839199_2016_吉谷胶业_2016年年度报告_2017-03-30.txt

吉谷胶业 NEEQ:839199 台州吉谷胶业股份有限公司 Taizhou G-Good Adhesives Co., Ltd. 年度报告 2016 公 司 年 度 大 事 记 吉谷胶业正式登陆新三板 ●2016 年 8 月 26 日 公司取得全国中小企业股份转让系统出具的股转系统函（2016）6593 号同 意挂牌函 ●2016 年 9 月 20 日 公司股票在全国中小企业股份转让系统正式挂牌公开转让 ●2016 年 10 月 31 日 公司在全国中小企业股份转让系统举行挂牌仪式 报告期内公司新获四项专利 ●新获四项专利 报告期内，公司新获得四项专利,其中两项为发明专利，名称分别为：一种 常温固化高强度的透明的丙烯酸酯类胶粘剂和盖刷自动装配机。 其中两项为实用新型专利，名称为：折叠式周转箱的脱出、卡紧机构和盖刷 自动装配机。 公司获市级高新技术企业证书与市级高新技术研究开发中心证书 ●台州市级高新技术企业证书 报告期内，公司获得由台州市科技局颁发的台州市级高新技术企业证书。 ●台州市级高新技术研究开发中心证书 报告期内，公司经台州市科学技术局审核，被认定为市级高新技术研究开发 中心并授予证书。 大事件一 大事件二 大事件三 公告编号：2017-018 1 目录 第一节声明与提示............................................................................................ 3 第二节公司概况 ............................................................................................... 7 第三节会计数据和财务指标摘要 ...................................................................... 9 第四节管理层讨论与分析 ............................................................................... 11 第五节重要事项 ............................................................................................. 23 第六节股本变动及股东情况 ........................................................................... 25 第七节融资及分配情况 .................................................................................. 27 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 ............................................... 28 第九节公司治理及内部控制 ........................................................................... 31 第十节财务报告 ............................................................................................. 36 公告编号：2017-018 2 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、吉谷股份 指 台州吉谷胶业股份有限公司 临海吉仕、吉仕有限 指 临海市吉仕胶粘剂有限公司 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 主办券商、国盛证券 指 国盛证券有限责任公司 会计师事务所、中兴华会计师事务所 指 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 律师事务所 指 国浩律师（杭州）事务所 股东大会 指 台州吉谷胶业股份有限公司股东大会 董事会 指 台州吉谷胶业股份有限公司董事会 监事会 指 台州吉谷胶业股份有限公司监事会 “三会” 指 股东大会、董事会和监事会 “三会”议事规则 指 《台州吉谷胶业股份有限公司股东大会》、《台州吉 谷胶业股份有限公司董事会议事规则》、《台州吉谷 胶业股份有限公司监事会议事规则》 公司章程 指 台州吉谷胶业股份有限公司章程 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 《业务规则》 指 2013 年 2 月 8 日起施行的《全国中小企业股份转让系 统业务规则（试行）》 报告期 指 2016 年 1-12 月 元、万元 指 人民币元、人民币万元 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《公司章程》 指 最近一次由股东大会通过的《台州吉谷胶业股份有限 公司章程》 公告编号：2017-018 3 第一节声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准 无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会无需特别说明的事项。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-018 4 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 (一)内部控制风险 公司于 2016 年 5 月 12 日完成股份制改制,依据《公 司法》和《公司章程》的规定,建立起了较为完善的股 份公司治理和内部控制制度。股份公司成立时间较短, 公司各项机制还处于建立的初期,尚未真正进入有效运 行阶段,各项管理制度的执行仍需经过一段时间的实践 检验,同时随着公司的快速发展,经营规模的不断扩大, 人员的不断增加,公司未来经营中存在因内部管理不适 应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 公司还需按照发展的实际需要,及时补充和完善各项治 理机制和内部控制管理制度。 (二)控股股东不当控制风险 公司第一大股东郑茹持有公司 90%的股份,在公司 担任董事长及总经理职务,同时为公司的法定代表人;若 本公司控股股东利用其控股地位,通过行使表决权对公 司的经营决策、人事、财务、监督等进行不当控制,可能 给公司经营和未来其他股东带来风险。 (三)核心技术人员流失风险 公司核心技术是通过技术质量部长期的研究、多年 的积累和生产实践形成的,是公司保持竞争优势的核 心。稳定的研发团队和核心的技术人员是公司立足于行 业的保证,是公司保持核心竞争力的基础。公司胶粘剂 产品的技术核心是配方以及关键的生产工艺参数,这是 公司长期保持盈利和创新的关键因素之一。公司历来重 视技术保护工作,建立了系统、完善的管理制度。 但是如果未来公司核心技术人员流失,仍然会使公 司部分核心技术产生流失的风险,会对公司生产经营造 成一定的影响。 (四)汇率变动的风险 公司生产的胶粘剂产品部分销往境外,人民币汇率 变动会对公司产品出口量造成影响。如果人民币升值, 则境外客户进口成本增加,导致出口减少,进而直接影 响营业收入及综合利润率。 (五)产品质量风险 公司生产的胶粘剂产品的质量关系到用户的健康, 而产品的质量取决于原材料的选购、产品的配方、生产 过程控制、产品检测等各个环节,公司具备较强的研发 能力、检测分析能力和生产过程控制能力,并且严格执 行了产品质量控制标准。报告期内公司未发生过重大产 品质量事故和重大质量纠纷。但如果公司产品未来出现 质量问题,将给公司品牌形象与信誉造成损害,给公司 生产经营带来不利影响。 (六)环境保护风险 公司在生产过程中会产生少量生活废水、废气、固 废和噪音等,公司一直注重环境保护,具有完善的环保 设施和管理措施,确保相关排放符合国家和地方环境质 量标准和排放标准。但是随着整个社会环境保护意识的 公告编号：2017-018 5 增强,国家环境保护力度不断加强,并可能在未来出台 更为严格的环境标准,这将对胶粘剂行业提出更高的环 保要求。环境标准的提高需要公司进一步加大环保投 入,提高运营成本,可能对公司盈利水平带来一定影响。 (七)安全生产风险 公司部分产品生产过程中使用二氯乙烷等危险化 学品。二氯乙烷等在储存、运输过程中存在发生火灾和 爆炸的危险。公司制定了涵盖安全生产责任、防火防爆、 消防管理、禁烟与动火管理、重大危险源管理、安全生 产奖惩等安全生产的各个环节的管理制度,注重提高全 员安全防范意识及分析处理事故的能力。报告期内,公 司未发生安全生产事故,但如果公司出现安全生产责任 意识不强,设备不能及时有效维护,物品保管及操作不 当或自然灾害等情况,将可能导致安全生产事故,公司 可能因此停产或减产、承担经济赔偿责任或遭受行政处 罚,从而对经营业绩产生不利影响。 (八)资产抵押风险 截至 2016 年 12 月 31 日,公司通过土地使用权的抵 押,共取得银行借款 13,000,000.00 元。上述用于抵押 的资产是公司目前生产经营必须的土地,如果公司在经 营过程中遇到不可预料的突发性事件,导致公司盈利能 力和现金流量发生重大不利变化,公司有可能不能及时 偿还银行借款,从而导致借款银行对抵押资产采取强制 措施,进而影响公司的经营。 (九)原材料价格波动的风险 公司产品所需耗用的原材料主要为二氯乙烷、四氢 呋喃等化工品,报告期内产品生产成本中原材料占比达 88%以上,而二氯乙烷、四氢呋喃等化工品价格与原油价 格有很强的正相关性,易受原油价格影响。如二氯乙烷、 四氢呋喃等主要原材料价格发生较大波动,将对公司产 品成本和利润产生较大影响。 (十)关联交易占比较大的风险 2016 年度、2015 年度和 2014 年度,公司对关联方 实现的营业收入占营业收入总额的比重分别为 30.15%、 34.69%和 30.71%,公司营业收入存在对关联方较为依赖 的经营风险。如果关联方的生产经营情况发生重大不利 变化,将有可能减少对公司塑料管道胶粘剂的需求,从 而对公司的营业收入带来不利影响。 (十一)部分厂房被拆除的风险 公司房产于 2014 年 4 月取得了字号为临房权证沿 江镇字第 213954 号的房屋产权证明,于 2016 年 7 月将 房屋所有权人由有限公司变更为股份公司,并取得了临 房权证沿江镇字第 16339628 号的房屋产权证明,共计建 筑面积 3455.37 ㎡。公司除上述已取得房屋产权证的房 产外,仍有部分扩建房屋未取得房屋产权证(面积共计 2227.66 ㎡),该部分未取得房屋产权证的厂房系公司部 分生产车间及仓库。 根据相关法律法规,上述未取得房屋权属证明的厂 房,存在被相关部门认定为违章建筑而予以拆除的风 公告编号：2017-018 6 险。虽然公司的主要生产经营厂房已取得房屋权属证 明,但一旦上述风险发生,仍将对公司的生产经营产生 不利的影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2017-018 7 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 台州吉谷胶业股份有限公司 英文名称及缩写 Taizhou G-Good Adhesives Co., Ltd. 证券简称 吉谷胶业 证券代码 839199 法定代表人 郑茹 注册地址 浙江省临海市沿江镇石牛村 办公地址 浙江省临海市沿江镇石牛村 主办券商 国盛证券有限责任公司 主办券商办公地址 江西省南昌市北京西路 88 号江信国际金融大厦 会计师事务所 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 刘志坚、陈大远 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东座 15 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 阮孟冬 电话 0576-85696851 传真 0576-85696722 电子邮箱 javan@g- 公司网址 http://www.g- 联系地址及邮政编码 浙江省临海市沿江镇石牛村;317020 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司证券部 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 9 月 20 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） C26 化学原料和化学制品制造业 主要产品与服务项目 塑料管道胶粘剂的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 5,000,000 做市商数量 0 控股股东 郑茹 实际控制人 郑茹 四、注册情况 公告编号：2017-018 8 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91331082773114691F 是 税务登记证号码 91331082773114691F 是 组织机构代码 91331082773114691F 是 公告编号：2017-018 9 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 41,564,528.68 34,567,658.69 20.24% 毛利率 43.06% 36.78% - 归属于挂牌公司股东的净利润 4,283,428.46 3,632,650.97 17.91% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 4,356,730.49 3,617,590.35 20.43% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司 股东的净利润计算） 13.59% 13.18% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东 的扣除非经常性损益后的净利润计算） 13.82% 13.12% - 基本每股收益 0.93 7.27 -87.21% 备注：2016 年 1 月 12 日，有限公司召开股东会，决定将公司注册资本由 50 万元增至 500 万元。注册资本的大幅增加稀释了每股净资产，从而导致基本每股收益的大幅下降。每股 指标不具有可比性。 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 65,706,606.74 58,890,768.66 11.57% 负债总计 30,839,458.42 29,507,048.80 4.52% 归属于挂牌公司股东的净资产 34,867,148.32 29,383,719.86 18.66% 归属于挂牌公司股东的每股净 资产 6.97 58.78 -88.14% 资产负债率（母公司） 44.27% 48.53% - 资产负债率（合并） 46.94% 50.10% - 流动比率 0.63 0.70 - 利息保障倍数 7.07 5.79 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,773,568.14 11,115,413.77 -84.04% 应收账款周转率 17.48 19.84 - 存货周转率 5.79 5.51 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 11.57% 20.95% - 营业收入增长率 20.24% -14.89% - 净利润增长率 17.91% -11.12% - 公告编号：2017-018 10 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 5,000,000 0 - 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助(但与公司正常经营业务密切相关,符 合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补 助除外) 110,005.38 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 -201,392.06 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -4,579.02 非经常性损益合计 -95,965.70 所得税影响数 -22,663.67 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 -73,302.03 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 科目 本期期末（本期） 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 无 - - - - - - 公告编号：2017-018 11 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司是一家主要生产不同类型塑料管道胶粘剂和相关配套清洁剂、预粘剂及金属罐的制造型企业。同 时，公司提供完善的使用咨询和技术指导等售后服务。根据中国证监会 2012 年发布的《上市公司行业分 类指引（2012 年修订）》，公司属于大类“化学原料和化学制品制造业”，行业代码为 C26。 （一）采购模式 公司设立了独立的供应部，负责原材料的采购工作，公司采购时会比较多家供应商的报价，选择最优 的供应商以及采购数量。供应部根据客户订单或供货合同以及库存情况对原材料进行采购。采购价格根据 订单下达时的市场价格确定；采购订单下达后，供应部根据采购合同要求的供货日期督促供应商及时发货； 采购的原材料抵达公司时，供应部需要核对供应商提供的送货单与订单上的信息是否相符，若不相符，则 通知仓库部拒绝收货或另行协商解决，若相符，则通知仓库部收货入库。公司已建立了稳定可靠的原材料 供应体系，保证原材料供应渠道畅通、供应量充足、价格合理。 （二）生产模式 公司的生产模式主要是“以销定产”，根据销售订单来安排生产，此外公司适当保留少量的库存，以 应付各种变化，起到应急和缓冲作用。公司对于已经开发的产品，严格按照技术质量部确定的生产工艺流 程完成，并对生产过程中遇到的问题及时的反应给技术质量部，由技术质量部商讨如何改进生产工艺流程。 此外，公司对外业务接受 OEM 生产形式，OEM 是 Original Brand Manufacturer 的缩写，是指专门接 受境外企业定牌生产的要求进行生产，公司在设计出一种产品后，被境外客户看中后，要求配上后者的品 牌名称进行生产，或者稍微修改一些设计来生产。 公司与客户之间采用 OEM 合作模式是依靠公司自有的产品配方及生产技术，生产出的产品贴上客户的 品牌的一种合作模式。具体流程为公司与客户签订商标授权协议，遵循客户产品质量要求，生产相关产品。 （三）销售模式 公司是一家胶粘剂的制造型企业，产品的销售模式主要以直销和与经销商签订经销协议或框架合同两 种模式为主，分为内销（国内销售）和外销（国外销售），内销客户主要集中在华东地区，外销客户主要 集中在中东、东南亚等地区。按照不同产品项目类别，公司组建了国内和国外销售团队，即国内业务部和 外贸部，各团队分别负责各项目的分销渠道的客户开发、维护及管理。同时，由技术质量部、生产部、销 售部等部门组建售后服务团队，主要为客户提供产品应用解决方案指导和售后服务。 为了规避风险，公司对于初期开发的境外客户，一般会收取 20%—50%的订金，按照客户要求备货， 由生产部统一完成生产，经客户验收通过后发货，报关出口、装船、提单、交单、结汇；对于长期合作的 信誉较好的境外客户，公司不再强制收取订金，直接按订单要求发货。 公司销售的产品具备一套较为严格的质量控制措施。公司构建了一套符合生产工艺的质量控制体系， 专门设立了质量技术部负责公司产品的质量控制。此外，公司对原材料供应商进行严格筛选和质量控制， 注重产品生产的质量，保证产品的专业化生产和质量的稳定可靠性，及时处理客户反馈信息。产品质量的 可靠性是公司保持核心竞争力的保证。目前，公司质量控制体系运行正常。 （四）新产品开发模式 公司自成立以来就非常重视产品的质量和技术研发工作，成立了技术质量部，引进先进的胶粘剂研发 及检测设备，提升了公司技术研发的硬件设施，为新产品的开发、原材料的检测、成品的检验提供了强有 力的技术保障，满足了产品的国标、行标、企标试验，以及新产品及成品性能试验等需求。 经过多年的积累，公司已经具备一支能够适应市场需求的技术研发团队。技术质量部根据市场和客户 需求，在公司自有产品生产工艺的基础上，利用多年积累的经验，不断试验，改进配方，研制符合客户要 公告编号：2017-018 12 求的产品。 报告期内，公司的商业模式没有发生变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 2016 年是公司发展里程碑式的一年，在这一年公司完成了股份制改造并在新三板成功挂牌，标志着 公司迈出了与资本市场对接的步伐。这给公司提高内部规范治理水平与拓宽外部融资渠道提供了契机。同 时，也进一步提升公司的知名度，有利于推动公司更好更快发展。 2016 年，公司经营情况呈现良好的发展趋势，经营业绩增长明显。报告期内公司实现营业收入 4156.45 万元，较上年同期增长 699.68 万元，增幅达到 20.24%；实现净利润（扣除非经常性损益）435.67 万元， 较上年同期增长 73.91 万元，增幅为 20.43%；实现毛利率 43.06%，对比上年同期的 36.78%增长 6.28%。 上述业绩的取得，得益于公司市场规模的扩大。随着，国内国际不断产生新的客户需求，公司为此加大了 研发投入，设立了两项研发项目：环保型工业用塑料管道胶水、预粘胶研发项目和高科技粘接复合材料结 构型甲基丙烯酸胶粘剂研发项目，加强技术和工艺的创新。 报告期内营业成本为 2366.57 万元，占营业收入的比重为 56.94%，对比上年同期的 63.22%，降低了 6.28%。在营业收入增长 20.24%的情况下，营业成本占比下降，一方面是公司成本管理取得一定成效，另 一方面是由于公司规模效应初步显现。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 41,564,528.68 20.24% - 34,567,658.69 -14.89% - 营业成本 23,665,658.78 8.29% 56.94% 21,853,243.78 -20.31% 63.22% 毛利率 43.06% - - 36.78% - - 管理费用 8,033,739.03 50.75% 19.33% 5,329,213.37 9.99% 15.42% 销售费用 2,148,108.52 12.09% 5.17% 1,916,492.04 -2.32% 5.54% 财务费用 949,380.33 -5.97% 2.28% 1,009,632.93 38.58% 2.92% 营业利润 5,652,905.09 35.31% 13.60% 4,177,813.73 -24.55% 12.09% 营业外收入 112,305.38 -83.17% 0.27% 667,401.09 201.72% 1.93% 公告编号：2017-018 13 营业外支出 6,879.02 56.83% 0.02% 4,386.21 -97.10% 0.01% 净利润 4,283,428.46 17.91% 10.31% 3,632,650.97 -11.12% 10.51% 项目重大变动原因： 1、报告期内，管理费用为 8,033,739.03 元，较上年同期的 5,329,213.37 元，同比增长了 50.75%。主 要是因为公司设立了两项研发项目：环保型工业用塑料管道胶水、预粘胶研发项目和高科技粘接复合材料 结构型甲基丙烯酸胶粘剂研发项目，加大了研发投入，研发费用增加 2,086,939.95 元。 2、报告期内，营业利润为 5,652,905.09 元，较上年同期的 4,177,813.73 元，同比增长 35.31%。主要 是由于市场规模扩大，销售收入增长明显。毛利率稳步提升，同时销售费用增长的幅度小于营业收入增长 幅度，财务费用小幅度降低，使得营业利润取得可喜的增长。 3、报告期内，营业外收入为 112,305.38 元，较上年同期的 667,401.09 元，同比减少 83.17%。主要系 政府部门的奖励政策变化，企业获得的政府奖励补助和税费返还减少所致。 4、报告期内，营业外支出为 6,879.02 元，较上年同期的 4,386.21 元，同比增加 56.83%。一方面是因 为 2016 年公司车辆违章罚款增加，另一方面是因为公司的营业外支出项目基数小，放大了变动幅度。 此外，由于报告期内公司营业收入增幅达到 20.24%，营业收入由上年同期的 34,567,658.69 元，增长 到今年的 41,564,528.68 元，相应的成本费用也会随之增加。因此，营业收入的快速增长在一定程度上放 大了上述项目的变动比例。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 41,542,691.25 23,650,139.14 34,567,658.69 21,853,243.78 其他业务收入 21,837.43 15,519.64 0.00 0.00 合计 41,564,528.68 23,665,658.78 34,567,658.69 21,853,243.78 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 1、主营业务 - - - - 国内销售 37,247,390.93 89.61% 32,121,016.54 92.92% 国外销售 4,295,300.32 10.33% 2,446,642.15 7.08% 2、其他业务 - - - - 国内销售 18,033.66 0.04% 0.00 0.00% 国外销售 3,803.77 0.01% 0.00 0.00% 收入构成变动的原因： 公司收入构成较为稳定，本报告期较上年同期没有发生明显变化。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 1,773,568.14 11,115,413.77 投资活动产生的现金流量净额 -13,340,464.97 -6,879,177.54 筹资活动产生的现金流量净额 6,366,842.52 631,765.06 现金流量分析： 报告期内，公司经营活动产生的现金流程净额为 177.36 万元，较上年同期减少了 934.18 万元。主要 公告编号：2017-018 14 是由以下原因导致的：本报告期（1）公司大力开发研发项目，研发支出增加了 208.69 万元；（2）子公司 临海市吉仕胶粘剂有限公司归还股东借款 164.59 万元，使得合并项目货币资金减少；（3）由于公司基建 项目工程款的支付，预付账款增加了 219.14 万元；（4）随着公司营业收入增加，支付的各项税费也相应 增加，相比上年同期增加了 111.18 万元。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额（含税） 年度销售占比 是否存在关联关系 1 上海永高管道销售有限公司 5,362,745.51 11.03% 是 2 浙江公元进出口有限公司 3,191,594.20 6.56% 是 3 深圳市永高塑业发展有限公司 2,838,048.60 5.84% 是 4 安徽永高塑业发展有限公司 1,633,651.75 3.36% 是 5 上海伟高建筑材料有限公司 1,552,277.66 3.19% 否 合计 14,578,317.72 29.98% - 注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称。 （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额（含税） 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 浙江瓯华化工进出口有限公司 8,881,975.70 28.75% 否 2 杭州马踏石钢板有限公司 333,345.24 10.79% 否 3 山东高信化学股份有限公司 2,346,400.00 7.59% 否 4 嘉兴胜威化工有限公司 1,091,880.00 3.53% 否 5 新沂市天缘化工有限公司 901,440.00 2.92% 否 合计 13,555,040.94 53.58% - 注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称。 （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 2,086,939.95 0.00 研发投入占营业收入的比例 5.02% 0.00% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量（不含发明专利） 11 公司拥有的发明专利数量 2 研发情况： 报告期内，公司的研发支出为 2086939.95 元，占营业收入比例为 5.02%。公司目前拥有核心技术人 员 2 名，研发项目组成员 14 名。正在研发的项目主要有 2 项：环保型工业用塑料管道胶水、预粘胶研发 项目和高科技粘接复合材料结构型甲基丙烯酸胶粘剂研发项目，重点关注新产品研发及产品改进，有利于 进一步增强公司的研发实力和核心竞争力，有利于公司的长远发展。 2、资产负债结构分析 单位：元 公告编号：2017-018 15 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 4,151,570.85 -54.68% 6.32% 9,161,012.57 132.44% 15.56% -9.24% 应收账款 2,864,583.31 51.50% 4.36% 1,890,817.90 18.60% 3.21% 1.15% 存货 4,407,108.82 16.94% 6.71% 3,768,766.14 -9.42% 6.40% 0.31% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 6,002,394.09 11.29% 9.14% 5,393,404.69 -7.57% 9.16% -0.02% 在建工程 17,164,771.08 80.88% 26.12% 9,489,460.03 116.99% 16.11% 10.01% 短期借款 21,000,000.00 16.67% 31.96% 18,000,000.00 12.50% 30.57% 1.39% 长期借款 - - - - - - - 资产总计 65,706,606.74 11.57% - 58,890,768.66 20.95% - -9.38% 资产负债项目重大变动原因： 1、报告期内，货币资金为 415.16 万元，较上年同期的 916.10 万元，同比减少了 54.68%。主要是因 为：本报告期（1）公司大力开发研发项目，研发支出增加了 208.69 万元；（2）子公司临海市吉仕胶粘剂 有限公司归还股东借款 164.59 万元，使得合并项目货币资金减少；（3）由于公司基建项目工程款的支付， 预付账款增加了 219.14 万元；（4）随着公司营业收入增加，支付的各项税费也相应增加，相比上年同期 增加了 111.18 万元。 2、报告期内，应收账款为 286.46 万元，较上年同期的 189.08 万元，同比增长 51.50%。主要是报告 期内业务规模及销售收入增长，相应地导致应收账款规模增大。 3、报告期内，在建工程为 1,716.48 万元，较上年同期的 948.95 万元，同比增长 80.88%。主要是因 为公司及子公司临海市吉仕胶粘剂有限公司新车间、厂房建设投入增加。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 公司在报告期内的全资子公司有 2 家，具体如下： 上海吉谷化工有限公司，成立于 2010 年 5 月 11 日，截止 2016 年 12 月 31 日, 注册资本和实收资本 均为 500,000.00 元。营业执照统一社会信用代码：913101155543396043；住所：上海市浦东新区沪南路 3467 号 2401 室；法定代表人：郑茹。从事塑料管道胶粘剂销售业务，报告期内实现营业收入 2,057,200.99 元，净利润为 6,745.58 元，经营活动产生的现金流量净额为 113,326.78 元。 临海市吉仕胶粘剂有限公司，成立于 2013 年 10 月 23 日，截止 2016 年 12 月 31 日, 注册资本和实收 资本均为 3,000,000.00 元。营业执照统一社会信用代码: 913310820805931839；住所：临海市东部区块 七号灰库；法定代表人：郑茹。目前处于 PVC 胶粘剂生产项目阶段，没有从事生产经营活动。 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三）外部环境的分析 现代工业建设和科技发展均需要大量的高性能胶粘剂产品，新能源、建筑、电子电器、精密仪器仪表、 汽车、航天航空等行业的发展极大的刺激了国内市场对胶粘剂的需求。“十三五”期间，我国胶粘剂行业 公告编号：2017-018 16 的发展目标是：产量年均增长率为 7.8%，销售额年均增长率为 8.3%，到 2020 年末，我国胶粘剂总产量可 达 1033.7 万吨，销售额可达 1328 亿元。我国胶粘剂行业呈现以下特点： 1、行业周期性 胶粘剂行业的周期性与下游汽车、建筑、包装产品、家居装修、制鞋、新能源、五金机械、交通运输、 航空航天等市场的周期性密切相关，由于下游应用领域广泛，其中一个行业的周期性变化并不会对本行业 的发展产生明显的影响，因此胶粘剂行业受下游行业周期性变化的影响较小。但是，胶粘剂行业的周期性 与国家宏观经济发展的周期性密切相关，国家整体经济发展水平提升，带动下游行业整体的发展，从而促 进胶粘剂行业的发展。 2、胶粘剂行业发展趋势 目前胶粘剂发展的趋势表现为以下几个方面： （1）施工工艺和施胶设备不断更新，对胶粘剂提出更高的要求 为了提高产品质量，简化操作工艺，提高施工效率，发达国家已经研制开发出一系列专用设备，不仅 给合成胶粘剂用户提供了更好的施工手段，也对胶粘剂工业提出了更高的要求，为其持续发展创造了重要 条件。 （2）高性能合成胶粘剂增长很快 高性能合成胶粘剂，一是产品要求同时具有良好的力学性能和功能性；二是生产线上所要求的工艺具 有可操作性。目前，由于建筑业和汽车业对胶粘剂质量的要求严格，施工条件要求苛刻，发达国家致力于 开发高性能、高质量的新型胶种，并取得了较大的进展。近年来，发达国家合成胶粘剂产量的年增长率虽 然很低，甚至有些品种的产量在下降，但销售额却增长较快，其原因主要是开发的高性能合成胶粘剂带来 了巨大的经济效益。高性能合成胶粘剂包括环氧，有机硅、聚氨酯及新型改性丙烯酸胶粘剂等。 （3）环保型合成胶粘剂发展迅速 由于市场需求量的快速增长和环保节能法规的强制执行，未来水基型、热熔型、生物降解型、光固化 型、无溶剂和高固含量型等环保胶粘剂将会有较大发展，增长率将高于一般产品。随着专业化程度的不断 提升，我国胶粘剂产品的质量和技术水平将会显著提升，生产将更趋于集中。 3、市场竞争 目前我国胶粘剂行业主要分为三个等级，第一个层级是国外、国内少数几家企业通过自主研发和技 术吸收消化，结合市场需求自主研发出一批拥有自主知识产权胶粘剂；第二层级为国内部分企业拥有一定 的研发能力，可以进行部分配方调整，比较注重产品品质；第三层级是以中小型胶粘剂企业为主，这些企 业技术水平较低，主要生产低端产品，产品利润率较低，企业所占数量较多，分布广，竞争激烈。 （四）竞争优势分析 （1）研发和技术优势 公司自成立以来非常重视产品的质量和技术研发工作，成立了技术质量部，在人员配备、组织架构等 方面为新产品开发工作的顺利开展提供了充分保障。经过多年的积累，公司形成了以总工程师谢载欣和技 术质量部主管池金富为核心的技术研发团队。公司先后获得了 13 项国家专利，其中外观设计专利 5 项，实 用新型专利 6 项，发明专利 2 项。已研发出多功能工业组装专用胶粘剂和甲基丙烯酸结构型胶粘剂等胶粘 剂系列产品。同时，公司自主研发的 Low voc、环保型塑料管道胶粘剂产品已实现规模生产。该产品不含 苯、甲醛等有害化学成分；采用特别的稳定剂，大幅提高产品储存寿命；使用公司独自研发的特有配方， 降低化学有机溶剂含量，减少了产品使用过程中对环境的污染。凭借着该产品的低挥发、环保性等特点， 公告编号：2017-018 17 公司获得了市场的认可和客户的青睐。 （2）产品环保优势 公司为硬质和软质塑料管道和管配件研制生产了一系列的胶粘剂产品。公司生产的产品，如冷热水胶 水（CPVC8213）、消防管道胶水（CPVC9611）、化工级胶水（CPVC8125）、给水排水胶水（PVC2021）、环保型 工业胶水（L-5125）等产品均符合 ASTM D-2846/ F-493 标准、具有耐温 82℃（180℉）、低挥发、Low VOC 环保等特性，同时，公司生产的产品不含苯、甲醛等有害化学成分。经 NSF 检测，公司产品在卫生测试、 性能测试、强度测试、溶解度测试等方面均符合 NSF 认证标准。 （3）地缘优势 公司坐落于浙江省临海市，位于浙江沿海中部，长三角经济圈南翼，东连东海、西接仙居、南连黄岩、 北靠天台。该地区依山傍海，陆海空交通便捷。境内公路交通以甬台温高速公路、上三高速公路、台金高 速公路、诸永高速公路、104 国道、14 条省道和 181 条县道构成主要公路网。对外公路交通至杭州、宁波、 温州、金华 4 大口子均已实现高速公路贯通，至省城杭州已进入 3 小时公路交通圈。此外，该地区境内有 甬台温高速铁路。良好的地缘优势为公司提供了广阔的市场空间，优越的地理位置为公司业务的拓展及行 业技术的交流提供了便利条件。便捷的交通、完善的物流体系，为公司的原料采购、运输和货物的出口提 供了便利。 （五）持续经营评价 （一）公司获利能力不断增强 2016 年，公司经营情况呈现良好的发展趋势，经营业绩增长明显。报告期内公司实现营业收入 4156.45 万元，较上年同期增长 699.68 万元，增幅达到 20.24%；实现净利润（扣除非经常性损益）435.67 万元， 较上年同期增长 73.91 万元，增幅为 20.43%；实现毛利率 43.06%，对比上年同期的 36.78%增长 6.28%。 （二）国家政策支持，推动胶粘剂产业持续发展 国家中长期科学和技术发展规划纲要（2006－2020）中提出：“重点研究开发满足国民经济基础产业发 展需求的高性能复合材料及大型、超大型复合结构部件的制备技术，高性能工程塑料，石油化工、精细化 工及催化、分离材料，轻纺材料及应用技术，具有环保和健康功能的绿色材料”。《高新技术企业认定管理 办法》提出高性能环保型胶粘剂作为国家重点支持的高新技术产品。《石油和化学工业“十二五”发展指南》 中提出要加快胶粘剂高端产品开发，提高产品的稳定性、安全性和可靠性。《产业结构调整指导目录（2014 年本）》提出鼓励改性型、水基型胶粘剂和新型热熔胶开发与生产，胶粘剂材料作为重点高新技术产品，列 入国家鼓励发展行业，为胶粘剂企业提供了有利的政策环境。 （三）下游应用领域不断扩大，行业发展前景广阔 伴随着中国经济 30 多年的快速发展，中国胶粘剂行业从小变大、由弱变强，技术和产品质量不断提升， 在国内各行业简化工艺、节约能源、降低成本、提高效益，发挥着越来越重要的作用；胶粘剂行业已经成 为中国精细化工行业的一支发展迅速、朝气蓬勃的生力军，表现为生产规模迅速扩大，产品产量、销售额 高速增长，应用领域不断扩展，各类胶粘剂产品已广泛应用到电子电器、建筑建材、汽车与交通运输、机 械制造、医疗卫生、航空航天、轻工和日常生活等众多领域。中国已跨入世界胶粘剂生产和消费大国。目 前我国胶粘剂已拥有低、中、高档产品牌号上万种，不仅能基本满足国内需求且远销国外。胶粘剂产品出 口量大幅增长，平均年增长率为 22%，预计未来几年，中国胶粘剂市场仍将以年均超过 10%的速度增长。 （四）城镇化和住宅工业化助推建筑用胶市场 中国房地产发展的黄金时代虽然已经结束，但随着绿色建筑和城镇化的发展，按未来城镇化规划，我 公告编号：2017-018 18 国 2014 年-2020 年将新增 10 亿平方米绿色建筑，行业存在 6 倍以上的增长空间。根据政府规划，2015 年城镇新增绿色建筑占新增总量的比例达到 20%，2020 年该比例有望提升至 50%，2014-2020 年间将完成 超过 10 亿平方米绿色建筑的建造。新增的绿色建筑规模之大，为公司建筑用胶领域的持续发展提供巨大 空间。 （五）政策导向引领行业深度发展 2016 年两会政府工作报告中指出，“十三五”期间要完成约 1 亿人居住的棚户区和城中村改造，完善 城镇棚户区住房改造 2000 万套。这些改造需要增加建筑节能效果、增加电梯、平改坡、做屋顶的防水保温 等，这将为胶粘剂行业带来新的市场。老旧小区的改造，包括小区里环境的改造，绿地、健身设施等，也 为胶粘剂行业带来发展机遇。 （六）高性价比的产品 公司凭借着卓越的研发技术团队，一方面能够盯住高端的前沿产品，从产品的经济性入手进行配方和 工艺研究，提升了产品性能，从而实现与客户共赢；另一方面在推出产品后，在保证产品性能、质量的同 时，公司能够通过持续的工艺优化等来降低成本，从而保持产品的市场竞争力。 （七）公司具有核心竞争优势 公司自成立以来非常重视产品的质量和技术研发工作，成立了技术质量部，在人员配备、组织架构等 方面为新产品开发工作的顺利开展提供了充分保障。经过多年的积累，公司形成了以技术质量部主管池金 富为核心的技术研发团队。公司先后获得了 13 项国家专利，其中外观设计专利 5 项，实用新型专利 6 项， 发明专利 2 项。已研发出多功能工业组装专用胶粘剂和甲基丙烯酸结构型胶粘剂等胶粘剂系列产品（临海 吉仕投产后将对该产品进行规模化生产）。同时，公司自主研发的 Low voc、环保型塑料管道胶粘剂产品已 实现规模生产，该产品不含苯、甲醛等有害化学成分；采用特别的稳定剂，大幅提高了产品储存寿命；使 用公司独自研发的特有配方，降低化学有机溶剂含量，减少了产品使用过程中对环境的污染。凭借着该产 品的低挥发、环保性等特点，公司产品获得了市场的认可和客户的青睐。 （八）管理团队与核心技术人员稳定 报告期内，公司不存在实际控制人失联或高级管理人员无法履职情况。公司管理层及核心技术人员稳 定，不存在人员离职情况。 综上所述，公司具有良好的持续经营能力。 （六）扶贫与社会责任 公司在报告期内积极承担社会责任，在安全生产、环境保护及稳定就业方面做了如下工作： 1、安全生产。安全生产是我们国家的一项重要政策，也是企业的重要责任。公司制定了涵盖安全生产 责任、防火防爆、消防管理、禁烟与动火管理、重大危险源管理、安全生产奖惩等安全生产的各个环节的 管理制度，注重提高全员安全防范意识及分析处理事故的能力。 2、环境保护。节能减排、控制“三废”排放是企业必须履行的环保社会责任。公司已建成一个活性炭 吸附塔，对全公司各搅拌釜、储存釜、产品分装过程中的废气经抽气装置送全厂活性炭吸附塔处理，最后 废气经 15 米高排气筒排放。 生活污水经化粪池处理后进入地埋式污水处理装置经生物接触氧化处理到一级标准后进入沿江污水管 网。 公司对各车间的门窗设置隔声卷帘并加装消声器和减震基础，保持噪声符合标准。 危险废弃物按规范储存在固废储存间，危险废弃物送有资质单位处理或回收。 公告编号：2017-018 19 投料粉尘经集气装置收集后送布袋除尘器处理，对槽车卸料过程设置平衡管，卸料过程的大呼吸废气 通过平衡管回到槽车内，减少呼吸废气排放和物料损耗。 3、稳定就业。公司诚信经营、按时纳税、积极吸纳就业，依法参加社会保险并足额缴纳保险费，报告 期内未出现裁员情况。 （七）自愿披露 不适用 二、未来展望（自愿披露） （一） 行业发展趋势 伴随着中国经济 30 多年的快速发展，中国胶粘剂行业从小变大、由弱变强，技术和产品质量不断提升， 在国内各行业简化工艺、节约能源、降低成本、提高效益，发挥着越来越重要的作用；胶粘剂行业已经成 为中国精细化工行业的一支发展迅速、朝气蓬勃的生力军，表现为生产规模迅速扩大，产品产量、销售额 高速增长，应用领域不断扩展，各类胶粘剂产品已广泛应用到电子电器、建筑建材、汽车与交通运输、机 械制造、医疗卫生、航空航天、轻工和日常生活等众多领域。中国已跨入世界胶粘剂生产和消费大国。目 前我国胶粘剂已拥有低、中、高档产品牌号上万种，不仅能基本满足国内需求且远销国外。胶粘剂产品出 口量大幅增长，平均年增长率为 22%，预计未来几年，中国胶粘剂市场仍将以年均超过 10%的速度增长。 《国家中长期科学和技术发展规划纲要（2006－2020）》中提出：“重点研究开发满足国民经济基础产 业发展需求的高性能复合材料及大型、超大型复合结构部件的制备技术，高性能工程塑料，石油化工、精 细化工及催化、分离材料，轻纺材料及应用技术，具有环保和健康功能的绿色材料”。《高新技术企业认定 管理办法》提出高性能环保型胶粘剂作为国家重点支持的高新技术产品。《石油和化学工业“十二五”发展 指南》中提出要加快胶粘剂高端产品开发，提高产品的稳定性、安全性和可靠性。《产业结构调整指导目录 （2014 年本）》提出鼓励改性型、水基型胶粘剂和新型热熔胶开发与生产，胶粘剂材料作为重点高新技术 产品，列入国家鼓励发展行业，为胶粘剂企业提供了有利的政策环境。 目前，国内胶粘剂生产企业通过自主创新及引进国外先进的生产设备和生产技术，行业技术水平有了 很大的提高，产品性能已经达到国际水平，部分中高端胶粘剂产品已经开始逐步替代进口产品，实现国产 化。同时，国内少数企业具有规模化优势的胶粘剂生产企业，通过加强自主创新能力、科技研发能力及技 术的进步推动国内中高端胶粘剂市场的发展，并带动整个中高端胶粘剂产业结构的升级。 （二）公司发展战略 公司是一家生产塑料管道胶粘剂（PVC 塑料管道胶粘剂、CPVC 塑料管道胶粘剂等）的制造型企业。目 前，公司的产品主要销售给塑料管道制造商或相关行业经销商。 公司自成立以来，始终秉承“以市场为中心，以品牌为灵魂”的企业核心价值观念，努力拓展营销网 络，打造企业品牌知名度。公司未来继续坚持以市场导向为主的销售布局，在紧抓国内核心客户的同时， 进一步拓展国外市场，努力为国内外客户提供优质的产品和服务。为此，公司将努力打造“ERA 公元”、“工 业吉谷”、“吉仕工业、结构”、“贝利”四大品牌。四大品牌，各有侧重点，其中，民用塑料管道胶粘剂主 推“ERA 公元”品牌；多功能工业组装专用胶粘剂主打“工业吉谷”品牌；甲基丙烯酸结构型胶粘剂主推 “吉仕工业、结构”品牌；“贝利”品牌是出口主打品牌，根据国外客户需求销售不同类型的胶粘剂。公司 公告编号：2017-018 20 坚信良好的企业品牌是打开市场一块敲门砖，是拓展市场的一张明信片。未来公司在市场拓展方面，坚持 以客户满意为宗旨，加强核心领域市场、竞争对手分析，重点加强对客户资料的收集，实现市场的深度开 发，加强客户的后续服务工作。同时，公司将继续发扬“持续创新、开拓进取”的精神，提高自主创新能 力，努力开发新产品，把公司产品推向更加广阔的国内外市场。 （三）经营计划或目标 公司是一家主要生产不同类型塑料管道胶粘剂和相关配套清洁剂、预粘剂及金属罐的制造型企业。同 时，公司提供完善的使用咨询和技术指导等售后服务。公司主营业务立足于各种类型的 PVC 塑料管道胶粘 剂、CPVC 塑料管道胶粘剂以及相关配套的清洁剂、预粘剂等胶粘剂行业。目前，公司已研发出多功能工业 组装专用胶粘剂和甲基丙烯酸结构型胶粘剂等胶粘剂系列产品，计划未来 1 年内投入规模化生产。 公司始终秉承“持续创新、开拓进取”的公司精神，在保证产品质量的同时，不断提高自主创新能力， 努力开发新产品，把“吉谷”产品推向更加广阔的国内外市场。公司努力为民用、工业领域塑料管道制造 商或相关行业经销商提供产品及服务，以先进的技术、可靠的品质和多样化的产品满足不同客户的需求。 为此，公司计划在 2017 年扩大生产规模，加快市场开拓，扩大市场份额；丰富融资渠道，为公司快速 发展添加资金保障；建立高效管理体系，完善管理中心职能，支撑公司快速发展需要。力争在 2017 年实现 营业收入 4,600.00 万元，未来 4 年实现营业收入超过一亿元的目标。 （四）不确定性因素 详见本报告第四至六页“重要风险提示表”。 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 (一) 内部控制风险 应对措施：公司变更为股份制公司后进一步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的 内部控制体系。公司制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等对三会的召 开程序进一步细化，对三会运作机制进一步规范；还制定了《关联交易管理制度》等内控制度，财务方面 也是严格控制个人的差旅费用等各方面的费用支出，对公司大金额的支出也做了相对风险控制，从而在制 度基础上能够有效地保证公司经营业务的有效进行，保护资产的安全和完整，保证公司财务资料的真实、 合法、完整。随着公司的进一步发展，公司还会制定和完善更多的规章制度来保证公司的正常经营。公司 管理层通过中介机构的辅导，认真学习《公司法》、《公司章程》以及公司其他治理制度，对公司章程及相 关规则、制度进行了深入研究，并承诺在实际运作中严格要求、切实履行。 （二）控股股东不当控制风险 应对措施：公司不断完善法人治理结构。建立健全了“三会一层”法人治理结构，严格按照《公司法》、 《公司章程》和三会议事规则议决公司重大事项，保证决策程序的正当性。公司健全权益保护制度。《公 司章程》规定了累积投票权制度、纠纷解决机制、关联股东和董事表决权回避制度等，给少数权益股东提 供权利保障；同时，公司建立了《投资者关系管理制度》、《信息披露管理制度》等投资者保护制度，公司 发生的重大事项能够及时公开并接受社会监督。 （三）核心技术人员流失风险 应对措施：公司历来重视技术保护工作，在技术保护方面建立了系统、完善的管理制度。公司建立了 公告编号：2017-018 21 严格的配方等技术文件存放、保管、调阅制度；通过申报专利等方式对核心技术进行必要的保护；建立健 全核心技术人员激励制度等。 （四）汇率变动的风险 应对措施：公司对外出口的产品一般采用预付 20%至 50%定金+货物到岸支付剩余款项的方式结算；公 司通过提高生产效率，缩短外销订单从生产至报关离岸的周期。 （五）产品质量风险 应对措施：公司始终重视产品的质量，建立了一套系统、完整的产品质量控制体系，具备较强的研 发能力、检测分析能力和生产过程控制能力，确保产品的质量符合产品的国标、行标。目前，公司生产的 塑料管道胶粘剂已通过 NSF 认证、IQNet 认证、国家化学建材质量监督检验中心的检测，产品多项指标超 过国际标准。 （六）环境保护风险 应对措施：公司一直注重环境保护，具有完善的环保设施和管理措施，确保相关排放符合国家和地 方环境质量标准和排放标准。 （七）安全生产风险 应对措施：根据国家安全生产监督管理总局公告的《危险化学品安全使用许可适用行业标准目录 （2013 年版）》，公司的胶粘剂制造不属于危险化学品安全使用许可适用行业标准目录。根据国家安全生 产监督管理总局、中华人民共和国公安部、中华人民共和国农业部公告的《危化品使用的数量标准（2013 年版）》，公司采购的原料不属于危化品使用的数量标准里的化学品，不存在使用数量限制。此外，公司制 定了涵盖安全生产责任、防火防爆、消防管理、禁烟与动火管理、重大危险源管理、安全生产奖惩等安全 生产的各个环节的管理制度，注重提高全员安全防范意识及分析处理事故的能力。 （八）资产抵押风险 应对措施：公司已经着手从多个方面改善公司偿债能力，包括（1）进行增资扩股，完善资本结构， 降低资产负债率；（2）大力开拓市场，加大销售量，扩充生产线和释放产能，增加公司经营现金净流量； （3）加强流动资产管理，尤其是存货和应收账款管理，增强资金流动性和资产变现能力。 （九）原材料价格波动的风险 应对措施：实时跟踪上游材料供应价格波动情况，根据市场行情的变化，适时采购部分原材料以备生 产所需；提高现有材料的利用效率，严格控制生产成本；通过招标采购等方式降低采购价格；通过优化工 艺流程、使用替代原料及加强管理等方式，降低单位产品用量。 （十）关联交易占比较大的风险 应对措施：公司将严格按照已制定的《公司章程》、三会议事规则、《关联交易管理制度》等关于关联 交易的规定，确保履行关联交易决策程序，最大程度保护公司及股东利益；积极开发非关联方客户,减少 通过关联方来面对市场与客户，以降低关联交易总额；2016 年 1 月公司通过同一控制下企业合并的形式 取得子公司临海市吉仕胶粘剂有限公司（在建），临海市吉仕胶粘剂有限公司投产后，将生产和销售面向 高端市场的甲基丙烯酸结构型胶粘剂。 （十一）部分厂房被拆除的风险 应对措施：公司于 2014 年以出让方式获得 20322 ㎡工业用地，公司子公司临海吉仕于 2015 年以出让 方式获得 30438 ㎡工业用地，公司及子公司均在筹建厂房。根据业务规划同时避免部分厂房被拆除带来的 经营风险，公司计划未来将由新建厂房取代上述违章厂房职能。 公司实际控制人郑茹承诺，若公司违规厂房一旦发生拆迁等风险时，将由承诺人承担一切损失。 公告编号：2017-018 22 （二） 报告期内新增的风险因素 报告期内无新增风险因素。 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： 不适用 （二）关键事项审计说明： 不适用 公告编号：2017-018 23 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二(一) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二(二) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 第五节二(三) 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额（含税） 是否履行必要决策程序 郑茹 关联方借款给公司 524,303.22 是 卢震宇 关联方借款给公司 403,875.00 是 公元塑业集团有限公司 关联担保 (2016.6.12-2018.6.12) 8,000,000.00 是 公元塑业集团有限公司 关联担保 (2014.2.25-2016.2.25) 8,800,000.00 是 永高股份有限公司 购买原材料、管材管件 449,559.04 是 安徽公元科技发展有限公司 购买管材管件、型材 151,636.21 是 上海永高管道销售有限公司 购买管材管件 25,198.50 是 安徽永高塑业发展有限公司 购买管材管件 10,780.00 是 浙江公元电器有限公司 购买电器 4,962.84 是 永高股份有限公司 销售管道胶粘剂 519,481.44 是 重庆永高塑业发展有限公司 销售管道胶粘剂 441,101.70 是 上海永高管道销售有限公司 销售管道胶粘剂 5,362,745.51 是 浙江公元进出口有限公司 销售管道胶粘剂 3,191,594.20 是 深圳市永高塑业发展有限公司 销售管道胶粘剂 2,838,048.60 是 安徽永高塑业发展有限公司 销售管道胶粘剂 1,633,651.75 是 天津永高塑业发展有限公司 销售管道胶粘剂 671,590.48 是 浙江公元太阳能科技有限公司 销售管道胶粘剂 626.40 是 公告编号：2017-018 24 总计 - 33,029,154.89 - 备注：1、关联方公元塑业集团有限公司为本公司与中国银行股份有限公司黄岩支行在 2014 年 2 月 25 日至 2016 年 2 月 25 日期间签署的借款合同、贸易融资、保函、资金业务及其他 授信业务，提供最高保额 8,800,000.00 元的连带责任的保证。详细情况已在公开转让说明 书中披露。 2、关联方公元塑业集团有限公司为本公司与中国银行股份有限公司黄岩支行在 2016 年 6 月 12 日至 2018 年 6 月 12 日签署的借款合同、贸易融资、保函、资金业务及其他授信 业务，提供最高保额 8,000,000.00 元的连带责任的保证。详细情况公司已于 2017 年 1 月 6 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台披露（公告编号：2017-002）。 3、2016 年 1 月 1 日，浙江公元进出口有限公司与临海市吉谷胶粘剂有限公司签订了 《年度采购合同》，约定在 2016 年依照市场公允价格向本公司采购管道胶粘剂，具体采购 量以需方订单为准。上述信息已在公开转让说明书中披露。2016 年度实际发生含税采购额 为 3,191,594.20 元。 4、2016 年 4 月 20 日，永高股份有限公司与临海市吉谷胶粘剂有限公司签订《采购合 同》，约定永高股份有限公司及其子公司在 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日期间向本 公司采购总金额不超过 13,000,000.00 元的管道胶粘剂。目前，该合同已经履行完毕，2016 年度实际发生金额为 11,466,619.48 元。上述信息已在公开转让说明书中披露。 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 公司向关联方拆入资金是用于公司资金周转。关联方为公司向银行申请贷款提供担保，系正常融资担 保行为，用以增加资金流动性，满足公司日常经营需要，是合理的，必要的。 公司与永高股份有限公司在地理上距离近，运输成本低，向其采购原材料有利于降低公司生产成本， 提高产品竞争力。采购管材管件、型材及电器是为了满足公司建设项目需要。本公司生产的公元牌胶粘剂 与永高股份有限公司生产的公元牌管道具有品牌相同、产品互补的优势，双方合作互利互惠。 本公司生产的胶粘剂品质可靠，自公司成立以来与永高股份有限公司一直保持良好合作关系，产品受 到永高股份有限公司及其子公司的高度认可，销售商品给关联方遵循公开、公平、公正原则，定价依据市 场公允价格确定，属于公司正常业务范畴。 资金拆借事项中，关联方未向公司收取任何费用，不存在损害公司利益的情形。其余关联交易以市场 公允价格为依据，遵循公开、公平、公正的原则，不存在损害公司及股东利益的情形，不会导致公司对关 联方形成依赖。 （二）承诺事项的履行情况 1、公司挂牌前，股东、董事、监事、高级管理人员出具关于避免同业竞争的承诺。截止本报告期末， 承诺人严格履行上述承诺，未出现违背承诺的情况。 2、公司挂牌前，公司第一大股东、实际控制人出具关于避免和减少关联交易的承诺。截止本报告期 末，承诺人严格履行上述承诺，未出现违背承诺的情况。 3、公司挂牌前，公司第一大股东、实际控制人承诺自身及其控制的其他企业不会以任何理由和方式 占用公司的资金或其他资产。截止本报告期末，承诺人严格履行上述承诺，未出现违背承诺的情况。 4、公司挂牌前，董事、监事、高级管理人员出具关于减少并规范关联交易及资金往来的承诺。截止 本报告期末，承诺人严格履行上述承诺，未出现违背承诺的情况。 公告编号：2017-018 25 5、公司有部分扩建房屋未取得房屋产权证（面积共计 2227.66m2），该部分未取得房屋产权证的厂房 系公司部分生产车间及仓库。公司实际控制人郑茹承诺，若公司违规厂房一旦发生拆迁等风险时，将由承 诺人承担一切损失。截止本报告期末，承诺人严格履行上述承诺，未出现违背承诺的情况。 备注：公司于 2014 年以出让方式获得 20322 m2 工业用地，公司子公司临海吉仕于 2015 年以出让方 式获得 30438m2 工业用地，公司及子公司均在筹建厂房。根据业务规划同时避免部分厂房被拆除带来的经 营风险，公司计划未来将由新建厂房取代上述违章厂房职能。 （三）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类 型 账面价值 占总资产的 比例 发生原因 土地使用权证【临沿国用 (2016)第 0010 号】 抵押 10,331,292.00 16.39% 用于向银行抵押贷款,补充流动资金 土地使用权证【临沿国用 (2016)第 0011 号】 抵押 1,650,000.00 2.62% 用于向银行抵押贷款,补充流动资金 办公楼、厂房【临房权证 沿江镇第 16339628 号】 抵押 3,106,271.01 4.93% 用于向银行抵押贷款,补充流动资金 总计 - 15,087,563.01 23.94% - 注：权利受限类型为查封、扣押、冻结、抵押、质押。 第六节股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条 件股份 无限售股份总数 0 - 0 0 - 其中：控股股东、实际控制人 0 - 0 0 - 董事、监事、高管 0 - 0 0 - 核心员工 0 - 0 0 - 有限售条 件股份 有限售股份总数 0 - 5,000,000 5,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 0 - 4,500,000 4,500,000 90.00% 董事、监事、高管 0 - 500,000 500,000 10.00% 核心员工 0 - 0 0 - 总股本 0 - 5,000,000 5,000,000 - 普通股股东人数 2 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 郑茹 0 4,500,000 4,500,000 90.00% 4,500,000 0 2 卢小琴 0 500,000 500,000 10.00% 500,000 0 合计 0 5,000,000 5,000,000 100.00% 5,000,000 0 公告编号：2017-018 26 前十名股东间相互关系说明： 股东卢小琴先生与郑茹女士为公媳关系。 二、优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 0 0 0 计入负债的优先股 0 0 0 优先股总股本 0 0 0 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 股东郑茹女士持有公司 90%的股份，为公司控股股东。 郑茹，女，1980 年 9 月出生,汉族,中国国籍,无境外永久居留权,于 2002 年 7 月毕业于浙江大学影视 表演专业,大专学历。 主要工作经历：2002 年 8 月至 2008 年 7 月在台州市黄岩电视台工作，2008 年 8 月至 2016 年 4 月任 职于临海市吉谷胶粘剂有限公司执行董事兼总经理。2013 年 5 月至 2016 年 4 月兼职台州华迈文化传播有 限公司执行董事兼总经理。2016 年 4 月至今担任股份公司董事长兼总经理。除上述任职外，无在其他公 司无兼职。 报告期内，公司控股股东未发生变化。 （二）实际控制人情况 股东郑茹女士持有公司 90%的股份，为公司控股股东。其作为公司董事长兼总经理能够对公司日常 经营决策形成实质性控制，为公司实际控制人。具体情况见三（一）控股股东情况。 报告期内，公司实际控制人未发生变化。 公告编号：2017-018 27 第七节融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率 存续时间 是否违约 最高额保证担保贷款 中国银行股份有限公司 黄岩支行 8,800,000.00 - 2014.2.25-2016.2.25 否 最高额保证担保贷款 中国银行股份有限公司 黄岩支行 8,000,000.00 - 2016.6.12-2018.6.12 否 最高额抵押担保贷款 中国工商银行股份有限 公司台州黄岩支行 12,680,000.00 - 2016.8.10-2019.8.9 否 最高额抵押担保贷款 中国工商银行股份有限 公司台州黄岩支行 8,020,000.00 - 2016.8.10-2017.3.22 否 合计 - 37,500,000.00 - - - 备注：上述披露内容为本公司与银行签订的《最高额抵押合同》和关联方为本公司与银行 签订的《最高额保证合同》的信息，详见公开转让说明书和公司在全国中小企业股份转让系统披 露的编号 2017-002 号及 2017-005 号公告。 公司 2016 年度实际向中国银行股份有限公司黄岩支行贷款共计 800.00 万元，利息率为 4.785%；向中国工商银行股份有限公司台州黄岩支行贷款共计 1,300.00 万元，利息率为 4.785%。 违约情况: 无 五、利润分配情况 （一）报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 - - - - 公告编号：2017-018 28 合计 - - - （二）利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 0.00 0.00 0.00 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 郑茹 董事长、总经理 女 38 大专 2016.4.16—2019.4.16 是 卢小琴 董事 男 75 高中 2016.4.16—2019.4.16 是 阮孟冬 副总经理、董事会 秘书 男 49 大专 2016.4.16—2019.4.16 是 周小华 董事、副总经理 男 57 高中 2016.4.16—2019.4.16 是 池金富 董事、技术质量部 主管 男 70 大专 2016.4.16—2019.4.16 是 池云良 监事会主席、制罐 车间主任 男 50 初中 2016.4.16—2019.4.16 是 潘波 监事、供应部经理 男 44 中专 2016.4.16—2019.4.16 是 杨卫满 职工代表监事 男 43 本科 2016.4.16—2019.4.16 是 徐萃月 财务负责人 女 55 中专 2016.4.16—2019.4.16 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 卢小琴先生与郑茹女士为公媳关系，除此之外，其他人员之间以及与控股股东、实际控制人之间无关 联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例 期末持有股票期 权数量 郑茹 董事长、总经理 0 4,500,000 4,500,000 90.00% 0 卢小琴 董事 0 500,000 500,000 10.00% 0 合计 - 0 5,000,000 5,000,000 100.00% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 公告编号：2017-018 29 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 - - - - - 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 无 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 3 3 生产人员 48 57 销售人员 10 11 技术人员 5 10 财务人员 2 3 行政人员 8 8 员工总计 76 92 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科 5 6 专科 15 17 专科以下 56 69 员工总计 76 92 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动情况：报告期内，公司加强研发力度，研发、技术人员增加 3 名，同时，为了进一步拓展 业务，扩大收入规模，公司增加了生产及销售人员。公司员工总人数为 92 人。从岗位构成来看，公司生产 人员占比最大，占比 61.96%，符合生产车间用工所需；从学历构成来看，公司中专及以下人员占比 75%， 由于公司生产人员居多，岗位和学历构成匹配，公司员工构成符合其经营模式。 2、人才引进及培训情况；公司通过公开招聘、同行推荐等多渠道引进人才，并定期组织工作技能。 3、薪酬政策：报告期内，公司继续完善公司薪酬体系，并按国家政策法规缴纳社会保险及代缴个税。 4、需公司承担费用的离退休职工人数：无。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 2 2 0 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 公司现拥有核心技术人员 2 名，分别是谢载欣和池金富，公司核心技术人员都未持有公司股份，基本 情况如下所示： 公告编号：2017-018 30 谢载欣，男，1949 年 2 月 10 日出生，汉族，美国国籍，美国永久居留权。1988 年毕业于美国加州州 立大学长滩分校化学专业，获化学工程学士学位，美国大学本科学历。同时于 1993 年毕业于美国加州州立 大学多米尼分校化学专业，获化学学士学位。 主要工作经历：1980 年-1990 年任职于美国绵羊化工厂高级化学师，1990 年-2011 年任职于美国爱彼亚 斯公司为首级化学师，2012 年起受聘任职于临海市吉谷胶粘剂有限公司技术总监，在其他公司无兼职。2012 年至今就职于临海市吉谷胶粘剂有限公司，现任总工程师一职，在其他公司无兼职。 池金富，男，1948 年 5 月出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，1972 年毕业于浙江师范大学体 育专业，大专毕业。 主要工作经历：1973 年至 1979 年任教于黄岩城关中学，1980 年至 1985 年黄岩自力精细化工厂技术主 管，1986 年至 2007 年黄岩第二高级中学教师。2008 年至 2016 年 4 月在临海市吉谷胶料剂有限公司担任技 术部门负责人。2016 年 4 月至今担任股份公司董事、技术质量部主管，在其他公司无兼职。 报告期内，公司核心技术团队稳定，未发生重大变化。 公告编号：2017-018 31 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等相关法律法规以及全 国中小企业股份转让系统有限责任公司制订的相关业务规则的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有 效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有 关法律、法规的要求，严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大经营决策、投资决策及 财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。截止报告期末，上述机构和人员依 法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 本年度，公司于 2016 年 5 月 12 日，完成股份制改制，制定了股份公司《公司章程》、三会制度、《授 权管理制度》、《投资者关系管理制度》、《信息披露管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《对 外投资管理制度》、《对外担保决策制度》、《关联交易管理制度》等，完善了公司内控制度。 今后，公司仍将继续密切关注行业发展动态、监管机构出台的新政策，并结合公司实际情况适时制定 相应的管理制度，不断完善内控管理体系，保障公司健康持续发展。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 报告期内，公司董事会评估认为，公司治理制度符合《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管 理办法》、《公司章程》等法律法规及规范性文件的要求，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利保障。 公司现有治理机制注重保护股东权益，能给公司中小股东提供合适的保护，并保证股东充分行使知情权、 参与权、质询权和表决权等权利。 随着公司未来经营规模的扩大，业务范围的拓展，公司仍将不断完善现有的公司治理机制，以保证公 司决策程序和议事规则民主科学，为所有股东提供合适的保护和平等权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 2016 年度，公司重大事项均按照公司内部控制制度进行决策，履行了相应法律程序。公司重大的融资、 关联交易等均按规定通过公司董事会或股东大会审议程序，没有出现董事会、股东大会会议召集程序、表 决方式违反法律、行政法规或者公司章程，或者决议内容违反公司章程的情形。 公告编号：2017-018 32 4、公司章程的修改情况 2016 年度，公司未发生修改《公司章程》事项。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 2 截至 2016 年 12 月 31 日,股份公司共召开 2 次董事会会议,分别 为 2016 年 4 月 16 日召开的第一届董事会第一次会议和 2016 年 4 月 28 日召开的第一届董事会第二次会议,主要对选举公司第一届董 事会董事长、聘任公司总经理、副总经理、聘任公司财务负责人、 聘任公司董事会秘书、主要管理制度和内部控制制度的制定、公司 股票在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让等进行了审议并 作出决议。 监事会 1 股份公司设监事会,监事会由 3 名监事组成,其中除职工代表监 事1人由公司职工代表大会选举产生外,其余2名监事由公司股东大 会选举产生。监事任期届满,连选可以连任。公司制定了《监事会议 事规则》,监事会规范运行。公司监事严格按照《公司章程》和《监 事会议事规则》的规定行使权利。截至 2016 年 12 月 31 日,股份公 司共召开 1 次监事会会议,就选举股份公司监事会主席等事项做出 了决议。 股东大会 2 股份公司设股东大会,由 2 名自然人股东组成。股份公司设立以 来,股东大会依法履行了《公司法》、《公司章程》所赋予的权利和义 务,并制订了《股东大会议事规则》。股份公司股东大会严格按照《公 司章程》和《股东大会议事规则》的规定行使权利。截至 2016 年 12 月 31 日,股份公司共召开 2 次股东大会,分别为 2016 年 4 月 16 日召开的创立大会暨第一次股东大会和 2016 年 5 月 13 日召开的第 一次临时股东大会,主要对股份有限公司设立费用、股份有限公司筹 建情况、股份有限公司的设立方案、股份有限公司章程、内部制度、 选举股份有限公司第一届董事会董事、选举第一届监事会监事、公 司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让等事宜进行了 审议并作出决议。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司报告期内召开的历次股东大会、董事会、监事会，均符合《公司法》、《公司章程》、三会规则等要 求，决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符合《公司 法》等法律法规的任职要求，能够按照《公司章程》、三会规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司依据相关法律、法规的要求及规范公司经营操作合法、合规的要求，制定了公司章程 及内部制度，完善了相关内控制度。公司的股东大会、董事会、监事会和管理层均严格按照《公司法》等 法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资 公告编号：2017-018 33 决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和 人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关 法规的要求。 报告期内，公司管理层未引入职业经理人员。未来，公司仍将加强公司董事、监事及高级管理人员在 法律、法规方面的学习，在未来工作中进一步改进、充实和完善内部控制制度，为公司健康稳定的发展奠 定基础。 （四）投资者关系管理情况 报告期内，公司主要通过电话、电子邮件等形式保持与各方投资者、投资机构的联系沟通，沟通渠道 畅通。 公司提醒各位投资者可通过以下 3 个方式继续保持与公司的沟通和联系： 1、公司设立专用联系电话：0576-85696851，公司将在严格遵守相关法律法规和公司商业秘密基础上， 认真、耐心、及时回复投资者的询问。 2、公司设立专用电子邮箱：zqb@g-，公司根据实际情况，在保证符合信息披露有关规定 的前提下，及时通过电子邮箱回复或解答有关问题。 3、投资者可以联系公司证券部，由公司专职人员安排投资者、投资机构等特定对象到公司现场参观调 研。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会表示董事会对定期报告的编制和审核程序，符合法律、行政法规、中国证监会及全国中小企业 股份转让系统有限责任公司的有关规定和公司章程的规定，报告的内容能够真实、准确、完整地反映公司 实际情况。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在业务、资产、人员、财务、机构方面均独立于控股股东、实际控制人，具有完整的业务体系及 面向市场独立经营的能力，具体情况如下： （一）业务独立 公司主要业务为塑料管道胶粘剂的研发、生产和销售，具有独立完整的研发、生产与市场营销体系， 独立开展业务，具有面向市场独立经营的能力。公司不存在影响公司独立性的重大或频繁的显失公允的关 联交易，公司控股股东、实际控制人及其控制的企业均未从事与公司具有同业竞争的业务。公司在业务上 独立于公司控股股东、实际控制人。 （二）资产独立 公司资产独立完整、权属清晰。公司股东历次出资均为货币出资，所有出资均已足额缴纳。公司拥有 公告编号：2017-018 34 日常生产经营所必需的办公设备、无形资产及其他资产的权属。公司资产与股东资产严格分开，公司对其 所有资产拥有完全的控制和支配权，不存在资产、资金和其他资源被控股股东、实际控制人占用而损害公 司利益的情况。 （三）人员独立 公司董事、监事和高级管理人员均系按照《公司法》、《公司章程》等规定的程序产生，不存在股东超 越公司董事会和股东大会作出人事任免决定的情形。公司高级管理人员专职在公司工作并领取报酬，不存 在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务或在控股股东、实际 控制人及其控制的其他企业领薪的情形；公司财务人员不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企 业中兼职的情形。公司员工均由公司自行聘用、管理，独立执行劳动、人事及工资管理制度。 （四）财务独立 公司设有独立的财务会计部门，配备了合格的财务人员，独立开展财务工作和进行财务决策，不受股 东或其他单位干预或控制。公司建立了规范的会计核算体系和财务管理制度，并实施严格的财务监督管理。 公司在银行单独开立账户，不存在与股东共用银行账户的情况。公司作为独立的纳税主体，依法独立纳税。 （五）机构独立 公司具有健全的组织结构，依法设立了股东大会、董事会、监事会，根据《公司章程》的规定聘任了 管理层，同时根据经营需要设置了供应部、生产部、销售部、技术质量部、财务部、综合部等职能部门， 各部门职责明确、工作流程清晰，独立作出决策。公司拥有独立的生产经营和办公场所，不存在与控股股 东和实际控制人混合经营、合署办公的情况。 公司自主经营、自负盈亏，在财务、机构、人员、业务、资产上均不依赖于外界，也不受外界影响， 公司具有持续经营和自主经营能力。 （三）对重大内部管理制度的评价 依据相关法律法规的要求，结合公司实际情况，公司制定了内部管理制度，公司董事会严格按照公司 内部管理制度进行公司内部管理及运行。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的 具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、 严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险 等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 公司董事会认为，公司现行的内部管理制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的 规定，结合自身实际情况制定的，符合现代企业规范管理、治理的要求。公司内部管理制度在公司业务运 营的各关键环节，均得到了较好的贯彻执行，发挥了较好的管理控制作用，对公司的经营风险起到有效的 控制作用。 公告编号：2017-018 35 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，为进一步健全公司的信息披露管理制度，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、 准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制，促进公司 管理层恪尽职守，结合公司的实际情况，公司制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层 严格遵守了上述制度，执行情况良好。 公告编号：2017-018 36 第十节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 中兴华审字(2017)第 420015 号 审计机构名称 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东座 15 层 审计报告日期 2017 年 3 月 31 日 注册会计师姓名 刘志坚、陈大远 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 审 计 报 告 中兴华审字（2017）第420015号 台州吉谷胶业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的台州吉谷胶业股份有限公司（以下简称吉谷胶业）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司 现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。 （一）管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是吉谷胶业管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计 准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 （二）注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计 师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰 当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用 公告编号：2017-018 37 会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 （三）审计意见 我们认为，吉谷胶业财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了吉谷胶业 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，以及 2016 年度的合并及母公司经 营成果和现金流量。 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：刘志坚 （盖章） （签名并盖章） 中国注册会计师：陈大远 （签名并盖章） 中国·北京市 二○一七年三月三十一日 二、 财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 1 4,151,570.85 9,161,012.57 结算备付金 ____________ ____________ 拆出资金 ____________ ____________ 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 ____________ ____________ 衍生金融资产 ____________ ____________ 应收票据 ____________ ____________ 应收账款 2 2,864,583.31 1,890,817.90 预付款项 3 4,468,863.62 2,277,486.35 应收保费 ____________ ____________ 应收分保账款 ____________ ____________ 应收分保合同准备金 ____________ ____________ 应收利息 ____________ ____________ 应收股利 ____________ ____________ 其他应收款 4 3,590,374.04 3,596,708.37 公告编号：2017-018 38 买入返售金融资产 ____________ ____________ 存货 5 4,407,108.82 3,768,766.14 划分为持有待售的资产 ____________ ____________ 一年内到期的非流动资产 ____________ ____________ 其他流动资产 6 10,009.48 ____________ 流动资产合计 19,492,510.12 20,694,791.33 非流动资产： 发放贷款及垫款 ____________ ____________ 可供出售金融资产 ____________ ____________ 持有至到期投资 ____________ ____________ 长期应收款 ____________ ____________ 长期股权投资 - - 投资性房地产 ____________ ____________ 固定资产 7 6,002,394.09 5,393,404.69 在建工程 8 17,164,771.08 9,489,460.03 工程物资 ____________ ____________ 固定资产清理 ____________ ____________ 生产性生物资产 ____________ ____________ 油气资产 ____________ ____________ 无形资产 9 22,297,458.70 22,804,392.58 开发支出 ____________ ____________ 商誉 10 141,871.45 141,871.45 长期待摊费用 ____________ ____________ 递延所得税资产 11 607,601.30 366,848.58 其他非流动资产 ____________ ____________ 非流动资产合计 46,214,096.62 38,195,977.33 资产总计 65,706,606.74 58,890,768.66 流动负债： 短期借款 13 21,000,000.00 18,000,000.00 向中央银行借款 ____________ ____________ 吸收存款及同业存放 ____________ ____________ 拆入资金 ____________ ____________ 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 ____________ ____________ 衍生金融负债 ____________ ____________ 应付票据 14 2,171,320.00 2,161,680.00 应付账款 15 3,704,237.22 2,922,405.81 预收款项 16 357,958.01 404,142.74 卖出回购金融资产款 ____________ ____________ 应付手续费及佣金 ____________ ____________ 应付职工薪酬 17 324,973.21 300,767.89 应交税费 18 369,226.56 600,921.71 公告编号：2017-018 39 应付利息 ____________ ____________ 应付股利 ____________ ____________ 其他应付款 19 2,911,743.42 5,117,130.65 应付分保账款 ____________ ____________ 保险合同准备金 ____________ ____________ 代理买卖证券款 ____________ ____________ 代理承销证券款 ____________ ____________ 划分为持有待售的负债 ____________ ____________ 一年内到期的非流动负债 ____________ ____________ 其他流动负债 ____________ ____________ 流动负债合计 30,839,458.42 29,507,048.80 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 ____________ ____________ 其中：优先股 ____________ ____________ 永续债 ____________ ____________ 长期应付款 ____________ ____________ 长期应付职工薪酬 ____________ ____________ 专项应付款 ____________ ____________ 预计负债 ____________ ____________ 递延收益 ____________ ____________ 递延所得税负债 ____________ ____________ 其他非流动负债 ____________ ____________ 非流动负债合计 ____________ ____________ 负债合计 30,839,458.42 29,507,048.80 所有者权益（或股东权益）： 股本 20 5,000,000.00 500,000.00 其他权益工具 ____________ ____________ 其中：优先股 ____________ ____________ 永续债 ____________ ____________ 资本公积 21 25,546,925.70 3,300,000.00 减：库存股 ____________ ____________ 其他综合收益 ____________ ____________ 专项储备 ____________ ____________ 盈余公积 22 486,619.14 2,609,435.01 一般风险准备 ____________ ____________ 未分配利润 23 3,833,603.48 22,974,284.85 归属于母公司所有者权益合计 34,867,148.32 29,383,719.86 少数股东权益 ____________ ____________ 所有者权益总计 34,867,148.32 29,383,719.86 负债和所有者权益总计 65,706,606.74 58,890,768.66 法定代表人：郑茹主管会计工作负责人：徐萃月会计机构负责人：徐萃月 公告编号：2017-018 40 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 3,581,072.67 8,529,745.56 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 ____________ ____________ 衍生金融资产 ____________ ____________ 应收票据 ____________ ____________ 应收账款 1 2,849,980.29 1,818,699.76 预付款项 1,997,113.62 1,632,636.35 应收利息 ____________ ____________ 应收股利 ____________ ____________ 其他应收款 2 22,585,651.04 14,560,546.87 存货 4,407,108.82 3,768,766.14 划分为持有待售的资产 ____________ ____________ 一年内到期的非流动资产 ____________ ____________ 其他流动资产 10,009.48 ____________ 流动资产合计 35,430,935.92 30,310,394.68 非流动资产： 可供出售金融资产 ____________ ____________ 持有至到期投资 ____________ ____________ 长期应收款 ____________ ____________ 长期股权投资 3 2,582,032.73 200,000.00 投资性房地产 ____________ ____________ 固定资产 5,956,707.01 5,330,630.83 在建工程 7,766,600.60 4,472,164.47 工程物资 ____________ ____________ 固定资产清理 ____________ ____________ 生产性生物资产 ____________ ____________ 油气资产 ____________ ____________ 无形资产 11,149,145.92 11,420,797.48 开发支出 ____________ ____________ 商誉 ____________ ____________ 长期待摊费用 ____________ ____________ 递延所得税资产 130,865.60 85,555.97 其他非流动资产 ____________ ____________ 非流动资产合计 27,585,351.86 21,509,148.75 资产总计 63,016,287.78 51,819,543.43 流动负债： 短期借款 21,000,000.00 18,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 ____________ ____________ 衍生金融负债 ____________ ____________ 公告编号：2017-018 41 应付票据 2,171,320.00 2,161,680.00 应付账款 3,543,917.88 2,922,405.81 预收款项 307,482.01 397,708.74 应付职工薪酬 324,973.21 300,767.89 应交税费 311,397.98 548,121.23 应付利息 ____________ ____________ 应付股利 ____________ ____________ 其他应付款 237,243.42 817,130.65 划分为持有待售的负债 ____________ ____________ 一年内到期的非流动负债 ____________ ____________ 其他流动负债 ____________ ____________ 流动负债合计 27,896,334.50 25,147,814.32 非流动负债： 长期借款 ____________ ____________ 应付债券 ____________ ____________ 其中：优先股 ____________ ____________ 永续债 ____________ ____________ 长期应付款 ____________ ____________ 长期应付职工薪酬 ____________ ____________ 专项应付款 ____________ ____________ 预计负债 ____________ ____________ 递延收益 ____________ ____________ 递延所得税负债 ____________ ____________ 其他非流动负债 ____________ ____________ 非流动负债合计 ____________ ____________ 负债合计 27,896,334.50 25,147,814.32 所有者权益： 股本 5,000,000.00 500,000.00 其他权益工具 ____________ ____________ 其中：优先股 ____________ ____________ 永续债 ____________ ____________ 资本公积 25,546,925.70 ____________ 减：库存股 ____________ ____________ 其他综合收益 ____________ ____________ 专项储备 ____________ ____________ 盈余公积 486,619.14 2,609,435.01 未分配利润 4,086,408.44 23,562,294.10 所有者权益合计 35,119,953.28 26,671,729.11 负债和所有者权益总计 63,016,287.78 51,819,543.43 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 公告编号：2017-018 42 一、营业总收入 24 41,564,528.68 34,567,658.69 其中：营业收入 41,564,528.68 34,567,658.69 利息收入 ____________ ____________ 已赚保费 ____________ ____________ 手续费及佣金收入 ____________ ____________ 二、营业总成本 35,911,623.59 30,389,844.96 其中：营业成本 24 23,665,658.78 21,853,243.78 利息支出 ____________ ____________ 手续费及佣金支出 ____________ ____________ 退保金 ____________ ____________ 赔付支出净额 ____________ ____________ 提取保险合同准备金净额 ____________ ____________ 保单红利支出 ____________ ____________ 分保费用 ____________ ____________ 营业税金及附加 25 692,490.79 268,931.22 销售费用 26 2,148,108.52 1,916,492.04 管理费用 27 8,033,739.03 5,329,213.37 财务费用 28 949,380.33 1,009,632.93 资产减值损失 29 422,246.14 12,331.62 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） ____________ ____________ 投资收益（损失以“－”号填列） ____________ ____________ 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 ____________ ____________ 汇兑收益（损失以“-”号填列） ____________ ____________ 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 5,652,905.09 4,177,813.73 加：营业外收入 30 112,305.38 667,401.09 其中：非流动资产处置利得 ____________ ____________ 减：营业外支出 31 6,879.02 4,386.21 其中：非流动资产处置损失 ____________ ____________ 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 5,758,331.45 4,840,828.61 减：所得税费用 32 1,474,902.99 1,208,177.64 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 4,283,428.46 3,632,650.97 其中：被合并方在合并前实现的净利 润 -201,392.06 -482,213.31 归属于母公司所有者的净利润 4,283,428.46 3,632,650.97 少数股东损益 ____________ ____________ 六、其他综合收益的税后净额 ____________ ____________ 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 ____________ ____________ (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 ____________ ____________ 公告编号：2017-018 43 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 ____________ ____________ 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 ____________ ____________ （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 ____________ ____________ 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 ____________ ____________ 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 ____________ ____________ 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 ____________ ____________ 4．现金流量套期损益的有效部分 ____________ ____________ 5．外币财务报表折算差额 ____________ ____________ 6．其他 ____________ ____________ 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 ____________ ____________ 七、综合收益总额 4,283,428.46 3,632,650.97 归属于母公司所有者的综合收益总 额 ____________ ____________ 归属于少数股东的综合收益总额 ____________ ____________ 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.93 7.27 （二）稀释每股收益 0.93 7.27 法定代表人：郑茹主管会计工作负责人：徐萃月会计机构负责人：徐萃月 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 40,737,165.42 33,589,773.57 减：营业成本 23,665,658.78 21,853,243.78 营业税金及附加 487,250.32 252,402.37 销售费用 1,355,911.71 1,127,852.21 管理费用 7,673,516.37 4,800,366.07 财务费用 947,235.21 1,009,958.04 资产减值损失 181,238.52 -109,645.23 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） ____________ ____________ 投资收益（损失以“－”号填列） ____________ ____________ 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 ____________ ____________ 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 6,426,354.51 4,655,596.33 公告编号：2017-018 44 加：营业外收入 110,005.38 667,350.00 其中：非流动资产处置利得 ____________ ____________ 减：营业外支出 6,209.00 4,386.21 其中：非流动资产处置损失 ____________ ____________ 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 6,530,150.89 5,318,560.12 减：所得税费用 1,663,959.45 1,327,610.52 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 4,866,191.44 3,990,949.60 五、其他综合收益的税后净额 ____________ ____________ (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 ____________ ____________ 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 ____________ ____________ 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 ____________ ____________ （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 ____________ ____________ 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 ____________ ____________ 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 ____________ ____________ 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 ____________ ____________ 4．现金流量套期损益的有效部分 ____________ ____________ 5．外币财务报表折算差额 ____________ ____________ 6．其他 ____________ ____________ 六、综合收益总额 4,866,191.44 3,990,949.60 七、每股收益： （一）基本每股收益 ____________ ____________ （二）稀释每股收益 ____________ ____________ （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 47,035,005.65 39,423,027.62 客户存款和同业存放款项净增加额 ____________ ____________ 向中央银行借款净增加额 ____________ ____________ 向其他金融机构拆入资金净增加额 ____________ ____________ 收到原保险合同保费取得的现金 ____________ ____________ 收到再保险业务现金净额 ____________ ____________ 保户储金及投资款净增加额 ____________ ____________ 公告编号：2017-018 45 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 ____________ ____________ 收取利息、手续费及佣金的现金 ____________ ____________ 拆入资金净增加额 ____________ ____________ 回购业务资金净增加额 ____________ ____________ 收到的税费返还 105,005.38 ____________ 收到其他与经营活动有关的现金 33 20,366.04 4,502,706.41 经营活动现金流入小计 47,160,377.07 43,925,734.03 购买商品、接受劳务支付的现金 26,635,232.62 21,220,869.51 客户贷款及垫款净增加额 ____________ ____________ 存放中央银行和同业款项净增加额 ____________ ____________ 支付原保险合同赔付款项的现金 ____________ ____________ 支付利息、手续费及佣金的现金 ____________ ____________ 支付保单红利的现金 ____________ ____________ 支付给职工以及为职工支付的现金 4,693,498.72 4,130,778.37 支付的各项税费 5,405,103.49 4,293,347.04 支付其他与经营活动有关的现金 33 8,652,974.10 3,165,325.34 经营活动现金流出小计 45,386,808.93 32,810,320.26 经营活动产生的现金流量净额 1,773,568.14 11,115,413.77 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 ____________ ____________ 取得投资收益收到的现金 ____________ ____________ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 700.00 ____________ 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 ____________ ____________ 收到其他与投资活动有关的现金 ____________ ____________ 投资活动现金流入小计 700.00 ____________ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 10,041,164.97 6,879,177.54 投资支付的现金 ____________ ____________ 质押贷款净增加额 ____________ ____________ 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 3,300,000.00 ____________ 支付其他与投资活动有关的现金 ____________ ____________ 投资活动现金流出小计 13,341,164.97 6,879,177.54 投资活动产生的现金流量净额 -13,340,464.97 -6,879,177.54 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 4,500,000.00 ____________ 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 ____________ ____________ 取得借款收到的现金 21,000,000.00 24,000,000.00 发行债券收到的现金 ____________ ____________ 收到其他与筹资活动有关的现金 33 313,848.00 ____________ 筹资活动现金流入小计 25,813,848.00 24,000,000.00 偿还债务支付的现金 18,000,000.00 22,000,000.00 公告编号：2017-018 46 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 994,233.48 1,054,386.94 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 ____________ ____________ 支付其他与筹资活动有关的现金 33 452,772.00 313,848.00 筹资活动现金流出小计 19,447,005.48 23,368,234.94 筹资活动产生的现金流量净额 6,366,842.52 631,765.06 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 51,688.59 37,846.64 五、现金及现金等价物净增加额 -5,148,365.72 4,905,847.93 加：期初现金及现金等价物余额 8,847,164.57 3,941,316.64 六、期末现金及现金等价物余额 3,698,798.85 8,847,164.57 法定代表人：郑茹主管会计工作负责人：徐萃月会计机构负责人：徐萃月 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 45,752,630.15 38,667,372.81 收到的税费返还 105,005.38 ____________ 收到其他与经营活动有关的现金 16,733.36 2,200,985.12 经营活动现金流入小计 45,874,368.89 40,868,357.93 购买商品、接受劳务支付的现金 26,421,473.66 20,650,404.51 支付给职工以及为职工支付的现金 4,156,067.98 3,583,962.79 支付的各项税费 4,966,833.91 3,830,024.85 支付其他与经营活动有关的现金 14,540,111.95 5,372,461.02 经营活动现金流出小计 50,084,487.50 33,436,853.17 经营活动产生的现金流量净额 -4,210,118.61 7,431,504.76 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 ____________ ____________ 取得投资收益收到的现金 ____________ ____________ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 700.00 ____________ 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 ____________ ____________ 收到其他与投资活动有关的现金 0.00 ____________ 投资活动现金流入小计 700.00 ____________ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 3,996,709.39 2,976,443.38 投资支付的现金 3,300,000.00 0.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 ____________ ____________ 支付其他与投资活动有关的现金 ____________ ____________ 投资活动现金流出小计 7,296,709.39 2,976,443.38 投资活动产生的现金流量净额 -7,296,009.39 -2,976,443.38 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 4,500,000.00 0.00 取得借款收到的现金 21,000,000.00 24,000,000.00 公告编号：2017-018 47 发行债券收到的现金 ____________ ____________ 收到其他与筹资活动有关的现金 313,848.00 0.00 筹资活动现金流入小计 25,813,848.00 24,000,000.00 偿还债务支付的现金 18,000,000.00 22,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 994,233.48 1,054,386.94 支付其他与筹资活动有关的现金 452,772.00 313,848.00 筹资活动现金流出小计 19,447,005.48 23,368,234.94 筹资活动产生的现金流量净额 6,366,842.52 631,765.06 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 51,688.59 37,846.64 五、现金及现金等价物净增加额 -5,087,596.89 5,124,673.08 加：期初现金及现金等价物余额 8,215,897.56 3,091,224.48 六、期末现金及现金等价物余额 3,128,300.67 8,215,897.56 公告编号：2017-018 48 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 500,000.00 ____ ____ ____ 3,300,000.00 ____ ____ ____ 2,609,435.01 ____ 22,974,284.85 ____ 29,383,719.86 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 同一控制下企业合 并 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 500,000.00 ____ ____ ____ 3,300,000.00 ____ ____ ____ 2,609,435.01 ____ 22,974,284.85 ____ 29,383,719.86 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 4,500,000.00 ____ ____ ____ 22,246,925.70 ____ ____ ____ -2,122,815.87 ____ -19,140,681.37 ____ 5,483,428.46 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4,283,428.46 ____ 4,283,428.46 （二）所有者投入和减少 资本 4,500,000.00 ____ ____ ____ -3,300,000.00 ____ ____ ____ -917,967.27 ____ 917,967.27 ____ 1,200,000.00 1．股东投入的普通股 4,500,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4,500,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者 权益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ -3,300,000.00 ____ ____ ____ -917,967.27 ____ 917,967.27 ____ -3,300,000.00 （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 486,619.14 ____ -486,619.14 ____ ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 486,619.14 ____ -486,619.14 ____ ____ 2．提取一般风险准备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．对所有者（或股东） 的分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 公告编号：2017-018 49 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结 转 ____ ____ ____ ____ 25,546,925.70 ____ ____ ____ -1,691,467.74 ____ -23,855,457.96 ____ ____ 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ 1,691,467.74 ____ ____ ____ -1,691,467.74 ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ 23,855,457.96 ____ ____ ____ ____ ____ -23,855,457.96 ____ ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 5,000,000.00 ____ ____ ____ 25,546,925.70 ____ ____ ____ 486,619.14 ____ 3,833,603.48 ____ 34,867,148.32 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 500,000.00 ____ ____ ____ 3,300,000.00 ____ ____ ____ 2,210,340.05 ____ 19,740,728.8 4 ____ 25,751,068.89 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 同一控制下企业合 并 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 500,000.00 ____ ____ ____ 3,300,000.00 ____ ____ ____ 2,210,340.05 ____ 19,740,728.8 4 ____ 25,751,068.89 公告编号：2017-018 50 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 399,094.96 ____ 3,233,556.01 ____ 3,632,650.97 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3,632,650.97 ____ 3,632,650.97 （二）所有者投入和减少 资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．股东投入的普通股 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．其他权益工具持有者 投入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者 权益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 399,094.96 ____ -399,094.96 ____ ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 399,094.96 ____ -399,094.96 ____ ____ 2．提取一般风险准备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．对所有者（或股东） 的分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结 转 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 公告编号：2017-018 51 （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 500,000.00 ____ ____ ____ 3,300,000.00 ____ ____ ____ 2,609,435.01 ____ 22,974,284.8 5 ____ 29,383,719.86 法定代表人：郑茹主管会计工作负责人：徐萃月会计机构负责人：徐萃月 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 500,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2,609,435.01 23,562,294.10 26,671,729.11 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 500,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2,609,435.01 23,562,294.10 26,671,729.11 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 4,500,000.00 ____ ____ ____ 25,546,925.70 ____ ____ ____ -2,122,815.87 -19,475,885.66 8,448,224.17 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4,866,191.44 4,866,191.44 （二）所有者投入和减少资 本 4,500,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4,500,000.00 1．股东投入的普通股 4,500,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4,500,000.00 2．其他权益工具持有者投 入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者权 益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 486,619.14 -486,619.14 ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 486,619.14 -486,619.14 ____ 2．对所有者（或股东）的 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 公告编号：2017-018 52 分配 3．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结转 ____ ____ ____ ____ 25,546,925.70 ____ ____ ____ -1,691,467.74 -23,855,457.96 ____ 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ 1,691,467.74 ____ ____ ____ -1,691,467.74 ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ 23,855,457.96 ____ ____ ____ ____ -23,855,457.96 ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ -917,967.27 ____ -917,967.27 四、本年期末余额 5,000,000.00 ____ ____ ____ 25,546,925.70 ____ ____ ____ 486,619.14 4,086,408.44 35,119,953.28 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 500,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2,210,340.05 19,970,439.46 22,680,779.51 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 500,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2,210,340.05 19,970,439.46 22,680,779.51 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 399,094.96 3,591,854.64 3,990,949.60 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3,990,949.60 3,990,949.60 （二）所有者投入和减少资 本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 公告编号：2017-018 53 1．股东投入的普通股 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．其他权益工具持有者投 入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者权 益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 399,094.96 -399,094.96 ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 399,094.96 -399,094.96 ____ 2．对所有者（或股东）的 分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结转 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 500,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2,609,435.01 23,562,294.10 26,671,729.11 公告编号：2017-018 54 财务报表附注 台州吉谷胶业股份有限公司 合并财务报表附注 （除特别标明外，金额单位为人民币元） 一、公司基本情况 1、基本情况 台州吉谷胶业股份有限公司（以下简称公司或台州吉谷）是由临海市吉谷胶粘剂有限公 司（以下简称吉谷有限）整体变更设立的股份有限公司。公司由郑茹、卢小琴作为发起人共 同发起设立，并经吉谷有限股东会决议通过，吉谷有限将截止2016年1月31日经审计后的净 资产折合股份整体变更设立股份有限公司，于2016年5月12日取得了台州市工商行政管理局 换发的统一社会信用代码为91331082773114691F的营业执照。注册资本和股本5,000,000.00 元，其中：郑茹出资4,500,000.00元，占注册资本90.00%；卢小琴出资500,000.00元，占注 册资本10.00%。法定代表人：郑茹。注册地址：临海市沿江镇石牛村。 所处行业：化学原料和化学制品制造业。 经营范围:PVC 胶粘剂、金属制品、汽车配件、摩托车配件、电器开关、插座制造，货 物进出口。 主要经济活动：生产销售 PVC 胶水、排水胶水、给水胶水、胶粘剂。 2、历史沿革 吉谷有限成立于 2005 年 3 月 31 日。根据成立时公司章程的规定，注册资本和实收资本 500,000.00 元，其中：卢震宇出资 450,000.00 元，占注册资本的 90.00%；公元塑业集团有 限公司出资 50,000.00 元，占注册资本的 10.00%。股东出资额业经台州中衡会计师事务所 验证，并于 2005 年 3 月 30 日出具了台中衡验字（2005）第 083 号验资报告。公司经营范围： 日常塑料制品、保温容器（非医用）、塑料管材、管件、塑料异型材、门窗、板材、棒材、 五金件、封口带及模具制造。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后在有效期内方可开 展经营活动）。公司经营期限为 2005 年 03 月 31 日至 2025 年 03 月 30 日。公司住所为浙江 省临海市沿江镇石牛村。法定代表人：卢震宇。 根据 2007 年 8 月 15 日的股东会决议及股权转让协议，股东卢震宇将其持有公司比例 公告编号：2017-018 55 25.00%、金额 125,000.00 元的股权转让给符裕建，将持有公司比例 25.00%、金额 125,000.00 元的股权转让给符裕谦。转让后，公司的股权结构为：卢震宇出资额为 200,000.00 元，占 注册资本的 40.00%；符裕建出资额为 125,000.00 元，占注册资本的 25.00%；符裕谦出资额 为 125,000.00 元，占注册资本的 25.00%；公元塑业集团有限公司出资额为 50,000.00 元， 占注册资本 10.00%。 根据 2007 年 11 月 16 日的股东会决议及股权转让协议，股东符裕建将其持有公司比例 5.00%、金额 25,000.00 元的股权转让给公元塑业集团有限公司，将持有公司比例 20.00%、 金额 100,000.00 元的股权转让给卢震宇。股东符裕谦将持有公司的比例 25.00%、金额 125,000.00 元的股权转让给卢震宇。转让后公司股权结构为：卢震宇出资 425,000.00 元， 占注册资本 85.00%；股东公元塑业集团有限公司出资 75,000.00 元，占注册资本 15.00%。 根据公司 2008 年 5 月 27 日的股东会决议，公司经营范围变更为日常塑料制品、保温容 器（非医用）、塑料管材、管件、塑料异型材、塑钢板材、塑料棒材、塑料五金件、封口带、 模具、金属制品制造。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后在有效期内方可开展经营 活动）。 根据公司 2008 年 8 月 07 日的股东会决议及股权转让协议，股东公元塑业集团有限公司 将持有公司比例 15.00%、金额 75,000.00 元的股权转让给郑茹。转让后公司股权结构为： 卢震宇出资 425,000.00 元，占注册资本 85.00%；郑茹出资 75,000.00 元，占注册资本 15.00%。 同时公司名称变更为临海市元力管道配件有限公司；经营范围变更为：塑料管道配件、金属 制品制造。法定代表人变更为郑茹。 根据公司 2010 年 4 月 21 日的股东会决议。公司经营范围变更为：塑料管道配件、金属 制品、塑料胶粘剂制造。 根据公司 2010 年 5 月 10 日的股东会决议及股权转让协议，卢震宇将持有公司比例 10.00%、金额 50,000.00 元的股权转让给卢小琴，将持有公司比例 75.00%、金额 375,000.00 元的股权转让给郑茹。转让后公司股权结构为：郑茹出资 450,000.00 元，占注册资本 90.00%； 卢小琴出资 50,000.00 元，占注册资本 10.00%。 根据公司 2011 年 7 月 11 日股东会决议，公司名称变更为临海市吉谷胶粘剂有限公司， 同时公司经营范围变更为：PVC 胶粘剂、金属制品、汽车配件、摩托车配件制造。 根据公司 2013 年 10 月 15 日股东会决议，公司经营范围变更为：PVC 胶粘剂、金属制 品、汽车配件、摩托车配件、电器开关、插座制造、货物进出口。 根据 2016 年 1 月 18 日的股东会决议，公司增加注册资本和实收资本 4,500,000.00 元， 公告编号：2017-018 56 其中郑茹增加出资 4,050,000.00 元，卢小琴增加出资 450,000.00 元。本次增资均以货币方 式出资。增资后，公司注册资本和实收资本均 5,000,000.00 元, 其中郑茹出资 4,500,000.00 元，占注册资本的 90.00%；卢小琴出资 500,000.00 元，占注册资本的 10.00%。 根据公司 2016 年 2 月 5 日的临时股东会决议，吉谷有限整体变更为股份有限公司。 根据公司 2016 年 4 月 16 日的股份公司创立大会暨第一次股东大会决议，以 2016 年 1 月 31 日为基准日的净资产折合为公司的股本。变更后公司股本及注册资本 5,000,000.00 元，其中：郑茹出资 4,500,000.00 元，占注册资本 90.00%；卢小琴出资 500,000.00 元， 占注册资本 10.00%。法定代表人仍为郑茹。公司经营期限变更为 2005 年 03 月 31 日至 9999 年 9 月 9 日。变更事项已于 2016 年 5 月 12 日经工商管理部门注册变更登记。 3、本期纳入合并财务报表的范围及变化情况 本报告期纳入合并范围内的子公司为：上海吉谷化工有限公司和临海市吉仕胶粘剂有 限公司。 （1）上海吉谷化工有限公司基本情况： 上海吉谷化工有限公司（以下简称上海吉谷）成立于 2010 年 5 月 11 日。营业执照统 一社会信用代码：913101155543396043；住所：上海市浦东新区沪南路 3467 号 2401 室； 法定代表人：郑茹。截止 2016 年 12 月 31 日, 注册资本和实收资本均 500,000.00 元,其 中：台州吉谷认缴出资 500,000.00 元，占注册资本的比例为 100.00% 。 所处行业：化学原料和化学制品制造业。 经营范围:化工产品（除危险化学品、监控化学品、烟花爆竹、民用爆炸物品、易制毒 化学品）的销售。 主营经营活动：胶水销售。 经营期限：自 2010 年 5 月 11 日起至 2020 年 5 月 10 日止。 历史沿革：上海吉谷成立于 2010 年 5 月 11 日。根据上海吉谷成立时公司章程的规定， 注册资本 500,000.00 元，其中陈阳峰认缴出资 400,000.00 元，占注册资本 80.00%；郑茹 认缴出资 100,000.00 元，占注册资本 20.00%。2010 年 5 月 11 日根据上海吉谷公司章程第 一次出资，陈阳峰实缴出资 80,000.00 元，占注册资本 16.00%；郑茹实缴出资 20,000.00 元，占注册资本 4.00%。股东所出资本业经上海中惠会计师事务所有限公司验证，并于 2010 年 4 月 27 日出具了沪惠报验字（2010）0724 号验资报告。 2012 年 4 月 16 日根据上海吉谷公司章程第二次出资，本次出资后，上海吉谷的实收资 公告编号：2017-018 57 本和注册资本均为 500,000.00 元，其中：陈阳峰出资 400,000.00 元，占注册资本 80.00%； 郑茹出资 100,000.00 元,占注册资本 20.00%。本次股东出资业经上海中惠会计师事务所有 限公司验证，并于 2012 年 4 月 18 日出具了沪惠报验字（2012）0304 号验资报告。 根据 2013 年 1 月 21 日上海吉谷股东会决议及股权转让协议，上海吉谷的股东陈阳峰、 郑茹分别将其持有的全部股权转让给台州吉谷。转让后，台州吉谷出资 500,000.00 元，占 注册资本 100.00% 。 根据 2014 年 7 月 21 日的上海吉谷股东会决议及股权转让协议，台州吉谷将其持有上 海吉谷比例 60.00%、金额 300,000.00 元的股权转让给郑茹。转让后上海吉谷股权结构如下: 郑茹出资 300,000.00 元,占注册资本 60.00%；台州吉谷出资 200,000.00 元，占注册资本 40.00%。 根据 2016 年 1 月 6 日的上海吉谷股东会决议及股权转让协议，郑茹将其持有上海吉谷 比例 60.00%、金额 300,000.00 元的股权转让给台州吉谷。转让后，上海吉谷股权结构如下: 台州吉谷出资 500,000.00 元，占注册资本比例 100.00%。对于本次股权变动，上海市浦东 新区市场监督管理局于 2016 年度 21 日出具了《变更（备案）通知书》。 （2）临海市吉仕胶粘剂有限公司基本情况： 临海市吉仕胶粘剂有限公司（以下简称临海吉仕）成立于 2013 年 10 月 23 日。营业 执照统一社会信用代码: 913310820805931839；住所：临海市东部区块七号灰库；法定代 表人：郑茹。截止 2016 年 12 月 31 日, 注册资本和实收资本均为 3,000,000.00 元,其中： 台州吉谷认缴出资 3,00,000.00 元，占注册资本 100.00% 。 所处行业：化学原料和化学制品制造业。 经营范围：PVC 胶粘剂生产项目的筹建(不得从事生产经营活动,有效期至 2017 年 10 月 22 日)。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 主营经营活动：目前处于生产项目的建设阶段。 经营期限：自 2013 年 10 月 23 日起至 2033 年 10 月 22 日止。 历史沿革：临海吉仕成立于 2013 年 10 月 23 日。根据临海吉仕成立时公司章程的规定， 注册资本和实收资本 3,000,000.00 元，其中郑茹出资 1,800,000.00 元，占注册资本 60.00%； 卢小琴出资 1,200,000.00 元，占注册资本 40.00%。股东所出资本业经浙江华诚会计师事务 所验证,并于 2013 年 10 月 21 日出具了华诚会验[2013]374 号验资报告。 公告编号：2017-018 58 根据 2015 年 12 月 31 日的临海吉仕股东会决议及股权转让协议，郑茹将其持有比例 为 60.00%、金额 1,800,000.00 元的股权转让给台州吉谷；卢小琴将其持有比例 40.00%、 金额 1,200,000.00 元的股权转让给给台州吉谷。转让后，台州吉谷出资 3,000,000.00 元， 占注册资本 100.00% 。 二、财务报告编制基础 1、编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准 则》及其应用指南和其他相关规定并基于本财务报表附注所列各项会计政策及会计估计编制。 2、持续经营 经本公司评估，自本报告期末起的 12 个月内，本公司持续经营能力良好，不存在导致 对本公司持续经营能力产生重大怀疑的因素。 三、重要会计政策和会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明 公司基于上述编制基础编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地 反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 （二）会计期间 自每年公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 本财务报告的会计期间为 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日。 （三）记账本位币 公司以人民币作为记账本位币。 （四）现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款；现金等价物是指 公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （五）外币业务和外币报表折算 1、初始确认 发生的外币交易，采用交易发生日的即期汇率（指由中国人民银行公布的外币市场汇价 中间价，下同）折算人民币入账。 2、资产负债表日折算 公告编号：2017-018 59 对于外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表日即期汇率与初 始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益； 对于以历史成本计量的外币非货币性项目，采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其 记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折 算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当 期损益。 3、外币财务报表折算 公司将境外经营的财务报表进行折算时，遵循以下规定： （1）资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权 益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。 （2）利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算 按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独作 为“外币报表折算差额”项目列示。 （六）金融工具 1、金融资产和金融负债的确认依据：公司已经成为金融工具合同的一方。 2、金融资产和金融负债分类 （1）金融资产在初始确认时划分为四类 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产； ②持有至到期投资； ③应收款项； ④可供出售金融资产。 （2）金融负债在初始确认时划分为两类 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和直接指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债； ②其他金融负债。 3、金融资产或金融负债的初始计量 初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融 资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 公告编号：2017-018 60 4、金融资产后续计量 （1）持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。 （2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权 益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 （3）除此之外的金融资产按照公允价值进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产 时可能发生的交易费用。 公司因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，将其 重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资的账面价值与 公允价值之间的差额计入所有者权益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出， 计入当期损益。 存在下列情况之一的，表明公司没有明确意图将金融资产投资持有至到期： ①持有该金融资产的期限不确定。 ②发生市场利率变化、流动性需要变化、替代投资机会及其投资收益率变化、融资来源 和条件变化、外汇风险变化等情况时，将出售该金融资产。 ③该金融资产的发行方可以按照明显低于其摊余成本的金额清偿。 ④其他表明公司没有明确意图将该金融资产持有至到期的情况。 5、金融负债的后续计量 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债．按照公允价值计量，且不扣 除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。 （2）与在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付 该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量。 （3）不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同， 或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺， 按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的 累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。 （4）除此之外的金融负债，采用实际利率法，按摊余成本计量。 6、金融资产转移确认依据 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融 资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并 将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 公告编号：2017-018 61 的风险和报酬的，分别下列情况处理： （1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产； （2）未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融 资产，并相应确认有关负债。 7、金融资产转移计量方法 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转 移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确 认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差 额计入当期损益：①终止确认部分的账面价值；②终止确认部分的对价，与原直接计入所有 者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 8、金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已解除时才能终止确认该金融负债或其一部分。公司将 用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的现时义务仍存在的，不终止 确认该金融负债，也不能终止确认转出的资产。 公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且 新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认 新金融负债。 公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债 或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，公司将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包 括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 公司回购金融负债一部分的，在回购日按照继续确认部分和终止确认部分的相对公允价 值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价 （包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 9、金融资产和金融负债的公允价值确认方法 （1）存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场中的报价确定其公允价值。 （2）金融工具不存在活跃市场的，公司采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易 公告编号：2017-018 62 的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、 现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值。 （3）初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允 价值的基础。 10、金融资产减值 公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益以外的金融资产的账面 价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。 （1）对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产， 包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融 资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产 组合中进行减值测试。 （2）按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面 价值与预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价 值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生 金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产 当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金 融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性时，确认其减值损失，并 将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。 11、应收款项坏账准备 本公司的应收款项包括应收账款和其他应收款。坏账损失采用备抵法核算。 （1）单项金额重大的应收款项坏账准备的计提： 本公司的单项金额重大项目是指单项单项余额 100 万元的款项； 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有客观证据表明发生减值的， 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。对单项测 试未发生减值的应收款项，连同单项金额不重大的应收款项公司根据以前年度与之相同或相 类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，按账龄分析法结合个 别认定法计提坏账准备。 （2）按组合计提坏账准备的应收款项： 信用风险特征组合的确定依据 对于期末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项 一起按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合有期末余额 的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。该比例反映各项目实际发生的 公告编号：2017-018 63 减值损失，即各项组合的账面价值超过未来现金流量现值的金额。根据以前年 度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率 为基础，结合现时情况确定类似信用风险特征组合及坏账准备计提比例，计提 坏账准备。 根据信用风险特征组合确定的计提 方法 按照账龄分析法计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下： 账龄 计提比例(%) 1 年以内 5% 1-2 年 10% 2-3 年 20% 3-4 年 50% 4-5 年 80% 5 年以上 100% （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款： 本公司对单项金额虽不重大但有客观证据表明发生减值的应收款项，例如：涉诉款项、 客户信用状况恶化的应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值 损失，计提坏账准备。 合并范围内的应收款项不计提坏账准备。 （4）本公司的坏账的确认标准为： 债务人发生严重财务困难；公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的 债务人作出让步；债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；因债务人破产或死亡，以其破产 财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务且具有明显 特征表明无法收回的应收款项。 （七）存货 1、存货分类 公司存货包括生产经营过程中为销售或耗用而持有的原材料、在产品、半成品、委托加 工物资、产成品、周转材料等。 2、存货取得和发出的计价方法 公司存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目 前场所和状态所发生的支出。存货发出时，采用加权平均法确定其实际成本。公司周转材料 公告编号：2017-018 64 领用时采用一次摊销法进行摊销计价。 3、存货可变现净值的确认依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货高于可变现净值的 差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价 减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常 生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销 售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同 价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比 较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。以前减记存货价值的影响因素已经消失的， 减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 对于数量较多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。 存货可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、 估计的销售费用以及相关税费后的金额。 4、存货的盘存方法 公司存货的盘存方法采用永续盘存制。 （八）长期股权投资 1、初始计量 长期股权投资的初始投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认： （1）同一控制下的企业合并，公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为 合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初 始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务 账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积(资本溢价)不足冲减的，调整留存收益。 同一控制下的企业合并，公司以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被 合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值 总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公 积；资本公积(资本溢价)不足冲减的，调整留存收益。 （2）通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，按照确定的合并成本作为长 期股权投资的初始投资成本。合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、 发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于享有被购买单位可辨认净 资产公允价值份额的差额，在合并财务报表中确认为商誉；合并成本小于享有被购买单位可 公告编号：2017-018 65 辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为合并发生的审计、法律服务、评估咨询 等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。 （3）以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 （4）以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初 始投资成本。 （5） 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本， 但合同或协议约定价值不公允的除外。 （6）通过非货币资产交换取得的长期股权投资，该项交换具有商业实质的且换入资产、 换出资产的公允价值能够可靠地计量的，按换出资产的公允价值作为换入的长期股权投资初 始投资成本；否则，按换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入的长期股权投资初 始投资成本。 （7）通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按抵偿债务的长期股权投资 的公允价值确认。 公司取得长期股权投资，实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利 或利润，作为应收项目处理。 2、后续计量 公司对于能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算；公司对于共同控制的合营企业 以及具有重大影响的联营企业则采用权益法核算。对联营企业的权益性投资，如果其中一部 分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的， 无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计 量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。 3、损益确认方法 （1）采用成本法核算的长期股权投资 ①对被投资单位宣告分派的现金股利确认为当期投资收益。 ②处置投资时，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 （2）采用权益法核算的投资 ①初始投资成本大于应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整投资成本； 反之，两者差额计入当期损益，并同时调整投资成本。 ②每一会计期末，公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益 公告编号：2017-018 66 的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投 资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。 ③对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调 整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 ④处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采 用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或 负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 4、确认对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 （1）共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制。公司与其他方对被 投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业。 存在以下情况之一时，确定存在共同控制： ① 任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动。 ② 涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意。 ③ 各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常活动 进行管理，但其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。 （2）重大影响，是指公司对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能 够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。公司能够对被投资企业施加重大影响的， 被投资企业为其联营企业。 公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%以上但低于50%的表决权股份时，对被投 资单位具有重大影响，除非有确凿的证据表明该种情况之下不能参与被投资单位的生产经营 决策，不形成重大影响。公司拥有被投资单位有表决权股份的比例低于20%的，对被投资单 位不具有重大影响。但如果同时具备下列情况之一的，表明公司对被投资单位具有重大影响： ① 在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表，并享有相应的实质性的参与决 策权，公司可以通过该代表参与被投资单位经营政策的制定，达到对被投资单位施加重大影 响。 ② 参与被投资单位的政策制定过程，包括股利分配政策等的制定。 ③ 与被投资单位之间发生重要交易。 ④ 向被投资单位派出管理人员。 ⑤ 向被投资单位提供关键技术资料。 在确定能否对被投资单位施加重大影响时，一方面考虑公司直接或间接持有被投资单位 公告编号：2017-018 67 的表决权股份，同时考虑公司及相关方持有的现行可执行潜在表决权在假定转换为对被投资 单位的股权后产生的影响(如被投资单位发行的现行可转换的认股权证、股票期权及可转换 公司债券等)，如果其在转换为对被投资单位的股权后，能够增加投资企业的表决权比例或 是降低被投资单位其他投资者的表决权比例，从而使得公司能够参与被投资单位的财务和经 营决策的，认为公司对被投资单位具有重大影响。 5、减值测试方法及减值准备计提方法 资产负债表日，若对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业长期 股权投资存在减值迹象，估计其可收回金额，可收回金额低于账面价值的，确认减值损失， 计入当期损益，同时计提长期股权投资减值准备。其他股权投资发生减值时，按类似的金融 资产的市场收益率对未来现金流量确定的现值与投资的账面价值之间的差额确认为减值损 失，计入当期损益。同时计提长期股权投资减值准备。上述长期股权投资减值准备在以后期 间均不予转回，当该项投资出售时予以转回。 （九）固定资产 1、固定资产确认条件 公司的固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有且使用寿命超过一 个会计年度的有形资产。 同时满足下列条件的，确认为固定资产： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠计量。 2、固定资产计价 固定资产按照取得时的成本入账，取得成本包括购买价款、相关税费、使固定资产达到 预定可使用状态前的发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费 等。购入固定资产超过正常信用条件延期支付价款、实质上具有融资性质的，按应付购买价 款的现值，作为固定资产的成本入账。 与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确 认条件的，发生时计入当期损益。固定资产按照成本进行初始计量。 3、固定资产折旧方法 固定资产采用直线法计提折旧，并按各类固定资产原值和估计的使用年限扣除残值，确 定其折旧率。固定资产分类折旧年限与年折旧率如下： 公告编号：2017-018 68 固定资产类别 残值率（%） 使用年限（年） 年折旧率(%) 房屋建筑物 5.00 5-20 4.75-19.00 机械设备 5.00 5-10 9.50-19.00 电子设备 5.00 3 19.00-31.67 运输车辆 5.00 4 23.75 工具器具及其他 5.00 3 31.67 注: 房屋建筑物中，简易构筑物折旧年限5年，除此之外的房屋建筑物折旧年限20年， 简易构筑物折旧年限5年；机械设备中金额大且使用年限较长的折旧年限10年，其余的折旧 年限5年。 已计提减值准备的固定资产，在其剩余使用年限内根据调整后的固定资产账面价值（固 定资产账面余额扣减累计折旧和减值准备后的金额）和预计净残值重新确定年折旧率和折旧 额。 4、固定资产减值准备 固定资产减值准备的计提按照资产减值核算方法处理。固定资产减值损失一经确认在以 后会计期间不再转回，当该项资产处置时予以转出。 5、融资租入固定资产 （1）融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的 现值两者中较低者，作为入账价值。 承租人在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、 差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。 （2）承租人采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定 租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁 期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计 提折旧。 （十）在建工程 1、在建工程是指正在施工中尚未完工或虽已完工但尚未达到预定可使用状态的工程。 2、在建工程按实际发生的支出确定其工程成本。 3、所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可 使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产， 公告编号：2017-018 69 并按有关计提固定资产折旧的规定计提折旧，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价 值，但不再调整原已计提的折旧。 4、在建工程减值准备的计提按照资产减值核算方法处理。在建工程减值损失一经确认， 在以后会计期间不再转回，当该项资产处置时予以转出。 （十一）借款费用 1、借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的 汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的， 予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入 当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使 用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2、借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或生产符合资本化条件的资产而以支付 现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者销售状态所必要的购建或生产活动已经开始。 3、为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发 生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的 投资收益后的金额确定专门借款应予资本化的金额。 4、为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用，根据 累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计 算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确认。 5、符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超 过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用，计入当期损益。 6、购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或销售状态之后所发生的借款费 用，计入当期损益。 （十二）无形资产 1、无形资产按照成本作进行初始计量。 2、无形资产使用寿命的确定及复核 （1）公司无形资产源自合同性权利或其他法定权利, 且合同规定或法律规定有明确的 公告编号：2017-018 70 使用年限，其使用寿命按照合同性权利或其他法定权利的期限确定。 （2）没有明确的合同或法律规定的无形资产,公司综合以下各方面情况,来确定无形资 产为公司带来未来经济利益的期限。 ①运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息； ②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计； ③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况； ④现在或潜在的竞争者预期采取的行动； ⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力； ⑥与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。 如果经过上述努力确实无法合理确定无形资产为公司带来经济利益的期限,则将其作为 使用寿命不确定的无形资产。 （3）根据可获得的情况判断,有确凿证据表明无法合理估计其使用寿命的无形资产,作 为使用寿命不确定的无形资产。如果期末重新复核后仍为不确定的,公司在每个会计期间进 行减值测试，严格按照计提资产减值核算方法的规定处理,需要计提减值准备的,相应计提有 关的减值准备。 （4）公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及未来经济利益消 耗方式进行复核。无形资产的预计使用寿命及未来经济利益的预期消耗方式与以前估计不同 的，相应改变摊销期限和摊销方法。 公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表 明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命，并按其估计使用寿命进行摊销。 3、划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准 公司将研究开发项目区分为研究阶段与开发阶段。公司划分内部研究开发项目研究阶段 支出和开发阶段支出的具体标准为：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，确 定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成 果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品 等阶段，确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。 公司自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶 段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产（专利技术和非专利技术）： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 公告编号：2017-018 71 （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市 场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力 使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量； 4、无形资产摊销方法 （1） 对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。 （2）对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。 本公司的无形资产摊销年限如下: 无形资产类别 摊销使用年限（年） 摊销年限依据 工业用土地 50 土地使用证记载的有效期限 注册商标 10 商标证书记载的有效期限 5、无形资产减值准备 无形资产减值准备的计提按照资产减值核算方法处理。无形资产减值损失一经确认在以 后会计期间不再转回，当该项资产处置时予以转出。 （十三）长期待摊费用 长期待摊费用按实际发生额核算，在项目受益期内平均摊销。如果长期摊销的费用项目 不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 （十四）资产减值 1、在资产负债表日公司对各项资产（除存货、递延所得税资产、融资租赁中出租人未 担保余值、金融资产、长期股权投资以外的资产）进行检查，判断是否存在可能发生减值的 迹象。当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计 的下跌。 （2）公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在 近期发生重大变化，从而对公司产生不利影响。 （3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计 未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 （4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。 公告编号：2017-018 72 （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 （6）公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创 造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。 （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 2、有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以 对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可 收回金额。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象， 每年均进行减值测试。 3、可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额 与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 4、单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的 差额计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的（总部 资产和商誉分摊至某资产组或资产组组合的，该资产组或资产组组合的账面价值应当包括相 关总部资产和商誉的分摊额），确认其相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至资产组 或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产 的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作 为各单项资产（包括商誉）的减值损失，计提各单项资产的减值准备。 5、上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 （十五）非货币性资产交换 公司发生的非货币性资产交换同时满足下列条件的，以公允价值和应支付的相关税费作 为换入资产的成本，公允价值与换出资产账面价值的差额计入当期损益： 1、该项交换具有商业实质； 2、换入资产或换出资产的公允价值能够可靠地计量。 换入资产和换出资产公允价值均能够可靠计量的，以换出资产的公允价值作为确定换入 资产成本的基础，但有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠的除外。 （十六）职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、 工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本 公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资 公告编号：2017-018 73 产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括设定提存计划。其中：设定提存计划主要包括基本养老保险、失业 保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给 予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的 职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支 付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日 至正 常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时， 计入当期损益（辞退福利）。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行 会计 处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。 （十七）预计负债 1、确认原则 当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务等或 有事项相关的业务同时符合以下条件时，确认为预计负债： （1）该义务是企业承担的现时义务； （2）履行该义务很可能导致经济利益流出企业； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 2、计量方法 预计负债按照履行相关现实义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并在资产负债表 日对预计负债的账面价值进行复核。 （十八）收入确认 1、确认销售商品收入的原则 在同时符合下列条件时确认销售商品收入： （1）公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施 公告编号：2017-018 74 有效控制； （3）收入的金额能够可靠地计量； （4）相关的经济利益很可能流入企业； （5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 本公司销售商品,取得收款凭证或收款权利时，开具发票,确认收入。 2、提供劳务 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。如劳务的开始和完成分 属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工 百分比法确认相关的劳务收入。在同时符合下列条件时，劳务交易的结果能够可靠地计量： （1）收入的金额能够可靠地计量； （2）相关的经济利益很可能流入企业； （3）交易的完工进度能够可靠地确定； （4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 采用完工百分比法确认提供劳务的收入，按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提 供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发 生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同 金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计 入当期损益，不确认劳务收入。 3、让渡资产使用权 （1）在同时满足以下条件时，确认让渡资产使用权收入： ①相关的经济利益很可能流入企业； ②收入金额能够可靠地计量。 （2）让渡资产使用权收入确认依据 ①利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 ②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （十九）政府补助 1、公司取得与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状 态时起，在该资产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的损益（营业外收入）。 相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的递延收益 余额一次性转入资产处置当期的损益（营业外收入）。 公告编号：2017-018 75 2、公司取得与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，取 得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益（营业外收入）；用于补偿公司 已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益（营业外收入）。 （二十）递延所得税资产、递延所得税负债 1、公司根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认 的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预 期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2、确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂 时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3、资产负债表日，对已确认的递延所得税资产账面价值进行复核，如果未来期间很可 能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，则减记递延所得税资产的账面 价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。公司未来期间很可能获 得足够的应纳税所得额的金额是依据管理层批准的经营计划（或盈利预测）确定。 4、公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列 情况产生的所得税： （1）企业合并； （2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 （二十一）融资租赁、经营租赁 1、融资租赁 （1）在租赁期开始日，承租人（公司）将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付 款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账 价值，其差额作为未确认融资费用。 （2）在租赁期开始日，出租人（公司）将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用 之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接 费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。 2、经营租赁 （1）对于经营租赁的租金，承租人（公司）在租赁期内各个期间按照直线法确认为当 期损益；其他方法更为系统合理的，可以采用其他方法。 承租人（公司）发生的初始直接费用，计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期 公告编号：2017-018 76 损益。 （2）对于经营租赁的租金，出租人（公司）在租赁期内各个期间按照直线法确认为当 期损益；其他方法更为系统合理的，可以采用其他方法。 出租人（公司）发生的初始直接费用，计入当期损益。 对于经营租赁资产中的固定资产，出租人（公司）采用类似资产的折旧政策计提折旧； 对于其它经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销。 出租人（公司）或有租金在实际发生时计入当期损益。 （二十二）持有待售资产 1、公司将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产： （1）公司已经就处置该非流动资产作出决议； （2）公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议； （3）该项转让很可能在一年内完成。 持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组，处置组是指一项交易中作为整体通过出 售或其他方式一并处置的一组资产以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。 2、公司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产 的预计净残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时 该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失 计入当期损益。 符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理。 （二十三）主要会计政策、会计估计的变更 1、会计政策的变更 1、会计政策的变更 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受重要影响的报表项目 执行《增值税会计处理规定》 财政部于 2016 年 12 月 3 日发布的《增值税会计处理规 定》（财会[2016]22 号） 自 2016 年 5 月 1 日起发生的印花税、残疾人保障基 金等原计入管理费用中的费用税计入“税金及附加”科 目。利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金 及附加”项目。 2、会计估计的变更 本报告期内无会计估计变更事项。 公告编号：2017-018 77 （二十四）前期会计差错更正 公司报告期内无前期差错更正。 （二十五）其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法 其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法执行《企业会计准则》及其相关规定。 四、税项 主要税种及税率 税种 计税依据 适用税率 备注 增值税 销售收入额 17% 企业所得税 应纳税所得额 25% 城市建设维护税 实际缴纳的流转税额 7%、5% （注） 教育费附加 实际缴纳的流转税额 3% 地方教育费附加 实际缴纳的流转税额 2% 注：上海吉谷在 2014 年 12 月之前城市建设维护税率为 7%，之后为 5%。临海吉谷和临 海吉仕的城市建设维护税率均 5%。 五、财务报表主要项目注释 下文中，期末是指 2016 年 12 月 31 日，年初是指 2015 年 12 月 31 日，本期是指 2016 年度，上期是指 2015 年度。 1、货币资金 （1）明细项目 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 原币 汇率 本位币 原币 汇率 本位币 现金： 人民币 76,793.14 76,793.14 122,821.69 122,821.69 美元 公告编号：2017-018 78 小计 76,793.14 76,793.14 122,821.69 122,821.69 银行存款： 人民币 3,280,788.03 3,280,788.03 8,175,272.95 8,175,272.95 美元 14,561.58 6.937 101,013.68 33,019.27 6.4936 214,413.93 小计 3,381,801.71 8,389,686.88 其他货币资金： 人民币 692,976.00 692,976.00 648,504.00 648,504.00 美元 小计 692,976.00 648,504.00 合计 4,151,570.85 9,161,012.57 （2）其他货币资金为应付票据的保证金，其中期末余额中超过三个月到期的金额为 452,772.00 元。 （3）除其他货币资金外，货币资金期末余额中，无因抵押、质押或冻结等对使用有限 制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。 2、应收账款 （1）应收账款按种类披露： 种类 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(％) 金额 比例(％) 单项金额重大并单项计提坏账 准备的应收账款 按账龄组合计提坏账准备的应 收账款 3,017,947.35 100.00 153,364.04 5.08 单项金额虽不重大但单项计提 坏账准备的应收账款 不计提坏账准备的应收账款 (合并范围内的应收款项) 合计 3,017,947.35 100.00 153,364.04 5.08 （续） 公告编号：2017-018 79 种类 年初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(％) 金额 比例(％) 单项金额重大并单项计提坏账 准备的应收账款 按账龄组合计提坏账准备的应 收账款 1,991,557.20 100.00 100,739.30 5.06 单项金额虽不重大但单项计提 坏账准备的应收账款 不计提坏账准备的应收账款 (合并范围内的应收款项) 合计 1,991,557.20 100.00 100,739.30 5.06 （2）应收账款按账龄披露： 账龄 期末数 年初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 2,984,126.22 98.88 149,206.31 1,968,328.30 98.83 98,416.41 1-2 年（含 2 年） 26,065.00 0.86 2,606.50 23,228.90 1.17 2,322.89 2-3 年（含 3 年） 7,756.13 0.26 1,551.23 3-4 年（含 4 年） 4-5 年（含 5 年） 5 年以上 合计 3,017,947.35 100.00 153,364.04 1,991,557.20 100.00 100,739.30 （3）应收账款期末余额中，无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款； （4）应收账款期末余额前五名单位: 2016 年 12 月 31 日 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总 额的比例(%) CORP0RACION BAITEY PERU SAC(秘鲁) 非关联方 277,778.43 1 年以内 9.20 COMPTOIR COMMERCIAL DUSENEGAL(塞 内加尔) 非关联方 270,735.29 1 年以内 8.97 公告编号：2017-018 80 深圳市永高塑业发展有限公司 关联自然人控制的公司 215,112.8 1 年以内 7.13 AISAN TEJARAT OFOGH PRODUCTION AND TRADE（伊朗） 非关联方 128,851.31 1 年以内 4.27 上海伟高建筑材料有限公司 非关联方 105,547.96 1 年以内 3.50 合计 998,025.79 33.07 3、预付账款 （1）账龄分析 账龄 期末数 年初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 4,264,597.12 95.43 2,269,874.35 99.67 1-2 年（含 2 年） 198,966.50 4.45 3,000.00 0.13 2-3 年（含 3 年） 1,200.00 0.03 3-4 年（含 4 年） 512.00 0.02 4-5 年（含 5 年） 5 年以上 4,100.00 0.09 4,100.00 0.18 合计 4,468,863.62 100.00 2,277,486.35 100.00 （2）预付账款期末余额中，无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款； （3）预付账款期末余额前五名单位: 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占预付账款 总额的比例(%) 浙江禹博建设有限公司 非关联方 1,611,100.00 1 年以内 36.05 浙江品臻建设有限公司 非关联方 1,325,540.50 1 年以内、1 至 2 年 29.66 临海市电力实业有限公司 非关联方 310,600.00 1 年以内 6.95 余代炳 非关联方 230,000.00 1 年以内 5.15 阮亨永 非关联方 216,000.00 1 年以内 4.83 合计 3,693,240.50 82.64 （4）预付账款期末余额中，无预付其他关联方公司款项的情况。 4、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 公告编号：2017-018 81 种类 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(％) 金额 比例(％) 单项金额重大并单项计提坏账 准备的其他应收款 按账龄组合计提坏账准备的其 他应收款 4,450,552.99 100.00 860,178.95 19.33 单项金额虽不重大但单项计提 坏账准备的其他应收款 合计 4,450,552.99 100.00 860,178.95 19.33 (续) 种类 年初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(％) 金额 比例(％) 单项金额重大并单项计提坏账 准备的应收账款 按账龄组合计提坏账准备的应 收账款 4,087,265.92 100.00 490,557.55 12.00 单项金额虽不重大但单项计提 坏账准备的应收账款 合计 4,087,265.92 100.00 490,557.55 12.00 （2）其他应收款按账龄披露： 账龄 期末数 年初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 388,667.99 8.73 19,433.40 19,380.92 0.47 969.05 1-2 年（含 2 年） - - - 3,975,885.00 97.28 397,588.50 2-3 年（含 3 年） 3,969,885.00 89.20 793,977.00 3-4 年（含 4 年） - - - 公告编号：2017-018 82 4-5 年（含 5 年） - - - 5 年以上 92,000.00 2.07 92,000.00 92,000.00 2.25 92,000.00 合计 4,450,552.99 100.00 860,178.95 4,087,265.92 100.00 490,557.55 （3）其他应收款余额中，无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款； （4）其他应收款期末余额前五名单位明细: 2016 年 12 月 31 日 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款 总额的比例(%) 临海市国土资源局 非关联方 3,806,925.00 2-3 年 85.54 临海市墙体材料改革办公室 非关联方 157,310.00 2-3 年 3.53 苏根土 非关联方 200,000.00 1 年以内 4.49 成都贸促展览有限公司 非关联方 74,559.00 1 年以内 1.68 临海市裕盛铸造有限公司 非关联方 60,000.00 5 年以上 1.35 合计 4,298,794.00 96.59 5、存货 （1）存货明细 项目 期末数 金额 跌价准备 净额 原材料 3,081,716.71 3,081,716.71 库存商品 1,093,656.67 1,093,656.67 在产品 217,036.53 217,036.53 委托加工物资 14,698.91 14,698.91 合计 4,407,108.82 4,407,108.82 （续） 项目 年初数 金额 跌价准备 净额 原材料 2,728,651.52 2,728,651.52 库存商品 859,993.38 859,993.38 公告编号：2017-018 83 在产品 109,148.09 109,148.09 委托加工物资 70,973.15 70,973.15 合计 3,768,766.14 3,768,766.14 （2）存货期末余额中无借款费用资本化金额； （3）期末无存货跌价迹象，故未计提存货跌价准备。 6、其他流动资产 （1）明细项目 项目 期末数 年初数 待抵扣进项税额 10,009.48 合计 10,009.48 该其他流动资产是应交税费-待抵扣进项税额负值重分类调整的金额。 7、固定资产及累计折旧 （1）明细项目 项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 一、账面原值： 其中：房屋建筑物 3,106,271.01 3,106,271.01 机器设备 4,175,996.06 723,873.57 14,000.00 4,885,869.63 运输设备 3,602,256.59 114,824.78 3,717,081.37 电子设备 413,168.96 988,715.91 9,400.00 1,392,484.87 器具工具及其他 356,909.79 356,909.79 账面原值合计 11,654,602.41 1,827,414.26 23,400.00 13,458,616.67 二、累计折旧： 其中：房屋建筑物 1,133,791.37 147,261.47 - 1,281,052.84 机器设备 1,789,517.80 407,430.58 13,300.00 2,183,648.38 运输设备 2,693,762.53 41,020.08 - 2,734,782.61 电子设备 345,751.45 595,587.91 8,929.98 932,409.38 器具工具及其他 298,374.57 25,954.80 - 324,329.37 累计折旧合计 6,261,197.72 1,217,254.84 22,229.98 7,456,222.58 三、固定资产账面净值值： 其中：房屋建筑物 1,972,479.64 1,825,218.17 公告编号：2017-018 84 机器设备 2,386,478.26 2,702,221.25 运输设备 908,494.06 982,298.76 电子设备 67,417.51 460,075.49 器具工具及其他 58,535.22 32,580.42 账面净值合计 5,393,404.69 6,002,394.09 四、减值准备： 其中：房屋建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 器具工具及其他 减值准备合计 五、固定资产账面价值值： 其中：房屋建筑物 1,972,479.64 1,825,218.17 机器设备 2,386,478.26 2,702,221.25 运输设备 908,494.06 982,298.76 电子设备 67,417.51 460,075.49 器具工具及其他 58,535.22 32,580.42 账面价值合计 5,393,404.69 6,002,394.09 （2）固定资产未发生减值情况,故未计提减值准备。 8、在建工程 （1）在建工程情况 项目 年初数 本期增加 本期转出 期末数 临海吉谷车间工程 4,472,164.47 3,294,436.13 7,766,600.60 临海吉仕车间工程 5,017,295.56 4,380,874.92 9,398,170.48 合计 9,489,460.03 7,675,311.05 17,164,771.08 9、无形资产 (1)无形资产明细 项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 公告编号：2017-018 85 一、无形资产账面原值: 土地使用权 336-1 1,650,000.00 1,650,000.00 土地使用权 341 10,331,292.00 10,331,292.00 土地使用权（22357.00） 8,641,700.00 8,641,700.00 土地使用权（8081.00） 3,122,415.00 3,122,415.00 商标-EBA 公元 1456034 155,772.12 155,772.12 商标-EBA 公元 3662052 124,200.00 124,200.00 商标-Bailey206158 5,243.30 5,243.30 商标-Bailey143413063 15,055.02 15,055.02 商标-Bailey197150 26,372.25 26,372.25 商标-Bailey6421-14 7,579.43 7,579.43 商标-Bailey1197411 110,236.00 110,236.00 账面原值合计 24,189,865.12 24,189,865.12 二、累计摊销: 土地使用权 336-1 332,750.00 33,000.00 365,750.00 土地使用权 341 430,470.50 206,625.84 637,096.34 土地使用权（22357.00） 302,459.52 172,833.96 475,293.48 土地使用权（8081.00） 78,060.38 62,448.36 140,508.74 商标-EBA 公元 1456034 81,780.36 15,577.2 97,357.56 商标-EBA 公元 3662052 124,200.00 124,200.00 商标-Bailey206158 1,354.52 524.28 1,878.80 商标-Bailey143413063 4,014.67 1,505.52 5,520.19 商标-Bailey197150 6,153.53 2,637.24 8,790.77 商标-Bailey6421-14 1,263.24 757.92 2,021.16 商标-Bailey1197411 22,965.82 11,023.56 33,989.38 累计摊销合计 1,385,472.54 506,933.88 1,892,406.42 三、无形资产账面净值： 土地使用权 336-1 1,317,250.00 1,284,250.00 土地使用权 341 9,900,821.50 9,694,195.66 土地使用权（22357.00） 8,339,240.48 8,166,406.52 土地使用权（8081.00） 3,044,354.62 2,981,906.26 商标-EBA 公元 1456034 73,991.76 58,414.56 商标-EBA 公元 3662052 商标-Bailey206158 3,888.78 3,364.50 公告编号：2017-018 86 商标-Bailey143413063 11,040.35 9,534.83 商标-Bailey197150 20,218.72 17,581.48 商标-Bailey6421-14 6,316.19 5,558.27 商标-Bailey1197411 87,270.18 76,246.62 账面净值合计 22,804,392.58 22,297,458.70 四、减值准备： 土地使用权 336-1 土地使用权 341 土地使用权（22357.00） 土地使用权（8081.00） 商标-EBA 公元 1456034 商标-EBA 公元 3662052 商标-Bailey206158 商标-Bailey143413063 商标-Bailey197150 商标-Bailey6421-14 商标-Bailey1197411 减值准备合计 五、无形资产账面价值 土地使用权 336-1 1,317,250.00 1,284,250.00 土地使用权 341 9,900,821.50 9,694,195.66 土地使用权（22357.00） 8,339,240.48 8,166,406.52 土地使用权（8081.00） 3,044,354.62 2,981,906.26 商标-EBA 公元 1456034 73,991.76 58,414.56 商标-EBA 公元 3662052 商标-Bailey206158 3,888.78 3,364.50 商标-Bailey143413063 11,040.35 9,534.83 商标-Bailey197150 20,218.72 17,581.48 商标-Bailey6421-14 6,316.19 5,558.27 商标-Bailey1197411 87,270.18 76,246.62 账面价值合计 22,804,392.58 22,297,458.70 10、商誉 （1）商誉账面原值 公告编号：2017-018 87 被投资单位名称或形成商 誉的事项 年初数 本期增加 本期减少 期末数 企业合并形成 上海吉谷化工有限公司 141,871.45 141,871.45 合计 141,871.45 141,871.45 （2）经测试，该项商誉未发生减值情形。 注 1: 2013 年 1 月 31 日，公司以 500,000.00 元受让陈阳峰出资 400,000.00 元、占注 册资本 80.00%，郑茹出资 100,000.00 元、占注册资本 20.00%的上海吉谷 100.00%的股权， 上海吉谷于 2013 年 1 月 28 日办理了上述事项的工商变更登记手续。公司确定购买日为 2013 年 1 月 31 日，公司的投资成本 500,000.00 元，与被购买方上海吉谷购买日的可辨认净资产 公允价值的份额 358,128.55 元之间的差额 141,871.45 元，确认为商誉。 注 2：商誉的减值测试方法和减值准备计提方法 公司对商誉相关资产组的可收回金额采用预计未来现金流量的现值，即根据经管理层批 准的以未来合理期间财务预算为基础的现金流量预测，选择适当的折现率进行折现后确定， 根据调整后的资产组账面价值与其可收回金额进行比较，如相关资产组发生减值的，按比例 扣除少数股东权益份额后，确认归属于母公司的商誉减值损失。 11、递延所得税资产 项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 坏账准备 147,824.22 105,122.49 252,946.71 存货跌价准备 可弥补亏损 219,024.36 135,630.23 354,654.59 总计 366,848.58 240,752.72 607,601.30 12、资产减值准备 项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 转回 转销 应收账款坏账准备 100,739.30 56,355.62 3,730.88 153,364.04 其他应收款坏账准备 490,557.55 369,621.40 860,178.95 合计 591,296.85 425,977.02 3,730.88 1,013,542.99 公告编号：2017-018 88 13、短期借款 借款条件 期末数 年初数 抵押借款 13,000,000.00 10,000,000.00 保证借款 8,000,000.00 8,000,000.00 合计 21,000,000.00 18,000,000.00 注：（1）2015 年抵押借款，系以公司临沿国用（2014）第 0006 号土地资产、临房权 证沿江镇字第 213954 号房屋资产抵押，向中国工商银行股份有限公司台州黄岩支行借入的 短期借款。2016 年抵押借款，系以公司临沿国用（2014）第 0014 号土地资产抵押，向中国 工商银行股份有限公司台州黄岩支行介入的短期借款。 （2）保证借款,系公司向中国银行股份有限公司黄岩支行借入短期借款，由公元塑业集 团有限公司提供保证担保。 14、应付票据 票据种类 期末数 年初数 银行承兑汇票 2,171,320.00 2,161,680.00 商业承兑汇票 合计 2,171,320.00 2,161,680.00 15、应付账款 （1）账龄分析 账龄 期末数 年初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 3,652,068.72 98.59 2,877,737.31 98.47 1-2 年（含 2 年） 7,500.00 0.20 5,320.00 0.18 2-3 年（含 3 年） 5,320.00 0.15 3 年以上 39,348.50 1.06 39,348.50 1.35 合计 3,704,237.22 100.00 2,922,405.81 100.00 （2）期末应付账款金额前五名单位明细: 单位名称 与本公司关系 金额 年限 款项性质 浙江瓯华化工进出口有限公司 非关联方 911,952.99 1 年以内 进货款 台州市黄岩义龙纸业有限公司 非关联方 816,126.36 1 年以内 进货款 公告编号：2017-018 89 杭州圣文钢板有限公司 非关联方 492,818.30 1 年以内 进货款 山东高信化学股份有限公司 非关联方 384,000.00 1 年以内 进货款 永高股份有限公司 关联自然人控制的公司 160,319.34 1 年以内 进货款 合计 2,765,216.99 16、预收账款 （1）账龄分析 账龄 期末数 年初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 306,193.61 85.54 389,325.52 96.33 1-2 年（含 2 年） 36,947.18 10.32 14,817.22 3.67 2-3 年（含 3 年） 14,817.22 4.14 3 年以上 合计 357,958.01 100.00 404,142.74 100.00 （2）期末预收账款金额前五名单位明细: 单位名称 与本公司关系 金额 年限 款项性质 漳州集塑贸易有限公司 非关联方 43,499.60 1 年以内 预收销货款 福建宏远恒贸易有限公司 非关联方 27,035.79 1 年以内 预收销货款 王东平 非关联方 26,815.00 1-2 年 预收销货款 周志刚 非关联方 16,485.00 1 年以内 预收销货款 南京海西建材科技有限公司 非关联方 14,007.55 1 年以内 预收销货款 合计 127,842.94 17、应付职工薪酬 项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 （一）短期薪酬 300,767.89 4,293,286.07 4,269,080.75 324,973.21 （二）离职后福利 365,778.64 365,778.64 （三）辞退福利 （四）其他长期职工福利 应付职工薪酬合计 300,767.89 4,659,064.71 4,634,859.39 324,973.21 公告编号：2017-018 90 其中： （一）短期薪酬 1、工资、奖金、津贴和补贴 300,767.89 3,987,853.08 3,963,647.76 324,973.21 2、职工福利费 108,272.77 108,272.77 3、社会保险费 168,097.73 168,097.73 医疗保险费 136,336.41 136,336.41 工伤保险费 22,092.44 22,092.44 生育保险费 9,668.88 9,668.88 4、住房公积金 23,906.00 23,906.00 5、工会经费及职工教育经费 5,156.49 5,156.49 6、短期带薪缺勤 7、短期利润分享计划 8、非货币性福利 9、其他短期薪酬 短期薪酬合计 300,767.89 4,293,286.07 4,269,080.75 324,973.21 （二）离职后福利 1、基本养老保险 347,142.59 347,142.59 2、失业保险 18,636.05 18,636.05 离职后福利合计 365,778.64 365,778.64 （三）辞退福利 1、因解除劳动关系或裁员支出 2、因重组支出 辞退福利合计 （四）其他长期职工福利 1、服务成本 2、其他长期职工福利净负债或 净资产的利息净额 3、重新计量其他长期职工福利 净负债或净资产所产生的变动 公告编号：2017-018 91 其他长期职工福利合计 其他长期职工福利合计 324,973.21 18、应交税费 项目 期末数 年初数 应交增值税 123,658.30 98,474.27 城市维护建设税 18,248.53 13,290.38 应交所得税 210,165.51 469,878.84 教育费附加 8,111.41 7,974.24 地方教育附加 5,407.60 5,316.15 个人所得税 3,290.95 2,510.72 水利建设基金 3,279.97 河道管理费 344.26 197.14 合计 369,226.56 600,921.71 19、其他应付款 （1）账龄分析 账龄 期末数 年初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 103,290.60 3.55 3,112,186.65 60.82 1-2 年（含 2 年） 1,929,008.82 66.25 2,000,867.00 39.10 2-3 年（含 3 年） 875,367.00 30.06 811.00 0.02 3-4 年（含 4 年） 811.00 0.03 757.00 0.02 4-5 年（含 5 年） 757.00 0.02 722.00 0.01 5 年以上 2,509.00 0.09 1,787.00 0.03 合计 2,911,743.42 100.00 5,117,130.65 100.00 （2）期末其他应付款金额前五名单位明细: 单位名称 与本公司关系 金额 年限 款项性质 卢震宇 控股股东郑茹之夫 1,800,000.00 1-2 年 代垫公司款 郑茹 控股股东 874,500.00 2-3 年 代垫公司款 公告编号：2017-018 92 中国天安财产保险有限公 司 非关联方 230,415.42 1 年以内、1 年至 2 年 车辆保险赔款 1+1 基金 非关联方 6,828.00 1 年以内、1-2 年、2-3 年、 3-4 年、4-5 年、5 年以上 1+1 基金 合计 2,911,743.42 20、实收资本 股东名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数 郑茹 450,000.00 4,050,000.00 4,500,000.00 卢小琴 50,000.00 450,000.00 500,000.00 合计 500,000.00 4,500,000.00 5,000,000.00 注：注册资本有关情况详见本附注“一、公司基本情况/2、历史沿革”。 21、资本公积 (1)明细项目: 项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 其他资本公积 3,300,000.00 25,546,925.70 3,300,000.00 25,546,925.70 合计 3,300,000.00 25,546,925.70 3,300,000.00 25,546,925.70 注:资本公积本期增加，系公司于 2016 年 1 月 30 日的股改基准日,以盈余公积转入资本 公积 1,691,467.74 元，未分配利润转入资本公积 23,855,457.96 元。资本公积本期减少， 系：（1）同一控制下于 2016 年 12 月 31 日合并临海吉仕，合并日前最终控制人投资于临海 吉仕的实收资本 3,000,000.00 元，于合并日冲回。（2）公司于 2013 年 1 月 31 日购买陈阳 峰、郑茹持有的上海吉谷 100.00%股权， 2014 年 7 月 31 日又将上海吉谷 60.00%的股权转 让给郑茹，2016 年 12 月 31 日受让郑茹持有上海吉谷 60.00%股权。公司将上海吉谷合并定 为非同一控制合并，合并日为 2013 年 1 月 31 日,在控股股东郑茹持有上海吉谷股权（比例 60.00%、金额 300,000.00 元）期间，其资本金 300,000.00 元列作资本公积,并于 2016 年 12 月 31 日受让郑茹 60.00%的股权时予以冲回。 22、盈余公积 项目 上期数 本期增加 本期减少 本期数 法定盈余公积金 2,609,435.01 486,619.14 2,609,435.01 486,619.14 公告编号：2017-018 93 合计 2,609,435.01 486,619.14 2,609,435.01 486,619.14 注：盈余公积本期增加系按净利润 10%的提取所致。盈余公积本期减少，系同一控制下 合并临海吉仕时，公司支付的对价大于合并日临海吉仕净资产的差额 917,967.27 元，和 2016 年 1 月 31 日的股改基准日盈余公积转资本公积 1,691,467.74 元。 23、未分配利润 项目 本期数 上期数 一、上年年末余额 22,974,284.85 19,740,728.84 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 22,974,284.85 19,740,728.84 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列) -19,140,681.37 3,233,556.01 （一）综合收益 4,283,428.46 3,632,650.97 （二）所有者投入和减少资本 917,967.27 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3.股份支付计入所有者权益的金额 4.其他 917,967.27 （三）利润分配 486,619.14 -399,094.96 1.提取盈余公积 486,619.14 -399,094.96 2.对所有者（或股东）的分配 3.其他 （四）所有者权益内部结转 -23,855,457.96 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 -23,855,457.96 （五）专项储备 1.提取专项储备 2.使用专项储备 （六）其他 四、本年年末余额 3,833,603.48 22,974,284.85 24、营业收入及营业成本 （1）营业收入 公告编号：2017-018 94 项目 本期数 上期数 主营业务收入 41,542,691.25 34,567,658.69 其他业务收入 21,837.43 合计 41,564,528.68 34,567,658.69 （2）营业成本 项目 本期数 上期数 主营业务成本 23,650,139.14 21,853,243.78 其他业务成本 15,519.64 合计 23,665,658.78 21,853,243.78 (4)分类别的销售收入、销售成本 类别 本期数 上期数 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 1、主营业务 胶水 41,542,691.25 23,650,139.14 34,567,658.69 21,853,243.78 主营业务小计 41,542,691.25 23,650,139.14 34,567,658.69 21,853,243.78 2、其他业务 销售小工具 12,313.62 10,210.96 房屋出租收入 9,523.81 5,308.68 其他业务小计 21,837.43 15,519.64 合计 41,564,528.68 23,665,658.78 34,567,658.69 21,853,243.78 （3）分区域的营业收入、营业成本 类别 本期数 上期数 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 1、主营业务 国内销售 37,247,390.93 22,029,593.48 32,121,016.54 20,828,754.17 国外销售 4,295,300.32 1,620,545.66 2,446,642.15 1,024,489.61 主营业务小计 41,542,691.25 23,650,139.14 34,567,658.69 21,853,243.78 2、其他业务 国内销售 18,033.66 13,977.05 国外销售 3,803.77 1,542.59 其他业务小计 21,837.43 15,519.64 公告编号：2017-018 95 合计 41,564,528.68 23,665,658.78 34,567,658.69 21,853,243.78 （5）公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 2016 年度 占营业收入的比 例(%) 2015 年度 占营业收入的比 例(%) 上海永高管道销售有限公司 4,583,543.17 11.03 2,989,529.50 8.65 浙江公元进出口有限公司 2,727,858.29 6.56 4,541,489.95 13.14 深圳市永高塑业发展有限公 司 2,425,682.56 5.84 2,246,452.95 6.50 安徽永高塑业发展有限公司 1,396,283.55 3.36 769,226.09 2.22 上海伟高建筑材料有限公司 1,326,733.04 3.19 1,194,024.86 3.45 合计 12,460,100.61 29.98 11,740,723.35 33.96 25、税金及附加 项目 本期数 上期数 城市维护建设税 154,083.36 134,465.62 教育费附加 92,380.58 80,679.38 地方教育附加 61,587.07 53,786.22 印花税 6,497.25 房产税 23,193.91 残疾人保障金 24,322.05 水利建设基金 14,383.83 土地使用税 313,884.72 河道管理费 1,168.02 营业税 990.00 合计 692,490.79 268,931.22 26、销售费用 项目 本期数 上期数 业务宣传费 488,851.73 429,254.68 公告编号：2017-018 96 工资及附加费 538,274.68 546,801.10 广告费 20,566.04 - 运输费 813,814.14 648,567.96 装卸费 32,679.80 50,029.57 租赁费 76,200.00 67,200.00 业务招待费 62,761.24 29,287.20 办公费 17,275.64 16,910.91 服务费 6,618.51 - 差旅费 48,411.46 65,797.90 通讯费 5,320.00 9,107.20 折旧费 4,036.20 4,585.42 水电费 1,987.60 1,567.40 汽车经费 18,633.06 22,213.00 修理费 14,500.00 其他 12,678.42 10,669.70 合计 2,148,108.52 1,916,492.04 27、管理费用 项目 本期数 上期数 研发费用 2,086,939.95 工资及附加费 1,293,418.57 1,861,270.52 上市费用 1,256,857.75 253,666.40 认证费 663,082.90 104,801.87 折旧费用 636,847.17 555,407.25 无形资产摊销 506,933.88 524,676.82 差旅费 411,819.22 614,080.95 费用税 248,388.82 599,192.10 业务招待费 170,992.10 96,441.90 汽车费用 142,099.90 97,182.14 知识产权服务费 133,711.62 54,856.40 保险费 128,235.44 96,034.15 检测、设计费 66,290.96 75,828.77 快递费 59,471.88 34,159.14 维修费 52,745.78 85,426.36 公告编号：2017-018 97 劳动保护费 43,217.00 35,834.87 办公费、会务费 27,277.53 40,654.74 水、电费 25,146.56 24,621.94 电话费 12,693.29 15,318.28 水利建设基金 11,999.17 33,590.34 残废人保障金 8,578.85 27,338.98 咨询费 61,000.00 其他费用 46,990.69 37,829.45 合计 8,033,739.03 5,329,213.37 28、财务费用 项目 本期数 上期数 利息支出 994,233.48 1,054,386.94 减：利息收入 13,066.04 15,276.13 汇兑损益 -51,688.59 -37,846.64 手续费 19,901.48 8,368.76 合计 949,380.33 1,009,632.93 29、资产减值损失 项目 本期数 上期数 坏账损失 422,246.14 12,331.62 合计 422,246.14 12,331.62 30、营业外收入 （1）明细项目 项目 本期数 上期数 非流动资产处置利得合计 其中：固定资产处置利得 无形资产处置利得 债务重组利得 非货币性资产交换利得 接受捐赠 公告编号：2017-018 98 政府补助 110,005.38 667,350.00 违约金及罚款收入 无法支付的款项 其他 2,300.00 51.09 合计 112,305.38 667,401.09 （2）政府补助明细 项目 本期数 上期数 政府批文文号 2014 年中央外经贸发展专项资金 108,800.00 浙财企[2014]236 号 2014 年度省商务促进资金外经贸部 分和外贸出口奖励资金 65,150.00 临财企[2015]22 号 2014 年临海市节能专项补助资金 23,900.00 临财建[2015]16 号 新购置土地奖励 469,500.00 临财企[2015]34 号 收返还税款 105,005.38 临政办发{2015}92 号 收财政奖励 5,000.00 临财企{2016}17 号 合计 110,005.38 667,350.00 31、营业外支出 项目 本期数 上期数 非流动资产处置损失合计 470.02 其中：固定资产处置损失 470.02 无形资产处置损失 债务重组损失 非货币性资产交换损失 对外捐赠 其中：公益性捐赠 非公益性捐赠 违约金、赔偿金及罚款支出 6,409.00 4,386.21 其他 合计 6,879.02 4,386.21 32、所得税费用 公告编号：2017-018 99 项目 本期数 上期数 当期所得税费用 1,715,655.71 1,341,497.25 递延所得税费用 -240,752.72 -133,319.61 合计 1,474,902.99 1,208,177.64 33、现金流量表项目注释 （1）收到的其他与经营活动有关的现金： 项目 本期数 上期数 营业外收入 7,300.00 667,401.09 利息收入 13,066.04 15,276.13 往来款项 3,820,029.19 合计 20,366.04 4,502,706.41 （2）支付的其他与经营活动有关的现金： 项目 本期数 上期数 管理费用中现金支出 4,452,739.04 1,782,969.85 销售费用中现金支出 1,605,250.28 1,365,435.52 财务费用中现金支出 19,901.48 8,368.76 营业外支出中现金支出 6,409.00 4,386.21 往来款项 2,568,674.30 4,165.00 合计 8,652,974.10 3,165,325.34 （3）收到的其他与筹资活动有关的现金： 项目 本期数 上期数 收回承兑保证金存款 313,848.00 合计 313,848.00 （4）支付的其他与筹资活动有关的现金： 项目 本期数 上期数 承兑保证金存款 452,772.00 313,848.00 合计 452,772.00 313,848.00 34、现金流量表补充资料 公告编号：2017-018 100 （1）现金流量表补充资料 项目 本期数 上期数 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 4,283,428.46 3,632,650.97 加：资产减值准备 422,246.14 12,331.62 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,217,254.84 1,126,253.33 无形资产摊销 506,933.88 524,676.82 长期待摊费用摊销 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 - - 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 470.02 - 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - - 财务费用（收益以“－”号填列） 942,544.89 1,054,386.94 投资损失（收益以“－”号填列） - - 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -240,752.72 -133,319.61 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - - 存货的减少（增加以“－”号填列） -638,342.68 287,414.58 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -1,435,861.95 -4,392,821.87 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -3,284,352.74 9,003,840.99 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 1,773,568.14 11,115,413.77 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： - - 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3．现金及现金等价物净增加情况： - - 现金的期末余额 3,698,798.85 8,847,164.57 减：现金的期初余额 8,847,164.57 3,941,316.64 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -5,148,365.72 4,905,847.93 （2）现金和现金等价物的构成： 项目 本期数 上期数 一、现金 3,458,594.85 8,512,508.57 公告编号：2017-018 101 其中：库存现金 76,793.14 122,821.69 可随时用于支付的银行存款 3,381,801.71 8,389,686.88 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 二、现金等价物 240,204.00 334,656.00 其中：三个月到期的债券投资 三个月到期的其他货币资金 240,204.00 334,656.00 三、现金和现金等价物余额 3,698,798.85 8,847,164.57 注：现金和现金等价物余额与货币资金余额的差异，为期末期限超过三个月的办理银行 承兑票据的存款保证金余额。 六、合并范围的变动 报告期内发生的同一控制下合并的子公司 子公司名称 取得的持 股比例（%） 同一控 制人 同一控制依据 合并日及确认依据 临海市 吉仕胶 粘剂有限公司 100.00 郑茹 合并前持有母公司股权比 例 90%一年以上，合并后仍 持有母公司股权比例 90%。 合并前持有子 公司股权比例 60%一年以上。 2016 年 1 月 31 日。股东会决 议已通过，股权转让款已支付， 工商已变更登记等。 （续） 子公司名 称 会计期间 收 入 净利润 资产总额 负债总额 合并成本 合并日账面价值 临海市吉 仕胶粘剂 有限公司 2016 年度 /2016年12月 31 日 -589,508.56 25,483,735.57 23,789,819.34 3,000,000.00 2,082,032.73 七、在其他主体中的权益 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式 直接 间接 上海吉谷化工有限公司 全国 上海市 胶水销售 100.00 非同一控制合并 临海市吉仕胶粘剂有限公司 全国 浙江临海 目前处于生产项目的 建设阶段 100.00 同一控制合并 八、关联方关系及其交易 公告编号：2017-018 102 （一）关联方关系 （1）存货控制关系的关联方 股东名称 与本公司关系 实际控制时间 持股比例（%） 表决权比例（%） 卢震宇 股东、公司实际控制人 自 2005 年 3 月 31 日起 至 2010 年 5 月 9 日止 85.00 85.00 郑茹 股东、公司实际控制人 自 2010 年 5 月 10 日起 90.00 90.00 临海市吉仕胶粘剂有限 公司 子公司 100.00 100.00 上海吉谷化工有限公司 子公司 100.00 100.00 （2）其他关联方 关联方名称 与本公司关系 经营范围 组织机构代码 /统一社会信 用代码 卢小琴 2010 年 5 月 10 日起 持 有 公 司 股 份 10.00%。实际控制人 郑茹之公公。 郑宪初 实际控制人郑茹之父 徐菊初 实际控制人郑茹之母 张建均 实际控制人郑茹之夫 之姐夫，即关联自然 人。 台州华迈文化传播有限公司 同一控制 文化艺术交流与策划；影视策划咨询；动漫 设计；会务会展服务；企业形象策划；企业 管理咨询服务；健康保健咨询；人力资源信 息咨询。（依法须经批准的项目，经相关部 门批准后方可开展经营活动） 331003000098 515 永高股份有限公司 关联自然人控制的公 司 生产销售日用塑胶制品、塑料管、塑料管子 接头、塑料异型材、塑料板材、塑料棒材、 塑胶阀门、塑料窨井盖、保温容器、橡胶密 封垫圈、模具、水暖管道零件、金属紧固件、 逆变器,铁法兰、PPR 剪刀、PPR 熔接器的销 售,管道施工、设计、安装。 (依法须经批 准的项目,经相关部门批准后方可开展经营 活动。 )** 610003372 上海公元建材发展有限公司 关联自然人控制的公 司 大口径塑料管材的制造、加工及销售，管材 管件及配件、化工原料（除危险化学品、监 913101157034 97359F 公告编号：2017-018 103 控化学品、烟花爆竹、民用爆炸物品、易制 毒化学品）的销售，从事货物及技术的进出 口业务。（依法须经批准的项目，经相关部 门批准后方可开展经营活动） 深圳永高塑业发展有限公司 关联自然人控制的公 司 生产经营塑胶制品及技术开发，建筑及道路 建设配套用的新型材料、新型产品的技术研 究、开发；国内贸易，货物进出口、技术进 出口（以上涉及法律、行政法规、国务院决 定规定在登记前须经批准的项目除外；法 律、行政法规、国务院决定规定在开业或者 使用前经审批的，取得有关审批文件后方可 经营）；普通货运（凭《道路运输经营许可 证》有效期经营至 2015 年 7 月 27 日）。 440301102844 040 广东永高塑业发展有限公司 关联自然人控制的公 司 以自有资金进行实业投资；塑胶管道、汽车 零部件(不含发动机)的技术研究、生产及销 售；建筑、道路建设及汽车配套用的新型材 料、新型产品的技术研究及开发；销售：五 金、普通机械设备；商品、技术进出口。 (依 法须经批准的项目，经相关部门批准后方可 开展经营活动) 440000000028 680 安徽永高塑业发展有限公司 关联自然人控制的公 司 各类塑料管材、管件的研发、生产、销售、 安装及相关技术咨询；建筑五金产品、PVC 片材销售；化工原料（不含危险化学品及易 制毒品）、建材染料（不含危险化学品及易 制毒品 ）的销售；自营和代理上述产品及 相关原材料的进出口业务（国家限定企业经 营或禁止进出口的商品及技术除外）。 （以 上范围凡需许可的，凭有效许可证经营） 342523000019 865 天津永高塑业发展有限公司 关联自然人控制的公 司 塑料管道及管件的生产、销售；自营和代理 货物进出口、技术进出口。（依法须经批准 的项目，经相关部门批准后方可开展经营活 动） 911201165503 74373D 重庆永高塑业发展有限公司 关联自然人控制的公 司 生产、销售：日用塑胶制品、塑料管、塑料 管子接头、塑料异型材、塑料板材、塑料棒 材、塑胶阀门、塑料窖井盖、保温容器、橡 胶密封垫圈、模具、水暖管道零件、金属紧 固件、逆变器、铁法兰、PPR 剪刀、PPR 熔 接器；各种管道设计、安装及售后服务。（依 法须经批准的项目，经相关部门批准后方可 915001185687 4538XC 公告编号：2017-018 104 开展经营活动） 浙江公元太阳能科技有限公司 关联自然人控制的公 司 太阳能电池、太阳能电池组件、太阳能电池 硅片、太阳能电池硅锭、太阳能灯具、太阳 能光电设备、太阳能光电系统集成、太阳能 光电建筑一体化产品、移动电源、逆变器、 泵、太阳能水泵控制器制造、加工、销售。 913310037844 231903 浙江公元电器有限公司 关联自然人控制的公 司 电器开关、插座、低压小家电、照明器具、 接线盒、智能控制系统制造、销售、电线电 缆销售。 913310036716 08375M 台州市黄岩精杰塑业发展有限公 司 关联自然人控制的公 司 塑料管道及配件、橡胶垫圈、塑料管道 O 型 橡胶密封圈制造、销售。 331003000056 165 浙江金诺铜业有限公司 关联自然人控制的公 司 铜制品制造、加工、销售，模具、管道配件 制造、销售。 331003000036 161 安徽公元科技发展有限公司 关联自然人控制的公 司 塑料电器、塑料型材、塑料建材生产销售。 341822000093 109 上海永高管道销售有限公司 关联自然人控制的公 司 管材管件、塑料制品及配件、阀门、橡胶制 品、模具、紧固件的销售。 【依法须经批 准的项目，经相关部门批准后方可开展经营 活动】 913101150884 9450XX 永高（上海）国际贸易有限公司 关联自然人控制的公 司 从事货物及技术进出口业务，日用塑胶制 品、塑料管、塑料管子接头、塑料异型材、 塑料板材、塑料棒材、塑胶阀门、塑料窨井 盖、塑胶密封垫圈、水暖管道零件、塑料原 材料的销售。（依法须经批准的项目，经相 关部门批准后方可开展经营活动） 913101150861 69519R 公元塑业集团有限公司 关联自然人控制的公 司 实业投资、货物进出口和技术进出口 331003000028 346 浙江公元进出口有限公司 关联自然人控制的公 司 技术进出口和货物进出口，经营进料加工和 “三来一补”业务，经营对销贸易和转口贸 易 331003000048 833 南京公元建材发展有限公司 关联自然人控制的公 司 生产、销售电器开关、插座系列和智能控制 系列、塑钢门窗、铝合金门窗、中空玻璃制 造、安装服务；自有房屋租赁。 320113000045 363 注 1：台州华迈文化传播有限公司成立于 2013 年 5 月 17 日，注册地台州市黄岩南城街 道方山下村，注册资本和实收资本 5,000,000.00 元，其中：其中郑茹出资 2,549,025.00 元，占实收资本比例 50.9805%。法定代表人：孙蕾。郑茹为该公司实际控制人。 注 2：本附注中的关联自然人控制的公司，为公司实际控制人郑茹之夫之姐夫控制的公 公告编号：2017-018 105 司。 (二)关联交易情况 1、销售商品 关联方公司名称 本期数 上期数 金额 占销售总额（％） 金额 占销售总额（％） 永高股份有限公司 444,001.23 1.07 407,273.14 1.18 重庆永高塑业发展有限公司 377,010.00 0.91 338,942.49 0.98 上海永高管道销售有限公司 4,583,543.17 11.03 2,989,529.50 8.65 浙江公元进出口有限公司 2,727,858.29 6.56 4,541,489.95 13.14 深圳市永高塑业发展有限公司 2,425,682.56 5.83 2,246,452.95 6.50 安徽永高塑业发展有限公司 1,396,283.55 3.36 769,226.09 2.22 天津永高塑业发展有限公司 574,008.96 1.38 698,911.70 2.02 浙江公元太阳能科技有限公司 535.38 合计 12,528,923.14 30.14 11,991,825.82 34.69 2、购进商品 关联方公司名称 本期数 上期数 金额 占购进材料总额 （％） 金额 占购进材料总额 （％） 上海永高管道销售有限公司 21,537.18 0.09 安徽公元科技发展有限公司 129,603.60 0.54 安徽永高塑业发展有限公司 9,213.68 0.04 永高股份有限公司 384,238.50 1.60 136,914.34 0.60 浙江公元电器有限公司 4,241.74 0.02 964.44 0.01 合计 548,834.70 2.29 137,878.78 0.61 3、提供保证 公元塑业集团有限公司为本公司与中国银行股份有限公司黄岩支行在 2014 年 2 月 25 日至 2016 年 2 月 25 日期间签署的借款合同、贸易融资、保函、资金业务及其他授信业务， 提供最高保额 8,800,000.00 元的连带责任的保证。 (三)关联方应收应付款项 公告编号：2017-018 106 项目名称 关联方 期末数 期末金额 比例（%） 应收账款 深圳永高塑业发展有限公司 215,112.80 7.13 合计 215,112.80 7.13 预收账款 南京公元建材发展有限公司 9,074.60 2.54 合计 9,074.60 2.54 应付账款 永高股份有限公司 160,319.34 4.33 合计 160,319.34 4.33 其他应付款 郑茹 874,500.00 30.03 其他应付款 卢震宇 1,800,000.00 61.82 合计 2,674,500.00 91.85 （续） 项目名称 关联方 年初数 期末金额 比例（%） 应收账款 深圳永高塑业发展有限公司 191,404.80 9.61 应收账款 安徽永高塑业发展有限公司 1,853.10 0.09 合计 193,257.90 9.70 预收账款 南京公元建材发展有限公司 9,074.60 2.25 合计 9,074.60 2.25 应付账款 永高股份有限公司 162,147.42 5.55 合计 162,147.42 5.55 其他应付款 卢震宇 3,552,766.90 69.43 其他应付款 郑茹 1,285,695.93 25.12 合计 4,838,462.83 94.55 九、股份支付及权益工具 公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 1、权益工具公允价值的确定 以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具的公允价值计量。以现金结算的股份支付， 按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。 对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。 对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用 公告编号：2017-018 107 的期权定价模型考虑以下因素： 期权的行权价格、期权的有效期、标的股份的现行价格、股价预计波动率、股份的预计 股利、期权有效期内的无风险利率。 2、以权益工具结算的股份支付会计处理 （1）授予后立即可行权的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计 入相关成本或费用，相应增加资本公积。 授予日，是指股份支付协议获得批准的日期。 （2）完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算 的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础， 按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积，不确 认后续公允价值变动。 等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出 最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量 与实际可行权工具的数量一致。 （3）对于权益结算的股份支付，在可行权日之后不再对已确认的成本费用和所有者权 益总额进行调整。公司在行权日根据行权情况，确认股本和股本溢价，同时结转等待期内确 认的资本公积。 3、以现金结算的股份支付的会计处理 （1）授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允 价值计入相关成本或费用，相应增加应付职工薪酬。 （2）完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付， 在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的 公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。 （3）对于现金结算的股份支付，公司在可行权日之后不再确认成本费用，负债(应付职 工薪酬)公允价值的变动计入当期损益(公允价值变动损益)。 4、股份支付计划的修改、终止 无论已授予的权益工具的条款和条件如何修改，或者取消权益工具的授予或结算该权益 工具，公司确认按照所授予的权益工具在授予日的公允价值来计量获取的相应的服务，除非 因不能满足权益工具的可行权条件（除市场条件外）而无法可行权。 公告编号：2017-018 108 十、或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日，无应披露而未披露的或有事项。 十一、资产负债表日后事项 截至财务报告日，无应披露而未披露的资产负债表日后重大事项。 十二、其他重要事项 截至 2016 年 12 月 31 日，无应披露而未披露的其他重要事项。 十三、母公司财务报表的重要项目附注 1、应收账款 （1）应收账款按种类披露： 种类 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(％) 金额 比例(％) 单项金额重大并单项计提坏账 准备的应收账款 按账龄组合计提坏账准备的应 收账款 3,002,575.75 100 152,595.46 5.08 单项金额虽不重大但单项计提 坏账准备的应收账款 不计提坏账准备的应收账款 (合并范围内的应收款项) 合计 3,002,575.75 100 152,595.46 5.08 公告编号：2017-018 109 （续） 种类 年初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(％) 金额 比例(％) 单项金额重大并单项计提坏账 准备的应收账款 按账龄组合计提坏账准备的应 收账款 1,914,939.60 100.00 96,239.84 5.03 单项金额虽不重大但单项计提 坏账准备的应收账款 不计提坏账准备的应收账款 (合并范围内的应收款项) 合计 1,914,939.60 100.00 96,239.84 5.03 （2）应收账款按账龄披露： 账龄 期末数 年初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 2,968,754.62 98.87 148,437.73 1,905,082.30 99.49 95,254.11 1-2 年（含 2 年） 26,065.00 0.87 2,606.5 9,857.30 0.51 985.73 2-3 年（含 3 年） 7,756.13 0.26 1,551.23 3-4 年（含 4 年） 4-5 年（含 5 年） 5 年以上 合计 3,002,575.75 100.00 152,595.46 1,914,939.60 100.00 96,239.84 （3）应收账款期末余额中，无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款； （4）应收账款期末余额前五名单位: 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总 额的比例(%) CORP0RACION BAITEY PERU SAC(秘鲁) 非关联方 277,778.43 1 年以内 9.25 COMPTOIR COMMERCIAL DUSENEGAL(塞 内加尔) 非关联方 270,735.29 1 年以内 9.02 公告编号：2017-018 110 深圳市永高塑业发展有限公司 控股股东之夫之姐 姐夫妻之控股公司 215,112.80 1 年以内 7.16 AISAN TEJARAT OFOGH PRODUCTION AND TRADE（伊朗） 非关联方 128,851.31 1 年以内 4.29 上海伟高建筑材料有限公司 非关联方 105,547.96 1 年以内 3.52 合计 998,025.79 33.24 2、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 种类 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(％) 金额 比例(％) 单项金额重大并单项计提坏账 准备的其他应收款 按账龄组合计提坏账准备的其 他应收款 2,001,517.99 8.72 370,866.95 18.53 单项金额虽不重大但单项计提 坏账准备的其他应收款 不计提坏账准备的其他应收款 （合并范围内的其他应收款） 20,955,000.00 91.28 合计 22,956,517.99 100.00 370,866.95 1.62 (续) 种类 年初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(％) 金额 比例(％) 单项金额重大并单项计提坏账 准备的应收账款 按账龄组合计提坏账准备的应 收账款 1,641,530.92 11.09 245,984.05 14.99 单项金额虽不重大但单项计提 公告编号：2017-018 111 坏账准备的应收账款 不计提坏账准备的其他应收款 （合并范围内的其他应收款） 13,165,000.00 88.91 合计 14,806,530.92 100.00 245,984.05 1.66 （2）其他应收款按账龄披露： 账龄 期末数 年初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 8,175,367.99 35.61 34,345.55 2,724,380.92 18.40 969.05 1-2 年（含 2 年） 2,705,000.00 11.78 11,990,150.00 80.98 153,015.00 2-3 年（含 3 年） 11,984,150.00 52.21 244,521.40 3-4 年（含 4 年） 4-5 年（含 5 年） 5 年以上 92,000.00 0.40 92,000.00 92,000.00 0.62 92,000.00 合计 22,956,517.99 100.00 370,866.95 14,806,530.92 100.00 245,984.05 （3）其他应收款余额中，无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款； （4）其他应收款期末余额前五名单位明细: 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款 总额的比例(%) 临海市吉仕胶粘剂有限公司 子公司 20,955,000.00 1 年以内、1 年至 2 年、2-3 年 91.28 临海市国土资源局 非关联方 1,524,150.00 2-3 年 6.64 苏根土 非关联方 200,000.00 1 年以内 0.87 成都贸促展览有限公司 非关联方 74,559.00 1 年以内 0.33 临海市裕盛铸造有限公司 非关联方 60,000.00 5 年以上 0.26 合计 22,813,709.00 99.38 3、长期股权投资 （1）长期股权投资情况 公告编号：2017-018 112 项目 期末数 年初数 对合营企业投资 对联营企业投资 对子公司投资 2,582,032.73 200,000.00 其他股权投资 合计 2,582,032.73 200,000.00 （2）对子公司的长期股权投资 被投资单位名称 核算方法 投资成本 年初数 本期增减 期末数 上海吉谷化工有限 公司 成本法 500,000.00 200,000.00 300,000.00 500,000.00 临海市吉仕胶粘剂 有限公司 成本法 2,082,032.73 2,082,032.73 2,082,032.73 合计 2,582,032.73 200,000.00 2,382,032.73 2,582,032.73 （续） 被投资单位 在被投资单位 持股比例(%) 在被投资单位 表决权比例(%) 在被投资单位持股比例与表 决权比例不一致的说明 减值准 备 本期计提 减值准备 现金红 利 上海吉谷化工有限 公司 100.00 100.00 临海市吉仕胶粘剂 有限公司 100.00 100.00 合计 注:子公司详细情况见本附注一、公司基本情况/3、本期纳入合并财务报表的范围及 变化情况 4、营业收入及营业成本 （1）营业收入 项目 本期数 上期数 主营业务收入 40,715,327.99 33,589,773.57 其他业务收入 21,837.43 合计 40,737,165.42 33,589,773.57 （2）营业成本 项目 本期数 上期数 主营业务成本 23,650,139.14 21,853,243.78 公告编号：2017-018 113 其他业务成本 15,519.64 合计 23,665,658.78 21,853,243.78 （3）分区域的营业收入、营业成本 类别 本期数 上期数 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 1、主营业务 内销收入 36,420,027.67 22,029,593.48 31,143,131.42 20,828,754.17 外销收入 4,295,300.32 1,620,545.66 2,446,642.15 1,024,489.61 主营业务小计 40,715,327.99 23,650,139.14 33,589,773.57 21,853,243.78 2、其他业务 内销收入 18,033.66 13,977.05 外销收入 3,803.77 1,542.59 其他业务小计 21,837.43 15,519.64 合计 40,737,165.42 23,665,658.78 33,589,773.57 21,853,243.78 (4)分类别的销售收入、销售成本 类别 本期数 上期数 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 1、主营业务 胶水 40,715,327.99 23,650,139.14 33,589,773.57 21,853,243.78 主营业务小计 40,715,327.99 23,650,139.14 33,589,773.57 21,853,243.78 2、其他业务 小工具 12,313.62 10,210.96 房屋出租收入 9,523.81 5,308.68 其他业务小计 21,837.43 15,519.64 合计 40,737,165.42 23,665,658.78 33,589,773.57 21,853,243.78 （5）公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 本期数 占营业收入的比例(%) 上期数 占营业收入的比例 (%) 上海永高管道销售有限公司 4,583,543.17 11.25 2,989,529.50 8.9 浙江公元进出口有限公司 2,727,858.29 6.7 4,541,489.95 13.52 深圳市永高塑业发展有限公司 2,425,682.56 5.95 2,246,452.95 6.69 公告编号：2017-018 114 安徽永高塑业发展有限公司 1,396,283.55 3.43 上海伟高建筑材料有限公司 1,326,733.04 3.26 1,088,280.71 3.24 上海吉谷化工有限公司 1,613,380.01 4.8 合计 12,460,100.61 30.59 12,479,133.12 37.15 十四、补充资料 1、非经常性损益明细表 项目 本期数 上期数 1、非流动资产处置损益 2、越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 3、计入当期损益的政府补助（但与公司正常经营业务密切相关， 符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补 助除外） 110,005.38 667,350.00 4、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 5、企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 6、非货币资产交换损益 7、委托他人投资或管理资产的损益 8、因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准 备 9、债务重组损益 10、企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 11、交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 12、同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损 益 -201,392.06 -482,213.31 13、与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 14、除同公司正常经营业务相关的套期保值业务外，持有交易性 金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置 公告编号：2017-018 115 交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投 资收益 15、单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 16、对外委托贷款取得的损益 17、采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变 动产生的损益 18、根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性 调整对当期损益的影响 19、受托经营取得的托管费收入 20、除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -4,579.02 -4,335.12 21、其他符合非经常性损益定义的损益项目 22、所得税影响额 -22,663.67 -165,740.95 23、少数股东权益影响额 合计 -73,302.03 15,060.62 2、净资产收益率及每股收益 根据中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号―净资产收益率和 每股收益的计算及披露》（2010 年修订）的要求，本公司报告期间净资产收益率及每股收益 如下： 报告期利润 报告期间 净资产收益率（%） 每股收益 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 本期数 14.58 13.59 0.93 0.93 上期数 12.36 13.18 7.27 7.27 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 本期数 14.83 13.82 0.94 0.94 上期数 12.31 13.12 7.24 7.24 十三、财务报表的批准报出 本财务报表业经本公司董事会于 2017 年 3 月 31 日批准报出。 公告编号：2017-018 116 台州吉谷胶业股份有限公司 二○一七年三月三十一日 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 浙江省临海市沿江镇石牛村台州吉谷胶业股份有限公司证券部