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1 广东思柏科技股份有限公司 Guangdong Simpact Technology Co.Ltd. 思柏科技 NEEQ :839181 年度报告 2016 XX 广东思柏科技股份有限公司 2016 年年度报告 2 公 司 年 度 大 事 记 1.2016 年 4 月 5 日，广东思柏科技股份有限 公司创立大会暨第一次股东会在公司会议室 顺利召开，本次会议成立了广东思柏科技股 份有限公司第一届董事会和监事会，选举董 事长并聘请总经理和其他高级管理人员，同 时通过了新三板挂牌议案和转让方式议案。 2.2016 年 8 月 18 日，广东思柏科技股份有限 公司正式收到《同意挂牌函》，并于 9 月 7 日 正式在全国中小企业股份转让系统挂牌上 市，证券简称：思柏科技，证券代码：839181。 “新三板”的上市，意味着思柏科技向着资本 市场迈进了重要的一步，也是思柏科技成立 以来又一个重要的里程碑！ 3.2016 年 8 月 20 日，思柏科技与欧洲罗森泰 -耐世隆公司签订采购进口设备合同，引进世 界上最先进、全自动的通信电缆生产线。引 进的设备助力思柏科技的产业升级。 4.2016 年 11 月 30 日，广东思柏科技股份有 限公司通过高新技术企业认定，并获得由广 东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国 家税务局、广东省地方税务局联合颁发的《高 新技术企业证书》。 5.2016 年 8 月 19 日，广东思柏科技股份 有限公司 2016 年第三次临时股东大会在公 司会议室召开，会议决议通过了《关于公司 重大合同中标及合同签订的议案》，并提交股 东大会审议。本次中标的项目为：2016 年中 国电信广东公司第一批非金属自承式光缆 （GYFXTC8F）集中采购项目；中标金额为： 26,548,704 元。 6.2016 年 9 月，我司成为中国通信标准化协 会暨全国通信标准技术委员会会员单位，参 与制定和修订两项通信行业国家标准： YD/T3048.1-2016 通信产品碳足迹评估技术要 求 — — 第 1 部 分 ： 移 动 通 信 手 持 机 和 YD/T3048.2-2016 通信产品碳足迹评估技术要 求——第 2 部分：以太网交换机。 广东思柏科技股份有限公司 2016 年年度报告 3 目 录 第一节 声明与提示 ..................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ......................................................................................................................... 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................ 9 第四节 管理层讨论与分析 ..................................................................................................... 11 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 23 第六节 股本变动及股东情况 ................................................................................................. 25 第七节 融资及分配情况 ......................................................................................................... 27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ................................................................ 28 第九节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 33 第十节 财务报告 ....................................................................................................................... 38 广东思柏科技股份有限公司 2016 年年度报告 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、思柏科技 指 广东思柏科技股份有限公司 主办券商、东北证券 指 东北证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本期 指 2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日 上年同期、上期 指 2015 年 1 月 1 日—2015 年 12 月 31 日 本期期末、期末 指 2016 年 12 月 31 日 上年期末 指 2015 年 12 月 31 日 公司章程 指 广东思柏科技股份有限公司公司章程 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 监事会 指 广东思柏科技股份有限公司监事会 董事会 指 广东思柏科技股份有限公司董事会 股东大会 指 广东思柏科技股份有限公司股东大会 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 会计师事务所 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 亨通光电 指 江苏亨通光电股份有限公司 永鼎股份 指 江苏永鼎股份有限公司 通鼎互联 指 通鼎互联信息股份有限 广东思柏科技股份有限公司 2016 年年度报告 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中 财务报告的真实、完整。 大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董 事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、技术开发风险 公司主要产品为通信电缆及相关产品，具体包括市内通 信电缆、数据电缆、及美化天线。近年来，国内不断增长的 通信消费需求为公司所处行业发展提供了广阔的市场容量， 整个通信产业链迎来良好的发展机遇。但通信设备也面临更 新换代，传输宽带的不断提高及产品环保化的要求等，对通 信电缆产品的种类和技术水平不断提出新的更高的要求。同 时，从整个行业的发展来看，需求量逐步萎缩，传统的市内 通信电缆将会逐步退出，新产品研发及投资转型能力薄弱的 电缆企业将会被淘汰。若公司在未来发展中，不能生产出适 合市场需求的新产品，则有失去市场的风险。 2、原材料价格波动风险 公司通信电缆产品的主要原材料为铜、PE 材料、PVC 材 料，其中铜为主要原材料，报告期内，铜占材料成本的比重 平均为 62.84%，国内铜的价格受上海期货交易所期货价格的 影响。公司在经营过程中，材料采购采用“以销定产、以产 定采”为主的采购模式，在销售定价方面，公司对通信电缆 的定价以定价日前一个月铜的均价为基准，进行相应调整， 基本执行“原材料价格+加工费”的定价模式。虽然公司采用 的采购模式及定价政策在一定程度上可以有效规避铜价波动 广东思柏科技股份有限公司 2016 年年度报告 6 带来的风险，但如果公司不能将铜价的波动合理的转移，则 会增加公司的生产经营压力，影响公司电缆产品的生产成本 及毛利，给公司盈利的稳定性带来一定的不利影响。 3、客户集中度较高的风险 公司产品的销售对象主要集中在通信行业，2016 年，公 司前五大客户收入合计占营业总收入的比重为 60.64%，其中 主要客户为中国电信股份有限公司广东分公司和广东省五金 矿产进出口集团有限公司。2016 年，公司对中国电信股份有 限公司广东分公司的销售收入占公司营业总收入的比重为 16.34%；公司对广东省五金矿产进出口集团有限公司的销售 收入占公司营业总收入的比重为 21.76%，公司客户相对比较 集中。公司将通过优质的产品和良好的服务，进一步巩固和 扩展现有市场，与主要客户建立长期的战略伙伴关系。同时， 公司将不断开拓新客户，增加公司客户的数量。但如果公司 的某些主要客户不再采购或减少采购本公司的产品，将会对 本公司的业绩产生一定影响。 4、应收账款回收风险 2016 年 12 月 31 日，公司应收账款账面价值为 59,341,222.46 元，占总资产的比重为 45.43 %。尽管公司 应收账款账龄较短，账龄在 1 年以内的应收账款余额占全部 应收账余额的比重为 98.82 %，且客户主要为中国电信等大 型电信运营商，广东省五金矿产进出口集团有限公司、北京 国瑞硅谷科技股份有限公司、上海河姆渡实业发展有限公司 等知名企业，这些客户实力强，信誉好，但由于公司应收账 款较大且相对比较集中，随着销售规模的扩大，未来公司应 收账款有进一步增加的趋势。如果宏观经济形势、行业发展 前景发生重大不利变化，个别主要客户经营状况发生困难， 则公司存在应收账款难以收回，导致发生坏账的风险。 5、市场竞争加剧的风险 我国通信行业的高速发展对通信线缆产生了巨大需求， 大量资金投入到通信电缆、光缆行业，出现了企业数量众多、 市场集中度低的局面，并逐渐出现了产能过剩的问题。近年 来随着电信运营商集中采购的实施，行业内不具有技术、管 理、市场、规模等优势的小企业逐渐被淘汰。目前行业内的 企业已经缩减至几十家，但是由于公司目前主要的竞争对手 均为行业内规模较大、技术水平较高的大中型企业，公司面 临的竞争压力依然较大。伴随着市场集中度的不断提高，企 业之间市场份额的竞争不断国际化和激烈化。激烈的市场竞 争对公司的产品质量、价格、服务和市场开拓能力等方面都 提出了更高的要求。如果公司不能继续强化自身的竞争优势， 就有可能在日趋激烈的市场竞争中处于不利的地位。 6、公司租赁经营场所的搬迁风险 公司与周泽龙签署的《广州市房屋租赁合同》，约定公司 租赁其受托管理的位于广州市花都区花山镇华侨科技工业园 的房屋作为厂房使用，上述租赁房产尚未取得房产证，公司 已经将上述租赁合同在广州市花都区国土资源和房屋管理局 花都区分局进行了备案，并分别于 2016 年 3 月 3 日和 2016 年 3 月 4 日，获得广州市花都区花山镇人民政府和广州市花 广东思柏科技股份有限公司 2016 年年度报告 7 都区花山镇经济发展总公司出具的《房产情况的证明》，证明 思柏有限租赁的上述房产规划用途为工业，无产权纠纷，近 五年内没有拆迁计划。2016 年 2 月，思柏有限向广州市花都 区政府和花山镇政府提交了《关于思柏科技扩建项目征用土 地的申请报告》，公司向政府部门申请工业用地 200 亩，广州 市花都区花山镇政府已对公司上述申请进行批准支持，现正 在花都区政府办理相关手续。公司租赁的经营场所在没有取 得房产证之前仍然存在搬迁的风险，公司控股股东和实际控 制人出具承诺，若在租赁期限内因上述房屋的权利瑕疵或被 相关部门拆迁而导致公司搬迁，实际控制人保证协助公司在 短期内另寻其他合适的生产经营场所，并愿意承担公司因此 发生的搬迁费用及造成的直接损失，确保不损害公司及公司 股东和债权人的合法权益。 7、实际控制人不当控制的风险 公司的实际控制人为陈伟旭、辜晓虹夫妇。陈伟旭现持有 公司 4400 万股，占股本总额的 56.35%；辜晓虹系陈伟旭的 配偶，现持有公司 1100 万股，占股本总额的 14.09%。陈伟 旭、辜晓虹夫妇合计持有公司 70.44%的股份。另外，陈伟旭 现任公司董事长兼总经理，辜晓虹任公司董事，陈伟旭、辜 晓虹夫妇能够有效控制公司的日常经营方针及重大决策，对 公司拥有控制权。虽然股份公司成立后公司已建立健全公司 治理机制及内部控制体系，股份公司成立以来也未发生实际 控制人利用控制地位损害公司或其他股东利益的情形，但仍 不能排除实际控制人未来通过行使表决权、管理职能或其他 方式对公司的发展战略、经营决策、人事安排等方面进行不 当控制并造成公司及其他股东权益受损的风险。 8、政策风险 目前国家产业政策大力支持通信行业的发展，但国内通信 行业的发挥进程与各级政府的支持和推动关系紧密，如果国 家关于通信产业政策发生调整，将会对本行业产生较大影响。 9、税收优惠政策风险 公司于 2016 年 11 月获得高新技术企业认定。依据《中华 人民共和国企业所得税法》、《关于实施高新技术企业所得税 优惠有关问题的通知》等文件的规定，公司于 2016 年至 2018 年享受按 15%的税率征收企业所得税的税收优惠政策。报告 期内，由于公司取得高新技术企业认定，享受按 15%的税率 征收企业所得税的税收优惠政策。如果未来因税收政策变化 或公司不再符合高新技术企业认定标准等原因，公司所得税 税率将发生变化，将对公司经营业绩产生一定的影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 是 广东思柏科技股份有限公司 2016 年年度报告 8 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 广东思柏科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong Simpact Technology Co.Ltd. / Simpact 证券简称 思柏科技 证券代码 839181 法定代表人 陈伟旭 注册地址 广东省广州市花都区花山镇华侨科技工业园华辉路 办公地址 广东省广州市花都区花山镇华侨科技工业园华辉路 主办券商 东北证券股份有限公司 主办券商办公地址 北京市西城区三里河东路 5 号中商大厦四层 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 颜新才、赵添波 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 11 层 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 李勉其 电话 020—37700888 传真 020—86207892 电子邮箱 18927480666@ 公司网址 联系地址及邮政编码 广东省广州市花都区花山镇华侨科技工业园 / 510880 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 广东省广州市花都区花山镇华侨科技工业园 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-09-07 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） C38 电气机械和器材制造业 主要产品与服务项目 通信铜缆、美化天线、通信光缆、通信配件的生产、研发及销售。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 100,020,480 股 做市商数量 - 控股股东 陈伟旭 实际控制人 陈伟旭、辜晓虹 四、 注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 统一社会信用代码 9144010156793519XE 否 广东思柏科技股份有限公司 2016 年年度报告 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 154,328,133.79 174,555,656.10 -11.59% 毛利率% 18.10 12.06 - 归属于挂牌公司股东的净利润 10,587,089.53 3,007,243.38 252.05% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润 8,825,744.53 3,553,250.86 148.39% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股 东的净利润计算） 14.55 5.57 - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的 扣除非经常性损益后的净利润计算） 12.13 6.34 - 基本每股收益 0.16 0.06 166.67% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 130,616,812.76 149,091,868.52 -12.39% 负债总计 20,153,449.35 93,632,754.64 -78.48% 归属于挂牌公司股东的净资产 110,463,363.41 55,459,113.88 99.18% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.10 1.11 -0.27% 资产负债率% 15.43 62.80 - 流动比率 5.46 1.40 - 利息保障倍数 34.46 3.18 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -21,358,196.81 8,708,170.68 - 应收账款周转率 3.25 5.34 - 存货周转率 7.05 11.88 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -12.39 35.08 - 营业收入增长率% -11.59 2.04 - 净利润增长率% 252.05 73.80 - 广东思柏科技股份有限公司 2016 年年度报告 10 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 100,020,480 50,080,000 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国 家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,761,790.00 滞纳金罚款 0.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -445.00 非经常性损益合计 1,761,345.00 所得税影响数 264,201.75 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 1,497,143.25 广东思柏科技股份有限公司 2016 年年度报告 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 公司主要从事通信用光电缆、光器件、通信设备的生产、研发及销售。公司立足于通信行业，主要产 品有数据电缆、市内通信电缆、美化天线等，公司产品为通信网信息传输的重要载体，主要客户为中国电 信、中国联通等网络运营商及其他行业客户，公司采用直销模式进行销售。 公司历来重视产品研发，报告期内，公司拥有四项核心技术，二十一项专利，通过高新技术企业认定。 公司生产的思柏牌数字通信用水平对绞电缆产品和数字通信网络及电源一体化电缆产品被评为广东省名 牌产品。公司以国际标准和国内标准为指导，以工艺流程和企业自有核心技术为支持，围绕用户需求进行 产品研发，按照订单或库存采购原材料，组织生产，销售产品，实现公司的收入和盈利。公司的收入主要 来自通信铜缆、通信光缆、美化天线、通信配件等主要产品的销售，同时提供售后服务及加工来实现公司 的盈利。 公司的商业模式具体包括采购模式、生产模式、销售模式及盈利模式： 1、采购模式 公司原材料主要为铜、PE 材料、PVC 材料，其中铜为主要原材料，报告期内，铜占材料成本的比重平 均为 62.84%，同时，由于铜具有国际大宗商品期货交易标的属性，价格波动较为频繁。为降低成本风险、 控制采购成本，公司通常采用“以销定产、以产定采”为主，辅以“设置安全库存”的采购模式。 在采购定价方面，一般结合期货市场价格，比对供应商报价，在质量同等条件下，选择报价低的供应 商；公司制定了严格的供应商管理制度，确保原材料的质量稳定可靠。公司对原材料供应商建立质量档案， 根据产品质量、价格、供货及时性、结算方式等因素进行评审，建立合格供应商名录，每年公司会从价格、 质量、服务、运输成本等方面对合格供应商进行一次年度评审，对合格原材料供应商清单进行更新，将不 合格供应商进行调整。若个别供应商出现经营问题或信用危机，公司会调整向其采购的数量或者剔除该供 应商，同时也会向优秀的供应商增加采购数量。 在采购付款方面，铜的采购一般为发货前付全款或货到付款，如果公司想锁定铜价，需给上游供应商 预付 20%左右定金。PE 材料的采购一般为货到付款或月结；PVC 材料供应商一般给予 60 天的账期。 2、生产模式 公司具有完整的生产体系，采取“以销定产+安全库存”的生产模式，按照订单需求确定产品生产数 量、生产计划，安排车间组织生产。同时，公司销售部根据市场需求预测及销售经验，生产置备少量通用 型产成品，以便及时供货，减少集中生产压力。 公司各部门严格按照《生产单》密切合作，在收到客户订单后，PMC 部门根据订单、库存情况，对物 料进行排查，制定生产计划，下发生产计划至各车间（采购部门配合原材料采购），生产结束检验合格后 入库。“以销定产+安全库存”的生产模式能使公司合理降低库存，减少存货跌价风险，同时，在安全库 存下，可以保证及时供货。 对于 OEM 产品，公司接受委托方的委托，按照行业标准及委托方的要求，按照生产计划组织生产，产 品出厂时，使用委托方的品牌。 3、销售模式 公司的主要产品为通信电缆，产品涵盖数据电缆、市内通信电缆等，自成立之日起，公司专注于通信 领域的研发制造，掌握了电缆相关产品生产的核心关键技术, 2015 年，公司抓住移动基站大规模投资建 设的机遇，开始销售美化天线，对于美化天线的销售及生产，公司后续仍会有较大的投入。公司产品获得 了中国电信、中国联通等电信运营商的认可，市场覆盖国内各省、市、自治区，除国内市场外，公司产品 还出口至俄罗斯、加拿大等国。 公司的销售模式为直销模式，公司在国内重点城市设立了办事机构或业务员负责区域的市场开发、产 广东思柏科技股份有限公司 2016 年年度报告 12 品销售及品牌推广。对于国内业务，公司主要通过投标方式获取客户订单；对于国外业务，公司主要通过 参加国际知名电子展会及通过网络宣传平台进行宣传寻找潜在客户。 4、盈利模式 公司以国际标准和国内标准为指导，以工艺流程和企业自有核心技术为支持，围绕用户需求进行产品 研发，按照订单或库存采购原材料，组织生产，销售产品，实现盈利。 公司主要通过优化生产工艺，提升效率，降低成本提升盈利能力。同时公司加大研发团队的建设，提 升新产品开发能力，不断拓展利润空间。 报告期内，公司的商业模式未发生较大变化。 报告期后至披露日，公司的商业模式未发生较大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： 1、财务运营状况 报告期内，公司实现营业收入 154,328,133.79 元，较上期降低 11.59%，主要原因系本期美化天线合 同执行接近尾声，交易金额变小，且公司根据市场情况对产品结构进行了调整。利润总额和净利润分别为 12,309,567.25 元和 10,587,089.53 元，较上期分别上升了 201.33%和 252.05%，主要是由于公司逐步调 整产品结构，改变利润贡献高的产品结构，进一步提高总产品利润。截至 2016 年 12 月 31 日，公司总 资产为 130,616,812.76 元，较上期下降 12.39%,主要原因系本期支付大额应付账款，导致资产总额和负 债总额同时减少。 2、业务经营情况 2016 年公司按照整体战略发展规划，不断提升管理能力，吸纳和培养专业人才，优化公司财务结构， 持续完善、升级公司产品服务及解决方案，强化市场营销力度，优化销售方式，加快市场拓展步伐，实现 了净利润的快速增长。 报告期内，经营管理层根据市场状况及业务发展需要，积极拓展和优化市场布局，积极加大产品研发 力度，提升研发水平，报告期内新增高新产品四项，并通过高新技术企业认定。另外，升级了十几项核心 产品，进一步深化了客户服务，满足了客户的多元化需求，客户满意度不断攀升，品牌效益进一步凸显， 市场竞争力稳步提升，行业领导地位进一步加强。 因公司 2016 年上半年光缆处于研发阶段，下半年正式投产，所以公司在这方面加大研发投入，进一 步加强人力资源工作，积极引入光纤、8 字光缆这一类利润较大的相关业务人才，构建高质量可持续发展 的优秀人才梯队。另一方面，公司加大内部人才的发掘和培养力度，强化对现有员工特别是骨干员工的培 训，以使员工掌握相应的专业知识与技能，达到理想的工作绩效，实现了公司各项业务的稳定发展和良性 运转。 公司持续创新管理机制，企业管理水平和风险防范能力进一步提升，电子商务产教融合服务能力及水 平进一步提高，在市场全面强力覆盖并快速反应、资源整合等方面取得明显进展。 3、资本运作工作取得积极进展 广东思柏科技股份有限公司 2016 年年度报告 13 2016 年 11 月，公司实施资本公积转增资本股本的权益分派工作；2017 年 1 月，顺利完成章程修改的 工商变更手续，公司股本由原来的 78,080,000 元增至为 100,020,480 元。 报告期内，公司总体运营平稳，各项核心工作取得新突破和新成效。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 154,328,133.79 -11.59% 100.00% 174,555,656.10 2.04% - 营业成本 126,394,974.04 -17.66% 81.90% 153,505,238.98 1.30% 87.94% 毛利率 18.10% - - 12.06% - - 管理费用 11,759,106.29 10.16% 7.62% 10,674,267.70 6.88% 6.12% 销售费用 3,793,014.55 5.96% 2.46% 3,579,778.65 7.13% 2.05% 财务费用 196,231.98 -85.95% 0.13% 1,396,674.49 -51.72% 0.80% 营业利润 10,548,222.25 127.77% 6.83% 4,631,103.34 92.71% 2.65% 营业外收入 1,761,790.00 2,013,781.06% 1.14% 83.74 -94.94% 0.00% 营业外支出 445.00 -99.92% 0.00% 546,091.22 1,975.42% 0.31% 净利润 10,587,089.53 252.05% 6.86% 3,007,243.38 73.80% 1.72% 项目重大变动原因： 报告期内： 1、公司营业收入为 154,328,133.79 元，较上期下降 11.59%，下降的原因主要系本期美化天线合同 执行接近尾声，交易金额变小；且公司根据市场情况对产品结构进行了调整。 2、毛利率较上期增长 6.04 个百分点，主要原因是公司调整产品结构，同时通过工艺优化，提升了生 产效率，盈利能力加强。 3、财务费用较上期下降 85.95%，主要由于年初的 2700 万元借款于 2016 年 3 月底前已经还清，且当 期借款较少（2016 年 4 月份共借款 700 万元，已于 2016 年 8 月底前还清）。 4、营业利润同比较上期增长 127.77%，主要本期公司根据市场行情对产品结构进行了调整：上年度 的非自产产品美化天线销售占比约 21.5%，毛利率为 11.85%，达不到年均毛利率之 12.06%；本期通信线 缆的收入较上期增长约 14.33%，且主要系毛利率较高的产品数据线和电话线增长幅度较大；且本期有新 增产品通信光缆，其年均毛利率约为 25.10%。 5、营业外收入较上期增长 2,103,781.06%，主要原因为本期公司完成挂牌，获得了较大金额的政府 补助，其中首次进入证券市场挂牌补助为 700,000.00 元，企业上市扶持资助为 800,000.00 元，加上其它 政府补助的资金 261,790.00 元，合计 1,761,790.00 元。 6、营业外支出较上期下降 99.92，主要由于上年同期固定资产处置损失 528,878.95 元，公益性捐赠 支出 16,800.00 元,加上其它事项支出导致发生营业外支出 546,091.22 元，报告期内无此类事项发生，故 营业外支出较上年同期比例大幅下降。 7、净利润较上期增长 252.05%，主要由于公司逐步调整产品结构，改变利润贡献高的产品结构，进 一步提高总产品利润而增加了净利润。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 154,328,133.79 126,394,974.04 174,555,656.10 153,505,238.98 其他业务收入 - - - - 广东思柏科技股份有限公司 2016 年年度报告 14 合计 154,328,133.79 126,394,974.04 174,555,656.10 153,505,238.98 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 铜线线缆 142,852,811.19 92.57% 136,557,294.01 78.24% 美化天线 5,159,398.78 3.34% 37,537,682.40 21.50% 配件 758,448.80 0.49% 460,679.69 0.26% 通信光缆 5,557,475.02 3.60% 0.00 0.00% 合计 154,328,133.79 100.00% 174,555,656.10 100.00% 收入构成变动的原因： 报告期内： 1、 公司主要产品美化天线的收入为 5,159,398.78，较去年同期下降 86.26%，主要原因是集团招标 方式发生改变，由原来广东省采标改为集团招标，扩大了招标范围，从而减少了中标几率，导致我司投标 阻力加大，故本期无中标，从而导致这一类产品销售收入相对去年同期下降。 2、铜线光缆的收入主要是由于报告期内公司签订重大合同，本次中标的项目为：2016 年中国电信广 东公司第一批非金属自承式光缆（GYFXTC8F）集中采购项目，中标金额为：26,548,704 元。而报告期内该 项目的执行金额为：5,557,475.02 元。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -21,358,196.81 8,708,170.68 投资活动产生的现金流量净额 7,307,116.87 -3,426,557.00 筹资活动产生的现金流量净额 17,049,315.62 -2,407,625.96 现金流量分析： 报告期内： 1、 经营活动产生的现金流量净额为负数，主要是本期支付的经营过程中形成的应付账款金额较 大，包括年初 6,200 万元在本期支付；且本期产生的应收账款余额增大，主要系部分产品本年度销量加大， 新签的合同收款期限未到。 2、 报告期内投资活动产生的现金流量净额为正数，较上期波动较大，主要是本期收回关联方非 经营占用资金 2,584 万元（该资金于挂牌成功前已收回），及本期主要支付上期购买的资产之金额 1,853 万元。 3、报告期内筹资活动产生的现金流量净额为正数，较上期波动较大，主要是本期吸收投资收到的现 金较大（约 4,442 万元），及借款产生的流出现金净额 2,400 万元。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 广东省五金矿产进出口集团有限公司 33,584,806.32 21.76% 否 2 中国电信股份有限公司广东分公司 25,212,023.69 16.34% 否 3 上海河姆渡实业发展有限公司 23,087,446.60 14.96% 否 4 北京国瑞硅谷科技股份有限公司 7,589,487.00 4.92% 否 5 江苏铭阳线缆有限公司 4,109,626.00 2.66% 否 广东思柏科技股份有限公司 2016 年年度报告 15 合计 93,584,389.61 60.64% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 广东千丰翼贸易有限公司 27,038,117.37 22.72% 否 2 广州恒团贸易发展有限公司 18,266,017.37 15.35% 否 3 上海鼎隆金属材料有限公司 8,315,982.92 6.99% 否 4 湖北橙石电子商务有限公司 8,300,514.45 6.97% 否 5 广东祥利塑料有限公司 6,884,236.34 5.78% 否 合计 68,804,868.45 57.80% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 6,235,352.82 7,619,754.60 研发投入占营业收入的比例 4.04% 4.37% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 21 公司拥有的发明专利数量 - 应付账款联动分析： 报告期内，供应商前五名占采购总额的 57.80%，应付账款期末余额前五名占总余额的 71.58%。 报告期内，供应商一占采购总额的 22.72%，应付账款期末余额为 0.00 元；供应商二占采购总额的 15.35%，应付账款期末余额为 0.00 元；供应商三占采购总额的 6.99%，应付账款期末余额为 0.00 元；供 应商四占采购总额的 6.97%，应付账款期末余额为 1,241,733.90 元；供应商五占采购总额的 5.78%，应 付账款期末余额为 3,585,614.37 元；应付账款期末余额占比较大，主要原因是公司在报告期末增加了铜 的采购量，从而使得应付账款大幅增加。 应收账款联动分析： 应收账款期末净值为 59,341,222.66 元，变动比例为 66.19%，主要系第四季度的营业收入增长较大， 导致期末的应收账款比例增长较大。截至 2017 年 3 月，期后回款金额为 30,039,480.42 元，应收款较多 的客户分别为：中国电信股份有限公司广东分公司 4,082,430.94 元、上海河姆渡实业发展有限公司 7,215,465.00 元、广东省五金矿产进出口集团有限公司 4,900,096.41 元、北京国瑞硅谷科技股份有限公 司 1,691,000.00 元。 报告期内，客户前五名的销售额占销售总额的 60.64%，其应收账款期末余额占总余额的 41.81%。 报告期内，客户一占销售总额的 21.76%，应收账款期末余额占总余额的 11.90%；客户二占销售总 额的 16.34%，应收账款期末余额占总余额的 11.13%；客户三占销售总额的 14.96%，应收账款期末余额 占总余额的 11.54%；客户四占销售总额的 4.92%，应收账款期末余额占总余额的 6.45%；客户五占销售 总额的 2.66%，应收账款期末余额占总余额的 0.79%；应收账款余额 62,518,482.25 元,占报告期内收入的 40.51%。报告期内，收入前五名客户基本都在应收账款期末余额收入前五名之列，主要原因系我司主要 客户较为集中和稳定。 广东思柏科技股份有限公司 2016 年年度报告 16 研发情况： 本公司研发中心主要设在广州，研发人员 15 人，人均研发成本 34640.85 元，经过 2016 年年底财 务核算总研发成本为 6,235,352.82 元，项目主要以十几人形成项目组来开展研发工作。 报告期内，公司积极加大产品研发力度，提升研发水平，报告期内新增高新产品四项，并通过高新 技术企业认定，其中已立项的项目 7 项，分别为：电源和网线一体的屏蔽式监控线缆研究开发、新型环 保阻燃高频数字传输电缆研发、高安全多重防鼠防蚁高频数字通信电缆研发、特种防水馈电通信电缆的 研制、高强度防水耐腐蚀高频通信电缆研发、新型耐超高温和耐超高辐射射频同轴电缆的研发、轨道交 通低烟无卤阻燃特种电缆的研发。 2016 年，在知识产权保护方面，公司新增 10 个实用型专利证书。截止披露日，公司累计各项知识 产权合计为 37 项，其中实用型专利 18 项，外观专利 3 项、商标 16 个。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产 比重的增 减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 货币资金 25,539,476.37 41.97% 19.58% 17,988,768.86 -35.26% 12.07% 7.51% 应收账款 59,341,222.66 66.19% 45.49% 35,706,841.11 20.55% 23.95% 21.54% 存货 17,293,572.58 -6.56% 13.26% 18,580,251.79 155.01% 12.41% 0.84% 长期股权投资 - - 0.00% - - 0.00% - 固定资产 17,163,210.74 -3.83% 13.16% 17,846,504.38 -468.50% 11.97% 1.19% 在建工程 - - 0.00% - - 0.00% - 短期借款 - -100.00% 0.00% 27,000,000.00 -1.82% 18.11% -18.11% 长期借款 - - 0.00% - - 0.00% - 资产总计 130,616,812.76 -12.39% - 149,091,868.52 35.08% - - 资产负债项目重大变动原因： 报告期内： 1、公司货币资金为 25,539,476.37 元，变动比例为 41.97%，主要原因为本期吸收投资收到的现金 较大（约 4442 万元）。 2、应收账款为 59,341,222.66 元，变动比例为 66.19%，主要是因为第四季度的营业收入增长较大， 故导致期末的应收账款比例增长较大。截至 2017 年 3 月，期后回款金额为 30,039,480.42 元，应收款 较多的客户分别为：中国电信股份有限公司广东分公司 4,082,430.94 元、上海河姆渡实业发展有限公 司 7,215,465.00 元、广东省五金矿产进出口集团有限公司 4,900,096.41 元、北京国瑞硅谷科技股份有 限公司 1,691,000.00 元。短期借款较上期下降 100%，主要因为期初短期借款在本期进行了偿还。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 无 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三） 外部环境的分析 （1）行业竞争环境 国家宏观经济增速放缓，基础通信市场日趋饱和，市场竞争更加激烈，监管环境依然存在较大不确 定性，给行业未来发展带来一定挑战。同时，国家大力倡导“创新、协调、绿色、开放、共享”发展理 念，积极推行“网络强国”、“大数据”、“互联网+”等战略，为信息经济的高速发展带来巨大空间。 广东思柏科技股份有限公司 2016 年年度报告 17 “十三五”期间，国家供给侧结构性改革将引领消费升级，创新驱动等政策红利将加快释放，为行业发 展注入新活力，国内通信行业转型步伐加快。 通信行业目前处在由成长阶段向成熟阶段过渡期阶段，这一特点决定了通信行业的有线产品的销售 增长率不会有太大波动，市场趋于稳定。根据三大运营商公布的 2015 年业绩显示，中国移动 2015 年营 运收入达到人民币 6683 亿元，较上年上升 2.6%。中国联通 2015 年营运收入 2770.5 亿元，较上期下降 4%。中国电信 2015 年营运收入 3312.02 亿元，较上期增长 2.1%。三大运营商的运营收入增速稍为放缓。 行业正在进行改革与创新，深入互联网化转型，升级产品与服务。寻求在智慧家庭、支付、“互联网+”、 云计算与大数据、物联网等五大新兴领域找到新的突破点。 （2）主要竞争对手情况 1）江苏亨通光电股份有限公司 该公司主要从事光纤光缆、电器件及电线电缆的生产与销售。公司成立于 1993 年 6 月，2003 年 8 月在上海证券交易所上市，证券代码为 600487.SH，注册资本为 124,127 万元。 2）江苏永鼎股份有限公司 该公司主要从事通信光电缆产品的研发制造、EPC 海外电力工程总承包，汽车线束的研发、生产和 销售。公司成立于 1994 年 6 月，于 1997 年 9 月在上海证券交易所上市，证券代码为 600105.SH，注册 资本为 47249.7 万元。 3）通鼎互联信息股份有限公司 该公司主要从事通信光缆、电缆等产品的研发、生产和销售。公司成立于 1999 年 4 月，于 2010 年 10 月在深圳证券交易所上市，证券代码为 002491.SZ，注册资本为 119,912 万元。 4）烽火通信科技股份有限公司 该公司主要从事各种通信系统设备、光纤线缆、数据网络等产品的研发、生产和销售。公司成立于 1999 年 12 月，于 2001 年 8 月在上海证券交易所上市，证券代码为 600498.SH，注册资本为 104,669 万 元。 （四） 竞争优势分析 （1）竞争优势 公司目前主要竞争优势体现在以下几个方面： 1）品牌建设优势 公司自成立以来，一直非常注重品牌建设，坚持只有一流的品质、一流的服务才能塑造一流的品牌 的理念。经过多年的市场锤炼，公司旗下三个品牌 “思柏”、“斯科通” 及“泰科永兴” ，已在通 信行业具有较高的知名度和美誉度，思柏品牌连续被中国电信评为优质供应商。公司品牌的建立和知名 度的不断提高为公司业务持续快速增长奠定了基础，提高了公司的中标率。 2）经验优势 公司是一家集研发、生产、销售于一体的光纤光缆、通信电缆、特种光电缆、光器件和机电通信设 备、移动通信设备的专业生产企业。公司多年来专注于通信领域的研发制造，通过构建人才的引进、培 养、使用、考核、激励五位一体人才管理模式，建立了思柏管理学院，为企业打造了一支结构合理、素 质优良、作风过硬的一流人才队伍，夯实公司持续健康发展之根基。依托强大的研发团队、高科技高品 质的产品、系统的解决方案、高效的分销网络、周到及时的客户服务以及“诚信开拓、合力共赢”的经 营理念，公司不断发展，已成为当前国内通信行业的知名企业。 3）客户资源优势 目前国内电信运营商的采购都采用集团公司或省级公司集中招标确定入围供应商的方式进行。运营 商在确定入围供应商时通常会考虑供应商的规模、产品的质量、品牌、售后服务等因素。电信运营商的 这种采购模式使得规模较小的企业很难成为入围供应商，同时在一定程度上确保了入围供应商产品的销 售额。公司凭借品牌优势、产品品质保证，与中国电信，尤其是中国电信在华南地区的各级分公司保持 了很好的合作关系，连续被中国电信评为优质供应商。同时，公司从 2015 年开始，获得了中国联通的 广东思柏科技股份有限公司 2016 年年度报告 18 竞标，开始了与中国联通的合作。 （2）竞争劣势 自成立以来，公司抓住通信行业发展的机遇，不断发展壮大，但是与同行业公司，如：亨通光电、 永鼎股份、通鼎互联等相比，公司规模相对较小，产品种类较少，在竞争上，处于相对弱势的地位。 为应对市场竞争，公司采取的竞争措施有： 1）继续扩大公司品牌的影响力 2016 年，公司将继续加大品牌的宣传投入。2015 年年初，公司已开始在国内主要五金市场的主要 位置投入大量的宣传广告，品牌效应较为明显，2016 年将继续加大投入。2015 年年底，公司联手“大 家来采购网”，打造线上产品“E2E”销售新模式。通过新的销售模式，公司由原来的生产型企业转换 为“互联网+”企业。2016 年上半年公司将联手十大国内品牌厂商与大家来采购网，在全国十个主要省 城开展巡回营销会议，线上线下同时发力，继续扩大品牌的影响力。 2）优化管理、加大团队建设、提升竞争力 公司将着重信息化和工业化的整合建设，让信息化成工业企业经营管理的常规手段。2016 年，公司 ERP 系统，财务管理系统都将进行升级，加速推动两化的建设，推广先进管理理念，在生产工艺上精益 求精，提升效率，降低成本。同时加大公司研发团队及销售服务团队的建设，提升技术创新能力、新产 品开发能力及销售服务能力，进而提升企业竞争力。 （五） 持续经营评价 报告期内，公司的经营模式、产品及服务未发生重大变化，未出现重大不利因素影响；公司的行业 地位持续提升，所处行业的经营环境未发生重大变化；同时，完善的成本控制利润，实现了公司净利润 持续增长，拥有良好的持续经营能力。 报告期内，公司各项财务指标健康、良好，净利润增长 252.05 %，公司核心经营团队稳定，管理水 平持续提升，具备持续经营能力，不存在影响经营能力的重大不利风险。 （六） 扶贫与社会责任 报告期内，广东省缘善公益基金会正式申请在我司成立广州花都办事处（花都分会），申请备案后 我司初步推出一系列公益计划，主要以助学为主，同时关注弱势群体。2016 年下半年有组织地按计划走 访了当地一些贫困用户，进行实地考察，同时为贫困户派送物资活动、到老人院慰问孤残老人。公司积 极承担社会责任，响应国家“教育脱贫攻坚”政策方针，发挥技术优势、资源优势，为实现精准扶贫贡 献力量。 二、 未来展望 （一） 行业发展趋势 受益于国家政策（宽带中国、互联网+、中国制造 2025、“十三五”规划推动物联网与大数据发展等） 的推动及数据流量大爆发，2016 年通信行业各子板块——物联网、光通信、IDC 及云服务、大数据四个子 板块业绩都大幅增长。同时，受益于“宽带中国”战略推动，数据流量大爆发，以中国移动为代表的基础 电信运营商、民营宽带运营商、数据中心服务商等均加大光纤网络升级与建设，传输网与互联网及数据通 信领域的投资将成为结构性亮点，预计 2017 年该两个领域的累计投资额将继续增长。 国内旺盛的通信消费需求也为行业发展提供了广阔的市场空间，数据电缆需求增长。随着信息产业迅 猛发展，互联网及信息传输技术日益成熟，全球范围内通信网络用户数量快速上升。其次，建筑智能化带 动了室内综合布线市场的迅猛发展，而综合布线系统主要使用数据电缆和光纤作为传输介质，属于商用高 端市场，与企业数据中心投资、网络设施投资密切相关。 综上，行业发展趋势对我司未来经营业绩和盈利能力都将产生有利的影响。随着移动 4G、5G 业务、 广电宽带业务的快速增长，互联网宽带资源需求增长强劲，这也将给公司未来持续健康发展带来良好发展 机遇。 广东思柏科技股份有限公司 2016 年年度报告 19 （二） 公司发展战略 思柏科技成功挂牌新三板后，倍受资本市场的青睐，彻底解决了大多数企业难以解决的融资难的问题。 同时帮助企业完成公司治理结构的升级，规范了企业的经营管理机制。加上国内外良好的市场环境、企业 自身的品牌价值和技术积累等。在这些积极因素共同作用下，企业将会迎来新一轮的爆发式的成长。 为抓住这一难得的发展机遇，思柏科技将启动一系列的发展项目： 1、扩大、升级数字通信电缆生产线 目前已从欧洲罗森泰-耐世隆公司引进世界上最先进、全自动的数据通信电线绝缘生产线。该设备来 自奥地利的行业翘楚，脉承德国的工业品质，能够实现生产流程由自动化到智能化的改造和产能翻倍。充 分发掘多年耕耘的品牌优势，提升产品的科技含量和技术门槛。实现产品结构逐步向高端集结，增加产品 的附加值，摆脱中低端市场的价格战。 2、新建光纤拉丝生产线 扩大光系列产品的生产线。实现光通信产品的产业链和向上游延伸和产能的增量；光纤纤芯项目的投 入，能够实现产业的重心由铜缆为主逐步过渡到铜光并进，顺应多种传输与接入模式的需求。 3、扩建美化天线生产线 随着移动通信的进一步发展，城市景观要求逐步提高，再加上居民个人健康意识的提升，美化天线必 将得到更广泛的应用。该生产线的投入，有利于公司的产品走在国家通信产品行业发展的前端。 目前公司正与区政府的相关部门洽商购买工业用地，解决制约公司现阶段发展瓶颈的问题，使思柏科 技项目的建设及企业的转型升级能够大力开展。思柏科技项目的投入和建设，受到地方政府的大力支持， 更受消费者的高度关注和评价，得到各地投资商的重视及青睐。 （三） 经营计划或目标 2017 年公司的经营的整体市场趋势较好。根据公司的实际情况，提出公司年度经营目标，实现利润 增长 100%。为实现目标主要做好以下工作： 1、全力打造诚信规范的公众公司形象，向全体股东负责，为股东创造新价值。 2、进一步挖掘公司潜力，千方百计降低成本增加效益。 3、加强市场研究，注重防范经营风险，关注客户和经营项目质量，力争对外经营取得新的突破。 4、增加创新投入，做好新产品，抓住新机遇，创造新价值。持续做好公司的技术研究工作。 公司将积极推进落实上诉公司发展战略的关键策略，积极行动，扎实推进各项关键工作任务，全面达 成业绩目标。 注：公司上述经营计划并不构成对投资者的业绩承诺，请投资者注意投资风险。 （四） 不确定性因素 1、行业政策的不确定性 目前，国家大力支持通信行业的发展，但国内信息化的发展进程与各级政府的支持和推动密贴相关。 如果国家关于通信产业政策发生调整，将会对本行业产生较大影响。 三、 风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 1、技术开发风险 公司主要产品为通信电缆及相关产品，具体包括市内通信电缆、数据电缆、及美化天线。近年来，国 内不断增长的通信消费需求为公司所处行业发展提供了广阔的市场容量，整个通信产业链迎来良好的发展 机遇。但通信设备的更新换代，传输宽带的不断提高及产品环保化的要求等，对通信电缆产品的种类和技 术水平不断提出新的更高的要求。同时，从整个行业的发展来看，受“光进铜退”、FTTx 等政策的影响， 铜缆需求量逐步萎缩，传统的市内通信电缆将会逐步退出，新产品研发及投资转型能力薄弱的电缆企业将 会被淘汰。若公司在未来发展中，不能生产出适合市场需求的新产品，则有失去市场的风险。 应对措施：公司将继续加大研发、技术人员培训、市场拓展等方面的投入，保持技术领先地位，提高 广东思柏科技股份有限公司 2016 年年度报告 20 核心竞争力，不断推出新型产品，提高公司盈利能力，降低技术升级风险对公司的影响。 2、原材料价格波动风险 公司通信电缆产品的主要原材料为铜、PE 材料、PVC 材料，其中铜为主要原材料，报告期内，铜占材 料成本的比重平均为 62.84 %，国内铜的价格受上海期货交易所期货价格的影响。公司在经营过程中，材 料采购采用“以销定产、以产定采”为主的采购模式，在销售定价方面，公司对通信电缆的定价以定价日 前一个月铜的均价为基准，进行相应调整，基本执行“原材料价格+加工费”的定价模式。虽然公司采用 的采购模式及定价政策在一定程度上可以有效规避铜价波动带来的风险，但如果公司不能将铜价的波动合 理的转移，则会增加公司的生产经营压力，影响公司电缆产品的生产成本及毛利，给公司盈利的稳定性带 来一定的不利影响。 应对措施：针对原材料价格波动风险，公司一方面将着重通过及时了解行情信息，对纸张、塑料等大 宗材料采取预订、锁单及套期保值等措施，并全面导入采购招投标机制，保障采购材料的价格基本稳定， 减少行情波动给公司带来的风险另一方面将继续提高现有材料的利用效率，严格控制生产成本。 3、客户集中度较高的风险 公司产品的销售对象主要集中在通信行业，2016 年，公司前五大客户收入合计占营业总收入的比重 为 60.64%，其中主要客户为中国电信股份有限公司广东分公司和广东省五金矿产进出口集团有限公司。 2016 年，公司对中国电信股份有限公司广东分公司的销售收入占公司营业总收入的比重为 16.34%；公司 对广东省五金矿产进出口集团有限公司的销售收入占公司营业总收入的比重为 21.76%，公司客户相对比 较集中。公司将通过优质的产品和良好的服务，进一步巩固和扩展现有市场，与主要客户建立长期的战略 伙伴关系。同时，公司将不断开拓新客户，增加公司客户的数量。但如果公司的某些主要客户不再采购或 减少采购本公司的产品，将会对本公司的业绩产生一定影响。 应对措施：公司将通过优质的产品和良好的服务，进一步巩固和扩展现有市场，并不断拓展业务的范 围，不断挖掘和开发新的客户，减少由于客户集中度较高带来的风险。 4、应收账款回收风险 2016 年 12 月 31 日，公司应收账款账面价值为 59,341,222.46 元，占总资产的比重为 45.43%。尽管 公司应收账款账龄较短，账龄在 1 年以内的应收账款余额占全部应收账余额的比重为 98.82 %，且客户主 要为中国电信等大型电信运营商，广东省五金矿产进出口集团有限公司、北京国瑞硅谷科技股份有限公司、 上海河姆渡实业发展有限公司等知名企业，这些客户实力强，信誉好，但由于公司应收账款较大且相对比 较集中，随着销售规模的扩大，未来公司应收账款有进一步增加的趋势。如果宏观经济形势、行业发展前 景发生重大不利变化，个别主要客户经营状况发生困难，则公司存在应收账款难以收回，导致发生坏账的 风险。 应对措施：公司将企业要提高对应收账款管理的科学认识，把不良应收账款控制到最低水平，同时建 立应收账款分析制度，分析应收账款的现状和发展趋势及制度的执行情况，及时采取措施，进行控制。 5、市场竞争加剧的风险 我国通信行业的高速发展对通信线缆产生了巨大需求，大量资金投入到通信电缆、光缆行业，出现了 企业数量众多、市场集中度低的局面，并逐渐出现了产能过剩的问题。近年来随着电信运营商集中采 购的实施，行业内不具有技术、管理、市场、规模等优势的小企业逐渐被淘汰。目前行业内的企业已经缩 减至几十家，但是由于公司目前主要的竞争对手均为行业内规模较大、技术水平较高的大中型企业，公司 面临的竞争压力依然较大。伴随着市场集中度的不断提高，企业之间市场份额的竞争不断国际化和激烈化。 激烈的市场竞争对公司的产品质量、价格、服务和市场开拓能力等方面都提出了更高的要求。如果公司不 能继续强化自身的竞争优势，就有可能在日趋激烈的市场竞争中处于不利的地位。 应对措施：公司将继续扩大公司品牌的影响力，加大品牌的宣传投入。2015 年年初，公司已开始在 国内主要五金市场的主要位置投入大量的宣传广告，品牌效应较为明显，2016 年将继续加大投入。2015 年年底，公司联手“大家来采购网”，打造线上产品“E2E”销售新模式。通过新的销售模式，公司由原 来的生产型企业转换为“互联网+”企业。2016 年上半年公司将联手十大国内品牌厂商与大家来采购网， 广东思柏科技股份有限公司 2016 年年度报告 21 在全国十个主要省城开展巡回营销会议，线上线下同时发力，继续扩大品牌的影响力。同时，公司将着重 信息化和工业化的整合建设，让信息化成工业企业经营管理的常规手段。2016 年，公司 ERP 系统，财务 管理系统都将进行升级，加速推动两化的建设，推广先进管理理念，在生产工艺上精益求精，提升效率， 降低成本。同时加大公司研发团队及销售服务团队的建设，提升技术创新能力、新产品开发能力及销售服 务能力，进而提升企业竞争力。 6、公司租赁经营场所的搬迁风险 公司与周泽龙签署的《广州市房屋租赁合同》，约定公司租赁其受托管理的位于广州市花都区花山镇 华侨科技工业园的房屋作为厂房使用，上述租赁房产尚未取得房产证，公司已经将上述租赁合同在广州市 花都区国土资源和房屋管理局花都区分局进行了备案，并分别于 2016 年 3 月 3 日和 2016 年 3 月 4 日，获 得广州市花都区花山镇人民政府和广州市花都区花山镇经济发展总公司出具的《房产情况的证明》，证明 思柏有限租赁的上述房产规划用途为工业，无产权纠纷，近五年内没有拆迁计划。 2016 年 2 月，思柏有限向广州市花都区政府和花山镇政府提交了《关于思柏科技扩建项目征用土地 的申请报告》，公司向政府部门申请工业用地 200 亩，广州市花都区花山镇政府已对公司上述申请进行批 准支持，现正在花都区政府办理相关手续。 公司租赁的经营场所在没有取得房产证之前仍然存在搬迁的风险，公司控股股东和实际控制人出 具承诺，若在租赁期限内因上述房屋的权利瑕疵或被相关部门拆迁而导致公司搬迁，实际控制人保证 协助公司在短期内另寻其他合适的生产经营场所，并愿意承担公司因此发生的搬迁费用及造成的直接损 失，确保不损害公司及公司股东和债权人的合法权益。 应对措施：目前公司已向花都区相关政府部门递交了工业用地申请报告，相关政府部门也已对公司上 述申请进行批准支持，现正在花都区政府办理相关手续。此工业用地一旦申请下来，不但可以解决公司搬 迁的风险，还能减缓公司发展过程中用地满负荷的压力。 7、实际控制人不当控制的风险 公司的实际控制人为陈伟旭、辜晓虹夫妇。陈伟旭现持有公司 4400 万股，占股本总额的 56.35%；辜 晓虹系陈伟旭的配偶，现持有公司 1100 万股，占股本总额的 14.09%。陈伟旭、辜晓虹夫妇合计持有 公司 70.44%的股份。另外，陈伟旭现任公司董事长兼总经理，辜晓虹任公司董事，陈伟旭、辜晓虹夫妇 能够有效控制公司的日常经营方针及重大决策，对公司拥有控制权。虽然股份公司成立后公司已建立健全 公司治理机制及内部控制体系，股份公司成立以来也未发生实际控制人利用控制地位损害公司或其他股东 利益的情形，但仍不能排除实际控制人未来通过行使表决权、管理职能或其他方式对公司的发展战略、经 营决策、人事安排等方面进行不当控制并造成公司及其他股东权益受损的风险。 应对措施：公司已建立完善三会议事程序，通过了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》、《关联交易决策制度》、《投资者关 系管理制度》、《对外担保制度》、《重大事项处理权限管理办法》、《防范控股股东及关联方占用资金 制度》、《信息披露管理制度》等治理细则，股东大会、董事会、监事会及相关管理人员的权责通过一系 列制度得到明确，以监督其按规定切实履行职责，保证公司及公司其他股东利益不受侵害。 （二） 报告期内新增的风险因素 1、税收优惠政策风险 公司于 2016 年 11 月获得高新技术企业认定。依据《中华人民共和国企业所得税法》、《关于实施高 新技术企业所得税优惠有关问题的通知》等文件的规定，公司于 2016 年至 2018 年享受按 15%的税率征收 企业所得税的税收优惠政策。报告期内，由于公司取得高新技术企业认定，享受按 15%的税率征收企业所 得税的税收优惠政策。如果未来因税收政策变化或公司不再符合高新技术企业认定标准等原因，公司所得 税税率将发生变化，将对公司经营业绩产生一定的影响。 应对措施：公司将继续加大在研发、市场拓展等方面的投入，保持技术领先地位，提高核心竞争力， 推出新型产品，提高公司盈利能力，逐步减少对税收优惠的依赖，降低税收优惠变化的不确定性对公司经 营业绩的影响。 广东思柏科技股份有限公司 2016 年年度报告 22 2、政策风险 目前国家产业政策大力支持通信行业的发展，但国内通信行业的发挥进程与各级政府的支持和推动关 系紧密，如果国家关于通信产业政策发生调整，将会对本行业产生较大影响。 应对措施：公司将重点关注行业动态，根据市场行情及时调整公司战略规划。同时加强团队建设，提 升管理团队能力和水平，增强行业风险抵御能力。 四、 董事会对审计报告的说明 （一） 非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：- （二） 关键事项审计说明： - 广东思柏科技股份有限公司 2016 年年度报告 23 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 是 五、（一） 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 五、（二） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 五、（三） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要事项详情 (一) 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 占用者 占用形式 （资金、资产、 资源） 占用性质 （借款、垫 支、其他） 期初余额 累计发生额 期末 余额 是否归 还 是否为挂 牌前已清 理事项 辜晓虹 资金 其他 35,816,254.11 4,465,000.00 0 是 是 广州市天河 昊柏电子商 行 资金 其他 17,840,644.32 0 0 是 是 广东振业汽 车集团有限 公司 资金 其他 0 8,000,000.00 0 是 是 合计 53,656,898.43 12,465,000.00 0 占用原因、归还及整改情况： 报告期内，公司与关联方存在资金拆借行为，相关资金拆借均发生在公司整体变更为股份公司前，均 为无息拆借且均未签订借款协议。股份公司成立前，辜晓虹、广州市天河昊柏电子商行和广东振业汽车集 团有限公司分别清偿了所欠公司款项。 有限公司阶段，公司尚未制定专门的关联交易管理制度，公司章程中也未对关联交易进行明确规定。 股份公司成立后，公司在《公司章程》、《关联交易决策管理办法》、《防范控股股东及关联方资金占用 管理制度》等制度中明确了关联交易的决策权限和程序。为进一步加强公司股东对于规范资金占用的重要 性认识，公司股东陈伟旭、辜晓虹已分别出具了《股东关于资金占用等事项的承诺书》，承诺已全部清理 并归还此前以借款等各种形式占用的思柏科技资金，保证将不以任何形式、任何理由占用思柏科技资金， 若违反本陈述、承诺或保证，将赔偿由此给思柏科技造成的一切损失。 广东思柏科技股份有限公司 2016 年年度报告 24 （二）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 累计发生额 是否履行必要决策程序 陈伟旭 为公司贷款提供担保 15,000,000.00 否 辜晓虹 为公司贷款提供担保 15,000,000.00 否 合计 - 30,000,000.00 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： （三）承诺事项的履行情况 1、避免同业竞争的承诺 挂牌前，为避免发生同业竞争，保证公司利益，公司控股股东、实际控制人及全体董事、监事和高级 管理人员出具了《避免同业竞争承诺函》，承诺不从事任何与思柏科技相同或相似的业务。 2、不占用资金资产的承诺 挂牌前，公司的控股股东陈伟旭、实际控制人陈伟旭及辜晓虹均出具了《股东关于资金占用等事项的 承诺书》，承诺将严格遵守《公司章程》有关股东及其他关联方的约束性条款，不以任何方式变相占用公 司资金、资产。不以利润分配、资产重组、对外投资、资金占用、借款担保及其他任何方式损害公司和其 他股东的合 法权益。承诺人将严格履行承诺事项，如违反本承诺给公司造成损失的，由承诺人承担所有 损失。公司全 体董事、监事、高级管理人员亦均已做出《不占用资金资产承诺函》，承诺不占用公司资 金、资产或其他 资源。 3、股东对所持股份自愿锁定的承诺 发起人陈伟旭、辜晓虹持有的本公司股份，自公司成立之日起一年内不得转让。公司公开发行股份前 已发行的股份，自公司股票在证券交易所上市交易之日起一年内不得转让。公司董事长陈伟旭、董事陈伟 旭、辜晓虹、李勉其、汪天红、林伟斌，高级管理人员陈伟旭、李勉其、汪天红、林伟斌、申许民，监事 李胜育、李晓杰、林康，在任职期间每 1 年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五； 所持本公司股份自公司股票上市交易之日起一年内不得转让。上述人员离职后半年内，不得转让其所持有 的本公司股份。 4、关于规范关联交易的承诺 挂牌前，公司实际控制人陈伟旭、辜晓虹及全体董监高均出具了《关于规范关联交易的承诺》，承诺 将督促思柏科技管理层及思柏科技管理层控制的企业尽量避免与思柏科技产生非必要的关联交易；对于 无法避免的关联交易，将确保思柏科技管理层、思柏科技严格遵守有关关联交易的制度、履行关联交易审 查及决议程序，以确保关联交易的公允性和合法性。” 5、挂牌前，公司实际控制人陈伟旭、辜晓虹出具承诺：若相关主管部门向公司追缴员工的社会保险 费、住房公积金等费用，则被追缴的社会保险费用、住房公积金概由本人承担，同时本人承诺承担公司 因 此产生的相关费用及损失。 报告期内，承诺人均自觉履行上述承诺，未出现违背承诺情况发生。 2015 年 1 月 27 日，陈伟旭及辜晓虹两位股东分别与中国银行股份有限公司广州花都支行签订了《最 高额保证合同》(GBZ477390120150011 号及 GBZ477390120150012 号），保证期间为 2014 年 6 月 10 日至 2019 年 12 月 31 日，约定所保证的主债权为保证期间中国银行股份有限公司广州花都支行依据与公司签 订的借款等合同而享有的对债务人的债权，保证合同的最高额度均为 15,000,000.00 元。截至 2016 年 1 月 31 日被担保借款余额为 7,000,000.00 元。截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司无相关借款和其他融资事项。 本次交易发生在公司股份制改革之前，故未履行审议程序；本次关联交易符合公司和全体股东利益，未 对公司正常生产经营活动造成影响。 广东思柏科技股份有限公司 2016 年年度报告 25 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条 件股份 无限售股份总数 50,080,000 100.00% -24,895,540 25,184,460 25.18% 其中：控股股东、实际控制人 50,080,000 100.00% -50,080,000 - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售条 件股份 有限售股份总数 - - 74,836,020 74,836,020 74.82% 其中：控股股东、实际控制人 - - 70,455,000 70,455,000 70.44% 董事、监事、高管 - - 70,967,400 70,967,400 70.95% 核心员工 - - - - - 总股本 50,080,000 - 49,940,480 100,020,480 - 普通股股东人数 16 （二） 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 陈伟旭 40,064,000 12,364,000 56,364,000 56.35% 56,364,000 - 2 陈建奇 - - 17,206,392 17.20% - 17,206,392 3 辜晓虹 10,016,000 3,091,000 14,091,000 14.09% 14,091,000 - 4 林美卿 - - 5,439,126 5.44% - 5,439,126 5 李春潮 - - 1,281,000 1.28% 1,281,000 - 6 振业集团控股 股份有限公司 - - 1,281,000 1.28% - 1,281,000 7 洪秀蕾 - - 768,600 0.77% 768,600 - 8 蔡凯生 - - 768,600 0.77% 768,600 - 9 陈伟强 - - 768,600 0.77% 768,600 - 10 刘素秋 - - 552,584 0.55% - 552,584 合计 50,080,000 15,455,000 98,520,902 98.50% 74,041,800 24,479,102 前十名股东间相互关系说明： 截止本报告之日，陈伟旭与辜晓虹为夫妻关系；林美卿是陈伟旭的舅母；蔡凯生是辜晓虹的姐夫。 二、优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 广东思柏科技股份有限公司 2016 年年度报告 26 二、 控股股东、实际控制人情况 （一） 控股股东情况 公司控股股东为自然人陈伟旭，陈伟旭持有公司 5636.40 万股，占股本总额的 56.35%。 陈伟旭，董事长，男，1978 年 3 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，2008 年 4 月结业于中山大 学总裁高级 MBA 精要课程研修班，高中学历，2005 年 12 月至 2010 年 12 月，任广州市思柏电子产品有限 公司总经理，2011 年 1 月至 2011 年 11 月，任广东思柏线缆实业有限公司监事，2011 年 12 月至 2015 年 6 月，任广东思柏线缆有限公司执行董事兼总经理，自 2015 年 6 月至 2016 年 3 月，任广东思柏科技有限 公司执行董事兼总经理，2016 年 4 月至今，担任股份公司董事长，任期三年，自 2016 年 4 月至 2019 年 4 月。 报告期内，公司控股股东为陈伟旭，未发生变化。 （二） 实际控制人情况 公司的实际控制人为陈伟旭、辜晓虹夫妇。陈伟旭现持有公司 5646.40 万股，占股本总额的 56.35%； 辜晓虹系陈伟旭的配偶，现持有公司 1409.10 万股，占股本总额的 14.09%。陈伟旭、辜晓虹夫妇合计持 有公司 70.44%的股份。另外，陈伟旭现任公司董事长兼总经理，辜晓虹任公司董事，陈伟旭、辜晓虹夫 妇能够有效控制公司的日常经营方针及重大决策，对公司拥有控制权，因此认定陈伟旭、辜晓虹夫妇为公 司的实际控制人。 公司实际控制人情况： 陈伟旭情况见上表三（一）：控股股东情况。 辜晓虹，董事，女，1979 年 1 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，1998 年 7 月毕业于广东省汕 头供销学校，中专学历，2005 年 12 月至 2010 年 12 月，任广州市思柏电子产品有限公司财务经理，2011 年 1 月起至 2015 年 6 月，任广东思柏线缆有限公司监事，2015 年 6 月至 2016 年 3 月，任广东思柏科技 有限公司监事，2016 年 4 月至今，任股份公司董事，任期三年，自 2016 年 4 月至 2019 年 4 月。 报告期内，公司实际控制人为陈伟旭、辜晓虹夫妇，未发生变化。 广东思柏科技股份有限公司 2016 年年度报告 27 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 无。 二、 债券融资情况 无。 三、 间接融资情况 融资方式 融资方 融资金额 利息率 存续时间 是否违约 短期借款 中国银行广州花都银燕支 行 7,000,000.00 6.509% 2015.03.05-2016.03.04 否 短期借款 北京银行深圳罗湖支行 20,000,000.00 6.955% 2015.05.07-2016.02.01 否 短期借款 中国银行广州花都银燕支 行 2,713,126.39 5.22% 2016.04.21-2016.08.05 否 短期借款 中国银行广州花都银燕支 行 4,286,873.61 5.22% 2016.04.12-2016.08.05 否 合计 34,000,000.00 - - 四、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2016 年 11 月 16 日 - - 2.81 合计 - - 2.81 （二） 利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 广东思柏科技股份有限公司 2016 年年度报告 28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 陈伟旭 董事长、总经理 男 39 高中 自 2016 年 4 月至 2019 年 4 月 是 辜晓虹 董事 女 38 中专 自 2016 年 4 月至 2019 年 4 月 是 李勉其 董事、董秘 男 39 本科 自 2016 年 4 月至 2019 年 4 月 是 林伟斌 董事、副总经理 男 38 大专 自 2016 年 4 月至 2019 年 4 月 是 汪天红 董事、财务总监 女 43 大专 自 2016 年 4 月至 2019 年 4 月 是 李胜育 监事会主席 男 40 高中 自 2016 年 4 月至 2019 年 4 月 是 李晓杰 监事 男 29 本科 自 2016 年 4 月至 2019 年 4 月 是 林康 监事 男 27 中专 自 2016 年 4 月至 2019 年 4 月 是 王晓龙 副总经理 男 39 高中 自 2016 年 4 月至 2019 年 4 月 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司现任董事中，公司董事长兼总经理陈伟旭与董事辜晓虹为夫妻关系，同时，陈伟旭、辜晓虹二人为 公司实际控制人，陈伟旭为公司控股股东。除前述情形外，董事、监事、 高级管理人员之间均不存在亲属 关系或其他关联关系。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例% 期末持有股票 期权数量 陈伟旭 董事长、总经理 40,064,000 16,300,000 56,364,000 56.35% - 辜晓虹 董事 10,016,000 4,075,000 14,091,000 14.09% - 李勉其 董事、董秘 - - - - - 林伟斌 董事、副总经理 - - 461,160 0.46% - 汪天红 董事、财务总监 - - 51,240 0.05% - 李胜育 监事主席 - - - - - 李晓杰 监事 - - - - - 林康 监事 - - - - - 广东思柏科技股份有限公司 2016 年年度报告 29 王晓龙 副总经理 - - - - - 合计 50,080,000 20,375,000 70,967,400 70.95% - （三） 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 总经理是否发生变动 是 董事会秘书是否发生变动 是 财务总监是否发生变动 是 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 陈伟旭 执行董事、总经理 新任 董事长、总经理 股份公司成立选举 辜晓虹 监事 新任 董事 股份公司成立选举 李勉其 副总经理、销售总监 新任 董事、董秘 股份公司成立选举 林伟斌 总经理助理 新任 董事、副总经理 股份公司成立选举 汪天红 财务经理 新任 董事、财务总监 股份公司成立选举 李胜育 经理 新任 监事会主席 股份公司成立选举 李晓杰 经理 新任 监事 股份公司成立选举 林康 经理 新任 监事 股份公司成立选举 王晓龙 副总经理 新任 副总经理 股份公司成立聘任 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： （一）公司董事 公司第一届董事会由五名董事组成，任期自 2016 年 4 月 5 日至 2019 年 4 月 5 日。 公司新任董事基本情况如下： 陈伟旭，董事长，简历详见本节“三、控股股东、实际控制人情况”之“（一）控股股东情况”。 辜晓虹，董事，简历详见本节“三、控股股东。实际控制人情况”之“（二）实际控制人情况”。 李勉其，董事兼董事会秘书，男，1978 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，2009 年 7 月毕 业于中山大学，本科学历，助理工程师，2002 年 9 月至 2006 年 7 月，任广东新安职业技术学院教师，2006 年 8 月至 2008 年 9 月，任深圳市永宜隆贸易有限公司销售总监，2008 年 9 月至 2011 年 1 月，任广州市 思柏电子产品有限公司销售总监，2011 年 2 月至 2015 年 6 月，任广东思柏线缆有限公司副总经理兼销售 总监，2015 年 6 月至 2016 年 3 月，任广东思柏科技有限公司副总经理兼销售总监，2016 年 4 月至今，任 股份公司董事，任期三年，自 2016 年 4 月至 2019 年 4 月。 林伟斌，董事，男，1979 年 8 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，2013 年 8 月毕业于中央广播 电视大学，大专学历。1998 年 6 月至 1999 年 5 月，任广东诗梦轩寝室用品有限公司仓管；1999 年 6 月至 2000 年 7 月，任广东诗梦轩寝室用品有限公司行政主管；2000 年 8 月至 2002 年 5 月，任广东诗梦轩寝室 用品有限公司东莞寝室世界商场主管，2002 年 6 月至 2004 年 8 月，任上海红富士家纺有限公司广州分厂 生产主管，2004 年 8 月至 2014 年 10 月，任上海红富士家纺有限公司广州分厂厂长，2015 年 6 月至今， 任广东思柏科技有限公司总经理助理，2016 年 4 月至今，任股份公司董事兼董事会秘书，任期三年，自 2016 年 4 月至 2019 年 4 月。 汪天红，董事，女，1974 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，2000 年 6 月毕业于中央广播 电视大学，大专学历。1994 年 12 月至 2000 年 9 月，任安徽省枞阳县水产冷冻股份有限公司会计，2000 年 10 月至 2006 年 5 月，任广州市同亨协贸易有限公司财务主管，2006 年 6 月至 2012 年 8 月，任广州市 耐普电源有限公司财务主管，2012 年 9 月至 2015 年 6 月，任广东思柏线缆有限公司财务经理，2015 年 6 月至 2016 年 3 月，任广东思柏科技有限公司财务经理，2016 年 4 月起，任股份公司董事，任期三年，自 2016 年 4 月至 2019 年 4 月。 （二）公司监事 广东思柏科技股份有限公司 2016 年年度报告 30 公司第一届监事会由三名监事组成，其中李胜育、林康为股东监事，李晓杰为职工代表监事，任期自 2016 年 4 月 5 日至 2019 年 4 月 5 日。 公司新任监事基本情况如下： 李胜育，监事会主席，男，1977 年 07 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，高中学历。1998 年 10 月至 1999 年 12 月于花东乐成五金店任技术员；2000 年 01 月至 2001 年 12 月于汕头市新业先锋实业有 限公司任操作员；2002 年 01 月至 2003 年 08 月于汕头市新业先锋实业有限公司任品质研发部主管；2003 年 09 月至 2005 年 12 月于汕头市新业先锋实业有限公司任生产经理；2006 年 02 月至 2011 年 01 月于广 州市思柏电子产品有限公司任品质部经理；2011 年 02 月至 2016 年 3 月于有限公司任品质部经理；2016 年 04 月至今于股份公司任监事会主席兼品质技术部经理。任期三年，自 2016 年 4 月至 2019 年 4 月。 林康，监事，男，1990 年 2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，2009 年 6 月毕业于东莞市经济 贸易学校，中专学历。2009 年 6 月至 2009 年 9 月，任华硕电脑东方四海销售有限公司销售员，2009 年 10 月至 2011 年 3 月，任华硕电脑（中国）有限公司区域经理，2011 年 4 月至 2015 年 6 月，任广东思柏 线缆有限公司通信产品部副经理、国内业务部经理，2015 年 6 月至 2016 年 3 月，任广东思柏科技有限公 司通信产品部副经理、国内业务部经理，2016 年 4 月至今，任股份公司监事，任期三年，自 2016 年 4 月 至 2019 年 4 月。 李晓杰，监事，男，1988 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，2012 年 6 月毕业于南京中医 药大学，本科学历。2011 年 10 月至 2012 年 6 月，任蓝盾信息安全技术股份有限公司软件开发工程师， 2012 年 8 月至 2014 年 3 月，任江门谦信化工股份有限公司电仪部经理，2014 年 4 月至 2015 年 6 月，任 广东思柏线缆有限公司通信产品事业部经理，2015 年 6 月至 2016 年 3 月，任广东思柏科技有限公司通信 产品事业部经理，2016 年 4 月至今，任股份公司监事，任期三年，自 2016 年 4 月至 2019 年 4 月。 （三）公司高级管理人员 公司新任高级管理人员共五名，公司高级管理人员基本情况如下： 陈伟旭，总经理，详见本节“三、控股股东、实际控制人情况”之“（一）控股股东情况”。 林伟斌，副总经理，详见本节“八、董事、监事、高级管理人员及员工情况”之“（三）变动情况”。 李勉其，副总经理兼董事会秘书，详见本节“八、董事、监事、高级管理人员及员工情况”之“（三） 变动情况”。 汪天红，财务总监，详见本节“八、董事、监事、高级管理人员及员工情况”之“（三）变动情况”。 王晓龙，副总经理，男，1978 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，1995 年 9 月毕业于棉湖 中学，高中学历。1998 年 8 月至 2005 年 01 月于深圳雅利隆包装有限公司任销售经理，2005 年 2 月至 2015 年 10 月，任广州新兴电缆厂销售经理；2015 年 11 月至 2016 年 3 月，任广东思柏科技有限公司副总经理， 2016 年 4 月至报告期末，任股份公司副总经理。其于 2017 年 1 月辞去副总经理职务。2017 年 1 月 5 日召 开第一届董事会第六次会议，聘任申许民为公司副总经理，申许民的基本情况如下： 申许民，1971 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1995 年 5 月至 1997 年 4 月， 在富山电机有限公司任物料部任储蓄干部（代主管）；1997 年 5 月至 1998 年 5 月，在佛山市南海谢边通 信器材厂任全质办主任；1998 年 5 月至 2003 年 1 月，在佛山市南海谢边通信器材厂任工程师（管理者代 表）；2003 年 1 月至 2007 年 1 月，在佛山市南海谢边通信器材厂任总工程师（管理者代表)；2007 年 2 月至 2007 年 7 月，在佛山市南海建兴建材有限公司任厂长；2007 年 8 月至 2011 年 11 月，在佛山市南海 讯联信息有限公司任工程师；2011 年 12 月至 2016 年 4 月，在佛山市南海讯联信息有限公司任项目总监 （工程师）；2016 年 7 月至 2017 年 1 月 4 日，在广东思柏科技股份有限公司任技术部经理兼工程师；2107 年 1 月 5 日至今，在广东思柏科技股份有限公司任副总经理。 二、 员工情况 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 广东思柏科技股份有限公司 2016 年年度报告 31 行政管理人员 16 20 生产人员 89 70 销售人员 12 11 技术人员 - - 财务人员 2 4 研发人员 16 15 员工总计 135 120 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科 9 9 专科 16 15 专科以下 110 96 员工总计 135 120 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 报告期内，公司管理层及核心团队稳定，无人员变动；人员增加主要为适应业务规模扩张需要。公司 加强人力资源的开发和建设工作，积极吸引、培养并稳定优秀人才，构建高质量可持续发展的良性人才梯 队。一方面，公司加大内部人才的发掘和培养力度，强化对现有员工特别是骨干员工的培训，以使员工掌 握相应的专业知识与技能，最终达到理想的工作绩效。另一方面，公司积极拓展人才引进渠道，建立灵活 的人才选育机制，培养了一批掌握专业知识、熟悉行业情况的复合型、技术性人才，实现了公司各项业务 的稳定发展和良性运转，为企业持久发展提供坚实的人力资源保障。 公司依据现有组织结构，结合公司管理模式，为最大限度的激发员工的积极性，在客观公正、员工激 励的基础上，制定了以成果为导向、效率优先、可持续发展的按劳分配原则的薪酬体系及绩效考核制度， 制度完整、可行。 报告期内，不存在公司需承担费用的离退休职工。 （二） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 5 5 56,825,160 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 公司目前拥有核心技术人员 5 名，其简介如下： 1）陈伟旭先生，现任公司董事长兼总经理。简历详见本节“三、控股股东、实际控制人情况”之“（一） 控股股东情况”。 2）李勉其先生，董事兼董事会秘书，详见本节“八、董事、监事、高级管理人员及员工情况”之“（三） 变动情况”。 3）林伟斌先生，董事兼副总经理，详见本节“八、董事、监事、高级管理人员及员工情况”之“（三） 变动情况”。 4）李胜育先生，监事会主席，详见本节“八、董事、监事、高级管理人员及员工情况”之“（三）变 动情况”。 5)申许民先生，高级管理人员，详见本节“八、董事、监事、高级管理人员及员工情况”之“（三） 变动情况”。 广东思柏科技股份有限公司 2016 年年度报告 32 报告期内，公司核心技术人员未发生变动。2017 年 1 月王晓龙先生因个人原因提出离职，公司因发展 需要，新认定申许民先生为核心技术人员。 广东思柏科技股份有限公司 2016 年年度报告 33 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 公司根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小 企业股份转让系统业务规则（试行）》等相关法律法规的要求，规范开展经营，股东大会、董事会、监事 会、高级管理人员均忠实履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策按照《公 司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。 报告期内，公司新制定的内部规章制度包括《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会 议事规则》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》、《关联交易决策管理办法》、《对外担保 决策制度》、《重大投资决策管理办法》、《信息披露管理制度》、《防范控股股东及关联方资金占用管 理制度》，行之有效的内控管理体系、公司规范的管理经营充分保障了投资人的合法权益。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司治理机制完善，符合《公司法》、《证券法》及全国中小企业股份转让系统等相关规范性文件的 要求。信息披露准确、真实、完整、及时。公司严格按照《公司法》等有关法律、法规的要求规范运作， 努力寻求股东权益的最大化，切实维护所有股东的利益。 报告期内，公司依公司章程规定定期召开“三会”会议，公司股东、董事、监事均能按照要求出席参 加相关会议，并履行相关权利义务，确保每次会议程序合法，内容有效。现有的治理机制能为所有股东提 供合适的保障，能保证所有股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司现有治理机制符合相关法律法规要求，运行有效且可以满足公司经营发展需求。截止报告期末， 公 司治理机构成员均依法运作，未出现违法违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。公司治 理的实际状况符合相关法规的要求。随着公司未来经营规模的扩大，业务范围的拓展，公司将不断完善现 有的公司治理机制，以保证公司的决策程序和议事规则民主科学，公司内部控制制度完整有效，公司治理 机制规范健全。 公司 2016 年度均严格按照相关法律法规、《公司章程》及公司其他相关内控制度的规定履行了相应 的决策程序。 4、公司章程的修改情况 报告期内，公司对《公司章程》进行了四次修改： 1.2016 年 4 月 5 日，有限公司以经审计的净资产折股，整体变更为股份公司。股份公司成立后，按照 《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《非上市公众公司监管指引第 3 号——章程必备条款》 制定了《公司章程》，依法设立了股东大会、董事会、监事会，建立健全了公司治理机制。此外，公司还 广东思柏科技股份有限公司 2016 年年度报告 34 通过制定《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《对外担保管理办法》、 《重大投资融资决策管理办法》、《关联交易决策管理办法》等内部治理细则，进一步强化了公司相关治 理制度的操作性。 2.2016 年 4 月 9 日公司通过 2016 年增资的方案，并于 2016 年 4 月 29 日办理完成章程修改的工商变 更手续，公司股本由原来的 5500 万元增加为 7280 万元。 3.2016 年 4 月 29 日公司通过 2016 年第二次增资的方案，并于 2016 年 5 月 18 日办理完成章程修改 的工商变更手续，公司股本由原来的 7280 万元增加为 7808 万元。 4.2016 年 11 月，公司实施资本公积转增资本股本的权益分派工作；2017 年 1 月，顺利完成章程修改 的工商变更手续，公司股本由原来的 78,080,000 元增至为 100,020,480 元。 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 1．第一届董事会第一次会议于 2016 年 4 月 5 日召开，本次会议成立了广东思柏科技股份有限 公司第一届董事会和监事会，选举董事长并聘请 总经理和其他高级管理人员，同时通过了新三板 挂牌议案和转让方式议案。2．第一届董事会第 二次会议于 2016 年 4 月 9 日召开，审议通过 关于公司 2016 年增资的方案、确认公司 2016 年增资认购协议、章程修正案等议案。3．第一 届董事会第三次会议于 2016 年4月29日召开， 审议通过了关于公司 2016 年第二次增资的方 案。4．第一届董事会第四次会议于 2016 年 8 月 4 日召开，审议通过关于公司重大合同中标 及合同签订、公司购买进口设备及合同签订等议 案。5．第一届董事会第五次会议于 2016 年 10 月 27 日召开，审议通过关于广东思柏科技股份 有限公司 2016 年第三季度报告、资本公积转增 股本方案、修改公司章程等议案。 监事会 2 1．第一届监事会第一次会议于 2016 年 4 月 5 日召开，审议通过关于选举广东思柏科技股份有 限公司第一届监事会主席的议案。2．第一届监 事会第二次会议于 2016 年 10 月 27 日召开， 审议通过广东思柏科技股份有限公司 2016 年第 三季度报告的议案。 股东大会 5 1．2016 年年度股东大会既创立大会于 2016 年 4 月 5 日召开，审议通过了关于广东思柏科技股 份有限公司筹办情况报告、设立费用的报告、章 程（草案）、选举广东思柏科技股份有限公司第 一届董事会和监事会组成人员、授权广东思柏科 技股份有限公司第一届董事会办理股份公司工 商注册登记相关事宜、广东思柏科技股份有限公 司股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会 议事规则、关联交易决策管理办法、重大投资决 广东思柏科技股份有限公司 2016 年年度报告 35 策管理办法、对外担保决策制度、防范控股股东 及关联方资金占用管理制度、信息披露管理制 度、申请公司股票在全国中小企业股份转让系统 挂牌并公开转让、公司股票挂牌后采取协议转让 方式公开转让、授权公司董事会全权办理公司股 票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转 让相关事宜等议案。2．2016 年第一次临时股东 大会于 2016 年 4 月 5 日召开，审议通过关于公 司 2016 年增资的方案、授权董事会办理本次增 资相关事宜、确认公司 2016 年增资认购协议、 广东思柏科技股份有限公司章程修正案等议案。 3．2016 年第二次临时股东大会于 2016 年 5 月 14 日召开，审议通过关于公司 2016 年第二 次增资的方案、确认公司 2016 年增资认购协议、 公司章程修正案等议案。4．2016 年第三次临时 股东大会于 2016 年 8 月 19 日召开，审议通过 关于公司重大合同中标及合同签订的议案。 5．2016 年第四次临时股东大会于 2016 年 11 月 16 日召开，审议通过关于资本公积转增股本 方案、修改公司章程等议案。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、召开、审议、表决等符合法律、行政法规和 公司章程、三会议事规则的规定，会议程序规范。公司三会成员符合《公司法》等法律法规的任职要求， 能够按照《公司章程》、三会规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。 （三） 公司治理改进情况 报告期内，公司延续和完善了已建立的公司治理结构，公司治理结构规范。股东大会、董事会、监事 会、董事会秘书和管理层均严格按照《公司法》、《公司章程》等法律、法规和规范性文件的要求，履行 各自的权利和义务。公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规 定的程序和规则进行。 报告期内，上述机构和人员依法依规运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务， 公司治理符合相关法规的要求。同时公司及时有效的听取吸收多方有助于改善公司治理的意见与建议，并 根据公司经营需要不断改进公司治理水平。 报告期内，公司的管理层未引进职业经理人。 （四） 投资者关系管理情况 公司重视投资者关系管理工作，制定并严格实施了《重大投资决策管理办法》。董事会秘书李勉其先 生具体负责公司投资者关系管理事务，董事会办公室为投资者关系管理日常工作机构，负责投资者关系管 理工 作的具体实施。通过电话、电子信箱、公司网站及现场接待等多种方式，加强与投资者之间的沟通。 投资者对公司了解和认同；公司信息披露及时、准确、真实、完整，确保所有投资者公平地获得公司信息。 广东思柏科技股份有限公司 2016 年年度报告 36 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项。公司依据国家有关法律、法规和公司 章程的规定，建立较完善的内部控制制度，决策程序符合相关规定。公司董事、总经理及其他高级管理人 员在履行职责时，不存在违反法律、法规和《公司章程》等规定或损害股东利益的行为。监事会对报告期 内的监督事项无异议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司业务、资产、人员、财务、机构独立，拥有独立、完整的业务体系，并具有面向市场的自主经营 能力。 （一）业务独立性 公司主营业务为通信用光电缆、光器件、通信设备的生产、研发及销售，公司拥有独立完整的研发、 运营业务体系，生产经营所需的技术为公司合法、独立拥有，没有产权争议，公司具有直接面向市场独立 经营的能力，不存在依赖控股股东、实际控制人及其控制的其他企业进行生产经营活动的情况。公司控股 股东、实际控制人及其控制的其他企业未从事与公司可能存在同业竞争的业务。综上所述，公司业务独立。 公司实际控制人陈伟旭、辜晓虹向公司出具了《避免同业竞争的承诺函》，承诺不从事任何与本公司相同 或相似的业务。 （二）资产独立性 公司系由思柏科技有限整体变更设立，有限公司阶段的全部资产进入股份公司主体，公司原有的商标、 软件著作权等资产均登记在公司名下，由公司实际支配使用。 公司的应收账款、预付账款、其他应收款均 是公司生产经营中产生的款项。不存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情况。公 司资产权属清晰、证件齐备、不存在权利瑕疵。 综上所述，公司的资产独立。 （三）人员独立性 公司按照国家有关法律规定建立了独立的劳动、人事和分配管理制度，设立了独立的人力资源管理部 门，独立进行劳动、人事及工资管理。公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员专 职在本公司工作、领取薪酬，不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼任除董事、监事之 外职务及领取薪酬的情形。本公司财务人员不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职的 情形。 综上所述，公司人员独立。 （四）财务独立性 公司通过设置独立的财务部，建立财务管理制度，能够独立进行财务决策，对发生的经济业务，能够 独立按照《企业会计准则》进行财务核算。公司独立在银行开立了基本存款账户，不存在与控股股东、实 际控制人及其控制的其他企业共用银行账户等情形；公司自设立之初，即按照规定办理了税务登记证并依 法独立进行纳税申报和缴纳，独立纳税。 综上所述，公司财务独立。 （五）机构独立性 公司已依法建立健全股东大会、董事会、监事会等组织机构，相关机构和人员能够依法履行职责，不 存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业机构混同的情况。公司建立了与生产经营相适应的组织 机构。公司的机构独立，且独立运作，公司控股股东系自然人，不存在混合经营、合署办公的情形，且完 全拥有机构设置自主权等，公司机构具有独立性。 （三） 对重大内部管理制度的评价 1、 内部控制制度建设情况 根据股转系统相关要求，公司董事会结合公司实际情况和未来发展需要，严格按照公司治理方面的制 度进行内部管理及运行。 2、 董事会关于内部控制的说明 董事会认为：公司现行的内部管理制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规 广东思柏科技股份有限公司 2016 年年度报告 37 定，结合公司自身的实际情况制定的，符合企业规范管理、规范治理的要求，在完整性和合理性方面不存 在重大缺陷。由于内部控制制度是一项长期而持续的系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展 情况不断调整、 完善。 （1）关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规有关会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的 具体制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 （2）关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，加强财务会计制度培训，做到有序工作、严 格管理，不断完善公司财务管理体系。 （3）关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险 等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度急需完善风险控制体系。 综上所述，报告期内，公司未发现内部管理制度存在重大缺陷。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司暂未建立年度报告重大差错责任追究制度。为进一步规范本公司运作水平、增强信息 披露的真实性、准确性、完整性和及时性，及提高年报信息披露的质量和透明度，公司根据实际情况，于 2017 年 4 月 17 日第一届董事会第七次会议通过《年报信息披露重大差错责任追究制度》，该制度尚需股 东大会审议。 广东思柏科技股份有限公司 2016 年年度报告 38 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 大华审字[2017]002744 号 审计机构名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 11 层 审计报告日期 2017-04-17 注册会计师姓名 颜新才、赵添波 会计师事务所是否变更 是 会计师事务所连续服务年限 1 审计报告正文： 审计 报 告 大华审字[2017]002744 号 广东思柏科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的广东思柏科技股份有限公司(以下简称思柏科技)财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表，2016 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是思柏科技管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定 编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由 于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作 以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于 注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内 部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，思柏科技的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了思柏科 技 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：颜新才 中国•北京 中国注册会计师：赵添波 二〇一七年四月十七日 广东思柏科技股份有限公司 2016 年年度报告 39 二、 财务报表 （一） 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 六、注释 1 25,539,476.37 17,988,768.86 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 六、注释 2 1,833,110.17 - 应收账款 六、注释 3 59,341,222.66 35,706,841.11 预付款项 六、注释 4 3,852,074.28 1,552,328.66 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 六、注释 5 1,554,849.88 54,640,797.35 买入返售金融资产 - - - 存货 六、注释 6 17,293,572.58 18,580,251.79 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 六、注释 7 682,831.51 2,179,487.28 流动资产合计 - 110,097,137.45 130,648,475.05 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 六、注释 8 17,163,210.74 17,846,504.38 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 六、注释 9 135,612.54 - 广东思柏科技股份有限公司 2016 年年度报告 40 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 六、注释 10 494,252.58 486,739.09 其他非流动资产 六、注释 11 2,726,599.45 110,150.00 非流动资产合计 - 20,519,675.31 18,443,393.47 资产总计 - 130,616,812.76 149,091,868.52 流动负债： - 短期借款 六、注释 12 - 27,000,000.00 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 六、注释 13 3,999,342.00 - 应付账款 六、注释 14 13,586,851.30 62,527,971.38 预收款项 六、注释 15 82,707.00 1,809,123.54 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 六、注释 16 1,190,889.81 559,756.76 应交税费 六、注释 17 1,124,624.70 1,735,902.96 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 六、注释 18 169,034.54 - 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 20,153,449.35 93,632,754.64 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 广东思柏科技股份有限公司 2016 年年度报告 41 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 20,153,449.35 93,632,754.64 所有者权益（或股东权益）： - 股本 六、注释 19 100,020,480.00 50,080,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 六、注释 20 73,426.97 - 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 六、注释 21 1,058,708.95 537,911.39 一般风险准备 - - - 未分配利润 六、注释 22 9,310,747.49 4,841,202.49 归属于母公司所有者权益合计 - 110,463,363.41 55,459,113.88 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 110,463,363.41 55,459,113.88 负债和所有者权益总计 - 130,616,812.76 149,091,868.52 法定代表人：陈伟旭主管会计工作负责人：汪天红会计机构负责人：汪天红 （二） 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 六、注释 23 154,328,133.79 174,555,656.10 其中：营业收入 六、注释 23 154,328,133.79 174,555,656.10 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 143,779,911.54 169,924,552.76 其中：营业成本 六、注释 23 126,394,974.04 153,505,238.98 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 营业税金及附加 六、注释 24 288,523.88 414,539.19 广东思柏科技股份有限公司 2016 年年度报告 42 销售费用 六、注释 25 3,793,014.55 3,579,778.65 管理费用 六、注释 26 11,759,106.29 10,674,267.70 财务费用 六、注释 27 196,231.98 1,396,674.49 资产减值损失 六、注释 28 1,348,060.80 354,053.75 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - 10,548,222.25 4,631,103.34 加：营业外收入 六、注释 29 1,761,790.00 83.74 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 六、注释 30 445.00 546,091.22 其中：非流动资产处置损失 - - 528,878.95 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 12,309,567.25 4,085,095.86 减：所得税费用 六、注释 31 1,722,477.72 1,077,852.48 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 10,587,089.53 3,007,243.38 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 10,587,089.53 3,007,243.38 少数股东损益 - - - 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 10,587,089.53 3,007,243.38 归属于母公司所有者的综合收益总额 - - - 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - 0.16 0.06 （二）稀释每股收益 - 0.16 0.06 法定代表人：陈伟旭主管会计工作负责人：汪天红会计机构负责人：汪天红 广东思柏科技股份有限公司 2016 年年度报告 43 （三） 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 152,021,947.47 197,699,167.31 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 六、注释 32 46,109,344.25 13,228,977.75 经营活动现金流入小计 - 198,131,291.72 210,928,145.06 购买商品、接受劳务支付的现金 - 187,911,610.27 160,713,558.03 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 7,183,711.35 7,077,684.73 支付的各项税费 - 5,591,492.23 4,861,040.62 支付其他与经营活动有关的现金 六、注释 32 18,802,674.68 29,567,691.00 经营活动现金流出小计 - 219,489,488.53 202,219,974.38 经营活动产生的现金流量净额 - -21,358,196.81 8,708,170.68 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - 1,200.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 六、注释 32 25,840,644.32 - 投资活动现金流入小计 - 25,840,644.32 1,200.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 18,533,527.45 3,427,757.00 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 广东思柏科技股份有限公司 2016 年年度报告 44 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 18,533,527.45 3,427,757.00 投资活动产生的现金流量净额 - 7,307,116.87 -3,426,557.00 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - 44,417,160.00 - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 7,000,000.00 27,000,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 51,417,160.00 27,000,000.00 偿还债务支付的现金 - 34,000,000.00 27,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 367,844.38 1,907,625.96 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 34,367,844.38 29,407,625.96 筹资活动产生的现金流量净额 - 17,049,315.62 -2,407,625.96 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - 4,472.10 4,181.80 五、现金及现金等价物净增加额 六、注释 33 3,002,707.78 2,878,169.52 加：期初现金及现金等价物余额 六、注释 33 15,341,707.13 12,463,537.61 六、期末现金及现金等价物余额 六、注释 33 18,344,414.91 15,341,707.13 法定代表人：陈伟旭主管会计工作负责人：汪天红会计机构负责人：汪天红 广东思柏科技股份有限公司 2016 年年度报告 45 （四） 股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其他 一、上年期末余额 50,080,000.00 - - - - - - - 537,911.39 - 4,841,202.49 - 55,459,113.88 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 50,080,000.00 - - - - - - - 537,911.39 - 4,841,202.49 - 55,459,113.88 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 49,940,480.00 - - - 73,426.97 - - - 520,797.56 - 4,469,545.00 - 55,004,249.53 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 10,587,089.53 - 10,587,089.53 （二）所有者投入和减少资 本 23,080,000.00 - - - 21,337,160.00 - - - - - - - 44,417,160.00 1．股东投入的普通股 23,080,000.00 - - - 21,337,160.00 - - - - - - - 44,417,160.00 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - 广东思柏科技股份有限公司 2016 年年度报告 46 （三）利润分配 - - - - - - - - 1,058,708.95 - -1,058,708.95 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 1,058,708.95 - -1,058,708.95 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 26,860,480.00 - - - -21,263,733.03 - - - -537,911.39 - -5,058,835.58 - - 1．资本公积转增资本（或 股本） 21,940,480.00 - - - -21,940,480.00 - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 4,920,000.00 - - - 676,746.97 - - - -537,911.39 - -5,058,835.58 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 100,020,480.00 - - - 73,426.97 - - - 1,058,708.95 - 9,310,747.49 - 110,463,363.41 广东思柏科技股份有限公司 2016 年年度报告 47 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 50,080,000.00 - - - - - - - 237,187.05 - 2,134,683.45 - 52,451,870.50 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 50,080,000.00 - - - - - - - 237,187.05 - 2,134,683.45 - 52,451,870.50 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） - - - - - - - - 300,724.34 - 2,706,519.04 - 3,007,243.38 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 3,007,243.38 - 3,007,243.38 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 300,724.34 - -300,724.34 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 300,724.34 - -300,724.34 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 广东思柏科技股份有限公司 2016 年年度报告 48 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 50,080,000.00 - - - - - - - 537,911.39 - 4,841,202.49 - 55,459,113.88 法定代表人：陈伟旭主管会计工作负责人：汪天红会计机构负责人：汪天红 广东思柏科技股份有限公司 2016 年年度报告 49 广东思柏科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 一、 公司基本情况 (一) 公司注册地、组织形式和总部地址 广东思柏科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为广东思柏科技有 限公司,于 2016 年 4 月经广州市工商行政管理局橞工商（市局）内变字【2016】第 01201604080163 号文批准，由陈伟旭和辜晓虹按净资产折股整体变更为股份有限公司。公 司的统一社会信用代码：9144010156793519XE，公司股票并于 2016 年 9 月 7 日在全国中小企 业股份转让系统挂牌，股票代码为 839181。 经过历年的转增股本及增发新股，截止 2016 年 12 月 31 日，本公司累计发行股本总数 100,020,480.00 股，注册资本为 100,020,480.00 元，注册地址为广州市花都区花山镇华侨 科技工业园。 (二) 公司业务性质和主要经营活动 本公司属电器机械和器材制造业，主要产品或服务为电线、电缆制造；光纤、光缆制 造。 (三) 财务报表的批准报出 本财务报表业经公司董事会于 2017 年 4 月 17 日批准报出。 二、 财务报表的编制基础 (一) 财务报表的编制基础 本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》 和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合 称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开 发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的规 定，编制财务报表。 (二) 持续经营 本公司对报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生 重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。 三、 重要会计政策、会计估计 广东思柏科技股份有限公司 2016 年年度报告 50 (一) 循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的 财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 (三) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (四) 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将 同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、 价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 (五) 外币业务 外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记 账。 资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额， 除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资 本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发 生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。 以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生 的汇兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形 成的汇兑差额计入其他综合收益。 (六) 应收款项 1． 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项的确认标准：应收账款金额在 300 万元 （含）以上，其他应收款金额在 200 万元（含）以上。 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，按预计未来现金流 量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款 项，将其归入相应组合计提坏账准备。 2． 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 （1）信用风险特征组合的确定依据 广东思柏科技股份有限公司 2016 年年度报告 51 对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项一 起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收款项组 合的实际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。 确定组合的依据： 组合名称 计提方法 确定组合的依据 关联方组合 不计提坏账准备 除资不抵债、严重亏损以外的关联方客户 无风险组合 不计提坏账准备 根据业务性质，认定无信用风险，主要包括应收政府部 门的款项、员工的备用金、保证金及押金等 账龄分析法组合 账龄分析法 包括除上述组合之外的应收款项，本公司根据以往的历 史经验对应收款项计提比例作出最佳估计，参考应收款 项的账龄进行信用风险组合分类 （2）根据信用风险特征组合确定的计提方法 ①采用账龄分析法计提坏账准备 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内 5.00 5.00 1－2 年 10.00 10.00 2－3 年 30.00 30.00 3－4 年 50.00 50.00 4－5 年 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 3． 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由为：存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收 回款项。 坏账准备的计提方法为：根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额 进行计提。 (七) 存货 1． 存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、 在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工 材料、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）、发出商品等。 2． 存货的计价方法 存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出 时按移动加权平均法计价。 3． 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 广东思柏科技股份有限公司 2016 年年度报告 52 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中， 以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经 过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估 计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售 合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量 多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存 货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终 用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货 跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 4． 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5． 低值易耗品和包装物的摊销方法 （1） 低值易耗品采用一次转销法； （2） 包装物采用一次转销法； （3） 其他周转材料采用一次转销法摊销。 (八) 划分为持有待售资产 1． 划分为持有待售确认标准 本公司将同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产）确认为持有待售组成部分： （1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出 售； （2）企业已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股 东大会或相应权力机构的批准； （3）企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议； （4）该项转让将在一年内完成。 2． 划分为持有待售核算方法 本公司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该固定资产的预 计净残值反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不超过符合持有待售条件时该项固定资 产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期 损益。持有待售的固定资产不计提折旧或摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的 净额孰低进行计量。 广东思柏科技股份有限公司 2016 年年度报告 53 符合持有待售条件的权益性投资、无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理，但 不包括递延所得税资产、 《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、 以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利。 (九) 固定资产 1． 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会 计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2． 固定资产初始计量 本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、进口关 税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其 他支出。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支 出构成。投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协 议约定价值不公允的按公允价值入账。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实 质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购 买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。 3． 固定资产后续计量及处置 （1） 固定资产折旧 固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准 备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。 利用专项储备支出形成的固定资产，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相 同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧；已提足折旧仍继续使用的固定资 产不计提折旧。 本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在 年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在 差异的，进行相应的调整。 各类固定资产的折旧方法、折旧年限和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 机器设备 直线法 5/10 5 19.00/9.50 运输设备 直线法 3/5 5 31.67/19.00 其他 直线法 3/5 5 31.67/19.00 广东思柏科技股份有限公司 2016 年年度报告 54 （2） 固定资产的后续支出 与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；不符合 固定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。 （3） 固定资产处置 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资 产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入 当期损益。 4． 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产： （1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。 （2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时 租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。 （3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 （4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公 允价值。 （5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两 者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确 认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师 费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个 期间采用实际利率法进行分摊。 本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确 定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租 赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内 计提折旧。 (十) 借款费用 1． 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，在符合 资本化条件的情况下开始资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生 额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可 使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 广东思柏科技股份有限公司 2016 年年度报告 55 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支 付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2． 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资 本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停 止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资 产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售 的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3． 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到 预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借 款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4． 借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时 性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定 可使用或者可销售状态前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资 本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计 算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金 额，调整每期利息金额。 (十一) 无形资产与开发支出 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括软件等。 1． 无形资产的初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用 广东思柏科技股份有限公司 2016 年年度报告 56 途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性 质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账 价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损 益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的 前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值， 除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换， 以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账 价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注 册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以 及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 2． 无形资产的后续计量 本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定 的无形资产。 （1） 使用寿命有限的无形资产 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿 命有限的无形资产预计寿命及依据如下： 项目 预计使用寿命 依据 金思维软件 10 根据采购合同和供应商的建议 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数 存在差异的，进行相应的调整。 经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 （2） 使用寿命不确定的无形资产 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 3． 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活 动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计， 以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 广东思柏科技股份有限公司 2016 年年度报告 57 内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 4． 开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市 场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力 使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开 发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开 发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。 (十二) 职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬 或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1． 短期薪酬 短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部 予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间， 将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。 2． 离职后福利 离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后， 提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。 本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。 离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本 养老保险、失业保险等；在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算 的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司按照国家规定的标准和年金计划定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。 3． 辞退福利 辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职 工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建 议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工 广东思柏科技股份有限公司 2016 年年度报告 58 的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。 本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定 的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会 保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支 付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相 关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳 的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标 准调整引起的差异于发生时计入当期损益。 4． 其他长期职工福利 其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。 对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间， 将应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职 工福利，在资产负债表日由独立精算师使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益计 划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 (十三) 预计负债 1． 预计负债的确认标准 与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： 该义务是本公司承担的现时义务； 履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； 该义务的金额能够可靠地计量。 2． 预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价 值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估 计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则 最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结 果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额 确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能 广东思柏科技股份有限公司 2016 年年度报告 59 够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 (十四) 收入 1． 销售商品收入确认时间的具体判断标准 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联 系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关 的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销 售收入实现。 合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议 价款的公允价值确定销售商品收入金额。 2． 确认让渡资产使用权收入的依据 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况 确定让渡资产使用权收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 3． 收入确认的具体方法 公司收入主要为通讯线缆销售收入。 （1）对于电信运营商等大客户，按照合同约定取得收款的权利、货物发出、取得客户 的结算通知单时作为收入确认的条件。 （2）对于货物需要安装的销售，按照合同约定取得收款的权利、货物发出、安装完成 并经客户验收合格时作为收入确认的条件。 （3）对于出口货物，公司出口一般采用 FOB 形式，在完成报关、取得海关的通关凭据 后，公司取得收款权利、且与货物相关的风险和报酬已发生转移，故公司在货物已发出并取 得海关的通关凭据时作为收入确认的条件。 （4）对于其他的销售方式，一般在货物已发出、按照合同的约定已取得收款权利、客 户接收并验收合格时作为收入确认的条件。 (十五) 政府补助 1． 类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产，但不包括政府作为 企业所有者投入的资本。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关 的政府补助和与收益相关的政府补助。 对于政府文件未明确补助对象的政府补助，公司根据实际补助对象划分为与资产相关的 广东思柏科技股份有限公司 2016 年年度报告 60 政府补助或与收益相关的政府补助，相关判断依据说明详见本财务报表附注六之递延收益/ 营业外收入项目六、注释。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政 府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 2． 政府补助的确认 对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶 持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的， 按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币 1 元）计量。按照 名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 3． 会计处理方法 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入 营业外收入； 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益， 在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取 得时直接计入当期营业外收入。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额， 超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 (十六) 递延所得税资产和递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂 时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回 该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 1． 确认递延所得税资产的依据 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税 款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时 具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该 交易不是企业合并； （2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延 所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂 时性差异的应纳税所得额。 2． 确认递延所得税负债的依据 公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括： 广东思柏科技股份有限公司 2016 年年度报告 61 （1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异； （2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不 影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异； （3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时 间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 3． 同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示 （1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利； （2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的 所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延 所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税 负债或是同时取得资产、清偿债务。 四、财务报表列报项目变更说明 财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕22 号）。 《增值税会计处理规定》规定：全面试行营业税改征增值税后，“营业税金及附加”科 目名称调整为“税金及附加”科目，该科目核算企业经营活动发生的消费税、城市维护建设 税、资源税、教育费附加及房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费；利润表 中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目。 《增值税会计处理规定》还明确要求“应交税费”科目下的“应交增值税”、“未交增 值税”、“待抵扣进项税额”、“待认证进项税额”、“增值税留抵税额”等明细科目期末 借方余额应根据情况，在资产负债表中的“其他流动资产”或“其他非流动资产”项目列示； “应交税费——待转销项税额”等科目期末贷方余额应根据情况，在资产负债表中的“其他 流动负债”或“其他非流动负债”项目列示。 本公司已根据《增值税会计处理规定》，对于 2016 年 5 月 1 日至该规定施行之间发生的 交易由于该规定而影响的资产、负债和损益等财务报表列报项目金额进行了调整，包括将 2016 年 5 月 1 日之后发生的车船使用税和印花税从“管理费用”调整至“税金及附 加”48,481.70 元；从“应交税费”重分类至“其他流动资产”510,648.65 元；对于 2016 年 1 月 1 日至 4 月 30 日期间发生的交易，不予追溯调整；对于 2016 年财务报表中可比期间的 财务报表也不予追溯调整。 广东思柏科技股份有限公司 2016 年年度报告 62 五、税项 （一）公司主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物、应税劳务收入 17% 城市维护建设税 实缴流转税税额 7% 教育费附加 实缴流转税税额 3% 地方教育费附加 实缴流转税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 15% （二）税收优惠政策及依据 经广州市花都区国家税务局以橞花国税备回[2017]113406 号文批准，公司为国家需要重 点扶持的高新技术企业减按 15%的税率征收企业所得税。 （三）其他说明 无。 六、 财务报表主要项目六、注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） 注释1． 货币资金 项目 期末余额 期初余额 库存现金 4,741.88 5,749.69 银行存款 18,339,673.03 15,335,957.44 其他货币资金 7,195,061.46 2,647,061.73 合计 25,539,476.37 17,988,768.86 截止 2016 年 12 月 31 日，本公司除了其他货币资金为受限的资金外，不存在其他质押、 冻结，或有潜在收回风险的款项。 注释2． 应收票据 1． 应收票据的分类 项目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 1,833,110.17 - 商业承兑汇票 - 合计 1,833,110.17 - 2．期末公司已背书或贴现且资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 广东思柏科技股份有限公司 2016 年年度报告 63 银行承兑汇票 4,218,521.00 商业承兑汇票 合计 4,218,521.00 注释3． 应收账款 1． 应收账款分类披露 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 计提比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的 应收账款 - 按信用风险特征组合计提坏账准备的 应收账款 62,518,482.25 100.00 3,177,259.59 5.08 59,341,222.66 单项金额虽不重大但单独计提坏账准 备的应收账款 - 合计 62,518,482.25 100.00 3,177,259.59 5.08 59,341,222.66 续： 种类 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的 应收账款 - 按信用风险特征组合计提坏账准备的 应收账款 37,602,958.77 100.00 1,896,117.66 5.04 35,706,841.11 单项金额虽不重大但单独计提坏账准 备的应收账款 - 合计 37,602,958.77 100.00 1,896,117.66 5.04 35,706,841.11 （1） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 61,779,263.64 3,088,963.18 5.00 1 至 2 年 670,132.27 67,013.23 10.00 2 至 3 年 66,300.00 19,890.00 30.00 3 至 4 年 2,786.34 1,393.17 50.00 合计 62,515,695.91 3,177,259.59 - 广东思柏科技股份有限公司 2016 年年度报告 64 2． 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 1,281,141.93 元；本期无收回或转回的坏账准备。 3． 本报告期实际核销的应收账款 本期无实际核销的应收账款。 4． 按欠款方归集的期末余额前五名应收账款 单位名称 与本公司关 系 期末余额 占应收账款 期末余额的 比例(%) 已计提坏账准备 广东省五金矿产进出口集团有限公司 非关联方 7,440,848.20 11.90 372,042.41 上海河姆渡实业发展有限公司 非关联方 7,215,465.00 11.54 360,773.25 中国电信股份有限公司广东分公司 非关联方 6,958,396.42 11.13 347,919.82 北京国瑞硅谷科技股份有限公司 非关联方 4,031,736.20 6.45 201,586.81 广州市赛洁电子科技有限公司 非关联方 3,023,000.00 4.84 151,150.00 合计 非关联方 28,669,445.82 45.86 1,433,472.29 注释4． 预付款项 1． 预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 3,809,523.77 98.90 1,212,623.08 78.12 1 至 2 年 42,550.51 1.10 1,339.50 0.09 2 至 3 年 338,366.08 21.80 合计 3,852,074.28 100.00 1,552,328.66 100.00 2． 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 与本公司关 系 期末金额 占预付账款总 额的比例(%) 预付款时 间 未结算原 因 铜陵有色股份铜冠铜材有限公司 非关联方 1,456,025.02 37.80 2016.12 货未到 成都亨通光通信有限公司 非关联方 852,882.05 22.14 2016.8 货未到 广州恒团贸易发展有限公司 非关联方 464,746.27 12.06% 2016.12 货未到 广州市翔鹰塑料有限公司 非关联方 402,829.84 10.46 2016.9 货未到 东莞市锦瑞电业有限公司 非关联方 217,515.27 5.65 2016.11 货未到 合计 非关联方 3,393,998.45 88.11 - - 注释5． 其他应收款 1． 其他应收款分类披露 广东思柏科技股份有限公司 2016 年年度报告 65 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的 其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的 其他应收款 1,672,607.46 100.00 117,757.58 7.04 1,554,849.88 其中：账龄组合 1,649,914.65 98.64 117,757.58 7.14 1,532,157.07 无风险组合 22,692.81 1.36 22,692.81 单项金额虽不重大但单独计提坏账准 备的其他应收款 合计 1,672,607.46 100.00 117,757.58 7.14 1,554,849.88 续： 种类 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的 其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的 其他应收款 54,691,636.06 100.00 50,838.71 0.09 54,640,797.35 其中：账龄组合 1,016,774.23 1.86 50,838.71 5.00 965,935.52 无风险组合 53,674,861.83 98.14 53,674,861.83 单项金额虽不重大但单独计提坏账准 备的其他应收款 合计 54,691,636.06 100.00 50,838.71 0.09 54,640,797.35 2． 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 66,918.86 元；本期无收回或转回坏账准备。 3． 其他应收款按款项性质分类情况 项目 期末余额 期初余额 保证金 1,404,890.58 1,016,774.23 代扣社保 22,692.81 17,963.40 关联方往来 53,656,898.43 其他 245,024.07 合计 1,672,607.46 54,691,636.06 广东思柏科技股份有限公司 2016 年年度报告 66 4． 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 与本公司 关系 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收 款期末余额 的比例(%) 坏账准备 期末余额 周泽龙 非关联方 押金 400,000.00 1 年以内 23.91 20,000.00 中国联合网络通信有 限公司广东省分公司 非关联方 保证金 395,400.00 1 至 2 年 23.64 39,540.00 金华中科通信技术有 限公司 非关联方 保证金 373,836.86 1 至 2 年 22.35 31,383.69 出口退税 非关联方 其他 101,060.43 1 年以内 6.04 5,053.02 汕头市汇恩奇文化传 播有限公司 非关联方 服务费 94,000.00 1 年以内 5.62 4,700.00 合计 1,364,297.29 81.57 100,676.71 注释6． 存货 1． 存货分类 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 2,586,656.44 2,586,656.44 3,966,169.45 3,966,169.45 库存商品 14,031,956.54 14,031,956.54 12,655,569.93 12,655,569.93 发出商品 674,959.60 674,959.60 1,958,512.41 1,958,512.41 合计 17,293,572.58 17,293,572.58 18,580,251.79 18,580,251.79 注释7． 其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 待认证进项税额 510,648.65 2,179,487.28 以抵销后净额列示的所得税预缴税额 172,182.86 合计 682,831.51 2,179,487.28 广东思柏科技股份有限公司 2016 年年度报告 67 注释8． 固定资产原值及累计折旧 1． 固定资产情况 项目 机器设备 运输设备 办公设备 合计 一.账面原值 1．期初余额 17,566,667.88 343,381.95 1,414,483.37 19,324,533.20 2．本期增加金额 719,840.59 603,921.76 66,455.00 1,390,217.35 购置 719,840.59 603,921.76 66,455.00 1,390,217.35 3．本期减少金额 处置或报废 4．期末余额 18,280,525.56 947,303.71 1,486,921.28 20,714,750.55 二.累计折旧 1．期初余额 1,122,507.23 274,865.49 80,656.10 1,478,028.82 2．本期增加金额 1,703,108.70 60,323.59 310,078.70 2,073,510.99 计提 1,703,108.70 60,323.59 310,078.70 2,073,510.99 3．本期减少金额 处置或报废 4．期末余额 2,820,314.85 335,189.08 396,035.88 3,551,539.81 三.减值准备 1．期初余额 2．本期增加金额 计提 3．本期减少金额 处置或报废 4．期末余额 四.账面价值 1．期末账面价值 15,460,892.54 612,114.63 1,090,203.57 17,163,210.74 2．期初账面价值 16,444,160.65 68,516.46 1,333,827.27 17,846,504.38 注释9． 无形资产 项目 软件 合计 一.账面原值 1．期初余额 2．本期增加金额 136,752.14 136,752.14 购置 136,752.14 136,752.14 3．本期减少金额 处置 4．期末余额 136,752.14 136,752.14 二.累计摊销 1．期初余额 2．本期增加金额 1,139.60 1,139.60 广东思柏科技股份有限公司 2016 年年度报告 68 项目 软件 合计 计提 1,139.60 1,139.60 3．本期减少金额 处置 4．期末余额 1,139.60 1,139.60 三.减值准备 1．期初余额 2．本期增加金额 3．本期减少金额 4．期末余额 四.账面价值 1．期末账面价值 135,612.54 135,612.54 2．期初账面价值 注释10． 递延所得税资产和递延所得税负债 1． 未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性 差异 递延所得 税资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 资产减值准备 3,295,017.17 494,252.58 1,946,956.37 486,739.09 合计 3,295,017.17 494,252.58 1,946,956.37 486,739.09 注释11． 其他非流动资产 类别及内容 期末余额 期初余额 预付设备款 2,726,599.45 62,150.00 预付软件款 48,000.00 合计 2,726,599.45 110,150.00 注释12． 短期借款 项目 期末余额 期初余额 质押借款 抵押借款 27,000,000.00 保证借款 信用借款 合计 27,000,000.00 广东思柏科技股份有限公司 2016 年年度报告 69 注释13． 应付票据 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 3,999,342.00 商业承兑汇票 合计 3,999,342.00 注释14． 应付账款 项目 期末余额 期初余额 材料款 13,586,851.30 47,279,022.45 设备款 15,000,000.00 运费 111,485.00 安装费 44,910.00 服务费 92,553.93 合计 13,586,851.30 62,527,971.38 注释15． 预收款项 1． 预收账款情况 项目 期末余额 期初余额 预收货款 82,707.00 1,809,123.54 合计 82,707.00 1,809,123.54 注释16． 应付职工薪酬 1． 应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 559,756.76 7,519,869.75 6,888,736.70 1,190,889.81 离职后福利-设定提存计划 - 270,515.17 270,515.17 合计 559,756.76 7,790,384.92 7,159,251.87 1,190,889.81 2． 短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 工资、奖金、津贴和补贴 559,756.76 6,828,464.39 6,223,131.34 1,165,089.81 职工福利费 246,729.95 246,729.95 社会保险费 262,135.41 262,135.41 其中：基本医疗保险费 232,766.16 232,766.16 补充医疗保险 工伤保险费 5,382.03 5,382.03 生育保险费 23,987.22 23,987.22 住房公积金 27,740.00 27,740.00 保安服务费 154,800.00 129,000.00 25,800.00 广东思柏科技股份有限公司 2016 年年度报告 70 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 合计 559,756.76 7,519,869.75 6,888,736.70 1,190,889.81 3． 设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 - 260,762.60 260,762.60 失业保险费 - 9,752.57 9,752.57 合计 270,515.17 270,515.17 注释17． 应交税费 税费项目 期末余额 期初余额 增值税 1,120,443.00 1,000,998.18 企业所得税 684,247.18 个人所得税 4,181.70 城市维护建设税 29,550.27 地方教育费附加 8,442.93 城镇教育费附加 12,664.40 印花税及残保金 合计 1,124,624.70 1,735,902.96 注释18． 其他应付款 1． 按款项性质列示的其他应付款 款项性质 期末余额 期初余额 服务费 33,845.00 运输费 14,520.54 设备款 97,100.00 其他往来 23,569.00 合计 169,034.54 注释19． 股本 项目 期初余额 本期变动增（+）减（－） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 陈伟旭 40,064,000.00 12,364,000.00 3,936,000.00 16,300,000.00 56,364,000.00 陈建奇 13,432,000.00 3,774,392.00 17,206,392.00 17,206,392.00 辜晓虹 10,016,000.00 3,091,000.00 984,000.00 4,075,000.00 14,091,000.00 林美卿 4,246,000.00 1,193,126.00 5,439,126.00 5,439,126.00 李春潮 1,000,000.00 281,000.00 1,281,000.00 1,281,000.00 振业控股集团有限公司 1,000,000.00 281,000.00 1,281,000.00 1,281,000.00 广东思柏科技股份有限公司 2016 年年度报告 71 项目 期初余额 本期变动增（+）减（－） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 刘素秋 431,369.24 121,214.76 552,584.00 552,584.00 洪秀蕾 600,000.00 168,600.00 768,600.00 768,600.00 蔡凯生 600,000.00 168,600.00 768,600.00 768,600.00 陈伟强 600,000.00 168,600.00 768,600.00 768,600.00 林伟斌 360,000.00 101,160.00 461,160.00 461,160.00 陈华笙 300,000.00 84,300.00 384,300.00 384,300.00 陈国伟 220,000.00 61,820.00 281,820.00 281,820.00 汪天红 40,000.00 11,240.00 51,240.00 51,240.00 洪锦英 248,630.76 69,865.24 318,496.00 318,496.00 邱少鸿 2,000.00 562.00 2,562.00 2,562.00 合计 50,080,000.00 23,080,000.00 - 21,940,480.00 4,920,000.00 49,940,480.00 100,020,480.00 实收资本的说明： 1、2016 年 4 月 5 日，根据股东会决议、修改后的公司章程及各股东签署的《广东思柏科技 有限公司整体变更股份有限公司之发起人协议》，按原账面净资产折股整体变更为股份有限 公司，以业经中审华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙）审计、基准日为 2016 年 1 月 31 日经审计的公司净资产 55,676,746.97 元按约 1：0.987845 的折股比例折合股份总数 55,000,000.00 股（每股面值 1 元），由公司原股东按照各自在公司的出资比例持有相应数额 的股份，各发起人按各自的出资比例计算应持有的股数，超过股本的 676,746.97 元计入资本 公积。 2、2016 年 4 月 29 日，公司注册资本完成工商变更登记为 72,800,000.00 元，本次股东会决 议实际货币增资 18,017,160.00 元（新增注册资本 17,800,000.00 元，其余 217,160.00 元计入 资本公积）；2016 年 5 月 18 日，公司注册资本完成工商变更登记为 78,080,000.00 元，本次 股东会决议实际货币增资 26,400,000.00 元（新增注册资本 5,280,000.00 元，其余 21,120,000.00 元计入资本公积）；经以上两次变动后，新增注册资本共计 23,080,000.00 元，资本公积-股 本溢价共计 21,337,160.00 元。 3、2016 年 11 月 16 日，公司通过权益分派方案，以资本公积向全体股东按每 10 股转增 2.81 股，转增前本公司总股本为 78,080,000 股，转增后总股本增至 100,020,480 股。 广东思柏科技股份有限公司 2016 年年度报告 72 六、注释 20. 资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 21,337,160.00 21,263,733.03 73,426.97 其中：（1）投资者投入的资本 21,337,160.00 21,263,733.03 73,426.97 （2）同一控制下企业合并的影响 - （3）控股股东捐赠及豁免债务 - 其他资本公积 676,746.97 676,746.97 - 其中：（1）被投资单位除净损益、其他综 合收益外所有者权益其他变动 - （2）未行权的股份支付股本增加 - （3）股改增加 676,746.97 676,746.97 - 合计 22,013,906.97 21,940,480.00 73,426.97 资本公积的说明：本期发生额中的其他资本公积系股改时留存收益结转额，本期减少数 系转增股本。具体变动见“六、注释 19”的说明。 六、注释 21. 盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 537,911.39 1,058,708.95 537,911.39 1,058,708.95 任意盈余公积 合计 537,911.39 1,058,708.95 537,911.39 1,058,708.95 盈余公积说明：本期盈余公积增加系以本期净利润的 10%计提法定盈余公积 1,058,708.95 元；本期减少数系股改时转增股本。 六、注释 22. 未分配利润 项目 金额 提取或分配比例(%) 调整前上期末未分配利润 4,841,202.49 — 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） — 调整后期初未分配利润 4,841,202.49 — 加：本期的净利润 10,587,089.53 — 减：提取法定盈余公积 1,058,708.95 10.00 加：盈余公积弥补亏损 所有者权益其他内部结转 5,058,835.58 期末未分配利润 9,310,747.49 注：所有者权益内部结转未分配利润 5,058,835.58 元系股改时转增股本。 广东思柏科技股份有限公司 2016 年年度报告 73 六、注释 23. 营业收入和营业成本 1． 营业收入、营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 154,328,133.79 126,394,974.04 174,555,656.10 153,505,238.98 六、注释 24. 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 140,024.60 241,814.53 城镇教育费附加 60,010.54 103,634.81 地方教育费附加 40,007.04 69,089.85 印花税、车船税等 48,481.70 合计 288,523.88 414,539.19 六、注释 25. 销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 683,587.87 430,640.67 差旅费 256,758.90 48,573.80 招待费 239,645.20 163,758.80 汽车费用 427,506.85 534,802.76 折旧费 54,218.82 35,778.50 运输费 875,972.18 1,269,332.52 宣传费 972,046.62 144,001.66 服务费 277,168.11 952,889.94 出口费用 6,110.00 合计 3,793,014.55 3,579,778.65 六、注释 26. 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 办公费 260,796.13 133,033.26 差旅费 102,379.40 287,333.41 服务费 1,707,086.99 629,121.83 财产保险费 17,547.10 17,547.10 税费 243,391.30 72,331.81 汽车费用 5,144.40 水电费 98,813.57 无形资产摊销 1,139.60 研发费用 6,235,352.82 7,619,754.60 招待费 392,235.68 359,276.27 广东思柏科技股份有限公司 2016 年年度报告 74 折旧费 309,563.61 18,667.11 租赁费 485,852.04 职工薪酬 1,899,803.65 1,537,202.31 合计 11,759,106.29 10,674,267.70 六、注释 27. 财务费用 类别 本期发生额 上期发生额 利息支出 367,844.38 1,875,381.71 减：利息收入 218,995.12 554,313.88 汇兑损失 减：汇兑收益 4,472.10 4,181.80 其他 51,854.82 79,788.46 合计 196,231.98 1,396,674.49 六、注释 28. 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 1,348,060.80 354,053.75 合计 1,348,060.80 354,053.75 六、注释 29. 营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 政府补助 1,761,790.00 1,761,790.00 无法支付的款项 83.74 合计 1,761,790.00 83.74 1,761,790.00 1． 计入当期损益的政府补助 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关 /与收益相关 采标企业资助款 2,000.00 与收益相关 2015 年品牌培育补助 53,190.00 与收益相关 首次证劵市场挂牌补助项目 700,000.00 与收益相关 广州市标准化战略专项资金补助 81,000.00 与收益相关 企业上市扶持资助 800,000.00 与收益相关 2015 年度科技创新小巨人及高新技术补贴 120,000.00 与收益相关 广州市知识产权局专利资助 5,600.00 与收益相关 合计 1,761,790.00 广东思柏科技股份有限公司 2016 年年度报告 75 六、注释 30. 营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入本期非经常性损益的金额 非流动资产处置损失合计 528,878.95 其中：固定资产处置损失 528,878.95 无形资产处置损失 债务重组损失 非货币性资产交换损失 对外捐赠 16,800.00 其中：公益性捐赠 16,800.00 非公益性捐赠 违约金、赔偿金及罚款支出 445.00 300.00 445.00 未收到的尾款 112.27 其他 合计 445.00 546,091.22 445.00 六、注释 31.所得税费用 1． 所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 1,714,964.23 1,166,365.91 递延所得税费用 7,513.49 -88,513.43 合计 1,722,477.72 1,077,852.48 2． 会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 12,309,567.25 按 15%税率计算的所得税费用 1,846,435.09 不可抵扣的成本、费用和损失影响 240,188.72 本期确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异的影响 7,513.49 研发费用加计扣除影响 -371,659.58 所得税费用 1,722,477.72 六、注释 32. 现金流量表附注 1． 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收回保证金 3,229,299.37 12,674,663.87 利息收入 218,995.12 554,313.88 政府补助 1,761,790.00 往来款 40,899,259.76 广东思柏科技股份有限公司 2016 年年度报告 76 合计 46,109,344.25 13,228,977.75 2． 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 往来款 7,493,423.03 20,366,096.73 代付社保 17,963.40 保证金 541,262.23 其他费用 11,309,251.65 8,642,368.64 合计 18,802,674.68 29,567,691.00 3． 收到的其他与投资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 关联方资金拆借还款 25,840,644.32 合计 25,840,644.32 说明：本期关联方资金拆借款已于公司挂牌成功前还清。 六、注释 33. 现金流量表补充资料 1． 现金流量表补充资料 项目 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 10,587,089.53 3,007,243.38 加：资产减值准备 1,348,060.80 354,053.75 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,073,510.99 468,718.23 无形资产摊销 1,139.60 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列） 528,878.95 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 372,316.48 1,907,625.96 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -7,513.49 -88,513.43 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 1,286,679.21 -11,322,528.23 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 5,285,089.68 -8,689,873.65 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -42,304,569.61 22,542,565.72 其他 经营活动产生的现金流量净额 -21,358,196.81 8,708,170.68 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 广东思柏科技股份有限公司 2016 年年度报告 77 项目 本期金额 上期金额 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 18,344,414.91 15,341,707.13 减：现金的期初余额 15,341,707.13 12,463,537.61 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 3,002,707.78 2,878,169.52 2． 现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 18,344,414.91 15,341,707.13 其中：库存现金 4,741.88 5,749.69 可随时用于支付的银行存款 18,339,673.03 15,335,957.44 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 18,344,414.91 15,341,707.13 七、关联方及关联交易 (一) 本公司最终控制方为陈伟旭。 (二) 本企业的持股 5%以上股东情况 股东名称 持股数量 持股比例（%） 陈伟旭 56,364,000.00 56.35 陈建奇 17,206,392.00 17.20 辜晓虹 14,091,000.00 14.09 林美卿 5,439,126.00 5.44 合计 93,100,518.00 93.08 (三) 其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 李勉其 董事兼董事会秘书 林伟斌 股东、董事、高管 汪天红 股东、董事、高管 广东思柏科技股份有限公司 2016 年年度报告 78 王晓龙 副总经理（2017 年 1 月 2 日已辞去该职务，并于 2017 年 3 月 1 日办完离职手续，截至报告日，与公司已不存在关联关系。） 李胜育 监事 李晓杰 监事 林康 监事 振业控股集团有限公司 本公司控股股东、实际控制人投资的公司（该公司于 2016 年 1 月 14 日完成公司名称工商变更手续），报告期内公司控股 股东、实际控制人已完成对外转让手续。 广州市思柏电子产品有限公司 本公司控股股东、实际控制人控制的公司（报告期内已注销） 广州市天河昊柏电子商行 本公司实际控制人控制的公司（报告期内已注销） 思柏电子产品有限公司 本公司实际控制控制的公司（报告期内已注销） 中柏贸易有限公司 本公司实际控制人投资的公司（报告期内已注销） 广东昱成供应链股份有限公司 本公司实际控制人亲属控制的公司（报告期内已转让） 广州市东荣光电科技有限公司 本公司控股股东、实际控制人控制的公司 广州派尔高信息科技有限公司 本公司实际控制人亲属控制的公司 岭南钢铁有限公司 本公司股东陈建奇参股的公司 士登禾钢铁有限公司 本公司股东陈建奇参股的公司 新科原钢铁有限公司 本公司股东陈建奇参股的公司 (四) 关联方交易 1．本公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 陈伟旭 15,000,000.00 2014 年 6 月 10 日 2019 年 12 月 31 日 否 辜晓虹 15,000,000.00 2014 年 6 月 10 日 2019 年 12 月 31 日 否 合计 30,000,000.00 本公司作为被担保方的说明：陈伟旭为公司实际控制人，辜晓虹为陈伟旭之配偶。此两 位保证人作为公司的担保方主要保证公司执行借款、贸易融资、保函、资金业务及其它授信 业务合同提供保证义务。截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司无相关借款和其他融资事项。 2．关联方应收应付款项 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 广州市天河昊柏电子商行 17,840,644.32 辜晓虹 35,816,254.11 广东思柏科技股份有限公司 2016 年年度报告 79 八、承诺及或有事项 （一） 重要承诺事项 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司不存在需要披露的重要承诺事项。 （二） 资产负债表日存在的重要或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司不存在需要披露的重要或有事项。 九、资产负债表日后事项 截至报告日止，本公司不存在需要披露的重要资产负债表日后事项。 十、其他重要事项说明 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司不存在需要披露的其他重要事项。 十一、补充资料 （一） 当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 计入当期损益的政府补助 1,761,790.00 见六、注释 29 罚金、罚款和被没收财物的损失 445.00 所得税影响额 264,201.75 合计 1,497,143.25 （二） 净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均 净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 14.55 0.16 0.16 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 12.13 0.13 0.13 广东思柏科技股份有限公司（公章） 二〇一七年四月十七日 广东思柏科技股份有限公司 2016 年年度报告 80 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并 盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 广东省广州市花都区花山镇华侨科技工业园