839204_2019_航天数维_2019年年度报告_2020-04-28.txt

航天数维高新技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 1 证券代码：839204 证券简称：航天数维 主办券商：恒泰证券 2019 年度报告 航天数维 NEEQ : 839204 航天数维高新技术股份有限公司 Aerospace ShuWei High Tech.Co.,Ltd 航天数维高新技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 2 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 4 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................ 8 第四节 管理层讨论与分析 ....................................................................................................... 11 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 20 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 25 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 28 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 30 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 31 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 36 航天数维高新技术股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-002 3 释义 释义项目 释义 航天数维、公司、本公司 指 航天数维高新技术股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 现行有效的《航天数维高新技术股份有限公司章程》 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 上年期末 指 2018 年 12 月 31 日 上年同期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 本期期初 指 2019 年 1 月 1 日 本期期末 指 2019 年 12 月 31 日 本期、报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 主办券商、恒泰证券 指 恒泰证券股份有限公司 会计师事务所、会计师 指 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙) 张磊、李晓斐 无人机航摄系统 指 由无人机飞行平台和航摄系统结合而成的整套设备 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2020-002 4 第一节 声明与提示 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人白瑞杰、主管会计工作负责人姜波及会计机构负责人（会计主管人员）姜波保证年度 报告中财务报告的真实、准确、完整。 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、 准确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1.公司治理不完善的风险 股份公司 2016 年成立后，公司建立了由股东大会、董事 会、监事会和高级管理层组成的公司治理结构，,建立、健全了 法人治理结构，完善了现代化企业发展所需的内部控制体系。 公司成立之初拥有员工 60 余人，至 2019 年年底员工人数为 170 人，随着各地分支机构的建立，公司人员规模进一步扩大 中，另外也引入了部分外部投资者，这对公司治理水平提出了 更高的要求。因此,公司未来经营中存在因内部管理不适应发 展需要而影响公司持续、健康发展的风险。 2.实际控制人控制不当的风险 截至 2019 年 12 月 31 日，公司的实际控制人为白瑞杰， 直接持有公司股份 45.99%，其对公司的经营管理决策具有重 大影响，拥有对公司的实际控制权。若公司的实际控制人不能 有效执行公司内部控制制度和经营决策，利用实际控制人地位 对公司董事会和监事会施以不当影响，在公司的销售、人事、 财务等经营方面进行不当的干预和控制，可能给公司的生产经 营活动、治理机制和中小股东带来不利影响。 3.市场竞争加剧风险 由于近年来我国消费级无人机市场的爆发吸引了大量的 公告编号：2020-002 5 企业涌入民用无人机市场，短期内尚未成熟的市场领域需求难 以与市场供给相匹配，尤其专业级无人机市场尚处于市场培育 阶段，市场需求潜力存在，但仍需要较长时间得到认可和广泛 应用，因此市场渠道拓展能力对于专业级无人机企业而言至关 重要。如果公司不能及时拓展销售渠道，制定切实有效的销售 策略和计划，否则面临一定的经营风险。 4.主要客户过于集中的风险 公司 2019 年主营业务收入中前五大客户的收入占当年销 售收入的 72.73%，公司存在主要客户过于集中的风险，未来销 售增长将取决于公司与现有客户保持长期合作的能力以及公 司开拓新客户的能力。 5.政策变动风险 现阶段国家在加快制定无人机行业的监管政策，但是政策 出台的速度已经明显落后于行业的发展速度，一定程度上限制 了行业的发展，特别是国家对空域的监管较严不利于无人机飞 行活动的展开，无人机的应用领域也易受应用行业政策的影 响。公司目前研发生产的无人机系统设备立足于民用无人机领 域，功能随着技术的革新将具备充分的延展性，未来可适用于 各类应用领域，如果国家空域管理政策和相关应用行业政策趋 严，则不利于民用无人机行业的发展，从而也将给公司开拓市 场、经营业务带来政策风险。 6.核心技术泄密风险 公司主要从事无人机机体的研发、生产、销售,无人机应 用技术的开发、培训，以及提供无人机为载体的飞行服务，公 司在行业内从业多年，积累了丰富的技术储备和客户资源，但 相关技术储备、客户资源主要由公司高级管理人员和核心技术 人员掌握，如果公司技术保密措施不当或该等人员离开公司， 有可能造成公司的技术泄密、客户资源流失，进而影响公司的 正常运营发展。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2020-002 6 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 航天数维高新技术股份有限公司 英文名称及缩写 Aerospace ShuWei High Tech.Co.,Ltd 证券简称 航天数维 证券代码 839204 法定代表人 白瑞杰 办公地址 北京市丰台区南四环西路总部基地 17 区 18 号楼 13 层 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 陈玲 职务 董事、董事会秘书兼副总经理 电话 010-63732601 传真 010-63732601 电子邮箱 664596443@ 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市丰台区南四环西路总部基地 17 区 18 号楼 13 层 100070 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 总部基地公司董秘办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013 年 4 月 3 日 挂牌时间 2016 年 10 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） M 科学研究和技术服务业—M75 科技推广和应用服务业— M759 其他科技推广和应用服务业—M7590 其他科技推广和应 用服务业 主要产品与服务项目 无人机航摄系统研发生产、无人机航空摄影、航空影像处理、 真三维地图制作、无人机操控培训 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股） 44,342,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 白瑞杰 实际控制人及其一致行动人 白瑞杰、董韬、连昆、赵星涛、杨巨武、陈玲、姜波、王强、 张贤柱、陈麒瑞、白瑞斌、曹传光、李琳、孟凡春 公告编号：2020-002 7 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 9111010606486609X1 否 注册地址 北京市丰台区南四环西路 188 号 十七区 18 号楼 13 层 1301-1 室 (园区) 否 注册资本 44,342,000.00 否 五、 中介机构 主办券商 恒泰证券 主办券商办公地址 内蒙古自治区呼和浩特市新城区海拉尔东街满世尚都办公商业综 合楼 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商投资者沟通电话 010-56673926 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 张磊，李晓斐 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 2 号万通大厦 A 座 24 层 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 公告编号：2020-002 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 104,359,703.57 90,579,294.11 15.21% 毛利率% 48.00% 62.73% - 归属于挂牌公司股东的净利润 11,020,693.73 17,638,048.32 -37.52% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常 性损益后的净利润 10,728,908.99 18,031,513.19 -40.50% 加权平均净资产收益率%（依据归属 于挂牌公司股东的净利润计算） 7.54% 13.39% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂 牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算） 7.34% 13.69% - 基本每股收益 0.25 0.40 -37.50% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 本期期初 增减比例% 资产总计 232,265,490.01 201,347,615.24 15.36% 负债总计 80,595,314.10 60,768,133.06 32.63% 归属于挂牌公司股东的净资产 151,670,175.91 140,579,482.18 7.89% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.42 3.17 7.89% 资产负债率%（母公司） 36.40% 29.14% - 资产负债率%（合并） 34.70% 30.18% - 流动比率 2.48 2.72 - 利息保障倍数 21.25 124.23 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 9,436,092.04 -21,939,626.70 143.01% 应收账款周转率 0.66 0.85 - 存货周转率 2.19 1.87 - 公告编号：2020-002 9 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 15.36% 30.16% - 营业收入增长率% 15.21% 0.67% - 净利润增长率% -37.52% -39.08% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 44,342,000 44,342,000 0.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相 关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续 享受的政府补助除外) 330,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -10,000.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 26,379.65 非经常性损益合计 346,379.65 所得税影响数 54,594.91 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 291,784.74 七、 补充财务指标 □适用 √不适用 八、 会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 (空) □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 公告编号：2020-002 10 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收票据及应收账 款 129,879,131.96 应收票据 应收账款 129,879,131.96 应付票据及应付账 款 16,632,850.90 应付票据 应付账款 16,632,850.90 2019 年 4 月 30 日，财政部发布了《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会 〔2019〕6 号）。2019 年 9 月 19 日，财政部发布了《关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通 知》（财会〔2019〕16 号）。本公司 2019 年属于执行新金融工具准则，但未执行新收入准则和新租赁准 则情形，资产负债表、利润表、现金流量表及股东权益变动表列报项目的变化，主要是执新金融工具准 则导致的变化，在以下执行新金融工具准则中反映。财会〔2019〕6 号中还将“应收票据及应收账款”拆分 为“应收票据”、“应收账款”，将“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”及“应付账款”，分别列示。 公告编号：2020-002 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 致力于专业级无人机研制与应用的全产业链布局，包括无人机机体的研发、生产、销售，无人机 应用技术的开发、培训，以及提供无人机为载体的飞行服务，通过向用户提供高端行业定制化无人机 机型，以及提供各类应用领域的飞行服务来实现盈利。公司拥有专业化的技术团队和核心技术能力， 在同行中保持着较高的盈利水平。目前公司的产品和服务涉及到的范围有电力巡检、应急救援、航空 摄影、航空测绘、国土资源、管线巡查、海事检查等多个领域，市场潜力可期。公司在积极探索设备 创新，通过研发生产先进的、满足不同需求的无人机设备，提供多样化、多元化的技术服务，以提高 公司在同行业的竞争力。 公司有多种盈利方式，一是通过售卖自行研发生产的无人机航摄系统，二是通过使用自行生产的 无人机航摄系统为用户提供航空摄影及数据处理服务，三是依托成熟的无人机飞行技术为客户提供无 人机操控培训服务。 报告期内，公司的商业模式较上年未发生重大变化。 报告期后至本报告期出具日，公司商业模式未发生重大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 公司主营业务为无人机航摄系统研发生产、无人机航空摄影、无人机操控培训、航空影像处理、 真三维地图制作等。2019 年公司实现营业收入 1.04 亿元，同比增加 15.21%；净利润 1,102.07 万元， 同比降低 37.52%。截至 2019 年 12 月 31 日，公司总资产 2.32 亿元，净资产 1.52 亿元。 2019 年公司各新增一家分公司及参股公司，积极拓展业务范围，寻找新的业绩增长点，2019 年公 司业务规模较去年略有提升。 公告编号：2020-002 12 (二) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 本期期初 本期期末与本期期 初金额变动比例% 金额 占总资产 的比重% 金额 占总资产的 比重% 货币资金 13,105,644.91 5.64% 4,998,662.62 2.48% 162.18% 应收票据 65.31% 64.50% 16.80% 应收账款 151,700,664.31 65.31% 129,879,131.96 64.50% 16.80% 存货 26,001,054.90 11.19% 23,508,087.15 11.68% 10.60% 投资性房地产 4.97% - 0.00% -38.84% 长期股权投资 - - 固定资产 11,550,697.75 4.97% 18,885,307.70 9.38% -38.84% 在建工程 2,190,076.47 0.94% 1,380,341.96 0.69% 58.66% 短期借款 9,000,000.00 3.87% 11,000,000.00 5.46% -18.18% 长期借款 - 47,489.18 0.02% - 应付账款 28,840,448.30 12.42% 16,632,850.90 8.26% 73.39% 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金：2019年公司加强了催款力度，年底项目回款增多，11月底单个项目如四川省长江入 河排污口项目回款2420余万，货币资金因此较2018年增多。 2、应收账款：应收账款增加主要原因是往期项目款未结清，2019年部分项目又新增应收账款，应 收账款占总资产比例与2018年基本持平。 3、应付账款：应付账款增加主要原因是公司技术人员相比2018年有所减少，项目外包量增加，因 此应付账款增多。 4、存货：存货增加主要原因是部分项目未完工，成本未结转，存货占总资产比例与2018年基本持 平。 5、固定资产：一年以上固定资产按年限已足额折旧，因此固定资产额度较2018年有一定减少。 6、在建工程：相比去年增加部分主要是2019年产生一笔91.5万元（含税）的软件采购费用。 7、短期借款：2019年向银行贷款900万元，2018年向银行贷款1100万元，且于2019年已还清。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例% 金额 占营业收入 的比重% 金额 占营业收入 的比重% 营业收入 104,359,703.57 - 90,579,294.11 - 15.21% 营业成本 54,263,886.64 52.00% 33,755,976.22 37.27% 60.75% 毛利率 48.00% - 62.73% - - 销售费用 5,829,981.16 5.59% 6,641,726.39 7.33% -12.22% 管理费用 13,924,764.92 13.34% 16,451,589.90 18.16% -15.36% 研发费用 4,974,978.20 4.77% 5,123,848.91 5.66% -2.91% 公告编号：2020-002 13 财务费用 946,273.39 0.91% 404,669.85 0.45% 133.84% 信用减值损失 -11,727,327.22 -11.24% - 资产减值损失 - - -6,834,663.63 -7.55% - 其他收益 42,856.34 0.00% - - 投资收益 - - - - 公允价值变动 收益 - - - - 资产处置收益 - - - 汇兑收益 - - - - 营业利润 12,577,422.94 12.05% 21,315,568.17 23.53% -40.99% 营业外收入 330,000.00 0.32% 223,009.71 0.25% 47.98% 营业外支出 10,000.00 0.01% 657,278.15 0.73% -98.48% 净利润 11,020,693.73 10.56% 17,638,048.32 19.47% -37.52% 项目重大变动原因： 1、营业成本：营业成本占营业收入的比重增加主要原因，一是公司近年来执行的三调项目和房地 一体项目因国家相关部门提交成果的标准频繁变动，导致返工率高，项目执行成本增多；二是公司技 术人员相比2018年有所减少，项目外包量增加，导致营业成本增加。 2、管理费用：管理费用减少主要有两方面原因，一是公司员工数量较2018年有所减少，用工成本 降低；二是公司严格执行财务相关制度，进一步压缩开支，管理费用减少。 3、信用减值损失：账龄在1年以上的应收账款增加，计提比例提高，因此信用减值较2018年大幅 增加。 4、营业利润和净利润：主要原因是虽然报告期内营业收入增加，但毛利率降低了，导致营业利润 和净利润较上年同期有所减少。。 5、财务费用：财务费用增多原因是2019年支付了2018年度贷款产生的利息。 6、营业外收入：营业外收入增加原因是2019年收到新三板挂牌奖励资金33万元。 7、营业外支出：2018 年营业外支出主要是固定资产报废，2019 年营业外支出仅有一笔 1 万元的 捐赠费用。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 104,359,703.50 90,579,294.11 15.21% 其他业务收入 - - - 主营业务成本 54,263,886.64 33,755,976.22 60.75% 其他业务成本 - - - 按产品分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同 期金额变动比 例% 收入金额 占营业收入 的比重% 收入金额 占营业收入 的比重% 航摄服务 98,678,432.23 94.56% 86,860,439.32 95.89% 13.61% 公告编号：2020-002 14 销售无人机航摄系统 5,681,271.34 5.44% 3,718,854.79 4.11% 52.77% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 收入增加主要是得益于公司销售网络的扩张和市场宣传力度的加大，航摄服务和无人机相关设备 市场认可度进一步提升。航摄服务方面主要为中标四川长江排污口巡查项目和成都数字测绘产品更新 项目，二者合计约3500万元，设备方面得益于全国主要河流排污口巡查和不动产权籍调查项目的展开， 二者对无人机设备有一定需求量，公司在无人及设备销售业绩方面有一定提升。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占 比% 是否存在关联关系 1 昆明指北针测绘有限公司 55,662,880.00 31.67% 否 2 新疆天鑫爱通用航空有限公司 51,853,800.00 29.50% 否 3 海南赛博地理信息科技有限公司 8,089,970.00 4.60% 是 4 北京洛斯达科技发展有限公司 7,035,518.32 4.00% 否 5 石家庄东方环球地理信息工程有限公司 5,209,600.00 2.96% 否 合计 127,851,768.32 72.73% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占 比% 是否存在关联关系 1 石家庄东方环球地理信息工程有限公司 600,000.00 25.73% 否 2 高碑店市艾莫森体育科技有限公司 565,803.00 24.27% 否 3 中测瑞格测量技术(北京)有限公司 517,948.74 22.21% 否 4 陕西天地地理信息工程有限公司 120,000.00 5.15% 否 5 北京四维远见信息技术有限公司 100,000.00 4.29% 否 合计 1,903,751.74 81.65% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 9,436,092.04 -21,939,626.70 143.01% 投资活动产生的现金流量净额 -4,847,519.42 -4,450,467.15 -8.92% 筹资活动产生的现金流量净额 3,518,409.67 20,868,932.19 -83.14% 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额增加的主要原因：2019 年公司加强了催款力度，年底项目回款 增多，11 月底单个项目如四川省长江入河排污口项目回款 2420 余万，经营活动产生的现金流量净额 因此较 2018 年增多。 2、筹资活动产生的现金流量净额减少的主要原因：2019 年全年贷款金额较 2018 年减少 200 万 公告编号：2020-002 15 元，且 2018 年贷款于 2019 年还清，因此 2019 年筹资活动产生的现金流量净额相比 2018 年减少。 (三) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 1、海南润雨农业科技有限公司 成立日期：2017 年 7 月 27 日 注册资本：500 万元 注册地址：海南省海口市美兰区美苑路 538 号 302 室 公司持股比例：公司持有 100%的股权 法定代表人：徐清杰 经营范围：农业服务、无人机技术开发、技术咨询、技术服务、技术培训，无人机销售、租赁 2019 年营业收入 0 元，净利润-102,203.47 元。 2、海南航天数维科技有限公司 成立日期：2017 年 7 月 26 日 注册资本：500 万元 注册地址：海南省海口市美兰区美苑路 538 号 301 室 公司持股比例：公司持有 100%的股权 法定代表人：迟晓明 经营范围：地理信息技术软件开发、服务，测绘工程施工，地理信息系统工程服务，仪器仪表销 售。 2019 年营业收入 879,321.55 元，净利润 39,876.45 元。 3、河北航天数维科技有限公司 成立日期：2017 年 12 月 29 日 注册资本：500 万元 注册地址：河北省廊坊市固安县新兴产业示范园区卫星导航产业园内 A1 楼 公司持股比例：公司持有 100%的股权 法定代表人：董韬 经营范围：无人机测绘系统研发生产、技术服务、技术开发，基础软件服务；销售：机械设备、 五金交电、电子产品。 2019 年营业收入 11,587,878.11 元，净利润-2,377,023.96 元。 4、北京航天数维网络科技有限公司 成立日期：2019 年 6 月 3 日 注册资本：1000 万元 注册地址：北京市丰台区南四环西路 188 号十七区 18 号楼 13 层 1301-2 室 公告编号：2020-002 16 公司持股比例：公司持有 26.64%的股权 法定代表人：白瑞杰 经营范围：技术开发、技术咨询、技术服务、技术推广服务、技术转让；销售通讯设备、计算机、 软件及辅助设备、电子产品、机械设备；计算机系统服务；应用软件服务；软件开发；软件咨询；产 品设计；数据处理；设计、制作、代理、发布广告；互联网信息服务。 2019 年营业收入 58,252.42 元，净利润-222,706.16 元。 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □是 √否 (四) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (五) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 （1）执行修订后的非货币性资产交换会计准则 2019 年 5 月 9 日，财政部发布了《关于印发修订<企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换>的 通知》（财会【2019】8 号），对非货币性资产交换的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日 至该准则施行日 2019 年 6 月 10 日之间发生的非货币性资产交换，应根据该准则的规定进行调整； 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不需进行追溯调整。 （2）执行修订后的债务重组会计准则 2019 年 5 月 16 日，财政部发布了《关于印发修订<企业会计准则第 12 号——债务重组>的通知》 （财会【2019】9 号），对债务重组的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日 2019 年 6 月 17 日之间发生的债务重组，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1 月 1 日之前发生的 债务重组，不需进行追溯调整。 （3）采用新的财务报表格式 2019 年 4 月 30 日，财政部发布了《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财 会〔2019〕6 号）。2019 年 9 月 19 日，财政部发布了《关于修订印发合并财务报表格式（2019 版） 的通知》（财会〔2019〕16 号）。本公司 2019 年属于执行新金融工具准则，但未执行新收入准则和 新租赁准则情形，资产负债表、利润表、现金流量表及股东权益变动表列报项目的变化，主要是执新 金融工具准则导致的变化，在以下执行新金融工具准则中反映。财会〔2019〕6 号中还将“应收票据及 应收账款”拆分为“应收票据”、“应收账款”，将“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”及“应付账款”， 分别列示。 （4）执行新金融工具准则 本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行财政部于 2017 年修订的《企业会计准则第 22 号—金融工具确 认和计量》、《企业会计准则第 23 号—金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号—套期会计》和《企 公告编号：2020-002 17 业会计准则第 37 号—金融工具列报》（以下简称“新金融工具准则”，修订前的金融工具准则简称“原 金融工具准则”）。 金融资产分类与计量方面，新金融工具准则要求金融资产基于合同现金流量特征及企业管理该等 资产的业务模式分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金 融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产三大类别。取消了贷款和应收款项、持有 至到期投资和可供出售金融资产等原分类。权益工具投资一般分类为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产，也允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综 合收益的金融资产，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动 额结转计入当期损益。 金融资产减值方面，新金融工具准则有关减值的要求适用于以摊余成本计量以及分类为以公允价 值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及未提用的贷款承诺和财务担保合 同等。新金融工具准则要求采用预期信用损失模型以替代原先的已发生信用损失模型。 2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融 工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司 不进行调整。金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入 2019 年 1 月 1 日的留存收益或其他综合收益。 新金融工具准则首次执行日，分类与计量的改变对本公司财务报表无影响。 新金融工具准则首次执行日，分类与计量改变对上述金融资产项目账面价值的无影响。 新金融工具准则首次执行日，分类与计量的改变对金融资产减值准备无影响。 三、 持续经营评价 报告期内，公司营业收入 104,359,703.57 元，较上一年度增加 15.21%，净利润 11,020,693.73 元， 较上一年度降低 37.52%，总资产 232,265,490.01 元，较上一年度增加 15.36%，受项目实施周期影响， 项目回款较慢，总体来看，公司具有较好的持续经营能力，报告期内也未发生对持续经营能力有重大 影响的事项。公司秉持“为用户提供全套的无人机航摄解决方案”的工作宗旨，旨在成为用户提供无人 机航摄遥感方案总体设计与策划、设备研发生产与销售、遥感工程与数据加工、技术培训与技术支持 的企业，通过“产销研用”的商业模式，实现商业价值。 2019 年测绘行业主要业务是围绕长江排污口巡查试点以及不动产权籍调查工作展开。针对长江排 污口巡查试点项目，我公司参与了四川段工作，目前长江排污口巡查试点工作接近尾声，相关部门获 取了详细的长江沿岸环境资料，试点工作取得了良好的成果，下一步将在黄河、国内其他主要河流及 其干、支流进行推广。排污口巡查工作结合利用大型有人机和无人机对主要河流河道进行大范围航拍， 公司在大型有人机航测和无人机航测方面均具有甲级资质，服务能力较强，2020 年随着河流排污口后 期工作的全面展开，预测航测服务量及无人机需求量将稳步上升。 公告编号：2020-002 18 2019 年开展的不动产权籍调查工作目前大部分采用的是传统的地面测量方式，仅有少部分企业利 用无人机搭载多镜头倾斜航摄仪获取地面高精度真三维影像进行不动产权籍调查试点工作，我公司在 江苏省徐州市也使用无人机作业方式展开了试点调查工作，获取的成果精度满足规范要求，相比传统 的地面测绘作业方式成本有所降低，工期也有所缩短，推广后预计今后将大面积使用无人机作业方式 展开不动产权籍调查工作，市场上无人机硬件需求量也会相应上升。 四、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1.市场竞争加剧风险 目前无人机制造厂家数量有一定增长，无人机产品线也日益丰富，针对市场上不同专业化的需求 都有相对应的产品，无人机功能化日趋明显。再者随着制造技术及材料技术的进步，无人机研发、生 产成本有一定程度的下降，同类产品容易引发价格战。 应对措施：目前公司针对客户需要，在对原有产品进行更新换代外，还极大的丰富了公司的产品 线，新研发了混合动力无人机和植保无人机，在航测方面新增加无人机机载激光雷达等服务，可满足 各类客户的差异化需求。 2.实际控制人控制不当的风险 截至 2019 年 12 月 31 日，公司的实际控制人为白瑞杰，直接持有公司股份 45.99%，其对公司的 经营管理决策具有重大影响，拥有对公司的实际控制权。若公司的实际控制人不能有效执行公司内部 控制制度和经营决策，利用实际控制人地位对公司董事会和监事会施以不当影响，在公司的销售、人 事、财务等经营方面进行不当的干预和控制，可能给公司的生产经营活动、治理机制和中小股东带来 不利影响。 应对措施：公司已建立了完善的法人治理结构，制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》、《总经理工作细则》以及《关联交易管理办法》等各项内控制度规范控股股东、 实际控制人的决策行为，提升公司治理水平，防止实际控制人对公司和其他股东的利益造成损害。此 外，公司将通过培训等方式提高控股股东和管理层的诚信和规范经营意识，提高公司管理层的责任意 识，从而实现控股股东、实际控制人遵照法律、法规及公司制度规范经营公司。 3.公司治理不完善的风险 公司成立之初拥有员工 60 余人，至 2019 年年底，员工人数增至 170 人，随着各地分支机构的建 立，公司人员规模进一步扩大中，另外也引入了部分外部投资者，这对公司治理水平提出了更高的要 求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、健康发展的风险。 应对措施：公司将严格按照《公司章程》、三会会议议事规则、《关联交易管理办法》、《重大投资 决策管理办法》等制度的要求以及规定来处理各项事务，保证公司平稳、有序、健康地发展。 4.主要客户过于集中的风险 公司 2019 年主营业务收入中前五大客户的收入占当年销售收入的 72.73%，公司存在主要客户过 公告编号：2020-002 19 于集中的风险，未来销售增长将取决于公司与现有客户保持长期合作的能力以及公司开拓新客户的能 力。 应对措施：公司将积极开拓新客户以及将无人机业务向更广阔的应用领域进行推进，务求在满足 现有客户的需求的基础上开发新的客户以及业务。 5.政策变动风险 现阶段国家在加快制定无人机行业的监管政策，但是政策出台的速度已经明显落后于行业的发展 速度，一定程度上限制了行业的发展，特别是国家对空域的监管较严不利于无人机飞行活动的展开， 无人机的应用领域也易受应用行业政策的影响。公司目前研发生产的无人机系统设备立足于民用无人 机领域，功能随着技术的革新将具备充分的延展性，未来可适用于各类应用领域，如果国家空域管理 政策和相关应用行业政策趋严，则不利于民用无人机行业的发展，从而也将给公司开拓市场、经营业 务带来政策风险。 应对措施：公司行政部门设有专员来专门收集、解读和研究行业相关的政策法规。当有新法规、 行业政策发布后，公司及时对新法规、行业政策进行解读，讨论所面对的风险及改采取的措施，作出 科学、合理的决策，并及时提供配套的服务给客户。 6.核心技术泄密的风险 公司主要从事无人机机体的研发、生产、销售，无人机应用技术的开发、培训，以及提供无人机 为载体的飞行服务，公司在行业内从业多年，积累了丰富的技术储备和客户资源，但相关技术储备、 客户资源主要由公司高级管理人员和核心技术人员掌握，如果公司技术保密措施不当或该等人员离开 公司，有可能造成公司的技术泄密、客户资源流失，进而影响公司的正常运营发展。 应对措施：公司实际控制人白瑞杰已主动对公司核心技术人员、管理人员进行股权激励，使公司 员工能分享公司发展成果。与此同时，公司已制定相关保密管理规定，与所有员工约定保密义务并每 月支付保密费用，与董事、监事、高级管理人员、技术员工均签订相关保密协议以及竞业竞争协议。 此外，公司成立了保密委员会，设立了配有全天 24 小时监控的保密室，并由专人负责，对公司各等级 保密资料进行监控。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 公告编号：2020-002 20 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 □是 √否 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(一) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事 项或者本年度发生的企业合并事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 五.二.(四) 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在破产重整事项 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 (一) 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） 一、 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 审议金额 交易金额 是否履行必要 决策程序 临时报告披露 时间 白瑞杰 为公司向银行借款提供 反担保 5,000,000.00 5,000,000.00 已事前及时履 行 2019 年 1 月 15 日 董韬 为公司向银行借款提供 反担保 5,000,000.00 5,000,000.00 已事前及时履 行 2019 年 1 月 15 日 白瑞杰 向公司提供借款 3,000,000.00 3,000,000.00 已事前及时履 行 2019 年 5 月 8 日 白瑞杰 公司与白瑞杰、曹晓航 三方共同设立北京航天 数维网络科技有限公司, 注册资本 600 万元,三方 各自认缴 200 万元。[5 1] [zr2] 已事前及时履 行 2019 年 5 月 8 日 白瑞杰 向公司提供借款 1,000,000.00 1,000,000.00 已事前及时履 行 2019 年 6 月 4 日 白瑞杰 向公司提供借款 500,000.00 500,000.00 已事前及时履 行 2019 年 6 月 28 日 董韬 向公司提供借款 1,350,000.00 1,350,000.00 已事前及时履 行 2019 年 9 月 12 日 白瑞杰 为公司向银行借款提供 反担保 10,000,000.00 10,000,000.00 已事前及时履 行 2019 年 11 月 1 4 日 董韬 为公司向银行借款提供 10,000,000.00 10,000,000.00 已事前及时履 2019 年 11 月 1 公告编号：2020-002 21 反担保 行 4 日 白瑞杰 为公司向银行借款提供 反担保 2,000,000.00 2,000,000.00 已事前及时履 行 2019 年 12 月 2 日 白瑞杰 向公司提供借款 300,000.00 300,000.00 已事后补充履 行 2020 年 4 月 28 日 白瑞杰 向公司提供借款 4,000,000.00 4,000,000.00 已事后补充履 行 2020 年 4 月 28 日 白瑞杰 向公司提供借款 2,000,000.00 2,000,000.00 已事后补充履 行 2020 年 4 月 28 日 董韬 向公司提供借款 1,000,000.00 1,000,000.00 已事后补充履 行 2020 年 4 月 28 日 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 公司向股东短期拆入资金和股东为公司借款提供担保，公司不需要支付任何费用，解决了企业短 期资金短缺问题；公司和白瑞杰、曹晓航共同设立新公司，为公司积极探索新的业务范围，上述二者 均是公司股东对公司长期发展的支持行为，不存在损害公司、股东利益的情况。 二、 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 事项类 型 协议签署 时间 临时公告 披露时间 交易对 方 交易/投资 /合并标的 交易/投资 /合并对价 对价金额 是否构 成关联 交易 是否构 成重大 资产重 组 出售资 产 2019 年 1 2 月 3 日 2019 年 1 2 月 3 日 白正玄 北京航天 数维网络 科技有限 公司 33 万股股份 现金 0 元 否 否 出售资 产 2019 年 1 2 月 3 日 2019 年 1 2 月 3 日 任双才 北京航天 数维网络 科技有限 公司 33 万股股份 现金 0 元 否 否 事项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响： 该笔交易是公司为北京航天数维网络科技有限公司引入新的投资者，以便后期展开市场营销活 动，对公司业务连续性、管理层稳定性均有积极的影响。 三、 承诺事项的履行情况 承诺主 体 承诺开始 日期 承诺结 束日期 承诺 来源 承诺类 型 承诺具体内容 承诺履 行情况 全 体 股 东 2016 年 5 月 21 日 - 挂牌 资金占 用承诺 承诺本人及本人控制的除公司以外 的其他企业严格遵守法律法规和《公司章 程》、《关联交易管理制度》等制度的规 正在履 行中 公告编号：2020-002 22 定,不会以委托管理、借款、代偿债务、代 垫款项或者其他任何方式占用公司的资 金或其他资产,不利用关联交易、利润分 配、资产重组、对外投资、资金占用、借 款担保等方式损害公司和社会公众股股 东的合法权益,不利用其控制地位损害公 司和社会公众股股东的利益。承诺如违反 上述保证,占用公司及其控股公司的资金 或其他资产,而给公司及公司其他股东造 成损失的由本人承担赔偿责任。 高 级 管 理员 2016 年 5 月 21 日 - 挂牌 独立性 承诺 承诺没有在在控股股东、实际控制人 及其控制的其他企业中担任除董事、监事 以外的其他职务,承诺没有在控股股东、实 际控制人及其控制的其他企业领薪,并承 诺今后不会发生以上情形 正在履 行中 董 监 高 及 持 股 5%以上 人员 2016 年 5 月 21 日 - 挂牌 同业竞 争承诺 承诺本人控制的其他企业将不在中 国境内外直接或间接从事任何在生产经 营上对公司构成竞争的业务及活动;或在 生产经营上对公司构成竞争业务的任何 经济组织担任总经理、副总经理、财务负 责人、营销负责人及其他高级管理人员或 核心技术人员;或拥有与公司存在竞争关 系的任何经济组织的权益,或以其他任何 形式取得该经济组织的控制权,承诺如公 司将来扩展业务范围,导致本人及本人控 制的其他企业所生产的产品或所从事的 业务与公司构成或可能构成同业竞争,本 人及本人控制的其他企业承诺按照如下 方式消除与公司的同业竞争:本人承诺不 为自己或者他人谋取属于公司的商业机 会,自营或者为他人经营与公司同类的业 务;本人保证不利用自身特殊地位损害公 司及其他股东的合法权益,也不利用自身 特殊地位谋取非正常的额外利益 正在履 行中 公告编号：2020-002 23 全 体 股 东 2016 年 5 月 21 日 - 挂牌 补缴所 得税承 诺 承诺净资产折股时将按照税务机关 的要求以个人自有资金自行履行纳税义 务,保证不因上述纳税义务的履行致使股 份公司和股份公司股票公开转让后的公 众股东遭受任何损失。 已履行 完毕 承诺事项详细情况： 1.公司全体股东签署关于避免资金和其他资产占用的声明和承诺，承诺本人及本人控制的除公司 以外的其他企业严格遵守法律法规和《公司章程》、《关联交易管理制度》等制度的规定，不会以委托 管理、借款、代偿债务、代垫款项或者其他任何方式占用公司的资金或其他资产，不利用关联交易、 利润分配、资产重组、对外投资、资金占用、借款担保等方式损害公司和社会公众股股东的合法权益， 不利用其控制地位损害公司和社会公众股股东的利益。承诺如违反上述保证，占用公司及其控股公司 的资金或其他资产，而给公司及公司其他股东造成损失的，由本人承担赔偿责任。经自查，公司股东 均为违反上述承诺。 2.公司高级管理人员签署独立性的声明和承诺，承诺没有在在控股股东、实际控制人及其控制的 其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，承诺没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企 业领薪，并承诺今后不会发生以上情形。经自查，高级管理人员未违反上述承诺事项。 3.公司全体董事、监事、高级管理人员及持有 5%股权以上人员签署《关于避免同业竞争的承诺 书》，承诺本人控制的其他企业将不在中国境内外直接或间接从事任何在生产经营上对公司构成竞争 的业务及活动；或在生产经营上对公司构成竞争业务的任何经济组织担任总经理、副总经理、财务负 责人、营销负责人及其他高级管理人员或核心技术人员；或拥有与公司存在竞争关系的任何经济组织 的权益，或以其他任何形式取得该经济组织的控制权，承诺如公司将来扩展业务范围，导致本人及本 人控制的其他企业所生产的产品或所从事的业务与公司构成或可能构成同业竞争，本人及本人控制的 其他企业承诺按照如下方式消除与公司的同业竞争：本人承诺不为自己或者他人谋取属于公司的商业 机会，自营或者为他人经营与公司同类的业务；本人保证不利用自身特殊地位损害公司及其他股东的 合法权益，也不利用自身特殊地位谋取非正常的额外利益。经自查，签署人员未违反上述承诺事项。 4. 全体股东签署净资产折股补缴个人所得税的承诺函，承诺净资产折股时将按照税务机关的要求 以个人自有资金自行履行纳税义务，保证不因上述纳税义务的履行致使股份公司和股份公司股票公开 转让后的公众股东遭受任何损失。经自查，公司股东未违反上述承诺情形。 四、 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称 资产类别 权利受限类型 账面价值 占总资产的 比例% 发生原因 东 风 牌 普通 轻 型 货车 固定资产 抵押 112,831.41 0.05% 贷款买车车辆抵押 给中介公司 应收账款 流动资产 质押 22,962,470.40 9.89% 为短期借款提供反 公告编号：2020-002 24 担保 总计 - - 23,075,301.81 9.94% - 公告编号：2020-002 25 第六节 股本变动及股东情况 五、 普通股股本情况 (二) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期 变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 16,753,660 37.78% 0 16,753,660 37.78% 其中：控股股东、实际控制人 4,435,000 10.00% 0 4,435,000 10.00% 董事、监事、高管 3,765,000 8.49% 0 3,765,000 8.49% 核心员工 - - - - - 有限售 条件股 份 有限售股份总数 27,588,340 62.22% 0 27,588,340 62.22% 其中：控股股东、实际控制人 15,960,000 35.99% 0 15,960,000 35.99% 董事、监事、高管 11,295,000 25.47% 0 11,295,000 25.47% 核心员工 - - - - - 总股本 44,342,000 - 0 44,342,000 - 普通股股东人数 21 股本结构变动情况： □适用 √不适用 (三) 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 白瑞杰 20,395,000 - 20,395,000 45.99% 15,960,000 4,435,000 2 董韬 10,510,000 - 10,510,000 23.7% 7,882,500 2,627,500 3 北京 航天科 工 军民 融合科 技 成果 转化创 业 投资基金(有限 合伙) 2,667,000 - 2,667,000 6.01% 0 2,667,000 4 东方 证券股 份 有限公司 1,660,000 - 1,660,000 3.74% 0 1,660,000 5 无锡 同展优 胜 投资 合伙企 业 (有限合伙) 1,340,000 - 1,340,000 3.02% 0 1,340,000 6 陈玲 1,250,000 - 1,250,000 2.82% 937,500 312,500 7 连昆 1,250,000 - 1,250,000 2.82% 937,500 312,500 8 赵星涛 1,250,000 - 1,250,000 2.82% 937,500 312,500 9 桐乡 桐泰投 资 管理 合伙企 业 (有限合伙) 885,000 - 885,000 2% 0 885,000 10 广州 证券股 份 有限公司 700,000 - 700,000 1.58% 0 700,000 合计 41,907,000 0 41,907,000 94.50% 26,655,000 15,252,000 普通股前十名股东间相互关系说明： 普通股前十名股东间相互关系说明：白瑞杰、董韬、陈玲、连昆、赵星涛签署了一致行动人 公告编号：2020-002 26 协议 六、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 七、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： √是 □否 截止 2019 年 12 月 31 日，白瑞杰占股 45.99%，为本公司控股股东及实际控制人，担任公司 董事长职位。 白瑞杰，男，1979 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，哈尔滨师范大学毕业，本 科学历。1999 年 11 月至 2003 年 5 月就职于中国四维测绘技术有限公司，任项目经理；2003 年 6 月至 2006 年 7 月就职于四维航空遥感有限公司，任项目经理；2006 年 8 月至 2015 年 4 月就职于 北京天下图数据技术有限公司，历任总经理助理、公司副总经理；2015 年 5 月至 2015 年 7 月进 行专业进修；2015 年 8 月至 2016 年 4 月，被选举为公司执行董事，并聘任为公司法定代表人。 现任股份公司董事长，由股份公司创立大会暨第一次临时股东大会选举产生，起任期为 2016 年 4 月 25 日，任期三年。 报告期内，公司控股股东、实际控制人未发生变化。 报告期末至报告出具日，公司控股股东、实际控制人未发生变化。 公告编号：2020-002 27 第七节 融资及利润分配情况 一、 普通股股票发行及募集资金使用情况 1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 2、存续至报告期的募集资金使用情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 四、 可转换债券情况 □适用 √不适用 五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 √适用 □不适用 单位：元 序号 贷款 方式 贷款提供方 贷款提供 方类型 贷款规模 存续期间 利息 率% 起始日期 终止日期 1 贷款 中国银行顺 义支行 银行 3,850,000.00 2019 年 11 月 1 2 日 2020 年 11 月 12 日 4.57% 2 贷款 中国银行顺 义支行 银行 530,000.00 2019 年 11 月 2 1 日 2020 年 11 月 12 日 4.52% 3 贷款 中国银行顺 义支行 银行 820,000.00 2019 年 11 月 2 2 日 2020 年 11 月 12 日 4.52% 4 贷款 中国银行顺 义支行 银行 560,000.00 2019 年 12 月 9 日 2020 年 11 月 12 日 4.52% 5 贷款 中国银行顺 义支行 银行 840,000.00 2019 年 12 月 2 0 日 2020 年 11 月 12 日 4.52% 6 贷款 中国银行顺 义支行 银行 400,000.00 2019 年 12 月 3 0 日 2020 年 11 月 12 日 4.52% 7 贷款 北京银行海 淀支行 银行 2,000,000.00 2019 年 12 月 1 6 日 2020 年 12 月 15 日 5.17% 合计 - - - 9,000,000.00 - - - 六、 权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用 √不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 （二）权益分派预案 □适用 √不适用 公告编号：2020-002 28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任职起止日期 是否在公 司领取薪 酬 起始日期 终止日期 白瑞杰 董事长 男 1979.10 本科 2016 年 4 月 25 日 2019 年 4 月 25 日 是 董韬 董事兼总经 理 男 1972.12 本科 2016 年 4 月 25 日 2019 年 4 月 25 日 是 连昆 董事兼副总 经理 男 1980.05 专科 2016 年 4 月 25 日 2019 年 4 月 25 日 是 赵星涛 董事兼副总 经理 男 1982.02 本科 2016 年 4 月 25 日 2019 年 4 月 25 日 是 杨巨武 董事 男 1972.12 硕士 2016 年 4 月 25 日 2019 年 4 月 25 日 是 陈玲 董事、董事会 秘书、副总经 理 女 1975.10 专科 2016 年 4 月 25 日 2019 年 4 月 25 日 是 李井哲 董事 男 1983.10 硕士 2016 年 4 月 25 日 2019 年 4 月 25 日 否 李琳 监事会主席 (股东代表监 事) 女 1983.02 本科 2016 年 4 月 25 日 2019 年 4 月 25 日 是 孟凡春 股东代表监 事 男 1982.03 专科 2016 年 4 月 25 日 2019 年 4 月 25 日 是 张磊 职工监事 男 1987.12 本科 2016 年 4 月 25 日 2019 年 4 月 25 日 是 姜波 财务负责人 女 1969.02 本科 2016 年 4 月 25 日 2019 年 4 月 25 日 是 董事会人数： 7 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 公司第一届董事会、监事会及高级管理人员的任期已经届满，目前正在积极筹备换届选举相关工作。 鉴于新一届董事会、监事会及高级管理人员候选人提名工作仍在进行中，为保证工作的连续性、完整性， 公司决定董事会、监事会延期换届，公司高级管理人员的任期也将相应顺延。 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 控股股东和实际控制人均为董事长白瑞杰，除董事李井哲、职工监事张磊外，其余人员均签署一 致行动人协议。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 白瑞杰 董事长 20,395,000 0 20,395,000 45.99% 0 公告编号：2020-002 29 董韬 董事兼总经理 10,510,000 0 10,510,000 23.70% 0 连昆 董事兼副总经理 1,250,000 0 1,250,000 2.82% 0 赵星涛 董事兼副总经理 1,250,000 0 1,250,000 2.82% 0 陈玲 董事、董事会秘 书兼副总经理 1,250,000 0 1,250,000 2.82% 0 杨巨武 董事 200,000 0 200,000 0.45% 0 李井哲 董事 0 0 0 0.00% 0 李琳 监事会主席(股 东代表监事) 200,000 0 200,000 0.45% 0 孟凡春 股东代表监事 200,000 0 200,000 0.45% 0 张磊 职工监事 0 0 0 0.00% 0 姜波 财务负责人 200,000 0 200,000 0.45% 0 合计 - 35,455,000 0 35,455,000 79.95% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： □适用 √不适用 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： □适用 √不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 15 14 销售人员 20 20 技术人员 158 124 财务人员 15 12 员工总计 208 170 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 8 8 本科 56 50 专科 87 75 专科以下 57 37 员工总计 208 170 (二) 核心员工基本情况及变动情况 □适用 √不适用 三、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 公告编号：2020-002 30 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 公告编号：2020-002 31 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 投资机构是否派驻董事 √是 □否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《公司内部控制基本规范》、《全国中小企业股份转让系统业 务规则（试行）》以及全国中小企股份转让系统有关规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求， 不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，不断提高公司规范运作水平，确保公司规范 运作。公司已建立并完善了以股东大会为最高权力机构、董事会为决策机构、监事会为监督机构、经 理层为执行机构的治理结构，并严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》等基本管理制度执行。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合 有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务 截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应 尽的职责和义务。经董事会评估认为，公司治理机制完善，符合《公司法》《证券法》、《全国中小企业 股份转让系统业务规则（试行）》等法律法规及规范性文件的要求，能够给所有股东提供合适的保护和 平等权利保障。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 股份公司成立以来，公司严格遵守法律法规，规范地召集、召开股东大会、董事会及监事会。历 次股东大会的召集、召开程序、出席股东大会的人员资格及股东大会的表决程序均符合《公司法》、《公 司章程》和《股东大会议事规则》及其他法律法规的规定，能够确保全体股东尤其是中小股东享有平 等地位，保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司三会的召集、召开和表决程序符合有关法律法规的要求，董事、监事均按照相关 法律法规履行各自的权利和义务，公司重大决策均按照《公司章程》及有关内部控制制度的程序和规 则进行，未出现违法违规现象和重大缺陷，董、监、高能够切实履行应尽的职责和职务。 4、 公司章程的修改情况 无 公告编号：2020-002 32 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会 议召开的次 数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 8 （1）第一届董事会第二十次会议于 2019 年 1 月 11 日召开，审议通 过《关于申请银行贷款并由关联方提供反担保的议案》、《关于设立航天数 维高新技术股份有限公司湖北分公司的议案》、《关于召开 2019 年第一次 临时股东大会的议案》。 （2）第一届董事会第二十一次会议于 2019 年 4 月 29 日召开，审议 通过关于《2018 年年度报告及其摘要》、《2018 年度董事会工作报告》、《2 018 年度总经理工作报告》、《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》、 《2018 年度利润分配方案》、《2018 年度资金占用专项报告》、《2018 年度 财务报告》、《2018 年度财务决算报告》、《2019 年度财务预算方案》、《续 聘中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2019 年度审计机构》、 《设立航天数维高新技术股份有限公司唐山分公司》、《补充确认公司 201 8 年度对外提供借款》、《提请召开 2018 年年度股东大会》的议案。 （3）第一届董事会第二十二次会议于 2019 年 5 月 31 日召开，审议 通过《关于公司向关联方 借款暨关联交易的议案》、《关于设立航天数维 高新技术股份有限公司青海分公司的议案》。 （4）第一届董事会第二十三次会议于 2019 年 6 月 21 日召开，审议 通过《关于公司与广州证券股份有限公司解除持续督导协议的议案》、《关 于公司与恒泰证券股份有限公司签署持续督导协议的议案》、《关于公司与 广州证券股份有限公司解除持续督导协议的说明报告的议案》、《关于提请 股东大会授权董事会全权办理公司持续督导主办券商变更相关事宜的议 案》、《关于提请召开 2019 年第二次临时股东大会的议案》。 （5）第一届董事会第二十四次会议于 2019 年 8 月 28 日召开，审议 通过《关于公司<2019 年半年度报告>的议案》。 （6）第一届董事会第二十五次会议于 2019 年 9 月 19 日召开，审议 通过《关于公司向关联方借款暨关联交易的议案》。 （7）第一届董事会第二十六次会议于 2019 年 11 月 12 日召开，审议 通过《关于申请银行贷款并由关联方提供反担保的议案》、《关于召开 201 9 年第三次临时股东大会的议案》。 （8）第一届董事会第二十七次会议于 2019 年 12 月 02 日召开，审议 通过《关于申请银行贷款并由关联方提供反担保的议案》。 公告编号：2020-002 33 监事会 2 （1）第一届监事会第六次监事会会议于 2019 年 4 月 29 日召开，审 议通过关于《2018 年年度报告及其摘要》、《2018 年度监事会工作报告》、 《2018 年度利润分配方案》、《2018 年度资金占用专项报告》、《2018 年度 财务报告》、《2018 年度财务决算报告》、《2019 年度财务预算方案》、《募 集资金存放与实际使用情况的专项报告》、《续聘中兴财光华会计师事务所 (特殊普通合伙)为公司 2019 年度审计机构》的议案。 （2）第一届监事会第七次监事会会议于 2019 年 8 月 28 日召开，审 议通过《关于公司<2019 年半年度报告>的议案》。 股东大会 4 （1）2019 年第一次临时股东大会于 2019 年 1 月 31 日召开，审议通 过《关于申请银行贷款并由关联方提供反担保的议案》。 （2）2018 年年度股东大会于 2019 年 5 月 20 日召开，审议通过《关 于<2018 年度董事会工作报告>的议案》、《关于<2018 年度监事会工作报 告>的议案》、《关于<2018 年年度报告及其摘要>的议案》、《关于<募集资 金存放与实际使用情况的专项报告>的议案》、《关于<2018 年度财务报告> 的议案》《关于<2018 年度财务决算报告>的议案》《关于<2019 年度财务 预算方案>的议案》、《关于<2018 年度利润分配方案>的议案》、《关于<20 18 年度资金占用专项报告>的议案》《关于续聘中兴财光华会计师事务所 (特殊普通合伙)为公司 2019 年度审计机构的议案》。 （3）2019 年第二次临时股东大会于 2019 年 7 月 8 日召开，审议通过 《关于公司与广州证券股份有限公司解除持续督导协议的议案》、《关于公 司与恒泰证券股份有限公司签署持续督导协议的议案》、《关于公司与广州 证券股份有限公司解除持续督导协议的说明报告的议案》、《关于提请股东 大会授权董事会全权办理公司持续督导主办券商变更相关事宜的议案》。 （4）2019 年第三次临时股东大会于 2019 年 12 月 3 日召开，审议通 过《关于申请银行贷款并由关联方提供反担保的议案》、《关于转让参股公 司股权的议案》。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司三会严格按照《公司法》、《公司章程》及《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事 会议事规则》等有关规定。报告期内，报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表 决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大 生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截 至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职 责和义务。 公告编号：2020-002 34 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司重大的风险事项，监事会对报告期内监督事项没有异 议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全独立，具有独立完整的业务及自主经营能力，并 承担相应的责任与风险。 1、业务独立性 报告期内公司已取得展开业务所需的相关资质，业务体系也较为完整，公司能够独立对外开展业 务，具有面向市场独立自主经营能力。公司的主营业务收入主要来自向非关联方的独立客户的产品销 售与服务。公司不存在影响公司独立性的重大或频繁的关联交易。 2、人员独立性 公司董、监、高及其他管理人员之间不存在关联关系，不存在在其他企业担任除董事、监事以外 职务的情形，不存在在其他企业领薪的情形。公司已建立了独立的人事聘用、考核、任免制度及独立 的工资管理制度，公司在有关员工的社会保障、工薪报酬等方面均独立于控股股东、实际控制人。 3、资产独立性 为防止股东及关联方资金占用或者转移公司资金、资产及其他资源，根据全国中小企业股份转让 系统相关规定，公司制定了《关联交易管理制度》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》、《防 范控股股东及其关联方资金占用制度》等一系列制度。报告期内，公司不存在为任何个人和企业提供 担保的情形，也未将公司的借款或授信额度转借给公司股东及其他关联方。 4、机构独立性 根据股份公司要求，以及结合公司自身运转需求，公司设置了独立的组织机构，其中股东大会作 为最高权力机构、董事会为决策机构、监事会为监督机构，股东大会、董事会、监事会规范运作，各 司其职。 5、财务独立性 公司设立了独立的财务部门，并配备专业财务人员，建立了符合国家相关法律法规的会计制度和 财务管理制度。公司按照《公司章程》规定独立进行财务决策，不存在控股股东干预公司资金使用的 情况。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司自成立以来严格按照国家法律规定建立了一套较为健全、完善的会计核算体系、财务管理和 风险控制等内部控制管理制度，并能够得到有效执行，能够满足公司当前发展需要。同时公司将根据 自身发展情况，不断更新和完善相关制度，保障公司健康平稳运行。 公告编号：2020-002 35 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内公司未发生重大会计差错更正、重大信息遗漏等情况，年度报告差错责任追究制度已与 2016 年年度报告一同披露。 公告编号：2020-002 36 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 中兴财光华审会字(2020)第 212082 号 审计机构名称 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市西城区阜外大街 2 号万通大厦 A 座 24 层 审计报告日期 2020 年 4 月 28 日 注册会计师姓名 张磊，李晓斐 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 4 会计师事务所审计报酬 200,000.00 审计报告正文： 审计报告 中兴财光华审会字（2020）第 212082 号 航天数维高新技术股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了航天数维高新技术股份有限公司（以下简称航天数维公司）财务报表，包括 2019 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2019 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公 司股东权益变动表以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了航天数维公 司 2019 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2019 年度的合并及公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计 的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于航 天数维公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为 发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 航天数维公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括航天数维公司 2019 年年度 报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 公告编号：2020-002 37 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 航天数维公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公 允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估航天数维公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如 适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算航天数维公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督航天数维公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行 以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风 险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗 漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误 导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意 见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对航 天数维公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结 论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露； 如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而， 未来的事项或情况可能导致航天数维公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易 和事项。 公告编号：2020-002 38 （6）就航天数维公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表 审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 中兴财光华会计师事务所 中国注册会计师：张磊 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：李晓斐 中国•北京 2020 年 4 月 28 日 二、 财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 五、1 13,105,644.91 4,998,662.62 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 应收账款 五、2 151,700,664.31 129,879,131.96 应收款项融资 预付款项 五、3 2,331,697.72 1,832,785.20 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五、4 5,874,838.82 3,717,218.76 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 五、5 26,001,054.90 23,508,087.15 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、6 666,039.78 1,476,994.17 流动资产合计 199,679,940.44 165,412,879.86 公告编号：2020-002 39 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 - 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 - 固定资产 五、7 11,550,697.75 18,885,307.70 在建工程 五、8 2,190,076.47 1,380,341.96 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 五、9 10,862,083.04 8,554,838.62 开发支出 商誉 长期待摊费用 五、10 478,807.99 1,357,208.27 递延所得税资产 五、11 3,717,309.92 1,970,464.43 其他非流动资产 五、12 3,786,574.40 3,786,574.40 非流动资产合计 32,585,549.57 35,934,735.38 资产总计 232,265,490.01 201,347,615.24 流动负债： 短期借款 五、13 9,000,000.00 11,000,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五、14 28,840,448.30 16,632,850.90 预收款项 五、15 741,070.98 754,781.70 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 五、16 4,580,164.13 5,976,573.02 应交税费 五、17 5,375,348.07 4,764,063.71 其他应付款 五、18 22,034,311.76 13,865,721.20 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 公告编号：2020-002 40 一年内到期的非流动负债 五、19 47,489.18 50,639.68 其他流动负债 五、20 9,976,481.68 7,676,013.67 流动负债合计 80,595,314.10 60,720,643.88 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 五、21 47,489.18 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 47,489.18 负债合计 80,595,314.10 60,768,133.06 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、22 44,342,000.00 44,342,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、23 39,731,413.59 39,661,413.59 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、24 7,278,693.74 5,932,689.27 一般风险准备 未分配利润 五、25 60,318,068.58 50,643,379.32 归属于母公司所有者权益合 计 151,670,175.91 140,579,482.18 少数股东权益 所有者权益合计 151,670,175.91 140,579,482.18 负债和所有者权益总计 232,265,490.01 201,347,615.24 法定代表人：白瑞杰 主管会计工作负责人：姜波 会计机构负责人：姜波 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 12,549,883.04 4,958,689.91 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 公告编号：2020-002 41 应收账款 十一、1 151,764,532.97 129,879,131.96 应收款项融资 预付款项 2,136,141.31 1,525,091.45 其他应收款 十一、2 17,978,727.74 3,486,781.60 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 22,504,659.49 21,522,409.59 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 583,346.04 1,407,087.22 流动资产合计 207,517,290.59 162,779,191.73 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 十一、3 6,754,880.86 3,986,557.47 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 11,214,620.43 18,465,586.72 在建工程 2,190,076.47 1,380,341.96 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 10,862,083.04 8,554,838.62 开发支出 商誉 长期待摊费用 478,807.99 1,357,208.27 递延所得税资产 3,717,309.92 1,970,464.43 其他非流动资产 3,786,574.40 3,786,574.40 非流动资产合计 39,004,353.11 39,501,571.87 资产总计 246,521,643.70 202,280,763.60 流动负债： 短期借款 9,000,000.00 11,000,000.00 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 应付账款 40,830,049.42 16,455,010.90 预收款项 741,070.98 754,781.70 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬 3,974,254.22 5,082,989.42 应交税费 5,375,348.07 4,764,063.71 公告编号：2020-002 42 其他应付款 20,417,434.38 13,217,597.92 其中：应付利息 应付股利 合同负债 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 9,393,135.64 7,676,013.67 流动负债合计 89,731,292.71 58,950,457.32 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 89,731,292.71 58,950,457.32 所有者权益： 股本 44,342,000.00 44,342,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 39,661,413.59 39,661,413.59 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 7,278,693.74 5,932,689.27 一般风险准备 未分配利润 65,508,243.66 53,394,203.42 所有者权益合计 156,790,350.99 143,330,306.28 负债和所有者权益合计 246,521,643.70 202,280,763.60 法定代表人：白瑞杰 主管会计工作负责人：姜波 会计机构负责人：姜波 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业总收入 五、26 104,359,703.57 90,579,294.11 其中：营业收入 五、26 104,359,703.57 90,579,294.11 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 91,825,136.97 69,263,725.94 其中：营业成本 五、26 54,263,886.64 33,755,976.22 利息支出 公告编号：2020-002 43 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、27 157,925.44 51,251.04 销售费用 五、28 5,829,981.16 6,641,726.39 管理费用 五、29 13,924,764.92 16,451,589.90 研发费用 五、30 4,974,978.20 5,123,848.91 财务费用 五、31 946,273.39 404,669.85 其中：利息费用 639,928.95 169,445.33 利息收入 7,221.81 8,601.09 加：其他收益 五、32 42,856.34 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 以摊余成本计量的金融资产终 止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填 列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 五、33 -11,727,327.22 资产减值损失（损失以“-”号填列） 五、34 -6,834,663.63 资产处置收益（损失以“-”号填列） - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 12,577,422.94 21,315,568.17 加：营业外收入 五、35 330,000.00 223,009.71 减：营业外支出 五、36 10,000.00 657,278.15 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 12,897,422.94 20,881,299.73 减：所得税费用 五、37 1,876,729.21 3,243,251.41 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 11,020,693.73 17,638,048.32 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： 11,020,693.73 17,638,048.32 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 11,020,693.73 17,638,048.32 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： 11,020,693.73 17,638,048.32 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以 “-”号填列） 11,020,693.73 17,638,048.32 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收 益的税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 公告编号：2020-002 44 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 - （4）金融资产重分类计入其他综合收益的 金额 （5）持有至到期投资重分类为可供出售金 融资产损益 - （6）其他债权投资信用减值准备 （7）现金流量套期储备 （8）外币财务报表折算差额 （9）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 11,020,693.73 17,638,048.32 （一）归属于母公司所有者的综合收益总 额 11,020,693.73 17,638,048.32 （二）归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.25 0.40 （二）稀释每股收益（元/股） 0.25 0.40 法定代表人：白瑞杰 主管会计工作负责人：姜波 会计机构负责人：姜波 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业收入 十一、4 103,201,475.60 90,334,190.61 减：营业成本 十一、4 54,185,229.32 33,693,136.22 税金及附加 154,895.04 50,484.94 销售费用 5,798,595.81 6,638,169.89 管理费用 11,274,282.11 14,222,599.11 研发费用 4,163,713.50 4,888,810.18 财务费用 933,004.31 387,817.25 其中：利息费用 630,250.87 153,687.79 利息收入 6,953.31 8,150.91 加：其他收益 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 以摊余成本计量的金融资产终 止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） -11,674,981.59 资产减值损失（损失以“-”号填列） -6,832,884.58 资产处置收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 15,016,773.92 23,620,288.44 加：营业外收入 330,000.00 218,000.00 减：营业外支出 10,000.00 657,278.15 公告编号：2020-002 45 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 15,336,773.92 23,181,010.29 减：所得税费用 1,876,729.21 3,239,835.16 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 13,460,044.71 19,941,175.13 （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填 列） 13,460,044.71 19,941,175.13 （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填 列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1. 重新计量设定受益计划变动额 2. 权益法下不能转损益的其他综合收益 3．其他权益工具投资公允价值变动 4．企业自身信用风险公允价值变动 5. 其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1. 权益法下可转损益的其他综合收益 2. 其他债权投资公允价值变动 3. 可供出售金融资产公允价值变动损益 - 4. 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 5. 持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 - 6. 其他债权投资信用减值准备 7. 现金流量套期储备 8. 外币财务报表折算差额 9. 其他 六、综合收益总额 13,460,044.71 19,941,175.13 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：白瑞杰 主管会计工作负责人：姜波 会计机构负责人：姜波 （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 77,405,269.35 43,385,888.00 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 - 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 16,476.69 收到其他与经营活动有关的现金 五、38 2,139,066.99 659,922.21 公告编号：2020-002 46 经营活动现金流入小计 79,560,813.03 44,045,810.21 购买商品、接受劳务支付的现金 28,531,775.53 25,660,314.82 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 25,924,677.08 25,228,826.59 支付的各项税费 4,267,993.71 6,087,107.74 支付其他与经营活动有关的现金 五、38 11,400,274.67 9,009,187.76 经营活动现金流出小计 70,124,720.99 65,985,436.91 经营活动产生的现金流量净额 9,436,092.04 -21,939,626.70 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 0 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 1,400,000.00 投资活动现金流入小计 0 1,400,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 4,847,519.42 5,450,467.15 投资支付的现金 0 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 五、38 400,000.00 投资活动现金流出小计 4,847,519.42 5,850,467.15 投资活动产生的现金流量净额 -4,847,519.42 -4,450,467.15 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 70,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 14,000,000.00 11,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 五、38 14,980,000.00 11,800,000.00 筹资活动现金流入小计 29,050,000.00 22,800,000.00 偿还债务支付的现金 16,050,639.68 44,560.22 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 639,928.95 169,445.33 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 五、38 8,841,021.70 1,717,062.26 筹资活动现金流出小计 25,531,590.33 1,931,067.81 筹资活动产生的现金流量净额 3,518,409.67 20,868,932.19 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 8,106,982.29 -5,521,161.66 加：期初现金及现金等价物余额 4,998,662.62 10,519,824.28 六、期末现金及现金等价物余额 13,105,644.91 4,998,662.62 法定代表人：白瑞杰 主管会计工作负责人：姜波 会计机构负责人：姜波 公告编号：2020-002 47 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 76,705,654.35 43,131,088.00 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 1,242,453.37 339,147.88 经营活动现金流入小计 77,948,107.72 43,470,235.88 购买商品、接受劳务支付的现金 25,473,945.84 25,245,717.30 支付给职工以及为职工支付的现金 14,856,358.58 22,549,902.00 支付的各项税费 4,264,963.31 6,086,341.64 支付其他与经营活动有关的现金 9,262,019.78 8,604,512.88 经营活动现金流出小计 53,855,441.51 62,486,473.82 经营活动产生的现金流量净额 24,092,666.21 -19,016,237.94 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 20,116.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 20,116.00 1,400,000.00 投资活动现金流入小计 20,116.00 1,400,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 4,776,198.00 5,162,587.15 投资支付的现金 2,768,323.39 2,986,557.47 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 12,410,795.12 400,000.00 投资活动现金流出小计 19,955,316.51 8,549,144.62 投资活动产生的现金流量净额 -19,935,200.51 -7,149,144.62 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 14,000,000.00 11,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 14,850,000.00 11,800,000.00 筹资活动现金流入小计 28,850,000.00 22,800,000.00 偿还债务支付的现金 16,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 630,250.87 153,687.79 支付其他与筹资活动有关的现金 8,786,021.70 1,717,062.26 筹资活动现金流出小计 25,416,272.57 1,870,750.05 筹资活动产生的现金流量净额 3,433,727.43 20,929,249.95 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 7,591,193.13 -5,236,132.61 加：期初现金及现金等价物余额 4,958,689.91 10,194,822.52 六、期末现金及现金等价物余额 12,549,883.04 4,958,689.91 法定代表人：白瑞杰 主管会计工作负责人：姜波 会计机构负责人：姜波 公告编号：2020-002 48 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专 项 储 备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 44,342,000 39,661,413.59 5,932,689.27 50,643,379.32 140,579,482.18 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 0.00 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 44,342,000 39,661,413.59 5,932,689.27 50,643,379.32 140,579,482.18 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 70,000 1,346,004.47 9,674,689.26 11,090,693.73 （一）综合收益总额 11,020,693.73 11,020,693.73 （二）所有者投入和减少资本 70,000 70,000 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 70,000 70,000 （三）利润分配 1,346,004.47 -1,346,004.47 1．提取盈余公积 1,346,004.47 -1,346,004.47 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 公告编号：2020-002 49 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存收 益 5. 其他综合收益结转留存收益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 44,342,000 39,731,413.59 7,278,693.74 60,318,068.58 151,670,175.91 项目 2018 年 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益合计 股本 其他权益工 具 资本公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 44,342,000 39,661,413.59 3,938,571.76 34,999,448.51 122,941,433.86 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 公告编号：2020-002 50 二、本年期初余额 44,342,000 39,661,413.59 3,938,571.76 34,999,448.51 122,941,433.86 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 1,994,117.51 15,643,930.81 17,638,048.32 （一）综合收益总额 17,638,048.32 17,638,048.32 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资 本 3．股份支付计入所有者权益的 金额 4．其他 （三）利润分配 1,994,117.51 -1,994,117.51 1．提取盈余公积 1,994,117.51 -1,994,117.51 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留 存收益 5. 其他综合收益结转留存收益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 公告编号：2020-002 51 四、本年期末余额 44,342,000 39,661,413.59 5,932,689.27 50,643,379.32 140,579,482.18 法定代表人：白瑞杰 主管会计工作负责人：姜波 会计机构负责人：姜波 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 股本 其他权益工 具 资本公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 所有者权益合 计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 44,342,000 39,661,413.59 5,932,689.27 53,394,203.42 143,330,306.28 加：会计政策变更 0.00 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 44,342,000 39,661,413.59 5,932,689.27 53,394,203.42 143,330,306.28 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 1,346,004.47 12,114,040.24 13,460,044.71 （一）综合收益总额 13,460,044.71 13,460,044.71 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 1,346,004.47 -1,346,004.47 1．提取盈余公积 1,346,004.47 -1,346,004.47 2. 提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 公告编号：2020-002 52 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存收 益 5. 其他综合收益结转留存收益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 44,342,000.00 39,661,413.59 7,278,693.74 65,508,243.66 156,790,350.99 项目 2018 年 股本 其他权益工 具 资本公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专 项 储 备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 所有者权益合计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 44,342,000 39,661,413.59 3,938,571.76 35,447,145.80 123,389,131.15 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 44,342,000 39,661,413.59 3,938,571.76 35,447,145.80 123,389,131.15 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 1,994,117.51 17,947,057.62 19,941,175.13 （一）综合收益总额 19,941,175.13 19,941,175.13 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 公告编号：2020-002 53 4．其他 （三）利润分配 1,994,117.51 -1,994,117.51 1．提取盈余公积 1,994,117.51 -1,994,117.51 2. 提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转 留存收益 5. 其他综合收益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 44,342,000 39,661,413.59 5,932,689.27 53,394,203.42 143,330,306.28 法定代表人：白瑞杰 主管会计工作负责人：姜波 会计机构负责人：姜波 公告编号：2020-002 54 财务报表附注 一、 公司基本情况 1、 公司简介 航天数维高新技术股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为北京 数维翔图高新技术有限公司，系由北京市工商行政管理局丰台分局批准，由自然 人董文雪、刘亚彬和山衍红共同出资组建，于 2013 年 04 月 03 日设立的有限责 任公司。目前公司的统一社会信用代码：9111010606486609X1，公司住所为：北 京市丰台区南四环西路 188 号十七区 18 号楼 13 层 1301-1 室（园区），法定代表 人为：白瑞杰。 公司已于 2016 年 10 月 14 日在全国中小企业股份转让系统有限责任公司挂 牌，股票代码为 839204。 截至 2019 年 12 月 31 日止，公司股权结构如下： 股东名称 认缴资本 （万元） 认缴资本的 比例（%） 实缴资本 （万元） 占认缴资本 的比例 （%） 白瑞杰 2,039.50 45.99 2,039.50 45.99 董韬 1,051.00 23.70 1,051.00 23.70 北京航天科工军民融合科技成果转化 创业投资基金（有限合伙） 266.70 6.02 266.70 6.02 东方证券股份有限公司 166.00 3.74 166.00 3.74 无锡同展优盛投资合伙企业（有限合 伙） 134.00 3.02 134.00 3.02 连昆 125.00 2.82 125.00 2.82 陈玲 125.00 2.82 125.00 2.82 赵星涛 125.00 2.82 125.00 2.82 广州证券股份有限公司 70.00 1.58 70.00 1.58 中国有色金属实业技术开发公司 33.50 0.76 33.50 0.76 华龙证券股份有限公司 30.00 0.68 30.00 0.68 桐乡桐泰投资管理合伙企业（有限合 伙） 88.50 2.00 88.50 2.00 张贤柱 20.00 0.45 20.00 0.45 姜波 20.00 0.45 20.00 0.45 曹传光 20.00 0.45 20.00 0.45 公告编号：2020-002 55 孟凡春 20.00 0.45 20.00 0.45 王强 20.00 0.45 20.00 0.45 李琳 20.00 0.45 20.00 0.45 杨巨武 20.00 0.45 20.00 0.45 白瑞斌 20.00 0.45 20.00 0.45 陈麒瑞 20.00 0.45 20.00 0.45 合计 4,434.20 100.00 4,434.20 100.00 2、 业务性质 本公司属于其他科技推广和应用服务行业。 3、经营范围 技术开发、技术服务；基础软件服务；销售机械设备、五金交电、电子产品。 （企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部 门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目 的经营活动。） 4、主要产品或提供的主要劳务 本公司提供的主要产品和劳务为无人机机体的研发、生产、销售，无人机应 用技术的开发、培训，以及提供无人机为载体的飞行服务。 5、母公司或最终控制方 本公司最终控制方为白瑞杰。 6、营业期限 2013 年 04 月 03 日至 2033 年 04 月 02 日。 7、财务报表的批准 本财务报告业经公司董事会于 2020 年 4 月 28 日批准报出。 8、合并范围及其变动情况 公司 2019 年度纳入合并范围的子公司共 3 户，较 2018 年度合并范围无变 更，且报告期内无注销的子公司。期末子公司的情况详见本附注六“在其他主体 中的权益”。 二、 财务报表的编制基础 公告编号：2020-002 56 1、 编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照 财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项 具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以 下合称“企业会计准则”），并参照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公 司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露 规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某 些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按 照相关规定计提相应的减值准备。 2、 持续经营 本公司自本报告期末起至少 12 个月具备持续经营能力，无影响持续经营能 力的重大事项。 三、 公司主要会计政策、会计估计 1、 遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2019 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2019 年度的合并及公司经营成果和现金 流量。 2、 会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的 报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日 止。 3、 营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物 的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划 分标准。 4、 记账本位币 公告编号：2020-002 57 本公司以人民币为记账本位币。 5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交 易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制 并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日 取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合 并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方 取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的 差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整 留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同 一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合 并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是 指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购 买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允 价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理 费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性 证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或 有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买 日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商 誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价 值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值 份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产 公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的 公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的 被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税 资产确认条件而未予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信 息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异 带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉， 商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合 并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发 企业会计准则解释第 5 号的通知》（财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附 注三、6（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易” 的，参考本部分前面各段描述及本附注“长期股权投资”进行会计处理；不属于 公告编号：2020-002 58 “一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与 购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的 被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综 合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理 （即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资 产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权 在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投 资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的 其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会 计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债 或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。 6、 合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对 被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力 运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。 子公司，是指被本公司控制的主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变 化，本公司将进行重新评估。 （2）合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始 将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的 子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并 现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一 控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地 包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对 比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并 当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并 现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一 致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为 基础对其财务报表进行调整。 公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以 抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少 数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列 示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项 目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股 东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于 公告编号：2020-002 59 剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的 对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购 买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收 益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购 买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子 公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当 期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股 权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行 后续计量，详见本附注三、11“长期股权投资”或本附注三、8“金融工具”。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区 分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处 置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多 种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交 易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一 项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一 项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽 子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处 置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有 子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投 资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子 公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置 价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确 认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 7、 现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公 司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为 已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 8、 金融工具 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的 合同。当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。 金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量：①对于以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益； ②对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。金融 资产和金融负债的后续计量取决于其分类。 金融资产或金融负债满足下列条件之一的，表明持有目的是交易性的：①取 得相关金融资产或承担相关金融负债的目的，主要是为了近期内出售或回购；② 初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明近 公告编号：2020-002 60 期实际存在短期获利模式；③属于衍生工具，但符合财务担保合同定义的衍生工 具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外。 （1）债务工具 债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具。债务工具的分类 和后续计量取决于本公司管理金融资产的业务模式，以及金融资产的合同现金流 量特征。不能通过现金流量特征测试的，直接分类为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产；能够通过现金流量特征测试的，其分类取决于管理金融 资产的业务模式，以及是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产。 ①以摊余成本计量。本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金 流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在 特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付， 同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司对 于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产因终止确认产生的 利得或损失以及因减值导致的损失直接计入当期损益。 ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。本公司管理此类金融资产的 业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合 同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对 本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定此类金融资产为以 公允价值计量且其变动计入当期损益。此类金融资产按照公允价值计量且其变动 计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息 收入计入当期损益。此类金融资产终止确认时，累计计入其他综合收益的公允价 值变动将结转计入当期损益。此类金融资产列示为其他债权投资。 ③以公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司将持有的未划分为以摊余 成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，以公允价值 计量且其变动计入当期损益，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产，列示为交易性金融资产或其他非流动金融资产。 （2）权益工具 权益工具是指从发行方角度分析符合权益工具定义的工具。权益工具投资以 公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产，但本公司管理层 公告编号：2020-002 61 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益除外。指定为以公允价值计量 且其变动计入综合收益的，列示为其他权益工具投资，相关公允价值变动不得结 转至当期损益，且该指定一经作出不得撤销。相关股利收入计入当期损益。其他 权益工具投资不计提减值准备，终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得 或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。 （3）金融负债 金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债及其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。满足以下条件之一时， 金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债：①该项指定能够消除或显著减少会计错配；②根据正式书面文件载明的风 险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组 合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告。该指定 一经作出，不得撤销。 指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债，由公司自身信用风 险变动引起的公允价值的变动金额，计入其他综合收益；其他公允价值变动，计 入当期损益。该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失 从其他综合收益转出，计入留存收益。 本公司其他金融负债主要包括短期借款、长期借款等。对于此类金融负债， 采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 （4）金融资产和金融负债的终止确认 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认： ①收取该金融资产现金流量的合同权利终止； ②该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 转移给转入方； ③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上 几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负 债（或该部分金融负债）。 公告编号：2020-002 62 （5）金融工具的减值 本公司以预期信用损失为基础进行金融工具减值会计处理并确认损失准备。 预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。 信用损失，是指按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预 期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。 本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列 可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无 须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经 济状况预测的合理且有依据的信息。本公司按照下列方法确定相关金融工具的预 期信用损失： ①对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现 金流量之间差额的现值； ②对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取 的现金流量之间差额的现值； ③对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的 金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金 流量的现值之间的差额。 对于购买或源生的未发生信用减值的金融工具，每个资产负债表日，考虑合 理且有依据的信息（包括前瞻性信息），评估其信用风险自初始确认后是否显著 增加，按照三阶段分别确认预期信用损失。信用风险自初始确认后未显著增加的， 处于第一阶段，按照该金融工具未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备； 信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，按照 该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；自初始确认后已经发生信 用减值的，处于第三阶段，按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失 准备。处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其账面余额和实际利率计算利 息收入；处于第三阶段的金融工具，按照其摊余成本和实际利率计算确定利息收 入。 对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始 确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备，其利息收入按照 金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定。 公告编号：2020-002 63 损失准备的增加或转回，作为减值损失或利得，计入当期损益。对于持有的 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，减值损失或利得计入当 期损益的同时调整其他综合收益。 本公司以预期信用损失为基础，对金融资产进行减值处理并确认损失准备。 信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现 金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中， 对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用 调整的实际利率折现。 本公司对所有应收款项根据整个存续期内预期信用损失金额计提坏账准备。 在以前年度应收账款实际损失率、对未来回收风险的判断及信用风险特征分析的 基础上，确定预期损失率并据此计提坏账准备。 对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收款项，单 独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观 证据的应收款项或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时， 本公司依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信 用损失。不同组合的确定依据： 项目 确定组合的依据 组合 1 本组合以合并范围内与子公司间的往来款项作为信用风 险特征 组合 2 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征 组合 3 本组合为应收银行承兑汇票，具有较低信用风险 组合 4 本组合为应收商业承兑汇票 对于划分为组合 1 的应收款项，具有较低信用风险，不计提坏账准备。 对于划分为组合 2 的应收款项，本公司参考历史信用损失经验，结合当前 状况以及对未来经济状况的预测，编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失 率对照表，计算预期信用损失。 账 龄 应收款项预期信用损失率（%） 1年以内（含1年，下同） 5.00 1-2年 10.00 2-3年 20.00 公告编号：2020-002 64 账 龄 应收款项预期信用损失率（%） 3-4年 50.00 4-5年 80.00 5年以上 100.00 对于划分为组合 3 的银行承兑汇票，具有较低信用风险，不计提坏账准备 对于划分为组合 4 的商业承兑汇票，按照应收账款连续账龄的原则计提坏 账准备。 （6）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该 种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负 债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外， 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 （7）金融工具的公允价值确定 存在活跃市场的金融工具，以市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售 一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格确定其公允价值。不存在活 跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当 前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参 与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽 可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可 行时，使用不可观察输入值。 9、 存货 （1） 存货的分类 本公司存货为原材料、周转材料、在产品、项目成本及库存商品。 （2） 存货取得和发出的计价方法 本公司存货盘存制度采用永续盘存制，存货取得时按实际成本计价。原材料 的领用及库存商品的出库采用月末一次加权平均法，低值易耗品领用时采用一次 转销法摊销。 （3） 存货跌价准备计提方法 本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常 公告编号：2020-002 65 按照单个类别存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素 已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。 （4） 存货可变现净值的确认方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估 计的销售费用以及相关税费后的金额。 10、 长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或 重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影 响的长期股权投资，作为交易性金融资产或其他权益工具投资核算。其会计政策 详见附注三、8“金融工具”。 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排 的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指 本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者 与其他方一起共同控制这些政策的制定。 （1）投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股 东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初 始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及 所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留 存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益/所 有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的 初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本 与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整 留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控 制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的， 将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的， 在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价 值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到 合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面 公告编号：2020-002 66 价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日 之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综 合收益，暂不进行会计处理。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本 作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承 担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方 的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进 行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计 处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新 增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有 的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投 资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他 综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以 及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量， 该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价 款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币 性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的 公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支 出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同 控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金 融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。 （2）后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权 投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位 实施控制的长期股权投资。 ①成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调 整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告 公告编号：2020-002 67 但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放 的现金股利或利润确认。 ②权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资 单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始 投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计 入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他 综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的 账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应 减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润 分配以外股东/所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资 本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各 项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被 投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策 及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合 收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不 构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以 抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易 损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业 投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投 出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出 业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的 资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公 司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号— —企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其 他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对 被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入 当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未 公告编号：2020-002 68 确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的 长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊 销的金额计入当期损益。 ③收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持 股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间 的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ④处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长 期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入 股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的， 按本附注三、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得 价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的， 在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单 位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其 他综合收益和利润分配以外的其他股东/所有者权益变动而确认的股东/所有者权 益，按比例结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其 在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则 核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的 基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资 单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东/所有者权益 变动按比例结转当期损益。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务 报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的， 改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处 置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工 公告编号：2020-002 69 具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账 面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因 采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失 对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进 行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综 合收益和利润分配以外的其他股东/所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时 结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和 其他股东/所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量 准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的， 处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大 影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权 益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直 接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综 合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用 权益法时全部转入当期投资收益。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述 交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权 的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的 长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再 一并转入丧失控制权的当期损益。 11、 固定资产及其累计折旧 （1）固定资产的确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使 用寿命超过一个会计年度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够 可靠地计量时，固定资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）固定资产分类及折旧政策 公告编号：2020-002 70 本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计 提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减 值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类 固定资产的年折旧率： 类别 折旧方法 使用年限（年） 残值率% 年折旧率% 电子设备 年限平均法 3-5 5.00 19.00-31.67 工具器具 年限平均法 3-5 5.00 19.00-31.67 航拍设备 年限平均法 5 5.00 19.00 办公家具 年限平均法 5 5.00 19.00 运输设备 年限平均法 3-5 5.00 19.00-31.67 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累 计金额计算确定折旧率。 融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权 的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得 租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提 折旧。 每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行 复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净 残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。 （3）大修理费用 本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固 定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当 期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。 12、 借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而 发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借 款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用 或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；购建或者生 产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本 化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 公告编号：2020-002 71 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取 得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借 款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般 借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计 算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款 的汇兑差额计入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达 到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中 断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活 动重新开始。 13、 无形资产 本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其 使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资 产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法 可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不 作摊销。 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方 法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项 无形资产的账面价值全部转入当期损益。 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况。 类别 预计使用寿命（年） 非专利技术 10.00 14、 研究开发支出 内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形 公告编号：2020-002 72 资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或 出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产 的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明 其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发， 并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地 计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。 相应项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立 项后，进入开发阶段。 15、 长期待摊费用 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。 对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。 16、 长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投 资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资 产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计 其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可 使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值 准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资 产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中 销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资 产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息 为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税 费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金 流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流 量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资 产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产 所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小 资产组合。 公告编号：2020-002 73 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊 至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含 分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的 减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值， 再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重， 按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 17、 职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中：短 期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险 费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本 公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负 债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保 险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期 损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁 减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减 建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本 两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利 预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止 提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等， 在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提 存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。 18、 收入的确认原则 （1）销售商品 对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，既没有保留通常与所 公告编号：2020-002 74 有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可 靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，且相关的已发生或将发生的成本能 够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。 （2）提供劳务 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在期末按完工百分比法确 认收入。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补 偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。 已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商 品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分 分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单 独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。 （3）让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量 时，本公司确认收入。 （4）本公司收入确认方法 本公司提供无人机航测服务：在项目实施过程中，根据取得可靠的外部证据 （指客户或独立外部第三方提供的项目验收单）确认收入； 本公司销售无人机及其他产品收入：适用于销售商品收入确认原则，于对方 提供验收单时确认收入。 19、 政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，不包括政 府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关 的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应 收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值 不能可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入 当期损益。 当本公司能够满足政府补助所附条件，且能够收到政府补助时，才能确认政 公告编号：2020-002 75 府补助。 政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关 的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。【若政 府文件未明确规定补助对象，应说明将该政府补助划分为与资产相关或与收益相 关的判断依据。】 与资产相关的政府补助，采用总额法，确认为递延收益，在相关资产使用寿 命内按照合理、系统的方法分期计入损益，相关资产在使用寿命结束前被出售、 转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的 损益，已确认的政府补助需要退回的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计 入当期损益；或者采用净额法或冲减相关资产的账面价值，已确认的政府补助需 要退回的，调整资产账面价值。 与收益相关的政府补助，采用总额法，用于补偿公司已发生的相关成本费用 或损失时，直接计入当期损益；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失时，确 认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益。或者，采 用净额法，用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失时，直接冲减相关成本费 用；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失时，确认为递延收益，并在确认相 关成本费用或损失的期间，冲减相关成本费用。 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分 分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减 相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 20、 递延所得税资产/递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资 产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基 础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产 及递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利 润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有 关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公 司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制 暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回， 公告编号：2020-002 76 也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应 纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣 亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予 确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相 关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或 者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认 有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵 扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所 得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣 可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资 产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定， 按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可 能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延 所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予 以转回。 21、 所得税 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或 与直接计入股东/所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入股东/所有者 权益外，均作为所得税费用计入当期损益。 当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所 得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性 差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性 差异是在以下交易中产生的： A、商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始 确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税 所得额； B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该 暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会 转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公 公告编号：2020-002 77 司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳 税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在 以下交易中产生的： A、该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳 税所得额； B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同 时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很 可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收 回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产 或清偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来 期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记 递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额 予以转回。 22、 租赁 本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为 融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。 在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额 现值中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入 账价值，其差额作为未确认融资费用。 经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期 损益。 23、 重要会计政策和会计估计变更 （1）会计政策变更 ① 执行修订后的非货币性资产交换会计准则 2019 年 5 月 9 日，财政部发布了《关于印发修订<企业会计准则第 7 号—— 非货币性资产交换>的通知》（财会【2019】8 号），对非货币性资产交换的确认、 计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日 2019 年 6 月 10 日之间 公告编号：2020-002 78 发生的非货币性资产交换，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1 月 1 日之 前发生的非货币性资产交换，不需进行追溯调整。 ② 执行修订后的债务重组会计准则 2019 年 5 月 16 日，财政部发布了《关于印发修订<企业会计准则第 12 号— —债务重组>的通知》（财会【2019】9 号），对债务重组的确认、计量和披露作出 修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日 2019 年 6 月 17 日之间发生的债务重组， 应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需进 行追溯调整。 ③ 采用新的财务报表格式 2019 年 4 月 30 日，财政部发布了《关于修订印发 2019 年度一般企业财务 报表格式的通知》（财会〔2019〕6 号）。2019 年 9 月 19 日，财政部发布了《关 于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知》（财会〔2019〕16 号）。本公 司 2019 年属于执行新金融工具准则，但未执行新收入准则和新租赁准则情形， 资产负债表、利润表、现金流量表及股东权益变动表列报项目的变化，主要是执 行新金融工具准则导致的变化，在以下执行新金融工具准则中反映。财会〔2019〕 6 号中还将“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”、“应收账款”，将“应付票据 及应付账款”拆分为“应付票据”及“应付账款”，分别列示。 本公司执行上述会计政策对列报前期财务报表项目及金额的影响如下： 序号 受影响的报表项目名称 影响 2018 年度金额 增加+/减少- 1 应收账款 129,879,131.96 应收票据及应收账款 -129,879,131.96 2 应付账款 16,632,850.90 应付票据及应付账款 -16,632,850.90 ④ 执行新金融工具准则 本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行财政部于 2017 年修订的《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号—金融资产转移》、《企业 会计准则第 24 号—套期会计》和《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》(以 公告编号：2020-002 79 下简称“新金融工具准则”，修订前的金融工具准则简称“原金融工具准则”)。 金融资产分类与计量方面，新金融工具准则要求金融资产基于合同现金流量 特征及企业管理该等资产的业务模式分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允 价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产三大类别。取消了贷款和应收款项、持有至到期投资和可 供出售金融资产等原分类。权益工具投资一般分类为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产，也允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值 计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，但该指定不可撤销，且在处置时不 得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益。 金融资产减值方面，新金融工具准则有关减值的要求适用于以摊余成本计量 以及分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应 收款以及未提用的贷款承诺和财务担保合同等。新金融工具准则要求采用预期信 用损失模型以替代原先的已发生信用损失模型。 2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致 的，本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数 据与新金融工具准则要求不一致的，本公司不进行调整。金融工具原账面价值和 在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入 2019 年 1 月 1 日的留 存收益或其他综合收益。 新金融工具准则首次执行日，分类与计量的改变对本公司财务报表无影响。 新金融工具准则首次执行日，分类与计量改变对上述金融资产项目账面价值 无影响。 新金融工具准则首次执行日，分类与计量的改变对金融资产减值准备无影响。 ⑤ 其他会计政策变更 无。 （2）会计估计变更 无。 四、 税项 公告编号：2020-002 80 1、 主要税种及税率 税种 计税依据 税率% 增值税 应税收入 6.00、13.00 （16.00） 城市维护建设税 应纳流转税额 7.00 教育费附加 应纳流转税额 3.00 地方教育费附加 应纳流转税额 2.00 企业所得税 应纳税所得额 15.00、25.00 本公司 2019 年纳入合并范围的子公司企业所得税适用税率为 25.00%。 2、 税收优惠文件 根据《中华人民共和国企业所得税法》及《中华人民共和国企业所得税法实 施条例》的相关规定，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15.00%的税率 征收企业所得税。根据《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问 题的通知》（国税函[2009]203 号），认定（复审）合格的高新技术企业，自认定 （复审）批准的有效期当年开始，可申请享受企业所得税优惠。企业取得省、自 治区、直辖市、计划单列市高新技术企业认定管理机构颁发的高新技术企业证书 后，可持 “高新技术企业证书”及其复印件和有关资料，向主管税务机关申请办 理减免税手续。手续办理完毕后，高新技术企业可按 15.00%的税率进行所得税 预缴申报或享受过渡性税收优惠。本公司于 2018 年 9 月 10 日（有效期三年）分 次取得由北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地 方税务局联合批准核发的高新技术企业证书，自 2018 年 9 月 10 日至 2021 年 9 月 10 日享受 15.00%的企业所得税税率。 五、 合并财务报表项目注释 1、 货币资金 项目 2019.12.31 2018.12.31 库存现金 12,041.27 银行存款 13,093,379.62 4,998,662.62 其他货币资金 224.02 合计 13,105,644.91 4,998,662.62 截至 2019 年 12 月 31 日止，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险 的款项。 公告编号：2020-002 81 2、 应收账款 （1） 以摊余成本计量的应收账款 种类 2019.12.31 2018.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 应收账款 175,779,144.00 24,078,479.69 151,700,664.31 142,655,010.89 12,775,878.93 129,879,131.96 合计 175,779,144.00 24,078,479.69 151,700,664.31 142,655,010.89 12,775,878.93 129,879,131.96 （2） 坏账准备 本公司对应收账款，无论是否存在重大融资成分，均按照整个存续期的预期 信用损失计量损失准备。 ① 2019 年 12 月 31 日，组合 2 计提坏账准备： 账龄 2019.12.31 账面余额 整个存续期预期 信用损失率% 坏账准备 1 年以内 50,839,287.14 5.00 2,541,964.36 1 至 2 年 73,473,260.59 10.00 7,347,326.06 2 至 3 年 42,823,442.07 20.00 8,564,688.41 3 至 4 年 4,300,075.00 50.00 2,150,037.50 4 至 5 年 4,343,079.20 80.00 3,474,463.36 5 年以上 - 100.00 - 合计 175,779,144.00 —— 24,078,479.69 ② 2019 年度坏账准备变动情况 项目 2019.01.01 本期增加 本期减少 2019.12.31 转回 转销 应收账款坏账准备 12,775,878.93 11,331,945.76 29,345.00 24,078,479.69 ③ 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 单位名称 金额 账龄 占应收账款总 额的比例 （%） 坏账准备期 末余额 与公司 关系 昆明指北针测绘 有限公司 8,400,000.00 1 年以 内 31.67 420,000.00 非关联 方 31,774,224.00 1 至 2 年 3,177,422.40 15,488,656.00 2 至 3 3,097,731.20 公告编号：2020-002 82 单位名称 金额 账龄 占应收账款总 额的比例 （%） 坏账准备期 末余额 与公司 关系 年 新疆天鑫爱通用 航空有限公司 14,400,000.00 1 年以 内 29.50 720,000.00 非关联 方 28,800,000.00 1 至 2 年 2,880,000.00 8,653,800.00 2 至 3 年 1,730,760.00 海南赛博地理信 息科技有限公司 4,315,470.00 1 至 2 年 4.60 431,547.00 非关联 方 3,774,500.00 2 至 3 年 754,900.00 北京洛斯达科技 发展有限公司 2,000,000.00 1 年以 内 4.00 100,000.00 非关联 方 610,290.00 1 至 2 年 61,029.00 4,425,228.32 2 至 3 年 885,045.66 石家庄东方环球 地理信息工程有 限公司 344,000.00 1 至 2 年 2.96 34,400.00 非关联 方 4,865,600.00 2 至 3 年 973,120.00 合计 127,851,768.32 72.73 15,265,955.26 3、 预付款项 （1） 账龄分析及百分比 账龄 2019.12.31 2018.12.31 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 1,028,430.41 44.11 1,682,785.20 91.81 1 至 2 年 1,153,267.31 49.46 50,000.00 2.73 2 至 3 年 50,000.00 2.14 100,000.00 5.46 3 至 4 年 100,000.00 4.29 合计 2,331,697.72 100.00 1,832,785.20 100.00 （2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： 单位名称 与本公司 关系 金额 占预付账款 总额的比 例% 账龄 未结算原因 石家庄东方环球地理 信息工程有限公司 非关联方 600,000.00 25.73 1 至 2 年 尚未提供服 务 公告编号：2020-002 83 高碑店市艾莫森体育 科技有限公司 非关联方 565,803.00 24.27 1 年以内 尚未提供服 务 中测瑞格测量技术 （北京）有限公司 非关联方 100,000.00 22.21 1 年以内 尚未提供服 务 417,948.74 1 至 2 年 陕西天地地理信息工 程有限公司 非关联方 120,000.00 5.15 1 年以内 尚未提供服 务 北京四维远见信息技 术有限公司 非关联方 100,000.00 4.29 1 年以内 尚未提供服 务 合计 1,903,751.74 81.65 4、 其他应收款 项目 2019.12.31 2018.12.31 应收利息 应收股利 其他应收款 5,874,838.82 3,717,218.76 合计 5,874,838.82 3,717,218.76 （1） 其他应收款情况 项目 2019.12.31 2018.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 其他 应收 款 6,646,214.95 771,376.13 5,874,838.82 4,093,213.43 375,994.67 3,717,218.76 合计 6,646,214.95 771,376.13 5,874,838.82 4,093,213.43 375,994.67 3,717,218.76 ① 坏账准备 A、2019 年 12 月 31 日，处于第一阶段的其他应收款坏账准备如下： 坏账准备 账面余额 未来12个月内预期 信用损失（%） 坏账准备 理由 组合计提: 组合1 组合2 6,646,214.95 11.61 771,376.13 合计 6,646,214.95 11.61 771,376.13 ② 坏账准备变动情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月内 预期信用损失 整个存续期预期信用 损失(未发生信用减 值) 整个存续期预期信 用损失(已发生信用 减值) 公告编号：2020-002 84 2019 年 1 月 1 日余额 375,994.67 375,994.67 期初余额在本期 - —转入第一阶段 —转入第二阶段 - —转入第三阶段 - 本期计提 404,154.24 404,154.24 本期转回 - 本期转销 - 本期核销 8,772.78 8,772.78 其他变动 - 2019 年 12 月 31 日余 额 771,376.13 771,376.13 ③ 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2019.12.31 2018.12.31 保证金 5,262,208.00 2,501,428.00 押金 491,154.00 467,710.00 备用金 306,596.64 326,830.71 资金拆借款 - 450,000.00 工会经费返款 - 2,927.62 代扣代缴个人社保、公积金、所得 税 586,256.31 344,317.10 合计 6,646,214.95 4,093,213.43 ④ 其他应收款期末余额前五名单位情况 单位名称 款项性质 金额 账龄 占其他应收款总 额的比例（%） 坏账准备 年末余额 与公司 关系 四川省环境监察执 法局 保证金 2,420,651.50 1 年以内 36.42 121,032.58 非关联 方 成都市规划管理局 保证金 1,047,578.50 1 年以内 15.76 52,378.93 非关联 方 昆明指北针测绘有 限公司 保证金 100,000.00 1 至 2 年 8.28 10,000.00 非关联 方 450,000.00 2 至 3 年 90,000.00 土默特右旗财政国 库集中收付中心 保证金 300,000.00 1 至 2 年 4.51 30,000.00 非关联 方 北京丰台科技园建 设发展有限公司 押金 250,000.00 3 至 4 年 3.76 125,000.00 非关联 方 合计 4,568,230.00 68.73 428,411.51 5、 存货 公告编号：2020-002 85 （1）存货分类 项目 2019.12.31 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 4,414,998.51 4,414,998.51 库存商品 7,909,638.30 7,909,638.30 周转材料 38,121.40 38,121.40 在产品 13,638,296.69 13,638,296.69 合计 26,001,054.90 26,001,054.90 （续） 项目 2018.12.31 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 4,222,718.41 4,222,718.41 库存商品 8,168,686.03 8,168,686.03 周转材料 38,121.40 38,121.40 在产品 11,078,561.31 11,078,561.31 合计 23,508,087.15 23,508,087.15 （2）截止 2019 年 12 月 31 日存货未发现减值迹象，未计提存货跌价准备。 6、 其他流动资产 项目 2019.12.31 2018.12.31 待抵扣进项税 666,039.78 1,476,994.17 合计 666,039.78 1,476,994.17 7、 固定资产及累计折旧 项目 电子设备 办公家具 航拍设备 工具器具 运输设备 合计 一、账面原值 1、期初余额 11,086,623.32 558,216.26 21,349,671.14 377,845.66 221,694.01 33,594,050.39 2、本期增加金额 9,998.00 69,196.77 - 1,321.42 70,000.00 150,516.19 （1）购置 9,998.00 69,196.77 - 1,321.42 70,000.00 150,516.19 （2）其他转入 （3）企业合并增 加 3、本期减少金额 - 77,858.93 - - - 77,858.93 （1）处置或报废 - 77,858.93 - - - 77,858.93 公告编号：2020-002 86 项目 电子设备 办公家具 航拍设备 工具器具 运输设备 合计 4、期末余额 11,096,621.32 549,554.10 21,349,671.14 379,167.08 291,694.01 33,666,707.65 二、累计折旧 1、期初余额 5,180,072.33 168,442.64 9,091,297.42 215,406.24 53,524.06 14,708,742.69 2、本期增加金额 3,147,659.34 103,281.74 4,063,032.57 45,042.13 58,113.59 7,417,129.37 （1）计提 3,147,659.34 103,281.74 4,063,032.57 45,042.13 58,113.59 7,417,129.37 3、本期减少金额 - 9,862.16 - - - 9,862.16 （1）处置或报废 - 9,862.16 - - - 9,862.16 4、期末余额 8,327,731.67 261,862.22 13,154,329.99 260,448.37 111,637.65 22,116,009.90 三、减值准备 1、期初余额 2、本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置或报废 4、期末余额 四、账面价值 1、期末账面价值 2,768,889.65 287,691.88 8,195,341.15 118,718.71 180,056.36 11,550,697.75 2、期初账面价值 5,906,550.99 389,773.62 12,258,373.72 162,439.42 168,169.95 18,885,307.70 8、 在建工程 项目 2019.12.31 2018.12.31 在建工程 2,190,076.47 1,380,341.96 工程物资 合计 2,190,076.47 1,380,341.96 （1）在建工程情况 项目 2019.12.31 账面余额 减值准备 账面价值 待组装设备 2,190,076.47 2,190,076.47 合计 2,190,076.47 2,190,076.47 续 项目 2018.12.31 公告编号：2020-002 87 账面余额 减值准备 账面价值 待组装设备 1,380,341.96 1,380,341.96 合计 1,380,341.96 1,380,341.96 （2）重要在建工程项目本年变动情况 项目 2019.01.01 本期增加 本期减少 2019.12.31 金额 其中： 利息资 本化金 额 转入 固定 资产 其 他 减 少 金额 其中： 利息资 本化金 额 待 组 装 设备 1,380,341.96 809,734.51 2,190,076.47 合计 1,380,341.96 809,734.51 2,190,076.47 9、 无形资产 （1）2019 年度无形资产情况 项目 非专利技术 合计 一、账面原值 1、期初余额 10,636,996.84 10,636,996.84 2、本期增加金额 3,407,079.79 3,407,079.79 （1）购置 3,407,079.79 3,407,079.79 （2）内部研发 （3）企业合并增加 3、本期减少金额 （1）处置 4、期末余额 14,044,076.63 14,044,076.63 二、累计摊销 1、期初余额 2,082,158.22 2,082,158.22 2、本期增加金额 1,099,835.37 1,099,835.37 （1）计提 1,099,835.37 1,099,835.37 3、本期减少金额 （1）处置 4、期末余额 3,181,993.59 3,181,993.59 三、减值准备 1、期初余额 2、本期增加金额 公告编号：2020-002 88 项目 非专利技术 合计 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 4、期末余额 四、账面价值 1、期末账面价值 10,862,083.04 10,862,083.04 2、期初账面价值 8,554,838.62 8,554,838.62 10、 长期待摊费用 项目 2019.01.01 本期 增加 本期摊销 其他减少 2019.12.31 其他减少原因 装修费 1,357,208.27 878,400.28 478,807.99 合计 1,357,208.27 878,400.28 478,807.99 11、 递延所得税资产和递延所得税负债 （1） 未经抵销的递延所得税资产 项目 2019.12.31 2018.12.31 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 资产减值准备 1,970,464.43 13,136,429.54 信用减值准备 3,717,309.92 24,782,066.13 合计 3,717,309.92 24,782,066.13 1,970,464.43 13,136,429.54 （2）未确认递延所得税资产明细 项目 2019.12.31 2018.12.31 信用减值准备 67,789.69 资产减值准备 15,444.06 可抵扣亏损 5,830,974.05 2,911,659.09 合计 5,898,763.74 2,927,103.15 注：由于子公司河北航天数维科技有限公司、海南航天数维科技有限公司及 海南润雨农业科技有限公司未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因 而没有对可抵扣亏损及资产减值准备确认递延所得税资产。 （3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 公告编号：2020-002 89 年份 2019.12.31 2018.12.31 2022 年 242,497.67 437,448.53 2023 年 2,514,124.65 2,474,210.56 2024 年 3,074,351.73 合计 5,830,974.05 2,911,659.09 12、 其他非流动资产 项目 2019.12.31 2018.12.31 预付采购长期资产款项 3,786,574.40 3,786,574.40 合计 3,786,574.40 3,786,574.40 13、 短期借款 借款类别 2019.12.31 2018.12.31 保证借款 9,000,000.00 11,000,000.00 合计 9,000,000.00 11,000,000.00 注 1：2019 年 11 月 5 日，公司与中国银行股份有限公司北京顺义支行签订 编号为 19129650101 的借款合同，合同约定借款金额 700.00 万元，借款期限 12 个月，借款利率为 4.57%/年。此笔借款为 2019 年 11 月 5 日签订的编号 G16E1912961 综合授信合同项下的具体业务合同，授信额度为人民币 1,000.00 万 元。此笔授信合同借款由北京石创同盛融资担保有限公司和白瑞杰提供最高额保 证，由白瑞杰以其房屋作为抵押、公司以其应收账款质押、白瑞杰、李晓雪、董 韬提供保证担保作为反担保。 注 2：2019 年 11 月 28 日，公司与北京银行股份有限公司中关村海淀园支行 签订编号为【0587068】的借款合同，合同约定借款金额 200.00 万元，借款期限 12 个月，借款利率 5.17%/年。此笔借款由北京首创融资担保有限公司提供信用 保证担保，并签订了编号为 CGIG2019 字第 2622 号委托保证合同，并由白瑞杰 及其配偶提供反担保。 14、 应付账款 （1）应付账款按款项性质分类情况 项目 2019.12.31 2018.12.31 公告编号：2020-002 90 应付货款 1,025,477.41 1,635,689.23 应付服务费 26,590,985.39 12,695,336.17 应付长期资产款项 1,223,985.50 2,301,825.50 合计 28,840,448.30 16,632,850.90 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款。 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 黑龙江国测佳图科技有限公司 2,271,584.36 暂无需偿还 陕西天地地理信息工程有限公司 1,174,679.67 暂无需偿还 北京东衡装饰有限公司 1,155,985.50 暂无需偿还 河北飞体验通用航空服务有限公 司 914,786.41 暂无需偿还 北京天时宏图科技有限公司 900,000.00 暂无需偿还 合计 6,417,035.94 15、 预收款项 （1） 预收款项按账龄列示 项目 2019.12.31 2018.12.31 1 年以内 733,840.98 747,551.70 1 至 2 年 - 7,230.00 2 至 3 年 7,230.00 合计 741,070.98 754,781.70 （2） 预收款项按款项性质列示 项目 2019.12.31 2018.12.31 预收服务费 733,840.98 747,551.70 预收货物款 7,230.00 7,230.00 合计 741,070.98 754,781.70 （3） 期末无账龄超过 1 年的重要预收款项。 16、 应付职工薪酬 （1） 应付职工薪酬列示 项目 2019.01.01 本期增加 本期减少 2019.12.31 一、短期薪酬 5,759,936.10 22,059,680.16 23,399,147.18 4,420,469.08 二、离职后福利-设定提存计 划 216,636.92 2,547,318.85 2,604,260.72 159,695.05 公告编号：2020-002 91 项目 2019.01.01 本期增加 本期减少 2019.12.31 合计 5,976,573.02 24,606,999.01 26,003,407.90 4,580,164.13 （2） 短期薪酬列示 项目 2019.01.01 本期增加 本期减少 2019.12.31 1、工资、奖金、津贴和补贴 5,383,383.10 18,886,950.92 20,125,965.58 4,144,368.44 2、职工福利费 202,854.12 202,854.12 - 3、社会保险费 127,859.48 1,648,241.60 1,666,217.87 109,883.21 其中：医疗保险费 114,166.92 1,481,804.84 1,497,890.96 98,080.80 工伤保险费 4,726.98 49,914.72 50,623.66 4,018.04 生育保险费 8,965.58 116,522.04 117,703.25 7,784.37 4、住房公积金 5,935.00 1,311,211.00 1,315,011.00 2,135.00 5、工会经费 242,758.52 10,422.52 89,098.61 164,082.43 合计 5,759,936.10 22,059,680.16 23,399,147.18 4,420,469.08 （3） 设定提存计划列示 项目 2019.01.01 本年增加 本年减少 2019.12.31 1、基本养老保险 207,768.29 2,435,867.32 2,491,371.25 152,264.36 2、失业保险费 8,868.63 111,451.53 112,889.47 7,430.69 合计 216,636.92 2,547,318.85 2,604,260.72 159,695.05 17、 应交税费 税项 2019.12.31 2018.12.31 增值税 889,871.77 企业所得税 4,190,979.39 4,628,299.65 个人所得税 87,962.00 9,231.18 城市维护建设税 120,478.70 73,810.85 教育费附加 53,796.97 33,796.46 地方教育费附加 32,259.24 18,925.57 合计 5,375,348.07 4,764,063.71 18、 其他应付款 项目 2019.12.31 2018.12.31 应付利息 其他应付款 22,034,311.76 13,865,721.20 合计 22,034,311.76 13,865,721.20 公告编号：2020-002 92 （1） 其他应付款情况 ① 其他应付款按账龄列示如下： 项目 2019.12.31 2018.12.31 1 年以内 15,632,277.12 12,468,623.93 1 至 2 年 6,351,546.37 117,709.93 2 至 3 年 29,214.24 1,279,387.34 3 年以上 21,274.03 合计 22,034,311.76 13,865,721.20 ② 其他应付款按款项性质列示如下： 项目 2019.12.31 2018.12.31 代垫款 2,508,621.71 1,297,234.54 保证金 601,803.00 90,250.00 资金拆借款 18,917,182.71 12,460,000.00 党会经费 6,704.34 18,236.66 合计 22,034,311.76 13,865,721.20 ③截止 2019 年 12 月 31 日账龄超过 1 年的重要其他应付款： 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 白瑞杰 5,394,331.14 暂无需支付 合计 5,394,331.14 19、 一年内到期的非流动负债 项目 2019.12.31 2018.12.31 一年内到期的长期借款 47,489.18 50,639.68 合计 47,489.18 50,639.68 20、 其他流动负债 项目 2019.12.31 2018.12.31 待转销项税 9,976,481.68 7,676,013.67 合计 9,976,481.68 7,676,013.67 21、 长期借款 借款类别 2019.12.31 2018.12.31 抵押借款 47,489.18 98,128.86 公告编号：2020-002 93 减：一年内到期的长期借款附注 五、19 47,489.18 50,639.68 合计 - 47,489.18 注：为购买车辆产生的贷款，以购买的车辆为借款的抵押物，借款金额 149,491.01 元，借款期限 36 个月。 22、 股本 项目 2019.01.01 本期增减 2019.12.31 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 44,342,000.00 44,342,000.00 23、 资本公积 项目 2019.01.01 本期增加 本期减少 2019.12.31 股本溢价 39,661,413.59 39,661,413.59 其他资本公积 70,000.00 70,000.00 合计 39,661,413.59 70,000.00 39,731,413.59 24、 盈余公积 （1） 2019 年度盈余公积变动情况如下： 项目 2019.01.01 本期增加 本期减少 2019.12.31 法定盈余公积 5,932,689.27 1,346,004.47 7,278,693.74 合计 5,932,689.27 1,346,004.47 7,278,693.74 25、 未分配利润 项目 2019 年度 2018 年度 提取或分 配比例 调整前上期末未分配利润 50,643,379.32 34,999,448.51 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 50,643,379.32 34,999,448.51 加：本期归属于母公司所有者的净利润 11,020,693.73 17,638,048.32 减：提取法定盈余公积 1,346,004.47 1,994,117.51 10.00% 提取任意盈余公积 提取一般风险准备金 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 公告编号：2020-002 94 项目 2019 年度 2018 年度 提取或分 配比例 期末未分配利润 60,318,068.58 50,643,379.32 26、 营业收入和营业成本 （1） 营业收入、营业成本明细如下： 项目 2019 年度 2018 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 104,359,703.57 54,263,886.64 90,579,294.11 33,755,976.22 合计 104,359,703.57 54,263,886.64 90,579,294.11 33,755,976.22 （2） 主营业务按行业类别列示如下： 行业名称 2019 年度 2018 年度 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 其他科技推 广和应用服 务 104,359,703.57 54,263,886.64 90,579,294.11 33,755,976.22 合计 104,359,703.57 54,263,886.64 90,579,294.11 33,755,976.22 （3） 主营业务按提供服务类别列示如下： 产品名称 2019 年度 2018 年度 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 无人机服务收 入 98,678,432.23 52,180,305.68 86,860,439.32 31,638,817.16 销售无人机收 入 5,681,271.34 2,083,580.96 3,718,854.79 2,117,159.06 合计 104,359,703.57 54,263,886.64 90,579,294.11 33,755,976.22 27、 税金及附加 项目 2019 年度 2018 年度 城市维护建设税 54,683.67 29,449.55 教育费附加 23,090.06 12,621.23 地方教育费附加 15,471.79 8,414.16 车船税 1,830.00 印花税 9,140.20 766.10 残保金 53,709.72 合计 157,925.44 51,251.04 28、 销售费用 公告编号：2020-002 95 项目 2019 年度 2018 年度 职工薪酬 3,690,484.85 4,274,959.65 宣传制作费 6,977.00 16,205.80 交通运输费 170,289.48 199,363.23 差旅费 218,951.40 248,039.92 业务招待费 142,541.80 358,304.71 通讯费 7,444.17 3,605.61 办公费 103,075.58 62,986.21 服务费 254,495.62 67,487.62 印刷费 10,270.88 58,743.49 其他 1,225,450.38 1,352,030.15 合计 5,829,981.16 6,641,726.39 29、 管理费用 项目 2019 年度 2018 年度 职工薪酬 5,923,946.42 4,995,150.67 房租费 2,101,794.73 1,394,035.88 服务费 574,880.14 371,901.07 差旅费 275,012.01 238,138.50 物业水电费 532,469.96 173,466.61 交通运输费 361,274.02 81,659.04 办公费 156,081.83 207,383.04 业务招待费 529,478.08 626,052.27 折旧费 1,022,591.50 2,914,683.75 其他 644,165.69 2,683,313.86 中介机构服务费 530,801.88 268,867.93 摊销 1,272,268.66 2,496,937.28 合计 13,924,764.92 16,451,589.90 30、 研发费用 项目 2019 年度 2018 年度 职工薪酬 4,064,800.43 4,272,889.00 直接投入材料等 157,661.66 469,695.94 服务费 - 16,196.08 租赁费 490,929.31 74,129.91 劳务费 - 96,000.00 公告编号：2020-002 96 项目 2019 年度 2018 年度 交通运输费 82,635.29 60,352.26 办公费 7,718.26 23,376.74 折旧费 67,436.09 41,923.33 差旅费 26,887.00 36,850.00 其他 76,910.16 32,435.65 合计 4,974,978.20 5,123,848.91 31、 财务费用 项目 2019 年度 2018 年度 利息支出 639,928.95 169,445.33 减：利息收入 7,221.81 8,601.09 手续费 27,544.55 26,763.35 担保费 286,021.70 217,062.26 合计 946,273.39 404,669.85 32、 其他收益 项 目 2019 年度 2018 年度 未达起征点免征增值税 26,379.65 进项税加计扣除 16,476.69 合计 42,856.34 33、 信用减值损失 项 目 2019 年度 2018 年度 坏账损失 -11,727,327.22 合计 -11,727,327.22 34、 资产减值损失 项 目 2019 年度 2018 年度 坏账损失 -6,834,663.63 合计 -6,834,663.63 35、 营业外收入 项 目 2019 年度 2018 年度 计入当期非经常性损 益 政府补助 330,000.00 218,000.00 330,000.00 其他 5,009.71 公告编号：2020-002 97 合计 330,000.00 223,009.71 330,000.00 计入当期损益的政府补助： 补助项目 2019 年度 2018 年度 与资产相关/与收益相 关 中关村科技园区管理委员会 补助 205,700.00 与收益相关 中关村企业信用促进会补贴 款 10,000.00 与收益相关 北京市丰台区科学技术委员 会专利授权奖励金 2,000.00 与收益相关 国家知识产权局专利局北京 代表处专利资助金 300.00 与收益相关 “新三板”挂牌奖励 330,000.00 与收益相关 合计 330,000.00 218,000.00 36、 营业外支出 （1）营业外支出列示如下 项目 2019 年度 2018 年度 计入当期非经常性损 益 滞纳金及罚款 158,904.81 对外捐赠支出 10,000.00 10,000.00 非流动资产毁损报废损 失 279,459.85 流动资产毁损报废损失 218,913.49 合计 10,000.00 657,278.15 10,000.00 37、 所得税费用 （1） 所得税费用表 项目 2019年度 2018年度 当期所得税 3,623,574.70 4,264,767.85 递延所得税 -1,746,845.49 -1,021,516.44 合计 1,876,729.21 3,243,251.41 （2） 会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 12,897,422.94 按法定/适用税率计算的所得税费用 1,934,613.44 子公司适用不同税率的影响 -243,935.10 公告编号：2020-002 98 调整以前期间所得税的影响 - 非应税收入的影响 - 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 44,784.31 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -19,877.88 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的 影响 781,674.34 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 - 其他-研发费用的影响 -620,529.90 所得税费用 1,876,729.21 38、 现金流量表项目 （1） 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2019年度 2018年度 政府补助 330,000.00 218,000.00 利息收入 7,221.81 8,601.09 押金、备用金 246,790.07 其他往来款 1,555,055.11 433,321.12 合计 2,139,066.99 659,922.21 （2） 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2019 年度 2018 年度 其他往来款 112,029.14 22,724.90 保证金 2,499,227.00 550,000.00 付现费用 8,779,018.53 8,277,558.05 营业外支出 10,000.00 158,904.81 合计 11,400,274.67 9,009,187.76 （3） 收到的其他与投资活动有关的现金 项目 2019年度 2018年度 资金拆借款 1,400,000.00 合计 1,400,000.00 （4） 支付的其他与投资活动有关的现金 项目 2019年度 2018年度 资金拆借款 400,000.00 公告编号：2020-002 99 合计 400,000.00 （5） 收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 2019年度 2018年度 资金拆入款 14,980,000.00 11,800,000.00 合计 14,980,000.00 11,800,000.00 （6） 支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 2019年度 2018年度 支付的担保费 286,021.70 217,062.26 偿还拆借款 8,555,000.00 1,500,000.00 合计 8,841,021.70 1,717,062.26 39、 现金流量表补充资料 （1） 现金流量表补充资料 补充资料 2019年度 2018年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 11,020,693.73 17,638,048.32 加：信用减值损失 11,727,327.22 资产减值准备 - 6,834,663.63 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 旧 7,417,129.37 7,304,702.98 无形资产摊销 1,099,835.37 962,930.78 长期待摊费用摊销 878,400.28 1,523,770.22 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） - 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - 279,459.85 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - 财务费用（收益以“－”号填列） 925,950.65 386,507.59 投资损失（收益以“－”号填列） - 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,746,845.49 -1,021,516.44 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - 存货的减少（增加以“－”号填列） -2,492,967.75 -11,003,043.21 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -35,394,437.77 -53,533,191.11 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 16,001,006.43 8,688,040.69 其他-股份支付 - 经营活动产生的现金流量净额 9,436,092.04 -21,939,626.70 公告编号：2020-002 100 补充资料 2019年度 2018年度 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 13,105,644.91 4,998,662.62 减：现金的期初余额 4,998,662.62 10,519,824.28 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 8,106,982.29 -5,521,161.66 （2） 现金和现金等价物的构成 项目 2019.12.31 2018.12.31 一、现金 13,105,644.91 4,998,662.62 其中：库存现金 12,041.27 可随时用于支付的银行存款 13,093,379.62 4,998,662.62 可随时用于支付的其他货币资金 224.02 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 13,105,644.91 4,998,662.62 40、 所有权或使用权受到限制的资产 截止 2019 年 12 月 31 日，所有权受限的资产如下： 项目 期末账面价值 受限原因 固定资产 112,831.41 贷款买车车辆抵押给中介公司 应收账款 22,962,470.40 为短期借款提供反担保 合计 23,075,301.81 注：应收账款质押包含但不限于以上金额。 41、 政府补助 （1）本期确认的政府补助 公告编号：2020-002 101 补助项目 金额 与资产相关 与收益相关 是否实 际收到 递延 收益 冲减资产 账面价值 递延 收益 其他收益 营业外收入 冲减成 本费用 “新三板”挂牌奖励 330,000.00 330,000.00 是 合计 330,000.00 330,000.00 — — （2）计入当期损益的政府补助情况 补助项目 与资产/收益相关 计入其他收益 计入营业外收入 冲减成本费用 “新三板”挂牌奖励 与收益相关 330,000.00 合计 — — 330,000.00 六、 在子公司中的权益 （1） 企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方 式 直接 间接 海南航天数 维科技有限 公司 海南省海口市美兰区 美苑路 538 号 301 室 海南省海口市美 兰区美苑路 538 号 301 室 地理信息技术 软件开发、服 务 100.00 设立 海南润雨农 业科技有限 公司 海南省海口市美兰区 美苑路 538 号 302 室 海南省海口市美 兰区美苑路 538 号 302 室 农业服务，无 人机技术开 发、技术咨 询、技术服 务、技术培训 100.00 设立 河北航天数 维科技有限 公司 河北省廊坊市固安县 新兴产业示范园区卫 星导航产业园内 A1 楼 河北省廊坊市固 安县新兴产业示 范园区卫星导航 产业园内 A1 楼 无人机测绘系 统研发生产、 技术服务、技 术开发 100.00 设立 七、 关联方关系及其交易 1、 本公司的实际控制人 本公司实际控制人为公司控股股东、董事长白瑞杰，控股比例 45.99%。 2、 本公司的其他关联方情况： 截至 2019 年 12 月 31 日止，本公司的其他关联方情况如下： 关联方名称 与本公司关系 董韬 持股比例 5.00%以上的股东、董事、总 经理 公告编号：2020-002 102 关联方名称 与本公司关系 李晓雪 实际控制人白瑞杰配偶 赵星涛 股东、董事、副总经理 连昆 股东、董事、副总经理 陈玲 股东、董事会秘书、副总经理、董事 李琳 股东、监事会主席 陈麒瑞 股东 孟凡春 股东、监事 姜波 股东、财务总监 杨巨武 股东、董事 张贤柱 股东 白瑞斌 股东 曹传光 股东 李井哲 董事 王强 股东 张磊 监事 北京航天科工军民融合科技成果转化创业投资 基金（有限合伙） 法人股东 北京航天数维管理咨询合伙企业（有限合伙） 陈玲控制的公司 北京航天数维网络科技有限公司 实际控制人控制的公司 3、 关联方交易情况 （1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 公司不存在与关联方购销商品、提供和接受劳务的关联交易情况。 （2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 公司不存在与关联方关联受托管理/承包及委托管理/出包情况的关联交易情况。 （3） 关联租赁情况 公司不存在与关联方关联租赁情况的关联交易情况。 （4） 关联方资金拆借 关联方 拆借金额 说明 拆入的资金： 白瑞杰 10,800,000.00 公告编号：2020-002 103 董韬 4,180,000.00 偿还的拆入资金： 白瑞杰 5,000,000.00 董韬 3,555,000.00 4、 关联方担保情况 本公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保起始日 担保终止日 担保是否已经履行完毕 白瑞杰 2,000,000.00 2018/8/1 2019/8/1 是 白瑞杰 500,000.00 2018/8/13 2019/8/1 是 白瑞杰 500,000.00 2018/8/17 2019/8/1 是 白瑞杰、李晓雪 4,000,000.00 2018/9/4 2019/9/4 是 白瑞杰、李晓雪 4,000,000.00 2018/10/26 2019/10/25 是 白瑞杰、李晓雪、董韬 5,000,000.00 2019/2/1 2019/12/30 是 白瑞杰、李晓雪、董韬 3,850,000.00 2019/11/12 2020/11/12 否 白瑞杰、李晓雪、董韬 530,000.00 2019/11/21 2020/11/12 否 白瑞杰、李晓雪、董韬 820,000.00 2019/11/22 2020/11/12 否 白瑞杰、李晓雪、董韬 560,000.00 2019/12/9 2020/11/12 否 白瑞杰、李晓雪、董韬 840,000.00 2019/12/20 2020/11/12 否 白瑞杰、李晓雪、董韬 400,000.00 2019/12/30 2020/11/12 否 白瑞杰、李晓雪 2,000,000.00 2019/12/16 2020/12/16 否 5、 关键管理人员报酬 项目 2019 年度 2018 年度 关键管理人员薪酬 2,935,464.21 2,946,805.96 合计 2,935,464.21 2,946,805.96 6、 关联方应收应付款项 （1） 应收项目 项目 关联方名称 2019.12.31 账面余额 坏账准备 其他应收款 王强 20,000.00 1,000.00 其他应收款 北京航天数维管理咨询合伙企业（有限 合伙） 10,000.00 500.00 公告编号：2020-002 104 项目 关联方名称 2019.12.31 账面余额 坏账准备 合计 30,000.00 1,500.00 （2） 应付项目 项目 关联方名称 2019.12.31 2018.12.31 其他应付款 董韬 2,146,002.45 1,453,321.61 其他应付款 白瑞杰 16,771,180.26 11,225,673.14 其他应付款 陈玲 9,688.63 其他应付款 朱庆坤 489,845.34 197,996.26 其他应付款 姜波 62,455.89 55,892.89 其他应付款 张贤柱 39,086.50 其他应付款 杨巨武 32,659.00 其他应付款 王强 21,724.00 其他应付款 连昆 19,273.75 其他应付款 曹传光 14,550.00 其他应付款 李琳 297.70 其他应付款 北京航天数维网络科技有限公 司 22,433.37 合计 19,629,196.89 12,932,883.90 八、 承诺及或有事项 截至 2019 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的重大承诺及重大或有事项。 九、 资产负债表日后事项 截至财务报表批准报出日，本公司无应披露未披露的资产负债表日后事项。 十、 其他重要事项 截至 2019 年 12 月 31 日止，本公司无需披露的其他重要事项。 十一、 母公司财务报表主要项目注释 1、 应收账款 （1） 以摊余成本计量的应收账款 种 2019.12.31 2018.12.31 公告编号：2020-002 105 类 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 应 收 账 款 175,812,977.60 24,048,444.63 151,764,532.97 142,655,010.89 12,775,878.93 129,879,131.96 合 计 175,812,977.60 24,048,444.63 151,764,532.97 142,655,010.89 12,775,878.93 129,879,131.96 （2）坏账准备 本公司对应收账款，无论是否存在重大融资成分，均按照整个存续期的预期 信用损失计量损失准备。 ① 2019 年 12 月 31 日，组合 1 计提坏账准备： 项目 2019.12.31 账面余额 整个存续期预期 信用损失率% 坏账准备 合并范围内单位往来 634,534.80 合计 634,534.80 - ② 2019 年 12 月 31 日，组合 2 计提坏账准备： 账龄 2019.12.31 账面余额 整个存续期预期 信用损失率% 坏账准备 1 年以内 50,238,585.94 5.00 2,511,929.30 1 至 2 年 73,473,260.59 10.00 7,347,326.06 2 至 3 年 42,823,442.07 20.00 8,564,688.41 3 至 4 年 4,300,075.00 50.00 2,150,037.50 4 至 5 年 4,343,079.20 80.00 3,474,463.36 5 年以上 - 100.00 - 合计 175,178,442.80 —— 24,048,444.63 ② 2019 年度坏账准备变动情况 项目 2019.01.01 本期增加 本期减少 2019.12.31 转回 转销 应收账款坏账准备 12,775,878.93 11,272,565.70 24,048,444.63 ③ 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 单位名称 金额 账龄 占应收账款 总额的比例 （%） 坏账准备期末 余额 与公司 关系 昆明指北针测绘 有限公司 8,400,000.00 1 年以 内 31.66 420,000.00 非关联 方 31,774,224.00 1 至 2 3,177,422.40 公告编号：2020-002 106 单位名称 金额 账龄 占应收账款 总额的比例 （%） 坏账准备期末 余额 与公司 关系 年 15,488,656.00 2 至 3 年 3,097,731.20 新疆天鑫爱通用 航空有限公司 14,400,000.00 1 年以 内 29.49 720,000.00 非关联 方 28,800,000.00 1 至 2 年 2,880,000.00 8,653,800.00 2 至 3 年 1,730,760.00 海南赛博地理信 息科技有限公司 4,315,470.00 1 至 2 年 4.60 431,547.00 非关联 方 3,774,500.00 2 至 3 年 754,900.00 北京洛斯达科技 发展有限公司 2,000,000.00 1 年以 内 4.00 100,000.00 非关联 方 610,290.00 1 至 2 年 61,029.00 4,425,228.32 2 至 3 年 885,045.66 石家庄东方环球 地理信息工程有 限公司 344,000.00 1 至 2 年 2.96 34,400.00 非关联 方 4,865,600.00 2 至 3 年 973,120.00 合计 127,851,768.32 72.71 15,265,955.26 2、 其他应收款 项目 2019.12.31 2018.12.31 应收利息 应收股利 其他应收款 17,978,727.74 3,486,781.60 合计 17,978,727.74 3,486,781.60 （1） 其他应收款情况 项 目 2019.12.31 2018.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 其 他 应 收 款 18,712,349.24 733,621.50 17,978,727.74 3,847,332.21 360,550.61 3,486,781.60 合 计 18,712,349.24 733,621.50 17,978,727.74 3,847,332.21 360,550.61 3,486,781.60 公告编号：2020-002 107 ① 坏账准备 A、2019 年 12 月 31 日，处于第一阶段的其他应收款坏账准备如下： 坏账准备 账面余额 未来12个月内预 期信用损失 （%） 坏账准备 理由 组合计提: 组合1 12,390,679.12 - - 组合2 6,321,670.12 11.60 733,621.50 合计 18,712,349.24 —— 733,621.50 ② 2019 年度坏账准备变动情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月内预 期信用损失 整个存续期预期 信用损失(未发生 信用减值) 整个存续期预期信 用损失(已发生信用 减值) 2019 年 1 月 1 日余额 360,550.61 360,550.61 期初余额在本期 - —转入第一阶段 —转入第二阶段 - —转入第三阶段 - 本期计提 373,070.89 373,070.89 本期转回 - 本期转销 - 本期核销 - 其他变动 - 2019 年 12 月 31 日余额 733,621.50 733,621.50 ③ 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2019.12.31 2018.12.31 保证金 5,262,208.00 2,501,428.00 押金 428,154.00 404,710.00 备用金 108,435.71 188,874.06 资金拆借款 12,390,679.12 450,000.00 代扣代缴个人社保、公积金、所得 税 522,872.41 302,320.15 合计 18,712,349.24 3,847,332.21 公告编号：2020-002 108 ④ 其他应收款期末余额前五名单位情况 单位名称 款项性质 金额 账龄 占其他应收款总 额的比例（%） 坏账准备 年末余额 与公司 关系 河北航天数维科 技有限公司 资金拆借 12,390,679.12 1 年以 内 66.22 - 关联方 四川省环境监察 执法局 保证金 2,420,651.50 1 年以 内 12.94 121,032.58 非关联 方 成都市规划管理 局 保证金 1,047,578.50 1 年以 内 5.60 52,378.93 非关联 方 昆明指北针测绘 有限公司 保证金 100,000.00 1 至 2 年 2.94 10,000.00 非关联 方 450,000.00 2 至 3 年 90,000.00 土默特右旗财政 国库集中收付中 心 保证金 300,000.00 1 至 2 年 1.60 30,000.00 非关联 方 合计 16,708,909.12 89.30 303,411.51 3、 长期股权投资 （1）长期股权投资分类 项目 2019.12.31 2018.12.31 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 对子公司投资 6,754,880.86 - 6,754,880.86 3,986,557.47 3,986,557.47 合计 6,754,880.86 - 6,754,880.86 3,986,557.47 3,986,557.47 （2）对子公司投资 项目 2019.01.01 本期增加 本期减少 2019.12.31 海南航天数维科技有限公司 1,100,000.00 1,100,000.00 海南润雨农业科技有限公司 530,000.00 124,880.86 654,880.86 河北航天数维科技有限公司 2,356,557.47 2,643,442.53 5,000,000.00 减：长期投资减值准备 合计 3,986,557.47 2,768,323.39 6,754,880.86 4、 营业收入和营业成本 （1） 营业收入、营业成本明细如下： 项目 2019 年度 2018 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 103,201,475.60 54,185,229.32 90,334,190.61 33,693,136.22 合计 103,201,475.60 54,185,229.32 90,334,190.61 33,693,136.22 （2） 主营业务按行业类别列示如下： 公告编号：2020-002 109 行业名称 2019 年度 2018 年度 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 其他科技推 广和应用服 务 103,201,475.60 54,185,229.32 90,334,190.61 33,693,136.22 合计 103,201,475.60 54,185,229.32 90,334,190.61 33,693,136.22 （3） 主营业务按提供服务类别列示如下： 产品名称 2019 年度 2018 年度 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 无 人 机 服 务 收 入 97,218,284.58 51,612,362.78 86,615,335.82 31,575,977.16 销 售 无 人 机 收 入 5,983,191.02 2,572,866.54 3,718,854.79 2,117,159.06 合计 103,201,475.60 54,185,229.32 90,334,190.61 33,693,136.22 十二、 补充资料 1、 非经常性损益明细表 项目 2019 年度 2018 年度 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部 分 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关， 符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政 府补助除外） 330,000.00 218,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收 益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准 备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净 损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 公告编号：2020-002 110 项目 2019 年度 2018 年度 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交 易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益， 以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融 资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值 变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性 调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -10,000.00 -652,268.44 其他符合非经常性损益定义的损益项目 26,379.65 非经常性损益合计 346,379.65 -434,268.44 减：所得税影响额 54,594.91 -40,803.57 非经常性损益净额（影响净利润） 291,784.74 -393,464.87 减：少数股东权益影响额 归属于母公司普通股股东净利润的非经常性损益 291,784.74 -393,464.87 2、 净资产收益率及每股收益 2019 年度利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 7.54 0.2485 0.2485 扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润 7.34 0.2420 0.2420 航天数维高新技术股份有限公司 2020 年 4 月 28 日 公告编号：2020-002 111 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 总部基地公司董秘办公室