839144_2017_建通科技_2017年年度报告_2018-04-23.txt

公告编号：2018-008 1 证券代码：839144 证券简称：建通科技 主办券商：民族证券 2017 年度报告 建通科技 NEEQ : 839144 北京世纪建通科技股份有限公司 （BEIJING JT Technology Co.,Ltd) 公告编号：2018-008 2 公司年度大事记 公司于 2017 年 12 月 6 日再次通 过高新技术企业的认定，证书编号： GR201711005462，有效期为三年。 公司 2017 年 1 月 5 日开发完成 JTSOFT—MC 多通道系列测试软件 V1.0，于 2017 年 1 月 20 日首次发表，2017 年 4 月 17 日取得计算机软件 著作权登记证书； 公司 2017 年 1 月 6 日开发完成 JTSOFT—JN 基于物联网数据处理软件 平台 V1.1，于 2017 年 1 月 26 日首次发表，2017 年 4 月 17 日取得计算机软 件著作权登记证书； 公司 2017 年 1 月 10 日开发完成 JTSOFT—Meter 软件 V1.4，于 2017 年 1 月 25 日首次发表，2017 年 4 月 18 日取得计算机软件著作权登记证 书。 公司 2016 年 9 月 29 日申请的基于 NTC 热敏电阻的全向风速传感器实用 新型专利于 2017 年 4 月 5 日授权公告。本专利的专利权期限为十年，自申 请日起算。专利权自授权公告日起生效。 公司于 2017 年 7 月 13 日召开第一届董事会第八次会议，审议通过股 票发行方案等六项议案，具体内容详见全国股份转让系统信息披露平台北京 世纪建通科技股份有限公司第 2017-023 至 2017-025 号公告,2017 年 7 月 31 日召开 2017 年第三次临时股东大会通过审议议案，并于 2017 年 9 月 28 日在全国股份转让系统披露了股票发行情况报告书等六项公告，具体内容详 见全国股份转让系统信息披露平台北京世纪建通科技股份有限公司第 2017-031 至 2017-036 号公告，确认公司本次以非公开定向发行的方式发行 股票 2,500,000 股，募集资金人民币 1,000.00 万元。 公告编号：2018-008 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................ 9 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 11 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 22 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 26 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 31 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 35 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 36 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 43 公告编号：2018-008 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、建通科技、股份公司 指 北京世纪建通科技股份有限公司 股东大会 指 北京世纪建通科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京世纪建通科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京世纪建通科技股份有限公司监事会 技术开发 指 北京世纪建通技术开发有限公司 涿州公司 指 世纪建通(涿州)传感技术有限公司 华夏弘博 指 北京华夏弘博投资管理中心(有限合伙) 博隆蓝谱 指 北京博隆蓝谱科技有限公司 北京银行 指 北京银行股份有限公司双秀支行 招商银行 指 招商银行股份有限公司北京西三环支行 浦发银行 指 上海浦东发展银行股份有限公司北京分行 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 公司章程 指 北京世纪建通科技股份有限公司章程 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》 民族证券、主办券商 指 中国民族证券有限责任公司 中汇会计师、会计师 指 中汇会计师事务所(特殊普通合伙) 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2017 年 1 月 1 日-2017 年 12 月 31 日 公告编号：2018-008 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人任飞、主管会计工作负责人刘文哲及会计机构负责人（会计主管人员）刘宇慧保证年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、 准确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 实际控制人不当风险 公司控股股东、实际控制人为任飞,其直接持有公司 47.62%的股权,通过华夏弘博间接持有公司 2.71%的股权,合计 持有公司 50.33%的股权;同时任飞担任公司董事长、总经理, 能够对股东大会、董事会、公司的经营决策等事项造成重大影 响。若公司实际控制人对公司的经营决策、人事、财务等进行 不当控制,则存在损害公司及其他股东利益的风险。 市场竞争风险 公司所处行业属于环境监测类专用仪器仪表行业,行业集 中程度不高,中小企业数量较多,竞争较为激烈。公司环境监测 类传感器产品的质量有保障、售后服务到位,得到客户的广泛 认可,但是由于公司业务规模较小,市场开拓能力略显不足,生 产水平和销售规模未达到规模经济,因此面临一定的市场竞争 风险。加之我国对于该行业的外资准入没有门槛限制,已有许 多同行业大型跨国公司进入中国市场,加剧了市场竞争的激烈 程度。 管理人员和核心技术人员短缺风险 公司作为自主创新的高新技术企业,主营产品科技含量较 高,对核心技术人员有着较强的依赖性,虽然公司已经在市场 上取得了一定的技术优势和市场地位,并且培养了一批具有经 验的管理人员及研发人员,但随着公司的发展以及公司业务规 模的扩大,公司在短时间内将面临一定的管理人员和核心技术 公告编号：2018-008 6 人员不足的风险。 新产品的开发及营销的决策风险 公司属于中关村科技园区丰台园重点扶持的高新技术企 业,在核心知识产权上坚持自主研发。报告期内,公司投入大量 的人力物力用于研发,但由于公司目前整体业务规模较小,抗 风险能力有限,存在业务扩展不及预期,一旦产品的商业化受 阻,大量的前期成本将成为沉没成本。 经营管理风险 公司目前规模相对较小,面对市场的多样化需求以及市场 需求的迅速增长,公司经营规模和主营业务收入也将逐步扩 大。而公司为之相配套的生产能力、研发能力、综合管理能力 以及市场开拓能力都需要迅速提升,以满足目前公司迅速增长 的要求。若公司不能尽快提高自身的经营管理水平,将面临一 定的经营管理风险。 公司治理风险 公司自设立以来积累了丰富的经营管理经验，逐步健全了 法人治理结构，完善了公司现代化企业发展所需的内部控制体 系。 随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务范围不断 扩展,人员不断增加，对各部门工作的协调、连续、高效提出了 更高的要求，对公司治理将会提出更高的要求；另外，公司治 理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐步完善。若公司 不能有效地执行相关管理制度及内控制度,公司治理将存在一 定的风险。 房屋租赁风险 公司及子公司技术开发由于产品仓储及技术研发需要,向 中罡洲际租赁部分房屋,租赁期限由 2013 年 10 月 20 日至 2018 年 10 月 19 日。该房屋位于北京市房山区良乡镇良乡农民就业 基地园区内,归由良乡镇良乡农民就业基地统一管理,房屋所 在地块性质为农村集体建设用地。公司租用的上述两处房屋主 要用于产品仓储及技术研发。出租方中罡洲际尚未取得该块土 地承包经营手续,亦未取得地上建筑物(房屋)的权利证书。公 司及技术开发租赁的上述房屋在将来有可能会被认定为违法 建筑,存在搬迁或被拆除的可能,但公司及子公司技术开发对 该部分房屋的使用不具有重大依赖,如将来发生搬迁或拆除, 公司可以快速寻找到新的场所解决仓储和研发所需。公司实际 控制人任飞先生已出具了承诺来最大程度地降低公司因该部 分房屋租赁可能产生的经营风险。尽管如此,未来如果出现相 关政府部门要求公司搬迁等情形,仍然可能会给公司生产经营 带来一定的不利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2018-008 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 北京世纪建通科技股份有限公司 英文名称及缩写 BEIJING JT Technology Co.,Ltd 证券简称 建通科技 证券代码 839144 法定代表人 任飞 办公地址 北京市丰台区航丰路 1 号院 2 号楼 20 层 2011 室(电梯层 23 层 2311) 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责 人 刘宇慧 职务 董事会秘书 电话 010-64219138 传真 010-64205814 电子邮箱 liuyuhui@ 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市丰台区航丰路 1 号院 2 号楼 20 层 2011 室(电梯层 23 层 2311)100070 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 9 月 10 日 挂牌时间 2016 年 9 月 23 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） C 制造业-C40 仪器仪表制造业-C402 专用仪器仪表制造-C4021 环境监测专用仪器仪表制造 主要产品与服务项目 JT 系列产品 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 22,680,000 优先股总股本（股） - 做市商数量 - 控股股东 任飞 实际控制人 任飞 公告编号：2018-008 8 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 9111010669501175XM 否 注册地址 北京市丰台区航丰路 1 号院 2 号 楼 20 层 2011 室(电梯层 23 层 2311) 否 注册资本 2268 万元 是 五、 中介机构 主办券商 民族证券 主办券商办公地址 北京市朝阳区北四环中路 27 号盘古大观 A 座 40-43 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中汇会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 赵亦飞、李海涛 会计师事务所办公地址 中国杭州市钱江新城新业路 8 号 UDC 时代大厦 A 座 6 层 六、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 公司普通股股票转让方式于 2018 年 1 月 15 日由协议转让变更为集合竞价交易。 公告编号：2018-008 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 14,971,371.19 13,726,204.38 9.07% 毛利率% 52.66% 44.62% - 归属于挂牌公司股东的净利润 704,921.06 -3,173,791.53 122.21% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常 性损益后的净利润 -112,293.77 -3,258,036.84 96.55% 加权平均净资产收益率%（依据归属 于挂牌公司股东的净利润计算） 3.62% -16.93% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂 牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算） -0.59% -17.38% - 基本每股收益 0.03 -0.16 118.75% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 34,054,582.33 25,013,448.62 36.15% 负债总计 5,886,555.73 7,550,343.08 -22.04% 归属于挂牌公司股东的净资产 28,168,026.60 17,463,105.54 61.30% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.24 0.87 42.53% 资产负债率%（母公司） 17.39% 29.69% - 资产负债率%（合并） 17.29% 30.19% - 流动比率 3.28 1.76 - 利息保障倍数 3.98 -89.59 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -2,341,659.55 -3,504,992.96 33.19% 应收账款周转率 4.29 4.40 - 存货周转率 1.02 1.08 - 公告编号：2018-008 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 36.15% -21.38% - 营业收入增长率% 9.07% -19.91% - 净利润增长率% 122.21% -226.24% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 22,680,000 20,180,000 12.39% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助,但与公司业务密切相关,按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外 820,103.00 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -2,888.17 非经常性损益合计 817,214.83 所得税影响数 - 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 817,214.83 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 □适用 √不适用 公告编号：2018-008 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司是国家高新技术企业，所处行业属仪器仪表制造业；具体主要从事环境与节能监测仪器的设 计、研发、生产、销售。公司的商业模式为：依靠自身多年的技术积累和研发创新，以市场需求和行 业政策为导向，通过自主研发的方式开发产品，并组织产品的生产和销售，从而获取收入、利润和现 金流。公司生产经营可分为研发、外协外购、生产、质量控制和销售等五部分，相应的，公司商业模 式亦由上述五部分组成。 （一）所属行业 根据证监会发布的《上市公司行业分类指引》（ 2012 年修订），公司从事的业务属于“C 制造业” 门类下的“C40 仪器仪表制造业”。根据国家统计局 2011 年修订的《国民经济行业分类》 (GB/T 4754- 2011)，公司所属行业为“C 制造业”下的“4021 环境监测专用仪器仪表制造”。根据全国股份转让系 统公司 2015 年发布的《挂牌公司管理型行业分类指引》，公司从事的业务属于“C4021 环境监测专用 仪器仪表制造”。根据全国股份转让系统公司 2015 年发布的《挂牌公司投资型行业分类指引》，公司 从事的业务属于“17111110 分析检测用电子设备与仪器及其他”。 （二）研发模式 公司始终以市场和行业政策为导向，坚持走自主研发为主的创新道路，不断进行研发创新与产品 升级。改进技术方案后结合市场需求进行批量生产，以最大限度满足客户的需求。公司与多所科研院 校建立了合作关系，向客户不断推出新的研发产品。 通常流程为：产品设计完成后，公司组织内部专家进行技术评审，确定可行后，各部门进行分头 设计与试制，最后统一组装为样机进行性能测试与老化实验，重复进行修正直到达到技术设计要求， 然后进行小批量试产，通过用户反馈再做微修正后，然后交由生产部门。 （三）外购模式 依据研发部门的最终研发成果，确定生产产品所需的部件；确定设计方案；依据设计文件进行外 协加工，在此过程中企业与外协厂家进行沟通，确定最终定制方案；最后由外协厂家依据制造方案制 造出相关产品，经过企业检验验收合格后入库。 公司同多家配套企业建立了长期稳定的合作关系，为产品的品质质量提供有力保障。公司为外协 加工厂家提供严格完善的技术文件和工艺要求，保障技术指标符合总体方案；公司同时建立了外购供 应厂家白名单，有专职的外购工程师负责技术对接。 公司制定了详细的采购控制流程：采购以满足研发与生产需求为前提，同时要求保证供货周期、 品质及低成本；公司要求使用人员至少要提供 3 家报价供采购人员参考，对确认使用的供应商，经过 两次以上试用，并经技术人员评估反馈良好时，列入公司供应商名录；公司只与公司确定的供应商进 行采购合同的签定，确保将代购风险降为最低。 （四）生产模式 公司建立生产副总、生产总监、生产部多级管理的模式。从公司年度生产规划、生产调度、任务 执行，有严格的管理流程。生产部门根据生产计划书，制定生产计划。公司设有专门的生产部门负责 人，对生产过程中的产品进行设计和改进。须完成结构组装、电路焊接、软件调试、整机测试，可靠 性检测五个步骤后，对检测合格的商品进行装配，生产完成后，经检验合格的产品完成产品包装并安 排入库。 目前，公司的产品种类较多，也较专用，故主要采取“以销定产”模式，围绕合同订单进行多批 次小批量展开；对个别通用产品公司组织有批量生产，确保库存具有一定的备货量。 （五）质量控制模式 公告编号：2018-008 12 公司的质量控制贯穿产品研发、生产、销售的始终。公司设有专门的质监部门，在生产过程中， 对产品功能、性能、寿命进行测试，保证产成品的质量，对检测合格的成品入库；产品售出后，市场 部监督售后服务，售后服务包括仪器仪表的安装和维修，售后技术保障部具体负责实施统筹协调，对 有问题的产品进行修理、更换。 （六）销售模式 公司的销售以“直接销售为主，渠道销售为辅”。公司的终端客户日前主要以高校、政府及第三方 检测机构为主，客户的性质决定了公司主要通过招投标的方式完成销售。公司销售副总下设市场部和 销售部，市场部负责宏观市场的把控及新产品的大力推广，销售部则对销售环节全程把控，解决客户 问题提出解决方案，确保订单按期交付于客户。公司的销售模式主要为三类：招投标、直接营销与渠 道销售。同时，公司正在启动网上销售平台的建设，准备进行部分产品线上直销，补充销售模式的完 整性。 （七）核心资源 传感器是公司主要产品热工与节能仪器以及其他各类仪器的要件，公司自主创新出热流传感器， 并相继研制出高温热流传感器、高温辐射热传感器等。 公司在传感器方面的核心技术即是公司的核心资源，主要包括硬板热流传感器、柔性热流传感器、 高温热流传感器、辐射热传感器、辐射热传感器等内容。 报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 一、报告期内，公司管理层遵照公司经营计划和发展战略，坚持以市场需求为导向，专注于主营 业务的稳健发展，积极实施业务及行业拓展，加大市场拓展力度，丰富优化公司现有的业务结构。同 时，公司加大技术创新、产品研发力度、实施严格的内控管理制度以提升效率降低成本，公司整体经 营情况较去年有了显著提高。 公司财务状况：2017 年度，公司实现营业收入 14,971,371.19 元，较 2016 年同期增加 9.07%，实 现利润总额 676,812.68 元，较去年同期增加 121.63%，净利润为 704,921.06 元，较去年同期增加 122.21%。截至 2017 年末，公司总资产 34,054,582.33 元，较上年同期增加 36.15%。 二、报告期内，公司在深化完善现有产品的同时，加快了第三代“智能仪器与感知终端”系列产 品的研发，且在本年度已有部分产品推向市场。公司“高温热流传感器的研发及应用” 项目成功获得 公告编号：2018-008 13 北京市科委的立项支持，该项目已进入产品试产、试销阶段，预计 2018 年可量产；同时，本年度公 司自主开发了热阻高温热流校准装置、恒温温差实验装置、辐射热流校准装置，进一步完善了校准能 力。建通测控云平台正式上线，实现了环境与节能领域监测的智能化，可远程管理和分享数据，特别 是实现了专用项目的快速搭建，大大提高了产品的适用性和专业性，也为公司今后开展数据服务业务 打下坚实基础。 三、报告期内，公司新增 1 项实用新型专利和 3 项软件著作权，在申请 2 项发明专利、2 项实用 新型专利和 2 项外观设计专利；且通过了高新技术企业复审。 四、报告期内，公司人才建设情况：人才是实现战略规划和发展目标的关键支撑，公司在 2017 年 度保持原研发技术力量的同时，又引进多名高端人才，作为项目带头人，逐步增强研发实力，人才队 伍建设优化加速，与此同时，公司进一步充实技术智库，提升并补充了生产、服务、管理队伍。 五、报告期内，公司发展与管理情况：2017 年，经过创新学习和系统思考，在公司管理方面，精 确使用物资、人力、设备等资源，实现公司无缝化管理，并理清了经营管理的核心，凝聚了管理团队 的共识，优化了内部治理的生态，为公司进一步的发展奠定了坚实的基础，这将为后期公司业务的大 幅提升做好了充足的准备。 (二) 行业情况 本行业多年来始终为进口产品所垄断，如德国德图、法国 KIMO、奥地利 E+E 等，依然占领了全球 及国内大部分中高端市场。国内 “智能仪器与感知终端”类企业由于缺乏自主核心技术，特别是核心 传感器，导致产品品质和性能与同类进口品牌差距依然较大，当前依然以中低端市场为主。这也给同 类企业留下了巨大的发展空间。建通科技始终秉承“创一流 测全球”的发展愿景，坚持不粗制滥造， 坚持建立自己的校准实验室，坚持自主开发核心传感器，为民族品牌能引领行业稳健发展。 公司的环境与节能监测类传感器、仪器仪表设备属于国家重点支持的高新技术领域产品，其行业 发展受到国家法律法规和产业政策的大力支持。2017 年，国家出台了《2017 年全国生态环境监测工作 要点》、《关于加快推进环保装备制造业发展的指导意见》，为公司的进一步发展提供了有力的政策支 持。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产 的比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 3,991,667.51 11.72% 1,461,249.83 5.84% 173.17% 应收账款 3,496,816.39 10.27% 2,616,066.92 10.46% 33.67% 存货 7,035,021.70 20.66% 6,830,666.19 27.31% 2.99% 长期股权投资 - - - - - 公告编号：2018-008 14 固定资产 8,454,736.72 24.83% 8,941,645.32 35.75% -5.45% 在建工程 1,320,970.21 3.88% - - - 短期借款 2,000,000.00 5.87% 750,000.00 3% 166.67% 长期借款 - - - - - 资产总计 34,054,582.33 - 25,013,448.62 - 36.15% 资产负债项目重大变动原因： 1、报告期内，货币资金较去年同期有所增加主要是因为 2017 年度引进股权投资，同年 8 月投资 金额到账 1000 万元；且销售收入的增加直接导致货币资金的增加；2017 年度公司回笼资金良好、货 款支付较好的运用了对方的信用周期；公司 2017 年度收到北京市中关村丰台园上市企业奖励资金 500,000.00 元和中关村上市改制企业支持资金 300,000.00 元也导致了货币增加。 2、报告期内，应收账款增加的原因是公司加大市场力度，公司销售额较去年同期有所增加，并且 当年新增部分应收账款未到约定付款期。 3、报告期内，公司短期借款较上年度有所增加，主要是因为 2017 年度公司生产经营需要，向北 京银行双秀支行申请了 200 万元短期借款。 4、报告期内，总资产增加的原因是报告期内公司定向发行股票 250 万股，募集资金 1000 万元； 收到科委培育项目基金 100 万元。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例 金额 占营业收入 的比重 金额 占营业收 入的比重 营业收入 14,971,371.19 - 13,726,204.38 - 9.07% 营业成本 7,087,869.84 47.34% 7,601,173.77 55.38% -6.75% 毛利率% 52.66% - 44.62% - - 管理费用 5,763,851.18 38.50% 5,946,264.52 43.32% -3.07% 销售费用 2,541,090.56 16.97% 3,150,561.39 22.95% -19.34% 财务费用 222,100.26 1.48% 40,117.17 0.29% 453.63% 营业利润 -140,402.15 -0.94% -3,213,617.55 -23.41% 95.63% 营业外收入 820,302.44 5.48% 109,784.17 0.8% 647.20% 营业外支出 3,087.61 0.02% 25,538.86 0.19% -87.91% 净利润 704,921.06 4.71% -3,173,791.53 -23.12% 122.21% 项目重大变动原因： 公告编号：2018-008 15 1、报告期内，公司以行业发展和市场需求为导向，积极开拓市场，营业收入较去年同期增加了 1,245,166.81 元，增加比例为 9.07%。 2、报告期内，营业成本较去年同期减少了-513,303.96 元，减少比例为 6.75%。主要是由于公司 加强成本控制，批量生产、改进生产工艺、优化团队等均显现出效果，有效降低了成本，使得报告期 的营业成本有所减少。 3、报告期内，销售费用较去年同期减少了 609,470.83 元，减少比例为 19.34%。主要原因为 2017 年度公司研发的产品功能符合目前市场需求，产品销批量销售，销售人员的绩效有所降低。 4、报告期内，财务费用较去年同期增加了 181,983.09 元，增加比例为 453.63%。主要是因为 2017 年度公司为生产经营需要向银行申请短期借款，导致公司财务费用增加。 5、报告期内，营业利润较去年同期增加了 3,073,215.4 元，增加比例为 95.63%。主要是由于公 司 2017 年度营业收入较去年有所增加,且 2017 年销售的非标产品占全年销售额的比重较大，毛利较 高。 6、报告期内，公司营业外收入较去年同期增加 710,518.24 元，增加比例为 647.20%。主要原因 是由于公司 2017 年度收到北京市中关村丰台园上市企业奖励资金 500,000.00 元和中关村上市改制企 业支持资金 300,000.00 元。 7、报告期内，公司的营业外支出较去年有所降低，是因为报告期公司健全公司管理制度，加强 财务管控风险，本年度不存在税收滞纳金，去年有大额税收滞纳金。 8、报告期内，净利润较去年同期增加 3,878,712.59 元,增加比例 122.21%。主要原因有以下几个 方面：一、2017 年销售的非标产品占全年销售额的比重较大，毛利较高。二、报告期内，公司收到政 府上市补贴款 800,000.00 元。三、依据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》 （财税[2011]100 号，简称《通知》），从 2016 年 12 月份起，公司享受软件产品增值税优惠政策，报 告期内公司收到了退税款。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 14,967,981.16 13,726,204.38 9.05% 其他业务收入 3,390.03 - - 主营业务成本 7,084,276.40 7,601,173.77 -6.8% 其他业务成本 3,593.44 - - 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比 例% 热工与节能仪器 11,035,172.07 73.71% 9,478,266.56 69.05% 光环境仪器 1,587,012.66 10.60% 2,329,813.69 16.97% 声环境仪器 1,704,460.70 11.38% 1,850,806.82 13.48% 其他 641,335.73 4.28% 67,317.31 0.5% 小 计 14,967,981.16 - 13,726,204.38 - 按区域分类分析： □适用 √不适用 公告编号：2018-008 16 收入构成变动的原因： 报告期内，公司收入构成稳定，不存在重大变动。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 深圳市莫尼特仪器设备有限公司 828,252.15 5.53% 否 2 北京金广融科技有限公司 683,760.69 4.57% 否 3 北京建筑大学 680,341.86 4.54% 否 4 吉林省金田丰科技有限责任公司 615,384.60 4.11% 否 5 华南理工大学 606,991.47 4.05% 否 合计 3,414,730.77 22.80% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 深圳市博汇创新电子科技有限公司 405,044.88 5.62% 否 2 北京华成同创电气设备有限公司 333,170.00 4.62% 否 3 青县金顺达电子机箱厂（有限合伙） 257,487.22 3.57% 否 4 沧州庆隆晟元电子机箱设备有限公司 163,076.83 2.26% 否 5 北京中仪联众科技开发有限公司 147,295.69 2.04% 否 合计 1,306,074.62 18.11% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 -2,341,659.55 -3,504,992.96 33.19% 投资活动产生的现金流量净额 -6,150,627.07 -2,914,780.31 -111.02% 筹资活动产生的现金流量净额 11,022,704.30 600,074.00 1,736.89% 现金流量分析： 1、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额增加了 1,163,333.41 元。主要是因为 2017 年 公司加强资金管理，加快资金回笼。在采购环节充分利用了供应商的信用期限，延长付款周期。 2、报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额减少了 3,235,846.76 元。主要原因是在 2017 年,公司全资子公司世纪建通（涿州）传感技术有限公司因业务发展需要，向涿州荣远房地产开发有限 公司购买座落于涿州市开发区朝阳东路 A18-02 号的房屋。 3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额增加了 10,422,630.30 元。主要原因是在 2017 年， 公司增发股票 10,000,000.00 元。 公告编号：2018-008 17 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 1、北京世纪建通技术开发有限公司 统一社会信用代码：91110105665636185T 公司类型：有限责任公司（法人独资） 公司住所：北京市朝阳区北三环东路 18 号 12 幢二层 201 室 法定代表人：任飞 注册资本：300 万元 成立日期：2007 年 7 月 26 日 经营范围：技术推广服务；销售机械设备、五金交电、电子产品、日用品、建材、金属材料、工 艺品、化工产品（不含危险化学品）；货物进出口；技术进出口。（依法须经批准的项目，经相关部 门批准后依批准的内容开展经营活动。） 北京世纪建通技术开发有限公司 2017 年底总资产为 1,367,586.16 元，2017 年营业收入为 1,335,054.82 元，净利润为-606,914.17 元, 对公司利润影响较大。 2、世纪建通（涿州）传感技术有限公司 统一社会信用代码：91130681MA07XLAN2U 公司类型：有限责任公司（法人独资） 公司住所：涿州市开发区朝阳东路 A18 号 法定代表人：任飞 注册资本：壹仟万元整 成立日期：2016 年 11 月 15 日 经营范围：传感器技术、变送器技术开发、咨询、转让及推广应用；显示仪表、控制（调节）仪 表系统、智能控制系统、工业自动调节仪表与控制系统零件、附件、楼宇控制系统；单相电子式电能 表、三相电子式电能表、温度测量仪表、流量仪表、照度计、光度计、热学分析仪器、气体或烟雾分 析、检测仪器、噪声监测仪器、气象观测仪器、声学测量仪器、自动测试系统与虚拟仪器、非电量电 测仪表与装置生产、销售；技术推广服务；信息系统集成服务；仪器仪表、电子产品、计算机软硬件 及辅助设备、机械设备、五金产品销售；货物进出口业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后 方可开展经营活动） 2016 年 11 月 15 日公司在河北涿州注册成立了世纪建通（涿州）传感技术有限公司，截止期末， 公司实际出资额为 7,290,000.00 万元，公司持有其 100%的股份。 报告期内，世纪建通（涿州）传感技术有限公司的净利润对公司净利润影响不足 1%。 2、委托理财及衍生品投资情况 报告期内公司无委托理财或投资衍生品情况 公告编号：2018-008 18 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 1．会计政策变更 (1)因企业会计准则及其他法律法规修订引起的会计政策变更 1)执行新制订的《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》 财政部于 2017 年 4 月 28 日发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组 和终止经营》(财会[2017]13 号)，自 2017 年 5 月 28 日起执行，对于执行日存在的持有待售的非流动 资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。 本公司采用未来适用法对 2017 年 5 月 28 日之后持有待售的非流动资产或处置组进行分类、计量 和列报。 2)执行最新修订的《企业会计准则第 16 号——政府补助》 财政部于 2017 年 5 月 10 日发布了《关于印发修订<企业会计准则第 16 号——政府补助>的通知》 (财会[2017]15 号，以下简称“新政府补助准则”)。根据新政府补助准则要求，与企业日常活动相关 的政府补助应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关的成本费用；与企业日常活动无关的政 府补助，应当计入营业外收入，企业应当在“利润表”中的“营业利润”项目之上单独列报“其他收 益”项目，反映计入其他收益的政府补助。 本公司根据相关规定自 2017 年 6 月 12 日起执行新政府补助准则，对 2017 年 1 月 1 日存在的政 府补助采用未来适用法处理。由于上述会计政策变更，对本公司 2017 年度合并财务报表损益项目的 影响为增加“其他收益”902,654.06 元，减少“营业外收入”902,654.06 元；对 2017 年度母公司财 务报表损益项目的影响为增加“其他收益”902,654.06 元，减少“营业外收入”902,654.06 元。 3)执行《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》 财政部于 2017 年 12 月 25 日发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会 [2017]30 号，以下简称“新修订的财务报表格式”)。新修订的财务报表格式除上述提及新修订的企 业会计准则对报表项目的影响外，在“营业利润”之上新增“资产处置收益”项目，反映企业出售划 分为持有待售的非流动资产(金融工具、长期股权投资和投资性房地产除外)或处置组确认的处置利得 或损失、以及处置未划为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产而产生的处置 利得或损失；债务重组中因处置非流动资产产生的利得或损失和非货币性资产交换产生的利得或损 失。 (七) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 (八) 企业社会责任 1、债权人及供应商权益:报告期内，公司严格按照债权人和供应商合同规定的，履行付款约定， 从未拖欠任何合同款项。 公告编号：2018-008 19 2、员工权益及社会责任:公司在发展的同时，把社会责任、员工利益放在重要位置。严格遵守国 家法律法规，全员办理社会保险，按期发放职工薪酬，据实代扣代缴个人所得税，进行员工身体健康 检查，始终把员工的安全和健康放在首位。在以后发展过程中，公司将积极承担社会责任，支持区域 经济发展，为社会的发展贡献更大的力量。 三、 持续经营评价 报告期内，公司的商业模式、产品及服务未发生重大变化，未出现重大不利因素影响；公司的行 业地位持续提升，所处行业的经营环境未发生重大变化；同时，完善的成本控制体系，使公司拥有可 持续经营能力。 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持了良好的公司独立自主经营的 能力；会计核算、财务管理、风险控制、等内部管理体系运行良好，公司经营管理合规合法；行业发 展空间大，主要财务指标、经营指标健康；公司经营管理层、核心团队人员稳定。报告期内无任何违 法违规经营。 综上所述，公司具有良好的持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。 四、 未来展望 是否自愿披露 □是 √否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、实际控制人不当风险 公司控股股东、实际控制人为任飞,其直接持有公司 47.62%的股权,通过华夏弘博间接持有公司 2.71%的股权,合计持有公司 50.33%的股权;同时任飞担任公司董事长、总经理,能够对股东大会、董事 会、公司的经营决策等事项造成重大影响。若公司实际控制人对公司的经营决策、人事、财务等进行 不当控制,则存在损害公司及其他股东利益的风险。 应对措施：为避免实际控制人控制风险，股份公司自成立以来，根据《公司法》及公司章程，建 立健全了法人治理结构，制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、 《关联交易决策制度》、《对外担保管理制度》等内控制度。在制度执行中明确进行决策权限划分， 明晰相关的审批程序，股东大会、董事会和监事会的职权得到落实，以控制该风险。 2、市场竞争风险 公司所处行业属于环境监测类专用仪器仪表行业，行业集中程度不高，中小企业数量较多，竞争 较为激烈。公司环境监测类传感器产品的质量有保障、售后服务到位，得到客户的广泛认可，但是由 于公司业务规模较小，市场开拓能力略显不足，生产水平和销售规模未达到规模经济，因此面临一定 的市场竞争风险。加之我国对于该行业的外资准入没有门槛限制，已有许多同行业大型跨国公司进入 中国市场，加剧了市场竞争的激烈程度。 公告编号：2018-008 20 应对措施：公司管理团队有着十多年的专业从事仪器仪表行业的经验，基于公司的实际情况、行 业发展水平和市场需求制定适合公司发展的长远战略规划，对公司的生产、销售等经营管理进行合理 决策并有效实施，丰富的管理和运营经验为公司的未来发展提供了重要的驱动力。同时公司管理团队 是在公司创业和发展过程中逐渐形成的一个业务精良、合作紧密的专业管理团队，成员长期以来保持 稳定，有利于公司的长远发展。 3、管理人员和核心技术人员短缺风险 公司作为自主创新的高新技术企业，主营产品科技含量较高，对核心技术人员有着较强的依赖性， 虽然公司已经在市场上取得了一定的技术优势和市场地位，并且培养了一批具有经验的管理人员及研 发人员，但随着公司的发展以及公司业务规模的扩大，公司在短时间内将面临一定的管理人员和核心 技术人员不足的风险。 应对措施：技术创新是公司保持竞争优势的关键，公司目前拥有一支 10 余人的电子、机电、机械 设计等方面的拥有丰富理论和实践经验的核心研发人员组成的研发技术团队，公司拥有完善的员工激 励计划，有效的控制了人才的流失;公司目前也建立了人才培养制度，对于继续深造的员工根据专业不 同给予不同的学费补贴。 4、新产品的开发及营销的决策风险 公司属于中关村科技园区丰台园重点扶持的高新技术企业，在核心知识产权上坚持自主研发。报 告期内，公司投入大量的人力物力用于研发，但由于公司目前整体业务规模较小，抗风险能力有限， 存在业务扩展不及预期，一旦产品的商业化受阻，大量的前期成本将成为沉没成本。 应对措施：公司在新产品立项时充分进行市场调研，结合市场需求进行相应技术的研发，以保证 良好的市场适应性；研发过程中进一步加快新技术产品投入市场的进度，尽快产生盈利；与此同时， 加大技术服务支持的推广力度，尽快产生经济效益。 5、经营管理风险 公司目前规模相对较小，面对市场的多样化需求以及市场需求的迅速增长，公司经营规模和主营 业务收入也将逐步扩大。而公司为之相配套的生产能力、研发能力、综合管理能力以及市场开拓能力 都需要迅速提升，以满足目前公司迅速增长的要求。若公司不能尽快提高自身的经营管理水平，将面 临一定的经营管理风险。 应对措施：公司通过加强内部人员的培训、交流，贯彻相关制度，强化员工的规范运作意识；同 时公司将根据公司经营实际情况逐步健全公司的相关管理制度。 6、公司治理风险 公司自设立以来积累了丰富的经营管理经验，逐步健全了法人治理结构，完善了公司现代化企业 发展所需的内部控制体系。 随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务范围不断扩展,人员不断 增加，对各部门工作的协调、连续、高效提出了更高的要求，对公司治理将会提出更高的要求；另外， 公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐步完善。若公司不能有效地执行相关管理制度及 内控制度,公司治理将存在一定的风险。 应对措施：股份公司设立后，公司已按照法律法规要求组建独立的董事会、监事会以及高级管理 层，制定了适应企业未来发展的内部控制体系，“三会”治理结构以及关联交易回避表决机制等制度来 规范和优化公司治理结构将成为主要的管理手段。因此，公司未来经营中更多的是依据规范的管理手 段，逐渐摆脱 公告编号：2018-008 21 7、房屋租赁风险 公司及子公司技术开发由于产品仓储及技术研发需要，向中罡洲际租赁部分房屋，租赁期限由 2013 年 10 月 20 日至 2018 年 10 月 19 日。该房屋位于北京市房山区良乡镇良乡农民就业基地园区内， 归由良乡镇良乡农民就业基地统一管理，房屋所在地块性质为农村集体建设用地。公司租用的上述两 处房屋主要用于产品仓储及技术研发。出租方中罡洲际尚未取得该块土地承包经营手续，亦未取得地 上建筑物（房屋）的权利证书。公司及技术开发租赁的上述房屋在将来有可能会被认定为违法建筑， 存在搬迁或被拆除的可能，但公司及子公司技术开发对该部分房屋的使用不具有重大依赖，如将来发 生搬迁或拆除，公司可以快速寻找到新的场所解决仓储和研发所需。 公司实际控制人任飞先生已出具了承诺来最大程度地降低公司因该部分房屋租赁可能产生的经 营风险。尽管如此，未来如果出现相关政府部门要求公司搬迁等情形，仍然可能会给公司生产经营带 来一定的不利影响。 应对措施：公司将密切关注国家及地方相关部门对该地块的相关规定及通知，按照相关规定及通 知要求，提前另租公司仓储及研发所需房屋。 (二) 报告期内新增的风险因素 报告期内，无新增的风险因素。 公告编号：2018-008 22 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 □是 √否 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(一) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事 项或者本年度发生的企业合并事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 五.二.(四) 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必 要决策程序 临时报告披露时 间 临时报告编 号 任飞、王娟 为公司借款 提供担保 750,000.00 是 2017 年 4 月 20 日 2017-004 北京博隆蓝谱科技 有限公司 采购货物 99,210.00 是 2017 年 5 月 26 日 2017-015 任飞、王娟 为公司借款 提供担保 2,000,000.00 是 2017 年 5 月 26 日 2017-015 总计 - 2,849,210.00 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 1、为公司借款提供担保：2016 年 7 月，公司与上海浦东发展银行股份有限公司北京分行签订《融 资额度协议》，任飞、王娟为融资额度协议项下的债务提供连带责任保证担保。任飞、王娟为公司借款 提供担保的事项，不存在损害公司利益的情形。 关于本关联交易，公司第一届董事会第四次会议于 2017 年 4 月 19 日审议通过《关于追认任飞、 王娟为公司借款提供担保的偶发性关联交易议案》，并提交股东大会审议，公司在 2016 年年度股东大 会审议该议案，并于 2017 年 4 月 20 日与 2016 年年度报告一同在全国中小企业股份转让系统指定信 公告编号：2018-008 23 息披露平台（）进行披露（公告编号 2017-004）。 2、采购货物：公司于报告期内向关联方博隆蓝谱公司采购货物合计 99,210.00 元，该部分货物 均为博隆蓝谱公司代理或经销的产品，且进货金额均为市场同类产品价格，未对公司利益造成损失。 关于本关联交易，公司第一届董事会第五次会议于 2017 年 5 月 9 日审议通过《关于追认公司向 北京博隆蓝谱科技有限公司采购的偶发性关联交易议案》，并提交股东大会审议，公司在 2017 年第一 次临时股东大会审议该议案，并于 2017 年 5 月 26 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台 （）进行披露（公告编号 2017-015）。 3、为公司借款提供担保：报告期内，公司拟向北京银行双秀支行申请综合授信人民币 2,000,000.00 元。公司第一届董事会第五次会议于 2017 年 5 月 9 日审议通过《关于审议向北京银行 股份有限公司双秀支行申请流动资金贷款且实际控制人任飞及其配偶为该笔贷款提供担保的议案》， 并提交股东大会审议，公司在 2017 年第一次临时股东大会审议该议案，并于 2017 年 5 月 26 日在全 国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）进行披露（公告编号 2017-015）。 (二) 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 公司于 2017 年 11 月 20 日 2017 年第四次股东大会决议通过了《北京世纪建通科技股份有限公司 关于全资子公司世纪建通(涿州)传感技术有限公司拟购买房产的议案》，议案内容如下： （1）北京世纪建通科技股份有限公司全资子公司世纪建通（涿州）传感技术有限公司因业务发 展需要，拟向涿州荣远房地产开发有限公司购买座落于涿州市开发区朝阳东路 A18-02 号的房屋。 （2）购买房产合同金额拟为人民币 5,201,753.00 元。 （3）所购房产的基本情况 <1>地理位置：涿州市开发区朝阳东路 A18-02 号 <2>房产用途：工业厂房 <3>基本结构：属框架结构 <4>建筑面积：1030.05 平方米 (三) 承诺事项的履行情况 1、 公司申请挂牌时，为避免发生同业竞争，公司实际控制人及拥有公司 5%以上股份的股东出具 了《关于避免同业竞争及利益冲突的承诺函》。具体内容如下：除股份公司外，本人及本人目前直接、 间接投资或以其他方式控制的其他企业，未以任何方式从事或参与与股份公司主营业务构成竞争的业 务或活动；本人（本公司）将不会为自己或者他人谋取属于股份公司的商业机会，如从任何第三方获 得的任何商业机会与股份公司经营的业务有竞争或可能有竞争，本人将立即通知股份公司，并尽力将 该商业机会让予股份公司；本人（本公司）将不会以任何方式直接或间接从事或参与与股份公司主营 业务构成竞争的业务或活动，或拥有与股份公司存在竞争关系的任何经济实体的权益；本人（本公司） 将促使本公司直接或者间接投资或控制的除股份公司外的其他企业履行本承诺函中与本公司相同的 义务；承诺人如违反上述承诺，本人（本公司）将承担由此给股份公司造成的全部损失。 报告期内，未发现实际控制人拥有公司 5%以上股份的股东违背该承诺的事项。 2、公司申请挂牌，为避免公司资金占用，公司实际控制人及所有股东出具了《杜绝占用公司资金 公告编号：2018-008 24 的承诺函》。具体内容如下：本人保证本人、与本人关系密切的家庭成员、本人、及本人关系密切的家 庭成员控制的其他企业将不以任何形式、任何理由占用建通科技资金。若本人、与本人关系密切的家 庭成员或本人、与本人关系密切的家庭成员控制的其他企业违反上述陈述、承诺或保证，本人将赔偿 由此给建通科技造成的一切损失。 报告期内，未发现实际控制人及股东违背该承诺的事项。 3、公司申请挂牌，公司所有股东出具了《承诺函》。具体内容如下：本人/本公司承诺遵守《公司 法》第一百四十一条及全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）第 2.8 条的关于股东所持股份的 限售安排及自愿锁定的承诺，不违规转让所持有的公司股份。 报告期内，未发现公司股东违背该承诺的事项。 4、公司持股 5%以上的主要股东、董事、监事和高级管理人员向公司出具了《关于避免关联交易 的承诺书》，承诺将尽量避免与公司之间产生关联交易事项，对于不可避免发生的关联业务往来或交 易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市场公允的 合理价格确定。 报告期内，未发现公司持股 5%以上的股东，董事、监事和高管违背该承诺的事项 5、公司控股股东、实际控制人任飞先生已出具了承诺来最大程度地降低公司因该部分房屋租赁可 能产生的经营风险。 报告期内，未出现违背该承诺的事项。 6、公司自然人股东任飞先生、任跃先生分别出具了以下承诺：本人持有的公司股份均为本人真实 持有，不存在信托持股、委托持股等通过其他方式持有公司股份的安排，亦不存在代替他人持股等情 形。 公司法人股东华夏弘博出具了以下承诺：本有限合伙持有的公司股份均为公司真实持有，不存在 委托持股等通过其他方式持有公司股份的安排，亦不存在代替他人持股等情形。 报告期内，未出现违背该承诺的事项。 7、公司针对 2017 年度股票发行，有关募集资金使用事宜，承诺如下： （1）本次发行新增股份登记手续完成之前，本公司不提前使用募集资金； （2）公司本次股票发行募集资金将用于偿还银行及个人借款，认缴全资子公司注册资本及补充流 动资金，不挪作他用。非经法定程序不变更募集资金用途。 （3）本次募集资金不涉及投向房地产理财产品，购买住宅类房产或从事住宅房地产开发业务，不 用于购置工业楼宇或办公用房、宗教投资。 报告期内，未出现违背该承诺的事项。 8、针对本公司 2017 年度股票发行，认购人任跃、马勇、韩晓冬、任鹏、段保欣、赵振、秦斌、 张磊、范瀚卿、李超、陈义、李桥祥出具了《关于认购资金合法合规的承诺》。具体内容如下：本人参 与北京世纪建通科技股份有限公司 2017 年度股票发行，承诺认购本次发行股票的资金均为自有资金， 资金来源不存在纠纷或可预见的潜在纠纷。不存在委托持股、信托持股及其他利益安排的情形，不存 在其他股权行使受他人限制或支配的情形。 报告期内，未发现认购人违背该承诺的事项。 公告编号：2018-008 25 (四) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 丰台区航丰路 1 号院 2 号楼 20 层 2015 室 抵押 1,936,588.51 5.69% 向北京银行双秀支行申 请授信和抵押贷款 总计 - 1,936,588.51 5.69% - 2017 年 5 月 9 日，公司召开第一届董事会第五次会议审议通过了《关于审议向北京银行股份有限公 司双秀支行申请流动资金贷款且实际控制人任飞及其配偶为该笔贷款提供担保的议案》，且该议案经 2017 年第一次临时股东大会审议通过，并于 2017 年 5 月 26 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披 露平台（）进行披露（公告编号 2017-015）。 公告编号：2018-008 26 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 45,000 0.22% 730,000 775,000 3.42% 其中：控股股东、实际控 制人 - - - - - 董事、监事、高管 45,000 0.22% 575,000 620,000 2.73% 核心员工 - - 158,750 158,750 0.70% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 20,135,000 99.78% 1,770,000 21,905,000 96.58% 其中：控股股东、实际控 制人 10,800,000 53.52% - 10,800,000 47.62% 董事、监事、高管 18,135,000 89.87% 1,725,000 19,860,000 87.57% 核心员工 - - 11,250 11,250 0.05% 总股本 20,180,000 - 2,500,000 22,680,000 - 普通股股东人数 16 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股 数 持股变动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无 限售股份数 量 1 任飞 10,800,000 0 10,800,000 47.62% 10,800,000 - 2 任跃 7,200,000 2,290,000 9,490,000 41.84% 8,917,500 572,500 3 北京华夏弘博 投资管理中心 (有限合伙) 2,000,000 0 2,000,000 8.82% 2,000,000 - 4 马勇 90,000 10,000 100,000 0.44% 75,000 25,000 5 任鹏 0 90,000 90,000 0.40% - 90,000 合计 20,090,000 2,390,000 22,480,000 99.12% 21,792,500 687,500 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 股东任飞、股东任跃、股东任鹏系兄弟关系。 股东任飞为北京华夏弘博投资管理中心(有限合伙)的执行事务合伙人,任跃、马勇、任鹏为北京华 夏弘博投资管理中心(有限合伙)的合伙人。 除此之外,公司股东之间无其他关联关系。 公告编号：2018-008 27 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 任飞：1972 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。1996 年 7 月至 2000 年 3 月任京 煤集团木城涧矿技术员；2000 年 4 月至 2002 年 3 月任北京市科学器材公司西北办事处经理；2002 年 4 月至 2009 年 8 月，任北京世纪建通科技发展有限公司总经理；2009 年 9 月至 2016 年 2 月任有限公 司总经理；2016 年 3 月至今任公司董事长兼总经理。 报告期内，公司控股股东、实际控制人未发生变化。 (二) 实际控制人情况 任飞：1972 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。1996 年 7 月至 2000 年 3 月任京 煤集团木城涧矿技术员；2000 年 4 月至 2002 年 3 月任北京市科学器材公司西北办事处经理；2002 年 4 月至 2009 年 8 月，任北京世纪建通科技发展有限公司总经理；2009 年 9 月至 2016 年 2 月任有限公 司总经理；2016 年 3 月至今任公司董事长兼总经理。 报告期内，公司控股股东、实际控制人未发生变化。 公告编号：2018-008 28 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 √适用 □不适用 单位：元/股 发行方案 公告时间 新增股票 挂牌转让 日期 发 行 价 格 发行数量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行 对象 中做 市商 家数 发行 对象 中外 部自 然人 人数 发行 对象 中私 募投 资基 金家 数 发行 对象 中信 托及 资管 产品 家数 募 集 资 金 用 途 是 否 变 更 2017 年 7 月 13 日 2017 年 10 月 10 日 4 2,500,000 10,000,000 12 0 0 0 0 否 募集资金使用情况： 公告编号：2018-008 29 一、募集资金基本情况 2017 年 7 月 13 日，公司召开第一届董事会第八次会议审议通过了《关于〈北京世纪建通科技股 份有限公司股票发行方案〉的议案》，且该方案于 2017 年 7 月 31 日经公司 2017 年第三次临时股东大 会审议通过。 根据该方案，公司发行股票不超过 2,500,000 股（含）人民币普通股，发行价格不超过 4 元/股， 预计募集资金不超过人民币 1,000.00 万元（含）。实际认购结果为，公司本次股票发行 2,500,000 股 人民币普通股，每股价格为人民币 4 元，实际募集资金人民币 1,000.00 万元。 2017 年 8 月 21 日，中汇会计师事务所（特殊普通合伙）出具了编号为中汇会验 (2017)4582 号 《验资报告》，对上述股票发行认购情况进行了验证。 2017 年 9 月 15 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具了《关于北京世纪建通科技股 份有限公司股票发行股份登记函》（股转系统函[2017]5579 号）。 二、募集资金使用情况 根据相关规定，公司在招商银行西三环支行为本次募集资金设立了募集资金专项账户，账号为： 1109 0913 0910 704。2017 年 8 月 16 日将全部募集资金共计 1,000.00 万元全部存入该账户，同时， 建通科技与招商银行股份有限公司北京西三环支行、中国民族证券有限责任公司签订了《募集资金三 方监管协议》。 根据已披露的股票发行方案，本次股票发行的募集资金主要用于偿还银行借款，偿还个人借 款，认缴全资子公司注册资本，补充流动资金。 截至 2017 年 12 月 31 日，本次股票发行资金使用情况如下： 募集资金 金额（元） 募集资金总额 10,000,000.00 收入：银行利息收入 19,646.72 支出：偿还银行借款 2,750,000.00 偿还个人借款 2,950,000.00 支付供应商货款 1,845,437.35 支付工资薪酬 514,991.07 借款利息 159,997.26 银行汇款手续费 468.26 股票发行费用 106,250.00 咨询服务费 49,050.00 变更募集资金投向 0.00 募集资金剩余金额 1,643,452.78 公告编号：2018-008 30 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 √适用 □不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 银行借款 浦发银行 750,000.00 5.66% 2016.09.23- 2017.09.22 否 银行借款 北京银行 2,000,000.00 5.22% 2017.05.09- 2019.05.08 否 合计 - 2,750,000.00 - - - 2017 年 5 月 9 日，本公司（借款人）与北京银行股份有限公司双秀支行（贷款人）签订编号为 0409600 的《综合授信合同》，贷款人同意自 2017 年 5 月 9 日起至 2019 年 5 月 8 日止的期间在人民币贰佰万 元的最高贷款限额内向借款人提供可循环使用的单笔业务最长期限不超过 12 个月的流动资金贷款 2017 年 5 月 18 日，公司与北京银行股份有限公司双秀支行签订合同编号为 0411749 的《流动资金 借款合同》，贷款金额 2,000,000.00 元,贷款期间为 2017 年 5 月 18 日至 2018 年 5 月 17 日，贷款利率 5.22%。公司于 2017 年 12 月偿还本次借款 2,000,000.00 元。 2017 年 11 月 7 日，公司与北京银行股份有限公司双秀支行签订合同编号为 0445562 的《流动资金 借款合同》，贷款金额 2,000,000.00 元,贷款期间为 2017 年 11 月 7 日至 2018 年 11 月 6 日，贷款利率 5.22%，该笔款项于 2017 年 12 月还款当日二次循环使用。 违约情况 □适用 √不适用 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 □适用 √不适用 (二) 利润分配预案 □适用 √不适用 公告编号：2018-008 31 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取 薪酬 任飞 董事长，总经理 男 46 硕士 2016.3.23- 2019.3.22 是 任跃 董事，副总经理 男 44 硕士 2016.3.23- 2019.3.22 是 马勇 董事 男 58 本科 2016.3.23- 2019.3.22 是 段保欣 董事 男 36 本科 2017.12.1- 2019.3.22 是 赵齐恒 董事 男 35 本科 2016.3.23- 2019.3.22 是 蔺俊丽 （辞职） 董事 女 40 本科 2016.3.23- 2017.12.1 是 陈义 职工代表监事 男 31 专科 2016.3.23- 2019.3.22 是 韩晓冬 监事会主席 男 35 本科 2016.3.23- 2019.3.22 是 倪丽新 监事 男 33 本科 2017.12.1- 2019.3.22 是 李新江 （辞任） 监事 男 36 本科 2016.3.23- 2017.12.1 是 刘宇慧 董事会秘书， 副总经理 女 39 本科 2016.3.23- 2019.3.22 是 刘文哲 财务总监 女 45 本科 2016.3.23- 2019.3.22 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事任飞、任跃系兄弟关系，董事任跃与高管刘宇慧系夫妻关系。除此之外，公司董事、监事、 高级管理人员相互之间不存在其他亲属关系。 公告编号：2018-008 32 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 任飞 董事长 10,800,000 - 10,800,000 47.62% 0 任跃 董 事 , 副 总 经 理 7,200,000 2,290,000 9,490,000 41.84% 0 马勇 董事 90,000 10,000 100,000 0.44% 0 段保欣 董事 0 15,000 15,000 0.07% 0 赵齐恒 董事 45,000 - 45,000 0.20% 0 韩晓冬 监事会主席 0 25,000 25,000 0.11% 0 陈义 职工代表监事 0 5,000 5,000 0.02% 0 合计 - 18,135,000 2,345,000 20,480,000 90.30% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 姓名 期初职务 变动类型（新 任、换届、离 任） 期末职务 变动原因 蔺俊丽 董事 离任 - 个人原因申请离职 李新江 监事 离任 销售经理 个人原因申请离职 段保欣 销售经理 新任 董事 股东大会选举任命 倪丽新 技术部经理 新任 监事 股东大会选举任命 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 段保欣：男，1982 年 3 月出生，中国籍，无境外永久居留权，大专学历，2007 年 7 月毕业于东北 石油大学秦皇岛分校建筑装饰技术专业。2007 年 8 月至 2009 年 8 月在北京科海恒生科技有限公司担 任销售；2009 年 9 月至 2016 年 3 月在北京世纪建通环境技术有限公司担任销售经理；2016 年 3 月至 今在北京世纪建通科技股份有限公司担任销售经理。 倪丽新：男，1985 年 10 月出生，中国籍，无境外永久居留权，本科学历，2010 年 7 月毕业于内 蒙古师范大学电子信息工程专业。2010 年 8 月至 2012 年 8 月在北京京磁强磁材料有限公司担任设备 维护员；2012 年 9 月至 2013 年 3 月在北京腾锐视讯科技有限公司担任硬件工程师；2013 年 8 月至 2016 年 3 月在北京世纪建通环境技术有限公司担任培训工程师；2016 年 3 月至今在北京世纪建通科 技股份有限公司担任技术部经理。 公告编号：2018-008 33 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 4 4 研发人员 11 11 销售人员 13 13 行政财务人员 5 4 技术人员 4 3 生产人员 12 9 员工总计 49 44 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 3 3 本科 26 23 专科 11 11 专科以下 9 7 员工总计 49 44 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 公司依据《中华人民共和国劳动法》和地方相关法规、规范性文件，与所有员工签订《劳动合同》， 向员工支付的劳动报酬，包括薪金、津贴及奖金等。公司为员工提供了在当地有竞争力薪资水平。公 司通过建立公平、公开、公正的绩效管理，激励员工工作积极性。重视员工的培训与职业发展规划。 制定完整的培训计划与人力资源管理政策，全方位的加强员工的培训，提高技能。其中包括新员工入 职培训、在职人员业务培训等，全面提升员工综合素质和能力，为公司发展提供有利的保障。 报告期内，公司管理层及核心团队稳定，无人员变动；因业务发展，公司研发、技术、销售岗位 的人员需求持续加大，人员增长加快，人力资源成本有较大幅度增长；公司实行以岗定薪，差异化薪 酬，以使关键岗位薪酬富有竞争力，根据员工职业规划为员工提供多种晋升通道，同时公司高度重视 培训和再学习，通过以老带新、培训、拓展、分享等多种形式，提高员工技能。 公司目前没有需要承担费用的离退休职工。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： √适用 □不适用 姓名 岗位 期末普通股持股数量 任鹏 销售经理 90,000 赵振 销售经理 15,000 张磊 销售经理 15,000 段保欣 销售经理 15,000 公告编号：2018-008 34 秦斌 销售经理 10,000 李超 研发工程师 10,000 范瀚卿 研发工程师 10,000 李桥祥 生产经理 5,000 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： □适用 √不适用 核心人员的变动情况： 报告期内，为增强公司管理团队和业务团队的稳定性，吸引和留住优秀人才，促进公司长期稳健 发展，鼓励和稳定对公司未来发展具有核心作用的员工，公司第一届董事会第六次会议于 2017 年 6 月 13 日审议通过《关于提名及认定北京世纪建通科技股份有限公司员工任鹏为核心员工的议案》、《关于 提名及认定北京世纪建通科技股份有限公司其他核心员工的议案》，提名及认定员工任鹏（销售经理）、 段保欣（销售经理）、赵振（销售经理）、张磊（销售经理）、秦斌（销售经理）、范瀚卿（研发工程师）、 李超（研发工程师）、李桥祥（生产经理）共计 8 位员工为公司核心员工，提请股东大会审议，第一届 监事会第三次会议于 2017 年 6 月 26 日通过该议案，2017 年 6 月 29 日公司召开 2017 年第二次临时股 东大会，审议通过《关于提名及认定北京世纪建通科技股份有限公司员工任鹏为核心员工的议案》、 《关于提名及认定北京世纪建通科技股份有限公司其他核心员工的议案》。 公告编号：2018-008 35 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 公告编号：2018-008 36 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 √是 □否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司依据《公司法》、《公司章程》的相关规定及《股东大会议事规则》、《董事会议事 规则》、《监事会议事规则》等相关规则召开股东大会、董事会和监事会，已建立起以股东大会、董事 会、监事会、经理分权与制衡为特征的公司治理结构。公司历次股东（大）会、董事会、监事会会议 的召集程序、决议程序、表决内容均符合法律法规和《公司章程》以及议事规则的规定，运作较为规 范；公司重要决策的制定能够遵照《公司章程》和相关议事规则规定，通过相关会议审议通过；公司 股东、董事、监事均能 按照要求出席相关会议，并履行相关权利义务。截止报告期末，上述机构和人 员依法运行，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。报告期内公司制 定了以下制度《年度报告重大差错责任追究制度》、《募集资金管理制度》。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 报告期内，公司严格按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让 系统业务规则（试行）》等有关法律、法规的要求规范运作，制定了《董事会议事规则》、《对外投资管 理制度》、《对外担保管理制度》、《股东大会议事规则》、《股份公司财务管理制度》、《股份公司董事会 秘书工作规则》、《股份公司信息披露管理制度》、《股份公司总经理工作制度》、《关联交易决策制度》、 《监事会议事规则》、《投资者关系管理办法》，进一步建立健全了公司法人治理机制，在制度层面保障 公司所有股东特别是中小股东充分行使表决权、质询权等合法权利。 公司现有治理机制能够给股东提 供合适的保护，在股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利方面能够有效发挥作用，故 不存在重大制度缺陷。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司能够依据《公司法》和《公司章程》的规定发布通知并按期召开股东大会、董事会、监事会 会议； 公司“三会”和相关人员能够按照“三会”议事规则履行职责；“三会”决议均能够得到执行。重大 事项均按照公司内部控制制度进行决策，履行了相应法律程序。公司重要的人事变动、融资、日常关 联交易等均通过了公司董事会或/和股东大会审议，没有出现董事会、股东大会会议召集程序、表决方 公告编号：2018-008 37 式违反法律、行政法规或者公司章程，或决议内容违反公司章程的情形，未发生损害股东、债权人及 第三人合法权益的情形。 4、 公司章程的修改情况 2017 年 7 月 13 日，公司召开第一届董事会第八次会议审议通过了《关于〈北京世纪建通科技股 份有限公司股票发行方案〉的议案》，且该方案于 2017 年 7 月 31 日经公司 2017 年第三次临时股东大 会审议通过。根据该方案，公司本次股票发行 2,500,000 股，新吸收股东任鹏、赵振、段保欣、张磊、 李超、范瀚卿、秦斌、李桥祥，共 8 人，修改了公司的股权结构。 除上述情形外，报告期内不存在其他修改公司章程的情形。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次 数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 9 一、2017 年 4 月 19 日公司第一届董事会第 四次会议，审议通过了如下议案： 1、《公司 2016 年年度报告及摘要》； 2、《2016 年度董事会工作报告》； 3、《2016 年度总经理工作报告》； 4、《2016 年度财务决算报告》； 5、《公司 2016 年度利润分配方案》； 6、《公司 2017 年度财务预算报告》； 7、《关于追认公司向北京博隆蓝谱科技有限 公司采购的偶发性关联交易议案》； 8、《关于追认任飞、王娟为公司借款提供担 保的偶发性关联交易议案》； 9、《年度报告信息披露重大差错责任追究制 度》； 10、《关于〈北京世纪建通科技股份有限公司 2016 年度审计报告〉的议案》； 11、《关于续聘会计师事务所的议案》； 12、《关于提请召开北京世纪建通科技股份有 限公司 2016 年度股东大会议案》。 二、2017 年 5 月 9 日公司第一届董事会第五 次会议，审议通过了如下议案： 1、《关于审议向北京银行股份有限公司双秀 支行申请流动资金贷款且实际控制人任飞及 其配偶为该笔贷款提供担保的议案》； 2、《关于追认公司向北京博隆蓝谱科技有限 公司采购的偶发性关联交易议案》； 3、《关于提议召开 2017 年第一次临时股东大 会的议案》。 公告编号：2018-008 38 三、2017 年 6 月 13 日公司第一届董事会第 六次会议，审议通过了如下议案： 1、《关于提名及认定北京世纪建通科技股份 有限公司员工任鹏为核心员工的议案》； 2、《关于提名及认定北京世纪建通科技股份 有限公司其他核心员工的议案》； 3、《关于提请召开北京世纪建通科技股份有 限公司 2017 年第二次临时股东大会的议 案》。 四、2017 年 6 月 19 日公司第一届董事会第 七次会议，审议通过了如下议案： 1、《关于补充向非关联方自然人景瑞娟延长 借款期限的议案》。 五、2017 年 7 月 13 日公司第一届董事会第 八次会议，审议通过了如下议案： 1、《关于<北京世纪建通科技股份有限公司股 票发行方案>的议案》； 2、《关于修改<公司章程>的议案》； 3、《关于提请股东大会授权董事会全权办理 本次股票发行相关事宜的议案》； 4、《关于<北京世纪建通科技股份有限公司募 集资金管理制度>的议案》； 5、《关于开立募集资金专项账户并签署三方 监管协议的议案》； 6、《关于提请召开北京世纪建通科技股份有 限公司 2017 年第三次临时股东大会的议 案》。 六、2017 年 8 月 22 日公司第一届董事会第 九次会议，审议通过了如下议案： 1、《北京世纪建通科技股份有限公司 2017 年 半年度报告》。 七、2017 年 11 月 3 日公司第一届董事会第 九次会议，审议通过了如下议案： 1、《北京世纪建通科技股份有限公司关于全 资子公司世纪建通（涿州）传感技术有限公 司拟购买房产的议案》； 2、《关于提请召开北京世纪建通科技股份有 限公司 2017 年第四次临时股东大会的议 案》。 八、2017 年 11 月 15 日公司第一届董事会第 十一次会议，审议通过了如下议案： 1、《关于选举公司新任董事》； 2、《关于提请召开北京世纪建通科技股份有 限公司 2017 年第五次临时股东大会的议 公告编号：2018-008 39 案》。 九、2017 年 12 月 27 日公司第一届董事会第 十二次会议，审议通过了如下议案： 1、《关于预计 2018 年度日常性关联交易的议 案》； 2、《关于提议召开 2018 年第一次临时股东大 会的议案》。 监事会 4 一、2017 年 4 月 19 日公司第一届监事会第 二次会议，审议通过了如下议案： 1、《公司 2016 年年度报告及摘要》； 2、《公司 2016 年度监事会工作报告》； 3、《公司 2016 年度财务决算报告》； 4、《公司 2017 年度财务预算报告》； 5、《公司 2016 年度利润分配方案》； 6、《关于续聘会计师事务所的议案》。 二、2017 年 6 月 26 日公司第一届监事会第 三次会议，审议通过了如下议案： 1、《关于提名及认定北京世纪建通科技股份 有限公司员工任鹏为核心员工的议案》； 2、《关于提名及认定北京世纪建通科技股份 有限公司其他核心员工的议案》。 三、2017 年 8 月 22 日公司第一届监事会第 四次会议，审议通过了如下议案： 1、《北京世纪建通科技股份有限公司 2017 年 半年度报告》； 四、2017 年 11 月 15 日公司第一届监事会第 五次会议，审议通过了如下议案： 1、《关于选举公司新任监事》； 股东大会 6 一、2017 年 5 月 15 日公司 2016 年年度股东 大会，审议通过了如下议案： 1、《公司 2016 年年度报告及摘要》的议案； 2、《2016 年度董事会工作报告》的议案； 3、《2016 年度监事会工作报告》的议案； 4、《2016 年度财务决算报告》的议案； 5、《2016 年度利润分配方案》的议案； 6、《2017 年度财务预算报告》的议案； 7、《关于追认公司向北京博隆蓝谱科技有限 公司采购的偶发性关联交易议案》的议案； 8、《关于追认任飞、王娟为公司借款提供担 保的偶发性关联交易议案》的议案； 9、《关于续聘会计师事务所的议案》。 二、2017 年 5 月 26 日公司 2017 年第一次临 时股东大会，审议通过了如下议案： 1、《关于审议向北京银行股份有限公司双秀 公告编号：2018-008 40 支行申请流动资金贷款且实际控制人任飞及 其配偶为该笔贷款提供担保的议案》； 2、《关于追认公司向北京博隆蓝谱科技有限 公司采购的偶发性关联交易议案》； 三、2017 年 6 月 29 日公司 2017 年第二次临 时股东大会，审议通过了如下议案： 1、《关于提名及认定北京世纪建通科技股份 有限公司员工任鹏为核心员工的议案》； 2、《关于提名及认定北京世纪建通科技股份 有限公司其他核心员工的议案》。 四、2017 年 7 月 31 日公司 2017 年第三次临 时股东大会，审议通过了如下议案： 1、《关于<北京世纪建通科技股份有限公司股 票发行方案>的议案》； 2、《关于修改<公司章程>的议案》； 3、《关于提请股东大会授权董事会全权办理 本次股票发行相关事宜的议案》； 4、《关于<北京世纪建通科技股份有限公司募 集资金管理制度>的议案》； 5、《关于开立募集资金专项账户并签署三方 监管协议的议案》。 五、2017 年 11 月 20 日公司 2017 年第四次 临时股东大会，审议通过了如下议案： 1、《北京世纪建通科技股份有限公司关于全 资子公司世纪建通(涿州)传感技术有限公司 拟购买房产的议案》。 六、2017 年 12 月 1 日公司 2017 年第五次临 时股东大会，审议通过了如下议案： 1、《关于选举公司新任董事》的议案； 2、《关于选举公司新任监事》的议案。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司三会的召集、召开、表决程序均符合有关法律、法规的要求，并严格按照相关法 律法规,履行各自的权利和义务。公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及 有关内控制度规定的程序和规则进行。截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规 现象，能够切实履行应尽的职责和义务。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，董事会负责审议公司的经营战略和重大决策。公司管理层在董事会的授权范围内，负 责公司的日常生产经营活动，严格按照《公司法》等法律、法规和中国证监会有关法律、法规等要求， 履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内 控制度规定的程序和规则进行。截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象， 公告编号：2018-008 41 能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。 (四) 投资者关系管理情况 报告期内，公司通过全国股转系统信息披露平台（）及时按照相关法律法规的要 求充分进行信息披露，保护投资者权益。同时在日常工作中，建立了通过电话、电子邮件等方式与投 资者进行互动交流的有效途径。公司将继续通过规范和强化信息披露，加强与外界各界的信息沟通， 规范资本市场运作，实现股东价值最大化和保护投资者利益。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，公司全体监事依据《公司章程》赋予的监督职责，本着对股东负责的精神，积极对公 司财务以及董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督检查。监事会认为：报 告期内，依据国家有关法律、法规和公司章程的规定，公司决策程序符合相关规定。公司董事、总经 理及其他高级管理人员在履行职责时，不存在违反法律、法规和《公司章程》等规定或损害公司及中 小股东利益的行为。 监事会机构能够独立运作，在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事 项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 一、资产完整：公司合法拥有与主营业务相关的资产，具备与日常经营有关配套设施，拥有与日 常经营有关的办公设备以及专利、非专利技术的所有权或使用权，具有独立的原料采购和产品销售体 系。公司资产与股东资产严格分开，不存在与股东共有的情况。公司资产权属清晰，并完全独立运营， 对所有资产拥有完全的控制和支配权，不存在资产、资金被实际控制人、主要股东及其控制的其他企 业占用而损害公司利益的情况。 二、业务独立：公司在业务上独立于公司实际控制人、股东及其参股的其他企业，拥有与主营业 务相关的经营许可、业务资质及独立完整的业务系统，具备完整、独立的研发、采购、销售流程，不 存在足以构成业务依赖的关联交易，公司与关联方之间不存在同业竞争，也不存在显失公平的关联交 易。 三、人员独立：公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定选 举、聘任产生， 公司总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员均专职在公司工作并领取薪酬， 未在其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，公司的财务人员未在其他企业中兼职，公司员工 均由公司自行聘用、管理，公司在劳动、人事、工资管理等方面均完全独立。 四、财务独立：公司设有独立的财务管理部门，配备了专职的财务人员，独立核算并开展财务工 作和进行财务决策，不受实际控制人、股东及其控制或参股的其他企业的干预或控制。公司建立了规 范的会计核算体系和财务管理制度，并实施严格的财务监督管理。公司拥有独立的银行账户，不存在 与股东共用银行账户的情况。公司作为独立的纳税人，依法独立纳税。公司不存在资金被实际控制人 控制、主要股东及其控制或参股的其他企业占用的情形。 公告编号：2018-008 42 五、机构独立：公司依法设立了股东大会、董事会、监事会，根据公司章程的规定聘任了总经理， 同时根据公司业务发展的需要设置了职能部门，并规定了相应的管理制度和办法，独立行使经营管理 职权。公司各组织机构的设置、运行和管理完全独立，不存在与公司实际控制人、主要股东及其他企 业混合经营、合署办公的情形。 (三) 对重大内部管理制度的评价 1、内部控制制度建设：根据《公司法》、《公司章程》等有关法律、法规和规章制度的要求，公司 董事会结合公司实际情况和未来发展状况，逐步建立了公司业务各环节的内部控制制度，内控体系流 程进一步健全和完善， 能适应公司管理的要求和发展的需要；公司深化内部风险评估、过程控制、加 强监督检查等完善内部控制的系列工作，公司的风险评估、风险控制进一步落实。 2、关于会计核算体系：公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发， 制定会计核算的具体政策，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 3、关于财务管理体系：公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策、法规及相关制 度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 4、关于风险控制体系：公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营 风险等前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 公司内部的管理与控制是一项长期而持续的系统工程，需要在公司运营的实际操作中不断改进、 不断完善。公司会根据经营状况及发展情况不断调整内部控制制度，加强制度的执行与监督，促进公 司平稳快速发展。 报告期内，公司未发现上述管理制度存在重大缺陷。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 为提高公司的规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高公司年度 报告信息披露的质量和透明度，强化信息披露责任意识，加大对年报信息披露责任人的问责力度。 报告期内，公司各相关部门认真履行职责，提高年报信息披露的质量和透明度。未发现重大会计 差错更正、重大遗漏信息补充及年度业绩预告修正等情况。 公司于 2017 年 4 月 19 日第一届董事会第四次会议审议通过《年度报告信息披露重大差错责任追 究制度》的议案，并于 2017 年 4 月 20 日与 2016 年年度报告一同在全国中小企业股份转让系统指定 信息披露平台（）进行披露（公告编号 2017-008）。 公告编号：2018-008 43 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 中汇会审[2018]2137 号 审计机构名称 中汇会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 中国杭州市钱江新城新业路 8 号 UDC 时代大厦 A 座 6 层 审计报告日期 2018 年 04 月 23 日 注册会计师姓名 赵亦飞、李海涛 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审 计 报 告 中汇会审[2018]2137号 北京世纪建通科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了北京世纪建通科技股份有限公司(以下简称建通科技公司)财务报表，包括2017年12月 31日的合并及母公司资产负债表，2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并 及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了建通科技 公司2017年12月31日的合并及母公司财务状况以及2017年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表 审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们 独立于建通科技公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、 适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 建通科技公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括建通科技公司2017年度报 告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结 论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财 务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 公告编号：2018-008 44 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必 要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估建通科技公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项 (如适用)，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算建通科技公司、终止运营或别无其他现实的选 择。 建通科技公司治理层(以下简称治理层)负责监督建通科技公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具 包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一 重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影 响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执 行以下工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这 些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、 故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现 由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发 表意见。 (三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 建通科技公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得 出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相 关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信 息。然而，未来的事项或情况可能导致建通科技公司不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并评价财务报表是否公允反映相关交 易和事项。 (六) 就建通科技公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表 发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审 计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 （本页无正文） 中汇会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：赵亦飞 中国·杭州 中国注册会计师：李海涛 报告日期：2018 年 4 月 23 日 公告编号：2018-008 45 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 3,991,667.51 1,461,249.83 结算备付金 - - 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 - 57,599.94 应收账款 3,496,816.39 2,616,066.92 预付款项 269,371.95 682,234.76 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 1,445,896.05 1,059,304.41 买入返售金融资产 - - 存货 7,035,021.70 6,830,666.19 持有待售资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 604,655.58 596,832.25 流动资产合计 16,843,429.18 13,303,954.30 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 - - 投资性房地产 - - 固定资产 8,454,736.72 8,941,645.32 在建工程 1,320,970.21 - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 47,012.57 59,276.73 开发支出 - - 商誉 - - 公告编号：2018-008 46 长期待摊费用 - - 递延所得税资产 109,931.65 81,823.27 其他非流动资产 7,278,502.00 2,626,749.00 非流动资产合计 17,211,153.15 11,709,494.32 资产总计 34,054,582.33 25,013,448.62 流动负债： 短期借款 2,000,000.00 750,000.00 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 1,574,811.90 2,259,094.16 预收款项 525,067.00 1,270,425.00 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 365,073.63 284,208.05 应交税费 430,497.87 603,423.45 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 239,105.33 2,383,192.42 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 持有待售负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 5,134,555.73 7,550,343.08 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 752,000.00 - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 公告编号：2018-008 47 非流动负债合计 752,000.00 - 负债合计 5,886,555.73 7,550,343.08 所有者权益（或股东权益）： 股本 22,680,000.00 20,180,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 7,893,865.10 393,865.10 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 1,974.45 1,974.45 一般风险准备 - - 未分配利润 -2,407,812.95 -3,112,734.01 归属于母公司所有者权益合 计 28,168,026.60 17,463,105.54 少数股东权益 - - 所有者权益合计 28,168,026.60 17,463,105.54 负债和所有者权益总计 34,054,582.33 25,013,448.62 法定代表人：任飞 主管会计工作负责人：刘文哲 会计机构负责人：刘宇慧 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 3,920,859.91 892,370.00 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 - 57,599.94 应收账款 3,449,018.30 2,490,051.26 预付款项 722,548.87 475,707.77 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 1,413,238.44 1,010,755.26 存货 6,572,122.36 6,268,142.96 持有待售资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 470,650.13 471,832.25 流动资产合计 16,548,438.01 11,666,459.44 非流动资产： 公告编号：2018-008 48 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 9,043,419.54 4,903,419.54 投资性房地产 - - 固定资产 8,409,769.42 8,875,865.94 在建工程 1,320,970.21 - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 47,012.57 59,276.73 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 - - 递延所得税资产 109,931.65 81,823.27 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 18,931,103.39 13,920,385.48 资产总计 35,479,541.40 25,586,844.92 流动负债： 短期借款 2,000,000.00 750,000.00 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 2,026,770.83 2,479,631.26 预收款项 564,057.00 1,161,530.00 应付职工薪酬 324,295.92 229,267.78 应交税费 430,181.51 551,075.38 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 72,875.33 2,424,470.68 持有待售负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 5,418,180.59 7,595,975.10 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 公告编号：2018-008 49 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 752,000.00 - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 752,000.00 - 负债合计 6,170,180.59 7,595,975.10 所有者权益： 股本 22,680,000.00 20,180,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 7,893,865.10 393,865.10 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 - - 一般风险准备 - - 未分配利润 -1,264,504.29 -2,582,995.28 所有者权益合计 29,309,360.81 17,990,869.82 负债和所有者权益合计 35,479,541.40 25,586,844.92 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 14,971,371.19 13,726,204.38 其中：营业收入 14,971,371.19 13,726,204.38 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 16,014,427.40 16,939,821.93 其中：营业成本 7,087,869.84 7,601,173.77 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 税金及附加 244,874.52 244,864.85 公告编号：2018-008 50 销售费用 2,541,090.56 3,150,561.39 管理费用 5,763,851.18 5,946,264.52 财务费用 222,100.26 40,117.17 资产减值损失 154,641.04 -43,159.77 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填 列） - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收 益 - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 资产处置收益（损失以“-”号填列） - - 其他收益 902,654.06 - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -140,402.15 -3,213,617.55 加：营业外收入 820,302.44 109,784.17 减：营业外支出 3,087.61 25,538.86 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 676,812.68 -3,129,372.24 减：所得税费用 -28,108.38 44,419.29 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 704,921.06 -3,173,791.53 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 704,921.06 -3,173,791.53 2.终止经营净利润 - - (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 - - 2.归属于母公司所有者的净利润 704,921.06 -3,173,791.53 六、其他综合收益的税后净额 - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收 益 - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - 5.外币财务报表折算差额 - - 6.其他 - - 公告编号：2018-008 51 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - 七、综合收益总额 704,921.06 -3,173,791.53 归属于母公司所有者的综合收益总额 704,921.06 -3,173,791.53 归属于少数股东的综合收益总额 - - 八、每股收益： - - （一）基本每股收益 0.03 -0.16 （二）稀释每股收益 0.03 -0.16 法定代表人：任飞 主管会计工作负责人：刘文哲 会计机构负责人：刘宇慧 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 14,230,035.24 12,409,010.00 减：营业成本 6,844,541.12 6,795,437.56 税金及附加 242,498.84 218,207.32 销售费用 2,203,456.86 2,799,702.55 管理费用 4,966,776.82 5,246,595.12 财务费用 215,148.04 36,877.05 资产减值损失 187,389.21 -1,325.33 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填 列） - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收 益 - - 资产处置收益（损失以“-”号填列） - - 其他收益 902,654.06 - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 472,878.41 -2,686,484.27 加：营业外收入 820,104.21 109,784.17 减：营业外支出 2,600.01 24,907.86 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,290,382.61 -2,601,607.96 减：所得税费用 -28,108.38 44,419.29 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,318,490.99 -2,646,027.25 （一）持续经营净利润 1,318,490.99 -2,646,027.25 （二）终止经营净利润 - - 五、其他综合收益的税后净额 - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收 益 - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 - - 公告编号：2018-008 52 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - 5.外币财务报表折算差额 - - 6.其他 - - 六、综合收益总额 1,318,490.99 -2,646,027.25 七、每股收益： - - （一）基本每股收益 - - （二）稀释每股收益 - - (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 13,038,438.24 12,130,990.02 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 654,654.06 - 收到其他与经营活动有关的现金 4,453,029.02 1,824,575.75 经营活动现金流入小计 18,146,121.32 13,955,565.77 购买商品、接受劳务支付的现金 6,861,061.94 4,651,632.86 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 4,765,901.87 4,712,811.26 公告编号：2018-008 53 支付的各项税费 1,779,420.25 1,738,058.50 支付其他与经营活动有关的现金 7,081,396.81 6,358,056.11 经营活动现金流出小计 20,487,780.87 17,460,558.73 经营活动产生的现金流量净额 -2,341,659.55 -3,504,992.96 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 6,150,627.07 2,914,780.31 投资支付的现金 - - 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 6,150,627.07 2,914,780.31 投资活动产生的现金流量净额 -6,150,627.07 -2,914,780.31 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 10,000,000.00 2,405,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 4,000,000.00 750,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 14,000,000.00 3,155,000.00 偿还债务支付的现金 2,750,000.00 2,520,380.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 227,295.70 34,546.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 2,977,295.7 2,554,926.00 筹资活动产生的现金流量净额 11,022,704.30 600,074.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 2,530,417.68 -5,819,699.27 加：期初现金及现金等价物余额 1,461,249.83 7,280,949.10 六、期末现金及现金等价物余额 3,991,667.51 1,461,249.83 法定代表人：任飞 主管会计工作负责人：刘文哲 会计机构负责人：刘宇慧 (六) 母公司现金流量表 单位：元 公告编号：2018-008 54 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 12,480,205.83 10,635,898.09 收到的税费返还 654,654.06 - 收到其他与经营活动有关的现金 4,156,355.71 1,822,263.53 经营活动现金流入小计 17,291,215.60 12,458,161.62 购买商品、接受劳务支付的现金 7,267,532.84 4,514,737.32 支付给职工以及为职工支付的现金 4,004,935.23 4,049,929.45 支付的各项税费 1,482,337.44 1,454,321.78 支付其他与经营活动有关的现金 6,891,750.41 5,281,229.35 经营活动现金流出小计 19,646,555.92 15,300,217.90 经营活动产生的现金流量净额 -2,355,340.32 -2,842,056.28 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 1,498,874.07 288,031.31 投资支付的现金 4,140,000.00 3,150,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 5,638,874.07 3,438,031.31 投资活动产生的现金流量净额 -5,638,874.07 -3,438,031.31 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 10,000,000.00 2,405,000.00 取得借款收到的现金 4,000,000.00 750,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 14,000,000.00 3,155,000.00 偿还债务支付的现金 2,750,000.00 2,520,380.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 227,295.70 34,546.00 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 2,977,295.70 2,554,926.00 筹资活动产生的现金流量净额 11,022,704.30 600,074.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 3,028,489.91 -5,680,013.59 加：期初现金及现金等价物余额 892,370.00 6,572,383.59 公告编号：2018-008 55 六、期末现金及现金等价物余额 3,920,859.91 892,370.00 公告编号：2018-008 56 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工 具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专 项 储 备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 20,180,000.00 - - - 393,865.10 - - - 1,974.45 - -3,112,734.01 - 17,463,105.54 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 20,180,000.00 - - - 393,865.10 - - - 1,974.45 - -3,112,734.01 - 17,463,105.54 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 2,500,000.00 - - - 7,500,000.00 - - - - - 704,921.06 - 10,704,921.06 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 704,921.06 - 704,921.06 （二）所有者投入和减少 资本 2,500,000.00 - - - 7,500,000.00 - - - - - - - 10,000,000.00 1．股东投入的普通股 2,500,000.00 - - - 7,500,000.00 - - - - - - - 10,000,000.00 2．其他权益工具持有者 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-008 57 投入资本 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 22,680,000.00 7,893,865.10 1,974.45 -2,407,812.95 28,168,026.60 项目 上期 公告编号：2018-008 58 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 18,000,000.00 - - - - - - - 25,164.16 - 206,732.91 - 18,231,897.07 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 18,000,000.00 - - - - - - - 25,164.16 - 206,732.91 - 18,231,897.07 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 2,180,000.00 - - - 393,865.10 - - - -23,189.71 - -3,319,466.92 - -768,791.53 （一）综合收益总额 -3,173,791.53 -3,173,791.53 （二）所有者投入和减少资 本 2,180,000.00 - - - 225,000.00 - - - - - - - 2,405,000.00 1．股东投入的普通股 2,180,000.00 - - - 225,000.00 - - - - - - - 2,405,000.00 2．其他权益工具持有者投入 资本 - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益 的金额 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-008 59 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分 配 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - 168,865.10 - - - -23,189.71 - -145,675.39 - - 1．资本公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股 本） - - - 23,189.71 - - - -23,189.71 - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - 145,675.39 - - - - - -145,675.39 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 20,180,000.00 - - - 393,865.10 - - - 1,974.45 - -3,112,734.01 - 17,463,105.54 法定代表人：任飞 主管会计工作负责人：刘文哲 会计机构负责人：刘宇慧 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 其他综 专项储 盈余公积 一 未分配利润 所有者权益合 公告编号：2018-008 60 优先 股 永续 债 其他 存股 合收益 备 般 风 险 准 备 计 一、上年期末余额 20,180,000.00 - - - 393,865.10 - - - - - -2,582,995.28 17,990,869.82 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 20,180,000.00 - - - 393,865.10 - - - - - -2,582,995.28 17,990,869.82 三、本期增减变动金 额（减少以“－”号 填列） 2,500,000.00 - - - 7,500,000.00 - - - - - 1,318,490.99 11,318,490.99 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 1,318,490.99 1,318,490.99 （二）所有者投入和 减少资本 2,500,000.00 - - - 7,500,000.00 - - - - - - 10,000,000.00 1．股东投入的普通股 2,500,000.00 - - - 7,500,000.00 - - - - - - 10,000,000.00 2．其他权益工具持有 者投入资本 - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有 者权益的金额 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股 - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-008 61 东）的分配 4．其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内 部结转 - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 22,680,000.00 - - - 7,893,865.10 - - - - - -1,264,504.29 29,309,360.81 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 所有者权益合计 优 先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 18,000,000.00 - - - - - - - 23,189.71 - 208,707.36 18,231,897.07 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-008 62 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 18,000,000.00 - - - - - - - 23,189.71 - 208,707.36 18,231,897.07 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 2,180,000.00 - - - 393,865.10 - - - -23,189.71 - -2,791,702.64 -241,027.25 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -2,646,027.25 -2,646,027.25 （二）所有者投入和减少 资本 2,180,000.00 - - - 225,000.00 - - - - - - 2,405,000.00 1．股东投入的普通股 2,180,000.00 - - - 225,000.00 - - - - - - 2,405,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - 168,865.10 - - - -23,189.71 - -145,675.39 - 1．资本公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - 23,189.71 - - - -23,189.71 - - - 公告编号：2018-008 63 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 145,675.39 - - - - - -145,675.39 - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 20,180,000.00 - - - 393,865.10 - - - - - -2,582,995.28 17,990,869.82 公告编号：2018-008 64 北京世纪建通科技股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 一、公司基本情况 (一) 公司概况 北京世纪建通科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）的前身为北京世纪 建通环境技术有限公司系由自然人任飞、任跃、刘宇慧、任鹏、王娟共同出资设立的有限责 任公司。 2009 年 09 月 10 日注册成立，取得北京市工商行政管理局核发的营业执照，注册号： 110106012264904，法定代表人：任跃，注册资本 100 万元。股东货币出资 100 万元，业经 北京中德恒会计师事务所有限公司出具“中德恒验字[2009]第 A-028 号”验资报告予以验 证。股权结构如下： 序号 投资人（股东）名称 出资额（万元） 出资比例（%） 出资方式 1 任飞 50.00 50.00 货币 2 任跃 30.00 30.00 货币 3 刘宇慧 10.00 10.00 货币 4 任鹏 5.00 5.00 货币 5 王娟 5.00 5.00 货币 合计 100.00 100.00 2011 年 1 月 13 日，经公司股东会决议修改公司章程，同意股东刘宇慧将其持有的 10 万元股权转让给股东任跃；同意股东任鹏将其持有的 5 万元股权转让给股东任飞；同意股东 王娟将其持有的 5 万元股权转让给股东任飞。2011 年 1 月 13 日，任飞与任鹏签订股权转让 协议，任鹏将持有的 5 万元股权转让给任飞；2011 年 1 月 13 日，任飞与王娟签订股权转让 协议，王娟将持有的 5 万元股权转让给任飞；2011 年 1 月 13 日，任跃与刘宇慧签订股权转 让协议，刘宇慧将持有的 10 万元股权转让给任跃。2011 年 1 月 24 日经公司申请，北京市 工商行政管理局丰台分局核准，变更工商登记，变更法定代表人为任飞。变更后的股权结构 如下： 序号 投资人（股东）名称 出资金额（万元） 出资比例（%） 出资方式 1 任飞 60.00 60.00 货币 2 任跃 40.00 40.00 货币 合计 100.00 100.00 2012 年 5 月 30 日，经公司股东会决议修改公司章程，同意公司注册资本由 100 万元增 加至 500 万元，新增 400 万元分别由股东任飞货币出资 240 万元，股东任跃货币出资 160 万 元。股东新增货币出资 400 万元，业经北京润鹏冀能会计师事务所有限责任公司出具“京润 公告编号：2018-008 65 （验）字[2012]第 210950 号”验资报告予以验证。2012 年 06 月 14 日经公司申请，北京市 工商行政管理局丰台分局核准，变更工商登记。变更后的股权结构如下： 序号 投资人（股东）名称 出资金额（万元） 出资比例（%） 出资方式 1 任飞 300.00 60.00 货币 2 任跃 200.00 40.00 货币 合计 500.00 100.00 2015 年 4 月 14 日，经公司股东会决议通过章程修正案，同意注册资本由 500 万元增加 至 2000 万元，其中任飞新增货币出资 900 万元，任跃新增货币出资 600 万元，5 年内缴纳。 2015 年 4 月 14 日经公司申请，北京市工商行政管理局丰台分局批准，变更工商登记。2015 年 6 月-12 月，任飞以货币缴纳出资 780 万元，任跃以货币缴纳出资 520 万元。股权结构如 下： 序号 投资人（股东）名称 认缴金额（万 元） 认缴比例 （%） 实缴金额（万 元） 出资方式 1 任飞 1,200.00 60.00 1,080.00 货币 2 任跃 800.00 40.00 720.00 货币 合计 2,000.00 100.00 1,800.00 2015 年 12 月 28 日，经公司股东会决议通过新的公司章程，同意增加新股东北京华夏 弘博投资管理中心（有限合伙），原股东任飞将其持有的公司 6%的股权转让给新股东北京华 夏弘博投资管理中心（有限合伙），原股东任跃将其持有的公司 4%的股权转让给新股东北京 华夏弘博投资管理中心（有限合伙）。2015 年 12 月 29 日，任飞、任跃分别与北京华夏弘博 投资管理中心（有限合伙）签订股权转让协议，2016 年 1 月 20 日，任飞以货币缴纳出资 120 万元，任跃以货币缴纳出资 80 万元，公司注册资本 2,000 万元全部缴纳。2016 年 1 月 21 日经公司申请，北京市工商行政管理局丰台分局批准，变更工商登记。股权结构如下： 序号 投资人（股东）名称 认缴金额（万 元） 认缴比例 （%） 实缴金额（万 元） 出资方式 1 任飞 1,080.00 54.00 1,080.00 货币 2 任跃 720.00 36.00 720.00 货币 3 北京华夏弘博投资管 理中心（有限合伙） 200.00 10.00 200.00 货币 合计 2,000.00 100.00 2,000.00 经公司2016年3月23日股东会决议和2016年3月21日发起人协议书的规定：本公司由有限 公司整体变更为股份有限公司；以2016年1月31日经审计的的净资产人民币20,168,865.10元 折合为股本2000.00万股,其余人民币168,865.10元计入资本公积。改制后，本公司的股本总 额为2,000万元。本次改制验资业经本所审验，并于2016年3月23日出具中汇会验[2016]0911 号验资报告。2016年3月23日经公司申请，北京市工商行政管理局丰台分局批准，变更工商 登记。股权结构如下： 序号 投资人（股东）名称 出资金额（万元） 持股比例（%） 出资方式 1 任飞 1,080.00 54.00 货币 公告编号：2018-008 66 2 任跃 720.00 36.00 货币 3 北京华夏弘博投资管理中心 （有限合伙） 200.00 10.00 货币 合计 2,000.00 100.00 经公司2016年3月27日第一届临时董事会决议和2016年4月12日第一次临时股东大会决 议：同意吸收新股东马勇、蔺俊丽、赵齐恒，各新股东以2.25元/股认购公司新增股份18万 元，其中18万元计入股本，其余22.5万元计入资本公积。2016年3月24日，马勇、蔺俊丽、 赵齐恒和原股东任飞、任跃、北京华夏弘博投资管理中心（有限合伙）签订了增资扩股协议。 本次增资验资业经本所审验，并于2016年4月20日出具中汇京会验[2016]0354号验资报告。 2016年4月25日经公司申请，北京市工商行政管理局丰台分局批准，变更工商登记。股权结 构如下： 序号 投资人（股东）名称 出资金额（万元） 持股比例（%） 出资方式 1 任飞 1,080.00 53.518 货币 2 任跃 720.00 35.679 货币 3 北京华夏弘博投资管理中心 （有限合伙） 200.00 9.911 货币 4 马勇 9.00 0.446 货币 5 蔺俊丽 4.50 0.223 货币 6 赵齐恒 4.50 0.223 货币 合计 2,018.00 100.00 根据公司2017年7月13日第一届第八次董事会会议和2017年7月31日第三次临时股东大 会决议通过的《关于﹤北京世纪建通科技股份有限公司股票发行方案﹥的议案》：公司以非 公开定向发行的方式发行股票250万股,发行价4元/股，面值1元，溢价发行。本次增资验资 业经本所审验，并于2017年8月16日出具中汇会验[2017]4582号验资报告，公司实际募集资 金1,000万元，其中新增注册资本250万元，新增资本溢价750万元，计入资本公积。2017年 11月20日，经公司申请，北京市工商行政管理局丰台分局批准，变更工商登记。本次增发后， 股权结构如下： 序号 投资人（股东）名称 出资金额（万元） 持股比例（%） 出资方式 1 任飞 1,080.00 47.62 货币 2 任跃 949.00 41.84 货币 3 北京华夏弘博投资管理中心 （有限合伙） 200.00 8.82 货币 4 马勇 10.00 0.44 货币 5 任鹏 9.00 0.40 6 蔺俊丽 4.50 0.20 货币 7 赵齐恒 4.50 0.20 货币 8 韩晓冬 2.50 0.11 货币 9 赵振 1.50 0.07 货币 10 段保欣 1.50 0.07 货币 11 张磊 1.50 0.07 货币 12 李超 1.00 0.04 货币 公告编号：2018-008 67 13 范瀚卿 1.00 0.04 货币 14 秦斌 1.00 0.04 货币 15 陈义 0.50 0.02 货币 16 李桥祥 0.50 0.02 货币 合计 2,268.00 100.00 公司注册地：北京市丰台区航丰路1号院2号楼20层2011室(电梯层23层2311)。法定代表 人：任飞。 本公司的基本组织架构：根据国家法律法规和公司章程的规定，建立了由股东大会、董 事会、监事会及经营管理层组成的规范的多层次治理结构；公司下设销售部、工程技术部、 人力资源部、行政部、传感器部、生产部、研发部、财务部等主要职能部门。 本公司属仪器仪表制造业。经营范围：生产建筑节能检测设备；技术开发、技术咨询、 技术服务；销售机械设备、五金交电、电子产品、日用品、建材、金属材料、工艺品、化工 产品。 本公司主要产品系建筑节能与环境检测设备。 本财务报表及财务报表附注已于 2018 年 4 月 23 日经公司第一届董事会第十四次会议 批准。 (二) 合并范围 本公司 2017 年度纳入合并范围的子公司共 2 家，详见附注七“在其他主体中的权益”。 与上年度相比，本公司本年度合并范围未发生变更。 二、财务报表的编制基础 (一) 编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准 则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他 相关规定(以下合称“企业会计准则”)，以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公 司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》(2014 年修订)的披露规定编制财务 报表。 (二) 持续经营 公司不存在可能导致对公司自报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事 项或情况。 三、主要会计政策和会计估计 本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对应收款项 坏账准备、固定资产折旧、收入确认等交易和事项指定了若干具体会计政策和会计估计，具 体会计政策参见附注三(九)、附注三(十四)、附注三(二十一)等相关说明。 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、 经营成果和现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 公告编号：2018-008 68 (三) 营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本 公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 (四) 记账本位币 本公司及境内子公司采用人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币 为人民币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企 业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 1．同一控制下企业合并的会计处理 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的， 为同一控制下的企业合并。 公司在企业合并中取得的资产和负债，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债， 除因会计政策不同而进行的调整以外，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的 账面价值计量。公司取得的被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的 份额与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积；资本公积不 足冲减的，调整留存收益。 通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并，合并前持有投资的账面价值加上合并日 新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积(股本 溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长 期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至 合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期 间的期初留存收益或当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而 产生的其他综合收益除外。 2．非同一控制下企业合并的会计处理 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企 业合并。 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额，确认为商誉；对于合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首 先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行 复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差 额计入当期损益。 如果在购买日或合并当期期末，因各种因素影响无法合理确定作为合并对价付出的各项 资产的公允价值，或合并中取得被购买方各项可辨认资产、负债的公允价值，合并当期期末， 公司以暂时确定的价值为基础对企业合并进行核算。自购买日算起 12 个月内取得进一步的 信息表明需对原暂时确定的价值进行调整的，则视同在购买日发生，进行追溯调整，同时对 以暂时性价值为基础提供的比较报表信息进行相关的调整；自购买日算起 12 个月以后对企 业合并成本或合并中取得的可辨认资产、负债价值的调整，按照《企业会计准则第 28 号— —会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的原则进行处理。 公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资 产确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日 的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的， 确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益； 除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据企业会计准则判断该多次交易是 否属于“一揽子交易”。多次交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通 常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：(1)这些交易是同时或者在考虑了 彼此影响的情况下订立的；(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；(3)一项交易的 发生取决于其他至少一项交易的发生；(4)一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一 公告编号：2018-008 69 并考虑时是经济的。 属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于 “一揽子交易”的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股 权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购 买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当 期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除 外。 3．企业合并中有关交易费用的处理 为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用， 于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权 益性证券或债务性证券的初始确认金额。 (六) 合并财务报表的编制方法 1．合并范围 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力， 通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回 报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体(含企业、 被投资单位中可分割的部分、结构化主体等)。 2．合并报表的编制方法 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并报表。本公 司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确定、 计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本公司整体财务状况、经营成果和现金流量。 合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易和往来对合 并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。 在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同 受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营 成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。在报告期内，同时调整合并资产 负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报表主体自最终控制 方开始控制时点起一直存在。 本期若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；以购 买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。将子公司自购买日至期末的收入、 费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至期末的现金流量纳入合并现金流量表。 子公司少数股东应占的权益、损益和当期综合收益中分别在合并资产负债表中所有者权 益项目下、合并利润表中净利润项目和综合收益总额项下单独列示。子公司少数股东分担的 当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数 股东权益。 3．购买少数股东股权及不丧失控制权的部分处置子公司股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子 公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况 下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公 司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资 本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 4．丧失控制权的处置子公司股权 本期本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表； 该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧 失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的 公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例 计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和，形成的差额计入 丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时 采用被购买方直接处置相关资产和负债相同的基础进行会计处理(即除了在该原有子公司重 新计量设定受益计划外净负债或者净资产导致的变动以外，其余一并转入当期投资收益)。 公告编号：2018-008 70 其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则 第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注三(十三)“长期 股权投资的确认和计量”或本附注三(十)“金融工具的确认和计量”。 5．分步处置对子公司股权投资至丧失控制权的处理 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公 司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为 一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价 款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收 益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部 分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公 司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。即在丧失控制权之前每一次处置价款与 处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额，作 为权益性交易计入资本公积(股本溢价)。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金 等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起 3 个月内到期)、流动性强、易于转换为 已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (八) 外币业务折算 1．外币交易业务 对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇 牌价的中间价，下同)折合人民币记账。但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易 事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。 2．外币货币性项目和非货币性项目的折算方法 资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑 差额，除：(1)属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照 借款费用资本化的原则处理；(2)用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额(该差 额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益)；以及(3)可供出售的外币货 币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计 入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币 金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折 算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。 (九) 应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 1．单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或 金额标准 应收账款——金额 50 万元以上(含)的款项； 其他应收款——金额 50 万元以上(含)的款项。 单项金额重大并单项计提坏 账准备的计提方法 经单独进行减值测试有客观证据表明发生减值的，根据其未来现金流量 现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；经单独进行减值测试未发生 减值的，将其划入具有类似信用风险特征的若干组合计提坏账准备。 2．按组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 确定组合的依据 坏账准备的计提方法 账龄组合 以账龄为信用风险组合确认依据 账龄分析法 公告编号：2018-008 71 组合名称 确定组合的依据 坏账准备的计提方法 关联方组合 应收本公司合并报表范围内关联 方款项 根据其未来现金流量现值低于其 账面价值的差额计提坏账准备 以账龄为信用风险组合的应收款项坏账准备计提方法： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内(含 1 年,下同) 3 3 1－2 年 10 10 2－3 年 30 30 3－4 年 50 50 4－5 年 80 80 5 年以上 100 100 3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 有确凿证据表明可收回性存在明显差异 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提 坏账准备 4．对于其他应收款项(包括应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等)，根据其 未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 5．如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有 关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不 计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 (十) 金融工具的确认和计量 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或者权益工具的合 同。金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。金融资产和金融负债在初始确认时以公 允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交 易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金 额。 1．金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时 划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款 项以及可供出售金融资产。 (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：1)取得该金融资产的目的，主要是 为了近期内出售；2)属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明 本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；3)属于衍生工具，但是，被指定且为有效 套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价 值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产：1)该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的 相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；2)本公司风险管理或投资策略的正式书面 文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基 础进行管理、评价并向关键管理人员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得时以公允价值(扣除已宣告但尚 公告编号：2018-008 72 未发放的现金股利或已付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额，相关的交易费用 计入当期损益。采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金 融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 (2)持有至到期投资 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力 持有至到期的非衍生金融资产。 持有至到期投资取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交 易费用之和作为初始确认金额。采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、 发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计 算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存 续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所 使用的利率。在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础 上预计未来现金流量(不考虑未来的信用损失)，同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方 之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 (3)贷款和应收款项 贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其 他应收款等。以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其 现值进行初始确认。贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确 认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 (4)可供出售金融资产 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的 金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的 本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成 的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。 可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。取得时按照公允价值(扣除已宣 告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关费用之和作为初始确 认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产采用公允价 值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。期末除减值损失和外币 货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价 值变动确认为其他综合收益；但是，对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量 的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按 成本计量。处置时，将取得的价款与该项金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同 时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期 损益。 2．金融资产转移的确认依据及计量方法 金融资产转移，是指将金融资产让与或交付该金融资产发行方以外的另一方。公司将金 融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权 利终止；(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入 方；(3)该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该 金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认 有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水 平。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该项金融资产，所收到的对价确认为一项金 公告编号：2018-008 73 融负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和；(2)所转移金 融资产的账面价值。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面 价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下 列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分收到的对价，与原直接计入所有者权益 的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和；(2)终止确认部分的账面价值。 3．金融负债的分类、确认和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其 他金融负债。 (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，其分类与前述在初始确认时指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。对于此类金融负债，按照 公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和 利息支出计入当期损益。 (2)其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益 工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余 成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 (3)财务担保合同 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公 允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额 和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累计摊销额后的余 额之中的较高者进行后续计量。 4．金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本 公司(债务人)与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融 负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融 负债。对现存金融负债全部或者部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债 或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或者部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转 出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融 负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的 账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产 或者承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。 5．权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司 发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具 的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。 本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利)，减少股东权益。本公司不确认 权益工具的公允价值变动额。 金融负债与权益工具的区分： 金融负债，是指符合下列条件之一的负债： (1)向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。 (2)在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。 (3)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同 将交付可变数量的自身权益工具。 (4)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身 权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。 如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合 同义务符合金融负债的定义。如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算， 公告编号：2018-008 74 需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还 是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该 工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。 6．金融资产的减值准备 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，公司在每个资产负债表日对 其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。 表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资 产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。金融资产发生减 值的客观证据，包括下列可观察到的情形：(1)发行方或债务人发生严重财务困难；(2)债务 人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；(3)本公司出于经济或法律等方 面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；(4)债务人很可能倒闭或者进行其他财 务重组；(5)因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；(6)无法 辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体 评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括该 组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或者债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该 组金融资产无法支付的状况；(7)债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重 大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；(8)权益工具投资的公允价值发生 严重或非暂时性下跌；(9)其他表明金融资产发生减值的客观证据。 (1)持有至到期投资、贷款和应收账款减值测试 先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融 资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值 测试；单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具 有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，以 成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认 为减值损失，计入当期损益；短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确 定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。在确认减值损失后，如有客观证据 表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失 予以转回，转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回 日的摊余成本。 (2)可供出售金融资产减值 本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计 量的权益工具投资，当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂 时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公 司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化， 判断该权益工具是否发生减值。 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价 值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投 资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损 失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回 升直接计入其他综合收益。 以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类 似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失， 计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。 7．金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利， 同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负 债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表 内分别列示，不予相互抵销。 （十一）公允价值 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移 公告编号：2018-008 75 一项负债所需支付的价格。本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移 负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易 在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本公司在计量日能够进入 的交易市场。 本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，考虑 市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳 用途的其他市场参与者产生经济利益的能力，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输 入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有 重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够 取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入 值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值[包括：活跃市场中有类似资产或负债的报 价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正 常报价间隔期间可观察的利益和收益率曲线等]；第三层次输入值，是相关资产或负债的不 可观察输入值。每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资 产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 (十二) 存货的确认和计量 1．存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、 在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料、在途物资和委托加工物资等 2．企业取得存货按实际成本计量。外购存货的成本即为该存货的采购成本，通过进一 步加工取得的存货成本由采购成本和加工成本构成。 3．企业发出存货的成本计量采用月末一次加权平均法。 4．低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品按照一次转销法进行摊销。 包装物按照一次转销法进行摊销。 5．资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量。存货可变现净值是按存货的 估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确 定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债 表日后事项的影响，除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，本期期末存货项目的 可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定，其中： (1)产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程 中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值； (2)需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减 去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值； 资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确 定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金 额。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现 净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期 损益。 6．存货的盘存制度为永续盘存制。 (十三) 长期股权投资的确认和计量 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的 长期股权投资，包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。 1．共同控制和重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经 过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共 同控制且对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公 司的合营企业。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。 公告编号：2018-008 76 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者 与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资 单位为本公司联营企业。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接 持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转 换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、 股份期权及可转换公司债券等的影响。 2．长期股权投资的投资成本的确定 (1)同一控制下的合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行 权益性证券作为合并对价的，在合并日按取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报 表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转 让的非现金资产、所承担债务账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资 本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最 终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交 易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的， 在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作 为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资 账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资 本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供 出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。 (2)非同一控制下的企业合并形成的，公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投 资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发 生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律 服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并 对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认 金额。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日 的公允价值计入企业合并成本。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据企业 会计准则判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，将各项交易作 为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的 股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资 成本；原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理；原持有股权 投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益 的累计公允价值变动转入当期损益。 (3)除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量：以支付 现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按 照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本，与发行权益性证券直接相关的费用，按 照《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》的有关规定确定；在非货币性资产交换具有 商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入 的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确 凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资 产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取 得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。与取得长期股权投资直接相 关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。 对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长 期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有股 权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的 股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他 综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。 3．长期股权投资的后续计量及损益确认方法 (1)成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价 中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金 公告编号：2018-008 77 股利或利润确认当期投资收益。 (2)权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。 采用权益法核算的长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认 净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成 本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益， 同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，被投资单位采用的会计政策及会计期 间与公司不一致的，按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并 据以确认投资损益和其他综合收益等。按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其 他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值； 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公 允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或 现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、 其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入 所有者权益。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计 算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内 部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。 在公司确认应分担被投资单位发生亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股 权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被 投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失、冲减长期应收项目的账面价值。 经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预 计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益弥补未确认 的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他 综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。 对于本公司向合营企业与联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权 投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初 始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或者联营企 业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司 自联营及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业合并》的规 定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。 4．长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 (1)权益法核算下的长期股权投资的处置 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置该项 投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础，按相应比例对原计入其 他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的 其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对投资单位的共同控制或者重大影响的，处置后的剩 余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与 账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益， 在终止确认权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计 处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的 所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 (2)成本法核算下的长期股权投资的处置 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被 投资单位的控制之前因采用权益法核算或者金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综 合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础进行处理，并按比例结转 当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和净利 润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施 公告编号：2018-008 78 共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股 而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的 差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。 公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，处置后的剩余股权 能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同 自取得时即采用权益法核算进行调整，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认 的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共 同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关 规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，其他 综合收益和其他所有者权益全部结转为当期损益。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一 揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理， 在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差 额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 (十四) 固定资产的确认和计量 1．固定资产确认条件 固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营 管理持有的；(2)使用寿命超过一个会计年度。 固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入 企业；(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认 条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。 2．固定资产的初始计量 固定资产按照成本进行初始计量。 3．固定资产分类及折旧计提方法 固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动 资产时停止计提折旧。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同的方式为企业提供 经济利益，则选择不同折旧率和折旧方法，分别计提折旧。各类固定资产折旧年限和折旧率 如下： 固定资产类别 折旧方法 预计使用寿命(年) 预计净残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 平均年限法 20 5 4.75 生产设备 平均年限法 5 5 19.00 运输工具 平均年限法 6 5 15.83 办公设备 平均年限法 5 5 19.00 电子设备 平均年限法 3-6 5 15.83-31.67 (十五) 在建工程的确认和计量 1．在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠地计量则予以确认。在建工 程按 按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使 用状态但尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成 本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 (十六) 借款费用的确认和计量 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇 公告编号：2018-008 79 兑差额等。 1．借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资 本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损 益。 2．借款费用资本化期间 (1)当同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生； 3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2)暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并 且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期 费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。该项中断如是所购建或生产的符合资本化条 件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。 (3)停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售 状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化的资产中部分项目分别完工且可 单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但 必须等到整体完工后才可使用或者对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3．借款费用资本化率及资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的 利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入 银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金 额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门 借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率(加权平均利率)，计算确定一般借 款应予资本化的利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相 关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资 本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用 或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的， 计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。借款存在折价或者溢价 的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 (十七) 无形资产的确认和计量 1．无形资产的初始计量 无形资产按成本进行初始计量。外购无形资产的成本，包括购买价、相关税费以及直接 归属于该项资产达到预定用途所发生的其他支出。 与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且成本能可靠地计量， 则计入无形资产成本。除此之外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发构建厂房等建筑物，相关的土地使 用权支出和建筑物建造成本分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物， 则将有关价款在土地使用权和建筑物之间分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。 2．无形资产使用寿命及摊销 根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等 综合因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形 资产；无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1)运用该资产生 产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2)技术、工艺等方面的现 阶段情况及对未来发展趋势的估计；(3)以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况； (4)现在或潜在的竞争者预期采取的行动；(5)为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支 出，以及公司预计支付有关支出的能力；(6)对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制， 如特许使用期、租赁期等；(7)与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。使用寿命有限的 无形资产的使用寿命估计情况: 公告编号：2018-008 80 项 目 预计使用寿命依据 期限(年) 软件 预计受益期限 5-10 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实 现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定 的无形资产不予摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核， 与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理；预计某项无形资产已经不能 给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。 3．内部研究开发项目支出的确认和计量 内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。划分研究阶段和开发 阶段的标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶 段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于 某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开 发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶 段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或 出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生 经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市 场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源 支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产 开发阶段的支出能够可靠地计量。如不满足上述条件的，于发生时计入当期损益；无法区分 研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 (十八) 长期资产的减值损失 长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期资产，存在下列迹象的， 表明资产可能发生了减值： 1．资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的 下跌； 2．企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近 期发生重大变化，从而对企业产生不利影响； 3．市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未 来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低； 4．有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏； 5．资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； 6．企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造 的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等； 7．其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 上述长期资产于资产负债日存在减值迹象的，应当进行减值测试。减值测试结果表明资 产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为 资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。 公允价值的确定方法详见本附注三(十一)；处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关 税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用；资产预计未来现金流量的现 值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现 率对其进行折现后的金额加以确定。 资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估 计的，以资产组所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的 最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企 业合并的协同效应收益中收益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产 公告编号：2018-008 81 组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先 抵减分摊至该资产组或者资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除 商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年终终了进行减值测试。 上述资产减值损失一经确认，在以后期间不予转回。 (十九) 长期待摊费用的确认和摊销 长期待摊费用按实际支出入账，在受益期或规定的期限内平均摊销。如果长期待摊的费 用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。其 中：预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。 经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中 较短的期限平均摊销。 融资租赁方式租入的固定资产符合资本化条件的装修费用，按两次装修间隔期间、剩余 租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。 (二十) 职工薪酬 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或 补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职 工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职 工薪酬”项目。 1．短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比 例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为 负债，并计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的， 按照公允价值计量。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不 能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。 2．离职后福利的会计处理方法 离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立 的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划， 是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。 (1)设定提存计划 本公司按当期政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提 供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相 关资产成本。 3．辞退福利的会计处理方法 在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或者裁减建议所提供的辞退福利时，和本 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时两者孰早日，确认辞退福利产生的 职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支 付的，按照其他长期职工薪酬处理。 (二十一) 收入确认原则 1．收入的总确认原则 (1)销售商品 商品销售收入同时满足下列条件时予以确认：1)公司已将商品所有权上的主要风险和报 酬转移给购买方；2)公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品 实施有效控制；3)收入的金额能够可靠地计量；4)相关的经济利益很可能流入企业；5)相关 的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时。 (2)提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地 计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生 公告编号：2018-008 82 的成本能够可靠地计量)，采用完工百分比法确认提供劳务收入，并按已完工作的测量结果 确定提供劳务交易的完工进度。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：若已经发生 的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相 同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成 本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 (3)让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入的金额能够可靠地计量时， 确认让渡资产使用权的收入。利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利 率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 2．本公司收入的具体确认原则 公司销售产品需要安装调试的，在货物发至项目现场安装调试完成并取得客户出具的验 收报告后确认商品销售收入实现；如无需安装调试，在货物发至客户指定地点客户签收后确 认销售收入实现。 (二十二) 政府补助的确认和计量 1．政府补助的分类 政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。分为与资产相关的 政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政 府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等；与收 益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。对于同时包含与资产相 关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体 归类为与收益相关的政府补助。 本公司在进行政府补助分类时采取的具体标准为： (1)政府补助文件规定的补助对象用于购建或以其他方式形成长期资产，或者补助对象 的支出主要用于购建或以其他方式形成长期资产的，划分为与资产相关的政府补助。 (2)根据政府补助文件获得的政府补助全部或者主要用于补偿以后期间或已发生的费用 或损失的政府补助，划分为与收益相关的政府补助。 (3)若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将该政府补助款划分为与资产相 关的政府补助或与收益相关的政府补助：1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据 该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对 该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；2)政府文件中对用途仅作一 般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。 2．政府补助的确认时点 本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有 确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收 的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件： (1)所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公 开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条 件的企业均可申请)，而不是专门针对特定企业制定的； (2)应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金 管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性； (3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作 为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到； (4)根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件(如有)。 3．政府补助的会计处理 政府补助为货币性资产的，按收到或应收的金额计量；为非货币性资产的，按公允价值 计量；非货币性资产公允价值不能可靠取得的，按名义金额计量。按照名义金额计量的政府 补助，直接计入当期损益。 与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政 公告编号：2018-008 83 府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益； 相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将相关递延收益余额转入资 产处置当期的损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递 延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企 业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理： (1)财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向企业提供贷款的， 本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算 相关借款费用。 (2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分以下情况进行会计处理： (1)初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值； (2)存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益； (3)属于其他情况的，直接计入当期损益。 政府补助计入不同损益项目的区分原则为：与本公司日常活动相关的政府补助，按照经 济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与本公司日常活动无关的政府补助，计入 营业外收支。 (二十三) 递延所得税资产和递延所得税负债的确认和计量 1．递延所得税资产和递延所得税负债的确认和计量 本公司根据资产、负债与资产负债日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资 产负债表债务法确认递延所得税。公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入 当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的 交易或者事项。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能取 得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此 产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： (1)该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； (2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列 条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可 能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以 下交易中产生的： (1)商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交 易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； (2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异 转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按 照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回该 资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资 产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时 性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。对递延所得税资产的账面价值进行 复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益， 则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 2．当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行 时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及 递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的 纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳 公告编号：2018-008 84 税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延 所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 (二十四) 终止经营 1．终止经营的条件 终止经营，是指公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已 经处置或划分为持有待售类别： (1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区； (2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项 相关联计划的一部分； (3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。 2．终止经营的列报 拟结束使用而非出售的处置组满足终止经营定义中有关组成部分的，自停止使用日起作 为终止经营列报；因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权，且该子公司符 合终止经营定义的，在合并报表中列报相关终止经营损益；在利润表中将终止经营处置损益 的调整金额作为终止经营损益列报。 非流动资产或处置组不再划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移 除的，公司在当期利润表中将非流动资产或处置组的账面价值调整金额作为持续经营损益列 报。公司的子公司、共同经营、合营企业、联营企业以及部分对合营企业或联营企业的投资 不再继续划分为持有待售类别或从持有待售的处置组中移除的，公司在当期财务报表中相应 调整各个划分为持有待售类别后可比会计期间的比较数据。 不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组，其减值损失或转回金额及处置 损益作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失或转回金额等经营损益及处置损益作为终 止经营损益列报。 对于当期列报的终止经营，公司在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信 息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的， 公司在当期财务报表中，将原来作为终止经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的持续 经营损益列报。 (二十五) 重大会计判断和估计说明 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确 计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管 理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影 响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计 的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受 影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的 基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认； 既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债 表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下： 1．坏账准备计提 本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值基于对应收 款项可收回性的评估，涉及管理层的判断和估计。实际的应收款项减值结果与原先估计的差 异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。 2．存货跌价准备 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及 陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及 其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产 负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在 估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。 3．金融工具公允价值 对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估 公告编号：2018-008 85 值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动 率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会 对金融工具的公允价值产生影响。 4．折旧和摊销 本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法 计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数 额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以 前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 5．递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损 确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时 间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 6．所得税 本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。 部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果 同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生 影响。 7．公允价值计量 本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价 值作出估计时，本公司采用可获得的可观察市场数据；如果无法获得第一层次输入值，则聘 用第三方有资质的评估机构进行估值，在此过程中本公司管理层与其紧密合作，以确定适当 的估值技术和相关模型的输入值。在确定各类资产和负债的公允价值的过程中所采用的估值 技术和输入值的相关信息在附注三(十一)“公允价值”披露。 (二十六) 主要会计政策和会计估计变更说明 1．会计政策变更 (1)因企业会计准则及其他法律法规修订引起的会计政策变更 1)执行新制订的《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经 营》 财政部于 2017 年 4 月 28 日发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、 处置组和终止经营》(财会[2017]13 号)，自 2017 年 5 月 28 日起执行，对于执行日存在的 持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。 本公司采用未来适用法对 2017 年 5 月 28 日之后持有待售的非流动资产或处置组进行 分类、计量和列报。 2)执行最新修订的《企业会计准则第 16 号——政府补助》 财政部于 2017 年 5 月 10 日发布了《关于印发修订<企业会计准则第 16 号——政府补 助>的通知》(财会[2017]15 号，以下简称“新政府补助准则”)。根据新政府补助准则要求， 与企业日常活动相关的政府补助应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关的成本费 用；与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收入，企业应当在“利润表”中的“营 业利润”项目之上单独列报“其他收益”项目，反映计入其他收益的政府补助。 本公司根据相关规定自 2017 年 6 月 12 日起执行新政府补助准则，对 2017 年 1 月 1 日 存在的政府补助采用未来适用法处理。由于上述会计政策变更，对本公司 2017 年度合并财 务报表损益项目的影响为增加“其他收益”902,654.06 元，减少“营业外收入”902,654.06 元；对 2017 年度母公司财务报表损益项目的影响为增加“其他收益”902,654.06 元，减少 “营业外收入”902,654.06 元。 3)执行《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》 财政部于 2017 年 12 月 25 日发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通 知》(财会[2017]30 号，以下简称“新修订的财务报表格式”)。新修订的财务报表格式除上 述提及新修订的企业会计准则对报表项目的影响外，在“营业利润”之上新增“资产处置收 益”项目，反映企业出售划分为持有待售的非流动资产(金融工具、长期股权投资和投资性 房地产除外)或处置组确认的处置利得或损失、以及处置未划为持有待售的固定资产、在建 公告编号：2018-008 86 工程、生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失；债务重组中因处置非流动资产 产生的利得或损失和非货币性资产交换产生的利得或损失。 （2）企业自行变更 企业无会计政策变更事项。 2．会计估计变更说明 本期公司无会计估计变更事项。 (二十七) 前期差错更正说明 本期公司无重要前期差错更正事项。 四、税项 (一) 主要税种及税率 税 种 计税依据 本公司税率 子公司税率（备注1） 子公司税率（备注 2） 增值税 销售货物产生的增值额 17% 17% 17% 提供应税劳务产生的增值额 6% 6% 6% 房产税 从价计征，按房产原值一次减 除 30%后余值的 1.2%计缴 1.2% 土地使用税 应税土地面积 3元/平方米 城 市 维 护 建 设税 应缴流转税税额 7% 7% 7% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 3% 3% 地 方 教 育 附 加 应缴流转税税额 2% 2% 2% 企业所得税 应纳税所得额 15% 15% 25% 说明：备注 1 为子公司北京世纪建通技术开发有限公司适用税率；备注 2 为子公司世纪建通（涿州） 传感技术有限公司适用税率。 (二) 税收优惠及批文 本公司 2014 年 10 月 22 日被认定为高新技术企业，取得北京市科学技术委员会、北京 市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书 编号为 GF201411000480，有效期三年。依照《企业所得税法》及其《实施条例》，本公司报 告期适用高新技术企业 15%的企业所得税率。 2017 年 12 月 6 日取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北 京市地方税务局联合颁发新的《高新技术企业证书》，证书编号为 GR201711005462，有效期 三年。依照《企业所得税法》及其《实施条例》，本公司本期适用高新技术企业 15%的企业所 得税率。 子公司北京世纪建通技术开发有限公司 2016 年 12 月 22 日被认定为高新技术企业，取 得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合颁发 的《高新技术企业证书》，证书编号为 GR201611004245，有效期三年。依照《企业所得税法》 及其《实施条例》，北京世纪建通技术开发有限公司本期适用高新技术企业 15%的企业所得 税率。 五、合并财务报表项目注释 以下注释项目除非特别注明，期初系指 2017 年 1 月 1 日，期末系指 2017 年 12 月 31 日；本期系指 2017 年度，上年系指 2016 年度。金额单位为人民币元。 公告编号：2018-008 87 (一) 货币资金 1．明细情况 项 目 期末数 期初数 库存现金 1,248.88 4,094.58 银行存款 3,990,418.63 1,457,155.25 合 计 3,991,667.51 1,461,249.83 2．期末无抵押、质押、冻结等对使用有限制或存放在境外、或资金汇回受到限制的款 项。 (二) 应收票据 明细情况 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 57,599.94 (三) 应收账款 1．明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 计提比例(%) 单项金额重大并单项计 提坏账准备 按组合计提坏账准备 3,983,813.25 100.00 486,996.86 12.22 3,496,816.39 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备 合 计 3,983,813.25 100.00 486,996.86 12.22 3,496,816.39 续上表： 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 计提比例(%) 单项金额重大并单项计 提坏账准备 按组合计提坏账准备 2,997,881.95 100.00 381,815.03 12.74 2,616,066.92 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备 合 计 2,997,881.95 100.00 381,815.03 12.74 2,616,066.92 2．坏账准备计提情况 (1)期末按组合计提坏账准备的应收账款 公告编号：2018-008 88 1)账龄组合 账 龄 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内（含 1 年）） 2,393,282.40 71,798.47 3.00 1-2 年 1,105,495.60 110,549.56 10.00 2-3 年 223,469.00 67,040.70 30.00 3-4 年 19,116.25 9,558.13 50.00 4-5 年 72,000.00 57,600.00 80.00 5 年以上 170,450.00 170,450.00 100.00 小 计 3,983,813.25 486,996.86 3．期末应收账款金额前 5 名情况 单位名称 期末余额 账龄 占应收账款期末余 额合计数的比例(%) 坏账准备期末余 额 济南跃骏经贸有限公司 808,500.00 1-2 年 20.29 80,850.00 兴安盟科信建设工程质量检测中 心 580,170.00 1 年以内 14.56 17,405.10 广州市暨华电子科技有限公司 388,500.00 1 年以内 9.75 11,655.00 中南民族大学 300,000.00 1 年以内 7.53 9,000.00 武汉鑫创想科教设备有限公司 211,009.00 1 年以内 5.30 6,330.27 小 计 2,288,179.00 57.43 125,240.37 (四) 预付款项 1．账龄分析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 占总额比 例(%) 坏账 准备 账面价值 账面余额 占总额 比例(%) 坏账 准备 账面价值 1年以内 246,765.68 91.61 246,765.68 680,234.76 99.71 680,234.76 1-2年 22,606.27 8.39 22,606.27 2,000.00 0.29 2,000.00 合 计 269,371.95 100.00 269,371.95 682,234.76 100.00 682,234.76 2．预付款项金额前 5 名情况 单位名称 期末数 账龄 占预付款项期末余额 合计数的比例(%) 未结算原因 北京新蓝雅思科技有限公司 49,897.44 1 年以内 18.52 未到货 公告编号：2018-008 89 单位名称 期末数 账龄 占预付款项期末余额 合计数的比例(%) 未结算原因 深圳策蓝电子科技有限公司 37,500.00 1 年以内 13.92 未到货 北京中科海测技术有限公司 36,000.00 1 年以内 13.36 未到货 南京墨格新能源有限公司 32,520.00 1 年以内 12.07 未到货 廊坊市天雍纸业有限公司 21,278.90 1 年以内 7.90 未到货 小 计 177,196.34 65.77 (五) 其他应收款 1．明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 计提比例(%) 单项金额重大并单项计 提坏账准备 按组合计提坏账准备 1,814,302.36 100.00 368,406.31 20.31 1,445,896.05 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备 合 计 1,814,302.36 100.00 368,406.31 20.31 1,445,896.05 续上表： 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 计提比例(%) 单项金额重大并单项计 提坏账准备 按组合计提坏账准备 1,378,251.51 100.00 318,947.10 23.14 1,059,304.41 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备 合 计 1,378,251.51 100.00 318,947.10 23.14 1,059,304.41 2．坏账准备计提情况 (1)期末按组合计提坏账准备的其他应收款 1)账龄组合 账 龄 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内(含 1 年) 921,631.56 27,648.95 3.00 1-2 年 233,224.60 23,322.46 10.00 2-3 年 330,009.00 99,002.70 30.00 3-4 年 171,090.00 85,545.00 50.00 公告编号：2018-008 90 账 龄 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 4-5 年 127,300.00 101,840.00 80.00 5 年以上 31,047.20 31,047.20 100.00 小 计 1,814,302.36 368,406.31 3．其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 质量保证金 1,760,738.65 1,268,795.80 备用金 42,000.00 32,400.00 其他 11,563.71 77,055.71 合 计 1,814,302.36 1,378,251.51 4．期末其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 款项的 性质或 内容 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备期 末余额 山东工艺美术学院 质保金 408,800.00 1 年以内 22.53 12,264.00 山东工艺美术学院财政 集中支付中心 质保金 298,500.00 2 - 3 年 16.45 89,550.00 北京中罡洲际电气有限 公司 质保金 120,000.00 4 - 5 年 6.61 96,000.00 安徽工业大学 质保金 94,900.00 3 - 4 年 5.23 47,450.00 中国矿业大学 质保金 76,190.00 3 - 4 年 4.20 38,095.00 小 计 998,390.00 55.02 283,359.00 (六) 存货 1．明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账 面 价 值 账面余额 跌价准备 账 面 价 值 在途物资 23,300.97 23,300.97 原材料 2,997,699.4 5 2,997,699.45 2,430,719.82 2,430,719.82 产成品 2,302,046.0 3 2,302,046.03 2,355,580.69 2,355,580.69 库存商品 867,021.12 867,021.12 926,853.92 926,853.92 在产品 423,128.68 423,128.68 702,765.59 702,765.59 发出商品 394,906.06 394,906.06 414,746.17 414,746.17 公告编号：2018-008 91 项 目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账 面 价 值 账面余额 跌价准备 账 面 价 值 委托加工物资 26,919.39 26,919.39 合 计 7,035,021.7 0 7,035,021.70 6,830,666.19 6,830,666.19 ［注］期末无用于债务担保的存货。 2．期末未发现存货存在明显减值迹象，故未计提存货跌价准备。 (七) 其他流动资产 1．明细情况 项 目 期末数 期初数 待摊房租 569,700.00 549,000.00 待摊供暖费 19,457.55 33,000.00 待摊物业费 13,992.58 14,832.25 待抵扣增值税进项税 1,505.45 合 计 604,655.58 596,832.25 2．期末未发现其他流动资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 (八) 固定资产 1．明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 购置 在建工 程转 入 企业合 并增加 处置 或 报 废 其他 (1)账面原值 房屋及建筑物 11,210,000.00 11,210,000.00 办公设备 78,223.00 78,223.00 生产设备 2,049,691.29 122,448.77 2,172,140.06 运输工具 64,777.78 64,777.78 电子设备 134,093.72 55,455.09 189,548.81 合 计 13,536,785.79 177,903.86 13,714,689.65 (2)累计折旧 计提 房屋及建筑物 2,693,410.62 564,914.15 3,258,324.77 公告编号：2018-008 92 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 购置 在建工 程转 入 企业合 并增加 处置 或 报 废 其他 办公设备 62,950.90 5,632.70 68,583.60 生产设备 1,762,902.85 51,898.84 1,814,801.69 运输工具 15,384.72 10,256.52 25,641.24 电子设备 60,491.38 32,110.25 92,601.63 合 计 4,595,140.47 664,812.46 5,259,952.93 (3)账面价值 房屋及建筑物 8,516,589.38 7,951,675.23 办公设备 15,272.10 9,639.40 生产设备 286,788.44 357,338.37 运输工具 49,393.06 39,136.54 电子设备 73,602.34 96,947.18 合 计 8,941,645.32 8,454,736.72 [注]本期折旧额 664,812.46 元。期末已提足折旧仍继续使用的固定资产原值 1,842,826.27 元。 2．期末未发现固定资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 3．期末无融资租赁租入的固定资产。 4．期末无经营租赁租出的固定资产。 5．期末用于借款抵押的固定资产说明 ：本公司以名下航丰路 1 号院 2 号楼房屋及建筑 物用于向北京银行双秀支行借款 200 万元的抵押物。 (九) 在建工程 1、明细情况 工程名称 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 生产及校准高温 热流传感器装置 1,320,970.21 1,320,970.21 合 计 1,320,970.21 1,320,970.21 2、重大在建工程增减变动情况 工程名称 预算数 期初余 额 本期增加 本期转 入 固定资 产 本期 其 他减 少 期末余额 生产及校准高温热流传 感器装置 1，244， 000.00 0.00 1,320,970.21 1,320,970.21 续上表： 公告编号：2018-008 93 工程名称 工程投入 占预算比 例(%) 工程进 度(%) 利息资本 化累计金 额 其中：本期 利息资本化 金额 本期利息 资本化率 (%) 资金来源 生产及校准高温热流 传感器装置 106.19 90.00 财政经费和自 筹经费 ［注］在建工程项目为高温热流传感器研究与开发项目的硬件成果设备，预计财政经费 75.2 万，自筹经费 49.2 万，项目预计时间 2017 年 1 月至 2018 年 6 月，截止 2017 年 12 月 31 日，设备费用共支出 1,320,970.21 元，财政经费 75.2 万，自筹经费 56.89 万元。 3、期末未发现在建工程存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 (十) 无形资产 1．明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 购置 内部研发 企业合 并增加 处置 其他转出 (1)账面原值 软件 141,320.75 141,320.75 合 计 141,320.75 141,320.75 (2)累计摊销 计提 其他 处置 其他 软件 82,044.02 12,264.16 94,308.18 合 计 82,044.02 12,264.16 94,308.18 (3)账面价值 软件 59,276.73 47,012.57 合 计 59,276.73 47,012.57 [注]本期摊销额 12,264.16 元。 2．期末未发现无形资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 3．期末无用于抵押或担保的无形资产。 (十一) 递延所得税资产/递延所得税负债 1．递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 (1)已确认的未经抵销的递延所得税资产和负债: 递延所得税资产项目 期末数 期初数 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差 异 坏账准备的所得税影响 109,931.65 732,877.68 81,823.27 545,488.47 (2)未确认递延所得税资产明细 项 目 期末数 期初数 可抵扣暂时性差异 122,525.49 155,273.66 公告编号：2018-008 94 (十二) 其他非流动资产 1．明细情况 项 目 期末数 期初数 房屋首付款 7,278,502.00 2,626,749.00 2．金额较大的其他非流动资产的内容说明 经公司 2016 年 8 月 5 日召开的第一届董事会第二次会议通过，公司之全资子公司世纪 建通（涿州）传感技术有限公司向涿州荣远房地产开发有限公司购买座落于涿州市开发区朝 阳东路 A18-01 号房屋，房产建筑面积 1,030.05 平方米,购房总价 5,236,749.00 元； 经公司 2017 年 11 月 20 日召开的第四次股东会决议通过，公司全资子公司世纪建通(涿 州)传感技术有限公司拟向涿州荣远房地产开发有限公司购买座落于涿州市开发区朝阳东路 A18-02 号的房屋，房产建筑面积 1,036.98 平方米,购房总价 5,201,753.00 元。截止 2017 年 12 月 31 日，两栋房产均未完工交付。 (十三) 短期借款 1．明细情况 借款类别 期末数 期初数 抵押保证借款 2,000,000.00 保证借款 750,000.00 合 计 2,000,000.00 750,000.00 ［注］2017 年 5 月 9 日，本公司（借款人）与北京银行股份有限公司双秀支行（贷款 人）签订编号为 0409600 的《综合授信合同》，贷款人同意自 2017 年 5 月 9 日起至 2019 年 5 月 8 日止的期间在人民币贰佰万元的最高贷款限额内向借款人提供可循环使用的单 笔业务最长期限不超过 12 个月的流动资金贷款，贷款利率为基准利率上浮 0.92%。 该综合授信合同项下借款由任飞、王娟提供保证担保，于 2017 年 5 月 9 日签订编号为 0409600-002 的《最高额保证合同》。同时该借款以本公司名下的航丰路 1 号院 2 号楼房屋 及建筑物作为抵押物。 2017 年 5 月 18 日，公司与北京银行股份有限公司双秀支行签订合同编号为 0411749 的 《流动资金借款合同》，贷款金额 2,000,000.00 元,贷款期间为 2017 年 5 月 18 日至 2018 年 5 月 17 日，贷款利率 5.22%。公司于 2017 年 12 月偿还本次借款 2,000,000.00 元。 2017 年 11 月 7 日，公司与北京银行股份有限公司双秀支行签订合同编号为 0445562 的 《流动资金借款合同》，贷款金额 2,000,000.00 元,贷款期间为 2017 年 11 月 7 日至 2018 年 11 月 6 日，贷款利率 5.22%。 (十四) 应付账款 1. 明细情况 账 龄 期末数 期初数 1 年以内 1,277,146.62 2,243,895.66 1-2 年 297,665.28 5,207.50 2-3 年 9,991.00 合 计 1,574,811.90 2,259,094.16 2．账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明 公告编号：2018-008 95 单位名称 期末数 未偿还或结转的原因 北京中仪联众科技开发有限公司 40,094.66 采购未结算 重庆泛知科技有限公司 61,300.00 采购未结算 小 计 101,394.66 (十五) 预收款项 1.明细情况 账 龄 期末数 期初数 1 年以内 464,147.00 632,003.00 1-2 年 29,720.00 264,347.00 2-3 年 14,100.00 103,775.00 3 年以上 17,100.00 270,300.00 合 计 525,067.00 1,270,425.00 2．账龄超过 1 年的大额预收款项未结转原因的说明 单位名称 期末数 未偿还或结转的原因 河北轩宇文体用品有限公司 24,000.00 货物未验收 昆明奥斯顿科技有限公司 13,600.00 货物未验收 小 计 37,600.00 (十六) 应付职工薪酬 1．明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 (1)短期薪酬 255,186.42 5,213,144.50 5,147,364.57 320,966.35 (2)离职后福利—设定提存 计划 29,021.63 503,730.37 488,644.72 44,107.28 合 计 284,208.05 5,716,874.87 5,636,009.29 365,073.63 2. 短期薪酬 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 (1)工资、奖金、津贴和补贴 232,655.11 4,181,947.25 4,167,260.65 247,341.71 (2)职工福利费 70,175.60 70,175.60 (3)社会保险费 18,725.20 292,115.47 284,741.33 26,099.34 其中：医疗保险费 16,798.80 262,359.76 255,792.16 23,366.40 工伤保险费 582.42 9,388.04 9,106.81 863.65 公告编号：2018-008 96 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 生育保险费 1,343.98 20,367.67 19,842.36 1,869.29 (4)住房公积金 290,316.00 290,316.00 (5)工会经费和职工教育经 费 3,806.11 12,059.38 13,740.19 2,125.30 (6)其他 366,530.80 321,130.80 45,400.00 小 计 255,186.42 5,213,144.50 5,147,364.57 320,966.35 3. 设定提存计划 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 (1)基本养老保险 27,849.06 483,840.85 469,364.75 42,325.16 (2)失业保险费 1,172.57 19,889.52 19,279.97 1,782.12 小 计 29,021.63 503,730.37 488,644.72 44,107.28 4. 其他说明 （1）应付职工薪酬期末数中无属于拖欠性质的金额。 （2）设定提存计划为职工缴纳的基本养老保险费、失业保险费，按政府规定缴纳。 (十七) 应交税费 1．明细情况 项 目 期末数 期初数 增值税 362,251.03 513,111.06 城市维护建设税 25,357.57 38,819.87 教育费附加 10,867.53 17,476.22 地方教育附加 7,245.02 10,252.25 代扣代缴个人所得税 24,776.72 23,764.05 合 计 430,497.87 603,423.45 (十八) 其他应付款 1．明细情况 项 目 期末数 期初数 应付费用款 53,215.13 365,833.54 社保 19,660.20 16,325.44 暂借款 166,230.00 2,000,000.00 其他 1,033.44 合 计 239,105.33 2,383,192.42 公告编号：2018-008 97 2．期末无账龄超过 1 年的大额其他应付款。 (十九) 递延收益 1．明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 形成原因 高温热流传感 器的研究与开 发项目 752,000.00 752,000.00 科研项目 2．涉及政府补助的项目 项 目 期初数 本期新增补助金 额 本期分摊 其他变动 期末数 与资产相 关 / 与 收 益相关 转入项目 金额 高温热流 传感器的 研究与开 发项目 752,000.00 752,000.0 0 资产相关 ［注］ 科委项目最终成果为设备和操作流程生产技术：科委该项目课题对设备支出的预算 是 75.2 万，该政府补助对设备支出的补助金额以此金额为最高限，目前自建过程的支出已 经超出该金额，故资产相关的政府补助 75.2 万，计入递延收益。该项目课题扣除设备费后 剩下的部分预算为补贴材料费，加工测试，差旅，劳务，会议费等支出，故剩余的 24.8 万 元为收益相关的府补助，计入其他收益。详见附注五（三十六）政府补助的说明。 (二十) 股本 1．明细情况 期初数 本次变动增减(+、—) 期末数 发行新股 送 股 公积金转股 其 他 小计 股份总数 20,180,000.0 0 2,500,000.00 2,500,000.00 22,680,000.0 0 2．本期股权变动情况说明 本期股本变动情况详见本附注一(一)“公司概况”之说明。 (二十一) 资本公积 1．明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 393,865.10 7,500,000.00 7,893,865.10 2．资本公积增减变动原因及依据说明 资本公积-股本溢价本期增加原因详见本附注一(一)“公司概况”之说明。 (二十二) 盈余公积 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 1,974.45 1,974.45 公告编号：2018-008 98 (二十三) 未分配利润 1．明细情况 项 目 本期数 上年数 上年年末余额 -3,112,734.01 206,732.91 加：年初未分配利润调整 调整后本年年初余额 -3,112,734.01 206,732.91 加：本期归属于母公司所有者的 净利润 704,921.06 -3,173,791.53 净资产折股 145,675.39 期末未分配利润 -2,407,812.95 -3,112,734.01 (二十四) 营业收入/营业成本 1．明细情况 项 目 本期数 上年数 收 入 成 本 收 入 成 本 主营业务 14,967,981.16 7,084,276.40 13,726,204.38 7,601,173.77 其他业务 3,390.03 3,593.44 合 计 14,971,371.19 7,087,869.84 13,726,204.38 7,601,173.77 2．主营业务收入/主营业务成本(按行业分类) 行业名称 本期数 上年数 收 入 成 本 收 入 成 本 仪器仪表 14,967,981.16 7,084,276.40 13,726,204.38 7,601,173.77 3．主营业务收入/主营业务成本(按产品类别分类) 产品名称 本期数 上年数 收 入 成 本 收 入 成 本 热工与节能仪器 11,035,172.07 5,275,651.35 9,478,266.56 4,588,557.18 光环境仪器 1,587,012.66 711,864.65 2,329,813.69 1,658,887.68 声环境仪器 1,704,460.70 880,962.48 1,850,806.82 1,322,170.87 其他 641,335.73 215,797.92 67,317.31 31,558.04 小 计 14,967,981.16 7,084,276.40 13,726,204.38 7,601,173.77 4．公司前五名客户的营业收入情况 公告编号：2018-008 99 客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%) 深圳市莫尼特仪器设备有限公司 828,252.15 5.53 北京金广融科技有限公司 683,760.69 4.57 北京建筑大学 680,341.86 4.54 吉林省金田丰科技有限责任公司 615,384.60 4.11 华南理工大学 606,991.47 4.05 小 计 3,414,730.77 22.80 (二十五) 税金及附加 项 目 本期数 上年数 城市维护建设税 83,552.66 80,457.55 教育费附加 35,461.21 34,481.82 地方教育附加 23,640.81 22,987.87 房产税 94,164.00 94,164.00 印花税 7,691.10 12,408.90 土地使用税 364.74 364.71 合 计 244,874.52 244,864.85 [注]计缴标准详见本附注四“税项”之说明。 (二十六) 销售费用 项 目 本期数 上年数 工资 1,061,159.54 1,413,704.80 社保及公积金 327,953.50 277,925.80 差旅费 282,050.82 212,525.80 折旧 267,065.46 264,060.29 维修费 200,206.26 快递费及运费 97,660.72 124,496.40 技术服务费 82,273.85 426,731.59 招标服务费 65,904.07 42,631.68 办公费 46,987.27 116,599.01 通讯费 37,516.05 53,763.70 公告编号：2018-008 100 项 目 本期数 上年数 标定费 2,264.15 19,643.38 参展费用 128,613.89 其他 70,048.87 69,865.05 合 计 2,541,090.56 3,150,561.39 (二十七) 管理费用 项 目 本期数 上年数 研发费 2,579,588.80 2,047,531.97 工资 1,082,664.67 941,992.13 中介机构费 499,592.87 1,212,406.05 房租 357,550.00 336,150.00 折旧费 326,548.14 322,541.78 社保及公积金 307,741.21 204,561.36 办公费 281,255.74 171,823.61 交通费 106,417.92 163,079.75 福利费 63,623.09 业务招待费 37,625.28 91,934.00 无形资产摊销 12,264.16 2,044.02 其他 108,979.30 452,199.85 合 计 5,763,851.18 5,946,264.52 (二十八) 财务费用 项 目 本期数 上年数 利息支出 227,295.70 34,546.00 减：利息收入 23,153.92 5,955.14 手续费支出 17,958.48 11,526.31 合 计 222,100.26 40,117.17 公告编号：2018-008 101 (二十九) 资产减值损失 项 目 本期数 上年数 坏账损失 154,641.04 -43,159.77 (三十) 其他收益 政府补助项目 本期数 上年数 与资产相关/与收益相关 高温热流传感器的研究与 开发项目 248,000.00 与收益相关 增值税返还 654,654.06 与收益相关 合 计 902,654.06 ［注］计入本期其他收益的政府补助情况详见附注五（三十六）政府补助的说明。 (三十一) 营业外收入 明细情况 项 目 本期数 上年数 计入当期非经常性 损益的金额 政府补助 820,103.00 106,400.00 820,103.00 其他 199.44 3,384.17 199.44 合 计 820,302.44 109,784.17 820,302.44 ［注］计入当期营业外收入政府补助情况详见附注五（三十六）政府补助的说明。 (三十二) 营业外支出 明细情况 项 目 本期数 上年数 计入当期非经常性损益 的金额 对外捐赠 2,400.00 2,400.00 税收滞纳金 200.00 25,538.86 200.00 其他 487.61 487.61 合 计 3,087.61 25,538.86 3,087.61 (三十三) 所得税费用 1．明细情况 项 目 本期数 上年数 本期所得税费用 44,220.49 递延所得税费用 -28,108.38 198.80 合 计 -28,108.38 44,419.29 公告编号：2018-008 102 2．会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期数 利润总额 676,812.68 按法定/适用税率计算的所得税费用 101,521.90 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 6,256.56 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -130,974.61 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影 响 -4,912.23 所得税费用 -28,108.38 (三十四) 合并现金流量表主要项目注释 1．收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年数 利息收入 23,153.92 5,955.14 往来款 2,609,572.66 1,815,236.44 政府补助 1,820,103.00 营业外收入 199.44 3,384.17 合 计 4,453,029.02 1,824,575.75 2．支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年数 办公费、房租、中介服务费等费用 支出 4,250,867.84 2,235,056.18 财务费用-手续费支出 17,958.48 11,526.31 往来款 2,809,482.88 4,085,934.76 营业外支出 3,087.61 25,538.86 合 计 7,081,396.81 6,358,056.11 (三十五) 现金流量表补充资料 1．现金流量表补充资料 项 目 本期数 上年数 (1)将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 704,921.06 -3,173,791.53 加：资产减值准备 154,641.04 -43,159.77 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 折旧 664,812.46 970,226.44 公告编号：2018-008 103 项 目 本期数 上年数 无形资产摊销 12,264.16 2,044.02 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (收益以“－”号填列) 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 财务费用(收益以“－”号填列) 227,295.70 34,546.00 投资损失(收益以“－”号填列) 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -28,108.38 198.80 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 存货的减少(增加以“－”号填列) -204,355.51 451,625.85 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -830,110.31 2,669,912.95 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) -3,043,019.77 -4,416,595.72 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 -2,341,659.55 -3,504,992.96 (2)不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - (3)现金及现金等价物净变动情况： - 现金的期末余额 3,991,667.51 1,461,249.83 减：现金的期初余额 1,461,249.83 7,280,949.10 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 2,530,417.68 -5,819,699.27 2．现金和现金等价物 项 目 期末数 期初数 (1)现金 3,991,667.51 1,461,249.83 其中：库存现金 1,248.88 4,094.58 可随时用于支付的银行存款 3,990,418.63 1,457,155.25 公告编号：2018-008 104 项 目 期末数 期初数 可随时用于支付的其他货币资金 (2)现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 (3)期末现金及现金等价物余额 3,991,667.51 1,461,249.83 (三十六) 政府补助 1．明细情况 补助项目 初始确认 年度 初始确认金额 列报项目 计入当期损益 损益项目 金 额 高温热流传感器的研究 与开发项目 2017 年 度 752,000.00 递延收益 高温热流传感器的研究 与开发项目 2017 年 度 248,000.00 递延收益 其他收益 248,000.00 增值税即征即退 2017 年 度 654,654.06 其他收益 其他收益 654,654.06 中关村丰台园上市企业 奖励资金 2017 年 度 500,000.00 营业外收入 营业外收 入 500,000.00 中关村示范区企业改制 支持资金项目 2017 年 度 300,000.00 营业外收入 营业外收 入 300,000.00 招用失业人员社补和岗 补 2017 年 度 10,103.00 营业外收入 营业外收 入 10,103.00 中关村企业信用促进会 2017 年 度 10,000.00 营业外收入 营业外收 入 10,000.00 合 计 2,474,757.06 1,722,757.06 重大项目说明： (1)根据北京市科技委员会与北京世纪建通科技股份有限公司签订的《北京市科技计划 课题任务书》，公司 2017 年度收到北京市科技委员会补贴 1,000,000.00 元，其中 752,000.00 用于构建固定资产，截止 2017 年 12 月 31 日固定资产在建中，系与资产相关的政府补助， 计入递延收益剩余 248,000.00 元已用于费用支出，且与公司日常经营活动相关，故计入其 他收益。 （2）依据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税［2011］100 号）北京市国家税务局下达税软字 201706080 的《北京市国家税务局税务事项通知书》，北 京世纪建通科技股份有限公司享受软件产品增值税优惠政策，共取得 654,654.06 元，与日 常经营相关，故计入其他收益科目。 （3）根据《中关村丰台园企业政策兑现通知》和《中关村示范区企业改制、挂牌、上 市和并购支持资金项目受理通知书》企业 2017 年度共收到上市企业奖励资金 500,000.00 元、改制支持资金 300,000.00 元，与公司日常经营活动无关，故计入营业外收入。 六、合并范围的变更 本年度无合并范围变更事项。 七、在其他主体中的权益 本节所列数据除非特别注明，金额单位为人民币万元。 公告编号：2018-008 105 (一) 在子公司中的权益 企业集团的构成 子公司名称 级 次 主 要 经 营地 注册地 业 务 性 质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 北京世纪建通技术开发有限公司 一 级 北京市 丰台区 北京市 朝阳区 制造业 100.00 并购 世纪建通（涿州）传感技术有限公 司 一 级 涿州市 开发区 涿州市 开发区 制造业 100.00 投资设立 十、关联方关系及其交易 本节所列数据除非特别说明，金额单位为人民币元。 (一) 关联方关系 1．本公司的母公司情况 本公司实际控制人系自然人任飞。 2．本公司的子公司情况 本公司的子公司情况详见本附注七(一)“在子公司中的权益”。 3. 本公司的其他关联方情况 单位名称 与本公司的关系 北京博隆蓝谱科技有限公司 主要投资者家庭成员控制的企业 (二) 关联交易情况 1．购销商品、接受和提供劳务情况 (1)采购商品/接受劳务情况表 关联方名称 关联交易内容 定价政策 本期数 上年数 北 京 博 隆 蓝 谱 科技有限公司 采购货物 协议价 99,210.00 397,413.86 2. 关联担保情况 (1)明细情况 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经 履行完毕 任飞、王娟 本公司 2,000,000.00 2017.5.9 2019.5.8 否 (2)关联担保情况说明 2017 年 5 月 9 日，本公司与北京银行股份有限公司双秀支行签订最高额度为人民币贰 佰万元的《综合授信合同》，任飞、王娟为合同项下的债务提供连带责任保证担保，并且以 房产作为抵押物， 详见本附注之五、（十三）短期借款注释。 (三) 关联方应收应付款项 1．应收关联方款项 项目名称 关联方名称 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 预付款项 北京博隆蓝谱科技 有限公司 102,610.00 2．应付关联方款项 公告编号：2018-008 106 项目名称 关联方名称 期末数 期初数 (1)应付账款 北京博隆蓝谱科技有限 公司 104,290.29 (2)预收款项 北京博隆蓝谱科技有限 公司 1,000.00 十一、承诺及或有事项 (一) 重要承诺事项 截止资产负债表日，本公司应披露的重大承诺事项见十、（二）2、关联担保情况。 (二) 或有事项 截止资产负债表日，本公司无应披露的重大或有事项。 十二、资产负债表日后非调整事项 截止财务报告批准报出日，本公司无应披露的重大资产负债表日后非调整事项。 十三、其他重要事项 截止财务报告批准报出日，本公司无应披露的其他重要事项。 十四、母公司财务报表重要项目注释 以下注释项目除非特别注明，期初系指 20l7 年 1 月 1 日，期末系指 2017 年 12 月 31 日；本期系指 2017 年度，上年系指 2016 年度。金额单位为人民币元。 (一) 应收账款 1．明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 计提比例(%) 单项金额重大并单项计 提坏账准备 按组合计提坏账准备 3,828,819.65 100.00 379,801.35 9.92 3,449,018.30 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备 合 计 3,828,819.65 100.00 379,801.35 9.92 3,449,018.30 续上表： 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 计提比例(%) 单项金额重大并单项计 提坏账准备 公告编号：2018-008 107 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 计提比例(%) 按组合计提坏账准备 2,730,249.15 100.00 240,197.89 8.80 2,490,051.26 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备 合 计 2,730,249.15 100.00 240,197.89 8.80 2,490,051.26 2．坏账准备计提情况 (1)期末按组合计提坏账准备的应收账款 1)账龄组合 账 龄 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内(含 1 年) 2,370,798.80 71,123.96 3.00 1-2 年 1,079,285.60 107,928.56 10.00 2-3 年 223,469.00 67,040.70 30.00 3-4 年 14,316.25 7,158.13 50.00 4-5 年 72,000.00 57,600.00 80.00 5 年以上 68,950.00 68,950.00 100.00 小 计 3,828,819.65 379,801.35 3．期末应收账款金额前 5 名情况 单位名称 期末余额 账龄 占应收账款期末余 额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额 济南跃骏经贸有限公司 808,500.00 1-2 年 21.12 80,850.00 兴安盟科信建设工程质量检测中心 580,170.00 1 年以内 15.15 17,405.10 广州市暨华电子科技有限公司 388,500.00 1 年以内 10.15 11,655.00 中南民族大学 300,000.00 1 年以内 7.84 9,000.00 武汉鑫创想科教设备有限公司 211,009.00 1 年以内 5.51 6,330.27 小 计 2,288,179.00 59.77 125,240.37 (二) 其他应收款 1．明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 计提比例(%) 单项金额重大并单项计 提坏账准备 按组合计提坏账准备 1,766,314.77 100.00 353,076.33 19.99 1,413,238.44 公告编号：2018-008 108 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 计提比例(%) 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备 合 计 1,766,314.77 100.00 353,076.33 19.99 1,413,238.44 续上表： 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 计提比例(%) 单项金额重大并单项计 提坏账准备 按组合计提坏账准备 1,316,045.84 100.00 305,290.58 23.20 1,010,755.26 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备 合 计 1,316,045.84 100.00 305,290.58 23.20 1,010,755.26 2．坏账准备计提情况 (1)期末按组合计提坏账准备的其他应收款 1)账龄组合 账 龄 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 915,798.97 27,473.97 3.00 1-2 年 203,224.60 20,322.46 10.00 2-3 年 330,009.00 99,002.70 30.00 3-4 年 171,090.00 85,545.00 50.00 4-5 年 127,300.00 101,840.00 80.00 5 年以上 18,892.20 18,892.20 100.00 小 计 1,766,314.77 353,076.33 3．其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 质量保证金 1,746,614.65 1,249,660.80 备用金 12,000.00 2,400.00 其他 7,700.12 63,985.04 合 计 1,766,314.77 1,316,045.84 4．期末其他应收款金额前 5 名情况 公告编号：2018-008 109 单位名称 款项的性 质或内容 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备期 末余额 山东工艺美术学院 质保金 408,800.00 1 年以内 23.14 12,264.00 山东工艺美术学院财 政集中支付中心 质保金 298,500.00 2 - 3 年 16.90 89,550.00 北京中罡洲际电气有 限公司 质保金 120,000.00 4 - 5 年 6.79 96,000.00 安徽工业大学 质保金 94,900.00 3 - 4 年 5.37 47,450.00 中国矿业大学 质保金 76,190.00 3 - 4 年 4.31 38,095.00 小 计 998,390.00 56.51 283,359.00 (三) 长期股权投资 1．明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 对子公司投资 9,043,419.54 9,043,419.54 4,903,419.54 4,903,419.54 2．子公司情况 被 投 资 单 位 名称 期初余额 本期增加 本期 减少 期末余额 本期计提 减值准备 减值准备期末余 额 北 京 世 纪 建 通 技 术 开 发 有限公司 1,753,419.54 1,753,419.54 世纪建通（涿 州）传感技术 有限公司 3,150,000.00 4,140,000.00 7,290,000.00 小 计 4,903,419.54 4,140,000.00 9,043,419.54 (四) 营业收入/营业成本 1．明细情况 项 目 本期数 上年数 收 入 成 本 收 入 成 本 主营业务 14,227,552.30 6,841,909.20 12,409,010.00 6,795,437.56 其他业务 2,482.94 2,631.92 合 计 14,230,035.24 6,844,541.12 12,409,010.00 6,795,437.56 2．主营业务收入/主营业务成本(按行业分类) 公告编号：2018-008 110 行业名称 本期数 上年数 收 入 成 本 收 入 成 本 仪器仪表 14,227,552.30 6,841,909.20 12,409,010.00 6,795,437.56 3．主营业务收入/主营业务成本(按产品分类) 产品名称 本期数 上年数 收 入 成 本 收 入 成 本 热工与节能仪器 10,815,356.75 5,357,311.57 9,100,172.69 4,454,217.77 光环境仪器 1,565,069.06 703,403.11 2,048,155.57 1,497,382.59 声环境仪器 1,210,539.28 562,306.86 1,237,217.08 841,694.99 其他 636,587.21 218,887.66 23,464.66 2,142.21 小 计 14,227,552.30 6,841,909.20 12,409,010.00 6,795,437.56 4．公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%) 深圳市莫尼特仪器设备有限公 司 828,252.15 5.82 北京金广融科技有限公司 683,760.69 4.81 北京建筑大学 680,341.86 4.78 吉林省金田丰科技有限责任公 司 615,384.60 4.32 华南理工大学 606,991.47 4.27 小 计 3,414,730.77 24.00 (五) 母公司现金流量表补充资料 项 目 本年数 上年数 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 1,318,490.99 -2,646,027.25 加：资产减值准备 187,389.21 -1,325.33 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 644,000.38 937,085.77 无形资产摊销 12,264.16 2,044.02 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (收益以“－”号填列) 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 财务费用(收益以“－”号填列) 227,295.70 投资损失(收益以“－”号填列) 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -28,108.38 198.80 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 存货的减少(增加以“－”号填列) -303,979.40 -533,857.59 公告编号：2018-008 111 项 目 本年数 上年数 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -984,898.47 2,913,810.14 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) - 3,427,794.51 -3,513,984.84 其他 经营活动产生的现金流量净额 - 2,355,340.32 -2,842,056.28 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 3,920,859.91 892,370.00 减：现金的期初余额 892,370.00 6,572,383.59 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 3,028,489.91 -5,680,013.59 十五、补充资料 (一) 非经常性损益 1．当期非经常性损益明细表 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经 常性损益(2008)》的规定，本公司本期非经常性损益明细情况如下(收益为＋，损失为-)： 项 目 金 额 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外) 820,103.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,888.17 小 计 817,214.83 减：所得税影响数(所得税费用减少以“-”表示) 非经常性损益净额 817,214.83 其中：归属于母公司股东的非经常性损益 817,214.83 归属于少数股东的非经常性损益 (二) 净资产收益率和每股收益 1．明细情况 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券公司信息编报规则第9号—净资产收益率 和每股收益的计算及披露》(2010修订)的规定，本公司本期加权平均净资产收益率及基本每 股收益和稀释每股收益如下： 公告编号：2018-008 112 报告期利润 加权平均净资产收 益率 每股收益(元/股) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 3.62% 0.03 0.03 扣除非经常性损益后归属于公司普通股 股东的净利润 -0.59% -0.01 -0.01 2．计算过程 (1)加权平均净资产收益率的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 1 704,921.06 非经常性损益 2 817,214.83 扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 3=1-2 -112,293.77 归属于公司普通股股东的期初净资产 4 17,463,105.54 报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 5 10,000,000.00 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 6 2 报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 7 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 8 其他交易或事项引起的净资产增减变动 9 发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数 10 报告期月份数 11 12 加权平均净资产 12[注] 19,482,232.74 加权平均净资产收益率 13=1/12 0.0362 扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率 14=3/12 -0.0059 [注]12=4+1*0.5+5*6/11-7*8/11±9*10/11 (2)基本每股收益的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 1 704,921.06 非经常性损益 2 817,214.83 扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 3=1-2 -112,293.77 期初股份总数 4 20,180,000.00 报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 5 报告期因发行新股或债转股等增加股份数 6 2,500,000.00 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 7 2 公告编号：2018-008 113 项 目 序号 本期数 报告期因回购等减少股份数 8 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 9 报告期缩股数 10 报告期月份数 11 12 发行在外的普通股加权平均数 12 20,596,666.67 基本每股收益 13=1/12 0.03 扣除非经常损益基本每股收益 14=3/12 -0.01 [注]12=4+5+6×7/11-8×9/11-10 (3)稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。 北京世纪建通科技股份有限公司 2018 年 4 月 23 日 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会办公室