损失以“-”号填 列） - - - 其他收益 五、(二十九) 1,108,611.00 - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - 7,462,854.61 1,535,073.68 加：营业外收入 五、(三十) 1,100,000.00 704,362.00 减：营业外支出 五、(三十一) 4,907.19 214.47 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） - 8,557,947.42 2,239,221.21 深圳瑞福来智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 39 减：所得税费用 五、(三十二) 436,239.30 175,021.88 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 8,121,708.12 2,064,199.33 其中：被合并方在合并前实现的净 利润 - - - （一）按经营持续性分类： 1.持续经营净利润 - 8,121,708.12 2,064,199.33 2.终止经营净利润 - - - （二）按所有权归属分类： 少数股东损益 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 8,121,708.12 2,064,199.33 六、其他综合收益的税后净额 - 5,309.85 -5,200.98 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 - 5,309.85 -5,200.98 (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 - - - 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 - - - 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 - 5,309.85 -5,200.98 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 - - - 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 - - - 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 - - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - - 5．外币财务报表折算差额 - 5,309.85 -5,200.98 6．其他 - - - 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 - - - 七、综合收益总额 - 8,127,017.97 2,058,998.35 归属于母公司所有者的综合收益总 额 - 8,127,017.97 2,058,998.35 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： （一）基本每股收益 - 0.81 0.29 （二）稀释每股收益 - - - 法定代表人：佘江法 主管会计工作负责人：蔡梅兰 会计机构负责人：蔡梅兰 深圳瑞福来智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 40 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十二、(四) 156,718,001.07 82,357,937.15 减：营业成本 十二、(四) 127,539,786.61 65,289,583.47 税金及附加 - 404,511.79 152,419.81 销售费用 - 6,519,887.95 4,546,746.13 管理费用 - 13,197,437.64 10,485,595.78 财务费用 - 2,514,202.21 -311,270.80 资产减值损失 - 191,472.07 660,657.26 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） 十二、(五) - 3,353.74 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 - - - 资产处置收益（损失以“-”号 填列） - - - 其他收益 - 1,108,611.00 - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） - 7,459,313.80 1,537,559.24 加：营业外收入 - 1,100,000.00 704,362.00 减：营业外支出 - 4,907.19 214.47 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） - 8,554,406.61 2,241,706.77 减：所得税费用 - 436,239.30 175,021.88 四、净利润（净亏损以“－”号填列） - 8,118,167.31 2,066,684.89 （一）持续经营净利润 - 8,118,167.31 2,066,684.89 （二）终止经营净利润 - - - 五、其他综合收益的税后净额 - - - (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 - - - 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 - - - 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 - - - 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 - - - 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 - - - 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 - - - 深圳瑞福来智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 41 4．现金流量套期损益的有效部分 - - - 5．外币财务报表折算差额 - - - 6．其他 - - - 六、综合收益总额 - 8,118,167.31 2,066,684.89 七、每股收益： （一）基本每股收益 - - - （二）稀释每股收益 - - - （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 162,820,277.62 76,973,795.39 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - 22,253,334.11 8,120,307.94 收到其他与经营活动有关的现金 三十三、1 2,223,949.62 1,770,213.10 经营活动现金流入小计 - 187,297,561.35 86,864,316.43 购买商品、接受劳务支付的现金 - 149,777,921.24 94,781,343.39 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 14,853,026.57 6,834,503.38 支付的各项税费 - 1,718,651.40 658,236.64 支付其他与经营活动有关的现金 三十三、1 12,720,048.30 8,894,459.11 经营活动现金流出小计 - 179,069,647.51 111,168,542.52 经营活动产生的现金流量净额 - 8,227,913.84 -24,304,226.09 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 7,492,850.00 取得投资收益收到的现金 - - 3,353.74 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 - - - 深圳瑞福来智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 42 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 三十三、2 - - 投资活动现金流入小计 - - 7,496,203.74 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 - 2,061,512.75 184,628.32 投资支付的现金 - - 7,492,850.00 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 2,061,512.75 7,677,478.32 投资活动产生的现金流量净额 - -2,061,512.75 -181,274.58 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - 9,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 16,000,000.00 18,000,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 三十三、2 - 7,857,100.00 筹资活动现金流入小计 - 16,000,000.00 34,857,100.00 偿还债务支付的现金 - 17,400,000.00 9,550,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 800,602.47 748,669.19 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 三十三、2 3,715,725.82 166,037.74 筹资活动现金流出小计 - 21,916,328.29 10,464,706.93 筹资活动产生的现金流量净额 - -5,916,328.29 24,392,393.07 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - 1,136,309.06 219,517.18 五、现金及现金等价物净增加额 - 1,386,381.86 126,409.58 加：期初现金及现金等价物余额 - 11,625,322.41 11,498,912.83 六、期末现金及现金等价物余额 - 13,011,704.27 11,625,322.41 法定代表人：佘江法 主管会计工作负责人：蔡梅兰 会计机构负责人：蔡梅兰 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 162,820,277.62 76,973,795.39 收到的税费返还 - 22,253,334.11 8,120,307.94 收到其他与经营活动有关的现金 - 2,412,415.14 1,101,542.37 经营活动现金流入小计 - 187,486,026.87 86,195,645.70 购买商品、接受劳务支付的现金 - 149,777,921.24 94,781,343.39 支付给职工以及为职工支付的现金 - 14,853,026.57 6,834,503.38 深圳瑞福来智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 43 支付的各项税费 - 1,718,651.40 658,236.64 支付其他与经营活动有关的现金 - 12,698,253.50 8,894,313.18 经营活动现金流出小计 - 179,047,852.71 111,168,396.59 经营活动产生的现金流量净额 - 8,438,174.16 -24,972,750.89 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 7,492,850.00 取得投资收益收到的现金 - - 3,353.74 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - 7,496,203.74 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 - 2,061,512.75 184,628.32 投资支付的现金 - - 7,492,850.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 2,061,512.75 7,677,478.32 投资活动产生的现金流量净额 - -2,061,512.75 -181,274.58 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - 9,000,000.00 取得借款收到的现金 - 16,000,000.00 18,000,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 7,857,100.00 筹资活动现金流入小计 - 16,000,000.00 34,857,100.00 偿还债务支付的现金 - 17,400,000.00 9,550,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 800,602.47 748,669.19 支付其他与筹资活动有关的现金 - 3,715,725.82 166,037.74 筹资活动现金流出小计 - 21,916,328.29 10,464,706.93 筹资活动产生的现金流量净额 - -5,916,328.29 24,392,393.07 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - 1,165,896.24 187,851.55 五、现金及现金等价物净增加额 - 1,626,229.36 -573,780.85 加：期初现金及现金等价物余额 - 10,851,707.39 11,425,488.24 六、期末现金及现金等价物余额 - 12,477,936.75 10,851,707.39 深圳瑞福来智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 44 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收 益 专项 储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 - - - 2,848,831.49 - -6,237.34 - 502,477.95 - 4,437,667.09 - 17,782,739.19 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,000,000.00 - - - 2,848,831.49 - -6,237.34 - 502,477.95 - 4,437,667.09 - 17,782,739.19 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - - - 5,309.85 - 811,816.73 - 7,309,891.39 - 8,127,017.97 （一）综合收益总额 - - - - - - 5,309.85 - - - 8,121,708.12 - 8,127,017.97 （二）所有者投入和减 少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 811,816.73 - -811,816.73 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 811,816.73 - -811,816.73 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 深圳瑞福来智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 45 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部 结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,000,000.00 - - - 2,848,831.49 - -927.49 - 1,314,294.68 - 11,747,558.48 - 25,909,757.16 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 1,000,000.00 - - - 1,927,183.73 - -1,036.36 - 295,809.46 - 2,580,136.25 - 5,802,093.08 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 1,000,000.00 - - - 1,927,183.73 - -1,036.36 - 295,809.46 - 2,580,136.25 - 5,802,093.08 深圳瑞福来智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 46 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 9,000,000.00 - - - 921,647.76 - -5,200.98 - 206,668.49 - 1,857,530.84 - 11,980,646.11 （一）综合收益总额 - - - - - - -5,200.98 - - - 2,064,199.33 - 2,058,998.35 （二）所有者投入和减 少资本 9,000,000.00 - - - 921,647.76 - - - - - - - 9,921,647.76 1．股东投入的普通股 9,000,000.00 - - - - - - - - - - - 9,000,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - 930,000.00 - - - - - - - 930,000.00 4．其他 - - - - -8,352.24 - - - - - - - -8,352.24 （三）利润分配 - - - - - - - - 206,668.49 - -206,668.49 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 206,668.49 - -206,668.49 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部 结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - 深圳瑞福来智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 47 （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,000,000.00 - - - 2,848,831.49 - -6,237.34 - 502,477.95 - 4,437,667.09 - 17,782,739.19 法定代表人：佘江法 主管会计工作负责人：蔡梅兰 会计机构负责人：蔡梅兰 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 所有者权益 优先股 永续 债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 - - - 2,840,947.89 - - - 502,477.95 - 4,522,301.55 17,865,727.39 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,000,000.00 - - - 2,840,947.89 - - - 502,477.95 - 4,522,301.55 17,865,727.39 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - - - - - 811,816.73 - 7,306,350.58 8,118,167.31 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 8,118,167.31 8,118,167.31 （二）所有者投入和减少 资本 - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 811,816.73 - -811,816.73 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 811,816.73 - -811,816.73 - 深圳瑞福来智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 48 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,000,000.00 - - - 2,840,947.89 - - - 1,314,294.68 - 11,828,652.13 25,983,894.70 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 所有者权益 优先股 永续 债 其他 一、上年期末余额 1,000,000.00 - - - 1,919,300.13 - - - 295,809.46 - 2,662,285.15 5,877,394.74 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 1,000,000.00 - - - 1,919,300.13 - - - 295,809.46 - 2,662,285.15 5,877,394.74 三、本期增减变动金额 9,000,000.00 - - - 921,647.76 - - - 206,668.49 - 1,860,016.40 11,988,332.65 深圳瑞福来智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 49 （减少以“－”号填列） （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 2,066,684.89 2,066,684.89 （二）所有者投入和减少 资本 9,000,000.00 - - - 930,000.00 - - - - - - 9,930,000.00 1．股东投入的普通股 9,000,000.00 - - - - - - - - - - 9,000,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - 930,000.00 - - - - - - 930,000.00 4．其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 206,668.49 - -206,668.49 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 206,668.49 - -206,668.49 - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - -8,352.24 - - - - - - -8,352.24 深圳瑞福来智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 50 四、本年期末余额 10,000,000.00 - - - 2,840,947.89 - - - 502,477.95 - 4,522,301.55 17,865,727.39 深圳瑞福来智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 51 深圳瑞福来智能科技股份有限公司 财务报表附注 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、 企业的基本情况 深圳瑞福来智能科技股份有限公司(以下简称“公司”)注册地及总部位于深圳市宝安区福永街道和平 社区和安工业区厂房 6 栋三层 B。公司于 2006 年 1 月 28 日经深圳市市场监督管理局核准成立，注册资 本为 50 万元，其中，储著胜货币出资 25 万元，占注册资本的 50%；许秋元货币出资 25 万元，占注册 资本的 50%。截止 2017 年 12 月 31 日公司注册资本 1000 万元。 公司主要研发、生产和出口数据通信类电子产品和充电类电子产品，数据通信类电子产品主要包括 IPHONE、IPAD 充电线、其他手机的充电线；充电类电子产品主要包括移动电源、车充。客户主要是在 欧美地区的大型卖场。 本财务报告由本公司董事会于 2018 年 4 月 24 日批准报出。 本年度合并财务报表范围：母公司深圳瑞福来智能科技股份有限公司，子公司瑞福来电子（香港） 有限公司。 二、 财务报表的编制基础 （一）编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁 布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下 所述重要会计政策、会计估计进行编制。 （二）持续经营：本公司至报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重 大事项。 三、 重要会计政策和会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司 2017 年 12 月 31 日的财务状况、2017 年度的经营成果和现金流量等相关信息。 (二) 会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 深圳瑞福来智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 52 本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。 (四) 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 (五) 企业合并 1、同一控制下的企业合并 同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为 合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值 的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面 值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额， 应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (六) 合并财务报表的编制方法 1、合并财务报表范围 本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控 制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。 2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计 政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 4、合并财务报表抵销事项 合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间 发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中 所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库 存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。 5、合并取得子公司会计处理 对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生， 从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业 合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表 进行调整。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在 编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价 深圳瑞福来智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 53 值变动风险很小的投资。 (八) 外币业务及外币财务报表折算 1、外币业务折算 本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率的近似汇率折合本位币入账。资产负债表日 外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日 即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本 化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日 的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定 日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变 动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。 2、外币财务报表折算 本公司的控股子公司等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行 会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算， 所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用 项目，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表 中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日即期 汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境 外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 (九) 应收款项 本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客观证据表明其 发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失。 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项账面余额在 100.00 万以上的款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认 2、按组合计提坏账准备的应收款项 确定组合的依据 款项性质及风险特征 按账龄计提坏账的组合 除不计提坏账的组合外，单项金额重大但不用单项计提坏 账准备的款项及单项不重大的款项 不计提坏账的组合 单位押金、职工借款和纳入合并范围的关联方往来 按组合计提坏账准备的计提方法 按账龄计提坏账的组合 账龄分析法 不计提坏账的组合 不计提坏账 深圳瑞福来智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 54 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况： 账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 1 至 2 年 10.00 10.00 2 至 3 年 30.00 30.00 3 至 4 年 50.00 50.00 4 至 5 年 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 账龄 3 年以上的应收款项且有客观证据表明其发生了减值 坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认 (十) 存货 1、存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过 程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、委托加工材料、包装物、在产品、自制半 成品、库存商品等。 2、发出存货的计价方法 存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。 3、存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对 于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 4、存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。 (十一) 长期股权投资 1、初始投资成本确定 对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权 益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初 始成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取 深圳瑞福来智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 55 得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资， 其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 12 号—债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取 得的长期股权投资，初始投资成本根据准则相关规定确定。 2、后续计量及损益确认方法 投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和合营企业的 长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同 基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重 大影响，投资方都应当按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持 有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。 3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参 与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究 与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位 20%以上至 50%的表 决权资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的 董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员； 被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。 (十二) 固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形 资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成 本能够可靠地计量。 2、固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产主要分为：机器设备、运输设备、其他设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各 类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的 使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足 折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。 资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 机器设备 5 5.00 19.00 运输设备 5 5.00 19.00 其他设备 3 5.00 31.67 深圳瑞福来智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 56 3、融资租入固定资产的认定依据、计价方法 融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产 初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定 资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。 (十三) 借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计 入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件 的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、 投资性房地产和存货等资产。 2、资本化金额计算方法 资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期 间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应当暂停借款费 用的资本化。 借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得 的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门 借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权 平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整 每期利息金额。 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在 预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 (十四) 无形资产 1、无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际 成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不 公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对 无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不 确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的， 则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 深圳瑞福来智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 57 2、使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿 命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定 或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济 利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产 使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 3、内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条件的具体 标准 内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。 (十五) 职工薪酬 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工 薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1、短期薪酬 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他 会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计 入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。企业为职工缴纳的医 疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教 育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额， 并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。 2、离职后福利 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期 损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工 提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 3、辞退福利 本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期 损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及 支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 4、其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的 深圳瑞福来智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 58 规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 (十六) 收入 公司销售的产品主要是数据通信类电子产品和充电类电子产品，且主要是外销，公司内销较少。 外销收入确认原则：公司接受订单、生产部门根据订单生产产品、仓库根据出库通知单出货、委托 运输公司将货物运至海关口岸、以货物离岸作为收入的确认时点，公司根据出口报关单和出口发票确认 收入。 内销收入确认原则：公司接受订单、仓库根据出库通知单发货、客户验收确认，公司确认收入。 (十七) 政府补助 1、政府补助类型 政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入 的资本），主要划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两类型。 2、政府补助会计处理 与资产相关的政府补助，确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合 理、系统的方法分期计入当期损益。其中与本公司日常活动相关的，计入其他收益，与本公司日常活动 无关的，计入营业外收入。 按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为 递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接 计入当期损益。计入当期损益时，与本公司日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与本公司日常活 动无关的政府补助，计入营业外收入。 3、区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准 本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助， 除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。 若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据：①政 府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的 支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；②政 府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。 4、政府补助的确认时点 按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预 计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到 深圳瑞福来智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 59 补助款项时予以确认。 5、政策性优惠贷款贴息的会计处理 （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公 司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 （2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 (十八) 递延所得税资产和递延所得税负债 1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法 规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适 用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负 债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认 以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延 所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够 控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投 资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可 抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 (十九) 主要会计政策变更、会计估计变更的说明 财政部于 2017 年度发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》， 自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用 未来适用法处理。 财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日 至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。 财政部于 2017 年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕 30 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2017 年度及以后期间的财务 报表。 本公司执行上述两项准则和财会〔2017〕30 号的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报 表项目名称 本期受影响的 报表项目金额 上期重述 金额 上期列报在 营业外收入 的金额 上期列报在 营业外支出 的金额 深圳瑞福来智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 60 会计政策变更的内容和原因 受影响的报 表项目名称 本期受影响的 报表项目金额 上期重述 金额 上期列报在 营业外收入 的金额 上期列报在 营业外支出 的金额 1.与本公司日常活动相关的政 府补助计入其他收益 其他收益 1,108,611.00 — 704,362.00 — 四、 税项 (一)主要税种及税率 税 种 计税依据 税率 城市维护建设税 应纳流转税额 7% 教育费附加 应纳流转税额 3% 地方教育费附加 应纳流转税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 15% 香港子公司瑞福来电子（香港）有限公司执行的所得税率是 16.5% (二) 重要税收优惠及批文 根据《企业所得税法》国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率征收企业所得税，经复 审后公司于 2017 年 8 月再次取得高新技术企业资质，有效期三年，本年度公司享受 15%的优惠所得税 率。 (三) 其他需说明事项 本公司是出口型的生产企业，增值税采用出口免抵退核算方法，退税率分别为 17%、15%、13%。 五、 合并财务报表重要项目注释 (一)货币资金 类 别 期末余额 期初余额 现金 1,065.71 12,321.26 银行存款 13,010,638.56 11,613,001.15 合 计 13,011,704.27 11,625,322.41 其中：存放在境外的款项总额 533,767.52 773,615.02 注：本公司期末不存在因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。 (二)应收账款 1、应收账款分类 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 深圳瑞福来智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 61 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 15,732,159.59 100.00 786,607.98 5.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合 计 15,732,159.59 100.00 786,607.98 5.00 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 16,883,575.32 100.00 844,178.77 5.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合 计 16,883,575.32 100.00 844,178.77 5.00 （1）按组合计提坏账准备的应收账款 ①采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例 (%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 1 年以内 15,732,159.59 5.00 786,607.98 16,883,575.32 5.00 844,178.77 合 计 15,732,159.59 5.00 786,607.98 16,883,575.32 5.00 844,178.77 2、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额 WAL-MART STORES INC USA 4,911,862.69 31.22 245,593.13 E WORKS LLC 3,066,620.35 19.49 153,331.02 Birgma Asia Trading Limited 1,105,957.65 7.03 55,297.88 Hama GmbH & Co KG 1,057,231.40 6.72 52,861.57 TARGUS INTERNATIONAL LLC 1,009,622.31 6.42 50,481.12 合 计 11,151,294.40 70.88 557,564.72 (三)预付款项 1、预付款项按账龄列示 账 龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 478,877.82 100.00 8,251,082.29 100.00 深圳瑞福来智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 62 合 计 478,877.82 100.00 8,251,082.29 100.00 2、预付款项金额前五名单位情况 单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%) 永康市东升休闲健身器材厂 92,827.85 19.38 东莞市长安亦卓模具五金制品厂 86,600.00 18.08 东莞市立能电子科技有限公司 48,204.00 10.07 佛山市格顿电子有限公司 43,380.99 9.06 东莞市震林竹木电子有限公司 24,306.58 5.08 合 计 295,319.42 61.67 (四)其他应收款 1、其他应收款 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 按账龄计提坏账的组合 5,244,305.02 88.84 262,215.25 5.00 不计提坏账的组合 658,703.17 11.16 组合小计 5,903,008.19 100.00 262,215.25 4.44 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合 计 5,903,008.19 100.00 262,215.25 4.44 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 按账龄计提坏账的组合 4,886,140.33 97.30 244,307.02 5.00 不计提坏账的组合 135,336.33 2.70 组合小计 5,021,476.66 100.00 244,307.02 4.87 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合 计 5,021,476.66 100.00 244,307.02 4.87 （1）按组合计提坏账准备的其他应收款 ①采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 深圳瑞福来智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 63 账 龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 1 年以内 5,244,305.02 5.00 262,215.25 4,886,140.33 5.00 244,307.02 合 计 5,244,305.02 5.00 262,215.25 4,886,140.33 5.00 244,307.02 2、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 出口退税补贴款 5,244,305.02 4,886,140.33 押金 596,700.00 100,000.00 员工个人承担的社保和公积金 62,003.17 35,336.33 合计 5,903,008.19 5,021,476.66 3、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 债务人名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 (%) 坏账准备 余额 深圳市福永国税局 出口退税补贴 5,244,305.02 1 年以内 88.84 262,215.25 深圳市鑫业丰物业投 资发展有限公司 房屋水电押金 482,400.00 1 年以内 8.17 北京京东世纪贸易有 限公司 押金 100,000.00 1-2 年以内及 3-4 年 1.69 单位员工 个人承担社保 62,003.17 1 年以内 1.05 深圳市宏伟盛实业有 限公司 房屋押金 14,300.00 1 年以内 0.25 合 计 5,903,008.19 100.00 262,215.25 (五) 存货 1、存货的分类 存货类 别 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 30,605,259.91 359,863.90 30,245,396.01 14,188,782.30 130,314.97 14,058,467.33 半成品 5,780,272.37 5,780,272.37 2,861,109.01 2,861,109.01 产成品 2,758,255.05 1,585.70 2,756,669.35 706,291.66 706,291.66 委 外 加 工物资 1,232,572.84 1,232,572.84 471,997.84 471,997.84 在产品 1,694,718.74 1,694,718.74 479,462.32 479,462.32 合 计 42,071,078.91 361,449.60 41,709,629.31 18,707,643.13 130,314.97 18,577,328.16 2、存货跌价准备的增减变动情况 深圳瑞福来智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 64 存货类别 期初余额 本期计提额 本期减少额 期末余额 转回 转销 原材料 130,314.97 229,548.93 359,863.90 库存商品 1,585.70 1,585.70 合 计 130,314.97 231,134.63 361,449.60 注：公司根据存货的库龄计提跌价准备，对库龄超过一年以上的存货全额计提跌价。 (六)其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 待抵扣进项税 2,751,453.94 3,210,126.63 待认证进项税 230.00 230.00 多缴企业所得税 662,941.92 合计 3,414,625.86 3,210,356.63 (七)固定资产 1、固定资产情况 项目 机器设备 运输工具 其他设备 合计 一、账面原值 1.期初余额 159,380.08 289,956.05 266,077.93 715,414.06 2.本期增加金额 1,517,791.28 244,185.43 1,761,976.71 （1）购置 1,517,791.28 244,185.43 1,761,976.71 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 1,677,171.36 289,956.05 510,263.36 2,477,390.77 二、累计折旧 1.期初余额 54,130.41 217,425.17 196,848.06 468,403.64 2.本期增加金额 199,606.54 41,618.70 62,793.24 304,018.48 （1）计提 199,606.54 41,618.70 62,793.24 304,018.48 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 253,736.95 259,043.87 259,641.30 772,422.12 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 深圳瑞福来智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 65 项目 机器设备 运输工具 其他设备 合计 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 1,423,434.41 30,912.18 250,622.06 1,704,968.65 2.期初账面价值 105,249.67 72,530.88 69,229.87 247,010.42 注：期末已经提足折旧仍继续使用的固定资产原值为 112,775.58 元。 (八)无形资产 项目 计算机软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 24,829.05 24,829.05 2.本期增加金额 (1)购置 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 24,829.05 24,829.05 二、累计摊销 1.期初余额 3,448.48 3,448.48 2.本期增加金额 8,276.34 8,276.34 （1）计提 8,276.34 8,276.34 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 11,724.82 11,724.82 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 13,104.23 13,104.23 2.期初账面价值 21,380.57 21,380.57 (九) 递延所得税资产、递延所得税负债 1、 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 项 目 期末余额 期初余额 深圳瑞福来智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 66 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产： 资产减值准备 211,540.93 1,410,272.83 182,820.12 1,218,800.76 小 计 211,540.93 1,410,272.83 182,820.12 1,218,800.76 (十)其他非流动资产 项 目 期末余额 期初余额 预付装修材料款 62,843.75 预付设备款 86,000.00 合 计 86,000.00 62,843.75 (十一) 短期借款 1、 短期借款分类 借款条件 期末余额 期初余额 抵押借款 12,000,000.00 14,400,000.00 质押借款 1,000,000.00 合 计 13,000,000.00 14,400,000.00 注：1、公司向招商银行深圳中电支行借款 8,200,000.00 元由大股东佘江法用个人房产提供抵押，同时由佘江法、叶伟提供连带保 证； 注：2、公司向广发银行深圳分行借款 3,800,000.00 元由深圳市高新投融资担保有限公司提供担保，同时由叶伟、佘江法提供连带 保证,另外叶伟以个人房产向深圳市高新投融资担保有限公司提供抵押保证。 注：3、公司向中国银行深圳福永支行借款 1,000,000.00 元,自合同生效日起贰年内深圳瑞福来智能科技股份有限公司所产生的所有 的应收账款质押给中国银行深圳福永支行,同时由叶伟、佘江法提供连带保证。 (十二) 应付账款 项 目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 28,325,033.75 16,222,930.27 1 年以上 444,795.53 合 计 28,325,033.75 16,667,725.80 (十三) 预收款项 项 目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 6,274,687.05 3,314,722.81 合 计 6,274,687.05 3,314,722.81 (十四) 应付职工薪酬 深圳瑞福来智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 67 1、 应付职工薪酬分类列示 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、短期薪酬 1,251,647.92 14,927,059.09 14,079,546.58 2,099,160.43 二、离职后福利-设定提存计划 773,479.99 773,479.99 合 计 1,251,647.92 15,700,539.08 14,853,026.57 2,099,160.43 2、 短期职工薪酬情况 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1.工资、奖金、津贴和补贴 1,251,647.92 13,970,053.17 13,122,540.66 2,099,160.43 2.职工福利费 608,393.21 608,393.21 3.社会保险费 200,263.21 200,263.21 其中： 医疗保险费 142,269.76 142,269.76 工伤保险费 28,706.15 28,706.15 生育保险费 29,287.30 29,287.30 4.住房公积金 133,469.50 133,469.50 5.工会经费和职工教育经费 14,880.00 14,880.00 合 计 1,251,647.92 14,927,059.09 14,079,546.58 2,099,160.43 3、 设定提存计划情况 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 766,495.80 766,495.80 2、失业保险费 6,984.19 6,984.19 合 计 773,479.99 773,479.99 (十五) 应交税费 税 种 期末余额 期初余额 企业所得税 264,954.32 城市维护建设税 33,821.88 8,609.08 教育费附加 14,495.09 3,689.61 地方教育费附加 9,663.40 2,459.74 合 计 57,980.37 279,712.75 (十六) 其他应付款 款项性质 期末余额 期初余额 股东借款 4,753,800.00 8,215,452.24 往来款 796,376.86 1,082,709.83 深圳瑞福来智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 68 款项性质 期末余额 期初余额 合 计 5,550,176.86 9,298,162.07 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明 单位名称 期末余额 未偿还原因 佘江法 4,107,100.00 用于公司经营周转，暂未归还 合 计 4,107,100.00 —— (十七) 股本 投资者名称 期末余额 期初余额 佘江法 4,200,000.00 4,200,000.00 储怡然 2,800,000.00 2,800,000.00 深圳瑞福众盈创业投资企业（有限合伙） 3,000,000.00 3,000,000.00 合 计 10,000,000.00 10,000,000.00 (十八) 资本公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、资本溢价 1,918,831.49 1,918,831.49 二、其他资本公积 930,000.00 930,000.00 其中：股份支付形成的资本公积 930,000.00 930,000.00 合 计 2,848,831.49 2,848,831.49 (十九) 其他综合收益 项 目 期初 余额 本期发生额 期末余额 本期所得 税前发生 额 减：前期 计入其他 综合收益 当期转入 损益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 一、以后将重分类进损益 的其他综合收益 其中：外币财务报表折算 差额 -6,237.34 5,309.85 5,309.85 -927.49 其他综合收益合计 -6,237.34 5,309.85 5,309.85 -927.49 (二十) 盈余公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 502,477.95 811,816.73 1,314,294.68 合 计 502,477.95 811,816.73 1,314,294.68 深圳瑞福来智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 69 (二十一) 未分配利润 项 目 期末余额 金 额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 4,437,667.09 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 4,437,667.09 加：本期归属于母公司所有者的净利润 8,121,708.12 减：提取法定盈余公积 811,816.73 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 11,747,558.48 (二十二) 营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务小计 156,718,001.07 127,539,786.61 82,357,937.15 65,289,583.47 数据通信类产品 89,373,627.79 72,377,789.79 45,935,239.69 36,539,879.03 充电类产品 26,476,369.56 21,512,818.69 13,264,601.89 10,388,500.39 无线音频类产品 15,857,156.25 12,818,838.22 7,768,269.96 6,250,254.69 保护类产品 20,618,902.04 17,295,865.25 5,413,211.11 4,322,636.25 其他类产品 4,391,945.43 3,534,474.66 9,976,614.50 7,788,313.11 合 计 156,718,001.07 127,539,786.61 82,357,937.15 65,289,583.47 (二十三) 税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 215,259.91 88,911.56 教育费附加 92,254.24 38,104.95 地方教育费附加 61,502.84 25,403.30 印花税 35,494.80 合 计 404,511.79 152,419.81 (二十四) 销售费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 2,556,350.34 1,284,382.98 运杂费 1,789,866.21 779,704.08 展览费 1,301,064.94 1,168,478.67 深圳瑞福来智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 70 项 目 本期发生额 上期发生额 保险费 127,446.14 440,304.33 报关费 102,187.86 105,273.71 其他费用 642,972.46 768,602.36 合 计 6,519,887.95 4,546,746.13 (二十五) 管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 研发费用 8,566,753.98 4,723,292.48 职工新酬 2,277,391.25 3,326,965.42 水电租赁费 534,702.15 491,877.87 中介服务费 420,335.43 1,086,245.69 办公费 436,562.40 152,851.80 其他费用 963,249.43 704,362.52 合 计 13,198,994.64 10,485,595.78 (二十六) 财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 利息支出 800,602.47 748,669.19 减：利息收入 15,338.62 18,607.18 汇兑损失 2,133,807.66 27,668.66 减：汇兑收益 664,952.72 1,302,541.91 手续费支出 151,212.03 69,988.26 其他支出 103,773.58 166,037.74 合 计 2,509,104.40 -308,785.24 (二十七) 资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 -39,662.56 530,342.29 存货跌价损失 231,134.63 130,314.97 合 计 191,472.07 660,657.26 (二十八) 投资收益 类 别 本期发生额 上期发生额 银行理财产品取得的投资收益 3,353.74 合 计 3,353.74 深圳瑞福来智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 71 (二十九) 其他收益 项 目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 研发支出补助 562,000.00 与收益相关 展会补贴款 272,511.00 与收益相关 短期出口信用保险保费资助 158,400.00 与收益相关 科技成果补助 111,200.00 与收益相关 软件著作权补助 4,500.00 与收益相关 合 计 1,108,611.00 —— 注 1：根据《关于促进科技创新的若干措施》的通知（深发〔2016〕7 号）规定，公司于 2017 年取得的 562,000.00 元的研发支出补 助。 注 2：根据财政部、商务部《关于印发〈外经贸发展专项资金管理办法〉的通知》（财企〔2014〕36 号）、财政部、商务部《关于 2016 年度外经贸发展专项资金重点工作的通知》（财行〔2016〕212 号）和深圳市经济贸易和信息化委员会、深圳市财政委员会《深圳 市进出口额低于 6500 万美元的企业提升国际化经营能力资金管理实施细则》（深经贸信息预算字〔2015〕180 号）规定，公司于 2017 年取得的 272,511.00 元的展会补贴款。 注 3：根据《深圳市促进外贸稳定增长和提升质量若干措施》（深府[2014]51 号）和《深圳市出口信用保险资助资金实施细则》（深 经贸信息外贸字[2014]248 号）规定，公司于 2017 年取得的 158,400.00 元的短期出口信用保险保费资助。 (三十) 营业外收入 1、 营业外收入分项列示 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 与日常活动无关的政府补助 1,100,000.00 1,100,000.00 政府补助 704,362.00 合 计 1,100,000.00 704,362.00 1,100,000.00 2、计入营业外收入的政府补助 项 目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 新三板补助 1,100,000.00 与收益相关 短期出口信用保险保费资助 237,928.00 与收益相关 展会补贴 466,434.00 与收益相关 合 计 1,100,000.00 704,362.00 —— 注 1：根据《宝安区上市企业倍增计划》、《关于印发˂深圳市民营及中小企业发展专项资金全国中小企业股份转让系统挂牌补贴项 目资助计划操作规程˃的通知》（深经贸信息中小字〔2015〕37 号）和《深圳市民营及中小企业发展专项资金管理暂行办法》（深财科 [2012]177 号）的规定，公司于 2017 年收到 1,100,000.00 元的新三板补助。 (三十一) 营业外支出 深圳瑞福来智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 72 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 其他 4,907.19 214.47 4,907.19 合 计 4,907.19 214.47 4,907.19 (三十二) 所得税费用 1、所得税费用明细 项 目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税费用 464,960.11 274,120.47 递延所得税费用 -28,720.81 -99,098.59 合 计 436,239.30 175,021.88 2、会计利润与所得税费用调整过程 项 目 金额 利润总额 8,557,947.42 按法定/适用税率计算的所得税费用 1,283,692.11 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 53,568.20 子公司亏损的影响 -531.12 研发费用加计扣除的影响 -900,489.89 所得税费用 436,239.30 (三十三) 现金流量表 1、 收到或支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 收到其他与经营活动有关的现金 2,223,949.62 1,770,213.10 其中：收到政府补助 2,208,611.00 704,362.00 利息收入 15,338.62 18,607.18 收回的保证金及员工借款 169,000.00 收到的往来款 878,243.92 支付其他与经营活动有关的现金 其中：支付其他与经营活动有关的现金 12,720,048.30 8,894,459.11 付现的销售费用 3,963,537.61 3,052,072.74 付现的管理费用 8,370,577.52 5,772,329.57 银行手续费 151,212.03 69,842.33 支付的往来款 229,813.95 0.00 其他 4,907.19 214.47 深圳瑞福来智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 73 2、 收到或支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 收到其他与筹资活动有关的现金 7,857,100.00 其中：向佘江法借款 7,857,100.00 支付其他与筹资活动有关的现金 3,715,725.82 166,037.74 其中：借款担保费 166,037.74 归还佘江法的借款 3,715,725.82 (三十四) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 项 目 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 8,121,708.12 2,064,199.33 加：资产减值准备 191,472.07 660,657.26 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 304,018.48 124,721.72 无形资产摊销 8,276.34 3,448.48 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 800,602.47 748,669.19 投资损失（收益以“－”号填列） -3,353.74 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 28,720.81 -99,098.59 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - 存货的减少（增加以“－”号填列） -23,132,301.15 -12,523,045.97 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 8,076,144.27 -18,991,712.81 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 13,843,782.23 2,778,946.34 其他 -14,509.80 932,342.70 经营活动产生的现金流量净额 8,227,913.84 -24,304,226.09 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 13,011,704.27 11,625,322.41 减：现金的期初余额 11,625,322.41 11,498,912.83 加：现金等价物的期末余额 深圳瑞福来智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 74 项 目 本期发生额 上期发生额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 1,386,381.86 126,409.58 2、 现金及现金等价物 项 目 期末余额 期初余额 一、现金 13,011,704.27 11,625,322.41 其中：库存现金 1,065.71 12,321.26 可随时用于支付的银行存款 13,010,638.56 11,613,001.15 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 13,011,704.27 11,625,322.41 (三十五) 所有权或使用权受到限制的资产 项 目 期末账面价值 受限原因 应收账款 14,945,551.61 借款质押 合 计 14,945,551.61 借款质押 (三十六) 外币货币性项目 1、 外币货币性项目 项 目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 其中：美元 1,755,257.25 6.5342 11,469,203.88 港币 22,613.77 0.83591 18,903.08 应收账款 其中：美元 2,389,563.16 6.5342 15,613,883.59 应付账款 其中：美元 1,030,726.20 6.5342 6,734,971.14 合 计 —— —— 33,836,961.69 (三十七) 政府补助 本公司本年确认的可收到政府补助金额合计 2,208,611.00 元，与收益相关的政府补助金额为 2,208,611.00 元。 1、与收益相关的政府补助 深圳瑞福来智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 75 项 目 本期计入损益金额（均以正额列示） 计入当期损益的项目 研发支出补助 562,000.00 其他收益 展会补贴款 272,511.00 其他收益 短期出口信用保险保费资助 158,400.00 其他收益 科技成果补助 111,200.00 其他收益 软件著作权补助 4,500.00 其他收益 新三板补助 1,100,000.00 营业外收入 合 计 2,208,611.00 —— 六、 合并范围的变更 本期未发生合并范围的变动。 七、 在其他主体中的权益 (一) 在子公司中的权益 1、 企业集团的构成 子公司名称 注册地 主要经营地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 瑞福来电子（香港）有限公司 中国香港 香港 贸易 100% 股权转让 八、 关联方关系及其交易 (一) 本公司的最终控制方是大股东佘江法。 (二) 本公司子公司的情况 详见附注“七、在其他主体中的权益”。 (三) 关联交易情况 1、报告期内未发生关联方购销商品、提供和接受劳务、关联方受托管理、关联租赁、关联方资产 转让、关联方债务重组等关联交易。 2、关联担保情况 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已 经履行完毕 佘江法、叶伟 深圳瑞福来智能科 技股份有限公司 500 万借款的全部债务 2018-4-26 2020-4-25 否 佘江法、叶伟 深圳瑞福来智能科 技股份有限公司 1100 万借款的全部债务 2018-1-7 2020-1-6 否 佘江法、叶伟 深圳瑞福来智能科 技股份有限公司 1300 万借款的全部债务 2018-12-19 2020-12-18 否 注：1、股东佘江法以个人房产为公司向招商银行深圳中电支行借款同时提供了抵押担保；2、叶伟用个人房产为深圳市高新投融资 担保有限公司替公司向广发银行深圳分行的借款担保提供反担保抵押，同时由叶伟、佘江法提供反担保保证；3、佘江法、叶伟为公司向 深圳瑞福来智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 76 银行的借款均提供连带保证担保。4、叶伟为佘江法之配偶。 3、关联方资金拆借情况 报告期内公司向股东借款是无息的且也没有明确的归还期限，截止各报表日的借款余额详见八、 （四）。 4、关键管理人员报酬 关键管理人员薪酬 2017 年度 2016 年度 合 计 623,427.20 769,495.98 注：公司 2017 年高管薪酬下降的主要原因是公司董秘于 2016 年 12 月份辞去职务，由财务总监兼任导致 (四) 关联方应收应付款项 1、应付项目 项目名称 关联方 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 其他应付款 佘江法 4,753,800.00 8,215,452.24 九、 承诺及或有事项 截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的影响财务报表阅读的承诺及或有事项。 十、 资产负债表日后事项 截至报告日止，本公司不存在需要披露的资产负债表日后事项。 十一、 其他重要事项 (一) 分部报告 截至资产负债表日止，本公司不存在分部报告，主要原因是公司的销售的产品主要是 IPHONE、IPAD、 其他手机的周边电子类产品，且客户主要是大型卖场且具有同质性。 十二、 母公司财务报表主要项目注释 (一)应收账款 1、 应收账款分类披露 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 深圳瑞福来智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 77 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的应收账款 15,732,159.59 100.00 786,607.98 5.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合 计 15,732,159.59 100.00 786,607.98 5.00 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 16,883,575.32 100.00 844,178.77 5.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合 计 16,883,575.32 100.00 844,178.77 5.00 （1）按组合计提坏账准备的应收账款 ①采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例% 坏账准备 账面余额 计提比例% 坏账准备 1 年以内 15,732,159.59 5.00 786,607.98 16,883,575.32 5.00 844,178.77 合 计 15,732,159.59 5.00 786,607.98 16,883,575.32 5.00 844,178.77 2、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额 WAL-MART STORES INC USA 4,911,862.69 31.22 245,593.13 E WORKS LLC 3,066,620.35 19.49 153,331.02 Birgma Asia Trading Limited 1,105,957.65 7.03 55,297.88 Hama GmbH & Co KG 1,057,231.40 6.72 52,861.57 TARGUS INTERNATIONAL LLC 1,009,622.31 6.42 50,481.12 合 计 11,151,294.40 70.88 557,564.72 (二) 其他应收款 1、其他应收款 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 深圳瑞福来智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 78 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 按账龄计提坏账的组合 5,244,305.02 88.84 262,215.25 5.00 不计提坏账的组合 658,703.17 11.16 组合小计 5,903,008.19 100.00 262,215.25 4.44 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合 计 5,903,008.19 100.00 262,215.25 4.44 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 按账龄计提坏账的组合 4,886,140.33 97.30 244,307.02 5.00 不计提坏账的组合 135,336.33 2.70 组合小计 5,021,476.66 100.00 244,307.02 4.87 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合 计 5,021,476.66 100.00 244,307.02 4.87 （1）按组合计提坏账准备的其他应收款 ①采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 1 年以内 5,244,305.02 5.00 262,215.25 4,886,140.33 5.00 244,307.02 合 计 5,244,305.02 5.00 262,215.25 4,886,140.33 5.00 244,307.02 2、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 出口退税补贴款 5,244,305.02 4,886,140.33 押金 596,700.00 100,000.00 员工个人承担的社保和公积金 62,003.17 35,336.33 合计 5,903,008.19 5,021,476.66 3、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 深圳瑞福来智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 79 债务人名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例(%) 坏账准备 余额 深圳市福永国税局 出 口 退 税 补 贴 5,244,305.02 1 年以内 88.84 262,215.25 深圳市鑫业丰物业投资发展 有限公司 房 屋 水 电 押 金 482,400.00 1 年以内 8.17 北京京东世纪贸易有限公司 押金 100,000.00 1-2 年以内 及 3-4 年 1.69 单位员工 个 人 承 担 社 保 62,003.17 1 年以内 1.05 深圳市宏伟盛实业有限公司 房屋押金 14,300.00 1 年以内 0.25 合 计 5,903,008.19 100.00 262,215.25 (三) 长期股权投资 注:由于合并日(2016 年 1 月 31 日)子公司的净资产为负数-75,335.62 元,公司支付的对价 1 万港币,折 合人民币 8,352.24 元大于子公司净资产，长期股权投资为 0，进行冲减资本公积-股本溢价。 (四) 营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务小计 156,718,001.07 127,539,786.61 82,357,937.15 65,289,583.47 数据通信类产品 89,373,627.79 72,377,789.79 45,935,239.69 36,539,879.03 充电类产品 26,476,369.56 21,512,818.69 13,264,601.89 10,388,500.39 无线音频类产品 15,857,156.25 12,818,838.22 7,768,269.96 6,250,254.69 保护类产品 20,618,902.04 17,295,865.25 5,413,211.11 4,322,636.25 其他类产品 4,391,945.43 3,534,474.66 9,976,614.50 7,788,313.11 合 计 156,718,001.07 127,539,786.61 82,357,937.15 65,289,583.47 (五) 投资收益 类 别 本期发生额 上期发生额 银行理财产品取得的投资收益 3,353.74 合 计 3,353.74 十三、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项目 2017 年度 2016 年度 备注 1．计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关， 按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 2,208,611.00 704,362.00 2. 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日 的当期净损益 247.37 深圳瑞福来智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 80 项目 2017 年度 2016 年度 备注 3.购买理财产品产生的收益 3,353.74 4.其他 -4,907.19 -214.47 5.所得税影响 -331,291.65 -106,125.19 合计 1,872,412.16 601,623.45 (二) 净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益 率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 本年度 上年度 本年度 上年度 本年度 上年度 归属于公司普通股股东的净利润 37.18 16.08 0.81 0.29 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 28.61 11.4 0.62 0.21 深圳瑞福来智能科技股份有限公司 二○一八年四月二十四日 深圳瑞福来智能科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 81 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报 表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室