839166_2017_联运环境_2017年度报告[2018-004]_2018-03-20.txt

联 运 环 境 NEEQ:839166 浙江联运环境工程股份有限公司 ZHEJIANG LIANYUN ENVIRONMENT ENGINEERING CO., LTD 年度报告 2017 公告编号：2018-004 1 目 录 第一节 声明与提示 ...................................................................................... 3 第二节 公司概况 ......................................................................................... 5 第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................. 7 第四节 管理层讨论与分析 ........................................................................... 9 第五节 重要事项 ....................................................................................... 16 第六节 股本变动及股东情况 ...................................................................... 19 第七节 融资及利润分配情况 ...................................................................... 21 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ......................................... 23 第九节 行业信息 ....................................................................................... 27 第十节 公司治理及内部控制 ...................................................................... 28 第十一节 财务报告 .................................................................................... 30 公告编号：2018-004 2 释义 释义项目 释义 联运环境、公司、本公司 指 浙江联运环境工程股份有限公司 知慧科技 指 全资子公司浙江联运知慧科技有限公司 报告期 指 2017 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 浙江联道 指 浙江联道建设机械有限公司 六和律师事务所 指 浙江六和律师事务所 融竞投资 指 杭州融竞投资管理合伙企业(有限合伙) 营合投资 指 杭州营合投资管理合伙企业(有限合伙)) 物联网 指 利用局部网络或互联网等通信技术把传感器、控制器、 机器、人员和物等通过新的方式联在一起,形成人与物、 物与物相联,实现信息化、远程管理控制和智能化的网 络。) 公告编号：2018-004 3 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人王永、主管会计工作负责人朱海华及会计机构负责人(会计主管人员)沈成保证年度报告 中财务报告的真实、准确、完整。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 市场竞争加剧风险 随着行业内市场化趋势的推进与发展,越来越多在资金等方面 实力雄厚的企业纷纷加入并开始跨区域业务布局,公司将面临 行业内部竞争日趋加剧的风险。 运营成本上升的风险 环卫作业对人员、专用设备需求较多,随着国内劳动力薪酬水 平及关键机械设备价格的可能提升,公司存在运营成本增加的 风险。 劳动用工风险 公司一线环卫工人人数较多、人员年龄结构等差异较大、人员 流动性较强等特点使得公司人员管理难度较大。随着道路清扫 面积和垃圾量激增,作业任务持续加大。虽然部分地区已开始 使用机械化清扫设备,但许多城市主要街道至今还沿用手工清 扫方式,作业现场车流量大,清扫工作存在一定的危险性。 内部控制风险 公司对相关制度和内部控制的设计需要不断改善,员工对于内 部控制的执行效果有待考察。因此,在未来的一段时间内,公司 治理和内部控制仍然会存在不规范的风险。 业务规模较小,抗风险能力较差风险 报告期内,虽然公司营业收入逐步上升,净利润增长快速,但从 市场规模来看公司业务规模偏小。 现金流紧张、对关联方资金有一定依 赖可能产生的风险 公司仍处于成长初期,机器设备车辆的采购、日常经营运作所 需资金及持续的研发投入、项目建设前期设备、人工投入等, 均需要大量的运营资金。公司对关联方有较大金额的资金拆 入。公司仍存在现金流紧张、对关联方资金有一定依赖可能产 公告编号：2018-004 4 生的风险。 实际控制人不当控制的风险 王永先生为公司实际控制人,现为公司第一大股东且担任公司 董事长,能够对公司施加重大影响。若其利用对公司的控制权 对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,可能对公司 及其他少数股东的利益造成不利影响。 本期重大风险是否发生重大变化 否 公告编号：2018-004 5 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 浙江联运环境工程股份有限公司 英文名称及缩写 ZHEJIANG LIANYUN ENVIRONMENT ENGINEERING CO., LTD 证券简称 联运环境 证券代码 839166 法定代表人 王永 办公地址 浙江省杭州市余杭区余杭经济开发区五洲路 98 号 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 郑作鹏 职务 董事会秘书 电话 0571-86786161-830 传真 0571-86786161-844 电子邮箱 zzp@ 公司网址 联系地址及邮政编码 浙江省杭州市余杭区余杭经济开发区五洲路 98 号 311100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 浙江省杭州市余杭区余杭经济开发区五洲路 98 号 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013 年 2 月 21 日 挂牌时间 2016 年 9 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） N78 公共设施管理业 主要产品与服务项目 环保市政工程施工、环卫运营服务、环卫信息化软、硬件研发及 销售、智慧垃圾分类工程。 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股） 25,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 王永 实际控制人 王永 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91330110060981154Q 否 注册地址 浙江省杭州市余杭区余杭经济 开发区五洲路 98 号 否 公告编号：2018-004 6 注册资本 25,000,000.00 否 五、中介机构 主办券商 首创证券 主办券商办公地址 北京市西城区德胜门外大街 115 号德胜尚城 E 座 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 罗训超、吴思聪 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市西溪路 128 号 9 楼 六、报告期后更新情况 √适用 公司股票转让方式已于《全国中小企业股份转让系统股票转让细则》实施日（2018 年 1 月 15 日）转 为集合竞价转让方式。 公告编号：2018-004 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 90,280,920.62 57,885,260.98 55.97% 毛利率% 35.84% 29.58% - 归属于挂牌公司股东的净利润 10,657,815.74 934,482.45 1,040.50% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 10,463,058.46 -224,966.56 - 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公 司股东的净利润计算） 48.74% 5.65% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股 东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 47.85% -1.36% - 基本每股收益 0.43 0.05 760.00% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 111,144,568.08 40,485,292.90 174.53% 负债总计 74,627,218.21 14,557,618.27 412.63% 归属于挂牌公司股东的净资产 36,585,490.37 25,927,674.63 41.11% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.46 1.04 40.38% 资产负债率（母公司） 68.40% 48.67% - 资产负债率（合并） 67.14% 35.96% - 流动比率 1.21 2.03 - 利息保障倍数 13.55 0.23 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -12,717,601.64 -7,366,550.38 -72.64% 应收账款周转率 4.35 7.57 - 存货周转率 5.83 17.53 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 174.53% 26.46% - 营业收入增长率% 55.97% 0.91% - 净利润增长率% 995.70% 149.77% - 五、股本情况 公告编号：2018-004 8 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 25,000,000 25,000,000 0.00% 计入权益的优先股数量 0 0 0.00% 计入负债的优先股数量 0 0 0.00% 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益 -7,952.82 计入当期损益的政府补助 213,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 35,662.52 非经常性损益合计 240,709.70 所得税影响数 45,952.43 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 194,757.27 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √不适用 公告编号：2018-004 9 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式 公司主营业务系提供市政环卫服务、环卫行业领域的软件系统平台开发及相关硬件产品的生产， 面向客户主要为主管环境卫生的政府行政机关或事业单位及服务企业。公司拥有专业化环卫团队及专 用环保车辆等装备，实现作业的机械化、装备化、信息化及智能化。公司依托于城市环境卫生服务运 营的基础，同时提供整套环卫信息化解决方案建设及运维服务，并获取环卫服务、软硬件销售和运维 服务收入。 （1）市政环卫一体化服务 面向的客户为主管环境卫生工作的政府行政机关或事业单位。公司一般通过政府采购平台等获取 招标公开信息，进行初步商务接洽了解客户需求及工作标准要求。其后，组织现场勘查，成立投标工 作小组进行环卫服务方案设计并投标。中标后，公司与客户单位签订相应的商务合同，期满则续签或 重新投标。签订合同后即开始履行义务进行环境卫生服务，公司拥有专业化环卫团队及专用环保车辆 等装备，实现作业的机械化、装备化、信息化及智能化。具体作业模式具有标准化及可复制化，公司 可据此投入运营并持续取得一定的利润。公司主要客户资信状况良好，通过长期合作建立了稳定的业 务关系。 （2）智慧环卫及垃圾分类综合业务 面向的客户为政府行政机关、事业单位及其他公司。其中市政环卫方面一般通过公开招投标形式获取 业务（小额采购除外），进行商务沟通后签订销售合同。中标或签订合同后，公司组织采购、生产、供 货、安装、软件调试、售后维护等工作。同时根据合同约定收取相应运营服务款项，获取收入及现金 流。公司的主营业务报告期内未发生变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、经营情况回顾 （一）经营计划 报告期内财务状况、经营成果实现如下：截至 2017 年 12 月 31 日，公司总资产 111,144,568.08 元，较上年末增加 174.53%；报告期内实现营业收入 90,280,920.62 元，归属于母公司所有者的净利 润 10,657,815.74 元，营业收入较上年同期增长 55.97%，净利润增长 1040.51%。主要原因是由于公 司 2017 年整体订单大幅增长，订单中环卫信息化及垃圾分类业务增长迅速。 （1）整体解决方案行业内领先。 报告期内，公司拥有的环卫一体化运营能力和智慧环卫整体解决方案在行业内受到普遍认可，智 慧环卫依托物联网技术与移动互联网技术对环卫管理所涉及到的车辆、人员、垃圾房、中转房等进行 公告编号：2018-004 10 全过程实时管理，合理设计规划环卫管理模式，提升环卫作业质量，降低运营成本，对接智慧城市网 络。云平台在智慧环卫的基础上，收集分析互联网+环卫的各项数据，可以提供单一企业的资源、人 员、作业、考核等各项管理需求和数据分析支撑，为企业提供全行业横向比对和行业上下游资源信息 共享，突破区域管理局限性。公司智慧环卫整体解决方案业务快速增长，2017 年签单客户地区包括盐 城、泰州、武汉、合肥等城市，并取得特许经营权模式的订单项目，得到市场认可。 （2）垃圾分类模式国内标杆。 公司通过利用智能垃圾袋发放机、智能垃圾分类箱、智能垃圾分类可回收箱、巡检手持终端四大 智能硬件设备以及垃圾分类云平台管理技术服务，有效提升垃圾分类准确率，将居民用户与垃圾标签 化匹配。公司垃圾分类运营项目，截至报告期末，涵盖服务居民共 10 万户居民，取得江苏盐城、泰州 等地区垃圾分类智能化运营订单，同时基于用户的垃圾分类数据，提供垃圾分类云平台 SAAS/PASS 服 务，通过云平台线上管理、计算、数据分析、商超管理、积分管理、实时监管，线下小区服务、广告 宣导、再生资源回收、两网融合运营初步搭建形成垃圾分类生态圈。 （3）物联硬件研发突出。 公司针对环境行业所涉及相关数据采集端口，成功研发各类传感设备、特种环境设备检测传感 器、垃圾称重套件、垃圾 RFID 标签化设备、可穿戴设备、移动管理调度设备、车载智能调度中心等 产品。成功把握行业数据采集的数据接入端口。针对运营过程中所形成大数据进行挖掘研究，为各类 客户提供全面的整体解决方案提供硬件层面支持。 （二）行业情况 公司主营业务系提供市政环卫服务、环卫行业领域的软件系统平台开发及相关硬件产品的生产， 服务内容为国家重点民生领域城市环境方面。 （1）传统环卫服务领域为劳动密集型模式、大量的环卫工人，低机械化作业导致效率低、监管难 等问题。自 2013 年政府开放城市公共服务领域市场化进程，按照国家“十三五”规划及目前我国城镇化 进度及需环卫服务道路面积测算，整体市场规模将达 800 亿元空间。与之配套的机械化、信息化、物 联网化的市场面临巨大的增长爆发。 （2）习近平总书记在中央财经领导小组第十四次会议上强调，普遍推行垃圾分类制度促进生活垃圾减 量化、资源化、无害化处理是重要的民生工程需求。伴随城镇化进程的逐步加快、人民生活消费水平 的不断提高，“垃圾围城”“垃圾下乡”成为城乡发展的“痛点”。更加合理推动我国垃圾分类推行，将成 为未来政府工作重点任务。2017 年国家住建部宣布 46 个垃圾分类试点城市，各地开始推动执行垃圾 分类，市场订单逐步增长。 （3）我国的环境服务及运营管理发展起步晚、市场化弱、信息化水平，环卫一体化运营的整体解 决方案提供商、智慧环卫信息化、各类物联网监督管理服务解决方案需求将呈现爆发式增长，公司面 临巨大的市场机遇。 （三）财务分析 1．资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产 的比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 15,710,480.77 14.14% 3,270,511.50 8.08% 380.37% 应收账款 32,641,017.86 29.37% 9,837,516.38 24.30% 231.80% 存货 14,541,385.27 13.08% 5,331,748.42 13.17% 172.73% 公告编号：2018-004 11 固定资产 19,301,030.31 17.37% 10,621,457.09 26.24% 81.72% 短期借款 15,000,000.00 13.50% - - - 其他应收款 14,396,690.51 12.95% 6,433,381.22 15.89% 123.78% 无形资产 1,260,157.16 1.13% 134,251.46 0.33% 838.65% 应付账款 22,712,119.76 20.43% 4,564,699.54 11.27% 397.56% 预收账款 2,609,581.41 2.35% 56,195.00 0.14% 4,543.80% 其他应付款 24,694,113.02 22.22% 3,659,067.96 9.04% 574.87% 资产总计 111,144,568.08 100.00% 40,485,292.90 100.00% 174.53% 资产负债项目重大变动原因 1、 本期货币资金增加系 2017 年度公司营业收入及其他经营相关活动迅速发展所致。 2、 本期应收账款增加系 2017 年度公司业务订单大幅增长所致。 3、 本期存货增加系 2017 年度公司业务订单大幅增长，库存商品及在产品大幅增加所致。 4、 本期固定资产增加系 2017 年度公司业务订单大幅增长，购买设备以提供运营所需增加所致。 5、 本期短期借款增加系公司预计未来订单将进一步增加，为应对业务发展，公司申请取得新的 银行授信贷款所致。 6、 本期其他应收款增加系公司主要客户大为政府单位，相关投标保证金及履约保证金随着订单 增长而相应增多所致。 7、 本期应付账款增加系随着公司订单和营收账款的增加，应付供应商及运营相关支出同比例增 加所致。 8、 本期其他应付款增加系 2017 年度公司为了经营需要而从关联方借入资金所致。 2．营业情况分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年 同期金额变 动比例 金额 占营业收入 的比重 金额 占营业收入的比 重 营业收入 90,280,920.62 - 57,885,260.98 - 55.97% 营业成本 57,926,047.17 64.16% 40,764,653.58 70.42% 42.10% 毛利率 35.84% - 29.58% - - 管理费用 13,801,148.33 15.29% 14,138,222.07 24.42% -2.38% 销售费用 6,173,846.42 6.84% 4,008,475.34 6.92% 54.02% 财务费用 1,028,534.17 1.14% 245,644.32 0.42% 318.71% 营业利润 12,751,492.49 14.12% -2,368,912.06 -4.09% 638.28% 营业外收入 161,036.20 0.18% 2,691,187.36 4.65% -94.02% 营业外支出 373.68 0.00% 511,876.95 0.88% -99.93% 净利润 10,489,675.24 11.62% 957,345.25 1.65% 995.70% 项目重大变动原因： 1、本期营业收入大幅度提升系 2017 年度公司业务订单迅速增加所致。 2、本期营业成本大幅度提升系 2017 年度公司业务订单迅速增加，对应的支付的采购、人工、运 营等费用增加所致。 3、本期毛利率提升系 2017 年度公司传统环卫订单比例有所下降，而智慧环卫订单的比例进一步 公告编号：2018-004 12 提升所致，通过软件及物联硬件形成的营业收入使公司整体毛利率水平上升。 4、本期销售费用大幅增长系 2017 年度公司业务订单大幅度增长所致，包括营销人员的工资薪 酬、差旅费、业务招待、及通讯费用等。 5、本期财务费用增长系 2017 年度公司因新增 1,500 万银行贷款和对关联方资金的拆入而需要承 担的融资利息所致。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 90,280,920.62 57,885,260.98 55.97% 其他业务收入 - - - 主营业务成本 57,926,047.17 40,764,653.58 42.10% 其他业务成本 - - - 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 环卫服务运营 51,042,974.46 56.54% 47,255,850.93 81.64% 智慧环卫及垃圾分类 39,237,946.16 43.46% 10,629,410.05 18.36% 按区域分类分析： √不适用 收入构成变动的原因： 报告期内，公司的主营业务收入占比未发生变动，均为 100%。营业收入同比增长比例为 55.97%， 主要原因为市场订单的大幅提升，公司加强了市场营销工作。同时公司在智慧环卫及垃圾分类业务订 单方面着重突破，其收入较去年上升明显，同时占收入比例大幅提升。 （3）主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 象山环境卫生管理处 10,389,056.60 11.51% 否 2 海宁市环境卫生管理处 7,053,356.60 7.81% 否 3 海宁市许村镇人民政府 6,077,607.17 6.73% 否 4 平湖新平现代服务业开发有限公司 5,865,576.09 6.50% 否 5 嘉善县姚庄镇人民政府 5,718,189.30 6.33% 否 合计 35,103,785.76 38.88% - （4）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在 关联关系 1 浙江联道建设机械有限公司 8,008,418.80 20.12% 是 2 中国石化销售有限公司浙江杭州石油 分公司 2,344,075.58 5.89% 否 3 杭州苕源制粉机械设备厂 936,781.21 2.35% 否 4 杭州艾悟尔科技有限公司 924,980.79 2.32% 否 公告编号：2018-004 13 5 平湖市工业园区加油站 918,803.42 2.31% 否 合计 13,133,059.80 32.99% - 3．现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 -12,717,601.64 -7,366,550.38 -72.64% 投资活动产生的现金流量净额 -10,904,936.34 -3,275,619.83 -232.91% 筹资活动产生的现金流量净额 33,637,139.51 9,583,200.67 251.00% 现金流量分析： 1、 经营活动产生的现金流量净流出额增加，主要系公司所承接的订单需要先行进行运营投入， 因此产生的部分跨期应收账款当年无法确认收入及回款所致。 2、 投资活动产生的现金流量净流出额增加，主要系订单增长而导致公司购置运营所需要的固定 资产增加较多所致。 3、 筹资活动产生的现金流量净流入额增加，主要系增加了关联公司资金的拆入、银行的短期借 款所致。 （四）投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 公司旗下全资子公司知慧科技，知慧科技主要从事环卫信息化软件、硬件的研发、制造和销售。 2017 年度实现营业收入 37,366,671.89 元，净利润 11,443,543.53 元，同比业绩显著提升。知慧科技成 立于 2014 年 12 月 17 日，注册资本为 3600 万元。 本年度公司对外投资新成立四家控股公司，主要为应项目订单需求而在当地设立的独立公司， 由于成立时间较短，对公司经营及业绩不构成重大影响，具体情况见本报告“第五节 重要事项”之 “二、重要事项详情”之“（二）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发 生的企业合并事项”部分。 2、委托理财及衍生品投资情况 公司于 2017 年 12 月 31 日，购买银行理财产品计 300 万元，系杭州银行发行的“乐惠”理财产 品，保本浮动收益，可以每日申购赎回。 （五）非标准审计意见说明 √不适用 （六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 由于公司业务所处行业的特征性和建设运营周期性，为了更好的体现公司业务发展情况，更加 客观的展示公司的经营情况，结合行业内其他公司的会计估计方式，经公司第一届十二次董事会决 议调整应收账款坏账计提比例。上述会计估计变更采用未来适用法，影响当期利润总额 1,946,237.45 元。 （七）合并报表范围的变化情况 √适用 公告编号：2018-004 14 由于公司 2017 年投资新设子公司，合并范围变动，新增宜宾联汇环境科技有限公司、泰州联运 环保科技有限公司、广东联运希奕环境工程有限公司、合肥联元环境技术有限公司并纳入合并报表范 围。 （八）企业社会责任 公司所属行业为城市环境公共事业管理，为创造干净、整洁的城市环境做出应有的贡献，通过多 次举办垃圾分类推广活动，结合再生资源的回收和利用，为社会节约和可持续发展做出应有的一份贡 献，同时依托大数据，分析引导居民垃圾分类观念，通过技术为政府部门在环保生活固废管理提供支 持。 作为环境企业，公司拥有许多环卫工人，人文关怀上公司在给环卫员工提供合适的工作岗位的同 时，也积极投入技术研发，通过智能手表、报警设备等新技术给环卫工人佩戴，通过实时定位、心率 监控等方面，在环卫工人紧急事故能够第一时间发现和响应，为环卫人员提供更好的户外作业保障。 公司未来将依旧积极承担社会责任，维护员工的合法权益，诚心对待客户和供应商，公司今后 将一如既往地诚信经营，支持我国的环境产业事业，承担企业社会责任。 三、持续经营评价 报告期内，公司的管理层级核心技术团队稳定，2017 年全资子公司知慧科技进一步大力开拓市场 并取得订单成绩的增长，取得多项标志性订单，公司业绩大幅增长，盈利情况明显改善。 公司多次参加行业内技术研讨及交流，成功向市场推广环卫信息化云平台、垃圾分类云平台等新 型解决方案，同时参与垃圾清运处理国家职业标准"机械清扫工技能标准"的制定，并成为中国城市环 境卫生协会生活垃圾分类与减量专业委员会副主任委员单位，并获得智慧环卫大数据应用奖及垃圾分 类等行业的突出贡献奖项。 销售方面，公司的销售由向全国各地市场扩张布局。报告期内未发生对公司持续经营有重大不利 影响的事项，公司未来持续发展能力良好。 四、未来展望 √不适用 五、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、市场竞争加剧风险 随着行业内市场化趋势的推进与发展,越来越多在资金等方面实力雄厚的企业纷纷加入并开始跨 区域业务布局,公司将面临行业内部竞争日趋加剧的风险。 应对措施：公司加强研发及业务模式调整，提高自身技术水平和竞争力，同时与行业内大型企业 合作提高公司核心竞争力。 2、运营成本上升的风险 环卫作业对人员、专用设备需求较多,随着国内劳动力薪酬水平及关键机械设备价格的可能提升, 公司存在运营成本增加的风险。 应对措施：公司在报告期内，通过自身的管理云平台对现场人员进行信息化管理，减少了管理人 工的投入，合理节约了运营成本。 3、劳动用工风险 公司一线环卫工人人数较多、人员年龄结构等差异较大、人员流动性较强等特点使得公司人员管 理难度较大。随着道路清扫面积和垃圾量激增,作业任务持续加大。虽然部分地区已开始使用机械化清 公告编号：2018-004 15 扫设备,但许多城市主要街道至今还沿用手工清扫方式,作业现场车流量大,清扫工作存在一定的危险 性。 应对措施：公司业务上，继续不断提高机械化清扫程度，减少手工工作的作业量，另一方面，通 过物联网技术，对作业区域进行规划，对现场作业人员进行管理，通过信息化手段提高了环卫工人的 保障。 4、内部控制的风险 公司对相关制度和内部控制的设计需要不断改善,员工对于内部控制的执行效果有待考察。因此, 在未来的一段时间内,公司治理和内部控制仍然会存在不规范的风险。 应对措施：报告期内，加强了高级管理人员的学习与培训，对公司内部控制的管理进行了提高和 加强，通过不断的经验积累和制度规范，公司的内部控制越发规范。 5、业务规模仍然较小、抗风险能力不强的风险 报告期内,虽然公司营业收入逐步上升,净利润增长快速,但从市场规模来看公司业务规模偏小。 应对措施：公司积极抓住市场机遇，加速技术实力向订单情况转化，快速拓展业务范围。 6、现金流紧张、对关联方资金有一定依赖可能产生的风险 公司仍处于成长初期,机器设备车辆的采购、日常经营运作所需资金及持续的研发投入、项目建 设前期设备、人工投入等,均需要大量的运营资金。公司对关联方有较大金额的资金拆入。公司仍存在 现金流紧张、对关联方资金有一定依赖可能产生的风险。 应对措施：公司取得新的银行贷款，公司在未来会合理利用银行负债、股权融资、融资租赁等方 式盘活资产，补充公司扩张所需要的资金需求。 7、实际控制人控制不当的风险 王永先生为公司实际控制人,现为公司第一大股东且担任公司董事长,能够对公司施加重大影响。若其 利用对公司的控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,可能对公司及其他少数股东的利 益造成不利影响。 应对措施：公司已建立较为科学的法人治理结构，制定了《公司章程》、股东大会、董事会和监 事会议事规则，并对关联交易、对外担保等事项进行了较为明确的规定。公司通过制度规范股东及实 际控制人的决策行为，可以有效维护公司及中小股东的利益。 （二）报告期内新增的风险因素 报告期内不存在新增的风险因素。 公告编号：2018-004 16 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否对外提供借款 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 二(一) 是否存在偶发性关联交易事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或 者本年度发生的企业合并事项 是 二(二) 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 二(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 二(四) 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在失信情况 否 - 是否存在自愿披露的其他重要事项 否 - 二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） （一）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 11,300,000.00 10,894,380.56 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 200,000.00 64,735.04 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 0.00 0.00 4．财务资助及利息（挂牌公司接受的） 34,050,000.00 33,601,731.00 5．房屋租赁 350,000.00 268,725.84 6．其他 0.00 0.00 总计 45,900,000.00 44,829,572.44 注：财务资助及利息为本年度关联拆入发生额与应支付的利息合计数。 （二）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 2017 年对外投资新设 4 家子公司，具体情况如下: 1、广东联运希奕环境工程有限公司 为扩大广东区域的市场，公司与广州希奕机电设备有限公司共同设立了广东联运希奕环境工程有 限公司，注册资本为 1,008 万元，其中公司认缴 514.8 万元，占注册资本的 51.00%。上述事项已于 2017 年 2 月 24 日经第一届董事会第四次会议审议通过，详见公告《联运环境：关于拟成立控股子公 司的公告[2017-002]》。 2、泰州联运环保科技有限公司 公告编号：2018-004 17 为更好的实施泰州市垃圾分类运营项目，公司成立了全资子公司泰州联运环保科技有限公司，注 册资本为 2,000 万元。上述事项已于 2017 年 8 月 28 日、2017 年 9 月 13 日经公司第一届董事会第十 一次会议、2017 年第六次临时股东大会审议通过，详见公告《联运环境：关于对外投资成立全资子公 司的公告[2017-038]》。 3、宜宾联汇环境科技有限公司 为更好的实施四川宜宾环卫一体化项目，公司成立了全资子公司宜宾联汇环境科技有限公司，注 册资本为 2,000 万元。上述事项已于 2017 年 8 月 28 日、2017 年 9 月 13 日经公司第一届董事会第十 一次会议、2017 年第六次临时股东大会审议通过，详见公告《联运环境：关于对外投资成立全资子公 司的公告[2017-038]》。 4、合肥联元环境技术有限公司 2017 年 7 月 27 日，公司第一届董事会第十次会议审议通过了《关于子公司拟对外投资成立全资 子公司的议案》，公司全资子公司知慧科技拟在安徽合肥成立全资子公司。2017 年 8 月 14 日，该议案 经公司 2017 年第五次临时股东大会审议通过。后因合肥市垃圾分类项目订单具体实施需要，公司决 定投资主体由知慧科技变更为联运环境。2017 年 12 月 19 日，合肥联元环境技术有限公司取得了由合 肥市工商行政管理局核发的统一社会信用代码为 91340100MA2RC3X5XK 的营业执照，联运环境持有 其 100%出资额。由于工作人员疏忽，上述事项未及时履行内部审议程序。 整改情况：公司于 2018 年 3 月 14 日召开第一届董事会第十三次会议，审议《关于补充审议公司 对外投资设立全资子公司的议案》，该议案尚需提交 2017 年度股东大会审议。本次投资主体变更系公 司治理尚未完善，有关制度未妥善执行的结果，但未对公司、知慧科技及合肥联元环境技术有限公司 实际经营造成不利影响，公司已履行补充审议程序。今后，公司将进一步规范治理，切实提高规范运 作水平。 （三）承诺事项的履行情况 1、避免同业竞争的承诺 为更好保护公司及其他股东的利益，避免出现同业竞争情形，公司控股股东、实际控制人、董 事、监事、高级管理人员及持有公司5%以上股份的股东均向公司出具了《承诺函》，具体内容如下： （1）自本承诺书签署之日起，承诺人及其控制的其他企业没有投资或从事除公司之外的其他与 公司相同或相类似业务，公司与承诺人控制的其他企业之间不存在同业竞争的情形。 （2）承诺人及与本人关系密切的家庭成员，将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商 业上对股份公司构成竞争的业务及活动；将不直接或间接开展对股份公司构成竞争的业务及活动； 将不直接或间接开展对股份公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与股份公司存在同业竞 争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或者以任何形式取得该经济实体、机构、经济组 织的控制权；或者在该经济实体、机构中担任总经理、副总经理、财务负责人及其他高级管理人员 或核心技术人员。 （3）承诺人在持有公司股份期间，或担任公司董事、总经理或其他高级管理人员、核心技术人 员期间以及辞去上述职务六个月内，本承诺为有效承诺。 （4）如以上承诺事项被证明不真实或未被遵守，承诺人将向公司赔偿一切直接和间接损失，并 承担相应的法律责任。若违反上述承诺，承诺人将对由此给公司造成的损失作出全面、及时和足额 的赔偿。 履行情况：报告期内，公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及持有公司5% 以上股份的股东均严格地履行了上述承诺事项。 2、关于减少和规范关联交易的承诺 公司全体股东、董事、监事、高级管理人员均出具了《关于减少和规范关联交易的承诺函》， 公告编号：2018-004 18 具体内容如下： （1）公司已按法律、法规和全国中小企业股份转让系统有限公司要求披露所有关联交易事项， 不存在应披露而未披露之情形。 （2）公司将尽量减少并规范与关联方之间的关联交易；对于无法避免的关联交易，公司与关联 方将遵循市场公开、公平、公正和等价有偿的原则进行，以公允、合理的市场价格进行交易，严格 按照《公司法》、《公司章程》等的相关规定履行关联交易决策程序，不利用该等交易损害公司及 公司股东（特别是中小股东）的合法权益，并维护公司及其他股东和交易相对人的合法权益。 （3）公司承诺减少和规范向关联方拆入资金的行为，杜绝向关联方拆出资金的行为和与公司主 营业务无关的投资活动，防范关联方资金占用情形的发生。 （4）公司保证不利用关联交易转移公司的利润，不通过影响公司的经营决策来损害公司及其股 东的合法权益。 （5）公司将根据《公司法》、《全国中小企业股份转让系统有限责任公司管理暂行办法》等相 关法律、法规及其他规范性文件，依法履行信息披露义务和办理有关报批程序。 （6）在公司或其子公司认定是否与承诺人及其控制的其他企业存在关联交易董事会或股东大会 上，承诺人承诺，承诺人及其控制的其他企业有关的董事、股东代表将按公司章程规定回避，不参 与表决。 （7）承诺人及其控制的其他企业保证严格遵守公司章程的规定，与其他股东一样平等行使股东 权利、履行股东义务，不利用其控股股东、实际控制人或董事、监事、高级管理人员的地位谋求不 当利益，不损害公司和其他股东的合法权益。 履行情况：报告期内预计了两次年关联交易，且全年发生额都在预计范围内发生。无发生未经 审议的关联交易。 公司全体股东、董事、监事、高级管理人员将深入学习并严格执行相关法律法规及其他规则制 度，提高规范运作水平，严格履行减少和规范关联交易的承诺，严格执行公司的内控制度及全国中 小企业股份转让系统的各项规则制度。 3、劳动用工和社会保障事项 公司实际控制人已出具《承诺函》，承诺如因国家有关主管部门要求公司补缴历史上应缴而未缴的 社会保险或住房公积金，承诺人愿意按照主管部门核定的金额进行补缴并承担相关的其他费用；如因 此给公司带来任何其他费用支出和经济损失的，承诺人愿意全部无偿代公司承担相应的补偿责任。 履行情况：报告期内，公司的实际控制人严格地履行了上述承诺事项。 4、关于租赁房屋的承诺 控股股东、实际控制人出具承诺：“如因公司及分公司租赁房屋因租赁合同瑕疵或产权不明出现 纠纷因此给公司带来任何其他费用支出和经济损失的，承诺人愿意以个人财产赔偿公司全部损失”。 履行情况：报告期内，公司控股股东、实际控制人严格地履行了上述承诺事项。 （四）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限 类型 账面价值 占总资产 的比例 发生原因 货币资金 质押 2,425,367.74 2.18% 票据保证金存款 固定资产(注) - 714,983.04 0.64% 用于融租租赁的标的物 总计 - 3,140,350.78 2.82% - 注：2015 年 6 月，公司将固定资产环卫车辆以 2,000,000.00 元向华融金融租赁股份有限公司进行售后 回租，租赁期限 48 个月，租金总额 2,354,647.36 元。上述售后回租以公司与象山县环境卫生管理处签 订的《环卫承包协议书》项下的环卫服务承包经费作为质押担保。 公告编号：2018-004 19 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售 条件股 份 无限售股份总数 5,117,133 20.47% 7,060,533 12,177,666 48.71% 其中：控股股东、实际控 制人 0 0.00% 2,318,400 2,318,400 9.27% 董事、监事、高管 375,000 1.50% 0 375,000 1.50% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 19,882,867 79.53% -7,060,533 12,822,334 51.29% 其中：控股股东、实际控 制人 9,273,600 37.09% -2,318,400 6,955,200 27.82% 董事、监事、高管 1,125,000 4.50% 0 1,125,000 4.05% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 25,000,000 100% 0 25,000,000 100% 普通股股东人数 5 （二）普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限 售股份数量 期末持有无限 售股份数量 1 王永 9,273,600 0 9,273,600 37.09% 6,955,200 2,318,400 2 浙江联运控 股有限公司 7,976,400 0 7,976,400 31.91% 2,658,800 5,317,600 3 杭州营合投 资管理合伙 企 业 ( 有 限 合伙) 3,750,000 0 3,750,000 15.00% 1,250,000 2,500,000 4 杭州融竞投 资管理合伙 企 业 ( 有 限 合伙) 2,500,000 0 2,500,000 10.00% 833,334 1,666,666 5 黄正 1,500,000 0 1,500,000 6.00% 1,125,000 375,000 合计 25,000,000 0 25,000,000 100.00% 12,822,334 12,177,666 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 公司自然人股东王永为法人股东联运控股的执行董事并持有其 92%出资额，为非法人组织股东融竞投 资及营合投资之执行事务合伙人润相投资的委派代表并持有润相投资 92%出资额；公司自然人股东黄正持 有法人股东联运控股 8%出资额，持有非法人组织股东融竞投资及营合投资之执行事务合伙人润相投资 8% 出资额。 公告编号：2018-004 20 二、 优先股股本基本情况 √不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 王永先生，1967年10月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，工程师。 1989年7月至2001年6月任合肥矿山机器厂工程师；2001年7月至2016年4月任杭州国建经理， 2001年7月至今任杭州国建董事长；2004年12月至2016年3月任安徽通途监事；2006年10月至2016年2 月任浙江联道总经理，2006年10月至今任浙江联道执行董事；2008年2月至2016年4月任江苏正道总 经理，2008年2月至今任江苏正道执行董事；2013年11月至2016年3月任南京典冠总经理，2013年11 月至今任南京典冠执行董事；2013年12月至2016年4月任江苏润道总经理，2013年12月至今任江苏润 道执行董事；2016年3月至今任联运控股执行董事；2016年3月至今任润相投资执行董事；2014年12 月至今任知慧科技执行董事兼总经理；2013年2月至2016年4月任联运有限执行董事兼总经理，2016 年5月至今任联运环境董事长兼总经理。 本报告期内，控股股东未发生变动。 （二）实际控制人情况 同上 公告编号：2018-004 21 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 √不适用 三、 债券融资情况 √不适用 债券违约情况: √不适用 公开发行债券的特殊披露要求: √不适用 四、 间接融资情况 √适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 银行贷款 杭州联合银行 股份有限公司 15,000,000.00 6.09% 2017.02.19- 2018.02.19 否 合计 - 15,000,000.00 - - - 违约情况: √不适用 五、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 √不适用 （二） 利润分配预案 √适用 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 公告编号：2018-004 22 年度分配预案 0.50 0.00 0.00 公告编号：2018-004 23 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 王永 董事长、总经理 男 51 本科 2016.04.25- 2019.04.24 是 黄正 董事、副总经理 男 38 大专 2016.04.25- 2019.04.24 是 王禹峰 董事、服务总监 男 35 大专 2016.04.25- 2019.04.24 否 潘小基 董事 女 34 本科 2016.04.25- 2019.04.24 否 朱海华 董事、财务总监 男 40 大专 2016.04.25- 2019.04.24 是 许银新 监事会主席 男 35 大专 2016.04.25- 2019.04.24 是 王建芳 监事 女 35 大专 2016.04.25- 2019.04.24 是 李亚平 职工监事 男 42 高中 2016.04.25- 2019.04.24 是 郑作鹏 董事会秘书 男 29 本科 2017.06.01- 2019.04.24 是 甘耀军 副总经理 男 45 本科 2017.06.01- 2019.04.24 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 6 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事长王永为公司控股股东、实际控制人，董事、监事、高级管理人员之间不存在关联关系， 并且除董事长以外的董事、监事和高级管理人员与控股股东、实际控制人之间不存在关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 王永 董事长、总经理 9,273,600 0 9,273,600 37.09% 0 黄正 董事、副总经理 1,500,000 0 1,500,000 6.00% 0 王禹峰 董事、服务总监 0 0 0 0.00% 0 潘小基 董事 0 0 0 0.00% 0 许银新 监事会主席 0 0 0 0.00% 0 王建芳 监事 0 0 0 0.00% 0 公告编号：2018-004 24 李亚平 职工监事 0 0 0 0.00% 0 朱海华 董事、财务总监 0 0 0 0.00% 0 甘耀军 副总经理 0 0 0 0.00% 0 郑作鹏 董事会秘书 0 0 0 0.00% 0 合计 - 10,773,600 0 10,773,600 43.09% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 是 财务总监是否发生变动 是 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 变动原因 胡明杰 财务总监 离任 无 个人原因辞去职务 潘小基 董事、销售总监 离任 董事 工作变动调整 朱海华 董事、董事会秘 书 新任 董事、财务 总监 工作变动调整 甘耀军 无 新任 副总经理 公司业务需要任命 郑作鹏 无 新任 董事会秘书 公司业务需要任命 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 1、朱海华先生，大专学历。 1998年5月至2006年12月任衢州康阳机械制造有限公司成本会计、财务 主管；2007年1月至2008年12月任浙江华晶氟化学科技有限公司财务经理；2009年4月至2012年9月任 浙江双林机械股份有限公司财务经理；2012年10月至2015年6月任浙江蓝德能源科技有限公司财务总 监；2015年7月至今任财务总监。 2、甘耀军先生，本科学历，现任公司销售副总经理，历任武汉可口可乐饮料有限公司高级销售经理、 中联重科股份有限公司(证券代码：000157)大区经理、土方专销公司副总经理、中联重科海外非洲区 域负责人、中联重科巴基斯坦子公司总经理。 3、郑作鹏先生，硕士学历，现任公司董事会秘书，历任深圳金鼎西山汇投资管理有限公司合伙人、浙 江万马股份有限公司(证券代码：002276)董事长秘书、投资并购经理、证券事务助理。 二、员工情况 （一）在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 15 16 服务及生产人员 745 1,616 销售人员 15 18 技术人员 84 93 财务人员 5 8 员工总计 864 1,751 公告编号：2018-004 25 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 1 1 硕士 8 9 本科 81 115 专科 50 51 专科以下 724 1,575 员工总计 864 1,751 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 无 （二）核心人员(公司及控股子公司)基本情况 核心员工： √适用 姓名 岗位 期末普通股持股数量 黄正 董事、副总经理 1,500,000 唐义桂 技术总监 - 翟国红 项目总监 - 宦晖 子公司研发总工程师 - 谭敦茂 子公司研发总监 - 其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员)： √不适用 核心人员变动情况： 报告期初，公司共有核心技术人员 3 名，分别为黄正、唐义桂、翟国红。 根据《公司法》及公司章程的有关规定，公司第一届董事会第八次会议于 2017 年 6 月 1 日审议 并通过了《关于认定公司核心技术人员的议案》，公司董事会认定宦晖、谭敦茂为公司核心技术人员。 公告编号：2018-004 26 第九节 行业信息 √不适用 公告编号：2018-004 27 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专门委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 是 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 公司依据《公司法》和《公司章程》的相关规定，建立了股份公司的股东大会、董事会、监事会。 同时公司制定了较为完整三会议事规则、总经理工作细则等公司治理制度。截止报告日，公司董事会 由 5 名董事组成，董事会对股东大会负责。公司监事会由 3 名监事组成。监事会对股东大会负责。报 告期内，公司治理能按照相关制度正常执行，公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程 序符合有关法律、法规的要求，三会会议文件存档保存情况规范，三会决议均能得到切实的执行。公 司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关公司治理制度进行，截至报告 期末，上述机构和个人未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司能够按照《公司章程》及相关治理制度规范运行。股东大会、董事会和监事会的召开程序、 决议内容均符合《公司法》、《公司章程》及三会议事规则等规定的要求，也没有损害股东、债权人 及第三人合法利益的情况，已做出的三会决议均能得到切实的执行。公司股东、董事、监事均符合《公 司法》及相关规定的任职要求，能按照要求出席参加相关会议，并履行相关权利职责。公司完善了股 东保护相关制度，注重保护股东表决权、知情权、质询权及参与权，在制度层面切实完善和保护股东 尤其是中小股东的权利。《公司章程》及《股东大会议事规则》对股东大会的召集、召开及表决程序、 股东参会资格及董事会的授权原则做了明确规定，在制度设计方面确保中小股东与大股东享有平等权 利。公司建立了投资者关系管理制度，细化投资者参与公司管理及股东权利保护的相关事项，并通过 信息披露与交流加强与投资者及潜在投资者之间的沟通，以保护投资者合法权益。报告期内，公司历 次董事会、监事会的决议，历次股东大会的会议通知、决议，均按照《公司章程》及全国中小企业股 份转让系统的相关规定，进行了公告，会议程序规范、会议决议记录完整。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司建立健全了由股东大会、董事会、监事会、管理层组成的治理机制，完善了《公司章程》， 制定了三会议事规则及《关联交易管理制度》、《对外投资管理制度》、《对外担保制度》等相关制 度，明确了股东大会、董事会、监事会及管理层之间的权责范围和工作程序。报告期内，公司各项重 大事项均能按照股东大会、董事会、监事会及管理层之间的权责范围和工作程序进行决策。 4、公司章程的修改情况 公告编号：2018-004 28 报告期内，公司章程进行了 2 次修订： 1、2017 年 3 月 2 日，经股东大会审议通过修改公司经营范围，同时审议通过股份有限公司公司 章程，经营范围增加“再生资源的回收、利用、销售” 2、2017 年 6 月 1 日，经股东大会审议通过公司经营范围变更事宜，同时修改公司章程相关条 款，经营范围增加“环保产品、环保设备的安装；食品经营”。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召 开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 9 1、第一届董事会第四次会议审议通过: 《对外成立控股子公司》。2、第一届董事 会第五次会议审议通过:修改公司经营范 围及修改公司章程。3、第一届董事会第 六次会议审议通过:《关于预计 2017 年关 联交易的议案》。4、第一届董事会第七次 会议审议通过:《关于 2016 年年度报告》 及其他相关议案。5、第一届董事会第八 次会议审议通过:《关于修改公司经营范 围》及高管、核心技术人员的变动。6、 第一届董事会第九次会议审议通过:《关 于拟申请银行授信暨关联方担保》及对外 投资成立分公司的议案。7、第一届董事 会第十次会议审议通过:对外投资成立全 资子公司的议案。8、第一届董事会第十 一次会议审议通过:《2017 半年度报告》 及其相关的议案。9、第一届董事会第十 二次会议审议通过:《关于会计估计变更 的议案》。 监事会 3 1、第一届监事会第二次会议审议通过 2016 年年度报告等相关议案。2、第一届 监事会第三次会议审议通过 2017 半年度 报告等相关议案。3、第一届监事会第四 次会议审议通过关于会计估计变更的议 案。 股东大会 8 1、2017 年第一次临时股东大会审议通过 修改公司经营范围的议案。2、2017 年第 二次临时股东大会审议通过预计 2017 年 关联交易的议案。3、2016 年年度股东大 会审议通过 2016 年年度报告的及其相关 的议案。4、2017 年第三次临时股东大会 审议通过修改经营范围的议案。5、2017 年第四次临时股东大会审议通过申请银 行授信的议案。6、2017 年第五次临时股 公告编号：2018-004 29 东大会审议通过对外成立全资子公司的 议案。7、2017 年第六次临时股东大会审 议通过对外成立全资子公司的议案。8、 2017 年第七次临时股东大会审议通过关 于会计估计变更的议案。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 本公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和 决议等均符合法律、行政法规和公司章程的规定。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司加强与董事、监事、高级管理人员的沟通，提高股东大会、董事会、监事会的决 策效率，不断改进公司治理层的决策机制，为公司的健康发展提供制度保障。 （四）投资者关系管理情况 报告期内，公司通过信息披露与交流，加强与投资者及潜在投资者之间的沟通，增进投资者对公 司的了解和认同，提升公司治理水平，以实现公司整体利益最大化和保护投资者合法权益。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会在本年度内的监督活动中未发现公司存在风险，对本年度内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期内，公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面均能够保持独立性，不存在影响公司自 主经营的情况。公司自成立以来，按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的 要求规范运作，在业务、资产、人员、机构、财务等方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企 业相互独立，具有完整的业务体系和面向市场独立经营的能力。 1、业务独立 公司主要从事生活垃圾清扫、收集、运输服务及环卫行业相关产品的研发、生产。公司拥有独 立、完整的销售、采购、研发、工程服务系统，具有直接面向市场独立经营的能力，各项经营业务 均不构成对控股股东、实际控制人及其控制的其他企业的依赖关系，与控股股东、实际控制人及其 控制的其他企业之间也不存在同业竞争关系或业务上依赖其他关联方的情况。 2、资产独立 公司拥有独立完整的资产，与生产经营相关的固定资产均为公司合法拥有，公司取得了相关资产 的权属证书，公司的资产独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，资产产权界定清晰。 截至本说明书签署之日，公司不存在资产被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情 形，不存在为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业违规担保的情形，符合相关法律法规的规定。 3、人员独立 公司设人事部，负责员工劳动、人事和工资管理，并根据《中华人民共和国劳动法》和公司相 关制度与公司员工签订劳动合同或劳务聘用协议；公司的董事、监事和高级管理人员严格按照《公 司法》、《公司章程》等有关规定产生，公司的股东提名董事、监事、高级管理人员的程序合法， 不存在公司控股股东、实际控制人及其关联方干预公司作出人事任免的情形。目前公司的董事、监 事及高级管理人员的任职均符合法律、法规和规范性文件的规定，不存在任职资格方面的瑕疵。 公告编号：2018-004 30 公司的总经理、副总经理、服务总监、财务总监、董事会秘书等高级管理人员，没有在控股股 东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，也没有在控股股东、实 际控制人及其控制的其他企业领薪；公司的财务人员没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他 企业中兼职。公司的人员独立。 4、财务独立 公司设立独立的财务部，设财务总监一名并配备了专业财务人员，建立了独立的会计核算体 系，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计、财务管理及风险控制制度。公司拥有独立的银 行账户，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形。 公司作为独立的纳税人，依法进行了税务登记，并独立进行纳税申报、履行纳税义务，不存在 与控股股东、实际控制人或其控制的其他企业混合纳税的情况。 5、机构独立 公司设立了股东大会、董事会和监事会等决策机构和监督机构，聘请了总经理、副总经理、服 务总监、财务总监、董事会秘书等高级管理人员，建立了较为完善的公司治理结构。公司建立健全 组织结构，设立了财务部、行政部、人事部等职能管理部门和研发部、项目部、信息部、销售部、 支持部、市场部等业务运作部门，制定了较为完备的内部管理制度，不存在股东和其他单位、个人 干预公司机构设置的情况。公司各机构和各职能及业务部门均按《公司章程》及内部管理制度规定 的职责独立运作，与公司股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在混合经营、合署办公等机构 混同的情形。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司建立了覆盖公司各环节的内部控制制度，内控体系进一步健全和完善，能适应公司管理的要 求和发展的需要；公司设立了独立的财务会计机构，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，能 够独立进行财务决策。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司尚未制定年度报告差错责任追究制度，未发现公司年度报告存在重大差错。 公告编号：2018-004 31 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 天健审(2018)666 审计机构名称 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 浙江省杭州市西溪路 128 号 9 楼 审计报告日期 2018 年 3 月 21 日 注册会计师姓名 罗训超、吴思聪 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审 计 报 告 天健审〔2018〕666 号 浙江联运环境工程股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了浙江联运环境工程股份有限公司（以下简称联运环境）财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并 及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了联运环境 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司 经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师 对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计 师职业道德守则，我们独立于联运环境，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信， 我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 公告编号：2018-004 32 三、其他信息 联运环境管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖 的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形 式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信 息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大 错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事 实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执 行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估联运环境的持续经营能力，披露与持续经营相关 的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实 的选择。 联运环境治理层（以下简称治理层）负责监督联运环境的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理 保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审 计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果 合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策， 则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同 时，我们也执行以下工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程 序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊 公告编号：2018-004 33 可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导 致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。 (三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据， 就可能导致对联运环境持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性 得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提 请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意 见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致联 运环境不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允 反映相关交易和事项。 (六) 就联运环境中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财 务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责 任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟 通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五(一)1 15,710,480.77 3,270,511.50 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 五(一)2 32,641,017.86 9,837,516.38 公告编号：2018-004 34 预付款项 五(一)3 8,346,022.41 2,174,875.24 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 五(一)4 14,396,690.51 6,433,381.22 买入返售金融资产 - - - 存货 五(一)5 14,541,385.27 5,331,748.42 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 五(一)6 3,605,493.64 222,749.59 流动资产合计 - 89,241,090.46 27,270,782.35 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 五(一)7 450,000.00 - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 五(一)8 19,301,030.31 10,621,457.09 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 五(一)9 1,260,157.16 134,251.46 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 五(一)10 316,438.17 334,506.05 递延所得税资产 五(一)11 575,851.98 2,124,295.95 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 21,903,477.62 13,214,510.55 资产总计 - 111,144,568.08 40,485,292.90 流动负债： 短期借款 五(一)12 15,000,000.00 - 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 公告编号：2018-004 35 应付票据 五(一)13 2,010,000.00 0.00 应付账款 五(一)14 22,712,119.76 4,564,699.54 预收款项 五(一)15 2,609,581.41 56,195.00 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 五(一)16 4,660,519.22 3,710,939.95 应交税费 五(一)17 1,691,658.97 749,656.78 应付利息 五(一)18 580,272.00 746,737.89 应付股利 - - - 其他应付款 五(一)19 24,694,113.02 3,659,067.96 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 73,958,264.38 13,487,297.12 非流动负债： 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 五(一)20 668,953.83 1,070,321.15 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 668,953.83 1,070,321.15 负债合计 - 74,627,218.21 14,557,618.27 所有者权益（或股东权益）： 股本 五(一)21 25,000,000.00 25,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五(一)22 4,106,513.52 4,106,513.52 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 五(一)23 338,850.89 39,418.43 一般风险准备 - - - 公告编号：2018-004 36 未分配利润 五(一)24 7,140,125.96 -3,218,257.32 归属于母公司所有者权益合计 - 36,585,490.37 25,927,674.63 少数股东权益 - -68,140.50 - 所有者权益总计 - 36,517,349.87 25,927,674.63 负债和所有者权益总计 - 111,144,568.08 40,485,292.90 法定代表人：王永 主管会计工作负责人：朱海华 会计机构负责人：沈成 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 - 11,657,547.59 2,583,135.92 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 十一(一)1 16,170,109.48 4,749,336.01 预付款项 - 1,793,991.87 786,655.50 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 十一(一)2 14,196,355.45 5,355,409.68 存货 - 1,538,846.15 - 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - 3,605,493.64 222,749.59 流动资产合计 - 48,962,344.18 13,697,286.70 非流动资产： 可供出售金融资产 - 450,000.00 - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 十一(一)3 37,110,000.00 36,000,000.00 投资性房地产 - - - 固定资产 - 13,271,976.17 7,561,840.01 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - 3,002,930.30 134,251.46 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 公告编号：2018-004 37 递延所得税资产 - 40,872.82 79,441.07 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 53,875,779.29 43,775,532.54 资产总计 - 102,838,123.47 57,472,819.24 流动负债： 短期借款 - 15,000,000.00 - 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - 2,010,000.00 - 应付账款 - 21,172,272.84 4,033,280.70 预收款项 - 2,365,106.41 - 应付职工薪酬 - 4,046,426.24 3,153,334.58 应交税费 - 112,911.12 198,199.64 应付利息 - 580,272.00 746,737.89 应付股利 - - - 其他应付款 - 24,387,158.56 18,770,247.43 持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 69,674,147.17 26,901,800.24 非流动负债： 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - 668,953.83 1,070,321.15 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 668,953.83 1,070,321.15 负债合计 - 70,343,101.00 27,972,121.39 所有者权益： 股本 - 25,000,000.00 25,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 4,106,513.52 4,106,513.52 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 公告编号：2018-004 38 专项储备 - - - 盈余公积 - 338,850.89 39,418.43 一般风险准备 - - - 未分配利润 - 3,049,658.06 354,765.90 所有者权益合计 - 32,495,022.47 29,500,697.85 负债和所有者权益总计 - 102,838,123.47 57,472,819.24 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 90,280,920.62 57,885,260.98 其中：营业收入 五(二)1 90,280,920.62 57,885,260.98 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 79,459,400.85 60,254,173.04 其中：营业成本 五(二)1 57,926,047.17 40,764,653.58 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 税金及附加 五(二)2 762,760.30 776,910.40 销售费用 五(二)3 6,173,846.42 4,008,475.34 管理费用 五(二)4 13,801,148.33 14,138,222.07 财务费用 五(二)5 1,028,534.17 245,644.32 资产减值损失 五(二)6 -232,935.54 320,267.33 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填 列） - - - 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 资产处置收益（损失以“-”号 填列） - -7,952.82 - 其他收益 五(二)7 1,937,925.54 - 三、营业利润（亏损以“－”号填 列） - 12,751,492.49 -2,368,912.06 加：营业外收入 五(二)8 161,036.20 2,691,187.36 减：营业外支出 五(二)9 373.68 511,876.95 公告编号：2018-004 39 四、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） - 12,912,155.01 -189,601.65 减：所得税费用 五(二)10 2,422,479.77 -1,146,946.90 五、净利润（净亏损以“－”号填 列） - 10,489,675.24 957,345.25 其中：被合并方在合并前实现的净 利润 - - - （一）按经营持续性分类： 1.持续经营净利润 - 10,489,675.24 957,345.25 2.终止经营净利润 - - - （二）按所有权归属分类： 少数股东损益 - -168,140.50 22,862.80 归属于母公司所有者的净利润 - 10,657,815.74 934,482.45 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属母公司所有者的其他综合收 益的税后净额 - - - (一)以后不能重分类进损益的其 他综合收益 - - - 1．重新计量设定受益计划净负债 或净资产的变动 - - - 2．权益法下在被投资单位不能重 分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 - - - 1．权益法下在被投资单位以后将 重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 - - - 2．可供出售金融资产公允价值变 动损益 - - - 3．持有至到期投资重分类为可供 出售金融资产损益 - - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - - 5．外币财务报表折算差额 - - - 6．其他 - - - 归属少数股东的其他综合收益的 税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 10,489,675.24 957,345.25 归属于母公司所有者的综合收益 总额 - 10,657,815.74 934,482.45 归属于少数股东的综合收益总额 - -168,140.50 22,862.80 八、每股收益： （一）基本每股收益 - 0.43 0.05 公告编号：2018-004 40 （二）稀释每股收益 - 0.43 0.05 法定代表人：王永 主管会计工作负责人：朱海华 会计机构负责人：沈成 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十一(二)1 65,790,492.67 47,255,850.93 减：营业成本 十一(二)1 51,290,929.71 35,757,782.73 税金及附加 - 397,846.53 673,775.92 销售费用 - 2,433,510.72 1,050,323.37 管理费用 - 7,120,580.94 8,761,126.26 财务费用 - 1,019,900.55 239,568.20 资产减值损失 - -195,392.54 38,055.04 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填 列） - - - 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 - - - 资产处置收益（损失以“-” 号填列） - -7,952.82 - 其他收益 - 33,000.00 - 二、营业利润（亏损以“－”号填 列） - 3,748,163.94 735,219.41 加：营业外收入 - 159,136.20 1,566,388.28 减：营业外支出 - 371.47 511,518.35 三、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） - 3,906,928.67 1,790,089.34 减：所得税费用 - 912,604.05 897,907.98 四、净利润（净亏损以“－”号填 列） - 2,994,324.62 892,181.36 （一）持续经营净利润 - 2,994,324.62 892,181.36 （二）终止经营净利润 - - - 五、其他综合收益的税后净额 - - - (一)以后不能重分类进损益的其 他综合收益 - - - 1．重新计量设定受益计划净负债 或净资产的变动 - - - 2．权益法下在被投资单位不能重 分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 - - - 1．权益法下在被投资单位以后将 - - - 公告编号：2018-004 41 重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2．可供出售金融资产公允价值变 动损益 - - - 3．持有至到期投资重分类为可供 出售金融资产损益 - - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - - 5．外币财务报表折算差额 - - - 6．其他 - - - 六、综合收益总额 - 2,994,324.62 892,181.36 七、每股收益： （一）基本每股收益 - - - （二）稀释每股收益 - - - （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 76,590,820.25 56,622,739.35 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - 1,256,734.63 116,482.98 收到其他与经营活动有关的现金 五(三)1 918,792.35 2,182,918.16 经营活动现金流入小计 - 78,766,347.23 58,922,140.49 购买商品、接受劳务支付的现金 - 26,754,054.12 17,667,765.84 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 43,839,252.59 37,387,240.39 支付的各项税费 - 4,744,139.38 2,246,533.69 支付其他与经营活动有关的现金 五(三)2 16,146,502.78 8,987,150.95 经营活动现金流出小计 - 91,483,948.87 66,288,690.87 公告编号：2018-004 42 经营活动产生的现金流量净额 - -12,717,601.64 -7,366,550.38 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 收回的现金净额 - 149,067.38 25,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 五(三)3 0.00 2,507,727.20 投资活动现金流入小计 - 149,067.38 2,532,727.20 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 支付的现金 - 7,604,003.72 5,808,347.03 投资支付的现金 - 450,000.00 - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 五(三)4 3,000,000.00 - 投资活动现金流出小计 - 11,054,003.72 5,808,347.03 投资活动产生的现金流量净额 - -10,904,936.34 -3,275,619.83 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 100,000.00 17,904,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现 金 - 100,000.00 - 取得借款收到的现金 - 15,000,000.00 - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 五(三)5 32,890,000.00 3,366,000.00 筹资活动现金流入小计 - 47,990,000.00 21,270,000.00 偿还债务支付的现金 - - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 1,175,605.13 101,788.44 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 五(三)6 13,177,255.36 11,585,010.89 筹资活动现金流出小计 - 14,352,860.49 11,686,799.33 筹资活动产生的现金流量净额 - 33,637,139.51 9,583,200.67 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 10,014,601.53 -1,058,969.54 加：期初现金及现金等价物余额 - 3,270,511.50 4,329,481.04 六、期末现金及现金等价物余额 - 13,285,113.03 3,270,511.50 法定代表人：王永 主管会计工作负责人：朱海华 会计机构负责人：沈成 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 公告编号：2018-004 43 销售商品、提供劳务收到的现金 - 61,387,661.96 49,479,487.64 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 - 649,206.75 1,696,536.27 经营活动现金流入小计 - 62,036,868.71 51,176,023.91 购买商品、接受劳务支付的现金 - 6,984,414.58 7,211,249.07 支付给职工以及为职工支付的现金 - 36,584,598.13 31,576,131.64 支付的各项税费 - 2,758,026.01 2,077,034.14 支付其他与经营活动有关的现金 - 11,440,856.07 5,881,253.38 经营活动现金流出小计 - 57,767,894.79 46,745,668.23 经营活动产生的现金流量净额 - 4,268,973.92 4,430,355.68 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 - 149,067.38 2,425,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - 915,000.00 2,507,727.20 投资活动现金流入小计 - 1,064,067.38 4,932,727.20 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 - 8,852,967.00 5,502,177.00 投资支付的现金 - 450,000.00 3,600,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 - 1,110,000.00 - 支付其他与投资活动有关的现金 - 6,372,820.53 - 投资活动现金流出小计 - 16,785,787.53 9,102,177.00 投资活动产生的现金流量净额 - -15,721,720.15 -4,169,449.80 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - 17,904,000.00 取得借款收到的现金 - 15,000,000.00 - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - 32,890,000.00 3,366,000.00 筹资活动现金流入小计 - 47,890,000.00 21,270,000.00 偿还债务支付的现金 - - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 1,175,605.13 101,788.44 支付其他与筹资活动有关的现金 - 28,197,236.97 22,407,723.42 筹资活动现金流出小计 - 29,372,842.10 22,509,511.86 筹资活动产生的现金流量净额 - 18,517,157.90 -1,239,511.86 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 7,064,411.67 -978,605.98 加：期初现金及现金等价物余额 - 2,583,135.92 3,561,741.90 六、期末现金及现金等价物余额 - 9,647,547.59 2,583,135.92 公告编号：2018-004 44 公告编号：2018-004 45 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综合 收益 专项储 备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 25,000,000.00 - - - 4,106,513.52 - - - 39,418.43 - -3,218,257.32 - 25,927,674.63 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 25,000,000.00 - - - 4,106,513.52 - - - 39,418.43 - -3,218,257.32 - 25,927,674.63 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - - - - - 299,432.46 - 10,358,383.28 -68,140.50 10,589,675.24 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 10,657,815.74 -168,140.50 10,489,675.24 （二）所有者投入和减 少资本 - - - - - - - - - - - 100,000.00 100,000.00 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 100,000.00 100,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 299,432.46 - -299,432.46 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 299,432.46 - -299,432.46 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-004 46 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部 结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 25,000,000.00 - - - 4,106,513.52 - - - 338,850.89 - 7,140,125.96 -68,140.50 36,517,349.87 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,080,000.00 - - - - - - - 62,451.65 - -2,712,303.56 3,236,181.29 10,666,329.38 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,080,000.00 - - - - - - - 62,451.65 - -2,712,303.56 3,236,181.29 10,666,329.38 公告编号：2018-004 47 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 14,920,000.00 - - - 4,106,513.52 - - - -23,033.22 - -505,953.76 -3,236,181.29 15,261,345.25 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 934,482.45 22,862.80 957,345.25 （二）所有者投入和减 少资本 14,920,000.00 - - - 2,984,000.00 - - - - - - - 17,904,000.00 1．股东投入的普通股 14,920,000.00 - - - 2,984,000.00 - - - - - - - 17,904,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 39,418.43 - -39,418.43 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 39,418.43 - -39,418.43 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部 结转 - - - - 1,122,513.52 - - - -62,451.65 - -1,060,061.87 - - 1．资本公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 1,122,513.52 - - - -62,451.65 - -1,060,061.87 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-004 48 （六）其他 - - - - - - - - - - -340,955.91 -3,259,044.09 -3,600,000.00 四、本年期末余额 25,000,000.00 - - - 4,106,513.52 - - - 39,418.43 - -3,218,257.32 - 25,927,674.63 法定代表人：王永 主管会计工作负责人：朱海华 会计机构负责人：沈成 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 所有者权益 优先股 永续 债 其他 一、上年期末余额 25,000,000.00 - - - 4,106,513.52 - - - 39,418.43 - 354,765.90 29,500,697.85 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 25,000,000.00 - - - 4,106,513.52 - - - 39,418.43 - 354,765.90 29,500,697.85 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填 列） - - - - - - - - 299,432.46 - 2,694,892.16 2,994,324.62 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 2,994,324.62 2,994,324.62 （二）所有者投入和减 少资本 - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 299,432.46 - -299,432.46 - 公告编号：2018-004 49 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 299,432.46 - -299,432.46 - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部 结转 - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 25,000,000.00 - - - 4,106,513.52 - - - 338,850.89 - 3,049,658.06 32,495,022.47 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 所有者权益 优先股 永续 债 其他 一、上年期末余额 10,080,000.00 - - - - - - - 62,451.65 - 562,064.84 10,704,516.49 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,080,000.00 - - - - - - - 62,451.65 - 562,064.84 10,704,516.49 公告编号：2018-004 50 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填 列） 14,920,000.00 - - - 4,106,513.52 - - - -23,033.22 - -207,298.94 18,796,181.36 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 892,181.36 892,181.36 （二）所有者投入和减 少资本 14,920,000.00 - - - 2,984,000.00 - - - - - - 17,904,000.00 1．股东投入的普通股 14,920,000.00 - - - 2,984,000.00 - - - - - - 17,904,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 39,418.43 - -39,418.43 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 39,418.43 - -39,418.43 - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部 结转 - - - - 1,122,513.52 - - - -62,451.65 - -1,060,061.87 - 1．资本公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 1,122,513.52 - - - -62,451.65 - -1,060,061.87 - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-004 51 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 25,000,000.00 - - - 4,106,513.52 - - - 39,418.43 - 354,765.90 29,500,697.85 公告编号：2018-004 52 浙江联运环境工程股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 浙江联运环境工程股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由原浙江联运环境工程有限公司整体 变更设立, 总部位于浙江省杭州市。本公司现持有由杭州市市场监督管理局核发的统一社会信用代码为 91330110060981154Q 的营业执照。注册资本 2,500 万元，股份总数 2,500 万股（每股面值 1 元）。公司 股票已在全国中小企业股份转让系统挂牌交易。 本公司属公共设施管理业，主要经营活动为对外提供环卫服务和从事智慧环卫产品的研发、生产与 销售。 本公司将浙江联运知慧科技有限公司、广东联运希奕环境工程有限公司、宜宾联汇环境科技有限公 司、合肥联元环境技术有限公司与泰州联运环保科技有限公司纳入本期合并范围。 本财务报表业经 2018 年 3 月 21 日公司董事会批准对外报出。 二、财务报表的编制基础 (一) 编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 (二) 持续经营能力评价 本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。 三、重要会计政策与会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成 果和现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。 (四) 记账本位币 公告编号：2018-004 53 采用人民币为记账本位币。 (五) 合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础， 根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。 (六) 金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交 易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期 投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交 易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负 债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时， 按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费 用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用， 但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过 交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的 交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权 益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场 利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会 计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收 入》的原则确定的累积摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理： (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计 公告编号：2018-004 54 入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收 到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融 资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售 权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与 账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已 转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或 其一部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留 了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为 一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情 况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的， 按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资 产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金 融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止 确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终 止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 中对应终止确认部分的金额之和。 4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产 和金融负债的公允价值。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价 值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减 值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的 金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融 公告编号：2018-004 55 资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减 值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。 (3) 可供出售金融资产 1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： ① 债务人发生严重财务困难； ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； ③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。 2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂 时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能 无法收回投资成本。 本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以成本计量的权益工具投 资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断 该权益工具是否发生减值。 以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产 当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生 的减值损失一经确认，不予转回。 (七) 应收款项 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 金额 300 万元以上（含），且占应收款项账面余额 10% 以上的款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的 计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其 账面价值的差额计提坏账准备。 2．按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 (1) 具体组合及坏账准备计提方法 组合名称 组合确定依据 坏账准备的计提方法 关联往来组合 以合并范围内的关联单位为信用风险特 征，对应收关联方往来进行组合。 单独进行减值测试，根据其未 来现金流量现值低于其账面价值 的差额计提坏账准备。 政府款项组合 以政府单位为信用风险特征，对应收政 府补助款进行组合。 不计提坏账准备。 公告编号：2018-004 56 账龄组合 以账龄为信用风险特征，对应收款项进 行组合。 账龄分析法。 (2) 账龄分析法 账 龄 计提比例 1 年以内 1% 1-2 年 5% 2-3 年 20% 3-4 年 50% 4-5 年 80% 5 年以上 100% 3. 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 有证据表明或基于常识可判断的信用风险明显偏高或偏低的应收 款项。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差 额计提坏账准备。 对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的 差额计提坏账准备。 (八) 存货 1．存货包括原材料、在产品、产成品和项目合同成本等，按实际成本进行初始计量。 2. 发出存货的计价方法 批量采购逐步耗用的材料及物料、批量生产的标准化商品，采用月末一次加权平均法。为特定项目 专项订购的产品及物料，为特定项目归集的合同成本，采用个别计价法。环卫服务成本，按月归集，并 直接计入当期营业成本。 3. 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货或存货类别成本高于可变现 净值的差额计提存货跌价准备。 4. 存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 周转材料于领用时一次转销。 (九) 长期股权投资 1. 共同控制、重要影响的判断 按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致 同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够 控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。 公告编号：2018-004 57 2. 投资成本的确定 除企业合并形成以外的，以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本。 3. 后续计量及损益确认方法 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采 用权益法核算。 (十) 固定资产 1.确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有 形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。 2. 折旧方法 类 别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率(%) 年折旧率(%) 专用设备 年限平均法 10 3 9.70 车 辆 年限平均法 5 3 19.40 办公设备及其他 年限平均法 3—5 3 19.40～32.33 (十一) 在建工程 1．在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资 产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未 办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但 不再调整原已计提的折旧。 (十二) 借款费用 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入 相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 (十三) 无形资产 1. 无形资产包括特许经营权、办公软件等，按成本进行初始计量。 2．摊销方法 项 目 摊销方法 摊销年限（年） 特许经营权 年限平均法 合同约定的特许经营期限 办公软件 年限平均法 5 3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出， 公告编号：2018-004 58 同时满足相关条件的，确认为无形资产。 (十四) 部分长期资产减值 对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹 象表明发生减值的，估计其可收回金额。若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额 确认资产减值准备并计入当期损益。 (十五) 长期待摊费用 长期待摊费用核算已经支出，期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额 入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益， 该项目摊余价值全部转入当期损益。 (十六) 预计负债 1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现 时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项 义务确认为预计负债。 2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日 对预计负债的账面价值进行复核。 (十七) 收入 1. 收入确认原则 (1) 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入 的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠 地计量。 (2) 提供劳务 在劳务已经提供，收到价款或取得收款凭据时，确认收入。 (3) 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产 使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有 关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 2. 收入确认的具体方法 对于环卫服务，按期限签订合同的，在合同期内分期确认收入；按单次作业签订合同的，于作业完 公告编号：2018-004 59 成且取得收款凭据时确认收入。智慧环卫产品于发货验收并取得收款凭据时确认收入。 (十八) 政府补助 1. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与 资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补助确认为递延收益 的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直 接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关 递延收益余额转入资产处置当期的损益。 2. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相 关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关 的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益， 在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用 或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 3. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。 与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 (十九) 递延所得税资产与递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法 规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债 期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债 表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认 以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的 应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足 够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的 所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 (二十) 经营租赁 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发 公告编号：2018-004 60 生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 (二十一) 分部报告 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同 时满足下列条件的组成部分： 1．该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； 2．管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； 3．能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 (二十二) 重要会计估计变更 为促使坏账准备计提数更加吻合实际，经公司第一届十二次董事 会审议通过，自 2017 年 1 月 1 日起，本公司调整了账龄分析法的计提 比例，变更前后的对照表见下： 账 龄 计提比例 变更前 变更后 1 年以内 5% 1% 1-2 年 10% 5% 2-3 年 30% 20% 3-4 年 50% 50% 4-5 年 80% 80% 5 年以上 100% 100% 该项会计估计变更采用未来适用法，对本期净利润的影响数为增 加 1,616,655.53 元。 (二十三) 重要会计政策变更 1. 本公司自 2017 年 5 月 28 日起执行财政部制定的《企业会计准 则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，自 2017 年 6 月 12 日起执行经修订的《企业会计准则第 16 号——政府补 助》。本次会计政策变更采用未来适用法处理。 2. 本公司编制 2017 年度报表执行《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2017〕 公告编号：2018-004 61 30 号)，将非流动资产处置利得和损失变更列报于“资产处置收益”项目。此项会计政策变更采用追溯 调整法，2016 年度的比较利润表作了相应调整。其中，营业外支出追溯调减 59,926.50 元，资产处置收 益追溯调减 59,926.50 元。 四、税（费）项 (一) 主要税种及税率 税 种 计税依据 税 率 企业所得税 应纳税所得额 0%、25% 增值税 销售货物或提供应税劳务 17%、6% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7%、5% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 不同税率的纳税主体企业所得税税率说明见下表： 纳税主体名称 所得税税率 本公司 25% 浙江联运知慧科技有限公司 0% 除上述以外的其他国内纳税主体 25% (二) 重要税收优惠 下属子公司浙江联运知慧科技有限公司被认定为软件企业。根据财税﹝2012﹞27 号文的规定，经杭 州市余杭区国税局受理备案，自首个获利年度（2017 年度）起，该子公司可享受企业所得税“两免三减 半”的优惠政策。2017 年度所得税费用暂按 0%计列，最终以汇算清缴为准。 经杭州市余杭区国家税务局受理备案，经认定软件产品的增值税实际税负超过 3%的部分享受即征即 退政策。 五、合并财务报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 项 目 期末数 期初数 库存现金 1,211.11 19,869.20 银行存款 13,283,901.92 3,250,642.30 公告编号：2018-004 62 其他货币资金 2,425,367.74 合 计 15,710,480.77 3,270,511.50 2．应收账款 (1) 明细情况 1) 类别明细 项 目 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 按账龄组合计提 坏账准备 33,043,405.70 100.00 402,387.84 1.22 32,641,017.86 合 计 33,043,405.70 100.00 402,387.84 1.22 32,641,017.86 （续上表） 项 目 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 按账龄组合计提 坏账准备 10,423,079.65 100.00 585,563.27 5.62 9,837,516.38 合 计 10,423,079.65 100.00 585,563.27 5.62 9,837,516.38 2) 按账龄组合计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例 1 年以内 31,244,561.26 312,445.62 1% 1-2 年 1,798,844.44 89,942.22 5% 合 计 33,043,405.70 402,387.84 (2) 本期转回坏账准备 183,175.43 元。 (3) 金额前 5 名的应收账款 单位名称 期末数 账面余额 占比(%) 坏账准备 宁波市生活垃圾分类管理中心 2,381,878.48 7.21 23,818.78 安徽桑德环境循环科技有限公司 2,250,000.00 6.81 22,500.00 绍兴市上虞城市建设集团有限公司 2,188,745.00 6.62 21,887.45 公告编号：2018-004 63 海宁市许村镇人民政府 2,116,182.97 6.40 21,161.83 嘉善县人民政府惠民街道办事处 1,604,178.91 4.85 16,041.79 小 计 10,540,985.36 31.89 105,409.85 3. 预付款项 (1) 账龄分析 账 龄 期末数 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 8,033,179.36 96.25 8,033,179.36 1-2 年 312,843.05 3.75 312,843.05 合 计 8,346,022.41 100.00 8,346,022.41 （续上表） 账 龄 期初数 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 2,133,815.64 96.26 2,133,815.64 1-2 年 41,059.60 3.74 41,059.60 合 计 2,174,875.24 100.00 2,174,875.24 (2) 金额前 5 名的预付款项 单位名称 期末数 账面余额 占比(%) 杭州云格商业管理有限公司 1,453,500.00 17.39 烟台三丰机电自动化有限公司 935,680.00 11.19 中国石油化工股份有限公司浙江杭州石油分公司 743,428.82 8.89 苏州普赛特精密电机有限公司 502,860.00 6.02 杭州闻邦科技有限公司 334,964.00 4.01 小 计 3,970,432.82 47.50 4. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细 项 目 期末数 公告编号：2018-004 64 账面余额 坏账准备 账面价值 金 额 比例(%) 金 额 计提比例(%) 按政府款项组合计提坏 账准备 1,119,386.06 7.63 1,119,386.06 按账龄组合计提坏账准 备 13,552,008.15 92.37 274,703.70 2.03% 13,277,304.45 合 计 14,671,394.21 100.00 274,703.70 1.87% 14,396,690.51 (续上表) 项 目 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金 额 比例(%) 金 额 计提比例(%) 按政府款项组合计提坏 账准备 516,628.89 7.64 516,628.89 按账龄组合计提坏账准 备 6,241,216.14 92.36 324,463.81 5.20 5,916,752.33 合 计 6,757,845.03 100.00 324,463.81 4.80 6,433,381.22 2) 按政府款项组合计提坏账准备的其他应收款 单位名称 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例 应收增值税超税负返还款 1,119,386.06 — 0% 小 计 1,119,386.06 3) 按账龄组合计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例 1 年以内 10,953,892.35 109,538.91 1% 1-2 年 2,372,055.80 118,602.79 5% 2-3 年 221,560.00 44,312.00 20% 3-4 年 4,500.00 2,250.00 50% 小 计 13,552,008.15 274,703.70 2.03% (2) 本期转回坏账准备 49,760.11 元。 (3) 款项性质分类 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金、履约保证金 12,443,667.54 5,888,620.00 应收增值税超税负返还款 1,119,386.06 516,628.89 公告编号：2018-004 65 其 他 1,108,340.61 352,596.14 合 计 14,671,394.21 6,757,845.03 (4) 金额前 5 名的其他应收款 单位名称 款项内容 期末数 账面余额 账 龄 占比 坏账准备 杭州市余杭区瓶窑镇人民政府 履约保证金 1,334,640.00 1 年以内 9.10% 13,346.40 应收增值税超税负退税款 退税款 1,119,386.06 1 年以内 7.63% — 宜宾县城镇管理监察大队 履约保证金 1,107,597.00 1 年以内 7.55% 11,075.97 泰州市财政局 履约保证金 1,000,000.00 1 年以内 6.82% 10,000.00 海宁市许村镇人民政府 履约保证金 669,800.00 1 年以内 4.57% 6,698.00 小 计 5,231,423.06 35.67% 27,773.97 (5) 按应收金额确认的政府补助 项目名称 期末账面余额 账 龄 确认依据 预计收取时间 应收增值税超税负返还款 1,119,386.06 1 年以内 退税申报表 2018 年 1—4 月 小 计 1,119,386.06 5. 存货 项 目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 2,614,424.85 2,614,424.85 950,553.35 950,553.35 在产品 819,815.82 819,815.82 产成品 273,656.23 273,656.23 383,682.92 383,682.92 合同成本 10,332,800.94 10,332,800.94 3,997,512.15 3,997,512.15 周转材料 500,687.43 500,687.43 合 计 14,541,385.27 14,541,385.27 5,331,748.42 5,331,748.42 6. 其他流动资产 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 银行理财产品 3,000,000.00 进项税留抵及待认证税额 605,493.64 公告编号：2018-004 66 企业所得税预缴款 222,749.59 合 计 3,605,493.64 222,749.59 (2) 其他说明 于 2017 年 12 月 31 日，银行理财产品投资计 300 万元，系杭州银行发行的“乐惠”理财产品，保本 浮动收益，可以每日申购赎回。 7. 可供出售金融资产 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具 450,000.00 450,000.00 其中：按成本计量 450,000.00 450,000.00 合 计 450,000.00 450,000.00 (2) 按成本计量的可供出售金融资产 被投资单位 持股 比例 账面余额 期初数 本期增加 本期减少 期末数 杭州云格商业管理有限公司 4.5% 450,000.00 450,000.00 小 计 450,000.00 450,000.00 8. 固定资产 项 目 专用设备 车 辆 办公设备及其他 合 计 账面原值 期初数 4,013,703.42 11,784,203.99 2,237,368.77 18,035,276.18 本期增加 691,111.11 10,836,590.36 1,238,706.77 12,766,408.24 本期减少 323,076.92 15,690.06 338,766.98 期末数 4,704,814.53 22,297,717.43 3,460,385.48 30,462,917.44 累计折旧 期初数 1,630,117.28 4,621,719.45 1,161,982.36 7,413,819.09 本期增加 474,326.00 2,841,776.30 613,712.52 3,929,814.82 本期减少 172,361.64 9,385.14 181,746.78 期末数 2,104,443.28 7,291,134.11 1,766,309.74 11,161,887.13 账面价值 公告编号：2018-004 67 期末账面价值 2,600,371.25 15,006,583.32 1,694,075.74 19,301,030.31 期初账面价值 2,383,586.14 7,162,484.54 1,075,386.41 10,621,457.09 9. 无形资产 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 账面原值 特许经营权 1,176,126.86 1,176,126.86 办公软件 138,880.82 138,880.82 小 计 138,880.82 1,176,126.86 1,315,007.68 累计摊销 特许经营权 22,445.00 22,445.00 办公软件 4,629.36 27,776.16 32,405.52 小 计 4,629.36 50,221.16 54,850.52 账面价值 特许经营权 — — 1,153,681.86 办公软件 134,251.46 — — 106,475.30 合 计 134,251.46 — — 1,260,157.16 (2) 其他说明 特许经营权系指公司负责盐城城南新区生活垃圾分类项目三标段的的投资、建设与运营。合同期暂 定 5 年，一年一签。5 年合同期满后，设备产权归政府所有。公司享有按考核积分收取垃圾分类服务费 的权利（1.5 元/100 积分）。 10. 长期待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 房屋改造装修费 334,506.05 294,990.66 406,391.90 223,104.81 软件服务费 120,000.00 26,666.64 93,333.36 合 计 334,506.05 414,990.66 433,058.54 316,438.17 11. 递延所得税资产 (1) 已确认的递延所得税资产 公告编号：2018-004 68 项 目 期末数 期初数 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 内部交易未实现利润 2,139,916.64 534,979.16 坏账准备—应收账款 163,491.25 40,872.82 585,563.27 146,390.81 可抵扣亏损 7,911,620.55 1,977,905.14 合 计 4,857,949.23 575,851.98 8,497,183.82 2,124,295.95 (2) 未确认递延所得税资产明细 项 目 期末数 期初数 坏账准备—应收账款 238,896.59 坏账准备—其他应收款 274,703.70 324,463.81 可抵扣亏损 337,719.50 小 计 859,384.82 324,463.81 (3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 到期期间 期末数 期初数 2022 年度 337,719.50 小 计 337,719.50 12．短期借款 项 目 期末数 期初数 信用借款 15,000,000.00 合 计 15,000,000.00 13．应付票据 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 2,010,000.00 合 计 2,010,000.00 14. 应付账款 项 目 期末数 期初数 应付材料及能源款 13,274,099.76 925,784.54 应付工程及设备款 9,438,020.00 3,638,915.00 公告编号：2018-004 69 合 计 22,712,119.76 4,564,699.54 15. 预收款项 项 目 期末数 期初数 合同预收款 2,609,581.41 56,195.00 合 计 2,609,581.41 56,195.00 16. 应付职工薪酬 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 短期薪酬 3,585,400.45 43,066,696.53 42,232,237.37 4,419,859.61 离职后福利—设定提存计划 125,539.50 1,716,138.17 1,601,018.10 240,659.57 合 计 3,710,939.95 44,782,834.70 43,833,255.43 4,660,519.22 (2) 短期薪酬明细 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资及奖金 3,431,581.40 40,325,979.20 39,638,292.40 4,119,268.20 职工福利费 301,137.05 301,137.05 社会保险费 90,981.62 1,844,053.32 1,708,744.69 226,290.25 其中：医疗保险费 79,178.45 1,607,663.49 1,491,998.20 194,843.74 工伤保险费 5,636.22 140,005.91 126,095.25 19,546.88 生育保险费 6,166.95 96,383.92 90,651.24 11,899.63 住房公积金 286,094.00 286,094.00 工会经费和职工教育经费 62,837.43 309,432.96 297,969.23 74,301.16 小 计 3,585,400.45 43,066,696.53 42,232,237.37 4,419,859.61 (3) 离职后福利—设定提存计划 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 基本养老保险费 117,018.38 1,631,415.96 1,517,917.60 230,516.74 失业保险费 8,521.12 84,722.21 83,100.50 10,142.83 小 计 125,539.50 1,716,138.17 1,601,018.10 240,659.57 17. 应交税费 公告编号：2018-004 70 项 目 期末数 期初数 增值税 1,399,184.74 629,539.26 企业所得税 48,477.95 城市维护建设税 131,899.39 55,484.27 教育费附加 56,528.30 24,004.83 地方教育附加 37,685.54 16,003.22 个人所得税 11,602.81 22,338.50 其 他 6,280.24 2,286.70 合 计 1,691,658.97 749,656.78 18. 应付利息 项 目 期末数 期初数 资金拆借利息 580,272.00 746,737.89 合 计 580,272.00 746,737.89 19. 其他应付款 项 目 期末数 期初数 资金拆借款 23,555,400.00 3,366,000.00 其 他 1,138,713.02 293,067.96 合 计 24,694,113.02 3,659,067.96 20. 长期应付款 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 租赁公司融资款 668,953.83 1,070,321.15 合 计 668,953.83 1,070,321.15 (2) 其他说明 2015 年 6 月，本公司以售后回租的方式向华融金融租赁股份有限公司融资。该售后回租并未导致相 关资产所有权发生实质性转移，基于经济实质，该事项按抵押融资进行会计处理。 21. 股本 公告编号：2018-004 71 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股份总数 25,000,000 25,000,000 22. 资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价 4,106,513.52 4,106,513.52 合 计 4,106,513.52 4,106,513.52 23. 盈余公积 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 39,418.43 299,432.46 338,850.89 合 计 39,418.43 299,432.46 338,850.89 (2) 其他说明 本期增加 299,432.46 元，系按母公司本期净利润的 10%提取法定盈余公积。 24. 未分配利润 项 目 本期数 上年同期数 期初数 -3,218,257.32 -2,712,303.56 加：本期归属于母公司所有者的净利润 10,657,815.74 934,482.45 减：提取法定盈余公积 299,432.46 39,418.43 净资产折股 1,060,061.87 其 他 340,955.91 期末数 7,140,125.96 -3,218,257.32 (二) 合并利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 收 入 成 本 收 入 成 本 公告编号：2018-004 72 主营业务 90,280,920.62 57,926,047.17 57,885,260.98 40,764,653.58 合 计 90,280,920.62 57,926,047.17 57,885,260.98 40,764,653.58 (2) 其他说明 公司主要经营活动系对外提供环卫服务，及从事智慧环卫产品的研发、生产与销售。 2. 税金及附加 项 目 本期数 上年同期数 营业税 443,459.38 城市维护建设税 293,914.04 109,885.54 教育费附加 126,308.41 47,654.08 地方教育附加 84,205.63 31,769.41 地方水利建设基金 26,757.20 印花税 18,311.09 20,702.42 其 他 240,021.13 96,682.37 合 计 762,760.30 776,910.40 3. 销售费用 项 目 本期数 上年同期数 职工薪酬 1,903,305.55 1,868,302.30 差旅费 1,892,886.91 986,437.45 产品宣传费 447,949.00 303,941.73 办公通讯费 403,426.12 246,536.42 业务招待费 627,759.95 212,064.30 仓储运杂费 249,201.44 123,852.35 市场维护费 216,245.56 114,979.06 折旧摊销费 100,203.18 80,446.52 其 他 332,868.71 71,915.21 合 计 6,173,846.42 4,008,475.34 4. 管理费用 项 目 本期数 上年同期数 公告编号：2018-004 73 研发费用 4,935,072.85 3,628,636.26 职工薪酬 6,979,229.70 6,602,607.18 中介服务费 584,953.77 2,154,220.37 办公通讯费 508,061.18 801,674.74 折旧摊销费 472,362.38 419,805.12 交通差旅费 106,511.37 293,271.24 业务招待费 48,303.50 144,574.85 其 他 166,653.58 93,432.31 合 计 13,801,148.33 14,138,222.07 5. 财务费用 项 目 本期数 上年同期数 利息收入 -12,719.15 -5,831.70 利息支出 1,009,139.24 235,749.44 其 他 32,114.08 15,726.58 合 计 1,028,534.17 245,644.32 6. 资产减值损失 项 目 本期数 上年同期数 坏账准备损失 -232,935.54 320,267.33 合 计 -232,935.54 320,267.33 7.资产处置收益 项 目 本期数 上年同期数 非流动资产处置损益 -7,952.82 -59,926.50 合 计 -7,952.82 -59,926.50 8．其他收益 项 目 本期数 上年同期数 增值税超税负返还款 1,849,925.54 专利资助 88,000.00 公告编号：2018-004 74 合 计 1,937,925.54 9. 营业外收入 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 政府补助 125,000.00 1,996,015.86 软件产品之增值税超税负返还 633,111.87 保险赔款等 36,036.20 62,059.63 合 计 161,036.20 2,691,187.36 (2) 政府补助明细 项 目 本期数 企业利用资本市场扶持资金 125,000.00 小 计 125,000.00 10. 营业外支出 项 目 本期数 上年同期数 交通事故赔偿支出 450,791.55 罚款支出 314.68 其 他 59.00 1,158.90 合 计 373.68 451,950.45 11. 所得税费用 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 当期所得税费用 874,035.80 801,461.47 递延所得税费用 1,548,443.97 -1,948,408.37 合 计 2,422,479.77 -1,146,946.90 (2) 会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期数 上年同期数 利润总额 12,912,155.01 -189,601.65 按适用税率计算的所得税费用 1,037,488.14 -47,400.41 公告编号：2018-004 75 调整以前期间所得税的影响 -24,360.75 391,338.85 研发费加计扣除纳税调减 -737,961.49 -453,579.54 其他永久性差异的调整 -49,615.00 59,046.80 当期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性 差异及可抵扣亏损 152,073.99 对前期可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损确认递延所得 税资产 -1,096,352.60 当期转销前期已确认的递延所得税资产 2,044,854.88 所得税费用 2,422,479.77 -1,146,946.90 (三) 合并现金流量表项目注释 说明：银行理财产品、保证金存款、暂收暂付款等按净额法列示。 1．收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 与收益相关的政府补助 213,000.00 1,996,015.86 银行存款利息收入 12,719.15 5,831.70 其 他 693,073.2 181,070.59 合 计 918,792.35 2,182,918.15 2．支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 受限货币资金净增加额 2,425,367.74 保证金支出 6,555,047.54 2,197,440.00 付现期间费用等 7,166,087.50 6,789,710.95 合 计 16,146,502.78 8,987,150.95 3．收到其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 收回资金拆出款 2,507,727.20 合 计 2,507,727.20 4．支付其他与投资活动有关的现金 公告编号：2018-004 76 项 目 本期数 上年同期数 购买银行理财产品 3,000,000.00 合 计 3,000,000.00 5．收到其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 收到资金拆入款 32,890,000.00 3,366,000.00 合 计 32,890,000.00 3,366,000.00 6．支付其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 归还租赁公司融资款 476,655.36 363,566.13 归还资金拆入款 12,700,600.00 7,621,444.76 收购子公司少数股权支出 3,600,000.00 合 计 31,147,255.36 11,585,010.89 7. 现金流量表注释 (1) 补充资料 项 目 本期数 上年同期数 1) 将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 10,489,675.24 957,345.25 加:资产减值准备 -232,935.54 320,267.33 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物 资产折旧 3,929,814.82 3,426,864.48 无形资产摊销 50,221.16 4,629.36 长期待摊费用摊销 433,058.54 272,877.24 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失(收益以“－”号填列) 7,952.82 59,926.50 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 财务费用(收益以“－”号填列) 1,009,139.24 235,749.44 投资损失(收益以“－”号填列) 公告编号：2018-004 77 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) 1,548,443.97 -1,948,408.37 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 存货的减少(增加以“－”号填列) -9,209,636.85 -4,060,089.60 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -39,735,883.78 -6,728,038.09 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 18,992,548.74 92,326.08 其 他 经营活动产生的现金流量净额 -12,717,601.64 -7,366,550.38 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3) 现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 13,285,113.03 3,270,511.50 减：现金的期初余额 3,270,511.50 4,329,481.04 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 10,014,601.53 -1,058,969.54 (2) 现金和现金等价物的构成 项 目 期末数 期初数 1) 现金 13,285,113.03 3,270,511.50 其中：库存现金 1,211.11 19,869.20 可随时用于支付的银行存款 13,283,901.92 3,250,642.30 2) 现金等价物 3) 期末现金及现金等价物余额 13,285,113.03 3,270,511.50 补充资料的说明： 于 2017 年 12 月 31 日，受限制使用的货币资金包括保证金存款 2,425,367.74 元。该等货币资金不 可随时用于支付，不属于“现金及现金等价物”。 (四) 权利受到限制的资产 项 目 期末账面价值 受限原因 货币资金 2,425,367.74 票据保证金存款 公告编号：2018-004 78 固定资产 714,983.04 用于融租租赁的标的物 小 计 3,140,350.78 六、合并范围的变更 子公司名称 股权 取得方式 股权 取得时点 实际 出资额 出资 比例 广东联运希奕环境工程有限公司 投资新设 2017-04-06 110,000.00 51% 泰州联运环保科技有限公司 投资新设 2017-09-27 1,000,000.00 100% 合肥联元环境技术有限公司 投资新设 2017-12-19 0.00 100% 宜宾联汇环境科技有限公司 投资新设 2017-12-20 0.00 100% 截止 2017 年 12 月 31 日，公司尚未对宜宾联汇环境科技有限公司与合肥联元环境技术有限公司实 际缴付出资。 七、在其他主体中的权益 子公司名称 主要 经营地 注册地 业务性质 持股比 例 取得方式 浙江联运知慧科技有限公司 杭州 杭州 智慧环卫产 品 100% 已设立 广东联运希奕环境工程有限公司 广州 广州 智慧环卫产 品 51% 投资新 设 泰州联运环保科技有限公司 泰州 泰州 环卫服务 100% 投资新 设 合肥联元环境技术有限公司 合肥 合肥 智慧环卫产 品 100% 投资新 设 宜宾联汇环境科技有限公司 宜宾 宜宾 环卫服务 100% 投资新 设 八、与金融工具相关的风险 本公司风险管理目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对经营业绩的负面影响降至最低，使股 东利益最大化。本公司风险管理的基本策略是确认和分析面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和 进行风险管理，并及时可靠地进行监督，将风险控制在可接受的程度。 在日常活动中，本公司面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。 (一) 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风 险主要来自应收款项。为控制上述相关风险，本公司采取了以下措施。 1. 应收款项 公告编号：2018-004 79 本公司不定期地对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据评估结果，本公司选择与信用良好 的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。 信用风险按客户进行管理。截止 2017 年 12 月 31 日，本公司存在一定的信用集中风险，应收账款的 31.89%(2016 年 12 月 31 日：46.76%)源于余额前五大客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或 其他信用增级。 (二) 流动风险 流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。 流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提 前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。 为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取权益融资与负债融 资适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。必要时，公司可向股东寻求 财务资助，以满足营运资金需求与资本性支出。 金融负债按剩余到期日分类 项 目 期末数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 银行借款 15,000,000.00 15,565,761.00 15,565,761.00 应付票据 2,010,000.00 2,010,000.00 2,010,000.00 应付账款 22,712,119.76 22,712,119.76 22,712,119.76 应付利息 580,272.00 580,272.00 580,272.00 其他应付款 24,694,113.02 24,694,113.02 24,694,113.02 长期应付款 668,953.83 714,983.04 488,661.84 226,321.20 小 计 65,665,458.61 66,277,248.82 66,050,927.62 226,321.20 (续上表) 项 目 期末数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 应付账款 4,564,699.54 4,564,699.54 4,564,699.54 应付利息 746,737.89 746,737.89 746,737.89 其他应付款 3,659,067.96 3,659,067.96 3,659,067.96 长期应付款 1,070,321.15 1,191,638.40 476,655.36 714,983.04 小 计 10,040,826.54 10,162,143.79 9,447,160.75 714,983.04 (三) 市场风险 公告编号：2018-004 80 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。本公司面 临的市场风险主要为利率风险，主要与以浮动利率计息的借款有关。 截止2017年12月31日，公司以浮动利率计息的银行借款为1,500万元。本公司所面临的的利率风险适 度，在可接受范围之内。 九、关联方及关联交易 (一) 关联方情况 1. 最终控制方 本公司最终控制方为王永。 2. 其他关联方 关联方名称 与本公司关系 袁洁雅 王永之妻 浙江联道建设机械有限公司 同受王永控制 杭州国建工程设备有限公司 同受王永控制 江苏润道工程机械有限公司 同受王永控制 (二) 关联方交易 1. 采购商品与接受劳务 关联方名称 关联交易内容 本期数 上年同期数 浙江联道建设机械有限公司 采购车辆 6,831,623.93 1,563,247.86 采购备品备件 4,040,512.85 1,292,279.34 杭州国建工程设备有限公司 采购货物 22,243.78 137,659.83 2. 销售商品与提供劳务 关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数 浙江联道建设机械有限公司 销售车载系统 52,769.23 11,026.93 杭州国建工程设备有限公司 销售车载系统 11,965.81 178,141.03 江苏润道工程机械有限公司 销售车载系统 52,000.00 3. 关联租赁 出租方名称 租赁资产 种类 确认租赁费支出 本期数 上年同期数 浙江联道建设机械有限公司 办公房 268,725.84 259,459.46 4. 资金拆借 公告编号：2018-004 81 关联方名称 期初余额 本期拆入 本期归还 期末余额 浙江联道建设机械有限公司 3,366,000.00 32,890,000.00 12,700,600.00 23,555,400.00 5. 资金拆借利息支出 关联方 本期数 上年同期数 浙江联道建设机械有限公司 711,731.00 133,961.00 6. 关联担保 担保方 被担保方 担保债务 期末实际担保额 担保起始日 担保到期日 浙江联道建设机械有限公 司及王永、袁洁雅 本公司 融资租赁 71.50 万元 2015-06-19 2019-06-20 7. 关键管理人员报酬 项 目 本期数 上年同期数 关键管理人员报酬 987,418.67 660,238.74 (三) 关联方应收应付款项 1．应付关联方款项 关联方名称 期末数 期初数 应付账款 浙江联道建设机械有限公司 9,438,020.00 3,674,013.72 杭州国建工程设备有限公司 17,031.40 小 计 9,455,051.40 3,674,013.72 应付利息 安徽通途工程设备有限公司 583,206.38 杭州国建工程设备有限公司 29,570.51 浙江联道建设机械有限公司 580,272.00 133,961.00 小 计 580,272.00 746,737.89 其他应付款 浙江联道建设机械有限公司 23,555,400.00 3,366,000.00 小 计 23,555,400.00 3,366,000.00 十、承诺及或有事项 于 2017 年 12 月 31 日，本公司不存在需要披露的重要承诺及或有事项。 十一、其他重要事项 公告编号：2018-004 82 (一) 分部信息 1. 确定报告分部考虑的因素 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部，并以业务分部为基础确 定报告分部。 2. 报告分部的财务信息 项 目 环卫服务 智慧环卫产品 合并抵销 合 计 主营业务收入 65,790,492.67 39,237,946.16 -14,747,518.21 90,280,920.62 主营业务成本 51,290,929.71 17,289,571.87 -10,654,454.41 57,926,047.17 资产总额 107,183,582.89 61,033,467.62 -57,072,482.43 111,144,568.08 负债总额 73,905,890.57 17,125,725.43 -16,404,397.79 74,627,218.21 十二、母公司财务报表主要项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 (1) 明细情况 1) 类别明细 项 目 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金 额 比例(%) 金 额 计提比例(%) 按账龄组合计提坏账准 备 16,333,600.73 100.00 163,491.25 1.00 16,170,109.48 合 计 16,333,600.73 100.00 163,491.25 1.00 16,170,109.48 (续上表) 项 目 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金 额 比例(%) 金 额 计提比例(%) 按账龄组合计提坏账准 备 5,067,100.31 100% 317,764.30 6.27 4,749,336.01 合 计 5,067,100.31 100% 317,764.30 6.27 4,749,336.01 2) 按账龄组合计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例 公告编号：2018-004 83 1 年以内 16,329,719.73 163,297.20 1% 1-2 年 3,881.00 194.05 5% 小 计 16,333,600.73 163,491.25 1% (2) 本期转回坏账准备 154,273.05 元。 2. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细 项 目 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金 额 比 例 金 额 计提比例 关联往来组合 2,523,422.33 17.46% 2,523,422.33 账龄组合 11,926,733.09 82.54% 253,799.97 2.13% 11,672,933.12 合 计 14,450,155.42 100.00% 253,799.97 1.76% 14,196,355.45 (续上表) 项 目 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金 额 比例 金 额 计提比例 账龄组合 5,650,329.14 100.00% 294,919.46 5.22% 5,355,409.68 合 计 5,650,329.14 100.00% 294,919.46 5.22% 5,355,409.68 2) 按关联往来组合计提坏账准备的其他应收款 单位名称 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例 浙江联运知慧科技有限公司 2,457,820.53 — 0% 宜宾联汇环境科技有限公司 63,001.80 — 0% 广东联运希奕环境工程有限公司 2,600.00 — 0% 小 计 2,523,422.33 3) 按账龄组合计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例 1 年以内 9,444,892.20 94,448.93 1% 公告编号：2018-004 84 1-2 年 2,255,780.89 112,789.04 5% 2-3 年 221,560.00 44,312.00 2% 3 年以上 4,500.00 2,250.00 5% 小 计 11,926,733.09 253,799.97 2.13% (2) 本期转回坏账准备 41,119.49 元。 3. 长期股权投资 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 37,110,000.00 37,110,000.00 36,000,000.00 36,000,000.00 合 计 37,110,000.00 37,110,000.00 36,000,000.00 36,000,000.00 (2) 对子公司投资 被投资单位 投资成本 期初数 本期增减数 期末数 浙江联运知慧科技有限公司 36,000,000.00 36,000,000.00 36,000,000.00 广东联运希奕环境工程有限公司 110,000.00 110,000.00 110,000.00 泰州联运环保科技有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 合肥联元环境技术有限公司 0.00 0.00 宜宾联汇环境科技有限公司 0.00 0.00 小 计 37,110,000.00 36,000,000.00 1,110,000.00 37,110,000.00 截止 2017 年 12 月 31 日，公司尚未对宜宾联汇环境科技有限公司与合肥联元环境技术有限公司实 际缴付出资。 (二) 母公司利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 项 目 本期数 上年同期数 收 入 成 本 收 入 成 本 主营业务 65,790,492.67 51,290,929.71 47,255,850.93 35,757,782.73 合 计 65,790,492.67 51,290,929.71 47,255,850.93 35,757,782.73 十三、其他补充资料 公告编号：2018-004 85 (一) 非经常性损益 项 目 本期数 非流动性资产处置损益 -7,952.82 计入当期损益的政府补助 213,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 35,662.52 小 计 240,709.70 减：企业所得税影响数 45,952.43 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 194,757.27 (二) 净资产收益率及每股收益 1. 明细情况 项 目 加权平均 净资产收益率 每股收益（元/股） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 34.10% 0.43 0.43 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 33.47% 0.42 0.42 2. 加权平均净资产收益率的计算过程 项 目 序 号 本期数 归属于母公司所有者的净利润 A 10,657,815.74 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 B 194,757.28 扣除非经常性损益后的归属于母公司所有者的净利润 C=A-B 10,463,058.46 归属于母公司所有者的期初净资产 D 16,536,846.40 加权平均净资产 E[注] 21,865,754.27 加权平均净资产收益率 F=A/E 48.74% 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 F=C/E 47.85% 3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 (1) 基本每股收益 项 目 序 号 本期数 归属于母公司所有者的净利润 A 10,657,815.74 非经常性损益 B 194,757.28 扣除非经常性损益后的归属于母公司所有者的净利润 C=A-B 10,463,058.47 股份总数 D 25,000,000 发行在外的普通股加权平均数 E=D 25,000,000 基本每股收益 F=A/E 0.43 公告编号：2018-004 86 扣除非经常损益基本每股收益 J=C/E 0.42 (2) 稀释每股收益 稀释每股收益的计算过程同基本每股收益。 浙江联运环境工程股份有限公司 二〇一八年三月二十一日 公告编号：2018-004 87 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报 表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 浙江省杭州市余杭经济开发区五洲路 98 号董事会办公室