839127_2016_金石股份_2016年年度报告_2017-04-24.txt

公告编号：2017-003 1 金 石 股 份 NEEQ : 839127 金石机器人常州股份有限公司 STON ROBOTICS COMPANY LIMITED 年度报告 2016 公告编号：2017-003 2 公 司 年 度 大 事 记 截至 2016 年 12 月 31 日，公司新获得 授权发明专利 8 项，实用新型 13 项， 累计获得授权发明专利 14 项，实用新 型 30 项。 2016 年 8 月 23 日，公司在上海与德国利 勃海尔签署战略合作协议和开发布会 。 公告编号：2017-003 3 目 录 第一节 声明与提示…………………………………………………………………….6 第二节 公司概况………………………………………………………………………..8 第三节 主要会计数据和关键指标…………………………………………………….10 第四节 管理层讨论与分析…………………………………………………………….12 第五节 重要事项………………………………………………………………………..24 第六节 股本、股东情况……………………………………………………………….27 第七节 融资及分配情况……………………………………………………………….29 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况……………………………………30 第九节 公司治理及内部控制………………………………………………………….33 第十节 财务报告……………………………………………………………………….38 公告编号：2017-003 4 释义 释义项目 释义 金石股份、本公司、公司、股份公司 指 金石机器人常州股份有限公司 有限公司 指 公司前身金石机器人常州有限公司和浙江金石机器人制造有限 公司 飞石、飞石机器人 指 公司子公司常州飞石机器人系统有限公司 金石抓手 指 公司子公司常州金石机器人抓手有限公司 万佳、万佳机器人 指 公司子公司常州金石机器人抓手有限公司前身常州万佳机器人 科技有限公司 金石科技 指 公司子公司浙江金石机器人科技有限公司 金石银川 指 公司子公司金石机器人银川有限公司 发起人 指 金石股份的全部发起人 《公司章程》 指 金石机器人常州股份有限公司章程 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《管理办法》 指 《非上市公众公司监督管理办法》（2013 年修订） 《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》 达泰创业 指 苏州达泰创业投资中心（有限合伙） 天行健 指 常州天行健投资管理中心（有限合伙） 天堂硅谷 指 浙江天堂硅谷合胜创业投资有限公司 马力创投 指 马力创业投资有限公司 百朋汇信 指 北京百朋汇信投资管理中心（有限合伙） 南京优势 指 南京优势股权投资基金（有限合伙） 宁波盛世 指 宁波盛世鸿达投资中心（有限合伙） 上海盛堃 指 上海盛堃创业投资中心（有限合伙） 龙城英才 指 常州龙城英才创业投资有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 金石股份股东大会 董事会 指 金石股份董事会 监事会 指 金石股份监事会 高级管理人员 指 包括总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 报告期 指 2014 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 东北证券、主办券商 指 东北证券股份有限公司 律师、律师事务所 指 北京盈科（上海）律师事务所 会计师 指 江苏苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙） 工业自动化 指 工业自动化是一种运用控制理论、仪器仪表、计算机和其他信 息技术，对工业生产过程实现检测、控制、优化、调度、管理 和决策，达到增加产量、提高质量、降低消耗、确保安全等目 的综合性高技术，包括工业自动化软件、硬件和系统三大部分。 公告编号：2017-003 5 工业机器人 指 由操作机（机械本体）、控制器、伺服驱动系统和传感装置构 成的一种仿人操作、自动控制、可重复编程、能在三维空间完 成各种作业的光机电一体化生产设备，特别适合于多品种、变 批量的柔性生产。 桁架 指 一种由杆件彼此在两端用铰链连接而成的结构。桁架由直杆组 成的一般具有三角形单元的平面或空间结构，桁架杆件主要承 受轴向拉力或压力，从而能充分利用材料的强度，在跨度较大 时可比实腹梁节省材料，减轻自重和增大刚度。 伺服系统 指 是使物体的位置、方位、状态等输出，能够跟随输入量（或给 定值）的任意变化而变化的自动控制系统。 柔性化 指 是一组数控机床、计算机信息控制系统、物料自动储运系统和 和其他自动化的工艺设计有机结合的整体，由加工、物流、信 息流三个子系统组成。 测试 指 运用各种方法，检测那些在制造过程中由于物理缺陷而引起的 不符合要求的样品。 IFR 指 国际机器人联合会 公告编号：2017-003 6 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的 真实、完整。 江苏苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，，本 公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、市场竞争风险 目前，新松等国内本土公司以提供机器人系统集成产品为 主，但 ABB 等跨国公司有提供机器人系统集成服务的技术实力。 国内机器人公司在生产规模、品牌知名度等方面仍有较大差距。 如果行业内公司不能在短时间迅速提高经营规模，增强资本实 力，扩大市场份额，将面临较大的市场竞争风险。行业需要不 断拓展产品及应用领域的广度和深度，加大高端产品的研发投 入力度，不断向行业内高端领域延伸。不然将陷入低端市场同 质化的恶性竞争，行业内公司业务发展将受到不利影响。 2、技术与人才风险 公司所属行业是先进技术领域的相关行业，必须一直坚持自主 研发，不断创新并推出高新技术产品，从而获取竞争优势。机 器人与工业自动化行业的技术更新日新月异，自动化控制技术、 计算机技术、通讯技术的应用理论不断发展，如果公司不能保 持持续创新的能力，及时准确把握技术发展趋势，将削弱公司 的核心竞争能力。行业内公司对优秀技术人才和管理人才的需 公告编号：2017-003 7 求也日益强烈。如果公司在人才的引进及流出方面协调不得当， 将会因人才变动给公司经营带来不利影响。 3、技术成果转化风险 技术成果投入使用是一个周期长、投资多、要求高、系统复杂 的研发与规模化的过程,存在大量不确定性因素,其难度和风险 较大。公司所处行业属于先进技术领域的相关行业,若未来公司 的技术成果未能及时转化,公司未来的市场竞争地位将受到不 利影响。 4、持续亏损风险 2015年度、2016 年度公司的营业收入分别为5,197.32 万元、 8,122.13 万元，公司的营业收入主要由整线机械手收入和机 械手模块收入构成。报告期内，公司的净利润分别为-722.45万 元、-112.97万元。报告期内，公司净利润为负，主要由于公司 不断增加研发投入所致。若公司下游制造业进一步发生波动， 公司订单无法大幅增加，公司可能仍存在持续亏损的风险。 5、应收账款与坏帐风险 截止 2016 年 12 月 31 日，公司应收账款金额为 37,342,029.26 元，占总资产和净资产的比例分别为 27.58%和 59.02%，应收账 款余额中账龄 1 年以内的占 56.58%，1-2 年的占 42.71%。如果 出现应收账款不能按期或无法收回发生坏账的情况，将对公司 业绩和经营产生一定影响。 6、经营活动现金流量持续为 负数的风险 2015 年度、2016 年度，公司经营活动现金流量净额分别为 -2,391.90 万元、-1,057.79 万元，经营活动现金流量为净流出。 报告期内，公司股东持续性的投入以支持公司开展桁架机器人 业务，公司各项经营状况良好，并未由于经营活动现金净流出 而影响公司的正常业务开展。尽管如此，公司仍可能会出现资 金紧张的情形，如果不能及时获得资金支持，公司流动性可能 会出现问题，进而影响公司正常业务的开展。 7、股权质押风险 金石股份董事长钱少芳持有公司股份 900 万股，占公司总股本 的 31.1888%，系金石股份的控股股东、实际控制人。根据公司 2016 年第三次临时股东大会决议，钱少芳将质押股份 900 万股， 占公司总股本的 31.1888%，质押股份用于公司融资，融资金额 1,600.00 万。由于融资金额较高，偿债风险较大，如果股权质押 所担保的债务人不能到期偿付借款，质押股份的持有人将发生 变化，可能导致钱少芳失去控股地位。 本期重大风险是否发生重大 变化： 无 公告编号：2017-003 8 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 金石机器人常州股份有限公司 英文名称及缩写 Ston Robotics Changzhou Co. Ltd，STON 证券简称 金石股份 证券代码 839127 法定代表人 钱少芳 注册地址 江苏省武进高新技术产业开发区新辉路 7 号 A3 办公地址 江苏省武进高新技术产业开发区新辉路 7 号 A3 主办券商 东北证券 主办券商办公地址 长春市生态大街 6666 号 会计师事务所 江苏苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 朱戟、陆剑杰 会计师事务所办公地址 南京市中山北路 105-6 号中环国际广场 22 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 钱少芳 电话 0519-83600100 传真 0519-83600222 电子邮箱 sale@ 公司网址 联系地址及邮政编码 江苏省武进高新技术产业开发区新辉路 7 号 A3,213164 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 9 月 1 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） C34 通用设备制造业 主要产品与服务项目 以桁架机器人为核心的全自动化生产线的研发、生产、 销售 普通股股票转让方式 协商转让 普通股总股本（股） 28856510 做市商数量 - 控股股东 钱少芳 实际控制人 钱少芳 四、注册情况 公告编号：2017-003 9 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 913204005605968697 否 税务登记证号码 913204005605968697 否 组织机构代码 913204005605968697 否 公告编号：2017-003 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 81,221,280.91 51,973,225.36 56.28% 毛利率% 30.71% 29.49% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -1,129,702.19 -7,224,527.17 84.36% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润 -4,537,444.98 -8,504,343.67 46.65% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股 东的净利润计算） -1.77 -19.97 - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的 扣除非经常性损益后的净利润计算） -7.11 -22.98 - 基本每股收益 0.04 -0.29 - 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 135,563,351.46 125,511,391.35 8.01% 负债总计 72,295,129.85 61,113,467.55 18.30% 归属于挂牌公司股东的净资产 63,268,221.61 64,397,923.80 -1.75% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.19 2.23 -1.79% 资产负债率%（母公司） 48.87% 45.48% - 资产负债率%（合并） 53.33% 48.69% - 流动比率 1.89 2.07 - 利息保障倍数 -1.66 -3.01 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -10,577,921.05 -23,918,977.39 - 应收账款周转率 2.41 1.72 - 存货周转率 1.24 0.95 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 8.01% 33.13% - 营业收入增长率% 56.28% -14.74% - 净利润增长率% 84.36% -524.92% - 五、 股本情况 公告编号：2017-003 11 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 28,856,510.00 28,856,510.00 0 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助 3,939,965.20 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -35,630.58 非经常性损益合计 3,904,334.62 所得税影响数 496,591.83 非经常性损益净额 3,407,742.79 公告编号：2017-003 12 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司是一家专业从事以桁架机器人为核心的全自动化生产线的研发、生产和销售，为客户 提供个性化、多样化、系统化的整体自动化智能生产线解决方案的高新技术企业。 公司的主要产品为以桁架机器人为核心的各类全自动化生产线，包括各类桁架机器人、物 流料道系统、抓手系统和各类交流伺服系统。公司产品广泛应用于汽车发动机、工程机械、轨 道交通、仓储物流、包装、食品饮料及家电等行业相关应用领域。公司属于国家重点鼓励和扶 持的高端智能装备制造业。公司通过直销的销售方式开拓市场，公司收入来源主要为产品销售 收入。 公司已经拥有了“方案设计—研发生产—系统集成—运营服务”较为完善的产业链，并形 成了“软硬件产品—系统集成—技术服务”为一体的经营模式。在对客户需求充分了解的基础 上，公司通过向用户提供一套量身定做的项目解决方案，收取包括工程方案设计、系统硬件制 作、软件编程、现场安装调试、系统维护、改良和升级等各个环节的费用。 报告期内以及报告期后至本报告披露日，公司的商业模式较上年度未发生变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： （一）财务运营状况 报告期内，公司管理层根据年初制定的战略规划和经营计划，加大新产品的研发力度，积 公告编号：2017-003 13 极开拓市场，提高市场占有率，加强产品质量控制和成本优化，同时不断吸纳优秀人才团队的 加入，持续完善内部控制体系，强化公司规范运作意识，大大提升了公司的经营管理水平。 公司当年实现销售收入 8122.13 万元，较去年同期增长 56.28%，营业成本 5627.80 万元， 较去年同期增长 53.57%，合并净利润-112.97 万元，与上年同期相比亏损减少 609.48 万元。公 司经营活动产生的现金流量净额为-1,057.79 万元，与上年同期相比减少 1,334.11 万元， 2016 年末资产总额约 13,556.34 万元，较上年同期增长约 8.01%。 （二）业务运营状况 报告期内，公司积极响应各地政府“机器换人”战略，结合产品技术优势和市场资源，逐 步拓宽产品的应用领域，并与欧洲利勃海尔公司强强联合，共同开拓国内外新型行业、汽车主 机厂等高端自动化市场。在原来机加工行业的基础上，拓展新的行业： 1、搬运行业 报告期内，公司在轮胎、烟草、装配等领域进行深度开发，随着近几年的用人荒、人工 成本上升，对于这些领域需要多人工、高负荷劳动力以及大量的市场需求，用机器代替人工成 为必然的趋势。公司已经在搬运行业交付诸多生产线，这将成为今后重点开发领域之一。 2、风电行业 报告期内，公司重点开发风电行业，与欧洲知名自动化企业利勃海尔公司达成战略合作并 成功签单，这是公司在风电行业迈出至关重要的一步，也是公司未来发展新的一个增长点。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收 入的比重 金额 变动比例 占营业 收入的 比重 营业收入 81,221,280.91 56.28% － 51,973,225.36 -14.74% － 营业成本 56,278,036.05 53.57% 69.29% 36,646,067.26 -14.22% 70.51% 毛利率 30.71% - - 29.49% - - 管理费用 21,105,948.85 44.84% 25.99% 14,572,338.87 22.04% 28.04% 销售费用 8,422,699.58 30.76% 10.37% 6,441,125.69 -4.18% 12.39% 财务费用 951,524.11 -61.17% 1.17% 2,450,667.46 -2.69% 4.72% 营业利润 -5,921,907.60 30.48% -7.29% -8,517,803.14 -113.80% -16.39% 营业外收入 3,960,617.01 182.57% 4.88% 1,401,621.50 -59.64% 2.70% 营业外支出 56,282.39 -53.79% 0.07% 121,805.00 506.26% 0.23% 公告编号：2017-003 14 净利润 -1,129,702.19 84.36% -1.39% -7,224,527.17 -524.92% -13.90% 项目重大变动原因： 1、公司 2016 年销售收入增长了 56.28%，销售订单的签订由上年的 7300 万元，上升到 2016 年度的 1.15 亿元，增长达到 57.53%。主要原因： （1）报告期内，公司调整订单结构，由过去被动接小单、零碎单向主动接优质大单转变，同 时产品毛利空间增大。 （2）近几年内公司不断加大对新品研发投入，树立品牌形象、积极开拓产品新的应用领域， 至 2016 年，公司产品应用领域实现了由原来的单一机加工行业向轮胎制造、搬运、风电等行业的 延伸。 2、公司 2016 年管理费用比上年同期增长了 44.84%，主要原因有以下四方面： （1）职工薪酬支出比上年增长 25.76%.主要原因 2015 末，公司因战略规划，设立子公司金石 机器人银川有限公司，新增人员约 35 人，所以 2016 年公司职工薪酬有较大幅度增长。 （2）折旧摊销支出比上年增长 29.2%，主要是因为公司本期新增咨询服务合同导致长期摊销 费用大幅度增加。 （3）研发费用支出上年增长 126.29%，主要原因是公司 2013 年承接省科技成果转化项目，其 中有委托南京航天航空大学、常州大学进行研究开发费用支出 187.8 万元、与项目研发相关的材 料支出 300 万元 2016 年度列支，造成 2016 年研发费用支出大幅增长。 （4）新增挂牌服务费 86.98 万元，属于公司 2016 年挂牌新三板产生费用支出。 3、公司销售费用比上年同期增长 30.76%，主要原因是：销售人员和销售订单增长造成工资支 出和差旅费有了较大幅度增长。 4、财务费用支出比上年减少 61.17%，主要原因有两个方面：1.公司 2015 年度发生一笔 1000 万的股东借款，产生相关利息费用，而 2016 年该笔借款已还清。2.公司 2016 年将银行短期借款 担保单位进行了更换，相应担保费率下降了 40%。 5、营业外收入比上年增长 182.57%，主要系公司取得政府补贴增加所致。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 81,077,694.85 56,278,036.05 51,800,760.93 36,646,067.26 其他业务收入 143,586.06 - 172,464.43 - 合计 81,221,280.91 56,278,036.05 51,973,225.36 36,646,067.26 按产品或区域分类分析： 公告编号：2017-003 15 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 整线机械手 68,072,235.54 83.81 51,692,084.40 99.46 机械手模块 13,005,459.31 16.01 108,676.53 0.21 合计 81,077,694.85 - 51,800,760.93 - 收入构成变动的原因： 机械手模块占营业收入的比例增加 15.8%，主要原因是 2016 年公司转变营销思路，加强了 模块营销力度，拓展了模块销售渠道，让客户充分认识到模块化销售模式的双赢效果。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -10,577,921.05 -23,918,977.39 投资活动产生的现金流量净额 -2,069,576.17 -2,507,976.76 筹资活动产生的现金流量净额 -78,945.46 43,422,202.74 现金流量分析： 1.经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少净支出 1,334.11 万元，原因是公司本年度 加强对产品设计、生产过程的成本管控，严格控制物料库存，降低了购买商品及接受劳务的现 金支出；其次，公司对应收款回款加快，新接订单严格控制收款风险，全年收款良好相应及时 支付货款。 2.投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少净支出 43.84 万元，原因是 2016 年度公司 固定资产投入比 2015 年度有所减少。 3.筹资活动产生的现金流量净额比上年度减少 4350.11 万元,原因是公司 2015 年度进行吸 收投资,收到 6200 万元的投资款,2016 年度未发生相关股权变动活动。 （4）主要客户情况 单位：元 序 号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 杭州亚太智能装备有限公司 17,044,598.46 21.29% 否 2 烟台胜地汽车零部件制造有限公司 7,586,812.42 9.48% 否 3 郑州金石机器人科技有限公司 6,345,246.15 7.93% 否 4 东风本田汽车零部件有限公司 6,157,264.96 7.69% 否 5 上海浩时机电科技有限公司 5,182,051.28 6.47% 否 合计 42,315,973.27 52.86% - 公司的主要客户中上杭州亚太智能装备有限公司本期应收账款余额为 0 元、烟台胜地汽车零部件制 公告编号：2017-003 16 造有限公司本期末应收账款余额为 0 元、郑州金石机器人科技有限公司本期末应收账款余额为 3,721,278.00 元、东风本田汽车零部件有限公司本期末应收账款余额为 1,099,500.00 元、上海浩时机电科 技有限公司本期末应收账款余额为 1,473,300.00 元，合计金额为 6,294,078.00 元，占期末应收账款总额 的比例为 15.63%。 （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 陕西阿童木科技有限公司 4,352,882.88 9.85% 否 2 速德贸易（上海）有限公司 2,145,477.78 4.86% 否 3 易格斯拖链轴承仓储贸易（上 海）有限公司 1,620,324.21 3.67% 否 4 苏州恩西优数控技术有限公司 1,286,581.20 2.91% 否 5 沈阳海克机械制造有限公司 1,007,348.97 2.28% 否 合计 10,412,615.04 23.57% - 公司的主要供应商中上陕西阿童木科技有限公司本期应付账款余额为 4,909,138.98 元、速德贸易（上 海）有限公司本期末应付账款余额为 1,626,380.70 元、易格斯拖链轴承仓储贸易（上海）有限公司本期 末应付账款余额为 1,463,310.36 元、苏州恩西优数控技术有限公司本期末应付账款余额为 0 元、沈阳海 克机械制造有限公司本期末应付账款余额为 1,021,337.83 元，合计金额为 9,020,167.87 元，占期末应付 账款总额的比例为 35.95%。 （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 8,617,311.27 3,808,097.46 研发投入占营业收入的比例 10.61% 7.33% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 44 公司拥有的发明专利数量 14 研发情况： 报告期内，公司有专职技术人员 31 人，取得了 8 项发明专利，13 项实用新型专利。2016 年研发人员数量较 2015 年增加了 5 名。公司正在重点进行江苏省工业桁架机器人工程技术中 心项目、省科技成果转化项目“用于互联工厂的工业化桁架机器人的研发及产业化”和省重点 领域质量攻关项目“高速桁架机器人”的研发工作。各个项目均按公司计划进行。由于研发 公告编号：2017-003 17 项目的数量较 2015 年增加较多，故报告期内研发费用大幅增加。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产 比重的增 减 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 货币资金 18,651,678.58 -39.25% 13.76% 30,702,099.05 224.15% 24.46% -10.70% 应收账款 37,342,029.26 24.13% 27.55% 30,083,361.96 -1.10% 23.97% 3.58% 存货 51,880,934.87 34.53% 38.27% 38,564,058.70 -0.77% 30.73% 7.55% 长 期 股 权 投 资 - - - - - - 固定资产 10,363,412.29 6.62% 7.64% 9,719,674.64 80.73% 7.74% -0.10% 在建工程 - - - - - - 短期借款 18,500,000.00 5.71% 13.65% 17,500,000.00 -25.53% 13.94% -0.30% 长期借款 - - - - - - - 资产总计 135,563,351.46 8.01% - 125,511,391.3 5 33.13% - - 资产负债项目重大变动原因： 货币资金大幅减少的原因公司目前处于业务快速增长扩张期，需要投入大量的流动资金 来满足项目的周转。 应收帐款较上年增加 24.13%，大幅增加的原因是公司销售规模在大幅增长,因公司产品特 点需按项目周期进行回款。 存货大幅增加的原因是公司目前处理于业务快速增长扩张期，为保证项目交期，货期长 的物料需要备一定的库存。截止 2016 年末，公司尚未交货的订单总额约 6000 万元。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 公司拥有全资子公司常州飞石机器人系统有限公司、金石机器人抓手有限公司、浙江金 石机器人科技有限公司、金石机器人银川有限公司。 常州飞石机器人系统有限公司成立于 2013 年 9 月 13 日，法定代表人为张晓龙。注册资 本为 10 万元，员工数量 6 人，均为研发人员。 金石机器人抓手有限公司成立于 2014 年 11 月 13 日，法定代表人为胡文轻，注册资本为 200 万元，员工数量 2 人。 公告编号：2017-003 18 浙江金石机器人科技有限公司成立于 2013 年 4 月 8 日，法定代表人胡文轻，注册资本为 1,000.00 万元，员工数量 2 人。 金石机器人银川有限公司成立于 2015 年 10 月 20 日，法定代表人王小龙，注册资本为 1,000.00 万元，员工数量 35 人，公司坐落于银川市开发区西区中小企业创业基地 7 号广场， 现有办公及生产场地 10000 平米，拥有工业桁架机器人年产 150 套生产配套能力。报告期内， 金石机器人银川有限公司实现销售收入 7,899,810.85 元，净利润为-964,542.59 元。 （2）委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司不存在委托理财及衍生品投资情况。 （三）外部环境的分析 一、宏观政策 2016 年是中国智能机器人元年，在中央和地方政府大力推动下，各地加紧落实“机器换 人”战略，工业机器人产业已成为下一个爆发式增长的战略性新兴产业。为贯彻落实《中国制 造 2025》将机器人作为重点发展领域的总体部署，针对我国机器人产业发展快、市场大、企 业弱、体系缺等特点，工业和信息化部、发展改革委、财政部等三部委于 2016 年 3 月 21 日 联合印发了《机器人产业发展规划（2016-2020 年）》，政策在资源整合、财税支持、扩大国 际交流等方面提出了举措，鼓励各级政府以中央财政科技计划、工业转型升级、中央基建投资、 首台（套）重大技术装备保险补偿机制等政策措施支持机器人及其关键零部件研发、产业化和 推广应用。引导我国机器人产业快速健康可持续发展，力争国内机器人产品性能和质量达到国 际同类水平，关键零部件取得重大突破，满足市场需求。 二、市场需求情况 据奥地利《工业杂志》2 月 1 日报道，国际机器人联合会最新公布的《2016 年全球机器 人行业发展报告》显示，过去 5 年间（2010 至 2015 年），亚洲国家工业机器人销量增长超 过 70%，达 88.74 万台，其中 2015 年增幅为 19%，销量为 16.06 万台，连续第四年创历史 新高。中国是全球最大的工业机器人市场，占亚洲（包括澳大利亚、新西兰）总销量 43%，中 国需求已成为全球共享的红利。韩国、日本各占亚洲销量的 24%和 22%。预计中国将继续保持 全球增长发动机地位，并进一步加强市场主导地位，至 2019 年占全球新装配机器人比例将接 近 40%。未来三年，电子、金属、橡胶塑料、食品以及医药行业的出货量预计将超过汽车行业。 据各方数据显示中国制造业现在正以良好的状态在增长，这不仅将促进传统制造业转型升级， 更为公司的主营产品的销量增长带来了良机。 （四）竞争优势分析 公告编号：2017-003 19 公司的竞争优势 （1）客户资源优势 工业自动化系统的能够大大提高了劳动效率、稳定产品质量，但在使用过程中若出现 问题，对所生产产品的质量以及生产活动的正常运行将带来巨大的负面影响。下游客户出 于对系统稳定性要求的考虑，往往选择与与具备丰富项目管理经验和大量成功案例的供应 商保持长期合作关系。公司凭借优异的产品质量，成功地与渤海活塞、亚太集团、潍柴动 力、马钢股份、晋西车轴、德国格里森等国内外知名企业进行了合作。 （2）技术优势 公司在技术研发上投入了大量的人力、物力、财力，并在政策和其他各方面上给予大 力支持。同时，公司专门设立研发部，聚集了大批熟悉行业、技术和产品的专业人才，他 们丰富的经验和专业的技能使公司在技术层面处于同行业的领先地位。此外，公司给研发 部门提供了良好的工作环境和氛围，每年有专门的研发基金用于购置需要的资料、设备和 奖励研发成果以及培训专业人才。公司具有出色的研发团队：核心技术人员稳定，且随着 公司业务不断壮大，公司也持续扩大自己的研发团队，维持在行业中的竞争力。这种稳定 的技术构成，加之对行业走向的判断力，无疑为公司创造了巨大的创新优势。 报告期末，公司研发部门共有研发人员 31 人，占公司人员总数的 21.09%。公司研发 团队人员均积累了多年自动化设备和系统从业经验。公司制订一系列研发管理和绩效激励 制度，提高研发管理水平，并倡导和支持研发人员积极发掘新产品。公司在注重储备技术 骨干的同时，积极吸纳新生力量，未来将组建形成一支实力雄厚的技术团队，以此使企业 始终保持旺盛的技术创新生命力，为公司的可持续发展打下稳固基础。 （3）地域优势 公司地处我国长江三角洲地区，该地区聚集着大量的生产制造型企业。公司对于所在 地的市场结构、特征等方面相对熟悉，并可以通过依靠本地区强大的产业链在成本控制、 销售渠道铺设及售后服务提供等方面建立一定的优势。 （4）人才培养优势 公司自成立以来非常重视人才培养及企业文化建设，并制订了相关管理制度。公司通 过外聘、内聘等方式组织公司员工进行定期或不定期培训，培训内容包括所处行业发展情 况、产品技术、营销技巧、企业文化形成、企业凝聚力打造、资本市场等各方面知识技能， 全面提高公司员工综合技能及主人翁意识。 公告编号：2017-003 20 （5）项目管理优势 客户需求的变化性和生产的复杂性提升了项目管理的难度，工业自动化系统涉及整体 方案设计、机械与电控方案设计、信息化功能设计、零部件采购、系统集成、安装调试、 系统技术升级等各环节，项目目标的实现有赖于供应商强大的项目管理能力。公司严格的 项目管理制度，为每一个项目均指定了项目经理负责，由项目经理按照需求从设计规划、 工程实施、安装调试、工程培训和售后服务多方面配备相应的团队。 公司的竞争劣势 （1）资本实力有限 公司产品主要以订单方式生产，为满足用户的差异性需求，项目研发周期相对较长， 需要大量的研发资金投入；同时，项目实施周期较长，也需要有大量的流动资金支持。目 前公司主要依靠自有资金发展，缺乏融资渠道，将会使公司的快速发展受到限制。 （2）企业规模 目前公司的规模还不够大，很多大型的项目公司没有足够的承接能力。因此可能会错 过一些发展机会。此外，虽然公司具有出色的研发团队，并逐步扩大，但相对于快速发展 的公司和高端智能装备制造行业，目前公司团队的增长速度还需进一步提高。 （3）品牌知名度有待提升 公司相比行业内主要竞争对手成立时间相对较短，因此产品在品牌知名度方面较国外 生产商及国内知名生产商尚存在差距。 （五）持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立；会计核算、财务管理、 风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司 和全体员工没有发生违法、违规行为。 报告期内，公司合并报表亏损 1,129,702.19 元，与 2015 年度相比亏损额度减少了 6,094,824.98 元。由于公司 2013 年承接省科技成果转化项目“用于互联工厂的工业化桁架机 器人的研发及产业化”（总投入 5900 万元），目前该项目已进行至第二阶段，另外 2016 年 公司还承接了省重大质量攻关“高速桁架机器人”项目，两项研发项目在报告期内共发生研发 费用支出 487.8 万元。2016 年初公司出于战略规划，新设立银川子公司，子公司于 2016 年 7 月才正常投入生产，共发生各项筹建支出 200 万元。若除却以上两项非正常性支出， 报告期内公司主营业务已达到盈亏平衡状态。 公告编号：2017-003 21 报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，公司持续经营能力良好。 （六）扶贫与社会责任 公司发展至今，一直牢记自身的社会责任，遵纪守法、依法纳税、安全生产、守法经营，为 扶持苏北职业教育，公司 2016 年 4 月向淮安职业技术学院捐款 1.5 万元。公司在保持自身创新 和发展的同时，积极承担社会责任，倡导员工践行环保理念、关注弱势群体，支持地区经济发展 和社会共享企业发展成果。公司未来将继续履行社会责任，认真做好每一项对社会有益的工作， 尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、市场竞争风险 目前，新松等国内本土公司以提供机器人系统集成产品为主，但 ABB 等跨 国公司有提供机器人系统集成服务的技术实力。国内机器人公司在生产规模、品牌知名度等方面 仍有较大差距。如果行业内公司不能在短时间迅速提高经营规模，增强资本实力，扩大市场份额， 将面临较大的市场竞争风险。行业需要不断拓展产品及应用领域的广度和深度，加大高端产品的 研发投入力度，不断向行业内高端领域延伸。不然将陷入低端市场同质化的恶性竞争，行业内公 司业务发展将受到不利影响。 应对措施：公司自成立以来重视核心技术的研发和保护，报告期内公司研发的多项技术已投 产，关键技术先进性处于国内领先水平。多年来公司与老客户保持紧密合作，同时不断的开拓新 市场。公司将继续新产品的研发，以市场作为导向，不断强化与竞争对手的竞争优势，降低公司 市场竞争的风险。 2、技术与人才风险 公司所属行业是先进技术领域的相关行业，必须一直坚持自主研发，不 断创新并推出高新技术产品，从而获取竞争优势。机器人与工业自动化行业的技术更新日新月异， 自动化控制技术、计算机技术、通讯技术的应用理论不断发展，如果公司不能保持持续创新的能 力，及时准确把握技术发展趋势，将削弱公司的核心竞争能力。行业内公司对优秀技术人才和管 理人才的需求也日益强烈。如果公司在人才的引进及流出方面协调不得当，将会因人才变动给公 司经营带来不利影响。 应对措施：随着公司实力不断壮大、经营规模扩大，公司将不断加大核心技术团队的建设， 完善现有产品，把技术模块化、标准化，形成有效的技术管控，同时细化人才管理，吸纳和培养 技术人才，加强核心技术人员留用，以防止技术与人才流失给公司带来的不利影响。 公告编号：2017-003 22 3、技术成果转化风险 技术成果投入使用是一个周期长、投资多、要求高、系统复杂的研发 与规模化的过程,存在大量不确定性因素,其难度和风险较大。公司所处行业属于先进技术领域的 相关行业,若未来公司的技术成果未能及时转化,公司未来的市场竞争地位将受到不利影响。 应对措施：公司 2016 年在技术研发方面初见成效，多件核心技术取得了成果，同时已经应 用到销售产品中，取得了客户的认可。公司对在研项目以市场为导向，同时精干的核心技术团队 能够在最短时间内将技术成果转化成生产力，市场效益的转化率较快。 4、持续亏损的风险 2015 年度、2016 年度公司的营业收入分别为 5,197.32 万元、8,122.13 万元，公司的营业收入主要由整线机械手收入和机械手模块收入构成。报告期内，公司的净利润 分别为-722.45 万元、-112.97 万元。报告期内，公司净利润为负，主要由于公司不断增加研发 投入所致。若公司下游制造业进一步发生波动，公司订单无法大幅增加，公司可能仍存在持续亏 损的风险。 应对措施：公司将保持加大研发投入，同时增强获取订单能力，实现销售的大幅增长，从而 实现扭亏为盈。 5、应收账款发生坏账的风险 截止 2016 年 12 月 31 日，公司应收账款金额为 37,342,029.26 元，占总资产和净资产的比例分别为 27.58%和 59.02%，应收账款余额中账龄 1 年以内的占 56.58%，1-2 年的占 42.71%。如果出现应收账款不能按期或无法收回发生坏账的情况，将对公 司业绩和经营产生一定影响。 应对措施：一方面，公司按照坏账准备计提政策计提充分的坏账准备；另一方面，对于应收 账款余额较大的客户，公司既着力维护良好的客户关系又密切关注款项的回收可能性，评估其风 险，并安排财务人员与销售人员密切关注款项的回收情况。并积极筹措资金，以保证经营现金流 充足。 6、经营活动现金流量持续为负数的风险 2015 年度、2016 年度，公司经营活动现金流量净 额分别为-2,391.90 万元、-1,057.79 万元，经营活动现金流量为净流出。报告期内，公司股东 持续性的投入以支持公司开展桁架机器人业务，公司各项经营状况良好，并未由于经营活动现金 净流出而影响公司的正常业务开展。尽管如此，公司仍可能会出现资金紧张的情形，如果不能及 时获得资金支持，公司流动性可能会出现问题，进而影响公司正常业务的开展。 应对措施：公司将积极关注现金流的情况，以持续性的投入和扩大销售来保证公司流动性不 会出现问题。 （二）报告期内新增的风险因素 1、股权质押风险 金石股份董事长钱少芳持有公司股份 900 万股，占公司总股本的 31.1888%， 公告编号：2017-003 23 系金石股份的控股股东、实际控制人。根据公司 2016 年第三次临时股东大会决议，钱少芳将质 押股份 900 万股，占公司总股本的 31.1888%，质押股份用于公司融资，融资金额 1,600.00 万。 由于融资金额较高，偿债风险较大，如果股权质押所担保的债务人不能到期偿付借款，质押股份 的持有人将发生变化，可能导致钱少芳失去控股地位。 应对措施：公司将合理安排资金使用，随着公司业务规模的扩大以及通过其他渠道的融资， 公司流动资金增加，公司将按时偿还贷款，在偿还贷款后将及时解除控股股东和实际控制人的股 权质押。 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见。 董事会就非标准审计意见的说明： 不适用。 （二）关键事项审计说明： - 公告编号：2017-003 24 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 是否存在对外担保事项 否 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 是否存在日常性关联交易事项 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节、二、（一） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或 者本年度发生的企业合并事项 否 是否存在股权激励事项 否 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节、二、（二） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 第五节、二、（三） 是否存在被调查处罚的事项 是 第五节、二、（四） 是否存在自愿披露的重要事项 否 二、重要事项详情 （一）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 刘金石、钱少芳 江苏武进信用再担保有限公司 为本公司借款提供担保，钱少芳 以其持有的 900 万股公司股权 为该项借款提供反担保；刘金 石、钱少芳为该项借款提供反担 保。 12,000,000.00 是 刘金石、钱少芳 为本公司向中国银行借款提供 保证担保。 5,000,000.00 否 总计 - 17,000,000.00 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 上述关联交易利于增加公司的流动资金，有利于公司业务的发展，不存在损害公司及股东利益的情形， 不会对公司的正常经营产生不利影响。 刘金石、钱少芳夫妇为公司向中国银行借款提供保证担保的关联交易已在 2017 年 4 月 25 日第一届董 事会第五次会议审议通过。 （二）承诺事项的履行情况 1、关于部分员工未缴纳社保、住房公积金的承诺 公司股东出具承诺，如果公司社保、住房公积金管理部门要求公司对社保、住房公积金进行补缴,公 公告编号：2017-003 25 司股东将无条件按主管部门核定的金额无偿代公司补缴，如果公司因未按照规定为职工缴纳社保、住房公 积金而带来任何其他费用支出或经济损失，公司股东将无条件全部无偿代公司承担。 2、关于避免同业竞争的承诺 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员均出具了《避免同业竞争承 诺函》，具体内容包括：“1、本人及本人关系密切的家庭成员，将不在中国境内外直接或间接从事或参 与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动；将不直接或间接开展对公司有竞争或可能构成竞争的业 务、活动或拥有与公司存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取 得该经济实体、机构、经济组织的控制权；或在该经济实体、机构、经济组织中担任总经理、副总经理、 财务负责人及其他高级管理人员或核心技术人员；2、本人在持有公司股份期间，或担任公司董事、监事、 总经理或其他高级管理人员、核心技术人员期间以及辞去上述职务 6 个月内，本承诺为有效承诺；3、如 违反本承诺函之承诺而给公司造成任何损失或利益流出之情形，承诺人愿意全额补偿公司并放弃已发生或 可能发生同业竞争的业务，或将该等业务以公允的市场价格，在适当时机全部注入公司。” 3、公司管理层出具了《规范关联交易承诺函》，确认有限公司阶段的关联交易没有损害公司、公司 股东、债权人、公司员工和客户的利益，未对公司正常生产经营造成影响。 4、公司控股股东、实际控制人钱少芳女士出具承诺：飞石机器人已于 2015 年 9 月停产，目前不再 生产。未来若从事生产，将会及时办理业务资质、环评等开展主营业务所需的全部资质。同时若因飞石机 器人停产前未办理环评手续受到主管机关追责或处罚，其将承担因上述事项对公司造成的全部损失。 报告期内，上述人员履行了上述承诺。 （三）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比 例 发生原因 货币资金-银行存款 冻结 1,709,833.95 1.26% 上海朗锐商贸有限公司未决诉 讼冻结款。[注] 货币资金-其他货币资金 质押 10,523,328.08 7.77% 银 行 承 兑 汇 票 保 证 金 7,731,328.08 元,保函保证金 2,792,000.00 总计 12,233,162.03 - - 注：公司与上海朗锐商贸有限公司的诉讼情况请参见公司挂牌《公开转让说明书》之“第三节、公司治理” 之“九、公司诉讼、仲裁情况”。2016 年 11 月 16 日，公司收到上海市宝山区人民法院一审判决，判决公 司支付原告货款 1,624,641 元，赔偿原告损失并承担诉讼费 40,188 元。该笔冻结款项已于 2017 年 4 月 13 日解冻。 公告编号：2017-003 26 （四）调查处罚事项 公司于 2016 年收到《常州市武进区环境保护局行政处罚决定书》（武环罚字[2016]169 号）（以下 简称“行政处罚决定书”），公告参见 2016-001 号，有关情况如下： 一、处罚事项 常州市武进区环境保护局执法人员于 2016 年 7 月 12 日在对公司现场进行检查过程中发现公司生产过 程中有危险废物废机油、废切削液产生，公司未采取防流失措施致使铁屑上沾染的废切削液随雨水管道外 排；上述危险废物的包装桶上均未设置危险废物识别标志；未制定危险废物意外事故防范措施和应急预案。 该行为违反了《中华人民共和国固体废物污染防治法》第七十五条规定。 二、行政处罚决定 根据《中华人民共和国固体废物污染防治法》第七十五条第一款、第十一款、第十三款的规定，决 定给予罚款人民币伍万元整的行政处罚。 三、处罚事项对公司的影响 公司已根据《行政处罚决定书》的规定，足额缴纳人民币伍万元整的罚款。该笔罚款占营业收入比重 较少，不会对公司生产、经营产生重大影响。 四、公司说明及整改措施 1、公司接受常州市武进区环境保护局的行政处罚决定，不申请行政复议和提起行政诉讼。 2、公司管理层高度重视此事件，组织管理层和相关员工学习《中华人民共和国固体废物污染环境防 治法》、《中华人民共和国环境保护法》等法律法规，提高法律意识。并根据武进区环境保护局要求，于 2016 年 7 月 28 日在公司机加科设置危废品仓库，地面做环氧地坪，并以砖墙隔断，设置废切削液和废乳 化液两个区，加以标识，同时每只铁桶也已标识清楚；于 2016 年 7 月 29 日将现有的盛放废铁屑的铁框以 托盘兜底。同时，我们要求废铁屑回收公司将卡车开进公司，将铁框一次性放进卡车运走，铁屑处理完后 再将铁框归还。2016 年 8 月，我们在取得新的环评批复后[武环行审复（2016）197 号]，第一时间向区环 保局提交《金石机器人常州股份有限公司突发事件应急预案（环境风险评估报告）》，并获得备案登记（备 案编号：320412-2016-052-L）。上述事项明确由生产部机加科和人事行政部负责管理和监督，杜绝类似 事件的再次发生。 公告编号：2017-003 27 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股数 持股 变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售 股份数量 期末持有无 限售股份数 量 1 钱少芳 9,000,000 - 9,000,000 31.19 9,000,000 - 2 苏州达泰创业投 资中心（有限合 伙） 6,234,600 - 6,234,600 21.61 6,234,600 - 3 常州天行健投资 管理中心（有限 合伙） 2,468,750 - 2,468,750 8.56 2,468,750 - 4 董军 2,404,725 - 2,404,725 8.33 2,404,725 - 5 浙江天堂硅谷合 胜创业投资有限 公司 1,687,950 - 1,687,950 5.85 1,687,950 - 6 马力创业投资有 限公司 1,437,606 - 1,437,606 4.98 1,437,606 - 7 北京百朋汇信投 资管理中心（有 1,202,349 - 1,202,349 4.17 1,202,349 - 股份性质 期初 本期 变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件 股份 无限售股份总数 - - - - - 其中：控股股东、实际 控制人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售条件 股份 有限售股份总数 28,856,510.00 100.00 - 28,856,510.00 100.00 其中：控股股东、实际 控制人 9,000,000.00 31.19 - 9,000,000.00 31.19 董事、监事、高管 9,000,000.00 31.19 - 9,000,000.00 31.19 核心员工 - - - - - 总股本 28,856,510.00 - - 28,856,510.00 - 普通股股东人数 14 公告编号：2017-003 28 限合伙） 8 南京优势股权投 资管理基金（有 限合伙） 1,202,349 - 1,202,349 4.17 1,202,349 - 9 宁波盛世鸿达投 资中心（有限合 伙） 718,803 - 718,803 2.49 718,803 - 10 上海盛堃创业投 资中心（有限合 伙） 718,803 - 718,803 2.49 718,803 - 合计 27,075,935 - 27,075,935 93.83 27,075,935 - 前十名股东间相互关系说明： 公司实际控制人钱少芳直接持有公司 31.19%的股份，其配偶刘金石通过担任常州天行健投资管理中心（有限 合伙）的执行事务合伙人，控制公司 8.56%的股份。 公司股东除以上关联关系外，无其他关联关系。 二、优先股股本基本情况 不适用。 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 本公司控股股东为钱少芳，1978 年 11 月 6 日出生，汉族，无境外永久居留权，毕业于西北第二民族 学院，专科学历，直接持有公司 31.1888%的股权。2002 年 7 月至 2004 年 7 月，《银川晚报》社“美 食娱乐天地”主编；2004 年 8 月至 2007 年 3 月，创办钱氏文化个人工作室；2007 年 4 月至 2010 年 8 月任钱氏文化传媒有限公司总经理；2010 年 9 月至 2015 年 11 月任有限公司副总经理；2015 年 12 月 26 日至今，任金石机器人常州股份有限公司董事长兼总经理兼财务负责人兼董事会秘书，任期三年。 报告期内，公司控股股东未发生变动 （二）实际控制人情况 钱少芳女士，情况见（一）控股股东情况 公告编号：2017-003 29 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方 案公告 时间 新增股 票挂牌 转让日 期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行对 象中外 部自然 人人数 发行对 象中私 募投资 基金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集资 金用途 是否变 更 募集资金使用情况： - 二、 债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 合计 - 三、 间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 银行借款 中国银行 5,000,000.00 5.6350 2016 年 12 月 9 日-2017 年 7 月 31 日 否 银行借款 建设银行 4,000,000.00 5.6350 2016 年 11 月 11 日-2017 年 11 月 8 日 否 银行借款 建设银行 8,000,000.00 5.6350 2016 年 12 月 2 日-2017 年 12 月 1 日 否 银行借款 华夏银行 1,500,000.00 4.3500 2016 年 9 月 21 日-2017 年 9 月 13 日 否 合计 - 18,500,000.00 - - - 四、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 合计 - - - （二） 利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 公告编号：2017-003 30 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司 领取薪酬 钱少芳 董事长、总经理、 董事会秘书、财务 负责人 女 39 大专 2015 年 12 月 26 日至 2018 年 12 月 25 日 是 李泉生 董事 男 54 研究生 2015 年 12 月 26 日至 2018 年 12 月 25 日 否 王洪斌 董事 男 47 本科 2015 年 12 月 26 日至 2018 年 12 月 25 日 否 王小龙 董事 男 41 本科 2015 年 12 月 26 日至 2018 年 12 月 25 日 是 张晓龙 董事 男 29 本科 2015 年 12 月 26 日至 2018 年 12 月 25 日 是 刘思强 监事会主席 男 51 本科 2015 年 12 月 26 日至 2018 年 12 月 25 日 否 苏毅 监事 男 38 本科 2015 年 12 月 26 日至 2018 年 12 月 25 日 否 肖鑫 职工监事 男 48 本科 2015 年 12 月 26 日至 2018 年 12 月 25 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 1 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 本公司董事、监事、高级管理人员之间无任何关联关系；本公司董事长、总经理、董事会秘书、财务负 责人钱少芳为公司控股股东和实际控制人，其余董事、监事、高级管理人员与控股股东、实际控制人间关系 不存在关联关系。 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 8 12 研发和技术人员 26 31 行政人员 5 7 财务人员 5 7 营销人员 21 30 生产人员 74 60 员工总计 139 147 公告编号：2017-003 31 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 2 3 本科 53 58 专科 48 43 专科以下 36 43 员工总计 139 147 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动：新增人员主要是研发和安调、售后岗位，其中有 6 人为有社会经验的熟练工程师，4 人 为大学本科应届生，用于技术人员培养与储备；新增专科生主要安排在生产安调（8 人）、售后服务人员（2 人）岗位。 2、人才引进：公司采用社会招聘（网站、猎头）、校园招聘和人才市场专场招聘等渠道引进公司所需 技术、管理与研发方面的人才。 3、员工培训：公司重视员工的培训与职业发展规划。制定了完整的培训计划与人力资源管理政策，全 方位的加强员工的培训培养与职业技能的提高，包括新入职员工入职培训、岗位技能培训、特殊岗位技能培 训、中层管理干部提升培训。内训与外训相结合，全面提升员工综合素质和能力，为公司发展提供有力保障。 4、员工薪酬政策：公司实施全员劳动合同制，依据《中华人民共和国劳动法》和地方相关法规、规范 性文件，与所有员工签订《劳动合同》 ，向员工支付的薪酬包括薪金、津贴及奖金，公司依据国家有关法 律、法规及地方相关社会保险政策，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育的社会保险等，为员工代缴 代扣个人所得税。 5、需公司承担费用的离退休职工人数：报告期内，公司需承担费用的离退休职工人数为 2 人。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 4 4 0 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况:报告期内,公司核心技术人员无变动. 胡文轻，中国国籍，汉族，1988 年 3 月生，无境外永久居留权，毕业于兰州理工大学，本科学历。2010 年 9 月至 2012 年 6 月任浙江金石机器人制造有限公司机械设计工程师；2012 年 7 月至 2014 年 2 月任有限 公司技术工程师；2014 年 3 月至 2015 年 3 月任浙江金石机器人科技有限公司总经理；2015 年 4 月至 2015 年 12 月任金石机器人常州有限公司总经理助理；现任股份公司总经理助理。 黄志鹏，中国国籍，汉族，1988 年 4 月生，无境外永久居留权，毕业于兰州理工大学，本科学历。2010 年 7 月至 2010 年 8 月任宁夏巨能机器人有限公司工程师；2010 年 9 月至 2015 年 12 月任有限公司营业部部 公告编号：2017-003 32 长；现任股份公司营业部部长。 司文凯，中国国籍，汉族，1988 年 4 月出生，无境外永久居留权，陕西工业职业技术学院，专科学历。 2010 年 9 月至 2015 年 12 月任有限公司生产部部长；现任股份公司生产部部长。 张有斌，中国国籍，汉族，1987 年 11 月出生，无境外永久居留权，毕业于兰州理工大学，本科学历。 2010 年 9 至 2015 年 12 月任有限公司技术部部长；现任股份公司技术部长。 公告编号：2017-003 33 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 是 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 公司严格按照《公司法》《证券法》《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》以及相关法律 法规要求，不断完善法人治理机构，不断提高规范运作水平，确保公司规范运作。 公司建立并完善了以股东大会为最高权力机构、董事会为决策机构、监事会为监督机构、经理层为执行 机构的治理机构，并严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》和《监事会议 事规则》等基本管理制度执行。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、 法规要求，且均严格按照相关法律、法规的要求履行各自权利与义务，公司重大生产经营决策、投资决策 及财务决策等均按照《公司章程》及有关规则进行，公司股东大会、董事会、监事会和经理层责权分明、 各司其职、有效制衡，确保公司健康、持续、稳定发展。 截止报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够履行各自的权利和 义务。经董事会评估认为，公司治理机制完善，符合《公司法》《证券法》《全国中小企业股份转让系统 业务规则（试行）》等法律法规要求，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利保障。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 董事会充分讨论了现有公司治理机制，并对现有机制进行了评估，董事会认为，根据《公司法》、《证 券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》和《非上市公众公司监督管理办法》等规定制 定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规程则》、《经理工作细则》等一系列规章制 度，明确了股东大会、董事会、监事会及经理层的权责范围和工作程序，实现了制度建设上的完善。 公司设立以来，股东大会、董事会、监事会的召开、重大决策等行为合法、合规、真实、有效，保证 股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 在《公司章程》中还明确了纠纷解决机制，关联股东和董事回避制度，还制定了《关联交易决策制度》、 公告编号：2017-003 34 《对外担保管理制度》、《对外投融资管理制度》、《投资者关系管理制度》等与财务管理、风险控制相 关的内部管理制度。公司董事会认为，公司规章制度趋于完善，建议 2017 年制定《年报信息披露重大责任》、 《募集资金管理制度》。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大经营决策、投资决策和财务决策均按照《公司章程》《对外投资融资管理制度》等规定的程 序和规则进行，截止报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实 履行应尽的职责和义务。经董事会评估认为，公司重大决策治理机制完善，公司治理机制完善，符合《公 司法》《证券法》《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等法律法规要求，能够给所有股东提 供合适的保护和平等权利保障。 4、公司章程的修改情况 2016 年 3 月 4 日，股份公司召开 2016 年度第一次临时股东大会，决议对公司章程条款进行修订，该 章程内容系根据中国证监会颁布的《非上市公众公司监管指引第 3 号——章程必备条款》（证监会[2013]3 号）以及《业务规则》的要求，结合公司的具体情况所制定。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 2016 年，第一届董事会第一次会议审议通过选举钱少芳 为第一届董事会董事长，担任公司法人代表；通过《关 于制订公司经理工作细则的议案》；通过《关于制订董 事会秘书工作细则的议案》；通过《关于制定信息披露 管理制度的议案》；通过《关于制定投资者关系管理制 度的议案》根据董事长提名，聘任钱少芳为公司董事会 秘书；聘任钱少芳为公司经理，任命钱少芳为公司财务 负责人。 2016 年，第一届董事会第二次会议审议通过《关于申请 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让 的议案》；通过《关于提请股东大会授权董事会全权办 理申请公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公 开转让相关事宜的议案》；通过《关于对公司历次关联 交易追认的议案》；通过《关于对公司治理机制执行情 况评估的议案》；同意公司股票在全国中小企业股份转 让系统挂牌后采用“协议转让”方式进行公开转让；通 过《关于召集召开金石机器人常州股份有限公司 2016 年第一次临时股东大会的议案》；通过《关于常州天行 健投资管理中心（有限合伙）部分激励对象除名及变更 常州天行健投资管理中心（有限合伙）合伙协议、补充 协议的议案》。 2016 年，第一届董事会第三次会议审议通过了《关于对 公告编号：2017-003 35 公司向银行贷款并接受担保及反担保进行追认的议案》； 通过了《关于召开 2016 年第二次临时股东大会的议案》。 2016 年，第一届董事会第四次会议审议通过《关于同意 公司申请贷款的议案》；通过《关于同意关联方向江苏 武进信用再担保有限公司提供反担保的议案》；通过《关 于召开 2016 年第三次临时股东大会的议案》。 监事会 1 2016 年，第一次监事会审议并通过刘思强为第一届监事 会主席。 股东大会 3 2016 年，第一次临时股东大会审议通过《关于申请公司 股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议 案》；通过《关于提请股东大会授权董事会全权办理申 请公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转 让相关事宜的议案》；通过《关于对公司历次关联交易 追认的议案》；通过《关于对公司治理机制执行情况评 估的议案》；同意公司股票在全国中小企业股份转让系 统挂牌后采用“协议转让”方式进行公开转让；通过《关 于常州天行健投资管理中心（有限合伙）部分激励对象 除名及变更常州天行健投资管理中心（有限合伙）合伙 协议、补充协议的议案》； 2016 年，第二次临时股东大会通过了《关于对公司向银 行贷款并接受担保及反担保进行追认的议案》。 2016 年，第三次临时股东大会审议通过《关于同意公司 申请贷款的议案》；通过《关于同意关联方向江苏武进 信用再担保有限公司提供反担保的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司内部控制组织架构由股东大会、董事会、监事会和经营管理层组成，分别依据《公司章程》所规定 的权力、职责履行权力控制、管理决策控制、内部监督以及决策执行的各项职责。报告期内，公司内部各 项组织架构和相应的规章制度运行良好，股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合《公司 法》、《公司章程》等相关议事规程规定，在实践中能够规范运作，履行各自的权利义务，没有发现重大 违法违规现象，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利的保障。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严 格按照《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等法律法规要求，履 行各自权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策和财务决策均按《公司章程》规定执行。截止报告 期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的 实际状况符合相关法规要求。 公告编号：2017-003 36 未来公司将继续加强董事、监事、高级管理人员在公司治理方面的培训，并促使公司董事、监事、高 级管理人员严格按照相关规定，更加勤奋敬业，使公司治理更加规范。 （四）投资者关系管理情况 报告期内，公司明确了投资者关系管理工作的机构负责人为董事会秘书，全面负责投资者关系管理。 公司本着公开、公平、公正的原则，平等对待全体投资者，保障所有投资者享有投资知情权和其它合法权 利，接待各类投资者 30 余人次，加强了与投资者的沟通，增强了投资者对公司的了解。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到了完全独立性，具有独立完整的业务及自主经营能 力，并承担相应的责任和风险。 1、业务独立性。 公司拥有完整的业务体系，并建立了与业务体系相匹配的管理制度和相应的职能部门，能够独立开展 业务，在业务上完全独立于股东或其它关联方，与实际控制人和其它关联方不存在同业竞争关系。 2、人员独立性。 公司的总经理、副总经理、财务部长及其它核心人员，不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其 它企业担任除董事、监事以外职务的情形，不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其它企业领薪的情 况。公司建立了独立的人事聘用、考核、任免制度及独立的工资制度，公司在有关员工的社会保障、工薪 报酬等方面均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其它企业。 3、资产独立性。 公司未以资产、信用为公司股东及其它关联方的债务提供担保，也未将公司的借款或授信额度转借给 公司股东或其它关联方。公司对所有资产有完全的控制支配权，不存在在资产、资金或其它资源被公司股 东或其它关联方占用而损害公司利益的情况。 4、机构独立性。 公司设立了独立的、符合股份公司要求和适应公司业务发展的组织机构，股东大会、董事会、监事会 规范运作，独立行驶经营管理权。公司拥有独立的经营和办公场所。公司各组织机构的设置、运行和管理 均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其它企业，不存在机构混同、混合经营、合署办公的情形。 公告编号：2017-003 37 5、财务独立性。 公司成立以来，设立了独立的财务部门，并配备了相关的财务人员，建立了符合国家相关法律法规的 会计制度和财务管理制度；公司按照《公司章程》规定独立进行财务决策，不存在控股股东干预财务资金 使用的情况；公司在银行单独开户，并依法独立纳税，不存在与控股股东及其控制的其它企业混合纳税的 现象。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司经对会计核算体系、财务管理和风险控制等重大内部管理制度进行评价，没有发现上述管理制度 重大缺陷的情况。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正，重大遗漏信息等情况。公司信息披露负责人及公司管理层 严格遵守相关制度，严格按照法律、法规和公司《章程》，力求做到真实、准确、完整、及时地披露有关 信息，严格依照《公司法》、《证券法》及相关信息披露规则的要求规范运作，努力寻求股东权益的最大 化，切实维护股东利益，执行情况良好。 截止报告期末，公司尚未建立《年度报告重大差错责任追究制度》。 公告编号：2017-003 38 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 苏亚锡审[2017]58 号 审计机构名称 江苏苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 江苏省南京市中山北路 105-6 号中环国际广场 22-23 层 审计报告日期 2017-4-24 注册会计师姓名 朱戟、陆剑杰 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 审 计 报 告 苏亚锡审 [2017] 58 号 金石机器人常州股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的金石机器人常州股份有限公司（以下简称金石公司）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并资产负债表及资产负债表， 2016 年度的合并利润表及利润表、合并现金流量表及现金流 量表和合并所有者权益变动表及所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是金石公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规 定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存 在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作 以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于 注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内 部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 公告编号：2017-003 39 性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，金石公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了金石公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 江苏苏亚金诚会计师事务所 中国注册会计师：朱戟 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：陆剑杰 中国 南京市 二〇一七年四月二十四日 二、 财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - - - 货币资金 五、1 18,651,678.58 30,702,099.05 结算备付金 - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 五、2 4,644,566.00 5,103,330.50 应收账款 五、3 37,342,029.26 30,083,361.96 预付款项 五、4 5,767,403.81 7,820,342.18 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 五、5 2,637,399.02 1,406,687.35 买入返售金融资产 - - - 存货 五、6 51,880,934.87 38,564,058.70 公告编号：2017-003 40 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 五、7 157,696.28 131,154.84 流动资产合计 121,081,707.82 113,811,034.58 非流动资产： - - - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 五、8 10,363,412.29 9,719,674.64 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 五、9 1,390,639.21 244,092.31 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 五、10 1,040,913.39 1,255,148.45 递延所得税资产 五、11 1,686,678.75 481,441.37 其他非流动资产 - 非流动资产合计 - 14,481,643.64 11,700,356.77 资产总计 - 135,563,351.46 125,511,391.35 流动负债： - - - 短期借款 五、13 18,500,000.00 17,500,000.00 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 五、14 7,722,216.91 9,756,515.87 应付账款 五、15 25,090,984.17 15,129,100.34 预收款项 五、16 8,497,935.17 8,722,602.00 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 五、17 1,246,758.45 988,420.33 应交税费 五、18 1,994,426.89 1,793,658.53 应付利息 五、19 28,422.22 29,050.00 应付股利 - - - 公告编号：2017-003 41 其他应付款 五、20 1,094,386.04 1,074,120.48 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 64,175,129.85 54,993,467.55 非流动负债： - - - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 五、21 120,000.00 120,000.00 递延收益 五、22 8,000,000.00 6,000,000.00 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 8,120,000.00 6,120,000.00 负债合计 - 72,295,129.85 61,113,467.55 所有者权益（或股东权益）： - - - 股本 五、23 28,856,510.00 28,856,510.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五、24 41,122,997.36 41,122,997.36 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - - - 一般风险准备 - - - 未分配利润 五、25 -6,711,285.75 -5,581,583.56 归属于母公司所有者权益合计 - - - 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 63,268,221.61 64,397,923.80 负债和所有者权益总计 - 135,563,351.46 125,511,391.35 法定代表人：_钱少芳____________ 主管会计工作负责人：___钱少芳__________ 会计机构负责人：_钱少芳____________ （二）母公司资产负债表 公告编号：2017-003 42 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 - 18,145,375.82 27,192,536.85 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - 3,775,000.00 5,003,330.50 应收账款 十一、1 41,507,985.92 34,118,641.99 预付款项 - 3,310,303.69 7,595,916.00 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 十一、2 2,346,954.57 1,053,266.93 存货 - 49,530,050.93 37,928,783.91 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - - - 流动资产合计 - 118,615,670.93 112,892,476.18 非流动资产： - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 十一、3 9,241,462.88 3,300,000.00 投资性房地产 - - - 固定资产 - 10,104,315.51 9,402,017.88 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - 1,382,003.01 231,065.50 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - 992,750.23 1,255,148.45 递延所得税资产 - 1,679,991.69 478,396.37 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 23,400,523.32 14,666,628.20 资产总计 - 142,016,194.25 127,559,104.38 流动负债： - - - 短期借款 - 18,500,000.00 17,500,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 公告编号：2017-003 43 应付票据 - 7,622,216.91 9,035,865.87 应付账款 - 24,467,245.60 14,815,105.13 预收款项 - 6,705,004.19 8,038,188.20 应付职工薪酬 - 895,775.83 909,415.75 应交税费 - 1,963,346.90 525,524.60 应付利息 - 28,422.22 29,050.00 应付股利 - - - 其他应付款 - 1,094,386.04 1,046,184.24 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 61,276,397.69 51,899,333.79 非流动负债： - - - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - 120,000.00 120,000.00 递延收益 - 8,000,000.00 6,000,000.00 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 8,120,000.00 6,120,000.00 负债合计 - 69,396,397.69 58,019,333.79 所有者权益： - - - 股本 - 28,856,510.00 28,856,510.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 41,122,997.36 41,122,997.36 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - 264,028.92 - - 未分配利润 - 2,376,260.28 -439,736.77 所有者权益合计 - 72,619,796.56 69,539,770.59 负债和所有者权益合计 - 142,016,194.25 127,559,104.38 公告编号：2017-003 44 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 五、26 81,221,280.91 51,973,225.36 其中：营业收入 五、26 81,221,280.91 51,973,225.36 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 87,143,188.51 60,491,028.51 其中：营业成本 五、26 56,278,036.05 36,646,067.26 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 营业税金及附加 五、27 359,776.16 154,019.95 销售费用 五、28 8,422,699.58 6,441,125.69 管理费用 五、29 21,105,948.85 14,572,338.87 财务费用 五、30 951,524.11 2,450,667.46 资产减值损失 五、31 25,203.76 226,809.28 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - -5,921,907.60 -8,517,803.14 加：营业外收入 五、32 3,960,617.01 1,401,621.50 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 五、33 56,282.39 121,805.00 其中：非流动资产处置损失 - - - 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - -2,017,572.98 -7,237,986.65 减：所得税费用 五、34 -887,870.79 -13,459.48 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - -1,129,702.19 -7,224,527.17 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - - - 少数股东损益 - - - 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 公告编号：2017-003 45 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合 收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综 合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - -1,129,702.19 -7,224,527.17 归属于母公司所有者的综合收益总额 - - - 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： - - - （一）基本每股收益 - -0.04 -0.29 （二）稀释每股收益 - -0.04 -0.29 法定代表人：_钱少芳____________ 主管会计工作负责人：___钱少芳__________ 会计机构负责人：_钱少芳____________ （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十一、4 80,062,143.39 51,035,912.62 减：营业成本 十一、4 55,334,222.69 35,894,410.62 营业税金及附加 - 327,404.78 132,085.87 销售费用 - 7,478,438.60 6,045,716.34 管理费用 - 17,083,640.45 11,669,632.19 财务费用 - 955,535.92 2,455,999.50 资产减值损失 - 10,635.51 227,461.28 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的 投资收益 - - - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） - -1,127,734.56 -5,389,393.18 加：营业外收入 - 3,360,612.21 801,616.70 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 - 55,000.00 121,805.00 其中：非流动资产处置损失 - - - 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） - 2,177,877.65 -4,709,581.48 减：所得税费用 - -902,148.32 -786,485.50 公告编号：2017-003 46 四、净利润（净亏损以“－”号填列） - 3,080,025.97 -3,923,095.99 五、其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他 综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净 资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类 进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分 类进损益的其他综合收益中享有的份 额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损 益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售 金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 六、综合收益总额 - 3,080,025.97 -3,923,095.99 七、每股收益： - - - （一）基本每股收益 - - - （二）稀释每股收益 - - - （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - - - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 53,159,512.64 57,935,497.65 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 公告编号：2017-003 47 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 五、35（1） 6,426,379.33 2,370,091.28 经营活动现金流入小计 - 59,585,891.97 60,305,588.93 购买商品、接受劳务支付的现金 - 24,929,363.79 53,528,971.24 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 21,490,267.97 15,766,582.94 支付的各项税费 - 4,493,310.25 901,283.66 支付其他与经营活动有关的现金 五、35（2） 19,250,871.01 14,027,728.48 经营活动现金流出小计 - 70,163,813.02 84,224,566.32 经营活动产生的现金流量净额 - -10,577,921.05 -23,918,977.39 二、投资活动产生的现金流量： - - - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 收回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金 净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 五、35（3） - 6,000,000.00 投资活动现金流入小计 - - 6,000,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 支付的现金 - 2,069,576.17 8,507,976.76 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金 净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 2,069,576.17 8,507,976.76 投资活动产生的现金流量净额 - -2,069,576.17 -2,507,976.76 三、筹资活动产生的现金流量： - - - 吸收投资收到的现金 - - 62,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现 金 - - - 取得借款收到的现金 - 17,000,000.00 29,500,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 17,000,000.00 91,500,000.00 偿还债务支付的现金 - 16,000,000.00 45,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 943,096.40 2,577,797.26 其中：子公司支付给少数股东的股利、利 - - - 公告编号：2017-003 48 润 支付其他与筹资活动有关的现金 五、35（4） 135,849.06 - 筹资活动现金流出小计 - 17,078,945.46 48,077,797.26 筹资活动产生的现金流量净额 - -78,945.46 43,422,202.74 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -12,726,442.68 16,995,248.59 加：期初现金及现金等价物余额 - 19,144,959.23 2,149,710.64 六、期末现金及现金等价物余额 - 6,418,516.55 19,144,959.23 法定代表人：_钱少芳____________ 主管会计工作负责人：___钱少芳__________ 会计机构负责人：_钱少芳____________ （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - - - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 49,492,918.82 54,373,445.35 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 - 5,532,048.95 955,777.49 经营活动现金流入小计 - 55,024,967.77 55,329,222.84 购买商品、接受劳务支付的现金 - 19,319,533.42 57,432,623.85 支付给职工以及为职工支付的现金 - 17,264,921.32 13,374,625.59 支付的各项税费 - 3,165,785.11 607,438.62 支付其他与经营活动有关的现金 - 17,702,735.33 9,807,888.39 经营活动现金流出小计 - 57,452,975.18 81,222,576.45 经营活动产生的现金流量净额 - -2,428,007.41 -25,893,353.61 二、投资活动产生的现金流量： - - - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 6,000,000.00 投资活动现金流入小计 - - 6,000,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 - 1,895,417.13 7,639,089.51 投资支付的现金 - - 1,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 - 5,941,462.88 - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 7,836,880.01 8,639,089.51 投资活动产生的现金流量净额 - -7,836,880.01 -2,639,089.51 三、筹资活动产生的现金流量： - - - 公告编号：2017-003 49 吸收投资收到的现金 - - 62,000,000.00 取得借款收到的现金 - 17,000,000.00 29,500,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 17,000,000.00 91,500,000.00 偿还债务支付的现金 - 16,000,000.00 45,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 943,096.40 2,653,437.75 支付其他与筹资活动有关的现金 - 135,849.06 - 筹资活动现金流出小计 - 17,078,945.46 48,153,437.75 筹资活动产生的现金流量净额 - -78,945.46 43,346,562.25 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -10,343,832.88 14,814,119.13 加：期初现金及现金等价物余额 - 16,356,047.03 1,541,927.90 六、期末现金及现金等价物余额 - 6,012,214.15 16,356,047.03 公告编号：2017-003 50 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风 险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 28,856,510.00 - - - 4,112,299.36 - - - - - -5,581,583.56 - 64,397,923.80 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 28,856,510.00 - - - 41,122,997.36 - - - - - -5,581,583.56 - 64,397,923.80 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - - - - - - - -1,129,702.19 - -1,129,702.19 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -1,129,702.19 - -1,129,702.19 （二）所有者投入和减 少资本 - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-003 51 的分配 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部 结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 28,856,510.00 - - - 41,122,997.36 - - - - - -6,711,285.75 - 63,268,221.61 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风 险准备 未分配利润 优先股 永续 债 其他 一、上年期末余额 21,171,875.00 - - - 8,828,125.00 - - - - - -20,377,549.03 - 9,622,450.97 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-003 52 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 21,171,875.00 - - - 8,828,125.00 - - - - - 20,377,549.03 - 9,622,450.97 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 7,684,635.00 - - - 32,294,872.36 - - - - - 14,795,965.47 - 54,775,472.83 （一）综合收益总额 - - - - - - - - -7,224,527.17 - -7,224,527.17 （二）所有者投入和减少 资本 7,684,635.00 - - - 54,315,365.00 - - - - - - - 62,000,000.00 1．股东投入的普通股 7,684,635.00 - - - 54,315,365.00 - - - - - - - 62,000,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - -22,020,492.64 - - - - - 22,020,492.64 - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - -22,020,492.64 - - - - - 22,020,492.64 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-003 53 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 28,856,510.00 - - - 41,122,997.36 - - - - - -5,581,583.56 - 64,397,923.80 法定代表人：_钱少芳____________ 主管会计工作负责人：___钱少芳__________ 会计机构负责人：_钱少芳____________ （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他 综合 收益 专项储 备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 28,856,510.00 - - - 41,122,997.36 - - - - -439,736.77 69,539,770.59 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 28,856,510.00 - - - 41,122,997.36 - - - - -439,736.77 69,539,770.59 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） - - - - - - - - 264,028.92 2,815,997.05 3,080,025.97 （一）综合收益总额 - - - - - - - - 3,080,025.97 3,080,025.97 （二）所有者投入和减少 资本 - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权 - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-003 54 益的金额 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 264,028.92 -264,028.92 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 264,028.92 -264,028.92 - 2．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 28,856,510.00 - - - 41,122,997.36 - - - 264,028.92 2,376,260.28 72,619,796.56 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项 储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 21,171,875.00 - - - 8,828,125.00 - - - - -18,537,133.42 11,462,866.58 加：会计政策变更 - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - 公告编号：2017-003 55 其他 - - - - - - - - - 二、本年期初余额 21,171,875.00 - - - 8,828,125.00 - - - - -18,537,133.42 11,462,866.58 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 7,684,635.00 - - - 32,294,872.36 - - - - 18,097,396.65 58,076,904.01 （一）综合收益总额 - - - - - - - -3,923,095.99 -3,923,095.99 （二）所有者投入和减少资 本 7,684,635.00 - - - 54,315,365.00 - - - - - 62,000,000.00 1．股东投入的普通股 7,684,635.00 - - - 54,315,365.00 - - - - - 62,000,000.00 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - 2．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - -22,020,492.64 - - - - 22,020,492.64 - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - -22,020,492.64 - - - - 22,020,492.64 - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-003 56 （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 28,856,510.00 - - - 41,122,997.36 - - - - -439,736.77 69,539,770.59 公告编号：2017-003 57 金石机器人常州股份有限公司 2016 年财务报表附注 附注一、公司基本情况 一、公司概况 金石机器人常州股份有限公司（以下简称公司）前身系浙江金石机器人制造有限公司，是由刘金石、 浙江海德曼机床制造有限公司共同出资设立的有限责任公司（私营），于2010年9月取得杭州市工商行 政管理局核发的营业执照。设立时注册资本为5,000,000.00元,实收资本为人民币5,000,000.00元，其 中：刘金石出资2,000,000.00元，占实收资本40.00%；浙江海德曼机床制造有限公司出资3,000,000.00 元，占实收资本60.00%。此次出资经杭州英泰会计师事务所有限公司（杭英验字[2010]第1152号）验资 报告验证。 经过数次增资及股权变更，公司实收资本变更为28,856,510.00元，公司股权结构为:钱少芳出资 9,000,000.00元，占实收资本31.1888%；苏州达泰创业投资中心（有限合伙）出资6,234,600.00元，占 实收资本21.6055%；浙江天堂硅谷合胜创业投资有限公司出资1,687,950.00元，占实收资本5.8495%； 李心毅出资260,264.00元，占实收资本0.9019%；石勇出资192,186.00元，占实收资本0.6660%;常州龙 城英才创业投资有限公司出资703,125.00元，占实收资本2.4366%；常州天行健管理中心（有限合伙） 出资2,468,750.00元，占实收资本8.5552%;马力创业投资有限公司出资1,437,606.00元，占实收资本 4.9819%;宁波盛世鸿达投资中心（有限合伙）出资718,803.00元，占实收资本2.4910%;上海盛堃创业投 资中心（有限合伙）出资718,803.00元，占实收资本2.4910%;董军出资2,404,725.00元，占实收资本 8.3334%;北京百朋汇信投资管理中心（有限合伙）出资1,202,349.00元，占实收资本4.1667%;南京优势 股权投资基金（有限合伙）出资1,202,349.00元，占实收资本4.1666%;杨宇出资625,000.00元，占实收 资本2.1659%。公司于2015年7月取得常州市武进工商行政管理局核发的营业执照。 根据2015年12月10日股东决议及修改后的章程，公司以2015年10月31日为基准日，以净资产 69,979,507.36元，按照1：0.4124的比例折股28,856,510.00股，整体变更为股份有限公司。公司于2016 年1月14日取得常州市工商行政管理局核发的营业执照。公司营业执照编号：913204005605968697。 公司股票已于2016年9月1日在全国中小企业股份转让系统挂牌交易，转让方式为协议转让。 公司股票代码：839127 公司法定代表人：钱少芳。 住所：江苏省武进高新技术产业开发区新辉路7号A3； 经营范围：机器人及配件、工业自动化设备及配件、机械设备及零配件的研发、设计、制造、加工、 销售及相关产品的技术咨询、技术转让、技术服务；自营和代理各类商品及技术的进出口业务，但国家 限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经 营活动） 公告编号：2017-003 58 二、合并财务报表范围 公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有受控制的子公司均纳入合并财务报表的合并 范围。 纳入合并财务报表范围的子公司情况详见“附注六之1在子公司中的权益”。 附注二、财务报表的编制基础 一、编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和各项 具体会计准则及其他相关规定进行确认和计量，并在此基础上编制财务报表。 二、持续经营 公司管理层认为，公司自报告期末起至少12个月内具有持续经营能力。 附注三、重要会计政策和会计估计 一、遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经 营成果、所有者（股东）权益变动和现金流量等有关信息。 二、会计期间 公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 三、记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 四、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （一）同一控制下企业合并的会计处理方法 公司对同一控制下的企业合并采用权益结合法进行会计处理。 在合并日，公司对同一控制下的企业合并中取得的资产和负债，按照在被合并方资产与负债在最终 控制方合并财务报表中的账面价值计量；根据合并后享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报 表中的账面价值的份额作为个别财务报表中长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资的初始投资成 本与支付合并对价（包括支付的现金、转让的非现金资产、所发生或承担的债务账面价值或发行股份的 面值总额）之间的差额，调整资本公积（股本溢价或资本溢价）；资本公积（股本溢价或资本溢价）的 余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。 （二）非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司对非同一控制下的企业合并采用购买法进行会计处理。 公告编号：2017-003 59 1.公司对非同一控制下的企业合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值计量。以 公司在购买日作为合并对价付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值为计量基 础，其公允价值与账面价值的差额计入当期损益。 2.合并成本分别以下情况确定： （1）一次交易实现的企业合并，合并成本以公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资 产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值与符合确认条件的或有对价之和确定。合并成 本为该项长期股权投资的初始投资成本。 （2）通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为购买日之前持有股权投资在购买日按照 公允价值重新计量的金额与购买日新增投资投资成本之和。个别财务报表的的长期股权投资为购买日之 前持有股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和。一揽子交易除外。 3.公司在购买日对合并成本在取得的可辨认资产和负债之间进行分配。 （1）公司在企业合并中取得的被购买方除无形资产以外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已 确认的资产），其所带来的未来经济利益预期能够流入公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按 公允价值计量。 （2）公司在企业合并中取得的被购买方的无形资产，其公允价值能够可靠计量的，单独确认并按 公允价值计量。 （3）公司在企业合并中取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关的义务预期会 导致经济利益流出公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量。 （4）公司在企业合并中取得的被购买方的或有负债，其公允价值能够可靠计量的，单独确认为负 债并按公允价值计量。 （5）公司在对企业合并成本进行分配、确认合并中取得可辨认资产和负债时，不予考虑被购买方 在企业合并之前已经确认的商誉和递延所得税项目。 4.企业合并成本与合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额之间差额的处理 （1）公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。 （2）公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，按照下列规 定处理： ①对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核； ②经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期 损益。 （三）公司为进行企业合并而发生的有关费用的处理 1.公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用（包括为企业合并发生的审计、法律服务、评估 公告编号：2017-003 60 咨询等中介费用以及其他相关管理费用等），于发生时计入当期损益。 2.公司为企业合并而发行债务性证券支付的佣金、手续费等交易费用，计入债务性证券的初始计量 金额。 （1）债券如为折价或面值发行的，该部分费用增加折价的金额； （2）债券如为溢价发行的，该部分费用减少溢价的金额。 3.公司在合并中作为合并对价发行的权益性证券发生的佣金、手续费等交易费用，计入权益性证券 的初始计量金额。 （1）在溢价发行权益性证券的情况下，该部分费用从资本公积（股本溢价）中扣除； （2）在面值或折价发行权益性证券的情况下，该部分费用冲减留存收益。 五、合并财务报表的编制方法 （一）统一会计政策和会计期间 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与公司一致，如子公司采用 的会计政策、会计期间与公司不一致的，在编制合并财务报表时，按照公司的会计政策、会计期间进行 必要的调整。 （二）合并财务报表的编制方法 合并财务报表以公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司 的长期股权投资，抵销公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响后，由母 公司编制。 （三）子公司发生超额亏损在合并财务报表中的反映 在合并财务报表中，母公司分担的当期亏损超过了其在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的， 其余额冲减归属于母公司的所有者权益（未分配利润）；子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股 东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额继续冲减少数股东权益。 （四）报告期内增减子公司的处理 1.报告期内增加子公司的处理 （1）报告期内因同一控制下企业合并增加子公司的处理 在报告期内，因同一控制下的企业合并而增加子公司的，调整合并资产负债表的期初数，将该子公 司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末 的现金流量纳入合并现金流量表。 （2）报告期内因非同一控制下企业合并增加子公司的处理 在报告期内，因非同一控制下的企业合并而增加子公司的，不调整合并资产负债表的期初数，将该 公告编号：2017-003 61 子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司自购买日至报告期末的现 金流量纳入合并现金流量表。 2.报告期内处置子公司的处理 公司在报告期内处置子公司的，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司期初至处置日的收入、 费用、利润纳入合并利润表，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 六、现金及现金等价物的确定标准 现金包括公司库存现金以及可以随时用于支付的银行存款和其他货币资金。 公司将持有的期限短（自购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变 动风险很小的投资，确定为现金等价物。 七、外币业务和外币报表折算 （一）外币业务的核算方法 1.外币交易的初始确认 对于发生的外币交易，公司均按照交易发生日中国人民银行公布的即期汇率（中间价）将外币金额 折算为记账本位币金额。其中，对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易，公司按照交易发生日实际采 用的汇率进行折算。 2.资产负债表日或结算日的调整或结算 资产负债表日或结算日，公司按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目分别进行处理： （1）外币货币性项目的会计处理原则 对于外币货币性项目，在资产负债表日或结算日，公司采用资产负债表日或结算日的即期汇率（中 间价）折算，对因汇率波动而产生的差额调整外币货币性项目的记账本位币金额，同时作为汇兑差额处 理。其中，与购建或生产符合资本化条件的资产有关的外币借款产生的汇兑差额，计入符合资本化条件 的资产的成本；其他汇兑差额，计入当期财务费用。 （2）外币非货币性项目的会计处理原则 ①对于以历史成本计量的外币非货币性项目，公司仍按照交易发生日的即期汇率（中间价）折算， 不改变其记账本位币金额，不产生汇兑差额。 ②对于以成本与可变现净值孰低计量的存货，如果其可变现净值以外币确定，则公司在确定存货的 期末价值时，先将可变现净值按期末汇率折算为记账本位币金额，再与以记账本位币反映的存货成本进 行比较。 ③对于以公允价值计量的非货币性项目，如果期末的公允价值以外币反映，则公司先将该外币按照 公允价值确定当日的即期汇率折算为记账本位币金额，再与原记账本位币金额进行比较，其差额作为公 允价值变动（含汇率变动）损益，计入当期损益。 公告编号：2017-003 62 八、应收款项 （一）单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 1.单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准 单项金额重大的应收款项，是指期末余额在 100.00 万元以上的应收款项。 2.单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法 资产负债表日，公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减 值的，则按其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；单项金额 重大的应收款项经测试未发生减值的并入其他单项金额不重大的应收款项，依据其期末余额，按照账龄 分析法计提坏账准备。 应收款项发生减值的客观证据，包括下列各项：（1）债务人发生严重财务困难；（2）债务人违反 了合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；（3）出于经济或法律等方面因素的考虑，对发 生财务困难的债务人作出让步；（4）债务人很可能倒闭或进行其他债务重组。 （二）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 1.确定组合的依据 账龄组合 单项金额重大但经单独测试后未计提坏账准备的应收款项加上扣除单项计提坏账准备后的单项金 额不重大的应收款项，以应收款项账龄为类似信用风险特征组合。 其他组合 其他组合系应收关联方款项。 2.按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合，公司按照账龄分析法计提坏账准备的计提比例如下： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5 5 1～2 年 10 10 2～3 年 20 20 3～4 年 30 30 4～5 年 50 50 5 年以上 100 100 其他组合，公司不计提坏账准备。 （三）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 公告编号：2017-003 63 单项金额不重大的应收款项是指单项金额在 100.00 万元以下的应收款项。 公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项（与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收 款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等），可以单独进行减值测试，有 客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提 坏账准备。同时，公司将扣除单项计提坏账准备后的单项金额不重大的应收款项，以应收款项账龄为类 似信用风险特征组合计提坏账准备。 九、存货 （一）存货的分类 公司存货分为原材料、周转材料（包括包装物和低值易耗品）、在产品、库存商品（产成品）、发 出商品等。 （二）发出存货的计价方法 发出材料采用加权平均法核算，发出库存商品采用加权平均法核算。 （三）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 1.存货可变现净值的确定依据 （1）库存商品（产成品）和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中， 以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。 （2）需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完 工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。 （3）为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；公司持 有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 （4）为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本 计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。 2.存货跌价准备的计提方法 （1）公司按照单个存货项目的成本与可变现净值孰低计提存货跌价准备。 （2）对于数量繁多、单价较低的存货，公司按照存货类别计提存货跌价准备。 （3）与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他 项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 （四）存货的盘存制度 公司存货盘存采用永续盘存制，并定期进行实地盘点。 （五）周转材料的摊销方法 公告编号：2017-003 64 1.低值易耗品的摊销方法 公司领用低值易耗品采用一次转销法进行摊销。 2.包装物的摊销方法 公司领用包装物采用一次转销法进行摊销。 十、长期股权投资 （一）长期股权投资初始投资成本的确定 1.企业合并形成的长期股权投资，其初始投资成本的确认详见本附注三之四同一控制下和非同一控 制下企业合并的会计处理方法。 2.除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始 投资成本： （1）通过支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资 成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 （2）通过发行的权益性证券（权益性工具）等方式取得的长期股权投资，按照所发行权益性证券 （权益性工具）公允价值作为其初始投资成本。如有确凿证据表明，取得的长期股权投资的公允价值比 所发行权益性证券（权益性工具）的公允价值更加可靠的，以投资者投入的长期股权投资的公允价值为 基础确定其初始投资成本。与发行权益性证券（权益性工具）直接相关费用，包括手续费、佣金等，冲 减发行溢价，溢价不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。通过发行债务性证券（债务性工具） 取得的长期股权投资，比照通过发行权益性证券（权益性工具）处理。 （3）通过债务重组方式取得的长期股权投资，公司以债权转为股权所享有股份的公允价值作为其 初始投资成本。 （4）通过非货币性资产交换方式取得的长期股权投资，在非货币性资产交换具有商业实质和换入 资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的情况下，公司以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资 成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述条件的，公司以换出资产的账面 价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 公司发生的与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，计入长期股权投资的初始 投资成本。 公司无论以何种方式取得长期股权投资，实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金 股利或利润，作为应收股利单独核算，不构成长期股权投资的成本。 （二）长期股权投资的后续计量及损益确认方法 1.采用成本法核算的长期股权投资 （1）公司对被投资单位能够实施控制的长期股权投资，即对子公司投资，采用成本法核算。 公告编号：2017-003 65 （2）采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚 未发放的现金股利或利润外，公司不分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润，均按照应享 有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。 2.采用权益法核算的长期股权投资 （1）公司对被投资单位具有共同控制的合营企业或重大影响的联营企业，采用权益法核算。 （2）采用权益法核算的长期股权投资，对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净 资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的初始投资成本。 （3）取得长期股权投资后，公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益 的份额，分别确认投资损益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有或应分 担被投资单位的净损益时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位账 面净利润经过调整后计算确定。但是，公司对无法合理确定取得投资时被投资单位各项可辨认资产公允 价值的、投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值之间的差额较小的或是其他原因导致无 法取得被投资单位有关资料的，直接以被投资单位的账面净损益为基础计算确认投资损益。公司按照被 投资单位宣告分派的现金股利或利润计算应分享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。公司对 被投资单位除净损益、其他综合收益以及利润分配以外的所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的 账面价值并计入所有者权益。 公司在确认由联营企业及合营企业投资产生的投资收益时，对公司与联营企业及合营企业之间发生 的未实现内部交易收益按照持股比例计算归属于公司的部分予以抵销，并在此基础上确认投资损益。公 司与被投资单位发生的内部交易损失属于资产减值损失的，全额予以确认。公司对于纳入合并范围的子 公司与其联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益，也按照上述原则进行抵销，并在此基础 上确认投资损益。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，按照下列顺序进行处理：首先冲减长期股权投资的账面 价值；如果长期股权投资的账面价值不足以冲减的，则以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权 益的账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收款的账面价值；经过上述处理，按照投资合同或协 议约定公司仍承担额外损失义务的，按照预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单 位以后期间实现盈利的，公司扣除未确认的亏损分担额后，按照与上述相反的顺序处理，减记已确认预 计负债的账面金额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益和长期股权投资的账面价值， 同时确认投资收益。 十一、固定资产 （一）固定资产的确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有 形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： 1.与该固定资产有关的经济利益很可能流入公司； 公告编号：2017-003 66 2.该固定资产的成本能够可靠地计量。 （二）固定资产折旧 1.除已提足折旧仍继续使用的固定资产以外，公司对所有固定资产计提折旧。 2.公司固定资产从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧，并按照固定资产类别、 预计使用寿命和预计净残值率计算确定折旧率和折旧额，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期损 益。 3.固定资产类别、预计使用年限、预计净残值率和年折旧率列示如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 净残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 10 5.00 9.50 机器设备 5-10 5.00 9.50-19.00 运输设备 4 5.00 23.75 电子设备 3-5 5.00 19.00-31.67 其他设备 5 5.00 19.00 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，公司按照该项固定资产的账面价值、预计净残值和尚可 使用寿命重新计算确定折旧率和折旧额。 资产负债表日，公司复核固定资产的预计使用寿命、预计净残值率和折旧方法，如有变更，作为会 计估计变更处理。 4.符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期 间内，采用年限平均法单独计提折旧。 5.融资租赁方式租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁 资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租 赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 十二、借款费用 （一）借款费用的范围 公司的借款费用包括因借款而发生的借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而 发生的汇兑差额等。 （二）借款费用的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入 相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可 销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 公告编号：2017-003 67 （三）借款费用资本化期间的确定 1.借款费用开始资本化时点的确定 当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建 或者生产活动已经开始时，借款费用开始资本化。其中，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件 的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出。 2.借款费用暂停资本化时间的确定 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断且中断时间连续超过3个月的，暂停 借款费用的资本化。公司将在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动 重新开始后借款费用继续资本化。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用 或者可销售状态必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。 3.借款费用停止资本化时点的确定 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化。 在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生 额确认为当期损益。 购建或者生产的符合资本化条件的资产的各部分分别完工，且每部分在其他部分继续建造过程中可 供使用或者可对外销售，且为使该部分资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动实 质上已经完成的，停止与该部分资产相关的借款费用的资本化；购建或者生产的资产的各部分分别完工， 但必须等到整体完工后才可使用或者可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用的资本化。 （四）借款费用资本化金额的确定 1.借款利息资本化金额的确定 在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定： （1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，公司以专门借款当期实际发生的 利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的 金额确定。 （2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，公司根据累计资产支出超过专 门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利 息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 （3）借款存在折价或者溢价的，公司按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金 额，调整每期利息金额。 （4）在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不能超过当期相关借款实际发生的利息 金额。 2.借款辅助费用资本化金额的确定 公告编号：2017-003 68 （1）专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者 可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所 购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发 生额确认为费用，计入当期损益。 （2）一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 3.汇兑差额资本化金额的确定 在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产 的成本。 十三、无形资产 （一）无形资产的初始计量 1.外购无形资产的初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的 其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本 以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外， 在信用期间内计入当期损益。 2.自行研究开发无形资产的初始计量 自行研究开发的无形资产的成本，按照自满足资本化条件后至达到预定用途前所发生的支出总额确 定，对于以前期间已经费用化的支出不再调整。 公司自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出， 不符合资本化条件的，于发生时计入当期损益；符合资本化条件的，确认为无形资产。如果确实无法区 分研究阶段支出和开发阶段支出，则将其所发生的研发支出全部计入当期损益。 （二）无形资产的后续计量 公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命。公司将取得的无形资产分为使用寿命有限的无形资产 和使用寿命不确定的无形资产。 1.使用寿命有限的无形资产的后续计量 公司对使用寿命有限的无形资产，自达到预定用途时起在其使用寿命内采用直线法分期摊销，不预 留残值。无形资产的摊销金额通常计入当期损益；某项无形资产包含的经济利益通过所生产的产品或其 他资产实现的，其摊销金额计入相关资产的成本。 无形资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年摊销率列示如下： 无形资产类别 预计使用寿命(年) 预计净残值率(%) 年摊销率(%) ERP 软件 5 0 20.00 公告编号：2017-003 69 资产负债表日，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核。 2.使用寿命不确定的无形资产的后续计量 公司对使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不进行摊销。 （三）无形资产使用寿命的估计 1.来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命按照不超过合同性权利或其他法定权 利的期限确定；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续且有证据表明公司续约不需要付出大 额成本的，续约期计入使用寿命。 2.合同或法律没有规定使用寿命的，公司综合各方面的情况，通过聘请相关专家进行论证或者与同 行业的情况进行比较以及参考公司的历史经验等方法来确定无形资产能为公司带来经济利益的期限。 3.按照上述方法仍无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，该项无形资产作为使用寿命 不确定的无形资产。 十四、长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资 产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额 低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费 用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并 确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。 资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 公司对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值 测试。 公司进行资产减值测试时，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分 摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值 分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资 产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账 面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资 产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的 资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损 失；再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面 价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金 额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 十五、长期待摊费用 （一）长期待摊费用的范围 公告编号：2017-003 70 长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上（不含 1 年）的 各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。 （二）长期待摊费用的初始计量 长期待摊费用按照实际发生的支出进行初始计量。 （三）长期待摊费用的摊销 长期待摊费用按照受益期限采用直线法分期摊销。 十六、职工薪酬 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 （一）短期薪酬 短期薪酬， 是指企业预期在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内将全部予以支付的 职工薪酬，因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。 短期薪酬具体包括：职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费和生育 保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤，短期利润分享计划，非 货币性福利以及其他短期薪酬。 公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关 资产成本。 （二）离职后福利——设定提存计划 公司参与的设定提存计划是按照有关规定为职工缴纳的基本养老保险费、失业保险费、企业年金缴 费等。公司根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而应缴存的金额，确认为职工薪酬负 债，并计入当期损益或相关资产成本。 （三）辞退福利 辞退福利，是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁 减而给予职工的补偿。在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： 1.企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。 2.企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 （四）其他长期职工福利 其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利和辞退福利以外的其他所有职工福利。在报告期 末，公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分： 1.服务成本。 2.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。 公告编号：2017-003 71 3.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。 为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 十七、收入 公司营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入，其确认原则如下： （一）销售商品收入的确认原则 公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续 管理权也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入 公司；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。 销售收入确认的具体方法：产品已经发出并取得买方签收的验收单据时，凭相关单据确认收入。 （二）提供劳务收入的确认原则 1.提供劳务交易的结果能够可靠估计情况下的提供劳务收入的确认原则 公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。 在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入公司，交易的完工进度能够可靠地确定， 交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量时，提供劳务交易的结果能够可靠地估计。 2.提供劳务交易的结果不能可靠估计情况下的提供劳务收入的确认原则 公司在资产负债表日提供劳务交易的结果不能可靠估计的，分别以下三种情况确认提供劳务收入： （1）如果已经发生的劳务成本预计全部能够得到补偿，则按已收或预计能够收回的金额确认提供 劳务收入，并结转已经发生的劳务成本； （2）如果已经发生的劳务成本预计部分能够得到补偿，则按能够得到补偿的劳务成本金额确认提 供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本； （3）如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，则将已经发生的劳务成本计入当期损益（主 营业务成本），不确认提供劳务收入。 十八、政府补助 （一）政府补助的类型 政府补助，是指公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括与资产相关的政府补助和 与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 （二）政府补助的确认原则和确认时点 公告编号：2017-003 72 政府补助的确认原则： 1.公司能够满足政府补助所附条件； 2.公司能够收到政府补助。 政府补助同时满足上述条件时才能予以确认。 （三）政府补助的计量 1.政府补助为货币性资产的，公司按照收到或应收的金额计量。 2.政府补助为非货币性资产的，公司按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额 计量（名义金额为人民币1元）。 （四）政府补助的会计处理方法 1.与资产相关的政府补助，在取得时按照到账的实际金额确认为递延收益，并在相关资产使用寿命 内平均分配，计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 2.与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： （1）用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的与收益相关的政府补助，在取得时确认为递延收 益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。 （2）用于补偿公司已发生的相关费用或损失的与收益相关的政府补助，在取得时直接计入当期损 益。 3.已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理： （1）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面金额，超出部分计入当期损益。 （2）不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 十九、递延所得税 公司采用资产负债表债务法核算所得税。 （一）递延所得税资产或递延所得税负债的确认 1.公司在取得资产、负债时确定其计税基础。公司于资产负债表日，分析比较资产、负债的账面价 值与其计税基础，资产、负债的账面价值与其计税基础存在暂时性差异的，在有关暂时性差异发生当期 且符合确认条件的情况下，公司对应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异分别确认递延所得税负债或递 延所得税资产。 2.递延所得税资产的确认依据 （1）公司以未来期间很可能取得用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣 暂时性差异产生的递延所得税资产。在确定未来期间很可能取得的应纳税所得额时，包括未来期间正常 生产经营活动实现的应纳税所得额，以及在可抵扣暂时性差异转回期间因应纳税暂时性差异的转回而增 公告编号：2017-003 73 加的应纳税所得额。 （2）对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和 税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 （3）资产负债表日，公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得 足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值；在很可能获 得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 3.递延所得税负债的确认依据 公司将当期和以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、非企 业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差异。 （二）递延所得税资产或递延所得税负债的计量 1.资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，公司根据税法规定按照预期收回该资产 或清偿该负债期间的适用税率计量。 2.适用税率发生变化的，公司对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新计量，除直接 在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外，将其影响数计入税 率变化当期的所得税费用。 3.公司在计量递延所得税资产和递延所得税负债时，采用与收回资产或清偿债务的预期方式相一致 的税率和计税基础。 4.公司对递延所得税资产和递延所得税负债不进行折现。 二十、重要会计政策和会计估计的变更 （一）重要会计政策变更 公司在本报告期内重要会计政策没有发生变更。 （二）重要会计估计变更 公司在本报告期内重要会计估计没有发生变更。 附注四、税项 一、主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 销项税额－可抵扣进项税额 17% 城市维护建设税 缴纳的流转税额 7% 企业所得税 应纳税所得额 25%/15% 教育费附加 缴纳的流转税额 3% 地方教育费附加 缴纳的流转税额 2% 公告编号：2017-003 74 存在执行不同企业所得税税率纳税主体的，税率情况如下： 纳税主体名称 所得税税率 常州金石机器人抓手有限公司 25% 常州飞石机器人系统有限公司 25% 金石机器人宁夏有限公司 25% 浙江金石机器人科技有限公司 25% 金石机器人常州股份有限公司 15% 二、税收优惠及批文 根据《高新技术企业认定管理办法》及其附件《国家重点支持的高新技术领域》的规定，金石机器 人常州股份有限公司于2014年9月2日被江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省 地方税务局四部门认定为高新技术企业，有效期三年（自2014 年1月1日至2016年12月31日），有效期 内按15%的税率计缴企业所得税。金石机器人常州股份有限公司2016年度按15％税率计缴企业所得税。 附注五、合并财务报表主要项目注释（除另有说明外，货币单位均为人民币元） 1.货币资金 项目 期末余额 期初余额 库存现金 59,139.50 173,892.76 银行存款[注 1] 8,069,211.00 20,771,690.42 其他货币资金[注 2] 10,523,328.08 9,756,515.87 合计 18,651,678.58 30,702,099.05 注 1：银行存款中 1,709,833.95 元为上海朗锐商贸有限公司未决诉讼冻结款。 注 2：其他货币资金,银行承兑汇票保证金为 7,731,328.08 元,保函保证金为 2,792,000.00 元。 2.应收票据 （1）应收票据分类列示 票据类别 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 4,644,566.00 5,103,330.50 合计 4,644,566.00 5,103,330.50 （2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 14,282,322.59 合计 14,282,322.59 银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能 公告编号：2017-003 75 性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据 《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。 3.应收账款 （1）应收账款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 40,264,133.96 100.00 2,922,104.70 7.26 37,342,029.26 其中：账龄组合 40,264,133.96 100.00 2,922,104.70 7.26 37,342,029.26 其他组合 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收账款 - 合计 40,264,133.96 100.00 2,922,104.70 / 37,342,029.26 （续表） 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 33,052,881.26 100.00 2,969,519.30 8.98 30,083,361.96 其中：账龄组合 33,052,881.26 100.00 2,969,519.30 8.98 30,083,361.96 其他组合 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 合计 33,052,881.26 100.00 2,969,519.30 / 30,083,361.96 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 期初余额 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 22,782,774.00 1,139,138.70 5.00 17,695,807.46 884,790.37 5.00 1～2 年 17,198,459.96 1,719,846.00 10.00 11,504,259.78 1,150,425.98 10.00 公告编号：2017-003 76 2～3 年 217,500.00 43,500.00 20.00 2,215,412.54 443,082.51 20.00 3～4 年 65,400.00 19,620.00 30.00 1,637,401.48 491,220.44 30.00 合计 40,264,133.96 2,922,104.70 / 33,052,881.26 2,969,519.30 / （2）期末余额前五名的应收账款情况 债务人名称 期末余额 占应收账款期末余 额合计数的比例 (%) 账龄 坏账准备金额 西安中鼎信息技术有限公 司 5,542,531.78 13.77 1-2 年 554,253.18 无锡中鼎物流设备有限公 司 4,210,000.00 10.46 1-2 年 421,000.00 郑州金石机器人科技有限 公司 3,721,278.00 9.24 1 年以内 186,063.90 滨州博海精工机械有限公 司 3,560,257.68 8.84 1 年以内 2,419,920.00 元； 1-2 年 1,140,337.68 元 235,029.77 宁波北斗星机械有限公司 3,000,000.00 7.45 1-2 年 300,000.00 合计： 20,034,067.46 49.76 / 1,696,346.85 （3）期末计提、收回或转回的坏账准备情况 2016年度转回坏账准备金额47,414.60元。 4.预付款项 （1）预付款项按性质列示 项目 期末余额 期初余额 预付材料款项 5,767,403.81 4,953,030.98 预付设备款项 2,867,311.20 合计 5,767,403.81 7,820,342.18 （2）预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 5,767,403.81 100.00 7,820,342.18 100.00 合计 5,767,403.81 100.00 7,820,342.18 100.00 （3）期末余额前五名的预付款情况 单位名称 期末余额 占预付款项期末余额合计数的比例(%) 公告编号：2017-003 77 高端数控技术（苏州）有限公司 468,000.00 8.11 无锡贝斯特精机股份有限公司 379,600.00 6.58 库卡机器人（上海）有限公司 305,896.04 5.30 上海发那科机器人有限公司 294,595.00 5.11 河北新中联特种钢管股份有限公司 234,052.35 4.06 合计 1,682,143.39 29.16 5.其他应收款 （1）其他应收款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏 账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 2,821,987.19 100.00 184,588.17 / 2,637,399.02 其中：账龄组合 2,821,987.19 100.00 184,588.17 6.54 2,637,399.02 其他组合 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的其他应收款 合计 2,821,987.19 100.00 184,588.17 / 2,637,399.02 （续表） 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏 账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 1,518,657.16 100.00 111,969.81 / 1,406,687.35 其中：账龄组合 1,347,704.11 88.74 111,969.81 8.31 1,235,734.30 其他组合 170,953.05 11.26 170,953.05 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的其他应收款 合计 1,518,657.16 100.00 111,969.81 / 1,406,687.35 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 公告编号：2017-003 78 账龄 期末余额 期初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 2,146,179.20 107,308.97 5.00 861,658.04 43,082.90 5.00 1～2 年 578,823.92 57,882.39 10.00 283,223.00 28,322.30 10.00 2～3 年 96,984.07 19,396.81 20.00 202,823.07 40,564.61 20.00 合计 2,821,987.19 184,588.17 / 1,347,704.11 111,969.81 / （2）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 投标保证金 1,702,684.00 505,700.00 押金 100,000.00 120,000.00 应收往来款项 1,019,303.19 722,004.11 合计 2,821,987.19 1,347,704.11 （3）期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 2016 年 12 月 31 日 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例(%) 坏账准备 与公司关系 期末余额 山西省国际招标有限 公司 投标保证 金 1,093,081.00 1 年以内 38.73 54,654.05 非关联方 重庆建设工业（集团） 有限责任公司 投标保证 金 195,000.00 1 年以内 6.91 9,750.00 非关联方 山东海逸恒安项目管 理有限公司 投标保证 金 182,603.00 1 年以内 6.47 9130.15 非关联方 东风（武汉）工程咨 询有限公司 投标保证 金 132,000.00 1 年以内 26,950.00 元；1-2 年 105,050.0 0 元 4.68 11,852.50 非关联方 上海明捷置业有限公 司 租房押金 100,000.00 1 年以内 3.54 5,000.00 非关联方 合计： 1,702,684.00 / 60.33 90,386.70 （3）期末计提、收回或转回其他应收款坏账的情况。 2016年度计提其他应收款坏账准备72,618.36元。 6.存货 （1）存货分类 项目 期末余额 期初余额 公告编号：2017-003 79 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 5,979,082.36 5,979,082.36 1,243,762.38 1,243,762.38 产成品 6,320,142.38 6,320,142.38 3,629,018.10 3,629,018.10 在产品 39,581,710.13 39,581,710.13 33,691,278.22 33,691,278.22 合计 51,880,934.87 51,880,934.87 38,564,058.70 38,564,058.70 7.其他流动资产 其他流动资产 期末余额 期初余额 待抵扣进项税 157,696.28 131,154.84 合计 157,696.28 131,154.84 8.固定资产 （1）固定资产情况 项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 其他设备 合计 一、账面原值： 1. 期初余额 10,731,369.01 963,715.84 930,417.41 359,327.41 12,984,829.67 2.本期增加金额 934,932.48 335,409.18 361,797.23 321,246.18 1,953,385.07 购置 934,932.48 335,409.18 361,797.23 321,246.18 1,953,385.07 3.本期减少金额 ⑴处置或报废 4. 期末余额 934,932.48 11,066,778.19 963,715.84 1,292,214.64 680,573.59 14,938,214.74 二、累计折旧 1. 期初余额 1,720,019.43 551,930.85 792,442.11 200,762.64 3,265,155.03 2.本期增加金额 18,503.85 861,659.74 147,136.32 196,464.90 85,882.61 1,309,647.42 ⑴计提 18,503.85 861,659.74 147,136.32 196,464.90 85,882.61 1,309,647.42 3.本期减少金额 ⑴处置或报废 4. 期末余额 18,503.85 2,581,679.17 699,067.17 988,907.01 286,645.25 4,574,802.45 三、减值准备 1. 期初余额 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4. 期末余额 四、账面价值 1. 期末余额 916,428.63 8,485,099.02 264,648.67 303,307.63 393,928.34 10,363,412.29 公告编号：2017-003 80 2. 期初余额 9,011,349.58 411,784.99 137,975.30 158,564.77 9,719,674.64 9.无形资产 （1）无形资产情况 项目 软件 合计 一、账面原值 1. 期初余额 468,174.96 468,174.96 2.本期增加金额 1,374,162.23 1,374,162.23 ⑴购置 1,374,162.23 1,374,162.23 3.本期减少金额 4. 期末余额 1,842,337.19 1,842,337.19 二、累计摊销 1. 期初余额 224,082.65 224,082.65 2.本期增加金额 227,615.33 227,615.33 ⑴计提 227,615.33 227,615.33 3.本期减少金额 4. 期末余额 451,697.98 451,697.98 三、减值准备 1. 期初余额 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4. 期末余额 四、账面价值 1. 期末账面价值 1,390,639.21 1,390,639.21 2. 期初账面价值 244,092.31 244,092.31 10.长期待摊费用 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 摊销额 其他减少 改造装修费用 1,255,148.45 17,040.07 762,041.80 510,146.72 长期咨询服务合同 1,592,300.00 1,061,533.33 530,766.67 合计 1,255,148.45 1,609,340.07 1,823,575.13 1,040,913.39 11.递延所得税资产/递延所得税负债 （1）递延所得税资产 公告编号：2017-003 81 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 3,106,692.87 468,678.75 3,081,489.11 463,441.37 预计负债 120,000.00 18,000.00 120,000.00 18,000.00 可抵扣暂时性差异-递延收益 8,000,000.00 1,200,000.00 合计 11,226,692.87 1,686,678.75 3,201,489.11 481,441.37 12.资产减值准备 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 转回 转销 坏账准备 3,081,489.11 72,618.36 47,414.60 3,106,692.87 合计 3,081,489.11 72,618.36 47,414.60 3,106,692.87 13.短期借款 （1）短期借款分类 项目 期末余额 期初余额 保证借款 18,500,000.00 17,500,000.00 合计 18,500,000.00 17,500,000.00 14.应付票据 票据类别 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 7,722,216.91 9,756,515.87 合计 7,722,216.91 9,756,515.87 15.应付账款 （1）应付账款列示 项目 期末余额 期初余额 应付材料款 25,090,984.17 15,129,100.34 合计 25,090,984.17 15,129,100.34 （2）期末余额前五名的应付账款情况 债权人名称 期末余额 账龄 占应付账款期末余额合计数的比例(%) 陕西阿童木科技有限公司 4,909,138.98 1 年以内 19.57 速德贸易（上海）有限公司 1,626,380.70 1 年以内 6.48 易格斯拖链轴承仓储贸易（上海）有限公司 1,463,310.36 1 年以内 5.83 沈阳海克机械制造有限公司 1,021,337.83 1 年以内 4.07 南通舟舰钣金有限公司 824,827.70 1-2 年 3.29 公告编号：2017-003 82 合计 9,844,995.57 / 39.24 16.预收款项 （1）预收款项列示 项目 期末余额 期初余额 预收货款 8,497,935.17 8,722,602.00 合计 8,497,935.17 8,722,602.00 （2）期末余额前五名的预收款项情况 单位 期末余额 账龄 占预收款项总额的比例(%) 杭州亚太智能装备有限公司 1,956,999.86 1 年以内 23.03 上海默索实业有限公司 643,200.00 1 年以内 7.57 宁波海天塑机集团有限公司 594,000.00 1 年以内 6.99 重庆云钰科技有限公司 591,700.00 1 年以内 6.96 重庆机器人有限公司 573,000.00 1 年以内 6.74 合计 4,358,899.86 / 51.29 17.应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项目 2015年12月 31日 本期增加 本期减少 2016年12月 31日 一、短期薪酬 988,420.33 20,656,180.09 20,397,841.97 1,246,758.45 二、离职后福利—设定提存计 划 1,092,426.00 1,092,426.00 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合计 988,420.33 21,748,606.09 21,490,267.97 1,246,758.45 （2）短期薪酬 项目 2015年12月 31日 本期增加 本期减少 2016年12月 31日 一、工资、奖金、津贴和补贴 983,381.04 18,457,996.62 18,195,419.21 1,245,958.45 二、职工福利费 900.00 763,048.51 763,148.51 800.00 三、社会保险费 425,640.23 425,640.23 其中：1. 医疗保险费 377,591.18 377,591.18 2. 工伤保险费 27,293.58 27,293.58 3. 生育保险费 20,755.47 20,755.47 公告编号：2017-003 83 四、住房公积金 4,089.30 1,008,956.60 1,013,045.90 五、工会经费和职工教育经费 49.99 538.13 588.12 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 合计 988,420.33 20,656,180.09 20,397,841.97 1,246,758.45 （3）设定提存计划列示 项目 2015年12月31日 本期增加 本期减少 2016年12月31日 1、基本养老保险费 1,036,138.23 1,036,138.23 2、失业保险费 56,287.77 56,287.77 3、企业年金缴费 合计 1,092,426.00 1,092,426.00 18.应交税费 项目 期末余额 期初余额 增值税 1,266,935.86 城建税 88,685.51 教育费附加 38,008.07 地方教育费附加 25,338.71 应交所得税 523,437.02 1,761,389.60 应交印花税 7,792.78 2,583.08 地方基金 44,228.94 29,685.85 合计 1,994,426.89 1,793,658.53 19.应付利息 项目 期末余额 期初余额 应付利息 28,422.22 29,050.00 合计 28,422.22 29,050.00 20.其他应付款 （1）按款项性质列示的其他应付款 项目 期末余额 期初余额 应付往来款项 921,136.04 797,120.48 应退保证金 173,250.00 277,000.00 合计 1,094,386.04 1,074,120.48 （2）账龄超过1年的重要其他应付款 公告编号：2017-003 84 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 南通市学为劳务有限公司 136,700.00 服务尚未完成 常州市诚丰物流有限公司 96,250.00 保证金未退还 沈阳新曙自动化设备有限公司 77,000.00 保证金未退还 合计 309,950.00 / （3）期末余额前五名的其他应付款情况 单位 期末余额 账龄 占其他应付款总额的比例(%) 鼎捷软件股份有限公司 300,000.00 1 年以内 27.41 南通市学为劳务有限公司 136,700.00 1-2 年 12.49 常州市诚丰物流有限公司 96,250.00 1-2 年 8.79 沈阳新曙自动化设备有限公司 77,000.00 1-2 年 7.04 常州市天成安全评价有限公司 68,500.00 1 年以内 6.26 合计 678,450.00 / 61.99 21.预计负债 项目 期末余额 期初余额 形成原因 未决诉讼或未决仲裁 120,000.00 120,000.00 拖欠货款 合计 120,000.00 120,000.00 / 根据（2015）宝民二（商）初字第2293号，上海郎锐商贸有限公司诉本公司赔偿对方拖欠货款利息，备 货利息及租金等，截止2016年12月31日尚未结案。咨询公司律师，赔偿金额约120,000.00元。 22.递延收益 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 互联工厂的桁架机器人的研发及产业化 6,000,000.00 2,000,000.00 8,000,000.00 / 合计 6,000,000.00 2,000,000.00 8,000,000.00 / 说明：公司收到江苏省财政厅、江苏省科学技术厅下发的苏财教[2016]67号《关于下达2016年省科技成 果转化专项资金的通知》，公司的“用于互联工厂的桁架机器人的研发及产业化”项目获得本年度分批 拨款200万元。根据《企业会计准则》相关规定，将上述资金确认为递延收益，在相关项目通过验收后 按照项目预计年限计入各期损益。 23.股本 项目 2015 年 12 月 31 日 本期增减变动（＋、－） 2016 年 12 月 31 日 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 28,856,510.00 28,856,510.00 24.资本公积 公告编号：2017-003 85 项目 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 资本溢价（股本溢价） 41,122,997.36 41,122,997.36 合计 41,122,997.36 41,122,997.36 根据2015年12月10日金石机器人常州有限公司股东会决议，公司申请登记的注册资本（股本）为人 民币28,856,510.00元，每股面值1.00元，折合28,856,510.00股，出资方式为金石机器人常州有限公司 2015年10月31日经审计后的净资产69,979,507.36元按1：0.4124的比例折合股本28,856,510.00元，净 资产大于股本的41,122,997.36元计入资本公积。 25.未分配利润 项 目 期末余额 期初余额 年初未分配利润 -5,581,583.56 -20,377,549.03 加：本期净利润 -1,129,702.19 -7,224,527.17 盈余公积补亏 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 其他 -22,020,492.64 期末未分配利润 -6,711,285.75 -5,581,583.56 26.营业收入和营业成本 （1）营业收入与营业成本基本情况 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 81,221,280.91 56,278,036.05 51,973,225.36 36,646,067.26 合计 81,221,280.91 56,278,036.05 51,973,225.36 36,646,067.26 按产品分类 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 整线机械手 68,072,235.54 48,047,448.16 51,692,084.40 36,569,833.24 机械手模块 13,005,459.31 8,230,587.89 108,676.53 76,234.02 其他业务收入 143,586.06 172,464.43 合计 81,221,280.91 56,278,036.05 51,973,225.36 36,646,067.26 公告编号：2017-003 86 按地区分类 产 品 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 华东地区 24,750,512.81 18,021,257.01 22,900,136.98 16,664,560.16 东北地区 42,542,819.36 28,578,690.35 15,175,512.26 10,281,215.17 其他地区 13,927,948.74 9,678,088.69 13,897,576.12 9,700,291.93 合 计 81,221,280.91 56,278,036.05 51,973,225.36 36,646,067.26 （2）公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 本期发生额 占公司全部营业收入的比例(%) 杭州亚太智能装备有限公司 17,044,598.46 20.99 烟台胜地汽车零部件制造有限公司 8,317,123.10 10.24 郑州金石机器人科技有限公司 6,345,246.15 7.81 东风本田汽车零部件有限公司 6,157,264.96 7.58 上海浩时机电科技有限公司 5,182,051.28 6.38 合计 43,046,283.95 53.00 27.税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 191,758.59 89,844.97 教育费附加 82,182.24 38,504.99 地方教育费附加 54,895.76 25,669.99 印花税 27,579.57 车船使用税 3,360.00 合计 359,776.16 154,019.95 28.销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 工资 2,553,553.92 1,829,912.99 折旧 29,685.59 13,977.50 房租 120,700.00 141,271.40 办公费 117,022.19 123,913.29 差旅费 1,799,924.95 777,817.52 招待费 169,801.28 173,687.00 广告费 30,869.15 37,875.28 展会费 627,716.21 134,500.30 公告编号：2017-003 87 服务费 1,997,457.40 1,797,320.62 汽车费用 49,376.99 4,677.24 运输费 722,034.66 1,040,407.29 其他费用 204,557.24 365,765.26 合计 8,422,699.58 6,441,125.69 29.管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 5,904,982.99 4,695,599.79 折旧摊销 1,269,609.20 982,754.89 招待费 555,020.81 360,751.83 办公及服务费 572,067.85 1,003,022.04 研发费用 8,617,311.27 3,808,097.46 差旅费 460,376.47 459,548.80 通讯费 196,878.80 146,324.54 房租费 1,522,255.82 1,308,809.56 汽车费用 122,015.23 172,445.40 中介挂牌服务费 869,811.31 印花税 58,982.16 地方基金 125,737.29 140,329.18 培训及服务费 669,291.93 638,000.90 其他 220,589.88 797,672.32 合计 21,105,948.85 14,572,338.87 30.财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 942,468.62 1,969,511.03 减：利息收入 183,753.71 163,800.78 加：手续费支出 38,876.81 368,616.86 加：票据贴现支出 18,083.33 100,349.93 加：担保费 135,849.06 175,990.42 合计 951,524.11 2,450,667.46 31.资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 25,203.76 226,809.28 公告编号：2017-003 88 合计 25,203.76 226,809.28 32.营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 （1）政府补助 3,939,965.20 1,325,004.80 3,939,965.20 （2）其他 20,651.81 76,616.70 20,651.81 合计 3,960,617.01 1,401,621.50 3,960,617.01 计入当期损益的政府补助： 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 2015 年省级工业和信息产业转型省级专项资金 20,000.00 500,000.00 与收益相关 武进高新区科技奖励资金 625,000.00 225,000.00 与收益相关 房租补贴 600,004.80 600,004.80 与收益相关 武进区金融协作奖励 79,960.40 与收益相关 武进区科技发展奖 180,000.00 与收益相关 武进区知识产权奖 30,000.00 与收益相关 江苏省重点领域质量攻关中标补贴 1,600,000.00 与收益相关 武进区专利申请奖励 205,000.00 与收益相关 高新区新三板挂牌奖励 600,000.00 与收益相关 合计 3,939,965.20 1,325,004.80 / 33.营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 罚款 50,000.00 50,000.00 捐赠 5,000.00 5,000.00 其他 1,282.39 121,805.00 1,282.39 合计 56,282.39 121,805.00 56,282.39 34.所得税费用 （1）所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 317,366.59 38,496.72 递延所得税费用 -1,205,237.38 -51,956.20 合计 -887,870.79 -13,459.48 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 上期发生额 公告编号：2017-003 89 利润总额 -2,017,572.98 -7,237,986.65 按法定/适用税率计算的所得税费用 -302,635.95 -1,085,698.00 子公司适用不同税率的影响 -260,053.82 -252,840.52 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 102,501.12 1,325,079.04 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 研发费等加计扣除数 -427,682.14 所得税费用 -887,870.79 -13,459.48 35.合并现金流量表项目注释 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 183,753.71 163,800.78 营业外收入 3,960,617.01 1,401,621.50 收到往来款项 191,218.61 804,669.00 收回冻结资金 90,790.00 收到的专项资金 2,000,000.00 合计 6,426,379.33 2,370,091.28 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 手续费 56,960.14 184,607.28 滞纳金、罚款等 56,282.39 1,805.00 管理、销售费用等 16,896,533.19 9,435,184.59 支付往来款项 1,474,283.08 170,953.05 支付的票据保证金 766,812.21 2,434,554.61 存出冻结资金 1,800,623.95 合计 19,250,871.01 14,027,728.48 （3）支付其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 支付的融资担保费用 135,849.06 合计 135,849.06 36.合并现金流量表补充资料 公告编号：2017-003 90 （1）现金流量表补充资料 项目 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 -1,129,702.19 -7,224,527.17 加：资产减值准备 25,203.76 226,809.28 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,309,647.42 975,248.35 无形资产摊销 227,615.33 78,505.19 长期待摊费用摊销 1,823,575.13 2,503,715.18 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列) 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 财务费用(收益以“－”号填列) 1,078,317.68 2,145,501.45 投资损失(收益以“－”号填列) 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -1,205,237.38 -51,956.20 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 存货的减少(增加以“－”号填列) -13,316,876.17 120,017.99 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -7,546,213.27 -14,529,762.21 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 8,155,748.64 -8,162,529.25 其他 经营活动产生的现金流量净额 -10,577,921.05 -23,918,977.39 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 6,418,516.55 19,144,959.23 减：现金的期初余额 19,144,959.23 2,149,710.64 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -12,726,442.68 16,995,248.59 （2）现金和现金等价物的构成 项目 本期发生额 上期发生额 一、现金 6,418,516.55 19,144,959.23 其中：库存现金 59,139.50 173,892.76 公告编号：2017-003 91 可随时用于支付的银行存款 6,359,377.05 18,971,066.47 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 6,418,516.55 19,144,959.23 37.所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末余额 期初余额 货币资金-银行存款 （注） 1,709,833.95 1,800,623.95 货币资金-其他货币资金 10,523,328.08 9,756,515.87 股权-钱少芳(股) 9,000,000.00 注：根据上海市宝山区人民法院协助冻结存款通知书（2015）2293号冻结公司在建设银行常州丰乐支行 存款1,709,833.95元，冻结期限自2016年8月27日至2017年8月26日。 附注六、在其他主体中的权益 1.在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营 地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得 方式 直接 间接 常州飞石机器人系 统有限公司 常州市 武进高新技术产业 开发区新辉路 7 号 A3 机器人系统嵌入式软件、电子器件、 机电设备配件的研发、设计、制造、 销售。 100.00 设 立 浙江金石机器人科 技有限公司 浙江萧山 萧山经济开发区金 一路 6 号 生产销售工业机器人、自动化设备 100.00 设 立 常州金石机器人抓 手有限公司 常州市 常州市武进区常武 中路 18 号常州科教 城惠研楼北楼 2611 机器人及配件、工业自动化设备及 配件、机械设备及零配件的研发、 设计、制造、加工、销售 100.00 设 立 金石机器人银川有 限公司 银川市 银川市开发区西区 中小企业创业基地 7 号厂房 机器人及配件、工业自动化设备及 配件、机械设备及零配件的 研发、 设计、制造、加工、销售及相关产 品的技术咨询、技术转让、技术服 务 100.00 设 立 附注七、关联方及关联交易 公告编号：2017-003 92 1.本公司的实际控制人情况 姓名 身份证号 对本公司的直接持股比例 对本公司的间接持股比例 对本公司的表决权比例 钱少芳 / 31.1888% 31.1888% 2.本公司的子公司情况 本公司子公司的情况详见附注六之1. 3.其他关联方情况 关联方名称 主体资格信息 与公司关系 苏州达泰创业投资中心（有限合伙） 有限合伙企业 公司股东，直接持股 21.6055% 浙江天堂硅谷合胜创业投资有限公司 有限责任公司 公司股东，直接持股 5.8495% 常州龙城英才创业投资有限公司 有限责任公司 公司股东，直接持股 2.4366% 常州天行健管理中心（有限合伙） 有限合伙企业 公司股东，直接持股 8.5552% 马力创业投资有限公司 有限责任公司 公司股东，直接持股 4.9819% 宁波盛世鸿达投资中心（有限合伙） 有限合伙企业 公司股东，直接持股 2.4910% 上海盛堃创业投资中心（有限合伙） 有限合伙企业 公司股东，直接持股 2.4910% 北京百朋汇信投资管理中心（有限合伙） 有限合伙企业 公司股东，直接持股 4.1667% 南京优势股权投资基金（有限合伙） 有限合伙企业 公司股东，直接持股 4.1666% 杨宇 自然人 公司股东，直接持股 2.1659% 李心毅 自然人 公司股东，直接持股 0.9019% 石勇 自然人 公司股东，直接持股 0.6660% 董军 自然人 公司股东，直接持股 8.3334% 李泉生 自然人 董事 王洪斌 自然人 董事 王小龙 自然人 董事 张晓龙 自然人 董事 刘思强 自然人 监事会主席 苏毅 自然人 监事 肖鑫 自然人 职工监事 刘金石 自然人 实际控制人钱少芳的丈夫 4.关联交易情况 （1）关联方担保情况 2016年11月25日，钱少芳与江苏武进信用再担保有限公司签订武反质押（2016）145号《最高额质 押反担保合同》，质押权人：江苏武进信用再担保有限公司。质押人：钱少芳。质押财产：钱少芳持有 公告编号：2017-003 93 金石股份900万限售流通股。反担保保证期限为自常州市武进高新技术投资担保有限公司为借款人依照 在最高担保额度内签订的保证合同的约定履行代偿义务之日起2年。 2016年11月10日，刘金石、钱少芳与中国银行武进支行签订2016常中小授保字0498-01号《最高额 保证合同》，担保债权金额为人民币500万元，约定保证方式为连带责任保证。担保期间：主债权发生 期间届满之日2年。 （2）关联方资金拆借 关联方名称 本期发生额 上期发生额 拆入资金 刘金石 804,669.00 常州天行健管理中心（有限合伙） 170,953.05 合计 170,953.05 804,669.00 拆出资金 常州天行健管理中心（有限合伙） 170,953.05 合计 170,953.05 5.关联方应收应付款项 科目名称 单位名称 期末余额 期初余额 其他应收款 常州天行健管理中心（有限合伙） 170,953.05 合计 / 170,953.05 附注八、承诺及或有事项 截止2016年12月31日，公司无需要披露的或有事项。 附注九、资产负债表日后事项 2017年2月15日，公司公告根据经营发展需要，降低运行成本，优化资源配置，决定注销全资子公 司常州金石机器人抓手有限公司。本次注销子公司是公司经营管理的需要和经营结构调整的计划。 附注十、其他重要事项 公司与上海朗锐商贸有限公司的诉讼情况请参见公司挂牌《公开转让说明书》之“第三节、公司治 理”之“九、公司诉讼、仲裁情况”。2016 年 11 月 16 日，公司收到上海市宝山区人民法院一审判决， 判决公司支付原告货款 1,624,641 元，赔偿原告损失并承担诉讼费 40,188 元。 附注十一、母公司财务报表主要项目注释（除另有说明外，货币单位均为人民币元） 1.应收账款 （1）应收账款分类披露 类别 期末余额 公告编号：2017-003 94 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 44,421,786.82 100.00 2,913,800.90 / 41,507,985.92 其中：账龄组合 40,138,657.96 90.36 2,913,800.90 7.26 37,224,857.06 其他组合 4,283,128.86 9.64 4,283,128.86 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 合计 44,421,786.82 100.00 2,913,800.90 / 41,507,985.92 （续表） 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 37,085,981.29 100.00 2,967,339.30 / 34,118,641.99 其中：账龄组合 33,009,281.26 89.01 2,967,339.30 8.99 30,041,941.96 其他组合 4,076,700.03 10.99 4,076,700.03 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收账款 合计 37,085,981.29 100.00 2,967,339.30 / 34,118,641.99 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 期初余额 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 22,697,898.00 1,134,894.90 5.00 17,652,207.46 882,610.37 5.00 1～2 年 17,157,859.96 1,715,786.00 10.00 11,504,259.78 1,150,425.98 10.00 2～3 年 217,500.00 43,500.00 20.00 2,215,412.54 443,082.51 20.00 3 年以上 65,400.00 19,620.00 30.00 1,637,401.48 491,220.44 30.00 合计 40,138,657.96 2,913,800.90 / 33,009,281.26 2,967,339.30 / （2）期末余额前五名的应收账款情况 公告编号：2017-003 95 债务人名称 2016 年 12 月 31 日 占应收账款期末余额 合计数的比例(%) 账龄 坏账准备金额 西安中鼎信息技 术有限公司 5,542,531.78 12.48 1-2 年 554,253.18 无锡中鼎物流设 备有限公司 4,210,000.00 9.48 1-2 年 421,000.00 郑州金石机器人 科技有限公司 3,721,278.00 8.38 1 年以内 186,063.90 滨州博海精工机 械有限公司 3,560,257.68 8.01 1 年以内 2,419,920.00 元； 1-2 年 1,140,337.68 元 235,029.79 常州飞石机器人 系统有限公司 3,086,194.96 6.95 1 年以内 合计： 20,120,262.42 45.30 / 1,396,346.87 （3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 2016年度转回坏账准备金额53,538.40元。 2.其他应收款 （1）其他应收款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 2,513,098.29 100.00 166,143.72 / 2,346,954.57 其中：账龄组合 2,513,098.29 100.00 166,143.72 6.61 2,346,954.57 其他组合 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 合计 2,513,098.29 100.00 166,143.72 / 2,346,954.57 （续表） 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 公告编号：2017-003 96 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 1,155,236.74 100.00 101,969.81 / 1,053,266.93 其中：账龄组合 1,147,704.11 99.35 101,969.81 8.88 1,045,734.30 其他组合 7,532.63 0.65 7,532.63 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 合计 1,155,236.74 100.00 101,969.81 / 1,053,266.93 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 期初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 1,857,290.30 92,864.52 5.00 661,658.04 33,082.90 5.00 1～2 年 578,823.92 57,882.39 10.00 283,223.00 28,322.30 10.00 2～3 年 76,984.07 15,396.81 20.00 202,823.07 40,564.61 20.00 合计 2,513,098.29 166,143.72 / 1,147,704.11 101,969.81 / （2）期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例(%) 坏账准备 期末余额 山西省国际招标有限公司 投标保证金 1,093,081.0 0 1 年以内 43.50 54,654.05 重庆建设工业（集团）有限 责任公司 投标保证金 195,000.00 1 年以内 7.76 9,750.00 张玉 员工借款 182,603.00 1 年以内 7.27 9,130.15 杨琳 员工借款 143,588.02 1 年以内 5.71 7,179.40 东风（武汉）工程咨询有限 公司 投标保证金 132,000.00 1 年以内 26,950.00； 1-2 年 105,050.00 元 5.25 11,852.50 合计： / 1,746,272.0 2 / 69.49 92,566.10 （3）本期计提、收回或转回其他应收款坏账的情况 2016年度计提其他应收款坏账准备64,173.91元。 公告编号：2017-003 97 3.长期股权投资 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 9,241,462.88 9,241,462.88 3,300,000.00 3,300,000.00 合计 9,241,462.88 9,241,462.88 3,300,000.00 3,300,000.00 （1）对子公司投资 被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计 提减值 准备 减值准 备期末 余额 常州飞石机器人系统有限公司 100,000.00 100,000.00 渐江金石机器人科技有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 常州金石机器人抓手有限公司 200,000.00 200,000.00 金石机器人银川有限公司 1,000,000.00 5,941,462.88 6,941,462.88 合计 3,300,000.00 5,941,462.88 9,241,462.88 4.营业收入和营业成本 （1）营业收入与营业成本基本情况 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 整线机械手 68,072,235.54 47,705,248.41 50,927,236.09 35,818,176.60 机械手模块 11,989,907.85 7,628,974.28 108,676.53 76,234.02 合计 80,062,143.39 55,334,222.69 51,035,912.62 35,894,410.62 （2）公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 本期发生额 占公司全部营业收入的比例(%) 杭州亚太智能装备有限公司 17,044,598.46 21.29 烟台胜地汽车零部件制造有限公司 7,586,812.42 9.48 郑州金石机器人科技有限公司 6,345,246.15 7.93 东风本田汽车零部件有限公司 6,157,264.96 7.69 上海浩时机电科技有限公司 5,182,051.28 6.47 合计 42,315,973.27 52.86 附注十二、补充资料 1、当期非经常性损益 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损益 公告编号：2017-003 98 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受 的政府补助除外） 3,939,965.20 1,325,004.80 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位 可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债产生的公 允价值变动损益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -35,630.58 -45,188.30 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计（影响利润总额） 3,904,334.62 1,279,816.50 减：所得税影响数 496,591.83 191,972.48 非经常性损益净额（影响净利润） 3,407,742.79 1,087,844.02 其中：影响少数股东损益 影响归属于母公司普通股股东净利润合计 3,407,742.79 1,087,844.02 2、净资产收益率及每股收益 本期 加权平均净资产收益率（%） 每股收益(元/股) 基本每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 -1.77 -0.04 公告编号：2017-003 99 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -7.11 -0.16 金石机器人常州股份有限公司 二○一七年四月二十四日