839083_2016_惠利科技_2016年年度报告_2017-04-13.txt

公告编号：2017-008 天津惠利科技股份有限公司 TianJin HuiLi Technology Co.,Ltd 惠利科技 NEEQ :839083 年度报告 2016 XX 公告编号：2017-008 公 司年 度 大 事 记 天津惠利科技股份有限公司 TianJin HuiLi Technology Co.,Ltd 1、2016 年 3 月 18 日，公司股份制改造 完成，天津惠利科技有限公司更名为天津惠利 科技股份有限公司。 2016 年 4 月，公司股本 由 1000 万元增资至 1335 万元。 3、2016 年 5 月，公司被认定为天津市守 合同重信用企业。 2016 年 11 月，公司被认 定为天津市科技型企业。 2、2016 年 8 月 17 日，公司一种硅片 废切割液的提纯方法获得中华人民共和国国 家知识产权局颁发的《发明专利证书》。 4、本公司股票于 2016 年 8 月 17 日在全 国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让，转 让方式为协议转让。 公告编号：2017-008 目录 第一节 声明与提示 第二节 公司概况 第三节 主要会计数据和关键指标 第四节 管理层讨论与分析 第五节 重要事项 第六节 股本、股东情况 第七节 融资情况 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 第九节 公司治理及内部控制 第十节 财务报告 公告编号：2017-008 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司 指 天津惠利科技股份有限公司 股东大会 指 天津惠利科技股份有限公司股东大会 董事会 指 天津惠利科技股份有限公司董事会 监事会 指 天津惠利科技股份有限公司监事会 英利集团 指 成立于 1987 年的民营企业，总部位于河北保定，主要由光伏制造、 电力投资、秋收农业、源盛地产、现代服务五大集团组成，2007 年在纽约证券交易所上市 天津英利 指 天津英利新能源有限公司，隶属英利集团，为本公司的重要客户之 一 光 为 指 保定光为绿色能源科技有限公司，为本公司的重要客户之一，2016 年 3 月 31 日变更为光为绿色能源科技有限公司 巨力新能源 指 巨力新能源股份有限公司，隶属中国巨力集团，为本公司的重要客 户之一 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 废砂浆/待回收砂浆 指 太阳能晶硅多线切割环节中硅料损耗、刃料磨损、铁屑与切割液等 混合而成的、不具切割功能的废料 一次轻液 指 切割液含量较高的废砂浆 40%碳化硅 指 纯度较低的碳化硅，处理回收切割液后残渣形成的新产品 会计师事务所 指 江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） 主办券商 指 方正证券股份有限公司 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 公告编号：2017-008 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意 见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 经济形势波动风险 2008 年的世界金融危机对欧美地区主要发达国家的经济产生了 沉重打击，光伏产品最大的消费市场欧洲更是陷入债务危机， 我国光伏产业也一度陷入低迷。当国内外经济动荡或增速放缓 时，太阳能应用市场规模相应收缩，将减少对晶硅片的需求、 影响晶硅切割废砂浆行业，将会对公司的经营产生不利影响。 政策变化风险 由于太阳能具有清洁、用之不竭等特征，各国出台了一系列的 支持政策，扶持光伏行业的发展。国内外的光伏产业都具有突 出的政策依赖性。光伏产业对国内外产业、贸易等政策的依赖 将进一步传导至晶硅切割废砂浆回收业，影响业内废砂浆回收 企业的业务开展。 技术替代风险 随着光伏发电成本控制力度加大，太阳能电池制造、硅片切割 等环节的技术创新日益为各国所关注。目前，商用薄膜太阳能 电池性能逐渐改善，对晶硅太阳能电池的替代性增强；金刚石 线切割技术开始在单晶硅片切割中应用，替代多线切割工艺成 为可能。光伏产业新材料的应用和技术的发展，可能减少对硅 片的需求，甚至消除对废砂浆回收处理服务的需求，将会带来 业内企业的大幅调整。公司若不能及时更新生产线、进行技术 创新，将面临被市场淘汰的风险。 公告编号：2017-008 客户集中度较高的的风险 2016 年，本公司对前五名客户的销售收入占当期营业收入总额 比重为 73.46%，如果公司主要客户的经营或是财务状况出现不 良变化，可能对公司的经营业绩产生不利影响。公司在执行完 现有合同后，无法继续开发更多的大客户，则将影响公司未来 的经营业绩。 应收账款回收的风险 2016 年 12 月 31 日，公司应收账款净额为 18,469,673.23 元，占 当年末资产总额的比例为 36.29%。期末应收账款较大，应收账 款降低了公司资金的运转效率。随着销售规模的进一步扩大， 应收账款的余额有可能会进一步增加。应收账款所对应的客户 主要是与本公司有稳定的合作关系、信誉好的客户，发生坏账 的风险不大；虽然该等货款的回收风险较小，而且本公司按照 审慎的原则计提了一定比例的坏账准备，但若该等款项不能及 时收回，则可能给公司带来经营风险。 公司治理不完善风险 2016 年 3 月 18 日，有限公司变更为股份公司。根据《公司章程》， 公司设立了股东大会、董事会、监事会，并结合自身业务特点 和内部控制要求设置了内部机构。公司现行治理结构和内部控 制体系的良好运行尚需在实践中证明和完善，且公司暂时没有 建立专门的风险识别和评估部门。随着公司的快速发展，经营 规模不断扩大，市场范围不断扩展，人员不断增加，对公司治 理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中可能存在因内 部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风 险。 以货抵债的风险 2016 年以货抵债收入为 5,710,738.43 元，占当年营业收入总额 比例为 13.39%；随着公司销售规模的进一步扩大，以货抵债收 入有可能会进一步增加。以货抵债对应的客户主要是与本公司 有稳定的合作关系、信誉好的客户，发生坏账的风险不大；虽 然以货抵债对应部分的应收账款对公司财务状况和经营成果影 响较小，而且本公司按照审慎的原则对应收账款余额计提了一 定比例的坏账准备，但若该等款项不能及时收回，则可能给公 司带来经营风险。期末应收账款较大，应收账款降低了公司资 金的运转效率。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2017-008 第二节公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 天津惠利科技股份有限公司 英文名称及缩写 TianJin HuiLi Technology Co.,Ltd 证券简称 惠利科技 证券代码 839083 法定代表人 杨振东 注册地址 天津市宁河现代产业园区海航东路 5 号 办公地址 天津市宁河现代产业园区海航东路 5 号 主办券商 方正证券股份有限公司 主办券商办公地址 湖南省长沙市芙蓉中路二段 200 号华侨国际大厦 22-24 层 会计师事务所 江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 丁爱国、刘尔奎 会计师事务所办公地址 无锡市滨湖区太湖新城金融三街嘉凯城财富中心 5 号楼十层 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 康红梅 电话 022-58101302 传真 022-59325851 电子邮箱 kanghongmei@ 公司网址 联系地址及邮政编码 天津市宁河现代产业园区海航东路 5 号 301500 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-08-17 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） C42 废弃资源综合利用业 主要产品与服务项目 太阳能晶硅切割废砂浆的回收利用 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 13,350,000 做市商数量 0 控股股东 施熙宗 实际控制人 施熙宗 四、 注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91120221586433873X 是 公告编号：2017-008 税务登记证号码 91120221586433873X 是 组织机构代码 91120221586433873X 是 公司于 2016 年 3 月 18 日完成股改，公司的营业执照进行了变更，完成了三证合一。 公告编号：2017-008 第三节会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 42,657,458.12 46,426,963.82 -8.12% 毛利率% 39.56 23.70 - 归属于挂牌公司股东的净利润 8,932,727.16 2,759,724.93 223.68% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润 6,689,023.89 2,525,242.74 164.89% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股 东的净利润计算） 31.21 15.16 - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的 扣除非经常性损益后的净利润计算） 23.37 13.87 - 基本每股收益 0.73 0.28 160.71% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 50,891,454.23 37,991,270.02 33.96% 负债总计 15,670,030.08 18,402,573.03 -14.85% 归属于挂牌公司股东的净资产 35,221,424.15 19,588,696.99 79.80% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.64 1.96 34.69% 资产负债率% 30.79 48.44 - 流动比率 2.42 1.44 - 利息保障倍数 83.91 28.47 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -497,626.84 8,182,555.65 - 应收账款周转率 2.50 2.90 - 存货周转率 8.58 15.74 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 33.96 12.45 - 营业收入增长率% -8.12 24.10 - 净利润增长率% 223.68 -42.20 - 五、 股本情况 单位：股 公告编号：2017-008 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 13,350,000 10,000,000 33.50% 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非经常性损益合计 2,641,320.68 所得税影响数 397,617.41 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 2,243,703.27 公告编号：2017-008 第四节管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 天津惠利科技股份有限公司是专业的太阳能晶硅切割废砂浆回收处理企业，利用自动化生产线对废砂 浆进行搅拌、固液分离、过滤、蒸馏与干燥等处理后，公司主要生产回收切割液和 40%碳化硅两类产品。 其中，回收切割液应用于太阳能晶硅片切割环节，主要客户涵盖英利集团、巨力新能源、光为等知名光伏 企业；40%碳化硅经代理出口韩国，主要应用于钢铁行业。公司拥有专业从事太阳能晶硅切割废砂浆回收 处理的管理与技术团队、完善的质量控制制度，是天津英利指定的唯一废砂浆回收合作伙伴。目前，公司 拥有 6 项软件著作权和 1 项发明专利，并日益注重改进自身生产线及回收处理技术。 公司立足于天津，业务主要辐射华北地区，并积极在河南、内蒙、江苏与江西等光伏产业聚集区拓展 客户资源。凭借区位优势和技术创新能力，公司在行业内具有一定的竞争力。 现阶段，公司主营业务收 入主要来自回收切割液，并形成了来料加工为主、生产-直销为辅的业务模式。 2016 年，公司购进、安装搅拌机与冷凝器等设备，进一步扩大 40%碳化硅产能。40%碳化硅的生产 以切割液回收过程中产生的固态废渣为原料，其产能的释放一方面将进一步提高公司的废砂浆回收利用 率，同时有利于公司产品链的延伸与收入渠道的拓展。未来，公司将紧跟废砂浆在线回收处理技术应用程 度逐渐提高的趋势，增加废砂浆在线回收残余油泥回收处理服务，实现公司业务调整与行业发展、技术升 级的有效对接。 报告期内，公司的商业模式较上年度没有发生重大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： 在市场开拓方面，公司继续不断开拓新的市场。2016 年以来，公司与天津英利新能源有限公司、河 南华沐通途新能源科技有限公司与韩国 CS ENG 有限公司等客户继续密切合作；同时公司注重新客户的 开发，与保定爱迪新能源有限公司、韩国 Clean Solution Co.Ltd 建立了合作关系。随着碳化硅回收处理设 备调试的完成，公司 40%碳化硅产能稳定释放，40%碳化硅的生产与销售成为增加公司营业收入、优化客 户结构的新渠道。 在内部管理方面，根据公司的业务特点，进一步梳理了公司的业务流程，加强了关键业务环节的管控， 完善了公司的制度体系结构，在坚持法人治理结构的基础上，加强了公司整体运营管控能力。尤其是在安 全管理方面，公司加大了安全的投入、加强了现场的管控，确保了无重大安全事故的发生。 在业务结构方面，公司紧跟行业技术革新的趋势，加大碳化硅处理技术开发力度，推动现有业务转型。 未来公司将以废砂浆回收处理业务为基础，着力发展在线回收残余油泥处理与碳化硅回收处理业务，实现 公司业务与技术革新的无缝对接。公司采用蒸汽加热方式，在原有自动化回收生产线的基础上安装、调试 公告编号：2017-008 了一套干燥设备，新增碳化硅产能 500 吨/月。现阶段，公司第二套干燥设备已调试完成，公司碳化硅产 能得到了进一步释放。同时，公司将进行导热油加热模式的实验，以优化公司后续设备的热源设计，降低 公司设备的运行成本。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 42,657,458.12 -8.12% - 46,426,963.82 24.10% - 营业成本 25,781,182.55 -27.22% 60.44% 35,421,847.87 37.74% 76.30% 毛利率 39.56% - - 23.70% - - 管理费用 6,747,144.55 27.35% 15.82% 5,298,128.04 24.01% 11.41% 销售费用 1,190,629.03 -41.16% 2.79% 2,023,607.43 -9.29% 4.36% 财务费用 119,657.88 1.59% 0.28% 117,779.62 38.53% 0.25% 营业利润 8,073,562.22 169.29% 18.93% 2,998,145.78 -40.71% 6.46% 营业外收入 2,650,782.75 860.13% 6.21% 276,085.33 -53.37% 0.59% 营业外支出 9,462.07 4,871.14% 0.02% 190.34 -75.64% 0.00% 净利润 8,932,727.16 223.68% 20.94% 2,759,724.93 -42.20% 5.94% 项目重大变动原因： 一、营业利润及净利润：本期营业利润为 8,073,562.22 元，同比增加 169.29%，主要原因为毛利率的 提升。首先，原材料废砂浆的价格由 2015 年的的 3000 元/吨下降到 1600 元/吨左右；其次，公司通过技 术升级改造，回收液的回收率得到提高；另外，2016 年新购进设备，扩大了 40%碳化硅的产能，通过技 术升级改造，增加了在线回收残余油泥的处理，并能够以回收液回收过程产生的废渣为原料，达到废弃物 的 100%利用。 二、销售费用：本期销售费用 1,190,629.03 元，比上年同期减少 41.16%，主要原因为运输费装卸费 的减少：2016 年运输费装卸费较上年同期减少 850,854.65 元，主要为 1）公司议价能力加强，运输单价降 低；2）客户结构的变化，本地客户订货量增加，外地客户订货量降低。 三、营业外收入:本期营业外收入为 2,650,782.75 元，比上年增长 860.13%，主要原因是政府补助增 加，其中 2016 年，收到政府补助新三板企业挂牌奖励 220 万元。 四、营业外支出：本期营业外支出为 9,462.07 元，比去年同期增长 4,871.14%，主要原因为增值税滞 纳金。 五、净利润：较去年同期增加 6,173,002.23 ，增长 223.68%，主要原因为： 1）营业成本较去年同期 减少了 27.22%，导致毛利率较去年同期增加 15.86%； 2）本期收到政府补助助新三板企业挂牌奖励 220 万元所致。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 35,669,433.57 18,865,635.47 34,259,045.90 23,801,805.66 其他业务收入 6,988,024.55 6,915,547.08 12,167,917.92 11,620,042.21 合计 42,657,458.12 25,781,182.55 46,426,963.82 35,421,847.87 按产品或区域分类分析： 单位：元 公告编号：2017-008 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比 例% 上期收入金额 占营业收入比 例% 切割液 29,123,647.73 68.27% 33,664,717.76 72.51% 碳化硅 6,545,785.84 15.35% 594,328.14 1.28% 组件类 6,867,529.21 16.10% 9,587,365.01 20.65% 电站 0.00 - 1,720,854.64 3.71% 其他 120,495.30 0.28% 859,698.27 1.85% 收入构成变动的原因： 一、2016 年公司主营业务切割液营业收入较去年减少 4,541,070.03，主要原因为保定英利及光为均在 其公司内建立了回收工厂，订货量降低。 二、2016 年公司主营业务碳化硅营业收入为 6,545,785.84 元，较去年增加 5,951,457.70 元，同比增加 1001.38%，主要原因为 2015 年公司碳化硅处于试产试销阶段，2016 年进入批量生产以致 2016 年碳化硅 销售收入增长较快。 三、2016 年公司其他业务收入为 6,988,024.55 元，较去年减少 5,179,893.37 元，主要原因为：1）公 司本期减少以货抵债的方式收回组件类产品； 2）2016 年公司电站业务属于非常规业务，2016 年公司无 电站收入； 3）公司通过技术升级改造后，废渣可以循环利用再生成碳化硅等产品，因此废渣收入减少。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -497,626.84 8,182,555.65 投资活动产生的现金流量净额 -4,038,880.52 -4,978,283.48 筹资活动产生的现金流量净额 9,989,448.41 -525,351.29 现金流量分析： 一、经营活动产生的现金流量净额：2016 年度，公司经营活动产生的现金流量净额为-497,626.84 元， 较上年减少 8,680,182.49 元，下降 106.08%，主要原因为： 1）本期销售商品收到的现金较上期减少；2） 本期支付较长年限的大额货款所致。 二、投资活动产生的现金流量净额：较上期增加 18.87%，主要原因为报告期减少了固定资产的购买 所致。 三、筹资活动产生的现金流量净额：报告期内公司筹资活动产生的现金流量净额为 9,989,448.41 元， 较去年增加 10,514,799.70 元，较去年同期增加 2001.48%，主要原因为 2016 年以 2 元/股收到投资款 670 万，报告期内为满足生产经营需要从银行新增贷款 4,000,000.00 元。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 天津英利新能源有限公司 10,676,919.41 25.03% 否 2 光为绿色新能源有限公司 9,486,547.01 22.24% 否 3 天津和友科技有限公司 4,289,832.22 10.06% 否 4 河北澳斯达新能源有限公司 3,646,003.42 8.55% 否 5 英利中国新能源有限公司 3,231,518.30 7.58% 否 合计 31,330,820.38 73.46% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 公告编号：2017-008 1 天津英利新能源有限公司 7,971,540.35 32.96% 否 2 英利能源（中国）有限公司 3,977,389.49 16.44% 否 3 保定光为绿色能源科技有限公司 3,419,179.49 14.14% 否 4 河南华沐通途新能源科技有限公司 1,290,512.82 5.34% 否 5 衡水英利新能源有限公司 1,211,484.66 5.01% 否 合计 17,870,106.81 73.89% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 2,314,188.29 2,883,625.84 研发投入占营业收入的比例 5.43% 6.21% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 1 公司拥有的发明专利数量 1 研发情况： 公司于 2016 年通过自主研发取得了 1 项发明专利，并成功应用到公司的工艺研发环节中。依托此 先进技术，提高了回收切割液的回收率和回收效率，进而减少了资源的浪费，改善了回收切割液的性能， 更有利于硅片的切割加工。惠利科技自成立以来，几年间迅速扩大，经营建立了完善的产品体系，具备 了自己的技术优势以及强大的运营团队。 2016 年公司设立了碳化硅的干燥项目、一氧化硅纳米材料制备项目、太阳能硅片切割液废砂浆回收 项目等研发项目。通过一系列的创新活动，采用最先进技术从事废砂浆回收工艺，对聚乙二醇切割液和 碳化硅微粉进行回收，既保护了环境，做到资源再回收，又为我公司创造了利润。通过全体员工的共同 努力，全面完成了各项科技发展目标取得了可观的科技成果。 公司将本着抓住战略发展机遇期，为国家经济建设服务，为顾客提供优质产品的宗旨，加快自身发 展进程，全面提升公司经营管理水平。在研发体系建设方面，为进一步提高研发效率，公司优化整合了 内部科技资源，制定并完善了《研究开发组织管理制度》。在研发费保障方面，公司在《研发投入核算 体系》中对研发费用的使用进行了有效的规范，为公司提升科技创新能力提供了制度保障。并且编制了 研发费用辅助账，对研发项目发生的费用进行准确归集。为了促进成果转化及应用，对产品关键技术指 标以及技术重大创新水平进行了明确的规定。通过实施《研发人员绩效评价奖励制度说明》，建立了科 技人员的培养进修、职工技能培训、优秀人才引进，进一步调动研发人员的主动性、积极性和创造性， 每年公司科技成果质量数量稳步提升，推动企业的转型发展和产业调整。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产 比重的增 减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 货币资金 9,873,068.87 143.33% 19.40% 4,057,562.82 194.32% 10.68% 8.72% 应收账款 18,469,673.23 17.54% 36.29% 15,713,469.17 11.31% 41.36% -5.07% 存货 3,969,039.19 94.37% 7.80% 2,042,006.97 -16.96% 5.37% 2.43% 长期股权投资 0.00 0.00% 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 公告编号：2017-008 固定资产 12,480,594.95 9.43% 24.52% 11,405,544.15 50.88% 30.02% -5.50% 在建工程 0.00 0.00% 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 短期借款 4,000,000.00 722.03% 7.86% 486,600.00 - 1.28% 6.58% 长期借款 0.00 0.00% 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 资产总计 50,891,454.23 33.96% - 37,991,270.02 12.45% - - 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金：本期期末货币资金比上年度增加 143.33%，主要原因为 2016 年公司取得银行流动资 金贷款 400 万元所致。 2、存货:本期期末存货较上年度增加 94.37%，主要原因为 2016 年年末公司采取以货抵债的方式购 入组件 342 万元，截至本期期末仅销售部分组件。 3、短期借款：本期期末短期借款较上年度增加 722.03%，主要原因为 2016 年公司取得银行流动资 金贷款 400 万元。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 无 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三） 外部环境的分析 太阳能线切割废砂浆回收的产品主要用于光伏产业核心原材料硅片的切割，光伏产业的行业规模将 直接决定废砂浆回收行业的市场规模。 在我国，光伏产业一直是政府大力扶持的产业之一。近年，随着《国务院关于促进光伏产业健康发 展的若干意见》、《国家发展改革委关于发挥价格杠杆作用促进光伏产业健康发展的知》等支持政策的 陆续出台，光伏产业发展的外部环境日益转好。近年，我国出台了《中华人民国循环经济促进法》、修 订了《中华人民共和国环境保护法》、发布了《环保“领跑者”制度实施方案》等产业政策，大力扶持 节能环保产业。政府政策的倾斜，有力支持了废弃资源回收利用等节能环保产业的发展。 2016 年整个光伏产业呈现的回暖的态势，有利于晶硅废砂浆回收市场规模的增大。中国是世界最主 要的硅片与太阳能组件供应区，形成了垂直一体化的配套生产体系，且生产要素成本相对低于欧美等地 区。大量欧美光伏制造企业将工厂转移至中国、马来西亚、中国台湾等亚太地区，部分国外光伏电站开 发商开始与国内企业合作在中国开发光伏电站项目。中国光伏市场将进一步扩大，将为光伏产业链各环 节带来更多发展机会。随着光伏产能的逐步释放，光伏产品价格继续小幅下降。其中，硅片、电池片和 组件的价格分别下降，光伏产业利润空间受到挤压，这推动了各环节生产成本控制力度的加大。砂浆作 为晶硅切割环节的重要成本构成，仍将是切片厂降低生产成本的重要关注点。 与光伏行业的发展现状及发展需求相适应，太阳能晶硅切割废砂浆回收处理行业的发展也面临着较 大的挑战：一方面，废砂浆在线回收工艺逐渐推广，对主流离线回收工艺形成一定技术替代。同时，国 内部分实力雄厚的光伏企业开始在太阳能单晶硅片切割环节中引进金刚石线切割技术，该技术广泛运用 后废砂浆回收处理业务的规模将逐渐缩小，硅粉、损耗硅料回收处理服务的市场要求将逐渐增加。但由 于现阶段金刚石线成本较高，金刚石线切割技术在切割效果上仍无显著优势，该技术替代的实现仍需要 较长周期。 （四） 竞争优势分析 作为太阳能晶硅切割废砂浆的回收利用服务提供商，公司在技术水平、质量、客户资源及区位等方 面具有明显优势： （1）技术优势 围绕工艺优化、助剂选配、设备升级改造与操作自动化等方向，公司通过自主研发、委托研发的方 式，不断完善废砂浆再生生产线，实现搅拌、进料、固液分离、压滤等全过程的自动化控制，生产效率 公告编号：2017-008 大幅提升。同时，公司解决了碳化硅干燥过程中的氧化问题，有效利用切割液回收后 的滤渣。废水循 环利用设计，则降低了公司的废水处理费用，节省生产 成本。 （2）产品质量优势 在切割液回收过程中，公司利用固液分离、压滤、深度精滤与蒸馏等物理方法，剔除废液中的固体 颗粒、水等杂质，保证切割液原有的配比与物理性质，提高回收液的质量与回收率。在碳化硅回收过程 中，公司经过两次分离、压滤，精密控制干燥环节中其他成分的含量，防止氧化现象，保证碳化硅的质 量及其与客户需求的适配性。 （3）优质客户资源 公司是英利集团在华北地区重要的晶硅切割废砂浆回收厂商，并与光为、巨力新能源、河南华沐通 途、江苏天翌、内蒙中环光伏等优质企业建立了良好的合作关系。现阶段，公司开始与韩国客户合作， 开发、生产 40%碳化硅这一新产品，公司的客户结构不断完善。 （4）区位优势 公司位于天津，临近有“中国电谷”之称的河北省。河北省太阳能资源丰富，是国内拥有从事多晶 硅提纯、铸锭、切片、电池片、电池组件到光伏系统应用完整光伏产业链的省份之一，英利、晶澳等全 球知名光伏企业在这一区域内设厂。公司位于国内太阳能光伏产业的聚集区之一，能及时响应客户需求， 并在销售、物流与售后服务中具有成本优势。 （五） 持续经营评价 公司业务、资产、人员、财务、内部机构等完全独立,保持有良好的独立自主经营的能力，会计核 算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，主要财务、业务等经营指标健康。不存在 拖欠员工工资和无法支付供应商货款情形，主要生产经营资质完备，且不断在增新。经营管理层、核心 业务人员队伍稳定，公司全体员工没有发生违法、违规行为。公司具备持续经营的能力,不存在影响持续 经营能力的重大不利风险。 （六） 扶贫与社会责任 守法、守信经营，依法纳税是公民企业的应尽义务和社会担责。公司根据自身经营发展需求，增加 员工录用，不无故辞退员工，按时支付劳动报酬，依法为员工办理养老保险和住房公积金；公司始终把 社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到公司发展实践中，积极承担社会责任，支持 地区经济发展，与社会共享企业发展成果。 （七） 自愿披露 无 二、 风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 一、经济形势波动风险 太阳能主要应用在热水器、发电、建筑等与宏观经济形势密切相关的领域，其市场目前主要集中在欧 美等发达国家与地区。2008 年的世界金融危机对欧美地区主要发达国家的经济产生了沉重打击，光伏产 品最大的消费市场欧洲更是陷入债务危机，我国光伏产业也一度陷入低迷。当国内外经济动荡或增速放缓 时，太阳能应用市场规模相应收缩，将减少对晶硅片的需求、影响晶硅切割废砂浆行业，将会对公司的经 营产生不利影响。 应对措施：公司将继续立足现有的废砂浆回收利用业务，发挥产品技术优势、加强成本控制以增强市 场竞争力；同时，公司积极开拓碳化硅等新业务，进一步提升变废为宝的能力，以规避单一行业带来的系 统性风险。 二、政策变化风险 由于太阳能具有清洁、用之不竭等特征，各国出台了一系列的支持政策，扶持光伏行业的发展。国内 外的光伏产业都具有突出的政策依赖性。同时，我国光伏产业仍呈现“两头靠外”的特征，国际晶硅等原 公告编号：2017-008 材料供应与光伏产品应用市场的状况对我国光伏产业有着重大影响。2012-2014 年间，美国等光伏应用大 国相继对我国光伏产品开展“双反”调查，我国光伏产业发展受阻。光伏产业对国内外产业、贸易等政策 的依赖将进一步传导至晶硅切割废砂浆回收业，影响业内废砂浆回收企业的业务开展。 应对措施：公司将积极调试、扩建新建的碳化硅再生生产线，以实现公司现有技术、设备与金刚石切 割技术的对接。未来，公司将在合理调整切割液再生产能力的基础上，以光伏废砂浆在线回收后的油泥加 工处理与废砂浆中碳化硅的回收为重点发展方向，并以 40%碳化硅为主导产品。 三、技术替代风险 随着光伏发电成本控制力度加大，太阳能电池制造、硅片切割等环节的技术创新日益为各国所关注。 目前，商用薄膜太阳能电池性能逐渐改善，对晶硅太阳能电池的替代性增强；金刚石线切割技术开始在单 晶硅片切割中应用，替代多线切割工艺成为可能。光伏产业新材料的应用和技术的发展，可能减少对硅片 的需求，甚至消除对废砂浆回收处理服务的需求，将会带来业内企业的大幅调整。公司若不能及时更新生 产线、进行技术创新，将面临被市场淘汰的风险。 应对措施：针对太阳能晶硅切割技术的更新换代，公司及时调整自身业务结构，于 2015 年新建一条 碳化硅再生生产线，投入资金与技术对金刚线切割出的硅粉回收进行研究，以实现未来公司服务与切片厂 硅粉回收加工需求的无缝对接。现阶段，公司第二套干燥设备已采购完毕，已于 2016 年下半年开始安装 调试；调试完成后，公司碳化硅产能已进一步释放。 四、客户集中度较高的风险 2016 年，本公司对前五名客户的销售收入占当期营业收入总额比重为 73.46%，公司前五名客户包括 天津英利、光为绿色、天津和友、河北澳斯达、英利中国，前述客户英利、光为为全球行业领先的晶硅片 生产企业，和友为出口韩国的代理公司。公司与主要客户的稳定合作关系发生变动，如果公司主要客户的 经营或是财务状况出现不良变化，可能对公司的经营业绩产生不利影响。公司在执行完现有合同后，无法 继续开发更多的大客户，则将影响公司未来的经营业绩。 应对措施：出于优化客户结构的考虑，公司将通过加大研发力度、改进工艺流程、提升产品质量、降 低生产成本、提供增值服务；积极开拓市场、稳定老客户，开发新客户，扩大客户群体，提供公司市场份 额等措施，逐步改善当前客户集中度较高依赖的情形。 五、应收账款回收的风险 2016 年 12 月 31 日，公司应收账款净额为 18,469,673.23 元，占当年末资产总额的比例为 36.29%。期 末应收账款较大，应收账款降低了公司资金的运转效率。随着销售规模的进一步扩大，应收账款的余额有 可能会进一步增加。应收账款所对应的客户主要是与本公司有稳定的合作关系、信誉好的客户，发生坏账 的风险不大；虽然该等货款的回收风险较小，而且本公司按照审慎的原则计提了一定比例的坏账准备，但 若该等款项不能及时收回，则可能给公司带来经营风险。 应对措施：公司保持与客户的持续沟通，尽力确保应收账款及时回收；公司将进一步完善应收账款管 理体系，加强销售政策执行过程中的应收账款管理和监控，严格按照公司客户信用管理制度中根据不同客 户群体，制定不同的信用政策，定期对客户信用等级进行核查；加强应收账款的回收与销售部门的绩效考 核及其奖惩挂钩等激励措施，加强回款力度，努力降低应收账款带来的风险。 六、公司治理不完善风险 2016 年 3 月 18 日，有限公司变更为股份公司。根据《公司章程》，公司设立了股东大会、董事会、 监事会，并结合自身业务特点和内部控制要求设置了内部机构。但股份公司成立时间不长，公司现行治理 结构和内部控制体系的良好运行尚需在实践中证明和完善，且公司暂时没有建立专门的风险识别和评估部 门。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，市场范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出 更高的要求。因此，公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发 展的风险。 应对措施：股份公司已经建立了完整的公司治理制度，公司以后将严格依照《公司法》、《公司章程》 和“三会”议事规则、《关联交易管理制度》、《对外投资管理办法》等制度的规定，召开股东大会、董 公告编号：2017-008 事会和监事会；同时，公司管理层承诺将在未来的实际经营中，加强学习，进一步加强公司的规范化管理 的意识。 七、以货抵债的风险 由于光伏行业内光伏企业普遍存在拖欠上下游客户货款、结算期限较长，公司为尽快回收客户欠款、 保证公司现金流，公司与客户采取以货抵债的结算方式。回收货款。2016 年以货抵债收入为 5,710,738.43 元，占当年营业收入总额比例分别为 13.39%；随着公司销售规模的进一步扩大，以货抵债收入有可能会 进一步增加。以货抵债对应的客户主要是与本公司有稳定的合作关系、信誉好的客户，发生坏账的风险不 大；虽然以货抵债对应部分的应收账款对公司财务状况和经营成果影响较小，而且本公司按照审慎的原则 对应收账款余额计提了一定比例的坏账准备，但若该等款项不能及时收回，则可能给公司带来经营风险。 期末应收账款较大，应收账款降低了公司资金的运转效率。 应对措施：针对此风险，公司进行了充分的分析与判断。由于行业特性，该风险依然存在，但处在行 之有效的安全管控之中。 （二） 报告期内新增的风险因素 报告期内无新增风险因素。 三、 董事会对审计报告的说明 （一） 非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：不适用 （二） 关键事项审计说明： 无 公告编号：2017-008 第五节重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二、（一） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二、（二） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要事项详情 （一） 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 保定澳斯达电力信息技术有限 公司 电能表 5,700.00 否 总计 - 5,700.00 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 注：该笔关联交易发生于 2015 年 12 月，于 2016 年 4 月完成交易，该关联交易发生时 公司处于 有限责任公司阶段，有限公司尚未建立完备的公司治理制度，且该笔交易金额较小， 无须履行相应的决 策程序。 （二） 承诺事项的履行情况 一、为了避免同业竞争，公司在申请挂牌时，公司控股股东、实际控制人做出《避免同业竞争承诺函》。 报告期内，控股股东、实际控制人均严格履行了上述承诺，未有发生违反该承诺的事项。 二、公司控股股东、实际控制人施熙宗承诺：愿意承担因公司未严格按照相关规定缴纳社保、住房公 积金导致的相关风险；如果劳动和社会保障主管部门对公司应缴未缴的社保进行追缴的，愿意承担追缴款 项、滞纳金及其派生责任；如果住房公积金管理部门对公司应缴未缴的住房公积金进行追缴的，愿意承担 该追缴款项及其派生责任；如果公司聘用的任何员工（含已离职员工）对公司应缴未缴的社保、住房公积 金进行追缴的，愿意承担该追缴款项及其派生责任。 报告期内，公司控股股东、实际控制人如实履行承诺，未发生任何违反该承诺的事项，不存在重大违 法违规及受处罚的情况。 三、为防止股东及关联方占用或者转移公司资金、资产及其他自愿的行为发生，公司及控股股东、实 际控制人出具了《关于减少与规范关联资金往来、关联交易的承诺函》。 报告期内，公司及控股股东、实际控制人均严格履行了上述承诺，未有发生违反该承诺的事项。 公告编号：2017-008 四、公司股东杨涛、康红梅、董慧超、张进峰、张浩、高英强、陈忠杰、王金雷自愿承诺①自公司在 全国中小企业股份转让系统挂牌之日起十二个月内，不转让公司股份；其各自在公司任职期间，每年转让 的股份不超过其各自所持有公司股份总数的百分之二十五；②公司在全国中小企业股份转让系统挂牌之日 起五年内不离职，若在此期间离职，则将在其离职时（任职公司董事、监事、高级管理人员的，离职半年 后转让）各自将所持有的公司股份全部以 2 元每股的价格转让予施熙宗。 报告期内，上述人员如实履行上述承诺，未有发生违反该承诺的事项。 五、关于公司治理的承诺公司承诺将严格依照《公司法》、公司章程和三会议事规则的规定，定期召 开股东大会、董事会和监事会。 报告期内，公司严格履行上述承诺，未有发生违反该承诺的事项。 公告编号：2017-008 第六节股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条 件股份 无限售股份总数 10,000,000 100.00% -9,500,000 500,000 3.75% 其中：控股股东、实际控制人 6,400,000 64.00% -6,400,000 0 0.00% 董事、监事、高管 3,600,000 36.00% -3,100,000 500,000 3.75% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条 件股份 有限售股份总数 0 0.00% 12,850,000 12,850,000 96.25% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 6,400,000 6,400,000 47.94% 董事、监事、高管 0 0.00% 12,380,000 12,380,000 92.73% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 10,000,000 - 3,350,000 13,350,000 - 普通股股东人数 12 （二） 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 施熙宗 6,400,000 0 6,400,000 47.94% 6,400,000 0 2 庄建平 0 2,000,000 2,000,000 14.981% 1,500,000 500,000 杨希光 2,000,000 0 2,000,000 14.981% 2,000,000 0 3 杨振东 1,600,000 0 1,600,000 11.985% 1,600,000 0 4 杨涛 0 600,000 600,000 4.494% 600,000 0 5 康红梅 0 150,000 150,000 1.124% 150,000 0 6 董慧超 0 130,000 130,000 0.974% 130,000 0 张进峰 0 130,000 130,000 0.974% 130,000 0 张浩 0 130,000 130,000 0.974% 130,000 0 7 高英强 0 80,000 80,000 0.599% 80,000 0 陈忠杰 0 80,000 80,000 0.599% 80,000 0 8 王金雷 0 50,000 50,000 0.375% 50,000 - 合计 10,000,000 3,350,000 13,350,000 100.00% 12,850,000 500,000 前十名股东间相互关系说明： 公司前十名股东之间无关联关系。 二、 优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 0 0 0 公告编号：2017-008 计入负债的优先股 0 0 0 优先股总股本 0 0 0 三、 控股股东、实际控制人情况 （一） 控股股东情况及实际控制人情况 控股股东和实际控制人均为：施熙宗。认定依据如下： 施熙宗持有公司 640 万股股份，占总股本的 47.94%，为公司的第一大股东，虽然其持有公司股份不足百分之五十，但由于公司其他股东股权较为分 散、持股比例较低且彼此间没有关联关系，也未签署《一致行动协议》或其他类似安排，因此，可以认定 施熙宗为公司的控股股东。施熙宗为公司控股股东且目前担任公司董事长，其通过表决权和职权在公司经 营决策、人事、财务管理上均可施予重大影响。因此，施熙宗为公司实际控制人。 施熙宗，男，1962 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1982 年 10 月至 2003 年 4 月，担任保定变压器厂工艺科工程师；2003 年 5 月至今，担任保定澳斯达电力信息技术有限公司董 事长；2011 年 12 月至 2016 年 3 月，设立并运营天津惠利科技有限公司。2016 年 3 月至今，担任天津惠 利科技股份有限公司董事长。 报告期内控股股东和实际控制人无变动。 公告编号：2017-008 第七节融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方 案公告 时间 新增股 票挂牌 转让日 期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行对 象中外 部自然 人人数 发行对 象中私 募投资 基金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集资 金用途 是否变 更 募集资金使用情况： - 二、 债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 合计 - 三、 间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 银行贷款 建行宁河支行 4,000,000.00 6.09% 2016 年 9 月 12 日-2017 年 9 月 12 日 否 合计 4,000,000.00 四、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 合计 - - - （二） 利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 4.80 - - 公告编号：2017-008 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 施熙宗 董事长 男 54 本科 2016 年 3 月 5 日至 2019 年 3 月 4 日 否 杨振东 董事、总经理 男 39 专科 2016 年 3 月 5 日至 2019 年 3 月 4 日 是 杨涛 董事、副总经理 男 37 本科 2016 年 3 月 5 日至 2019 年 3 月 4 日 是 杨希光 董事 男 28 本科 2016 年 3 月 5 日至 2019 年 3 月 4 日 是 康红梅 董事、财务总监、 董事会秘书 女 43 专科 2016 年 3 月 5 日至 2019 年 3 月 4 日 是 庄建平 监事会主席 男 59 高中 2016 年 3 月 5 日至 2019 年 3 月 4 日 否 张浩 监事 男 34 本科 2016 年 3 月 5 日至 2019 年 3 月 4 日 是 贺雯慧 监事 女 25 专科 2016 年 3 月 5 日至 2019 年 3 月 4 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事、监事、高级管理人员之间无关联关系，与控股股东、实际控制人无关联关系。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例% 期末持有股票 期权数量 施熙宗 董事长 6,400,000 0 6,400,000 47.94% 0 杨振东 董事、总经理 1,600,000 0 1,600,000 11.985% 0 杨涛 董事、副总经理 0 600,000 600,000 4.494% 0 杨希光 董事 2,000,000 0 2,000,000 14.981% 0 康红梅 董事、财务总监、 董事会秘书 0 150,000 150,000 1.124% 0 庄建平 监事会主席 0 2,000,000 2,000,000 14.981% 0 张浩 监事 0 130,000 130,000 0.974% 0 贺雯慧 监事 0 0 0 0.00% 0 合计 10,000,000 2,880,000 12,880,000 96.479% 0 公告编号：2017-008 （三） 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 总经理是否发生变动 是 董事会秘书是否发生变动 是 财务总监是否发生变动 是 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 施熙宗 无 新任 董事长 整体变更为股份公司 杨振东 执行董事、总经理 新任 董事、总经理 整体变更为股份公司 杨涛 无 新任 董事、副总经理 整体变更为股份公司 康红梅 财务经理 新任 董事、财务总监、董事会 秘书 整体变更为股份公司 杨希光 监事 新任 董事 整体变更为股份公司 庄建平 无 新任 监事会主席 整体变更为股份公司 张浩 无 新任 监事 整体变更为股份公司 贺雯慧 无 新任 监事 整体变更为股份公司 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 施熙宗，公司董事长，简历详见本年度报告“第六节股本变动及股东情况”之“三、控股股东、实际 控制人情况”。 杨振东，男，1977 年 11 月生，中国国籍，无境外永久居留权，专科学历。1997 年 10 月至 2004 年 9 月任保定北方电力发展有限公司销售经理；2004 年 9 月至 2005 年 9 月任保定澳斯达电力信息技术有限公 司销售经理；2005 年 9 月至 2007 年 3 月待业；2007 年 3 月至 2011 年 12 月任高碑店市建筑企业集团第六 建筑工程有限公司销售经理；2011 年 12 月至 2016 年 3 月任天津惠利科技有限公司总经理；2016 年 3 月 至今任天津惠利科技股份有限公司总经理、董事。 杨涛，男，1979 年 10 月生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2002 年 7 月至 2005 年 3 月 任河北宝硕科技股份有限公司员工；2005 年 3 月至 2009 年 2 月任保定山河科技有限公司主管；2009 年 2 月至 2011 年 11 月保定赛锡科技有限公司主管；2011 年 11 月至 2016 年 3 月任天津惠利科技有限公司副 总经理；2016 年 3 月至今任天津惠利科技股份有限公司副总经理、董事。 康红梅，女，1973 年 9 月生，中国国籍，无境外永久居留权，专科学历， 注册会计师。1993 年 8 月至 2012 年 5 月任保定天威北方电气自动化有限公司审核中心主任，2012 年 5 月至 2016 年 3 月任天津 惠利科技有限公司财务总监； 2016 年 3 月至今任天津惠利科技股份有限公司财务总监、董事。 杨希光，男，1988 年 10 月生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2010 年 11 月至 2013 年 3 月，担任国网河北省电力公司冀州市供电分公司职工；2013 年 3 月至 2016 年 3 月，历任天津惠利科技有 限公司研发人员、监事；2016 年 3 月至今， 担任天津惠利科技股份有限公司董事、研发人员。 庄建平，男，1957 年 8 月生，中国国籍，无境外永久居留权，高中学历。1977 年 1 月至 1986 年 9 月，担任南漕运输站船队长；1986 年 9 月至 1992 年 11 月，担任 无锡市三友化工有限公司销售员；1992 年 11 月至今，担任宜兴市普利泰电子材料 有限公司董事长；2011 年 12 月至 2013 年 9 月，担任天津惠 利科技有限公司监事；2016 年 3 月至今，担任天津惠利科技股份有限公司监事会主席。 张浩，男，1982 年 4 月生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2006 年 7 月至 2009 年 2 月任 保定五星光纤技术有限公司员工；2009 年 2 月至 2012 年 12 月任赛锡科技（保定）有限公司员工；2013 年 1 月至 2013 年 2 月待业；2013 年 2 月至 2016 年 3 月任天津惠利科技有限公司生产部经理； 2016 年 3 月至今任天津惠利科技股份有限公司生产经理、监事。 贺雯慧，女，1991 年 9 月生，中国国籍，无境外永久居留权，专科学历。2012 年 8 月至 2016 年 3 月任职天津惠利科技有限公司研发人员； 2016 年 3 月至今任天津惠利科技股份有限公司研发人员、监事。 公告编号：2017-008 二、 员工情况 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 20 13 生产人员 35 31 销售人员 3 4 技术人员 7 10 财务人员 4 5 员工总计 69 63 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 1 本科 9 10 专科 30 22 专科以下 30 30 员工总计 69 63 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动 ：报告期末较期初减少 6 人，其中增加研究生 1 名，本科生 1 名，减少专科生 8 名。 2、人员培训情况 ：公司十分重视员工的培训，制定了系统的培训计划与人才培育机制，全面加强员 工培训工作，包括新员工的入职培训、试用期的安全教育、岗位技能培训、在职员工业务 与管理技术培训、 管理人员管理提升培训、调岗职业技能需求培训等，不断提升公司员工素质与能力，提升员工和部门的工 作效率，为公司战略目标的实现提供坚实的基础和确实的保障。 3、员工薪酬政策： 公司员工薪酬包括薪金、津贴、绩效等。公司与员工签订《劳动合同书》及《保 密协议》，按国家有关法律、法规，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育社会保险和住房公积金。 公司重视内部员工培养，公司致力于从内部提拔品行优秀、有培养潜力的研发人员。针对这些人员，根据 进步程度以及承担的具体职责，给予加薪及晋升机会。 4、公司需承担费用的离退休职工人数： 公司需承担费用的离退休职工人数为 0。 （二） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 3 3 730,000 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 截至报告期末，公司无核心员工。 截至报告期末，公司核心技术人员共 3 人，为杨涛、张浩与贺雯慧，公司与核心技术人员签订了正式 的劳动合同，报告期内，公司的核心技术团队稳定，核心技术人员未发生变动。 杨涛、张浩与贺雯慧基本情况详见本节“一、董事、监事、高级管理人员情况”之“（三） 变动情况” 之“本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历”。 公告编号：2017-008 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司依据《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》、 《非上市公众公司监督管理办法》等法律、法规以及规范性文件的要求，公司不断完善法人治理结构，建 立健全有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司建立了股东大会、董事会和监事会，建立了三会治 理结构。通过制定《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等， 进一步完善了公司的重大事项分层决策制度。公司三会的相关人员均符合《公司法》规定的任职要求，能 按照三会议事规则履行其权利和义务。三会相关人员能够严格执行三会决议，公司三会会议记录要件齐备、 内容完整、签署正常，相关会议文件保存完整；监事会能够依法发挥监督作用，具备法定监督职能。 公司 制定建立了《投资者关系管理制度》、《信息披露管理制度》、《关联交易管理制度》、《对外担保管理 制度》、《对外投资管理制度》等，并按规定在股转系统进行公告披露。 报告期内，公司建立了行之有效 的内控管理体系。通过建立和完善公司内控制度，公司明确了内部监管工作的职能和运作程序，强化了管 理人员和员工在处理公司事务时应“程序合法、操作规范”的工作责任意识，促进了公司整体管理水平的 提高。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司股东大会的召集、通知、召开方式、表决程序、决议内容及会议记录等方面均严格按照《公司法》、 《公司章程》及《股东大会议事规则》的要求规范运作。公司治理机制中，三会互相牵制，监事会也对公 司董事会及高管的决策起到了监督作用，保证公司股东的利益不被侵害。公司现有的治理机制注重保护股 东权益，能给公司大小股东提供合适的保护，能够保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等 权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重大生产经营决策、投资决策、财务决策等均按照公司章程及内部控制制度进行决策， 履行了相应法律程序。公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项均按照《公司章程》 及有关内控制度规定的程序和规则进行，均依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷。 4、公司章程的修改情况 报告期内，2016 年 3 月 5 日，公司召开创立大会，制定了《公司章程》。2016 年 3 月 27 日，公司召 开 2016 年第一次临时股东大会，增加注册资本，并对公司章程中公司的注册资本进行了修改。 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 公告编号：2017-008 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 审议通过了选举董事长、聘任公司经理、提请股 东大会审议股票挂牌并公开转让、2016 年半年 度报告、向建行申请贷款的议案 监事会 2 审议通过了选举监事会主席、2016 年半年度报 告的议案 股东大会 2 审议通过了股份公司筹办及设立、净资产折股、 申请股票挂牌并公开转让、增加注册资本、修改 章程的议案。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司严格遵循相关法律法规及公司章程规定，股东大会、董事会、监事会的召集、提案审 议、通知时间、召开程序、表决和决议等事项均符合法律、行政法规和公司章程的要求。决议内容没有违 反《公司法》、《公司章程》及三会议事规则等规定的情形，会议程序规范。截止报告期末，上述机构和 人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务。 （三） 公司治理改进情况 报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》和 中国证监会有关法律、法规及规范性文件的要求，不断完善法人治理结构，建立了行之有效的内控管理体 系，确保公司规范运作。 1、控股股东参与公司经营治理的情况 公司控股股东严格按照《公司法》、《证券法》、《股东大会议事规则》等有关规定规范自己的行为， 通过股东大会行使股东的权利，未干预公司的决策及生产经营活动。与公司在人员、财务、资产、机构和 业务方面做到了相互独立、各自分开，保证了公司运作的独立性。 2、公司治理机制的建立健全情况 报告期内，公司按照《公司法》等有关法律法规的要求，在由股东大会、董事会、监事会和高级管理 人员组成的公司法人治理结构的有效管理下，建立健全了股东大会、董事会、监事会等相关制度。公司的 重大事项能够按照制度要求进行决策。三会决议能够得到较好的执行。 3、公司治理机制的执行情况 报告期内，公司共召开四次董事会会议、二次股东大会、二次监事会会议。公司三会的决议均得到了 有效执行。三会召开程序严格按照《公司法》、《公司章程》和三会议事规则的规定，未发生损害公司股 东、债权人及第三人合法权益的情形。 4、报告期内，公司管理层暂未引入职业经理人。 （四） 投资者关系管理情况 公司在符合法律法规规范的前提下，建立了《投资者关系管理制度》，对公司和投资者、潜在投资者 沟通的具体方式方法做出了规定。建立了《信息披露管理制度》，严格按照全国中小企业股份转让系统发 布的相关规则制度做好信息披露工作，确保公司信息披露内容真实、准确、完整，便于投资者及潜在投资 者及时获知与公司经营相关的重大信息。 1、严格按照持续信息披露的规定与要求，按时编制并披露各期定期报告，披露公司股东大会决议、 董事会决议、监事会决议和其他重要信息等临时报告，确保股东及潜在投资者及时、准确地了解公司的生 产、经营、内控和财务状况等重要信息。 2、确保投资者专线电话的畅通，严格遵守公司商业秘密、认真、耐心回答投资者的询问，认真记录 投资者提出的意见和建议，并将建议和不能解答的问题及时 上报相关领导，及时回答投资者的质疑。 3、公司对投资者、投资机构等特定对象到公司参观调研，由董事会办公室统筹安排。 （五） 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 无 公告编号：2017-008 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 监事会对本年度内的监督事项无异议。 监事会对定期报告进行审核并提出书面审核意见：监事会对定 期报告的编制和审核程序符合法律、行政法规、中国证监会及全国中小企业股份转让系统的规定和公司章 程的规定，报告的内容能够真实、准确、完整地反映公司实际情况。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司业务独立于控股股东及其企业，拥有独立完整的供应、服务和销售系统，独立地开展业务，不依 赖于控股股东或其它任何关联方。 1、人员独立情况：公司人员、劳动、人事及工资完全独立。公司总经理、副总经理、董事会秘书、 财务负责人等高级管理人员均在公司工作并领取薪酬，未在控股股东控制的其它企业担任除董事、监事以 外的任何职务、领取报酬。 2、资产独立情况：公司主要生产、办公设备均系公司自身购置所得；公司生产经营办公场所系租赁 取得。股份公司设立以来，公司未以所属资产、权益为股东及其控制的其他企业提供担保，不存在资产、 资金被股东等关联方占用而损害公司利益的情形。公司资产完整独立。 3、机构独立情况：公司机构设置完整。按照建立规范法人治理结构的要求，公司设立了股东大会、 董事会和监事会，实行董事会领导下的总经理负责制。公司完全拥有机构设置自主权，公司根据生产经营 的需要设置了完整的内部组织机构，各部门职责明确、工作流程清晰。公司组织机构独立，与实际控制人 及其控制的其他企业不存在合署办公、混合经营的情形，自股份公司设立以来未发生股东干预公司正常生 产经营活动的现象。 4、财务独立情况：公司设立了独立的财务会计部门，配备了专职的财务人员，建立了健全的会计核 算体系，建立了符合国家相关法律法规的会计制度和财务管理制度，独立进行会计核算和财务决策。公司 拥有独立银行账户，依法独立纳税。 股份公司设立以来，公司不存在股东占用公司资产或资金的情形，未 为股东或其下属单位以及有利益冲突的个人提供担保，也未有以公司名义的借款、授信额度转给前述法人 或个人的情形。 5、业务独立情况：公司主要从事太阳能晶硅切割废砂浆的回收利用。公司以自身的名义独立开展业 务和签订合同，具有直接面向市场的独立经营能力。公司设采购部、物流部、营销部、仓储部、安环部、 生产部、中控室、售后服务部、研发中心、财务部、行政部等部门。公司的生产、销售等重要职能完全由 公司承担，不存在控股股东通过保留上述机构损害公司利益的情形。公司独立获取业务收入和利润，不存 在依赖于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业的情形。 （三） 对重大内部管理制度的评价 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，制定会计核算的具体细节制度，并按照 要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、 严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 本年度内，公司根据国家法律法规、公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善风险控制体 系。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司尚未建立《年报信息披露重大差错责任追究制度》。 公司于 2017 年 4 月 13 日召开公 司第一届董事会第六次会议审议通过了《天津惠利科技股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制 度》。 截至本报告披露之日， 公司已建立《年报信息披露重大差错责任追究制度》。 公告编号：2017-008 第十节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 苏公 W【2017】A390 号 审计机构名称 江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 无锡市滨湖区太湖新城金融三街嘉凯城财富中心 5 号楼十层 审计报告日期 2017-04-13 注册会计师姓名 丁爱国、刘尔奎 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 1 审计报告正文： 审计报告 苏公 W[2017]A390 号 天津惠利科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的天津惠利科技股份有限公司(以下简称“惠利科技”)财务报表,包括 2016 年 12 月 31 日公司的资产负债表，2016 年度公司的利润表、现金流量表和所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是惠利科技管理层的责任，这种责任包括: (1)按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映； (2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按 照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会 计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉 及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判 断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与 财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的 总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为, 惠利科技财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反 映了惠利科技 2016 年 12 月 31 日的公司财务状况以及 2016 年度的公司经营成果和现金流量。 江苏公证天业会计师事务所 中国注册会计师：刘尔奎 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：丁爱国 中国·无锡 二○一七年四月十三日 二、 财务报表 公告编号：2017-008 （一） 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 六、1 9,873,068.87 4,057,562.82 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 六、2 4,510,000.00 2,477,600.00 应收账款 六、3 18,469,673.23 15,713,469.17 预付款项 六、4 368,562.76 1,173,344.31 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 六、5 52,224.00 61,095.82 买入返售金融资产 - - - 存货 六、6 3,969,039.19 2,042,006.97 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 六、7 108,257.19 457,476.95 流动资产合计 - 37,350,825.24 25,982,556.04 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - 0.00 0.00 投资性房地产 - - - 固定资产 六、8 12,480,594.95 11,405,544.15 在建工程 六、9 0.00 0.00 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 六、10 5,025.63 5,863.24 开发支出 - - - 商誉 - - - 公告编号：2017-008 长期待摊费用 六、11 782,645.58 405,470.82 递延所得税资产 六、12 272,362.83 191,835.77 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 13,540,628.99 12,008,713.98 资产总计 - 50,891,454.23 37,991,270.02 流动负债： - 短期借款 六、13 4,000,000.00 486,600.00 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 六、14 362,565.00 - 应付账款 六、15 7,295,639.38 15,353,832.49 预收款项 六、16 1,589,014.93 1,012,841.55 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 六、17 779,845.94 305,541.91 应交税费 六、18 704,642.01 - 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 六、19 252,796.26 317,913.95 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 六、20 446,653.96 572,612.70 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 15,431,157.48 18,049,342.60 非流动负债： - 长期借款 - 0.00 0.00 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 六、21 238,872.60 353,230.43 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 公告编号：2017-008 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 238,872.60 353,230.43 负债合计 - 15,670,030.08 18,402,573.03 所有者权益（或股东权益）： - 股本 六、22 13,350,000.00 10,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 六、23 12,938,696.99 - 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 六、24 893,272.72 958,869.70 一般风险准备 - - - 未分配利润 六、25 8,039,454.44 8,629,827.29 归属于母公司所有者权益合计 - 35,221,424.15 19,588,696.99 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 35,221,424.15 19,588,696.99 负债和所有者权益总计 - 50,891,454.23 37,991,270.02 法定代表人：杨振东 主管会计工作负责人：康红梅 会计机构负责人：董慧超 （二） 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 六、26 42,657,458.12 46,426,963.82 其中：营业收入 六、26 42,657,458.12 46,426,963.82 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 34,583,895.90 43,428,818.04 其中：营业成本 六、26 25,781,182.55 35,421,847.87 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 营业税金及附加 六、27 208,434.80 232,726.17 销售费用 六、28 1,190,629.03 2,023,607.43 管理费用 六、29 6,747,144.55 5,298,128.04 公告编号：2017-008 财务费用 六、30 119,657.88 117,779.62 资产减值损失 六、31 536,847.09 334,728.91 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - 8,073,562.22 2,998,145.78 加：营业外收入 六、32 2,650,782.75 276,085.33 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 六、33 9,462.07 190.34 其中：非流动资产处置损失 - - - 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 10,714,882.90 3,274,040.77 减：所得税费用 六、34 1,782,155.74 514,315.84 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 8,932,727.16 2,759,724.93 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 8,932,727.16 2,759,724.93 少数股东损益 - - - 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 8,932,727.16 2,759,724.93 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 8,932,727.16 2,759,724.93 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - 0.73 0.28 （二）稀释每股收益 - 0.73 0.28 法定代表人：杨振东 主管会计工作负责人：康红梅 会计机构负责人：董慧超 公告编号：2017-008 （三） 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 17,412,997.57 20,885,904.29 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - 450,452.55 815,685.00 收到其他与经营活动有关的现金 六、35 3,072,845.63 4,873,979.07 经营活动现金流入小计 - 20,936,295.75 26,575,568.36 购买商品、接受劳务支付的现金 - 8,314,244.17 3,518,157.79 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 4,386,573.75 4,210,435.21 支付的各项税费 - 2,850,751.13 3,375,829.61 支付其他与经营活动有关的现金 六、35 5,882,353.54 7,288,590.10 经营活动现金流出小计 - 21,433,922.59 18,393,012.71 经营活动产生的现金流量净额 - -497,626.84 8,182,555.65 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 4,038,880.52 4,978,283.48 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 公告编号：2017-008 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 4,038,880.52 4,978,283.48 投资活动产生的现金流量净额 - -4,038,880.52 -4,978,283.48 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - 6,700,000.00 - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 4,000,000.00 - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 10,700,000.00 - 偿还债务支付的现金 - 581,310.72 406,179.74 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 129,240.87 119,171.55 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 710,551.59 525,351.29 筹资活动产生的现金流量净额 - 9,989,448.41 -525,351.29 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 5,452,941.05 2,678,920.88 加：期初现金及现金等价物余额 - 4,057,562.82 1,378,641.94 六、期末现金及现金等价物余额 - 9,510,503.87 4,057,562.82 法定代表人：杨振东 主管会计工作负责人：康红梅 会计机构负责人：董慧超 公告编号：2017-008 （四） 股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专 项 储 备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 10,000,000.00 - - - - - - - 958,869.70 - 8,629,827.29 - 19,588,696.99 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,000,000.00 - - - - - - - 958,869.70 - 8,629,827.29 - 19,588,696.99 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 3,350,000.00 - - - 12,938,696.99 - - - -65,596.98 - -590,372.85 - 15,632,727.16 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 8,932,727.16 - 8,932,727.16 （二）所有者投入和减少资本 3,350,000.00 - - - 3,350,000.00 - - - - - - - 6,700,000.00 1．股东投入的普通股 3,350,000.00 - - - 3,350,000.00 - - - - - - - 6,700,000.00 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 893,272.72 - -893,272.72 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 893,272.72 - -893,272.72 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-008 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - 9,588,696.99 - - - -958,869.70 - -8,629,827.29 - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 9,588,696.99 - - - -958,869.70 - -8,629,827.29 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 13,350,000.00 - - - 12,938,696.99 - - - 893,272.72 - 8,039,454.44 - 35,221,424.15 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库 存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 - - - - - - - 682,897.21 - 6,146,074.85 - 16,828,972.06 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-008 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,000,000.00 - - - - - - - 682,897.21 - 6,146,074.85 - 16,828,972.06 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） - - - - - - - - 275,972.49 - 2,483,752.44 - 2,759,724.93 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 2,759,724.93 - 2,759,724.93 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 275,972.49 - -275,972.49 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 275,972.49 - -275,972.49 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,000,000.00 - - - - - - - 958,869.70 - 8,629,827.29 - 19,588,696.99 法定代表人：杨振东 主管会计工作负责人：康红梅 会计机构负责人：董慧超 公告编号：2017-008 天津惠利科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、公司基本情况 1、公司登记信息 公司名称：天津惠利科技股份有限公司 法定代表人：杨振东 注册资本：1335 万元 注册号：91120221586433873X 股份公司成立日期：2016 年 03 月 18 日 住所：天津市宁河现代产业区海航东路 5 号 经营范围：太阳能硅片切割液（含：聚乙二醇、碳化硅）、清洗剂（含：聚乙二醇）、 研磨液（含：聚乙二醇、碳化硅）、太阳能硅片废砂浆回收液（含：聚乙二醇、碳化硅、 水）、磨料（含：碳化硅）、助剂（含：聚乙二醇）技术研发、转让、咨询、服务、生产、 加工、销售；太阳能硅片废砂浆资源综合利用技术研发、转让、咨询、服务；太阳能硅片 废砂浆资源综合利用设备生产、加工、销售；硅材料、单晶硅棒、多晶硅锭、单晶硅片、 多晶硅片、太阳能电池片、太阳能光伏组件销售；太阳能发电监控系统的研发、销售及服 务；太阳能发电自动化模块的研发、销售及服务；光伏设备安装工程施工及服务。 2、公司历史沿革 本公司设立时名称为天津惠利科技有限公司，是由天津市工商行政管理局宁河分局批 准，由施熙宗、庄建平、钱国雄、宋健及杨振东共同出资组建的有限公司。初始注册资本 人民币1000.00万元，实收资本人民币200.00万元。初始出资已经天津津海联合会计师事务 所验资，并出具津津海验字（2011）第5802242号验资报告。 2012年10月30日，经公司股东会决议，股东宋健将其持有的本公司10%股权转让给施 熙宗，同时庄建平将其持有的天津惠利科技有限公司的65万股份转让给施熙宗；钱国雄将 其持有的天津惠利科技有限公司的145万股份转让给施熙宗。 2013 年 9 月 26 日，经公司股东会决议，施熙宗将其持有的本公司的 70 万股份转让 给杨希光；庄建平将其持有的本公司的 30 万股份转让给杨振东；庄建平将其持有的本公 司的 130 万股份转让给杨希光；钱国雄将其持有的本公司的 80 万股份转让给杨振东。 2016年2月，公司股东会决议同意公司更名为天津惠利科技股份有限公司，同意公司 整体变更改制为股份有限公司。改制方案为：以截至2015年12月31日经审计的净资产 19,588,696.99元折为股份公司注册资本1,000.00万股，每股1元，其余9,588,696.99元净资产 计入股份公司资本公积。上述出资经江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）审验并 公告编号：2017-008 出具了苏公W[2016]第B032号验资报告。 2016年3月27日，经公司股东会决议，公司股本由1,000.00万股增至1,335.00万股；新 增335.00万股由庄建平、杨涛、康红梅、董慧超、张进峰、张浩、高英强、陈忠杰、王金 雷进行认购；本次增资方式均为货币出资，增资价格为2元/股；本次增资已经天津市广远 有限责任会计师事务所验资，并出具津广远内验字[2016]第0082L号验资报告，增资后， 公司股权结构如下： 序号 股东名称 出资方式 认缴出资额（万元） 实缴出资额（万元） 出资比例（%） 1 施熙宗 净资产 640.00 640.00 47.94 2 杨振东 净资产 160.00 160.00 11.99 3 杨希光 净资产 200.00 200.00 14.98 4 庄建平 货币 200.00 200.00 14.98 5 杨涛 货币 60.00 60.00 4.49 6 康红梅 货币 15.00 15.00 1.12 7 董慧超 货币 13.00 13.00 0.97 8 张浩 货币 13.00 13.00 0.97 9 张进峰 货币 13.00 13.00 0.97 10 高英强 货币 8.00 8.00 0.60 11 陈忠杰 货币 8.00 8.00 0.60 12 王金雷 货币 5.00 5.00 0.37 合计 1335.00 1335.00 100.00 二、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发 布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企 业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理 委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。本财务报表均 以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 2、持续经营 经评估，本公司管理层认为本公司自本报告期末起 12 个月内的持续经营能力不存在 重大不确定性。 公告编号：2017-008 三、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况及 2016 年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司 的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014 年修订的《公开发行证券 的公司信息披露编报规则第 15 号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露 要求。 四、重要会计政策和会计估计 本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项 制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注四、16“收入”各项描述。关于管理 层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注四、20“重大会计判断和估计”。 1、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。 本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 2、营业周期 本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 3、记账本位币 人民币为本公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司以人民币为记账本位币。 本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 4、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的 期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、 价值变动风险很小的投资。 5、金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融 负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相 关交易费用计入初始确认金额。 （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者 转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价 确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服 务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存 公告编号：2017-008 在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿 交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公 允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 （2）金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认 时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应 收款项以及可供出售金融资产。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要 是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据 表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且 为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且 其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具 除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导 致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正 式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允 价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允 价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 ②持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的 非衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值 或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率 计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预 期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面 价值所使用的利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计 未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之 间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 公告编号：2017-008 ③贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分 为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款 等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值 或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 ④可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿 还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊 销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末 成本为其初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除 减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他 综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价 且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益 工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资 收益。 （3）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表 日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值 准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产， 单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独 测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似 信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包 括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 ①持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记 金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该 金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以 转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产 公告编号：2017-008 在转回日的摊余成本。 ②可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时， 表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超 过 20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月，持续下跌期间的确 定依据为低于其成本持续时间。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计 损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金 和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认 该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损 失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具 挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权 利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入 方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对 该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应 确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的 风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收 到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及 未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至 终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额 之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定 该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上 几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所 公告编号：2017-008 述的原则进行会计处理。 （5）金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和 其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易 费用计入初始确认金额。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允 价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 ②其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权 益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按 摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 （6）金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。 本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且 新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确 认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转 出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （7）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权 利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和 金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资 产负债表内分别列示，不予相互抵销。 （8）权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公 司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权 益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。 本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不 确认权益工具的公允价值变动额。 公告编号：2017-008 6、应收款项 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项应收款项超过应收款项余额的 10% 单项金额重大并计提坏账准备的计提方法 个别认定法 （2）按信用风险特征组合确定的坏账准备应收款项： 组合的划分依据 组合 1 账龄分析法 组合 2 关联公司之间不计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收计提比例（%） 1 年以内（含 1 年，下同） 5.00 5.00 1-2 年 10.00 10.00 2-3 年 20.00 20.00 3-4 年 50.00 50.00 4-5 年 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 对于单项金额虽然不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，根据其未 来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。这些特征包括与 对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项，已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还 款义务的应收款项等。 （4）坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关， 原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计 提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 7、存货 （1）存货的分类 存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、在途物资等。 （2）存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用 和发出时按先进先出法计价。 （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、 估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据 公告编号：2017-008 为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时， 提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提 取。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变 现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入 当期损益。 （4）存货的盘存制度为永续盘存制。 （5）周转材料、低值易耗品和包装物的摊销方法 周转材料、低值易耗品于领用时按五五摊销法摊销。 8、长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响 的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资， 作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计 政策详见附注四、5“金融工具”。 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活 动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单 位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些 政策的制定。 （1）投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益 在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期 股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的 差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并 对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份 额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资 初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的， 调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下 企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项 交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照 应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股 权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价 值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公 积不足冲减的，调整留存收益。 公告编号：2017-008 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期 股权投资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发 行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同 一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易” 的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按 照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长 期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进 行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额， 以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相 关管理费用，于发生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视 长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的 权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产 的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股 权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被 投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业 会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增 投资成本之和。 （2）后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采 用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股 权投资。 ①成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股 权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金 股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 ②权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨 认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资 时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期 股权投资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益 的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被 公告编号：2017-008 投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价 值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调 整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时， 以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进 行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的 会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合 收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务 的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上 确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值 损失的，不予以抵销。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上 构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承 担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位 以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益 分享额。 ③处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投 资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司 部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按合并财务报表编制的相 关会计政策处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差 额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时 将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资 产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外 的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对 被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他 综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比 例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收 益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时， 处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算， 并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投 公告编号：2017-008 资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会 计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司 取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认 的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债 相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其 他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当 期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按 比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收 益和其他所有者权益全部结转。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的 剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价 值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合 收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进 行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动 而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。 9、固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个 会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能 够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计 量。 （2）各类固定资产的折旧方法 固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。 各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 年限平均法 20.00 5.00 4.75 机器设备 年限平均法 10.00 5.00 9.50 电子设备 年限平均法 5.00 5.00 19.00 运输设备 年限平均法 4.00 5.00 23.75 办公设备 年限平均法 5.00 5.00 19.00 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态， 本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 （3）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法 固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、13“长期资产减值”。 公告编号：2017-008 （4）其他说明 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本 能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其 他后续支出，在发生时计入当期损益。 当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固 定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差 额计入当期损益。 本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如 发生改变则作为会计估计变更处理。 10、无形资产 （1）无形资产 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能 流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出， 在发生时计入当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地 使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建 筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固 定资产处理。 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值 准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产 不予摊销。 类别 预计使用寿命（年） 软件 10 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作 为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果 有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照 使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 （2）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、13“长期资产减值”。 11、在建工程 （1）在建工程的类别 在建工程以立项项目分类核算。 （2）在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按该项目资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产 公告编号：2017-008 的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算和， 自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计和价值 转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后， 再按实际成本调整原来和暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 （3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、13“长期资产减值”。 12、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项 费用。本公司的长期待摊费用主要包括厂房外土地建设，外围土建改造工程及彩钢棚。 （1）摊销方法 长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。 （2）摊销年限 预计受益期 3 年。 13、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地 产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产 负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测 试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在 减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计 入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流 量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在 销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议 和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与 资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接 费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的 预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按 单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所 属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从 企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产 组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先 抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商 誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 公告编号：2017-008 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 14、职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利、其他长期职工福利。 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、 工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为 本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相 关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险 以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出 给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退 福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利 产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不 能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务 日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确 认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进 行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。 15、预计负债 当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司 承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠 地计量。 在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按 照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。 如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能 够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 16、收入 （1）销售商品收入确认时间的具体判断标准 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相 联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量； 相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认 商品销售收入实现。本公司主要从事零售业务，在对方单位验收后确认收入的实现。 （2）确认让渡资产使用权收入的依据 公告编号：2017-008 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情 况确定让渡资产使用权收入金额： 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 17、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的，用于购建或以其他方式形成长期资产的 政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限 分期计入营业外收入。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关 的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关 费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接 计入当期营业外收入。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余 额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 18、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法 规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳 税所得额系根据有关税法规定对本期间税前会计利润作相应调整后计算得出。 （2）递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确 认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的 暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税 所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异， 不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应 纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预 见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司 确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交 易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税 资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时 公告编号：2017-008 性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性 差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可 能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生 的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损 和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收 回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得 足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。 在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 （3）所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延 所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价 值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 （4）所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时， 本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产 及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不 同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉 及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本 公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 19、重要会计政策、会计估计的变更 （1）会计政策变更 本公司本期不涉及由于执行新会计准则导致的会计政策变更。 （2）会计估计变更 本公司本期不存在会计估计变更。 20、重大会计判断和估计 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准 确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公 司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假 设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而， 公告编号：2017-008 这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造 成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更 仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的， 其影响数在变更当期和未来期间予以确认。 于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如 下： （1）坏账准备计提 本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评 估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先 估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提 或转回。 （2）存货跌价准备 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值 及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售 性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、 资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差 异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。 （3）折旧和摊销 本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线 法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费 用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。 如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 （4）递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏 损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生 的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 （5）所得税 本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定 性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认 定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所 得税产生影响。 五、税项 1、主要税种及税率 公告编号：2017-008 税种 具体税率情况 增值税 应税收入按17%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进 项税额后的差额计缴增值税。 城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的7%计缴。 教育费附加 按实际缴纳的流转税的3%计缴。 地方教育费附加 按实际缴纳的流转税的2%计缴。 防洪费 按实际缴纳的流转税的1%计缴。 企业所得税 按应纳税所得额的15%计缴。 2、税收优惠及批文 本公司于2014年被认定为天津市高新技术企业，并于2014年10月21日取得编号为 GR201412000477号的高新技术企业证书，根据《中华人民共和国企业所得税法》的规定， 本公司2014年1月至2016年12月企业所得税适用税率为15%。 3、其他说明 无。 六、财务报表项目注释 1、货币资金 项目 期末余额 期初余额 库存现金 0.36 18,797.74 银行存款 9,510,503.51 4,038,765.08 其他货币资金 362,565.00 合计 9,873,068.87 4,057,562.82 注：截止 2016 年 12 月 31 日，本公司其他货币资金为使用受限的票据保证金。 2、应收票据 （1）应收票据分类 项目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 4,510,000.00 2,477,600.00 合计 4,510,000.00 2,477,600.00 （2）期末公司无已质押的应收票据 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 1,543,000.00 4,239,858.00 合计 1,543,000.00 4,239,858.00 （4）期末公司无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。 3、应收账款 公告编号：2017-008 （1）应收账款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准 备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准 备的应收款项 20,281,666.30 100.00 1,811,993.07 8.93 18,469,673.23 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的应收款项 合计 20,281,666.30 100.00 1,811,993.07 8.93 18,469,673.23 （续一） 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准 备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准 备的应收款项 16,988,906.11 100.00 1,275,436.94 7.51 15,713,469.17 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的应收款项 合计 16,988,906.11 100.00 1,275,436.94 7.51 15,713,469.17 注：对单项金额重大的应收账款单独进行减值测试，未发生减值，包括在账龄分析法 组合中一起进行减值测试。 ① 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 14,585,683.95 729,284.20 5.00 1 至 2 年 3,617,099.00 361,709.90 10.00 2 至 3 年 1,061,475.69 212,295.14 20.00 3 至 4 年 1,017,407.66 508,703.83 50.00 公告编号：2017-008 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 合计 20,281,666.30 1,811,993.07 （续一） 账龄 期初余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 10,503,888.77 525,194.44 5.00 1 至 2 年 5,467,609.68 546,760.97 10.00 2 至 3 年 1,017,407.66 203,481.53 20.00 合计 16,988,906.11 1,275,436.94 注：由于相同账龄的应收账款具有类似信用风险特征，故按账龄分析法组合确定坏账 计提金额。 （2）2016 年计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 536,556.13 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 （3）2016 年 12 月 31 日按欠款方归集的前五名的应收账款情况 单位名称 与本公司关 系 金额 年限 占应收账款 总额的比例 （%） 坏账准备 余额 英利能源（中国）有限公司 非关联方 8,905,271.47 1 年以内 3,780,876.43； 1-2 年 3,045,511.69； 2-3 年 1,061,475.69； 3-4 年 1,017,407.66 43.91 1,214,593.96 保定光为绿色能源科技有限 公司 非关联方 5,966,985.57 1 年以内 29.42 298,349.28 河北澳斯达新能源有限公司 非关联方 2,939,499.00 1 年以内 14.49 146,974.95 邯郸纺织有限公司 非关联方 828,252.50 1 年以内 4.08 41,412.63 江苏利奥新材料科技有限公 司 非关联方 676,360.00 1 年以内 3.33 33,818.00 合计 19,316,368.54 95.23 1,735,148.82 4、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 公告编号：2017-008 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 368,562.76 100.00 1,172,844.31 99.96 1 至 2 年 500.00 0.04 合计 368,562.76 100.00 1,173,344.31 100.00 （2）2016 年 12 月 31 日按预付对象归集的余额前五名的预付款情况 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 款项性质 中国石油化工股份有限公 司天津分公司 非关联方 84,855.86 1 年以内 油费 无锡市多利佳贸易有限公 司 非关联方 80,902.56 1 年以内 材料款 河北达公律师事务所 非关联方 60,000.00 1 年以内 律师费 浙江隆源环境科技股份有 限公司 非关联方 39,893.00 1 年以内 材料款 天津宝信汽车销售服务有 限公司 非关联方 34,319.89 1 年以内 保险费 合计 299,971.31 5、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准 备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准 备的其他应收款 55,983.16 100.00 3,759.16 6.71 52,224.00 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的其他应收款 合计 55,983.16 100.00 3,759.16 6.71 52,224.00 （续） 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 公告编号：2017-008 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准 备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准 备的其他应收款 64,564.02 100.00 3,468.20 5.37 61,095.82 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的其他应收款 合计 64,564.02 100.00 3,468.20 5.37 61,095.82 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 36,783.16 1,839.16 5.00 1 至 2 年 19,200.00 1,920.00 10.00 2 至 3 年 20.00 合计 55,983.16 3,759.16 （续） 账龄 期初余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 62,964.02 3,148.20 5.00 1 至 2 年 10.00 2 至 3 年 1,600.00 320.00 20.00 合计 64,564.02 3,468.20 注：2016 年计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 290.96 元；本期收回欠款，并同时转回其相应的坏账准备 0.00 元。 （2）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 员工欠款及往来款 36,783.16 43,764.02 往来款 19,200.00 19,200.00 押金 1,600.00 合计 55,983.16 64,564.02 （3）2016 年 12 月 31 日按欠款方归集的主要的其他应收款情况 公告编号：2017-008 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余 额合计数的比例（%） 坏账准备 期末余额 五险一金 应收职工款 27,233.16 1 年以内 48.65 1,361.66 天津中进英之杰汽车 销售服务有限公司 保险保证金 15,200.00 1-2 年 27.15 1,520.00 林淑云 员工借款 6,250.00 1 年以内 11.16 312.50 杨昆 员工借款 3,300.00 1 年以内 5.89 165.00 天津华世通汽车销售 有限公司 保险保证金 3,000.00 1-2 年 5.36 300.00 合计 54,983.16 98.21 3,659.16 6、存货 （1）存货分类 项目 期末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 123,675.21 123,675.21 库存商品 3,724,521.03 3,724,521.03 周转材料 120,842.95 120,842.95 合计 3,969,039.19 3,969,039.19 （续） 项目 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 348,168.71 348,168.71 库存商品 895,672.02 895,672.02 周转材料 798,166.24 798,166.24 合计 2,042,006.97 2,042,006.97 7、其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 增值税留抵税额 108,257.19 357,950.00 企业所得税留抵额 99,526.95 合计 108,257.19 457,476.95 8、固定资产 （1）固定资产情况 项目 机器设备 运输设备 电子设备 办公设备 合计 公告编号：2017-008 项目 机器设备 运输设备 电子设备 办公设备 合计 一、账面原值 1、年初余额 9,799,348.44 3,746,866.33 96,710.58 229,357.33 13,872,282.68 2、本期增加金额 2,093,202.56 744,726.59 41,051.76 70,339.30 2,949,320.21 （1）购置 461,647.01 744,726.59 41,051.76 70,339.30 1,317,764.66 （2）在建工程转入 1,631,555.55 1,631,555.55 （3）企业合并增加 3、本期减少金额 （1）处置或报废 4、期末余额 11,892,551.00 4,491,592.92 137,762.34 299,696.63 16,821,602.89 二、累计折旧 1、年初余额 1,523,968.60 702,434.14 88,556.49 151,779.30 2,466,738.53 2、本期增加金额 940,904.77 899,088.98 3,577.28 30,698.38 1,874,269.41 （1）计提 940,904.77 899,088.98 3,577.28 30,698.38 1,874,269.41 3、本期减少金额 （1）处置或报废 4、期末余额 2,464,873.37 1,601,523.12 92,133.77 182,477.68 4,341,007.94 三、减值准备 1、年初余额 2、本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置或报废 4、期末余额 四、账面价值 1、期末账面价值 9,427,677.63 2,890,069.80 45,628.57 117,218.95 12,480,594.95 2、年初账面价值 8,275,379.84 3,044,432.19 8,154.09 77,578.03 11,405,544.15 9、在建工程 （1）在建工程明细 项目 期初余额 本期增加 转入固定资产 其他减少 额 期末余额 机器设备 1,631,555.55 1,631,555.55 合计 1,631,555.55 1,631,555.55 公告编号：2017-008 10、无形资产 （1）无形资产分类 项目 软件 合计 一、账面原值 1、期初余额 8,376.07 8,376.07 2、本期增加金额 （1）购置 3、本期减少金额 （1）处置或报废 4、期末余额 8,376.07 8,376.07 二、累计摊销 1、期初余额 2,512.83 2,512.83 2、本期增加金额 837.61 837.61 （1）计提 837.61 837.61 3、本期减少金额 （1）处置或报废 4、期末余额 3,350.44 3,350.44 三、减值准备 1、期初余额 2、本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置或报废 4、期末余额 四、账面价值 1、期末账面价值 5,025.63 5,025.63 2、期初账面价值 5,863.24 5,863.24 11、长期待摊费用 项目 期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减 少额 期末余额 厂房外空地土 地建设 128,533.32 46,000.00 49,477.70 125,055.62 外围土建改造 121,381.94 - 41,616.72 79,765.22 公告编号：2017-008 项目 期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减 少额 期末余额 工程 彩钢棚 155,555.56 428,155.34 109,304.21 474,406.69 外围地面改造 建设 - 95,422.33 10,602.48 84,819.85 宝马车商业险 - 18,598.20 - 18,598.20 合计 405,470.82 588,175.87 211,001.11 782,645.58 12、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产明细 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资产 资产减值准备 1,815,752.23 272,362.83 1,278,905.14 191,835.77 合计 1,815,752.23 272,362.83 1,278,905.14 191,835.77 13、短期借款 项目 期初余额 本期增加 本期归还 期末余额 押汇融资 486,600.00 1,078,100.00 1,564,700.00 0.00 信用借款 4,000,000.00 4,000,000.00 合计 486,600.00 5,078,100.00 1,564,700.00 4,000,000.00 注：本公司与中国建设银行股份有限公司天津宁河支行于 2016 年 09 月 22 日签订了 编号“XQY2016030”人民币额度借款合同，协议约定中国建设银行股份有限公司天津宁 河支行向本公司提供 400.00 万元借款额度，借款额度期间为 2016 年 09 月 12 日至 2017 年 09 月 12 日。 14、应付票据 项目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 362,565.00 合计 362,565.00 15、应付账款 （1）按账龄列示 账龄 期末余额 金额 比例 1 年以内 3,460,696.82 47.44% 公告编号：2017-008 账龄 期末余额 金额 比例 1 至 2 年 3,834,942.56 52.56% 合计 7,295,639.38 100.00% （续一） 账龄 期初余额 金额 比例 1 年以内 8,940,458.74 58.23% 1 至 2 年 5,868,490.24 38.22% 2 至 3 年 544,883.51 3.55% 合计 15,353,832.49 100.00% （2）2016 年 12 月 31 日前五名的应付账款情况 单位名称 账面余额 未结转原因 账龄 江苏盐城永昊新材料有限公司 1,448,966.25 尚未结算 1 至 2 年 保定澳斯达电力信息技术有限公司 900,000.00 尚未结算 1 年以内 天津市合光林商贸有限公司 700,280.00 尚未结算 1 至 2 年 天津市环欧半导体材料技术有限公 司 613,118.74 尚未结算 1 年以内 莒南恒昌物流有限公司 451,279.81 尚未结算 1 至 2 年 合计 4,113,644.80 16、预收款项 （1）预收款项列示 项目 期末余额 期初余额 货款 1,589,014.93 1,012,841.55 合计 1,589,014.93 1,012,841.55 （2）2016 年 12 月 31 日前五名的预收账款情况 单位名称 账面余额 未结转原因 账龄 天津英利新能源有限公司 1,198,674.73 尚未结算 1 年以内 青川环宇电子材料有限公司 300,414.00 尚未结算 1-2 年 天津和友科技有限公司 89,926.20 尚未结算 1 年以内 合计 1,589,014.93 17、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 公告编号：2017-008 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 305,541.91 4,523,679.87 4,049,375.84 779,845.94 二、离职后福利-设定提存计划 338,625.90 338,625.90 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合计 305,541.91 4,862,305.77 4,388,001.74 779,845.94 （2）短期薪酬列示 项目 期初余额 当期增加 当期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 305,541.91 4,010,394.78 3,536,090.75 779,845.94 2、职工福利费 199,651.33 199,651.33 3、社会保险费 170,002.76 170,002.76 其中：医疗保险费 133,258.56 133,258.56 工伤保险费 28,415.54 28,415.54 生育保险费 8,328.66 8,328.66 4、住房公积金 124,271.00 124,271.00 5、工会经费和职工教育经费 19,360.00 19,360.00 6、短期带薪缺勤 7、短期利润分享计划 合计 305,541.91 4,523,679.87 4,049,375.84 779,845.94 （3）设定提存计划列示 项目 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额 1、基本养老保险 321,968.58 321,968.58 2、失业保险费 16,657.32 16,657.32 合计 338,625.90 338,625.90 18、应交税费 项目 期末余额 期初余额 企业所得税 703,802.74 城市维护建设税 451.91 教育费附加 193.68 地方教育费附加 129.12 水利建设基金 64.56 合计 704,642.01 19、其他应付款 公告编号：2017-008 （1）按款项性质列示其他应付款 项目 期末余额 期初余额 往来款 252,796.26 317,913.95 合计 252,796.26 317,913.95 （2）2016 年 12 月 31 日主要的其他应付款情况 单位名称 账面余额 未偿还原因 账龄 杨振东 168,907.54 往来款 1 年以内 合计 168,907.54 20、一年内到期的流动负债 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期应付款 446,653.96 572,612.70 合计 446,653.96 572,612.70 21、长期应付款 项目 期末余额 期初余额 贷款购买运输设备 728,039.11 987,619.52 未确认融资费用 -42,512.55 -61,776.39 减：一年内到期部分（附注六、18） 446,653.96 572,612.70 合计 238,872.60 353,230.43 注：（1）本公司 2014 年 9 月 30 日因购买辉腾小轿车向大众汽车金融（中国）有限公 司贷款总额 423,500.00 元，利息总额 82,012.00 元，共计 505,512.00 元，贷款期限 36 个月， 每期还款 14,042.00 元（含本息），贷款合同号：100139268409。 （2）本公司 2015 年 01 月 16 日因购买迈腾小轿车向大众汽车金融（中国）有限公司 贷款总额 200,000.00 元，利息总额 19,592.80 元，共计 219,592.80 元，贷款期限 36 个月， 每期还款 6,099.80 元（含本息），贷款合同号：100157564785。 （3）本公司 2015 年 06 月 18 日因购买新朗逸小轿车向大众汽车金融（中国）有限公 司贷款总额 74,830.00 元，利息总额 8,483.36 元，共计 83,313.36 元，贷款期限 36 个月， 每期还款 2,314.26 元（含本息），贷款合同号：100176146621。 （4）本公司 2015 年 3 月因购买奔驰 S400L 小轿车向梅赛德斯-奔驰汽车金融有限公 司贷款总额 670,800.00 元，利息总额 35,422.08 元，共计 706,222.08 元，贷款期限 24 个月， 每期还款 29,425.92 元（含本息），贷款合同编号：MB-A312073000。 （5）本公司 2016 年 11 月因购买宝马小轿车向宝马汽车金融（中国）有限公司贷款 总额 341,532.77 元，利息总额 31,842.31 元，共计 373,375.08 元，贷款期限 36 个月，每期 还款 10,371.53 元（含本息），贷款合同编号：CH-B003728728-3。 公告编号：2017-008 22、股本 投资者名称 期初余额 增加 减少 期末余额 持股比 例% 康红梅 150,000.00 150,000.00 1.124 董慧超 130,000.00 130,000.00 0.974 高英强 80,000.00 80,000.00 0.599 陈忠杰 80,000.00 80,000.00 0.599 王金雷 50,000.00 50,000.00 0.375 张浩 130,000.00 130,000.00 0.974 施熙宗 6,400,000.00 6,400,000.00 47.940 杨希光 2,000,000.00 2,000,000.00 14.981 杨振东 1,600,000.00 1,600,000.00 11.985 庄建平 2,000,000.00 2,000,000.00 14.981 张进峰 130,000.00 130,000.00 0.974 杨涛 600,000.00 600,000.00 4.494 合计 10,000,000.00 3,350,000.00 13,350,000.00 100.00 股本变动说明： 2016 年 3 月 27 日，经股东会决议，公司股本由 1,000.00 万股增至 1,335.00 万股；股 东新增资股本 3,350,000.00 元，已经天津市广远有限责任会计师事务所出具“津广远内验 字[2016]第 0082L 号”《验资报告》审验。 23、资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价 12,938,696.99 12,938,696.99 合计 12,938,696.99 12,938,696.99 资本公积说明： （1）公司以截至 2015 年 12 月 31 日经审计的净资产 19,588,696.99 元折为股份公司 注册资本 1,000.00 万股，每股 1 元，其余 9,588,696.99 元净资产计入股份公司资本公积。 （2）2016 年 3 月 27 日，经公司股东会决议通过，公司股本由 1,000.00 万股增至 1,335.00 万股；新增 335.00 万股的增资价格为 2 元/股，其中 3,350,000.00 元计入资本公积 -股本溢价。以上增资经由天津市广远有限责任会计师事务所出具“津广远内验字[2016] 第 0082L 号”《验资报告》审验。 24、盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 958,869.70 893,272.72 958,869.70 893,272.72 公告编号：2017-008 合计 958,869.70 893,272.72 958,869.70 893,272.72 注：本公司按净利润的 10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册 资本 50%以上的，可不再提取。 25、未分配利润 项目 2016 年 2015 年 调整前上年末未分配利润 8,629,827.29 6,146,074.85 调整年初未分配利润合计数（调增+， 调减-） 调整后年初未分配利润 8,629,827.29 6,146,074.85 加：本期归属于母公司股东的净利润 8,932,727.16 2,759,724.93 减：提取法定盈余公积 893,272.72 275,972.49 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 其他减少 8,629,827.29 期末未分配利润 8,039,454.44 8,629,827.29 26、营业收入和营业成本 （1）营业收入、营业成本 项目 2016 年 2015 年 收入 成本 收入 成本 主营业务 35,669,433.57 18,865,635.47 34,259,045.90 23,801,805.66 其他业务 6,988,024.55 6,915,547.08 12,167,917.92 11,620,042.21 合计 42,657,458.12 25,781,182.55 46,426,963.82 35,421,847.87 （2）主营及其他业务（分产品） 项目 2016 年 2015 年 收入 成本 收入 成本 主营-切割液 29,123,647.73 13,640,860.03 33,664,717.76 23,111,118.87 主营-碳化硅 6,545,785.84 5,224,775.44 594,328.14 690,686.79 合计 35,669,433.57 18,865,635.47 34,259,045.90 23,801,805.66 其他-电池片 2,953,719.62 2,952,227.34 其他-硅片 2,495,726.51 2,550,427.35 其他-原料硅 2,205,538.52 2,239,999.99 其他-电池组件 6,867,529.21 6,859,390.10 1,932,380.36 1,762,698.66 公告编号：2017-008 项目 2016 年 2015 年 收入 成本 收入 成本 其他-电站监控系统 1,720,854.64 1,680,274.80 其他-废砂浆 204,148.71 185,589.75 其他-废品、滤饼销售 55,747.44 655,549.56 248,824.32 其他-片碱、电能表 64,747.86 56,156.98 合计 6,988,024.55 6,915,547.08 12,167,917.92 11,620,042.21 （3）公司前五名客户的营业收入情况 2016 年度 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例（%） 天津英利新能源有限公司 10,676,919.41 25.03 保定光为绿色能源科技有限公司 9,486,547.01 22.24 天津和友科技有限公司 4,289,832.22 10.06 河北澳斯达新能源有限公司 3,646,003.42 8.55 英利能源（中国）有限公司 3,231,518.32 7.58 合计 31,330,820.38 73.46 2015 年度 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例（%） 保定光为绿色能源科技有限公司 16,002,430.76 34.47 天津英利新能源有限公司 14,515,363.74 31.26 英利能源（中国）有限公司 2,944,246.09 6.34 衡水英利新能源有限公司 2,273,230.83 4.90 天津英利光伏电站有限公司 1,720,854.64 3.71 合计 37,456,126.06 80.68 27、税金及附加 项目 2016 年 2015 年 城市维护建设税 104,403.97 105,784.61 教育费附加 44,744.57 63,470.78 地方教育费附加 29,829.71 42,313.86 水利建设基金 14,914.86 21,156.92 房产税 1,680.00 土地使用税 750.00 车船税 93.75 公告编号：2017-008 项目 2016 年 2015 年 印花税 12,017.94 合计 208,434.80 232,726.17 28、销售费用 项目 2016 年 2015 年 工资 308,982.12 205,631.97 社会保险费 24,898.20 10,598.89 住房公积金 6,351.00 2,334.00 固定资产折旧 252,307.92 168,669.88 水电费 4,520.12 5,433.87 运输费装卸费 312,064.28 1,162,918.93 修理费 962.22 57,582.62 交通燃料费 137,775.39 241,337.47 差旅费 28,054.31 24,665.00 办公费 526.83 1,233.00 广告宣传费 41,800.00 140,200.00 房租费 3,998.32 3,001.80 业务招待费 19,924.42 劳动保护费 48,463.90 合计 1,190,629.03 2,023,607.43 29、管理费用 项目 2016 年 2015 年 工资 927,126.69 756,692.52 福利费 199,651.33 140,884.21 工会经费 16,000.00 16,800.00 职教经费 2,860.00 177.30 社会保险费 114,729.29 126,950.02 住房公积金 28,784.00 27,045.00 固定资产折旧 524,582.49 287,992.97 无形资产摊销 837.61 837.61 待摊费用摊销 211,001.11 38,979.18 办公费 253,228.40 186,425.95 差旅费 201,767.65 171,852.90 公告编号：2017-008 项目 2016 年 2015 年 汽车费 128,029.09 119,156.58 通讯费 20,058.20 24,327.47 业务招待费 175,650.69 197,950.78 水电费 20,219.71 23,519.88 中介服务费 1,280,960.55 250,000.00 会议费 10,600.00 1,385.48 房租费 188,545.88 19,429.56 研发费用 2,314,188.29 2,883,625.84 税金 11,872.87 23,492.22 劳动保护费 71,395.39 其他 45,055.31 602.57 合计 6,747,144.55 5,298,128.04 30、财务费用 项目 2016 年 2015 年 利息收入 -17,134.70 -7,310.07 利息支出 129,240.87 119,171.55 手续费 7,551.71 5,918.14 合计 119,657.88 117,779.62 31、资产减值损失 项目 2016 年 2016 年 坏账损失 536,847.09 334,728.91 合计 536,847.09 334,728.91 32、营业外收入 （1）按不同性质列示 项目 2016 年 2015 年 政府补助 2,650,452.55 275,985.33 废品收入 100.00 其他 330.20 合计 2,650,782.75 276,085.33 （2）政府补助收入-计入当期损益明细 项目 直接计入当期 营业外收入 拨款文号 公告编号：2017-008 新三板挂牌财政补助 2,200,000.00 津宁河政办发[2016]17 号 税费返还 450,452.55 天津市宁河县招商引资优惠政策 合计 2,650,452.55 33、营业外支出 项目 2016 年 2015 年 滞纳金 9,462.07 190.34 合计 9,462.07 190.34 34、所得税费用 （1）所得税费用表 项目 2016 年 2015 年 当期所得税费用 1,862,682.80 564,525.18 递延所得税费用 -80,527.06 -50,209.34 合计 1,782,155.74 514,315.84 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项目 2016 年 2015 年 利润总额 10,714,882.90 3,274,040.77 按法定/适用税率计算的所得税费用 1,607,232.44 491,106.12 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 161,280.85 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 13,642.46 23,209.72 使用前期未确认递延所得税资产的 可抵扣亏损的影响 年度内未确认递延所得税资产的可 抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影 响 税率调整导致年初递延所得税资产/ 负债余额的变化 所得税费用 1,782,155.74 514,315.84 35、现金流量表项目 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项目 2016 年 2015 年 公告编号：2017-008 项目 2016 年 2015 年 往来款（单位和个人） 855,710.93 4,866,569.00 利息收入 17,134.70 7,310.07 其他 100.00 政府补助 2,200,000.00 合计 3,072,845.63 4,873,979.07 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项目 2016 年 2015 年 往来款（单位和个人） 805,708.96 3,956,916.46 汇票保证金 362,565.00 2,000.00 支付的期间费用 4,714,079.58 3,311,673.64 合计 5,882,353.54 7,288,590.10 36、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 2016 年 2015 年 1、将净利润调节为经营活动现金流 量： 净利润 8,932,727.16 2,759,724.93 加：资产减值准备 536,847.09 334,728.91 固定资产折旧、油气资产折耗、 生产性生物资产折旧 1,874,269.41 1,333,831.27 无形资产摊销 837.61 837.61 长期待摊费用摊销 211,001.11 38,979.18 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产的损失（收益以“－”号填 列） 固 定 资 产 报 废 损 失 （ 收 益 以 “－”号填列） 公 允 价 值 变 动 损 失 （ 收 益 以 “－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填 列） 129,240.87 119,171.55 投资损失（收益以“－”号填 公告编号：2017-008 补充资料 2016 年 2015 年 列） 递延所得税资产减少（增加以 “－”号填列） -80,527.06 -50,209.34 递延所得税负债增加（减少以 “－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填 列） -1,927,032.22 416,939.32 经营性应收项目的减少（增加以 “－”号填列） -5,790,702.92 2,355,482.31 经营性应付项目的增加（减少以 “－”号填列） -4,384,287.89 873,069.91 其他 经营活动产生的现金流量净额 -497,626.84 8,182,555.65 2、不涉及现金收支的重大投资和筹 资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 9,510,503.87 4,057,562.82 减：现金的年初余额 4,057,562.82 1,378,641.94 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 5,452,941.05 2,678,920.88 （2）现金及现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 9,510,503.87 4,057,562.82 其中：库存现金 0.36 18,797.74 可随时用于支付的银行存款 9,510,503.51 4,038,765.08 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 公告编号：2017-008 项目 期末余额 期初余额 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 9,510,503.87 4,057,562.82 其中：母公司或集团内子公司使用受 限制的现金和现金等价物 37、所有权或使用权受限制的资产 项目 年末账面价值 受限原因 货币资金 362,565.00 票据保证金 固定资产 1,587,713.96 贷款运输工具 合计 1,950,278.96 七、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见 本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风 险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控 制在限定的范围之内。 本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可 能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一 风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化 是在独立的情况下进行的。 （一）风险管理目标和政策 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经 营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风 险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适 当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限 定的范围之内。 1、市场风险 （1）利率风险－现金流量变动风险 本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款，本公 司的政策是保持这些借款的浮动利率。 银行贷款部分利率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的税前影响如下： 项目 利率变动 2016 年 2015 年 对利润的影响 对股东权益的 影响 对利润的 影响 对股东权益 的影响 公告编号：2017-008 银行浮动利率借款 增加 0.5% 2、信用风险 2016 年 12 月 31 日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同 另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失，具体包括：资产负债表中已确认 的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞 口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。 为降低信用风险，本公司成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行 其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审 核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本 公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。 本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。 3、流动风险 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控， 以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。 八、关联方及关联交易 （一）本公司的母公司情况 本公司无母公司，最终控制方是自然人施熙宗。 （二）本公司的子公司情况 本公司无子公司 （三）其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 施熙宗 董事长、实际控制人，持股比例 47.94% 杨希光 董事、公司股东，持股比例 14.98% 杨振东 董事、公司股东，持股比例 11.99%；本公司法人 杨涛 董事、公司股东，持股比例 4.49%；副总经理 保定澳斯达电力信息技术有限公司 实际控制人持股 55%；为该公司法人、董事长 庄建平 公司股东，持股比例 14.98%，监事会主席 （四）关联方交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 ①采购商品或接受劳务情况 项目名称 关联交易内容 2016 年 2015 年 保定澳斯达电力信息技术有 限公司 采购存货 384,615.37 合计 384,615.37 公告编号：2017-008 （2）关联担保情况 本公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保内容 担保起始日 担保到期日 担保是否已经 履行完毕 施熙宗 670,800.00 汽车贷款 2015 年 5 月 2017 年 4 月 否 注：详见附注六、21 长期应付款 （3）关联方资金拆借 关联方 拆借金额 起始日 到期日 期末余额 拆入 杨涛 70,000.00 2016 年 1 月 2016 年 5 月 0.00 合计 70,000.00 0.00 （4）关键管理人员报酬 项目 2016 年度 2015 年度 关键管理人员报酬 362,664.48 346,342.04 合计 362,664.48 346,342.04 （5）其他关联交易 关联方 关联交易内容 2016 年度 2015 年度 杨振东 代垫款 600,000.00 759,805.00 合计 600,000.00 759,805.00 （五）关联方应收应付款项 （1）应付项目 项目名称 期末余额 期初余额 应付账款： 保定澳斯达电力信息技术有 限公司 900,000.00 2,019,230.77 预收账款 保定澳斯达电力信息技术有 限公司 5,700.00 其他应付款： 杨振东 168,907.54 315,572.54 （六）关联方承诺 无。 公告编号：2017-008 九、承诺及或有事项 1、重大承诺事项 本公司无重大承诺事项。 2、或有事项 本公司无或有事项。 十、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 无 十一、其他重要事项 （1）报告分部的确定依据和分部会计政策： 本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部 为基础确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活 动中产生收入、发生费用；（2）本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决 定向其配置资源、评价其业绩；（3）本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和 现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件 的，则可合并为一个经营分部。 （2）本公司的业务单一，主要为销售切割液。管理层将此业务视作为一个整体实施 管理、评估经营成果。因此，本财务报表不呈报分部信息。 十二、补充资料 1、非经常性损益明细表 项目 2016 年 2015 年 非流动性资产处置损益 越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享 受的政府补助除外 2,650,452.55 275,985.33 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取 得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的 收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值 公告编号：2017-008 项目 2016 年 2015 年 准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损 益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有 交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损 益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出 售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值 变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次 性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -9,131.87 -90.34 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小计 2,641,320.68 275,894.99 所得税影响额 397,617.41 41,412.80 少数股东权益影响额（税后） 合计 2,243,703.27 234,482.19 注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入,"-"表示损失或支出。 本公司对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告 第1号——非经常性损益》（证监会公告[2008]43号）的规定执行。 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的 净利润 31.21 0.73 0.73 公告编号：2017-008 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 扣除非经常损益后归属于 普通股股东的净利润 23.37 0.54 0.54 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务 报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 天津市宁河现代产业园区海航东路 5 号公司董事会办公室 天津惠利科技股份有限公司 董事会 2017 年 4 月 14 日