839203_2018_启天股份_2018年年度报告_2019-04-11.txt

公告编号：2019-002 1 证券代码：839203 证券简称：启天股份 主办券商：东莞证券 2018 年度报告 启天股份 NEEQ:839203 广东启天自动化智能装备股份有限公司 Guangdong Qitian Automation and intelligent equipment Co., Ltd 公告编号：2019-002 2 公司年度大事记 1、2017 年东莞市十大成长性企业 2、樟木头镇 2017 年度科技创新优秀企业 3、2018 创客广东东莞市创新创业大赛三等奖 4、获得东莞市协同倍增企业 公司于 2018 年 3 月 21 日批露公告《2018 年 股票发行方案》，2018 年 6 月 19 日取得全国 中小企业股份转让系统有限责任公司《关于 广东启天自动化智能装备股份有限公司股票 发行股份登记的函》，新增股票 2708,332 股， 2018 年 7 月 16 日挂牌转让。 获得四项实用新型专利和两项软件著作权；申报三项发明专利；五项产品被认定为广东省高新技 术产品。增强了公司在自动化设备的竞争能力，提升了公司产品技术保护能力 公告编号：2019-002 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................ 9 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 12 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 23 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 26 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 29 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 31 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 34 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 35 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 43 公告编号：2019-002 4 释义 释义项目 释义 公司 指 广东启天自动化智能装备股份有限公司 董事会 指 广东启天自动化智能装备股份有限公司董事会 监事会 指 广东启天自动化智能装备股份有限公司监事会 东莞工商局 指 原广东省东莞市工商行政管理局，现已更名为东莞市 市场监督管理局 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 关联交易 指 公司控制股东、实际控制人、董事、监事、高级管理 人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可 能导致公司利益转移的其他关系 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日，2018 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《公司章程》 指 《广东启天自动化智能装备股份有限公司章程》 三会议事规则 指 广东启天自动化智能装备股份有限公司《股东大会议 事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》 主办券商 指 东莞证券股份有限公司 无锡分公司 指 广东启天自动化智能装备股份有限公司无锡分公司 会计师事务所 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 金视 指 东莞金视股权投资合伙企业（有限合伙） 鼎乾 指 东莞鼎乾创业投资合伙企业（有限合伙） 慧聚 指 东莞市慧聚股权投资合伙企业（有限合伙） GW 指 Gig watt 的缩写，功率单位，1GW=1,000MW 公告编号：2019-002 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人梁明刚、主管会计工作负责人殷娟及会计机构负责人（会计主管人员）殷娟保证年度报 告中财务报告的真实、准确、完整。 天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 产业政策风险 公司的产品行业涉及太阳能光伏产业，市场需求增长主要依 赖于太阳能光伏产业发展，因此，公司经营发展受太阳能光 伏产业政策的影响。由于太阳能光伏发电现阶段的发电成本 和上网电价仍高于常规一次能源，太阳能光伏产业对政府的 扶持政策存在较大依赖。若欧美发达国家继续削减或停止对 太阳能光伏发电的政府补贴，或者对我国太阳能光伏产品实 施或加强关税或非关税壁垒等贸易保护政策，国内太阳能光 伏产业将受到较大影响，从而影响本公司产品的市场需求。 经营租赁场地风险 2009 年 10 月 15 日，公司（乙方）与东莞市樟木头镇樟洋股 份经济联合社（甲方）签订了《厂房租赁合同》，承租甲方 位于东莞市樟木头镇樟洋社区樟洋富竹二街 8 号原信威 1 厂 厂房，面积 4800 平方米。租赁期限从 2009 年 12 月 1 日至 2020 年 1 月 30 日。该经营场所的房屋没有进行规划报建手 续，没有取得权属证书，可能被强制拆迁或到期不能续租， 导致公司存在被迫搬迁的风险。经公司说明，公司资产搬迁 较为方便，同时公司周边房源比较充足，公司能够快速找到 合适的搬迁地点。同时也与甲方初步达成续租意向。 市场波动风险 公司的主要产品为太阳能光伏设备、等离子清洗刻蚀处理设 备，应用于太阳能光伏产业和半导体行业，其市场需求受宏 观经济和太阳能光伏产业波动的影响。近年来太阳能光伏行 业景气度波动较大。2014 年以来，随着太阳能发电应用由欧 公告编号：2019-002 6 美向全球扩散（如中国、泰国、非洲），下游客户的经营业 绩好转，陆续进行产能扩张，对公司产品的采购需求上升。 另外，随着行业内生产工艺、设备等方面的技术进步，需要 对旧的生产线进行技术改造和升级，这样将会提高对公司产 品需求的增长速度。2018 年公司在原有产品上升级，对设备 涉及行业拓宽，市场需求量在不断增加。 报告期末应收账款余额较大的风险 公司应收账款余额较大，占资产总额的比例较高。截至 2018 年 12 月 31 日公司应收账款账面价值为 48,207,787.98 元， 占资产总额的比例为 47.45%。随着公司业务发展，如果应收 账款不能按期收回，对公司经营将产生不利影响。为此，公 司今年以来开始调整合同收款模式，部分合同付款方式从货 到付款，改为款到发货模式。并从生产周期及产品质量上提 升效率，增加公司售后部门力量，提升售后技术人员，尽量 缩短验收时间，确保更快收到设备款项。 公司治理风险 公司于 2016 年 5 月整体变更为股份公司，经过挂牌新三板公 司治理得到的了较大的提升，但仍存在一定的不规范风险。 为此，股份公司制定了新的《公司章程》、“三会”议事规 则、《总经理工作细则》、《关联交易管理制度》、《信息 报露事务管理制度》等制度，建立了内部控制体系，完善了 法人法理结构，提高了管理层的规范化意识，但公司管理层 及员工对相关制度的理解和执行尚需要一个过程。 实际控制人控制不当风险 梁明刚、宁晚元夫妇直接、间接合计持有启天股份 77.13%的 股权，同时梁明刚担任启天股份的董事长、总经理，宁晚元 担任启天股份的董事，其夫妻二人共同参与公司的管理，能 够对公司股东大会、董事会产生重大影响，是公司的实际控 制人。若实际控制人利用其实际控制权，对公司经营、人事、 财务等进行不当控制，仍可能会给公司经营和其他股东带来 不利影响。因此，公司为降低控股股东、实际控制人控制不 当的风险，在《公司章程》里制定了保护中小股东利益的条 款，制定了“三会”议事规则，完善了公司的内部控制制度 等。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2019-002 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 广东启天自动化智能装备股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong Qitian Automation and intelligent equipment Co., Ltd 证券简称 启天股份 证券代码 839203 法定代表人 梁明刚 办公地址 东莞市樟木头镇樟洋社区富竹二街 8 号楼 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 殷娟 职务 董事会秘书 电话 0769-86059333-8048 传真 0769-87796169 电子邮箱 gad@ 公司网址 联系地址及邮政编码 东莞市樟木头镇樟洋社区富竹二街 8 号楼 邮编：523000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 5 月 20 日 挂牌时间 2016 年 9 月 7 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） C38 电气机械和器材制造业 主要产品与服务项目 太阳能光伏设备、等离子清洗刻蚀处理设备等 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股） 21,339,582 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 梁明刚 实际控制人及其一致行动人 梁明刚、宁晚元 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91441900675197307W 否 公告编号：2019-002 8 注册地址 东莞市樟木头镇樟洋富竹二街 8 号楼 否 注册资本（元） 21,339,582 是 根据广东启天自动化智能装备股份有限公司（以下简称“公司”）于 2018 年 10 月 8 日召开的 2018 年第三次临时股东大会审议通过《关于<广东启天自动化智能装备股份有限公司修改章程>的议案》，对 公司章程作如下修改： 一、原《公司章程》第六条为： “公司注册资本为人民币 18,631,250 元” 现修改为： “公司注册资本为人民币 21,339,582 元” 二、原《公司章程》第十九条为： “公司股份总数为 18,631,250 股，公司的股份均为普通股，同股同权，无其他各类股。” 现修改为： “公司股份总数为 21,339,582 股，公司的股份均为普通股，同股同权，无其他各类股。” 章程其他条款不变。 五、 中介机构 主办券商 东莞证券 主办券商办公地址 东莞市莞城区可园南路一号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 张骥 张志海 会计师事务所办公地址 杭州市西溪路 128 号 9 楼 六、 自愿披露 □适用√不适用 七、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 本公司出资组建南博万信息技术（广东）有限公司，认缴出资 510 万元，占注册资本的 51%，已于 2019 年 1 月 2 日实际出资 20 万元。 公告编号：2019-002 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 63,329,165.96 50,176,540.73 26.21% 毛利率% 40.59% 40.62% - 归属于挂牌公司股东的净利润 6,661,764.14 5,062,851.72 31.58% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 5,855,103.72 4,310,908.43 35.82% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 13.86% 20.44% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 12.18% 17.41% - 基本每股收益 0.33 0.28 19.24% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 101,589,842.10 55,869,581.68 81.83% 负债总计 39,613,516.69 26,225,573.02 51.05% 归属于挂牌公司股东的净资产 62,129,650.52 29,718,707.68 109.06% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.91 1.60 82.53% 资产负债率%（母公司） 38.84% 46.66% - 资产负债率%（合并） 38.99% 46.94% - 流动比率 2.35 2.36 - 利息保障倍数 19.37 9.28 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -27,260,885.91 -5,916,929.88 -360.73% 应收账款周转率 1.5 1.8 - 存货周转率 1.84 2.60 - 公告编号：2019-002 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 81.83% 41.98% - 营业收入增长率% 26.21% 12.14% - 净利润增长率% 30.03% 24.18% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 21,339,582 18,631,250 14.54% 计入权益的优先股数量 0 0 0% 计入负债的优先股数量 0 0 0% 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲 销部分 -6,951.50 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定 999,085.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -43,121.24 非经常性损益合计 949,012.26 所得税影响数 142,351.84 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 806,660.42 七、 补充财务指标 □适用√不适用 八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √会计政策变更 □会计差错更正 □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 公告编号：2019-002 11 应收票据 835,000.00 31,237,245.02 1,186,000.00 23,020,207.40 应收账款 30,402,245.02 21,834,207.40 应收利息 0 633,338.60 377,120.21 应收股利 0 其他应收款 633,338.60 377,120.21 固定资产 4,428,995.72 4,428,995.72 3,427,131.52 3,427,131.52 固定资产清理 0 应付票据 0 10,447,521.84 9,475,657.61 应付账款 10,447,521.84 9,475,657.61 应付利息 0 224,142.11 246,639.41 应付股利 0 其他应付款 224,142.11 246,639.41 管理费用 9,411,688.18 6,594,203.94 9,058,152.18 6,110,531.08 研发费用 2,817,484.24 2,947,621.10 财政部于 2017 年度颁布了《企业会计准则解释第 9 号——关于权益法下投资净损失的会计处理》《企 业会计准则解释第 10 号——关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法》《企业会计准则解释 第 11 号——关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法》及《企业会计准则解释第 12 号——关 于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方》。公司自 2018 年 1 月 1 日起执行上述企业会计 准则解释，执行上述解释对公司期初财务数据无影响。 本公司根据《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15 号)及其解 读和企业会计准则的要求编制 2018 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。 公告编号：2019-002 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司定位于自动化智能装备领航者，是一家集研发设计、生产装配、编程调试、售后服务为一体的 高端非标自动化设备制造企业。产品主要包括等离子表面处理设备、光伏电池片设备、定制自动化装备 等高端自动化设备和智能制造执行系统软件（MES）。产品主要应用于新能源、半导体、汽车零部件、 医学、化工等行业。根据客户的实际需求量身定制各种非标自动化设备和自动化产线改良升级，以解决 客户人力成本高、产量少、品质效率低下的痛点，使客户生产效率和行业竞争力提升。 公司盈利模式清晰，具有多元化、灵活性等特征。报告期内对公司推出的整厂智能化系统技术与产品逐 渐成熟，并在电池片生产工艺率先得到推广和运用。基于公司运行成熟的 ERP 系统，公司通过嵌入的定 制化 MES 系统将自动化设备和智能检测设备产品相结合推出智能仓储系统、智能品检系统等一系列物料 运转系统，拓宽公司产品行业覆盖面。公司积极通过网络、电话、实地拜访等方式扩大等离子清洗设备 的销售、推广，在充分利用公司自有资源的基础上，大力挖掘行业未来的资源要素，形成较为完整的产 业链。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 公司成立以来，按照《公司法》和《公司章程》规范运作，逐步建立健全公司法人治理结构，在业 务、资产、机构、人员、财务等方面均具备独立运营能力，具有独立、完整的业务体系和面向市场自主 经营的能力。 报告期内，公司持续加大创新力度，设立了南博万信息技术（广东）有限公司，基于公司成熟的 ERP 系统，通过自动化设备加工业互联网技术的智能制造执行系统软件，实现设备+信息化发展方向。对等 离子清洗设备及光伏产线设备创新升级，2018 年公司取得了多项实用新型、外观专利和软件著作权，并 成功申报三项发明专利。公司的技术创新能力、销售水平、客户服务质量都得到了提升，为 2019 年业 绩爆发作好准备。 一、经营情况 2018 年公司实现营业收入 63,329,165.96 元，同比增长 26.21%；净利润 6,583,138.05 元,同比上 升 30.03%；总资产为 101,589,842.10 元，较去年同期增长 41.98%。 二、经营计划的执行情况 公告编号：2019-002 13 秉着科学发展观的宗旨，国家智能制造 2025，全面实现工业 4.0 的大背景下，公司积极响应国家发 展规划：科学发展、积极创新、节能降耗。目前及未来智能自动化设备应用在不断扩大，尤其是太阳能 光伏行业和 3C 产业得到了国家的大力扶植，而仅两项产业对智能自动化设备的需求是无法估量的。 作为我公司一款各方面都已成熟的设备，等离子清洗机面对的市场相当广阔，广泛应用于半导体、 微电子、LED、LCD 等行业，随着 5G 时代的到来，作为一款高端环保清洗设备，市场需求对产品提出的 高要求，使下游客商对设备需求迅速猛增。 随着产业的利好趋势到来，公司业务全面快速发展，重视对外公共平台建设，打造专业、及时、高效的 网站平台；2018 年下半年成立了软件公司；增加的企划部丰富了企业文化，提高团队凝聚力；为保证生 产场地充裕、改善办公人员工作环境及吸引更多优秀技术人才，公司为员工准备了美观、整洁的办公场 地；技术研发方面的人才及资金的投入，研发项目取得了阶段性成绩。在市场开拓方面，加强与行业大 客户合作，继与扬州协鑫、歌尔声学等行业标杆企业达成合作关系以后，18 年又斩获国电投和韩华两个 行业龙头企业，在优质客户的攻克上取得了突破；内部控制方面，规范公司的各种经营行为，加强考核 和激励体系的建设，核心技术、销售人员队伍稳定发展，经营管理效率和效果显著提高，公司实现稳定 快速增长。 (二) 行业情况 高端装备制造业是以高新技术为引领，处于价值链高端和产业链核心环节，决定着整个产业链综合竞争 力的战略性新兴产业，是现代产业体系的脊梁，是推动工业转型升级的引擎。大力培育和发展高端装备 制造业，是提升我国产业核心竞争力的必然要求，是抢占未来经济和科技发展制高点的战略选择，对于 加快转变经济发展方式、实现由制造业大国向强国转变具有重要战略意义。 《中国制造 2025》提出“十二五”期间，中国高端装备制造主要从基础零部件和关键元器件，也就 是从强基工程等方面来加大技术改造，而在“十三五”期间，则将焦点集中在十大类高端装备方面。 具体来看，未来 5 年，“高端装备创新工程”要求包括大型飞机、航空发动机及燃气轮机、民用航 天、智能绿色列车、节能与新能源汽车、海洋工程装备及高技术船舶、智能电网成套装备、高档数控机 床、核电装备、高端诊疗设备等领域，实现自主研制及应用。 光伏设备制造业是光伏产业的基石和支撑，贯穿于整条光伏产业链。伴随着光伏产业的飞速发展， 光伏设备行业也具有了快速上升的动力和广阔的发展空间。光伏产业作为具有重大开发价值的新能源产 业，其清洁高效及可持续利用的特点引起世界的关注。经过不懈的艰苦努力，我国设备制造商在技术研 究和自主创新方面不断突破，生产能力不断提高，部分技术已达国际先进水平，不少设备还以优异的性 价比处于市场的主导地位。 2018 年 5 月 31 日，国家发改委、财政部、国家能源局发布的《关于 2018 年光伏发电有关事项的 通知》（以下简称“531 新政），根据行业发展实际，暂不安排 2018 年普通光伏电站建设规模，新投运 的光伏电站标杆上网电价和分布式光伏发电项目补贴均下调 0.05 元/每千瓦时。此次出台文件是着力解 决当前光伏发展的突出矛盾、突出问题作出的阶段性年度政策安排，是为促进我国光伏行业从大到强， 从规模扩张到提质增效，促进光伏企业练内功、强体质，提高核心竞争力。531 新政推动光伏产业高质 量发展的意义在于：一是有利于缓解财政补贴的压力，适当调低需要补贴的新增建设规模，将避免形成 系统性风险，长远看有利于产业发展；二是有利于解决消纳问题，通过调整发展节奏，有助于解决光伏 消纳问题，减少弃光；三是有利于激发企业内生动力，光伏发电补贴的下降，将倒逼企业从依靠国家政 策向更多依靠市场转变，通过降本增效提高发展质量，实现光伏行业优胜劣汰，遏制非理性扩张，进一 步巩固光伏产业在全球的领先地位，培育一批世界级光伏制造领军企业； 2019 年 1 月 9 日，国家发展改革委、国家能源局发布的《关于积极推进风电、光伏发电无补贴平 价上网有关工作的通知》，为推动风电、光伏发电平价上网顺利实施，对无补贴平价上网项目，该《通 知》提出了八项支持措施。 公告编号：2019-002 14 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 6,156,616.25 6.06% 2,656,530.59 4.75% 131.75% 应收票据与应 收账款 51,209,354.85 50.41% 31,237,245.02 55.91% 63.94% 存货 26,950,135.29 26.53% 14,054,475.90 25.16% 91.75% 投资性房地产 0 0% 0 0% 0% 长期股权投资 0 0% 0 0% 0% 固定资产 7,819,509.97 7.70% 4,428,995.72 7.93% 76.55% 在建工程 207,682.06 0% 0 0% 0% 短期借款 18,011,047.11 17.73% 5,050,000.00 9.04% 256.65% 长期借款 0 0% 4,680,000.00 8.38% -100% 资产总计 101,589,842.10 100% 55,869,581.68 100% 81.83% 资产负债项目重大变动原因： 1、贷币资金：2018 年金额 6,156,616.25 元，较期初增加 131.75%，主要原因是东莞银行 300 万贷 款在 12 月份下来，支付供应商货款，缓解资金压力。 2、应收票据与应收账款：公司的收款方式情况一般预收（20%-40%），到货（30%-40%），验收（30%-50%）， 验收后质保一至两年收（10%-20%），2018 年收入在年底验收约 30%，按合同约定，验收后一至两个月 付验收款，加上往年的质保款，暂时影响了应收款的增长。 3、存货：较上年增长 9.35%。主要有两点原因：一、2018 年底发出的商品由于还未到验收期，导 致发出商品数量上升；二、公司增加核心零配件的备库存，导致存货期末金额增加。 4、固定资产：2018 年增加部分的生产设备投入，提高生产效率，缩短部分急用机加件的交货期。 5、短期借款：2018 年偿还了中国银行 468 万贷款后，在东莞农村商业银行取得授信 2000 万，目的 缓解因产值扩张引起的公司资金压力。 6、长期借款：2018 年 5 月份公司偿还了中国银行 468 万长期贷款。 7、资产总计：2018 年资产总额比 2017 年增长 81.83%，主要原因是 2018 年股票增发引进 2600 万 投资款，通过东莞农村商业银行取得约 1100 万元借款，导致公司资产总额增加。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例 金额 占营业收入的 比重 金额 占营业收入 的比重 公告编号：2019-002 15 营业收入 63,329,165.96 - 50,176,540.73 - 26.21% 营业成本 37,623,041.15 59.41% 29,797,292.40 59.38% 26.26% 毛利率% 40.59% - 40.62% - - 管理费用 7,514,794.84 11.87% 6,594,203.94 13.14% 13.96% 研发费用 5,557,156.56 8.78% 2,817,484.24 5.62% 97.24% 销售费用 4,491,957.22 7.09% 4,054,161.18 8.08% 10.80% 财务费用 287,332.34 0.45% 1,171,961.04 2.34% -75.48% 资产减值损失 1,167,824.77 3.10% 669,545.89 1.33% 74.42% 其他收益 855,500.00 1.35% 304,446.00 0.61% 181.00% 投资收益 0 0% 0 0% 公允价值变动 收益 0 0% 0 0% 资产处置收益 -6,951.50 -0.01% 0 0% 汇兑收益 0 0% 0 0% 营业利润 7,114,714.56 11.23% 5,000,299.51 9.97% 42.29% 营业外收入 53,664.96 0.08% 551,661.44 1.10% -90.27% 营业外支出 96,786.20 0.15% 8,593.27 0.02% 1,026.30% 净利润 6,583,138.05 10.40% 5,062,914.53 10.09% 30.03% 项目重大变动原因： 1、2018 年公司实现营业收入 63,329,165.96 元，较去年同期 50,176,540.73 元，增长 26.21%，增 长原因主要是受公司研发生产的两款核心产品影响以及公司积极开拓新客户举措所致。应用于黑硅工艺 的整线自动化设备，使产品单台价格由原先的几十万，提升至一百伍十万左右，增加了设备销售单价和 整体订单总额；2018 年新拓展了两家光伏新客户，增加的公司营业收入；另外等离子设备加大市场营销 力度，较去年同期也有 10%的增长。 2、2018 年营业成本 37,623,041.15 元，较去年同期 29,797,292.4 元，增长 26.26%，增长原因是 随着营业收入增加，相应成本也在增加。 3、2018 年研发费用 5,557,156.56 元，较去年同期 2,817,484.24 元，增长 97.24%，增长原因是基 于公司定位以研发为主导，客户需求为导向，加大了研发投入力度，下半年成功开发生产出两款光伏产 业其他工艺的自动化设备，并且还有一款应用于 3C 行业的自动化设备研发生产完成。 4、2018 年管理费用 7,514,794.84 元，较去年同期增长 13.96%，增长主要原因是随着公司规模扩 大，相应费用也在增加。 5、2018 年销售费用 4,491,957.22 元，较去年同期增长 26.21%。增长主要原因产品销量增长带来 的售后费用增加，并且公司在网站建设及推广上的力度加大。 6、2018 年财务费用 287,332.34 元，较去年同期减少 75.48%。降低主要原因公司外汇汇率根据 2017 年外币市场情况，确定统一兑换汇率 6.458，2018 年普遍汇率为 6.85，导致汇兑损益差造成的。 7、2018 年资产减值损失 1,167,824.77 元，较去年同期增加 74.42%。主要原因是设备验收合格后 1-2 年才收回质保款，随着公司经营的积累及应收账款的增加，相应计提的资产减值也在增加。 8、2018 年其他收益 855,500.00 元，较去年同期增加 181%，主要原因是收到 2016 年公司挂牌新三 板东莞市政府补助 50 万元。 9、2018 年营业外支出 96,786.20 元，较去年同期增加 1,026%，增长主要原因是 2018 年 4 月份因 税款未及时处理产生滞纳金 9.4 万元造成的。 10、2018 年净利润 6,583,138.05 元，较去年增加 30.03%，增长的原因 2018 年比 2017 年产值提升 公告编号：2019-002 16 了 40%，有效的提升产能，适当避免产量的不饱和，分摊了公司的固定支出，提升了营业利润。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 62,733,040.29 49,774,975.00 26.03% 其他业务收入 596,125.67 401,565.73 48.45% 主营业务成本 37,411,154.27 29,515,892.68 26.75% 其他业务成本 211,886.88 281,399.72 -24.70% 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 等离子清洗机系列 10,561,441.95 16.84% 7,506,837.62 15.08% 上下料机系列 48,408,940.94 77.17% 31,885,527.35 64.07% 印刷上片机系列 542,410.85 0.86% 1,858,803.42 3.73% 其他 3,220,246.55 5.13% 8,523,806.61 17.12% 按区域分类分析： □适用√不适用 收入构成变动的原因： 2018 年等离子销售 10,561,441.95 元，比去年同期增长 40.69%，增加主要因素是 2018 年公司积极 通过网络、电话、实地拜访等方式扩大等离子清洗设备的销售、推广，扩大等离子清洗设备销量。 2018 年上下料机系统销售 48,408,940.94 元，同比增长 51.82%。增加的主要是 2018 年下半年光伏 市场开始活跃，并开拓了两家行业龙头企业，增加了企业销售收入。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关 联关系 1 扬州协鑫光伏科技有限公司 40,782,211.41 64.40% 否 2 东莞市纽特实业有限公司【注 1】 5,335,172.42 8.42% 否 3 晶澳太阳能有限公司【注 2】 3,362,242.77 5.31% 否 4 德产汽车贸易有限公司（台湾） 3,020,221.67 4.77% 否 5 国家电投集团西安太阳能电力有限公司 3,006,508.62 4.75% 否 合计 55,506,356.89 87.65% - 【注 1】东莞市纽特实业有限公司采购我司的等离子清洗设备，增加公司的销售收入。我司与东莞市纽 特实业有限公司采购的原材料有电子产品、电子配件、五金制品等，由于纽特公司面对的 CCC 及电子产 品公司较多，有等离子设备的需求，所以纽特公司同时作为我们的客户，向我们采购产品对外销售。 【注 2】晶澳太阳能有限公司包括晶澳太阳能有限公司、晶澳太阳能马来西亚有限公司、晶澳（扬州） 太阳能科技有限公司。 公告编号：2019-002 17 (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 东莞市纽特实业有限公司 14,341,499.25 26.75% 否 2 宝鸡中电恒达机电科技有限公司 5,802,587.60 10.82% 否 3 凌云光技术集团有限责任公司 5,485,559.83 10.23% 否 4 东莞市科鸿智能机械科技有限公司 3,511,918.59 6.55% 否 5 深圳市宝佳数控设备制造有限公司 2,585,000.00 4.82% 否 合计 31,726,565.27 59.17% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 -27,260,885.91 -5,916,929.88 -360.73% 投资活动产生的现金流量净额 -3,189,519.12 -2,195,639.32 -45.27% 筹资活动产生的现金流量净额 34,210,954.67 9,075,325.05 276.97% 现金流量分析： 本期经营活动产生的现金流量净额比上年负增长 360.73%，有以下几点原因： 1、设备的收款周期长：收款方式一般为合同签订预收 20-40%，设备到客户处收 20-30%，设备验收 合格收 30-40%，验收合格后满一至两年后付质保金 10-20%。设备收完全部款项周期约 25 个月，因给客 户的信用期较长，导致公司收款周期长。 2、根据客户的需求定制设备，设备均非标化。重要原材料电器件都是客户指定品牌，购买方式一 般都是预定及现款购买，供应商给我们的信用期较短，有的不给信用期，导致公司现金流出大。 3、公司加大研发投入及订单的增加，收入增长集中在下半年。根据合同条款约定，2018 年销售产 品 10%尾款及年底销售款均预计在 2019 年陆续回款。本期应收账款比去年同期增加 17,805,542.96 元； 客户与我司结算时多采用银行承兑汇票，导致现金流较去年有一定下降。 4、公司对核心零部件增加了备库存数量，解决因核心零部件交期长，快速满足客户短交期的需求。 5、流转税的增加引起的公司税款的整体增加，导致税金与去年同期增加约 400 万。 6、公司规模的扩大，增加了职工薪酬的支付。 7、存货中 55%为产品（包括库存商品、发出商品），因还未转化收益，未及时的带回现金，导致现 金支出大。 投资活动产生的现金流量净额比去年同期增长 45.27%，主要是增加部分生产设备，提高生产效率， 缩短部分急用机加件的交货期。 筹资活动产生的净现金流量比上年增加 276.97%，主要原因是 2018 年股票发行获得投资款 26,000,003.02 元。 公告编号：2019-002 18 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 2018 年 11 月 30 日，第一届董事会第十九次会议审议通过《关于追认对控股子公司东莞市金密机器视觉 设备有限公司进行增资的议案》，议案内容：为促进子公司业务发展，公司对东莞市金密机器视觉设备 有限公司注册资本由 500,000.00 元增加至 816,667.00 元，其中公司以现金方式认缴出资 316,667.00 元，东莞市金密机器视觉设备有限公司其他股东认缴出资 0.00 元。本次增资完成后，公司持有东莞市 金密机器视觉设备有限公司出资额 571,667.00 元，持有比例 70%。 公司一家参股公司东莞市启睿自动化设备有限公司，注册资金 400 万元，占股 49%，于 2016 年 2 月 4 日 取得东莞市工商局颁发的营业执照，现由于双方股东在经营理念及公司未来发展方向的分歧，2017 年股 东双方就东莞市启睿自动化设备有限公司注销达成一致，2018 年已完成公司清算及注销程序。 2、委托理财及衍生品投资情况 无 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 财政部于 2017 年度颁布了《企业会计准则解释第 9 号——关于权益法下投资净损失的会计处理》《企 业会计准则解释第 10 号——关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法》《企业会计准则解释 第 11 号——关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法》及《企业会计准则解释第 12 号——关 于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方》。公司自 2018 年 1 月 1 日起执行上述企业会计 准则解释，执行上述解释对公司期初财务数据无影响。 本公司根据《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15 号)及其解 读和企业会计准则的要求编制 2018 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。 (七) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 (八) 企业社会责任 2015 年至 2018 年，均向樟木头镇樟洋社区捐助现金用于社区老人活动经费。 公司注重人文关怀，制定了一系列的福利制度，各类节日、员工生日发放福利、送上祝福。组织每 月每季文体活动、庆典年会活动、部门聚餐、节日聚餐等。 三、 持续经营评价 公司成立以来，按照《公司法》和《公司章程》规范运作，逐步建立健全公司法人治理结构，随着 《中国制造 2025》政策的推出，智能制造装备行业是关系到国民经济可持续发展的重要产业，也是我国 明确的高端装备制造领域中的重点方向之一。公司的主要产品光伏和半导体行业发展迅速，随着 5G 时 公告编号：2019-002 19 代的到来，我国智能制造装备产业带来了良好的市场空间和发展前景。 公司根据客户需求量身定制，产品质量稳定，出货效率高，性价比高于同行。 我们的业绩驱动因素： 1、行业发展前景良好，国内光伏产业在国际上取得了良好的声誉和认可，使光伏产业链逐渐形成 并渐趋平衡，将提前实现平价上网，良好的产业发展给智能制造设备生产商带来商机； 2、公司产品满足客户降本增效的迫切需要，光伏行业步入稳定发展阶段，降低成本已成为各光伏 厂商提高自身竞争力的关键因素，公司研发生产的黑硅工艺的整线自动化设备，突出的性能和持续的技 术进步契合了下游客户节约成本的诉求，同时产品的持续更新换代满足工艺设备的迭代需求； 3、公司致力于高端设备的研发、设计、生产与销售，以自主研发为主导、以客户需求为导向，注 重新技术的研发、新产品的开发和生产工艺的提升，注重研发人员的培养，保持较大规模的研发投入， 以保证公司技术创新能力的持续提高。公司经过长期的技术积累，在行业内取得了较为领先的研发和技 术优势。通过在行业内多年的开拓，公司也积累了良好的市场口碑。公司设有专门的技术服务部门，进 行客户的售后维护，包括远程指导、现场检测及操作培训等，并及时地将客户的使用信息 （一）业务独立情况 公司已建立较为完善的研发、销售和售后服务体系，具有完全独立、完整的产供销业务运作系统和 面向市场自主经营的能力，不存在依赖股东及其他关联方的情况。公司业务独立。 （二）资产独立情况 公司由有限公司整体变更设立，发起人将全部经营性资产、无形资产及配套设施完整投入公司，公 司拥有原有限公司拥有的与生产经营相适应的生产经营设备、无形资产等资产。公司的主要财产权属明 晰，均由公司实际控制和使用。截至 2017 年度末，公司与控股股东及实际控制人及其控制的其他企业 之间产权关系明确。公司资产独立。 （三）机构独立情况 公司机构独立，已设立股东大会、董事会和监事会等决策机构和监督机构，聘请总经理、财务总监 董事会秘书等高级管理人员，组成了完整的法人治理结构。同时，公司内部设有行政部、财务部、销售 部等部门，不存在与控股股东和实际控制人及其控制的其他企业合署办公的情形。 公司制定了较为完备的内部管理制度。公司各机构和各职能部门按法律、行政法规、其他规范性文 件和公司章程及其他内部管理制度规定的职责独立运作，不存在控股股东和实际控制人及其控制的其他 企业利用其地位影响公司生产经营管理独立性的现象，公司机构独立。 （四）人员独立情况 公司的总经理梁明刚兼任子公司金密视觉执行董事、经理，兼任关联企业浦迪实业的监事，兼任关 联企业启睿有限经理，慧聚投资执行事务合伙人，除此以外公司的财务总监和董事会秘书等高级管理人 员均未在公司的控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，且均 未在公司的控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪；公司的财务人员也未在公司的控股股东、 实际控制人及其控制的其他企业中兼职或领薪。 公司董事、股东代表监事均由公司股东大会选举产生；职工代表监事由公司职工代表大会选举产生； 公司高级管理人员均由公司董事会聘任。公司与全体员工签订了劳动合同，并严格执行有关的劳动工资 制度，独立发放员工工资，公司人员独立。 （五）财务独立情况 公司设立独立的财务中心，配备了专职的财务人员，制定了完善的财务管理制度和财务会计制度，建立 了独立的财务核算体系，能够独立作出财务决策。经核查，公司财务人员均与公司签订了劳动合同，财 务人员均为专职，不存在在外兼职的情况。公司现持有中国人民银行东莞市中心支行颁发的《开户许可 证》，公司开设了独立的基本存款账户，独立运营资金，未与控股股东及其控制的其他企业共用银行账 户。公司自成立以来，依法独立纳税，公司财务独立。 公告编号：2019-002 20 四、 未来展望 是否自愿披露 √是□否 (一) 行业发展趋势 高端装备制造业是以高新技术为引领，处于价值链高端和产业链核心环节，决定着整个产业链综合竞争 力的战略性新兴产业，是现代产业体系的脊梁，是推动工业转型升级的引擎。大力培育和发展高端装备 制造业，是提升我国产业核心竞争力的必然要求，是抢占未来经济和科技发展制高点的战略选择，对于 加快转变经济发展方式、实现由制造业大国向强国转变具有重要战略意义。 《中国制造 2025》提出“十二五”期间，中国高端装备制造主要从基础零部件和关键元器件，也就 是从强基工程等方面来加大技术改造，而在“十三五”期间，则将焦点集中在十大类高端装备方面。 具体来看，未来 5 年，“高端装备创新工程”要求包括大型飞机、航空发动机及燃气轮机、民用航 天、智能绿色列车、节能与新能源汽车、海洋工程装备及高技术船舶、智能电网成套装备、高档数控机 床、核电装备、高端诊疗设备等领域，实现自主研制及应用。 光伏设备制造业是光伏产业的基石和支撑，贯穿于整条光伏产业链。伴随着光伏产业的飞速发展， 光伏设备行业也具有了快速上升的动力和广阔的发展空间。光伏产业作为具有重大开发价值的新能源产 业，其清洁高效及可持续利用的特点引起世界的关注。经过不懈的艰苦努力，我国设备制造商在技术研 究和自主创新方面不断突破，生产能力不断提高，部分技术已达国际先进水平，不少设备还以优异的性 价比处于市场的主导地位。 2018 年 5 月 31 日，国家发改委、财政部、国家能源局发布的《关于 2018 年光伏发电有关事项的 通知》（以下简称“531 新政），根据行业发展实际，暂不安排 2018 年普通光伏电站建设规模，新投运 的光伏电站标杆上网电价和分布式光伏发电项目补贴均下调 0.05 元/每千瓦时。此次出台文件是着力解 决当前光伏发展的突出矛盾、突出问题作出的阶段性年度政策安排，是为促进我国光伏行业从大到强， 从规模扩张到提质增效，促进光伏企业练内功、强体质，提高核心竞争力。531 新政推动光伏产业高质 量发展的意义在于：一是有利于缓解财政补贴的压力，适当调低需要补贴的新增建设规模，将避免形成 系统性风险，长远看有利于产业发展；二是有利于解决消纳问题，通过调整发展节奏，有助于解决光伏 消纳问题，减少弃光；三是有利于激发企业内生动力，光伏发电补贴的下降，将倒逼企业从依靠国家政 策向更多依靠市场转变，通过降本增效提高发展质量，实现光伏行业优胜劣汰，遏制非理性扩张，进一 步巩固光伏产业在全球的领先地位，培育一批世界级光伏制造领军企业； 2019 年 1 月 9 日，国家发展改革委、国家能源局发布的《关于积极推进风电、光伏发电无补贴平 价上网有关工作的通知》，为推动风电、光伏发电平价上网顺利实施，对无补贴平价上网项目，该《通 知》提出了八项支持措施。 在国家鼓励开展新一代信息技术与制造装备融合的集成创新和工程应用等诸多因素的推动之下，自 动化设备制造业正在向如下几个方向发展： 1、设备的定制化 由于自动化设备涉及诸多的下游行业，各下游制造业的实际情况千差万别，对自动化设备的实际需 求也各不相同，甚至同一行业客户因各自工艺的不同导致其对自动化设备的要求也有很大差异。因此， 随着自动化设备行业的转型升级，为下游企业提供满足其要求的定制化自动化成套设备及整体解决方案 的企业将获得更多的发展空间。 2、设备的成套化、高速化、精密化 随着产品下游国内市场规模的扩大，其生产企业将进入集团化、规模化发展阶段，行业集中度将持 续提高。因此，其自动化生产设备的容量、规模、加工能力也将向着成套化的方向发展。另外，随着竞 争日益激烈，以及新的应用领域对于品质提出更高要求，装备的运转速度、重要参数的运算速度、反馈 及在线调整速度以及精密程度也需不断提高。 公告编号：2019-002 21 3、设备+信息化建设，实现工业 4.0 实现“数字化、网络化、智能化”制造，是制造业发展的新趋势，也是新一轮科技革命和产业变革的核 心所在。当前中国智能制造产业尚处于初级发展期，大部分企业处于研发阶段，仅 16%的企业进入智能 制造应用阶段。从智能制造的经济效益来看，52%的企业其智能制造收入贡献率低于 10%，60%的企业其 智能制造利润贡献率低于 10%。随着人力成本上升、产业竞争加大、国产化受到支持，智能制造产业出 现众多利好。 (二) 公司发展战略 1.聚焦技术创新、提升企业核心竞争力 “高端”主要表现在三个方面：第一，技术含量高，表现为知识、技术密集，体现多学科和多领域 高精尖技术的继承；第二，处于价值链高端，具有高附加值的特征；第三，在产业链占据核心部位，其 发展水平决定产业链的整体竞争力。高端智能制造是未来世界发展趋势。公司将聚焦于半导体和新能源 行业的自动化生产设备上，基于工业互联网技术系统，实现工业 4.0。加强技术创新及技术突破，以安 全、高效、降低客户生产成本、增加生产效益与提高产品市场竞争力为发展目标，打造企业的核心竞争 力品牌。 2.拓展业务、增加企业收益 成功研发、销售的整线自动化生产线为公司的爆发式增长开启了新的篇章，公司将加大销售力度， 以最快速度铺开市场；深入行业市场，挖掘出其他工艺环节的创新亮点；随着 5G 时代的到来，在线式 等离子设备作为一款高端清洗设备进入市场，实现在质量上和销售规模上的突破。 3.加强资本运作，充分发挥融资功能 非标自动化设备的生产对于资金的需求量比较大，为保障公司的现金流持续稳定的运转，公司未来将继 续加强资本运作，通过债权融资和股权融资的形式，拓宽融资路径，为公司继续发展壮大助力。 (三) 经营计划或目标 公司根据目前核心产品及市场发展趋势，预计 2019 年营业收入、净利润等财务指标将实现快速增 长，营业收入和利润总额相比 2018 年度将会有大幅提升。 1、加大研发投入，走在行业需求前列 2、加强资本运作，充分利用资本市场的融资渠道以满足企业发展的资金需求； 3、组建市场销售部，将公司研发的新产线快速占领市场，加强对新兴市场的开拓力度； 4、从资金、人力等方面加大对工程研发中心的资源投入，提速新产品的研发； 5、强化公司内控管理程序。 (四) 不确定性因素 无 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 一、产业政策风险 公司的产品行业涉及太阳能光伏产业，市场需求增长主要依赖于太阳能光伏产业发展，因此，公司 公告编号：2019-002 22 经营发展受太阳能光伏产业政策的影响。由于太阳能光伏发电现阶段的发电成本和上网电价仍高于常规 一次能源，太阳能光伏产业对政府的扶持政策存在较大依赖。若欧美发达国家继续削减或停止对太阳能 光伏发电的政府补贴，或者对我国太阳能光伏产品实施或加强关税或非关税壁垒等贸易保护政策，国内 太阳能光伏产业将受到较大影响，从而影响本公司产品的市场需求。 近年来，受国内光伏分布式市场加速扩大和国外新兴市场快速崛起双重因素影响，我国光伏产业持 续健康发展，产业规模稳步增长、技术水平明显提升、生产成本显著下降、企业效益持续向好。据统计， 2016 年我国光伏发电新增装机容量 3157 万千瓦，累计装机容量 7742 万千瓦，新增和累计装机容量均为 全球第一。根据《能源发展“十三五”规划》，到 2020 年底，我国太阳能发电装机将要达到 110GW 以 上，其中分布式光伏占 60GW。要达成 2020 年指标，从 2017 年到 2020 年，每年分布式光伏至少完成 12GW 的安装量。利好的下游走势带动光伏中游产业链快速发展扩张。 二、经营场所租赁风险 2009 年 10 月 15 日，公司（乙方）与东莞市樟木头樟洋股份经济联合社（甲方）签订了《厂房租赁 合同》，承租甲方位于东莞市樟木头镇樟洋社区樟洋富竹二街 8 号原信威 1 厂厂房，面积 4,800 ㎡。租 赁期限从 2009 年 12 月 1 日至 2020 年 1 月 30 日。第一阶段从 2010 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 30 日按 每月 20,000 元租金收费，第二阶段从 2013 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 30 日按每月 24,000 元租金收费， 第三阶段从 2016 年到合同结束按每月 28,000 元租金收费。 该经营场所的房屋没有进行规划报建手续，没有取得权属证书，可能被强制拆迁或到期不能续租， 导致公司存在被迫搬迁的风险。公司资产搬迁较为方便，同时公司周边房源比较充足，公司能够快速找 到合适的搬迁地点。为避免被迫搬迁给公司造成的损失，公司实际控制人梁明刚、宁晚元出具了《承诺 函》，承诺公司若被迫搬迁，公司实际控制人梁明刚、宁晚元将对公司因被迫搬迁造成的损失进行补偿。 三、市场波动风险 公司的主要产品为太阳能光伏设备、等离子清洗刻蚀处理设备，主要应用于太阳能光伏产业，其市 场需求受宏观经济和太阳能光伏产业波动的影响较大。 近年来太阳能光伏行业景气度波动较大。2012 年以来欧盟和美国相继开展对中国光伏企业的“双 反”调查，并征收惩罚性关税。受此影响，太阳能光伏产品价格大幅下跌，国内太阳能电池制造企业普 遍出现停产或减产现象。2014 年以来，随着太阳能发电应用由欧美向全球扩散（如中国、泰国、非洲）， 下游客户的经营业绩好转，陆续进行产能扩张，对公司产品的采购需求上升。另外，随着行业内生产工 艺、设备等方面的技术进步，需要对旧的生产线进行技术改造和升级，这样将会提高对公司产品需求的 增长速度。 四、报告期末应收账款余额较大的风险 公司应收账款余额较大，占资产总额的比例较高。截至 2018 年 12 月 31 日公司应收账款账面价值 为 48,207,787.98 元，占资产总额的比例为 47.45%。随着公司业务发展，如果应收账款不能按期收回， 对公司经营将产生不利影响。为此，公司今年以来开始调整合同收款模式，从以往的货到付款，改从款 到发货模式。并从生产周期及产品质量上提升效率，增加公司售后部门力量，提升售后技术人员，尽量 缩短验收时间，确保更快收到设备款项。 五、公司治理风险 公司于 2016 年 5 月整体变更为股份公司，经过挂牌新三板公司治理得到的了较大的提升，但仍存 在一定的不规范风险。为此，股份公司制定了新的《公司章程》、“三会”议事规则、《总经理工作细 则》、《关联交易管理制度》、《信息报露事务管理制度》等制度，建立了内部控制体系，完善了法人 法理结构，提高了管理层的规范化意识，但公司管理层及员工对相关制度的理解和执行尚需要一个过程。 六、实际控制人控制不当风险 梁明刚、宁晚元夫妇直接、间接合计持有启天股份 89.16%的股权，同时梁明刚担任启天股份的董事长、 总经理，宁晚元担任启天股份的董事，其夫妻二人共同参与公司的管理，能够对公司股东大会、董事会 产生重大影响，是公司的实际控制人。若实际控制人利用其实际控制权，对公司经营、人事、财务等进 公告编号：2019-002 23 行不当控制，仍可能会给公司经营和其他股东带来不利影响。因此，公司为降低控股股东、实际控制人 控制不当的风险，在《公司章程》里制定了保护中小股东利益的条款，制定了“三会”议事规则，完善 了公司的内部控制制度等。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 √是 □否 五.二.(四) 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(五) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 公告编号：2019-002 24 (二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 0 0 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 0 0 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 0 0 4．财务资助（挂牌公司接受的） 0 0 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0 0 6．其他 10,900,000 8,882,242.00 (三) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要 决策程序 临时报告披露 时间 临时报告编号 梁明刚、宁晚元 关联担保 20,000,000.0 0 已事后补充履 行 2019 年 4 月 12 日 2019-006 南博万信息技术（广 东）有限公司 对外投资 510,000.00 已事前及时履 行 2018 年 12 月 4 日 2018-051 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 关联方为公司向银行贷款提供担保，满足了公司的资金发展需求，稳定了公司日常经营及资金周转。不 存在损害公司及其股东利益的行为，公司独立性没有因为关联交易受到影响。 设立控股子公司，为公司业务发展和日常经营所需，有利于公司提高战略发展能力，增强公司综合实力， 增强公司盈利能力，对公司的可持续性发展具有积极意义。 (四) 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 公司与东莞汇达孵化器有限公司、东莞金视股权投资合伙企业（有限合伙）、自然人李宏共同出资设立 控股子公司南博万信息技术（广东）有限公司，注册地为东莞市樟木头镇柏地东城路 2 号御景花园缤纷 世界主楼.2F12 室，注册资本为 1000 万元人民币，其中本公司出资 510 万，占注册资本的 51%；东莞汇 达孵化器有限公司出资 50 万元，占注册资本的 5%；东莞金视股权投资合伙企业（有限合伙）出资 240 万，占注册资本的 24%；自然人李宏出资 200 万，占注册资本的 20%。 为促进子公司业务发展，公司对东莞市金密机器视觉设备有限公司注册资本由 500,000.00 元增加至 816,667.00 元，其中公司以现金方式认缴出资 316,667.00 元，东莞市金密机器视觉设备有限公司其他 股东认缴出资 0.00 元。本次增资完成后，公司持有东莞市金密机器视觉设备有限公司出资额 571,667.00 元，持有比例 70%。 公告编号：2019-002 25 (五) 承诺事项的履行情况 1、公司经营场所的房屋没有进行规划报建手续，没有取得权属证书，可能被强制拆迁或到期不能 续租，导致公司存在被迫搬迁的风险。经公司说明，公司资产搬迁较为方便，同时公司周边房源比较充 足，公司能够快速找到合适的搬迁地点。为避免被迫搬迁给公司造成的损失，公司实际控制人梁明刚、 宁晚元出具了《承诺函》，承诺公司若被迫搬迁，公司实际控制人梁明刚、宁晚元将对公司因被迫搬迁 造成的损失进行补偿。 2、股份锁定承诺：为保证公司股权结构的稳定和公司的健康平稳运营，自愿将其持有的股份参照 《全国中小企业股份转让 系统业务规则（试行）》中对公司控股股东及实际控制人所持有的股份的相 关规定进行有效锁定，分三批解除转让限制，每批进入的数量均为其所持股份的三分之一。进入的 时 间分别为挂牌之日、挂牌期满一年和两年。 3、担任董事、监事、高级管理人员的股东作出的锁定股份承诺具体参见《股份锁定承诺（担任董 监高的股东）》。 4、公司主要股东出具了《关于避免同业竞争的承诺函》，承诺本人及本人控制的公司将不生产、 开发任何与公司及其下属子公司生产的产品构成竞争或可能构成竞争的产品，不直接或间接经营任何与 公司及其下属子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务，也不参与投资任何与公司及其下属子 公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业。 5、公司董事、监事、高级管理人员出具了书面承诺，承诺本人遵守《全国中小企业股份转让系统 业务规则（试行）》和全国股份转让系统公司发布的其他业务规则、细则、指引和通知等。 6、公司董事、监事、高级管理人员出具了《关于避免同业竞争的承诺函》，承诺本人及本人控制的公 司将不生产、开发任何与公司及其下属子公司生产的产品构成竞争或可能构成竞争的产品，不直接或间 接经营任何与公司及其下属子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务，也不参与投资任何与公 司及其下属子公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业。 公告编号：2019-002 26 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 631,250 3.39% 2,708,332 3,339,582 15.65% 其中：控股股东、实际控制 人 董事、监事、高管 核心员工 有限售 条件股 份 有限售股份总数 18,000,000 96.61% 18,000,000 84.35% 其中：控股股东、实际控制 人 16,000,000 85.88% 16,000,000 74.98% 董事、监事、高管 核心员工 总股本 18,631,250 - 2,708,332 21,339,582 - 普通股股东人数 10 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股 数 持股变动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无 限售股份数 量 1 梁明刚 14,400,000 14,400,000 67.48% 14,400,000 2 东莞市慧聚股 权投资合伙企 业（有限合伙） 2,000,000 2,000,000 9.37% 2,000,000 3 宁晚元 1,600,000 1,600,000 7.50% 1,600,000 4 深圳健和誉健 股权投资基金 1,041,666 1,041,666 4.88% 1,041,666 公告编号：2019-002 27 合伙企业（有限 合伙） 5 广东莞商清大 股权投资合伙 企业（有限合 伙） 1,041,666 1,041,666 4.88% 1,041,666 合计 18,000,000 2,083,332 20,083,332 94.11% 18,000,000 2,083,332 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 梁明刚与宁晚元是夫妻关系； 东莞市慧聚股权投资合伙企业（有限合伙）普通合伙人是梁明刚，宁晚元是有限合伙人。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： □是 √否 (一) 控股股东情况 截至 2018 年 12 月 31 日，股东梁明刚直接持有公司 14,400,000.00 股的股份，占公司总股本的 67.48%，为公司控股股东。 梁明刚通过慧聚投资间接持有启天股份 1.21%的股权，梁明刚直接、间接持股比例合计为 68.69%； 宁晚元直接持有启天股份 1,600,000.00 的股权，直接持股比例为 7.50%，另外宁晚元还通过慧聚投资间 接持有启天股份 0.94%的股权，宁晚元直接、间接持股比例合计为 8.44%。综上，梁明刚、宁晚元夫妇 直接、间接合计持有启天股份 77.13%；同时梁明刚担任启天股份的董事长、总经理，宁晚元担任启天股 份的董事，其夫妻二人共同参与公司的管理，能够对公司股东大会、董事会产生重大影响，是公司的实 际控制人。 综上，梁明刚为公司的控股股东；梁明刚、宁晚元夫妇为公司的实际控制人。 梁明刚先生，中国国籍，无境外永久居留权，1971 年 11 月出生，1992 年 7 月毕业于陕西省宝鸡市 职工大学电气自动化系，大专学历。1992 年 8 月至 1993 年 8 月，就职于宝鸡市印染厂，任电气技术员； 1993 年 10 月至 1994 年 12 月，就职于东莞岳丰电子科技有限公司，任工程部主管；1995 年 1 月至 1996 年 6 月，就职于东莞市广开投资有限公司，任电气工程师；1996 年 7 月至 2005 年 11 月，就职于东莞市 永泉消防工程有限公司，任工程部经理；2006 年 2 月至 2008 年 3 月，经营东莞市樟木头宇安消防器材 经营部；2008 年 5 月，创立东莞市启天自动化设备有限公司，历任执行董事、经理；2016 年 5 月至今， 任启天股份董事长、总经理，任期均为三年；同时兼任金密视觉执行董事、经理，浦迪实业监事，启睿 有限经理，慧聚、金视、鼎乾投资执行事务合伙人。 (二) 实际控制人情况 公司控股股东为梁明刚，实际控制人为梁明刚、宁晚元夫妇。经核查，梁明刚、宁晚元夫妇投资的 其他企业有东莞市慧聚股权投资企业（有限合伙）、东莞市浦迪实业投资有限公司、东莞汇达孵化器有 限公司、东莞金视股权投资合伙企业(有限合伙)、东莞鼎乾创业投资合伙企业（有限合伙）。为避免与 公告编号：2019-002 28 公司的同业竞争，公司控股股东、共同实际控制人、董事、监事、高级管理人员出具了《关于避免同业 竞争的承诺函》 梁明刚先生简历详见三、控股股东、实际控制人情况之“（一）控股股东情况”部分。 宁晚元女士，中国国籍，无境外永久居留权，1973 年 9 月出生，1992 年 7 月毕业于湖南省长沙铁道学 院英语系，大专学历。1992 年 8 月至 1993 年 11 月，就职于深圳珍兴鞋业有限公司，任外贸采购员；1994 年 1 月至 1996 年 7 月，就职于东莞市广开投资有限公司，任总经理助理；1997 年至 2000 年，自由职业； 2001 年 2 月至 2004 年 5 月，就职于东莞柏威金属制品公司，任市场部主管；2006 年 2 月至 2008 年 3 月，就职于东莞市樟木头宇安消防器材经营部；2008 年 5 月，创立东莞市启天自动化设备有限公司，任 董事；2016 年 5 月至今，任启天股份采购经理、董事，董事任期三年，同时兼任浦迪实业执行董事、经 理，东莞汇达孵化器有限公司法定代表人。 公告编号：2019-002 29 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 √适用 □不适用 单位：元/股 发行 方案 公告 时间 新增 股票 挂牌 转让 日期 发行 价格 发行数量 募集金额 发行 对象 中董 监高 与核 心员 工人 数 发行 对象 中做 市商 家数 发行对 象中外 部自然 人人数 发行 对象 中私 募投 资基 金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集 资金 用途 是否 变更 2017 年 5 月 17 日 2017 年 8 月 24 日 8 631,250 5,050,000 0 0 4 0 0 否 2018 年 3 月 5 日 2018 年 7 月 16 日 9.60 2,708,332 26,000,003.02 0 0 1 2 0 否 募集资金使用情况： 公司 2017 年发行募集资金已于 2018 年发行实施前使用完毕。2017 年 6 月 1 日，公司召开 2017 年 第四次临时股东大会审议通过了《关于<东莞市启天自动化智能装备股份有限公司 2017 年第一次股票发 行方案>的议案》,公司拟发行股票 1,000,000 股，发行价格为每股人民币 8 元，预计募集资金总额不超 过人民币 8,000,000.00。截至缴款截止日，认购对象合计认购公司股票 631,250 股，公司收到募集资金 5,050,000.00 元。公司本次股票发行募集资金已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2017 年 7 月 13 日出具天健验[2017]3-70 号《验资报告》。2017 年 8 月 11 日，公司收到《关于广东启天自 动化智能装备股份有限公司股票发行股份登记的函》（股转系统函[2017]5008 号），确认本次发行股票 631,250 股，其中限售 0 股，无限售 631,250 股。 公司 2018 年共完成发行一次。2018 年 3 月 21 日，公司召开 2018 年第二次临时股东大会审议通过 了《广东启天自动化智能装备股份有限公司 2018 年股票发行方案（一）》等议案,公司拟发行股票 4,160,000 股，发行价格为每股人民币 9.6 元，预计募集资金总额不超过人民币 39,936,000.00 元。截 至缴款截止日，认购对象合计认购公司股票 2,708,332 股，公司收到募集资金 26,000,003.02 元。公司 本次股票发行募集资金已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2018 年 5 月 30 日出具 [2018]3-333 号《验资报告》。2018 年 6 月 19 日，公司收到《关于广东启天自动化智能装备股份有限 公司股票发行股份登记的函》（股转系统函[2018]2155 号，以下简称“《股份登记的函》”），确认本 次发行股票 2,708,332 股，其中限售股 0 股，无限售股 2,708,332 股。 公告编号：2019-002 30 截至 2018 年 12 月 31 日，公司在东莞农村商业银行股份有限公司樟木头支行账号为 170010190010046360 的募集资金专项账户余额为 6,898.13 元，公司在中国银行东莞樟木头支行账号为 670468275649 的募集资金专项账户余额为 0 元。 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 √适用 □不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违 约 银行贷款 东莞银行 3,000,000 6.525% 2017.12.05-2018.12.04 否 银行贷款 光大银行 2,000,000 6.09% 2018.02.06-2019.02.05 否 银行贷款 东莞农村商业银 行 8,771,047.11 6.96% 2018.11.16-2019.11.15 否 银行贷款 东莞农村商业银 行 3,240,000 6.96% 2018.11.30-2019.11.29 否 合计 - 17,011,047.11 - - - 违约情况 □适用 √不适用 五、 权益分派情况 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用 √不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 公告编号：2019-002 31 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任期 是否在公司领取薪 酬 梁明刚 董事长、总经理 男 1971 年 11 月 大专 三年 是 宁晚元 董事 女 1973 年 9 月 大专 三年 是 宁瑞 董事 男 1980 年 1 月 本科 三年 是 殷娟 董事、财务总 监、董事会秘书 女 1981 年 7 月 大专 三年 是 赵海玉 董事 女 1986 年 6 月 大专 三年 是 黄佳俊 监事会主席 男 1978 年 11 月 大专 三年 是 晁晓鹏 监事 男 1987 年 12 月 本科 三年 是 张凡 监事 男 1986 年 11 月 本科 三年 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 2 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事长、总经理梁明刚先生与公司董事宁晚元女士为夫妻关系；公司董事宁晚元女士与董事宁瑞先 生之间系姐弟关系。除此之外，公司董事、监事及高级管理人员之间不存在其他关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 梁明刚 董事长、总经理 14,400,000 0 14,400,000 67.48% 0 宁晚元 董事 1,600,000 0 1,600,000 7.5% 0 合计 - 16,000,000 0 16,000,000 74.98% 0 公告编号：2019-002 32 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动原因 刘子阳 董事 离任 离职 陈建林 监事会主席 离任 离职 李云让 监事 离任 离职 何鹏 监事 离任 离职 黄佳俊 新任 监事会主席 新任命 晁晓鹏 新任 监事 新任命 张凡 新任 监事 新任命 赵海玉 新任 董事 新任命 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： √适用 □不适用 黄佳俊先生，中国国籍，无境外永久居留权，1978 年 11 月 6 日出生，1999 年 1 月毕业于南方冶金学院 金融学专业，大专学历。1999 年 09 月至 2003 年 08 月，就职于永勤玩具实业（深圳）有限公司，任实 习生/PMC 跟单；2003 年 09 月至 2004 年 10 月，就职于深圳市坪山镇鸿昌塑胶五金玩具厂，任 PMC 主管； 2004 年 10 月至 2016 年 04 月，就职于东莞市天宇玩具制品有限公司，任过 PMC 统筹经理/货仓部经理/ 人事&行政经理/审计部经理/董事长特别助理等； 2016 年 05 月至 2016 年 10 月，就职于东莞市普诚博 安数码科技有限公司，任总经理；2016 年 10 月至 2017 年 01 月，就职于东莞市文盛灯饰有限公司，任 副总经理；2017 年 01 月至今，就职于广东启天自动化智能装备股份有限公司，任生产厂长。 晁晓鹏先生，中国国籍，无境外永久居留权，1987 年 12 月 1 日出生。2011 年 6 月份毕业于西安电 子科技大学长安学院电子信息工程系，本科学历。2011 年 7 月至 2018 年 3 月，就职于四川长虹空调有 限公司，在无锡产品管理中心分别任渠道业务经理、大客户经理、市场总监等职务；2018 年 4 月份至今， 就职于广东启天自动化智能装备股份有限公司，任销售经理职务。 张凡先生，中国国籍，无境外永久居留权，1984 年 11 月 16 日出生，2008 年 7 月毕业于九江学院财务 管理专业，本科学历。2008 年 02 月至 2009 年 05 月，就职东莞鑫达玩具礼品有限公司，财务会计；2009 年 06 月至 2013 年 6 月，就职于东莞玖龙纸业有限公司，历任财务会计，固定资产会计、审计专员； 2013 年 7 月至 2017 年 03 月，就职于东莞弘龙包装有限公司，任财务主管；2017 年 04 月，自由职业；2017 年 05 月-2018 年 02 月，就职于东莞市鑫塑源塑胶科技有限公司，任财务经理；2018 年 3 月-4 月，自由 职业；2018 年 5 月-至今，就职于广东启天自动化智能装备股份有限公司，任财务会计。 赵海玉女士，中国国籍，无境外永久居留权，1986 年 6 月 9 日出生，2015 年 7 月毕业于东北师范大学 行政管理专业，大专学历。2005 年 04 月至 2007 年 03 月，就职于东莞市光华实业有限公司，任品质部 文员；2007 年 4 月至 2007 年 7 月在家休息；2007 年 08 月至 2011 年 05 月，就职于深圳市友通塑胶制 品有限公司，任品质部文员，后被提升为总经理助理；2011 年 05 月至 2013 年 10 月，由深圳友通塑胶 制品有限公司调任至深圳市得意乐科技有限公司任总经理助理（两家公司为同一个老板）；2013 年 10 月至 2014 年 01 月，因将近过年故在家休息； 2014 年 02 月至 2015 年 04 月，就职于深圳市智岭数字技 公告编号：2019-002 33 术有限公司，任董事长助理； 2015 年 04 月至 2015 年 11 月在家休息。2015 年 11 月至今，就职于广东 启天自动化智能装备股份有限公司，任总经理助理。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政及管理人员 12 13 生产人员 16 20 销售人员 12 14 技术人员 54 61 财务人员 4 4 员工总计 98 112 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 硕士 3 本科 36 34 专科 32 41 专科以下 30 34 员工总计 98 112 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 公司建有专门的薪酬管理制度，采用以标准工资加岗位工资为主结构的薪酬制度。基于激励的需要， 将薪酬体系划分成出勤工资、加班工资、绩效工资和其他工资四部分；其中设定的有补偿性工资（包括 工龄工资、假日补贴、外宿补贴、高温补贴及其他福利津贴）和奖励工资（即年终奖金和特殊奖励）。 公司建立了专门的培训体系，对员工进行梯队式培养，并不断加以完善。新员工入职时，对其进行 公司简介、规章制度、新员工岗位等培训。对特殊岗位公司安排个别委外培训学习。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 □适用√不适用 公告编号：2019-002 34 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 公告编号：2019-002 35 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 □是 √否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 （一）关于股东大会、董事会、监事会制度的建立及运行情况 有限公司阶段，公司的治理结构比较简单，公司治理机制不够健全，2016 年 5 月前只设立一名执行 董事、一名监事，并未设置董事会、监事会。在增加注册资本、变更公司经营范围、整体变更等公司章 程规定的需要股东会审批的重大事项上均通过了股东会批准，会议决议基本能有效执行。有限公司治理 机制运行存在部分股东会缺少会议记录等不规范情况。 股份公司自成立以来，已逐步建立健全股东大会、董事会和监事会等各项制度，形成以股东大会、 董事会、监事会、经理分权与制衡为特征的公司治理结构。目前公司在治理方面的各项规章制度主要有 《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细 则》、《关联交易管理制度》和《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》、《董事会秘书工作 细则》、《对外担保管理制度》等。股份公司自成立以来，股东大会、董事会和监事会会议的召集和召 开程序、决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形，也没有损害股东、债权人及第三 人合法利益的情况。公司股东大会、董事会、监事会制度的规范运行情况良好。 1、股东大会的召开情况 2018 年 2 月 5 日，公司第一次临时股东大会会议，就关于预计 2018 年日常关联交易议案进行了审 议，并作出相应决议； 2018 年 3 月 21 日，公司第二次临时股东大会会议，就 2018 年第一次股票发行方案、修改章程、设 立募集资金专户及相关股票发行的事项进行审议，并作出相应决议； 2018 年 5 月 2 日，公司 2017 年年度股东大会会议，审议了董事会及监事会 2017 年工作报告、2017 年年度报告及财务预决算及聘请 2018 年财务报告审计机构的议案，并作出相应决议； 2018 年 10 月 8 日，公司第三次临时股东大会会议，审议关于关联担保的议案、提名董事赵海玉和 监事张凡的议案、修改章程的事项进行审议，并作出相应决议； 2018 年 12 月 19 日，公司第四次临时股东大会会议，审议了关于设备子公司暨关联交易的议案，并 作出相应决议。 2、董事会的召开情况 2018 年 1 月 17 日，公司第一届董事会召开第十三次会议，就关于预计 2018 年日常关联交易议案进 行了审议，并作出相应决议； 2018 年 3 月 2 日，公司第一届董事会召开第十四次会议，就 2018 年第一次股票发行方案、修改章 公告编号：2019-002 36 程、设立募集资金专户及相关股票发行的事项进行审议，并作出相应决议； 2018 年 4 月 9 日，公司第一届董事会召开第十五次会议，就 2017 年年度报告、财务预、决算报告、 聘请审计机构、日常性关联交易及总经理工作报告进行了审议，并作出相应决议； 2018 年 5 月 2 日，公司第一届董事会召开第十六次会议，审议了就 2017 年第一次股票发行方案增 加募集资金专户并签订三方监管协议的议案，并作出相应决议； 2018 年 8 月 20 日，公司第一届董事会召开第十七次会议，，就 2018 年半年度报告进行了审议，并 作出相应决议； 2018 年 9 月 13 日，公司第一届董事会召开第十八次会议，审议关于修改公司章程、提名董事赵海 玉和监事张凡的议案、修改章程的事项进行审议，并作出相应决议； 2018 年 11 月 30 日，公司第一届董事会召开第十九次会议，审议了关于追认对金密控股子公司进行 增资、设立控股子公司暨关联交易的议案，并作出相应决议。 3、监事会的召开情况 2018 年 4 月 9 日，公司第一届监事会召开第八次会议，就 2017 年年度报告、财务预、决算报告、 聘请审计机构、日常性关联交易及总经理工作报告进行了审议，并作出相应决议； 2018 年 8 月 20 日，公司第一届监事会召开第九次会议，就 2018 年半年度报告进行了审议，并作出 相应决议； 2018 年 9 月 13 日，公司第一届监事会召开第十次会议，就提名张凡为第一届监事会监事的事项进 行了审议，并作出相应决议； 2018 年 11 月 30 日，公司第一届监事会召开第十一次会议，关于选举黄佳俊为第一届监事会主席的 议案进行了审议，并作出相应决议。 4、职工代表大会的召开情况 2018 年 7 月 9 日，公司 2018 年第一次职工代表大会，审议了关于公司推荐职工代表监事候选人晁 晓鹏、黄佳俊的议案，并作出相应决议。 （一）董事会对公司现有治理机制的说明 1、公司组织机构 为积极完善法人治理结构，建立现代企业管理制度，促进公司的规范运作，公司聘请相关中介机构 为公司规范运作提供专业意见。公司在相关中介机构的帮助下进一步加强完善了公司治理工作。目前， 公司已根据《公司法》、《公司章程》的相关规定，建立健全了股东大会、董事会、监事会等公司治理 结构，公司股东大会、董事会、监事会目前运作正常。 2、公司内控制度的建立 （1）公司现行《章程》对公司股东、董事、监事的责任、义务做了规范明确的约定，制定并通过 了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》，对“三会”召 开程序的责任、义务进一步细化，对“三会”运作机制的责任、义务进一步明确、规范。 （2)公司现行《章程》对高级管理人员的责任、义务做了规范明确的约定，制定并通过了《总经理工作 细则》、《董事会秘书工作细则》，对“公司高级管理人员的责任、义务进一步细化，对“公司高级管 理人员的责任、义务进一步明确、规范。 (3)目前公司还建立了《对外投资管理办法》、《对外担保管理办法》、《投资者关系管理制度》、 《关联交易管理制度》等内控制度，从而在制度基础上能够有效地保证公司关联交易、对外投资、对外 担保等重大事项履行相应的内部决策程序，确保公司关联交易的必要性、定价公允性及公司对外担保的 合规性及对外投资的安全性；公司还制定了《财务管理制度》，从制度层面确保公司财务管理的规范性 及风险控制的有效性。 （4）公司已按照全国中小企业股份转让系统公司的相关业务要求建立了《信息披露管理制度》， 并将严格执行。 综上所述，董事会认为，公司有健全的组织机构，公司现有的治理机制能给所有股东提供合适的保护并 公告编号：2019-002 37 能保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司内部控制组织架构由股东大会、董事会、监事会和经营管理层组成，分别依据《公司章程》所规定 的权力、职责履行权力控制、管理决策控制、内部监督以及决策执行的各项职责。报告期内，公司各项 内部组织架构和相应的规章制度运行良好，股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合《公 司法》、《公司章程》及相关议事规则的规定，在实践中能够规范动作，履行各自的权利义务，没有发 现重大违法违规现象，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利保障。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大决策均按照《公司章程》以及相关内部控制制度的规定程序和规则进行， 根据各事项的审批 权限，经过公司董事会、监事会或股东大会的讨论、审议通过。在公司重要的人事变动、融资、关联交 易、担保事项上，均规范操作，杜绝出现违法违规情况。截止报告期末，上述机构成员均依法运作，未 出现违法违规现象和重大 缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 4、 公司章程的修改情况 根据广东启天自动化智能装备股份有限公司（以下简称“公司”）于 2018 年 3 月 21 日召开的 2018 年 第二次临时股东大会审议通过《关于修改<广东启天自动化智能装备股份有限公司章程>的议案》，对公 司章程作如下修改： 一、原《公司章程》第六条为： “公司注册资本为人民币 18,631,250 元” 现修改为： “公司注册资本为人民币 21,339,582 元” 二、原《公司章程》第十九条为： “公司股份总数为 18,631,250 股，公司的股份均为普通股，同股同权，无其他各类股。” 现修改为： “公司股份总数为 21,339,582 股，公司的股份均为普通股，同股同权，无其他各类股。” 章程其他条款不变。 根据广东启天自动化智能装备股份有限公司（以下简称“公司”）2018 年 10 月 8 日召开的 2018 年 第三次临时股东大会审议通过《关于<广东启天自动化智能装备股份有限公司修改章程>的议案》，对公 司章程作如下修改： 一、原《公司章程》第八十条为： “股东（包括股东代理人）以其所代表的有表决权的股份数额行使表决权，每一股份享有一票表决 权。 公司持有的本公司股份没有表决权，且该部分股份不计入出席股东大会有表决权的股份总数。” 现修改为： “股东（包括股东代理人）以其所代表的有表决权的股份数额行使表决权，每一股份享有一票表决权。 公司持有的本公司股份没有表决权，且该部分股份不计入出席股东大会有表决权的股份总数。 董事会和符合相关规定条件的股东可以征集股东投票数。” 二、原《公司章程》第九十八条为： “董事由股东大会选举或更换。董事由股东大会选举或更换，任期三年，任期届满，可连选连任。 董事在任期届满以前，股东大会不能无故解除其职务。 董事任期从就任之日起计算，至本届董事会任期届满时为止。董事任期届满未及时改选，在改选出的董 事就任前，原董事仍应当依照法律、行政法规、部门规章和本章程的规定，履行董事职务。 公告编号：2019-002 38 董事可以由总经理或者其他高级管理人员兼任，但兼任总经理或者其他高级管理人员职务的董事，总计 不得超过公司董事总数的。” 现修改为： “董事由股东大会选举或更换。董事由股东大会选举或更换，任期三年，任期届满，可连选连任。 董事在任期届满以前，股东大会不能无故解除其职务。 董事任期从就任之日起计算，至本届董事会任期届满时为止。董事任期届满未及时改选，在改选出的董 事就任前，原董事仍应当依照法律、行政法规、部门规章和本章程的规定，履行董事职务。 董事可以由总经理或者其他高级管理人员兼任，但兼任总经理或者其他高级管理人员职务的董事，总计 不得超过公司董事总数的 1/2。” 三、原《公司章程》第九十九条： “董事应与公司签订保密协议书，保证董事离职后其对公司的商业秘密包括核心技术等负有的保密 义务在该商业秘密成为公开信息前仍然有效，且不得利用掌握的公司核心技术从事与公司相近或相同的 业务。” 现修改为： “董事必须与公司签定竞业禁止协议和保密协议书，保证董事离职后其对公司的商业秘密包括核心 技术等负有的保密义务在该商业秘密成为公开信息前仍然有效，且不得利用掌握的公司核心技术从事与 公司相近或相同的业务。” 四、原《公司章程》第一百六十八条： “公司应实施积极的利润分配政策： （二）利润分配形式及间隔期：公司可以采取现金、股票或二者相结合的方式分配股利。公司当年如实 现盈利并有可供分配利润时，应当进行年度利润分配。公司可以进行中期现金分红。” 现修改为： “公司应实施积极的利润分配政策： （二）利润分配形式及间隔期：公司可以采取现金、股票或二者相结合的方式分配股利。公司当年如实 现盈利并有可供分配利润时，应当进行年度利润分配。” 五、原《公司章程》第一百九十条： “公司需要增加或减少注册资本时，必须编制资产负债表及财产清单。 公司应当自作出增加或减少注册资本决议之日起 10 日内通知债权人，并于 30 日内在全国中小企业股 份转让系统指定信息披露平台上公告。债权人自接到通知书之日起 30 日内，未接到通知书的自公告之 日起 45 日内，有权要求公司清偿债务或者提供相应的担保。 公司增加或减资后的注册资本将不低于法定的最低限额。” 现修改为： “公司需要减少注册资本时，必须编制资产负债表及财产清单。 公司应当自作出减少注册资本决议之日起 10 日内通知债权人，并于 30 日内在全国中小企业股份转让 系统指定信息披露平台上公告。债权人自接到通知书之日起 30 日内，未接到通知书的自公告之日起 45 日内，有权要求公司清偿债务或者提供相应的担保。 公司减资后的注册资本将不低于法定的最低限额。” (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 7 2018 年 1 月 17 日，公司第一届董事会召 开第十三次会议，就关于预计 2018 年日常关联 公告编号：2019-002 39 交易议案进行了审议，并作出相应决议；2018 年 3 月 2 日，公司第一届董事会召开第十四次 会议，就 2018 年第一次股票发行方案、修改章 程、设立募集资金专户及相关股票发行的事项 进行审议，并作出相应决议；2018 年 4 月 9 日， 公司第一届董事会召开第十五次会议，就 2017 年年度报告、财务预、决算报告、聘请审计机 构、日常性关联交易及总经理工作报告进行了 审议，并作出相应决议；2018 年 5 月 2 日，公 司第一届董事会召开第十六次会议，审议了就 2017 年第一次股票发行方案增加募集资金专 户并签订三方监管协议的议案，并作出相应决 议；2018 年 8 月 20 日，公司第一届董事会召 开第十七次会议，，就 2018 年半年度报告进行 了审议，并作出相应决议；2018 年 9 月 13 日， 公司第一届董事会召开第十八次会议，审议关 于修改公司章程、提名董事赵海玉和监事张凡 的议案、修改章程的事项进行审议，并作出相 应决议；2018 年 11 月 30 日，公司第一届董事 会召开第十九次会议，审议了关于追认对金密 控股子公司进行增资、设立控股子公司暨关联 交易的议案，并作出相应决议。 监事会 4 2018 年 4 月 9 日，公司第一届监事会召开 第八次会议，就 2017 年年度报告、财务预、决 算报告、聘请审计机构、日常性关联交易及总 经理工作报告进行了审议，并作出相应决议； 2018 年 8 月 20 日，公司第一届监事会召开第 九次会议，就 2018 年半年度报告进行了审议， 并作出相应决议；2018 年 9 月 13 日，公司第 一届监事会召开第十次会议，就提名张凡为第 一届监事会监事的事项进行了审议，并作出相 应决议；2018 年 11 月 30 日，公司第一届监事 会召开第十一次会议，关于选举黄佳俊为第一 届监事会主席的议案进行了审议，并作出相应 决议。 股东大会 4 2018 年 2 月 5 日，公司第一次临时股东大 会会议，就关于预计 2018 年日常关联交易议案 进行了审议，并作出相应决议；2018 年 3 月 21 日，公司第二次临时股东大会会议，就 2018 年第一次股票发行方案、修改章程、设立募集 资金专户及相关股票发行的事项进行审议，并 作出相应决议；2018 年 5 月 2 日，公司 2017 年年度股东大会会议，审议了董事会及监事会 2017 年工作报告、2017 年年度报告及财务预决 公告编号：2019-002 40 算及聘请 2018 年财务报告审计机构的议案，并 作出相应决议；2018 年 10 月 8 日，公司第三 次临时股东大会会议，审议关于关联担保的议 案、提名董事赵海玉和监事张凡的议案、修改 章程的事项进行审议，并作出相应决议；2018 年 12 月 19 日，公司第四次临时股东大会会议， 审议了关于设备子公司暨关联交易的议案，并 作出相应决议。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司内部控制组织架构由股东大会、董事会、监事会和经营管理层组成，分别依据《公司章程》所规定 的权力、职责履行权力控制、管理决策控制、内部监督以及决策执行的各项职责。报告期内，公司各项 内部组织架构和相应的规章制度运行良好，股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合《公 司法》、《公司章程》及相关议事规则的规定，在实践中能够规范动作，履行各自的权利义务，没有发 现重大违法违规现象，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利保障。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均 严格按照《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等法律、法规和 中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务 决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至 2017 年期末，上述机构和人员 依法动作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法 规的要求。未来公司将继续加强对公司董事、监事、高级管理人员在公司治理方面的培训，并促使公司 董事、监事、高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》和三会议事规则等规定，勤勉尽责地履 行其义务，使公司治理更加规范。 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 (四) 投资者关系管理情况 公司明确了投资者关系管理工作的机构及负责人，公司董办负责投资者关系管理工作。公司本着公平、 公正、公开原则，平等对待全体投资者，保障所有投资者享有知情权及其他合法权益，组织和安排了各 类投资者关系管理活动。加强与投资者和潜在投资者管理，组织对投资者相关法律法规的培训。同时， 本着诚实守信原则，公司就经营状况、经营计划、经营环境、战略规划及发展前景等内容进行了客观、 真实、准确、完整的介绍，接待来公司考察的投资机构及人员 60 多人次，加强了与投资者的沟通，增 强了投资者对公司的了解。 (五) 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 □适用 √不适用 (六) 独立董事履行职责情况 □适用 √不适用 公告编号：2019-002 41 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司成立以来，按照《公司法》和《公司章程》规范运作，逐步建立健全公司法人治理结构，在业 务、资产、机构、人员、财务等方面均具备独立运营能力，具有独立、完整的业务体系和面向市场自主 经营的能力。 （一）业务独立情况 公司致力于太阳能和半导体行业的自动化设备生产，主要从事太阳能光伏设备、等离子清洗刻蚀处 理设备的研发、生产和销售。公司已建立较为完善的研发、销售和售后服务体系，具有完全独立、完整 的产供销业务运作系统和面向市场自主经营的能力，不存在依赖股东及其他关联方的情况。 报告期内公司不存在日常性的关联交易，公司业务独立。 （二）资产独立情况 公司由有限公司整体变更设立，发起人将全部经营性资产、无形资产及配套设施完整投入公司，公 司拥有原有限公司拥有的与生产经营相适应的生产经营设备、无形资产等资产。公司的主要财产权属明 晰，均由公司实际控制和使用。截至 2018 年 12 月 31 日日，公司与控股股东及实际控制人及其控制的 其他企业之间产权关系明确。公司资产独立。 （三）机构独立情况 公司机构独立，已设立股东大会、董事会和监事会等决策机构和监督机构，聘请总经理、财务总监 董事会秘书等高级管理人员，组成了完整的法人治理结构。同时，公司内部设有行政部、财务部、销售 部等部门，不存在与控股股东和实际控制人及其控制的其他企业合署办公的情形。 公司制定了较为完备的内部管理制度。公司各机构和各职能部门按法律、行政法规、其他规范性文 件和公司章程及其他内部管理制度规定的职责独立运作，不存在控股股东和实际控制人及其控制的其他 企业利用其地位影响公司生产经营管理独立性的现象，公司机构独立。 （四）人员独立情况 公司的总经理梁明刚兼任子公司金密视觉执行董事、经理，兼任关联企业浦迪实业的监事，兼任关 联企业启睿有限经理，慧聚投资执行事务合伙人，除此以外公司的财务总监和董事会秘书等高级管理人 员均未在公司的控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，且均 未在公司的控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪；公司的财务人员也未在公司的控股股东、 实际控制人及其控制的其他企业中兼职或领薪。 公司董事、股东代表监事均由公司股东大会选举产生；职工代表监事由公司职工代表大会选举产生； 公司高级管理人员均由公司董事会聘任。公司与全体员工签订了劳动合同，并严格执行有关的劳动工资 制度，独立发放员工工资，公司人员独立。 （五）财务独立情况 公司设立独立的财务中心，配备了专职的财务人员，制定了完善的财务管理制度和财务会计制度，建立 了独立的财务核算体系，能够独立作出财务决策。经核查，公司财务人员均与公司签订了劳动合同，财 务人员均为专职，不存在在外兼职的情况。公司现持有中国人民银行东莞市中心支行颁发的《开户许可 证》，公司开设了独立的基本存款账户，独立运营资金，未与控股股东及其控制的其他企业共用银行账 户。公司自成立以来，依法独立纳税，公司财务独立。 公告编号：2019-002 42 (三) 对重大内部管理制度的评价 1、内部控制制度建设情况 根据股转系统相关要求，公司在报告期内建立相关管理制度，结合公司实际情况和未来发展状况， 严格按照公司治理方面的制度进行管理及运行。 2、董事会关于内部控制的说明 董事会认为：公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的 规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大 缺陷。由于内部控制是一项长期而持续地系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断 调整、完善。 （1）关于会计核算体系 年度内公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具 体结节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 （2）关于财务管理体系 年度内公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、 严格管理，继续完善公司财务管理体系。 （3）关于风险控制体系 年度内公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前 提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 无 公告编号：2019-002 43 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段□持续经营重大不确定段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 天健审【2019】3-119 号 审计机构名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 杭州市西溪路 128 号 9 楼 审计报告日期 2019-4-12 注册会计师姓名 张骥 张志海 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 广东启天自动化智能装备股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了广东启天自动化智能装备股份有限公司（以下简称启天股份公司）财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、 合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了启天股份公 司 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，以及 2018 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于启天股份公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的， 为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 启天股份公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息， 但不包括财务报表和我们的审计报告。 公告编号：2019-002 44 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估启天股份公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如 适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 启天股份公司治理层（以下简称治理层）负责监督启天股份公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行 以下工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意 遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错 误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。 (三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 启天股份公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出 公告编号：2019-002 45 结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披 露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然 而，未来的事项或情况可能导致启天股份公司不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交 易和事项。 (六) 就启天股份公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发 表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为 影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计 事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如 果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在 审计报告中沟通该事项。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：张骥 中国·杭州 中国注册会计师：张志海 二〇一九年四月十二日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 公告编号：2019-002 46 货币资金 五（一）1 6,156,616.25 2,656,530.59 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 五（一）2 51,209,354.85 31,237,245.02 其中：应收票据 3,001,566.87 835,000.00 应收账款 48,207,787.98 30,402,245.02 预付款项 五（一）3 7,006,371.91 2,192,947.84 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五（一）4 1,198,709.54 633,338.60 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 五（一）5 26,950,135.29 14,054,475.90 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 92,521,187.84 50,774,537.95 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 0 0 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 五（一）6 7,819,509.97 4,428,995.72 在建工程 五（一）7 207,682.06 0 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五（一）8 319,056.72 204,166.75 开发支出 商誉 长期待摊费用 五（一）9 253,846.29 161,812.30 递延所得税资产 五（一）10 468,559.22 300,068.96 其他非流动资产 非流动资产合计 9,068,654.26 5,095,043.73 资产总计 101,589,842.10 55,869,581.68 公告编号：2019-002 47 流动负债： 短期借款 五（一）11 18,011,047.11 5,050,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 五（一）12 11,733,942.63 10,447,521.84 其中：应付票据 11,733,942.63 10,447,521.84 应付账款 预收款项 五（一）13 1,229,130.45 238,200.00 合同负债 卖出回购金融资产 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五（一）14 1,636,913.36 1,057,790.28 应交税费 五（一）15 2,083,380.26 4,527,918.79 其他应付款 五（一）16 4,606,984.82 224,142.11 其中：应付利息 应付股利 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 39,301,398.63 21,545,573.02 非流动负债： 长期借款 五（一）17 0 4,680,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 五（一）18 312,118.06 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 312,118.06 4,680,000.00 负债合计 39,613,516.69 26,225,573.02 所有者权益（或股东权益）： 股本 五（一）19 21,339,582.00 18,631,250.00 其他权益工具 公告编号：2019-002 48 其中：优先股 永续债 资本公积 五（一）20 27,257,417.88 4,216,571.18 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五（一）21 1,612,274.07 928,117.46 一般风险准备 未分配利润 五（一）22 11,920,376.57 5,942,769.04 归属于母公司所有者权益合计 62,129,650.52 29,718,707.68 少数股东权益 -153,325.11 -74,699.02 所有者权益合计 61,976,325.41 29,644,008.66 负债和所有者权益总计 101,589,842.10 55,869,581.68 法定代表人：梁明刚 主管会计工作负责人：殷娟会计机构负责人：殷娟 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 6,149,052.13 2,606,508.71 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 十二（一）1 51,183,785.85 31,076,310.40 其中：应收票据 3,001,566.87 835,000 应收账款 48,182,218.98 30,241,310.40 预付款项 6,982,321.91 2,096,970.64 其他应收款 十二（一）2 1,821,876.96 1,085,244.21 其中：应收利息 应收股利 存货 26,250,472.97 13,671,708.18 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 92,387,509.82 50,536,742.14 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 十二（一）3 571,667.00 255,000.00 公告编号：2019-002 49 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 7,816,538.66 4,424,597.73 在建工程 207,682.06 生产性生物资产 油气资产 无形资产 319,056.72 204,166.75 开发支出 商誉 长期待摊费用 253,846.29 161,812.30 递延所得税资产 467,848.97 297,951.40 其他非流动资产 非流动资产合计 9,636,639.70 5,343,528.18 资产总计 102,024,149.52 55,880,270.32 流动负债： 短期借款 18,011,047.11 5,050,000.00 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 11,728,797.95 10,451,149.40 其中：应付票据 应付账款 预收款项 1,229,130.45 238,200.00 合同负债 应付职工薪酬 1,627,123.06 1,018,825.69 应交税费 2,109,975.33 4,507,225.18 其他应付款 4,606,984.82 126,642.11 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 39,313,058.72 21,392,042.38 非流动负债： 长期借款 4,680,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 312,118.06 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 公告编号：2019-002 50 其他非流动负债 非流动负债合计 312,118.06 4,680,000.00 负债合计 39,625,176.78 26,072,042.38 所有者权益： 股本 21,339,582.00 18,631,250.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 27,257,417.88 4,216,571.18 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 1,612,274.07 928,117.46 一般风险准备 未分配利润 12,189,698.79 6,032,289.30 所有者权益合计 62,398,972.74 29,808,227.94 负债和所有者权益合计 102,024,149.52 55,880,270.32 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 63,329,165.96 50,176,540.73 其中：营业收入 五（二）1 63,329,165.96 50,176,540.73 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 57,062,999.90 45,480,687.22 其中：营业成本 五（二）1 37,623,041.15 29,797,292.40 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五（二）2 420,893.02 376,038.53 销售费用 五（二）3 4,491,957.22 4,054,161.18 管理费用 五（二）4 7,514,794.84 6,594,203.94 研发费用 五（二）5 5,557,156.56 2,817,484.24 公告编号：2019-002 51 财务费用 五（二）6 287,332.34 1,171,961.04 其中：利息费用 385,029.20 603,995.07 利息收入 21,872.96 4,910.12 资产减值损失 五（二）7 1,167,824.77 669,545.89 信用减值损失 加：其他收益 五（二）8 855,500.00 304,446.00 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 五（二）9 -6,951.50 0 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 7,114,714.56 5,000,299.51 加：营业外收入 五（二）10 53,664.96 551,661.44 减：营业外支出 五（二）11 96,786.20 8,593.27 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 7,071,593.32 5,543,367.68 减：所得税费用 五（二）12 488,455.27 480,453.15 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 6,583,138.05 5,062,914.53 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 6,583,138.05 5,062,914.53 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 -78,626.09 62.81 2.归属于母公司所有者的净利润 6,661,764.14 5,062,851.72 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 6,583,138.05 5,062,914.53 公告编号：2019-002 52 归属于母公司所有者的综合收益总额 6,661,764.14 5,062,851.72 归属于少数股东的综合收益总额 -78,626.09 62.81 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.33 0.28 （二）稀释每股收益（元/股） 0.33 0.28 法定代表人：梁明刚 主管会计工作负责人：殷娟会计机构负责人：殷娟 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十二（二） 1 63,320,545.28 49,998,976.62 减：营业成本 十二（二） 1 37,623,041.15 29,856,511.80 税金及附加 420,849.82 373,820.49 销售费用 4,419,647.76 3,984,030.62 管理费用 7,388,025.94 6,460,444.81 研发费用 十二（二） 2 5,481,809.71 2,795,006.32 财务费用 286,340.89 1,171,104.97 其中：利息费用 385,029.20 603,995.07 利息收入 21,814.86 4,801.99 资产减值损失 1,177,643.21 685,282.42 信用减值损失 加：其他收益 855,500.00 304,446.00 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） -6,951.50 汇兑收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 7,371,735.30 4,977,221.19 加：营业外收入 53,664.96 551,661.44 减：营业外支出 96,786.20 8,593.27 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 7,328,614.06 5,520,289.36 减：所得税费用 487,047.96 482,570.71 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 6,841,566.10 5,037,718.65 （一）持续经营净利润 6,841,566.10 5,037,718.65 （二）终止经营净利润 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 公告编号：2019-002 53 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 6,841,566.10 5,037,718.65 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 43,591,583.45 40,020,760.67 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 623,672.52 594,077.61 收到其他与经营活动有关的现金 五（三）1 5,832,221.97 1,392,036.79 经营活动现金流入小计 50,047,477.94 42,006,875.07 购买商品、接受劳务支付的现金 49,930,402.07 30,214,540.99 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 公告编号：2019-002 54 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 11,377,292.12 7,245,728.89 支付的各项税费 7,155,381.58 2,518,024.58 支付其他与经营活动有关的现金 五（三）2 8,845,288.08 7,945,510.49 经营活动现金流出小计 77,308,363.85 47,923,804.95 经营活动产生的现金流量净额 -27,260,885.91 -5,916,929.88 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 8,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 8,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 3,197,519.12 2,195,639.32 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 3,197,519.12 2,195,639.32 投资活动产生的现金流量净额 -3,189,519.12 -2,195,639.32 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 26,316,670.02 4,879,320.12 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 20,011,047.11 11,500,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 五（三）3 600,000.00 1,007,125.00 筹资活动现金流入小计 46,927,717.13 17,386,445.12 偿还债务支付的现金 11,730,000.00 6,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 365,665.94 641,120.07 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 五（三）4 621,096.52 1,670,000.00 筹资活动现金流出小计 12,716,762.46 8,311,120.07 筹资活动产生的现金流量净额 34,210,954.67 9,075,325.05 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 339,536.02 -134,257.12 五、现金及现金等价物净增加额 4,100,085.66 828,498.73 加：期初现金及现金等价物余额 2,056,530.59 1,228,031.86 六、期末现金及现金等价物余额 6,156,616.25 2,056,530.59 法定代表人：梁明刚 主管会计工作负责人：殷娟会计机构负责人：殷娟 公告编号：2019-002 55 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 43,418,793.72 39,990,180.26 收到的税费返还 623,672.52 594,077.61 收到其他与经营活动有关的现金 5,929,663.87 1,059,928.66 经营活动现金流入小计 49,972,130.11 41,644,186.53 购买商品、接受劳务支付的现金 49,750,733.35 30,160,643.67 支付给职工以及为职工支付的现金 11,198,209.86 7,040,835.93 支付的各项税费 7,127,086.76 2,514,542.18 支付其他与经营活动有关的现金 8,800,299.29 7,778,344.81 经营活动现金流出小计 76,876,329.26 47,494,366.59 经营活动产生的现金流量净额 -26,904,199.15 -5,850,180.06 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 8,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 8,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 3,195,081.12 2,195,639.32 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 316,667.00 17,500.00 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 3,511,748.12 2,213,139.32 投资活动产生的现金流量净额 -3,503,748.12 -2,213,139.32 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 26,000,003.02 4,847,820.12 取得借款收到的现金 20,011,047.11 11,500,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 600,000.00 1,007,125.00 筹资活动现金流入小计 46,611,050.13 17,354,945.12 偿还债务支付的现金 11,730,000.00 6,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 365,665.94 641,120.07 支付其他与筹资活动有关的现金 304,429.52 1,670,000.00 筹资活动现金流出小计 12,400,095.46 8,311,120.07 筹资活动产生的现金流量净额 34,210,954.67 9,043,825.05 公告编号：2019-002 56 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 339,536.02 -134,257.12 五、现金及现金等价物净增加额 4,142,543.42 846,248.55 加：期初现金及现金等价物余额 2,006,508.71 1,160,260.16 六、期末现金及现金等价物余额 6,149,052.13 2,006,508.71 公告编号：2019-002 57 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其他 一、上年期末余额 18,631,250.00 4,216,571.18 928,117.46 5,942,769.04 -74,699.02 29,644,008.66 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 18,631,250.00 4,216,571.18 928,117.46 5,942,769.04 -74,699.02 29,644,008.66 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 2,708,332.00 23,040,846.70 684,156.61 5,977,607.53 -78,626.09 32,332,316.75 （一）综合收益总额 6,661,764.14 -78,626.09 6,583,138.05 （二）所有者投入和减少资 本 2,708,332.00 23,040,846.70 25,749,178.70 1．股东投入的普通股 2,708,332.00 23,040,846.70 25,749,178.70 2．其他权益工具持有者投 入资本 公告编号：2019-002 58 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 684,156.61 -684,156.61 1．提取盈余公积 684,156.61 -684,156.61 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 21,339,582.00 27,257,417.88 1,612,274.07 11,920,376.57 -153,325.11 61,976,325.41 公告编号：2019-002 59 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 18,000,000.00 1.06 424,345.60 1,383,689.18 -106,261.83 19,701,774.01 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 18,000,000.00 1.06 424,345.60 1,383,689.18 -106,261.83 19,701,774.01 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 631,250.00 4,216,570.12 503,771.86 4,559,079.86 31,562.81 9,942,234.65 （一）综合收益总额 5,062,851.72 62.81 5,062,914.53 （二）所有者投入和减少资 本 631,250.00 4,216,570.12 31,500.00 4,879,320.12 1．股东投入的普通股 631,250.00 4,216,570.12 31,500.00 4,879,320.12 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 公告编号：2019-002 60 的金额 4．其他 （三）利润分配 503,771.86 -503,771.86 1．提取盈余公积 503,771.86 -503,771.86 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 18,631,250.00 4,216,571.18 928,117.46 5,942,769.04 -74,699.02 29,644,008.66 公告编号：2019-002 61 法定代表人：梁明刚 主管会计工作负责人：殷娟会计机构负责人：殷娟 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 18,631,250.00 4,216,571.18 928,117.46 6,032,289.30 29,808,227.94 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 18,631,250.00 4,216,571.18 928,117.46 6,032,289.30 29,808,227.94 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 2,708,332.00 23,040,846.70 684,156.61 6,157,409.49 32,590,744.80 （一）综合收益总额 6,841,566.10 6,841,566.10 （二）所有者投入和减少资 本 2,708,332.00 23,040,846.70 25,749,178.70 1．股东投入的普通股 2,708,332.00 23,040,846.70 25,749,178.70 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 公告编号：2019-002 62 （三）利润分配 684,156.61 -684,156.61 1．提取盈余公积 684,156.61 -684,156.61 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结 转留存收益 5.其他综合收益结转留存 收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 21,339,582.00 27,257,417.88 1,612,274.07 12,189,698.79 62,398,972.74 项目 上期 公告编号：2019-002 63 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 18,000,000.00 1.06 424,345.60 1,498,342.51 19,922,689.17 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 18,000,000.00 1.06 424,345.60 1,498,342.51 19,922,689.17 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 631,250.00 4,216,570.12 503,771.86 4,533,946.79 9,885,538.77 （一）综合收益总额 5,037,718.65 5,037,718.65 （二）所有者投入和减少资 本 631,250.00 4,216,570.12 4,847,820.12 1．股东投入的普通股 631,250.00 4,216,570.12 4,847,820.12 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 503,771.86 -503,771.86 1．提取盈余公积 503,771.86 -503,771.86 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 公告编号：2019-002 64 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结 转留存收益 5.其他综合收益结转留存 收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 18,631,250.00 4,216,571.18 928,117.46 6,032,289.30 29,808,227.94 公告编号：2019-002 65 广东启天自动化智能装备股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 广东启天自动化智能装备股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由梁明刚和宁晚元 共同投资设立，于 2008 年 5 月 20 日在东莞市工商行政管理局登记注册，总部位于广东省东 莞市。公司现持有统一社会信用代码为 91441900675197307W 的营业执照，注册资本 21,339,582.00 元，股份总数 21,339,582 股（每股面值 1 元）。其中，有限售条件的流通 股份 18,000,000 股，无限售条件的流通股 3,339,582 股。公司股票已于 2016 年 9 月 7 日在 全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让。 本公司属于设备制造行业。主要经营活动为研发、设计、生产、销售：自动仓储设备、 液晶制程设备、电子测试设备、通用机械设备、电子电器产品、五金产品；货物进出口、技 术进出口。产品主要有：太阳能光伏设备、等离子清洗刻蚀处理设备等。 本财务报表业经公司 2019 年 4 月 12 日第一届第二十次董事会批准对外报出。 本公司将东莞市金密机器视觉设备有限公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财 务报表附注在其他主体中的权益之说明。 二、财务报表的编制基础 (一) 编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 (二) 持续经营能力评价 本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。 三、重要会计政策及会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状 况、经营成果和现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五) 合并财务报表的编制方法 公告编号：2019-002 66 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及 其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号— —合并财务报表》编制。 (六) 现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是 指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (七) 外币业务和外币报表折算 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日， 外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建 符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史 成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以 公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损 益或其他综合收益。 (八) 金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债）、其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或 金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和 金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交 易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生 的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法， 按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资， 以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金 融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权 益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定 公告编号：2019-002 67 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下 列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确 定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积 摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下 方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动 形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确 认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同 时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有 期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投 资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计 入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应 终止确认该金融负债或其一部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融 资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并 将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资 产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资 产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所 转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值 变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价 值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列 两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价， 与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相 关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的 报价； 公告编号：2019-002 68 (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入 值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价； 除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市 场验证的输入值等； (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由 可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使 用自身数据作出的财务预测等。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资 产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单 独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类 似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单 项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行 减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差 额确认减值损失。 (九) 应收款项 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额 标准 金额 100 万元以上(含)的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准 备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额计提坏账准备 2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 (1) 具体组合及坏账准备的计提方法 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 账龄分析法组合 账龄分析法 个别认定法 单独进行减值测试，根据其可收回金额低于其账面价值 的差额计提坏账准备。 (2) 账龄分析法 账 龄 应收账款 计提比例(%) 其他应收款 计提比例(%) 1 年以内（含 1 年，以下同） 5.00 5.00 1-2 年 10.00 10.00 2-3 年 30.00 30.00 3-4 年 50.00 50.00 4 年以上 100.00 100.00 3. 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 应收款项金额虽然不重大，但是已经有确凿证据表明该 应收款项已经发生减值 公告编号：2019-002 69 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额计提坏账准备 对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其 账面价值的差额计提坏账准备。 (十) 存货 1. 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生 产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2. 发出存货的计价方法 发出存货采用月末一次加权平均法。 3. 存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净 值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计 售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在 正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计 的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有 合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进 行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4. 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制 。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 (2) 包装物 按照一次转销法进行摊销。 (十一) 长期股权投资 1. 共同控制、重要影响的判断 按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权 的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决 策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。 2. 投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或 发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并 财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合 并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的， 公告编号：2019-002 70 调整留存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于 “一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计 处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制 方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成 本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价 值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其 初始投资成本。 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务 报表和合并财务报表进行相关会计处理： 1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作 为改按成本法核算的初始投资成本。 2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各 项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之 前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账 面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其 他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重 新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始 投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本； 以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本； 以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始 投资成本。 3. 后续计量及损益确认方法 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期 股权投资，采用权益法核算。 4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法 (1) 个别财务报表 对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权， 对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再 对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。 (2) 合并财务报表 公告编号：2019-002 71 1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的 在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日 开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的， 冲减留存收益。 丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新 计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子 公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投 资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权 时转为当期投资收益。 2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制 权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表 中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 (十二) 固定资产 1. 固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会 计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确 认。 2. 各类固定资产的折旧方法 类 别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 生产设备 年限平均法 5-10 5.00 9.50-19.00 办公设备 年限平均法 3-5 5.00 19.00-33.33 运输工具 年限平均法 4-10 5.00 9.50-23.75 3. 融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法 符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：(1) 在租赁期届满时，租赁资产的所有 权转移给承租人；(2) 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行 使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选 择权；(3) 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租 赁资产使用寿命的 75%以上（含 75%）]；(4) 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值， 几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的 最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含 90%）]； (5) 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较 公告编号：2019-002 72 低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。 (十三) 在建工程 1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程 按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使 用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成 本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 (十四) 借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资 本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2. 借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费 用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开 始。 (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连 续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资 产的购建或者生产活动重新开始。 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费 用停止资本化。 3. 借款费用资本化率以及资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的 利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存 入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息 金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专 门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化 的利息金额。 (十五) 无形资产 1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预 期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如 下： 项 目 摊销年限(年) 软件 5 公告编号：2019-002 73 3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开 发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使 用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资 产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身 存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其 他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无 形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 (十六) 部分长期资产减值 对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本 模式计量的生产性生物资产、油气资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债 表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不 确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产 组或者资产组组合进行减值测试。 若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当 期损益。 (十七) 长期待摊费用 长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊 费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目 不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (十八) 职工薪酬 1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 2. 短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损 益或相关资产成本。 3. 离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负 债，并计入当期损益或相关资产成本。 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和 财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时， 对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本； 2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价 值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的， 公告编号：2019-002 74 以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产； 3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债 或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其 中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新 计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不 允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。 4. 辞退福利的会计处理方法 向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入 当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； (2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 5. 其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定 进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为 简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或 净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项 目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 (十九) 预计负债 1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为 公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠 的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。 2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在 资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。 (二十) 收入 1. 收入确认原则 (1) 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬 转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商 品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相 关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2) 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地 计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生 的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占 估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能 公告编号：2019-002 75 够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认 提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿， 将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 (3) 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确 认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确 定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 2. 收入确认的具体方法 公司主要销售太阳能光伏设备、等离子清洗刻蚀处理设备等产品。内销产品收入确认需 满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已 经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计 量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，且产 品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产 品相关的成本能够可靠地计量。 (二十一) 政府补助 1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件； (2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府 补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政 府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或 其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助， 冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在 相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助， 直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未 分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含 与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体 归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用 或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关 成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相 关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 公告编号：2019-002 76 5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法 (1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的， 以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借 款费用。 (2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。 (二十二) 递延所得税资产、递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项 目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收 回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂 时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法 获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价 值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列 情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 (二十三) 租赁 1. 经营租赁的会计处理方法 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当 期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始 直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在 实际发生时计入当期损益。 2. 融资租赁的会计处理方法 公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付 款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账 价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个 期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。 公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用 之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接 费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采 用实际利率法计算确认当期的融资收入。 (二十四) 分部报告 公告编号：2019-002 77 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营 分部是指同时满足下列条件的组成部分： 1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； 2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； 3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 (二十五) 重要会计政策和会计估计变更 1. 重要会计政策变更 (1) 企业会计准则变化引起的会计政策变更 1) 本公司根据《财政部关于修订印发 2018 年度一般企 业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15 号)及其解读和企 业会计准则的要求编制 2018 年度财务报表，此项会计政策变 更采用追溯调整法。2017 年度财务报表受重要影响的报表项 目和金额如下： 原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据 835,000.00 应收票据及应收 账款 31,237,245.02 应收账款 30,402,245.02 应收利息 其他应收款 633,338.60 应收股利 其他应收款 633,338.60 固定资产 4,428,995.72 固定资产 4,428,995.72 固定资产清理 应付票据 应付票据及应付 账款 10,447,521.84 应付账款 10,447,521.84 应付利息 其他应付款 224,142.11 应付股利 其他应付款 224,142.11 管理费用 9,411,688.18 管理费用 6,594,203.94 研发费用 2,817,484.24 公告编号：2019-002 78 2) 财政部于 2017 年度颁布了《企业会计准则解释第 9 号——关于权益法下投资净损失的会计处理》《企业会计准 则解释第 10 号——关于以使用固定资产产生的收入为基础 的折旧方法》《企业会计准则解释第 11 号——关于以使用无 形资产产生的收入为基础的摊销方法》及《企业会计准则解 释第 12 号——关于关键管理人员服务的提供方与接受方是 否为关联方》。公司自 2018 年 1 月 1 日起执行上述企业会 计准则解释，执行上述解释对公司期初财务数据无影响。 四、税项 (一) 主要税种及税率 税 种 计税依据 税 率 增值税 销售货物或提供应税劳务 17%、16%、6% 城市维护建设税 应缴流转税税额 5% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% 不同税率的纳税主体企业所得税税率说明 纳税主体名称 所得税税率 本公司 15% 东莞市金密机器视觉设备有限公司 25% (二) 税收优惠 2014 年 10 月 9 日，本公司获得由广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务 局、广东省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号为：GF201444000327， 有效期为 3 年。2017 年 11 月 9 日获得由广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税 务局、广东省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号为：GF201744002336， 有效期至 2020 年 11 月 9 日。自 2015 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日按 15%享受企业所得 税优惠税率。 公告编号：2019-002 79 五、合并财务报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 项 目 期末数 期初数 库存现金 71,889.61 98,507.39 银行存款 6,084,726.64 2,555,088.67 其他货币资金 2,934.53 合 计 6,156,616.25 2,656,530.59 2. 应收票据及应收账款 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 应收票据 3,001,566.87 835,000.00 应收账款 48,207,787.98 30,402,245.02 合 计 51,209,354.85 31,237,245.02 (2) 应收票据 1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 银行承兑 汇票 3,001,566.87 3,001,566.87 835,000.00 835,000.00 小 计 3,001,566.87 3,001,566.87 835,000.00 835,000.00 2) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况 项 目 期末终止 确认金额 期末未终止 确认金 额 银行承兑汇票 18,555,414.10 商业承兑汇票 800,000.00 小 计 19,355,414.10 银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期 不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该 等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。 商业承兑汇票的承兑人是航天科技财务有限责任公司，具有较高的信用，商业承兑汇票 到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的商业承兑汇票予以终止确认。但如 果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。 公告编号：2019-002 80 (3) 应收账款 1）明细情况 ① 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏 账准备 按信用风险特征组合计提坏 账准备 51,329,622.12 100.00 3,121,834.14 6.08 48,207,787.98 单项金额不重大但单项计提 坏账准备 小 计 51,329,622.12 100.00 3,121,834.14 6.08 48,207,787.98 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏 账准备 按信用风险特征组合计提坏 账准备 32,397,057.91 100.00 1,994,812.89 6.16 30,402,245.02 单项金额不重大但单项计提 坏账准备 小 计 32,397,057.91 100.00 1,994,812.89 6.16 30,402,245.02 ② 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 46,273,253.05 2,313,662.65 5.00 1-2 年 3,633,696.17 363,369.62 10.00 2-3 年 1,332,672.90 399,801.87 30.00 3-4 年 90,000.00 45,000.00 50.00 小 计 51,329,622.12 3,121,834.14 6.08 2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备 1,127,021.25 元。 3）应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的比例(%) 坏账准备 扬州协鑫光伏科技有限公司 33,199,596.00 64.68 1,659,979.80 东莞市纽特实业有限公司 5,338,300.00 10.40 266,915.00 晶澳太阳能有限公司[注 1] 4,371,315.28 8.52 275,421.87 公告编号：2019-002 81 江西瑞晶太阳能科技有限公司 1,851,877.90 3.61 399,354.57 国家电投集团西安太阳能电力有 限公司 1,395,020.00 2.72 69,751.00 小 计 46,156,109.18 89.93 2,671,422.24 [注 1]：晶澳太阳能有限公司包括晶澳太阳能有限公司、晶澳太阳能马来西亚有限公司、 晶澳（扬州）太阳能科技有限公司，下同。 3. 预付款项 (1) 账龄分析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例(%) 坏账 准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账 准备 账面价值 1 年以内 6,939,036.91 99.04 6,939,036.91 2,165,332.83 98.74 2,165,332.83 1-2 年 67,335.00 0.96 67,335.00 27,615.01 1.26 27,615.01 合 计 7,006,371.91 100.00 7,006,371.91 2,192,947.84 100.00 2,192,947.84 (2) 预付款项金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占预付款项余额 的 比例(%) 东莞市科鸿智能机械科技有限公司 5,852,804.26 83.54 东莞汇达孵化器有限公司 493,222.35 7.04 广东宽普科技股份有限公司 153,500.00 2.19 东莞市新广广告装饰工程有限公司 150,000.00 2.14 东莞市两化融合信息科技有限公司 80,000.00 1.14 小 计 6,729,526.61 96.05 4. 其他应收款 （1）明细情况 1） 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏 账准备 按信用风险特征组合计提坏 账准备 1,275,483.93 100.00 76,774.39 6.02 1,198,709.54 单项金额不重大但单项计提 坏账准备 合 计 1,275,483.93 100.00 76,774.39 6.02 1,198,709.54 (续上表) 公告编号：2019-002 82 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账 准备 按信用风险特征组合计提坏账 准备 669,309.47 100.00 35,970.87 5.37 633,338.60 单项金额不重大但单项计提坏 账准备 合 计 669,309.47 100.00 35,970.87 5.37 633,338.60 2）组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 1,207,911.93 60,395.59 5.00 1-2 年 19,464.00 1,946.40 10.00 2-3 年 48,108.00 14,432.40 30.00 小 计 1,275,483.93 76,774.39 6.02 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备 40,803.52 元。 （3）其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 押金保证金 203,288.20 555,108.00 备用金 525,353.06 65,738.62 应收暂付款 546,842.67 48,462.85 合 计 1,275,483.93 669,309.47 （4）其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款余 额的比例(%) 坏账准备 是否为关 联方 北京思创智库信 息技术研究院 应收暂付款 429,400.00 1 年以内 33.67 21,470.00 否 史立刚 备用金 212,074.00 1 年以内 16.63 10,603.70 否 东莞汇达孵化器 有限公司 押金 114,888.20 3 年以内 9.01 17,771.41 是 代扣代缴社会保 险费 应收暂付款 63,984.40 1 年以内 5.02 3,199.22 否 徐樟良 备用金 50,000.00 1 年以内 3.92 2,500.00 否 小 计 870,346.60 68.25 55,544.33 5. 存货 项 目 期末数 期初数 公告编号：2019-002 83 账面余额 跌价准 备 账面价值 账面余额 跌价准 备 账面价值 原材料 11,572,660.76 11,572,660.76 4,920,595.43 4,920,595.43 在产品 4,511,488.31 4,511,488.31 5,612,932.47 5,612,932.47 库存商品 4,367,539.32 4,367,539.32 1,706,885.97 1,706,885.97 发出商品 6,493,822.56 6,493,822.56 1,809,437.69 1,809,437.69 低值易耗品 4,624.34 4,624.34 4,624.34 4,624.34 合 计 26,950,135.29 26,950,135.29 14,054,47 5.90 14,054,47 5.90 6. 固定资产 （1） 明细情况 项目 生产设备 办公设备 运输工具 合计 账面原值 期初数 5,917,581.24 448,139.49 409,898.86 6,775,619.59 本期增加金额 3,205,685.90 152,021.78 1,342,731.45 4,700,439.13 1) 购置 3,205,685.90 152,021.78 1,342,731.45 4,700,439.13 本期减少金额 40,776.70 40,776.70 1) 处置或报废 40,776.70 40,776.70 期末数 9,123,267.14 600,161.27 1,711,853.61 11,435,282.02 累计折旧 期初数 1,973,491.19 273,581.86 99,550.82 2,346,623.87 本期增加金额 1,090,460.66 112,562.55 93,384.64 1,296,407.85 1) 计提 1,090,460.66 112,562.55 93,384.64 1,296,407.85 本期减少金额 1,434.47 25,825.20 27,259.67 1) 处置或报废 25,825.20 25,825.20 其他 1,434.47 1,434.47 期末数 3,062,517.38 386,144.41 167,110.26 3,615,772.05 账面价值 期末账面价值 6,060,749.76 214,016.86 1,544,743.35 7,819,509.97 期初账面价值 3,944,090.05 174,557.63 310,348.04 4,428,995.72 （2） 融资租入固定资产 项 目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 运输工具 501,625.64 31,769.64 469,856.00 小 计 501,625.64 31,769.64 469,856.00 公告编号：2019-002 84 （3）经营租出固定资产 项 目 期末账面价值 生产设备 3,113,355.44 小 计 3,113,355.44 7. 在建工程 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 车间装修工程 207,682.06 207,682.06 合 计 207,682.06 207,682.06 8. 无形资产 项目 软件 合计 账面原值 期初数 350,000.00 350,000.00 本期增加金额 191,265.45 191,265.45 1) 购置 191,265.45 191,265.45 本期减少金额 期末数 541,265.45 541,265.45 累计摊销 期初数 145,833.25 145,833.25 本期增加金额 76,375.48 76,375.48 1) 计提 76,375.48 76,375.48 本期减少金额 期末数 222,208.73 222,208.73 账面价值 期末账面价值 319,056.72 319,056.72 期初账面价值 204,166.75 204,166.75 9. 长期待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数 分公司装 修费 161,812 .30 80,906. 16 80,906. 14 公告编号：2019-002 85 中企动力云邮 服务费 56,603.77 5,660.40 50,943.37 餐 厅 装 修 费 145,796.12 23,799.34 121,996.78 合 计 161,812.30 202,399.89 110,365.90 253,846 .29 10. 递延所得税资产、递延所得税负债 (1) 未经抵销的递延所得税资产 项 目 期末数 期初数 可抵扣 暂时性差 异 递延 所得税资产 可抵扣 暂时性差 异 递延 所得税资产 资产减值准备 3,121,834.14 468,559.22 1,994,812.89 300,068.96 合 计 3,121,834.14 468,559.22 1,994,812.89 300,068.96 (2) 未确认递延所得税资产明细 项 目 期末数 期初数 其他应收款坏账准备 76,774.39 35,970.87 小 计 76,774.39 35,970.87 11. 短期借款 项 目 期末数 期初数 质押及保证借款 12,011,047.11 抵押及保证借款 3,000,000.00 保证借款 5,000,000.00 2,050,000.00 信用借款 1,000,000.00 合 计 18,011,047.11 5,050,000.00 12. 应付票据及应付账款 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 应付票据 应付账款 11,733,942.63 10,447,521.84 合 计 11,733,942.63 10,447,521.84 (2)应付账款 公告编号：2019-002 86 项 目 期末数 期初数 货款 10,781,386.63 10,396,521.84 设备款 952,556.00 51,000.00 小计 11,733,942.63 10,447,521.84 13. 预收款项 项 目 期末数 期初数 货款 1,229,130.45 238,200.00 合计 1,229,130.45 238,200.00 14. 应付职工薪酬 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 短期薪酬 1,057,790.28 11,621,221.77 11,043,351.40 1,635,660.65 离职后福利—设定提存计划 378,193.76 376,941.05 1,252.71 合 计 1,057,790.28 11,999,415.53 11,420,292.45 1,636,913.36 (2) 短期薪酬明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 1,057,790.28 11,468,457.47 10,891,363.37 1,634,884.38 职工福利费 41,268.00 41,268.00 社会保险费 85,869.10 85,578.83 290.27 其中：医疗保险费 62,802.14 62,588.36 213.78 工伤保险费 3,858.24 3,845.49 12.75 生育保险费 19,208.72 19,144.98 63.74 住房公积金 25,627.20 25,141.20 486.00 小 计 1,057,790.28 11,621,221.77 11,043,351.40 1,635,660.65 (3) 设定提存计划明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 基本养老保险 364,956.48 363,747.48 1,209.00 失业保险费 13,237.28 13,193.57 43.71 小 计 378,193.76 376,941.05 1,252.71 15. 应交税费 项 目 期末数 期初数 公告编号：2019-002 87 增值税 1,362,637.2 3,719,662.61 企业所得税 610,189.69 725,974.54 代扣代缴个人所得税 43,694.78 694.45 城市维护建设税 31,730.41 38,912.56 教育费附加 19,038.24 23,347.53 地方教育附加 14,942.64 17,815.50 印花税 1,147.30 1,511.60 合计 2,083,380.26 4,527,918.79 16. 其他应付款 项 目 期末数 期初数 押金保证金 60,000.00 8,862.31 应付暂收款 4,546,984.82 215,279.80 合计 4,606,984.82 224,142.11 17. 长期借款 项 目 期末数 期初数 质押借款 4,680,000.00 合 计 4,680,000.00 18. 长期应付款 项 目 期末数 期初数 梅赛德斯-奔驰租赁有限公司 312,118.06 合 计 312,118.06 19. 股本 (1) 明细情况 项目 期初数 本期增减变动（减少以“—”表示） 期末数 发行新股 送股 公积 金转 股 其他 小计 股份总数 18,631,250.00 2,708,332.00 2,708,332.00 21,339,582.00 (2) 报告期股本变动情况的说明 根据 2017 年 6 月 1 日第四次临时股东大会决议的规定，公司向深圳健和誉健股权投资 公告编号：2019-002 88 基金合伙企业（有限合伙）、广东零壹工业技术有限公司和广东莞商清大股权投资合伙企业 （有限合伙）定向增发人民币普通股股票 2,708,332 股，每股面值 1 元，每股发行价格为人 民币 9.60 元，共募集资金总额为 26,000,003.02 元，扣除发行费用 250,824.32 元，计入股 本 2,708,332.00 元，计入资本公积 23,040,846.70 元。此次增资业经天健会计师事务所（特 殊普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》（天健验〔2018〕3-333 号）。 20. 资本公积 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 4,216,571.18 23,040,846.70 27,257,417.88 合 计 4,216,571.18 23,040,846.70 27,257,417.88 (2) 其他说明 本期资本公积增减原因及依据说明详见股本之说明。 21. 盈余公积 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 928,117.46 684,156.61 1,612,274.07 合 计 928,117.46 684,156.61 1,612,274.07 (2) 其他说明 报告期盈余公积增加系根据公司章程，按母公司净利润的 10%计提法定盈余公积所致。 22. 未分配利润 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 调整前上期末未分配利润 5,942,769.04 1,383,689.18 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 5,942,769.04 1,383,689.18 加：本期归属于母公司所有者的净利润 6,661,764.14 5,062,851.72 减：提取法定盈余公积 684,156.61 503,771.86 期末未分配利润 11,920,376.57 5,942,769.04 (二) 合并利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 公告编号：2019-002 89 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 62,733,040.29 37,411,154.27 49,774,975.00 29,515,892.68 其他业务收入 596,125.67 211,886.88 401,565.73 281,399.72 合 计 63,329,165.96 37,623,041.15 50,176,540.73 29,797,292.40 2. 税金及附加 项 目 本期数 上年同期数 城市维护建设税 199,296.89 172,993.87 教育费附加 120,658.14 103,796.31 地方教育附加 80,438.74 69,197.52 印花税 20,499.25 30,050.83 合 计 420,893.02 376,038.53 3. 销售费用 项 目 本期数 上年同期数 差旅费 180,037.66 255,078.38 推广费 367,536.34 404,433.08 运费 623,891.82 509,508.40 工资 711,991.22 652,415.20 售后服务费 1,758,252.59 1,362,858.65 折旧费 51,764.10 18,192.80 业务接待费 81,182.59 74,351.31 佣金 414,818.45 503,284.60 咨询费 301,892.45 269,939.76 其他 590.00 4,099.00 合 计 4,491,957.22 4,054,161.18 4. 管理费用 项 目 本期数 上年同期数 工资薪酬 4,478,173.65 3,384,797.46 差旅费 641,987.77 444,767.82 租赁费 871,636.65 388,638.30 公告编号：2019-002 90 办公费 614,024.91 618,972.69 业务招待费 97,285.29 81,154.30 折旧及摊销 271,125.65 253,051.38 管理咨询费 395,573.55 1,288,560.04 其他 144,987.37 134,261.95 合 计 7,514,794.84 6,594,203.94 5. 研发费用 项 目 本期数 上年同期数 直接材料 679,951.50 402,349.12 直接人工 4,211,482.68 1,885,661.17 差旅费 245,160.28 133,310.61 外协费 97,939.62 29,245.28 办公费 14,615.43 32,275.56 设备支出 43,891.54 13,399.22 专利费 166,210.87 58,224.41 折旧及摊销 30,886.27 租赁费 67,018.37 设计费 263,018.87 合 计 5,557,156.56 2,817,484.24 6. 财务费用 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 385,029.20 603,995.07 减：利息收入 21,872.96 4,910.12 汇兑损失 135,916.89 减：汇兑收益 339,536.02 1,659.77 银行手续费 26,965.59 120,218.97 票据贴现利息 217,383.27 318,400.00 融资租赁费 19,363.26 合 计 287,332.34 1,171,961.04 7. 资产减值损失 公告编号：2019-002 91 项 目 本期数 上年同期数 坏账损失 1,167,824.77 669,545.89 合计 1,167,824.77 669,545.89 8. 其他收益 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常 性损益的金额 与收益相关的政府补助 855,500.00 304,446.00 855,500.00 合计 855,500.00 304,446.00 855,500.00 本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之 政府补助说明。 9. 资产处置收益 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常 性损益的金额 固定资产处置收益 -6,951.50 -6,951.50 合计 -6,951.50 -6,951.50 10. 营业外收入 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损 益的金额 政府补助[注] 500,000.00 违约金 17,854.00 41,541.44 17,854.00 其他 35,810.96 10,120.00 35,810.96 合计 53,664.96 551,661.44 53,664.96 [注]：本期计入营业外收入的政府补助情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释 其他之政府补助说明。 11. 营业外支出 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损益 的金额 滞纳金 94,813.20 5,593.27 94,813.20 质量赔款 1,973.00 1,973.00 对外捐赠 3,000.00 合计 96,786.20 8,593.27 96,786.20 公告编号：2019-002 92 12. 所得税费用 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 当期所得税费用 656,945.53 579,349.22 递延所得税费用 -168,490.26 -98,896.07 合 计 488,455.27 480,453.15 (2) 会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期数 上年同期数 利润总额 7,071,593.32 5,543,367.68 按母公司适用税率计算的所得税费用 1,060,739.00 831,505.15 子公司适用不同税率的影响 -175.99 -351.29 调整以前期间所得税的影响 -11,424.17 -171,678.31 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 24,885.29 7,701.09 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异 或可抵扣亏损的影响 46,885.32 11,455.88 研发费用加计扣除额的影响 -632,454.18 -198,179.37 所得税费用 488,455.27 480,453.15 (三) 合并现金流量表项目注释 1. 收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 往来款 4,382,842.71 332,000.00 政府补助 855,500.00 804,446.00 利息收入 21,872.96 4,910.12 废料收入 27,866.93 10,120.00 违约金 17,854.00 41,541.44 出租收入 518,341.34 199,019.23 服务测试费 7,944.03 合 计 5,832,221.97 1,392,036.79 2. 支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 往来款 606,174.46 1,277,223.56 公告编号：2019-002 93 付现费用 8,142,327.42 6,659,693.66 滞纳金 94,813.20 5,593.27 捐赠支出 3,000.00 质量赔款 1,973.00 合 计 8,845,288.08 7,945,510.49 3. 收到其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 质押的定期存款 600,000.00 股东拆借款 970,000.00 财政贴息 37,125.00 合 计 600,000.00 1,007,125.00 4. 支付其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 发行费用 250,824.32 融资租赁 370,272.20 股东拆借款 1,070,000.00 质押的定期存款 600,000.00 合 计 621,096.52 1,670,000.00 5. 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 补充资料 本期数 上年同期数 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 6,583,138.05 5,062,914.53 加：资产减值准备 1,167,824.77 669,545.89 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 产折旧 1,296,407.85 784,487.68 无形资产摊销 76,375.48 69,999.96 长期待摊费用摊销 110,365.90 80,906.15 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失(收益以“－”号填列) 6,951.50 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 公告编号：2019-002 94 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 财务费用(收益以“－”号填列) 45,493.18 738,252.19 投资损失(收益以“－”号填列) 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -168,490.26 -98,896.07 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 存货的减少(增加以“－”号填列) -13,408,790.15 -4,563,244.91 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -27,541,173.61 -10,301,499.33 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 4,571,011.38 1,640,604.03 其他 经营活动产生的现金流量净额 -27,260,885.91 -5,916,929.88 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3) 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 6,156,616.25 2,056,530.59 减：现金的期初余额 2,056,530.59 1,228,031.86 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 4,100,085.66 828,498.73 (2) 现金和现金等价物的构成 项 目 期末数 期初数 1) 现金 6,156,616.25 2,056,530.59 其中：库存现金 71,889.61 98,507.39 可随时用于支付的银行存款 6,084,726.64 1,955,088.67 可随时用于支付的其他货币资金 2,934.53 2) 现金等价物 3) 期末现金及现金等价物余额 6,156,616.25 2,056,530.59 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现 金等价物 公告编号：2019-002 95 (四) 其他 1. 外币货币性项目 项 目 期末外币余额 折算汇率 期末折算成人民币余额 货币资金 55,669.89 其中：美元 8,111.36 6.8632 55,669.89 应收票据及应收账款 557,664.65 其中：美元 81,254.32 6.8632 557,664.65 2. 政府补助 (1)与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助 项 目 金额 列报项目 说明 东莞市人民政府 金融工作局利用 资本市场奖励 550,500.00 其他收益 关于拔付 2018 年第二批发 展利用资本市场资助（奖 励）奖金的通知 2017 年东莞市企 业研发投入后补 助 294,800.00 其他收益 关于印发《东莞市促进企业 研发投入实施办法》的通知 中小企业提质增 效转型升级和促 进小微企业上规 项目 10,200.00 其他收益 关于拨付 2018 年省级促进 经济发展专项资金（中小企 业提质增效转型升级和促 进小微企业上规项目）资金 的通知 小 计 855,500.00 (2)财政贴息 公司直接取得的财政贴息 项 目 期初 递延收益 本期新增 本期结转 期末 递延收益 本期结转 列报项目 说明 科 技 金 融 产 业 三 融 合 贷 款 贴 息 143,585.00 143,585.00 财务费用 关 于 拔 付 2017 年第一 季 度 科 技 金 融 产 业 三 融 合 贷 款 贴 息 的通知 小 计 143,585.00 143,585.00 (3) 本期计入当期损益的政府补助金额为 999,085.00 元。 六、在其他主体中的权益 在重要子公司中的权益 （一）重要子公司的构成 子公司名称 主要经 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 公告编号：2019-002 96 营地 直接 间接 东莞市金密机器视觉设备有限公司 东 莞 东 莞 制 造 业 70.00 投资设立 （二）重要的非全资子公司 子公司名称 少数股东 持股比例 本期归属于少 数股东的损益 本期向少数股东 宣告分派的股利 期末少数股东 权益余额 东莞市金密机器 视觉设备有限公 司 30% -78,626.09 0.00 -153,325.11 （三）重要非全资子公司的主要财务信息 1. 资产和负债情况 子公司 名称 期末数 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 东 莞 市 金 密 机 器 视 觉 设 备 有 限公司 767,490.42 3,681.56 771,171.98 665,038.91 665,038.91 (续上表) 子公司 名称 期初数 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 东 莞 市 金 密 机 器 视 觉 设 备 有 限公司 724,120.69 6,868.12 730,988.81 679,435.78 679,435.78 2. 损益和现金流量情况 子公司 名称 本期数 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流 量 东莞市金密机器视觉设备有 限公司 8,620.68 -262,086.96 -262,086.96 -356,686.76 (续上表) 子公司 名称 上年同期数 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流 量 东莞市金密机器视觉设备有 限公司 485,256.42 128.19 128.19 -66,749.82 七、与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的 负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本 公告编号：2019-002 97 公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和 进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及 市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。 (一) 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采 取了以下措施。 1. 银行存款 本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 2. 应收款项 本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择 与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会 面临重大坏账风险。 由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集 中按照客户进行管理。截至 2018 年 12 月 31 日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司 应收账款的 89.92%(2017 年 12 月 31 日：75.01%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款 余额未持有任何担保物或其他信用增级。 (二) 流动风险 流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金 短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还 其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。 为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短 期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。 金融负债按剩余到期日分类 项 目 期末数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 银行借款 18,011,047.11 18,881,122.75 18,881,122.75 应付票据及应 付账款 11,733,942.63 11,733,942.63 11,733,942.63 其他应付款 4,606,984.82 4,606,984.82 4,606,984.82 小 计 34,351,974.56 35,222,050.20 35,222,050.20 (续上表) 项 目 期初数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 公告编号：2019-002 98 银行借款 9,730,000.00 10,405,018.89 6,982,576.39 3,422,442.50 应付票据及应 付账款 10,447,521.84 10,447,521.84 10,447,521.84 其他应付款 224,142.11 224,142.11 224,142.11 小 计 20,401,663.95 21,076,682.84 17,654,240.34 3,422,442.50 (三) 市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。 市场风险主要包括利率风险和外汇风险。 1. 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。 本公司不存在面临的市场利率变动的风险。 2. 外汇风险 外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风 险不重大。 本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他 之外币货币性项目说明。 八、关联方及关联交易 (一) 关联方情况 1. 本公司的母公司情况 (1) 本公司的母公司 自然人姓名 母公司对本公司的 持股比例(%) 母公司对本公司的 表决权比例(%) 梁明刚 67.48 67.48 宁晚元 7.50 7.50 (2) 本公司最终控制方是梁明刚、宁晚元，梁明刚和宁晚元是夫妻关系。 2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。 3. 本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 东莞汇达孵化器有限公司 同一实际控制人控制的公司 东莞市浦迪实业投资有限公司 同一实际控制人控制的公司 (二) 关联交易情况 1. 关联租赁情况 (1) 明细情况 公告编号：2019-002 99 公司承租情况 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的 租赁费 上年同期确认的 租赁费 东莞汇达孵化器有限公司 办公楼 642,242.00 168,637.60 2. 关联担保情况 本公司及子公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保 起始日 担保 到期日 担保是否已 经履行完毕 梁明刚、宁晚元 3,000,000.00 2018-12-6 2019-12-5 否 梁明刚、宁晚元 2,000,000.00 2018-2-6 2019-2-5 否 梁明刚、宁晚元 8,771,047.11 2018-11-16 2019-11-15 否 梁明刚、宁晚元 3,240,000.00 2018-11-30 2019-11-29 否 3. 关键管理人员报酬 项 目 本期数 上年同期数 关键管理人员报酬 2,167,625.94 1,556,938.40 (三) 关联方应收应付款项 1. 应收关联方款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 预付款项 东莞汇达孵化器有限公司 493,222.35 610,219.30 小 计 493,222.35 610,219.30 其他应收款 东莞汇达孵化器有限公司 110,785.20 8,149.81 48,108.00 4,810.80 小 计 110,785.20 8,149.81 48,108.00 4,810.80 2. 应付关联方款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 应付票据及 应付账款 东莞市浦迪实业投资有限 公司 27,838.00 95,150.00 小 计 27,838.00 95,150.00 九、承诺及或有事项 (一) 重要承诺事项 截至 2018 年 12 月 31 日，公司不存在需要披露的重要承诺事项。 (二) 或有事项 截至 2018 年 12 月 31 日，公司不存在需要披露的重要或有事项。 公告编号：2019-002 100 十、资产负债表日后事项 本公司出资组建南博万信息技术（广东）有限公司，认缴出资 510 万元，占注册资本的 51%，已于 2019 年 1 月 2 日实际出资 20 万元。 十一、其他重要事项 分部信息 (一)确定报告分部考虑的因素 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以产品分部 为基础确定报告分部。分别对等离子清洗机系列业务、上下料机系列业务及印刷上片机系列 业务等的经营业绩进行考核。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之 间分配。 (二)报告分部的财务信息 产品分部 项 目 等离子清洗机系列 上下料机系列 印刷上片机系列 其他 合 计 主营业务收入 10,561,441.95 48,408,940.94 542,410.85 3,220,246.55 62,733,040.29 主营业务成本 6,731,809.60 28,818,391.30 431,309.88 1,429,643.49 37,411,154.27 资产总额 17,107,729.41 78,396,881.15 873,672.64 5,211,558.90 101,589,842.10 负债总额 6,670,916.21 30,569,750.83 340,676.24 2,032,173.41 39,613,516.69 十二、母公司财务报表主要项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收票据及应收账款 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 应收票据 3,001,566.87 835,000.00 应收账款 48,182,218.98 30,241,310.40 合 计 51,183,785.85 31,076,310.40 (2) 应收票据 1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 银行承兑 汇票 3,001,566.87 3,001,566.87 835,000.00 835,000.00 小 计 3,001,566.87 3,001,566.87 835,000.00 835,000.00 2) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况 项 目 期末终止 确认金额 期末未终止 确认金 额 公告编号：2019-002 101 银行承兑汇票 18,555,414.10 商业承兑汇票 800,000.00 小 计 19,355,414.10 银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期 不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该 等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。 商业承兑汇票的承兑人是航天科技财务有限责任公司，具有较高的信用，商业承兑汇票 到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的商业承兑汇票予以终止确认。但如 果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。 (3) 应收账款 1) 明细情况 ① 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏 账准备 按信用风险特征组合计提坏 账准备 51,301,212.12 100.00 3,118,993.14 6.08 48,182,218.98 单项金额不重大但单项计提 坏账准备 小 计 51,301,212.12 100.00 3,118,993.14 6.08 48,182,218.98 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏 账准备 按信用风险特征组合计提坏 账准备 32,227,653.05 100.00 1,986,342.65 6.16 30,241,310.40 单项金额不重大但单项计提 坏账准备 小 计 32,227,653.05 100.00 1,986,342.65 6.16 30,241,310.40 ② 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 46,273,253.05 2,313,662.65 5.00 1-2 年 3,605,286.17 360,528.62 10.00 2-3 年 1,332,672.90 399,801.87 30.00 公告编号：2019-002 102 3-4 年 90,000.00 45,000.00 50.00 小 计 51,301,212.12 3,118,993.14 6.08 2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备 1,132,650.49 元。 3) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的比例(%) 坏账准备 扬州协鑫光伏科技有限公司 33,199,596.00 64.72 1,659,979.80 东莞市纽特实业有限公司 5,338,300.00 10.41 266,915.00 晶澳太阳能有限公司 4,371,315.28 8.52 275,421.87 江西瑞晶太阳能科技有限公司 1,851,877.90 3.61 399,354.57 国家电投集团西安太阳能电力有 限公司 1,395,020.00 2.72 69,751.00 小 计 46,156,109.18 89.98 2,671,422.24 2. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏 账准备 按信用风险特征组合计提坏 账准备 1,940,609.27 100.00 118,732.31 6.12 1,821,876.96 单项金额不重大但单项计提 坏账准备 合 计 1,940,609.27 100.00 118,732.31 6.12 1,821,876.96 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏 账准备 按信用风险特征组合计提坏 账准备 1,158,983.80 100.00 73,739.59 6.36 1,085,244.21 单项金额不重大但单项计提 坏账准备 合 计 1,158,983.80 100.00 73,739.59 6.36 1,085,244.21 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 公告编号：2019-002 103 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 1,699,004.27 84,950.21 5.00 1-2 年 193,497.00 19,349.70 10.00 2-3 年 48,108.00 14,432.40 30.00 小 计 1,940,609.27 118,732.31 6.12 (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备 44,992.72 元。 (3) 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 应收暂付款 1,223,157.81 545,137.18 押金保证金 202,985.20 548,108.00 备用金 514,466.26 65,738.62 合 计 1,940,609.27 1,158,983.80 5) 其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款 余额的比例(%) 坏账准备 是否为 关联方 东莞市金密机 器视觉设备有 限公司 应收暂付 款 676,699.00 2 年以内 34.87 42,886.60 是 北京思创智库 信息技术研究 院 应收暂付 款 429,400.00 1 年以内 22.13 21,470.00 否 史立刚 备用金 212,074.00 1 年以内 10.93 10,603.70 否 东莞汇达孵化 器有限公司 押金 110,785.20 3 年以内 5.71 17,566.26 是 代扣代缴社会 保险费 应收暂付 款 63,984.40 1 年以内 3.30 3,199.22 否 小 计 1,492,942.60 76.94 95,725.78 3. 长期股权投资 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 571,667.00 571,667.00 255,000.00 255,000.00 合 计 571,667.00 571,667.00 255,000.00 255,000.00 (2) 对子公司投资 被投资单位 期初数 本期增加 本期减少 期末数 本期计提 减值准备 减值准备 期末数 公告编号：2019-002 104 东莞市金密机器 视觉设备有限公 司 255,000.00 316,667.00 571,667.00 小 计 255,000.00 316,667.00 571,667.00 (二) 母公司利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 62,724,419.61 37,411,154.27 49,597,410.89 29,575,112.08 其他业务收入 596,125.67 211,886.88 401,565.73 281,399.72 合 计 63,320,545.28 37,623,041.15 49,998,976.62 29,856,511.80 2. 研发费用 项 目 本期数 上年同期数 直接材料 659,111.44 402,349.12 直接人工 4,211,482.68 1,883,661.17 差旅费 245,160.28 133,310.61 外协费 97,939.62 10,377.36 办公费 14,615.43 32,275.56 设备支出 43,891.54 13,399.22 专利费 111,704.08 56,614.41 折旧及摊销 30,886.27 租赁费 67,018.37 设计费 263,018.87 合 计 5,481,809.71 2,795,006.32 十三、其他补充资料 (一) 非经常性损益 非经常性损益明细表 1. 明细情况 项 目 金额 说明 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销 部分 -6,951.50 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享 999,085.00 公告编号：2019-002 105 受的政府补助除外） 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -43,121.24 小 计 949,012.26 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 142,351.84 少数股东权益影响额(税后) 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 806,660.42 2. 重大非经常性损益项目说明 本期计入当期损益的政府补助情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之 政府补助说明。 (二) 净资产收益率及每股收益 1. 明细情况 报告期利润 加权平均净资产 收益率(%) 每股收益(元/股) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 13.86 0.33 0.33 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 12.18 0.29 0.29 2. 加权平均净资产收益率的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 6,661,764.14 非经常性损益 B 806,660.42 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 5,855,103.72 归属于公司普通股股东的期初净资产 D 29,718,707.68 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净 资产 E 25,749,178.70 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F 7 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资 产 G 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 报告期月份数 K 12 加权平均净资产 L= D+A/2+ E×F/K-G× H/K±I×J/K 48,069,943.99 加权平均净资产收益率 M=A/L 13.86% 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 12.18% 3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 公告编号：2019-002 106 (1) 基本每股收益的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 6,661,764.14 非经常性损益 B 806,660.42 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 5,855,103.72 期初股份总数 D 18,631,250.00 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E 发行新股或债转股等增加股份数 F 2,708,332.00 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G 7 因回购等减少股份数 H 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I 报告期缩股数 J 报告期月份数 K 12 发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F× G/K-H×I/K-J 20,211,110.33 基本每股收益 M=A/L 0.33 扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.29 (2) 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。 广东启天自动化智能装备股份有限公司 二〇一九年四月十二日 公告编号：2019-002 107 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室