839137_2019_金禾软件_2019年年度报告_2020-04-23.txt

1 2019 年度报告 金禾软件 NEEQ : 839137 安徽金禾软件股份有限公司 Anhui Jinhe Software Corp.,Ltd 2 公司年度大事记 一、 2019 年 4 月，宁图信息通过省级软件企业认定。 二、 2019 年 4 月，宁图信息获得 “民用无人驾驶航空器经营许可证”。 三、 2019 年 5 月，金禾软件获得 “民用无人驾驶航空器经营许可证”。 四、 2019 年 5 月，金禾软件共青团被授予“2018 年度马鞍山市青年文明 号”。 五、 2019 年 5 月，公司研发的“马钢集团南山矿业公司地测采及综合配 矿地质预判系统”项目获中关村绿色矿山产业联盟技术研发类三等奖。 六、 2019 年 7 月，金禾软件、宁图信息获得 ISO20000 管理体系认证证书。 七、 2019 年 7 月，金禾软件、宁图信息获得 CMMI3 软件能力成熟度证书。 八、 2019 年 10 月，金禾软件通过省级软件企业认定。 九、 2019 年 11 月，宁图信息获得测绘乙级资质证书。 十、 2019 年 12 月，金禾软件的“基于机器视觉的安全帽佩戴检测装置和 方法系统”项目获省级“消费创新产品”称号。 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................5 第二节 公司概况 ....................................................................................................................7 第三节 会计数据和财务指标摘要 .........................................................................................9 第四节 管理层讨论与分析 ................................................................................................... 11 第五节 重要事项 .................................................................................................................. 20 第六节 股本变动及股东情况 ............................................................................................... 24 第七节 融资及利润分配情况 ............................................................................................... 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ................................................................ 28 第九节 行业信息 .................................................................................................................. 31 第十节 公司治理及内部控制 ............................................................................................... 32 第十一节 财务报告 ............................................................................................................... 35 4 释义 释义项目 释义 公司、股份公司、本公司、金禾股份、 金禾软件 指 安徽金禾软件股份有限公司 金禾有限、有限公司 指 马鞍山金禾软件有限责任公司 南京宁图、宁图、宁图公司 指 南京宁图信息技术有限责任公司 中科宁图技术江苏有限公司 马鞍山宁图 指 马鞍山市宁图网络科技有限责任公司 云智、云智信息 指 马鞍山云智信息科技有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司及其管理的 股份转让平台 招商证券、主办券商 指 招商证券股份有限公司 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》 《公司章程》 指 《安徽金禾软件股份有限公司章程》 证监会 指 中国证券监督管理委员会 会计师事务所 指 永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 律师事务所 指 安徽峭正律师事务所 GIS 指 地理信息系统，是指在计算机硬、软件系统支持下， 对整个或部分地球表层（包括大气层）空间中的有关 地理分布数据进行采集、储存、管理、运算、分析、 显示和描述的技术系统 报告期，本年度 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日止 注：1、本年度报告中合计数与各单项加总不符均系四舍五入所致； 2、除特别说明外，本年度报告中相关财务数据皆以合并口径列示。 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人殷志炜、主管会计工作负责人邹建鸿及会计机构负责人（会计主管人员）邹建鸿保证年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。 永拓会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、技术创新风险 公司自成立以来一直从事地理信息系统的开发、应用及服务，公司已 拥有较为完善的技术开发及应用体系，研发能力在同行业中处于先进水平。 但由于新产品的研究开发周期较长，成本较高，预期效果存在不确定性。 如果公司未能及时跟上行业技术更新换代的速度，不能将新技术有效应用 于软件产品中，将可能削弱技术创新对公司发展带来的积极作用。 2、人才流失风险 公司所处行业属于技术密集型行业，对工作人员的技术水平和工作经 验要求较高，公司通过长期生产经营，培养了一只具备丰富实务经验的核 心团队，未来公司若出现大量核心技术人员流失的情况，势必会影响公司 原有产品的升级和新产品的研发工作，从而对公司经营产生不利影响。 3、公司治理风险 公司系由有限公司整体变更成立。2016 年 4 月 6 日，公司召开创立 大会，审议通过了股份公司《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》、 《关联交易决策制度》、《投资者关系管理制度》等规章制度， 进一 步健全与完善了公司法人治理结构。但由于股份公司成立时间较短，管理 层规范运作意识的提高是一个循序渐进的过程，且相关制度在后期是否能 够严格得以执行也需要时间检验。因此，公司短期内仍可能存在治理不规 范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。 4、抵抗重大经营风险能力 较弱的风险 截至 2019 年 12 月 31 日，公司总资产和净资产分别为 37,216,088.54 元和 22,202,039.33 元，公司 2017 年度、2018 年度、2019 年度营业收 入分别为 24,017,354.52 元、27,605,877.38 元和 27,248,131.56 元， 净 利润分别为 2,659,526.33 元、 1,898,919.10 元和 1,804,236.87 元，虽 6 然报告期内公司收入稳定增长，但公司盈利能力下降，总体资产规模仍然 较小，故公司存在抵抗经营风险能力较弱的风险。 5、业务区域较为集中的风 险 2019 年度、2018 年度公司销售收入主要来源于华东地区，对该地区实 现收入占营业收入比例分别为 93.24%、90.73%，占比较大，如果未来公司 不能顺利拓展全国市场，会对公司的持续增长产生较大的影响。 6、净利润对非经常性损益 依赖的风险 公司 2019 年度净利润为 1,804,236.87 元，非经常损益净额 为 1,122,149.29 元， 2019 年度，公司非经常性损益主要系宁图公司取 得的高新技术企业奖励等补助。软件产业属于国家鼓励发展的战略性、基 础性和先导性支柱产业，各级政府都给予了一定的财政支持，为软件行业 营造了良好的政策环境，促进了行业的持续稳定发展。如果未来国家及地 方政府税收优惠政策或政府补助政策出现不可预测的调整，将对本公司的 盈利状况产生影响。 7、政府项目收入占比较高 的风险 公司客户主要为政府机关及集团企业，2019 年度、2018 年度公司向政 府提供软件开发、技术服务合计产生的收入占当年营业收入的比例分别为 54.01%、 35.12%， 报告期内公司存在政府项目收入占比较高的风险。政 府采购主要受国家政策、政府财政预算、经济增长及社会发展等多重因素 的影响，未来若上述因素发生变化，可能对公司的经营收入产生影响。 8、项目毛利率变动较大的 风险 2019 年、2018 年度公司综合毛利率分别为 43.46%、49.69%， 报告期 内公司综合毛利率变化较大，一方面是因为公司提供的软件开发项目和技 术服务项目并非标准化，另一方面人工成本大幅增加且在主营业务成本的 占比较高，而且随着项目的区域性变化，导致差旅成本增加，不同项目的 毛利率受合同签订金额、项目开发耗费人工工时长短以及项目所在地的影 响较大。未来若公司承接高毛利项目减少，可能对公司的盈利状况产生影 响。 9、公司所得税征收方式变 更导致需补缴税款及滞纳 金的风险 经安徽省马鞍山市花山区国家税务局批准，公司在 2014 年度、2015 年 1-3 月份按照核定征收方式缴纳企业所得税，2014 年度及 2015 年 1-3 月份应税所得率为 2.5%，即按照应税收入额与核定应税所得率 10%的 乘积计算应纳税所得额并据此按 25%的税率计算缴纳企业所得税。2015 年 5 月 26 日，经安徽省马鞍山市花山区国家税务局批准，至 2015 年 4 月 1 日起，公司按照查账征收方式计算并缴纳企业所得税。2016 年 4 月 8 日，安徽省马鞍山市花山区国家税务局、马鞍山市地方税务局均出具《证 明》，2014 年 1 月 1 日至今，公司依法纳税，不存在税收违法违规行为 “；2016 年 7 月 13 日，安徽省马鞍山市花山区国家税务局出具《证明》， 2014 年度、2015 年 1-3 月份公司按照核定征收方式缴纳企业所得税，符 合国家税收法律法规的规定。根据公司控股股东及实际控制人承诺，若公 司所得税征缴方式变化、核定征收及其他税收申报缴纳等方面的情形，导 致存在补缴或处罚款、滞纳金等潜在风险的，由其无条件代为缴纳，承担 相关法律责任，保证公司或其他股东不因此受到损失。虽然，主管税务机 关已经出具公司核定征收企业所得税符合国家税收法律法规的规定及公司 依法纳税，不存在税收违法违规的证明文件，同时，控股股东及实际控制 人已对报告期内可能存在的税务风险作出承诺，但仍无法排除可能受到主 管税务机关的处罚风险。 本期重大风险是否发生重 大变化： 否 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 安徽金禾软件股份有限公司 英文名称及缩写 Anhui Jinhe Software Corp.,Ltd. 证券简称 金禾软件 证券代码 839137 法定代表人 殷志炜 办公地址 马鞍山市花山区地理信息产业园 5 栋 11-14 层 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王晓霞 职务 副总经理 电话 0555-2400520 传真 0555-2111980 电子邮箱 jinhesoft@ 公司网址 联系地址及邮政编码 地址：马鞍山市花山区地理信息产业园5栋11-14层，邮编：243000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 安徽金禾软件股份有限公司董事会办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 3 月 24 日 挂牌时间 2016 年 9 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 信息传输、软件和信息技术服务业（I）软件和信息技术服务业 （I65）-软件开发（I651）-软件开发（I6510） 主要产品与服务项目 地理信息系统的开发、应用及服务，公司产品主要应用于智慧城 市、数字水利、数字矿山等领域。 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 11,500,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 王山东、曹国林 实际控制人及其一致行动人 王山东、曹国林 8 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 913405007728058456 否 注册地址 马鞍山市花山区地理信息产业园 5 栋 11-14 层 否 注册资本 11,500,000 否 五、 中介机构 主办券商 招商证券 主办券商办公地址 深圳市福田区福田街道福华一路 111 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 马宗超、陈凯 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区东大桥路关东店北街 1 号 2 幢 13 层 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 2020 年 3 月 11 日召开的 2020 年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》， 公司解除与中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）的合作关系，并聘请永拓会计师事务所（特殊普通合 伙）为公司 2019 年度年审会计师事务所。 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 27,248,131.56 27,605,877.38 -1.30% 毛利率% 43.46% 49.69% - 归属于挂牌公司股东的净利润 1,804,236.87 1,898,919.10 -4.99% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 682,087.58 673,935.44 1.21% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 8.47% 9.48% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 3.20% 3.37% - 基本每股收益 0.16 0.17 -5.88% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 37,216,088.54 30,521,444.13 21.93% 负债总计 15,014,049.21 10,123,641.67 48.31% 归属于挂牌公司股东的净资产 22,202,039.33 20,397,802.46 8.85% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.93 1.77 9.04% 资产负债率%（母公司） 35.04% 31.55% - 资产负债率%（合并） 40.34% 33.17% - 流动比率 2.52 2.85 - 利息保障倍数 8.82 13.56 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 4,319,893.22 6,919,674.98 -37.57% 应收账款周转率 2.02 2.11 - 存货周转率 26.69 25.93 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 21.93% 28.92% - 营业收入增长率% -1.30% 14.94% - 净利润增长率% -4.99% -28.6% - 10 五、 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 11,500,000 11,500,000 计入权益的优先股数量 0 计入负债的优先股数量 0 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -69,306.79 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,110,824.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 80,632.08 非经常性损益合计 1,122,149.29 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 1,122,149.29 七、 补充财务指标 □适用 √不适用 八、 会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更□会计差错更正 □其他原因 □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收票据 应收账款 11,230,392.84 应收票据及应收账款 11,230,392.84 应付票据 应付账款 1,978,377.01 应付票据及应付账款 1,978,377.01 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司所属行业为软件和信息技术服务业（I65）。公司从事地理信息系统服务和相关应用软件开发， 为各类用户提供最佳的 GIS 信息技术解决方案和配套的相关技术服务。公司拥有 CMMI3、乙级测绘资质 等认证，专注于 GIS 信息技术解决方案和政府公共服务信息化解决方案，致力成为国内 GIS 领域领头 企业和政府公共服务信息化一流软件服务商。公司采取直销的模式将产品直接销售给终端客户，主要服 务的客户有马鞍山市公共资源交易中心、水清岸绿产业优美丽长江（马鞍山）经济带建设指挥部办公室、 国元农业保险股份有限公司、无为县城市建设投资有限公司、马钢（集团）控股有限公司南山矿业公司、 马钢（集团）控股有限公司姑山矿业公司等。 报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。 报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 报告期内公司实现营业收入 27,248,131.56 元，较 2018 年末降低了 1.30％；营业成本 15,407,211.31 元，较 2018 年末增长了 10.94%，报告期内实现净利润 1,804,236.87 元，较 2018 年末下降了 4.99%。 成本的变化幅度大大超过收入的变化，导致利润下降。成本大幅增加的主要原因有：1、员工薪酬提高， 人工成本增加；2、外地项目增多，差旅费用加大。 2019 年在董事会领导下，公司的研发团队更具有创新能力和快速反应能力，除继续在全国范围内推 进建筑领域内农民工实名制登记和资金监管平台的建设，同时开展河（湖）长制评估、内河电子航道系 统、水清岸绿产业优等水利、环保方面的业务拓展。 (二) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 12 金额 占总资产的 比重% 金额 占总资产的 比重% 末额变动比例% 货币资金 3,459,362.51 9.30% 879,184.25 2.88% 293.47% 应收票据 409,400.00 1.10% 应收账款 12,419,188.03 33.37% 11,230,392.84 36.80% 10.59% 存货 548,272.87 1.47% 606,188.49 1.99% -9.55% 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 1,439,064.83 3.87% 1,243,540.17 4.07% 15.72% 在建工程 短期借款 5,000,000.00 13.44% 4,000,000.00 13.11% 25.00% 长期借款 1,000,000.00 2.69% 交易性金融资 产 17,407,191.41 46.77% 其他流动资产 15,200,480.00 49.80% 应付账款 1,261,490.32 3.39% 1,978,377.01 5.32% -36.28% 预收账款 2,837,329.80 7.62% 324,526.60 0.87% 775.86% 资产总计 37,216,088.54 30,521,444.13 21.93% 资产负债项目重大变动原因： 1、2019 年末公司交易性金融资产为 17,407,191.41 元，主要系新金融工具准则把公司理财和股票 投资从以往的其他流动资产项中列示改为交易性金融资产列示。 2、公司 2019 年末短期借款为 5,000,000.00 元，较期初增加了 1,000,000.00 元，增幅 25%，主要 是公司为补充流动资金向银行申请的借款。 3、2019 年度公司总资产 37,216,088.54 元，总负债 15,014,049.21 元，资产负债率 40.34%，总资 产构成主要是应收款项以及存入银行理财和股票的交易性金融资产，资产的可变现能力很强，总负债构 成除了短期借款 5,000,000.00 元，长期借款 1,000,000.00 元, 应付账款 1,261,490.32，预收账款 2,837,329.80 万，还有应付职工薪酬等，负债对公司现金流的影响属于正常经营活动范围之内，不会有 太大的风险。 2. 营业情况分析 （1） 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例% 金额 占营业收入的 比重% 金额 占营业收入 的比重% 营业收入 27,248,131.56 - 27,605,877.38 - -1.30% 营业成本 15,407,211.31 56.54% 13,887,330.11 50.31% 10.94% 毛利率 43.46% - 49.69% - - 销售费用 1,584,444.88 5.81% 1,044,827.26 3.78% 51.65% 管理费用 6,203,123.61 22.77% 6,740,050.40 24.42% -7.97% 研发费用 2,955,077.42 10.85% 3,564,765.60 12.91% -17.10% 13 财务费用 240,344.74 0.88% 184,006.84 0.67% 30.62% 信用减值损失 -481,803.63 1.77% 资产减值损失 0.00 -1,276,027.53 4.62% 100.00% 其他收益 127,705.44 0.47% 1,048,416.90 3.80% -87.82% 投资收益 193,259.90 0.71% 164,596.31 0.60% 17.41% 公允价值变动 收益 218,143.39 0.80% 资产处置收益 0 0 汇兑收益 0 0 营业利润 760,236.58 2.79% 1,942,610.16 7.04% -60.87% 营业外收入 1,192,456.08 4.38% 228,469.91 0.83% 421.93% 营业外支出 70,306.79 0.26% 净利润 1,804,236.87 6.62% 1,898,919.10 6.88% -4.99% 项目重大变动原因： 1、2019 年公司营业成本 15,407,211.31 元，增幅高达 10.94%，主要是员工薪资增加同时外地项目 增多，导致差旅费用增加所致。 2、2019 年管理费用 6,203,123.61 元，降幅为 7.97%，主要系公司重视管理，开源节流，减少一些 不必要的开支所致。 3、2019 年公司研发费用 2,955,077.42 元，较上年下降了 17.1%，主要系公司外地项目增加，为确 保项目进度和质量，部分研发人员兼顾生产，导致研发费用下降。 （2） 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 27,248,131.56 27,605,877.38 -1.30% 其他业务收入 0 0 主营业务成本 15,407,211.31 13,887,330.11 10.94% 其他业务成本 0 0 按产品分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同 期金额变动比 例% 收入金额 占营业收入的 比重% 收入金额 占营业收入 的比重% 智慧城市 23,688,405.19 86.94% 24,053,173.36 87.13% -1.52% 数字矿山 2,810,397.93 10.31% 2,313,058.73 8.38% 21.5% 数字水利 749,328.44 2.75% 1,239,645.29 4.49% -39.55% 按区域分类分析： □适用 √不适用 14 收入构成变动的原因： 1、2019 年公司数字水利应用领域实现收入 749,328.44 元，占营业收入比例为 2.75%，较上年下降 了 39.55%，主要系公司的水利业务仅在安徽和江苏，特别是马鞍山地区进行，区域局限明显。 2、2019 年公司数字矿山应用领域实现收入 2,810,397.93 元，占营业收入比例为 10.31%，较上年 了上升了 21.5%，主要系公司和马钢集团建立了良好的合作关系，为马钢集团下属矿山的数字化建设提 供服务。 （3） 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比% 是否存在关联关系 1 水清岸绿产业优美丽长江（马鞍山） 经济带建设指挥部办公室 1,615,566.37 5.93% 否 2 水利部 交通运输部 国家能源局南京 水利科学研究院 940,000.00 3.45% 否 3 马鞍山市水利局 707,064.29 2.59% 否 4 马钢（集团）控股有限公司桃冲矿业 公司 660,302.45 2.42% 否 5 马钢集团控股有限公司南山矿业公司 631,086.99 2.32% 否 合计 4,554,020.10 16.71% - 应收账款联动分析：报告期内，公司营业收入为 27,248,131.56 元，较上年同期下降了 1.3%。报告 期末，公司应收账款余额为 12,419,188.03 元，较上年期末增长了 10.59%，上年期末为 11,230,392.84 元。其中公司主要客户：水清岸绿产业优美丽长江（马鞍山）经济带建设指挥部办公室、水利部 交通 运输部 国家能源局南京水利科学研究院、马鞍山市水利局、马钢（集团）控股有限公司桃冲矿业公司、 马钢集团控股有限公司南山矿业公司，在报告期内销售收入共计合计 4,554,020.10 元，报告期末应收 账余额为 3,769,960.30 元。上述五家主要客户信誉良好，在信用期内均能按时支付货款。 （4） 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比% 是否存在关联关系 1 合肥简繁信息科技有限公司 1,536,430.00 21.35% 否 2 山东威尔数据股份有限公司 1,249,186.00 17.36% 否 3 广州德生智盟贸易有限公司 537,250.00 7.47% 否 4 合肥未来计算机技术开发有限公司 318,800.00 4.43% 否 5 郑州博乐信息技术有限公司 311,100.00 4.32% 否 合计 3,952,766.00 54.93% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 4,319,893.22 6,919,674.98 -37.57% 投资活动产生的现金流量净额 -3,500,329.14 -8,503,534.71 58.84% 筹资活动产生的现金流量净额 1,760,614.18 2,272,314.97 -22.52% 15 现金流量分析： （1）2019 年度公司经营活动产生的现金流量净额 4,319,893.22 元，较上年减少了 2,599,781.76 元，降幅 37.57%；2019 年净利润 1,804,236.87 元，较上年减少了 94,682.23 元，降幅为 4.99%，经营 活动产生的现金流量净额与本年度净利润存在较大差异，主要系应收账款增加，应付账款减少所致。 （2）2019 年度公司投资活动产生的现金流量净额为-3,500,329.14 元，较 2018 年末增加了 5,003,205.57 元，增幅 58.84 %，主要系报告期内支付的其他与投资活动有关的现金减少所致。 （3）2019 年度公司筹资活动产生的现金流量净额 1,760,614.18 元，较上年减少了 511,700.79 元， 降幅 22.52%，主要系本期偿还债务支付的现金为 400 万元，远高于上年。 (三) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 公司有 2 个全资子公司：子公司有一个参股公司。 1、中科宁图技术江苏有限公司，公司持股 100%，采用成本法进行核算。 中科宁图技术江苏有限公司成立于 2009 年 07 月 29 日，法定代表人王晓霞，注册资本 1,000 万 元，经营场所为：南京市江宁开发区东吉大道 1 号（江宁开发区）。经营范围为：测绘服务；地理遥感 信息服务；卫星遥感应用系统集成；大数据服务；物联网技术服务；软件开发；计算机软硬件及辅助设 备零售；网络设备销售；信息系统集成服务；信息系统运行维护服务；信息技术咨询服务；档案整理服 务；人工智能应用软件开发；人工智能行业应用系统；人工智能硬件销售。该公司本年度营业收入为 7,668,620.5 元，营业成本为 5,199,165.05 元，净利润为 714,919.03 元。 报告期内向中科宁图技术江苏有限公司新增注册资本人民币 8,000,000.00 元，金禾股份认缴出资 人民币 8,000,000.00 元。 2020 年 2 月 25 日召开的第二届董事会第七次会议，审议通过《关于全资子公司南京宁图信息技术 有限责任公司更名》的议案，南京宁图信息技术有限责任公司更名为中科宁图技术江苏有限公司。 2020 年 3 月 12 日召开的第二届董事会第八次会议，审议通过《关于全资子公司中科宁图技术江苏 有限公司变更注册地址及经营范围的》议案，对中科宁图技术江苏有限公司的注册地址、经营范围进行 变更。 2、马鞍山云智信息科技有限责任公司，公司持股 100%，采用成本法进行核算。 马鞍山云智信息科技有限责任公司成立于 2018 年 02 月 12 日，法定代表人吴建胜，注册资本 100 万元，经营场所为：马鞍山市雨山区九华西路 1369 号 9 栋 3 楼创客空间 C10。经营范围为：信息技术研 发；软件开发及技术咨询、技术服务、技术转让；智能技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；计 算机系统集成服务；数据处理；销售计算机软硬件及配件、通讯设备、电子产品及其零配件、智能设备 及其零配件；工业产品设计；自营或代理各类商品和技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出 口的商品和技术除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 3、马鞍山市宁图网络科技有限责任公司，中科宁图技术江苏有限公司持股 10.20%。 马鞍山市宁图网络科技有限责任公司成立于 2013 年 07 月 24 日，法定代表人李小萌，注册资本 882 万元，经营场所为：马鞍山市花山区霍里山大道北段 698 号马鞍山软件园 2 栋。经营范围为：网 络技术及服务；设计、制作、代理、发布国内广告；计算机软硬件的研发、批发零售及技术咨询服务； 商务信息咨询服务；计算机网络系统集成；劳动服务；批发电子产品、机械设备零配件、五金交电、办 公用品、服装鞋帽、针纺织品、日用百货、劳保用品、化妆品、家用电器、工艺品、美术作品、花卉、 一、二类不需要《医疗器械经营许可证》的医疗器械；第二类增值电信业务中的信息服务业务（仅限互 联网信息服务），预包装食品兼散装食品批发、零售。（依法需经批准的项目经相关部门批准后方可经 营）。 该公司于 2019 年 8 月 21 日注销。 报告期内无新增子公司，子公司的 1 个参股公司注销。 16 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □是 √否 (四) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (五) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 （1）新金融工具准则 财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（2017年修订）》 （财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移（2017年修订）》（财会〔2017〕8号）、 《企业会计准则第24号——套期会计（2017年修订）》（财会〔2017〕9号），于2017年5月2日发布了 《企业会计准则第37号——金融工具列报（2017年修订）》（财会〔2017〕14号）（上述准则以下统称 “新金融工具准则”），要求在境内上市的企业自2019年1月1日起执行。 在新金融工具准则下所有已确认金融资产其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则 施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的 事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按 公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允 价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收 益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。 在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值 计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款及财务担保合同计提减值准备并确认信用 减值损失。 于2019年1月1日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本集团按照新金融工 具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司不进 行调整。金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入2019年1月1日 的留存收益或其他综合收益。 ①于2019年1月1日，金融资产按照修订前后金融工具确认和计量准则的规定进行分类和计量结果对 比如下： 项目 修订前金融工具确认和计量准则 修订后金融工具确认和计量准则 计量类别 账面价值 计量类别 账面价值 17 应收账款 贷款和应收款项 11,230,392.84 摊余成本计量 11,230,392.84 银行理财产品 成本计量 15,200,000.00 以公允价值计量且其变 动计入当期损益 15,200,000.00 （2）财务报表列报 根据财会（2019）6号规定的财务报表格式编制2019年度财务报表，并采用追溯调整法变更了相关 列报。 相关列报调整影响如下： 2018年12月31日受影响的合并资产负债表项目： 项目 调整前 调整数 调整后 应收票据 应收账款 11,230,392.84 11,230,392.84 应收票据及应收账款 11,230,392.84 -11,230,392.84 应付票据 应付账款 1,978,377.01 1,978,377.01 应付票据及应付账款 1,978,377.01 -1,978,377.01 注：调整数中，以正数表示调增数，以负数表示调减数。 （3）重要会计估计变更 无。 三、 持续经营评价 公司近几年的销售额和净利润虽有波动，但总体变动不大。股份公司成立以后，建立了规范的治理 结构，加强了内部控制体系的建设。公司以市场为导向，以产品为核心，业务逐渐拓展至全国市场，公 司的行业地位相对稳定。公司后续储备产品充足且技术含量不断提高，为公司的持续经营和发展提供重 要保障。报告期内未发生对公司持续经营有重大不利影响的事项。因此，公司拥有良好的持续经营能力。 四、 风险因素 (1) 持续到本年度的风险因素 1、技术创新风险 公司自成立以来一直从事地理信息系统的开发、应用及服务，公司已拥有较为完善的技术开发及应 用体系，研发能力在同行业中处于先进水平。但由于新产品的研究开发周期较长，成本较高，预期效果 存在不确定性。如果公司未能及时跟上行业技术更新换代的速度，不能将新技术有效应用于软件产品中， 将可能削弱技术创新对公司发展带来的积极作用。 18 应对措施：针对上述风险，公司紧盯市场发展变化和行业技术发展趋势，密切关注新技术、新产品 的发布与应用，广泛调研客户需求，评估对公司产品的影响和应用可行性等，加强对新技术应用进行研 究，以此不断开发和完善新品，满足市场需求。 2、人才流失风险 公司所处行业属于技术密集型行业，对工作人员的技术水平和工作经验要求较高，公司通过长期生 产经营，培养了一只具备丰富实务经验的核心团队，未来公司若出现大量核心技术人员流失的情况，势 必会影响公司原有产品的升级和新产品的研发工作，从而对公司经营产生不利影响。 应对措施：首先，公司对高级管理人员和部分核心技术人员进行了股权激励，保证了公司现有的管 理层和技术部门的稳定性；其次，公司将完善核心员工及人才的薪酬激励、企业文化激励机制，留着核 心人才并帮助其实现个人价值；最后，公司将适时进行人才招聘，进行充分的人才储备。 3、公司治理风险 公司系由有限公司整体变更成立。2016 年 4 月 6 日，公司召开创立大会，审议通过了股份公司 《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》、《关联交易决策制度》、《投资者关系管理制度》等 规章制度， 进一步健全与完善了公司法人治理结构。但由于股份公司成立时间较短，管理层规范运作 意识的提高是一个循序渐进的过程，且相关制度在后期是否能够严格得以执行也需要时间检验。因此， 公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。 应对措施：公司管理层将加强学习，严格遵守各项规章制度，严格按照“三会”议事规则、《关联 交易决策制度》、《对外投资管理制度》等相关制度治理公司，使公司朝着更加规范化的方向发展。 4、抵抗重大经营风险能力较弱的风险 截止 2019 年 12 月 31 日，公司总资产和净资产分别为 37,216,088.54 元和 22,202,039.33 元， 公司 2017 年度、2018 年度、2019 年度营业收入分别为 24,017,354.52 元、27,605,877.38 元和 27,248,131.56 元， 净利润分别为 2,659,526.33 元、 1,898,919.10 元和 1,804,236.87 元，虽然报告 期内公司收入稳定增长，但公司盈利能力下降，总体资产规模仍然较小，故公司存在抵抗经营风险能力 较弱的风险。 应对措施：公司在未来经营过程中将不断充分发挥自身在软件和信息技术服务行业所拥有的技术、 管理、客户满意度等方面的现有优势，同时将开发全国市场，努力提高公司的资产规模、收入规模。 5、业务区域较为集中的风险 2019 年度、2018 年度公司销售收入主要来源于华东地区，对该地区实现收入占营业收入比例分别 为 93.24%、90.73%，占比较大，如果未来公司不能顺利拓展全国市场，会对公司的持续增长产生较大的 影响。 应对措施：未来公司除维系现有客户，巩固既有领域成果，深挖现有区域的市场潜力外，还将有选 择性的开发全国市场，不断扩大公司产品在全国的影响力。 6、净利润对非经常性损益依赖的风险 公司 2019 年度净利润为 1,804,236.87 元，非经常损益净额为 1,122,149.29 元， 2019 年度，公 司非经常性损益主要系宁图公司取得的高新技术企业奖励等补助。软件产业属于国家鼓励发展的战略 性、基础性和先导性支柱产业，各级政府都给予了一定的财政支持，为软件行业营造了良好的政策环境， 促进了行业的持续稳定发展。如果未来国家及地方政府税收优惠政策或政府补助政策出现不可预测的调 整，将对本公司的盈利状况产生影响。 应对措施：提高经营性利润占净利润的比例，降低非经常性损益占净利润的比例。 19 7、政府项目收入占比较高的风险 公司客户主要为政府机关及集团企业，2019 年度、2018 年度公司向政府提供软件开发、技术服务 合计产生的收入占当年营业收入的比例分别为 54.01%、 35.12%， 报告期内公司存在政府项目收入占比 较高的风险。政府采购主要受国家政策、政府财政预算、经济增长及社会发展等多重因素的影响，未来 若上述因素发生变化，可能对公司的经营收入产生影响。 应对措施：未来公司将不断关注宏观经济政策，及时了解行业需求，向市场提供富有竞争性的产品， 同时不断拓宽销售区域，积极开发新客户。 8、项目毛利率变动较大的风险 2019 年、2018 年度公司综合毛利率分别为 43.46%、49.69%， 报告期内公司综合毛利率变化较大， 主要是因为公司提供的软件开发项目和技术服务项目并非标准化，且人工成本在主营业务成本的占比较 高，所以不同项目的毛利率受合同签订金额、项目开发耗费人工工时长短的以及项目所在区域的影响较 大。未来若公司承接高毛利项目减少，可能对公司的盈利状况产生影响。 应对措施：未来公司将不断提升自身技术，巩固自身区域优势，完善项目预算管理，进一步优化项 目人员结构。 9、公司所得税征收方式变更导致需补缴税款及滞纳金的风险 经安徽省马鞍山市花山区国家税务局批准，公司在 2014 年度、2015 年 1-3 月份按照核定征收方 式缴纳企业所得税，2014 年度及 2015 年 1-3 月份应税所得率为 2.5%，即按照应税收入额与核定应 税所得率 10%的乘积计算应纳税所得额并据此按 25%的税率计算缴纳企业所得税。2015 年 5 月 26 日，经安徽省马鞍山市花山区国家税务局批准，至 2015 年 4 月 1 日起，公司按照查账征收方式计算 并缴纳企业所得税。 2016 年 4 月 8 日，安徽省马鞍山市花山区国家税务局、马鞍山市地方税务局均出具《证明》， 2014 年 1 月 1 日至今，公司依法纳税，不存在税收违法违规行为“；2016 年 7 月 13 日，安徽省马 鞍山市花山区国家税务局出具《证明》，2014 年度、2015 年 1-3 月份公司按照核定征收方式缴纳企 业所得税，符合国家税收法律法规的规定。 根据公司控股股东及实际控制人承诺，若公司所得税征缴方式变化、核定征收及其他税收申报缴纳 等方面的情形，导致存在补缴或处罚款、滞纳金等潜在风险的，由其无条件代为缴纳，承担相关法律责 任，保证公司或其他股东不因此受到损失。 虽然，主管税务机关已经出具公司核定征收企业所得税符合国家税收法律法规的规定及公司依法纳 税，不存在税收违法违规的证明文件，同时，控股股东及实际控制人已对报告期内可能存在的税务风险 作出承诺，但仍无法排除可能受到主管税务机关的处罚风险。 应对措施：公司控股股东及实际控制人已出具承诺函，承诺承担因核定征收和查账征收差异可能被 税务局追缴税款和滞纳金的风险。 (2) 报告期内新增的风险因素 报告期内没有新增重大风险因素。 20 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 □是 √否 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在破产重整事项 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 (一) 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 1、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 审议金额 交易金额 是否履行必要 决策程序 临时报告披露时 间 王山东、齐中慧、 曹国林、殷志炜 接受关联方担 保 5,000,000 5,000,000 已事前及时履 行 2019 年 3 月 8 日 王山东、齐中慧、 曹国林、张兰娣 接受关联方担 保 1,000,000 1,000,000 已事后补充履 行 2020 年 4 月 24 日 21 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 2019 年 3 月，董事会和股东大会审议通过了关于偶发性关联交易的议案，拟向中国建设银行股份有 限公司马鞍山湖南西路支行申请授信额度为人民币 5,000,000 元的借款业务，拟由公司实际控制人王山 东及配偶齐中慧和曹国林提供连带责任担保。2019 年 6 月，本公司与中国建设银行股份有限公司马鞍 山市分行正式签订合同编号建 P-XQY（其他流）2019-06-28 号人民币贷款合同，实际借款金额 5,000,000 元，期限自 2019 年 6 月 26 号至 2020 年 6 月 25 号，由公司实际控制人王山东及配偶齐 中慧和曹国林、殷志炜提供连带责任担保。其中，殷志炜为公司借款提供担保已经第二届董事会第三次 会议补充审议通过。 2019 年 7 月，本公司与马鞍山江东金融控股有限公司、上海浦东发展银行股份有限公司马鞍山支行 正式签订合同编号马委贷 2018-026 号贷款合同，实际借款金额 1,000,000 元，期限自 2019 年 7 月 3 号至 2022 年 7 月 3 号，由公司实际控制人王山东及配偶齐中慧、曹国林及配偶张兰娣提供连带责任担 保。该事项于 2020 年 4 月 24 日第二届九次董事会补充审议通过。 由于公司未来将不断扩大市场规模，建立全国营销体系，流动资金的需求量不断增加，扩大营销网 络的过程较长，关联交易未来会持续进行，该关联交易不存在损害公司和其他股东利益的情形，对公司 生产经营没有不利影响。 (三) 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 事项类 型 协议签署 时间 临时公告 披露时间 交易对 方 交易/投 资/合并 标的 交易/投 资/合并 对价 对价金额 是否构 成关联 交易 是否构 成重大 资产重 组 购买理 财产品 2019 年 6 月 27 日 2019 年 10 月 16 日 中国银 行股份 有限公 司 理财产品 现金 6,690,000.00 否 否 购买理 财产品 2019 年 6 月 18 日 2019 年 10 月 16 日 中国建 设银行 股份有 限公司 理财产品 现金 9,987,571.20 否 否 事项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响： 公司第一届董事会第十三次会议和 2019 年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用部分闲置资 金购买理财产品的议案》。报告期内公司累计购买银行理财产品 18,480,000 元， 报告期末余额 16,910,845.41 元，取得投资收益 181,757.84 元。 由于公司用于购买银行理财产品的资金为：不影响公司日常经营活动所需资金情况下，用闲置资金 购买银行理财产品，因此对公司正常业务开展没有任何影响，也没有对公司管理层稳定性及其他方面的 影响。本次银行理财产品不购成关联交易。 22 (四) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始 日期 承诺 结束 日期 承诺 来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履 行情况 实际控制人 或控股股东 2016 年 7 月 19 日 - 挂牌 限售承诺 按照全国中小企业股份转让系统有限 责任公司的规定执行 正在履 行中 董监高 2016 年 7 月 19 日 - 挂牌 限售承诺 按照全国中小企业股份转让系统有限 责任公司的规定执行 正在履 行中 其他股东 2016 年 7 月 19 日 - 挂牌 限售承诺 自金禾软件股票在全国中小企业股份 转让系统挂牌之日起一年内，本人在挂 牌前直接或间接持有的金禾软件股票 不转让，也不委托他人管理。 已履行 完毕 实际控制人 或控股股东 2016 年 7 月 19 日 - 挂牌 同业竞争承 诺 本人及本人控制的其他企业未直接或 间接从事与股份公司主营业务相同或 相似的业务，未拥有与股份公司主营业 务相同或相似的控股公司及联营、合营 企业；对于股份公司正在经营的业务、 产品，本人保证现在和将来不直接经营 或间接经营、参与投资与股份公司业 务、产品有竞争或可能有竞争的企业、 业务和产品，保证不利用实际控制人地 位损害股份公司及其他股东的正当权 益；若违反上述承诺，则本人及本人控 制的其他企业从事同业竞争所获得的 收益全部归股份公司所有，并赔偿由此 给股份公司造成的一切经济损失。 正在履 行中 董监高 2016 年 7 月 19 日 - 挂牌 同业竞争承 诺 本人未直接或间接从事与股份公司主 营业务相同或相似的业务，未拥有与股 份公司主营业务相同或相似的控股公 司及联营、合营企业；对于股份公司正 在经营的业务、产品，本人保证现在和 将来不直接经营或间接经营、参与投资 与股份公司业务、产品有竞争或可能有 竞争的企业、业务和产品，保证不利用 职务便利损害股份公司及其股东的正 当权益；若违反上述承诺，则本人从事 同业竞争所获得的收益全部归股份公 司所有，并赔偿由此给股份公司造成的 一切经济损失。 正在履 行中 实际控制人 或控股股东 2016 年 7 月 19 日 - 挂牌 诚信状况承 诺 本人不存在《公司法》第一百四十六条 规定的不得担任公司董事、监事、高级 管理人员的情形；本人不存在根据中国 证监会、股转系统的规定，不得担任公 正在履 行中 23 司董事、监事、高级管理人员的下列情 形；本人不存在违反《公司法》第 147 条、第 148 条规定的诚实、勤勉义务 的下列情形；本人不存在违法违规及诚 信不良行为：截至本承诺书出具日，本 人不存作为一方当事人的重大诉讼或 仲裁事项，不存在违反竞业禁止的法律 规定或与原任职单位约定的情形，也不 存在与原任职单位知识产权、商业秘密 方面的侵权纠纷或潜在纠纷；本人向各 中介服务机构、股转系统、相关证券监 督管理部门、相关政府主管部门提供的 涉及本人情况的全部文件资料均是真 实、准确、完整的，不存在虚假陈述、 误导性陈述或重大遗漏；本人在公司历 次股东会、股东大会、董事会、监事会 等会议文件及公司申请在全国中小企 业股份转让系统挂牌的相关文件上的 签字均是真实的；本人在作为公司的董 事/监事/高级管理人员期间，将尽可能 避免与公司发生关联交易，如发生不可 避免的关联交易时，本人将严格按照公 司章程及公司关联交易制度的规定公 平合理地进行交易，不利用职务便利谋 取不正当利益；本人确认，本承诺所载 的每一项承诺均为可独立执行之承诺， 其中任何一项承诺若被视为无效或终 止将不影响其他各项承诺的有效性；上 述各项承诺持续有效且不可变更或撤 销；本人承诺以上关于本人的信息及声 明是真实、准确和完整的，不存在虚假 记载、误导性陈述和重大遗漏。 董监高 2016 年 7 月 19 日 - 挂牌 诚信状况承 诺 同实际控制人或控股股东诚信状况承 诺 正在履 行中 承诺事项详细情况： 1、公司全体股东在公开转让说明书中出具了股东对所持股份自愿锁定的承诺，报告期内未出现违背上 述承诺的情况。 2、控股股东、董事、监事、高管在公开转让说明书中出具了避免同业竞争的承诺，报告期内未出现违 背上述承诺的情况。 3、控股股东、董事、监事、高管在公开转让说明书中出具了诚信状况的承诺，报告期内未出现违背上 述承诺的情况。 24 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 3,651,700 31.75% 191,950 3,843,650 33.42% 其中：控股股东、实际控制人 1,886,700 16.41% 23,800 1,910,500 16.61% 董事、监事、高管 2,579,700 22.43% -750 2,578,950 22.43% 核心员工 有限售 条件股 份 有限售股份总数 7,848,300 68.25% -191,950 7,656,350 66.58% 其中：控股股东、实际控制人 5,660,100 49.22% 0 5,660,100 49.22% 董事、监事、高管 7,739,100 67.30% -128,250 7,610,850 66.18% 核心员工 总股本 11,500,000 - 0 11,500,000 - 普通股股东人数 54 股本结构变动情况： □适用 √不适用 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 王山东 5,282,760 23,800 5,306,560 46.14% 3,962,070 1,344,490 2 曹国林 2,264,040 0 2,264,040 19.69% 1,698,030 566,010 3 黄文宣 1,725,000 0 1,725,000 15.00% 1,293,750 431,250 4 潘兴荣 575,000 0 575,000 5.00% 431,250 143,750 5 殷志炜 95,500 0 95,500 0.83% 71,625 23,875 6 郝方平 80,000 0 80,000 0.70% 0 80,000 7 芦园园 80,000 0 80,000 0.70% 60,000 20,000 8 王晓霞 80,000 0 80,000 0.70% 60,000 20,000 9 刘会强 80,000 0 80,000 0.70% 0 80,000 10 万海军 63,700 0 63,700 0.55% 0 63,700 合计 10,326,000 23,800 10,349,800 90.01% 7,576,725 2,773,075 普通股前十名股东间相互关系说明： 王山东与曹国林为一致行动人关系,其他无关联关系。 25 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： √是 □否 王山东持有公司 45.94%股份，曹国林持有公司 19.69%股份，2016 年 4 月 28 日王山东和曹国林 签署了一致行动人协议，王山东和曹国林控制公司合计 65.63%股份，故，王山东和曹国林为公司控股 股东、实际控制人。 王山东，男，汉族，1967 年 6 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究生学历。1988 年 7 月至 1991 年 8 月在马鞍山市向山硫铁矿担任技术员、助理工程师；1991 年 9 月至 1994 年 4 月 在北京科技大学矿产普查与勘探专业攻读硕士学位；1994 年 4 月至 2006 年 8 月在安徽马钢工程技 术集团有限公司矿山设计研究院担任工程师；其中，2000 年 2 月至 2004 年 6 月在南京大学地图学 与地理信息系统专业攻读博士学位；2005 年 3 月至 2016 年 3 月，担任金禾有限执行董事、总经理。 现任股份公司董事长，同时担任河海大学副教授、硕士生导师。 曹国林，男，汉族，1965 年 2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1986 年 7 月 至 2005 年 6 月，历任安徽马钢工程技术集团有限公司矿山设计研究院采矿所技术员、工程师、高级工 程师；2005 年 7 月至今，先后担任安徽马钢工程技术集团有限公司矿山设计研究院采矿所主任工程师、 副所长，同时担任金禾有限监事。现任股份公司董事、安徽马钢工程技术集团有限公司矿山设计研究院 采矿所副所长。 报告期内，公司控股股东、实际控制人未发生变化。 26 第七节 融资及利润分配情况 一、 普通股股票发行及募集资金使用情况 1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 2、存续至报告期的募集资金使用情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 四、 可转换债券情况 □适用 √不适用 五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 √适用 □不适用 单位：元 序号 贷款方 式 贷款提供 方 贷款提供 方类型 贷款规模 存续期间 利息 率% 起始日期 终止日期 1 信用贷 款（含 担保） 中国建设 银行股份 有限公司 马鞍山湖 南西路支 行 银行 5,000,000 2019 年 6 月 26 日 2020 年 6 月 25 日 4.75 2 信用贷 款（含 担保） 上海浦东 发展银行 股份有限 公司马鞍 山支行 银行 1,000,000 2019 年 7 月 3 日 2022 年 7 月 3 日 4.75 合计 - - - 6,000,000 - - - 2019 年 3 月，董事会和股东大会审议通过了关于偶发性关联交易的议案，拟向中国建设银行股份 有限公司马鞍山湖南西路支行申请授信额度为人民币 5,000,000 元的借款业务，拟由公司实际控制人王 山东及配偶齐中慧和曹国林提供连带责任担保。2019 年 6 月，本公司与中国建设银行股份有限公司马 鞍山市分行正式签订合同编号建 P-XQY（其他流）2019-06-28 号人民币贷款合同，实际借款金额 5,000,000 元，期限自 2019 年 6 月 26 号至 2020 年 6 月 25 号，由公司实际控制人王山东及配偶齐 27 中慧和曹国林、殷志炜提供连带责任担保。其中，殷志炜为公司借款提供担保已经第二届董事会第三次 会议补充审议通过。 2019 年 7 月，本公司与马鞍山江东金融控股有限公司、上海浦东发展银行股份有限公司马鞍山支行 正式签订合同编号马委贷 2018-026 号贷款合同，实际借款金额 1,000,000 元，期限自 2019 年 7 月 3 号至 2022 年 7 月 3 号，由公司实际控制人王山东及配偶齐中慧、曹国林及配偶张兰娣提供连带责任担 保。该事项于 2020 年 4 月 24 日第二届九次董事会补充审议通过。 由于公司未来将不断扩大市场规模，建立全国营销体系，流动资金的需求量不断增加，扩大营销网 络的过程较长，关联交易未来会持续进行，该关联交易不存在损害公司和其他股东利益的情形，对公司 生产经营没有不利影响。 六、 权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用 √不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 （二）权益分派预案 □适用 √不适用 28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任职起止日期 是否在公司 领取薪酬 起始日期 终止日期 王山东 董事长 男 1967 年 6 月 博士 2019 年 3 月 25 日 2022 年 3 月 25 日 否 曹国林 董事 男 1965 年 2 月 本科 2019 年 3 月 25 日 2022 年 3 月 25 日 否 黄文宣 董事 男 1976 年 2 月 研究生 2019 年 3 月 25 日 2022 年 3 月 25 日 否 潘兴荣 董事 男 1957 年 2 月 研究生 2019 年 3 月 25 日 2022 年 3 月 25 日 否 殷志炜 董事、总经 理 男 1981 年 2 月 本科 2019 年 3 月 25 日 2022 年 3 月 25 日 是 芦园园 副总经理 女 1983 年 2 月 本科 2019 年 3 月 25 日 2022 年 3 月 25 日 是 王晓霞 副总经理、 董事会秘书 女 1983 年 3 月 本科 2019 年 3 月 25 日 2022 年 3 月 25 日 是 邹建鸿 财务总监 女 1966 年 11 月 本科 2019 年 3 月 25 日 2022 年 3 月 25 日 是 罗月琴 监事会主席 女 1964 年 10 月 中专 2019 年 3 月 25 日 2022 年 3 月 25 日 是 郑萍 监事 女 1984 年 3 月 研究生 2019 年 3 月 25 日 2022 年 3 月 25 日 是 王瑶 职工监事 女 1984 年 6 月 研究生 2019 年 3 月 25 日 2022 年 3 月 25 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 2019 年 3 月公司完成董事、监事、高级管理人员换届工作，除郑萍为新任监事、王瑶为新任职工 监事之外，其他董事王山东、曹国林、黄文宣、潘兴荣、殷志炜 5 人，监事罗月琴，高级管理人员芦 园园、王晓霞、邹建鸿 3 人均为连任。 王山东与曹国林为一致行动人关系,其他无关联关系。 29 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变 动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有 股票期权 数量 王山东 董事长 5,282,760 23,800 5,306,560 46.14% - 曹国林 董事 2,264,040 - 2,264,040 19.69% - 黄文宣 董事 1,725,000 - 1,725,000 15.00% - 潘兴荣 董事 575,000 - 575,000 5.00% - 殷志炜 董事总经理 95,500 - 95,500 0.83% - 芦园园 副总经理 80,000 - 80,000 0.70% - 王晓霞 副总经理、董事会秘书 80,000 - 80,000 0.70% - 邹建鸿 财务总监 0 - 0 0% - 罗月琴 监事会主席 45,500 - 45,500 0.40% - 郑萍 监事 18,200 - 18,200 0.16% - 王瑶 职工监事 0 - 0 0% - 合计 - 10,166,000 23,800 10,189,800 88.62% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 变动原因 郝方平 副总经理 离任 - 个人原因辞职 金 明 副总经理 离任 智慧城市部经理 公司经营发展需要 王 玲 监事 换届 - 监事会换届 马梅荣 职工监事 换届 - 监事会换届 郑 萍 换届 监事 监事会换届 王 瑶 换届 职工监事 监事会换届 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： √适用 □不适用 郑萍，女，1984 年 3 月出生，中国国籍，工程硕士，无境外永久居留权。2007 年 9 月至今任安 徽金禾软件股份有限公司物联网部经理、软件研发工程师。郑萍未被纳入失信联合惩戒对象名单，不属 于失信联合惩戒对象。 王瑶，女，1984 年 6 月出生，中国国籍，硕士研究生，无境外永久居留权。2016 年 3 月至今任安 徽金禾软件股份有限公司总经理助理。王瑶未被纳入失信联合惩戒对象名单，不属于失信联合惩戒对象。 30 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 12 12 财务人员 3 3 技术人员 56 60 生产人员 80 80 销售人员 25 25 员工总计 176 180 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 2 2 硕士 18 18 本科 100 104 专科 48 48 专科以下 8 8 员工总计 176 180 (二) 核心员工基本情况及变动情况 □适用 √不适用 三、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 31 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 32 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 √是 □否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企 业股份转让系统有关规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构及公 司治理制度，提高公司治理水平。 公司于 2019 年 10 月 16 日召开第二届董事会第五次会议，审议通过了《关于修改<对外投资制度> 的议案》， 决定对公司《对外投资制度》中部分条款进行修改，该议案于 2019 年 10 月 31 日通过公司 2019 年第二次临时股东大会审议。 报告期内，公司三会的召集、召开、表决程序均符合有关法律、法规的要求，并严格按照相关法律 法规，履行各自的权利和义务。公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有 关内控制度规定的程序和规则进行。公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司严格遵守法律法规，规范召集、召开股东大会。历次股东大会的召集、召开程序、股东大会的 表决程序均符合《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》及其他法律法规的规定，能够确保 全体股东尤其是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进 行，截止本报告期末，公司及公司股东、董事、监事、高级管理人员依法运作，未出现违法、违规现象 和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 4、 公司章程的修改情况 本年度对公司章程未进行修改。 33 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内 会议召开 的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 6 1、2019 年 3 月 8 日召开第一届董事会第十三次会议，审议通过了《关于提名 王山东先生为公司第二届董事会董事候选人的议案》、《关于提名曹国林先生 为公司第二届董事会董事候选人的议案》、《关于提名黄文宣先生为公司第二 届董事会董事候选人的议案》、《关于提名潘兴荣先生为公司第二届董事会董 事候选人的议案》、《关于提名殷志炜先生为公司第二届董事会董事候选人的 议案》、《关于关联交易的议案》、《关于使用部分闲置资金购买理财产品的 议案》、《关于提请召开安徽金禾软件股份有限公司 2019 年第一次临时股东 大会的议案》。 2、2019 年 3 月 25 日召开第二届董事会第一次会议，审议通过了《关于选举 王山东先生为董事长的议案》、《关于聘任殷志炜先生为总经理的议案》、《关 于聘任芦园园女士为副总经理的议案》、《关于聘任王晓霞女士为副总经理及 董事会秘书的议案》、《关于聘任邹建鸿女士为财务负责人的议案》。 3、2019 年 4 月 12 日召开第二届董事会第二次会议，审议通过了《关于<2018 年度总经理工作报告>议案》、《关于<2018 年度董事会工作报告>的议案》、 《关于<2018 年度报告及年度报告摘要>的议案》、《关于<2018 年度财务决算 报告>及<2019 年度财务预算报告>的议案》、《关于 2018 年度利润分配方案 的议案》、《关于续聘中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2019 年 度审计机构的议案》、《关于召开 2018 年年度股东大会的议案》。 4、2019 年 8 月 22 日召开第二届董事会第三次会议，审议通过了《关于<2019 年半年度报告>的议案》、《关于关联交易的议案》。 5、2019 年 9 月 19 日召开第二届董事会第四次会议，审议通过了《关于拟向 全资子公司增加注册资本的议案》。 6、2019 年 10 月 16 日召开第二届董事会第五次会议，审议通过了《关于使用 闲置资金购买股票的议案》、《关于修改对外投资制度的议案》、《关于提请 召开安徽金禾软件股份有限公司 2019 年第二次临时股东大会的议案》。 监事会 4 1、2019 年 3 月 8 日召开第一届监事会第七次会议，审议通过了《关于提名罗 月琴为公司第二届监事会监事候选人的议案》、《关于提名郑萍为公司第二届 监事会监事候选人的议案》。 2、2019 年 3 月 25 日召开第二届监事会第一次会议，审议通过了《关于选举 罗月琴女士为监事会主席的议案》。 3、2019 年 4 月 12 日召开第二届监事会第二次会议，审议通过了《关于<2018 年度监事会工作报告>的议案》、《关于<2018 年度报告及年度报告摘要>的议 案》、《关于<2018 年度财务决算报告>及<2019 年度财务预算报告>的议案》、 《关于 2018 年度利润分配方案的议案》。 4、2019 年 8 月 22 日召开第二届监事会第三次会议，审议通过了《关于<2019 年半年度报告>的议案》、《关于关联交易的议案》。 股东大会 3 1、2019 年 3 月 25 日召开 2019 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于提 名王山东先生为公司第二届董事会董事候选人的议案》、《关于提名曹国林先 生为公司第二届董事会董事候选人的议案》、《关于提名黄文宣先生为公司第 34 二届董事会董事候选人的议案》、《关于提名潘兴荣先生为公司第二届董事会 董事候选人的议案》、《关于提名殷志炜先生为公司第二届董事会董事候选人 的议案》、《关于提名罗月琴为公司第二届监事会监事候选人议案》、《关于 提名郑萍为公司第二届监事会监事候选人的议案》、《关于关联交易的议案》、 《关于使用部分闲置资金购买理财产品的议案》。 2、2019 年 5 月 5 日召开 2018 年年度股东大会，审议通过了《关于<2018 年度 董事会工作报告>的议案》、《关于<2018 年度监事会工作报告>的议案》、《关 于<2018 年度报告及年度报告摘要>的议案》、《关于<2018 年度财务决算报告> 及<2019 年度财务预算报告>的议案》、 《关于 2018 年度利润分配方案的议案》、 《关于续聘中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2019 年度审计机构 的议案》。 3、2019 年 10 月 31 日召开 2019 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于 修改对外投资制度的议案》。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司在主办券商和律师的支持下，“三会”的召集、召开、议事都严格按照《公司法》、 《公司章程》和“三会”议事规则的规定。每次会议均事先拟定议案，提前发送会议通知相关参会人员； 与会人员认真审议议案、充分发表自己的意见、行使表决权及签署会议决议；董事会秘书对会议情况如 实记录，对会议文件及时整理归档。公司的重大事项能够按照制度要求进行决策，“三会”决议均得到 了有效执行，未发生损害公司股东及第三人合法权益的情形。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司与控股股东及实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立。报告期内，控股 股东及实际控制人不存在影响发行人独立性的情形。公司具备独立自主经营的能力。 业务方面：公司拥有完整的生产经营业务链，能够进行独立的采购、销售； 人员方面：公司与控股股东在劳动、人事、工资管理等方面独立，拥有独立的人事职能部门、经营 管理团队； 资产方面：公司资产独立完整，权属清晰，对公司所有资产具有完全的支配权； 机构方面：公司具有独立完整的组织机构，严格按照《公司章程》进行机构的建立； 财务方面：公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，开设独立的银行账 户，依法独立的缴纳各种税款。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司有健全的会计核算体系，日常规范运营，有严格的财务管理制度、风险控制制度和授权审批机 制，内部控制体系运行良好，不存在重大缺陷。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司建有《年度报告信息披露重大差错责任追究制度》，可以依据制度的有关规定追究责任者的差 错责任。报告期内，公司未发生定期报告重大差错情况。 35 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 京永审字（2020）第 146050 号 审计机构名称 永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市朝阳区关东店北街 1 号 2 幢 13 层 审计报告日期 2020 年 4 月 24 日 注册会计师姓名 马宗超、陈凯 会计师事务所是否变更 是 会计师事务所连续服务年限 1 会计师事务所审计报酬 8 审计报告 京永审字（2020）第 146050 号 安徽金禾软件股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了安徽金禾软件股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2019 年 12 月 31 日的合并资产负债表和母公司资产负债表，2019 年度的合并利润表和母公司利润表、合并现金流量表和 母公司现金流量表、合并股东权益变动表和母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2019 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发 表审计意见提供了基础。 三、其他信息 贵公司管理层对其他信息负责。其他信息包括贵公司 2019 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财 务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 36 在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用 持续经营假设，除非贵公司计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督贵公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行 以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意 遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错 误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认 为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如 果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未 来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就集团中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意 见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为 影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。 永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：马宗超 中国•北京 中国注册会计师：陈凯 二〇二〇年四月二十四日 37 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 五、1 3,459,362.51 879,184.25 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 五、2 17,407,191.41 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 五、3 409,400.00 应收账款 五、4 12,419,188.03 11,230,392.84 应收款项融资 预付款项 五、5 95,397.33 146,109.98 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五、6 831,669.17 745,255.41 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 五、7 548,272.87 606,188.49 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、8 15,200,480.00 流动资产合计 35,170,481.32 28,807,610.97 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 可供出售金融资产 五、9 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 五、10 1,439,064.83 1,243,540.17 在建工程 38 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 五、11 243,921.95 7,131.05 开发支出 商誉 长期待摊费用 五、12 79,592.12 135,774.92 递延所得税资产 五、13（1） 283,028.32 327,387.02 其他非流动资产 非流动资产合计 2,045,607.22 1,713,833.16 资产总计 37,216,088.54 30,521,444.13 流动负债： 短期借款 五、14 5,000,000.00 4,000,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五、15 1,261,490.32 1,978,377.01 预收款项 五、16 2,837,329.80 324,526.60 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 五、17 3,744,105.00 2,380,758.58 应交税费 五、18 836,803.06 1,400,409.86 其他应付款 五、19 177,088.84 39,569.62 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 五、20 1,451.39 其他流动负债 五、21 123,059.29 流动负债合计 13,981,327.70 10,123,641.67 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 五、22 1,000,000.00 应付债券 其中：优先股 39 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 五、13(2) 32,721.51 其他非流动负债 非流动负债合计 1,032,721.51 负债合计 15,014,049.21 10,123,641.67 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、23 11,500,000.00 11,500,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、24 542,709.91 542,709.91 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、25 965,758.76 862,730.63 一般风险准备 未分配利润 五、26 9,193,570.66 7,492,361.92 归属于母公司所有者权益合计 22,202,039.33 20,397,802.46 少数股东权益 所有者权益合计 22,202,039.33 20,397,802.46 负债和所有者权益总计 37,216,088.54 30,521,444.13 法定代表人：殷志炜 主管会计工作负责人：邹建鸿 会计机构负责人：邹建鸿 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 2,102,132.13 301,955.86 交易性金融资产 12,347,442.11 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 十一、1 409,400.00 应收账款 十一、2 8,525,390.82 10,931,039.50 应收款项融资 预付款项 78,270.94 122,324.98 其他应收款 十一、3 574,299.96 1,308,786.12 40 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 548,272.87 605,889.34 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 13,100,000.00 流动资产合计 24,585,208.83 26,369,995.80 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 十一、4 7,354,123.46 2,314,123.46 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 439,045.71 553,853.80 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 40,032.74 7,131.05 开发支出 商誉 长期待摊费用 79,592.12 135,774.92 递延所得税资产 225,145.23 170,227.39 其他非流动资产 非流动资产合计 8,137,939.26 3,181,110.62 资产总计 32,723,148.09 29,551,106.42 流动负债： 短期借款 5,000,000.00 4,000,000.00 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 应付账款 707,395.44 414,359.82 预收款项 806,953.02 191,446.00 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬 2,954,304.23 1,918,488.62 41 应交税费 816,842.21 1,371,411.75 其他应付款 35,424.58 1,428,407.04 其中：应付利息 应付股利 合同负债 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 123,059.29 流动负债合计 10,443,978.77 9,324,113.23 非流动负债： 长期借款 1,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 21,894.79 其他非流动负债 非流动负债合计 1,021,894.79 0 负债合计 11,465,873.56 9,324,113.23 所有者权益： 股本 11,500,000.00 11,500,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 753,572.61 753,572.61 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 965,758.76 862,730.63 一般风险准备 未分配利润 8,037,943.16 7,110,689.95 所有者权益合计 21,257,274.53 20,226,993.19 负债和所有者权益合计 32,723,148.09 29,551,106.42 法定代表人：殷志炜 主管会计工作负责人：邹建鸿 会计机构负责人：邹建鸿 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 42 一、营业总收入 27,248,131.56 27,605,877.38 其中：营业收入 五、27 27,248,131.56 27,605,877.38 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 26,545,200.08 25,600,252.90 其中：营业成本 五、27 15,407,211.31 13,887,330.11 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、28 154,998.12 179,272.69 销售费用 五、29 1,584,444.88 1,044,827.26 管理费用 五、30 6,203,123.61 6,740,050.40 研发费用 五、31 2,955,077.42 3,564,765.60 财务费用 五、32 240,344.74 184,006.84 其中：利息费用 240,837.21 172,912.53 利息收入 11,894.89 2,981.16 加：其他收益 五、33 127,705.44 1,048,416.90 投资收益（损失以“-”号填列） 五、34 193,259.90 164,596.31 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确 认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 五、35 218,143.39 信用减值损失（损失以“-”号填列） 五、36 -481,803.63 资产减值损失（损失以“-”号填列） 五、37 -1,276,027.53 资产处置收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 760,236.58 1,942,610.16 加：营业外收入 五、38 1,192,456.08 228,469.91 减：营业外支出 五、39 70,306.79 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 1,882,385.87 2,171,080.07 减：所得税费用 五、40 78,149.00 272,160.97 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,804,236.87 1,898,919.10 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 1,804,236.87 1,898,919.10 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） 43 （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以 “-”号填列） 1,804,236.87 1,898,919.10 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的 税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 - （4）金融资产重分类计入其他综合收益的 金额 （5）持有至到期投资重分类为可供出售金 融资产损益 - （6）其他债权投资信用减值准备 （7）现金流量套期储备 （8）外币财务报表折算差额 （9）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额 七、综合收益总额 1,804,236.87 1,898,919.10 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 1,804,236.87 1,898,919.10 （二）归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.16 0.17 （二）稀释每股收益（元/股） 0.16 0.17 法定代表人：殷志炜 主管会计工作负责人：邹建鸿 会计机构负责人：邹建鸿 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业收入 十一、5 22,124,970.27 19,343,307.70 减：营业成本 十一、5 12,883,492.89 8,925,547.74 税金及附加 138,401.71 130,600.29 销售费用 1,140,182.92 609,124.86 44 管理费用 4,964,770.02 4,885,846.71 研发费用 2,294,624.15 1,983,082.83 财务费用 237,385.33 178,865.25 其中：利息费用 240,837.21 172,912.53 利息收入 10,132.93 1,708.58 加：其他收益 55,696.48 937,469.46 投资收益（损失以“-”号填列） 十一、6 180,814.10 164,596.31 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止 确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 145,965.29 信用减值损失（损失以“-”号填列） -366,118.91 资产减值损失（损失以“-”号填列） -471,453.41 资产处置收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 482,470.21 3,260,852.38 加：营业外收入 554,956.08 225,700.00 减：营业外支出 40,168.00 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 997,258.29 3,486,552.38 减：所得税费用 -33,023.05 392,306.33 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 1,030,281.34 3,094,246.05 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 1,030,281.34 3,094,246.05 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 - 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 - 6.其他债权投资信用减值准备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 45 9.其他 六、综合收益总额 1,030,281.34 3,094,246.05 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：殷志炜 主管会计工作负责人：邹建鸿 会计机构负责人：邹建鸿 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 34,129,852.64 30,752,175.28 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 - 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 32,243.33 收到其他与经营活动有关的现金 五、41(1) 2,312,323.43 1,459,834.51 经营活动现金流入小计 36,474,419.40 32,212,009.79 购买商品、接受劳务支付的现金 8,189,550.12 6,867,678.40 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 15,338,924.24 14,327,177.03 支付的各项税费 1,713,563.40 1,117,636.08 支付其他与经营活动有关的现金 五、42(2) 6,912,488.42 2,979,843.30 经营活动现金流出小计 32,154,526.18 25,292,334.81 经营活动产生的现金流量净额 4,319,893.22 6,919,674.98 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 17,068,700.24 46 取得投资收益收到的现金 194,186.64 164,596.31 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 20,350,000.00 投资活动现金流入小计 17,262,886.88 20,514,596.31 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 994,541.02 368,131.02 投资支付的现金 19,768,675.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 28,650,000.00 投资活动现金流出小计 20,763,216.02 29,018,131.02 投资活动产生的现金流量净额 -3,500,329.14 -8,503,534.71 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 6,000,000.00 4,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 6,000,000.00 4,000,000.00 偿还债务支付的现金 4,000,000.00 1,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 239,385.82 727,685.03 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 4,239,385.82 1,727,685.03 筹资活动产生的现金流量净额 1,760,614.18 2,272,314.97 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 2,580,178.26 688,455.24 加：期初现金及现金等价物余额 879,184.25 190,729.01 六、期末现金及现金等价物余额 3,459,362.51 879,184.25 法定代表人：殷志炜 主管会计工作负责人：邹建鸿 会计机构负责人：邹建鸿 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 26,032,752.57 18,464,004.13 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 2,402,541.89 2,577,750.00 经营活动现金流入小计 28,435,294.46 21,041,754.13 47 购买商品、接受劳务支付的现金 5,143,434.30 4,037,545.36 支付给职工以及为职工支付的现金 12,261,659.77 10,774,035.53 支付的各项税费 1,558,298.65 627,961.77 支付其他与经营活动有关的现金 4,587,521.50 1,368,592.49 经营活动现金流出小计 23,550,914.22 16,808,135.15 经营活动产生的现金流量净额 4,884,380.24 4,233,618.98 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 16,268,700.24 取得投资收益收到的现金 169,312.04 164,596.31 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 20,350,000.00 投资活动现金流入小计 16,438,012.28 20,514,596.31 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 174,155.43 229,772.40 投资支付的现金 21,108,675.00 100,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 26,550,000.00 投资活动现金流出小计 21,282,830.43 26,879,772.40 投资活动产生的现金流量净额 -4,844,818.15 -6,365,176.09 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 6,000,000.00 4,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 6,000,000.00 4,000,000.00 偿还债务支付的现金 4,000,000.00 1,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 239,385.82 727,685.03 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 4,239,385.82 1,727,685.03 筹资活动产生的现金流量净额 1,760,614.18 2,272,314.97 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 1,800,176.27 140,757.86 加：期初现金及现金等价物余额 301,955.86 161,198.00 六、期末现金及现金等价物余额 2,102,132.13 301,955.86 法定代表人：殷志炜 主管会计工作负责人：邹建鸿 会计机构负责人：邹建鸿 48 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 11,500,000.00 542,709.91 862,730.63 7,492,361.92 20,397,802.46 加：会计政策变更 0 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 11,500,000.00 542,709.91 862,730.63 7,492,361.92 20,397,802.46 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 103,028.13 1,701,208.74 1,804,236.87 （一）综合收益总额 1,804,236.87 1,804,236.87 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 103,028.13 -103,028.13 49 1．提取盈余公积 103,028.13 -103,028.13 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 11,500,000.00 542,709.91 965,758.76 9,193,570.66 22,202,039.33 项目 2018 年 归属于母公司所有者权益 少数 股东 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本 减：库 其他 专项 盈余 一般 未分配利润 50 优先 股 永续 债 其他 公积 存股 综合 收益 储备 公积 风险 准备 权益 一、上年期末余额 11,500,000.00 542,709.91 553,306.02 6,477,867.43 19,073,883.36 加：会计政策变更 0 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 11,500,000.00 542,709.91 553,306.02 6,477,867.43 19,073,883.36 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 309,424.61 1,014,494.49 1,323,919.10 （一）综合收益总额 1,898,919.10 1,898,919.10 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 309,424.61 -884,424.61 -575,000.00 1．提取盈余公积 309,424.61 -309,424.61 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 -575,000.00 -575,000.00 4．其他 （四）所有者权益内部结转 51 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 11,500,000.00 542,709.91 862,730.63 7,492,361.92 20,397,802.46 法定代表人：殷志炜 主管会计工作负责人：邹建鸿 会计机构负责人：邹建鸿 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 11,500,000.00 753,572.61 862,730.63 7,110,689.95 20,226,993.19 52 加：会计政策变更 ０ 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 11,500,000.00 753,572.61 862,730.63 7,110,689.95 20,226,993.19 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 103,028.13 927,253.21 1,030,281.34 （一）综合收益总额 1,030,281.34 1,030,281.34 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 103,028.13 -103,028.13 1．提取盈余公积 103,028.13 -103,028.13 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 53 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结 转留存收益 5.其他综合收益结转留存 收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 11,500,000.00 753,572.61 965,758.76 8,037,943.16 21,257,274.53 项目 2018 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 11,500,000.00 753,572.61 553,306.02 4,900,868.51 17,707,747.14 加：会计政策变更 ０ 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 11,500,000.00 753,572.61 553,306.02 4,900,868.51 17,707,747.14 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 309,424.61 2,209,821.44 2,519,246.05 （一）综合收益总额 3,094,246.05 3,094,246.05 54 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 309,424.61 -884,424.61 -575,000.00 1．提取盈余公积 309,424.61 -309,424.61 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 -575,000.00 -575,000.00 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结 转留存收益 5.其他综合收益结转留存 收益 6.其他 （五）专项储备 55 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 11,500,000.00 753,572.61 862,730.63 7,110,689.95 20,226,993.19 法定代表人：殷志炜 主管会计工作负责人：邹建鸿 会计机构负责人：邹建鸿 56 安徽金禾软件股份有限公司财务报表附注 截止2019年12月31日 一、 公司（以下简称“公司”或“本公司”）的基本情况 1、公司概况 公司名称：安徽金禾软件股份有限公司 公司注册地：马鞍山市花山区地理信息产业园 5 栋 11-14 层 公司成立日期：2005 年 3 月 24 日 公司注册资本：1,150 万元 公司统一社会信用代码：913405007728058456 公司法定代表人：殷志炜 公司证券代码：839137 2、公司业务性质及主要经营活动 本公司及子公司主要经营软件开发（地理信息系统、地图数字系统、智能电 子产品），网络工程（不含互联网信息服务），生产自动化、物流系统软件开发， 计算机软件、硬件、网络配件销售，计算机系统服务、劳务派遣。 3、公司历史沿革情况 公司于2005年3月24日由自然人王山东、曹国林共同出资设立，注册资本为 50万元，其中王山东认缴出资35万元，曹国林认缴出资15万元。首期出资10万元， 分别由王山东以货币资金出资7万元，曹国林以货币资金出资3万元。上述出资业 经安徽江南会计师事务所于2005年3月出具“皖江会验【2005】113号”验资报告 予以验证。 2006年2月，根据公司股东会决议、章程修正案，公司股东第二期出资，分 别由王山东以货币资金出资28万元，曹国林以货币资金出资12万元。上述第二期 出资经安徽江南会计师事务所于2006年2月出具“皖江会验【2006】77号”验资 报告予以验证。 2014年3月，根据公司股东会决议、章程修正案，变更公司注册资本：由50 万元人民币增加至1,000万元人民币，其中股东王山东认缴增资665万元人民币， 股东曹国林认缴增资285万元人民币。变更后股东出资情况如下：王山东认缴出 资额700万元，持股比例70%，实缴出资额35万元；曹国林认缴出资额300万元， 57 持股比例30%，实缴出资额15万元。 2015年12月6日，根据公司股东会决议、章程修正案，经与会股东一致同意， 将公司注册资本由1,000万元减少至200万元，公司股东认缴注册资本按持股比例 同比例减少，减资后王山东出资额为140万元，曹国林出资额为60万元。公司于 减资决议作出之日起10日内通知了全体债权人，并于2015年12月8日在马鞍山日 报上发布了减资公告。上述减资经安徽华林会计师事务所于2016年1月22日出具 “华林验字【2016】004 号”验资报告予以验证。2016年1月29日，公司股东缴 足注册资本出资，分别由王山东以货币资金出资105万元，曹国林以货币资金出 资45万元，上述出资经安徽华林会计师事务所于2016年1月29日出具“华林验字 【2016】005 号”验资报告予以验证。 2016年3月21日，原股东王山东、曹国林作为发起人，共同发起设立安徽金 禾软件股份有限公司，并签订发起人协议。根据发起人协议、公司章程的规定， 发起人以其马鞍山市金禾软件有限责任公司截至2016年1月31日的股权对应的净 资产折成股份，每股面值人民币1元。截至2016年1月31日，马鞍山市金禾软件有 限责任公司的净资产为7,853,572.61元，按1:0.9550的比例折为股7,500,000股， 其余353,572.61元计入资本公积。上述以净资产发起设立安徽金禾软件股份有限 公司的验资，经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）于2016年4月8日出具众 环验字(2016)090001号予以验证。 2016年5月5日，根据公司股东会决议和修改后的章程规定，公司申请增加注 册资本人民币400万元，由王山东、曹国林、黄文宣、潘兴荣、殷志炜等55名自 然人认缴，变更后的注册资本为人民币1,150万元。公司已收到上述55位自然人 股东缴纳的新增注册资本合计人民币400万元（大写：肆佰万元整），各股东实际 以货币出资440万元，实际出资超出注册资本40万元作为股本溢价计入资本公积。 截至2016年5月5日止，变更后的累计注册资本人民币1,150万元，股本1,150万元。 上述出资全部为货币出资，该出资业经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 于2016年5月6日出具众环验字（2016）0002号予以验证。 截至2019年12月31日，本公司注册资本为人民币1,150万元，股本为人民币 1,150万元，股本情况详见附注“五、20、股本”。 4、本期合并财务报表范围及其变化情况 58 （1）本期合并财务报表范围 本期财务报表合并范围包括公司及公司的全资子公司南京宁图信息技术有 限责任公司和马鞍山云智信息科技有限责任公司。 （2）本期合并财务报表范围变化情况 无。 5、财务报告批准报出日 本财务报表业经本公司董事会于2020年4月24日决议批准报出。 二、 财务报表的编制基础 1、 编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照 财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令 第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的具体会计准则、企业会计准 则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）， 以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号— —财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某 些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按 照相关规定计提相应的减值准备。 2、 持续经营 公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的 重大事项。 三、 重要会计政策和会计估计 1、 遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状 况、经营成果和现金流量等有关信息。 2、 会计期间 本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 59 3、 营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价 物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性 划分标准。 4、 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并 非暂时性的，为同一控制下的企业合并。通常情况下，同一控制下的企业合并是 指发生在同一企业公司内部企业之间的合并，除此之外，一般不作为同一控制下 的企业合并。 本公司作为合并方在企业合并中取得的资产、负债，按照合并日被合并方在 最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。同一控制下的控股合并形成的长期 股权投资，本公司以合并日应享有被合并方账面所有者权益的份额作为形成长期 股权投资的初始投资成本，相关会计处理见长期股权投资；同一控制下的吸收合 并取得的资产、负债，本公司按照相关资产、负债在被合并方的原账面价值入账。 本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额） 的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 本公司作为合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括支付的审 计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。 为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行 债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣 金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 同一控制下的控股合并形成母子关系的，母公司在合并日编制合并财务报表， 包括合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。 合并资产负债表，以被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值并 入合并财务报表，合并方与被合并方在合并日及以前期间发生的交易，作为内部 交易，按照“合并财务报表”有关原则进行抵消；合并利润表和现金流量表，包 60 含合并方及被合并方自合并当期期初至合并日实现的净利润和产生的现金流量， 涉及双方在当期发生的交易及内部交易产生的现金流量，按照合并财务报表的有 关原则进行抵消。 （2）非同一控制下的企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一 控制下的企业合并。 确定企业合并成本：企业合并成本包括购买方为进行企业合并支付的现金或 非现金资产、发行或承担的债务、发行的权益性证券等在购买日的公允价值。 非同一控制下的企业合并中，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评 估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为 合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性 证券的初始确认金额。 非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资，本公司以购买日确定的企业 合并成本（不包括应自被投资单位收取的现金股利和利润），作为对被购买方长 期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的吸收合并取得的符合确认条件的各 项可辨认资产、负债，本公司在购买日按照公允价值确认为本企业的资产和负债。 本公司以非货币资产为对价取得被购买方的控制权或各项可辨认资产、负债的， 有关非货币资产在购买日的公允价值与其账面价值的差额，作为资产的处置损益， 计入合并当期的利润表。 非同一控制下的企业合并中，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨 认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；在吸收合并情况下，该差额在母公 司个别财务报表中确认为商誉；在控股合并情况下，该差额在合并财务报表中列 示为商誉。 企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额，本公司经复核后计入合并当期损益（营业外收入）。在吸收合并情况下，该 差额计入合并当期母公司个别利润表；在控股合并情况下，该差额计入合并当期 的合并利润表。 通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的， 将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，对 61 于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行 重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的 被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日 所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而 产生的其他综合收益除外。 6、 合并财务报表的编制方法 （1）合并范围 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对 被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能 力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体 （含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。 （2）合并财务报表编制方法 本公司合并财务报表以母公司和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关 资料编制。编制时将母公司与各子公司及各子公司之间的重要投资、往来、存货 购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益和少数股 东本期收益。如果子公司会计政策及会计期间与母公司不一致，合并前先按母公 司的会计政策及会计期间调整子公司会计报表。 （3）报告期增加减少子公司的合并报表处理 在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时， 调整合并资产负债表的年初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制 合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。在报告期内处置子公司， 编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。 在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期 的期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期 初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的 子公司，将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表， 将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内处置 子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子 公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 62 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后 的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取 得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自 购买日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的 投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当 期投资收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的 其他综合收益除外。 因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子 公司的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置 对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司 净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公 积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （4）分步处置股权至丧失控制权的合并报表处理 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各 项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控 制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在 合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期 的损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他 综合收益除外。不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，处置价款与相对应享 有子公司自购买日开始持续计算的净资产之间的差额调整资本公积，资本公积不 足冲减的，调整留存收益；丧失控制权时，按照前述丧失对原有子公司控制权时 的会计政策实施会计处理。 7、 现金及现金等价物的确定标准 本公司现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款；现金等价物包括本公 司持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已 知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、 金融工具（不包括减值） 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 （1）金融资产的分类、确认和计量 63 本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金 融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他 综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资 产，相关交易费用计入初始确认金额。 ①以摊余成本计量的金融资产 本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量 为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定 日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本 公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销 或减值产生的利得或损失，计入当期损益。 ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以 出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公 司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或 利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。 此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期 损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其 他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。 ③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错 配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期 损益。 （2）金融负债的分类、确认和计量 64 金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债， 相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认 金额。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债 （含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债。 交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计 量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。 被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公 司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债 时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留 存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身 信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金 融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损 益。 ②其他金融负债 除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的 金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债， 按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流 量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保 留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且 未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关 65 金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融 资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因 转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计 入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终 止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到 的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额 之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让， 需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资 产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留 了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有 转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是 否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 （4）金融负债的终止确认 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负 债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融 负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同 的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或 其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改 后的条款确认一项新金融负债。 金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包 括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。 （5）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法 定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清 偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。 除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 66 （6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能 收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用 活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、 经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发 生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其 公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中 使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法 和期权定价模型等。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数 据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所 考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。 在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。 （7）权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的 合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处 理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允 价值变动。 本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的 “利息”）的，作为利润分配处理。 9、 金融工具减值 本公司需确认减值损失的金融工具系以摊余成本计量的金融资产（含应收款 项）、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款， 主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应 收款等。此外，对部分财务担保合同，也应按照本部分所述会计政策计提减值准 备和确认信用减值损失。 （1）减值准备的确认方法 本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计 量方法计提减值准备并确认信用减值损失。 67 信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现 金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中， 对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用 调整的实际利率折现。 预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资 产的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显 著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如 果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来12个月内预期信用 损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依 据的信息，包括前瞻性信息。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险 自初始确认后并未显著增加，选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失 准备。 （2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准 如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高 于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风 险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作 为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是 否显著增加。 （3）以组合为基础评估预期信用风险 本公司对于信用风险显著不同且具备以下特征的应收票据、应收账款和其他 应收款单项评价信用风险。如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项； 已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收票据和应收款项等。 除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产 划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。 （4）金融资产减值的会计处理方法 期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于 其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备 的账面金额，则将差额确认为减值利得。 68 （5）金融资产信用损失的确定方法 单项评估信用风险的金融资产，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信 用损失的金额计量损失准备。 本公司对单项评估未发生信用减值的金融资产，基于其信用风险特征，将其 划分为不同组合： ① 信用风险特征组合的确定依据 项目 确定组合的依据 组合 1（账龄组合） 除已单独计量损失准备的应收账款和其他应收款外，本公司 根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类 似信用风险特征的应收账款组合的预期信用损失为基础，考 虑前瞻性信息，确定损失准备。 组合 2（信用风险极低金融资产组合） 关联方的应收款项、日常经营活动中应收取的各类押金、代 垫款、保证金、员工借支款、备用金等其他应收款。 ② 按组合方式实施信用风险评估时，根据金融资产组合结构及类似信用风 险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力），结合历史违约损失经验及目前 经济状况、考虑前瞻性信息，以预计存续期基础计量其预期信用损失，确认金融 资产的损失准备。 不同组合计量损失准备的计提方法： 项目 计提方法 组合 1（账龄组合） 预计存续期 组合 2（信用风险极低金融资产组合） 预计存续期 ③ 各组合预期信用损失率如下列示： 组合1（账龄组合）：预期信用损失率 账龄 应收账款预期信用损失率 （%） 其他应收款预期信用损失率 （%） 1 年以内（含 1 年，下同） 5.00 5.00 1 至 2 年 10.00 10.00 2 至 3 年 30.00 30.00 69 3 至 4 年 50.00 50.00 4 至 5 年 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 组合2（信用风险极低的金融资产组合）：结合历史违约损失经验及目前经 济状况、考虑前瞻性信息，预期信用损失率为0； 10、 存货 （1） 存货分类 本公司存货主要包括：原材料、库存商品等。 （2）存货取得和发出存货的计价方法 存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。 存货发出时按加权平均法计价。 （3） 期末存货的计量 资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现 净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。 按单个存货项目计算的成本高于其可变现净值的差额，计提存货跌价准备， 计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时 估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 （4） 存货的盘存制度 本公司采用永续盘存制。 （5） 低值易耗品和包装物的摊销办法 ①低值易耗品采用一次转销法； ②包装物采用一次转销法。 11、 长期股权投资 （1） 初始计量 本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量： ①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担 债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并 70 财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资 初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的 差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发 生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法 律服务费用等，于发生时计入当期损益。 B、非同一控制下的企业合并中，本公司区别下列情况确定合并成本： a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方 的控制权而付出的资产、发生或承担的负债的公允价值； b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，以购买日之前所持被购买方的 股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本； c）为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关 管理费用，于发生时计入当期损益； d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买 日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将 其计入合并成本。 ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按 照下列规定确定其初始投资成本： A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投 资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必 要支出。 B、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企 业会计准则第7号-非货币性资产交换》确定。 C、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准 则第12号--债务重组》确定。 ③无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包 含的应享有被投资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目 单独核算，不构成取得长期股权投资的初始投资成本。 （2） 后续计量 71 能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在个别财务报表中采用成本法 核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 ①采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资 调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期 投资收益。 ②采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本大于投资时应享有被投 资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长 期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其 他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资 的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相 应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利 润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者 权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨 认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单 位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计 期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。 确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成 对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的 除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损 分担额后，恢复确认收益分享额。 计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之 间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以 抵销，在此基础上确认投资收益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损 失属于资产减值损失的，予以全额确认。 本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、 信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这 部分投资具有重大影响，本公司都按照《企业会计准则第22号——金融工具确认 72 和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计 入损益，并对其余部分采用权益法核算。 ③本公司处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期 损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位 直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分 进行会计处理。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关 活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指投资方 对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他 方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大 影响时，同时考虑本公司和其他方持有的被投资单位当期可转换债券、当期可执 行认股权证等潜在表决权因素。 12、 固定资产 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，并 且使用年限超过一年，与该资产有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够 可靠计量的有形资产。 （1）固定资产的分类 本公司固定资产分为房屋建筑物、办公家具、电子设备、运输工具、机器设 备。 （2）固定资产折旧 除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外，固定资产折旧采用年限平均法分 类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。 本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净 残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核， 如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。 各类固定资产的使用年限、残值率、年折旧率列示如下： 73 类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20.00 5.00 4.75 办公家具 5.00 5.00 19.00 电子设备 3.00-5.00 5.00 19.00-31.67 运输工具 4.00 5.00 23.75 机器设备 10.00 5.00 9.50 （3）融资租入固定资产 本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确 认该项固定资产的租赁为融资租赁。 融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租 赁付款额现值两者中较低者确定。 融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理 确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧； 无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚 可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 13、 无形资产 本公司将企业拥有或者控制的没有实物形态，并且与该资产相关的预计未来 经济利益很可能流入企业、该资产的成本能够可靠计量的可辨认非货币性资产确 认为无形资产。 本公司的无形资产按实际支付的金额或确定的价值入账。 （1）购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性 质，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款 的现值之间的差额，除按照规定应予资本化的以外，应当在信用期间内计入当期 损益。 （2）投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本， 但合同或协议约定价值不公允的除外。 （3）本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。 研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发 74 是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计， 以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发 项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的确认为无形资产：完成该无形资产以 使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的 意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品 存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用 性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有 能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 本公司使用寿命有限的无形资产，自该无形资产可供使用时起在使用寿命期 内平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。无形资产摊销金额为其成本 扣除预计残值后的金额，已计提减值准备的无形资产，还需扣除已计提的无形资 产减值准备累计金额。 对于使用寿命有限的各项无形资产的摊销年限分别为： 类 别 摊销年限 软件 3.00-5.00 14、 长期待摊费用 长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。 如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊 余价值全部转入当期损益。 15、 职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种 形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期 职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益 人等的福利，也属于职工薪酬。 （1）短期薪酬 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债， 并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。 75 （2）离职后福利 本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利 计划，是指本公司与职工就离职后福利达成的协议，或者本公司为向职工提供离 职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固 定费用后，本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划， 是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。 （3）辞退福利 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工 薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减 建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或 费用时。 （4）其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上 述设定提存计划的会计政策进行处理；除此以外的，按照上述设定受益计划的会 计政策确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 16、 收入 收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本 无关的经济利益的总流入。收入在其金额及相关成本能够可靠计量、相关的经济 利益很可能流入本公司、并且同时满足以下不同类型收入的其他确认条件时，予 以确认。 （1）销售商品 销售商品在将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该等商品 实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收 入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 本公司在销售硬件产品时，在交付使用后取得相关收款权利时确认商品销售 收入。 本公司将自有软件交付客户后，上线运行并经客户验收确认后确认收入。 （2）软件开发收入 76 本公司结合销售业务的主要合同条款，本公司在将产品移交给购买方时，在 交付并经购买方验收后确认收入。如果开发项目周期跨度较长，开始和完成分属 不同会计年度，在资产负债表日根据完工百分比法确认收入，完工百分比按照已 经发生的成本占估计总成本的比例确定。 （3）技术服务收入 本公司技术服务收入合同主要分为两类，一类是数据建库及处理服务，一类 是系统维护及运营服务，对于数据建库及处理服务根据对方验收确认或经双方确 认的完工进度确认收入，对于系统维护及运营服务，根据合同额和已提供服务期 间占合同约定服务期间的比例确认收入。 17、 政府补助 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资 产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额 1元计量。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长 期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相 对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政 府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在 相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补 助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本； 用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用 或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助， 直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。 与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关 成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 77 已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整 资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部 分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。 18、 递延所得税资产/递延所得税负债 本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。 （1）递延所得税资产 ①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期 间很可能取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回 该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延 所得税资产。 ②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额 用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。 ③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很 可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所 得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 （2）递延所得税负债 资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收 回该资产或清偿该负债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所 得税负债。 19、 租赁 （1）经营租赁 作为承租人，本公司对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法 计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；或有租金 在实际发生时计入当期损益。 作为出租人，本公司按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表 中的相关项目内；对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为 当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；对于经营租赁资产中的固定资 产，采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理 的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入当期损益。 78 （2）融资租赁 ①作为承租人 本公司在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额 现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款 的入账价值，其差额作为未确认融资费用；在租赁谈判和签订租赁合同过程中发 生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用， 计入租入资产价值；未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊，采用实际利 率法计算确认当期的融资费用；或有租金在实际发生时计入当期损益。 在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租 赁内含利率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得 出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为 折现率。 本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理 确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无 法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用 寿命两者中较短的期间内计提折旧。 ②作为出租人 本公司在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和 作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初 始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益；未实 现融资收益在租赁期内各个期间进行分配；采用实际利率法计算确认当期的融资 收入；或有租金在实际发生时计入当期损益。 20、 资产减值 当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常 使用而预计的下跌。 （2）本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当 期或将在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响。 79 （3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用 来计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 （4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。 （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 （6）本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期， 如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额 等。 （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 本公司在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、 无形资产（使用寿命不确定的除外）等适用《企业会计准则第8号——资产减值》 的各项资产进行判断，当存在减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。 可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量 的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账 面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同 时计提相应的资产减值准备。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司通常以单项资产为基础估计其 可收回金额。当难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产 组为基础确定资产组的可收回金额。 资产组是本公司可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于 其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定， 以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依 据。 本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定及尚未达到可使用状 态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉的减值测试 结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 21、重要会计政策和会计估计的变更 （1）新金融工具准则 80 财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号——金融工具确 认和计量（2017年修订）》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号—— 金融资产转移（2017年修订）》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号 ——套期会计（2017年修订）》（财会〔2017〕9号），于2017年5月2日发布了 《企业会计准则第37号——金融工具列报（2017年修订）》（财会〔2017〕14 号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”），要求在境内上市的企业自2019 年1月1日起执行。 在新金融工具准则下所有已确认金融资产其后续均按摊余成本或公允价值 计量。在新金融工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理 金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资 产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值 计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中， 对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产 终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留 存收益，不计入当期损益。 在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的 金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应 收款及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。 于2019年1月1日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致 的，本集团按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数 据与新金融工具准则要求不一致的，本公司不进行调整。金融工具原账面价值和 在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入2019年1月1日的留存收 益或其他综合收益。 ①于2019年1月1日，金融资产按照修订前后金融工具确认和计量准则的规定 进行分类和计量结果对比如下： 项目 修订前金融工具确认和计量准则 修订后金融工具确认和计量准则 计量类别 账面价值 计量类别 账面价值 应收账款 贷款和应收款项 11,230,392.84 摊余成本计量 11,230,392.84 81 银行理财产品 成本计量 15,200,000.00 以公允价值计量且 其变动计入当期损 益 15,200,000.00 （2）财务报表列报 根据财会（2019）6号规定的财务报表格式编制2019年度财务报表，并采用 追溯调整法变更了相关列报。 相关列报调整影响如下： 2018年12月31日受影响的合并资产负债表项目： 项目 调整前 调整数 调整后 应收票据 应收账款 11,230,392.84 11,230,392.84 应收票据及应收账款 11,230,392.84 -11,230,392.84 应付票据 应付账款 1,978,377.01 1,978,377.01 应付票据及应付账款 1,978,377.01 -1,978,377.01 2018年12月31日受影响的母公司资产负债表项目： 项目 调整前 调整数 调整后 应收票据 应收账款 10,931,039.50 10,931,039.50 应收票据及应收账款 10,931,039.50 -10,931,039.50 应付票据 应付账款 414,359.82 414,359.82 应付票据及应付账款 414,359.82 -414,359.82 注：调整数中，以正数表示调增数，以负数表示调减数。 （3）重要会计估计变更 无。 四、 税项 1、主要税种及税率 82 税 种 计税依据 税率（%） 增值税 增值额 3、6、9、13、16 城市建设维护税 应缴流转税额 7 教育费附加 应缴流转税额 3 地方教育费附加 应缴流转税额 2 企业所得税 应缴流转税额 15、5 2、税收优惠 （1）根据《财政部 国家税务总局关于将铁路运输和邮政业纳入营业税改征 增值税试点的通知》(财税[2013]106 号)附件 3《营业税改征增值税试点过渡政 策的规定》（四）试点纳税人提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、 技术服务，免征增值税，需将书面技术合同原件（一式两份）提交给科技主管部 门审核备案，科技主管部门审核后的意见证明文件转交国税局办理免税。本公司 部分业务符合此项税收优惠政策。 （2）经安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、国家税务总局安徽省税务局联 合认证，本公司于 2018 年 7 月 24 日，被核准为高新技术企业，并取得了证号为 GR201834000238 号《高新技术企业证书》，依规定，本公司在 2019 年度可按照 高新技术企业的优惠税率 15%缴纳企业所得税。 （3）经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省 税务局联 合认证，本公司的子公司南京宁图信息技术有限责任公司于 2018 年 11 月 28 日， 被核准为高新技术企业，并取得了证号为 GR201832003082 号《高新技术企业证 书》，依规定，本公司在 2019 年度可按照高新技术企业的优惠税率 15%缴纳企 业所得税。 五、 合并财务报表项目注释 （说明：本附注“期初”特指 2018 年 12 月 31 日，“期末”特指 2019 年 12 月 31 日。） 1、 货币资金 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 库存现金 4,862.50 6,100.30 83 银行存款 3,454,240.88 873,083.95 其他货币资金 259.13 合计 3,459,362.51 879,184.25 2、 交易性金融资产 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 17,407,191.41 其中：债务工具投资 16,910,845.41 权益工具投资 496,346.00 合计 17,407,191.41 3、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 409,400.00 合计 409,400.00 4、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位：元 币种：人民币 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 (%) 金额 预期信用损失 率(%) 单项计提坏账准备的应收账 款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 14,304,365.41 100.00 1,885,177.38 13.18 12,419,188.03 合计 14,304,365.41 100.00 1,885,177.38 13.18 12,419,188.03 续： 84 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 (%) 金额 预期信用损失率 (%) 单项计提坏账准备的应收账 款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 12,626,938.73 100.00 1,396,545.89 11.06 11,230,392.84 合计 12,626,938.73 100.00 1,396,545.89 11.06 11,230,392.84 组合中，按账龄组合计提坏账准备的应收账款： 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 预期信用损失率（%） 1 年以内 9,025,858.58 451,292.93 5.00 1 至 2 年 2,335,415.49 233,541.55 10.00 2 至 3 年 1,564,541.34 469,362.40 30.00 3 至 4 年 1,246,785.00 623,392.50 50.00 4 至 5 年 120,885.00 96,708.00 80.00 5 年以上 10,880.00 10,880.00 100.00 合计 14,304,365.41 1,885,177.38 / （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 488,631.49 元。 （3） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司 关系 金额 账龄 占应收 账款总 额的比 例（%） 坏账准备期末金 额 水清岸绿产业优美丽长江（马鞍 山）经济带建设指挥部办公室 非关联方 1,625,000.00 1 年 以 内 11.36 81,250.00 苍穹数码技术股份有限公司 非关联方 766,100.00 1 至 2 年 、 2 至 3 年 5.36 198,860.00 85 马钢（集团）控股有限公司桃冲 矿业公司 非关联方 720,580.30 1 年 以 内 5.04 36,029.02 水利交通运输部国家能源局南京 水利科学研究院 非关联方 705,000.00 1 年 以 内 4.93 35,250.00 马钢集团控股有限公司南山矿业 公司 非关联方 654,380.00 1 年 以 内 、 1 至 2 年 4.57 36,619.00 合计 / 4,471,060.30 / 31.26 388,008.02 5、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 95,397.33 100.00 146,109.98 100.00 合计 95,397.33 100.00 146,109.98 100.00 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 未结算原因 占预付账款总额 比例（%） 中国石化马鞍山分公司 非关联方 30,410.57 1 年以内 预充值 31.88 马鞍山创意软件园管理发 展有限公司 非关联方 24,164.80 1 年以内 合同未执行 25.33 王传富 非关联方 11,880.00 1 年以内 合同未执行 12.45 马鞍山市振华物业发展有 限公司 非关联方 9,758.27 1 年以内 合同未执行 10.23 安徽祥云科技有限公司 非关联方 5,366.00 1 年以内 合同未执行 5.62 合计 / 81,579.64 / / 85.51 6、其他应收款 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 831,669.17 745,255.41 合计 831,669.17 745,255.41 86 6.1 其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位：元 币种：人民币 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 预期信用损失率 (%) 单项计提坏账准备的应收账 款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 834,480.60 100.00 2,811.43 0.34 831,669.17 其中：账龄组合 56,228.57 6.74 2,811.43 5.00 53,417.14 信用风险极低金融资产组合 778,252.03 93.26 778,252.03 合计 834,480.60 100.00 2,811.43 / 831,669.17 续： 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 (%) 金额 预期信用损失率 (%) 单项计提坏账准备的应收账 款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 754,894.70 100.00 9,639.29 1.28 745,255.41 其中：账龄组合 115,845.94 15.35 9,639.29 8.32 106,206.65 信用风险极低金融资产组合 639,048.76 84.65 639,048.76 合计 754,894.70 100.00 9,639.29 / 745,255.41 组合中，按账龄组合计提坏账准备的其他应收款： 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 预期信用损失率（%） 1 年以内 56,228.57 2,811.43 5.00 合计 56,228.57 2,811.43 / 87 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期转回坏账准备金额 6,827.86 元。 （3）其他应收款按款项性质分类情况 单位：元 币种：人民币 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金 613,189.68 639,048.76 押金 75,480.83 19,490.83 往来款 56,228.57 96,355.11 代垫款项 89,581.52 合计 834,480.60 754,894.70 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备期末余额 马鞍山市国家集中支付中心往来资金 户 履约保证金 167,725.00 1 年以内、2 至 3 年、4 至 5 年 20.10 马鞍山市雨山区财政局 履约保证金 70,300.00 3 至 4 年 8.42 阜阳市公共资源交易中心投标保证金 专户 投标保证金 50,000.00 1 年以内 5.99 宁波市公共资源交易中心投标保证金 专户 投标保证金 50,000.00 1 年以内 5.99 国信招标有限责任公司江苏分公司 投标保证金 50,000.00 1 年以内 5.99 合计 / 388,025.00 / 46.49 7、存货 （1）存货分类 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 88 账面余额 跌价 准备 账面价值 账面余额 跌价 准备 账面价值 原材料 125,937.51 125,937.51 125,937.51 128,176.07 128,176.07 库存商品 422,335.36 422,335.36 478,012.42 478,012.42 合计 548,272.87 548,272.87 606,188.49 606,188.49 8、其他流动资产 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 中国银行理财产品 8,100,000.00 中国建设银行理财产品 7,100,000.00 税金 480.00 合计 15,200,480.00 9、可供出售金融资产 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具： 780,000.00 780,000.00 按成本计量的 780,000.00 780,000.00 合计 780,000.00 780,000.00 10、固定资产 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 固定资产 1,439,064.83 1,243,540.17 89 合计 1,439,064.83 1,243,540.17 10.1 固定资产 （1）固定资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 运输工具 办公家具 电子设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 1,494,818.01 263,262.83 2,086,876.29 3,844,957.13 2.本期增加金额 232,557.52 630,640.05 863,197.57 （1）购置 232,557.52 630,640.05 863,197.57 3.本期减少金额 161,964.80 1,224,186.62 1,386,151.42 （1）处置或报废 161,964.80 1,224,186.62 1,386,151.42 4.期末余额 1,727,375.53 101,298.03 1,493,329.72 3,322,003.28 二、累计折旧 1.期初余额 943,065.48 181,119.21 1,477,232.27 2,601,416.96 2.本期增加金额 267,306.88 19,475.33 311,583.91 598,366.12 （1）计提 267,306.88 19,475.33 311,583.91 598,366.12 3.本期减少金额 153,866.26 1,162,978.37 1,316,844.63 （1）处置或报废 153,866.26 1,162,978.37 1,316,844.63 4.期末余额 1,210,372.36 46,728.28 625,837.81 1,882,938.45 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 517,003.17 54,569.75 867,491.91 1,439,064.83 2.期初账面价值 551,752.53 82,143.62 609,644.02 1,243,540.17 90 11、无形资产 （1）无形资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 116,954.37 116,954.37 2.本期增加金额 279,098.25 279,098.25 (1)购置 279,098.25 279,098.25 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 396,052.62 396,052.62 二、累计摊销 1.期初余额 109,823.32 109,823.32 2.本期增加金额 42,307.35 42,307.35 （1）计提 42,307.35 42,307.35 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 152,130.67 152,130.67 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 243,921.95 243,921.95 2.期初账面价值 7,131.05 7,131.05 91 12、长期待摊费用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修费 135,774.92 56,182.80 79,592.12 合计 135,774.92 56,182.80 79,592.12 13、递延所得税资产/ 递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 1,887,988.81 283,028.32 2,182,580.18 327,387.02 合计 1,887,988.81 283,028.32 2,182,580.18 327,387.02 （2）未经抵销的递延所得税负债 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差 异 递延所得税负 债 应纳税暂时性 差异 递延所得税负债 交易性金融资产公允价值变动 218,143.39 32,721.51 合计 218,143.39 32,721.51 14、短期借款 （1）短期借款分类 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 保证借款 5,000,000.00 4,000,000.00 合计 5,000,000.00 4,000,000.00 说明：本公司同中国建设银行股份有限公司马鞍山湖南西路支行签订了流动资金借款合同，合同约定 借款金额为500万元，本借款为保证借款，由王山东、齐中慧、曹国林、殷志炜提供连带责任担保。 92 15、应付账款 （1）应付账款按账龄列示 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 592,938.01 1,487,936.96 1 至 2 年 453,686.26 210,900.05 2 至 3 年 48,826.05 263,540.00 3 年以上 166,040.00 16,000.00 合计 1,261,490.32 1,978,377.01 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 寿光市城乡建设人才培训中心 343,819.19 项目未结算 保定市盛图网络科技有限公司 106,867.07 项目未结算 刘春阳 83,400.00 项目未结算 武汉真图空间信息技术有限公司 66,640.00 项目未结算 安徽太极计算机有限公司 42,000.00 项目未结算 合计 642,726.26 / 16、预收款项 （1）预收款项按账龄列示 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 2,837,329.80 275,356.60 1 至 2 年 49,170.00 合计 2,837,329.80 324,526.60 93 17、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 2,380,758.58 15,720,154.97 14,356,808.55 3,744,105.00 二、离职后福利-设定提存计划 1,150,480.42 1,150,480.42 合计 2,380,758.58 16,870,635.39 15,507,288.97 3,744,105.00 （2）短期薪酬列示 单位：元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 2,370,736.03 14,619,788.04 13,246,419.07 3,744,105.00 二、职工福利费 141,235.23 141,235.23 三、社会保险费 588,220.48 588,220.48 其中：医疗保险费 542,251.68 542,251.68 工伤保险费 11,386.67 11,386.67 生育保险费 34,582.13 34,582.13 四、住房公积金 286,364.00 286,364.00 五、工会经费和职工教育经费 10,022.55 84,547.22 94,569.77 合计 2,380,758.58 15,720,154.97 14,356,808.55 3,744,105.00 （3）设定提存计划列示 单位：元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 1,117,119.14 1,117,119.14 2、失业保险费 33,361.28 33,361.28 合计 1,150,480.42 1,150,480.42 18、应交税费 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 94 增值税 383,610.03 553,432.87 企业所得税 402,962.86 797,385.00 个人所得税 13,549.26 5,721.51 城市维护建设税 18,184.95 22,134.52 教育费附加 7,702.69 9,486.23 地方教育费附加 5,135.13 6,324.15 印花税 2,049.90 1,701.70 水利基金 3,503.24 3,923.88 城镇土地使用税 105.00 300.00 合计 836,803.06 1,400,409.86 19、其他应付款 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 其他应付款 177,088.84 39,569.62 合计 178,540.23 39,569.62 19.1 其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 资金往来 177,088.84 39,569.62 合计 177,088.84 39,569.62 20、一年内到期的非流动负债 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 1 年内到期的长期借款 1,451.39 合计 1,451.39 21、其他流动负债 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 95 待转销项税 123,059.29 合计 123,059.29 22、长期借款 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 委托借款 1,000,000.00 合计 1,000,000.00 说明： 本公司作为借款人同上海浦东发展银行股份有限公司马鞍山支行、马鞍山江东金融控股有限公 司签订了单位委托贷款合同，委托人为马鞍山江东金融控股有限公司，贷款人为上海浦东发展银行股份有 限公司马鞍山支行，合同约定借款金额为100.00 万元，由王山东、齐中慧、曹国林、张兰娣提供连带责任 担保。 23、股本 单位：元 币种：人民币 期初余额 本次变动增减（+、一） 期末余额 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 股份总数 11,500,000.00 11,500,000.00 24、资本公积 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 542,709.91 542,709.91 合计 542,709.91 542,709.91 25、盈余公积 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 862,730.63 103,028.13 965,758.76 合计 862,730.63 103,028.13 965,758.76 96 26、未分配利润 单位：元 币种：人民币 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 7,492,361.92 6,477,867.43 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） 调整后期初未分配利润 7,492,361.92 6,477,867.43 加：本期归属于母公司所有者的净利润 1,804,236.87 1,898,919.10 减：提取法定盈余公积 103,028.13 309,424.61 应付普通股股利 575,000.00 期末未分配利润 9,193,570.66 7,492,361.92 27、营业收入和营业成本 单位：元 币种：人民币 项目 本期金额 上期金额 收入 成本 收入 成本 主营业务 27,248,131.56 15,407,211.31 27,605,877.38 13,887,330.11 合计 27,248,131.56 15,407,211.31 27,605,877.38 13,887,330.11 （1）主营业务按业务性质分类列示 单位：元 币种：人民币 项目 本期金额 上期金额 收入 成本 收入 成本 智慧城市 23,688,405.19 13,621,825.81 24,053,173.36 12,176,214.14 数字矿山 2,810,397.93 1,479,543.25 2,313,058.73 1,102,206.35 数字水利 749,328.44 305,842.25 1,239,645.29 608,909.62 合计 27,248,131.56 15,407,211.31 27,605,877.38 13,887,330.11 28、税金及附加 单位：元 币种：人民币 项目 本期金额 上期金额 97 城市维护建设税 65,586.39 92,242.84 教育费附加 27,679.01 39,469.72 地方教育费附加 18,452.68 26,313.17 水利建设基金 12,678.15 12,234.28 城镇土地使用税 150.00 270.00 印花税 9,174.57 8,742.68 车船税 1,620.00 残疾人就业保障金 19,657.32 合计 154,998.12 179,272.69 29、销售费用 单位：元 币种：人民币 项目 本期金额 上期金额 职工薪酬 945,841.28 590,385.06 业务费 144,898.77 103,692.46 维修费 3,803.42 差旅费 412,622.63 259,556.03 折旧费 14,595.12 14,595.12 其他 1,397.40 4,707.39 办公费 20,487.19 11,339.33 宣传费 44,602.49 56,748.45 合计 1,584,444.88 1,044,827.26 30、管理费用 单位：元 币种：人民币 项目 本期金额 上期金额 职工薪酬 3,777,708.66 4,179,134.24 98 房租 283,543.81 268,523.82 车辆费用 122,267.02 135,539.92 物业及水电费 118,920.59 186,381.59 其他 34,939.37 65,802.43 业务招待费 148,646.83 336,690.90 折旧费及摊销 453,799.16 439,789.62 办公费 450,325.80 83,324.06 差旅费 70,599.23 71,508.73 中介费 742,373.14 973,355.09 合计 6,203,123.61 6,740,050.40 31、研发费用 （1）研发费用 单位：元 币种：人民币 项目 本期金额 上期金额 研发费用总额 2,955,077.42 3,564,765.60 （2）研发费用按成本项目列示 单位：元 币种：人民币 项目 本期金额 上期金额 人工费 2,665,805.16 3,116,336.83 材料费 45,993.12 13,039.94 折旧费 78,048.81 104,488.23 差旅费 14,990.25 52,462.28 技术服务及劳务费 108,581.56 176,987.17 办公费 9,429.97 其他 41,658.52 92,021.18 合计 2,955,077.42 3,564,765.60 99 32、财务费用 单位：元 币种：人民币 项目 本期金额 上期金额 利息支出 240,837.21 172,912.53 减：利息收入 11,894.89 2,981.16 银行手续费 11,402.42 14,075.47 合计 240,344.74 184,006.84 33、其他收益 单位：元 币种：人民币 补助项目 本期金额 上期金额 与资产相关/与收益相关 与企业日常活动相关的政府补助 127,705.44 1,048,416.90 与收益相关 合计 127,705.44 1,048,416.90 / 计入当期损益的政府补助 单位：元 币种：人民币 补助项目 本期金金额 与资产相关/与收益相关 增值税加计抵减 82,351.30 与收益相关 稳岗补助 39,937.67 与收益相关 代扣个人所得税手续费返还 2,477.60 与收益相关 附加税返还 1,686.44 与收益相关 小微企业减免税款 1,252.43 与收益相关 合计 127,705.44 / 34、投资收益 单位：元 币种：人民币 项目 本期金额 上期金额 股票投资 11,502.06 100 理财产品 181,757.84 164,596.31 合计 193,259.90 164,596.31 35、公允价值变动收益 单位：元 币种：人民币 产生公允价值变动收益的来源 本期金额 上期金额 以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产 218,143.39 其中：股票投资 -15,130.82 理财产品 233,274.21 合计 218,143.39 36、信用减值损失 单位：元 币种：人民币 项目 本期金额 一、应收账款减值损失 -488,631.49 二、其他应收款减值损失 6,827.86 合计 -481,803.63 37、资产减值损失 单位：元 币种：人民币 项目 本期金额 上期金额 一、坏账损失 -- -496,027.53 三、可供出售金融资产减值损失 -- -780,000.00 合计 -1,276,027.53 38、营业外收入 单位：元 币种：人民币 项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性损益的金额 与日常活动无关的政府补助 1,110,824.00 225,700.00 1,110,824.00 其他 81,632.08 2,769.91 81,632.08 合计 1,192,456.08 228,469.91 1,192,456.08 101 计入当期损益的政府补助 单位：元 币种：人民币 补助项目 本期金额 与资产相关/与收益相关 省级五抓五送活动党组织奖补资金 3,000.00 与收益相关 发展改革和经济信息化委员会-市人才兑现 10,000.00 与收益相关 新三板企业持续督导费补贴 200,000.00 与收益相关 软件园汇搬迁补贴 120,824.00 与收益相关 党建阵地建设补贴 5,000.00 与收益相关 花山区专精特新企业 75,000.00 与收益相关 强化中小微企业服务扶持补贴 7,500.00 与收益相关 市级科技政策兑现 75,000.00 与收益相关 科技发展计划及科技经费 512,500.00 与收益相关 软件和信息技术服务业发展专项资金 100,000.00 与收益相关 就业创业奖补_小微企业一次性奖励 2,000.00 与收益相关 合计 1,110,824.00 / 39、营业外支出 单位：元 币种：人民币 项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性损益的金额 公益性捐赠支出 1,000.00 1,000.00 非流动资产毁损报废损失 69,306.79 69,306.79 合计 70,306.79 70,306.79 40、所得税费用 （1）所得税费用表 单位：元 币种：人民币 项目 本期金额 上期金额 102 当期所得税费用 1,068.79 396,684.75 递延所得税费用 77,080.21 -124,523.78 合计 78,149.00 272,160.97 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期金额 利润总额 1,882,385.87 按法定/适用税率计算的所得税费用 282,357.88 子公司适用不同税率的影响 -6,002.03 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 44,250.19 研发费用加计扣除的影响 -242,457.04 所得税费用 78,149.00 41、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位：元 币种：人民币 项目 本期金额 上期金额 收到的营业外收入及其他收益 1,154,925.71 1,276,886.81 利息收入收到的现金 11,894.89 2,981.16 其他往来变动支付的现金 1,145,502.83 179,966.54 合计 2,312,323.43 1,459,834.51 （2）支付的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 本期金额 上期金额 管理费用中的有关现金支出 2,028,681.26 2,416,319.28 销售费用中的有关现金支出 640,983.00 439,847.08 财务费用中的有关现金支出 8,895.30 34,302.97 其他往来变动支付的现金 4,065,811.07 其他项目变动支付的现金 168,117.79 89,373.97 103 合计 6,912,488.42 2,979,843.30 42、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 1,804,236.87 1,898,919.10 加：资产减值准备 481,803.63 1,276,027.53 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 598,366.12 581,638.31 无形资产摊销 42,307.35 3,420.00 长期待摊费用摊销 56,182.80 -89,373.97 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 69,306.79 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -218,143.39 财务费用（收益以“－”号填列） 240,837.21 152,685.03 投资损失（收益以“－”号填列） -193,259.90 -164,596.31 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 44,358.70 -124,523.78 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 32,721.51 存货的减少（增加以“－”号填列） 57,915.62 -141,428.00 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 1,941,999.76 810,175.00 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -638,739.85 2,716,732.07 其他 经营活动产生的现金流量净额 4,319,893.22 6,919,674.98 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 104 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 3,459,362.51 879,184.25 减：现金的期初余额 879,184.25 190,729.01 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 2,580,178.26 879,184.25 688,455.24 （2）现金和现金等价物的构成 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 一、现金 3,459,362.51 879,184.25 其中：库存现金 4,862.50 6,100.30 可随时用于支付的银行存款 3,454,240.88 873,083.95 可随时用于支付的其他货币资金 259.13 二、现金等价物 三、期末现金及现金等价物余额 3,459,362.51 879,184.25 六、在其他主体中的权益 1、 在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营 地 注册地 业务性质 持股比例 (%) 取得方式 直接 间接 南京宁图信息技术有限责任公司 南京 南京 软 件 开 发 与 服务 100.00 同一控制企业 合并 马鞍山云智信息科技有限责任公 司 马鞍山 马鞍山 软 件 开 发 与 服务 100.00 设立 七、 关联方及关联交易 1、本公司的母公司情况 105 本公司实际控制人为王山东和曹国林，合计对本公司直接持股比例与表决权 比例均为 65.65%。 2、本公司的子公司情况 本公司子公司的情况详见附注六、1、在子公司中的权益。 3、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 黄文宣 股东、董事 潘兴荣 股东、董事 殷志炜 股东、董事 齐中慧 王山东的配偶 张兰娣 曹国林的配偶 罗月琴 股东、监事会主席 郑萍 股东、监事 王瑶 职工监事 王晓霞 股东、董事会秘书 邹建鸿 财务总监 4、关联交易情况 (1) 关联担保情况 本公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经 履行完毕 王山东、齐中慧、曹国林 2,000,000.00 2018-05-09 2019-05-08 是 王山东、齐中慧、曹国林 2,000,000.00 2018-06-22 2019-06-21 是 曹国林、殷志炜、王山东、齐中慧 5,000,000.00 2019-06-26 2020-06-25 否 王山东、齐中慧、曹国林、张兰娣 1,000,000.00 2019-07-03 2022-07-03 否 八、承诺及或有事项 106 1、 重要承诺事项 截止资产负债表日本公司无对外重要承诺。 2、 或有事项 截止资产负债表日本公司无重要或有事项。 九、资产负债表日后事项 截止审计报告日本公司无资产负债表日后事项。 十、其他重要事项 截止资产负债表日本公司无其他重要事项。 十一、母公司财务报表主要项目注释 1、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 409,400.00 合计 409,400.00 2、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位：元 币种：人民币 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 (%) 金额 预期信用损失 率(%) 单项计提坏账准备的应收账 款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 其中：账龄组合 10,026,359.02 100.00 1,500,968.2 0 14.97 8,525,390.82 信用风险极低金融资产组合 合计 10,026,359.02 100.00 0 1,500,968.2 0 14.97 8,525,390.82 107 续： 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 (%) 金额 预期信用损 失率(%) 单项计提坏账准备的应收账 款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 其中：账龄组合 9,474,828.85 78.57 1,127,529.04 11.90 8,347,299.81 信用风险极低金融资产组合 2,583,739.69 21.43 2,583,739.69 合计 12,058,568.54 100.00 1,127,529.04 11.90 10,931,039.50 组合中，按账龄组合计提坏账准备的应收账款： 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 预期信用损失率（%） 1 年以内 6,255,199.41 312,759.97 5.00 1 至 2 年 1,058,008.27 105,800.83 10.00 2 至 3 年 1,507,041.34 452,112.40 30.00 3 至 4 年 1,117,630.00 558,815.00 50.00 4 至 5 年 85,000.00 68,000.00 80.00 5 年以上 3,480.00 3,480.00 100.00 合计 10,026,359.02 1,500,968.20 / （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 373,439.16 元。 （3） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位：元 币种：人民币 108 单位名称 与本公 司 关系 金额 账龄 占应收账款 总额的比例 （%） 坏账准备期末 金额 水清岸绿产业优美丽长江（马鞍 山）经济带建设指挥部办公室 非 关 联 方 1,625,000.0 0 1 年以 内 16.37 81,250.00 苍穹数码技术股份有限公司 非 关 联 方 766,100.00 1 至 2 年 、 2 至 3 年 7.72 198,860.00 马钢（集团）控股有限公司桃冲矿 业公司 非 关 联 方 720,580.30 1 年以 内 7.26 36,029.02 马钢集团控股有限公司南山矿业 公司 非 关 联 方 654,380.00 1 年以 内 、 1 至 2 年 6.59 36,619.00 马鞍山市自然资源和规划局 非 关 联 方 502,000.00 3 至 4 年 、 4 至 5 年 5.06 266,000.00 合计 / 4,268,060.3 0 / 43.00 618,758.02 3、其他应收款 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 574,299.96 1,308,786.12 合计 574,299.96 1,308,786.12 3.1 其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位：元 币种：人民币 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 (%) 金额 预期信用损失率 (%) 单项计提坏账准备的应收账 款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 其中：账龄组合 信用风险极低金融资产组合 574,299.96 100.00 574,299.96 合计 574,299.96 100.00 0 574,299.96 续： 109 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 (%) 金额 预期信用损失率 (%) 单项计提坏账准备的应收账 款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 其中：账龄组合 80,904.96 6.15 7,320.25 9.05 73,584.71 信用风险极低金融资产组合 1,235,201.41 93.85 1,235,201.41 合计 1,316,106.37 100.00 7,320.25 / 1,308,786.12 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期转回坏账准备金额 7,320.25 元。 （3）其他应收款按款项性质分类情况 单位：元 币种：人民币 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金 462,053.85 513,975.93 押金 38,350.00 6,100.00 往来款 796,030.44 代垫款项 73,896.11 合计 574,299.96 1,316,106.37 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 (%) 坏账准 备期末 余额 马鞍山市国家集中支付中心往来资金 户 履约保证金 167,725.00 1 年以内、2 至 3 年、4 至 5 年 26.21 马鞍山市雨山区财政局 履约保证金 70,300.00 3 至 4 年 12.24 杭州品茗安控信息技术股份有限公司 押金 38,250.00 1 年以内 6.66 110 芜湖市公共资源交易中心无为县分中 心 履约保证金 32,466.85 1 年以内 5.65 宿州马鞍山投资集团（控股）有限公司 履约保证金 27,900.00 3 至 4 年 4.86 合计 / 336,641.85 / 55.62 4、长期股权投资 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准 备 账面价值 对子公司投资 7,354,123.46 7,354,123.46 2,314,123.46 2,314,123.46 合计 7,354,123.46 7,354,123.46 2,314,123.46 2,314,123.46 (1) 对子公司投资 单位：元 币种：人民币 被投资单位 期初余额 本期增加 本期 减少 期末余额 本期计 提 减值准 备 减值准 备 期末余 额 南京宁图信息技术有限责任公司 2,214,123.46 5,000,000.00 7,214,123.46 马鞍山云智信息科技有限责任公司 100,000.00 40,000.00 140,000.00 合计 2,314,123.46 5,040,000.00 7,354,123.46 5、营业收入和营业成本 单位：元 币种：人民币 项目 本期金额 上期金额 收入 成本 收入 成本 主营业务 22,124,970.27 12,883,492.89 19,343,307.70 8,925,547.74 111 合计 22,124,970.27 12,883,492.89 19,343,307.70 8,925,547.74 6、投资收益 单位：元 币种：人民币 项目 本期金额 上期金额 股票投资 11,502.06 理财产品 169,312.04 164,596.31 合计 180,814.10 164,596.31 十二、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 单位：元 币种：人民币 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -69,306.79 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家 统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,110,824.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 80,632.08 所得税影响额 少数股东权益影响额 合计 1,122,149.29 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 8.47 0.16 0.16 扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润 3.20 0.06 0.06 安徽金禾软件股份有限公司 2020 年 4 月 24 日 法定代表人：殷志炜 主管会计工作负责人：邹建鸿 会计机构负责人：邹建鸿 112 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室