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1 超亮显示 NEEQ :839171 超亮显示系统（深圳）股份有限公司 Maxbright Display Systems(ShenZhen)Co.,Ltd. 年度报告 2016 XX 超亮显示系统（深圳）股份有限公司 2016 年度报告 2 致 投 资 者 的 信 感谢大家在过去的一年来对公司管理层的支持和信任。 超亮显示自 2005 年成立至今, 走过了十二年的历程, 于 2016 年初完成股改、启动新三板挂牌 进程, 于2016年9月27日在全国中小企业股份转让系统成功挂牌, 成为公司发展的一个重要里程碑， 是公司全体员工和所有关心、支持和帮助过超亮显示的朋友们值得庆贺的历史时刻。 超亮显示一直专注于液晶显示器、液晶广告机、液晶显示模组及液晶显示配件的研发、生产和 销售，是行业内知名企业，是国家级高新技术企业。公司将继续本着“专业、创新”的精神和“诚信 经营、合作共赢”的理念，坚持“规范管理，以人为本，成就客户，回报股东，强大国家”的宗旨, 为 公司的成长，为行业的发展积极努力。 去年我们在”新三板”成功挂牌，拉近了与资本市场的距离，走在了公司发展的高速路上。我 们将充分借助资本的力量，抓住机遇、积极拓展与行业内上下游企业及行业外企业的合作，参与行业 内和跨行业的资源整合，发挥我们的技术优势，开发众多 LCD 户外应用场景，为创建智慧城市、新型 生活空间的使命，继续努力前行！ 超亮显示系统（深圳）股份有限公司 2016 年度报告 3 目 录 第一节 声明与提示..........................................................................................6 第二节 公司概况..................................................................................8 第三节 主要会计数据和关键指标.......................................................10 第四节 管理层讨论与分析.................................................................12 第五节 重要事项...............................................................................20 第六节 股本、股东情况.....................................................................21 第七节 融资情况...............................................................................23 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况..................................24 第九节 公司治理及内部控制..............................................................26 第十节 财务报告................................................................................29 超亮显示系统（深圳）股份有限公司 2016 年度报告 4 释义 释义项目 释义 公司/本公司/股份公司/超亮显示 指 超亮显示系统（深圳）股份有限公司 主办券商、安信证券 指 安信证券股份有限公司 律师事务所 指 广东瀚宇律师事务所 会计师事务所 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 股东大会 指 超亮显示系统（深圳）股份有限公司股东大会 董事会 指 超亮显示系统（深圳）股份有限公司董事会 监事会 指 超亮显示系统（深圳）股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会的统称 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 《公司章程》 指 《超亮显示系统（深圳）股份有限公司章程》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》 元、万元 指 人民币元、人民币万元 超亮显示系统（深圳）股份有限公司 2016 年度报告 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了亚会B审字（2017）0467号 标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意 阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 超亮显示系统（深圳）股份有限公司 2016 年度报告 6 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、实际控制人控制不当的风险 公司实际控制人为 HAN SIN HAI、李莉、韩心洋、李桦四人， HAN SIN HAI 与李莉为夫妻关系，HAN SIN HAI 与韩心洋为兄 妹关系，李莉与李桦为姐弟关系。如果实际控制人通过行使 表决权等方式对本公司的人事任免、生产和经营决策等进行 不当控制，将会损害公司利益。 2、市场竞争加剧的风险 未来随着高亮 LCD 的广泛运用和普及，将有越来越多的企业 加入公司所属行业，行业竞争格局越发激烈，若公司不能在 新产品研发、新工艺改进，以及快速扩大产能等各方面缩短 与国内外领先制造商的差距，将会面临的较大的市场竞争风 险。 3、质量控制的风险 高亮 LCD 产品具有高技术含量、超精细加工的特征，其制造 需要高精密的生产设备及超洁净的生产环境，制造过程复杂， 制造技术直接影响到产品的质量和合格率。如果质量管理出 现偏差，将可能导致客户的流失，带公司经营带来相关风险。 4、汇率波动的风险 公司大部分产品外销到美国、欧洲等地，国际汇率的波动对 公司产品毛利率和收益有直接的影响。公司已经通过与银行 签订远期合同等方式降低汇率不利波动对公司造成的不利影 响，但是仍不能排除人民币汇率波动过大对公司营业带来风 险的可能性。 5、技术进步风险 高亮 LCD 行业的技术更新较快，既给公司带来了机遇，也带 来了挑战。公司是国内较早进入该行业的企业，拥有自主的 核心技术和知识产权，但若公司在新技术、新工艺和新产品 方面不能持续研发和升级，或公司出现技术人才流失等情况 均可能对公司的市场竞争力和盈利能力造成不利影响。 6、客户集中风险 2016 年度公司向前五大客户合计销售额占当期销售总额的 比例分别为 89.29%，公司存在主要客户集中度过高的风险。 7、公司无自有土地及房屋建筑物的 风险 公司现生产、办公所使用的土地及房屋建筑物均为公司租赁 使用， 且租赁合同租赁期限较短，公司无自有土地及房屋建 筑物，上述情况导致生产经营场所存在一定的不稳定性。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 超亮显示系统（深圳）股份有限公司 2016 年度报告 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 超亮显示系统（深圳）股份有限公司 英文名称及缩写 Maxbright Display Systems(ShenZhen)Co.,Ltd. 证券简称 超亮显示 证券代码 839171 法定代表人 HAN SIN HAI 注册地址 深圳市南山区西丽镇百旺第二工业园第二栋第五/六层 办公地址 深圳市南山区西丽镇百旺第二工业园第二栋第五/六层 主办券商 安信证券股份有限公司 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 杨步湘、刘敬彩 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号五栋大楼 B2 座 301 室 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 邓晓蓉 电话 （0755）29810022 传真 （0755）29810033 电子邮箱 dxr@ 公司网址 联系地址及邮政编码 深圳市南山区西丽镇百旺第二工业园第二栋第五/六层 邮编 518000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-09-27 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） C39 计算机、通信和其他电子设备制造业 主要产品与服务项目 液晶显示器、液晶广告机、液晶显示模组及液晶显示配件的研发、 生产和销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 5,330,000 做市商数量 - 控股股东 无 实际控制人 HAN SIN HAI、李莉、韩心洋、李桦 四、 注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 超亮显示系统（深圳）股份有限公司 2016 年度报告 8 企业法人营业执照注册号 9144030077160358X6 是 税务登记证号码 9144030077160358X6 是 组织机构代码 9144030077160358X6 是 超亮显示系统（深圳）股份有限公司 2016 年度报告 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 8,037,700.24 11,337,957.83 -29.11% 毛利率% 14.07 22.02 - 归属于挂牌公司股东的净利润 -2,557,886.10 44,811.94 -5808.05% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润 -3,016,883.38 44,811.94 -6,832.32% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股 东的净利润计算） -55.29 6.06 - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的 扣除非经常性损益后的净利润计算） -65.22 6.06 - 基本每股收益 -0.57 0.15 -477.33% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 6,309,195.17 8,798,426.57 -28.29% 负债总计 2,962,087.20 2,893,432.50 2.37% 归属于挂牌公司股东的净资产 3,347,107.97 5,904,994.07 -43.32% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.63 1.11 -43.24% 资产负债率% 46.95 32.89 - 流动比率 1.22 1.89 - 利息保障倍数 -1,410.94 0.43 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -694,590.71 -4,008,015.93 - 应收账款周转率 35.45 - - 存货周转率 2.73 3.15 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -28.29 77.19 - 营业收入增长率% -29.11 69.83 - 净利润增长率% -5,808.05 -639.47 - 五、 股本情况 单位：股 超亮显示系统（深圳）股份有限公司 2016 年度报告 10 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 5,330,000 5,330,000 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国 家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 616,000.00 银行理财产品收益 - 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有 交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损 益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出 售金融资产取得的投资收益 - 除上述各项之外的其他营业外支出 -4,003.63 非经常性损益合计 611,996.37 所得税影响数 152,999.09 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 458,997.28 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 科目 本期期末（本期） 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 无 - - - - - - 超亮显示系统（深圳）股份有限公司 2016 年度报告 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 公司的主营业务是液晶显示器、液晶广告机、液晶显示模组及液晶显示配件的研发、生产和销售，属 于高亮 LCD 行业。公司作为国家高新技术企业，自成立以来一直专注于高亮液晶显示领域产品的开发，现 已形成了包含研发、生产、销售在内的一体化经营模式。公司的商业模式可以概括为：公司以自身技术优 势为基础，设计高亮液晶显示设备的标准化生产方案，向行业内知名供应商采购原材料，自行进行生产与 检测，之后以内销和外销两种方式销售产品、获取收入、赢得利润。 1、研发模式 公司的研发主要面向生产高亮 LCD 屏的 LED 高亮背光设计制造技术以及相关配套的 LED 高亮背光的 大功率驱动电源技术、多媒体广告系统集成技术、户外高亮 LCD 广告机通风散热和结构设计等。公司设立 了有专业技术人员组成的研发部，全面负责产品研发的相关工作，其中产品研发分为自主研发模式，即公 司研发部人员针对市场产品热点、技术发展和市场产品空缺等因素进行独立的产品研发；客户需求研发模 式，即公司在接到客户订单之后，按照客户需求有针对性的开发适合客户自身特点的产品。 2、采购模式 公司市场部负责采购工作，对提供相关原材料的供应商进行资质管理以及组织公司相关部门对供应 商进行评审。公司所需原材料品种较多，每类原材料一般选取至少两家供应商，以保证供货的稳定性。公 司主要实行按需采购模式，即公司根据客户订单需求，市场部核准销售订单后下达订单评审表，品质部及 生产部据此制定物料申请单，市场部制作采购订单向供应商采购物料。采取该模式有利于减少公司原材料 库存规模，有效降低资金占用量，提高资金使用效率。 3、生产模式 生产部负责公司的生产工作。公司实行按订单自主生产的模式，即根据下游客户的订单要求，进行 技术可行性研究、打样，然后采购原材料并组织量产，力争使公司达到无库存生产模式。 4、销售模式 根据各销售市场的特点，公司销售模式主要包括国外销售模式和国内销售模式。在国外市场，公司 主要采取代理销售模式，即公司产品通过 ODM 或 OEM 方式由区域经销商销售给终端客户，其中模组类产品 为 ODM 模式，整机类产品为 OEM 模式；在国内市场，公司主要采用直销模式，以自主品牌直接参与政府项 目、系统集成商、传媒企业等目标客户的竞价。 5、盈利模式 公司的盈利主要来自于液晶显示器、液晶广告机、液晶显示模组和液晶显示配件的销售所产生的利 润。公司凭借与行业上下游的良好合作关系、优良的商业信誉、上乘的产品质量、不断创新的技术，获得 客户的订单。公司主要采用“订单式”销售模式，根据客户订单和对产品的要求，自行采购原料进行生产， 并向客户销售液晶显示器、液晶广告机、液晶显示模组和液晶显示配件取得收入主营业务收入。 报告期 内及报告期后至报告披露日，公司的商业模式并无发生重大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 超亮显示系统（深圳）股份有限公司 2016 年度报告 12 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： 公司于 2016 年 9 月 27 日成功挂牌新三板，严格遵守新三板各项管理规则，不断完善规范公司治理 结构，报告期间，积极应对市场环境变化，与现有客户建立长期稳定的合作关系，2016 年年公司经营业 绩基本保持正常发展。 2016 年度，公司的营业收入有下降，2016 年累计营业收入达 803.77 万元，对比去年同期的 1,133.80 万元降低 29.11%，公司毛利率由去年同期的 22.02%下降至 2016 年度的 14.07%，公司净利润由去年同期 的4.48万元下降至2016年度的-255.79万元。公司2016年度营业收入下降的主要原因是终端客户ELECSYS INTERNATIONAL CORP.产品转型，新产品属于设计调试阶段，未下批量采购所导致。公司毛利率下降的主 要原因是一方面公司营业收入下降但是人工等成本并未减少；另一方面是2016年新申报了1项发明专利,3 项实用新型专利,研发费用的增加导致采购成本增加，毛利率降低。2016 年度公司净利润下降的主要原因 是一方面由于终端客户 ELECSYS INTERNATIONAL CORP.产品转型，新产品属于设计调试阶段未下批量采购， 使得本期营业收入下降；另一方面是本期新三板挂牌中介的相关费用较大，减少了公司部分利润。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动 比例 占营业收入 的比重 金额 变动 比例 占营业收入 的比重 营业收入 8,037,700.24 -29.1 1% - 11,337,957.83 69.93 % - 营业成本 6,906,698.64 -21.8 9% 85.93% 8,841,759.70 63.89 % 77.98% 毛利率 14.07% - - 22.02% - - 管理费用 3,636,515.79 76.51 % 45.24% 2,060,183.09 93.51 % 18.17% 销售费用 556,008.11 45.82 % 6.92% 381,300.34 174.5 2% 3.36% 财务费用 1,813.60 -102. 30% 0.02% -79,012.23 -2,98 2.80 % -0.70% 营业利润 -3,172,694.52 -7,18 0.02 % -39.47% 44,811.94 -85.9 4% 0.40% 营业外收入 616,000.00 - 7.66% - - - 营业外支出 4,003.63 - 0.05% - - - 净利润 -2,557,886.10 -5,80 8.05 % -31.82% 44,811.94 -86.4 8% -0.40% 项目重大变动原因： 超亮显示系统（深圳）股份有限公司 2016 年度报告 13 1、营业收入 2016 年度，公司营业收入为 8,037,700.24 元，较去年同期的 11,337,957.83 元下降 29.11%，主要 原因是报告期内，终端客户 ELECSYS INTERNATIONAL CORP.产品转型，新产品属于设计调试阶段未下批量 采购，使得本期营业收入下降。 2、营业成本 2016 年度，公司营业成本为 6,906,698.64 元，较去年同期的 8,841,759.7 元下降 21.89%。公司营 业成本主要为原材料、直接人工和制造费用。2016 年度公司营业收入降低，但是直接人工等并未减少， 同时 2016 年新申报了 1 项发明专利，3 项实用新型专利，研发费用的增加导致采购成本增加，使得营业 成本占营业收入比重增大。 3、销售费用 2016 年度，公司销售费用为 556,008.11 元，较去年同期的 381,330.34 元上升了 45.82%，公司销售 费用上升的主要原因系：公司本年度外地项目维修的差旅费及会务费等上升；公司完成组织架构调整及人 员配置优化后，对公司员工实行新的绩效考核制度，提高了营销人员的薪资待遇，2016 年度职工薪酬较 2015 年增长较大。 4、营业利润 2016 年度，公司营业营业利润为-3,172,694.52，较去年同期的 44,811.94 元呈现大幅下降，主要 原因系一方面本年度由于营业收入的降低，而人工成本等并未减少使得公司营业成本占营业收入比重大幅 度提高；另一方面是销售费用、管理费用的大幅增加蚕食了部分营业利润。 5、营业外支出 2016 年度，公司营业外支出为 4,003.63 元。本期营业外支出为滞纳金，系税局不能抵扣的税金转 出不及时而产生的滞纳金。 6、管理费用 2016 年度，公司的管理费用为 3,636,515.79 元，较去年同期的本期的 2,060,183.09 元增加 76.51%。 本年度公司的管理费用主要为职工薪酬、租赁服务费、中介服务费。租赁服务费主要为公司办公场所的租 金费用，本年度较上年变动幅度较大。中介服务费为公司支付证券公司、会计师事务所及律师事务所的费 用，本年度支付中介费用较上年提高，主要原因是 2016 年公司挂牌新三板，故支付中介费用较高，本年 度公司公司管理费用总体变动幅度较大。 7、财务费用 2016 年度，公司财务费用为 1,813.60 元，较去年同期的-79,012.23 元下降 102.30%，财务费用变 动系由于去年增资时资本金是外币有相应的外汇损失，本年度没有收入外汇，因此本年度公司财务费用总 额与上年度相比下降。 8、营业外收入 本年度公司营业外收入为 616,000.00 元，主要为深圳市政府及南山区政府对公司挂牌新三板及公司 参加展会的资助和补贴。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 7,824,674.61 6,745,065.90 10,964,556.12 8,589,369.58 其他业务收入 213,025.63 161,632.74 373,401.71 252,390.12 合计 8,037,700.24 6,906,698.64 11,337,957.83 8,841,759.70 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 高亮液晶显示器 989,448.87 12.31% 9,275,253.36 81.81% 超亮显示系统（深圳）股份有限公司 2016 年度报告 14 高亮液晶模组 3,482,719.48 43.33% 327,149.94 2.89% 高亮液晶广告机 3,138,875.23 39.05% 1,192,553.19 10.52% 高亮显示配件 213,631.03 2.66% 169,599.63 1.50% 合计 7,824,674.61 97.35% 10,964,556.12 96.71% 收入构成变动的原因： 本年度公司高亮液晶显示器收入为 98.94 万元较上年同期下降 89.33%，本年度高亮液晶模组收入 348.27 万元较上年同期上升 964.56%，高亮液晶广告机收入 313.988 万元较上年同期上升 163.2%，上述 变动的主要原因是： 1、报告期内，公司一款 10.4 寸产品的终端客户由于产品升级转型，新产品还处于 设计调试阶段，使得报告期内“高亮液晶显示器”的营业收入较去年同期大幅下降； 2、公司报告期内高 亮液晶模组、高亮液晶广告机的销售销售收入同比去年同期上升，主要系由于本期公司新增了国内充电桩 企业深圳市聚电新能源科技有限公司和深圳英飞源技术有限公司，并开发了与充电桩配套的户外液晶显示 产品，为公司在这两方面销售额的提升做出了较大贡献。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -694,590.71 -4,008,015.93 投资活动产生的现金流量净额 -66,200.00 -3,495,618.29 筹资活动产生的现金流量净额 - 7,714,570.27 现金流量分析： 1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额为-694,590.71 元，去年同期为-4,008,015.93 元，增 长较大，主要是购买商品、接受劳务支付的现金和支付的其他与经营活动有关的现金大幅降低，业务的现 金支出减少所致。 2、本年度公司的投资活动产生的现金流量净额增长，主要原因是本期购建固定资产的金额相对较小， 为 66,200.00 元，而 2015 年度公司购建固定资产支付的金额较大为 3,495,618.29 元。 3、筹资活动产生的现金流量净额是零，主要是本年度公司未通过发行募集资金或取得借款。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 深圳市一达通企业服务有限公司 4,458,107.03 55.46% 否 2 郴州华录电子信息有限公司 1,081,538.46 13.46% 否 3 郑州市丹尼斯百货有限公司 969,641.03 12.06% 否 4 上海中安电子信息科技有限公司 342,735.04 4.26% 否 5 深圳市聚电新能源科技有限公司 324,786.32 4.04% 否 合计 7,176,807.88 89.29% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 深圳市宏盛兴业科技有限公司 811,951.24 16.20% 否 2 深圳市蓝彩科技有限公司 362,440.00 7.23% 否 3 深圳市美昌五金制品有限公司 357,069.00 7.12% 否 4 深圳唯玳贸易有限公司 182,661.11 3.64% 否 5 深圳市昊瀚业科技发展有限公司 174,770.00 3.49% 否 合计 1,888,891.35 37.68% - 超亮显示系统（深圳）股份有限公司 2016 年度报告 15 （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 1,201,111.93 604,080.33 研发投入占营业收入的比例 14.94% 5.33% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 3 公司拥有的发明专利数量 2 研发情况： 本年度公司加大了对新项目的研发力度，研发投入金额为 1,201,111.93，同比去年增长了 98.83%， 研发投入占营业收入的比例为 14.94%。本期公司在户外广告机运行状态监控、外观及高亮显示器背光技 术方面，获得重大突破，在年度内已向国家专利局新申请 3 项实用新型专利及 1 项发明专利。 1、2016 年 11 月 30 日，申请实用新型户外广告机运行状态监控系统（申请号：201621301579.6）； 2、2016 年 12 月 07 日，申请实用新型一种大尺寸液晶屏 LED 矩阵直下式高亮背光模组（申请号： 201621337362.0）； 3、2016 年 12 月 07 日，申请实用新型一种方便使用的户外广告机（申请号：201621340948.2）； 4、2016 年 12 月 07 日，申请发明专利一种大尺寸液晶屏 LED 矩阵直下式高亮背光模组（申请号： 201611114949.X）。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产 比重的增 减 金额 变动 比例 占总资产的 比重 金额 变动 比例 占总资产的 比重 货币资金 293,952.63 -72.06 % 4.66% 1,052,058.62 38.99 % 11.96% -7.30% 应收账款 430,796.50 - 6.83% - - - 6.83% 存货 2,587,657.94 -21.46 % 41.01% 3,294,777.93 -15.5 4% 37.45% 3.56% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 421,648.62 38.86 % 6.68% 303,644.59 43.94 % 3.45% 3.23% 在建工程 - - - 2,536,063.95 - 28.82% -28.82% 短期借款 - - - - - - - 长期借款 - - - - - - - 资产总计 6,309,195.17 -28.29 % - 8,798,426.57 77.20 % - - 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金变动原因 本年度货币资金余额为 293,952.63 元，同比去年同期的 1,052,058.62 元下降 72.06%，本期货币 资金大幅降价，主要是由于本年度营业收入较去年同期下降现金流减少，且相较于去年同期而言，本期 股东没有增资。 超亮显示系统（深圳）股份有限公司 2016 年度报告 16 2、应收账款变动原因 本年度应收账款余额为 430,796.50 元，主要为郴州华录电子信息有限公司等四家企业，占应收账 款总额比例为 100%。公司的销售采取先收取大部分货款再发货的模式，应收账款为小部分的尾款，因此 公司的应收账款余额较低。 3、存货变动原因 本年度公司存货余额为 2,587,657.94 元，较上年同期的 3,294,777.93 元下降 21.46%，主要原因是 本年营业收入下降，原材料和库存商品减少。 4、固定资产变动原因 本期公司固定资产余额为 421,648.62 元，同比去年同期的 303,644.59 元增长 38.86%，主要原因系 本期是购进了生产用固定资产。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 不适用 （2）委托理财及衍生品投资情况 不适用 （三） 外部环境的分析 随着我国城市化进程的加快，越来越多的针对户外高亮显示、公交站牌方面的显示设备，大量投 放到市场。得益于广告行业的蓬勃发展，户外高亮液晶屏机在 2011 年经历了跨越式的发展，成为商业 街、公园、学校、医院、公共交通等行业的重要的信息传播媒介。高亮 LCD 设备主要应用于数字标牌行 业。由于科技的进步，数字标牌从单一的信息展示播放宣传，到逐渐融合触控交互、人脸识别、动态捕 捉、体感互动、移动支付等多种技术成为一个整体解决方案的平台载体。数字标牌行业正迎来新的变革 和发展。而随着智慧城市、智慧交通、智慧医疗、智慧教育、智慧社区、智慧零售等一系列智慧经济由 试点向推广过渡，数字标牌市场又将进入新一轮快速增长期。有关媒体统计，截至 2014 年年中，我国 有近 200 个城市正在规划或建设智慧城市，上万亿元的市场蓄势待发且继续呈现快速蔓延之势。另外， 随着“互联网+”、“一带一路”等大政策方针项目的落地实施，传媒、商业服务及零售、交通、物流、 金融等行业对数字标牌产品的新购需求以及升级改造需求也会不断提升，数字标牌市场有望早于国内整 体经济出现复苏迹象。 根据奥维云网的统计数据显示，中国数字标牌市场规模从 2010 年开始市场得到快速发展，随着数 字标牌产品向标准化、大尺寸方向发展，智能、新技术应用推动产品升级，促使整个市场销售额快速增 长，2015 年数字标牌市场营收额约达 75 亿元，2016 年可达 88 亿元，年增长率可达 14%以上，预计未来 几年也将保持 12%以上。到 2020 年，销售规模有望接近 340 万台，复合增长率达到 16.6%。其中，广告 机将成为数字标牌市场中的主导产品，销量规模在 2016 年、2020 年分别有望超过 100 万台、250 万台， 复合增长率达到 24.6%，该领域的市场份额也将从 56%提升到 74%。 随着人们旅游和休闲活动的增多以及高新科技的广泛运用，户外媒体已成为广告主的新宠，其增 长速度大大高于传统电视、报纸和杂志媒体，市场前景非常广阔。而对于户外液晶广告机而言，当前可 以称得上是天时地利人和，爆发只是时间问题。 （四） 竞争优势分析 公司的竞争优势： 1、技术研发优势 公司作为“国家高新技术企业”，一直高度重视技术研发的投入和积累，在 LCD 高亮背光领域拥 有较高的技术水平和研发能力。公司已获得 2 项发明专利和 1 项实用新型专利共计 3 项专利成果，目前 这些核心技术基本成熟，并广泛应用于公司主要产品上，使得公司生产的 LCD 设备具有在室内外、烈日、 阴雨、严寒等环境下亮丽可视的显著特点。 2、产品优势 超亮显示系统（深圳）股份有限公司 2016 年度报告 17 公司主要高亮 LCD 产品均为自主研发、生产与销售，具备先进性；另外，公司研发团队及时参与 到客户前期开发产品的调试、试产等过程中，提前安排备料、生产计划，可以快速响应并满足客户对产 品的个性化需求。目前，公司 LCD 模组、显示器、广告机三大产品线涵盖 3.5 寸至 84 寸多种规格尺寸， 亮度上包括高亮和普亮两种显示效果，形成了 1080P 高清、720P 普清等不同画质信号，可以满足工业专 显与民用商显设备的各类需求。 3、品牌优势 公司作为国内高亮 LCD 行业成立最早的公司，凭借十几年技术经验的累计、良好的企业形象、优 秀的产品性能、丰富的产品线和高性价比等特征，自主品牌“MaxBright/超亮显示”受到国内外的广泛 认可和接纳，在业内有良好的客户质量口碑。根据市场咨询机构奥维云数据对 2015 年第三季度户外广 告机市场统计数据显示，公司在该市场占有率位居前十。 公司的竞争劣势： 1、资金限制 液晶显示行业是资金密集型、技术密集型行业，公司依靠自有资金实现了较好发展。但根据公司发 展规划，未来在提升研发能力、扩大产能、整合行业上下游资源、引进优秀人才、拓展营销渠道等方面 均迫切需要大量的资金支持，而且随着公司承揽合同规模的扩大，公司对流动资金的需求也进一步扩大。 然而公司尚未进入资本市场，融资渠道非常单一，仅依靠自有资金难以满足公司未来的项目投资需求和 流动资金需求，这将极大限制公司进一步发展。公司只有尽快走向资本市场，丰富融资渠道，才能在快 速发展变化的 LCD 行业里建立牢固的的竞争优势。 2、企业规模较小 液晶显示行业属于成熟行业，竞争较为激烈，资金力量雄厚且生产规模较大的公司依靠其人力、 资金等优势可以迎合市场需求的变化，及时开发最新产品以满足不同客户，并且采取各种多样的营销方 法来向消费者展示他的产品。公司目前资金和经营规模均相对较小，不利于公司业务和市场拓展。 （五） 持续经营评价 公司专注户外高亮显示设备的研发及生产，已拥有超过十年的行业经验，并长期处于市场的创新地 位。同时公司在战略定位、产品开发、内部控制等方面都具有较强的控制能力，具备持续经营的能力。 （六） 扶贫与社会责任 无 二、 风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 1、实际控制人控制不当的风险 公司实际控制人为 HAN SIN HAI、李莉、韩心洋、李桦四人，HAN SIN HAI 与李莉为夫妻关系，HAN SIN HAI 与韩心洋为兄妹关系，李莉与李桦为姐弟关系。如果实际控制人通过行使表决权等方式对本公司的人 事任免、生产和经营决策等进行不当控制，将会损害公司利益。 2、市场竞争加剧的风险 未来随着高亮 LCD 的广泛运用和普及，将有越来越多的企业加入公司所属行业，行业竞争格局越发 激烈，若公司不能在新产品研发、新工艺改进，以及快速扩大产能等各方面缩短与国内外领先制造商的差 距，将会面临的较大的市场竞争风险。 3、质量控制的风险 高亮 LCD 产品具有高技术含量、超精细加工的特征，其制造需要高精密的生产设备及超洁净的生产环 境，制造过程复杂，制造技术直接影响到产品的质量和合格率。如果质量管理出现偏差，将可能导致客户 的流失，带公司经营带来相关风险。 4、汇率波动的风险 公司大部分产品外销到美国、欧洲等地，国际汇率的波动对公司产品毛利率和收益有直接的影响。公 超亮显示系统（深圳）股份有限公司 2016 年度报告 18 司已经通过与银行签订远期合同等方式降低汇率不利波动对公司造成的不利影响，但是仍不能排除人民币 汇率波动过大对公司营业带来风险的可能性。 5、技术进步的风险 高亮 LCD 行业的技术更新较快，既给公司带来了机遇，也带来了挑战。公司是国内较早进入该行业 的企业，拥有自主的核心技术和知识产权，但若公司在新技术、新工艺和新产品方面不能持续研发和升级， 或公司出现技术人才流失等情况均可能对公司的市场竞争力和盈利能力造成不利影响。 6、客户集中风险 2016 年度公司向前五大客户合计销售额占当期销售总额的比例分别为 89.29%，公司存在主要客户集 中度过高的风险。 7、公司无自有土地及房屋建筑物的风险 公司现生产、办公所使用的土地及房屋建筑物均为公司租赁使用, 且租赁合同租赁期限较短，公司无 自有土地及房屋建筑物，上述情况导致生产经营场所存在一定的不稳定性, 如日后租赁合同到期或出现租 赁调整或纠纷，公司将面临搬迁的问题，在一定程度上会给公司的正常生产经营带来不利影响。 （二） 报告期内新增的风险因素 无 三、 董事会对审计报告的说明 （一） 非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：无 （二） 关键事项审计说明： 无 超亮显示系统（深圳）股份有限公司 2016 年度报告 19 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 （五） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 否 - 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 是 - 二、 重要事项详情 （一） 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 李莉 股东借款 30,000.00 否 总计 - 30,000.00 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 该笔关联方股东借款是由公司实际控制人李莉利用自有资产为公司日常生产经营提供借款，总金额 为 30,000.00 元。公司营运资金不足时，实际控制人拆借给公司以满足日常经营周转所需。 上述偶发性关联交易系公司实际控制人为公司经营发展筹措资金所无偿提供的借款，对公司无不利 影响。 超亮显示系统（深圳）股份有限公司 2016 年度报告 20 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条 件股份 无限售股份总数 - - - - - 其中：控股股东、实际控制人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售条 件股份 有限售股份总数 5,330,000 100.00 0 5,330,000 100.00 其中：控股股东、实际控制人 2,132,000 40.00 0 2,132,000 40.00 董事、监事、高管 2,132,000 40.00 0 2,132,000 40.00 核心员工 - - - - - 总股本 5,330,000 - 0 5,330,000 - 普通股股东人数 6 （二） 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 优利科技公司 1,972,100 0 1,972,100 37.00% 1,972,100 0 2 李莉 1,758,900 0 1,758,900 33.00% 1,758,900 0 3 北京大江信通 科技发展有限 公司 1,066,000 0 1,066,000 20.00% 1,066,000 0 4 韩心洋 373,100 0 373,100 7.00% 373,100 0 5 深圳同梦鼎投 资有限公司 106,600 0 106,600 2.00% 106,600 0 6 深圳华昇泰投 资有限公司 53,300 0 53,300 1.00% 53,300 0 合计 5,330,000 0 5,330,000 100.00% 5,330,000 0 前十名股东间相互关系说明： 六名股东间相互关系说明： 股东优利科技公司的实际控制人 HAN SIN HAI 和股东李莉系夫妻关系，HAN SIN HAI 和股东韩心洋系兄妹关系，股东深圳华昇泰投资有限公司的实际控制人李桦和股东李莉系姐弟 关系，除此之外其余股东间无关联系。 二、 优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 超亮显示系统（深圳）股份有限公司 2016 年度报告 21 优先股总股本 - - - 三、 控股股东、实际控制人情况 （一） 控股股东情况 公司无控股股东。 （二） 实际控制人情况 HAN SIN HAI，男，1952 年 2 月出生，英国国籍，有英国及香港永久居留权，本科学历，毕业于香港 理工大学。1976 年 3 月至 1979 年 11 月，任中国儿童艺术剧院小提琴手；1979 年 12 月至 1982 年 8 月， 无业；1982 年 9 月至 1988 年 6 月，在香港理工大学就读；1982 年 10 月至 1985 年 11 月，任香港海通有 限公司文员；1985 年 12 月至 1991 年 8 月，任香港捷通国际贸易公司总经理；1991 年 9 月至 2014 年 6 月，任优利科技销售部负责人；2005 年 5 月至 2010 年 3 月，任超亮有限副董事长；2010 年 4 月至 2016 年 2 月，任超亮有限董事长；2016 年 3 月至今，任超亮显示董事长、总经理。 李莉，女，1971 年 11 月出生，持有香港身份证，无境外永久居留权，大专学历，毕业于武汉广播电 视大学。1994 年 6 月至 2005 年 4 月，无业；2005 年 5 月至 2016 年 2 月，任有限公司财务经理；2010 年 4 月至 2016 年 2 月，任有限公司副董事长；2016 年 3 月至今，任超亮显示董事、财务负责人。 韩心洋，女，1953 年 7 月出生，有香港永久居留权，本科学历，毕业于北京建筑工程学院。1975 年 1 月至 1977 年 10 月，任北京自动化仪表厂工人；1977 年 11 月至 1982 年 1 月，北京建筑工程学院就 读；1982 年 1 月至 1989 年 2 月，任北京市电子工业建筑设计所工程师；1989 年 3 月至 1989 年 12 月，无 业；1990 年 1 月至今，任兴业建筑师有限公司（HSIN YIEH ARCHITECTS ASSOCIATES LIMITED）工程师； 2005 年 5 月至 2016 年 2 月，任有限公司董事；2016 年 3 月至今，任超亮显示董事。 李桦，董事，男，1976 年 12 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历，毕业于华中农业大 学。1996 年 1 月至 2009 年 8 月，任武汉市和平公园管理处项目经理；2009 年 9 月 2016 年 2 月，任有限 公司市场部经理；2015 年 4 月至今，任深圳华昇泰投资有限公司总经理、执行董事；2015 年 7 月至 2016 年 2 月，任有限公司董事；2016 年 3 月至今，任超亮显示董事、市场部经理。 超亮显示系统（深圳）股份有限公司 2016 年度报告 22 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方 案公告 时间 新增股 票挂牌 转让日 期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行对 象中外 部自然 人人数 发行对 象中私 募投资 基金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集资 金用途 是否变 更 募集资金使用情况： 无 二、 债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 合计 - 债券违约情况： 无 公开发行债券的披露特殊要求： 无 三、 间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 合计 - 违约情况： 无 四、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 合计 - - - （二） 利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 超亮显示系统（深圳）股份有限公司 2016 年度报告 23 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 HAN SIN HAI 董事长兼总经理 男 65 本科 2016.3.10-2019.3. 9 是 李莉 财务总监 女 45 专科 2016.3.10-2019.3. 9 是 刘谦 副董事长 男 48 专科 2016.3.10-2019.3. 9 否 邓晓蓉 董事会秘书 女 39 专科 2016.3.10-2019.3. 9 是 黄成甲 监事 男 33 本科 2016.3.10-2019.3. 9 是 宋春波 监事 男 28 本科 2016.4.16-2019.3. 9 是 韩律凡 监事 男 58 高中 2016.3.10-2019.3. 9 是 李莉 董事 女 45 专科 2016.3.31-2019.3. 9 是 李桦 董事 男 40 本科 2016.3.10-2019.3. 9 是 韩心洋 董事 女 64 本科 2016.3.10-2019.3. 9 否 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 截止本报告期末，HAN SIN HAI 与李莉为夫妻关系，HAN SIN HAI 与韩心洋为兄妹关系，李莉与李桦 为姐弟关系，李桦与邓晓蓉为夫妻关系，除上述情况外，公司董事、监事和高级管理人员之间不存在亲属 关系。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例% 期末持有股票 期权数量 李莉 董事、财务负责人 1,758,900 0 1,758,900 33.00% 0 韩心洋 董事 373,100 0 373,100 7.00% 0 合计 2,132,000 0 2,132,000 40.00% 0 （三） 变动情况 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： - 超亮显示系统（深圳）股份有限公司 2016 年度报告 24 二、 员工情况 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 生产人员 21 17 销售人员 6 6 管理人员 5 5 研发人员 4 4 财务人员 3 3 员工总计 39 35 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 - - 本科 6 9 专科 15 4 专科以下 18 22 员工总计 39 35 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动 专业技术及核心人员稳定，报告期内，公司核心技术人员没有发生变动，整体人员变化不大。 2、人才引进 改进绩效考核管理制度及加强专业化的选材招聘机制，完成技术人员优化配置。 3、培训、招聘与薪酬政策 公司已初步建立适应超亮显示未来发展的人才选拔、培养、淘汰机制，并重新梳理公司各单元的职能 配置及薪酬激励机制。 （二） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 4 4 0 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 无变动 超亮显示系统（深圳）股份有限公司 2016 年度报告 25 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业 股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断 完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会 的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义 务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则 进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽 的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司治理机制完善，决议事项无论内容、程序均符合《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监 督管理办法》等法律法规及规范性文件的要求，能够给所有股东提供合适的保护和平等的权利保障。公司 将根据自身业务的发展以及新的政策法规的要求，及时补充和完善公司治理机制，同时公司的董事、监事、 高级管理人员等相关人员也会进一步加强对相关法律法规的学习，更有效地执行各项内部制度，更好地保 护全体股东的利益。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司在股份制改造完成后已经规范公司内部治理机制，并按如下情况执行： 1、公司依据有关法律法规和《公司章程》发布通知并按期召开三会； 2、公司董事会和监事会依照有关法律法规和公司章程及时进行换届选举； 3、公司会议文件完整，会议记录中时间、地点、出席人数等要件齐备，会议文件归档保存； 4、董事会参与制订公司的战略目标，经董事会参与制订并审议通过的战略目标都能正常执行； 5、公司会议记录正常签署； 6、涉及关联董事、关联股东或者其他利益相关者应当回避的，公司相关人员回避表决； 7、公司监事正常发挥作用，具备切实的监督手段； 8、公司无未能执行的会议决议。 4、公司章程的修改情况 无 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 超亮显示系统（深圳）股份有限公司 2016 年度报告 26 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 3 1、2016 年 1 月 27 日召开第一届董事会第一次 会议审议通过了《关于选举公司董事长、副董事 长的议案》、《关于聘任公司总经理的议案》、《关 于聘任公司高级管理人员的议案》、 《关于总经理 工作细则的议案》、 《关于董事会秘书工作细则的 议案》、 《关于接受股东大会委托全权办理与公司 股份进入全国中小企业股份转让系统挂牌交易 和登记托管有关的一切事宜的议案》等 9 项议 案；2、2016 年 3 月 31 日召开第一届董事会第 二次会议审议通过了《关于聘任公司财务总监的 议案》；3、2016 年 6 月 30 日召开第一届董事会 第三次会议审议通过了关于《修改总经理工作制 度》的议案。 监事会 1 2016 年 1 月 27 日召开第一届监事会第一次会议 审议通过了《关于选举监事会主席的议案》。 股东大会 2 1、2016 年 1 月 27 日召开超亮显示系统(深圳) 股份有限公司创立大会暨第一次股东大会审议 通过了《股份公司筹建工作报告》、《关于股份公 司设立费用情况的报告》、 《选举股份公司第一届 董事会成员》、《选举股份公司第一届监事会成 员》等 10 项议案；2、2016 年 4 月 16 日召开第 二次股东大会审议《更换监事会成员的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、表决以及决议均 符合法律法规和公司章程的规定。 （三） 公司治理改进情况 报告期内，公司不断健全、规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层 均严格按照《公司法》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司 重大生产经营决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末， 上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状 况符合相关法规的要求。公司不存在控股股东及实际控制人以外的股东或其代表参与公司经治理的情况。 （四） 投资者关系管理情况 公司制定的《投资者关系管理制度》规定： l、投资者关系管理应当遵循充分披露信息原则、合规披 露信息原则、投资者机会均等原则、互动沟通原则；2、投资者关系管理工作的主要内容包括公司的发展战 略、法定信息披露及其说明、依法可以披露的经营管理信息、依法可以披露的重大事项；3、公司与投资者 沟通的方式：股东大会、网站、分析师会议、业绩说明会、一对一沟通、现场参观、电话咨询等。 （五） 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 监事会对本年度内的监督事项无异议。 超亮显示系统（深圳）股份有限公司 2016 年度报告 27 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 （一）业务独立性 公司业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，与控股股东、实际控制人及其控制的其 他企业间不存在显失公平的关联交易。公司具有完整的业务流程、独立的生产经营场所，具有独立面向市 场自主经营的能力。 （二）资产独立 公司系由有限公司整体变更设立，有限公司的全部资产均已进入公司。公司拥有独立完整的资产，与 生产经营相关的办公设备、无形资产均为公司合法拥有，公司取得了相关资产、权利的权属证书或证明文 件，公司的资产独立于股东及其他关联方资产，资产产权界定清晰。 公司不存在资产被控股股东、实际控 制人及其控制的其他企业占用的情形，不存在为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业违规担保的情 形。 （三）人员独立 公司依据《劳动法》、《劳动合同法》等法律、法规及规范性文件，建立了独立的劳动、人事及工资 管理体系，公司的董事、监事和高级管理人员均通过合法程序产生，不存在控股股东、实际控制人超越股 东大会、董事会干预人事任免决定的情形。 公司的总经理、财务总监等高级管理人员未在控股股东、实际 控制人及其控制的其他企业担任除董事、监事以外的职务，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企 业处领薪。公司财务人员专职在本公司工作并领取薪酬，未在其他单位兼职。 （四）财务独立 公司设立独立的财务会计部门，设财务总监一名并配备了专业财务人员，建立了独立的会计核算体系， 能够独立作出财务决策，制定了《财务内控制度》、《会计核算制度》等具有规范的财务会计、财务管理 及风险控制制度。 公司独立在银行开户，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账 户的情况。 公司作为独立的纳税人，依法独立进行纳税申报和履行纳税义务，不存在与控股股东、实际控 制人或其控制的其他企业混合纳税的情况。 （五）机构独立 公司设立了股东大会、董事会和监事会等决策机构和监督机构，聘任了总经理、副总经理、财务总监、 董事会秘书等高级管理人员，建立了较为完善的公司治理结构，独立行使经营管理职权。 公司拥有独立的 经营和办公场所，公司各机构独立运作，与公司股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在混合经营、 合署办公等机构混同的情形，不存在控股股东影响本公司生产经营管理独立性的情形。 （三） 对重大内部管理制度的评价 公司在会计核算体系、财务管理与风险控制运行正常，暂时未发现重大漏洞。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司制定了《信息披露管理制度》，报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。 公司信息披露负责人及公司管理层严格遵守了上述制度，执行情况良好。 公司第一届董事会第五次会议审计通过了《年报信息披露重大差错责任追究制度》。 超亮显示系统（深圳）股份有限公司 2016 年度报告 28 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 亚会 B 审字（2017）0467 号 审计机构名称 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市西城区车公庄大街 9 号五栋大楼 B2 座 301 室 审计报告日期 2017-04-23 注册会计师姓名 杨步湘、刘敬彩 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 审计报告正文： 超亮显示系统（深圳）股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的超亮显示系统（深圳）股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表、2016 年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制 财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞 弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的 规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有 关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误 导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报 相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相 信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 超亮显示系统（深圳）股份有限公司 2016 年度报告 29 二、 财务报表 （一） 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 五、（一） 293,952.63 1,052,058.62 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 五、（二） 430,796.50 - 预付款项 五、（三） 305,577.62 1,117,162.44 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 五、（四） 10,335.81 10,152.91 买入返售金融资产 - - - 存货 五、（五） 2,587,657.94 3,294,777.93 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - - - 流动资产合计 - 3,628,320.50 5,474,151.90 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 五、（六） 421,648.62 303,644.59 在建工程 五、（七） - 2,536,063.95 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 超亮显示系统（深圳）股份有限公司 2016 年度报告 30 无形资产 - - - 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 五、（八） 2,256,414.00 484,566.13 递延所得税资产 五、（九） 2,812.05 - 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 2,680,874.67 3,324,274.67 资产总计 - 6,309,195.17 8,798,426.57 流动负债： - 短期借款 - - - 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 五、（十） 438,551.56 928,059.42 预收款项 五、（十一） 1,392,127.31 1,663,138.12 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 五、（十二） 458,306.93 228,182.00 应交税费 五、（十三） 54,806.40 50,008.96 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 五、（十四） 618,295.00 24,044.00 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 2,962,087.20 2,893,432.50 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 超亮显示系统（深圳）股份有限公司 2016 年度报告 31 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 2,962,087.20 2,893,432.50 所有者权益（或股东权益）： - 股本 五、（十五） 5,330,000.00 5,330,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五、（十六） 693,594.36 693,594.36 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - - - 一般风险准备 - - - 未分配利润 五、（十七） -2,676,486.39 -118,600.29 归属于母公司所有者权益合计 - 3,347,107.97 5,904,994.07 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 3,347,107.97 5,904,994.07 负债和所有者权益总计 - 6,309,195.17 8,798,426.57 法定代表人： HAN SIN HAI 主管会计工作负责人： 李莉 会计机构负责人： 李莉 （二） 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - - - 其中：营业收入 五、（十八） 8,037,700.24 11,337,957.83 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - - - 其中：营业成本 五、（十八） 6,906,698.64 8,841,759.70 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 超亮显示系统（深圳）股份有限公司 2016 年度报告 32 分保费用 - - - 营业税金及附加 五、（十九） 86,685.12 89,606.99 销售费用 五、（二十） 556,008.11 381,300.34 管理费用 五 、（ 二 十 一） 3,636,515.79 2,060,183.09 财务费用 五 、（ 二 十 二） 1,813.60 -79,012.23 资产减值损失 五 、（ 二 十 三） 22,673.50 -692.00 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - -3,172,694.52 44,811.94 加：营业外收入 五 、（ 二 十 四） 616,000.00 - 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 五 、（ 二 十 五） 4,003.63 - 其中：非流动资产处置损失 - - - 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - -2,560,698.15 44,811.94 减：所得税费用 五 、（ 二 十 六） -2,812.05 - 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - -2,557,886.10 44,811.94 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - -2,557,886.10 44,811.94 少数股东损益 - - - 六、其他综合收益的税后净额 - -2,557,886.10 44,811.94 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - -2,557,886.10 44,811.94 超亮显示系统（深圳）股份有限公司 2016 年度报告 33 归属于母公司所有者的综合收益总额 - - - 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - -0.57 0.15 （二）稀释每股收益 - - - 法定代表人： HAN SIN HAI 主管会计工作负责人： 李莉 会计机构负责人： 李莉 （三） 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 8,724,975.47 11,798,066.40 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 五、（二十七） 650,777.38 793.65 经营活动现金流入小计 - 9,375,752.85 11,798,860.05 购买商品、接受劳务支付的现金 - 4,751,442.51 10,221,364.65 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 2,711,347.30 2,059,377.38 支付的各项税费 - 915,798.46 807,355.30 支付其他与经营活动有关的现金 五、（二十七） 1,691,755.29 2,718,778.65 经营活动现金流出小计 - 10,070,343.56 15,806,875.98 经营活动产生的现金流量净额 - -694,590.71 -4,008,015.93 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 超亮显示系统（深圳）股份有限公司 2016 年度报告 34 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 66,200.00 3,495,618.29 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 66,200.00 3,495,618.29 投资活动产生的现金流量净额 - -66,200.00 -3,495,618.29 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - 7,714,570.27 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - - - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - - 7,714,570.27 偿还债务支付的现金 - - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - - 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - - - 筹资活动产生的现金流量净额 - - 7,714,570.27 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - 2,684.72 84,203.74 五、现金及现金等价物净增加额 - -758,105.99 295,139.79 加：期初现金及现金等价物余额 - 1,052,058.62 756,918.83 六、期末现金及现金等价物余额 - 293,952.63 1,052,058.62 法定代表人： HAN SIN HAI 主管会计工作负责人： 李莉 会计机构负责人： 李莉 超亮显示系统（深圳）股份有限公司 2016 年度报告 35 （四） 股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者 权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存 股 其他综 合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风 险准备 未分配 利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 5,330,000.0 0 - - - 693,5 94.36 - - - - - -118,60 0.29 - 5,904,99 4.07 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 5,330,000.0 0 - - - 693,5 94.36 - - - - - -118,60 0.29 - 5,904,99 4.07 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） - - - - - - - - - - -2,557,8 86.10 - -2,557,8 86.10 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -2,557,8 86.10 - -2,557,8 86.10 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 超亮显示系统（深圳）股份有限公司 2016 年度报告 36 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 5,330,000.0 0 - - - 693,5 94.36 - - - - - -2,676,4 86.39 - 3,347,10 7.97 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者 权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存 股 其他综 合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风 险准备 未分配 利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 1,925,900.0 0 - - - - - - - - - -3,780,2 88.14 - -1,854,3 88.14 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 超亮显示系统（深圳）股份有限公司 2016 年度报告 37 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 1,925,900.0 0 - - - - - - - - - -3,780,2 88.14 - -1,854,3 88.14 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） - - - - - - - - - - 3,661,68 7.85 - 3,661,68 7.85 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 44,811.9 4 - 44,811.9 4 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 3,394,215.6 2 - - - 4,320, 354.65 - - - - - - - 7,714,57 0.27 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） 9,884.38 - - - -9,884 .38 - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 超亮显示系统（深圳）股份有限公司 2016 年度报告 38 4．其他 - - - - -3,616 ,875.9 1 - - - - - 3,616,87 5.91 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 5,330,000.0 0 - - - 693,59 4.36 - - - - - -118,60 0.29 - 5,904,99 4.07 法定代表人： HAN SIN HAI 主管会计工作负责人： 李莉 会计机构负责人： 李莉 超亮显示系统（深圳）股份有限公司 2016 年度报告 1 超亮显示系统（深圳）股份有限公司 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 审计报告 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 超亮显示系统（深圳）股份有限公司 2016 年度报告 2 二○一七年三月十二日 超亮显示系统（深圳）股份有限公司 审计报告及财务报表 （2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日止） 目录 页次 一、 审计报告 1-2 二、 财务报表 资产负债表 3-4 利润表 5 现金流量表 6 所有者权益变动表 7-8 财务报表附注 9-56 超亮显示系统（深圳）股份有限公司 2016 年度报告 1 亚会 B 审字（2017）0467 号 审计报告 超亮显示系统（深圳）股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的超亮显示系统（深圳）股份有限公司（以下简称贵公司） 财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表、2016 年度的利润表、现金流 量表、所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照 企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维 护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求 我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否 不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报 表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和 公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估 计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基 础。 三、审计意见 超亮显示系统（深圳）股份有限公司 2016 年度报告 2 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制， 公允反映了贵公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现 金流量。 超亮显示系统（深圳）股份有限公司 2016 年度报告 9 超亮显示系统（深圳）股份有限公司 2016 年 1 月 1 日-2016 年 12 月 31 日 财务报表附注 一、 公司基本情况 （一）公司简介 超亮显示系统（深圳）股份有限公司(以下简称“本公司”)是由超亮显示系统（深圳）有 限公司整体变更的股份有限公司，于 2016 年 3 月 10 日在深圳市市场监督管理局办理了公司 变更手续，营业执照注册号为 440301503314022，统一社会信用代码为 9144030077160358X6。 法定代表人：HANSINHAI；注册资本人民币 533 万元；类型为股份有限公司（台港澳与境内 合资，未上市）；经营期限为永续经营。 公司地址：深圳市南山区西丽镇百旺第二工业园第二栋第五/六层。 经营范围：从事平面显示器、液晶显示器、液晶电视、液晶电视墙、中高亮度背光模组、 背光电源、图像控制卡的技术开发及销售自行研发的技术成果；从事货物、技术的进出口业 务（不含分销业务）。生产高亮液晶模组（在许可有效期内生产）。 公司属于显示设备生产企业，主要产品：液晶显示器、液晶广告机、液晶显示模组及液 晶显示配件等。 公司为高新技术企业，发证时间为 2014 年 9 月 30 日，正式编号：GR201444200995，有 效期：三年，批准机关：深圳市科技创新委员会，深圳市财政委员会，深圳市国家税务局， 深圳市地方税务局。 （二）公司历史沿革 （1）公司设立 超亮显示系统（深圳）有限公司，经深圳市人民政府于 2005 年 4 月 22 日颁发商外资粤 深福外资字[2005]0194 号《中华人民共和国台港澳侨投资企业批准证书》，由港澳台投资者优 利科技公司（英文名称：UNIS TECHNOLOGY CO.）、自然人周镇湘和韩心洋出资设立，于 2005 年 5 月 20 日取得深圳市工商行政管理局颁发的注册号为企独粤深总字第 315462 号《企业法 人营业执照》。 住所：深圳市福田区侨城东路金海燕花园 3 栋 7F； 法定代表人：周镇湘； 注册资本：港币 100 万元（实收资本：港币零万元），企业类型：独资经营（港资）； 经营范围：从事平面显示器、液晶显示器、液晶电视、液晶电视墙、中高亮度背光模组、 背光电源、图像控制卡的技术开发及销售自行研发的技术成果；从事货物、技术的进出口业 务（不含分销业务）； 超亮显示系统（深圳）股份有限公司 2016 年度报告 10 公司成立时股权结构如下： 股东名称 认缴注册资本 （港币万元） 实缴注册资本 （港币万元） 认缴比例 优利科技公司 30.00 0.00 30% 周镇湘 40.00 0.00 40% 韩心洋 30.00 0.00 30% 合计 100.00 0.00 100% （2）公司第一次工商变更 根据公司股东会决议和修改后的章程，公司投资者投入资本并进行验资： 公司成立时申请登记的注册资本为港币 100 万元，原申请由股东分三期投入资本，实际 由股东优利科技公司，周镇湘和韩心洋一次出资缴足。其中：股东优利科技公司于 2005 年 9 月 13 日缴纳货币出资港币 30 万元，占公司股权的 30%，缴款当日汇率 1.0447；股东周镇 湘于 2005 年 9 月 13 日缴纳货币出资港币 40 万元，占公司股权的 40%，缴款当日汇率 1.0447； 股东韩心洋于 2005 年 9 月 13 日缴纳货币出资港币 30 万元，占公司股权的 30%，缴款当日汇 率 1.0447。公司收到股东投入资本合计港币 100 万元，按缴款日当日汇率折算人民币合计为 104.47 万元。 上述出资业经深圳金信达会计师事务所审验，验资报告号为深金信达（外）验字[2005]015 号。截至 2005 年 10 月 9 日止，公司已收到全体股东缴纳的注册资本合计港币 100 万元，实 收资本为港币 100 万元。并于 2005 年 10 月 19 日办理工商登记变更。 本次增资完成后股东持股情况如下： 股东名称 认缴注册资本 （港币万元） 实缴注册资本 （港币万元） 出资比例 出资方式 折算人民 币（万元） 优利科技公司 30 30 30% 货币资金（港币） 31.34 周镇湘 40 40 40% 货币资金（港币） 41.79 韩心洋 30 30 30% 货币资金（港币） 31.34 合计 100 100 100% 104.47 （3）公司第二次工商变更 根据公司股东会决议和修改后的章程及深外资南复[2006]0409 号关于外资企业“超亮显示 系统（深圳）有限公司”增加经营范围的批复，公司于 2006 年 8 月 17 日进行工商登记变更： 增加经营范围：生产高亮液晶模组（在许可有效期内生产） 住所变更：公司住所深圳市福田区侨城东路金海燕花园 3 栋 7F 变更为深圳市南山区西 丽镇百旺第二工业园第一栋第六楼 （4）公司第三次工商变更 超亮显示系统（深圳）股份有限公司 2016 年度报告 11 根据公司股东会决议和修改后的章程，公司于 2008 年 6 月 19 日进行公司登记变更： 证照号变更：公司证照由《企独粤深总字第 315462 号》变更为 440301503314022 号 证照有效期变更：证照有效期由二〇〇七年八月十七日变更为二〇二五年五月二十日 （5）公司第四次工商变更 根据 2008 年 11 月 24 日公司股东会决议和修改后的章程，并经深圳市南山区贸易工业 局以深外资南复[2008]0469 号文件批复，增加注册资本港币 100 万元，由股东优利科技公司 分期投入港币 100 万元。2009 年 1 月 7 日，公司收到股东优利科技公司缴纳新增注册资本的 第一期货币出资港币 20 万元，缴款当日汇率 0.882，折算人民币为 17.64 万元。 此次增资业经深圳国信泰会计师事务所审验，验资报告号为深国信泰（外）验字[2009]1 号。并于 2009 年 2 月 16 日办理工商登记变更。本次增资完成后股东持股情况如下: 股东 增资前 增资额 （港币万 元） 增资后 出资额（港币 万元） 持股比例 出资额（港 币万元） 持股比例 折算人民 币（万元） 优利科技公司 30 30% 20 50 41.67% 48.98 周镇湘 40 40% 40 33.33% 41.79 韩心洋 30 30% 30 25.00% 31.34 合计 100 100% 20 120 100% 122.11 （6）公司第五次工商变更 根据公司股东会决议和修改后的章程，2009 年 10 月 23 日，公司收到股东优利科技公司 缴纳的新增注册资本第二期货币出资港币 80 万元，缴款当日汇率 0.881，折算人民币为 70.48 万元。 此次增资业经深圳国信泰会计师事务所审验，验资报告号为深国信泰（外）验字[2009]35 号。并于 2009 年 12 月 7 日办理工商登记变更。本次增资完成后股东持股情况如下： 股东 增资前 增资额（港币 万元） 增资后 出资额（港币万 元） 持股比例 出资额（港币 万元） 持股比例 折算人民 币（万元） 优利科技公司 50 41.67% 80 130 65% 119.46 周镇湘 40 33.33% 40 20% 41.79 韩心洋 30 25.00% 30 15% 31.34 合计 120 100% 80 200 100% 192.59 企业类型变更：由独资经营(港资)变更为有限责任公司（台港澳合资） 住所变更：由深圳市南山区西丽镇百旺第二工业园第一栋第六楼，变更为深圳市南山区 西丽镇百旺第二工业园第二栋第六层 （7）公司第六次工商变更： 超亮显示系统（深圳）股份有限公司 2016 年度报告 12 根据 2010 年 3 月 18 日公司董事会会决议、2010 年 3 月 24 日股权转让协议书（证书编 号 JZ20100324025）及 2010 年 4 月 21 日深圳市南山区贸易工业局“深外资南复[2010]0125 号” 关于公司股权转让的批复：股东周镇湘将其持有的公司 20%股权，即出资额港币 40 万元（按 周镇湘缴款日汇率折算人民币为 41.79 万元），以港币 1 元的价格转让给李莉，周镇湘与李 莉系亲属关系。并于 2010 年 4 月 30 日办理工商登记变更。本次完成股权转让后股东持股情 况如下: 股东 转让前 转让后 出资额（港币 万元） 持股比例 折算人民 币（万元） 出资 额 持股比例 折算人民币 （万元） 优利科技公司 130 65% 119.46 130 65% 119.46 周镇湘 40 20% 41.79 李莉 40 20% 41.79 韩心洋 30 15% 31.34 30 15% 31.34 合计 200 100% 192.59 200 100% 192.59 法人变更：法人由周镇湘变更为韩心海 （8）公司第七次工商变更： 根据公司 2015 年 5 月 18 日股东会决议和修改后的章程，并经深圳市南山区经济促进局 以深外资南复[2015]0375 号文件批复，增加注册资本港币 143.75 万元，由新增股东北京大江 信通科技发展有限公司、深圳同梦鼎投资有限公司和深圳华昇泰投资有限公司分期缴足。截 至 2015 年 5 月 25 日止，公司收到新增股东北京大江信通科技发展有限公司缴纳新增注册资 本的货币出资人民币 300 万元，按缴款当日 2015 年 5 月 25 日汇率（0.78896）折算港币为 3,802,474.15 元，其中折算港币 125 万元（折算为人民币 986,200.00 元）作为本次投资款，其 余港币 2,552,474.15 元（折算为人民币 2,013,800.00 元）作为股东溢价投资转入公司资本公积。 此次增资业经深圳鹏盛会计师事务所审验，验资报告号为深鹏盛外验字[2015]063 号。 截至 2015 年 6 月 25 日止，公司收到新增股东深圳同梦鼎投资有限公司和深圳华昇泰投 资有限公司缴纳新增注册资本的货币出资款。其中：新增股东深圳同梦鼎投资有限公司缴纳 新增货币出资人民币 30 万元，按缴款当日 2015 年 6 月 25 日的汇率（0.78875）折算港币为 380,348.65 元，其中折算港币 12.5 万元(折算为人民币 98,593.75 元)作为本次投资款，其余港 币 255,348.65 元（折算为人民币 201,406.25 元）作为股东溢价投资转入公司资本公积。另外 新增股东深圳华昇泰投资有限公司缴纳新增货币出资人民币 15 万元，按缴款当日 2015 年 6 月 25 日的汇率（0.78875）折算港币为 190,174.32 元，其中折算港币 6.25 万元(折算为人民币 49,296.88 元)作为本次投资款，其余港币 127,674.32 元（折算为人民币 100,703.12 元）作为股 东溢价投资转入公司资本公积。此次增资业经深圳鹏盛会计师事务所审验，验资报告号为深 鹏盛外验字[2015]075 号。 超亮显示系统（深圳）股份有限公司 2016 年度报告 13 截至 2015 年 6 月 25 日止，公司本次二期增资共计收到新增股东北京大江信通科技发展 有限公司、深圳同梦鼎投资有限公司和深圳华昇泰投资有限公司缴纳新增注册资本的货币出 资港币 143.75 万元，变更后的累计注册资本为港币 343.75 万元，实收资本为港币 343.75 万元。 并于 2015 年 7 月 1 日办理工商登记变更。本次增资完成后股东持股情况如下： 股东 增资前 增资额 （港币万 元） 增资后 出资额（港币 万元） 持股比 例 出资额（港币 万元） 持股比例 折算人民币 （万元） 优利科技公司 130 65% 130 37.82% 119.46 李莉 40 20% 40 11.64% 41.79 韩心洋 30 15% 30 8.72% 31.34 北京大江信通科技 发展有限公司 125 125 36.36% 98.62 深圳同梦鼎投资有 限公司 12.5 12.5 3.64% 9.86 深圳华昇泰投资有 限公司 6.25 6.25 1.82% 4.93 合计 200 100% 143.75 343.75 100% 306.00 公司地址变更：公司地址由深圳市南山区西丽镇百旺第二工业园第二栋第六层变更为深 圳市南山区西丽镇百旺第二工业园第二栋第五/六层。 法定代表人变更：法定代表人由韩心海变更为 HANSINHAI，变更原因为法定代表人韩心 海系英国国籍，将法定代表人韩心海的中文名字修改为其本人英国国籍的英文名。 企业类型变更：企业类型由有限责任公司（台港澳合资）变更为有限责任公司（台港澳 与境内合资）。 （9）公司第八次工商变更： 根据公司 2015 年 6 月 18 日股东会决议和修改后的章程，并经深圳市南山区经济促进局 以深外资南复[2015]0418 号文件批复，增加注册资本港币 281.25 万元，由股东优利科技公司、 李莉和韩心洋缴足。截至 2015 年 8 月 14 日止，公司收到股东优利科技公司、李莉和韩心洋 缴纳新增注册资本的货币出资款。 其中： 股东优利科技公司分两次缴入新增资本合计港币 190.77 元，第一次于 2015 年 8 月 11 日 缴纳新增货币出资港币 120.76 万元，第二次于 2015 年 8 月 14 日缴纳新增货币出资港币 70.01 万元。其中港币 101.25 万元作为本次投资款，按缴款日 2015 年 8 月 11 日汇率 0.8036 折算人 民币为 813,645.00 元。其余港币 89.52 万元作为股东溢价投资转入公司资本公积，其中：按 缴款日 2015 年 8 月 11 日汇率 0.8036 的港币 19.51 万元折算资本公积人民币 156,782.36 元，按 缴款日 2015 年 8 月 14 日汇率 0.82521 的港币 70.01 万元折算资本公积人民币 577,729.52 元。 股东李莉于 2015 年 8 月 11 日缴纳新增货币出资港币 312.02 万元，其中港币 166.25 万元 超亮显示系统（深圳）股份有限公司 2016 年度报告 14 作为本次投资款，按缴款日 2015 年 8 月 11 日汇率 0.8036 折算人民币为 1,335,985.00 元。其余 港币 145.77 万元作为股东溢价投资转入公司资本公积，按缴款日 2015 年 8 月 11 日汇率 0.8036 折算人民币为 1,171,407.72 元。 股东韩心洋分两次缴入新增资本共计港币 26.01 万元，第一次于 2015 年 8 月 11 日缴纳 新增货币出资港币 25.99 万元，第二次于 2015 年 8 月 14 日缴纳新增货币出资港币 0.02 万元。 其中港币 13.75 万元作为本次投资款，按缴款日 2015 年 8 月 11 日汇率 0.8036 的港币 13.75 万 元折算人民币为 110,495.00 元；其余港币 12.26 万元作为股东溢价投资转入公司资本公积， 其中：按缴款日 2015 年 8 月 11 日汇率 0.8036 的港币 12.24 万元折算资本公积人民币 98,360.64 元，按缴款日 2015 年 8 月 14 日汇率 0.82521 的港币 0.02 万元折算资本公积人民币 165.04 元。 此次增资业经深圳鹏盛会计师事务所审验，验资报告号为深鹏盛外验字[2015]078 号。 截至 2015 年 8 月 14 日止，公司本次增资共计收到股东优利科技公司、李莉和韩心洋缴 纳新增注册资本的货币出资港币 281.25 万元，变更后的累计注册资本为港币 625 万元，实收 资本为港币 625 万元。并于 2015 年 7 月 22 日办理工商登记变更。本次增资完成后股东持股 情况如下： 股东 增资前 增资额（港币 万元） 增资后 出资额（港币 万元） 持股比例 出资额（港币 万元） 持股比 例 折算人民币 （万元） 优利科技公司 130 37.82% 101.25 231.25 37% 200.82 李莉 40 11.64% 166.25 206.25 33% 175.39 韩心洋 30 8.72% 13.75 43.75 7% 42.39 北京大江信通科 技发展有限公司 125 36.36% 125 20% 98.62 深圳同梦鼎投资 有限公司 12.5 3.64% 12.5 2% 9.86 深圳华昇泰投资 有限公司 6.25 1.82% 6.25 1% 4.93 合计 343.75 100% 281.25 625 100% 532.01 二、 整体变更为股份公司： 2016 年 1 月 12 日，经本公司股东会决议，同意整体变更为超亮显示系统（深圳）股份 有限公司，原公司股东为发起人，参照亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）出具的 亚会 B 审字（2016）0117 号审计报告，截止 2015 年 11 月 30 日经审计的净资产总额 6,023,594.36 元，净资产中的 5,330,000.00 元按照 1.00 人民币元折合一股的比例折合为本公司的股份，各 发起股东按照目前各自在公司的出资比例持有相应数额的股份，净资产剩余的 693,594.36 元 计入资本公积。变更后本公司的注册资本为 5,330,000.00 元、股本总额为 5,330,000.00 元，每 股面值人民币 1 元，均为人民币普通股。上述整体变更验资业经亚太（集团）会计师事务所 （特殊普通合伙）审验，并于 2016 年 1 月 18 日出具的亚会 B 验字(2016)0158 号验资报告。 超亮显示系统（深圳）股份有限公司 2016 年度报告 15 本公司于 2016 年 3 月 10 日完成整体变更为股份公司的工商登记，变更股份公司后股东持股 比例不变，如下： 股东 持股数（人民币元） 比例(%) 优利科技公司 1,972,100.00 37.00 韩心洋 373,100.00 7.00 李莉 1,758,900.00 33.00 北京大江信通科技发展有限公司 1,066,000.00 20.00 深圳同梦鼎投资有限公司 106,600.00 2.00 深圳华昇泰投资有限公司 53,300.00 1.00 合计 5,330,000.00 100.00 （三）组织架构 本公司按照《公司法》的规定及本公司实际情况设立组织机构，主要包括股东会、董事 会，总经理及生产经营部门。 二、财务报表的编制基础 (一)编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准 则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他 相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司 信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。 (二)持续经营 公司自报告期截止日起 12 个月内无影响持续经营能力的情况存在。 三、重要会计政策及会计估计 (一)遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的 财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 (二)会计期间 本公司会计期间采用公历年度，即每年自 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 (三)营业周期 本公司营业周期为 12 个月，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 (四)记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 (五) 现金及现金等价物的确定标准 超亮显示系统（深圳）股份有限公司 2016 年度报告 16 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将 同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动 风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 (六)外币业务和外币报表折算 1、 外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额， 除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资 本化的原则处理外，均计入当期损益。 2、 外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目 除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目， 采用交易发生日的即期汇率折算。 处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转 入处置当期损益。 (七)金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、 金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其 他金融负债等。 2、 金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券 利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变 动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为 初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率（提示：如实际利率与票面利率差别较小的，按票面 利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适 超亮显示系统（深圳）股份有限公司 2016 年度报告 17 用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活 跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同 或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿 还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销 形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本 为其初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除 减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他 综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且 其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益 工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资 收益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入 方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终 止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。 公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认 条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转 移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确 超亮显示系统（深圳）股份有限公司 2016 年度报告 18 认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差 额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终 止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项 金融负债。 4、 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公 司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金 融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其 一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出 的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允 价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对 价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金 融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足 够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所 考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察 输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融 资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后， 预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允 价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上 与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 超亮显示系统（深圳）股份有限公司 2016 年度报告 19 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 (八)应收款项坏账准备 1、单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准： 单项金额超过 100 万元（含 100 万元）的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法： 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值， 按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未 发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。 2、按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项： 确定组合的依据 组合 1：账龄组合 按账龄分析法计提坏账准备 组合 2：无风险组合 除存在客观证据表明无法收回外，不对应收内部款项计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 1－2 年（含 2 年） 10.00 10.00 2－3 年（含 3 年） 30.00 30.00 3 年以上 100.00 100.00 3、单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： 单项计提坏账准备的理由：本公司对单项金额不重大但个别信用风险特征明显不同，已 有客观证据表明其发生了减值的应收款项，按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况。 坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的 差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。 (九)存货 1、存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、 在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。存货分类为：原材料、产成品、发出商 品、低值易耗品等。 2、存货的计价方法 存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货在取 超亮显示系统（深圳）股份有限公司 2016 年度报告 20 得时按实际成本入账。 存货发出时按加权平均法计价。低值易耗品采用一次转销法；包装物采用一次转销法； 其他周转材料采用一次转销法。 3、不同类别存货可变现净值的确定依据 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程 中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需 要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工 时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行 销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的 数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存 货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终 用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表 日市场价格为基础确定。 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 4、存货的盘存制度 本公司采用永续盘存制。 (十)划分为持有待售的资产 本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售： （1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出 售； （2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批 准的，已经取得股东大会或相应权力机构的批准； （3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议； （4）该项转让将在一年内完成。 (十一)固定资产 1、 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会 计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、折旧方法 固定资产折旧采用平均年限法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残 超亮显示系统（深圳）股份有限公司 2016 年度报告 21 值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利 益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的， 在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权 的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 年限平均法 20 10.00 4.50 机器设备 年限平均法 10 10.00 9.00 办公家具 年限平均法 5 10.00 18.00 电子设备 年限平均法 5 10.00 18.00 运输设备 年限平均法 5 10.00 18.00 3、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产： （1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司； （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值； （3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。 公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入 资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资 费。 (十二)在建工程 本公司在建工程是指生产及超净车间装修和办公区装修工程，在建工程项目按建造该项 资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资 产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起， 根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资 产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值， 但不调整原已计提的折旧额。 (十三)借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇 兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资 超亮显示系统（深圳）股份有限公司 2016 年度报告 22 本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损 益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可 使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支 付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资 本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停 止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资 产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售 的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到 预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借 款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发 生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的 投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过 专门借款部分的资产支出加权平均数（提示：应明确如何确定，如：按期初期末简单平均， 或按每月月末平均）乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款 费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 (十四)长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等 长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收 超亮显示系统（深圳）股份有限公司 2016 年度报告 23 回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公 允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值 准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计，以该资产 所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 商誉至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合 理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。 在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合 的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠 计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总 额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或 者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计 算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或 者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊 的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于 其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 (十五)长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费 用。本公司长期待摊费用包括租赁房屋的装修费。 1、 摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销 2、 摊销年限 （1）经营租赁方式租入的房屋，其符合条件的装修费，在两次装修间隔期间、剩余租 赁期中较短的期限平均摊销 （2）对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部记录当期损益。 (十六)职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工薪酬。 其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、 工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为 本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关 资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 超亮显示系统（深圳）股份有限公司 2016 年度报告 24 离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险， 相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出 给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退 福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利 产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不 能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务 日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认 条件时，计入当期损益（辞退福利）。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进 行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。 (十七)预计负债 1、 预计负债的确认标准 与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时， 本公司确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 2、 各类预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价 值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估 计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则 最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结 果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额 确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能 够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 (十八)收入 1、销售商品收入的确认： 超亮显示系统（深圳）股份有限公司 2016 年度报告 25 （1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实 施有效控制； （3）收入的金额能够可靠地计量； （4）相关的经济利益很可能流入本公司； （5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2、本公司收入确认的具体方法： 国内销售收入确认：本公司发出货物运送至交货地点，销售客户收到货物并验收合格后， 本公司确认相关收入。 国外销售收入确认：本公司通过深圳市一达通企业服务公司（以下简称“一达通公司”） 提供的报关、收汇、退税等服务进行国外销售。一达通公司提供出口产品报关，并收取境外 买家全额外汇款，扣除相关服务费后，将余款支付给本公司后，本公司确认相关收入。 3、确认让渡资产使用权收入的依据 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况 确定让渡资产使用权收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 4、按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据 和方法，在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供 劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。 按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议 价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累 计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本 乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提 供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损 益，不确认提供劳务收入。 (十九) 政府补助 1、 类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的 政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政 超亮显示系统（深圳）股份有限公司 2016 年度报告 26 府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收 益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为： 对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益 相关的判断依据为： 政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认： （一）企业能够满足政府补助所附条件； （二）企业能够收到政府补助。 政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产 的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 2、会计处理方法 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入 营业外收入； 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递 延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损 失的，取得时直接计入当期营业外收入。 (二十) 递延所得税资产和递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣 暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可 能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资 产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合 并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事 项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时， 当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及 递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的 纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳 税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税 资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 (二十一) 租赁 1、 经营租赁会计处理 超亮显示系统（深圳）股份有限公司 2016 年度报告 27 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法（提 示：采用其他合理方法的，请说明）进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关 的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额 中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法（提 示：采用其他合理方法的，请说明）进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交 易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内 按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额 中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 2、 融资租赁会计处理 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值 两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其 差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内 摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现 值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的 与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认 的收益金额。 (二十二)终止经营 终止经营是满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划归为持有待售的、在经营 和编制财务报表时能够单独区分的组成部分： （1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区； （2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部 分； （3）该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。 (二十三)关联方 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控 制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关 联方关系的企业，不构成本公司的关联方。 本公司的关联方包括但不限于： （1）本公司的母公司； （2）本公司的子公司； 超亮显示系统（深圳）股份有限公司 2016 年度报告 28 （3）与本公司受同一母公司控制的其他企业； （4）对本公司实施共同控制的投资方； （5）对本公司施加重大影响的投资方； （6）本公司的合营企业，包括合营企业的子公司； （7）本公司的联营企业，包括联营企业的子公司； （8）本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员； （9）本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员； （10）本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同 控制的其他企业。 (二十四) 其他重要会计政策和会计估计 本报告期公司其他重要会计政策和会计估计未发生变更。 (二十五)重要会计政策和会计估计的变更 自 2014 年 1 月 26 日起，财政部陆续发布和修订了《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》、 《企业会计准则第 9 号-职工薪酬》、《企业会计准则第 30 号-财务报表列报》、《企业会计准则 第 33 号-合并财务报表》、《企业会计准则第 39 号-公允价值计量》、《企业会计准则第 40 号- 合营安排》、《企业会计准则第 41 号-在其他主体中权益的披露》等会计准则，并要求自 2014 年 7 月 1 日起实施；2014 年 6 月，财政部修订了《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》， 要求执行企业会计准则的企业应当在 2014 年年度及以后期间的财务报告中按照该准则要求 对金融工具进行列报；2014 年 7 月 23 日，中国财政部发布了财政部令第 76 号，对《企业会 计准则-基本准则》进行了修订和重新发布，自公布之日起施行。 根据财政部 2014 年新颁布或修订的相关会计准则的规定，公司于上述新颁布或修订的 相关会计准则的施行日开始执行该准则。以上会计政策变更对公司本期报告的总资产、净资 产、净利润未产生影响，符合企业会计准则的规定。 截至本报告期末，本公司不存在应披露的会计政策和会计估计变更的说明。 四、税项 三、 本公司适用的主要税种和税率如下： 税种 计税依据 税率 2016 年度 2015 年度 2014 年度 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收 入为基础计算销项税额，在扣除当期允许 抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值 税 17% 17% 17% 城市维护建设税 按实际缴纳流转税税额计征 7% 7% 7% 教育费附加 按实际缴纳流转税税额计征 3% 3% 3% 超亮显示系统（深圳）股份有限公司 2016 年度报告 29 税种 计税依据 税率 2016 年度 2015 年度 2014 年度 地方教育附加 按实际缴纳流转税税额计征 2% 2% 2% 企业所得税 按应纳税所得额计征 15% 15% 15% 四、 税收优惠及批文： 根据深圳市南山区国家税务局的深国税南减免备案【2015】723 号的税务事项通知书， 公司备案享受高新计算企业 15%所得税税率，税收优惠期限 2014 年 01 月 01 日至 2016 年 12 月 31 日。 五、财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） （一）货币资金 项目 2016.12.31 2015.12.31 现金 15,522.34 326,642.64 其中：人民币 15,522.34 326,642.64 银行存款 278,430.29 725,415.98 其他货币资金 合计 293,952.63 1,052,058.62 说明： 1、截止 2015 年 12 月 31 日无受限制的货币资金； 2、截止 2016 年 12 月 31 日无受限制的货币资金； （二）应收账款 1、应收账款分类披露 种类 2016.12.31 账面余额 占总额比例 (%) 坏账准备 坏账准备比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准 备的应收账款 - - - - （组合一）按账龄分析组合计提坏 账准备的应收账款 453,470.00 100.00 22,673.50 5.00 （组合二）按无风险组合计提坏账 准备的应收账款 单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的应收账款 合计 453,470.00 100.00 22,673.50 5.00 2015 年 12 月 31 日： 超亮显示系统（深圳）股份有限公司 2016 年度报告 30 应收账款年末余额为零。 应收账款分类说明 2016 年 12 月 31 日： 种类 2016.12.31 账面余额 占总额比例(%) 坏账准备 坏账准备比例(%) 1 年以内（含 1 年） 453,470.00 100.00 22,673.50 5.00 1 至 2 年（含 2 年） 合计 453,470.00 100.00 22,673.50 5.00 2、无以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本报告期又全额或部分收回的情况。 3、本报告期应收账款中无持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。 4、本报告期内无应收账款质押贷款。 5、应收账款前五名情况 2016 年 12 月 31 日： 单位名称 与本公司关 系 账面余额 账龄 占应收账款总额 的比例(%) 郑州市丹尼斯百货有限公司 非关联方 320,710.00 1 年以内 70.72 郴州华录电子信息有限公司 非关联方 66,600.00 1 年以内 14.69 深圳市赞龙科技有限公司 非关联方 47,480.00 1 年以内 10.47 深圳市创维群欣安防科技股份 有限公司 非关联方 18,680.00 1 年以内 4.12 合计 453,470.00 100.00 （三）预付款项 1、预付款项按账龄列示 账龄 2016.12.31 2015.12.31 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 1 年以内（含 1 年） 43,662.62 14.29 1,110,562.44 99.41 1 至 2 年（含 2 年） 261,915.00 85.71 6,600.00 0.59 合计 305,577.62 100.00 1,117,162.44 100.00 五、 预付款项金额前五名单位情况 2016 年 12 月 31 日 单位名称 与本公司关 系 账面余额 账龄 占预付账款 总额的比例 超亮显示系统（深圳）股份有限公司 2016 年度报告 31 (%) 北京联合视讯技术有限公司 非关联方 260,000.00 1-2 年 85.08 深圳市大联宇玻璃有限公司 非关联方 6,540.00 1 年以内 2.14 佛山市南海亿鑫铝制品有限公司 非关联方 6,000.00 1 年以内 1.96 深圳市昊瀚业科技发展有限公司 非关联方 5,230.00 1 年以内 1.71 深圳市深科信知识产权代理有限公司 非关联方 5,000.00 1 年以内 1.64 合计 282,770.00 92.53 2015 年 12 月 31 日： 单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄 占预付账款总额 的比例(%) 北京联合视讯技术有限公司 非关联方 260,000.00 1 年以内 23.27 深圳唯玳贸易有限公司 非关联方 182,661.11 1 年以内 16.35 深圳市宏盛兴业科技有限公 司 非关联方 148,939.66 1 年以内 13.33 胡建国 非关联方 76,600.00 1 年以内 6.86 深圳市昊瀚业科技发展有限 公司 非关联方 67,500.00 1 年以内 6.04 合计 735,700.77 65.85 3、本报告期无预付持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。 4、本报告期无预付关联方账款。 （四）其他应收款 1、其他应收款分类披露 种类 2016.12.31 账面余额 占总额比 例(%) 坏账 准备 坏账准备 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 （组合一）按账龄分析组合计提坏账准备的其他应收款 （组合二）按无风险组合计提坏账准备的其他应收款 10,335.81 100.00 单项金额虽重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 10,335.81 100.00 - - 种类 2015.12.31 超亮显示系统（深圳）股份有限公司 2016 年度报告 32 账面余额 占总额比 例(%) 坏账 准备 坏账准备 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 （组合一）按账龄分析组合计提坏账准备的其他应收款 （组合二）按无风险组合计提坏账准备的其他应收款 10,152.91 100.00 单项金额虽重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 10,152.91 100.00 - - 其他应收款分类的说明： （1）组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 组合名称 2016.12.31 账面余额 占总额比例(%) 坏账准备 坏账准备比例(%) 无风险组合 10,335.81 100.00 - 合计 10,335.81 100.00 - - 组合名称 2015.12.31 账面余额 占总额比例(%) 坏账准备 坏账准备比例(%) 无风险组合 10,152.91 100.00 - 合计 10,152.91 100.00 - - 确定该组合依据的说明： 根据业务性质，认定无信用风险，主要包括应收政府部门的款项、员工的备用金、保证 金及押金等。 2、本报告期内无以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本期又全额或部分收回其他 应收款的情况。 3、本报告期无实际核销的其他应收款情况。 4、其他应收款按款项性质分类情况 项目 期末余额 期初余额 内部业务 10,335.81 10,152.91 合计 5、本报告期其他应收款中无持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。 6、其他应收款较大余额情况 超亮显示系统（深圳）股份有限公司 2016 年度报告 33 2016 年 12 月 31 日 单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄 占其他应收款总额 的比例(%) 应收代缴员工个人部分社保金 内部业务 6,880.81 1 年以内 66.57 应收代缴员工个人部分公积金 内部业务 3,455.00 1 年以内 33.43 合计 10,335.81 100.00 2015 年 12 月 31 日： 单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄 占其他应收款总额 的比例(%) 应收代缴员工个人部分社保金 内部业务 6,887.91 1 年以内 67.84 应收代缴员工个人部分公积金 内部业务 3,265.00 1 年以内 29.74 合计 10,152.91 100.00 （五）存货 1、存货分类 项目 2016.12.31 账面余额 跌价准备 账面价值 发出商品 724,212.88 724,212.88 原材料 1,110,633.23 1,110,633.23 库存商品 301,224.49 301,224.49 在产品 59,004.28 59,004.28 低值易耗品 121,902.27 121,902.27 委托加工物资 270,680.79 270,680.79 合计 2,587,657.94 - 2,587,657.94 项目 2015.12.31 账面余额 跌价准备 账面价值 发出商品 879,789.18 879,789.18 原材料 1,509,739.62 1,509,739.62 库存商品 699,447.89 699,447.89 在产品 47,392.69 47,392.69 低值易耗品 158,408.55 158,408.55 超亮显示系统（深圳）股份有限公司 2016 年度报告 34 项目 2015.12.31 账面余额 跌价准备 账面价值 合计 3,294,777.93 - 3,294,777.93 2、本公司无计入存货成本的借款费用资本化金额。 3、期末本公司对存货进行检查，未发现跌价迹象，故未计提跌价准备. 4、期末存货余额中无抵押质押情况。 （六）固定资产 1、固定资产情况 2016 年 12 月 31 日 项目 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31 一、账面原值合计： 448,078.29 188,942.74 - 637,021.03 房屋及建筑物 机器设备 161,117.94 185,042.74 - 346,160.68 办公家具 161,319.66 3,900.00 165,219.66 运输工具 60,000.00 60,000.00 电子设备 65,640.69 65,640.69 二、累计折旧合计： 144,433.70 70,938.71 - 215,372.41 房屋及建筑物 机器设备 25,550.57 29,598.91 - 55,149.48 办公家具 59,339.49 29,524.48 88,863.97 运输工具 54,000.00 - 54,000.00 电子设备 5,543.64 11,815.32 17,358.96 三、固定资产账面净值合计 303,644.59 - - 421,648.62 房屋及建筑物 机器设备 135,567.37 - - 291,011.20 办公家具 101,980.17 76,355.69 运输工具 6,000.00 6,000.00 电子设备 60,097.05 48,281.73 四、减值准备合计 - - 房屋及建筑物 超亮显示系统（深圳）股份有限公司 2016 年度报告 35 项目 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31 机器设备 - - 办公家具 - - 运输工具 - - 电子设备 - - 五、固定资产账面价值合计 303,644.59 - - 421,648.62 房屋及建筑物 机器设备 135,567.37 - - 291,011.20 办公家具 101,980.17 - - 76,355.69 运输工具 6,000.00 - - 6,000.00 电子设备 60,097.05 - - 48,281.73 2015 年 12 月 31 日： 项目 2014.12.31 本期增加 本期减少 2015.12.31 一、账面原值合计： 310,369.23 137,709.06 - 448,078.29 房屋及建筑物 机器设备 92,741.88 68,376.06 - 161,117.94 办公家具 157,627.35 3,692.31 161,319.66 运输工具 60,000.00 60,000.00 电子设备 - 65,640.69 65,640.69 二、累计折旧合计： 99,414.87 45,018.83 - 144,433.70 房屋及建筑物 机器设备 17,203.69 8,346.88 - 25,550.57 办公家具 30,911.18 28,428.31 59,339.49 运输工具 51,300.00 2,700.00 54,000.00 电子设备 - 5,543.64 5,543.64 三、固定资产账面净值合计 210,954.36 - - 303,644.59 房屋及建筑物 机器设备 75,538.19 - - 135,567.37 超亮显示系统（深圳）股份有限公司 2016 年度报告 36 项目 2014.12.31 本期增加 本期减少 2015.12.31 办公家具 126,716.17 101,980.17 运输工具 8,700.00 6,000.00 电子设备 - 60,097.05 四、减值准备合计 - - 房屋及建筑物 机器设备 - - 办公家具 - - 运输工具 - - 电子设备 - - 五、固定资产账面价值合计 210,954.36 - - 303,644.59 房屋及建筑物 机器设备 75,538.19 - - 135,567.37 办公家具 126,716.17 - - 101,980.17 运输工具 8,700.00 - - 6,000.00 电子设备 - - - 60,097.05 说明： 1、本报告期无暂时闲置的固定资产。 2、本报告期无通过融资租赁租入的固定资产。 3、本报告期无通过经营租赁租出的固定资产。 4、期末无持有待售的固定资产。 5、期末无未办妥产权证书的固定资产情况。 6、本报告期内固定资产中无抵押贷款情况。 （七）在建工程 工程名称 2015.12.31 本年增加 本年减少 2016.12.31 资金 来源 转入固定资 产 转入长期待摊 费用 厂房及超净车间装修 2,536,063.95 48,800.00 2,584,863.95 自有 合计 2,536,063.95 48,800.00 2,584,863.95 自有 说明：2016 年 1 月生产及超净车间装修达到可使用状态，从在建工程转入长期待摊费用。 超亮显示系统（深圳）股份有限公司 2016 年度报告 37 工程名称 2014.12.31 本年增加 本年减少 2015.12.31 资金 来源 转入固定 资产 转入长期待摊 费用 厂房及超净车间装修 - 3,030,940.00 - 494,876.05 2,536,063.95 自有 合计 - 3,030,940.00 - 494,876.05 2,536,063.95 说明：2015 年 12 月办公区装修达到可使用状态，从在建工程转入长期待摊费用。 （八）长期待摊费用 2016 年 12 月 31 日： 项目 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31 一、原价合计 494,876.05 2,584,863.95 - 3,079,740.00 办公区装修 494,876.05 494,876.05 生产及超净车间装修 2,584,863.95 2,584,863.95 二、累计摊销额 10,309.92 813,016.08 - 823,326.00 办公区装修 10,309.92 123,719.03 134,028.95 生产及超净车间装修 689,297.05 689,297.05 四、账面价值合计 484,566.13 - 2,256,414.00 办公区装修 484,566.13 360,847.10 生产及超净车间装修 - 1,895,566.90 2015 年 12 月 31 日： 项目 2014.12.31 本期增加 本期减少 2015.12.31 一、原价合计 - 494,876.05 - 494,876.05 办公区装修 494,876.05 494,876.05 二、累计摊销额 - 10,309.92 - 10,309.92 办公区装修 10,309.92 10,309.92 四、账面价值合计 - 484,566.13 办公区装修 - 484,566.13 （九）递延所得税资产 1、递延所得税资产 超亮显示系统（深圳）股份有限公司 2016 年度报告 38 项目 2016.12.31 2015.12.31 坏账准备 2,812.05 - 存货跌价准备 小计 2,812.05 - 2、可抵扣差异项目明细 项目 2016.12.31 2015.12.31 坏账准备 11,248.20 存货跌价准备 小计 11,248.20 - （十） 应付账款 六、 应付账款明细 项目 2016.12.31 2015.12.31 1 年以内(含 1 年) 385,497.56 928,059.42 1 至 2 年(含 2 年) 53,054.00 合计 438,551.56 928,059.42 2016 年 12 月 31 日 单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄 占应付账款总额 的比例(%) 秦皇岛波盾电子有限公司 非关联方 97,466.10 1 年以内 22.22 深圳市宏盛兴业科技有限公司 非关联方 87,585.24 1 年以内 19.97 胡建国 非关联方 87,000.00 1 年以内 19.84 利亚德光电股份有限公司 非关联方 53,054.00 1-2 年 12.10 深圳市美昌五金制品有限公司 非关联方 47,342.06 1 年以内 10.80 合计 372,447.40 84.93 2015 年 12 月 31 日： 单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄 占应付账款总额 的比例(%) 北京德彼克创新科技有限公司 非关联方 537,199.96 1 年以内 57.88 安信证券股份有限公司 非关联方 200,000.00 1 年以内 21.55 深圳市聚飞光电股份有限公司 非关联方 62,876.92 1 年以内 6.78 超亮显示系统（深圳）股份有限公司 2016 年度报告 39 单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄 占应付账款总额 的比例(%) 利亚德光电股份有限公司 非关联方 53,054.00 1 年以内 5.72 秦皇岛波盾电子有限公司 非关联方 52,320.00 1 年以内 5.64 合计 905,450.88 97.57 2、本报告期应付账款中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。 3、本报告期无应付关联方款项的情况。 （十一）预收账款 1.预收账款明细 项目 2016.12.31 2015.12.31 1 年以内(含 1 年) 1,263,268.31 1,622,504.12 1 至 2 年(含 2 年) 128,859.00 40,634.00 合计 1,392,127.31 1,663,138.12 2016 年 12 月 31 日 单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄 占预收账款总 额的比例(%) 深圳市一达通企业服务有限公司 非关联方 990,987.31 1 年以内 71.19 深圳市创互科技有限公司 非关联方 65,880.00 1 年以内 4.73 扬州万方电子技术有限责任公司 非关联方 9,660.00 1 年以内 0.69 51,865.00 1-2 年 3.73 上海中安电子信息科技有限公司 非关联方 57,750.00 1 年以内 4.15 南京巨鲨显示科技有限公司 非关联方 54,800.00 1 年以内 3.94 合计 1,230,942.31 88.43 2015 年 12 月 31 日： 单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄 占预收账款总额 的比例(%) 深圳市一达通企业服务有限公司 非关联方 562,351.12 1 年以内 33.81 郴州华录电子信息有限公司 非关联方 299,700.00 1 年以内 18.02 郑州丹尼斯百货有限公司 非关联方 273,000.00 1 年以内 16.41 扬州万方电子技术有限责任公司 非关联方 117,595.00 1 年以内 7.07 29,574.00 1-2 年 1.78 南京巨鲨显示科技有限公司 非关联方 106,040.00 1 年以内 6.38 超亮显示系统（深圳）股份有限公司 2016 年度报告 40 单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄 占预收账款总额 的比例(%) 合计 1,388,260.12 83.47 2、本报告期无预收持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。 3、本报告期无预收关联方款项的情况。 （十二）应付职工薪酬 1、应付职工薪酬列示 2016 年 12 月 31 日： 项目 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31 一、短期薪酬 228,182.00 2,766,650.59 2,536,525.66 458,306.93 二、离职后福利-设定提存计划 - 123,386.56 123,386.56 - 三、辞退福利 - - 四、一年内到期的其他福利 - - 合计 228,182.00 2,890,037.15 2,659,912.22 458,306.93 2015 年 12 月 31 日： 项目 2014.12.31 本期增加 本期减少 2015.12.31 一、短期薪酬 102,920.76 2,013,246.38 1,887,985.14 228,182.00 二、离职后福利-设定提存计划 - 171,392.24 171,392.24 - 三、辞退福利 - - 四、一年内到期的其他福利 - - 合计 102,920.76 2,184,638.62 2,059,377.38 228,182.00 2、短期薪酬列示 2016 年 12 月 31 日： 项目 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31 （1）工资、奖金、津贴和补 贴 228,182.00 2,691,193.94 2,461,069.01 458,306.93 （2）职工福利费 - - - - （3）社会保险费 - 34,056.65 34,056.65 - 其中：医疗保险费 - 27,102.38 27,102.38 - 工伤保险费 - 2,463.27 2,463.27 - 生育保险费 - 4,491.00 4,491.00 - 超亮显示系统（深圳）股份有限公司 2016 年度报告 41 （4）住房公积金 - 41,400.00 41,400.00 - （5）工会经费 - - 合计 228,182.00 2,766,650.59 2,536,525.66 458,306.93 2015 年 12 月 31 日： 项目 2014.12.31 本期增加 本期减少 2015.12.31 （1）工资、奖金、津贴和补贴 102,920.76 1,910,095.62 1,784,834.38 228,182.00 （2）职工福利费 - - - - （3）社会保险费 - 41,060.76 41,060.76 - 其中：医疗保险费 - 33,749.50 33,749.50 - 工伤保险费 - 1,412.56 1,412.56 - 生育保险费 - 5,898.70 5,898.70 - （4）住房公积金 - 62,090.00 62,090.00 - （5）工会经费 - - 合计 102,920.76 2,013,246.38 1,887,985.14 228,182.00 3、设定提存计划列示 项目 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31 一、基本养老保险费 118,206.00 118,206.00 - 二、失业保险费 5,180.56 5,180.56 - 三、企业年金缴纳 - - 合计 123,386.56 123,386.56 - 项目 2014.12.31 本期增加 本期减少 2015.12.31 一、基本养老保险费 157,313.04 157,313.04 - 二、失业保险费 14,079.20 14,079.20 - 三、企业年金缴纳 - - 合计 171,392.24 171,392.24 - 4、应付职工薪酬余额中无属于拖欠性质或工效挂钩的部分。 （十三）应交税费 超亮显示系统（深圳）股份有限公司 2016 年度报告 42 项目 2016.12.31 2015.12.31 增值税 56,138.99 41,830.37 城市维护建设税 8,696.79 4,770.84 教育费附加 3,607.67 2,044.65 地方教育费附加 2,126.22 1,363.10 预交企业所得税 -15,763.27 合计 54,806.40 50,008.96 （十四）其他应付款 七、 其他应付款明细 项目 2016.12.31 2015.12.31 1 年以内（含 1 年） 618,295.00 24,044.00 1-2 年（含 2 年） 2-3 年（含 3 年） 3 年以上 合计 618,295.00 24,044.00 2、本报告期其他应付款中有应付持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位 款项情况见：附注六（二）。 3、本报告期其他应付款中应付关联方款项情况见：附注六（二）。 4、其他应付款较大余额情况 2016 年 12 月 31 日 单位名称 与本公司关系 金额 款项性质 占总额的比例(%) 账龄 安信证券股份有限公司 非关联方 500,000.00 服务费 80.87 1 年以内 廖春华 非关联方 78,098.00 租赁费 12.63 1 年以内 40,197.00 水电费 6.50 1 年以内 合计 618,295.00 100.00 2015 年 12 月 31 日： 单位名称 与本公司关系 金额 款项性质 占总额的比例 (%) 账龄 廖春华 非关联方 16,707.00 租赁费 69.49 1 年以内 7,337.00 水电费 30.51 1 年以内 超亮显示系统（深圳）股份有限公司 2016 年度报告 43 单位名称 与本公司关系 金额 款项性质 占总额的比例 (%) 账龄 合计 24,044.00 100.00 （十五）实收资本(股本) 2016 年 12 月 31 日： 项目 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31 持股数 比例 (%) 持股 数 比例 (%) 持股 数 比例 (%) 持股数 比例 (%) 1、自然人持股 韩心洋 373,100.00 7.00 373,100.00 7.00 李莉 1,758,900.00 33.00 1,758,900.00 33.00 2、港澳台投资者持股 - 0.00 - 0.00 优利科技公司 1,972,100.00 37.00 1,972,100.00 37.00 3、企业法人持股 - 0.00 - 0.00 北京大江信通科技发展 有限公司 1,066,000.00 20.00 1,066,000.00 20.00 深圳同梦鼎投资有限公 司 106,600.00 2.00 106,600.00 2.00 深圳华昇泰投资有限公 司 53,300.00 1.00 53,300.00 1.00 合计 5,330,000.00 100.00 - - - - 5,330,000.00 100.00 2015 年 12 月 31 日： 项目 2015.12.1 本期增加 本期减少 2015.12.31 持股数 比例 (%) 持股 数 比例 (%) 持股 数 比例 (%) 持股数 比例 (%) 1、自然人持股 韩心洋 373,100.00 7.00 373,100.00 7.00 李莉 1,758,900.00 33.00 1,758,900.00 33.00 2、港澳台投资者持股 - 0.00 - 0.00 优利科技公司 1,972,100.00 37.00 1,972,100.00 37.00 3、企业法人持股 - 0.00 - 0.00 北京大江信通科技发展 有限公司 1,066,000.00 20.00 1,066,000.00 20.00 深圳同梦鼎投资有限公 司 106,600.00 2.00 106,600.00 2.00 深圳华昇泰投资有限公 司 53,300.00 1.00 53,300.00 1.00 合计 5,330,000.00 100.00 - - - - 5,330,000.00 100.00 超亮显示系统（深圳）股份有限公司 2016 年度报告 44 公司以 2015 年 11 月 30 日为基准日，整体变更为股份有限公司，以其拥有的超亮显示系 统（深圳）有限公司的净资产 6,023,594.36 元折合股本 5330000 股，每股面值人民币 1 元，其 余净资产转入资本公积。上述整体变更验资业经亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 审验，验资报告号为：亚会 B 验字(2016)0158 号。 2015 年 1-11 月： 项目 2014.12.31 本期增加 本 期 减 少 2015.11.30 港币金额 比例 (%) 折算人民币 港币金额 折算人民币 港 币 人 民 币 港币金额 比例 (%) 折算人民币 1、自然人持股 韩心洋 300,000.00 15.00 313,410.00 137,500.00 110,495.00 437,500.00 7.00 423,905.00 李莉 400,000.00 20.00 417,880.00 1,662,500.00 1,335,985.00 2,062,500.00 33.0 0 1,753,865.00 2、港澳台投资者持股 优利科技 公司 1,300,000.00 65.00 1,194,610.00 1,012,500.00 813,645.00 2,312,500.00 37.0 0 2,008,255.00 3、企业法人持股 北京大江 信通科技 发展有限 公司 1,250,000.00 986,200.00 1,250,000.00 20.0 0 986,200.00 深圳同梦 鼎投资有 限公司 125,000.00 98,593.75 125,000.00 2.00 98,593.75 深圳华昇 泰投资有 限公司 62,500.00 49,296.87 62,500.00 1.00 49,296.87 合计 2,000,000.00 100.00 1,925,900.00 4,250,000.00 3,394,215.62 - - 6,250,000.00 100. 00 5,320,115.62 实收资本变动详见：附注一、公司基本情况。 （十六）资本公积 八、 资本公积分类 2016 年 12 月 31 日： 项目 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31 资本溢价 693,594.36 - 693,594.36 合计 693,594.36 - - 693,594.36 2015 年 12 月 31 日： 项目 2014.12.31 本期增加 本期减少 2015.12.31 超亮显示系统（深圳）股份有限公司 2016 年度报告 45 资本溢价 - 4,320,354.65 3,626,760.29 693,594.36 合计 - 4,320,354.65 3,626,760.29 693,594.36 2、2015 年，公司收到新增股东及原股东的货币资金港币增资，其中超出实收资本部分， 按缴款日汇率折算人民币转入资本公积-资本溢价，如下：股东北京大江信通科技发展有限 公司资本溢价港币 2,552,474.15 元（折算为人民币 2,013,800.00 元）、股东深圳同梦鼎投资有 限公司资本溢价港币 255,348.65 元（折算为人民币 201,406.25 元）、股东深圳华昇泰投资有限 公司资本溢价港币 127,674.32 元（折算为人民币 100,703.12 元）、股东优利科技公司资本溢价 港币 895,200.00 元(折算为人民币 734,511.88 元)、股东李莉资本溢价港币 1,457,700.00 万元(折 算为人民币 1,171,407.72 元)、股东韩心洋资本溢价港币 122,600.00 元（折算为人民币 98,525.68 元），按缴款日汇率折算资本溢价合计人民币为 4,320,354.65 元转入资本公积。 上述增资业经深圳鹏盛会计师事务所审验，验资报告号为：深鹏盛外验字[2015]063 号、 深鹏盛外验字[2015]075 号和深鹏盛外验字[2015]078 号。 九、 公司以 2015 年 11 月 30 日为基准日，整体变更为股份有限公司，以其拥有的超亮 显示系统（深圳）有限公司的净资产 6,023,594.36 元折合股本 5,330,000.00 股，每股面值人民 币 1 元，其余净资产 693,594.36 转入资本公积。上述整体变更验资业经亚太（集团）会计师 事务所（特殊普通合伙）审验，验资报告号为：亚会 B 验字(2016)0158 号。 详见：附注一、公司基本情况。 （十七）未分配利润 十、 未分配利润情况 2016 年 12 月 31 日： 项目 2016.12.31 金额 提取或分配比例 上年年末余额 -118,600.29 加：年初数调整 本期年初余额 -118,600.29 加：本期归属于本公司的净利润 - 2,557,886.10 减：提取法定盈余公积 应付普通股股利 - 转作股本的普通股股利 加：其他转入 加：盈余公积弥补亏损 - 超亮显示系统（深圳）股份有限公司 2016 年度报告 46 项目 2016.12.31 金额 提取或分配比例 本期年末余额 - 2,676,486.39 2015 年 12 月 31 日： 项目 2015.12.31 金额 提取或分配比例 上年年末余额 -3,780,288.14 加：年初数调整 本期年初余额 -3,780,288.14 加：本期归属于本公司的净利润 44,811.94 减：提取法定盈余公积 应付普通股股利 - 转作股本的普通股股利 加：其他转入（净资产折股） 3,616,875.91 加：盈余公积弥补亏损 - 本期年末余额 -118,600.29 （十八）营业收入和营业成本 项目 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 7,824,674.61 6,745,065.90 10,964,556.12 8,589,369.58 其他业务 213,025.63 161,632.74 373,401.71 252,390.12 合计 8,037,700.24 6,906,698.64 11,337,957.83 8,841,759.70 十一、 主营业务（分类别） 项目 2016 年度 2015 年度 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 液晶显示器 989,448.87 887,893.39 9,275,253.36 7,279,219.07 液晶模组 3,482,719.48 2,845,134.23 327,149.94 255,005.76 液晶广告机 3,138,875.23 2,737,980.65 1,192,553.19 919,142.15 超亮显示系统（深圳）股份有限公司 2016 年度报告 47 显示配件 213,631.03 274,057.63 169,599.63 136,002.60 总计 7,824,674.61 6,745,065.90 10,964,556.12 8,589,369.58 十二、 主营业务（分地区） 地区 2016 年度 2015 年度 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 国外： 4,458,107.06 3,881,470.14 8,723,004.97 6,814,654.70 国内： 3,366,567.55 2,863,595.76 2,241,551.15 1,774,714.88 华东 520,772.65 403,791.04 18,512.82 15,423.15 华南 593,743.58 589,993.44 747,311.83 375,335.00 华中 2,117,641.07 1,755,012.53 156,410.26 123,941.30 西北 3,863.24 2,515.99 45,128.20 36,748.12 华北 122,307.69 103,956.04 1,257,094.02 1,210,487.14 西南 8,239.32 8,326.72 17,094.02 12,780.17 合计 7,824,674.61 6,745,065.90 10,964,556.12 8,589,369.58 3、公司前五名客户的营业收入情况 2016 年度： 客户名称 金额 占公司全部营业收入的比例 深圳市一达通企业服务有限公司 4,458,107.03 55.46 郴州华录电子信息有限公司 1,081,538.46 13.46 郑州市丹尼斯百货有限公司 969,641.03 12.06 上海中安电子信息科技有限公司 342,735.04 4.26 深圳市聚电新能源科技有限公司 324,786.32 4.04 合计 7,176,807.88 89.29 2015 年度： 客户名称 金额 占公司全部营业收入的比例 深圳市一达通企业服务有限公司 8,723,004.97 76.94 北京明星信达电子技术有限公司 1,087,179.49 9.59 广州关键光电技术有限公司 377,590.43 3.33 南京巨鲨显示科技有限公司 322,461.54 2.84 北京优佳荣科技有限公司 132,991.45 1.17 超亮显示系统（深圳）股份有限公司 2016 年度报告 48 合计 10,643,227.88 93.87 （十九）税金及附加 项目 2016 年度 2015 年度 城市维护建设税 50,566.32 52,270.73 教育费附加 21,671.28 22,401.75 地方教育费附加 14,447.52 14,934.51 合计 86,685.12 89,606.99 （二十）销售费用 项目 2016 年度 2015 年度 职工薪酬 321,434.74 214,945.50 业务宣传费 31,960.38 84,888.64 运杂费 94,086.49 74,473.20 业务招待费 14,405.00 430.00 差旅费 91,621.50 6,563.00 其他 2,500.00 合计 556,008.11 381,300.34 （二十一）管理费用 项目 2016 年度 2015 年度 办公费 98,443.83 163,619.17 差旅费 7,762.20 15,979.18 车辆费 58,886.00 41,154.59 工资 725,074.25 406,094.70 快递费 10,181.59 3,970.48 水电费 33,314.20 29,283.00 研发费 1,201,111.93 604,080.33 业务招待费 51,324.66 51,004.00 折旧费 36,530.08 34,165.86 专利费 6,800.00 4,900.00 租赁费 157,524.80 128,260.10 办公区装修费摊销 123,719.04 10,309.92 超亮显示系统（深圳）股份有限公司 2016 年度报告 49 项目 2016 年度 2015 年度 中介费 1,101,567.93 543,030.76 其它 24,275.28 24,331.00 合计 3,636,515.79 2,060,183.09 （二十二）财务费用 类别 2016 年度 2015 年度 利息支出 - 减：利息收入 277.38 793.65 银行手续费 4,775.70 5,985.16 汇兑损益 -2,684.72 -84,203.74 其他 合计 1,813.60 -79,012.23 （二十三）资产减值损失 项目 2016 年度 2015 年度 坏账损失 22,673.50 -692.00 存货跌价损失 合计 22,673.50 -692.00 （二十四）营业外收入 项目 2016 年度 2015 年度 非流动资产处置利得合计 其中：固定资产处置利得 无形资产处置利得 政府补助 616,000.00 合计 616,000.00 - （二十五）营业外支出 项目 2016 年度 2015 年度 非流动资产处置损失合计 其中：固定资产处置损失 超亮显示系统（深圳）股份有限公司 2016 年度报告 50 无形资产处置损失 税收滞纳金 4,003.63 合 计 4,003.63 （二十六）所得税费用 项目 2016 年度 2015 年度 按税法及相关规定计算的当期所得税 递延所得税调整 -2,812.05 合计 -2,812.05 （二十七）现金流量表附注 1、收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2016 年度 2015 年度 利息 277.38 793.65 往来款 34,500.00 - 政府补助 616,000.00 合计 650,777.38 793.65 十三、 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2016 年度 2015 年度 银行手续费 4,775.70 5,985.16 管理费用、销售费用 1,652,479.59 1,063,410.49 往来款 34,500.00 1,649,383.00 其他 - 合计 1,691,755.29 2,718,778.65 （二十八）现金流量表补充资料 1、现金流量表补充资料 项目 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 -2,557,886.10 44,811.94 计提的资产减值准备 22,673.50 -692.00 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 70,938.71 45,018.83 超亮显示系统（深圳）股份有限公司 2016 年度报告 51 项目 本期金额 上期金额 无形资产摊销 长期待摊费用及长期资产摊销 813,016.08 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收 益） 固定资产报废损失 公允价值变动损失（减：收益） 财务费用 -2,684.72 -84,203.74 投资损失（减：收益） - 递延所得税资产减少（减：增加） -2,812.05 - 递延所得税负债增加（减：减少） 存货的减少（减：增加） 707,119.99 605,991.47 经营性应收项目的减少（减：增加） 186,389.18 -1,469,461.43 经营性应付项目的增加（减：减少） 68,654.70 -3,149,481.00 其他 经营活动产生的现金流量净额 -694,590.71 -4,008,015.93 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 293,952.63 1,052,058.62 减：现金的期初余额 1,052,058.62 756,918.83 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -758,105.99 295,139.79 2、现金和现金等价物的构成 项 目 期末余额 期初余额 一、现金 其中：库存现金 15,522.34 326,642.64 超亮显示系统（深圳）股份有限公司 2016 年度报告 52 可随时用于支付的银行存款 278,430.29 725,415.98 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 293,952.63 1,052,058.62 六、本企业的关联方情况 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方 股东名称 关联关系 类型 对本公司 持股比例 对本公司表决 权比例 韩心洋 股东 自然人 7.00% 7.00% 李莉 股东 自然人 33.00% 33.00% 优利科技公司 股东 港澳台投资者 37.00% 37.00% 北京大江信通科技发展有限公司 股东 企业法人 20.00% 20.00% 深圳同梦鼎投资有限公司 股东 企业法人 2.00% 2.00% 深圳华昇泰投资有限公司 股东 企业法人 1.00% 1.00% 韩心海 法人 自然人 - - 十四、 其他关联方 其他关联方名称 关联方与本公司关系 经济性质或类型 锦州优利果业发展有限公司 优利科技持有该公司 75.00%股权 有限责任公司 北京明兆科技发展有限公司 刘谦持有该公司 31.00%股权 有限责任公司 韩心洋 直接持股 7.00% 自然人 李烨 董事、持有华昇泰投资 100.00%股权 自然人 刘谦 副董事长、持有大江信通 40.00%股权 自然人 邓晓蓉 董事会秘书 自然人 黄成甲 监事、持有同梦鼎投资 100.00%股权 自然人 宋春波 监事 自然人 韩律凡 职工监事 自然人 3、本公司无子公司 4、本公司无分公司 5、本公司无合营企业和联营企业 超亮显示系统（深圳）股份有限公司 2016 年度报告 53 6、本公司的无其他关联方 （二）关联方交易 1、本公司无购销商品、提供劳务和接受劳务的关联交易 2、其他关联交易 （1）关联担保情况：本公司无关联担保情况。 （2）资金往来 2016 年度： 关联方 核算科目 2016.1.1 本期累计流出 本期累计流入 2016.12.31 款项 性质 韩心海 其他应付款 - - 往来 李莉 其他应付款 - 30,000.00 30,000.00 - 往来 合计 - 30,000.00 30,000.00 - 2015 年度： 关联方 核算科目 2015.1.1 本期累计流出 本期累计流入 2015.12.31 款项性 质 韩心海 其他应付款 1,765,723.00 1,771,723.00 6,000.00 - 往来 李莉 其他应付款 98,566.02 2,538,472.04 2,439,906.02 - 往来 其他应收款 - 3,020,333.98 3,020,333.98 - 往来 合计 1,864,289.02 7,330,529.02 5,466,240.00 - 十五、 关联方应收应付款项 无。 七、或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日止，公司不存在需要披露的重大承诺事项。 八、承诺事项 截至 2016 年 12 月 31 日止，公司不存在需要披露的重大承诺事项。 九、资产负债表日后事项 本公司无需要披露的日后事项。 十、补充资料 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） 十六、 当期非经常性损益明细表 项目 2016 年度 2015 年度 非流动性资产处置损益 - - 越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免 超亮显示系统（深圳）股份有限公司 2016 年度报告 54 项目 2016 年度 2015 年度 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家 政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 616,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享 有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资 产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资 产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损 益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期 损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -4,003.63 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小计 611,996.37 - 所得税影响额 152,999.09 - 少数股东权益影响额（税后） 合计 458,997.28 - 净资产收益率及每股收益根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 九号-净资产收益率和每股收益的计算和披露》（2010 修订）的规定，本公司加权平均净资产 收益率和每股收益如下： 十七、 报告期加权平均净资产收益率及每股收益 十八、 报告期加权平均净资产收益率及每股收益 会计期间 指标计算基础 加权平均净 每股收益（元/股） 超亮显示系统（深圳）股份有限公司 2016 年度报告 55 资产收益率 基本 稀释 2016 年度 归属于公司普通股股东的净利润 -55.29% -0.480 -0.480 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 东的净利润 -65.22% -0.566 -0.566 2015 年度 归属于公司普通股股东的净利润 6.06% 0.015 0.015 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 东的净利润 6.06% 0.015 0.015 十九、 加权平均净资产收益率计算过程如下： 项目 序号 2016 年度 2015 年度 归属于公司普通股股东的净利润 1(PO、NP) -2,557,886.10 44,811.94 非经常性损益 2 458,997.28 - 扣除非经常性损益后归属于公司普通股 股东的净利润 3(PO)=1-2 -3,016,883.38 44,811.94 期初净资产 4(E0） 5,904,994.07 -1,854,388.14 发行新股或债转股等新增的净资产 5（Ei) 7,714,570.27 新增净资产下一月份起至报告期期末的 月份数 6(Mi) 4.00 回购或现金分红等减少的净资产 7(Ej) 减少净资产下一月份起至报告期期末的 月份数 8(Mj) 因其他交易或有事项引起的净资产增减 变动 9(Ek) 其他净资产增减变动下一月份起至报告 期期末的月份数 10(Mk) 报告期月份数 11(MO) 12.00 12.00 净资产加权平均数 12=E0+NP÷2+Ei×Mi÷MO-Ej×M j÷MO±Ek×Mk÷MO 4,626,051.02 739,541.25 扣除非经常性损益前加权平均净资产收 益率（Ⅰ） 13=1÷12 -55.29% 6.06% 扣除非经常性损益后加权平均净资产收 益率（Ⅱ） 14=3÷12 -65.22% 6.06% 二十、 每股收益计算如下： 项目 序号 2016 年度 2015 年度 归属于公司普通股股东的净利润 1(NP） -2,557,886.10 44,811.94 非经常性损益 2 458,997.28 0.00 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 净利润 3(PO)=1-2 -3,016,883.38 44,811.94 期初股份总数 4(SO) 5,330,000.00 1,925,900.00 公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 （Ⅰ） 5(SI) 超亮显示系统（深圳）股份有限公司 2016 年度报告 56 项目 序号 2016 年度 2015 年度 发行新股或债转股增加股份数（Ⅱ） 6(Si) 3,404,100.00 增加股份（Ⅱ）下一月份起至报告期期末月份 数 7(Mi) 4.00 报告期因回购或缩股等减少股份数 8(Sj) 减少股份下一月份起至报告期末月份数 9(Mj) 报告期月份数 10(MO) 12.00 12.00 发行在外的普通股加权平均数 11=SO+SI+Si×Mi÷MO-Sj ×Mj÷MO 5,330,000.00 3,060,600.00 扣除非经常性损益前基本每股收益（Ⅰ） 12=1÷11 -0.480 0.015 扣除非经常性损益后基本每股收益（Ⅱ） 13=3÷11 -0.566 0.015 已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 14 转换费用 15 所得税率 16 认股权证、期权行权增加股份数 17 扣除非经常性损益前稀释每股收益（Ⅰ） 18=[1+(14+15)×(1-16)]÷(1 1+17) -0.480 0.015 扣除非经常性损益后稀释每股收益（Ⅰ） 19=[3+(14-15)×(1-16)]÷(1 1+17) -0.566 0.015 十一、财务报表的批准报出 本财务报表业经公司董事会于 2017 年 4 月 23 日批准报出。 超亮显示系统（深圳）股份有限公司 2016 年度报告 57 超亮显示系统（深圳）股份有限公司 （加盖公章） 2017 年 4 月 25 日 超亮显示系统（深圳）股份有限公司 2016 年度报告 58 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 深圳市南山区西丽镇百旺第二工业园第二栋第五/六层 董事会办公室