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道博尔 NEEQ : 839099 盘锦道博尔环保科技股份有限公司 Panjin Dober Environmental Technology Inc 年度报告 2016 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 1 月，受中油辽河工程有 限公司委托，承担油田污水处理厂生化 工艺运行。在国内首次将 PACT 工艺应 用于油田污水处理，在曙光污水处理站 成功完成工业化试运行。 2016 年 2 月，公司投资的特种油开 发公司次生气分离回注站建成投产。每天 处理次生气 12×104m3,回收利用了天然 气和二氧化碳，减少了环境污染。 2016 年 4 月，公司获得 国家知识产权局授权的油田蒸 汽驱次生气净化回收技术、油 田火驱尾气回收净化技术专利 发明专利 2 项。 2016 年 3 月 18 日，公司完成股改，成立股份有限公司，注册资本人民币 3500 万元，股本 3500 万股，并于同年 8 月在新三板成功挂牌。 2016 年，公司产值突破一亿元，利润突破一千万元。 公告编号：2017-010 1 目 录 第一节 声明与提示 ............................................................................................................................. 3 第二节 公司概况 .................................................................................................................................. 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................ 8 第四节 管理层讨论与分析 ............................................................................................................10 第五节 重要事项 ................................................................................................................................23 第六节 股本变动及股东情况 .......................................................................................................26 第七节 融资及分配情况 .................................................................................................................28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................29 第九节 公司治理及内部控制 .......................................................................................................32 第十节 财务报告 ................................................................................................................................38 公告编号：2017-010 2 释义 释义项目 释义 公司、股份公司、道博尔 指 盘锦道博尔环保科技股份有限公司 有限公司、道博尔有限 指 盘锦道博尔石油新技术开发有限公司,道博尔前身 子公司、凌海子公司、凌海气体 指 凌海道博尔气体有限公司 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 主办券商 指 国泰君安 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2016.01.01---2016.12.31 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》 《公司章程》 指 《盘锦道博尔环保科技股份有限公司章程》 中喜会计师事务所 指 中喜会计师事务所(特殊普通合伙) 誉达实业 指 盘锦辽河油田誉达实业有限责任公司 百强科技 指 辽河油田设计院百强科技开发公司 百强科技分公司 指 辽河油田设计院百强实业总公司科技分公司 伴生气 指 油田在开采过程中,在油层间会出现伴随石油液体出 现的气体,主要成分是甲烷,通常含有大量的乙烷和碳 氢重组分。 次生气 指 油田在二次、多次开采过程中,在油层间会出现伴随石 油液体出现的气体, 由于油田二次开采过程中通过水 驱、注入 CO2、N2气驱等方式进行开采,因此次生气主 要成分是甲烷、CO2、N2。 脱硫剂 指 化工厂、冶炼厂等常采用碳酸钠、碱性硫酸铝等溶液 作为脱硫剂处理含二氧化硫的尾气,并可解析回收利 用。 C4 指 即丁烷(C4H10)又名正丁烷,是两种有相同分子式(C4H10) 的烷烃碳氢化合物的统称。 公告编号：2017-010 3 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 中喜会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留审计报告， 本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-010 4 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 客户集中及重大依赖的风险 报告期内,公司营业收入中来自于辽河油田各二 级单位的占比为 98.47%,公司客户高度集中。未来如 果主要客户的收入下降,将影响公司盈利。 能源替代风险 随着新能源的发展,石油作为主要能源的地位发 生变化,将影响公司的业务发展。 近两年石油价格大幅下调影响行业的风险 近年来,虽然我国的石油需求不断增加,但受国 际油价影响,自 2014 年开始,石油价格大幅下滑,造 成石油输出国经济大幅下调,有可能导致我国石油天 然气延迟勘探开发投入,将会减少或延缓对油田环保 行业的需求,进而对本行业和公司造成不利影响。 行业竞争加剧的风险 油气田技术服务企业之间的竞争在不断加剧,如 果本公司不能及时适应不断变化的市场环境,技术和 服务水平跟不上市场需要,将在未来的竞争中丧失现 有的竞争优势,对未来经营发展产生不利影响。 政策变化风险 石油开发过程中产生的污水和废弃物处理要求 提高,如果未来相关产业政策、法律法规和行业标准 发生较大变化,则会对油田环保服务类公司造成明显 的不利影响。 对关联方资金依赖较大的风险 公司存在向股东及关联方进行资金拆借的情况, 以补充公司流动资金不足。上述拆借款项根据双方签 订的借款协议约定到期后允许公司根据流动资金充 沛度决定是否续借,但如果到期后关联方要求公司一 次性归还完毕公司对其欠款,将可能对公司生产经营 活动产生一定影响。 子公司次生气无害处理项目在无偿使用土地上自 建房屋拆除的风险 子公司次生气无害化处理项目在无偿使用土地 上自建房屋,如果被拆除,对公司会造成不利影响。 公司特种油无害化处理项目在承租的土地上自建 厂房拆除的风险 公司租赁的土地上建设该项目,若因政策变化导 致拆除对生产经营会产生不利影响。 公司长期偿债能力、短期偿债能力均不足的风险 公司的资产负债率较高,流动比率和速动比率均 较低。虽然报告期已好转了很多,但依然存在短期偿 债能力不足的风险 公告编号：2017-010 5 应收账款余额较大的风险 受公司与客户结算特点等因素影响,公司各期末 应收账款余额较大,占总资产的比例较高。如宏观经 济环境、客户经营状况发生变化或公司采取的收款措 施不力,应收账款将面临发生坏账损失的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2017-010 6 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 盘锦道博尔环保科技股份有限公司 英文名称及缩写 Panjin Dober Environmental Technology Inc 证券简称 道博尔 证券代码 839099 法定代表人 韩信 注册地址 盘锦市兴隆台区新开中路 10 号 办公地址 盘锦市大洼县田家镇总部生态城别墅办公楼 A3-10 号 主办券商 国泰君安 主办券商办公地址 中国(上海)自由贸易试验区商城路 618 号 会计师事务所 中喜会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 潘杰 郭雪莲 会计师事务所办公地址 大连市沙河口区西安路华晟花园 32 号楼 1 单元 602 室 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 齐文章 电话 0427-8115667 传真 0427-8115216 电子邮箱 Daoboer007@ 公司网址 联系地址及邮政编码 盘锦市大洼县田家镇总部生态城别墅办公楼 A3-10 124012 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 盘锦市大洼县田家镇总部生态城别墅办公楼 A3-10 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 8 月 12 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） B11 开采辅助活动 主要产品与服务项目 化工产品(除危险品)生产、开发、应用、技术服务;粘砂套管生 产技术与技术服务;天然气净化技术服务;二类以下机电产品、仪 器仪表、建材、办公用品、压力容器、成套设备销售;二氧化碳 批发(无储存);二氧化碳注入服务;污水处理及服务。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 35,000,000 做市商数量 - 控股股东 韩信 实际控制人 韩信 公告编号：2017-010 7 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91211103122442851B 否 税务登记证号码 91211103122442851B 否 组织机构代码 91211103122442851B 否 公告编号：2017-010 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 103,963,400.44 78,743,121.00 32.03% 毛利率 26.72% 24.24% - 归属于挂牌公司股东的净利润 11,562,326.67 6,619,418.96 74.67% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 8,893,778.23 5,831,548.75 52.51% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司 股东的净利润计算） 24.96% 21.00% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东 的扣除非经常性损益后的净利润计算） 19.20% 18.50% - 基本每股收益 0.33 0.56 -41.07% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 139,328,381.24 140,871,315.27 -1.10% 负债总计 87,231,482.03 100,325,939.32 -13.05% 归属于挂牌公司股东的净资产 52,096,899.21 40,545,375.95 28.49% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.49 1.62 -8.02% 资产负债率（母公司） 63.92% 73.00% - 资产负债率（合并） 62.61% 71.22% - 流动比率 0.90 0.82 - 利息保障倍数 10.22 5.31 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 21,050,748.94 15,725,605.93 33.86% 应收账款周转率 1.65 1.09 - 存货周转率 13.00 7.26 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 -1.10% -4.08% - 营业收入增长率 32.03% -17.22% - 净利润增长率 74.67% -6.39% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 35,000,000 35,000,000 - 公告编号：2017-010 9 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 注：公司 2016 年 1 月 1 日注册资本是 2500 万元，于 2016 年 3 月 18 日完成股改，股改后 总股本 3500 万股。由于有限公司不涉及股份的概念，因此年报涉及初期股本的，将以股 改后的注册资金为准。 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 1、非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分 2,249,132.13 2、计入当期损益的政府补助 890,000.00 3、其他营业外收入和支出 381.71 非经常性损益合计 3,139,513.84 所得税影响数 470,965.40 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 2,668,548.44 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 不适用 公告编号：2017-010 10 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司从事油田伴生气脱硫净化服务、粘砂套管服务及油田助剂产品生产业务，利用多年的经验和较 强的自有技术，研发、设计业内领先的油田伴生气净化处理设备，组织实施油田伴生气脱硫、分离等气体 净化服务，并提供粘沙套管服务以及生产油田助剂产品。公司通过招投标的方式取得订单，根据客户需求 生产产品，并通过研发、安装、调试设备及售后服务等方式向客户提供服务。公司通过向客户收取相关产 品及服务费用，实现盈利。 1、盈利模式 公司依靠自身的技术优势和行业资质参与市场竞争，通过招投标的方式取得订单，通过向客户收取 相关产品及服务费用，实现盈利。 2、采购模式 公司每月编制采购计划，按照公司《采购管理制度》等规章制度进行集中采购。设备和材料一般由 公司直接从市场采购，在定价机制上，由多名合格供应商报价，公司通过互联网、历史资料等方式参考相 关市场价格后综合评审确定最终供应商进行采购。 3、生产及服务模式 经过招投标和商务谈判取得订单，生产部门按合同组织生产或项目施工及服务。 4、销售模式 公司通过技术营销和招投标等方式实现公司的产品及服务的销售，油田助剂产品、粘砂套管服务的 销售通过招投标流程与客户签订合同；油田伴生气处理服务在项目完成、通过验收后，根据实际工作量结 算。 报告期内至报告披露日，公司的商业模式无重大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 公告编号：2017-010 11 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 2016 年经营情况 2016 年，公司主要发展油田尾气处理业务，在稳定原有区块的基础上，新建投产特油次生气无害化 处理站，当年实现收入 2293.32 万元，公司收入首次突破亿元大关，实现净利润 1156.23 万元。 行业发展状况 国家对环境保护日趋重视，环保法规逐步严格，环保行业的投入会逐渐增加。辽河油田在污水处理和 气体排放方面更加重视，增大投入。已经建成曙光污水处理厂，以期实现污水达标排放。正在探讨火驱尾 气处理技术，避免环境污染。公司顺应行业发展趋势，满足市场需求。 企业发展情况 公司继续对油田环保技术加大投入，提高技术水平。2016 年 4 月，公司获得油田蒸汽驱次生气净化 回收技术、油田火驱尾气回收净化技术 2 项发明专利。取得了在油田次生气治理领域的技术保障。公司在 油田污水外排技术研发方面，也取得较大进展，已在辽河油田曙光污水处理厂开展应用实验。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 103,963,400.44 32.03% - 78,743,121.00 -17.22% - 营业成本 76,180,473.91 27.69% 73.28% 59,659,594.46 -20.79% 75.76% 毛利率 26.72% - - 24.24% - - 管理费用 13,362,188.62 43.80% 12.85% 9,292,479.77 -5.57% 11.80% 销售费用 1,917,613.50 155.37% 1.84% 750,910.01 -29.94% 0.95% 财务费用 1,382,967.12 -21.72% 1.33% 1,766,749.53 7.43% 2.24% 营业利润 9,812,028.55 38.79% 9.44% 7,069,869.87 10.08% 8.98% 营业外收入 3,190,846.28 229.53% 3.07% 968,291.80 -48.23% 1.23% 营业外支出 51,332.44 -76.99% 0.05% 223,098.99 102.10% 0.28% 净利润 11,562,326.67 74.67% 11.12% 6,619,418.96 -6.39% 8.41% 项目重大变动原因： 1、营业收入 2016 年公司营业收入 10396.34 万元，较上年同期增长 32.03%，主要原因为 2016 年在建工程-特种油 公司次生气无害化处理项目建成投产，该项目 2016 年收入 2293.32 万元。 2、管理费用 2016 年公司管理费用为 1336.22 万元,比上年增长 43.8%，主要原因一是研发投入增加 175.32 万元， 二是 2016 年公司完成股份制改造和新三板挂牌，当期支付的新三板推荐挂牌、律师、审计、评估等服务 费增加 248.02 万元。 公告编号：2017-010 12 3、销售费用 2016 年公司销售费用为 191.76 万元，较上年同期增长 155.37%，主要原因是职工薪酬增加及包装费 用增加。 4、营业利润 2016 年公司营业利润为 981.2 万元，较上年同期增长 38.79%，主要原因为公司 2016 年度营业收入增 长 32.03%所致。 5、营业外收入 2016 年公司营业外收入为 319.08 万元，较上年同期增长 229.53%，主要原因为公司利用自己的专利 技术做了一套实验装置，于报告期内出售，所以收入较同期大幅增加。 6、营业外支出 2016 年公司营业外支出为 5.13 万元，较上年同期降低 76.99%,,主要原因为 2015 年有经营扣款项目。 7、净利润 2016 年净利润为 1156.23 万元，较上年同期增长 74.67%，主要原因为公司新增利润率高的项目(特油 次生气无害化处理项目),而利润率较低的项目相对减少(化工助剂项目)。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 103,963,400.44 76,180,473.91 78,743,121.00 59,659,594.46 其他业务收入 - - - - 合计 103,963,400.44 76,180,473.91 78,743,121.00 59,659,594.46 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 化学助剂产品 10,922,163.33 10.51% 12,249,459.30 15.56% 粘砂套管加工服务 1,081,210.60 1.04% 3,271,693.10 4.15% 环保气体处理服务 91,960,026.51 88.45% 63,221,968.60 80.29% 收入合计 103,963,400.44 100.00% 78,743,121.00 100.00% 收入构成变动的原因： 报告期内，公司各类收入比重变化明显，其中环保气体处理服务收入大幅增加，化学助剂产品和粘砂 套管加工服务收入比重下降。 1、环保气体处理服务 2016 年环保气体处理服务收入 9196.00 万元，较 2015 年度 6322.20 万元增长 45.46%。 收入增加主要原因为公司环保气体处理服务属于行业领先技术，除了为客户创造环保效益，同时还可 以创造经济效益，得到辽河油田公司较大的认同，公司环保气体处理服务毛利较高，环保气体处理服务成 为公司主要收入来源，公司 2014 年新建特油次生气无害化处理项目 2016 年初竣工并投入使用，成为公司 新的收入及利润增长点，单此一项即增加收入 2293.32 万元。 2、化学助剂产品 公告编号：2017-010 13 受国际原油行情下行的影响，辽河油田加大成本费用的控制，不断降低采油过程所使用化学助剂的采 购成本。化学助剂产品的生产已经属于成熟技术，市场上生产化学助剂的企业相对较多，竞争较为激烈， 产品定价权主要集中在客户手中，利润空间相对较少，与 2015 年相比公司减少了低毛利化学助剂产品的 生产，导致公司 2016 年化学助剂产品销售收入较 2015 年减少 132.73 万元，收入占比减少 5.05%。 3、粘砂套管加工服务 同受国际原油行情下行的影响，辽河油田新建采油井数量大幅减少，导致粘砂套管加工服务减少，同 时粘沙套管加工单价也相应降低，粘砂套管加工收入也较 2015 年减少，减少金额为 219.05 万元，收入占 比减少 3.11%。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 21,050,748.94 15,725,605.93 投资活动产生的现金流量净额 -10,190,146.59 -23,178,621.17 筹资活动产生的现金流量净额 -16,516,518.63 12,769,571.94 现金流量分析： 1、经营活动现金流量 报告期内，公司经营活动现金流量净额为2105.07万元，比上年同期增加532.51万元。 主要原因为： ①公司加大成本控制力度，投入减少；与下游厂商积极沟通，应付账款比率上调；减少存货等，有效 的缓解了资金压力，报告期内公司购买商品、接受劳务支付的现金同期减少 2771.17 万元。 ②当期支付给职工以及为职工支付的现金1410.44万元，比上年同期增加673.11万元（其中有178万元 系上年应发未发在今年发放的年终奖，扣除这个因素，实际增幅67.15%）。公司在报告期内继续提高员工 薪酬，而且根据公司效益情况，报告期发放的奖金比同期增加98.00万元。 ③报告期内公司营业收入和利润持续增长，当期缴纳各项税费980.16万元，比上年同期增加398.73 万元。 ④报告期内公司启动股份制改造和新三板挂牌工作，当期支付的券商推荐挂牌、律师、审计、评估、 差旅等中介机构费用约279.39万元。 2、投资活动现金流量 报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为-1019.01万元，比上期减少1298.85万元。 主要原因为：报告期内公司的在建项目已完工，固定资产投入大幅减少。 3、筹资活动现金流量 报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额为-1651.65 万元，上年同期为 1276.96 万元。 主要原因为：2015 年公司在建工程项目正在建设期，需要资金较多，所以借入资金数额较大，2016 年项目建设期结束正式投产，借入资金减少，而偿还的借款增加，所以导致同期对比差额较大。 公告编号：2017-010 14 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 中国天然气股份有限公司辽河油田分 公司(特种油开发公司) 39,360,995.29 37.86% 否 2 中国石油天然气股份有限公司辽河油 田分公司(欢喜岭采油厂) 38,147,135.47 36.69% 否 3 中油辽河工程有限公司 7,565,718.44 7.28% 否 4 辽河石油勘探局物资公司 6,731,156.78 6.47% 否 5 BECKBURY 国际有限公司 6,609,901.92 6.36% 否 合计 98,414,907.90 94.66% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 山东庚辰环保新材料公司 16,022,491.53 46.64% 否 2 石家庄诚洁环保材料有限公司 6,069,529.83 17.67% 否 3 滨州金华化学助剂科技开发有限公司 2,545,391.43 7.41% 否 4 萍乡市辉运环保科技有限公司 1,790,427.36 5.21% 否 5 北京德优科化工有限公司 1,173,827.67 3.42% 否 合计 27,601,667.82 80.35% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 5,086,976.60 3,333,759.89 研发投入占营业收入的比例 4.89% 4.23% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 12 公司拥有的发明专利数量 2 研发情况： 公司共有研发人员 37 人，约占公司总人数的 29 %，公司 2016 年研发投入金额约 508.7 万元，主 要针对油田生产过程中存在的问题开展技术研发，完成研发项目 4 项。 公司不仅是高新技术企业，也建立了省级企业技术中心，重视研发投入，提升企业创新能力。2016 年，先期研发的油田蒸汽驱次生气净化回收技术、油田火驱尾气回收净化技术获得国家发明专利证书。同 时，应用油田蒸汽驱次生气净化回收专利技术建设的齐 40 块蒸汽驱次生气处理站、特油公司次生气分离 回注站，已经投产运营，为公司的经营发展奠定了技术基础。应用油田火驱尾气回收净化专利技术,建立 了火驱尾气低成本处理回用技术研究与应用先导实验装置。该 2 项技术报告期实现营业收入 5026.44 万 元，占公司总收入的 48.35%。 2、资产负债结构分析 单位：元 公告编号：2017-010 15 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 3,269,320.30 -63.37% 2.35% 8,925,236.58 103.37% 6.34% -3.99% 应收账款 66,095,861.52 11.07% 47.50% 59,507,790.29 -30.10% 42.24% 5.26% 存货 4,240,597.79 -43.34% 3.05% 7,483,819.41 -16.31% 5.31% -2.26% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 54,788,927.03 1.92% 39.37% 53,754,873.36 125.32% 38.16% 1.21% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 - - - 9,700,000.00 -35.33% 6.89% - 长期借款 - - - - - - - 资产总计 139,328,381.24 -1.10% - 140,871,315.27 -4.08% - - 资产负债项目重大变动原因： 1、报告期末货币资金余额 326.93 万元，较 2015 年末 892.52 万元下降 63.37%，主要原因为：①报 告期内公司研发投入加大，职工薪酬支出增长较快；②报告期虽然经营成果快速增长，但应收账款、支付 的各项税费等也大幅增加，导致货币资金减少。 2、报告期末存货余额424.06万元，较2015年末748.38万元下降43.34%，原因为未购入非生产急需原 材料，导致库存减少。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 截至 2016 年 12 月 31 日，公司出资设立了 1 家全资子公司，凌海道博尔气体有限公司，具体情况如 下： 凌海道博尔气体有限公司成立于 2010 年 9 月 17 日，目前持有凌海市市场监督管理局于 2015 年 1 月 2 日核发的注册号为 210724000031030 号《营业执照》，公司类型为有限责任公司（法人独资），住所凌海 市安屯镇龙王村，法定代表人韩信，注册资本人民币伍佰万元整，成立日期 2010 年 9 月 17 日，营业期限 自 2010 年 9 月 17 日至 2020 年 9 月 17 日。经营范围：天然气净化、回收；液体二氧化碳生产、注入及相 关技术服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 截至2016年12月31日，公司对凌海道博尔气体有限公司应缴付的出资已全部到位。 股东名称或姓名 出资方式 出资额（万元） 出资比例 盘锦道博尔环保科技股份有限公司 货币 500.00 100.00 合计 - 500.00 100.00 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 公告编号：2017-010 16 （三）外部环境的分析 随着我国工业化、城市化进程不断推进，环境污染日益严重，国家对环保的重视上升到前所未有的高 度。目前我国环保行业总体规模逐步扩大，产业领域不断扩展，整体水平不断提高，初步形成了包括环保 产品设计、生产、工程、环保服务等门类齐全的产业体系，成为我国国民经济不可或缺的新兴产业。 随着我国对环保的日益重视，我国环境污染治理投资总额占 GDP 比重有所提升，但与西方国家污染治 理高峰期以及中国污染治理的实际需要相比，环保投入还相差甚远。按照国际经验，在经济高速增长时期， 我国只有不断加大环保投资，使环保产业达到 GDP 的 3.0%，才能有效地控制污染，使环境保护与经济发 展相适应。中科院科技政策与管理科学研究所所长王毅提出，要实现我国的环境保护目标，在维持高速经 济增长的情况下，关键是要确保环保投入到位。今后 10 年，若要控制环境污染，改善环境质量，环保投 入占 GDP 比重应提高到 2%-3%，并力争到 3%，工业污染控制投资占其固定资产投资比例提高到 5%-7%。 国务院下发的《关于加快发展节能环保产业的意见》提出，我国节能环保行业产值年均增速应在 15% 以上，因此预计 2017 年能超过 6 万亿。加上近年来不断颁发的环保政策的助推，未来我国环保行业具有 较大的提升空间。 2014 年我国化工污水排放量在 400 亿吨以上，按照 2.5 元每方的投入，市场规模高达 1000 亿。《2015 政府工作报告》提出要将节能环保产业打造成新兴的支柱产业，产业未来发展空间和方向明确，国家将重 点进行扶持。 中国产业信息网发布的《2015—2020 年中国环保行业市场全景评估与投资战略咨询报告》中指出： 2014 年环保行业营业收入约 3.98 万亿元，；国家规划要求节能环保产业产值年均增速在 15%以上，到 2015 年，总产值达到 4.5 万亿元，成为国民经济新的支柱产业。“十一五”期间，我国环境服务业年收入总额 年均增长率约 30%，在环保产业中的比重约 15%。另外，根据环保部等三部委的联合调查，2011 年，全国 环保行业从业单位 23,820 个，从业人员 319.5 万人，年营业收入 30,752.5 亿元，年营业利润 2,777.2 亿元，与 2000 年相比，除从业人员数量基本持平外，其它三项指标则分别增长了 0.31 倍，17.2 倍和 15.7 倍，产业总体规模显著扩大。 （四）竞争优势分析 1、品牌优势 公司专注于石油领域伴生气脱硫处理、化学助剂生产，自 1998 年公司成立伊始，便始终注重新产品、 新技术的开发，以企业技术中心为依托，实施产学研合作和自主研发战略，为企业发展助力。公司成立以 来，先后承担“油田伴生气硫化氢治理”等省、市级科研项目 26 项。参与辽河油田“超稠油高温脱水”、 “ 油田污水外排处理”、“火驱尾气低成本处理回用试验装置研制”等技术开发项目。公司先后与天津大 学、大连理工大学等多所高校合作，开发新技术，研制新产品、新设备，提升公司的技术水平。 公告编号：2017-010 17 经过 18 年的刻苦拼搏，公司取得了一系列成绩：公司被评为“辽宁省企业技术中心”“盘锦市企业技 术中心”、辽宁省高新技术企业；“高含水原油预脱水剂”获国家重点新产品证书；“齐 40 块油田伴生气 无害化处理技术”获盘锦市科技进步一等奖；公司获得实用新型专利 10 项，发明专利 2 项；公司获“盘锦 市社会经济发展贡献奖”等多项荣誉，通过良好的品牌优势在辽河油田伴生气处理领域占有一席之地。公 司伴生气处理利用服务（将伴生气中的 CH4、CO2 处理分离再利用）业务在辽河油田区域内独此一家，业务 范围可占整个辽河油田市场份额的 100%。 2、技术优势 公司在和辽河油田多年的技术合作过程中，取得了 ISO 9001:2008 标准《质量管理体系认证证书》，并 陆续取得了《一种伴生气有机硫净化装置》、《一种气体分离预处理设备》、《一种串并联除硫装置》、《一种 脱硫塔》、《一种油田火驱尾气处理设备》、《可移动式气体干法除硫化氢装置》、《一体式捕雾脱硫器》、《一 种海上平台天然气脱硫撬装设备》、《一种气态二氧化碳连续注入驱油设备》、《一种预脱水剂反应器设备》 等 10 项实用新型专利，《一种火驱采油中次生气的净化回收方法》、《一种蒸汽驱采油中次生气的净化回收 方法》等 2 项发明专利证书，承担“油田伴生气硫化氢治理”等省、市级科研项目 26 项。公司强大的技术 优势保证了公司对于油田伴生气处理的专业性、安全性、可靠性，通过技术为石油企业节能减排，将废物 转化为经济效益。 3、规模优势 公司生产部下设欢采项目部、特油项目部、二氧化碳注入项目部、除硫项目部、化学助剂车间、粘砂 套管车间、油田污水处理项目部等。公司的伴生气 H2S 治理技术在金马、冷家、欢采、曙光、锦采、特油、 辽兴等辽河油田二级采油单位均得到应用。目前，公司在辽河油田设有 33 套脱硫装置，99 个脱硫塔，日 处理伴生气量 48 万立方米，日除硫化氢 2.5 吨，建设了 2 套 10 万立方米/天以上规模次生气处理装置。 在伴生气的天然气与二氧化碳分离技术中，公司将提纯的天然气作为锅炉燃料使用，二氧化碳回注地 下油层驱油，目前应用于凌海公司“齐 40 块油田伴生气无害化处理项目”，该项目 2011 年 6 月建成投产 至今，共回收天然气 4000 万立方米，生产工业液体二氧化碳共计 13 万吨。2016 年正式投产的“特油项目” 处理气量 13-15 万 m 3/d，可回收天然气 4-4.5 万 m 3/ d，回收二氧化碳气体 9-11 万 m 3/d，特油公司回收的 天然气和回注二氧化碳可获得 5000 万元/年的经济效益。项目在实现经济效益的同时，使得整个特油作业 区实现尾气无污染排放，达到国家环保要求。 4、服务优势 公司依托现有专业化伴生气处理队伍，以专业化安装、精细化管理、规模化处理的服务模式为油田企 业服务。由于公司大部分设备在油田现场使用，若设备出现使用故障，将会给油田单位造成较严重的损失， 为此公司针对此种情况专门设立了服务小队，根据客户需求提供运维服务，24 小时有人在岗，及时解决客 户的后顾之忧。 （五）持续经营评价 报告期内，公司的经营模式、产品及服务未发生重大变化，未出现重大不利因素影响；公司的行业地 公告编号：2017-010 18 位持续提升，所处行业的经营环境未发生重大变化；同时，完善的成本控制机制， 保证了公司年利润目标， 拥有良好的持续经营能力。报告期内，公司各项财务指标健康、良好；经营资金运转较为稳健。公司核心 经营团队稳定，管理水平持续提升，具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。未来， 随着逐渐拓宽市场，加大市场开发力度，项目会更乐观，规模效应也将随之体现，利润水平有望持续增长， 公司规模及抗风险能力也将大大提升，在国家大力发展环保企业的市场政策大力支持的趋势和大背景下， 公司未来业务发展具备持续性和稳定性。 （六）扶贫与社会责任 坚持从严治企，自觉遵纪守法，诚信经营；坚持服务民生，努力增加就业机会，积极构建和谐劳动关 系。把握员工需求，建立健全员工关爱机制，解决员工工作生活中的实际问题；完善收入分配制度，不断 提高员工薪酬和福利，实现大众成就大众分享；完善教育培训，注重培养和开发员工潜能，促进员工健康 成长；着力培育积极履行社会责任的企业文化，将其同员工培训相结合，激发员工公益心、慈爱心和责任 心。 （七）自愿披露 不适用 二、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1.客户集中及重大依赖的风险 2016 年、2015 年公司营业收入中来自于辽河油田各二级单位的占比为 98.47%、94.38%,公司客户高 度集中。由于国有石油天然气公司规模巨大,按油气储藏分片管理的特点,以及国家石油行业体制的影响, 任何一家中小型油田服务公司不可能承揽到石油天然气巨头在不同地理区块的大部分业务。受资金和人员 等资源限制,公司近年来主要立足中石油辽河油田区域市场,已在油田环保治理方面占据了一定的市场份 额,为开拓其他油田市场奠定了扎实基础。油田环保服务属于资本密集型和技术密集型产业,随着本公司资 本实力的增强,公司仍将进一步加大技术研发力度和投入,稳固与辽河油田的合作关系,同时也不断加大对 其他油田区域市场的开发。如果本公司未来不能有效开拓新市场且辽河油田在资本支出规模或结构方面发 生较大变化,或存在停产风险导致降低了对本公司的业务服务需求,或者在资金结算方面发生不利变化,将 对公司的未来盈利能力和资金流产生不利影响,进而导致业绩下滑。 应对措施:公司将继续加强与辽河油田区域市场重要客户的合作,深挖客户内部需求,努力实现单一客 户销售额的最大化。同时, 公司采用市场化的运作方式为客户提供一站式的解决方案,以优质的技术和服 务赢得客户信任,逐步将业务范围拓展到其他油田区域市场。 2.能源替代风险 目前国家正积极发展新能源如太阳能、风电、核电等新能源, 2000 年以来,我国能源消费结构并没有 发生显著的改变。国际能源署( IEA)对 2000-2030 年国际电力的需求进行了研究,研究表明,来自可再生能 公告编号：2017-010 19 源的发电总量年平均增长速度将最快。 IEA 的研究认为,在未来 30 年内非水利的可再生能源发电将比其 他任何燃料的发电都要增长得快,年增长速度近 6%,在 2000-2030 年间其总发电量将增加 5 倍,到 2030 年, 它将提供世界总电力的 4.4%,其中生物质能将占其中的 80%。随着新能源的发展,石油作为主要能源的地位 发生变化,将影响公司的业务发展。 应对措施:石油作为战略性储备能源,其产量事关国防民生,10 年内被其他能源完全替代的可能性较 小。在现有条件下保持公司业务及技术的领先,时刻关注能源变换风险,顺应行业的变化调整企业发展方 向。 3.近两年石油价格大幅下调影响行业的风险 油田环保服务市场需求直接受到石油开采和生产投资规模的影响,而石油价格的剧烈变动一般会影响 石油开采和生产投资的活跃程度。当油价处于高水位时,油田服务类需求旺盛;反之将会导致公司业绩出现 波动。近年来,虽然我国的石油需求不断增加,但受国际油价影响,自 2014 年开始,石油价格大幅下滑,造成 石油输出国经济大幅下调,有可能导致我国石油天然气延迟勘探开发投入, 将会减少或延缓对油田环保行 业的需求,进而对本行业和公司造成不利影响。 应对措施:自 2014 年开始,石油价格大幅下滑,但公司 2016 年、2015 年环保气体处理服务的收入保持 上升态势,分别为 9196.00 万元和 6322.20 万元，并未受到影响。主要由于辽河油田是全国最大的稠油油 田之一,稠油区已向地层注入蒸汽等气体,若停产重新开采成本较高;并且石油属于国家战略能源,从外交 及国家安全角度而言,需保证一定的石油国家战略储备量。但为避免因石油价格大幅下调导致辽河油田减 产或停产而对公司产生不利影响, 公司未来会大力拓展其他区域业务,降低该风险的发生。 4.行业竞争加剧的风险 随着国有石油天然气企业不断深化改革,油气田技术服务领域内原有体制下的行政壁垒已逐渐打破, 市场竞争和行业重整成为发展的必然趋势,油气田技术服务企业之间的竞争在不断加剧,如果本公司不能 及时适应不断变化的市场环境,技术和服务水平跟不上市场需要,将在未来的竞争中丧失现有的竞争优势, 对未来经营发展产生不利影响。 应对措施:加大研发投入,保持技术领先,引领行业发展,做行业内的佼佼者。 5.政策变化风险 石油环保服务公司对国家环保产业政策依赖性较强。近年来,城市雾霾现象严重,公众环保意识不断加 强,政府亦推出一系列产业政策支持大气污染治理行业发展,环保行业面临广阔的发展空间。同时,由于煤 燃烧产生大量的 PM2.5, 燃料升级换代节奏加快,石油开发过程中产生的污水和废弃物处理要求提高,如 果未来相关产业政策、法律法规和行业标准发生较大变化,则会对油田环保服务类公司造成明显的不利影 响。 应对措施:时刻关注环保政策变化,在解决环保问题的同时不断提升节能效力,提高客户收益,降低该 风险发生对公司的影响。 6.对关联方资金依赖较大的风险 有限公司时期,公司和股东规范意识不高,在公司发生资金周转困难时,公司存在向股东及关联方进行 公告编号：2017-010 20 资金拆借的情况,以补充公司流动资金不足。公司向股东及关联方拆借资金均已签订借款协议,报告期内, 公司向股东及关联方累计拆入资金 3613.64 万元用于补充运营资金以支持公司业务发展,拆借资金总额中 有 2260.00 万元、占比 62.54%的资金双方约定按年利率 4%计提资金使用费,（其中有 1000 万元于 2016 年 1—4 月之间按 5%计提资金使用费），(双方约定的年利率均低于同时期的贷款基准利率),剩余公司拆 借资金均为无偿使用。截至 2016 年 12 月 31 日,公司尚未归还股东及关联方拆借资金合计 3613.64 万元, 存在对关联方借款依赖的情形。上述拆借款项根据双方签订的借款协议约定到期后允许公司根据流动资金 充沛度决定是否续借,但如果到期后关联方要求公司一次性归还完毕公司对其欠款,将可能对公司生产经 营活动产生一定影响。公司对关联方借款存在依赖的主要原因系报告期内公司新建特油次生气无害化处理 在建工程项目拆借股东及关联方资金所致,该项目总投资 5311.86 万元, 2015 年 12 月 31 日项目已完工转 入固定资产。股东及关联方正是由于对该项目盈利能力和前景的看好(保守估计该项目每年将会增加公司 环保气体处理业务收入3500万元以上,净利增加900万元以上),公司新建特油次生气无害化处理项目时股 东积极支援公司的发展,致使公司并未拆借使用银行等长期债权,随着该项目的完工及投产,未来公司将不 会对关联方借款持续依赖,对关联方借款依赖性将逐步减弱。报告期内公司经营活动产生的现金流量净额 逐年提高,由 2015 年度的 1,572.56 万元提高至 2016 年度的 2105.07 万元,为公司减弱对关联方借款的依 赖提供了保障。截至 2016 年 12 月 31 日,公司已归还股东及关联方拆借资金合计 589.72 万元。2016 年 3 月 18 日,股份公司成立后,管理层表示,将在未来的业务发展中严格按照《公司章程》和《关联交易管理办 法》的规定,减少和规范关联交易的发生。 应对措施:(1)股东对公司增资,增强公司的资本实力,公司股本已由报告期初的 2500 万元增至股改时 的 3500 万元;(2)拟定向增发股份及引进战略投资者;(3)公司与供应商协商,延长付款期限;(4)增加银行 借款,随着公司抵押物的增多,公司将逐步增加对银行的借款;(5)采用票据结算方式等。 7.子公司次生气无害处理项目在无偿使用土地上自建房屋拆除的风险 2012 年 10 月 1 日,辽河石油勘探局欢喜岭工程技术处与有限公司签订《齐 40 块油田次生气无害化处 理调整协议》,该项目主要目的是脱除硫化氢解决硫化氢污染环境问题,解决油井次生气排放问题,实现安 全环保运行。为了促进该项目及子公司(项目服务提供方)落户凌海市安屯镇, 2012 年 4 月 13 日,凌海市 安屯镇人民政府与子公司签订了《土地使用协议》,由子公司使用,免收土地使用费,使用期限为 2011 年 6 月 30 日至 2023 年 12 月 31 日。 2010 年 7 月 19 日,凌海市发展和改革局核发了《辽宁省锦州市企业投资 项目备案书》(锦凌海发改备字[2010]35 号)。该项目主营业务收入占比 2015 年为 28.75%,2016 年为 21.55%,对公司生产经营不会产生重大不利影响。截止 2016 年 12 月 31 日,扣除已取得房产证的房产原值， 未取证房屋建筑物账面原值为 561.71 万元,累积折旧为 268.49 万元,账面净值为 293.22 万元。同时该项 目协议书约定了10年后整体装置移交给甲方,因此公司采用了10年折旧的方式进行了账务处理,同时在每 年运营的批价上,合作方均将该固定资产折旧部分计入收入支付给道博尔公司,因此不存在对公司固定资 产价值产生不利影响。该项目的生产经营设备为脱硫塔等机器设备及附属物,不需要取得产权证书,不存在 拆除风险,上述房屋本身为环保设施所配套的附属设施,特殊情况下,也可以采用其它临时建筑的形式对设 备设施的辅助部分进行遮盖,不会对公司的生产经营造成重大影响。2016 年 3 月 9 日,凌海市人民政府、 公告编号：2017-010 21 凌海市安屯镇人民政府出具证明:“...政府及相关部门承诺使用期限内土地不会规划其它用途及收回,凌 海道博尔气体有限公司不会因土地使用权证及地上建筑物之房屋所有权证的延迟办理受到政府及相关部 门的处罚。”子公司在政府无偿提供使用的土地上建设该项目,无重大违法违规。若上述政策发生变化导 致房屋发生拆除,则会对生产经营产生不利影响。 应对措施:上述房屋本身为环保设施所配套的附属设施,特殊情况下,公司可以采用其它临时建筑的形 式对设备设施的辅助部分进行遮盖,避免对生产经营造成影响。 8.公司特种油无害化处理项目在承租的土地上自建厂房拆除的风险 2013 年 10 月 11 日,中国石油天然气股份有限公司辽河油田分公司(特种油开发公司)(甲方)与盘锦道 博尔石油新技术开发有限公司(乙方)签订《特种油开发公司次生气无害化处理项目框架协议》,约定在其 “集输作业区原配液站院内”建设“特种油开发公司次生气无害化处理”项目。协议期限:“本项目自工 程竣工验收合格之日起拾年整,拾年后续签协议。”同时,双方约定:“若因甲方原因导致乙方次生气无害 化处理站无法运行,甲方应赔付乙方未收回投资及相应损失。”根据上述框架协议,2013 年 11 月 1 日,盘 锦辽河油田誉达实业有限责任公司(甲方)与道博尔(乙方)签订《油田次生气治理项目合作协议》约定,为 治理辽河油田特油公司次生气,在特油集输作业区(原盘锦辽河油田誉达实业有限责任公司配液站)内建设 次生气处理站。乙方负责次生气处理站工程设计、设备及运行管理等资金的投入。合作期限自 2014 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日。场地使用费一年 30 万元。公司在上述承租的土地上自建厂房,未办理产权。 2016 年 3 月 31 日,盘锦市兴隆台区人民政府出具证明: “ 根据盘锦市兴隆台区发改局出具的﹝兴发改发 备[2014]74 号﹞及﹝兴发改发备[2015]68 号﹞《辽宁省盘锦市企业投资项目备案书》,盘锦道博尔环保 科技股份有限公司建设了《特种油开发公司次生气无害化处理》及《特种油开发公司次生气集输》项目... 项目占地面积 10152.00 平米,土地证号﹝盘国用(2001)字第油 0103 号﹞,该证终止日期 2049 年 6 月 29 日。该地块为辽河油田生产建设用地,在城市总体规划区之外,中长期城市发展规划对该地块无专项利用计 划。特此证明。”2016 年 3 月 31 日,盘锦市兴隆台区住房和城乡建设局出具证明:“...截止本证明出具 之日,公司未因此受到任何行政处罚或调查,其亦未受到上述房产的拆除通知,该项目在合作期限内不存在 拆除的风险。特此证明。”2016 年 3 月 31 日,盘锦道博尔环保科技股份有限公司全体股东出具承诺函:“... 公司全体股东承诺,因上述事项导致公司遭受经济损失,而中国石油天然气股份有限公司辽河油田分公司 又未能履行承诺及时赔偿上述损失,股东将承担上述全部损失。”公司租赁的土地上建设该项目,若因政策 变化导致拆除对生产经营则会产生不利影响。 应对措施:该土地上的房屋同样为环保设施所配套的附属设施,若发生拆除,公司可以采用其它临时建 筑的形式对设备设施的辅助部分进行遮盖,避免对生产经营造成影响。 9.公司长期偿债能力、短期偿债能力均不足的风险 2016 年 12 月 31 日，公司资产负债率为 62.61%,流动比率为 0.9,速动比率为 0.85, 虽然报告期已较 同期好转了很多，但公司的资产负债率仍是较高,流动比率和速动比率均较低。截至 2016 年 12 月 31 日, 公司的负债主要是应付账款和其他应付款,占资产总额 59.85%,存在短期偿债能力不足的风险。公司已通 过加大市场开拓、加强管理等措施使公司的资金运用效率不断上升,进而提升公司短期、长期偿债能力。 公告编号：2017-010 22 应对措施:针对上述风险,公司全面优化负债结构,不断提高直接融资比重, 公司股本已由 2500 万股 增加至 3500 万股,未来公司将通过股票发行等直接融资的方式降低资产负债率,减少偿债风险,随着公司 的资本实力的不断增强,偿债能力将会有较大程度的改善。 10.应收账款余额较大的风险 受公司与客户结算特点等因素影响,公司各期末应收账款余额较大,占总资产的比例较高。截至 2016 年 12 月 31 日，公司应收账款账面价值为 6609.59 万元，占期末总资产的比例为 47.5%。公司应收账款客 户主要为中石油辽河油田分公司下属二级单位采油厂,占当期收入的比重为 98.47%。虽然客户实力雄厚且 信誉良好,应收账款回收状况正常,但随着公司经营规模的扩大,应收账款绝对金额将逐步增加,如宏观经 济环境、客户经营状况发生变化或公司采取的收款措施不力,应收账款将面临发生坏账损失的风险。 应对措施:针对上述风险,公司将加强应收账款催收工作,将回款情况纳入销售人员的业绩考核体系, 增强销售人员货款回收工作的能动性。公司也会在签订合同之前考察客户的财务状况,对于部分财务状况 不佳,预期回款难度较大的客户,公司将会充分权衡择优选择,在业务合作伙伴的确定上实行重质不重量的 原则,尽最大可能降低呆坏账风险发生的概率。 注：本期重大风险未发生重大变化。 （一） 报告期内新增的风险因素 报告期内无新增的风险因素。 三、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留 董事会就非标准审计意见的说明：无 （二）关键事项审计说明： 无 公告编号：2017-010 23 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 二、(五) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 二、(八) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （五）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 吕雯、丛子沐、关照其、齐放、张靖晨、聂福星、 韩菡婷、关芊芊、徐悦、王瀚梅、张兴中 房屋租赁费用 250,000.00 是 张兴中 经营租赁 7,267.00 是 关大毅 拆入资金 921,000.00 是 关旭明 拆入资金 1,000,000.00 是 韩信 拆入资金 2,420,000.00 是 李宾佳 拆入资金 1,300,000.00 是 齐文章 拆入资金 2,392,370.00 是 宋迎来 拆入资金 2,467,600.00 是 谭晓明 拆入资金 1,650,000.00 是 徐树林 拆入资金 1,320,000.00 是 张兴中 拆入资金 2,265,400.00 是 张义 拆入资金 200,000.00 是 总计 - 16,193,637.00 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 1、公司于 2014 年 11 月被评定为辽宁省省级企业技术中心。公司为推进公司技术中心研发活动的顺 利开展，进一步提高技术中心研发能力，2015 年度租赁吕雯等关联方一处房产作为研发中心。公司与关 联自然人签署房屋租赁合同符合公司的实际情况。公司已召开临时股东会议，审议通过了该议案。该事项 公告编号：2017-010 24 已在《公开转让说明书》中披露。 2、公司于 2015 年 5 月 1 日租赁关联方张兴中一处房产，租赁面积 100 平方米，租期为 2015 年 5 月 1 日至 2016 年 5 月 1 日，租金为每年 2.18 万元，平均每月租金为 1,816.67 元。该处房屋租赁协议已于 2016 年 5 月 1 日到期，不再续租。该事项已在《公开转让说明书》中披露。 3、报告期内，公司向关联方累计拆入资金 21，833，585.02 元（已还款 5，897，215.02 元，目前剩 余 15，936，370.00 元）用于补充运营资金以支持公司业务发展.拆借资金总额中仅有 2，600，000 元的 借入资金双方约定公司按年利率 5%计提资金使用费，2015 年 5 月起续签的资金拆借按年利率 4%计提资金 使用费（双方约定的年利率均低于同时期的贷款基准利率），剩余公司拆入资金均为无偿使用，该关联交 易一定程度上弥补了公司短期资金的不足，改善了公司的财务状况。公司已召开临时股东会议，审议通过 了上述借款。该事项已在《公开转让说明书》中披露。 （八）承诺事项的履行情况 1、公司控股股东、实际控制人、公司董监高均出具了避免同业竞争的承诺，并保证如果将来出现同 业竞争，将承担由于同业竞争给公司经营带来的损失。截至披露日，公司控股股东、实际控制人、公司董 监高均严格执行该承诺。 2、公司挂牌时，韩信、宋迎来、关旭明、关大毅、张兴中、齐文章、徐树林、谭晓明等 15 名发起 人自股份公司成立之日起一年内不可以转让股份；公司董事长韩信，总经理宋迎来，副总经理关大毅、吕 洪延，财务总监谭晓明、公司董事张兴中、齐文章、徐树林，公司监事关旭明、张义在任职期间每年转让 的股份不得超过其所持有公司股份总数的百分之二十五；上述人员离职后半年内，不得转让其所持有的公 司股份，可以进行转让的股份数量为其挂牌前所持公司股份数的百分之二十五。公司所有发起人股东（含 实际控制人）、董事、监事、高级管理人员针对所持股份的限售出具了书面承诺函。截止披露日，该承诺 严格执行。 3、为避免今后出现同业竞争情形，公司持股 5%以上股东以及全体董事、监事及高级管理人员出具了 《避免同业竞争的承诺函》。截至披露日，该承诺严格执行。 4、公司全体股东、董事、监事及高级管理人员签署了《避免资金占用的承诺函》。截至披露日，该承 诺严格执行。 5、挂牌时，公司全体股东出具承诺，因与中国石油天然气股份有限公司辽河油田分公司合作的次生 气无害化处理站若发生无法运行导致公司遭受经济损失，而中国石油天然气股份有限公司辽河油田分公司 又未能履行承诺及时赔偿上述损失，股东将承担上述全部损失。 6、公司实际控制人韩信承诺，公司历次增资、股权转让均真实有效，股权清晰不存在纠纷及潜在纠 纷。若因此产生纠纷或给公司造成损失，由本人承担。 7、因凌海子公司在政府无偿提供使用的土地上建设该项目，全体股东承诺因任何原因发生房屋被相 关主管部门要求拆除或其他任何情形致使公司遭受损失，将及时安排落实合法、适当的场所作为公司的生 公告编号：2017-010 25 产经营场所，并承担因搬迁给公司造成的损失，否则公司由此产生的全部损失均由全体股东承担。 8、因挂牌时公司承租的吕雯及盘锦辽油晨宇集团有限公司的房产无产权证明，全体股东承诺若因第 三人主张权利或政府部门行使职权而致使公司与吕雯及盘锦辽油晨宇集团有限公司签订的房屋租赁合同 无效或出现任何纠纷，导致公司需要搬迁并遭受经济损失、被有权政府部门处罚、被其他第三方追索的， 公司全体股东承担赔偿责任，对公司所遭受的一切经济损失予以足额补偿。 9、挂牌时，公司控股股东及实际控制人韩信承诺，公司自成立至今未曾因违反法律法规而受到人力 资源和社会保障部门的任何重大行政处罚，也无任何违法违规记录。如果公司被主管部门要求补缴社保和 公积金，本人将承担补缴的社保和公积金，并赔偿公司由此所受到的罚款及相关的损失。 公告编号：2017-010 26 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条 件股份 无限售股份总数 - - - - - 其中：控股股东、实际控制人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售条 件股份 有限售股份总数 35,000,000 100.00% - 35,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 11,180,925 31.95% - 11,180,925 31.95% 董事、监事、高管 31,592,540 90.26% - 31,592,540 90.26% 核心员工 - - - - - 总股本 35,000,000 - 0 35,000,000 - 普通股股东人数 15 注：公司 2016 年 1 月 1 日注册资本是 2500 万元，于 2016 年 3 月 18 日完成股改，股改后 总股本 3500 万股。由于有限公司不涉及股份的概念，因此年报涉及初期股本的，将以股 改后的注册资金为准。 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 韩信 11,180,925 0 11,180,925 31.95% 11,180,925 0 2 宋迎来 4,709,390 0 4,709,390 13.46% 4,709,390 0 3 谭晓明 3,274,075 0 3,274,075 9.35% 3,274,075 0 4 齐文章 2,370,550 0 2,370,550 6.77% 2,370,550 0 5 关大毅 2,212,700 0 2,212,700 6.32% 2,212,700 0 6 关旭明 2,184,000 0 2,184,000 6.24% 2,184,000 0 7 徐树林 2,134,300 0 2,134,300 6.10% 2,134,300 0 8 张兴中 2,126,600 0 2,126,600 6.08% 2,126,600 0 9 张义 1,050,000 0 1,050,000 3.00% 1,050,000 0 10 李宾佳 966,280 0 966,280 2.76% 966,280 0 10 金玉连 966,280 0 966,280 2.76% 966,280 0 合计 33,175,100 0 33,175,100 94.79% 33,175,100 0 前十名股东间相互关系说明： 1、李宾佳是韩信的外甥女。 2、关旭明和金玉连是夫妻关系。 注：公司 2016 年 1 月 1 日注册资本是 2500 万元，于 2016 年 3 月 18 日完成股改，股改后 总股本 3500 万股。 二、优先股股本基本情况 单位：股 不适用 公告编号：2017-010 27 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 公司控股股东韩信现持有公司股份 11,180,925.00 股，占股权比例为 31.9455%，为公司第一大股东。 韩信，男，1961 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于大庆石油学院，本科学历，无职称。 1983 年 7 月至 1998 年 3 月，任职辽河油田设计院科研所副所长。1998 年 4 月至 2014 年 12 月，任职道 博尔有限董事长兼总经理。2015 年 1 月至 2016 年 2 月，任职道博尔有限董事长。2016 年 3 月至今，任 职道博尔股份董事长，系股份公司发起人、控股股东及实际控制人。韩信自公司成立以来始终担任公司 的董事长及法定代表人，实际掌握公司经营管理的决策权。 （二）实际控制人情况 实际控制人与控股股东为同一人。 公告编号：2017-010 28 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 单位：元 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 单位：元 不适用 违约情况: 不适用 五、利润分配情况 报告期内利润分配或公积金转增股本的执行情况： 2016 年 3 月 1 日，公司召开了股份公司创立大会暨第一次股东大会，会议审议通过 了《关于整体变更设立股份公司的议案》的议案，同意以道博尔 2015 年 12 月 31 日经 审定净资产 35,037,586.77 元，其中专项储备 10,803.41 元保留不参与折股，剩余净资 产 35,026,783.36 元按照 1：0.999235346 比例折合为股份有限公司股本，共计折合股 本 35,000,000.00 元，每股面值 1 元，超出股本部分的剩余净资产为 26,783.36 元，全 部转入股份公司资本公积，整体变更设立股份公司前后各发起人持股比例保持不变。 （一）报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 - - - - 合计 - - - （二）利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 0.70 - - 公告编号：2017-010 29 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 韩信 董事长、总经理 男 56 本科 2016.3.1-2019.2.28 是 宋迎来 董事 男 54 本科 2016.3.1-2019.2.28 是 徐树林 董事 男 57 本科 2016.3.1-2019.2.28 是 张兴中 董事、副总经理 男 53 本科 2016.3.1-2019.2.28 是 齐文章 董事 男 54 专科 2016.3.1-2019.2.28 是 关旭明 监事 男 56 本科 2016.3.1-2019.2.28 是 张义 监事 男 57 - 2016.3.1-2019.2.28 是 许辉武 监事 男 39 - 2016.3.1-2019.2.28 是 谭晓明 财务总监 女 51 本科 2016.3.1-2019.2.28 是 吕洪延 副总经理 男 45 专科 2016.3.1-2019.2.28 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董监高人员中均不存在人员关联关系 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例 期末持有股票期 权数量 韩信 董事长、总经理 11,180,925 0 11,180,925 31.95% - 宋迎来 董事 4,709,390 0 4,709,390 13.46% - 徐树林 董事 2,134,300 0 2,134,300 6.10% - 张兴中 董事、副总经理 2,126,600 0 2,126,600 6.08% - 齐文章 董事 2,370,550 0 2,370,550 6.77% - 关旭明 监事 2,184,000 0 2,184,000 6.24% - 张义 监事 1,050,000 0 1,050,000 3.00% - 许辉武 监事 - - - - - 谭晓明 财务总监 3,274,075 0 3,274,075 9.35% - 吕洪延 副总经理 350,000 0 350,000 1.00% - 合计 - 29,379,840 0 29,379,840 83.94% - （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 是 副总经理是否发生变动 是 公告编号：2017-010 30 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 韩信 董事长 新任 董事长、总经理 投票选举 宋迎来 总经理 离任 董事、总工程师 个人身体原因 关大毅 副总经理 离任 技术副总监 个人身体原因 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 公司控股股东韩信现持有公司股份 11,180,925.00 股，占股权比例为 31.9455%，为公司第一大股东。 韩信，男，1961 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于大庆石油学院，本科学历，无职称。 1983 年 7 月至 1998 年 3 月，任职辽河油田设计院科研所副所长。1998 年 4 月至 2014 年 12 月，任职道博 尔有限董事长兼总经理。2015 年 1 月至 2016 年 2 月，任职道博尔有限董事长。2016 年 3 月至今，任职道 博尔股份董事长，系股份公司发起人、控股股东及实际控制人。2016 年 11 月，任公司董事长兼总经理。 韩信自公司成立以来始终担任公司的董事长及法定代表人，实际掌握公司经营管理的决策权。 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 12 10 财务人员 5 5 技术人员 21 23 生产人员 94 94 销售人员 9 9 行政人员 18 18 员工总计 159 159 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 2 2 本科 35 35 专科 49 49 专科以下 73 73 员工总计 159 159 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动 报告期末，公司在册员工159人，报告期内人员稳定。 2、人才引进与招聘 公司重视人才在企业发展中的价值，拟引进相关领域的专业人才。公司主要通过各类专业招聘网站、 公告编号：2017-010 31 员工交流与推荐、校园招聘、与地方政府职能部门交流等方式引进专业技术人才，并提供匹配的职位和福 利待遇，目前与有意向的人员沟通中。 3、员工培训 公司建立了完善的员工培训体系，培训内容包括企业文化、公司制度、专业技术与管理能力。培训方 式主要包括员工入职培训、外出学习、研发人员外委培训、内部技术交流、管理人员能力培训等。 4、薪酬政策 公司重视薪酬体系的建设，员工薪酬包括基本薪资、技能薪资、绩效薪资、各种补贴和员工福利等。 5、需公司承担费用的离退休职工人数 报告期内，公司无需承担费用的离退休职工。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 4 4 11,426,940 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 报告期内，公司并未认定核心员工，核心技术人员已披露在公转书，本期无变化。 公告编号：2017-010 32 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 有限公司阶段，公司的法人治理结构不完善，公司治理曾存在一些问题，比如三会制度建立和运行情 况存在一定瑕疵，未制定关联交易、对外担保等管理制度。2016 年 3 月 18 日有限公司整体变更为股份有 限公司，股份公司成立后，公司遵照《公司法》、《公司章程》的相关规定建立了股东大会、董事会、监事 会和经理层“三会一层”的法人治理结构，制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议 事规则》和《总经理工作细则》，并制定了相关内部控制制度，明确决策、执行、监督等方面的职责权限， 形成科学有效的职责分工和制衡机制，逐步建立健全了法人治理结构。 自股份公司成立以来，公司股东大会、董事会、监事会按照公司章程中关于“三会”的构成和议事规 则的规定，履行了股东大会、董事会、监事会的职责，三会决议内容完整，要件齐备，会议决议均能正常 签署并归档保存，三会决议均能得到执行。公司召开的监事会会议中，职工代表监事按照要求出席会议并 行使了表决权，监事会能够正常发挥监督作用。通过股份制改造及一系列重要制度的制定，三会及相关管 理人员的权责更加明确，公司治理结构进一步健全，公司治理得以有效运行。 报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会会议的召集程序、决议程序、表决内容均符合法律法 规和《公司章程》以及议事规则的规定，运作较为规范；公司重要决策的制定能够遵照《公司章程》和相 关议事规则规定，通过相关会议审议通过；公司股东、董事、监事均能按照要求出席相关会议，并履行相 关权利义务。 本年度内建立的各项公司治理制度主要包括： 1、《股东大会议事规则》 2、《董事会议事规则》 3、《监事会议事规则》 4、《总经理工作细则》 5、《关联交易管理制度》 公告编号：2017-010 33 6、《重大投资决策管理办法》 7、《对外担保管理制度》 8、《投资者关系管理制度》 9、《信息披露管理办法》 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司建立了股东大会、董事会、监事会的现代企业治理制度，与治理机制相配套，公司还制定了《公 司章程》、“ 三会” 议事规则、对外投资、对外担保、关联交易等管理制度，符合《公司法》、《证券 法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则》等法律、法规及规范性文件的要求。通过对上述制度的实 施，畅通了股东知晓公司经营和决策的渠道，提升了股东参与公司经营、监督企业运营的积极性，保障了 公司决策运行的有效性和贯彻力度，切实有效的保护了股东充分行使知情权、参与权、质疑权和表决权等 权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司已经按照相关法律法规以及《公司章程》的相关规定，对对外担保、对外投资、关联 交易等重要事项建立起相应的制度，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均严格按照《公司章程》 及有关内控制度规定的程序和规则进行，并按规定在全国中小企业股份转让系统公告，未出现违法、违 规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。 1、人事变动 股份公司成立后，为完善公司法人治理结构，公司遵照《公司法》、《公司章程》的相关规定建立了 股东大会、董事会、监事会和经理层“三会一层”的法人治理结构，经第一次股东大会选举产生了第一届 董事会、监事会成员，其中有 1 名监事为职工代表大会选举产生的职工代表监事，并按照相关制度规定聘 任了总经理、财务总监等高级管理人员。公司董事、监事及高级管理人员的变动符合《公司法》、《公司 章程》的相关规定。 2、关联交易 公司于 2016 年 12 月 30 日召开了 2016 年第一次临时股东大会，对 2017 年预计日常性关联交易的议案 进行了审议。符合《公司法》、《公司章程》、《关联交易管理制度》的相关规定。 4、公司章程的修改情况 股份公司章程的订立 2016 年 3 月 1 日，公司召开了股份公司创立大会暨第一次股东大会，会议审议通过了《盘锦道博尔环 保科技股份有限公司章程》，并遵照《公司法》、《公司章程》的相关规定建立了股东大会、董事会、监事会 和经理层“三会一层”的法人治理结构，制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事 规则》和《总经理工作细则》及相关内部控制制度，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成科学 有效的职责分工和制衡机制，逐步建立健全了法人治理结构。 公告编号：2017-010 34 公司注重对股东权利的保障，股东拥有知情权、参与权、质询权和表决权等权利，可以依法行使股东 各项权利。 公司同时制定了《投资者关系管理》制度，并明确了股东纠纷解决机制。 《公司章程》规定了股东大会审议有关关联交易事项时，关联股东不应当参与投票表决，其所代表的 有表决权的股份数不计入有效表决总数；股东大会决议的公告应当充分披露非关联股东的表决情况。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 6 1、选举韩信为董事长,聘任宋迎来为总经理,聘任张兴中为 副总经理,聘任关大毅为副总经理,聘任吕洪延为副总经 理,聘任谭晓明为财务总监,审议通过《总经理工作细则》。 2、《关于拟签重大合同的议案》。 3、《关于拟签重大合同的议案》 4、《公司 2016 年半年度报告的议案》 5、《关于任命韩信为公司总经理职务》 6、《关于预计 2017 年公司日常性关联交易的议案》;《关 于提请召开公司 2016 年第一次临时股东大会的议案》 监事会 2 1、《关于选举关旭明为监事会主席的议案》 2、《2016 年半年度报告》 股东大会 2 1、审议通过整体变更设立盘锦道博尔环保科技股份有限公 司,审议通过了《关于整体变更设立股份公司的议案》;《关 于股份公司设立费用的议案》;《关于股份公司章程的议 案》;《关于股东大会议事规则的议案》;《关于董事会议 事规则的议案》;《关于监事会议事规则的议案》;《关于 关联交易管理制度的议案》;《关于重大投资决策管理办法 的议案》;《关于信息披露管理办法的议案》;审议《对外 担保管理制度的议案》;《关于选举股份公司第一届董事会 董事的议案》;《关于选举股份公司第一届监事会非职工代 表监事的议案》;《关于授权董事会办理公司变更为股份有 限公司相关事宜的议案》;《关于申请公司股票进入全国股 份转让系统挂牌并公开转让、纳入非上市公众公司监管的 议案》;《关于授权董事会办理公司股票进入全国股份转让 系统挂牌并公开转让(协议转让)相关事宜的议案》。 公告编号：2017-010 35 2、审议通过《关于预计 2017 年公司日常性关联交易的预 案》,对 2017 年度日常性关联交易进行预计。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、 表决和决议等事项均符合《公司法》、《公司章程》、三会规则等要求，决议内容没有违反《公司法》、《公司 章程》等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符合《公司法》等法律法规的任职要求，能够按照《公 司章程》、三会规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。公司信息披露工作严格遵守相关法律、法规 的规定，做到及时、准确、完整。 （三）公司治理改进情况 本年度，公司进一步规范了公司法人治理结构，股东大会、董事会、监事会严格按照《公司法》等法 律、法规和中国证监会有关法律、法规的要求运行，董事会秘书和管理层均依法依规履行各自的权利和义 务。公司重大经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行， 截至报告期末，上述机构和人员能够切实履行应尽的职责和义务，未出现违法、违规现象，公司治理的实 际状况符合相关法规的要求。 报告期内，公司管理层未引入职业经理人。 （四）投资者关系管理情况 2016 年 3 月 18 日有限公司整体变更为股份有限公司，股份公司成立后，公司建立了较为完善的公司 治理机制，制定了《投资者关系管理制度》，从制度层面上保证了现有公司治理机制能为所有股东提供合适 的保护。 公司通过全国股转系统信息披露平台（）及时按照相关法律法规的要求充分进行信息 披露，保护投资者权益。公司同时建立了通过电话、电子邮件等与投资者互动交流的有效途径，确保公司 与潜在投资者之间畅通的沟通渠道。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 报告期内未发现公司存在重大风险事项，对本年度内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公告编号：2017-010 36 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立，公司具有完整的业务及自主经营 能力。 1、业务独立性 公司拥有独立完整的采购体系、生产体系、销售体系、研发体系，具有完整的业务流程、独立的经营 场所、供应渠道和销售服务部门。公司独立获取业务收入和利润，具有独立自主的运营能力，公司业务独 立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。公司不存在影响公司独立性的重大或频繁的关联交易。 2、人员独立性 公司董事、监事、高级管理人员的选举或任免均按照《公司法》、《公司章程》等有关规定进行。董事 长、总经理、副总经理、财务总监等高级管理人员均与公司签订了劳动合同并在公司领取报酬，不存在从 关联公司领取报酬的情况，公司人员独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。 3、资产独立性 公司主要财产包括房屋建筑物、机器设备、运输工具、办公设备、土地使用权、专利、商标等，相关 财产均有权属凭证，公司拥有独立完整的资产结构，拥有独立的研发、生产、销售系统及配套设施，拥有 独立的商标、专利等无形资产。公司资产独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。 4、机构独立性 公司已依法建立健全股东大会、董事会、监事会等三会及独立完整的组织机构，公司独立行使经营管 理职权，不存在机构混同的情形。公司的办公场所独立于股东单位，不存在混合经营、合署办公的情形。 公司机构独立于公司的控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。 5、财务独立性 公司设立了独立的财务会计部门，并根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》建立了独立的 财务核算体系和规范的财务管理制度， 配备专职财务人员，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计 制度。公司在银行独立开立账户，依法进行纳税申报和履行纳税义务，独立对外签订合同，不存在与控股 股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形。公司财务独立于控股股东、实际控制人及其 控制的其他企业。 综上所述，公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业在业务、资产、人员、财务、机构等方 面相互独立，具有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。 （三）对重大内部管理制度的评价 1、内部控制制度建设情况 2016 年 3 月 18 日有限公司整体变更为股份有限公司，股份公司成立后，公司建立了较为完善的公司 公告编号：2017-010 37 治理机制，制定了一系列的内部管理制度，从制度层面上保证了现有公司治理机制能为所有股东提供合适 的保护。 2、董事会关于内部控制的说明 董事会认为：公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定， 结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。 （1）关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情 况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 （2）关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度 的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 （3）关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风 险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险 控制体系。 报告期内，公司未发现上述管理制度存在重大缺陷。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司定期报告未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况，临时报告及时、真实、准 确、完整。公司信息披露责任人、公司高级管理人员及其他信息披露相关人员，严格遵守了公司《信息披 露事务管理制度》，执行情况良好。 截至报告期末，公司尚未建立《年度重大差错责任追究制度》。 公告编号：2017-010 38 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留 审计报告编号 中喜审字【2017】第 0493 号 审计机构名称 中喜会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 大连市沙河口区西安路华晟花园 32 号楼 1 单元 602 室 审计报告日期 2017 年 4 月 27 日 注册会计师姓名 潘杰 郭雪莲 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 审 计 报 告 中喜审字[2017]第 0493 号 盘锦道博尔环保科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的盘锦道博尔环保科技股份有限公司（以下简称“盘锦道博 尔”）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表， 2016 年 度的合并及母公司利润表、合并及母公司所有者权益变动表和合并及母公司现金 流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是盘锦道博尔管理层的责任，这种责任包括：⑴按 照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；⑵设计、执行和维 护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求 我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否 公告编号：2017-010 39 不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报 表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和 公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层 选用的会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列 报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基 础。 三、审计意见 我们认为，盘锦道博尔财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编 制，公允反映了盘锦道博尔 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营 成果和现金流量。 中喜会计师事务所 中国注册会计师：潘杰 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：郭雪莲 中国.北京 二〇一七年四月二十七日 公告编号：2017-010 40 二、 财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、1 3,269,320.30 8,925,236.58 结算备付金 - - 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 五、2 2,000,000.00 3,469,660.20 应收账款 五、3 66,095,861.52 59,507,790.29 预付款项 五、4 1,782,744.54 1,565,318.27 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 五、5 168,780.00 592,017.32 买入返售金融资产 - - 存货 五、6 4,240,597.79 7,483,819.41 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 五、7 250,734.20 - 流动资产合计 77,808,038.35 81,543,842.07 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 - - 投资性房地产 - - 固定资产 五、8 54,788,927.03 53,754,873.36 在建工程 五、9 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 五、10 2,410,012.86 2,465,104.26 开发支出 - - 商誉 - - 公告编号：2017-010 41 长期待摊费用 五、11 2,153,767.24 40,451.73 递延所得税资产 五、12 366,060.76 312,703.85 其他非流动资产 五、13 1,801,575.00 2,754,340.00 非流动资产合计 61,520,342.89 59,327,473.20 资产总计 139,328,381.24 140,871,315.27 流动负债： 短期借款 五、14 - 9,700,000.00 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 五、15 47,112,801.77 43,796,394.38 预收款项 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 五、16 10,469.54 896,801.24 应交税费 五、17 2,166,200.00 2,351,871.30 应付利息 五、18 1,077,248.00 592,457.00 应付股利 - - 其他应付款 五、19 36,164,762.72 42,048,415.40 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 86,531,482.03 99,385,939.32 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 五、20 700,000.00 940,000.00 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 公告编号：2017-010 42 非流动负债合计 700,000.00 940,000.00 负债合计 87,231,482.03 100,325,939.32 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、21 35,000,000.00 25,000,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 五、22 26,783.36 1,826,900.00 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 五、23 - 10,803.41 盈余公积 五、24 1,959,954.34 4,275,866.56 一般风险准备 - - 未分配利润 五、25 15,110,161.51 9,431,805.98 归属于母公司所有者权益合计 52,096,899.21 40,545,375.95 少数股东权益 - - 所有者权益总计 52,096,899.21 40,545,375.95 负债和所有者权益总计 139,328,381.24 140,871,315.27 法定代表人：韩信 主管会计工作负责人：韩信 会计机构负责人：谭晓明 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 2,606,628.72 8,807,021.52 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 2,000,000.00 3,469,660.20 应收账款 十一、1 66,095,861.52 59,507,790.29 预付款项 7,061,082.27 1,162,515.00 应收利息 - - 应收股利 - 3,100,000.00 其他应收款 十一、2 168,780.00 7,364,358.32 存货 1,370,389.03 2,171,000.81 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 250,734.20 - 流动资产合计 79,553,475.74 85,582,346.14 非流动资产： 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 公告编号：2017-010 43 长期股权投资 十一、3 5,000,000.00 5,000,000.00 投资性房地产 - - 固定资产 39,359,489.43 35,618,841.95 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 704,233.00 722,509.00 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 2,153,767.24 40,451.73 递延所得税资产 30,451.87 43,797.86 其他非流动资产 1,801,575.00 2,754,340.00 非流动资产合计 49,049,516.54 44,179,940.54 资产总计 128,602,992.28 129,762,286.68 流动负债： 短期借款 - 9,700,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 42,373,680.17 38,102,247.78 预收款项 - - 应付职工薪酬 - 890,178.00 应交税费 1,893,211.21 2,854,127.75 应付利息 1,077,248.00 592,457.00 应付股利 - - 其他应付款 36,159,762.72 41,645,689.38 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 81,503,902.10 93,784,699.91 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 700,000.00 940,000.00 公告编号：2017-010 44 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 700,000.00 940,000.00 负债合计 82,203,902.10 94,724,699.91 所有者权益： 股本 35,000,000.00 25,000,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 26,783.36 1,826,900.00 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 0.00 10,803.41 盈余公积 1,110,334.18 3,460,426.36 未分配利润 10,261,972.64 4,739,457.00 所有者权益合计 46,399,090.18 35,037,586.77 负债和所有者权益总计 128,602,992.28 129,762,286.68 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 103,963,400.44 78,743,121.00 其中：营业收入 五、26 103,963,400.44 78,743,121.00 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 94,151,371.89 71,827,771.15 其中：营业成本 五、26 76,180,473.91 59,659,594.46 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 营业税金及附加 五、27 1,386,298.62 453,744.30 销售费用 五、28 1,917,613.50 750,910.01 管理费用 五、29 13,362,188.62 9,292,479.77 财务费用 五、30 1,382,967.12 1,766,749.53 资产减值损失 五、31 -78,169.88 -95,706.92 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - 投资收益（损失以“－”号填列） 五、32 - 154,520.02 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - 公告编号：2017-010 45 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 9,812,028.55 7,069,869.87 加：营业外收入 五、33 3,190,846.28 968,291.80 其中：非流动资产处置利得 2,300,186.28 17,094.80 减：营业外支出 五、34 51,332.44 223,098.99 其中：非流动资产处置损失 51,054.15 74,710.71 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 12,951,542.39 7,815,062.68 减：所得税费用 五、35 1,389,215.72 1,195,643.72 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 11,562,326.67 6,619,418.96 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - 归属于母公司所有者的净利润 11,562,326.67 6,619,418.96 少数股东损益 - - 六、其他综合收益的税后净额 - - 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1．重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - 2．权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - 1．权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 - - 2．可供出售金融资产公允价值变动损益 - - 3．持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - 5．外币财务报表折算差额 - - 6．其他 - - 归属少数股东的其他综合收益的税后净额 - - 七、综合收益总额 11,562,326.67 6,619,418.96 归属于母公司所有者的综合收益总额 11,562,326.67 6,619,418.96 归属于少数股东的综合收益总额 - - 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.33 0.56 （二）稀释每股收益 - - 法定代表人：韩信 主管会计工作负责人：韩信 会计机构负责人：谭晓明 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 十一、4 103,963,400.44 78,743,121.00 减：营业成本 十一、4 78,187,835.50 61,528,427.44 营业税金及附加 997,264.00 369,103.37 销售费用 1,885,535.86 750,910.01 管理费用 12,145,884.28 7,662,390.57 公告编号：2017-010 46 财务费用 1,387,480.90 1,767,693.85 资产减值损失 -78,169.88 -95,706.92 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - 投资收益（损失以“－”号填列） 十一、5 - 3,254,520.02 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 9,437,569.78 10,014,822.70 加：营业外收入 3,190,186.28 967,654.80 其中：非流动资产处置利得 2,300,186.28 17,094.80 减：营业外支出 51,055.72 223,098.99 其中：非流动资产处置损失 51,054.15 74,710.71 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 12,576,700.34 10,759,378.51 减：所得税费用 1,204,393.52 1,155,114.91 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 11,372,306.82 9,604,263.60 五、其他综合收益的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1．重新计量设定受益计划净负债或净资产的变 动 - - 2．权益法下在被投资单位不能重分类进损益的 其他综合收益中享有的份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - 1．权益法下在被投资单位以后将重分类进损益 的其他综合收益中享有的份额 - - 2．可供出售金融资产公允价值变动损益 - - 3．持有至到期投资重分类为可供出售金融资产 损益 - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - 5．外币财务报表折算差额 - - 6．其他 - - 六、综合收益总额 11,372,306.82 9,604,263.60 七、每股收益： （一）基本每股收益 - - （二）稀释每股收益 - - （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 111,561,659.39 120,178,168.10 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 公告编号：2017-010 47 保户储金及投资款净增加额 - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 五、36 1,417,267.91 812,692.16 经营活动现金流入小计 112,978,927.30 120,990,860.26 购买商品、接受劳务支付的现金 59,616,445.53 87,328,055.91 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 14,104,416.02 7,373,300.65 支付的各项税费 9,801,600.64 5,814,348.96 支付其他与经营活动有关的现金 五、36 8,405,716.17 4,749,548.81 经营活动现金流出小计 91,928,178.36 105,265,254.33 经营活动产生的现金流量净额 21,050,748.94 15,725,605.93 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - 1,500,000.00 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 5,128.21 28,056.09 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 5,128.21 1,528,056.09 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 10,095,274.80 24,706,677.26 投资支付的现金 - - 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 100,000.00 - 投资活动现金流出小计 10,195,274.80 24,706,677.26 投资活动产生的现金流量净额 -10,190,146.59 -23,178,621.17 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 21,826,900.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 4,900,000.00 9,700,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - 22,400,000.00 筹资活动现金流入小计 4,900,000.00 53,926,900.00 公告编号：2017-010 48 偿还债务支付的现金 14,600,000.00 15,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 919,303.61 17,357,328.06 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 5,897,215.02 8,800,000.00 筹资活动现金流出小计 21,416,518.63 41,157,328.06 筹资活动产生的现金流量净额 -16,516,518.63 12,769,571.94 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -5,655,916.28 5,316,556.70 加：期初现金及现金等价物余额 8,925,236.58 3,608,679.88 六、期末现金及现金等价物余额 3,269,320.30 8,925,236.58 法定代表人：韩信 主管会计工作负责人：韩信 会计机构负责人：谭晓明 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 111,561,659.39 120,178,168.10 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 1,405,720.33 6,806,382.62 经营活动现金流入小计 112,967,379.72 126,984,550.72 购买商品、接受劳务支付的现金 74,023,704.77 89,040,695.80 支付给职工以及为职工支付的现金 11,598,317.80 5,253,323.20 支付的各项税费 8,180,170.65 4,262,222.57 支付其他与经营活动有关的现金 7,656,129.10 12,292,398.29 经营活动现金流出小计 101,458,322.32 110,848,639.86 经营活动产生的现金流量净额 11,509,057.40 16,135,910.86 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - 1,500,000.00 取得投资收益收到的现金 3,100,000.00 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 5,128.21 28,056.09 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 3,105,128.21 1,528,056.09 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 10,095,274.80 24,395,597.36 投资支付的现金 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 100,000.00 - 投资活动现金流出小计 10,195,274.80 24,395,597.36 投资活动产生的现金流量净额 -7,090,146.59 -22,867,541.27 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 21,826,900.00 公告编号：2017-010 49 取得借款收到的现金 4,900,000.00 9,700,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - 22,400,000.00 筹资活动现金流入小计 4,900,000.00 53,926,900.00 偿还债务支付的现金 14,600,000.00 15,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 919,303.61 17,357,328.06 支付其他与筹资活动有关的现金 - 8,800,000.00 筹资活动现金流出小计 15,519,303.61 41,157,328.06 筹资活动产生的现金流量净额 -10,619,303.61 12,769,571.94 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -6,200,392.80 6,037,941.53 加：期初现金及现金等价物余额 8,807,021.52 2,769,079.99 六、期末现金及现金等价物余额 2,606,628.72 8,807,021.52 公告编号：2017-010 50 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 25,000,000.00 - - - 1,826,900.00 - - 10,803.41 4,275,866.56 - 9,431,805.98 - 40,545,375.95 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 25,000,000.00 - - - 1,826,900.00 - - 10,803.41 4,275,866.56 - 9,431,805.98 - 40,545,375.95 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 10,000,000.00 - - - -1,800,116.64 - - -10,803.41 -2,315,912.22 - 5,678,355.53 - 11,551,523.26 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 11,562,326.67 - 11,562,326.67 （二）所有者投入和减少 资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 1,144,514.14 - -1,144,514.14 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 1,144,514.14 - -1,144,514.14 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-010 51 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 10,000,000.00 - - - -1,800,116.64 - - - -3,460,426.36 - -4,739,457.00 - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 10,000,000.00 - - - -1,800,116.64 - - - -3,460,426.36 - -4,739,457.00 - - （五）专项储备 - - - - - - - -10,803.41 - - - - -10,803.41 1．本期提取 - - - - - - - 409,512.00 - - - - 409,512.00 2．本期使用 - - - - - - - -420,315.41 - - - - -420,315.41 （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 35,000,000.00 - - - 26,783.36 - - - 1,959,954.34 - 15,110,161.51 - 52,096,899.21 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收 益 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 5,000,000.00 - - - - - - 135,967.59 3,303,924.66 - 25,174,328.92 - 33,614,221.17 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 - - - - - - - 135,967.59 3,303,924.66 - 25,174,328.92 - 33,614,221.17 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - 1,826,900.00 - - -125,164.18 971,941.90 - -15,742,522.94 - 6,931,154.78 公告编号：2017-010 52 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 6,619,418.96 - 6,619,418.96 （二）所有者投入和减少 资本 - - - - 1,826,900.00 - - - - - - - 16,326,900.00 1．股东投入的普通股 - - - - 1,826,900.00 - - - - - - - 16,326,900.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 971,941.90 - -16,861,941.90 - -15,890,000.00 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 971,941.90 - -971,941.90 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - -15,890,000.00 - -15,890,000.00 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 5,500,000.00 - - - - - - - - - -5,500,000.00 - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 5,500,000.00 - - - - - - - - - -5,500,000.00 - - （五）专项储备 - - - - - - - -125,164.18 - - - - -125,164.18 1．本期提取 - - - - - - - 525,600.00 - - - - 525,600.00 2．本期使用 - - - - - - - -650,764.18 - - - - -650,764.18 （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 25,000,000.00 - - - 1,826,900.00 - - 10,803.41 4,275,866.56 - 9,431,805.98 - 40,545,375.95 公告编号：2017-010 53 法定代表人：韩信 主管会计工作负责人：韩信 会计机构负责人：谭晓明 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 25,000,000.00 - - - 1,826,900.00 - - 10,803.41 3,460,426.36 4,739,457.00 35,037,586.77 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 25,000,000.00 - - - 1,826,900.00 - - 10,803.41 3,460,426.36 4,739,457.00 35,037,586.77 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 10,000,000.00 - - - -1,800,116.64 - - -10,803.41 -2,350,092.18 5,522,515.64 11,361,503.41 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 11,372,306.82 11,372,306.82 （二）所有者投入和减少资 本 - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 1,110,334.18 -1,110,334.18 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 1,110,334.18 -1,110,334.18 - 2．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 10,000,000.00 - - - -1,800,116.64 - - - -3,460,426.36 -4,739,457.00 - 公告编号：2017-010 54 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 10,000,000.00 - - - -180,011,664.00 - - - -3,460,426.36 -4,739,457.00 - （五）专项储备 - - - - - - - -10,803.41 - - -10,803.41 1．本期提取 - - - - - - - 409,512.00 - - 409,512.00 2．本期使用 - - - - - - - -420,315.41 - - -420,315.41 （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 35,000,000.00 - - - 26,783.36 - - 0.00 1,110,334.18 10,261,972.64 46,399,090.18 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 5,000,000.00 - - - - - - 135,967.59 2,500,000.00 17,485,619.76 25,121,587.35 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 5,000,000.00 - - - - - - 135,967.59 2,500,000.00 17,485,619.76 25,121,587.35 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 20,000,000.00 - - - 1,826,900.00 - - -125,164.18 960,426.36 -12,746,162.76 9,915,999.42 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 9,604,263.60 9,604,263.60 （二）所有者投入和减少资 本 14,500,000.00 - - - 1,826,900.00 - - - - - 16,326,900.00 1．股东投入的普通股 14,500,000.00 - - - 1,826,900.00 - - - - - 16,326,900.00 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-010 55 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 960,426.36 -16,850,426.36 -15,890,000.00 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 960,426.36 -960,426.36 - 2．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - -15,890,000.00 -15,890,000.00 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 5,500,000.00 - - - - - - - - -5,500,000.00 - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 5,500,000.00 - - - - - - - - -5,500,000.00 - （五）专项储备 - - - - - - - -125,164.18 - - -125,164.18 1．本期提取 - - - - - - - 525,600.00 - - 525,600.00 2．本期使用 - - - - - - - -650,764.18 - - -650,764.18 （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 25,000,000.00 - - - 1,826,900.00 - - 10,803.41 3,460,426.36 4,739,457.00 35,037,586.77 公告编号：2017-010 56 财务报表附注 盘锦道博尔环保科技股份有限公司 2016 年 12 月 31 日财务报表附注 （除特别说明外，金额以人民币元表述） 一、 公司基本情况: 1、 公司概况 盘锦道博尔环保科技股份有限公司（原名盘锦道博尔石油新技术开发有限公司，以下简 称“公司”或“本公司”）以下简称本公司）系由盘锦市兴隆台区市场监督管理局批准，由 辽河油田设计院百强科技开发公司、韩信、宋迎来等股东出资，于 1998 年 4 月 1 日在盘锦 市兴隆台区市场监督管理局登记注册，取得统一社会信用代码为 91211103122442851B 的营 业执照；法定代表人：韩信；企业住所：辽宁省盘锦市兴隆台区新开中路 10 号。营业期限： 二十年；业务性质：其他科技推广和应用服务业；主要经营活动：化工产品（除危险品）生 产、开发、应用、技术服务；粘砂套管生产与技术服务；天然气净化技术服务；二类以下机 电产品、仪器仪表、建材、办公用品、压力容器、成套设备销售；二氧化碳批发（无储存） （有效期至 2017 年 11 月 24 日）；二氧化碳注入服务；污水处理及服务；生产破乳剂、防蜡 剂、分散防蜡剂、预脱水剂（以上产品均含一级易燃溶剂制品，有效期至 2017 年 10 月 22 日）。 （1）历史沿革 1) 本公司设立时的股东及股权结构 1998 年 4 月 1 日，盘锦市兴隆台区工业开发区管理委员会出具了兴开管发[1998]12 号 《关于成立盘锦道博尔石油新技术开发有限公司的批复》，同意本公司成立。1998 年 4 月 7 日，盘锦融汇会计师事务所出具了（融汇）验字【98】第 150 号验资证明书，对有限公司设 立时出资进行了审验，截至 1998 年 4 月 7 日本次出资 55 万元已经到位。 公司设立时的股权结构为： 序号 股东 出资额（万元） 出资比例（%） 出资方式 1 辽河油田设计院百强科技 开发公司 16.5 30 实物、货币 2 韩信 18.70 34 货币 3 宋迎来 4.40 8 货币 公告编号：2017-010 57 序号 股东 出资额（万元） 出资比例（%） 出资方式 4 周成熙 2.20 4 货币 5 王永新 1.10 2 货币 6 齐文章 1.10 2 货币 7 张兴中 1.10 2 货币 8 王福斌 1.10 2 货币 9 宁甲清 1.10 2 货币 10 常银环 1.10 2 货币 11 李明辉 1.10 2 货币 12 高世全 1.10 2 货币 13 王金哲 1.10 2 货币 14 高洪亮 1.10 2 货币 15 郝艳秋 0.55 1 货币 16 谭宏智 0.55 1 货币 17 张春莲 0.55 1 货币 18 王治钧 0.55 1 货币 合计 1 个法人，17 自然人 55.00 100.00 2) 第一次股权变动 1998 年 9 月，王永新、宁甲清、周承熙、李明辉、高洪亮与韩信签定了股权转让协议， 合计转让股份 0.8 万元，下列人员增加现金投资：韩信增投 1.5 万元；宋迎来增投 0.1 万元； 齐文章增投 3.6 万元；张兴中增投 3.6 万元；郝艳秋增投 0.05 万元；谭宏智增投 0.45 万元； 张春莲增投 0.45 万元；常银环增投 2.9 万元；王治钧增投 0.45 万元；王金哲增投 0.4 万元； 新增股东如下：谭晓明出资：5 万元；张晓芳出资：5.5 万元；王佩霞出资：6 万元。公司 就本次股权转让办理了工商登记备案手续。1998 年 9 月 23 日，盘锦融汇会计师事务所出具 了（融汇）验字（1998）288 号验资报告，对投资人增加投资 30 万元进行了审验，截至 1998 年 9 月 23 日增加投入的 30 万元已经到位。变更后累计投入资本 85 万元。 变更后的股东及股权结构： 序号 股东 出资额（万元） 出资比例（%） 出资方式 1 韩 信 21 24.71 货币 2 宋迎来 4.5 5.29 货币 3 王永新 0.9 1.06 货币 4 齐文章 4.7 5.53 货币 5 张兴中 4.7 5.53 货币 公告编号：2017-010 58 序号 股东 出资额（万元） 出资比例（%） 出资方式 6 郝艳秋 0.6 0.71 货币 7 王福斌 1.1 1.29 货币 8 谭宏智 1 1.18 货币 9 张春莲 1 1.18 货币 10 宁甲清 1 1.18 货币 11 常银环 4 4.71 货币 12 李明辉 0.9 1.06 货币 13 王治钧 1 1.18 货币 14 高世全 1.1 1.29 货币 15 王金哲 1.5 1.76 货币 16 周承熙 2 2.35 货币 17 高洪亮 1 1.18 货币 18 谭晓明 5 5.88 货币 19 张晓芳 5.5 6.47 货币 20 王佩霞 6 7.06 货币 21 辽河油田设计院百强科技 开发公司 16.5 19.41 货币、实物 合计 1 法人 20 自然人 85.00 100.00 3) 第二次股权变动 2001 年 2 月 18 日，经公司临时股东会决议批准，辽河油田设计院百强科技开发公司的 16.5 万元法人股转让给自然人股东；将 101.5 万元所有者权益转增资本；增加 13.5 万元现 金资本。公司就本次股权变更办理了工商登记备案手续。2001 年 3 月 9 日，盘锦融汇会计 师事务所出具了融汇验字（2001）062 号验资报告，对新增 115 万元注册资本进行了审验， 截止 2001 年 3 月 9 日新投货币资金 13.5 万元，资本公积转增资本 133,796.34 元，利润分 配——未分配利润转增资本 881,203.66 元，变更后累计投入资本 200 万元。 变更后的股东及股权结构： 序号 股东 出资额（万元） 出资比例（%） 出资方式 1 韩 信 64.68 32.34 货币、其他 公告编号：2017-010 59 序号 股东 出资额（万元） 出资比例（%） 出资方式 2 宋迎来 9.846 4.92 货币、其他 3 王永新 1.9692 0.99 货币、其他 4 齐文章 25.7236 12.86 货币、其他 5 张兴中 25.7236 12.86 货币、其他 6 郝艳秋 1.3128 0.66 货币、其他 7 王福斌 2.4068 1.2 货币、其他 8 谭宏智 2.188 1.09 货币、其他 9 张春莲 2.188 1.09 货币、其他 10 宁甲清 2.188 1.09 货币、其他 11 常银环 8.752 4.38 货币、其他 12 李明辉 1.9692 0.99 货币、其他 13 王治钧 2.188 1.09 货币、其他 14 高世全 2.4068 1.2 货币、其他 15 王金哲 3.282 1.65 货币、其他 16 周承熙 4.376 2.19 货币、其他 17 高洪亮 2.188 1.09 货币、其他 18 谭晓明 10.94 5.47 货币、其他 19 张晓芳 12.034 6.02 货币、其他 20 王佩霞 13.638 6.82 货币、其他 合计 20 位自然人 200.00 100.00 4) 第三次股权变动 2005 年 5 月，股东变更，由原来的 20 人变更为 34 人，转让人韩信、王佩霞、齐文章、 张兴中、高世全、王金哲、周承熙、张晓芳、王治钧、宁甲清、张春莲、谭宏智、郝艳秋、 李明辉、常银环、王永新与受让人关大毅、张义、谭晓明、王福斌、刘显英、李静、史同浩、 张玉清、赵香珍、宫敏、任中华、曲婧媛、张宏、白玉斌、李娜、贺广兰、尹树博、白凤琴、 公告编号：2017-010 60 姜秀文、秦振春、毕春阳、宋迎来、冯亚莲、马永平、李玉环、张岩、高洪亮、康庆隆、徐 树林签定了股权转让协议，将其所持有公司的股权，转让给受让人。公司就本次股权变更办 理了工商登记备案手续。 变更后的股东及股权结构： 序号 股东 出资额（万元） 出资比例（%） 出资方式 1 韩 信 44.78 22.39 货币、其他 2 宋迎来 48.9 24.45 货币、其他 3 张兴中 12.01 6.005 货币、其他 4 徐树林 12.5 6.25 货币 5 关大毅 13 6.5 货币 6 王福斌 4.61 2.305 货币、其他 7 齐文章 14.01 7.005 货币、其他 8 谭晓明 14 7 货币、其他 9 张 义 9.05 4.525 货币 10 张 宏 0.46 0.23 货币 11 马永平 0.46 0.23 货币 12 秦振春 0.46 0.23 货币 13 曲靖媛 0.46 0.23 货币 14 高洪亮 2.3 1.15 货币、其他 15 李玉环 1.15 0.575 货币 16 贺广兰 0.46 0.23 货币 17 李 娜 0.46 0.23 货币 18 尹树博 0.46 0.23 货币 19 姜秀文 0.46 0.23 货币 20 郝艳秋 0.46 0.23 货币 21 任中华 0.46 0.23 货币 22 白风琴 0.46 0.23 货币 23 刘显英 0.46 0.23 货币 24 李 静 0.46 0.23 货币 25 史同浩 0.46 0.23 货币 26 毕春阳 0.23 0.115 货币 27 张玉清 0.46 0.23 货币 28 赵香珍 0.46 0.23 货币 29 宫 敏 0.46 0.23 货币 30 冯亚莲 10.46 5.23 货币 31 李明辉 1.61 0.805 货币、其他 32 张 岩 1.46 0.73 货币 33 康庆隆 1.65 0.825 货币 34 白玉斌 0.46 0.23 货币 公告编号：2017-010 61 序号 股东 出资额（万元） 出资比例（%） 出资方式 合计 34 位自然人 200.00 100.00 5) 第四次股权变动 2006 年 5 月，公司召开股东会议，会议决议增加公司注册资本 150 万元，其中 100 万 元为权益转增，50 万元为韩信、宋迎来、谭晓明、王福斌、张兴中、关大毅、徐树林、张 义、齐文章九位股东认购，公司注册资本变更为 350 万元。公司就本次股权变更办理了工商 登记备案手续。2006 年 6 月 5 日，盘锦永正会计师事务所有限公司出具了盘永正会师验字 （2006）第 078 号验资报告，对新增注册资本 150 万元进行了审验，截至 2006 年 5 月 30 日，变更后累计注册资本 350 万元，投资人新增加注册资本 50 万元，未分配利润转增注册 资本 100 万元，以上出资已到位。 变更后的股东及股权结构： 序号 股东 出资额（万元） 出资比例（%） 出资方式 1 韩 信 79.62 22.749 货币、其他 2 宋迎来 80.4 22.971 货币、其他 3 张兴中 21.015 6.004 货币、其他 4 徐树林 23.2 6.629 货币、其他 5 关大毅 24.05 6.871 货币、其他 6 王福斌 12.365 3.533 货币、其他 7 齐文章 25.765 7.362 货币、其他 8 谭晓明 25.75 7.358 货币、其他 9 张 义 17.125 4.893 货币、其他 10 张 宏 0.69 0.197 货币、其他 11 马永平 0.69 0.197 货币、其他 12 秦振春 0.69 0.197 货币、其他 13 曲靖媛 0.69 0.197 货币、其他 14 高洪亮 3.45 0.986 货币、其他 15 李玉环 1.725 0.493 货币、其他 16 贺广兰 0.69 0.197 货币、其他 公告编号：2017-010 62 序号 股东 出资额（万元） 出资比例（%） 出资方式 17 李 娜 0.69 0.197 货币、其他 18 尹树博 0.69 0.197 货币、其他 19 姜秀文 0.69 0.197 货币、其他 20 郝艳秋 0.69 0.197 货币、其他 21 任中华 0.69 0.197 货币、其他 22 白风琴 0.69 0.197 货币、其他 23 刘显英 0.69 0.197 货币、其他 24 李 静 0.69 0.197 货币、其他 25 史同浩 0.69 0.197 货币、其他 26 毕春阳 0.345 0.099 货币、其他 27 张玉清 0.69 0.197 货币、其他 28 赵香珍 0.69 0.197 货币、其他 29 宫 敏 0.69 0.197 货币、其他 30 冯亚莲 15.69 4.483 货币、其他 31 李明辉 2.415 0.69 货币、其他 32 张 岩 2.19 0.626 货币、其他 33 康庆隆 2.475 0.707 货币、其他 34 白玉斌 0.69 0.197 货币、其他 合计 34 位自然人 350.00 100.00 6) 第五次股权变动 2011 年 4 月，公司召开股东会议，会议决议增加公司注册资本 150 万元，由权益转增， 变更后公司注册资本为 500 万元。公司就本次股权变更办理了工商登记备案手续。2011 年 4 月 26 日，盘锦龙盛会计师事务所出具了盘龙盛验字（2011）第 156 号验资报告，对本公司 新增注册资本 150 万元进行了审验，截止 2011 年 4 月 25 日，本公司已将未分配利润 150 万元转增实收资本，转增后累计注册资本 500 万元。 公告编号：2017-010 63 变更后的股东及股权结构： 序号 股东 出资额（万元） 出资比例（%） 出资方式 1 韩 信 113.744 22.749 货币、其他 2 宋迎来 114.857 22.971 货币、其他 3 张兴中 30.021 6.004 货币、其他 4 徐树林 33.144 6.629 货币、其他 5 关大毅 34.357 6.871 货币、其他 6 王福斌 17.665 3.533 货币、其他 7 齐文章 36.808 7.362 货币、其他 8 谭晓明 36.787 7.358 货币、其他 9 张 义 24.465 4.893 货币、其他 10 张 宏 0.986 0.197 货币、其他 11 马永平 0.986 0.197 货币、其他 12 秦振春 0.986 0.197 货币、其他 13 曲靖媛 0.986 0.197 货币、其他 14 高洪亮 4.929 0.986 货币、其他 15 李玉环 2.465 0.493 货币、其他 16 贺广兰 0.986 0.197 货币、其他 17 李 娜 0.986 0.197 货币、其他 18 尹树博 0.986 0.197 货币、其他 19 姜秀文 0.986 0.197 货币、其他 20 郝艳秋 0.986 0.197 货币、其他 21 任中华 0.986 0.197 货币、其他 22 白风琴 0.986 0.197 货币、其他 23 刘显英 0.986 0.197 货币、其他 公告编号：2017-010 64 序号 股东 出资额（万元） 出资比例（%） 出资方式 24 李 静 0.986 0.197 货币、其他 25 史同浩 0.986 0.197 货币、其他 26 毕春阳 0.494 0.099 货币、其他 27 张玉清 0.986 0.197 货币、其他 28 赵香珍 0.986 0.197 货币、其他 29 宫 敏 0.986 0.197 货币、其他 30 冯亚莲 22.401 4.483 货币、其他 31 李明辉 3.45 0.69 货币、其他 32 张 岩 3.129 0.626 货币、其他 33 康庆隆 3.536 0.707 货币、其他 34 白玉斌 0.986 0.197 货币、其他 合计 34 位自然人 500.00 100.00 7) 第六次股权变动 2011 年 5 月，公司召开临时股东会议，会议决议同意变更公司股东，原股东减少 4 人， 新增 2 人，由原 34 位股东变更为 32 位，并同意股东间股份转让。公司就本次股权变更办理 了工商登记备案手续。 变更后的股东及股权结构： 序号 股东 出资额（万元） 出资比例（%） 出资方式 1 韩 信 113.744 22.749 货币、其他 2 宋迎来 98.975 19.795 货币、其他 3 张兴中 33.021 6.604 货币、其他 4 徐树林 33.144 6.629 货币、其他 5 关大毅 34.357 6.871 货币、其他 6 王福斌 17.665 3.533 货币、其他 7 齐文章 36.808 7.362 货币、其他 8 谭晓明 36.787 7.358 货币、其他 9 张 义 24.465 4.893 货币、其他 10 张 宏 1.972 0.395 货币、其他 11 马永平 0.986 0.197 货币、其他 12 秦振春 0.986 0.197 货币、其他 13 曲靖媛 0.986 0.197 货币、其他 公告编号：2017-010 65 序号 股东 出资额（万元） 出资比例（%） 出资方式 14 高洪亮 4.929 0.986 货币、其他 15 李玉环 2.465 0.493 货币、其他 16 贺广兰 0.986 0.197 货币、其他 17 李 娜 0.986 0.197 货币、其他 18 尹树博 0.986 0.197 货币、其他 19 姜秀文 0.986 0.197 货币、其他 20 郝艳秋 0.986 0.197 货币、其他 21 任中华 4.436 0.888 货币、其他 22 白风琴 0.986 0.197 货币、其他 23 刘显英 0.986 0.197 货币、其他 24 李 静 0.986 0.197 货币、其他 25 史同浩 0.986 0.197 货币、其他 26 毕春阳 0.494 0.099 货币、其他 27 张玉清 0.986 0.197 货币、其他 28 赵香珍 0.986 0.197 货币、其他 29 宫 敏 0.986 0.197 货币、其他 30 冯亚莲 14.34 2.868 货币、其他 31 李宾佳 13.804 2.761 货币 32 金玉连 13.804 2.761 货币 合计 32 位自然人 500.00 100.00 8) 第七次股权变动 2015 年 1 月，公司召开股东会议，会议决议增加公司注册资本 550 万元，由未分配利 润转增资本，变更后公司注册资本为 1050 万元。公司就本次股权变更办理了工商登记备案 手续。截止 2015 年 5 月 30 日，本公司的股权结构为：32 位自然人出资，资本总额 1050 万 元。 变更后的股东及股权结构： 序号 股东 出资额（万元） 出资比例（%） 出资方式 1 韩 信 238.864 22.749 货币、其他 2 宋迎来 207.848 19.795 货币、其他 3 张兴中 69.345 6.604 货币、其他 4 徐树林 69.603 6.629 货币、其他 5 关大毅 72.151 6.871 货币、其他 6 王福斌 37.098 3.533 货币、其他 7 齐文章 77.297 7.362 货币、其他 8 谭晓明 77.255 7.358 货币、其他 9 张 义 51.378 4.893 货币、其他 10 张 宏 4.141 0.395 货币、其他 11 马永平 2.07 0.197 货币、其他 12 秦振春 2.07 0.197 货币、其他 13 曲靖媛 2.07 0.197 货币、其他 公告编号：2017-010 66 序号 股东 出资额（万元） 出资比例（%） 出资方式 14 高洪亮 10.351 0.986 货币、其他 15 李玉环 5.176 0.493 货币、其他 16 贺广兰 2.07 0.197 货币、其他 17 李 娜 2.07 0.197 货币、其他 18 尹树博 2.07 0.197 货币、其他 19 姜秀文 2.07 0.197 货币、其他 20 郝艳秋 2.07 0.197 货币、其他 21 任中华 9.316 0.888 货币、其他 22 白风琴 2.07 0.197 货币、其他 23 刘显英 2.07 0.197 货币、其他 24 李 静 2.07 0.197 货币、其他 25 史同浩 2.07 0.197 货币、其他 26 毕春阳 1.037 0.099 货币、其他 27 张玉清 2.07 0.197 货币、其他 28 赵香珍 2.07 0.197 货币、其他 29 宫 敏 2.07 0.197 货币、其他 30 冯亚莲 30.112 2.868 货币、其他 31 李宾佳 28.989 2.761 货币、其他 32 金玉连 28.989 2.761 货币、其他 合计 32 位自然人 1050.00 100.00 9) 第八次股权变动 2015 年 9 月 28 日，有限公司召开股东会议决议同意股东之间的股权转让，转让人员自 签订转让协议生效之日起不再是公司股东。 变更后的股东及股权结构： 序号 股东 出资额（万元） 出资比例（%） 出资方式 1 韩 信 238.8640 22.7490 货币、其他 2 宋迎来 207.8480 19.7950 货币、其他 3 张兴中 69.3450 6.6040 货币、其他 4 徐树林 97.0180 9.2490 货币、其他 5 关大毅 82.5010 7.8570 货币、其他 6 王福斌 19.0000 1.8000 货币、其他 7 齐文章 87.6470 8.3480 货币、其他 8 谭晓明 86.5710 8.2450 货币、其他 9 张 义 62.7650 5.9780 货币、其他 10 李宾佳 59.1010 5.6290 货币、其他 11 金玉连 28.9890 2.7600 货币、其他 12 秦振春 2.0700 0.1970 货币、其他 合计 12 位自然人 1050.00 100.00 公告编号：2017-010 67 10) 第九次股权变动 2015 年 12 月，公司召开股东会议，会议决议增加公司注册资本 1450 万元，以货币资 金增资，变更后公司注册资本为 2500 万元。公司就本次股权变更办理了工商登记备案手续。 本公司的股权结构为：15 位自然人出资，资本总额 2500 万元。 变更后的股东及股权结构： 序号 股东 出资额（万元） 出资比例（%） 出资方式 1 韩 信 798.638 31.9455 货币、其他 2 宋迎来 336.386 13.4554 货币、其他 3 张兴中 151.9 6.076 货币、其他 4 徐树林 152.45 6.098 货币、其他 5 关大毅 158.05 6.322 货币、其他 6 王福斌 45 1.8 货币、其他 7 齐文章 169.325 6.773 货币、其他 8 谭晓明 233.86 9.3545 货币、其他 9 张 义 75 3 货币、其他 10 关旭明 156 6.24 货币 11 赵志华 50 2 货币、其他 12 吕洪延 25 1 货币、其他 13 高洪亮 10.351 0.414 货币、其他 14 李宾佳 69.02 2.7608 货币、其他 15 金玉连 69.02 2.7608 货币、其他 合计 15 位自然人 2500.00 100.00 11) 第十次股权变动 2016 年 3 月 3 日公司临时股东会决议和公司（筹）发起人协议书的约定公司申请登记 的注册资本为人民币 3500 万元，折 3500 万股，每股面值人民币 1 元，个人股东以各自所持 有的股权比例所对应的公司截止 2015 年 12 月 31 日经审计后的净资产作为对公司（筹）的 出资。截止 2015 年 12 月 31 日，经审计后的净资产为人民币 35,037,586.77 元，其中专项 储备 10,803.41 元不参与折股，并经全体股东界定和确认，股东以其所拥有的净资产人民币 35,000,000.00 元折合成公司（筹）的股份，其余人民币 26,783.36 元净资产转入公司资本 公积，此次股权变更经中喜会计师事务所（特殊普通合伙）出具的中喜验字 2016 第 0093 号验资报告验证。 变更后的股东及股权结构： 序号 股东 出资额（万元） 出资比例（%） 出资方式 1 韩 信 1118.0925 31.95 货币、其他 2 宋迎来 470.939 13.46 货币、其他 3 张兴中 212.66 6.08 货币、其他 公告编号：2017-010 68 4 徐树林 213.43 6.1 货币、其他 5 关大毅 221.27 6.32 货币、其他 6 王福斌 63 1.8 货币、其他 7 齐文章 237.055 6.77 货币、其他 8 谭晓明 327.4075 9.35 货币、其他 9 张 义 105 3 货币、其他 10 高洪亮 14.49 0.41 货币 11 李宾佳 96.628 2.76 货币、其他 12 金玉连 96.628 2.76 货币、其他 13 关旭明 218.4 6.24 货币、其他 14 赵志华 70 2 货币、其他 15 吕洪延 35 1 货币、其他 合计 15 位自然人 3500 100 （2）本公司注册地：辽宁省盘锦市兴隆台区新开中路 10 号 （3）业务性质：其他科技推广和应用服务业 （4）主要经营活动：化工产品（除危险品）生产、开发、应用、技术服务；粘砂套管 生产与技术服务；天然气净化技术服务；二类以下机电产品、仪器仪表、建材、办公用品、 压力容器、成套设备销售；二氧化碳批发（无储存）（有效期至 2017 年 11 月 24 日）；二氧 化碳注入服务；污水处理及服务；生产破乳剂、防蜡剂、分散防蜡剂、预脱水剂（以上产品 均含一级易燃溶剂制品，有效期至 2017 年 10 月 22 日）。 财务报告批准报出日：本财务报表业经公司全体董事（董事会）于 2017 年 4 月 27 日批 准报出。 2、 合并财务报表合并范围 子公司全称 凌海道博尔气体有限公司 子公司类型 有限责任 注册地 凌海 业务性质 气体处理服务 注册资本 500.00 万 经营范围 天然气净化、回收；液体二氧化碳生产、注入及相关技术服务 期末实际出资额 500.00 万 持股比例% 100.00 表决权比例% 100.00 是否合并报表 是 公告编号：2017-010 69 二、 财务报表的编制基础： 1、编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照 财政部发布的《企业会计准则—基本准则》 （财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、 于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企 业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委 员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定》（2014 年修 订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具 外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的 减值准备。 2、 持续经营：是指假定企业的生产经营活动在可预见的将来不会面临破产清算，而将 按照它既定的目标继续不断地经营下去，本公司具备持续经营的能力。公司不存在可能导致 对公司自报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。 三、 公司重要会计政策、会计估计 1、 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状 况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2、 会计期间 本公司采用公历年制，即自每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。本报告期间为 2015 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日。 3、 营业周期 本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、 记账本位币 本公司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本公司及子公司选 定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。 5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下的企业合并 （1）长期股权投资的确认和计量 按照《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》的规定，同一控制下企业合并形成长期股 公告编号：2017-010 70 权投资，合并方应以合并日应享有被合并方账面所有者权益的份额作为形成长期股权投资的 初始投资成本，借记“长期股权投资”科目，按享有被投资单位已宣告但尚未发放的现金股 利或利润，借记“应收股利”科目，按支付的合并对价的账面价值，贷记有关资产或借记有 关负债科目，以支付现金、非现金资产方式进行的，该初始投资成本与支付的现金、非现金 资产的差额，相应调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价） 的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润；以发行权益性证券方式进行的，长期 股权投资的投资成本与所发行的股份的面值总额之间的差额，应调整资本公积（资本溢价或 股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，相应调整盈余公积和未 分配利润。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，计入当期损益。 （2）合并日合并财务报表的编制 同一控制下的企业合并形成母子关系的，合并方一般应在合并日编制合并财务报表，反 映于合并日形成的报告主体的财务状况，视同该主体一直存在产生的经营成果等。 非同一控制下的企业合并 （1）长期股权投资的确认和计量 非同一控制下的企业合并中，购买方取得对被购买方控制权的，在购买日应当按照确定 的企业合并成本（不包括自被投资单位收取的现金股利或利润），作为形成的对被购买方长 期股权投资的投资成本，借记“长期股权投资”科目，按享有被投资单位已宣告但尚未发放 的现金股利或利润，借记“应收股利”科目，按支付的合并对价的账面价值，贷记有关资产 或借记有关负债科目，按其差额，贷记“营业外收入”或借记“营业外支出”等科目。按发 生的直接相关费用，借记“管理费用”科目，贷记“银行存款”等科目 （2）合并日合并财务报表的编制 公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量， 公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。公司对合并成本大于合并中取得的被购买方 可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。对合并成本小于合并中取得的被购买方可 辨认净资产公允价值份额的差额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债 的公允价值以及合并成本的计量进行复核；其次在经复核后，合并成本仍小于合并中取得的 被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 6、 合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指投资方拥有对被投资方的 权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影 响其回报金额。 公告编号：2017-010 71 公司将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围。 本公司合并财务报表是按照《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》及相关规定的要 求编制，合并时对合并范围内的所有重大内部交易和往来业务进行抵销。 编制合并财务报表是在对纳入合并范围的母公司和其全部子公司的个别财务报表的数 据进行加总的基础上，在合并工作底稿中通过编制抵销分录将内部交易对合并财务报表的影 响予以抵销，然后按照合并财务报表的项目要求合并个别财务报表的各项目的数据编制。 子公司与本公司采用的会计政策、会计期间不一致的，按照母公司的会计政策和会计期 间对子公司财务报表进行必要的调整。编制合并财务报表时，遵循重要性原则，对母公司与 子公司、子公司与子公司之间的内部往来、内部交易及权益性投资项目予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益及少 数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。少数股东分担的子公司的亏 损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，冲减少数股东权益。 7、 合营安排分类及共同经营会计处理方法 （1）合营安排分类：合营安排分为共同经营和合营企业，共同经营，是指合营方享有 该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净 资产享有权利的合营安排。 （2）共同经营会计处理方法：合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项 目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： 一确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； 二确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； 三确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； 四按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； 五确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 8、 现金及现金等价物的确定标准 本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金 等价物指持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金 额现金、 价值变动风险很小的投资。 9、 外币业务和外币报表折算 本公司的外币交易按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价折算成人民币记账，资 产负债表日外币货币性资产和负债按当日中国人民银行公布的市场汇价折算。由此产生的汇 兑损益，属于资本性支出的计入相关资产价值，属于收益性支出的计入当期损益。 公告编号：2017-010 72 以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币， 所产生的折算差额，作为公允价值变动直接计入当期损益。 外币报表折算采用时态法。 10、 金融工具 金融工具分资融资产及金融负债 （1）金融资产: A： 金融资产的分类 本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产四大类。 B： 金融资产的确认和计量 金融资产以公允价值进行初始确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。其他金融资产的相关交易费用计入初始确认 金额。 当某项金融资产收取现金流量的合同权利已终止或与该金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬已转移至转入方的，终止确认该金融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值 进行后续计量；但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具作为投资， 按照成本计量；应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动 损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与 初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。 C： 金融资产减值 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融 资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因 公允价值下降形成的累计损失计入减值损失。 对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减 值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。对已确认减 值损失的可供出售权益工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发 生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入股东权益。在活跃市场中没有报价且其 公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损失，不予转回。 公告编号：2017-010 73 （2）金融负债： A：金融负债的分类 本公司将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其 他金融负债。 B：金融负债的确认和计量 金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确 认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变 动形成的利得或损失，计入当期损益。其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后 续计量。 11、 应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款等。 （1）坏账准备的确认标准 期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记 的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其未来现金流量（不包括 尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费 用等）。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未 来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。 （2）坏账准备的计提方法 ①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标 准 100 万元以上的应收账款和 1000 万元以上的其他应 收款。 单项金额重大并单项计提坏账准备 的计提方法 单独进行减值测试,按预计未来现金流量现值低于其 账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。 ②按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法 公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特 征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合 同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。 不同组合的确定依据： 确定组合的依据 组合 1 账龄分析法 公告编号：2017-010 74 组合 2 关联方往来、押金、保证金、备用金类款项 按组合计提坏账准备的计提方法 组合 1 账龄分析法 组合 2 个别认定法 采用账龄分析法计提的坏账准备： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 1－2 年 10.00 10.00 2－3 年 20.00 20.00 3－4 年 50.00 50.00 4－5 年 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 组合中，采用个别认定计提坏账准备的： 组合名称 方法说明 个别认定法 对关联方往来款项、押金、保证金、备用金类款项不 计提坏账准备 ③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明单项金额虽不重大，但按照组合计提坏账 准备不能反映其风险特征的应收款项 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面 价值的差额计提坏账准备。 （3）坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关， 原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提 减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 本公司向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转销应收账款 的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 12、 存货 （1）存货的分类：公司存货包括生产经营过程中为销售或耗用而持有的原材料、产成 品、包装物、低值易耗品等。 （2）存货发出的计价方法：公司存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、 加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。存货发出时，采用先进先出法确 定其实际成本。公司低值易耗品、包装物领用时采用一次转销法进行摊销计价。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法： 公告编号：2017-010 75 可变现净值，是指存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用 以及相关税费后的金额。不同存货可变现净值的构成不同。 直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用 和相关税费后的金额确定其可变现净值。 需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工 时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。 期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或 销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备 主要原材料及产成品按品种、其他存货按类别按存货项目的成本高于其可变现净值的差额提 取，可变现净值按估计售价减去估计完工成本、销售费用和税金后确定。 （4）存货跌价准备的计提方法：在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计 量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的 成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货 跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且 难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现 净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期 损益。 （5）存货盘存制度：存货实行永续盘存制。 13、 划分为持有待售资产 同时满足下列条件的非流动资产（包括固定资产）应当划分为持有待售： （1）企业已经就处置该资产做出了决议； （2）企业已经与受让方签订了不可撤销的销售协议； （3）该转让将在一年内完成。 14、 长期股权投资 （1）长期股权投资的分类 长期股权投资分为三类，即是指投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资， 以及对其合营企业的权益性投资。 （2）长期股权投资类别的判断依据 ①确定对被投资单位控制的依据： 控制是指投资方拥有被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报， 公告编号：2017-010 76 并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。相关活动，是指对被投资方的回报产生 重大影响的活动。 被投资方的相关活动根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融 资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。 在综合考虑被投资方的设立目的、被投资方的相关活动以及如何对相关活动作出决策、 本公司享有的权利是否使其目前有能力主导被投资方的相关活动、是否通过参与被投资方的 相关活动而享有可变回报、是否有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额以及与其他方 的关系等基础上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事实和情况的变化导致控制所涉及 的相关要素发生变化的，将进行重新评估。 在判断是否拥有对被投资方的权力时，仅考虑与被投资方相关的实质性权利，包括自身 所享有的实质性权利以及其他方所享有的实质性权利。 ②确定对被投资单位具有重大影响的依据： 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者 与其他方一起共同控制这些政策的制定。 公司通常通过以下一种或几种情形判断是否对被投资单位具有重大影响： A、在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。在这种情况下，由于在被投资 单位的董事会或类似权力机构中派有代表，并相应享有实质性的参与决策权，投资方可以通 过该代表参与被投资单位财务和经营政策的制定，达到对被投资单位施加重大影响。 B、参与被投资单位财务和经营政策制定过程。这种情况下，在制定政策过程中可以为 其自身利益提出建议和意见，从而可以对被投资单位施加重大影响。 C、与被投资单位之间发生重要交易。有关的交易因对被投资单位的日常经营具有重要 性，进而一定程度上可以影响到被投资单位的生产经营决策。 D、向被投资单位派出管理人员。在这种情况下，管理人员有权力主导被投资单位的相 关活动，从而能够对被投资单位施加重大影响。 E、向被投资单位提供关键技术资料。因被投资单位的生产经营需要依赖投资方的技术 或技术资料，表明投资方对被投资单位具有重大影响。 公司在判断是否对被投资方具有重大影响时，不限于是否存在上述一种或多种情形，还 需要综合考虑所有事实和情况来做出综合的判断。 投资方对被投资单位具有重大影响的权益性投资，即对联营企业投资。 ③确定被投资单位是否为合营企业的依据： 本公司的合营企业是指本公司仅对合营安排的净资产享有权利。 公告编号：2017-010 77 合营安排的定义、分类以及共同控制的判断标准合营安排指一项由两个或两个以上的参 与方共同控制的安排。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排 的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时， 应该首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，其次判断该安排相关活动的决 策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。 本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务确定合营安排的分类。合营安排分为 共同经营和合营企业。 共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司 确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处 理： 1、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； 2、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； 3、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； 4、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； 5、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 （3）长期股权投资初始成本的确定 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初 始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资 成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的 前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投 资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资 产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 （4）长期股权投资的后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权 投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 对合营企业和联营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本； 公告编号：2017-010 78 初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损 益，同时调整长期股权投资的成本。 本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综 合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本 公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资 的账面价值； 本公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益 的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资 产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会 计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。 本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成 对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。 被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢 复确认收益分享额。 本公司计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发 生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础 上确认投资收益。 本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第 8 号——资产 减值》等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认交易损失。 本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控 制的，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的 公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资 分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益 的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置 后的剩余股权改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同 控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权 益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关 资产或负债相同的基础进行会计处理。 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报 公告编号：2017-010 79 表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核 算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被 投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认 和计量》的有关规定进行会计处理。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益 法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相 同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 15、 投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的 土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。 投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有 关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出， 在发生时计入当期损益。 本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权 一致的政策进行折旧或摊销。 投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产 或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产 或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的， 以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的， 以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。 当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终 止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价 值和相关税费后计入当期损益。 16、 固定资产 （1）固定资产确认条件 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形 资产，并且同时满足以下条件： A：该固定资产包含的经济利益很可能流入企业； B：该固定资产的成本能够可靠计量。 与固定资产有关的后续支出，符合以上确认条件的，计入固定资产成本；不符合规定的 确认条件的，应当在发生时计入当期损益。 公告编号：2017-010 80 （2）各类固定资产的折旧方法 固定资产的分类：房屋建筑、机器设备、运输设备、办公设备、电子设备。 除已提足折旧仍继续使用的固定资产等外，本公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧 时采用平均年限法计算，固定资产分类折旧年限、预计净残值率及折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 10—20 年 5 4.75-9.50 机器设备 10 5 9.50 运输设备 5 5 19.00 办公设备 5 5 19.00 电子设备 3 5 31.66 17、 在建工程 在建工程以立项项目分类核算。 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产 的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的， 自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转 入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按 实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 18、 借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则：借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的 摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。公司发生的借款费用，可直接归属于 符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用， 在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 （2）借款费用资本化的期间：资本化期间是指借款费用开始资本化时点到停止资本化 时点的期间，当以下三个条件同时具备时，借款费用开始资本化： A：资产支出已经发生； B：借款费用已经发生； C：为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时应当停止资 本化。 （3）借款费用资本化金额的计算方法：为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入 专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取 得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 公告编号：2017-010 81 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专 门借款的部分资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予 资本化的利息金额。资本化率应当根据一般借款加权平均利率计算确定。 19、 无形资产 （1）无形资产的计价方法：本公司无形资产按照成本进行初始计量。 A： 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预 定用途所发生的其他支出。 B：自行开发的无形资产，其成本包括自满足确认条件起至达到预定用途前所发生的支 出总额，对于以前期间已经费用化的支出不再调整。 C：投资者投入的无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协 议约定价值不公允的除外。 D：通过非货币性资产交换、债务重组、政府补助、和企业合并取得的无形资产的成本， 分别按照相关准则规定确定。 （2）无形资产使用寿命：公司无形资产区分为使用寿命确定的无形资产和使用寿命不 确定的无形资产。使用寿命确定的无形资产采用直线法在使用寿命内进行摊销，使用寿命不 确定的无形资产不作摊销。 20、 资产减值 （1）在资产负债表日公司对各项资产（除存货、递延所得税资产、融资租赁中出租人 未担保余值、金融资产、长期股权投资以外的资产）进行检查，判断是否存在可能发生减值 的迹象。当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值： ①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下 跌。 ②公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期 发生重大变化，从而对公司产生不利影响。 ③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未来 现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 ④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。 ⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 ⑥公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的 净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。 ⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 公告编号：2017-010 82 （2）有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难 以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其 可收回金额。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹 象，每年均进行减值测试。 （3）可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净 额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 （4）单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额 的差额计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的（总 部资产和商誉分摊至某资产组或资产组组合的，该资产组或资产组组合的账面价值应当包括 相关总部资产和商誉的分摊额），确认其相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至资产 组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资 产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减， 作为各单项资产（包括商誉）的减值损失，计提各单项资产的减值准备。 （5）上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 21、 长期待摊费用 对于已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用，包括经营 租入固定资产改良支出，作为长期待摊费用按预计受益年限分期摊销。如果长期待摊费用项 目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。 22、 职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。 其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、 工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本 公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资 产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以 及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给 予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的 职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支 公告编号：2017-010 83 付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日 至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条 件时，计入当期损益（辞退福利）。 本公司向职工提供的其他长期职工福利指除短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利之外 的所有的职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照 设定受益计划进行会计处理。 23、 预计负债 （1） 预计负债的确认原则 当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固 定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债： A：该义务是本公司承担的现时义务； B：该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； C：该义务的金额能够可靠地计量。 （2） 预计负债计量方法 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或 有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。因时间推移导致的预计负债账面价值 的增加金额，确认为利息费用。 24、 收入 （1）销售商品收入的确认 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联 系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关 的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销 售收入实现。 商品销售收入确认的时点：已签订技术服务、销售合同，产品已发出，并取得客户出具 的交接清单、验收报告的时点予以确认收入。 商品销售收入确认的依据：按照销售合同及销售合同约定的风险和报酬转移的标准如交 接清单、验收报告等作为收入确认依据。 商品销售收入确认的方法：公司根据上述收入确认依据，在收入确认时点按照销售合同 约定价款一次性全额确认收入，同时计提增值税销项税金。 （2）提供劳务收入的确认 公告编号：2017-010 84 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务 收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工气体处理量确定。 ①气体处理技术服务业务收入确认原则：在劳务总收入和总成本能够可靠计量、与劳务 相关的经济利益很可能流入公司、劳务的完成进度能够可靠地确定时，确认技术服务业务收 入的实现。 ②气体处理技术服务业务收入确认的时点：已签订合同，服务已经提供，气体处理量经 过客户确认，并且已取的气体处理量确认单时确认收入。 ③气体处理技术服务业务收入确认的依据：合同、气体处理量确认单。 ④气体处理技术服务业务收入确认的方法：公司根据上述收入确认依据，在收入确认时 点按照已确认工作量所对应的收入金额一次性全额确认收入。 25、 政府补助 政府补助，是指从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所 有者投入的资本。政府补助的形式主要有财政拨款、财政贴息、税收返还和无偿划拨非货币 性资产等。政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 （1）与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助划分标准 ①如政府补助的标的为货币性资产，且与补助相关的国家政策、政府文件明确补助资金 用于购置相关非货币性资产或开发、建造相关项目并最终形成相关非货币资产，则划分为与 资产相关的政府补助。 ②如政府补助的标的为货币性资产，且与补助相关的国家政策、政府文件未明确规定补 助资金的具体使用要求，但本公司将相关补助资金明确用于购置相关非货币性资产或开发、 建造相关项目并最终形成相关非货币资产，则划分为与资产相关的政府补助。 ③如政府补助的标的为货币性资产，且与补助相关的国家政策、政府文件明确补助资金 用于综合性项目（即：部分形成非货币性资产，部分应予费用化或部分相关资金的使用无明 确指向），或本公司明确将相关补助资金用于综合性项目，则需要将补助资金分解为与资产 相关的部分和与收益相关的部分，分别进行会计处理。难以区分的，将政府补助整体归类为 与收益相关的政府补助。 ④如政府补助的标的为非货币性资产，则划分为与资产相关的政府补助。 ⑤上述 1-4 种情况之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。 （2）政府补助的确认时点 政府补助在公司满足与政府补助相关的政策或文件中所明确的补助条件，并确定能够收 到时予以确认。 公告编号：2017-010 85 （3）政府补助的计量 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的， 按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 （4）政府补助的会计处理 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产适用寿命内，按照相关资产折 旧、摊销、结转的具体处理方法，同步计入相应期间损益。递延收益各年度具体结转损益金 额与相关资产的折旧、摊销、结转金额相关，并遵循配比原则。 按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与收益相关的政府补助，如与补助相关的国家政策、政府文件明确补助资金用于补偿企 业以后期间的相关费用或损失，且相关补偿期限明确，则确认为递延收益，并在确认相关费 用或损失的期间，分摊计入相应期间损益；如期限不明确或用于补偿企业已发生的相关费用 或损失的，直接计入当期损益。 （5）与政府补助相关的递延收益的摊销方法以及摊销期限的确认方法 ①与资产相关的政府补助，相关递延收益的摊销方法及摊销期限根据递延收益相对应资 产的摊销方法及摊销期限确定，各年度具体结转损益金额与相关资产的折旧、摊销、结转金 额相关，并遵循配比原则。 ②与收益相关的政府补助，如与补助相关的国家政策、政府文件明确补助资金用于补偿 以后期间的相关成本、费用或损失，且相关补偿期限明确，则递延收益按直线法摊销，摊销 期限根据所需补偿的期限确定。 （6）已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理： ①存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。 ②不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 26、 递延所得税资产/递延所得税负债 所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计核算采用资产负债表债务法核算。 （1）递延所得税资产的确认 A：公司以未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认 由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债 的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：该项交易或事项不属于企业合并；交易发生 时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。 B：公司对与子公司、联营及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条 公告编号：2017-010 86 件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来可能转回；未来很可能获得 用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 C：公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵 扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 （2）递延所得税负债的确认 除下列情况产生的递延所得税负债以外，公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延 所得税负债： A：商誉的初始确认； B：同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项交易不是企业 合并；交易或事项发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 C：公司对与子公司、联营及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下 列条件的：投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；该暂时性差异在可预见的未来很可 能不会转回。 （3）所得税费用计量 公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，对于递延所得税 资产，根据税法规定，按照预期收回该资产的适用税率计量。 27、 租赁 本公司租赁为融资租赁和经营租赁。实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬 的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。 （1）经营租赁 经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损 益。 （2）融资租赁 按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入 资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用，在 租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列 示。 28、 重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 本报告期本公司主要会计政策未发生变更。 （2）重要会计估计变更 本报告期本公司主要会计估计未发生变更。 公告编号：2017-010 87 29、 其他 无 四、 税项 1、 主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳 务收入为基础计算销项税额，在扣除当 期允许抵扣的进项税额后，差额部分为 应交增值税 17% 营业税 当期应税营业额 5% 城市维护建设税 当期应缴的增值税及营业税的税额 7% 城市维护建设税 当期应缴的增值税及营业税的税额 5% 教育费附加 当期应缴的增值税及营业税的税额 5% 房产税 房屋计税余值 1.2% 不同企业所得税纳税主体： 纳税主体名称 税率 盘锦道博尔环保科技股份有限公司 15% 凌海道博尔气体有限公司 25% 2、 税收优惠 公司于 2014 年 10 月 22 日取得了辽宁省科学技术厅、辽宁省财政厅、辽宁省国家税务 总局、辽宁省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书（证书编号为 GR201421000014），有 效期 2014 年 1 月至 2016 年 12 月。根据《中华人民共和国企业所得税法》及相关政策规定， 公司 2014 年至 2016 年享受减按 15%的税率计缴企业所得税的优惠政策。 五、 合并财务报表主要项目注释 1、 货币资金 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 库存现金 4,558.86 8,044.52 银行存款 3,264,761.44 8,917,192.06 合计 3,269,320.30 8,925,236.58 公告编号：2017-010 88 2、 应收票据 （1）应收票据分类 种类 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 银行承兑票据 1,900,000.00 3,469,660.20 商业承兑票据 100,000.00 合计 2,000,000.00 3,469,660.20 （2）期末本公司背书或贴现但尚未到期的应收票据 种 类 终止确认已贴现但尚未到期金额 银行承兑票据 810,000.00 3、 应收账款 （1）应收账款分类披露： 类别 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 66,298,873.94 100.00 203,012.42 0.31 66,095,861.52 组合 1：按账龄分析法计提 坏账准备的应收款项 66,298,873.94 100.00 203,012.42 0.31 66,095,861.52 组合 2：不计提坏账准备的 应收款项 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收账款 合计 66,298,873.94 100.00 203,012.42 0.31 66,095,861.52 续表 1 类别 2015 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 59,788,972.59 100.00 281,182.30 0.47 59,507,790.29 组合 1：按账龄分析法计提坏账 准备的应收款项 59,788,972.59 100.00 281,182.30 0.47 59,507,790.29 组合 2：不计提坏账准备的应收 款项 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 公告编号：2017-010 89 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 项目 2016 年 12 月 31 日 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 65,150,749.77 1－2 年 1,050,124.17 105,012.42 10.00 5 年以上 98,000.00 98,000.00 100.00 合计 66,298,873.94 203,012.42 续表 1 项目 2015 年 12 月 31 日 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 58,759,149.59 1－2 年 831,823.00 83,182.30 10.00 5 年以上 198,000.00 198,000.00 100.00 合计 59,788,972.59 281,182.30 （2）本期计提的坏账准备情况 项目 2016 年度 2015 年度 收回或转回坏账准备金额 78,169.88 94,706.92 （3）本期实际核销的应收账款情况 本报告期无核销的应收账款。 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 2016 年 12 月 31 日应收账款金额前五名单位情况 单位名称 与本公 司关系 金额 账龄 占应收账款 总额的比 例% 中国天然气股份有限公司辽 河油田分公司（特种油开发 公司 客户 24,186,381.13 1 年以内 36.48 中国石油天然气股份有限公 司辽河油田分公司（欢喜岭 采油厂） 客户 18,072,906.08 1 年以内 27.26 中油辽河工程有限公司 客户 6,003,507.72 1 年以内 9.06 合计 59,788,972.59 100.00 281,182.30 0.47 59,507,790.29 公告编号：2017-010 90 单位名称 与本公 司关系 金额 账龄 占应收账款 总额的比 例% 辽河石油勘探局物资公司 客户 5,137,223.43 1 年以内 7.75 尤尼斯油气技术（中国）有 限公司 客户 2,768,434.00 1 年以内 1,730,960.00； 1-2 年 1,037,474.00 4.18 合计 56,168,452.36 84.73 4、 预付账款 （1）预付款项按账龄列示 账龄 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 1,776,393.54 22.22 1,414,718.27 90.38 1 至 2 年 6,351.00 77.78 150,600.00 9.62 合计 1,782,744.54 100.00 100.00 1,565,318.27 100.00 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： 2016 年 12 月 31 日预付款项金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 2016 年 12 月 31 日金额 时间 未结算原 因 辽河石油勘探局电力集团公司 供应商 1,430,202.27 2016 年 合 同 执 行 中 辽宁省盘锦橡塑机械厂 供应商 100,000.00 2016 年 合 同 执 行 中 大洼广凌编织袋厂 供应商 31,057.14 2016 年 合 同 执 行 中 辽宁省嘉智慧城市综合服务公司 供应商 30,229.44 2016 年 合 同 执 行 中 青岛石桥机械制造有限公司 供应商 27,000.00 2016 年 合 同 执 行 中 合计 1,618,488.85 5、 其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 类别 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 公告编号：2017-010 91 类别 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 168,780.00 100.00 168,780.00 组合 1：按账龄分析法计提 坏账准备的应收款项 组合 2：不计提坏账准备的 应收款项（押金及保证金组 合） 168,780.00 100.00 168,780.00 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 合计 168,780.00 100.00 168,780.00 续表 1 类别 2015 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 592,017.32 100.00 592,017.32 组合 1：按账龄分析法计提 坏账准备的应收款项 563,237.32 95.14 563,237.32 组合 2：不计提坏账准备的 应收款项（押金及保证金组 合） 28,780.00 4.86 28,780.00 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 合计 592,017.32 100.00 592,017.32 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 项目 2016 年 12 月 31 日 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 160,000.00 5 年以上 8,780.00 合计 168,780.00 续表 1 项目 2015 年 12 月 31 日 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 563,237.32 合计 563,237.32 公告编号：2017-010 92 （2）其他应收款按款项性质分类情况： 款项性质 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 非关联方借款 400,000.00 押金及保证金 168,780.00 181,049.19 备用金 10,968.13 合计 168,780.00 592,017.32 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： 2016 年 12 月 31 日其他应收款金额主要单位情况 单位名称 款项的性 质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备 期末余额 中国石油辽河油田招标中心 招标保证 金 160,000.00 1 年以内 94.80 辽河石油勘探局供水公司 押金 6,500.00 5 年以上 3.85 中国天然气股份有限公司辽 河油田分公司（特种油开发 公司 保证金 2,000.00 5 年以上 1.18 盘锦辽河油田蕴泽科技有 限公司 押金 280.00 5 年以上 0.17 合计 168,780.00 100.00 6、 存货 项目 2016 年 12 月 31 日 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 4,207,734.91 4,207,734.91 周转材料 32,862.88 32,862.88 合计 4,240,597.79 4,240,597.79 续表 1 项目 2015 年 12 月 31 日 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 7,220,076.64 7,220,076.64 周转材料 263,742.77 263,742.77 合计 7,483,819.41 7,483,819.41 7、 其他流动资产 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 待抵扣进项税 70,914.87 企业所得税 179,819.33 合计 250,734.20 公告编号：2017-010 93 8、 固定资产 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 办公设备 合计 一、账面原值： 1.2015 年 12 月 31 日余额 14,147,318.23 53,572,990.47 2,905,128.43 198,022.29 341,370.30 71,164,829.72 2.本期增加金 额 1,874,305.26 7,109,483.39 557,000.00 8,550.00 104,797.49 9,654,136.14 （1）购置 7,109,483.39 557,000.00 8,550.00 104,797.49 7,779,830.88 （2）在建工程 转入 1,874,305.26 1,874,305.26 3.本期减少金 额 2,525,971.11 33,053.70 2,559,024.81 （1）处置或报 废 2,525,971.11 33,053.70 2,559,024.81 4.2016 年 12 月 31 日余额 16,021,623.49 58,156,502.75 3,462,128.43 206,572.29 413,114.09 78,259,941.05 二、累计折旧 1.2015 年 12 月 31 日余额 4,501,034.97 10,531,944.13 2,033,823.21 122,466.67 220,687.38 17,409,956.36 2.本期增加金 额 976,398.32 5,403,210.93 401,272.58 34,770.61 60,376.54 6,876,028.98 （1）计提 976,398.32 5,403,210.93 401,272.58 34,770.61 60,376.54 6,876,028.98 3.本期减少金 额 783,292.62 31,678.70 814,971.32 （1）处置或报 废 783,292.62 31,678.70 814,971.32 4.2016 年 12 月 31 日余额 5,477,433.29 15,151,862.44 2,435,095.79 157,237.28 249,385.22 23,471,014.02 三、减值准备 1.2015 年 12 月 31 日余额 2.本期增加金 额 3.本期减少金 额 4.2016 年 12 月 31 日余额 四、账面价值 1.2016 年 12 月 31 日账面价值 10,544,190.20 43,004,640.31 1,027,032.64 49,335.01 163,728.87 54,788,927.03 2.2015 年 12 月 31 日账面价值 9,646,283.26 43,041,046.34 871,305.22 75,555.62 120,682.92 53,754,873.36 （2）未办妥产权证书的固定资产情况 公告编号：2017-010 94 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 特油次生气处理项目 (房屋建筑物） 3,609,656.06 租赁土地上自建的办公用房，无法办理房产 证，出租方与本公司全体股东承诺承担拆除风 险损失。 欢喜岭办公室 427,177.92 公司在政府无偿提供的土地使用权上自建的 办公用房，无法办理房产证，政府已承诺不存 在拆除风险 欢喜岭车间 1,973,521.04 公司在政府无偿提供的土地使用权上自建的 生产用房，无法办理房产证，政府已承诺不存 在拆除风险。 欢喜岭防晒棚 28,088.83 公司在政府无偿提供的土地使用权上自建的 生产用房，无法办理房产证，政府已承诺不存 在拆除风险。 欢喜岭宿舍 503,427.86 公司在政府无偿提供的土地使用权上自建的 生产用房，无法办理房产证，政府已承诺不存 在拆除风险。 合计 6,541,871.71 9、 在建工程 2016 年重要在建工程项目本期变动情况 项目名称 预算数 2015 年 12月31 日余额 本期增加 金额 本期转入固 定资产金额 本期其他 减少金额 2016 年 12 月 31 日余 额 特油项目-消 防水池 727,444.25 727,444.25 特油项目-厂 区围栏 389,612.22 389,612.22 特油项目-站 内隔断 305,372.49 305,372.49 特油项目-毛 石护坡 317,073.22 317,073.22 特油项目-压 缩机房改造 134,803.08 134,803.08 合计 1,874,305.2 6 1,874,305.26 续表 项目名称 2016 年 12 月 31 日余 额 工程累计 投入占预 算比例(%) 工程进度 (%) 利息资本 化累计金 额 其中：本期 利息资本 化金额 本期利息资 本化率(%) 资金来 源 特油项目- 消防水池 100 100 自筹 特油项目- 厂区围栏 100 100 自筹 特油项目- 站内隔断 100 100 自筹 公告编号：2017-010 95 项目名称 2016 年 12 月 31 日余 额 工程累计 投入占预 算比例(%) 工程进度 (%) 利息资本 化累计金 额 其中：本期 利息资本 化金额 本期利息资 本化率(%) 资金来 源 特油项目- 毛石护坡 100 100 自筹 特油项目- 压缩机房 改造 100 100 自筹 合计 自筹 10、 无形资产 （1）无形资产情况 项目 土地使用权 合计 一、账面原值 1.2015 年 12 月 31 日余额 3,060,631.92 3,060,631.92 2.本期增加金额 (1)购置 (2)内部研发 (3)企业合并增加 3.本期减少金额 4.2016 年 12 月 31 日余额 3,060,631.92 3,060,631.92 二、累计摊销 1.2015 年 12 月 31 日余额 595,527.66 595,527.66 2.本期增加金额 55,091.40 55,091.40 (1)计提 55,091.40 55,091.40 3.本期减少金额 4.2016 年 12 月 31 日余额 650,619.06 650,619.06 三、减值准备 1.2015 年 12 月 31 日余额 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.2016 年 12 月 31 日余额 四、账面价值 1.2016 年 12 月 31 日账面价值 2,410,012.86 2,410,012.86 2.2015 年 12 月 31 日账面价值 2,465,104.26 2,465,104.26 11、 长期待摊费用 项目 2015 年 12 月 31 日 本期增加金额 本期摊销金 额 其他减少金 额 2016 年 12 月 31 日 公告编号：2017-010 96 项目 2015 年 12 月 31 日 本期增加金额 本期摊销金 额 其他减少金 额 2016 年 12 月 31 日 办公室装 修 40,451.73 2,744,310.68 630,995.17 2,153,767.24 合计 40,451.73 2,744,310.68 630,995.17 2,153,767.24 12、 递延所得税资产 已确认的递延所得税资产 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 可抵扣暂时性差 异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差 异 递延所得税资 产 资产减值准备 203,012.47 30,451.87 281,182.30 42,177.35 固定资产累计折 旧 1,342,435.56 335,608.89 1,086,427.37 270,526.50 合计 1,545,448.03 366,060.76 1,367,609.67 312,703.85 13、 其他非流动资产 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 预付工程款 2,512,100.00 预付设备款 1,801,575.00 242,240.00 合计 1,801,575.00 2,754,340.00 14、 短期借款 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 质押借款 9,700,000.00 合计 9,700,000.00 15、 应付账款 （1）应付账款列示 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 1 年以内（含 1 年） 30,089,620.12 27,209,797.24 1—2 年（含 2 年） 5,677,114.20 9,488,720.49 2—3 年（含 3 年） 4,638,386.80 2,621,318.18 3 年以上 6,707,680.65 4,476,558.47 合计 47,112,801.77 43,796,394.38 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 项目 2016 年 12 月 31 日 未偿还或结转的原因 山东庚辰环保新材料有限公司 2,161,803.20 合同执行中 北京三聚创洁科技发展有限公 司 1,700,000.00 合同执行中 公告编号：2017-010 97 项目 2016 年 12 月 31 日 未偿还或结转的原因 萍乡车田工业瓷厂 1,387,613.50 合同执行中 大庆市圆梦经贸有限公司 1,162,024.18 合同执行中 北京三聚环保新材料公司 1,080,000.00 合同执行中 合计 7,491,440.88 续表 1 项目 2015 年 12 月 31 日 未偿还或结转的原因 北京三聚创洁科技发展有限公 司 1,700,000.00 合同执行中 萍乡市辉运环保科技有限公司 1,387,613.50 合同执行中 山东庚辰环保新材料公司 2,360,610.00 合同执行中 大庆市圆梦经贸有限公司 1,162,024.18 合同执行中 江西气体压缩机有限公司 1,145,000.00 合同执行中 合计 7,755,247.68 16、 应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项目 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 一、短期薪酬 896,801.24 11,305,417.03 12,191,748.73 10,469.54 二、离职后福利-设定提存计划 1,895,661.45 1,895,661.45 合计 896,801.24 13,201,078.48 14,087,410.18 10,469.54 （2）短期薪酬列示 项目 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 一、工资、奖金、津贴和补贴 867,058.00 9,330,096.60 10,197,154.60 二、职工福利费 23,120.00 701,154.43 724,274.43 三、社会保险费 524,935.14 524,935.14 其中：医疗保险费 449,598.88 449,598.88 工伤保险费 33,513.10 33,513.10 生育保险费 41,823.16 41,823.16 四、住房公积金 706,680.20 706,680.20 五、工会经费和职工教育经费 6,623.24 42,550.66 38,704.36 10,469.54 合计 896,801.24 11,305,417.03 12,191,748.73 10,469.54 （3）设定提存计划列示 公告编号：2017-010 98 项目 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 1、基本养老保险 1,726,936.30 1,726,936.30 2、失业保险费 82,086.59 82,086.59 3、企业年金缴费 86,638.56 86,638.56 合计 1,895,661.45 1,895,661.45 17、 应交税费 项目 2016年12月31日 2015年12月31日 增值税 1,685,976.93 416,394.84 城建税 100,745.52 35,008.49 代扣代交个人所得税 103,737.32 2,001,783.31 企业所得税 44,028.25 -176,586.57 房产税 11,416.32 7,445.86 土地使用税 39,242.61 39,242.61 教育费附加 44,637.80 14,991.76 其他 136,415.25 13,591.00 合计 2,166,200.00 2,351,871.30 18、 应付利息 项目 2016年12月31日 2015年12月31日 其他应付款-个人借款应付利息 1,077,248.00 592,457.00 合计 1,077,248.00 592,457.00 注：双方约定公司按年利率 5%计提资金使用成本，2015 年 5 月起续签的资金拆借按利 率 4%计提资金使用成本，部分个人股东借款为股东自愿借款，公司不承担资金使用成本。 （双方约定的年利率均低于同时期的贷款基准利率）。 19、 其他应付款 (1) 按账龄列示的其他应付款 项目 2016年12月31日 2015年12月31日 1 年以内（含 1 年） 16,492.72 22,406,430.38 1—2 年（含 2 年） 22,403,500.00 6,500,000.00 2—3 年（含 3 年） 5,650,000.00 6,276,000.00 3 年以上 8,094,770.00 6,865,985.02 合计 36,164,762.72 42,048,415.40 (2) 按款项性质列示的其他应付款 项目 2016年12月31日 2015年12月31日 押金及保证金 23,400.00 10,911.00 公告编号：2017-010 99 项目 2016年12月31日 2015年12月31日 代收款 4,992.72 1,919.38 公司拆借个人款项 36,136,370.00 42,035,585.02 合计 36,164,762.72 42,048,415.40 (3) 重要的账龄超过 1 年的其他应付款 项目 2016 年 12 月 31 日 未偿还或结转的原因 赵志华 20,000,000.00 公司向股东借款，到期支付 宋迎来 2,467,600.00 公司向股东借款，到期支付 韩信 2,420,000.00 公司向股东借款，到期支付 齐文章 2,392,370.00 公司向股东借款，到期支付 张兴中 2,265,400.00 公司向股东借款，到期支付 合计 29,545,370.00 20、 递延收益 项目 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 形成原因 政府补助 940,000.00 240,000.00 700,000.00 油田火驱尾气治理技术 研究专项资金补贴 合计 940,000.00 240,000.00 700,000.00 注：公司获取油田火驱尾气治理技术研究项目资金 200 万元，其中 120 万元用于购买设 备，按照设备的预计使用期限 5 年，将该项补助平均分摊转入当期损益，每月转损益 2 万元。 21、 股本 项 目 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行 新股 送 股 公积 金转 股 其他 小计 股 份 总 数 25,000,000.00 - - 10,000,000.00 10,000,000.00 35,000,000.00 注：股本变更及验证情况的说明详见”附注一、公司基本情况” 22、 资本公积 项目 2015年12月31日 本期增加 本期减少 2016年12月31日 资本溢价（股本溢 价） 1,826,900.00 1,800,116.64 26,783.36 其他资本公积 合计 1,826,900.00 1,800,116.64 26,783.36 公告编号：2017-010 100 23、 盈余公积 项目 2015年12月31日 本期增加 本期减少 2016年12月31日 法定盈余公积 4,275,866.56 1,144,514.14 3,460,426.36 1,959,954.34 合计 4,275,866.56 1,144,514.14 3,460,426.36 1,959,954.34 注：按照净利润百分之十提取盈余公积。 24、 专项储备 项目 2015年12月31日 本期增加 本期减少 2016年12月31日 安全生产费 10,803.41 409,512.00 420,315.41 合计 10,803.41 409,512.00 420,315.41 注：按照国家安全生产监督管理总局化学品登记中心认定公司生产经营危险品品种：产 品破乳剂、原料木醇；依据财企[2012]16 号印发《企业安全生产费用提取和使用管理办法》 的通知，第八条 危险品生产与储存企业以上年度实际危险品营业收入为计提依据，采取超 额累退方式按照以下标准平均逐月提取：危险品营业收入不超过 1000 万元的，按照 4%提取； 危险品营业收入超过 1000 万元至 1 亿元的部分，按照 2%提取；危险品营业收入超过 1 亿元 至 10 亿元的部分，按照 0.5%提取；危险品营业收入超过 10 亿元的部分，按照 0.2%提取。 2016 年增加专项储备 409,512.00 元，2016 年减少专项储备 420,315.41 元。 25、 未分配利润 项目 2016年度 2015年度 调整前上期末未分配利润 9,431,805.98 25,174,328.92 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 9,431,805.98 25,174,328.92 加：本期归属于母公司所有者的净利润 11,562,326.67 6,619,418.96 减：提取法定盈余公积 1,144,514.14 971,941.90 应付普通股股利 15,890,000.00 转作股本的普通股股利 4,739,457.00 5,500,000.00 期末未分配利润 15,110,161.51 9,431,805.98 26、 营业收入和营业成本 （1）营业收入及营业成本 项目 2016 年度 2015 年度 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务 103,963,400.44 76,180,473.91 78,743,121.00 59,659,594.46 合计 103,963,400.44 76,180,473.91 78,743,121.00 59,659,594.46 （2）主营业务(分产品) 公告编号：2017-010 101 产品名称 2016 年度 2015 年度 主营业务收入 主营业务本 主营业务收入 主营业务成本 化学助剂产品 10,922,163.33 9,763,810.26 12,249,459.30 11,522,713.71 粘砂套管服务 1,081,210.60 779,963.76 3,271,693.10 2,466,192.08 环保气体处理服务 91,960,026.51 65,636,699.89 63,221,968.60 45,670,688.67 合计 103,963,400.44 76,180,473.91 78,743,121.00 59,659,594.46 27、 税金及附加 项目 2016年度 2015年度 营业税 9,712.52 57,860.26 城市维护建设税 517,510.51 223,917.32 教育费附加 391,237.52 171,966.72 房产税 82,741.29 土地使用税 313,940.88 车船税 11,700.00 印花税 59,455.90 合计 1,386,298.62 453,744.30 28、 销售费用 项目 2016年度 2015年度 职工薪酬 672,530.91 73,154.00 差旅费 5,014.19 3,617.00 运费 312,495.48 274,143.35 检测费 137,899.98 56,996.72 固定资产折旧 163,055.02 102,946.80 油料费 44,364.38 226,096.29 招标费 117,742.83 包装费 424,825.35 其他 39,685.36 13,955.85 合计 1,917,613.50 750,910.01 29、 管理费用 项目 2016 年度 2015 年度 职工薪酬 2,407,561.87 2,568,924.26 研发费 5,602,867.57 3,640,534.11 折旧摊销 495,775.02 648,437.36 业务招待费 113,231.09 104,493.53 办公费 438,971.57 214,368.80 中介机构费 2,793,919.89 313,652.73 公告编号：2017-010 102 项目 2016 年度 2015 年度 差旅交通费 118,665.71 111,856.40 油料费 344,985.21 392,858.54 税费支出 230,353.40 663,583.00 维修维护费 470,027.88 628,371.04 检测费 228,992.24 其他 116,837.17 5,400.00 合计 13,362,188.62 9,292,479.77 30、 财务费用 项目 2016年度 2015年度 利息支出 1,404,094.61 1,814,497.18 减：利息收入 31,659.91 63,453.50 汇兑损益 其他 10,532.42 15,705.85 合计 1,382,967.12 1,766,749.53 31、 资产减值损失 项目 2016年度 2015年度 坏账损失 -78,169.88 -95,706.92 合计 -78,169.88 -95,706.92 32、 投资收益 项目 2016年度 2015年度 处置长期股权投资产生的投 资收益 154,520.02 合计 154,520.02 33、 营业外收入 项目 2016年度 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置利得合计 2,300,186.28 2,300,186.28 其中：固定资产处置利得 2,300,186.28 2,300,186.28 政府补助 890,000.00 890,000.00 其他 660.00 660.00 合计 3,190,846.28 3,190,846.28 注：固定资产处置利得主要系公司将自行研制的油田火驱尾气处理装置销售给中油辽河工程 有限公司产生。 续表 1 项目 2015年度 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置利得合计 17,094.80 17,094.80 公告编号：2017-010 103 项目 2015年度 计入当期非经常性损益的金额 其中：固定资产处置利得 17,094.80 17,094.80 政府补助 950,000.00 950,000.00 其他 1,197.00 1,197.00 合计 968,291.80 968,291.80 计入当期损益的政府补助 项目 2016年度 与资产相关/与收益相关 新三板挂牌奖励款 650,000.00 与收益相关 油田火驱尾气治理技术研究 240,000.00 与资产相关 合计 890,000.00 续表 1 项目 2015年度 与资产相关/与收益相关 特种油开发次生气无害化处 理项目专项资金 300,000.00 与收益相关 特种油开发次生气无害化处 理项目专项资金 410,000.00 与收益相关 油田火驱尾气治理技术研究 项目专项资金 240,000.00 与资产相关 合计 950,000.00 34、 营业外支出 项目 2016年度 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置损失合计 51,054.15 51,054.15 其中：固定资产处置损失 51,054.15 51,054.15 其他 278.29 278.29 合计 51,332.44 51,332.44 续表 1 项目 2015年度 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置损失合计 74,710.71 74,710.71 其中：固定资产处置损失 74,710.71 74,710.71 扣款支出 148,388.28 148,388.28 合计 223,098.99 223,098.99 35、 所得税费用 项目 2016 年度 2015 年度 当期所得税费用 1,442,572.63 1,178,458.42 递延所得税费用 -53,356.91 17,185.30 合计 1,389,215.72 1,195,643.72 公告编号：2017-010 104 36、 现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2016 年度 2015 年度 财务费用--利息收入 31,659.91 63,453.50 营业外收入 650,660.00 710,000.00 押金 2,500.00 单位往来 734,948.00 36,738.66 合计 1,417,267.91 812,692.16 （2）支付的其他与经营活动有关的现金： 项目 2016 年度 2015 年度 财务费用账户--银行手续费 10,532.42 15,706.85 销售费用 1,077,027.38 574,809.21 管理费用 6,505,493.35 1,795,579.25 单位往来 812,663.02 2,363,453.50 合计 8,405,716.17 4,749,548.81 （3）收到的其他与筹资活动有关的现金： 项目 2016 年度 2015 年度 收到资金拆借款 22,400,000.00 合计 22,400,000.00 （4）支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 2016 年度 2015 年度 偿还资金拆借款 5,897,215.02 8,800,000.00 合计 5,897,215.02 8,800,000.00 37、 现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 2016 年度 2015 年度 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 11,562,326.67 6,619,418.96 加：资产减值准备 -78,169.88 -95,706.92 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 6,876,028.98 3,824,141.95 无形资产摊销 55,091.40 55,091.40 长期待摊费用摊销 630,995.17 49,666.78 公告编号：2017-010 105 补充资料 2016 年度 2015 年度 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） -2,249,132.13 212,135.93 固定资产报废损失（收益以“－”号填 列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填 列） 财务费用（收益以“－”号填列） 1,404,094.61 1,814,497.18 投资损失（收益以“－”号填列） -154,520.02 递延所得税资产减少（增加以“－”号填 列） -53,356.91 17,185.30 递延所得税负债增加（减少以“－”号填 列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 3,243,221.62 1,458,352.94 经营性应收项目的减少（增加以“－”号 填列） -3,350,156.78 -7,107,645.59 经营性应付项目的增加（减少以“－”号 填列） 3,009,806.19 9,032,988.02 其他 经营活动产生的现金流量净额 21,050,748.94 15,725,605.93 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 3,269,320.30 8,925,236.58 减：现金的期初余额 8,925,236.58 3,608,679.88 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -5,655,916.28 5,316,556.70 （2）现金和现金等价物的构成 项目 2016 年度 2015 年度 一、现金 其中：库存现金 4,558.86 8,044.52 可随时用于支付的银行存款 3,264,761.44 8,917,192.06 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 其他 三、期末现金及现金等价物余额 3,269,320.30 8,925,236.58 公告编号：2017-010 106 项目 2016 年度 2015 年度 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和 现金等价物 六、 公允价值的披露 本公司报告年度无按公允价值计量的会计科目。 七、 关联方及关联交易 1、 本企业的母公司情况 公司不存在母公司，控股股东及实际控制人为韩信。 2、 本企业的子公司情况 子公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对子公 司的持股比例 (%) 母公司对子公 司的表决权比 例(%) 凌海道博尔气 体有限公司 凌海市 气体处理服务 500.00 100.00 100.00 本企业子公司的情况详见附注一、2、“合并财务报表合并范围” 3、 本企业其他关联方 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 韩信 持有公司股份 31.9455%的股东、董事长、总经理 宋迎来 持有公司股份 13.4554%的股东、董事 谭晓明 持有公司股份 9.3545%的股东、财务总监 齐文章 持有公司股份 6.7730%的股东、董事 关大毅 持有公司股份 6.3220%的股东 关旭明 持有公司股份 6.2400%的股东、监事会主席 徐树林 持有公司股份 6.0980%的股东、董事 张兴中 持有公司股份 6.0760%的股东、董事兼副总经理 张义 公司前十名股东、监事 李宾佳 公司前十名股东 金玉连 公司前十名股东 吕洪延 副总经理 许辉武 职工监事 韩桂荣 公司前十名股东及董事长韩信的姐姐 韩菡婷 公司前十名股东及董事长韩信的子女 公告编号：2017-010 107 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 吕雯 公司副总经理吕洪延的子女 关芊芊 公司前十名股东及副总经理关大毅的子女 关照其 公司前十名股东及监事关旭明的子女 齐放 公司前十名股东齐文章的子女 王瀚梅 公司前十名股东及总经理宋迎来的配偶 聂福星 公司前十名股东及财务总监谭晓明的子女 徐悦 公司前十名股东及公司董事徐树林的子女 张靖晨 公司前十名股东及公司董事、副总经理张兴中的子女 丛子沐 公司前十名股东的李宾佳的子女 4、 关联方交易情况 （1）关联租赁情况 出租方名称 租赁资产种类 2016 年度确认的租赁 费 2015 年度确认的租赁 费 吕雯、丛子沐、关照其、齐 放、张靖晨、聂福星、韩菡 婷、关芊芊、徐悦、王翰梅 经营租赁 250,000.00 250,000.00 张兴中 经营租赁 7,267.00 14,533.00 合计 257,267.00 264,533.00 注：①公司于 2015 年 1 月 25 日与吕雯（其他出租方授权吕雯办理）参照市场价签订房屋租 赁合同，将盘锦市大洼县田家镇总部花园 A 区 3 组团 10-01，面积为 1,259.56 平方米租给 公司作为办公室用。租赁期间为 2015 年 1 月 25 日-2018 年 1 月 24 日，租赁费用为 20,833.33 元/月。 ②公司于 2015 年 5 月 1 日租赁关联方张兴中一处房产，租赁面积 100 平方米，租期为 2015 年 5 月 1 日至 2016 年 5 月 1 日，租金为每年 2.18 万元，平均每月租金为 1,816.67 元。该 处房屋租赁协议已于 2016 年 5 月 1 日到期，不再续租。 ③报告期内，公司租用关联方的房产作为研发部门办公场所，经查询有关房屋中介网站（同 城网），同期类似户型租金为 254.55-320 元/平方米/年，公司关联租赁的租金为 198.48-218 元/平方米/年，公司租赁关联方的上述房产的定价略低于当地同类地段房租的实际水平，不 存在损害公司利益或利益输送行为。 （2）关联方资金拆借 公告编号：2017-010 108 关联方 2015 年 12 月 31 日 本期拆入 本期归还 2016 年 12 月 31 日 关大毅 921,000.00 921,000.00 关旭明 1,000,000.00 1,000,000.00 韩桂荣 4,647,000.00 4,647,000.00 - 韩菡婷 850,000.00 850,000.00 - 韩信 2,820,215.02 400,215.02 2,420,000.00 李宾佳 1,300,000.00 1,300,000.00 齐文章 2,392,370.00 2,392,370.00 宋迎来 2,467,600.00 2,467,600.00 谭晓明 1,650,000.00 1,650,000.00 徐树林 1,320,000.00 1,320,000.00 张义 200,000.00 200,000.00 张兴中 2,265,400.00 2,265,400.00 合计： 21,833,585.02 0.00 5,897,215.02 15,936,370.00 5、 关联方应收应付款项 预付账款： 项目名称 关联方 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 预付账款 张兴中 7,267.00 应付利息： 项目名称 关联方 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 应付利息 齐文章 48,750.00 3,750.00 应付利息 关大毅 5,416.67 417.00 应付利息 李宾佳 21,666.67 1,667.00 应付利息 张兴中 37,916.67 2,917.00 应付利息 宋迎来 10,833.33 833.00 应付利息 谭晓明 16,250.00 1,250.00 应付利息 韩菡婷 3,542.00 合计 140,833.34 14,376.00 其他应付款： 公告编号：2017-010 109 项目名称 关联方 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 其他应付款 张兴中 2,265,400.00 2,265,400.00 其他应付款 齐文章 2,392,370.00 2,392,370.00 其他应付款 宋迎来 2,467,600.00 2,467,600.00 其他应付款 张义 200,000.00 200,000.00 其他应付款 徐树林 1,320,000.00 1,320,000.00 其他应付款 关大毅 921,000.00 921,000.00 其他应付款 谭晓明 1,650,000.00 1,650,000.00 其他应付款 韩信 2,420,000.00 2,820,215.02 其他应付款 李宾佳 1,300,000.00 1,300,000.00 其他应付款 韩桂荣 4,647,000.00 其他应付款 韩菡婷 850,000.00 其他应付款 关旭明 1,000,000.00 1,000,000.00 合计 15,936,370.00 21,833,585.02 八、 承诺及或有事项 1、 重要承诺事项 无 2、 或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。 九、 资产负债表日后事项 公司于 2017 年 4 月 27 日召开董事会会议，审议通过了《2016 年度利润分配预案》，议 案内容为：公司提取未分配利润 2,450,000.00 元，以截止 2016 年 12 月 31 日的总股本为基 数，向股权登记日的在册股东每 10 股分现 0.7 元（含税）。 十、 其他重要事项 无 十一、 母公司财务报表注释 1、 应收账款 （1）应收账款分类披露： 公告编号：2017-010 110 类别 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计 提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计 提坏账准备的应收账款 66,298,873.94 100.00 203,012.42 0.31 66,095,861.52 组合 1：按账龄分析法计 提坏账准备的应收款项 66,298,873.94 100.00 203,012.42 0.31 66,095,861.52 组合 2：不计提坏账准备 的应收款项 单项金额不重大但单独 计提坏账准备的应收账 款 合计 66,298,873.94 100.00 203,012.42 100.00 66,095,861.52 续表 1 类别 2015 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计 提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计 提坏账准备的应收账款 59,788,972.59 100.00 281,182.30 0.47 59,507,790.29 组合 1：按账龄分析法计 提坏账准备的应收款项 59,788,972.59 100.00 281,182.30 0.47 59,507,790.29 组合 2：不计提坏账准备 的应收款项 单项金额不重大但单独 计提坏账准备的应收账 款 合计 59,788,972.59 100.00 281,182.30 0.47 59,507,790.29 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 项目 2016 年 12 月 31 日 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 65,150,749.77 1－2 年 1,050,124.17 105,012.42 10.00 5 年以上 98,000.00 98,000.00 100.00 合计 66,298,873.94 203,012.42 续表 1 公告编号：2017-010 111 项目 2015 年 12 月 31 日 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 58,759,149.59 1－2 年 831,823.00 83,182.30 10.00 5 年以上 198,000.00 198,000.00 100.00 合计 59,788,972.59 281,182.30 （2）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 2016 年 12 月 31 日应收账款中欠款金额前五名单位情况： 单位名称 与本 公司 关系 金额 账龄 占应收账款 总额的比 例% 中国石油天然气股份有限公司辽河油 田分公司（特种油开发公司） 客户 24,186,381.13 1 年以内 36.48 中国石油天然气股份有限公司辽河油 田分公司（欢喜岭采油厂） 客户 18,072,906.08 1 年以内 27.26 中油辽河工程有限公司 客户 6,003,507.72 1 年以内 9.06 辽河石油勘探局物资公司 客户 5,137,223.43 1 年以内 7.75 尤尼斯油气技术（中国）有限公司 客户 2,768,434.00 1 年以内及 1-2 年 4.18 合计 56,168,452.36 84.73 2015 年 12 月 31 日应收账款中欠款金额前五名单位情况： 单位名称 与本 公司 关系 金额 账龄 占应收账款总 额的比例% 中国石油天然气股份有限公司辽河油 田分公司（欢喜岭采油厂） 客户 35,440,757.58 1 年以内 59.28 中国石油天然气股份有限公司辽河油 田分公司（特种油开发公司） 客户 7,534,016.64 1 年以内 12.60 辽河石油勘探局物资公司 客户 5,337,610.12 1 年以内 8.93 中国石油集团长城钻探工程有限公司 固井公司 客户 2,835,542.22 1 年以内 4.74 中国石油辽河油田曙光采油厂 客户 2,289,011.81 1 年以内 3.83 合计 53,436,938.37 89.38 2、 其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 类别 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 公告编号：2017-010 112 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 168,780.00 100.00 168,780.00 组合 1：按账龄分析法计提 坏账准备的应收款项 组合 2：不计提坏账准备的 应收款项（押金及保证金组 合） 168,780.00 100.00 168,780.00 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 合计 168,780.00 100.00 168,780.00 续表 1 类别 2015 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 7,364,358.32 100.00 7,364,358.32 组合 1：按账龄分析法计提 坏账准备的应收款项 7,335,578.32 99.61 7,335,578.32 组合 2：不计提坏账准备的 应收款项（押金及保证金组 合） 28,780.00 0.39 28,780.00 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 合计 7,364,358.32 100.00 7,364,358.32 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 项目 2016 年 12 月 31 日 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 合计 续表 1 项目 2015 年 12 月 31 日 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 7,335,578.32 合计 7,335,578.32 公告编号：2017-010 113 （2）其他应收款按款项性质分类情况： 款项性质 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 内部往来 6,772,341.00 非关联方借款 400,000.00 押金及保证金 168,780.00 181,049.19 备用金 10,968.13 合计 168,780.00 7,364,358.32 （3）按欠款方归集的期末余额主要的其他应收款情况： 2016 年 12 月 31 日其他应收款金额主要单位情况 单位名称 款项的性 质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准 备期末 余额 中国石油辽河油田招标中心 投标保证 金 160,000.00 1 年以内 94.80 辽河石油勘探局供水公司 押金 6,500.00 5 年以上 3.85 中国石油天然气股份有限公 司辽河油田分公司（特种油 开发公司） 押金 2,000.00 5 年以上 1.18 合计 168,500.00 99.83 2015 年 12 月 31 日其他应收款金额前五名单位情况 单位名称 款项的 性质 期末余额 账龄 占其他应收款 总额的比例 (%) 坏账准 备期末 余额 凌海道博尔气体有限公司 关联方往 来 6,772,341.00 1 年以内 91.96 盘锦超泰石油装备有限公司 非关联方 借款 400,000.00 1 年以内 5.43 中国石油集团东北炼化工程 有限公司 保证金 100,000.00 1 年以内 1.36 中石油盘锦公司加油站 押金 54,549.19 1 年以内 0.74 辽河石油勘探局物资公司 押金 20,000.00 1 年以内 0.27 合计 7,346,890.19 99.76 3、 长期股权投资 （1）长期股权投资分类 项 目 2015 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2016 年 12 月 31 日 对子公司投资 5,000,000.00 5,000,000.00 小 计 5,000,000.00 5,000,000.00 公告编号：2017-010 114 减：长期股权投资减值准备 合 计 5,000,000.00 5,000,000.00 （2）长期股权投资明细 被投资单位 核算方法 投资成本 2016 年 1 月 1 日 增减变动 2016 年 12 月 31 日 对子公司投资 凌海道博尔气 体有限公司 成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 小计 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 总计 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 （续） 被投资单位 在被投资单 位持股比例 （%） 累计减值准备 本年计提减 值准备 期末账面价 值 本年现金红 利 子公司投资 凌海道博尔气 体公司 100.00 5,000,000.00 小计 100.00 5,000,000.00 总计 5,000,000.00 4、 营业收入和营业成本 （1）营业收入及营业成本 项目 2016 年度 2015 年度 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务 103,963,400.44 78,187,835.50 78,743,121.00 61,528,427.44 合计 103,963,400.44 78,187,835.50 78,743,121.00 61,528,427.44 （2）主营业务(分产品) 产品名称 2016 年度 2015 年度 主营业务收入 主营业务本 主营业务收入 主营业务成本 化学助剂产品 10,922,163.33 10,001,410.26 12,249,459.30 11,522,713.71 粘砂套管服务 1,081,210.60 779,963.76 3,271,693.10 2,466,192.08 环保气体处理服务 91,960,026.51 67,406,461.48 63,221,968.60 47,539,521.65 合计 103,963,400.4 4 78,187,835.50 78,743,121.00 61,528,427.44 5、 投资收益 项目 2016年度 2015年度 公告编号：2017-010 115 项目 2016年度 2015年度 权益法核算的长期股权投资收益 154,520.02 子公司宣告发放现金股利 3,100,000.00 合计 3,254,520.02 十二、 补充资料 1、 当期非经常性损益明细表 项目 2016 年度 2015 年度 非流动资产处置损益 2,249,132.13 96,904.11 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 890,000.00 950,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 381.71 -147,191.28 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小计 3,139,513.84 899,712.83 所得税影响额 470,965.40 111,842.62 少数股东权益影响额 合计 2,668,548.44 787,870.21 2、 净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资 产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 24.96 0.33 0.33 扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润 19.20 0.25 0.25 企业名称：盘锦道博尔环保科技股份有限公司 2017 年 4 月 27 日 公告编号：2017-010 116 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 辽宁省盘锦市大洼县田家镇总部生态城别墅办公区 A3-10 道博尔公司