839223_2019_锐丰智科_2019年年度报告_2020-04-28.txt

1 2019 2 3 目 录 第一节 声明与提示 ......................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................... 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................ 10 第四节 管理层讨论与分析 .................................................. 13 第五节 重要事项 .......................................................... 21 第六节 股本变动及股东情况 ................................................ 25 第七节 融资及利润分配情况 ................................................ 27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ................................ 28 第九节 行业信息 .......................................................... 30 第十节 公司治理及内部控制 ................................................ 31 第十一节 财务报告 ........................................................ 34 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、锐丰智科 指 江苏锐丰智能科技股份有限公司 有限公司、锐丰有限 指 江苏锐丰智能科技有限公司(本公司前身) 子公司、锐丰创意、创智文化 指 锐丰创意江苏有限公司、南京创智文化科技有限公司 董事会 指 江苏锐丰智能科技股份有限公司董事会 监事会 指 江苏锐丰智能科技股份有限公司监事会 股东会、股东大会 指 江苏锐丰智能科技股份有限公司股东大会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 江苏锐丰智能科技股份有限公司章程 管理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监的统称 报告期、本年度 指 2019 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 主办券商、财通证券 指 财通证券股份有限公司 会计师、会计师事务所 指 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙) 律师、律师事务所 指 北京盈科律师事务所 文化科技展演 指 将各种高科技技术如数字多媒体技术、立体幻影成像 技术、裸眼 3D 技术等与各种文化资源如历史文化、城 市文化、艺术品、演出等相结合,重新编辑,创意创作, 形成的展览、展示、演出项目。 总包 指 建设单位将一项工程全部发包给一个承包人完成,承 包人按照合同规定的设计文件包工包料,保证质量,安 全按期完工交付使用。承包人通过工程师(业主的委托 人)对业主负责并承担合作合同所规定的一切经济、法 律责任。 分包 指 从事工程总承包的单位将所承包的建设工程的一部分 依法发给具有相应资质的承包单位的行为,该总承包 人并不退出承包关系,其与第三人就第三人完成的工 作成果向发包人承担连带责任。 公告编号：2020-005 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人王树敬、主管会计工作负责人陈小翠及会计机构负责人（会计主管人员）顾清波保证年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 实际控制人不当控制的风险 公司控股股东为王树敬,实际控制人为王树敬、陈小翠夫妇及陈 小翠父亲陈发维三人,三人共同持有公司股份 2,185.40 万股,占 公司股本比例为 81.36%。王树敬同时担任股份公司董事长兼总 经理,陈小翠同时担任股份公司董事、副总经理。股份公司成立 后,公司依据公司法建立健全了公司治理机构相关配套规章制 度,但如果实际控制人利用其控制地位,通过行使表决权对公司 的经营决策、业务发展方向、人事、财务、监督等进行不当控 制,可能给公司经营和其他股东带来风险。 公司治理风险 根据《公司章程》,公司设立了股东大会、董事会、监事会。但 股份公司成立时间不长,公司现行治理结构和内部控制体系的 良好运行尚需在实践中证明和完善,且公司暂时没有建立专门 的风险识别和评估部门。随着公司的快速发展,经营规模的不断 扩大,市场范围不断扩展,人员不断增加,对公司治理将会提出 更高的要求。因此,公司未来经营中可能存在因内部管理不适应 发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 行业政策风险 公司主要从事国内专业灯光音响及舞台机械系统、同声传译可 公告编号：2020-005 6 视化智能会议系统的策划、艺术创意设计及制作,打造公众文化 设施、数字科技体验、文化旅游演艺三大重点细分领域,为客户 提供一系列集方案策划、工程施工、系统维护及市场运营于一 体的综合解决方案。公司目前主要业务收入来源于政府机关、 事业单位的文艺活动场所相关系统配置,政府机关、事业单位的 文艺活动场所配置与国家对文化产业的政策支持息息相关。在 当前经济结构转型时期,如果国家对文化产业的政策支持有所 变化,政府机关、事业单位对文艺活动场所的投入减少,公司的 业务承揽和经营会受到一定的影响。 专业人才储备无法跟上业务快速增加 的风险 公司作为具有较强专业性的其他文化艺术类企业,对优秀人才 的专业能力及丰富经验依赖性较强。公司已经通过让核心技术 人员成为公司股东、签订长期劳动合同、为优秀人才提供项目 经验等方式稳定和壮大优秀人才的队伍。但随着公司设计项目 的开展和业务规模的扩大以及新业务的转型拓展,人才问题日 益突出。未来公司应进一步加大人才招聘培养力度,以适应不断 发展的业务需要。如公司不能采取适宜政策吸引或保留技术人 才,将面临专业人员缺失的风险。 行业竞争风险 多数灯光音响企业规模小,水平低,且资源分散,我国灯光设计 行业中 90%以上的企业都是中小企业,行业集约化程度较低且资 源分散;同时整个行业市场化程度不高,总体来说灯光音响设计 行业处在一个低水平的、高度分散的现状。公司目前虽然各项 业务资质较为完备,公司的核心团队在业内浸润多年,具有丰富 的项目承揽和执行经验,然而公司业务范围主要在江苏省内,且 由于融资渠道的局限,公司目前规模不大,市场有价格战趋势, 如果公司不能整合资源,提升核心竞争力,较难从现有市场脱颖 而出。 应收账款较高,存在呆坏账的风险 报告期末,公司应收账款净额为 4811.60 万元,占总资产的比例 分别为 64.57%,数额较大与公司所处的行业有关。公司商品销售 和工程结算业务,在收入确认后,请款、支付均需要一段时间,一 定账期后公司才能收回大部分应收账款,因此形成了较大金额 的应收款项。尽管本公司面对的主要客户多为政府机关、事业 单位及大型民营企业,经济实力强,信誉好,资金回收有保障,但 若宏观经济环境、客户经营状况等发生不利变化,将导致公司应 收款项难以收回而形成坏账的风险。 资金流动性管理风险 报告期,公司经营活动产生的现金流量净额为-178.17 万元,主 要系支付货款较多且由于公司客户部分为政府部门和大型事业 单位,较为强势,因此需要公司垫付货款。工程项目配套资金的 不足,将影响公司业务快速发展,当大量工程款被拖延支付的情 况发生时,甚至会严重影响项目进度。 市场区域集中的风险 公司本年度源自江苏省内的收入占比为 90%。报告期内,公司的 业务收入和利润主要集中于江苏地区,公司的发展在很大程度 上依赖于江苏地区的客户。虽然公司在积极开拓江苏省外地区 的业务,但短期内江苏地区仍是公司业务发展的核心地区。公司 存在市场区域较为集中的经营风险。 公告编号：2020-005 7 业务分包风险 公司业务发展的过程中会将部分辅助性工作交由分包商完成, 以降低公司服务成本和项目管理费用。公司一般会选择有着良 好合作关系的外包商实施项目以保证项目质量,但随着公司业 务扩张,对公司的项目管理能力提出了更高的要求,公司需要同 时协调、实施与监管越来越多项目,公司如未能对众多项目进行 有效监管,则存在项目质量下滑的风险。 文化创意产业项目盈利不及预期的风 险 公司立足文化创意产业不断拓展数字科技体验和文化旅游演艺 项目。预期项目能够有效拓展提升营收利润,并更好的促进公司 主营业务的转型升级,提高市场竞争力。但是由于项目还处于初 期,存在较大的不确定性。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2020-005 8 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 江苏锐丰智能科技股份有限公司 英文名称及缩写 JIANG SU RUIFENG INTELLIGENT TECHNOLOGY CO.,LTD 证券简称 锐丰智科 证券代码 839223 法定代表人 王树敬 办公地址 南京市建邺区新城科技园嘉陵江东街 18 号 6 号楼 11 层 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王海洋 职务 董事会秘书 电话 025-84452466 传真 025-85238505 电子邮箱 945586464@ 公司网址 联系地址及邮政编码 南京市建邺区新城科技园嘉陵江东街 18 号 6 号楼 11 层,210019 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 3 月 23 日 挂牌时间 2016 年 9 月 22 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） R87 文化艺术业-R8790 其他文化艺术业 主要产品与服务项目 专业灯光音响舞台机械方案策划、工程施工、系统集成;灯光音响 器材、软件租赁及销售;数字展览展示；景区夜游亮化；城市灯光 节；文化创意活动整体解决方案。 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 26,860,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 王树敬 实际控制人及其一致行动人 王树敬、陈小翠、陈发维 公告编号：2020-005 9 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 913200005524933760 否 注册地址 南京市建邺区新城科技园嘉陵江 东街 18 号 6 号楼 11 层 否 注册资本 26,860,000.00 否 - 五、 中介机构 主办券商 财通证券 主办券商办公地址 杭州市西湖区天目山路 198 号财通双冠大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 丁高方、杨道远 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 公告编号：2020-005 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 55,177,129.10 51,218,566.47 7.73% 毛利率% 21.77% 21.66% - 归属于挂牌公司股东的净利润 1,387,956.66 1,960,175.43 -29.19% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 530,303.3 1,504,689.45 -64.76% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 3.76% 5.56% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 1.44% 4.29% - 基本每股收益 0.05 0.07 -28.57% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 本期期初 增减比例% 资产总计 74,512,053.94 66,329,240.97 12.34% 负债总计 36,918,423.68 30,123,567.37 22.56% 归属于挂牌公司股东的净资产 37,593,630.26 36,205,673.6 3.83% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.40 1.35 3.70% 资产负债率%（母公司） 49.59% 45.42% - 资产负债率%（合并） 49.55% 45.42% - 流动比率 1.77 1.88 - 利息保障倍数 2.59 3.05 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 -1,781,711.42 3,026,550.07 -158.87% 应收账款周转率 1.07 1.06 - 存货周转率 42.67 33.30 - 公告编号：2020-005 11 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 12.34% -7.06% - 营业收入增长率% 7.73% -11.35% - 净利润增长率% -29.19% -27.61% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 26,860,000 26,860,000 0.00% 计入权益的优先股数量 0 0 0.00% 计入负债的优先股数量 0 0 0.00% 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助但与企业经营业务密切相关，符合国家政策规定， 按照一定标准定额或者定量持续享受的政府政府补贴除外 1,010,338.35 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,334.40 非经常性损益合计 1,009,003.95 所得税影响数 151,350.59 少数股东权益影响额（税后） 0 非经常性损益净额 857,653.36 七、 补充财务指标 □适用 √不适用 八、 会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 (空) □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收票据及应收账款（原列报 报表项目） 49,704,505.28 公告编号：2020-005 12 应收票据（新列报报表项目） 应收账款（新列报报表项目） 49,704,505.28 应付票据及应付账款（原列报 报表项目） 5,542,068.97 应付票据（新列报报表项目） 应付账款（新列报报表项目） 5,542,068.97 公告编号：2020-005 13 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司归属于文化艺术业类别，是一家文体设施视听领域整体集成方案解决商。公司自成立以来主要从事 专业灯光音响及舞台机械系统工程设计、安装施工及相关服务，同声传译可视化智能会议系统设计、安 装施工及相关服务，器材租赁等业务。其中包括国家级大型活动灯光工程、地标性景观灯光秀和大型项 目水秀灯光秀、舞台演出灯光设计、制作、器材租赁、高端私人定制家庭影院。公司的主营收入来源于 工程结算收入、商品销售收入、技术服务收入三个方面。公司的客户多为政府机关、事业单位及大型民 营企业。公司当前市场主要以江苏省内为主，积极开拓全国范围业务。2016 年，公司依托多年来积累的 行业资源和优势为基础，深化转型，在传统灯光音响工程销售的基础之上进行业务链的拓展，聚焦文化 创意产业，依托最先进的数字多媒体集成控制技术，通过科技与文化相融合的理念，在公共文化设施、 数字科技体验、文化旅游演艺三大领域为客户提供一系列集方案策划、工程施工、系统维护、市场运营 等于一体的全流程解决方案。 1、目标客户 公司在公共文化设施领域，围绕体育场馆、剧场剧院、教育系统、智能会议、大型演出、酒店工程六大 业务板块，为政府机关、事业单位及大型民营企业提供专业灯光、音响、舞台机械、多媒体会议等智能 化系统集成的设计、施工安装等一体化综合服务。 公司在数字科技体验领域，主要通过运用数字多媒体技术、3D 全息投影技术、影像捕捉等高新科技打造 数字文化体验项目，将科技与文化相结合，开发具备自主版权的互动艺术展、多媒体体验馆等，并进行 自主运营，或者为商业综合体、展会展览、博物馆等目标客户提供方案设计、设备销售、工程安装、市 场运营等一体化综合解决方案。 公司在文化旅游演艺领域，通过运用建筑投影、3D 灯光/CG 技术等高新科技融合本地文化为政府、事业 单位、旅游景点等打造创意文化旅游项目，例如 3D 灯光秀、水幕秀、城墙光影秀等。 2、业务渠道 公司建立完善的市场营销团队，依托公司多年来积累的资源平台发展目标客户。在公共文化设施领域， 公司利用多年来积累的资质、技术、业绩、品牌等多方面优势，立足江苏省向全国市场发展建立营销渠 道。同时通过数字科技体验以及文化旅游演艺项目进一步快速宣传，提升公司在市场的知名度，为公司 带来更多的业务。在数字科技体验及文化旅游演艺领域，基于公司多年来积极参与的公共文化设施项目 所积累的大量的文化产业资源，通过整合资源积极拓展公司文化品牌。公司各个业务领域形成资源共享， 有机结合，互相推进，形成一个闭环的视听科技领域生态圈。 3、盈利模式 公司在公共文化设施方面主要通过为客户提供灯光音响、舞台机械、智能系统、数字多媒体高科技技术 等集方案设计、创意策划、产品销售、工程施工等为一体的综合服务，获得工程收入、产品销售收入、 技术服务收入。 公司在数字科技体验方面，一方面通过自主运营，获得展览广告收入、票务收入、销售收入等，一方面 为客户公司自主设计，具备自主版权的文化科技展演整体解决方案，获得工程收入、产品销售收入、技 术服务收入。 公司在文化旅游演艺方面主要通过为客户创意策划项目方案，并提供设备销售、技术实现、工程安装等 综合解决方案，获得工程收入、产品销售收入、技术服务收入。 报告期内，公司的商业模式未发生变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 公告编号：2020-005 14 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 一、业务经营情况 报告期内，在董事会的正确领导和全体员工的共同努力下，公司得以快速转型，在新的发展方向上业务 迅速拓展。报告期内，公司依旧以视听科技技术与文化创意为核心竞争力，围绕公共文化设施、数字科 技体验、文化旅游演艺三大业务领域的发展模式，形成了产业链的递延和拓展，不仅丰富了公司的业务 板块，也进一步增强了公司在各个业务领域的竞争能力。 2019 年度，公司各项工作高效运行，不断加强和完善公司管理机制和商业模式，公司原有主营业务稳步 发展，新业务快速推进，行业声誉企业知名度不断攀升。公司资产结构合理、会计核算、财务经营管理、 风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，具有良好的持续经营能力，为公司未来的进一步发展转型 奠定了基础。 二、财务运营状况 2019 年度，公司实现营业总收入 5517.71 万元，同比增加 7.73%；营业总成本 4316.65 万元，同比增加 7.58% ；利润总额为 165.18 万元，同比减少 24.49%；净利润为 138.80 万元，同比减少 29.19%。收入 增加原因主要为业务量比上期增加；利润减少原因是费用支出增加。 截止 2019 年末，公司总资产为 7451.21 万元，较上期增加 818.29 万元，公司总负债为 3691.84 万元， 较上期增加 679.48 万元，总资产增加主要原因为：报告期内，本期货款回笼导致货币资金增加导致。 总负债增加的主要原因为，报告期内，公司转型，资金需求增加，银行贷款增加导致；净资产为 3759.36 万元，较上期增加 138.79 万元，主要原因为：19 年取得净利润所致。 (二) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 本期期初 本期期末与本期期 初金额变动比例% 金额 占总资产 的比重% 金额 占总资产的 比重% 货币资金 8,094,571.05 10.86% 159,011.85 0.24% 4,990.55% 应收票据 0 0.00% 0 0.00% 0.00% 应收账款 48,116,035.4 5 64.57% 49,704,505.2 8 74.94% -3.20% 存货 1,149,648.29 1.54% 1,436,287.48 2.17% -19.96% 投资性房地产 0 0.00% 0 0.00% 0.00% 长期股权投资 0 0.00% 0 0.00% 0.00% 固定资产 8,453,782.9 11.35% 9,316,317.45 14.05% -9.26% 在建工程 0 0.00% 0 0.00% 0.00% 短期借款 21,000,000 28.18% 9,500,000 14.32% 121.05% 长期借款 281,968.01 0.38% 569,704.33 0.86% -50.51% 资产负债项目重大变动原因： 1、19 年经营需要，贷款金额比上年增加，因此货币资金增加。 2、19 年业务量增加导致资金需求增大，因此银行短期借款增加。 公告编号：2020-005 15 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例% 金额 占营业收入 的比重% 金额 占营业收入 的比重% 营业收入 55,177,129.10 - 51,218,566.47 - 7.73% 营业成本 43,166,454.02 78.23% 40,126,664.61 78.34% 7.58% 毛利率 21.77% - 21.66% - - 销售费用 1,859,356.31 3.37% 1,419,239.24 2.77% 31.01% 管理费用 5,236,513.44 9.49% 4,970,647.62 9.70% 5.35% 研发费用 2,202,055.79 3.99% 2,038,007.85 3.98% 8.05% 财务费用 1,104,879.34 2.00% 1,614,399.51 3.15% -31.56% 信用减值损失 0 0.00% 0 0.00% 资产减值损失 -769,920.09 -1.40% 711,992.35 1.39% -208.14% 其他收益 1,010,338.35 1.83% 597,908.37 1.17% 68.98% 投资收益 0 0.00% 0 0.00% 0.00% 公 允 价 值 变 动 收益 0 0.00% 0 0.00% 0.00% 资产处置收益 0 0.00% 12,747.57 0.02% -100.00% 汇兑收益 0 0.00% 0 0.00% 0.00% 营业利润 1,653,127.23 3.00% 2,190,714.97 4.28% -24.54% 营业外收入 0 0.00% 0 0.00% 0.00% 营业外支出 1,334.4 0.00% 3,341.3 0.01% -60.06% 净利润 1,387,956.66 2.52% 1,960,175.43 3.83% -29.19% 项目重大变动原因： 1、 2019 年市场竞争更激烈，导致本年销售费用投入较去年有所增加； 2、 2019 年取得银行贷款利率低于上年同期，导致本年财务费用下降； 3、 资产减值损失主要是因为应收账款回款较差，计提坏账导致； 4、 2019 年其他收益增加主要是取得高新技术企业政府补助 50 万元所致； 5、 2019 年度未进行资产处置，故本期资产处置收益为零。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 55,177,129.10 51,218,566.47 7.73% 其他业务收入 0 0 0.00% 主营业务成本 43,166,454.02 40,126,664.61 7.58% 其他业务成本 0 0 0.00% 按产品分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同 期金额变动比 例% 收入金额 占营业收入的 比重% 收入金额 占营业收入 的比重% 工程服务 29,709,730.63 53.84% 33,147,238.19 64.72% -10.37% 公告编号：2020-005 16 商品销售 25,056,671.11 45.41% 17,437,097.4 34.04% 43.70% 技术服务 391,859.44 0.71% 369,471.69 0.72% 6.06% 展览文化服务 18,867.92 0.03% 264,759.19 0.52% -92.87% 按区域分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同 期金额变动比 例% 收入金额 占营业收入的 比重% 收入金额 占营业收入的 比重% 江苏省内 49,638,010.62 89.96% 40,301,558.47 78.69% 23.17% 江苏省外 5,539,118.48 10.04% 10,917,008.00 21.31% -49.26% 收入构成变动的原因： 为了增强区域竞争力，保障公司在江苏省内及长三角地区的业务开展，公司将营销力量集中于江苏省内， 先强自身，再图跨区域开展业务。为了加强货款货款回笼力度，鉴于销售商品类回款优于工程服务类， 因此在牺牲部分利润空间的基础上，营销力度方面适当向商品销售类倾斜，导致商品销售比例增大。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占 比% 是否存在关联关系 1 南通经济技术开发区控股集团有限公司 7,280,346.16 13.19% 否 2 江苏鑫瑞德系统集成工程有限公司 6,029,875.36 10.93% 否 3 上海仲盛建设工有限公司 4,845,864.72 8.78% 否 4 高邮市文化馆 3,766,062.39 6.83% 否 5 南京旭捷科技有限公司 2,730,106.20 4.95% 否 合计 24,652,254.83 44.68% - 注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。 (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比% 是否存在关联关系 1 江苏晋思建筑科技集团有限公司 3,412,212.39 7.90% 否 2 南京近道电子技术有限公司 2,919,203.54 6.76% 否 3 苏州大项智能科技有限公司 2,824,955.75 6.54% 否 4 南京广韵建声灯光音响器材有限公司 2,365,539.82 5.48% 否 5 江苏荣博智能科技有限公司 2,285,370.81 5.29% 否 合计 13,807,282.32 31.99% - 注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 -1,781,711.42 3,026,550.07 -158.87% 投资活动产生的现金流量净额 -30,999.00 -119,496.00 74.06% 筹资活动产生的现金流量净额 9,660,740.42 -3,096,763.2 411.96% 现金流量分析： 公告编号：2020-005 17 1、 经营活动产生的现金流量净额比上期减少由于本期支付的保证金比上期增加，退回的保证金比上期 减少导致。 2、筹资活动产生的现金流量净额比上期增加主要是银行贷款增加导致。 (三) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 报告期内，本公司子公司、参股公司情况主要如下： 1、 全资子公司：锐丰创意江苏有限公司，锐丰创意致力于展览展示服务，文化创意设计，策划，组织 服务。2019 年取得营业收入 1,426,882.99 元，较上年上年同期增长 203.85%；净利润 421,465.7 元， 较较上年同期增长 100%。 2、 控股子公司：南京创智文化科技有限公司，创智文化主要经营内容为创业空间管理，企业管理咨询 服务，锐丰智科认缴 275 万，占股 55%，未实缴。创智文化目前暂未经营。 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □是 √否 (四) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (五) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 1、 企业会计准则变化引起的会计政策变更 （1） 本公司根据财政部发布的《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会 〔2019〕6 号）、《关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知》（财会〔2019〕16 号）和企业会计准则要求要求编制 2019 年财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。 2018 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下： 单位：元 科目 2018 年 调整重述前 调整重述后 应收票据及应收账款（原列报报表项目） 49,704,505.28 应收票据（新列报报表项目） 应收账款（新列报报表项目） 49,704,505.28 应付票据及应付账款（原列报报表项目） 5,542,068.97 应付票据（新列报报表项目） 应付账款（新列报报表项目） 5,542,068.97 （2）本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行财政部于 2017 年修订的《企业会计准则第 22 号—金融工具 确认和计量》、《企业会计准则第 23 号—金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号—套期会计》和《企业 会计准则第 37 号—金融工具列报》(以下简称“新金融工具准则”，修订前的金融工具准则简称“原金融 工具准则”)。 金融资产分类与计量方面，新金融工具准则要求金融资产基于合同现金流量特征及企业管理该等资 产的业务模式分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资 产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产三大类别。取消了贷款和应收款项、持有至到期 投资和可供出售金融资产等原分类。权益工具投资一般分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产，也允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金 融资产，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当 期损益。 金融资产减值方面，新金融工具准则有关减值的要求适用于以摊余成本计量以及分类为以公允价值 公告编号：2020-005 18 计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及未提用的贷款承诺和财务担保合同等。 新金融工具准则要求采用预期信用损失模型以替代原先的已发生信用损失模型。 2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工 具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司不进 行调整。金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入 2019 年 1 月 1 日的留存收益或其他综合收益。 A．新金融工具准则首次执行日，分类与计量的改变对本公司财务报表无影响： 2019 年 1 月 1 日首次采用新金融工具准则进行调整后，本公司增加留存收益 0.00 元，减少其他综 合收益 0.00 元，减少股东权益 0.00 元，减少净资产 0.00 元。 2、本期内无会计估计变更及重大会计差错更正。 三、 持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的独立自主经营能力；会计核 算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管 理层、核心业务有人员队伍稳定；公司及员工没有发生违法违规行为，公司未发生对持续经营能力有重 大不利影响的事项。因此，公司拥有良好的持续经营能力。 四、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、实际控制人不当控制的风险 公司控股股东为王树敬,实际控制人为王树敬、陈小翠夫妇及陈小翠父亲陈发维三人,三人共同持有公司 股份 2,185.40 万股,占公司股本比例为 81.36%。王树敬同时担任股份公司董事长兼总经理,陈小翠同时 担任股份公司董事、副总经理兼董事会秘书。实际控制人利用其控制地位,通过行使表决权对公司的经 营决策、业务发展方向、人事、财务、监督等进行不当控制,可能给公司经营和其他股东带来风险。 应对措施：公司建立了健全的法人治理结构，制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》等完善的内控制度。公司将严格执行《公司法》、《证券法》等法律法规及公司相关规 章制度，进一步完善法人治理结构，增强监事会的监督功能，不断提高控股股东、实际控制人的规范意 识。 2、公司治理风险 根据《公司章程》,公司设立了股东大会、董事会、监事会。但股份公司成立时间不长,公司现行治理结 构和内部控制体系的良好运行尚需在实践中证明和完善,且公司暂时没有建立专门的风险识别和评估部 门。随着公司的快速发展,经营规模的不断扩大,市场范围不断扩展,人员不断增加,对公司治理将会提出 更高的要求。因此,公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康 发展的风险。 应对措施：公司将加强董事、监事、高级管理人员的公司治理规范培训，认真学习《公司法》、《证券 法》、《公司章程》以及公司其他规章制度，提高管理层的公司治理规范意识，规范“三会”运作，降 低公司的治理规范风险。 3、行业政策风险 公司聚焦文化创意产业，依托最先进的数字多媒体集成控制技术，通过科技与文化相融合的理念，在公 共文化设施、数字科技体验、文化旅游演艺三大领域为客户提供一系列集方案策划、工程施工、系统维 护、市场运营等于一体的全流程解决方案。公司目前主要业务收入还是来源于政府机关、事业单位的文 艺活动场所相关系统配置,政府机关、事业单位的文艺活动场所配置与国家对文化产业的政策支持息息 相关。在当前经济结构转型时期,如果国家对文化产业的政策支持有所变化,政府机关、事业单位对文艺 活动场所的投入减少,公司的业务承揽和经营会受到一定的影响。 应对措施：公司时刻关注国家经济发展动态和行业发展趋势变化，公司将在国家各项经济政策和产业政 策的指导下，深入分析研究行业所处的发展阶段和产业现状，汇聚各方面资讯和动态，制定有针对性的 应变方案，根据实际情况及时调整公司发展目标和战略。 4、专业人才储备无法跟上业务快速增加的风险 公司作为具有较强专业性的其他文化艺术类企业,对优秀人才的专业能力及丰富经验依赖性较强。公司 公告编号：2020-005 19 已经通过让核心技术人员成为公司股东、签订长期劳动合同、为优秀人才提供项目经验等方式稳定和壮 大优秀人才的队伍。但随着公司设计项目的开展和业务规模的扩大以及新业务的转型拓展,人才问题日 益突出。未来公司应进一步加大人才招聘培养力度,以适应不断发展的业务需要。如公司不能采取适宜 政策吸引或保留技术人才,将面临专业人员缺失的风险。 应对措施：公司制定了人才引进计划，在精简高效及公开、公平、公正的用人原则下，吸纳高素质人才， 为公司人才储备注入活力。通过完善员工工资与工作绩效挂钩的考核制度，使其个人能力、对公司的贡 献和本人的薪酬三者相对应，提高员工的创造力和积极性。公司未来拟通过员工持股平台实施股权激励， 以此来增强高素质人才对公司的归属感，保持公司团队的稳定性。 5、行业竞争风险 多数灯光音响企业规模小，水平低，且资源分散,我国灯光设计行业中 90%以上的企业都是中小企业,行 业集约化程度较低且资源分散;同时整个行业市场化程度不高,总体来说灯光音响设计行业处在一个低 水平的、高度分散的现状。公司目前虽然各项业务资质较为完备,公司的核心团队在业内浸润多年,具有 丰富的项目承揽和执行经验,然而公司业务范围主要在江苏省内,且由于融资渠道的局限,公司目前规模 不大,市场有价格战趋势,如果公司不能整合资源,提升核心竞争力,较难从现有市场脱颖而出。 应对措施：虽然竞争日趋激烈，公司依托营销、品牌、研发、工程等核心竞争优势及资源整合能力，特 别挂牌资本市场后，将进一步拓宽融资渠道，有能力承接更多规模较大影响力强的项目，并良性带动渠 道销售。公司将利用全产业链资源优势，升级转型，优化业务模式，开拓创新业务，以适应行业竞争。 6、应收账款较高,存在呆坏账的风险 报告期末,公司应收账款净额为 4811.60 万元,占总资产的比例分别为 64.57%,公司的应收账款数额较大 与公司所处的行业有关。公司商品销售和工程结算业务,在收入确认后,请款、支付均需要一段时间,一 定账期后公司才能收回大部分应收账款,因此形成了较大金额的应收款项。尽管本公司面对的主要客户 多为政府机关、事业单位及大型民营企业,经济实力强,信誉好,资金回收有保障,但若宏观经济环境、客 户经营状况等发生不利变化,将导致公司应收款项难以收回而形成坏账的风险。 应对措施：公司在客户信用等级评估和授信等方面建立了完善的信用治理机制，通过制定一套完整的信 用记录，对客户进行信用调查、信用评估和制定相应的信用政策来进行信用治理，此外应收账款发生后， 公司会采取各种措施，尽量争取定期收回货款，从多方面加大应收账款的催收力度。 7、资金流动性管理风险 报告期,2019 年公司经营活动产生的现金流量净额为-178.17 万元,主要系支付货款较多且由于公司客户 部分为政府部门和大型事业单位,较为强势,因此需要公司垫付货款。工程项目配套资金的不足,将影响 公司业务快速发展,当大量工程款被拖延支付的情况发生时,甚至会严重影响项目进度。 应对措施：公司建立完善的财务预算核算制度，确保现金流完善运行，并且一方面加强应收账款的催收， 一方面将应付账款与应收账款保持在一定的合理比例，确保公司现金流健康运转。 8、市场区域集中的风险 报告期内,公司的业务收入和利润主要集中于江苏地区,公司的发展在很大程度上依赖于江苏地区的客 户。虽然公司在积极开拓江苏省外地区的业务,但短期内江苏地区仍是公司业务发展的核心地区。公司 存在市场区域较为集中的经营风险。 应对措施：公司业务立足江苏省内，经过人才资源建设、技术创新、现代化管理制度建设、品牌的积累， 逐渐向全国拓展业务。公司积极转型跨入文化科技展演领域，利用创新业务所带来的核心竞争力及市场 知名度，积极拓展长三角区域，并以此向全国发展。 9、业务分包风险 公司业务发展的过程中会将部分辅助性工作交由分包商完成,以降低公司服务成本和项目管理费用。公 司一般会选择有着良好合作关系的外包商实施项目以保证项目质量,但随着公司业务扩张,对公司的项 目管理能力提出了更高的要求,公司需要同时协调、实施与监管越来越多项目,公司如未能对众多项目进 行有效监管,则存在项目质量下滑的风险。 应对措施：公司不断优化项目控制制度和管理结构，建立完善的分包商管理制度，对每个项目进行有效 严格监管。 10、文化创意产业项目盈利不及预期的风险 公司以文化科技展演为切入点拓展数字文化创意产业领域,围绕数字科技体验、文化旅游演艺两大业务 板块积极开拓市场。数字科技体验方面当前已打造出“遇见梵高光影互动艺术展”、“遇见印象派光影 互动艺术展”“三国潮”等，并成功进行城市巡展，积累了相当的资源和目标人群基础,后续将跟进更 多的文化科技展演,树立核心竞争力,孵化文化创意产业项目。文化旅游演艺方面，已初步建立了技术研 公告编号：2020-005 20 发和创意运营团队，并承接了不少知名项目。预期项目将能够有效拓展提升营收利润,并更好的促进公 司主营业务的转型升级,提高市场竞争力。但是由于项目还处于运营初期,存在较大的不确定性。 应对措施：公司积极利用自身行业资源优势，稳步拓展创新业务，严格把控每一个项目投入，确保项目 回报。并通过多方融资，促进创新业务快速布局发展，形成公司三大业务领域相互配合衔接，资源共享， 有机结合，互相推进的视听科技领域生态圈。 (二) 报告期内新增的风险因素 无。 公告编号：2020-005 21 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.一 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.二 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 五.二.(四) 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在破产重整事项 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 (一) 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） 一、 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 4．财务资助（挂牌公司接受的） 20,000,000 20,220,705.13 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6．其他 20,000,000 11,500,000 二、 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 审议金额 交易金额 是否履行必要 决策程序 临时报告披露 时间 王树敬、陈 小翠 为公司向江苏紫金农村 商业银行股份有限公司 申请贷款提供担保 10,000,000 10,000,000 已事前及时履 行 2019 年 3 月 21 日 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 上述偶发性关联交易是公司业务发展及生产经营的正常所需，符合公司全体股东的利益，有利于公司的 持续经营，对公司的发展有积极作用。 公告编号：2020-005 22 三、 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始 日期 承诺结束 日期 承诺来 源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情 况 实际控制人或控股股 东 2016 年 9 月 22 日 2018 年 9 月 21 日 挂牌 限售承诺 关于股票限售安 排的承诺 已履行完毕 其他股东 2016 年 9 月 22 日 2017 年 9 月 21 日 挂牌 限售承诺 关于股票限售安 排的承诺 正在履行中 董监高 2016 年 9 月 22 日 挂牌 限售承诺 关于股票限售安 排的承诺 正在履行中 实际控制人或控股股 东 2016 年 9 月 22 日 - 挂牌 同业竞争 承诺 避免同业竞争的 承诺函 正在履行中 董监高 2016 年 9 月 22 日 挂牌 同业竞争 承诺 避免同业竞争的 承诺函 正在履行中 核心技术人员 2016 年 9 月 22 日 挂牌 同业竞争 承诺 避免同业竞争的 承诺函 正在履行中 实际控制人或控股股 东 2016 年 9 月 22 日 - 挂牌 资金占用 承诺 不占用公司资金 的承诺函 正在履行中 董监高 2016 年 9 月 22 日 挂牌 资金占用 承诺 不占用公司资金 的承诺函 正在履行中 实际控制人或控股股 东 2016 年 9 月 22 日 - 挂牌 其他承诺 （请自行 填写） 规范关联交易的 承诺函 正在履行中 董监高 2016 年 9 月 22 日 挂牌 其他承诺 （请自行 填写） 规范关联交易的 承诺函 正在履行中 承诺事项详细情况： 1、关于股票限售安排的承诺 公司于《公开转让说明书》中披露了股东所持股份的限售安排及股东对所持股份自愿锁定的承诺： “发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起一年内不得转让。公司公开发行股份前已发行的股 份，自公司在证券交易所上市之日起一年内不得转让。” “公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的本公司的股份及其变动情况，在任职期 间每年转让的股份不得超过其所持有的本公司股份总数的百分之二十五；所持本公司股份自公司股票上 市交易之日起一年内不得转让。上述人员离职半年内，不得转让其所持有的本公司股份。公司章程可以 对公司董事、监事、高级管理人员转让其所持有的本公司股份做出其他限制性规定。” “挂牌公司控股股东及实际控制人在挂牌前直接或间接持有的股票分三批解除转让限制，每批解除 转让限制的数量均为其挂牌前所持股票的三分之一，解除转让限制的时间分别为挂牌之日、挂牌期满一 年和两年。 挂牌前十二个月以内控股股东及实际控制人直接或间接持有的股票进行过转让的，该股票的管理按 照前款规定执行，主办券商为开展做市业务取得的做市初始库存股票除外。 因司法裁决、继承等原因导致有限售期的股票持有人发生变更的，后续持有人应继续执行股票限售 规定。” 公司全体股东承诺遵守上述规定，所持股份无冻结、质押、其他自愿锁定承诺或其他转让限制情况。 公告编号：2020-005 23 履行情况：各承诺人严格履行上述承诺。 2、避免同业竞争的承诺函 公司于《公开转让说明书》中披露了公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、控股股东、 实际控制人、占股 5%以上的自然人股东共同出具了《关于避免同业竞争的承诺函》，承诺：“（1）本人未 投资与锐丰智科相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织，或从事与锐丰智科 相同、类似的经营活动；也未在与锐丰智科经营业务相同、类似或构成竞争的任何企业任职；（2）本人 未来将不以任何方式从事（包括与他人合作直接或间接从事）或投资于任何业务与锐丰智科相同、类似 或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织；或在该经济实体、机构、经济组织中担任董事、 高级管理人员或核心技术人员；（3）当本人及控制的企业与锐丰智科之间存在竞争性同类业务时，本人 及控制的企业自愿放弃同锐丰智科的业务竞争；（4）本人及控制的企业不向其他在业务上与锐丰智科相 同、类似或构成竞争的公司、企业或其他机构、组织或个人提供资金、技术或提供销售渠道、客户信息 等支持；（5）上述承诺在本人任职期间有效，如违反上述承诺，本人愿意承担给公司造成的全部经济损 失。以上承诺同样适用于公司的下属公司。” 履行情况：各承诺人严格履行上述承诺。 3、规范关联交易的承诺函 公司于《公开转让说明书》中披露了公司董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、占 股 5%以上的自然人股东共同出具了《关于减少及避免关联交易的承诺函》，承诺如下：（1）本承诺出具 日后，本人及本人直接或间接控制的企业将尽可能避免与锐丰智科之间的关联交易；（2）对于无法避免 或者因合理原因发生的关联交易，本人及本人直接或间接控制的企业将严格遵守《公司法》等有关法律、 法规、规范性文件及《公司章程》的规定，遵循等价、有偿、公平交易的原则，履行合法程序并订立相 关协议或合同，及时进行信息披露，保证关联交易的公允性；（3）本人承诺不通过关联交易损害锐丰智 科及其他股东的合法权益；（4）本人有关关联交易承诺将同样适用于与本人关系密切的家庭成员（包括 配偶、父母、配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满 18 周岁的子女及其配偶、配偶的兄弟姐妹和子女 配偶的父母）等重要关联方，本人将在合法权限内促成上述人员履行关联交易承诺。以上承诺同样适用 于公司的下属公司。 履行情况：各承诺人严格履行上述承诺。 4、不占用公司资金的承诺函 公司于《公开转让说明书》中披露了公司董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、占 股 5%以上的自然人股东共同出具了《关于不占用公司资金的承诺函》，承诺如下：（1）本人及本人直接 或间接控制的企业在与锐丰智科发生的经营性往来中，不占用锐丰智科资金。（2）锐丰智科不以下列方 式将资金直接或间接地提供给本人及本人直接或间接控制的企业使用：①有偿或无偿地拆借公司的资金 给本人及本人直接或间接控制的企业使用；②通过银行或非银行金融机构向本人及本人直接或间接控制 的企业提供委托贷款；③委托本人及本人直接或间接控制的企业进行投资活动；④为本人及本人直接或 间接控制的企业开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；⑤代本人及本人直接或间接控制的企业偿还债 公告编号：2020-005 24 务；⑥全国中小企业股份转让系统有限责任公司、中国证券监督管理委员会认定的其他方式。 本人郑重声明，上述承诺的内容是真实的，不存在任何虚假陈述、遗漏或误导成分，上述承诺如与 事实不符，本人愿意承担由此引起的一切法律责任。以上承诺同样适用于公司的下属公司。 履行情况：各承诺人严格履行上述承诺。 (一) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称 资产类别 权利受限类 型 账面价值 占总资产的比 例% 发生原因 保函保证金 其他货币资金 冻结 87,529.20 0.12% 开具银行履约保函 总计 - - 87,529.20 0.12% - 公告编号：2020-005 25 第六节 股本变动及股东情况 四、 普通股股本情况 (二) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 6,185,000 23.03% 0 6,185,000 23.03% 其中：控股股东、实际控制 人 1,056,000 3.93% 798,000 1,854,000 6.90% 董事、监事、高管 225,000 0.84% 0 225,000 0.84% 核心员工 有限售 条件股 份 有限售股份总数 20,675,000 76.97% 0 20,675,000 76.97% 其中：控股股东、实际控制 人 20,000,000 74.46% 0 20,000,000 74.46% 董事、监事、高管 675,000 2.51% 0 675,000 2.51% 核心员工 总股本 26,860,000 - 0 26,860,000 - 普通股股东人数 19 股本结构变动情况： □适用 √不适用 (三) 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股 份数量 期末持有无 限售股份数 量 1 王树敬 13,800,000 - 13,800,000 51.38% 13,000,000 800,000 2 陈发维 5,000,000 - 5,000,000 18.62% 5,000,000 - 陈小翠 2,256,000 798,000 3,054,000 11.37% 2,000,000 1,054,000 4 赵航 1,000,000 - 1,000,000 3.72% - 1,000,000 5 何春林 550,000 - 550,000 2.05% - 550,000 6 孙永峰 500,000 - 500,000 1.86% - 500,000 7 张涛 500,000 - 500,000 1.86% - 500,000 8 周杰 500,000 - 500,000 1.86% 375,000 125,000 9 杨凌 400,000 - 400,000 1.49% 300,000 100,000 10 孙来福 350,000 - 350,000 1.30% - 350,000 合计 24,856,000 798,000 25,654,000 95.51% 20,675,000 4,979,000 普通股前十名股东间相互关系说明： 公司股东王树敬与陈小翠系夫妻关系，陈发维系陈小翠的父亲，其三人为一致行动人。除此之外公 司各股东之间不存在关联关系。 五、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 六、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： 公告编号：2020-005 26 □是 √否 (一) 控股股东情况 王树敬，男，1972 年 6 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1997 年 2 月至 2001 年 6 月 任南京天乐音响商行营业部总经理；2001 年 7 月至 2007 年 2 月任中山集团南京电子城利丰音响经营部 总经理；2008 年 2 月至 2010 年 6 月任南京广韵建声灯光音响工程安装有限公司副总经理；2010 年 3 月 至 2016 年 5 月担任江苏锐丰智能科技有限公司监事；2016 年 5 月股份公司成立至今，任股份公司董事 长、总经理。报告期内无变动 (二) 实际控制人情况 王树敬，男，1972 年 6 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1997 年 2 月至 2001 年 6 月任南京天乐音响商行营业部总经理；2001 年 7 月至 2007 年 2 月任中山集团南京电子城利丰音 响经营部总经理；2008 年 2 月至 2010 年 6 月任南京广韵建声灯光音响工程安装有限公司副总经理； 2010 年 3 月至 2016 年 5 月担任江苏锐丰智能科技有限公司监事；2016 年 5 月股份公司成立至今， 任股份公司董事长、总经理。 陈发维，男，1949 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，小学学历。1983 年 3 月至 1998 年 3 月任陈塘大队万松小队队长。2010 年 3 月至 2016 年 5 月任有限公司执行董事兼总经理。 陈小翠，女，1977 年 2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2008 年 2 月至 2010 年 6 月任南京广韵建声灯光音响工程安装有限公司采购部经理；2010 年 7 月至今担任江苏锐丰智能科 技有限公司采购部经理；2016 年 5 月股份公司成立至今，任股份公司董事、副总经理。 王树敬、陈小翠系夫妻关系，陈发维系陈小翠的父亲，王树敬夫妇及陈发维为一致行动人。 报告期内无变动。 公告编号：2020-005 27 第七节 融资及利润分配情况 一、 普通股股票发行及募集资金使用情况 1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 2、存续至报告期的募集资金使用情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 四、 可转换债券情况 □适用 √不适用 五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 √适用 □不适用 单位：元 序 号 贷款方式 贷款提供方 贷款 提供 方类 型 贷款规模 存续期间 利息 率% 起始日期 终止日期 1 信用贷款 江苏紫金农村商业 银行股份有限公司 银行 3,000,000 2019 年 3 月 7 日 2020 年 3 月 3 日 4.35% 2 质押贷款 江苏紫金农村商业 银行股份有限公司 银行 5,000,000 2019 年 4 月 9 日 2020 年 4 月 7 日 4.35% 3 信用贷款 中国银行股份有 限公司 银行 3,000,000 2019 年 3 月 28 日 2020 年 3 月 1 9 日 4.35% 4 信用贷款 中国银行股份有限 公司 银行 2,000,000 2019 年 3 月 28 日 2019 年 9 月 1 9 日 4.35% 5 信用贷款 中国银行股份有限 公司 银行 2,000,000 2019 年 9 月 19 日 2020 年 3 月 1 8 日 4.35% 6 信用贷款 宁波银行股份有 限公司 银行 4,500,000 2019 年 9 月 6 日 2020 年 9 月 3 日 5.66% 7 信用贷款 徽商银行股份有限 公司 银行 3,000,000 2019 年 3 月 28 日 2019 年 9 月 9 日 8.04% 8 信用贷款 徽商银行股份有限 公司 银行 3,000,000 2019 年 9 月 10 日 2020 年 3 月 1 0 日 8.04% 9 信用贷款 宁波银行股份有 限公司 银行 500,000 2019 年 4 月 29 日 2019 年 6 月 2 8 日 15.01% 10 信用贷款 宁波银行股份有限 公司 银行 500,000 2019 年 7 月 3 日 2020 年 1 月 6 日 15.01% 公告编号：2020-005 28 11 金融借贷 梅赛德斯-奔驰汽 车金融有限公司 金 融 公 司 759,600 2017 年 12 月 28 日 2020年12月2 7 日 11.73% 合 计 - - - 27,259,600 - - - 六、 权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用 √不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 （二）权益分派预案 □适用 √不适用 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任职起止日期 是否在公司 领取薪酬 起始日期 终止日期 王树敬 董事长、总经 理 男 197206 14 大专 2019 年 8 月 16 日 2022 年 8 月 15 日 是 陈小翠 董事、副总经 理 女 197702 23 大专 2019 年 8 月 16 日 2022 年 8 月 15 日 是 石景龙 董事 男 196403 21 高中 2019 年 8 月 16 日 2022 年 8 月 15 日 是 王海洋 董事、董事会 秘书 男 199006 13 本科 2019 年 8 月 16 日 2022 年 8 月 15 日 是 顾清波 董事、财务经 理 男 198602 05 本科 2019 年 8 月 16 日 2022 年 8 月 15 日 是 周杰 监事会主席 男 197209 24 高中 2019 年 8 月 16 日 2022 年 8 月 15 日 是 杨凌 职 工 代 表 监 事 男 197004 04 高中 2019 年 8 月 16 日 2022 年 8 月 15 日 是 张祥 职 工 代 表 监 事 男 197309 12 中专 2019 年 8 月 16 日 2022 年 8 月 15 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 王树敬系公司控股股东，公司股东王树敬、陈小翠、陈发维系公司实际控制人，存在一致行动人关系。 其他董事、监事、高级管理人员相互之间及与控股股东、实际控制人之间不存在关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 公告编号：2020-005 29 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 王树敬 董事长、总经 理 13,800,000 - 13,800,000 51.38% - 陈小翠 董事、副总经 理 2,256,000 798,000 3,054,000 11.37% - 周杰 监事会主席 500,000 - 500,000 1.86% - 杨凌 职工代表监事 400,000 - 400,000 1.49% - 合计 - 16,956,000 798,000 17,754,000 66.10% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： □适用 √不适用 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： □适用 √不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 7 7 行政及后勤人员 10 8 财务人员 3 3 技术人员 20 17 销售人员 4 5 工程人员 5 4 员工总计 49 44 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科 18 18 专科 14 16 专科以下 17 10 员工总计 49 44 (二) 核心员工基本情况及变动情况 □适用 √不适用 三、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 公告编号：2020-005 30 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 公告编号：2020-005 31 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 □是 √否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业股份转 让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其它相关法律、法规的要求，不断完善 法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。 报告期内，公司根据《公司法》及其它相关法律、法规及规范性文件并结合《公司章程》制定的《股东 大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》、 《关联交易管理办法》、《对外担保决策制度》、《对外投资管理制度》、《防止大股东及关联方占用公司资 金管理制度》、《投资者关系管理制度》、《信息披露事务管理制度》、《内部审计制度》等，这些制度性文 件在公司均得到了有效的执行。 目前公司法人治理结构仍在完善中，公司未来将进一步完善法人治理结构，确保公司三会的召集、召开 程序符合有关法律、法规的要求。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 报告期内，公司股东大会的召集和召开程序、出席现场会议人员资格及召集人资格、表决程序和表决结 果均严格按照《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》的有关规定，报告期内的股东大会会议和 形成的决议均合法有效。 董事会认为，公司的治理机制能够有效给所有股东提供合适的保护和平等的权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内的公司重大决策，均遵照相关法律法规及《公司章程》规定的程序，分别进行了董事会、监事 会和股东大会的审议，并履行了信息披露义务。 4、 公司章程的修改情况 无 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议 召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 1、2019 年 3 月 19 日，公司召开第一届董事会第十五次会议,审议通过《公 司向江苏紫金农村商业银行股份有限公司申请 1000万元贷款授信暨关联担 保》; 审议通过《关于提议召开公司 2019 年第一次临时股东大会》；2、20 19 年 4 月 19 日,公司召开第一届董事会第十六次会议,审议通过《关于 201 公告编号：2020-005 32 8 年年度报告及摘要的议案》; 审议通过《关于 2018 年年度董事会工作报 告的议案》;审议通过《关于 2018 年年度总经理工作报告的议案》;审议通 过《关于 2018 年年度财务决算报告的议案》;审议通过《关于 2019 年年度 财务预算报告的议案》;审议通过《关于 2018 年利润分配的议案》;审议通 过《关于续聘 2019 年度审计机构的议案》;审议通过《关于公司 2019 年度 日常性关联交易的议案》;3、2019 年 7 月 31 日，公司召开第一届董事会第 十七次会议,审议通过《关于公司董事会换届选举》; 审议通过《关于提议 召开公司 2019 年第二次临时股东大会》；4、2019 年 8 月 16 日，公司召开 第二届董事会第一次会议,审议通过《关于选举公司第二届董事会董事长的 议案》; 审议通过《关于聘任公司总经理的议案》；审议通过《关于聘任公 司副总经理的议案》；审议通过《关于聘任公司财务总监的议案》；审议通 过《关于聘任公司董事会秘书的议案》； 5、2019 年 8 月 23 日，公司召开 第二届董事会第二次会议,审议通过《关于 2019 年半年度报告的议案》; 监事会 4 1、2019 年 4 月 19 日,公司召开第一届监事会第八次会议,审议通过《关于 2018 年年度监事会工作报告的议案》;《关于 2018 年年度财务决算报告的 议案》;审议通过《关于 2019 年年度财务预算报告的议案》;审议通过《关 于 2018 年利润分配的议案》;审议通过《关于续聘 2019 年度审计机构的议 案》;审议通过《关于 2018 年年度报告及摘要的议案》；2、2019 年 7 月 31 日，公司召开第一届监事会第九次会议,审议通过《关于公司非职工监事换 届选举的议案》3、2019 年 8 月 16 日，公司召开第二届监事会第一次会议, 审议通过《关于选举公司第二届监事会主席的议案》；4、2019 年 8 月 23 日，公司召开第二届监事会第二次会议,审议通过《关于 2019 年半年度报 告的议案》； 股东大会 3 1、2019 年 4 月 4 日，公司召开 2019 年第一次临时股东大会,审议通过《公 司向江苏紫金农村商业银行股份有限公司申请 1000万元贷款授信暨关联担 保》;2、2019 年 5 月 15 日，公司召开 2018 年年度股东大会, 审议通过《关 于 2018 年年度报告及摘要的议案》; 审议通过《关于 2018 年年度董事会 工作报告的议案》; 审议通过《关于 2018 年年度监事会工作报告的议案》; 审议通过《关于 2018 年年度总经理工作报告的议案》;审议通过《关于 20 18 年年度财务决算报告的议案》;审议通过《关于 2019 年年度财务预算报 告的议案》;审议通过《关于 2018 年利润分配的议案》;审议通过《关于续 聘 2019 年度审计机构的议案》;审议通过《关于公司 2019 年度日常性关联 交易的议案》；3、2019 年 8 月 19 日,公司召开 2019 年第二次临时股东大会, 审议通过《关于公司董事会换届选举的议案》; 审议通过《关于公司非职 工监事换届选举的议案》; 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决 和决议等符合有关法律、法规、规范性文件以及《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》等有关规定的要求。但也存在部分关联交易发生时未及时履行董事会、股东大会决 策程序，公司将努力改善治理结构，规范“三会”的合法运作。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会依法独立运作，认真履行监督职责，监事会未发现公司存在重大风险事项，对本 年度内的监督事项没有异议。 公告编号：2020-005 33 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司运营独立，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业在业务、资产、人员、财务、机构等 方面均已完全分开。 （一） 业务独立 锐丰智科自主开展业务活动。其业务独立于其控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，与控股 股东、实际控制人及其控制的其他企业间没有同业竞争或显失公平的关联交易。 （二）资产独立 锐丰智科拥有的资产产权清晰，均由公司实际控制和使用。公司独立拥有或使用与经营有关的仓库、 办公设备及配套设施，具有独立的采购系统、产品销售系统和售后服务系统。公司拥有或使用独立的经 营、仓储和办公场所。公司与股东的资产完全分离，产权关系清晰，公司的资产独立完整。 （三）人员独立 锐丰智科设立综合办公室，独立招聘员工，与员工签订劳动合同，在有关员工的社会保障、工薪酬 等方面保持独立。公司建立了独立完整的劳动、人事和工资管理体系，独立于控股股东、实际控制人及 其控制的其他企业。锐丰智科的董事、监事、高级管理人员均依照《公司法》与《公司章程》的规定产 生。锐丰智科高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担任除董事、监事之外的其 他职务；锐丰智科财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。 （四）财务独立 锐丰智科设有独立的财务部门，建立了独立的财务核算体系，能够独立做出财务决策，具有规范的 财务会计制度和财务管理制度。锐丰智科的财务人员专职在锐丰智科任职，并领取薪酬。锐丰智科单独 在银行开立账户、独立核算，并能够独立进行纳税申报和依法纳税。锐丰智科的财务人员未在控股股东、 实际控制人及其控制的其他企业中兼职及领取报酬。 （五）机构独立 锐丰智科具有健全独立的法人治理结构，依法定程序建立和健全了股东大会、董事会、监事会等内 部经营管理机构，并依法制定了《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》等制度， 相关机构和人员能够依法履行职责。 锐丰智科具有健全的组织机构和内部经营管理机构，其机构设置的程序合法，独立于控股股东、实 际控制人及其控制的其他企业，不存在机构混同的情况。锐丰智科的业务经营和办公场所独立于控股股 东、实际控制人及其控制的其他企业，不存在混合经营、合署办公的情形。锐丰智科的组织机构独立履 行其职能，负责锐丰智科的经营活动，其履行职能不受控股股东、实际控制人及其控制的其他企业的干 预，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业的各职能部门之间不存在上下级隶属关系。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司制定并通过了《公司章程》、“三会”议事规则、《关联交易决策制度》《投融资管理办法》《对 外担保管理办法》《关于防范控股股东及关联方占用公司资金管理办法》等内部管理制度，对关联交易、 对外投资、对外担保、资金占用等事项均进行了相应制度性规定。这些制度措施，将对股东及关联方的 行为进行合理的限制，确保公司的资金、资产以及其他资源不被股东及其关联方占用或转移，促进公司 健康稳定发展。 公司公司已建立了一套较为健全的、完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等内部控制管理制 度，并能够得到有效执行，能够满足公司当前发展需要。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息的情况。截至报告期末，公司尚未建立《年度 报告重大差错责任追究制度》。 公告编号：2020-005 34 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 中兴财光华审会字（2020）第 330041 号 审计机构名称 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A2 审计报告日期 2020 年 4 月 29 日 注册会计师姓名 丁高方、杨道远 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 4 会计师事务所审计报酬 120,000.00 审计报告正文： 审计报告 中兴财光华审会字(2020)第 330041 号 江苏锐丰智能科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了江苏锐丰智能科技股份有限公司（以下简称锐丰智科公司）财务报表，包括 2019 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2019 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股 东权益变动表以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了锐丰智科公司 2019 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2019 年度的合并及公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的 责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于锐 丰智科公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为 发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 锐丰智科公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括锐丰智科公司 2019 年年度报告 中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表 或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们 无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 锐丰智科公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反 映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估锐丰智科公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适 用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算锐丰智科公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督锐丰智科公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审 计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报 公告编号：2020-005 35 存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表 使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下 工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险， 并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、 虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致 的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对锐丰 智科公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论 认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露； 如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而， 未来的事项或情况可能导致锐丰智科公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就锐丰智科公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审 计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识 别出的值得关注的内部控制缺陷。 二、 财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 五、1 8,094,571.05 159,011.85 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 0 0 应收账款 五、2 48,116,035.45 49,704,505.28 应收款项融资 预付款项 五、3 5,053,583.97 2,309,053.09 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五、4 1,788,631.32 1,226,003.9 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 五、5 1,149,648.29 1,436,287.48 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、6 214,195.76 214,258.02 公告编号：2020-005 36 流动资产合计 64,416,665.84 55,049,119.62 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 0 0 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 0 0 固定资产 五、7 8,453,782.9 9,316,317.45 在建工程 0 0 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 五、8 1,121,044.2 1,281,193.32 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 五、9 520,561 682,610.58 其他非流动资产 非流动资产合计 10,095,388.10 11,280,121.35 资产总计 74,512,053.94 66,329,240.97 流动负债： 短期借款 五、10 21,000,000 9,500,000 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五、11 1,949,642.16 5,542,068.97 预收款项 五、12 763,325.35 303,458.42 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 五、13 522,000 640,669.00 应交税费 五、14 554,430.46 370,215.68 其他应付款 五、15 8,407,853.5 9,757,470.28 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 公告编号：2020-005 37 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 五、16 3,229,204.2 3,199,980.69 流动负债合计 36,426,455.67 29,313,863.04 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 五、17 281,968.01 569,704.33 应付债券 其中：优先股 0.00 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 五、18 210,000 240,000 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 491,968.01 809,704.33 负债合计 36,918,423.68 30,123,567.37 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、19 26,860,000 26,860,000 其他权益工具 其中：优先股 0.00 永续债 资本公积 五、20 2,826,665.03 2,826,665.03 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、21 713,529.9 615,329.41 一般风险准备 未分配利润 五、22 7,193,435.33 5,903,679.16 归属于母公司所有者权益合计 37,593,630.26 36,205,673.6 少数股东权益 所有者权益合计 37,593,630.26 36,205,673.6 负债和所有者权益总计 74,512,053.94 66,329,240.97 法定代表人：王树敬 主管会计工作负责人：陈小翠 会计机构负责人：顾清波 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 五、1 7,334,996.36 159,011.85 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 0 0 公告编号：2020-005 38 应收账款 五、2 48,116,035.45 49,697,199.08 应收款项融资 预付款项 五、3 4,953,583.97 2,309,053.09 其他应收款 五、4 1,889,231.32 1,226,003.9 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 五、5 1,149,648.29 1,436,287.48 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、6 214,195.76 214,195.76 流动资产合计 63,657,691.15 55,041,751.16 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 五、7 8,453,782.9 9,316,317.45 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 五、8 1,121,044.2 1,281,193.32 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 五、9 520,561 682,603.2 其他非流动资产 非流动资产合计 10,095,388.1 11,280,113.97 资产总计 73,753,079.25 66,321,865.13 流动负债： 短期借款 五、10 21,000,000 9,500,000 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五、11 1,728,642.16 5,542,068.97 预收款项 五、12 763,325.35 303,458.42 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬 五、13 510,000 640,669 应交税费 五、14 509,197.15 369,519.45 公告编号：2020-005 39 其他应付款 五、15 8,339,263.5 9,756,990.28 其中：应付利息 应付股利 合同负债 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 五、16 3,229,204.2 3,199,980.69 流动负债合计 36,079,632.36 29,312,686.81 非流动负债： 长期借款 五、17 281,968.01 569,704.33 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 五、18 210,000 240,000 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 491,968.01 809,704.33 负债合计 36,571,600.37 30,122,391.14 所有者权益： 股本 五、19 26,860,000 26,860,000 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、20 2,826,665.03 2,826,665.03 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、21 713,529.9 615,329.41 一般风险准备 未分配利润 五、22 6,781,283.95 5,897,479.55 所有者权益合计 37,181,478.88 36,199,473.99 负债和所有者权益合计 73,753,079.25 66,321,865.13 法定代表人：王树敬 主管会计工作负责人：陈小翠 会计机构负责人：顾清波 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业总收入 55,177,129.1 51,218,566.47 其中：营业收入 五、23 55,177,129.10 51,218,566.47 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 53,764,420.13 50,350,499.79 其中：营业成本 五、23 43,166,454.02 40,126,664.61 利息支出 公告编号：2020-005 40 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、24 195,161.23 181,540.96 销售费用 五、25 1,859,356.31 1,419,239.24 管理费用 五、26 5,236,513.44 4,970,647.62 研发费用 五、27 2,202,055.79 2,038,007.85 财务费用 五、28 1,104,879.34 1,614,399.51 其中：利息费用 1,038,029.06 1,076,145.06 利息收入 2,489.77 2,399.65 加：其他收益 五、29 1,010,338.35 597,908.37 投资收益（损失以“－”号填列） 0 0 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确 认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 0 0 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 0 0 信用减值损失（损失以“-”号填列） 0 0 资产减值损失（损失以“-”号填列） 五、30 -769,920.09 711,992.35 资产处置收益（损失以“-”号填列） 五、31 0 12,747.57 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,653,127.23 2,190,714.97 加：营业外收入 0 0 减：营业外支出 五、32 1,334.4 3,341.3 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,651,792.83 2,187,373.67 减：所得税费用 五、33 263,836.17 227,198.24 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,387,956.66 1,960,175.43 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： 1387956.66 1,960,175.43 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 1,387,956.66 1,960,175.43 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： 1387956.66 1,960,175.43 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以 “-”号填列） 1,387,956.66 1,960,175.43 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的 税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 公告编号：2020-005 41 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 - （4）金融资产重分类计入其他综合收益的金 额 （5）持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 - （6）其他债权投资信用减值准备 （7）现金流量套期储备 （8）外币财务报表折算差额 （9）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额 七、综合收益总额 1,387,956.66 1,960,175.43 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 1,387,956.66 1,960,175.43 （二）归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.05 0.07 （二）稀释每股收益（元/股） 0.05 0.07 法定代表人：王树敬 主管会计工作负责人：陈小翠 会计机构负责人：顾清波 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业收入 五、23 53,750,246.11 51,211,604.21 减：营业成本 五、23 42,417,758.7 40,126,664.61 税金及附加 五、24 190,188.33 181,540.96 销售费用 五、25 1,859,356.31 1,419,239.24 管理费用 五、26 4,995,228.22 4,970,647.62 研发费用 五、27 2,202,055.79 2,038,007.85 财务费用 五、28 1,104,341.69 1,614,399.51 其中：利息费用 1,038,029.06 1,076,145.06 利息收入 2,477.72 2,399.65 加：其他收益 五、29 1,010,338.35 597,908.37 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确 认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 资产减值损失（损失以“-”号填列） 五、30 -769,993.89 712,066.15 资产处置收益（损失以“-”号填列） 五、31 12,747.57 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,221,661.53 2,183,826.51 加：营业外收入 减：营业外支出 五、32 1,334.4 3,341.3 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,220,327.13 2,180,485.21 减：所得税费用 五、33 238,322.24 226,509.39 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 982,004.89 1,953,975.82 公告编号：2020-005 42 （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 982,004.89 1,953,975.82 （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1. 重新计量设定受益计划变动额 2. 权益法下不能转损益的其他综合收益 3．其他权益工具投资公允价值变动 4．企业自身信用风险公允价值变动 5. 其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1. 权益法下可转损益的其他综合收益 2. 其他债权投资公允价值变动 3. 可供出售金融资产公允价值变动损益 - 4. 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 5. 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产 损益 - 6. 其他债权投资信用减值准备 7. 现金流量套期储备 8. 外币财务报表折算差额 9. 其他 六、综合收益总额 982,004.89 1,953,975.82 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.04 0.07 （二）稀释每股收益（元/股） 0.04 0.07 法定代表人：王树敬 主管会计工作负责人：陈小翠 会计机构负责人：顾清波 （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 62,468,723.42 54,701,551.66 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 - 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五、34（1） 1,986,124.32 4,806,979.65 经营活动现金流入小计 64,454,847.74 59,508,531.31 购买商品、接受劳务支付的现金 53,917,511.24 45,421,381.39 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 公告编号：2020-005 43 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 5,104,507.89 4,578,485.35 支付的各项税费 1,058,571.89 1,769,335.06 支付其他与经营活动有关的现金 五、34（2） 6,155,968.14 4,712,759.44 经营活动现金流出小计 66,236,559.16 56,481,981.24 经营活动产生的现金流量净额 -1,781,711.42 3,026,550.07 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 13,000 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 0 13,000 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 30,999 132,496 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 30,999 132,496 投资活动产生的现金流量净额 -30,999.00 -119,496.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 26,500,000 10,000,000 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 五、34（3） 20,220,705.13 16,305,389.33 筹资活动现金流入小计 46,720,705.13 26,305,389.33 偿还债务支付的现金 15,287,736.32 8,768,364.82 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 946,488.45 1,064,695.62 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 五、34（4） 20,825,739.94 19,569,092.09 筹资活动现金流出小计 37,059,964.71 29,402,152.53 筹资活动产生的现金流量净额 9,660,740.42 -3,096,763.2 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 7,848,030 -189,709.13 加：期初现金及现金等价物余额 159,011.85 348,720.98 六、期末现金及现金等价物余额 8,007,041.85 159,011.85 法定代表人：王树敬 主管会计工作负责人：陈小翠 会计机构负责人：顾清波 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 60,948,847.42 54,701,551.66 公告编号：2020-005 44 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五、34（1） 1,986,112.27 4,806,979.65 经营活动现金流入小计 62,934,959.69 59,508,531.31 购买商品、接受劳务支付的现金 53,245,688.56 45,421,381.39 支付给职工以及为职工支付的现金 5,052,465.36 4,578,485.35 支付的各项税费 1,031,206.13 1,769,355.06 支付其他与经营活动有关的现金 五、34（2） 6,078,295.75 4,712,759.44 经营活动现金流出小计 65,407,655.8 56,481,981.24 经营活动产生的现金流量净额 -2,472,696.11 3,026,550.07 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 13,000 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 0 13,000 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 30,999 132,496 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 30,999 132,496 投资活动产生的现金流量净额 -30,999 -119,496 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 26,500,000 10,000,000 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 五、34（3） 20,152,115.13 16,305,389.33 筹资活动现金流入小计 46,652,115.13 26,305,389.33 偿还债务支付的现金 15,287,736.32 8,768,364.82 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 946,488.45 1,064,695.62 支付其他与筹资活动有关的现金 五、34（4） 20,825,739.94 19,569,092.09 筹资活动现金流出小计 37,059,964.71 29,402,152.53 筹资活动产生的现金流量净额 9,592,150.42 -3,096,763.2 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 7,088,455.31 -189,709.13 加：期初现金及现金等价物余额 159,011.85 348,720.98 六、期末现金及现金等价物余额 7,247,467.16 159,011.85 法定代表人：王树敬 主管会计工作负责人：陈小翠 会计机构负责人：顾清波 公告编号：2020-005 45 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专 项 储 备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 26,860,000 2,826,665.03 615,329.41 5,903,679.16 36,205,673.6 加：会计政策变更 0 0 0 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 26,860,000 2,826,665.03 615,329.41 5,903,679.16 36,205,673.6 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 98,200.49 1,289,756.17 1,387,956.66 （一）综合收益总额 1,387,956.66 1,387,956.66 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 98,200.49 -98,200.49 1．提取盈余公积 98,200.49 -98,200.49 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 公告编号：2020-005 46 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存收益 5. 其他综合收益结转留存收益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 26,860,000 2,826,665.03 713,529.9 7,193,435.33 37,593,630.26 项目 2018 年 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本公积 减 ： 库 存 股 其他 综合 收益 专 项 储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 26,860,000 282,665.03 419,931.83 4,138,901.31 34,245,498.17 加：会计政策变更 0 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 26,860,000 2826665.03 419,931.83 4,138,901.31 34,245,498.17 公告编号：2020-005 47 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 195,397.58 1,764,777.85 1,960,175.43 （一）综合收益总额 1,960,175.43 1,960,175.43 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 195,397.58 -195,397.58 1．提取盈余公积 195,397.58 -195,397.58 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存收益 5. 其他综合收益结转留存收益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 26,860,000 2,826,665.03 615,329.41 5,903,679.16 36,205,673.6 公告编号：2020-005 48 法定代表人：王树敬 主管会计工作负责人：陈小翠 会计机构负责人：顾清波 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专 项 储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优 先 股 永续 债 其 他 一、上年期末余额 26,860,000 2,826,665.03 615,329.41 5,897,479.55 36,199,473.99 加：会计政策变更 0 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 26,860,000 2,826,665.03 615,329.41 5,897,479.55 36,199,473.99 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 98,200.49 883,804.4 982,004.89 （一）综合收益总额 982,004.89 982,004.89 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 98,200.49 -98,200.49 1．提取盈余公积 98,200.49 -98,200.49 2. 提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存收益 公告编号：2020-005 49 5. 其他综合收益结转留存收益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 26,860,000 2,826,665.03 713,529.9 6,781,283.95 37,181,478.88 项目 2018 年 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专 项 储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优 先 股 永续 债 其 他 一、上年期末余额 26,860,000 2,826,665.03 419,931.83 4,138,901.31 34,245,498.17 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 26,860,000 2,826,665.03 419,931.83 4,138,901.31 34,245,498.17 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 195,397.58 1,758,578.24 1,953,975.82 （一）综合收益总额 1,953,975.82 1,953,975.82 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 195,397.58 -195,397.58 1．提取盈余公积 195,397.58 -195,397.58 2. 提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 公告编号：2020-005 50 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存收益 5. 其他综合收益结转留存收益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 26,860,000 2,826,665.03 615,329.41 5,897,479.55 36,199,473.99 法定代表人：王树敬 主管会计工作负责人：陈小翠 会计机构负责人：顾清波 公告编号：2020-005 51 财务报表附注 一、 公司基本情况 1、基本情况 江苏锐丰智能科技股份有限公司（以下简称本公司或公司）于 2016 年 5 月 5 日由王树敬、陈发维、陈小翠、王向阳、赵航、何春林、张涛、孙永锋、周杰、 杨凌、孙来福、王树影、刘浩、杨成荫、刘琴和东煜荃 16 位自然人股东作为发 起人，以江苏锐丰智能科技有限公司整体变更的方式设立的股份有限公司。2016 年 8 月 取 得 江 苏 省 工 商 行 政 管 理 局 颁 发 的 统 一 社 会 信 用 代 码 为 913200005524933760 的《企业法人营业执照》。 全国中小企业股份转让系统有限责任公司于 2016 年 8 月 20 日以股转系统函 【2016】6647 号文同意本公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌。 证券简称：锐丰智科；股票代码：839223 注册地址：南京市建邺区嘉陵江东街 18 号 6 号楼 11 层 注册资本：2,686.00 万元 公司实际控制人：王树敬 营业期限：2010 年 03 月 23 日至 2030 年 03 月 22 日 经营范围：楼宇智能化系统工程、灯光音响设备工程设计、施工、维护,展 览展示,广告,策划,制作及推广等相关活动,大型活动组织策划服务(大型活动指 晚会、运动会、庆典、艺术和模特大赛,艺术节,电影节及公益演出等,需专项审 批的活动应在取得审批后方可经营);票务,灯光音响设备租赁,舞台设备、影视设 备的设计、安装、调试和监理,城市亮化工程、室内外装饰工程设计、施工及维 护,灯光音响设备、电子产品、通讯器材销售,自营和代理各类商品及技术的进出 口业务,安防工程的设计、施工。计算机软硬件开发、销售、维修、系统集成、 设计、安装。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) 2、业务性质 文化艺术业 3、基本组织架构 本公司实行董事会领导下的总经理负责制，股东会是公司最高权力结构。公 司内部设立有技术部、财务部、销售部、物资部、研发部、综合管理部和数字多 媒体事业部。 4、财务报告批准报出 本财务报表及财务报表附注经本公司管理层于 2020 年 4 月 29 日批准。 公告编号：2020-005 52 5、历史沿革 （1）成立时股权结构 2010 年 3 月 23 日，自然人陈发维、王树敬和陈小翠出资设立了江苏锐丰智 能化系统有限公司，成立时注册资本为人民币 500.00 万元，实收资本为人民币 500.00 万元，经南京中顺联合会计师事务所于 2010 年 3 月 23 日审验并出具中 顺会验字（2010）S522 号验资报告。成立时公司股权结构如下： 股东名称 认缴金额 （万元） 实缴出资金额 （万元） 出资方式 出资比例（%） 陈发维 300.00 300.00 货币资金 60.00 王树敬 100.00 100.00 货币资金 20.00 陈小翠 100.00 100.00 货币资金 20.00 合计 500.00 500.00 100.00 （2）有限公司整体变更为股份有限公司 2016 年 5 月 5 日，公司创立大会暨第一次股东大会会议同意公司名称由“江 苏锐丰智能科技有限公司”变更为“江苏锐丰智能科技股份有限公司”。公司以 经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）审计的截至 2016 年 1 月 31 日公司 净资产人民币 29,686,665.03 元为基础，折为股份 2,686.00 万元计入注册资本， 由公司原股东作为发起人按原出资比例认购；差额部分计入资本公积。企业类型 由“有限责任公司（自然人投资或控股）”变更为“股份有限公司（非上市）”。 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）于 2016 年 5 月 6 日审验并出具中兴 财光华审验字（2016）第 330001 号验资报告。2016 年 5 月 5 日，公司董事会会 议通过公司法定代表人由“陈发维”变更为“王树敬”。2016 年 5 月 24 日经江 苏省工商行政管理局 2016 第 05240001 号《公司准予变更登记通知书》进行登记 备案。 （3）截止到 2019 年 12 月 31 日，本公司的股权结构如下： 股东名称 出资额（万元） 持股比例（%） 王树敬 1,380.00 51.3775 陈发维 500.00 18.6150 陈小翠 305.40 11.3701 赵航 100.00 3.7230 何春林 55.00 2.0477 张涛 50.00 1.8615 孙永锋 50.00 1.8615 周杰 50.00 1.8615 公告编号：2020-005 53 股东名称 出资额（万元） 持股比例（%） 杨凌 40.00 1.4892 孙来福 35.00 1.3031 王树影 30.00 1.1169 刘浩 30.00 1.1169 杨成荫 20.00 0.7446 刘琴 20.00 0.7446 东煜荃 20.00 0.7446 王向阳 0.30 0.0112 侯思欣 0.10 0.0037 陈麒元 0.10 0.0037 张玉仙 0.10 0.0037 合计 2,686.00 100.00 本公司 2019 年度纳入合并范围的子公司共 2 户，详见本附注六“在其他主 体中的权益”。本公司本年度合并范围与上年度相比未发生变化。 本公司及各子公司主要从事专业舞台灯光、音响设备、舞台机械、幕布系统、 会议系统、同声传译系统、公共广播系统、数字显示屏、内通系统、电影系统工 程设计、创意、管理、施工及相关配套产品销售业务和展览展示。 二、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照 财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项 具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以 下合称“企业会计准则”）的披露规定编制。并参照中国证券监督管理委员会《公 开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某 些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按 照相关规定计提相应的减值准备。 2、持续经营 本公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能 力的重大事项。 公告编号：2020-005 54 三、公司主要会计政策、会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2019 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2019 年度的合并及公司经营成果和现金 流量。 2、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的 报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价 物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动 性划分标准。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易 或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并 非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得 对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。 合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取 得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积（股本溢 价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一 控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企 业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购 买方实际取得对被购买方控制权的日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买 公告编号：2020-005 55 方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值， 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发 生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易 费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在 购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况 的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的 合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大 于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商 誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对 取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计 量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价 值份额的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资 产确认条件而未予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息 表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来 的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不 足冲减的，差额部分确认为 当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关 的递延所得税资产的，计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企 业会计准则解释第 5 号的通知》（财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准，判断该多次 交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描 述及本附注三、14“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的， 区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购 买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购 买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益 采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按 照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动 中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在 购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收 益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综 合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理 （即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产 导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被 公告编号：2020-005 56 投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用 对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司， 是指被本公司控制的主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化， 本公司将进行重新评估。 （2）合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将 其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公 司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流 量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企 业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并 利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控 制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量 已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表 的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致 的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于 非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对 其财务报表进行调整。 公司内往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少 数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。 子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以 “少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该 子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩 余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价 与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开 始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原 有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处 置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量 设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。 其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企 业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见 本附注三、11“长期股权投资”或本附注三、8“金融工具”。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对 子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况， 通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：① 这些交易是同时 公告编号：2020-005 57 或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；② 这些交易整体才能达成一项完整的 商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④ 一项交易单 独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的， 对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公 司的长期股权投资”（详见本附注三、11、（2）④）和“因处置部分股权投资或 其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交 易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权 之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并 财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损 益。 7、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公 司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为 已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 8、金融工具 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的 合同。当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。 金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量：①对于以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益； ②对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。金融 资产和金融负债的后续计量取决于其分类。 金融资产或金融负债满足下列条件之一的，表明持有目的是交易性的：①取 得相关金融资产或承担相关金融负债的目的，主要是为了近期内出售或回购；② 初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明近 期实际存在短期获利模式；③属于衍生工具，但符合财务担保合同定义的衍生工 具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外。 （1）债务工具 债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具。债务工具的分类 和后续计量取决于本公司管理金融资产的业务模式，以及金融资产的合同现金流 量特征。不能通过现金流量特征测试的，直接分类为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产；能够通过现金流量特征测试的，其分类取决于管理金融 资产的业务模式，以及是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产。 ①以摊余成本计量。本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金 流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在 特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付， 同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司对 公告编号：2020-005 58 于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产因终止确认产生的 利得或损失以及因减值导致的损失直接计入当期损益。 ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。本公司管理此类金融资产的 业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合 同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对 本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定此类金融资产为以 公允价值计量且其变动计入当期损益。此类金融资产按照公允价值计量且其变动 计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息 收入计入当期损益。此类金融资产终止确认时，累计计入其他综合收益的公允价 值变动将结转计入当期损益。此类金融资产列示为其他债权投资。 ③以公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司将持有的未划分为以摊余 成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，以公允价值 计量且其变动计入当期损益，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产，列示为交易性金融资产或其他非流动金融资产。 （2）权益工具 权益工具是指从发行方角度分析符合权益工具定义的工具。权益工具投资以 公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产，但本公司管理层 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益除外。指定为以公允价值计量 且其变动计入综合收益的，列示为其他权益工具投资，相关公允价值变动不得结 转至当期损益，且该指定一经作出不得撤销。相关股利收入计入当期损益。其他 权益工具投资不计提减值准备，终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得 或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。 （3）金融负债 金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债及其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。满足以下条件之一时， 金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债：①该项指定能够消除或显著减少会计错配；②根据正式书面文件载明的风 险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组 合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告。该指定 一经作出，不得撤销。 指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债，由公司自身信用风 险变动引起的公允价值的变动金额，计入其他综合收益；其他公允价值变动，计 入当期损益。该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失 从其他综合收益转出，计入留存收益。 本公司其他金融负债主要包括短期借款、长期借款。对于此类金融负债，采 用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 公告编号：2020-005 59 （4）金融资产和金融负债的终止确认 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认： ①收取该金融资产现金流量的合同权利终止； ②该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 转移给转入方； ③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上 几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负 债（或该部分金融负债）。 （5）金融工具的减值 本公司以预期信用损失为基础进行金融工具减值会计处理并确认损失准备。 预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。 信用损失，是指按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预 期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。 本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列 可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无 须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经 济状况预测的合理且有依据的信息。本公司按照下列方法确定相关金融工具的预 期信用损失： ①对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现 金流量之间差额的现值； ②对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取 的现金流量之间差额的现值； ③对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的 金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金 流量的现值之间的差额。 对于购买或源生的未发生信用减值的金融工具，每个资产负债表日，考虑合 理且有依据的信息（包括前瞻性信息），评估其信用风险自初始确认后是否显著 增加，按照三阶段分别确认预期信用损失。信用风险自初始确认后未显著增加的， 处于第一阶段，按照该金融工具未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备； 信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，按照 该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；自初始确认后已经发生信 用减值的，处于第三阶段，按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失 准备。处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其账面余额和实际利率计算利 息收入；处于第三阶段的金融工具，按照其摊余成本和实际利率计算确定利息收 入。 公告编号：2020-005 60 对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始 确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备，其利息收入按照 金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定。 损失准备的增加或转回，作为减值损失或利得，计入当期损益。对于持有的 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，减值损失或利得计入当 期损益的同时调整其他综合收益。 A.对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的 预期信用损失计量损失准备。 当单项应收账款无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时，本公司依 据信用风险特征，将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。 对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况 以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对 照表，计算预期信用损失。确定组合的依据如下： 应收账款组合 1 账龄组合 B.当单项其他应收款、长期应收款无法以合理成本取得评估预期信用损失的 信息时，本公司依据信用风险特征将其他应收款、长期应收款划分为若干组合， 在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下： 其他应收款组合 1 应收保证金 其他应收款组合 2 应收押金 其他应收款组合 3 应收其他款项 长期应收款组合 1 应收租赁款 对于应收租赁款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来 经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信 用损失。除应收租赁款之外的划分为组合的其他应收款和长期应收款，通过违约 风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 （6）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该 种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负 债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外， 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 （7）金融工具的公允价值确定 存在活跃市场的金融工具，以市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售 公告编号：2020-005 61 一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格确定其公允价值。不存在活 跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当 前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参 与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽 可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可 行时，使用不可观察输入值。 9、存货 （1）存货的分类 存货主要包括发出商品、库存商品、建造合同已完成部分尚未办理结算的价 款总额（根据有关在建施工合同的“工程施工”科目余额减“工程结算”科目余 额后的差额填列）。 （2）存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价；库存商品领用和发出时按加权平均法计价； 建造合同成本按个别计价法核算。 （3）存货跌价准备计提方法 ①库存商品可变现净值是指在正常生产经营活动中，以该存货的估计售价减 去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。为执 行销售合同或劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。在 确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的 以及资产负债表日后事项的影响。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低 于成本时，提取存货跌价准备。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存 货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回， 转回的金额计入当期损益。 ②期末，公司对已完工未结算的工程项目单项进行减值测试，根据取得的最 新证据来估计最终工程结算金额，如果最新证据估计的结算额小于项目累计确认 收入的金额，则将该估计的差额冲减当期营业收入，反之，则不做账务处理。 （4）建造合同形成的存货 建造合同按实际成本计量，包括从合同签订开始至合同完成止所发生的、与 执行合同有关的直接费用和间接费用。为订立合同而发生的差旅费、投标费等， 能够单独区分和可靠计量且合同很可能订立的，在取得合同时计入合同成本；未 满足上述条件的，则计入当期损益。 在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）与已结算的价款在 公告编号：2020-005 62 资产负债表中以抵销后的净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的 毛利（亏损）之和超过已结算价款的部分作为存货列示；在建合同已结算的价款 超过累计已发生的成本与累计已确认的毛利（亏损）之和的部分作为预收款项列 示。 10、长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或 重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影 响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产核算，其会计政策详见附注三、8“金融工具”。 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排 的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指 本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者 与其他方一起共同控制这些政策的制定。 （1）投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方在 最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成 本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债 务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方在最终控制方合并财 务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的 面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差 额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本 作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生 或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以 及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量， 该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价 款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币 性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的 公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支 出也计入投资成本。 （2）后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权 投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位 实施控制的长期股权投资。 公告编号：2020-005 63 ①成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调 整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告 但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放 的现金股利或利润确认。 ②权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资 单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始 投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计 入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他 综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的 账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应 减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润 分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认 资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位 采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期 间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对 于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务 的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在 此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属 于所转让资产减值损失的，不予以抵销。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其 他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对 被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入 当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未 确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 ③收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持 股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间 的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ④处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长 期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入 股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的， 按本附注三、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。 公告编号：2020-005 64 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得 价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的， 在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单 位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其 他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例 结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其 在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则 核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的 基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资 单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按 比例结转当期损益。 11、固定资产及其累计折旧 （1）固定资产的确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使 用寿命超过一个会计年度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够 可靠地计量时，固定资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）固定资产分类及折旧政策 本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计 提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减 值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类 固定资产的年折旧率如下： 类别 折旧方法 使用年限（年） 残值率% 年折旧率% 房屋、建筑物 年限平均法 20.00 5.00 4.75 办公设备 年限平均法 5.00 0.00 20.00 电子设备 年限平均法 3.00 0.00 33.33 运输设备 年限平均法 4.00 0.00 25.00 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累 计金额计算确定折旧率。 每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行 复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净 公告编号：2020-005 65 残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资 产： ①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。 ②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选 择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使 这种选择权。 ③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 ④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁 资产公允价值。 ⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权 的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得 租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提 折旧。 （4）大修理费用 本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固 定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当 期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。 12、借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发 生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费 用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销 售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合 资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借 款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得 的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根 据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款 的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的 汇兑差额计入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达 公告编号：2020-005 66 到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断 时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重 新开始。 13、无形资产 本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使 用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有 关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确 定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法 进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项 无形资产的账面价值全部转入当期损益。 14、研究开发支出 本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形 资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或 出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产 的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明 其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发， 并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地 计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。 本公司相应项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成 项目立项后，进入开发阶段。 15、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投 资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资 产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计 其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可 使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值 准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资 产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中 销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资 产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息 公告编号：2020-005 67 为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税 费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金 流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流 量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资 产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产 所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小 资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊 至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含 分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的 减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值， 再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重， 按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 16、职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生 育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利 等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认 为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保 险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期 损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁 减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减 建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本 两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利 预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止 提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等， 在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 17、预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： A、该义务是本公司承担的现时义务； B、该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； 公告编号：2020-005 68 C、该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，综合 考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影 响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿， 则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超 过所确认负债的账面价值。 18、收入的确认原则 （1）商品销售收入 对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，既没有保留通常与所 有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可 靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，且相关的已发生或将发生的成本能 够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。 本公司以交付实物并经购货方验收确认、取得相应的收款凭证、转移商品所 有权凭证的时间为销售商品收入具体确认时间。 （2）提供劳务收入 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在期末按完工百分 比法确认收入。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补 偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。 已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商 品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分 分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单 独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。 （3）建造合同 期末，建造合同的结果能够可靠地估计的，本公司根据完工百分比法在资产 负债表日确认合同收入和费用。如果建造合同的结果不能可靠地估计，则区别情 况处理：如合同成本能够收回的，则合同收入根据能够收回的实际合同成本加以 确认，合同成本在其发生的当期作为费用；如合同成本不可能收回的，则在发生 时作为费用，不确认收入。 （4）让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益很可能够流入及收入的金额能够可靠地 计量时，本公司确认收入。 公告编号：2020-005 69 19、政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，不包括政 府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助为货币性资产的， 按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计 量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补 助，直接计入当期损益。 当本公司能够满足政府补助所附条件，且能够收到政府补助时，才能确认政 府补助。 政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关 的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 与资产相关的政府补助，采用总额法，确认为递延收益，在相关资产使用寿 命内按照合理、系统的方法分期计入损益，相关资产在使用寿命结束前被出售、 转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的 损益，已确认的政府补助需要退回的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计 入当期损益。 与收益相关的政府补助，采用总额法，用于补偿公司已发生的相关成本费用 或损失时，直接计入当期损益；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失时，确 认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益。 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分 分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减 相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 20、递延所得税资产/递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产 和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础 之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递 延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润 和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的 应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营 企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异 转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有 关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异 产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏 损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认 公告编号：2020-005 70 有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可 抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不 是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延 所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异 的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可 抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按 照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能 无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得 税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 21、所得税 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或 与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均 作为所得税费用计入当期损益。 当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所 得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性 差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性 差异是在以下交易中产生的： A、商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始 确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税 所得额； B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该 暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会 转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本企 业以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳 税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在 以下交易中产生的： A、该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳 税所得额； B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同 公告编号：2020-005 71 时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很 可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收 回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产 或清偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来 期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记 递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额 予以转回。 22、重要会计政策和会计估计变更 （1）会计政策变更 ①执行修订后的非货币性资产交换会计准则 2019 年 5 月 9 日，财政部发布了《关于印发修订<企业会计准则第 7 号—— 非货币性资产交换>的通知》（财会【2019】8 号），对非货币性资产交换的确认、 计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日 2019 年 6 月 10 日之间 发生的非货币性资产交换，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1 月 1 日之 前发生的非货币性资产交换，不需进行追溯调整。 ②执行修订后的债务重组会计准则 2019 年 5 月 16 日，财政部发布了《关于印发修订<企业会计准则第 12 号— —债务重组>的通知》（财会【2019】9 号），对债务重组的确认、计量和披露作 出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日 2019 年 6 月 17 日之间发生的债务重 组，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不 需进行追溯调整。 ③采用新的财务报表格式 2019 年 4 月 30 日，财政部发布了《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报 表格式的通知》（财会〔2019〕6 号）。2019 年 9 月 19 日，财政部发布了《关于 修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知》（财会〔2019〕16 号）。本公司 2019 年属于执行新金融工具准则，但未执行新收入准则和新租赁准则情形，资 产负债表、利润表、现金流量表及股东权益变动表列报项目的变化，主要是执新 金融工具准则导致的变化，在以下执行新金融工具准则中反映。财会〔2019〕6 号中还将“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”、“应收账款”，将“应付 票据及应付账款”拆分为“应付票据”及“应付账款”，分别列示。 ④执行新金融工具准则 本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行财政部于 2017 年修订的《企业会计准则第 公告编号：2020-005 72 22 号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号—金融资产转移》、《企业 会计准则第 24 号—套期会计》和《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》(以 下简称“新金融工具准则”，修订前的金融工具准则简称“原金融工具准则”)。 金融资产分类与计量方面，新金融工具准则要求金融资产基于合同现金流量 特征及企业管理该等资产的业务模式分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允 价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产三大类别。取消了贷款和应收款项、持有至到期投资和可 供出售金融资产等原分类。权益工具投资一般分类为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产，也允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值 计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，但该指定不可撤销，且在处置时不 得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益。 金融资产减值方面，新金融工具准则有关减值的要求适用于以摊余成本计量 以及分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应 收款以及未提用的贷款承诺和财务担保合同等。新金融工具准则要求采用预期信 用损失模型以替代原先的已发生信用损失模型。 2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的， 本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与 新金融工具准则要求不一致的，本公司不进行调整。金融工具原账面价值和在新 金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入 2019 年 1 月 1 日的留存收 益或其他综合收益。 A．新金融工具准则首次执行日，分类与计量的改变对本公司财务报表无影 响： 2019 年 1 月 1 日首次采用新金融工具准则进行调整后，本公司增加留存收益 0.00 元，减少其他综合收益 0.00 元，减少股东权益 0.00 元，减少净资产 0.00 元。 ⑤其他会计政策变更 本报告期无其他会计政策变更事项。 （2）会计估计变更 本报告期无会计估计变更事项。 四、税项 1、主要税种及税率 税 种 计税依据 税率% 商品收入增值税 应税收入 16、13 工程收入增值税 应税收入 3、10、9 公告编号：2020-005 73 服务收入增值税 应税收入 6 城市维护建设税 应纳流转税额 7 教育费附加 应纳流转税额 5 企业所得税 应纳税所得额 15、20 根据《财政部 税务总局 海关总署公告》（2019 年第 39 号）：自 2019 年 4 月 1 日起，增值税一般纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用 16%税率的，税率调整为 13%，原适用 10%税率的，税率调整为 9%。我公司自 2019 年 4 月 1 日起，原适用 16%税率的，税率调整为 13%，原适用 10%税率的，税率 调整为 9%。 2、优惠税负及批文 按《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条第二款规定，国家需要重点 扶持的高新技术企业，减按 15％的税率征收企业所得税。江苏锐丰智能科技股 份有限公司于 2018 年 11 月 30 日取得由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅及国 家税务总局江苏省税务局颁发的高新技术企业证书，证书编号：GR201832007361， 有效期：三年 按财政部税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税 〔2019〕13 号）规定，对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分， 减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。锐丰创意江苏有限 公司 2019 年度适用此规定。 五、合并财务报表项目注释 以下注释项目除非特别指出，期初指 2019 年 1 月 1 日，期末指 2019 年 12 月 31 日，本期指 2019 年度，上期指 2018 年度。 1、货币资金 项 目 2019.12.31 2018.12.31 银行存款 8,007,041.85 159,011.85 其他货币资金 87,529.20 合 计 8,094,571.05 159,011.85 说明：本公司于 2019 年 12 月 25 日存入中国银行保函保证金 87,529.20 元， 属于使用受限资金，于 2020 年 1 月 7 日开立见索即付履约保函，有效期至 2020 年 6 月 30 日。 2、应收账款 （1）以摊余成本计量的应收账款 公告编号：2020-005 74 项目 2019.12.31 2018.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 应收账款 51,177,996.37 3,061,960.92 48,116,035.45 52,097,887.50 2,393,382.22 49,704,505.28 合计 51,177,996.37 3,061,960.92 48,116,035.45 52,097,887.50 2,393,382.22 49,704,505.28 （2）坏账准备 本公司对应收账款，无论是否存在重大融资成分，均按照整个存续期的预期 信用损失计量损失准备。 ①2019 年 12 月 31 日，组合计提坏账准备： 组合——账龄组合 项目 账面余额 整个存续期预期信用 损失率% 坏账准备 1 年以内 28,862,227.37 1.00 288,622.27 1 至 2 年 16,874,326.23 5.00 843,716.31 2 至 3 年 3,421,668.14 20.00 684,333.63 3 至 5 年 1,548,971.84 50.00 774,485.92 5 年以上 470,802.79 100.00 470,802.79 合计 51,177,996.37 5.98 3,061,960.92 ②坏账准备的变动 项 目 2019.01.01 本期增加 本期减少 2019.12.31 转回 转销 应收账款坏账准备 2,393,382.22 668,578.70 3,061,960.92 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额27,770,609.86 元，占应收账款期末余额合计数的比例 54.26%，相应计提的坏账准备期末余额 汇总金额 426,282.96 元。 单位名称 期末余额 账龄 占应收账款总额 的比例（%） 坏账准备期末 余额 南通经济技术开发区控股集团有限公司 7,935,577.32 1 年以内 15.51 79,355.77 江苏鑫瑞德系统集成工程有限公司 6,572,564.14 1 年以内 12.84 65,725.64 公告编号：2020-005 75 单位名称 期末余额 账龄 占应收账款总额 的比例（%） 坏账准备期末 余额 南京旭捷科技有限公司 5,754,823.20 1 年以内 11.24 57,548.23 江苏农林职业技术学院 1,504,334.00 1 年以内 8.82 165,476.75 3,008,668.20 1 至 2 年 江苏振宜实业发展有限公司 2,846,063.33 1 至 2 年 5.85 58,176.57 148,579.67 2 至 3 年 合计 27,770,609.86 54.26 426,282.96 3、预付账款 （1）账龄分析及百分比 账 龄 2019.12.31 2018.12.31 金额 比例％ 金额 比例％ 1 年以内 4,041,268.97 79.96 1,144,823.09 49.58 1 至 2 年 118,085.00 2.34 175,080.00 7.58 2 至 3 年 125,080.00 2.48 989,150.00 42.84 3 至 5 年 769,150.00 15.22 合 计 5,053,583.97 100.00 2,309,053.09 100.00 （2）按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况： 单位名称 与本公司 关系 金额 占预付账款总 额的比例% 账龄 未结算原因 南京汇盈纳智能工程有限公司 非关联方 2,656,858.9 7 52.57 1年以内 合同执行中 南京慕尚装饰工程有限公司 非关联方 410,000.00 9.89 1年以内 合同执行中 90,000.00 1至2年 南京奇异特建材有限公司 非关联方 28,085.00 7.72 1至2年 公司项目延期 362,150.00 3至5年 合肥凤凰广场投资有限公司 非关联方 300,000.00 5.94 3至5年 合同未执行 南京近道电子技术有限公司 非关联方 213,000.00 4.21 1年以内 合同执行中 合 计 4,060,093.97 80.33 （3）账龄超过 1 年且金额重大的预付账款 公告编号：2020-005 76 单位名称 与本公 司关系 金额 占预付账款总 额的比例% 账龄 未结算原因 南京奇异特建材有限公司 非关联方 28,085.00 7.72 1至2年 公司项目延期 362,150.00 3至5年 合肥凤凰广场投资有限公司 非关联方 300,000.00 5.94 3至5年 合同未执行 泰州市高港区华昊舞台设备厂 非关联方 107,000.00 2.12 3至5年 公司项目延期 无锡锐诚声光电子科技有限公司 非关联方 100,000.00 1.98 2至3年 公司项目延期 南京慕尚装饰工程有限公司 非关联方 90,000.00 1.78 1至2年 合同执行中 合 计 987,235.00 19.54 4、其他应收款 项 目 2019.12.31 2018.12.31 其他应收款 1,788,631.32 1,226,003.90 合 计 1,788,631.32 1,226,003.90 其他应收款情况 项目 2019.12.31 2018.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 其他应收款 1,987,077.06 198,445.74 1,788,631.32 1,323,108.25 97,104.35 1,226,003.90 合计 1,987,077.06 198,445.74 1,788,631.32 1,323,108.25 97,104.35 1,226,003.90 ①坏账准备 A. 2019 年 12 月 31 日，处于第一阶段的其他应收款坏账准备如下： 账面余额 未来 12 月内预期信 用损失率% 坏账准备 理由 组合计提: 保证金 1,978,317.51 10.02 198,217.54 预计无法全部收回 押金 8,740.00 2.61 228.00 预计无法全部收回 其他 19.55 1.00 0.20 预计无法全部收回 合计 1,987,077.06 9.99 198,445.74 ②坏账准备的变动 公告编号：2020-005 77 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月 内预期信用 损失 整个存续期预期 信用损失(未发生 信用减值) 整个存续期预期信 用损失(已发生信用 减值) 2019 年 1 月 1 日余额 97,104.35 97,104.35 期初余额在本期 97,104.35 97,104.35 —转入第一阶段 —转入第二阶段 —转入第三阶段 本期计提 101,341.39 101,341.39 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动 2019 年 12 月 31 余额 198,445.74 198,445.74 ③其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2019.12.31 2018.12.31 保证金 1,978,317.51 1,311,268.25 押金 8,740.00 11,840.00 多付保险费 19.55 合计 1,987,077.06 1,323,108.25 ④其他应收款期末余额前五名单位情况： 单位名称 是否为 关联方 款项性 质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例（%） 坏账准备期 末余额 南通经济技术开发区新农 村建设有限公司 否 保证金 1,133,653.9 0 1 年以内 57.05 11,336.54 江苏第二师范学院 否 保证金 253,821.23 1 年以内 12.77 2,538.21 江南大学 否 保证金 115,071.13 3 至 5 年 5.79 57,535.57 南京市公共资源交易中心 否 保证金 50,000.00 1 年以内 5.03 3,000.00 50,000.00 1 至 2 年 公告编号：2020-005 78 单位名称 是否为 关联方 款项性 质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例（%） 坏账准备期 末余额 江苏杰诚信息科技有限公 司 否 保证金 90,000.00 3 至 5 年 4.53 45,000.00 合 计 — — 1,692,546.2 6 85.17 119,410.32 5、存货 （1）存货分类 项 目 2019.12.31 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 789,986.16 789,986.16 工程施工 359,662.13 359,662.13 合 计 1,149,648.29 1,149,648.29 （续） 项 目 2018.12.31 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 322,716.30 322,716.30 工程施工 1,113,571.18 1,113,571.18 合 计 1,436,287.48 1,436,287.48 （2）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况： 项 目 金 额 累计已发生成本 28,555,805.27 累计已确认毛利 13,865,267.61 减：预计损失 已办理结算的金额 42,061,410.75 建造合同形成的已完工未结算资产 359,662.13 6、其他流动资产 项 目 2019.12.31 2018.12.31 增值税留抵税额 214,195.76 214,258.02 合 计 214,195.76 214,258.02 公告编号：2020-005 79 7、固定资产 项 目 2019.12.31 2018.12.31 固定资产 8,453,782.90 9,316,317.45 合 计 8,453,782.90 9,316,317.45 （1）固定资产及累计折旧 ①固定资产情况 项 目 办公器具 运输工具 房屋建筑物 电子设备 合 计 一、账面原值 95,947.01 1,201,491.77 11,310,000.00 288,401.92 12,895,840.70 1、年初余额 2、本年增加金额 26,876.59 26,876.5 9 （1）购置 26,876.59 26,876.5 9 3、本年减少金额 （1）处置或报废 4、年末余额 95,947.01 1,201,491.77 11,310,000.00 315,278.51 12,922,717.2 9 二、累计折旧 1、年初余额 95,947.01 288,632.49 2,996,616.65 198,327.10 3,579,523.25 2、本年增加金额 299,198.88 537,225.00 52,987.26 889,411.14 （1）计提 299,198.88 537,225.00 52,987.26 889,411.14 3、本年减少金额 （1）处置或报废 4、年末余额 95,947.01 587,831.37 3,533,841.65 251,314.36 4,468,934.39 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加金额 （1）计提 3、本年减少金额 （1）处置或报废 4、年末余额 公告编号：2020-005 80 项 目 办公器具 运输工具 房屋建筑物 电子设备 合 计 四、账面价值 1、年末账面价值 613,660.40 7,776,158.35 63,964.15 8,453,782.90 2、年初账面价值 912,859.28 8,313,383.35 90,074.82 9,316,317.45 ②未办妥产权证书的固定资产情况 项 目 账面价值 未办妥产权证书的原因 房屋 7,514,847.08 南京新城科技园取得的是大房产，需协调按公司购入的半层 分隔房产证 注：公司于 2012 年 9 月 22 日与南京新城科技园资产经营管理有限公司（简 称南京新城科技园）签署房屋买卖合同，合同约定房屋总金额为 10,934,000.00 元。该房产位于南京市建邺区嘉陵江东街 18 号，南京新城科技园企业加速器 6 幢 11 层，房屋总建筑面积为 994.00 平方米。 该房产至今未取得房产证，公司于 2015 年 12 月 21 日与南京新城科技园签 订补充协议，协议约定房屋总金额为 10,934,000.00 元，已付 3,284,520.00 元， 剩余房款不再按约定时间支付，待产权证办理完成后支付剩余款项。 截至 2019 年 12 月 31 日，本公司不存在暂时闲置的、通过融资租赁租入的、 通过经营租赁租出的固定资产情况。 8、无形资产 项 目 版权·遇见梵高 合 计 一、账面原值 1、年初余额 1,601,491.56 1,601,491.56 2、本年增加金额 3、本年减少金额 4、年末余额 1,601,491.56 1,601,491.56 二、累计摊销 1、年初余额 320,298.24 320,298.24 2、本年增加金额 160,149.12 160,149.12 （1）摊销 160,149.12 160,149.12 3、本年减少金额 4、年末余额 480,447.36 480,447.36 四、账面价值 1、年末账面价值 1,121,044.20 1,121,044.20 公告编号：2020-005 81 项 目 版权·遇见梵高 合 计 2、年初账面价值 1,281,193.32 1,281,193.32 9、递延所得税资产 项目 2019.12.31 2018.12.31 递延所得税资 产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 坏账准备 489,061.00 3,260,406.66 622,610.58 2,490,486.58 政府补助产生的 递延收益 31,500.00 210,000.00 60,000.00 240,000.00 合计 520,561.00 3,470,406.66 682,610.58 2,730,486.58 10、短期借款 （1）短期借款分类： 借款类别 2019.12.31 2018.12.31 保证借款 10,000,000.00 信用借款 6,000,000.00 抵押借款 5,000,000.00 质押借款 9,500,000.00 合计 21,000,000.00 9,500,000.00 （2）抵押借款情况 本公司股东王树敬、陈小翠于 2019 年 4 月 2 日通过抵押其共有房产，土地 使用证号宁建国用（2013）第 03993 号，房屋所有权证号宁房权证建转字第 441220 号，与江苏农商银行股份有限公司科技支行签订编号为紫银（科技）流借字[2019] 第 096 号流动资金借款合同，取得借款 500.00 万元，利率 4.35%，借款期限为 一年。截止 2019 年 12 月 31 日借款余额为 500.00 万元。 （3）截止 2019 年 12 月 31 日，本公司无已到期未偿还的短期借款。 11、应付账款 （1）应付账款列示 项 目 2019.12.31 2018.12.31 货款 1,870,395.60 5,392,069.29 工程款 79,246.56 公告编号：2020-005 82 研发款 149,999.68 合 计 1,949,642.16 5,542,068.97 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 项 目 期末余额 未偿还或结转的原因 南京飞创装饰工程设计有限公司 53,403.00 双方未结算 杭州索浪信息技术有限公司 45,000.00 双方未结算 宿迁志宏电子科技有限公司 20,801.22 未到期质保金 南京妙索智能系统有限公司 12,489.75 双方未结算 甘肃工大舞台技术工程有限公司 11,800.00 双方未结算 合 计 143,493.97 12、预收款项 （1）预收款项列示 项 目 2019.12.31 2018.12.31 预收工程款 752,080.00 222,247.00 工程结算大于工程施工项目 11,245.35 81,211.42 合 计 763,325.35 303,458.42 （2）无账龄超过 1 年的重要预收账款 （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 项 目 金 额 累计已发生成本 9,099,696.28 累计已确认毛利 4,929,447.95 减：预计损失 已办理结算的金额 14,040,389.58 建造合同形成的已结算未完工项目 11,245.35 13、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 640,669.00 4,599,847.13 4,718,516.13 522,000.00 公告编号：2020-005 83 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 二、离职后福利-设定提存计 划 388,974.50 388,974.50 合计 640,669.00 4,988,821.63 5,107,490.63 522,000.00 （2）短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 640,669.00 4,254,970.38 4,373,639.38 522,000.00 2、职工福利费 23,181.73 23,181.73 3、社会保险费 206,425.02 206,425.02 其中：医疗保险费 179,512.96 179,512.96 工伤保险费 10,955.35 10,955.35 生育保险费 15,956.71 15,956.71 4、住房公积金 115,270.00 115,270.00 5、工会经费和职工教育经费 合计 640,669.00 4,599,847.13 4,718,516.13 522,000.00 （3）设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 378,971.79 378,971.79 2、失业保险费 10,002.71 10,002.71 合计 388,974.50 388,974.50 注：企业本期设定的提存计划是为员工缴纳的基本养老保险与失业保险，缴 费基数为 3030，比例按养老保险 19%，失业保险 0.5%计提缴纳。 14、应交税费 税 项 2019.12.31 2018.12.31 应交增值税 165,853.63 1,599.15 企业所得税 352,340.64 328,680.91 个人所得税 -2,377.28 -5,360.02 房产税 22,961.40 22,961.40 土地使用税 1,739.50 1,739.50 城市维护建设税 7,105.68 10,475.46 公告编号：2020-005 84 税 项 2019.12.31 2018.12.31 教育费附加 5,075.49 7,482.48 印花税 1,731.40 2,636.80 合 计 554,430.46 370,215.68 15、其他应付款 项 目 2019.12.31 2018.12.31 应付利息 35,552.24 331.85 其他应付款 8,372,301.26 9,756,658.43 合 计 8,407,853.50 9,757,470.28 （1）应付利息情况 项 目 2019.12.31 2018.12.31 短期借款应付利息 35,387.99 长期借款应付利息 164.25 331.85 合 计 35,552.24 331.85 （2）其他应付款情况 ①按款项性质列示其他应付款 项 目 2019.12.31 2018.12.31 购房款 7,649,480.00 7,666,446.99 保证金 111,040.00 711,518.25 借款、垫付款 155,811.44 552,578.73 报销未付款 108,713.36 276,083.94 咨询费 156,500.00 318,000.00 办公费 14,165.46 宣传费 176,591.00 利息担保费 206,367.52 其他 25,663.00 合 计 8,372,301.26 9,756,658.43 ②账龄超过 1 年的重要其他应付款 公告编号：2020-005 85 单位名称 期末余额 未偿还或结转的原因 南京新城科技园资产经营管理有限公司 7,649,480. 00 未取得房产证，剩余款项未支 付 南京徒步投资有限公司 60,000.00 未到付款期，已于2020年1月付 款 江苏大成工程咨询有限公司 50,000.00 对方未催要 合计 7,759,480. 00 16、其他流动负债 项目 2019.12.31 2018.12.31 待转销项税额 3,229,204.20 3,199,980.69 合计 3,229,204.20 3,199,980.69 17、长期借款 借款类别 2019.12.31 2018.12.31 抵押借款 281,968.01 569,704.33 合 计 281,968.01 569,704.33 注：本公司于 2017 年 11 月 27 日，由王树敬作为连带责任保证人，同时以 本公司 2017 年购买的奔驰汽车作为抵押物，与梅赛德斯-奔驰汽车金融有限公司 签订编号为 MB-B030057000 的汽车贷款合同，借款金额为 859,600.00 元，利率 为 6.99%，借款期限为三年。截止 2019 年 12 月 31 日，已偿还本金 577,631.99 元，未偿还本金为 281,968.01 元。 18、递延收益 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 240,000.00 30,000.00 210,000.00 “遇见梵高”项 目扶持资金 合 计 240,000.00 30,000.00 210,000.00 — 其中，涉及政府补助的项目： 项 目 期初余额 本期新 增补助 金额 本期计入 营业外收 入金额 本期计入 其他收益 金额 本期冲减成 本费用金额 其他 变动 期末余额 与资产 相关/ 与收益 相关 “遇见梵高”项 目扶持资金 240,000.00 30,000.00 210,000.00 与资产 相关 公告编号：2020-005 86 合 计 240,000.00 30,000.00 210,000.00 19、股本 股东名称 2019.01.01 本期增加 本期减少 2019.12.31 王树敬 13,800,000.00 13,800,000.00 陈发维 5,000,000.00 5,000,000.00 陈小翠 2,256,000.00 798,000.00 3,054,000.00 王向阳 800,000.00 797,000.00 3,000.00 赵航 1,000,000.00 1,000,000.00 何春林 550,000.00 550,000.00 孙永锋 500,000.00 500,000.00 周杰 500,000.00 500,000.00 张涛 500,000.00 500,000.00 杨凌 400,000.00 400,000.00 孙来福 350,000.00 350,000.00 刘浩 300,000.00 300,000.00 王树影 300,000.00 300,000.00 刘琴 200,000.00 200,000.00 东煜荃 200,000.00 200,000.00 杨成荫 200,000.00 200,000.00 侯思欣 2,000.00 1,000.00 1,000.00 陈麒元 1,000.00 1,000.00 张玉仙 1,000.00 1,000.00 合 计 26,860,000.00 798,000.00 798,000.00 26,860,000.00 注：公司股东王树敬质押 10,000,000.00 股，占公司总股本 37.23%。在本次 质押的股份中，10,000,000.00 股为有限售条件股份，0.00 股为无限售条件股份。 质押期限为 2019 年 1 月 15 日起至 2022 年 1 月 14 日止。质押股份用于为南京锐 丰长才影音视听设备有限公司进行贷款担保，质押权人为南京市浦口区正阳农村 小额贷款股份有限公司，质押权人与质押股东不存在关联关系。 公司股东王树敬质押 3,000,000.00 股，占公司总股本 11.17%。在本次质押 的股份中，3,000,000.00 股为有限售条件股份，0.00 股为无限售条件股份。质 押期限为 2017 年 6 月 29 日起至 2018 年 6 月 29 日止。质押股份用于个人消费， 质押权人为刘东兵，质押权人与质押股东不存在关联关系。由于债务关系未解除， 公告编号：2020-005 87 故截止 2019 年 12 月 31 日该质押依然存在。 公司股东陈小翠质押 2,000,000.00 股，占公司总股本 7.45%。在本次质押的 股份中，2,000,000.00 股为有限售条件股份，0.00 股为无限售条件股份。质押 期限为 2017 年 6 月 29 日起至 2018 年 6 月 29 日止。质押股份用于个人消费，质 押权人为刘东兵，质押权人与质押股东不存在关联关系。由于债务关系未解除， 故截止 2019 年 12 月 31 日该质押依然存在。 20、资本公积 项 目 2019.01.01 本期增加 本期减少 2019.12.31 股本溢价 2,826,665.03 2,826,665.03 合 计 2,826,665.03 2,826,665.03 21、盈余公积 项 目 2019.01.01 本期增加 本期减少 2019.12.31 法定盈余公积 615,329.41 98,200.49 713,529.90 合 计 615,329.41 98,200.49 713,529.90 22、未分配利润 项 目 金额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 5,903,679.16 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 5,903,679.16 加：本期归属于母公司所有者的净利润 1,387,956.66 减：提取法定盈余公积 98,200.49 10.00% 提取任意盈余公积 提取一般风险准备金 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 7,193,435.33 23、营业收入和营业成本 （1）营业收入及成本列示如下： 项 目 2019 年度 2018 年度 公告编号：2020-005 88 收入 成本 收入 成本 主营业务 55,177,129.10 43,166,454.02 51,218,566.47 40,126,664.61 合 计 55,177,129.10 43,166,454.02 51,218,566.47 40,126,664.61 （2）主营业务收入及成本（分产品）列示如下： 产品名称 2019 年度 2018 年度 收入 成本 收入 成本 商品销售 25,056,671.11 20,359,978.47 17,437,097.40 14,739,536.29 工程服务 29,709,730.63 22,528,301.49 33,147,238.19 24,860,077.11 技术服务 391,859.44 115,337.44 369,471.69 17,686.26 展览文化 18,867.92 162,836.62 264,759.19 509,364.95 合计 55,177,129.10 43,166,454.02 51,218,566.47 40,126,664.61 24、税金及附加 项 目 2019 年度 2018 年度 城市维护建设税 49,018.76 40,099.29 教育费附加 35,604.34 29,163.07 印花税 10,234.53 12,250.00 房产税 91,845.60 91,845.60 土地使用税 6,958.00 6,958.00 车船税 1,500.00 1,225.00 合 计 195,161.23 181,540.96 25、销售费用 项 目 2019 年度 2018 年度 工资 515,591.66 295,658.67 社会保险费 84,582.94 48,298.02 交通费 75,923.51 99,217.33 差旅费 78,488.18 73,538.56 招待费 106,452.32 132,336.19 办公费 352.13 4,985.53 运费 60,587.41 58,893.63 公告编号：2020-005 89 项 目 2019 年度 2018 年度 标书费 1,766.04 5,145.86 培训费 83,396.23 咨询服务费 213,426.51 554,848.48 修理费 221,368.69 29,823.09 房租 96,970.34 92,725.06 宣传费 285,970.92 673.92 其他 34,479.43 23,094.90 合 计 1,859,356.31 1,419,239.24 26、管理费用 项 目 2019 年度 2018 年度 工资 1,472,042.28 1,480,426.82 统筹保险 589,537.88 623,620.07 折旧 804,153.96 795,135.71 咨询、审计服务费 1,033,989.54 713,316.77 物业水电费 103,113.36 103,786.05 保险费 18,016.80 福利费 23,181.73 63,352.80 交通费 228,172.90 150,365.43 差旅费 219,787.12 206,510.11 招待费 309,890.75 376,938.76 办公费 202,544.39 191,444.40 培训费 95,990.82 166,596.14 会务费 64,052.00 13,759.48 通讯费 7,209.22 23,843.49 车辆费 38,366.79 12,243.57 修理费 44,480.70 31,291.22 合 计 5,236,513.44 4,970,647.62 27、研发费用 公告编号：2020-005 90 项 目 2019 年度 2018 年度 研发人工费 2,030,177.06 1,915,282.24 研发折旧费 85,257.18 76,473.98 研发其他费用 75,169.15 23,074.63 研发材料费 11,452.40 23,177.00 合 计 2,202,055.79 2,038,007.85 28、财务费用 项 目 2019 年度 2018 年度 利息支出 1,038,029.06 1,076,145.06 减：利息收入 2,489.77 2,399.65 手续费 8,329.04 7,603.44 担保费 61,011.01 533,050.66 合 计 1,104,879.34 1,614,399.51 29、其他收益 项 目 2019 年度 2018 年度 政府补助 1,010,338.35 597,908.37 合 计 1,010,338.35 597,908.37 计入当期其他收益的政府补助： 项 目 2019 年度 2018 年度 与收益相关： 稳岗补贴 10,338.35 8,908.37 企业研究开发费省级财政奖励 100,000.00 89,000.00 文化产业专项基金 400,000.00 300,000.00 2018 年高企认定公示兑现奖励 500,000.00 2018 年高企培育市级企业奖 200,000.00 合 计 1,010,338.35 597,908.37 30、资产减值损失 项 目 2019 年度 2018 年度 公告编号：2020-005 91 项 目 2019 年度 2018 年度 坏账损失 -769,920.09 711,992.35 合 计 -769,920.09 711,992.35 31、资产处置收益 项 目 2019 年度 2018 年度 计入当期非经常性 损益的金额 非流动资产处置利得合计 12,747.57 其中：固定资产处置利得 12,747.57 合 计 12,747.57 32、营业外支出 项 目 2019 年度 2018 年度 计入当期非经常性 损益的金额 税收滞纳金 1,334.40 841.30 1,334.40 工程项目罚款支出 2,500.00 合 计 1,334.40 3,341.30 1,334.40 33、所得税费用 （1）所得税费用表 项 目 2019年度 2018年度 当期所得税费用 101,786.59 41,689.08 递延所得税费用 162,049.58 185,509.16 合 计 263,836.17 227,198.24 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期发生额 利润总额 1,651,792.83 按法定/适用税率计算的所得税费用 247,768.92 子公司适用不同税率的影响 -43,146.57 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 29,400.12 公告编号：2020-005 92 项 目 本期发生额 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 277,544.98 研发费加计扣除 -247,731.28 所得税费用 263,836.17 34、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2019 年度 2018 年度 财务利息收入 2,489.77 2,399.65 营业外收入及其他收益 1,010,338.35 597,908.37 退回所得税 11,770.33 382,454.88 收回保证金 961,525.87 3,824,216.75 合计 1,986,124.32 4,806,979.65 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2019 年度 2018 年度 销售、管理费用 4,481,850.07 2,448,324.40 财务费用 7,779.34 7,603.44 营业外支出 1,334.40 3,341.30 支付保证金 1,665,004.33 2,253,490.30 合计 6,155,968.14 4,712,759.44 （3）收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 2019 年度 2018 年度 关联方资金拆入 20,220,705.13 16,305,389.33 合计 20,220,705.13 16,305,389.33 （4）支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 2019 年度 2018 年度 担保费 206,367.52 551,922.26 公告编号：2020-005 93 项目 2019 年度 2018 年度 票据贴现 1,900.00 关联方资金拆入 20,617,472.42 19,017,169.83 合计 20,825,739.94 19,569,092.09 35、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 2019 年度 2018 年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 1,387,956.66 1,960,175.43 加：资产减值准备 769,920.09 -711,992.35 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 889,411.14 871,609.69 无形资产摊销 160,149.12 160,149.12 长期待摊费用摊销 资产处置损失（收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -12,747.57 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 1,038,029.06 1,609,195.72 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 162,049.58 185,509.16 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 286,639.19 204,068.28 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -2,665,716.11 4,246,156.89 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -3,810,150.15 -5,485,574.3 0 其他 经营活动产生的现金流量净额 -1,781,711.42 3,026,550.07 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 公告编号：2020-005 94 补充资料 2019 年度 2018 年度 现金的期末余额 8,007,041.85 159,011.85 减：现金的期初余额 159,011.85 348,720.98 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 7,848,030.00 -189,709.13 （2）现金和现金等价物的构成 项 目 2019 年度 2018 年度 一、现金 8,007,041.85 159,011.85 其中：库存现金 可随时用于支付的银行存款 8,007,041.85 159,011.85 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 8,007,041.85 159,011.85 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和 现金等价物 36、所有权或使用权受到限制的资产 项 目 期末账面价值 受限原因 货币资金 87,529.20 保函保证金 合 计 87,529.20 37、政府补助 （1）本期确认的政府补助 补助项目 金额 与资产相关 与收益相关 是否实 际收到 递延 收益 冲减资产 账面价值 递延 收益 其他收益 营业外 收入 冲减成 本费用 高企认定公示兑现奖励 500,000.00 500,000.00 是 公告编号：2020-005 95 补助项目 金额 与资产相关 与收益相关 是否实 际收到 递延 收益 冲减资产 账面价值 递延 收益 其他收益 营业外 收入 冲减成 本费用 文化产业专项资金 400,000.00 400,000.00 是 企业研发省级奖励 100,000.00 100,000.00 是 稳岗补贴 10,338.35 10,338.35 是 合 计 —— 1,010,338.35 — （2）计入当期损益的政府补助情况 补助项目 与资产/收益相关 计入其他收益 计入营业外收入 冲减成本费用 高企认定公示兑现奖励 500,000.00 文化产业专项资金 400,000.00 企业研发省级奖励 100,000.00 稳岗补贴 10,338.35 合 计 —— 1,010,338.35 （3）本期退回的政府补助情况 公司本期无退回的政府补助情况。 六、合并范围的变更 本报告期内未发生合并范围变更 七、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 子公司名称 主要经营 地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式 直接 间接 锐丰创意江苏有限公司 南京市 南京市 文化 100.00% 直接投资设立 南京创智文化科技有限公 司 南京市 南京市 批发和零 售业 55.00% 直接投资设立 注：子公司均未实际出资，南京创智文化科技有限公司暂未经营。 八、与金融工具相关的风险 本公司的经营活动会面临各种金融风险利率风险、信用风险和流动性风险。 本公司已制定风险管理政策，力求减少各种风险对财务业绩的潜在不利影响。 1、利率风险 本公司的利率风险主要产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的 公告编号：2020-005 96 金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公 允价值利率风险。本公司的利率风险主要产生于银行借款，在取得借款资金时签 订的是固定利率的借款合同，故利率风险较低。 2、信用风险 本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应 收账款、其他应收款、应收票据。 本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司认为其 不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。 对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风 险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录 及目前市场状况等其它因素评估客户的信用资质并设置相应信用期。 本公司定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司采 用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司整体信用风险可控。 3、流动性风险 流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义 务时发生资金短缺的风险。 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进 行监控，以满足本公司的经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层 对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得 提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。 2019 年 12 月 31 日，本公司已获得多家国内银行提供最高为人民币 22,500,000.00 元的 贷款额度，其中尚 未使用的银行授信 额度为人民币 1,500,000.00 元。 2019 年 12 月 31 日，本公司的流动负债净额为人民币 23,231,610.17 元 (2018 年 12 月 31 日为人民币 15,611,773.30 元)，各项金融负债以未折现的合 同现金流量按到期日列示如下： 项目 2019 年 12 月 31 日 一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计 短期借款 21,000,000.00 21,000,000.00 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 1,949,642.16 1,949,642.16 公告编号：2020-005 97 一年内到期的长期 借款 长期借款 281,968.01 281,968.01 应付债券 长期应付款 其他金融负债 合计 23,231,610.17 23,231,610.17 项目 2018 年 12 月 31 日 一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计 短期借款 9,500,000.00 9,500,000.00 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 5,542,068.97 5,542,068.97 一年内到期的长期 借款 长期借款 287,736.32 281,968.01 569,704.33 应付债券 长期应付款 其他金融负债 合计 15,329,805.29 281,968.01 15,611,773.30 九、关联方及其交易 1、本公司的最终控制方为王树敬，其持股比例 51.38%，在公司担任董事长及总 经理职位。 2、本公司的子公司情况 本公司所属的子公司详见附注七、1“在子公司中的权益”。 3、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 陈发维 公司股东 公告编号：2020-005 98 陈小翠 公司股东 王海洋 董事、董事会秘书 顾清波 董事、财务总监 石景龙 董事 周杰 监事会主席 张祥 监事 杨凌 监事 4、关联方交易情况 （1）本报告期内无购销商品、提供和接受劳务的关联交易 （2）本报告期内无关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 （3）本报告期内无关联租赁情况 （4）关联担保情况 本公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保起始日 担保终止日 担保是否已经履 行完毕 王树敬 500,000.00 2019-03-11 2022-03-11 否 王树敬 5,000,000.00 2019-03-25 2020-03-24 否 王树敬 6,000,000.00 2019-08-28 2022-08-28 否 陈小翠 5,000,000.00 2019-03-07 2020-03-03 否 陈小翠 5,000,000.00 2019-03-25 2020-03-24 否 陈小翠 6,000,000.00 2019-08-28 2022-08-28 否 注：本公司于 2019 年 3 月 13 日，由股东王树敬作为保证人，与宁波银行股 份有限公司南京分行签订编号为 07200KB20198466 的最高额保证合同，取得借款 50.00 万元，利率为 15.01%，借款期限不得超过 2022 年 3 月 11 日。截至 2019 年 12 月 31 日，借款余额为 50.00 万。 本公司于 2019 年 3 月 25 日，由股东王树敬、陈小翠作为保证人，与中国银 行股份有限公司科技支行签订编号为 BBGLZXC-20190321-27 的最高额保证合同 和编号为GLZXE-2019-603的授信额度协议，取得借款500.00万元，利率为4.35%， 借款期限为一年。截至 2019 年 12 月 31 日，借款余额为 500.00 万。 本公司于 2019 年 4 月 25 日，由股东陈小翠作为抵押人，与江苏紫金农村商 业银行股份有限公司南京鼓楼支行签订编号为紫银（科技）抵字[2019]第 096 号 的南京市房地产抵押合同，取得借款 500.00 万元，利率为 4.35%，借款期限为 公告编号：2020-005 99 一年。截至 2019 年 12 月 31 日，借款余额为 500.00 万。 本公司于 2019 年 8 月 9 日，由股东王树敬、陈小翠作为保证人，与宁波银 行股份有限公司南京分行签订编号为 07200KB199H9FNG 的最高额保证合同，取得 借款 450.00 万元，利率为 5.655%，借款期限为一年。截至 2019 年 12 月 31 日， 借款余额为 450.00 万。 （5）关联方资金拆借 关联方 期初拆入款 本期拆入 本期收回（归还） 期末余额 拆入： 王树敬 864,961.24 864,961.24 陈小翠 552,578.73 19,355,743.89 19,752,511.18 155,811.44 合 计 552,578.73 20,220,705.13 20,617,472.42 155,811.44 （6）本报告期内无关联方资产转让、债务重组情况 （7）关键管理人员报酬 项目 2019 年度 2018 年度 关键管理人员报酬 703,119.71 591,500.00 5、关联方应收应付款项 （1）应收项目 无。 （2）应付项目 项目名称 关联方名称 2019.12.31 2018.12.31 账面余额 账面余额 其他应付款 陈小翠 155,811.44 552,578.73 合计 155,811.44 552,578.73 十、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 截至 2019 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 2、或有事项 截至 2019 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大或有事项。 公告编号：2020-005 100 十一、资产负债表日后事项 截至财务报表及附注报出日止，本公司不存在应披露的资产负债表日后事项 十二、其他重要事项 截至 2019 年 12 月 31 日止，本公司不存在应披露的其他重要事项。 十三、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）以摊余成本计量的应收账款 项目 2019.12.31 2018.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 应收账款 51,177,996.37 3,061,960.92 48,116,035.45 52,097,887.50 2,393,382.22 49,704,505.28 合计 51,177,996.37 3,061,960.92 48,116,035.45 52,097,887.50 2,393,382.22 49,704,505.28 （2）坏账准备 本公司对应收账款，无论是否存在重大融资成分，均按照整个存续期的预期 信用损失计量损失准备。 ①2019 年 12 月 31 日，组合计提坏账准备： A、账龄组合 项目 账面余额 整个存续期预期信用 损失率% 坏账准备 1 年以内 28,862,227.37 1.00 288,622.27 1 至 2 年 16,874,326.23 5.00 843,716.31 2 至 3 年 3,421,668.14 20.00 684,333.63 3 至 5 年 1,548,971.84 50.00 774,485.92 5 年以上 470,802.79 100.00 470,802.79 合计 51,177,996.37 5.98 3,061,960.92 ②坏账准备的变动 项 目 2019.01.01 本期增加 本期减少 2019.12.31 转回 转销 应 收 账 款 坏 账 准备 2,393,308.42 668,652.50 3,061,960.92 公告编号：2020-005 101 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 27,770,609.86 元，占应收账款期末余额合计数的比例 54.26%，相应计提的坏账准备期末余额 汇总金额 426,282.96 元。 单位名称 期末余额 账龄 占应收账款总额 的比例（%） 坏账准备期 末余额 南通经济技术开发区控股集团有限公 司 7,935,577.32 1 年以内 15.51 79,355.77 江苏鑫瑞德系统集成工程有限公司 6,572,564.14 1 年以内 12.84 65,725.64 南京旭捷科技有限公司 5,754,823.20 1 年以内 11.24 57,548.23 江苏农林职业技术学院 1,504,334.00 1 年以内 8.82 165,476.75 3,008,668.20 1 至 2 年 江苏振宜实业发展有限公司 2,846,063.33 1 至 2 年 5.85 58,176.57 148,579.67 2 至 3 年 合计 27,770,609.86 54.26 426,282.96 2、其他应收款 项 目 2019.12.31 2018.12.31 其他应收款 1,889,231.32 1,226,003.90 合 计 1,889,231.32 1,226,003.90 其他应收款情况 项目 2019.12.31 2018.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 其他应收款 2,087,677.06 198,445.74 1,889,231.32 1,323,108.25 97,104.35 1,226,003.90 合计 2,087,677.06 198,445.74 1,889,231.32 1,323,108.25 97,104.35 1,226,003.90 ①坏账准备 A. 2019 年 12 月 31 日，处于第一阶段的其他应收款坏账准备如下： 账面余额 未来 12 月内预期 信用损失率% 坏账准备 理由 组合计提: 预计无法全部收回 保证金 1,978,317.51 10.02 198,217.54 预计无法全部收回 公告编号：2020-005 102 押金 8,740.00 2.61 228.00 预计无法全部收回 关联方代付款 100,600.00 预计可全部收回 其他 19.55 1.00 0.20 预计无法全部收回 合计 2,087,677.06 9.51 198,445.74 ①坏账准备的变动 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月 内预期信用 损失 整个存续期预期 信用损失(未发 生信用减值) 整个存续期预期信 用损失(已发生信 用减值) 2019 年 1 月 1 日余额 97,104.35 97,104.35 期初余额在本期 97,104.35 97,104.35 —转入第一阶段 —转入第二阶段 —转入第三阶段 本期计提 101,341.39 101,341.39 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动 2019 年 12 月 31 余额 198,445.74 198,445.74 （2）坏账准备 项 目 2019.01.01 本期增加 本期减少 2019.12.31 转回 转销或核销 其他应收款坏账准备 97,104.35 101,341.39 198,445.74 ③其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2019.12.31 2018.12.31 保证金 1,978,317.51 1,311,268.25 押金 8,740.00 11,840.00 关联方代付款 100,600.00 公告编号：2020-005 103 款项性质 2019.12.31 2018.12.31 多付保险费 19.55 合 计 2,087,677.06 1,323,108.25 ④其他应收款期末余额前五名单位情况： 单位名称 是否为 关联方 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收款年 末余额合计数的 比例（%） 坏账准备 年末余额 南通经济技术开发区新 农村建设有限公司 否 保证金 1,133,653.90 1 年以内 54.30 11,336.54 江苏第二师范学院 否 保证金 253,821.23 1 年以内 12.16 2,538.21 江南大学 否 保证金 115,071.13 3 至 5 年 5.51 57,535.57 锐丰创意江苏有限公司 是 代付款 100,600.00 1 年以内 4.82 南京市公共资源交易中 心 否 保证金 50,000.00 1 年以内 4.80 3,000.00 50,000.00 1 至 2 年 合 计 1,703,146.26 81.59 74,410.32 3、营业收入及成本 （1）营业收入及成本列示如下： 项 目 2019 年度 2018 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 53,750,246.11 42,417,758.70 51,211,604.21 40,126,664.61 合 计 53,750,246.11 42,417,758.70 51,211,604.21 40,126,664.61 （2）主营业务收入及成本（分产品）列示如下： 产品名称 2019 年度 2018 年度 收入 成本 收入 成本 商品销售 25,056,671.11 20,359,978.47 17,437,097.40 14,739,536.29 工程服务 28,282,847.64 21,779,606.17 33,147,238.19 24,860,077.11 技术服务 391,859.44 115,337.44 369,471.69 17,686.26 展览文化 18,867.92 162,836.62 257,796.93 509,364.95 合 计 53,750,246.11 42,417,758.70 51,211,604.21 40,126,664.61 公告编号：2020-005 104 十四、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 项 目 金额 说明 非流动性资产处置损益 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返 还、减免 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务 密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额 或定量持续享受的政府补助除外 1,010,338.35 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于 取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资 产减值准备 债务重组损益 企业重组费用如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分 的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的 当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的 公允价值变动损益 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售 金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 公告编号：2020-005 105 项 目 金额 说明 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公 允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进 行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,334.40 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益总额 1,009,003.95 减：非经常性损益的所得税影响数 151,350.59 非经常性损益净额 857,653.36 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数 归属于公司普通股股东的非经常性损益 857,653.36 注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入,"-"表示损失或支出。 本公司对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释 性公告第 1 号——非经常性损益》（证监会公告[2008]43 号）的规定执行。 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收 益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 3.76 0.05 0.05 扣除非经常损益后归属于普通股股东 的净利润 1.44 0.02 0.02 十五、财务报表的批准 本财务报告于 2020 年 4 月 29 日批准发布。 江苏锐丰智能科技股份有限公司 2020年4月29日 公告编号：2020-005 106 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 财务部办公室