839126_2016_东方久瑞_北京东方久瑞科技股份有限公司2016年年度报告_2017-04-16.txt

公告编号：2017-014 东 方 久 瑞 NEEQ : 839126 北京东方久瑞科技股份有限公司 Beijing Dongfang Jiurui Technology Co.,Ltd. 年度报告 2016 公告编号：2017-014 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 5 月及下半年，公司先 后推出了多款激光光源简版 投影机产品和激光光源功能 版投影机产品，最大限度的满 足市场和客户的需求。 2016 年 7 月 29 日，公司取得全国股转系统《关于同意北京东方久瑞科技股份有限公司 股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函》。 2016 年 8 月 15 日，公司股票在全国股转系统挂牌并公开转让。 2016 年，公司先后参加了美国视 听显示技术与设备展、成都和福 州高教展等，积极推广自主品牌 投影机和开拓国内外市场。 2016 年 3 月，完成股改，公司由有限公司变更为股份公司。2016 年 6 月，公司完成增 资扩股，公司注册资金增加至 7148 万元。 公告编号：2017-014 1 目 录 第一节 声明与提示 .......................................................................................... 2 第二节 公司概况 ............................................................................................. 7 第三节 会计数据和财务指标摘要..................................................................... 9 第四节 管理层讨论与分析 ............................................................................. 11 第五节 重要事项 ........................................................................................... 24 第六节 股本变动及股东情况 .......................................................................... 32 第七节 融资及分配情况 ................................................................................. 34 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ............................................. 35 第九节 公司治理及内部控制 .......................................................................... 41 第十节 财务报告 ........................................................................................... 48 公告编号：2017-014 2 释义 释义项目 释义 东方久瑞、公司、本公司、股份公司 指 北京东方久瑞科技股份有限公司 股东大会 指 北京东方久瑞科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京东方久瑞科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京东方久瑞科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《公司章程》 指 《北京东方久瑞科技股份有限公司章程》 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、民族证券 指 中国民族证券有限责任公司 会计师 指 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙) 报告期、本报告期、本年度 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2017-014 3 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司 董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-014 4 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1.经济周期风险 多媒体产品主要应用于会议、信息发布及展示等商务领域。商 务领域受经济周期影响较大,若经济繁荣,多媒体设备的需求较为 旺盛;若经济增长乏力,企业对于多媒体设备的需求会减少,对多媒 体设备上的购买意愿会降低。因此,经济周期对行业景气度有一定 影响。 2.相关政策波动的风险 国务院发改委、工信部等相关部委从科技研发、成果转换、产 品需求等方面发布了一系列有利于行业发展的政策及规划,促使多 媒体行业近年来发展迅速,技术不断进步,整体收入规模大幅增长。 公司的现有产品皆以客户为核心,以国家的产业政策为导向,若政 策面发生重大不利变动,公司的经营成果将受到不利影响。 3.行业竞争加剧的风险 公司主营业务为多媒体设备的研发、生产、销售及以多媒体设 备为核心的系统集成业务。随着国内对多媒体设备及集成系统应用 的需求快速增长,从事相关业务的企业逐渐增多,行业内的竞争日 趋激烈。如果公司不能及时推出技术领先、性价比高的产品,行业 竞争的加剧将使公司的经营业绩受到较大的影响。 4.技术无法满足市场需求的风险 多媒体产品和系统集成领域技术发展较快,公司需要通过市场 需求跟踪及分析制定研发方向,使公司硬件技术不断升级,配套软 件不断优化。新产品、新技术的研发中,若研发失败或新产品市场 接受度低,存在研发成本无法回收,进而影响公司经营业绩的风险。 公司投影机、电子白板和触控一体机等产品的生产销售属于技术密 集型行业,企业需要投入一定的资金从事研究开发工作。同时企业 需要不断的进行产品技术改进与升级,提高产品的性能。因而如果 企业未来不能实现技术创新和产品升级,生产出满足客户需求的产 品,公司将面临着技术无法满足市场需求的风险。 5.研发人员流失风险 公司属于多媒体设备集成服务业,属于知识和技术密集型行 业,对高素质研发人员的需求量大,培养和引进研发人员并保持核 心团队的稳定,是公司得以生存和发展的根本所在。报告期内,随着 公告编号：2017-014 5 公司业务规模继续增大,研发投入不断增多,如果企业对核心研发 人员的考核、激励及约束机制不能满足公司发展的需要,将难以吸 引和维持高素质研发人才,公司未来将面临核心技术人才流失的风 险。 6.税收优惠变化的风险 报告期内,根据《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干 优惠政策的通知》(财税[2008]1 号)第一条(二)项规定,我国境内 新办的软件企业经认定后,自获利年度起,第一年和第二年免征企 业所得税,第三年至第五年减半征收企业所得税。公司自 2014 年度 享受减半征收企业所得税,采取经主管税务局审批通过后先征后退 方式进行。若公司未来不再满足企业所得税减半征收的税收优惠条 件,将对企业的净利润产生较大的影响,进而影响公司的其他各项 财务指标。 7.经营活动现金流量净额为负的风险 2015 年度、2016 年度,公司的经营活动现金流量净额分别为 -2,065,279.39 元 、-35,777,635.83 元。报告期内,公司为完善全 国的销售渠道和售后服务网络的战略布局,投资新设了 6 家子公 司;同时公司自主品牌的推广及规模的扩大,2016 年公司经营活动 现金流量净额较上年同期下降。若公司继续扩大经营规模,经营现 金流量净额为负意味着公司将面临营运资金短缺的风险,进而影响 公司的经营成果。 8.关联方交易占比过高的风险 报告期内,公司产品销售以及劳务提供的关联交易仍维持较高 的比例。公司虽然新设独立于关联方的渠道公司,但大多数公司的 市场和客户需要培育,而为了增加公司的竞争力和盈利能力,既有 的客户不想流失,公司的部分业务还会依托公司股东的公司去销 售。短期内,公司将面临关联方侵占公司利益的风险。 9.实际控制人不当控制的风险 北京东方中原数码科技有限公司持有公司 69.87%的股权, 为公司控股股东;自然人周江洪持有北京东方中原数码科技有 限公司 99.90%的股权,为公司实际控制人。若未来实际控制人利 用其实际控制地位和管理职权对公司的经营决策、人事调整、 财务指标等进行不当控制,可能给公司的生产经营和其他股东 公告编号：2017-014 6 利益带来风险。 10.公司治理水平与发展速度不匹配的 风险 报告期内,公司整体变更为股份有限公司后,依据法律法规 的规定完善了股东大会、董事会、监事会的相关制度,同时参照 企业内部控制相关规范并结合自身特点逐步建立并完善了内部 控制制度。但由于股份公司成立时间较短,公司发展速度较快, 业务量不断增多,营业收入、员工数量、资产规模不断壮大,各 项制度与规定并未得到长时间的实践检验,公司治理和内部控 制体系尚需在经营过程中逐渐完善。因此,公司在未来经营中存 在着治理水平、内部管理不适应发展速度的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2017-014 7 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 北京东方久瑞科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Dongfang Jiurui Technology Co.,Ltd. 证券简称 东方久瑞 证券代码 839126 法定代表人 朱谆谆 注册地址 北京市西城区黄寺大街 26 号院 5 号楼 705(德胜园区) 办公地址 北京市西城区黄寺大街 26 号院 5 号楼 705(德胜园区) 主办券商 民族证券 主办券商办公地址 北京市朝阳区北四环中路 27 号盘古大观 A 座 40-43 层 会计师事务所 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 汪吉军、崔藰 会计师事务所办公地址 北京海淀区车公庄西路 19 号外文文化创意园 12 号楼 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 王聪 电话 010-82960182 传真 010-82075080 电子邮箱 wangcong@ 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市西城区黄寺大街 26 号院 5 号楼 705(德胜园区) 100120 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 8 月 15 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） C39 计算机、通信和其他电子设备制造业 主要产品与服务项目 工程投影机、拼接屏、电子白板和一体机等多媒体设备的研发、 生产、销售及以多媒体设备为核心的系统集成业务。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 71,480,000 做市商数量 - 控股股东 北京东方中原数码科技有限公司 实际控制人 周江洪 四、注册情况 公告编号：2017-014 8 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 911101025568125490 否 税务登记证号码 911101025568125490 否 组织机构代码 911101025568125490 否 说明：按照“三证合一”相关规定，公司 2015 年 12 月 16 日换发新营业执照，并取得统一 社会信用代码 911101025568125490。 公告编号：2017-014 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 328,052,116.94 316,541,535.73 3.64% 毛利率 21.85% 14.38% - 归属于挂牌公司股东的净利润 360,561.10 11,467,157.93 -96.86% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 323,424.61 7,661,661.99 -95.78% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司 股东的净利润计算） 0.46% 22.44% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东 的扣除非经常性损益后的净利润计算） 0.53% 27.39% - 基本每股收益 0.01 0.55 -98.18% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 165,258,638.50 165,673,648.86 -0.25% 负债总计 72,349,460.65 102,227,870.73 -29.23% 归属于挂牌公司股东的净资产 92,843,529.26 63,382,050.24 46.48% 归属于挂牌公司股东的每股净 资产 1.30 1.44 -9.72% 资产负债率（母公司） 28.80% 53.63% - 资产负债率（合并） 43.78% 61.70% - 流动比率 2.22 1.57 - 利息保障倍数 7.00 27.50 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -35,777,635.83 -2,065,279.39 - 应收账款周转率 6.75 8.09 - 存货周转率 4.10 5.13 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 -0.25% 3.13% - 营业收入增长率 3.64% 32.40% - 净利润增长率 -96.83% 114.08% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 公告编号：2017-014 10 普通股总股本 71,480,000 44,000,000 62.45% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 (1)计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相 关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政 府补助除外 162,020.12 (2)其他符合非经常性损益定义的损益项目 -86,365.87 非经常性损益合计 75,654.25 所得税影响数 38,475.27 少数股东权益影响额（税后） 42.49 非经常性损益净额 37,136.49 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 科目 本期期末（本期） 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 管理费用-印 花税 15,720.41 - - - - - 应交税费-待 抵扣进项 1,778,857.14 - - - - - 税金及附加- 印花税 - 15,720.41 - - - - 其他流动资 产-待抵扣进 项 - 1,778,857.14 - - - - 公告编号：2017-014 11 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司是一家多媒体音视频领域的产品供应商和方案提供商，根据中国证监会发布的《上市公司行业分 类指引（2012年修订）》，公司从事的业务属于“司从事的计算机、通信和其他电子设备制造业”。根据 国家统计局发布的《国民经济行业分类（GB/T4754-2011）》，公司从事的业务属于“司从事的计算机、 通信和其他电子设备制造业”。根据全国中小企业股份转让系统公司2015年发布的《挂牌公司管理型行业 分类指引》，公司从事的业务属于“发布的《挂牌其他电子设备制造”。根据全国中小企业股份转让系统 公司2015年发布的《挂牌公司投资型行业分类指引》，公司从事的业务属于“13111010 消费电子产品”。 公司主营业务是多媒体设备的研发、生产、销售及以多媒体设备为核心的系统集成业务。产品和服务 分为三类：（1）投影机业务。投影机业务是指公司自主品牌索诺克投影机的销售业务，同时公司代理的 日立等知名品牌投影机产品在中国大陆地区的销售。（2）多媒体设备系统集成业务，多媒体设备系统集 成业务是指为客户提供多媒体显示系统的整体解决方案，向客户交付多媒体设备和软件，为客户安装、调 试，并提供后续的培训、技术维护等服务的业务。（3）教育信息化产品业务。教育信息化产品业务是指 公司代理销售的和自主研发生产并销售的教育信息化产品的业务，如电子白板、一体机和部分软件产品等。 公司核心技术主要包括多屏一色技术、电磁白板技术、双笔书写技术、板擦键技术、轨迹跟踪技术等, 均为自主研发。 公司的商业模式为：依靠遍及全国主要地区的销售渠道，将公司自主生产或代理的多媒体设备销售给 代理商、集成商或最终客户，并承接多媒体显示系统集成项目。其中代理产品依靠进销差价获利，自主生 产产品依靠价格和成本的差额获利，多媒体显示系统集成项目靠提供方案、交付设备软硬件、安装调试和 后续服务获利。公司产品的最终客户主要为企事业单位和政府机构等。 1、研发模式 公司通过对国内外市场的持续跟踪来掌握行业发展现状及趋势，通过保持与客户的积极沟通来掌握市 场和客户需求，在此基础上进行新技术新产品的研发。公司自主产品的研发和生产由研发部门负责，项目 立项后，公司成立研发小组制定研发计划任务书，进行结构设计、电路设计、底层程序设计、软件设计， 形成外观图纸、电路图纸、组装图纸及材料清单，评审后生产样件、测试，进行小批量生产试销，试销后 通过和客户即时沟通获取客户反馈，之后进入批量生产。新产品投入使用后，通过持续的售后服务搜集客 户反馈、了解客户对产品的意见，公司依据客户意见并结合市场情况对产品进行改进，不断优化产品性能、 公告编号：2017-014 12 提升用户体验。 2、采购模式 公司的采购分为两类，一类是代理销售的投影机类产品需要采购品牌供应商的产品，另一类是自主生 产的教育信息化产品需要采购电子元器件和结构件等。 公司代理销售产品的采购模式为，根据品牌供应商产品的知名度、质量、价格及其他协商情况选择合 作对象，和品牌供应商签订代理合同，成为特定品牌产品的中国总代理或区域总代理。品牌供应商提供知 名品牌且质量可靠的产品，公司提供销售渠道及服务。 公司自主生产的教育信息化产品的采购模式为，根据不同型号的生产要求采购原材料。原材料采购主 要包括液晶屏、印刷电路板、LED灯管等电子元器件和铝框、铝蜂窝板、塑胶转角等结构件。标准件按标 准规格直接采购，非标准件以公司向供应商提供图纸和工艺要求的方式进行定制化采购，部分结构件需要 向供应商提供模具。公司在对供应商充分考察的基础上制定合格供应商列表，依据供货质量、价格、交付 期和售后服务质量从列表中选择供应商合作，并在必要时依据合作情况对合格供应商列表进行调整。 3、生产模式 公司采取以销定产的策略，根据不同的产品采取不同的生产模式。 公司的教育信息化产品，如电子白板、触控一体机等多媒体设备采用自主生产的模式，针对每种产品 均制定了完整的产品生产工艺，确保产品质量可控。获得产品销售订单后，由公司全资子公司深圳市东方 中原电子科技有限公司依据产品生产所需时间及约定交付期制定生产计划、领取图纸工艺、根据产品用料 和原材料库存情况编制采购计划，原材料到位后组织生产、检验、包装和入库。 公司自主品牌 Sonnoc 工程投影机采用代工生产的模式,根据市场需求状况 和产品特性选择合适的 生产厂商进行合作,生产厂商根据公司提供的产品设计、 标准等资料组织生产,按照合同向公司交付产品。 4、销售模式 公司主要采用两种销售模式，一种是面向代理商或集成商销售多媒体设备，一种是直接面对最终客户 销售多媒体设备或为客户多媒体系统集成服务。 公司销售多媒体设备多采用面向代理商和集成商销售的模式，利用各地代理商、集成商成熟的营销渠 道，将公司代理或自主生产的多媒体设备打入各地市场。公司的多媒体系统集成业务，多采用直接面对最 终客户承接项目的模式，通过参加行业展会、进行网络宣传、电话营销、老客户介绍等方式发掘意向客户， 通过提交方案、报价或投标的方式获取订单。 报告期内，公司根据业务规划，新设昆明、哈尔滨、西安、河南和天津五个全资子公司，同时美国子 公告编号：2017-014 13 公司诺索克股份公司在北京设立1家全资子公司，扩大和完善公司销售网络和售后服务体系在全国范围内 的合理布局。 报告期内，公司的业务、产品及服务与上一年保持一致，公司的商业模式无重大变化。 报告期后至报告披露日，公司的商业模式无发生重大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，公司的经营情况如下： 1. 2016年，公司根据业务发展的战略，结合投影机市场的发展趋势和市场及客户的实际需求，在加强 代理产品销售的同时，加大了对自主品牌投影机产品的投入和推广力度。（1）产品创新。2016年公司先 后推出了多款激光光源简版投影机产品和功能版投影机产品，最大限度的满足市场和客户的需求。（2） 渠道建设。2016年，公司积极推进国内销售渠道建设和售后服务体系网络布局，相继在昆明、哈尔滨、西 安、河南等地新设6家子公司，利用自建的全国销售渠道，巩固一线城市重点市场，开发二线城市市场。 （3）营销策划和自主品牌推广。公司先后参加了美国视听显示技术与设备展、成都和福州高教展等展会， 积极推广自主品牌投影机和开拓国际销售市场。 2．截至2016年12月31日，公司总资产165,258,638.50元，2016年营业收入为328,052,116.94元，归属于 挂牌公司净利润为360,561.10元。其中：（1）2016年公司营业收入较2015年同期增加3.64%，主要原因： 公司对经营战略进行调整，大力发展自主品牌投影机及其他自主工程产品；同时公司加大销售渠道建设和 市场推广及相关人员投入，保障了公司业务的常态增长。（2）2016年公司净利润较去年下降明显，主要 原因：公司2016年渠道建设投入和自主生产品牌研发及推广等费用增加16,800,000元；2016年公司子公司 由于管理不善发生存货盘亏约2,450,000元；公司2016年增加了挂牌中介机构财务顾问费用支出约2,790,000 元等。 3、加强内部治理。报告期内，公司加强治理力度，优化组织内部关系，明确各个部门权责分工，提 公告编号：2017-014 14 高公司管理效率，有效地保障公司业务的稳定运行。 4、迈入资本市场。2016年8月15日，公司股票正式在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让，标志 着公司进入新的发展时期，未来公司将借助资本市场为公司的发展提供支持，实现公司经营的可持续发展。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 328,052,116.94 3.64% 316,541,535.73 32.40% 营业成本 256,371,886.89 -5.41% 78.15% 271,031,760.47 33.60% 85.62% 毛利率 21.85% 51.95% 14.38% -5.15% 管理费用 34,061,615.99 82.12% 10.38% 18,703,167.58 28.95% 5.91% 销售费用 31,440,891.64 153.24% 9.58% 12,415,622.24 12.75% 3.92% 财务费用 463,936.70 12.21% 0.14% 413,464.89 -34.40% 0.13% 营业利润 1,829,464.01 -85.70% 0.56% 12,796,784.04 43.13% 4.04% 营业外收入 1,594,222.15 94.60% 0.49% 819,237.07 48,635.10% 0.26% 营业外支出 310,427.85 160.13% 0.09% 119,335.03 248.82% 0.04% 净利润 363,481.80 -96.83% 0.11% 11,468,888.15 114.12% 3.62% 项目重大变动原因： 1、2016年度营业收入为328,052,116.94元，较上年同期增加3.64%，保持平稳增长。主要系公司对经 营战略进行调整，大力发展自主品牌投影机及其他自主工程产品；同时公司加大销售渠道建设和市场推广 及相关人员投入，保障了公司业务的常态增长。 2、2016年度营业成本为256,371,886.89元，较上年同期减少5.41%。主要为公司发展的索诺克自主品 牌投影机具有很大的成本优势，与上年代理的投影机相比，成本有所下降；下属公司深圳市东方中原电子 科技有限公司主要产品触屏一体机的主要原材料屏幕由单价较高的原装屏改为组装屏，使得产品成本下 降。 3、2016年度公司毛利率为21.85%，较上年同期增加51.95%，主要原因为公司收入增加，同时成本 下降所致。 4、2016年度管理费用为 34,061,615.99元，较2015年度上升82.12%。主要原因系：（1）2016年公司 加大自主品牌产品的研发力度，扩建研发团队和增加研发支出，研发费用较2015年有所增加；（2）2016 年公司挂牌新三板，聘请中介机构增加财务顾问费用；（3）公司提高管理人员薪酬，增加人工费用。 5、2016年度销售费用为31,440,891.64元，较2015年上升153.24%。主要原因为：（1）2016年公司自 建销售渠道，完善公司全国销售渠道建设和售后服务网络布局，扩大销售队伍，增加了费用支出；（2） 公告编号：2017-014 15 公司2016年发展自主品牌索诺克投影机和其他自主工程产品，营销推广费用增加；（3）公司子公司深圳 市东方中原电子科技有限公司加大了销售投入；同时公司运输费由客户承担转为由公司自行承担，也增加 运费的支出。 6、2016年度财务费用为463,936.70元，较上年同期增加12.21%。主要原因本期汇率上升，汇兑收益 下降所致。 7、2016年度公司营业外收入为1,594,222.15元，较2015年度增加较大，主要原因2016年下属公司深圳 市东方中原电子科技有限公司收到软件增值税退税款。 8、2016年度公司营业外支出为310,427.85元，较2015年度增加较大，主要原因2016年下属公司深圳市 东方中原电子科技公司材料报废导致营业外支出增加。 由于上述原因，导致公司本期净利润较上年同期下降明显。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 328,052,116.94 256,371,886.89 316,541,535.73 271,031,760.47 其他业务收入 - - - - 合计 328,052,116.94 256,371,886.89 316,541,535.73 271,031,760.47 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 投影机 128,110,949.65 39.05% 116,438,890.12 36.78% 镜头 6,489,797.18 1.98% 6,523,271.39 2.06% 音响及功放 18,811,679.18 5.73% 14,139,461.79 4.47% 电子白板 38,280,106.69 11.67% 41,468,665.70 13.10% 触控一体机 95,280,042.41 29.04% 91,562,532.32 28.93% 集成系统 33,109,334.53 10.09% 39,683,213.18 12.54% 其他 7,970,207.30 2.43% 6,725,501.23 2.12% 合计 328,052,116.94 100.00% 316,541,535.73 100.00% 收入构成变动的原因： 2016年度营业收入为328,052,116.94元，较上年同期增加3.64%，保持平稳增长。主要系公司对经营 战略进行调整，大力发展自主品牌投影机及其他自主工程产品；同时公司加大销售渠道建设和市场推广及 相关人员投入，保障了公司业务的常态增长。 报告期内，各个产品分类的收入构成基本保持稳定。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -35,777,635.83 -2,065,279.39 投资活动产生的现金流量净额 690,879.15 -1,400,265.02 公告编号：2017-014 16 筹资活动产生的现金流量净额 19,108,554.19 7,990,766.69 现金流量分析： 1、2016年度，公司经营活动产生现金流量净额为-35,777,635.83元，较上年有较大幅度的下降。主 要原因是2016年度市场环境及经济下行压力导致公司收款较慢，应收款项较上期同比增加较大；本期比去 年同期向上游供应商支付货款增加；本期公司建立销售渠道开发市场增加资金支出。 2、本期投资活动产生的现金流量净额为690,897.15 元，投资活动产生现金流量净额相对上期增加的 主要原因为本期公司下属子公司深圳市东方中原电子科技有限公司收到处置股权的投资款。 3、本期公司筹资活动产生的现金流量净额为19,108,554.19元，较上年同期有较大幅度增加，主要原 因为本期从公司关联方借入资金较上期增加。 4、本期经营活动现金流量与利润差异较大原因：市场环境及经济下行压力较大，公司收款较慢，本 期应收款项增加约23,340,000元；向上游供应商采购货物，很少获取上游供应商账期，导致支付货款增加 9,540,000元；公司存货占用资金增加约7,620,000元。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 河南松影电子技术有限公司 17,253,935.89 5.26% 是 2 南京恩拓数码科技有限公司 14,795,791.46 4.51% 是 3 成都松原数码科技有限公司 13,537,758.28 4.13% 是 4 安徽松影数码科技有限公司 11,347,329.95 3.46% 是 5 南宁中原天地电子有限公司 11,024,757.86 3.36% 是 合计 67,959,573.44 20.72% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 日立数字映像(中国)有限公司 45,610,764.79 17.79% 否 2 昆山伟视光学有限公司 40,472,797.72 15.78% 否 3 广州毅昌科技股份有限公司 33,147,983.03 12.92% 否 4 深圳市康冠商用科技有限公司 15,091,118.77 5.89% 否 5 深圳市智微智能科技开发有限公司 14,661,431.90 5.72% 否 合计 148,984,096.21 58.11% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 7,465,186.08 1,641,047.79 研发投入占营业收入的比例 2.28% 0.52% 专利情况： 公告编号：2017-014 17 项目 数量 公司拥有的专利数量 0 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况： 报告期内，公司新申请专利5项，其中发明专利1项，实用新型2项，外观设计2项。截止到报告 期末，公司正在申请状态的专利共计12项，其中发明专利7项。新申请的专利，特别是发明专利，为 公司新产品的推出提供了技术保障，对公司的销售产生积极的影响。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 19,436,703.21 -44.93% 11.76% 35,295,511.90 14.95% 21.30% -9.54% 应收账款 57,529,704.81 63.49% 34.81% 35,188,357.75 -13.83% 21.24% 13.57% 存货 66,291,503.29 12.97% 40.11% 58,678,759.94 24.90% 35.42% 4.69% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 2,186,700.70 -14.91% 1.32% 2,569,722.71 -4.46% 1.55% -0.23% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 10,000,000.00 0.00% 6.05% 10,000,000.00 0.00% 6.04% 0.01% 长期借款 - - - - - - - 资产总计 165,258,638.50 -0.25% - 165,673,648.86 3.13% - - 资产负债项目重大变动原因： 1、2016年末公司货币资金余额为19,436,703.21元，较上期末货币资金大幅减少44.93%，主要原因为 公司本年增加的应收款项收回货款较少，同时采购货款支付增加所致。 2、2016年末公司应收账款余额为57,529,704.81元，较上年大幅增加，主要原因为本期销售收入与上 年相比有所增加。与此同时，2016年市场及经济下行压力较大，客户回款情况不佳。上述两项原因导致本 年的余额与上年相比有较大幅度的增长。 3、2016年末公司存货余额为66,291,503.29元，较上年增加12.97%，主要原因为公司预计2017年销售 额继续增长，增加存货所致。 4、2016年末公司固定资产余额为2,186,700.70元，较上年减少14.91%，主要原因为公司固定资产规模 并没有扩大，由于报告期内提取折旧导致固定资产余额的正常减少。 5、2016年末公司短期借款余额为10,000,000.00元，较上期无变化。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司下属子公司、孙公司共计14家，其中报告期内新设6家，具体情况如下： 公告编号：2017-014 18 公司名称 公司类型 成立时间 注册资金 北京创科佳华电子科技有限公司 全资子公司 2009/2/11 1000 万元 深圳市东方中原电子科技有限公司 全资子公司 2012/6/6 3000 万元 索诺克股份公司 全资子公司 2013/12/16 110 万美元 成都东方久瑞系统工程技术有限公司 全资子公司 2013/12/27 500 万元 沈阳东方久瑞系统工程技术有限公司 全资子公司 2014/1/24 620 万元 杭州弘原电子系统工程有限公司 全资子公司 2015/1/8 100 万元 广州市久影电子有限公司 全资子公司 2015/8/10 200 万元 上海梓影系统工程技术有限公司 全资子公司 2015/12/30 200 万元 昆明东方久瑞科技有限公司 全资子公司 2016/1/4 300 万元 哈尔滨东方久瑞系统工程技术有限公司 全资子公司 2016/2/2 200 万元 西安策影电子科技有限公司 全资子公司 2016/2/15 200 万元 索诺克（北京）科技有限公司 全资孙公司 2016/2/22 15 万美元 河南东方久瑞系统工程技术有限公司 全资子公司 2016/12/21 100 万元 天津东方久瑞科技有限公司 全资子公司 2016/12/29 100 万元 报告期内，没有处置子公司的情况。其中： 1、公司全资子公司深圳市东方中原电子科技有限公司2015年10月12日设立下属分公司：深圳市东方 中原电子科技有限公司广州分公司。 2、索诺克股份公司持有的索诺克（北京）科技有限公司100%股权，2017年1月10日公司第一届董事 会第六次会议决议审议通过将变更为公司100%持有，近期已经完成变更登记，现为公司的全资子公司。 3、基于公司整体业务战略规划，同时考虑到天津东方久瑞科技有限公司新市场和业务需要培育和投 入及公司整体资金的安排，公司2017年3月20日董事会决议注销天津东方久瑞科技有限公司，相关注销手 续正在办理。 4、公司重要全资子公司情况： （1）北京创科佳华电子科技有限公司报告期末总资产21,885,060.32元，总收入37,281,880.06元，净利 润1,187,175.34万元。报告期内，北京创科佳华电子科技有限公司发生存货盘亏约2,450,000元，造成利 润较去年同期略有下降。 （2）深圳市东方中原电子科技有限公司总资产44,710,963.68元，总收入145,320,730.43万元，由于公 司研发支出、市场推广费用和产品运输费用增加等原因，与上年同期相比，2016年亏损3,000,370.01元。 （2）委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司不存在委托理财及衍生品投资情况。 （三）外部环境的分析 最近几年，国内整体经济放缓，经济大环境的变化对音视频行业的市场也造成了一定的影响，关于 公告编号：2017-014 19 投影机及相关产品的总体投入特别是政府主导类的楼堂馆所和展览展示项目总投入规模在压缩；其次，整 个投影显示市场已经改变了过去十年内的迅猛发展形势，2016年至2018年市场规模预计维持缓慢增长的态 势。同时由于激光等新光源产品的上市给到国内更多品牌商家进入到投影行业的机会，而投影机低端市场 门槛不断降低，造成目前国内投影机同类品牌众多，市场竞争非常激烈。 公司主营工程投影机及相关产品的主要应用领域为商业和教育等行业，影响甚微。基于公司激光光源 投影机新产品的推出及最近两年主题公园、演出演艺和显示技术在日常应用中的逐步推广，为工程投影机 及相关产品应用市场开辟了一个比较大的空间。公司也根据市场和客户的需求，有针对性推出高品质的产 品和优质的服务，保持了公司业务的常态增长。 （四）竞争优势分析 1、渠道优势。面对越来越激烈的竞争，销售渠道和供应链渠道已经成为决定企业能否胜出的战略性 资源，对企业的生存和发展起着关键性的作用。经过多年的发展，公司建立了优质的供销渠道，将产品销 往了全国各地，渠道优势明显。2016年国内又新设立了6家子公司，加上之前的销售渠道，公司已经完成了 产品在国内的销售渠道和售后服务网络的布局，随时随地为市场和客户提供高品质的产品和优质的服务。 2、服务优势。当前的商业竞争已不是单一的产品质量竞争或价格竞争，而是包含了质量、价格、反馈 响应速度的全方位的客户体验竞争。公司自成立以来，逐步打造了一支能提供多媒体显示整体解决方案的 团队，能够为客户提供专业的服务。相对于大型企业，公司管理更为扁平，决策速度更快，能够在较短的 时间内向客户提供咨询、演示、培训、维护等服务，具备一定的服务优势 3、研发和技术优势。公司经过多年发展，已建立了完善的研发体系和稳定的研发团队，能够对下游市 场需求做出及时迅速的反应，并能把握多媒体显示领域的技术变化趋势，不断开发具有更高性能的新产品， 保证公司在研发领域的领先优势。公司利用投影机行业激光新光源应用的契机，在不断增加自主产品线长 度和宽度的基础上，2016年陆续推出了激光入门机型，单色激光机和双色激光三大系列累计10个型号的产 品，满足了工程投影机及相关产品应用的绝大部分市场。同时公司自主品牌SONNOC投影机两年内已经成 为国内工程投影机行业的知名品牌。 4、基于行业理解及核心产品开发的整体解决方案能力。依托集团多年投影机及相关产品的行业经验， 公司在产品研发、渠道推广及产品应用方面拥有一支较强的技术团队，在应对市场需求和解决客户实际问 题方面具有独特的优势。 5、客户资源优势。公司自成立以来，凭借高品质的服务、领先的技术水平和前瞻性的理念，在业内树 立起良好的品牌声誉，已为几十个行业和领域的数以万计的客户提供了高质量的产品和服务，包括各级政 公告编号：2017-014 20 府机关、世界五百强企业、大型金融、电信和综合商业机构、知名学府等客户，优质的客户资源支撑公司 业务持续发展。 （五）持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务等完全独立，具有良好的独立自主经营能力，会计核算、财 务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运作良好，经营管理层、核心业务技术人员队伍稳定；同时公 司不存在法律法规或公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况，也未发生对持续经营能力造成影 响的重大事项。 同时公司有稳定成熟的商业模式，拥有技术先进的自主产品和保持长期合作关系的代理产品，与上游 供应商和下游主要客户关系稳定；报告期内公司完成了全国销售渠道和售后服务网络的合理布局，公司具 有良好的持续经营能力。 （六）扶贫与社会责任 无 （七）自愿披露 无 二、未来展望（自愿披露） （一） 行业发展趋势 - （二）公司发展战略 - （三）经营计划或目标 - （四）不确定性因素 - 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、经济周期的系统风险。 多媒体产品主要应用于会议、信息发布及展示等商务领域。商务领域受经济周期影响较大，若经济繁 公告编号：2017-014 21 荣，多媒体设备的需求较为旺盛；若经济增长乏力，企业对于多媒体设备的需求会减少，对多媒体设备上 的购买意愿会降低。因此，经济周期对行业景气度有一定影响。 2、相关政策波动的风险 国务院发改委、工信部等相关部委从科技研发、成果转换、产品需求等方面发布了一系列有利于行业 发展的政策及规划，促使多媒体行业近年来发展迅速，技术不断进步，整体收入规模大幅增长。公司的现 有产品皆以客户为核心，以国家的产业政策为导向，若政策面发生重大不利变动，公司的经营成果将受到 不利影响。 3、行业竞争加剧的风险。 公司主营业务为多媒体设备的研发、生产、销售及以多媒体设备为核心的系统集成业务。随着国内对 多媒体设备及集成系统应用的需求快速增长，从事相关业务的企业逐渐增多，行业内的竞争日趋激烈。如 果公司不能及时推出技术领先、性价比高的产品，行业竞争的加剧将使公司的经营业绩受到较大的影响。 4、技术无法满足市场需求的风险。 多媒体产品和系统集成领域技术发展较快，公司需要通过市场需求跟踪及分析制定研发方向，使公司 硬件技术不断升级，配套软件不断优化。新产品、新技术的研发中，若研发失败或新产品市场接受度低， 存在研发成本无法回收，进而影响公司经营业绩的风险。公司投影机、电子白板和触控一体机等产品的生 产销售属于技术密集型行业，企业需要投入一定的资金从事研究开发工作。同时企业需要不断的进行产品 技术改进与升级，提高产品的性能。因而如果企业未来不能实现技术创新和产品升级，生产出满足客户需 求的产品，公司将面临着技术无法满足市场需求的风险。 5、研发人员流失风险 公司属于多媒体设备集成服务业，属于知识和技术密集型行业，对高素质研发人员的需求量大，培养 和引进研发人员并保持核心团队的稳定，是公司得以生存和发展的根本所在。报告期内，随着公司业务规 模继续增大，研发投入不断增多，如果企业对核心研发人员的考核、激励及约束机制不能满足公司发展的 需要，将难以吸引和维持高素质研发人才，公司未来将面临核心技术人才流失的风险。 6、税收优惠变化的风险 报告期内，根据《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》（财税[2008]1号） 第一条（二）项规定，我国境内新办的软件企业经认定后，自获利年度起，第一年和第二年免征企业所得 税，第三年至第五年减半征收企业所得税。公司自2014年度享受减半征收企业所得税，采取经主管税务局 审批通过后先征后退方式进行。若公司未来不再满足企业所得税减半征收的税收优惠条件，将对企业的净 公告编号：2017-014 22 利润产生较大的影响，进而影响公司的其他各项财务指标。 7、经营现金流量净额为负的风险 2015年度、2016年度，公司的经营活动现金流量净额分别为-2,065,279.39元 、-35,777,635.83元。报 告期内，公司为完善全国的销售渠道和售后服务网络的战略布局，投资新设了6家子公司；同时公司自主 品牌的推广及规模的扩大，2016年公司经营活动现金流量净额较上年同期下降。若公司继续扩大经营规模， 经营现金流量净额为负意味着公司将面临营运资金短缺的风险，进而影响公司的经营成果。 8、关联方交易占比过高的风险 报告期内，公司产品销售以及劳务提供的关联交易仍维持较高的比例。公司虽然新设独立于关联方的 渠道公司，但大多数公司的市场和客户需要培育，而为了增加公司的竞争力和盈利能力，既有的客户不想 流失，公司的部分业务还会依托公司股东的公司去销售。短期内，公司将面临关联方侵占公司利益的风险。 9、实际控制人不当控制的风险 北京东方中原数码科技有限公司持有公司69.87%的股权，为公司控股股东；自然人周江洪持有北京 东方中原数码科技有限公司99.90%的股权，为公司实际控制人。若未来实际控制人利用其实际控制地位 和管理职权对公司的经营决策、人事调整、财务指标等进行不当控制，可能给公司的生产经营和其他股东 利益带来风险。 10、公司治理水平与发展速度不匹配的风险 报告期内，公司整体变更为股份有限公司后，依据法律法规的规定完善了股东大会、董事会、监事会 的相关制度，同时参照企业内部控制相关规范并结合自身特点逐步建立并完善了内部控制制度。但由于股 份公司成立时间较短，公司发展速度较快，业务量不断增多，营业收入、员工数量、资产规模不断壮大, 各项制度与规定并未得到长时间的实践检验，公司治理和内部控制体系尚需在经营过程中逐渐完善。因此, 公司在未来经营中存在着治理水平、内部管理不适应发展速度的风险。 以上风险的应对措施：根据国家产业政策导向和市场的实际需求，推出行业综合解决方案，开发重点 客户；依据投影机行业的发展趋势，有针对性的加大新光源投影机产品的研发投入、人员投入和新产品的 推广，增强公司的市场竞争力；加大对自主品牌投影机产品的投入和推广，提高公司产品的盈利能力；增 强国内外渠道销售能力和完善售后服务体系，提高产品的市场占有率，同时降低对关联方渠道的依赖；加 强对应收款项和存货的管理，避免和减少关联交易；建立健全公司内部控制制度，完善公司治理结构，提 升公司治理水平。 （二） 报告期内新增的风险因素 公告编号：2017-014 23 无 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：不适用。 （二）关键事项审计说明： 无 公告编号：2017-014 24 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 是 二、(一) 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 是 二、(二) 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 二、(三) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 二、(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）公司发生的对外担保事项 单位：元 担保对象 担保金额 担保期限 担保类型 责任类型 是否履行必 要决策程序 是否关联担保 北京东方中原数 码科技有限公司 30,000,000.00 2015 年 6 月 3 日至 2016 年 2 月 18 日 保证担保 连带 是 是 北京东方中原数 码科技有限公司 20,000,000.00 2015 年7 月16 日至 2016 年 4 月 28 日 保证担保 连带 是 是 北京东方昌业影 视科技有限公司 10,000,000.00 2016 年 6 月 8 日至 2016 年 4 月 28 日 保证担保 连带 是 是 北京东方中原教 育科技有限公司 30,000,000.00 2015 年 7 月 8 日至 2016 年 4 月 28 日 保证担保 连带 是 是 总计 90,000,000.00 - - - - - 对外担保分类汇总： 单位：元 项目汇总 余额 公司对外提供担保（包括公司、子公司的对外担保，不含公司对子公司的担保） 0.00 公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保 90,000,000.00 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额 0.00 公司担保总额超过净资产 50%（不含本数）部分的金额 0.00 清偿情况： 公告编号：2017-014 25 2016年2月18日公司对北京东方中原数码科技有限公司的担保金额30,000,000元，因北京东方中原数 码科技有限公司提前还款而解除；其余3项共计60,000,000万元的为关联方担保事项经与北京东方中原数码 科技有限公司、北京东方中原教育科技有限公司、北京东方昌业影视科技有限公司和北京中关村科技融资 担保有限公司签署了解除协议，于2016年4月28日（申报挂牌前）解除了担保。 （二）控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 单位：元 占用者 占用形式 占用性质 期初余额 累计发生额 期末余额 是否 归还 是否为挂 牌前已清 理事项 北京东方中原 教育科技有限 公司 资金 借款 9,235,906.10 1,000,000.00 0.00 是 是 上海松影电子 科技有限公司 资金 借款 4,383.18 - 0.00 是 是 北京东方中原 科技发展有限 公司 资金 借款 4,000,000.00 - 0.00 是 是 北京东方中原 数码科技有限 公司 资金 借款 1,575,974.62 - 0.00 是 是 上海松影电子 科技有限公司 资金 借款 720,000.00 - 0.00 是 是 杭州坤影电子 科技有限公司 资金 借款 15,000.00 - 0.00 是 是 西安中原电子 技术有限公司 资金 借款 - 26,000.00 0.00 是 是 总计 - - 15,551,263.90 1,026,000.00 0.00 - - 占用原因、归还及整改情况： 报告期内，公司存在资金占用情况的原因如下： 关联方 拆借原因 北京东方昌业信息科技有限公司 昌业公司在美国申请商标，由于支付外汇审批时间较久， 为及时取得商标，由索诺克公司代昌业公司垫付商标费 用。 北京东方中原教育科技有限公司 教育公司资金紧张向公司拆借资金 公告编号：2017-014 26 关联方 拆借原因 北京东方中原科技发展有限公司 科技发展公司资金紧张向公司拆借资金 北京东方中原数码科技有限公司 数码公司资金紧张向公司拆借资金 杭州坤影电子技术有限公司 垫付杭州坤影公司部分费用 上海松影电子科技有限公司 上海松影缺少资金，垫付上海公司租金 西安中原电子技术有限公司 垫付委托订货资金 上述公司作为母公司旗下的关联公司，在其需要资金周转时，向公司进行资金拆借， 有利于关联方的稳定发展，关联方作为公司的销售渠道，销售渠道的稳定有利于公司的稳 定发展，因此资金拆借具有一定的必要性。由于关联方向公司借款未约定利息，归还借款 时也未支付利息，借款利息为零，低于市场的公允价值，因此借款定价有失公允。关联方 从公司获得的无息借款，为短期资金拆借，因此未约定利息，对公司股东利益不产生实质 损害，不存在利益输送。 截止公司 2016 年 4 月 29 日公司正式申报挂牌资料前，资金占用已经全部归还；同时 公司出具《说明和承诺函》，公司及其下属子公司资产不存在被控股股东、实际控制人及其 控制的企业占用的情形；不存在控股股东、实际控制人及其控制的企业违规占用公司资金、 资产和其他资源的情况。 - （三）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 北京东方中原科技发展有限公司 采购和销售商品 17,924,904.24 是 北京东方中原数码科技有限公司 采购和销售商品 5,585,755.51 是 北京东方昌业影视科技有限公司 采购和销售商品 1,035,299.14 是 西安中原电子技术有限公司 采购和销售商品、提供劳 务 3,934,384.94 是 成都松原数码科技有限公司 采购和销售商品、提供劳 务 14,115,126.40 是 昆明中原天地电子有限公司 采购和销售商品、提供劳 务 4,855,837.00 是 杭州坤影子技术有限公司 采购和销售商品、提供劳 务 2,403,785.47 是 广州市松影电子技术有限公司 采购和销售商品、提供劳 务 7,737,946.15 是 公告编号：2017-014 27 上海熠影电子科技有限公司 采购和销售商品 4,115,083.76 是 北京东方中原电子科技有限公司 采购和销售商品 1,030,811.12 是 山西东方中原数码科技有限公司 采购和销售商品、提供劳 务 6,390,669.21 是 福州东方中原信息技术有限公司 采购和销售商品 5,315,262.40 是 乌鲁木齐东方中原电子有限公司 采购和销售商品、提供劳 务 5,002,405.11 是 北京东方中原教育科技有限公司 采购商品 74,880.75 是 沈阳东方中原系统集成有限公司 采购和销售商品、提供劳 务 5,648,711.11 是 大连东方中原电子科技有限公司 采购和销售商品 884,923.95 是 武汉松影中原数码科技有限公司 采购和销售商品、提供劳 务 3,399,534.21 是 南宁中原天地电子有限公司 采购和销售商品、提供劳 务 11,059,800.60 是 安徽松影数码科技有限公司 采购和销售商品、提供劳 务 11,381,090.63 是 河北东方中原电子有限公司 采购和销售商品、提供劳 务 6,829,364.14 是 沈阳东方中原数码科技有限公司 采购和销售商品 208,034.19 是 河南松影电子技术有限公司 采购和销售商品、提供劳 务 17,282,098.28 是 兰州东方中原数码科技有限公司 采购和销售商品、提供劳 务 9,479,687.16 是 重庆中原天罡电子有限公司 采购和销售商品、提供劳 务 2,328,483.43 是 深圳市圳原电子有限公司 采购和销售商品、提供劳 务 6,431,086.33 是 南昌新中原数码科技有限公司 采购和销售商品、提供劳 务 6,997,743.58 是 吉林省东方中原信息技术有限公司 采购和销售商品、提供劳 务 8,449,778.62 是 上海松影电子科技有限公司 采购和销售商品、提供劳 务 109,238.46 是 长沙瑞力电子有限公司 采购和销售商品、提供劳 务 2,626,111.98 是 天津东方亨瑞科技发展有限公司 采购和销售商品、提供劳 务 4,168,991.50 是 呼和浩特市东方中原数码科技有限责 任公司 采购和销售商品、提供劳 务 7,375,403.42 是 南京恩拓数码科技有限公司 采购和销售商品、提供劳 务 14,803,227.36 是 黑龙江东方中原数码科技有限公司 销售商品 5,327,033.34 是 公告编号：2017-014 28 济南东方九州信息科技有限公司 销售商品、提供劳务 10,495,814.56 是 银川东方中原电子科技有限公司 销售商品、提供劳务 3,468,916.23 是 贵州东方中原数码科技有限公司 销售商品、提供劳务 1,388,681.21 是 沈阳松盛电子工程有限公司 销售商品 569,487.18 是 周江洪 租赁房屋 568,000.00 是 贵阳中原天影科技有限公司 销售商品 472,393.16 是 北京东方光影电子科技有限公司 销售商品、提供劳务 2,996,484.63 是 长沙东方中原数码科技有限公司 销售商品 139,976.08 是 北京东方昌业影视科技有限公司 借款 84,500.00 是 周江洪、北京东方中原数码科技有限 公司、北京东方中原教育科技有限公 司、北京东方昌业影视科技有限公司 抵押担保、保证担保 10,000,000.00 是 周江洪、北京东方中原数码科技有限 公司、北京东方中原教育科技有限公 司、北京东方昌业影视科技有限公司 保证担保 10,000,000.00 是 总计 - 244,496,746.54 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 1、公司及子公司与公司控股股东北京东方中原数码科技有限公司及其子公司之间，2016年发生的关 联采购和关联销售金额共计223,841,543.64元。公司及子公司销售的非自主品牌投影机产品，是关联公司 以其自己名义签订的总代理合同，故公司及子公司只能向关联公司采购后去销售；在公司现有的市场资源 条件下，借助关联公司在国内其他区域的销售渠道可迅速扩大销售，提高公司产品在全国的市场占有率。 公司与关联方发生的关联采购和关联销售可借助关联公司的销售渠道和产品，扩大公司的销售规模，有利 于增加公司的利润。公司于2016年8月25日第一届董事会第四次会议和2016年9月12日2016年第四次临时股 东大会审议通过《关于补充确认偶发性关联交易的议案》。 2、公司实际控制人与公司签订房屋续租合同，将其持有的房产租赁公司办公使用，地址位于北京市 西城区黄寺大街26号院5号楼705室，租赁面积198.03㎡，租赁期限两年，租金支付方式为季度支付。公司 续租合同的签订，避免了公司办公地址变更带来的影响，有利于公司生产经营的稳定发展，关联交易的定 价公允，不存在损害公司及公司股东利益的情况。上述确认的关联交易不影响公司的独立性，公司主要业 务不因公司关联交易对关联方形成依赖，公司于2016年8月25日第一届董事会第四次会议和2016年9月12 日2016年第四次临时股东大会审议通过《关于补充确认偶发性关联交易的议案》。 3、公司子公司深圳市东方中原电子科技有限公司2016年1月至2016年12月陆续向贵阳中原天影科技有 限公司销售电子白板和一体机等产品共计528,000.00元（含税）。公司子公司成都东方久瑞系统工程技术 有限公司2016年5月向贵阳中原天影科技有限公司销售投影机产品共计¥25,000.00元（含税）。公司与关联 方发生的关联销售可借助关联公司的销售渠道和产品，扩大公司的销售规模和增加公司的利润；同时与关 公告编号：2017-014 29 联公司发生的关联销售业务，其交易价格由公司与关联公司根据市场行情商定，不存在损害公司利益的情 形。公司于2017年1月10日第一届董事会第六次会议和2017年2月8日2017年第一次临时股东大会审议通过 《关于追认2016年偶发性关联交易的议案》。 4、公司2016年分别向北京东方光影电子科技有限公司和长沙东方中原数码科技有限公司销售商品并 提供劳务共计2,996,484.63元和139,976.08元。公司与关联方发生的关联销售可借助关联公司的销售渠道和 产品，扩大公司的销售规模和增加公司的利润；同时与关联公司发生的关联销售业务，其交易价格由公司 与关联公司根据市场行情商定，不存在损害公司利益的情形。公司于2017年4月14日第一届董事会第八次 会议审议进行追认，本议案尚需公司股东大会审议决议。 5、公司子公司昆明东方久瑞科技有限公司分别于2016年8月29日和2016年12月15日分别向公司控股股 东的子公司北京东方昌业影视科技有限公司临时借款44,500元和40,000元，共计84,500元。昆明东方久瑞 科技有限公司临时无息拆借应急用于补充公司流动资金不足，不存在损害公司利益的情形。公司于2017 年4月14日第一届董事会第八次会议审议进行追认，本议案尚需公司股东大会审议决议。 6、公司向北京银行借款10,000,000万元，借款期限为2015年6月10日至2016年6月10日，由北京中关村 科技融资担保有限公司提供担保，并由北京东方中原数码科技有限公司、北京东方中原教育科技有限公司、 北京东方昌业信息科技有限公司及公司实际控制人周江洪以其拥有房产（北京市西城区黄寺大街26号院5 号楼708号，建筑面积169.77平方米)进行抵押，对北京中关村科技融资担保有限公司提供反担保。截止公 司2016年6月10日，上述担保因公司还款而解除。 7、公司2016年5月24日向北京银行贷款10,000,000元，期限1年，北京中关村科技融资担保有限公司为 公司提供担保，同时公司的实际控制人周江洪、公司控股股东北京东方中原数码科技有限公司及其子公司 北京东方中原教育科技有限公司、北京东方昌业信息科技有限公司（后改名为北京东方昌业影视科技有限 公司）为北京中关村科技融资担保有限公司的担保进行反担保。该关联保证在公司2016年披露公告的《公 开转让说明书》中进行了披露说明。 （四）承诺事项的履行情况 1、公司出具的《说明和承诺函》，截至挂牌申报材料报送股转公司之前，公司及其下属子公司资产 不存在被控股股东、实际控制人及其控制的企业占用的情形；不存在控股股东、实际控制人及其控制的企 业违规占用公司资金、资产和其他资源的情况；不存在以承包、委托经营或其他类似方式，依赖控股股东、 实际控制人及其控制的企业进行生产经营的情况，开展生产经营所必备的资产独立完整，不存在权属纠纷。 公告编号：2017-014 30 2、为避免出现同业竞争，公司实际控制人周江洪出具《避免同业竞争承诺函》，具体内容如下：“（1） 本人及本人关系密切的家庭成员，将逐步消除在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构 成竞争的业务及活动；将不直接或间接开展对公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与公司存在 同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济 组织的控制权；或在该经济实体、机构、经济组织中担任总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人及 其他高级管理人员。（2）本人承诺公司未来三年将逐步并购控股股东旗下经营和提供类似产品与业务的 关联公司，避免潜在同业竞争情形的存在。（3）本人在作为公司实际控制人期间，本承诺为持续有效承 诺。（4）本承诺为不可撤销的承诺。若违反上述承诺，本人将对由此给公司造成的损失作出全面、及时 和足额的赔偿。 3、公司控股股东北京东方中原数码科技有限公司出具了《避免同业竞争承诺函》，具体内容如下： “（1）本公司将逐步消除在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活 动；将不直接或间接开展对公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与公司存在同业竞争关系的任 何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权。（2） 本人承诺公司未来三年将逐步并购控股股东旗下经营和提供类似产品与业务的关联公司，避免潜在同业竞 争情形的存在。（3）本单位在持有公司股份期间，本承诺为持续有效承诺。（4）本承诺为不可撤销的承 诺。若违反上述承诺，本单位将对由此给公司造成的损失作出全面、及时和足额的赔偿。 4、公司董事、监事、高级管理人员均出具了《避免同业竞争承诺函》，具体内容如下：“（1）本人 及本人关系密切的家庭成员，将逐步消除在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞 争的业务及活动；将在未来不直接或间接开展对公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与公司存 在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经 济组织的控制权；或在该经济实体、机构、经济组织中担任总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人 及其他高级管理人员。（2）本人在作为公司股东、董事、监事、高级管理人员期间，本承诺为持续有效 承诺。（3）本承诺为不可撤销的承诺。若违反上述承诺，本人将对由此给公司造成的损失作出全面、及 时和足额的赔偿。 5、公司控股股东、实际控制人、董事、监事及高级管理人员出具了《关于规范关联交易的承诺书》： “（1）将采取措施尽量避免与公司发生关联交易。对于无法避免的必要的关联交易，将按照“等价有偿、 平等互利”的市场原则，依法与公司签订关联交易合同，参照市场通行的标准，公允确定关联交易的价格； （2）按相关规定履行必要的关联董事、关联股东回避表决等义务，遵守批准关联交易的法定程序和信息 公告编号：2017-014 31 披露义务；（3）保证不通过关联交易损害公司及公司股东的合法权益。（4）若违反上述承诺，本人将承 担由此引起的法律责任和后果。 6、根据公司董事、监事、高级管理人员提供的调查表及相关承诺，公司的董事、监事、高级管理人 员均无对外投资情况。 报告期内，公司及上述承诺人员严格履行上述承诺, 未有违背承诺事项的行为。 公告编号：2017-014 32 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条 件股份 无限售股份总数 - - 13,380,000 13,380,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售条 件股份 有限售股份总数 44,000,000 100.00% 14,100,000 58,100,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 43,950,000 99.90% 6,000,000 49,950,000 85.97% 董事、监事、高管 50,000 0.10% 8,100,000 8,150,000 14.03% 核心员工 - - - - - 总股本 44,000,000 44,000,00 0 27,480,000 71,480,000 71,480,000 普通股股东人数 15 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 北京东方中原 数码科技有限 公司 43,950,000 6,000,000 49,950,000 69.87% 49,950,000 - 2 北京联创恒鑫 股权投资管理 中心(有限合 伙) - 10,980,000 10,980,000 15.36% - 10,980,000 3 朱谆谆 50,000 1,500,000 1,550,000 2.17% 1,550,000 - 4 谢莫锋 - 1,500,000 1,500,000 2.10% 1,500,000 - 5 闫洪旭 - 1,400,000 1,400,000 1.96% - 1,400,000 6 莫少东 - 1,000,000 1,000,000 1.40% 1,000,000 - 7 江雨 - 1,000,000 1,000,000 1.40% 1,000,000 - 8 梁宏毅 - 900,000 900,000 1.26% 900,000 - 9 党然 - 700,000 700,000 0.98% - 700,000 10 王咏红 - 700,000 700,000 0.98% 700,000 - 合计 44,000,000 25,680,000 69,680,000 97.48% 56,600,000 13,080,000 前十名股东间相互关系说明： 股东北京东方中原数码科技有限公司是公司的控股股东。 股东谢莫锋是公司董事，在公司控股股东下属子公司北京东方中原教育科技有限公司任执行董事兼总经 理；在控股股东参股企业北京东方光峰科技股份有限公司任董事长兼总经理。 公告编号：2017-014 33 股东江雨是公司董事，在控股股东下属北京东方中原科技发展有限公司任执行董事兼总经理。 股东梁宏毅是公司董事，为控股股东单位的股东，占股0.1%；同时在控股股东下属北京东方昌业影视科 技有限公司任执行董事兼总经理。 股东王咏红是公司监事，在公司控股股东公司任人力资源总监。 二、优先股股本基本情况 单位：股 不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 公司控股股东是北京东方中原数码科技有限公司。 北京东方中原数码科技有限公司成立于2002年04月02日，公司法定代表人是周江洪，注册资金5000 万元，统一社会信用代码：91110102737659803F，公司经营范围：技术开发；货物进出口；销售机械设 备、五金交电、电子产品；生产计算机软件、硬件；计算机服务；应用软件服务；技术推广。（依法须经 批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。） 报告期内，公司控股股东没有发生变动。 （二）实际控制人情况 公司实际控制人周江洪，中国国籍，大专学历，无境外永久居留权。1993年3月至1997年9月任北京 中原电器公司经理，1997年9月至2002年8月任北京东方中原电子有限公司总经理，2002年8月至2005年9 月任北京东方中原数码科技有限公司总经理，2005年9月至今任北京东方中原数码科技有限公司董事长兼 总经理。 报告期内，公司实际控制人没有发生变更。 公告编号：2017-014 34 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率 存续时间 是否违约 银行贷款 北京银行北辰路支行 10,000,000.00 5.22% 2016.5.24-2017.5.23 否 合计 - 10,000,000.00 - - - 违约情况: 不适用 五、利润分配情况 不适用 公告编号：2017-014 35 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 朱谆谆 董事长、总经 理 男 44 大专 2016.02.26-201 9.02.25 是 莫少东 董事、副总经 理 男 42 硕士 2016.02.26-201 9.02.25 是 谢莫锋 董事 男 40 大专 2016.02.26-201 9.02.25 否 梁宏毅 董事 男 48 中专 2016.02.26-201 9.02.25 否 江雨 董事 男 41 本科 2016.02.26-201 9.02.25 否 皮建红 监事会主席 女 50 中专 2016.02.26-201 9.02.25 否 王咏红 监事 女 43 大专 2016.02.26-201 9.02.25 否 王宏炜 职工监事 男 36 硕士 2016.02.26-201 9.02.25 是 王聪 董事会秘书 男 40 硕士 2016.02.26-201 9.02.25 是 弥洪军 财务总监 男 39 本科 2016.02.26-201 9.02.25 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事、监事、高级管理人员相互之间没有关联关系。 公司董事长兼总经理朱谆谆，在公司控股股东北京东方中原数码科技有限公司参股企业北京东方光峰 科技股份有限公司兼任董事，在公司子公司索诺克（北京）科技有限公司任执行董事兼总经理，在公司子 公司天津东方久瑞科技有限公司任执行董事兼总经理。 公司董事谢莫锋，在公司控股股东北京东方中原数码科技有限公司下属子公司北京东方中原教育科技 有限公司任执行董事兼总经理；在控股股东北京东方中原数码科技有限公司参股企业北京东方光峰科技股 份有限公司任董事长兼总经理。 公司董事江雨，在控股股东北京东方中原数码科技有限公司下属子公司北京东方中原科技发展有限公 司任执行董事兼总经理。 公告编号：2017-014 36 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例 期末持有股票期 权数量 朱谆谆 董事长、总经理 50,000 1,500,000 1,550,000 2.17% - 莫少东 董事、副总经理 - 1,000,000 1,000,000 1.40% - 谢莫锋 董事 - 1,500,000 1,500,000 2.10% - 梁宏毅 董事 - 900,000 900,000 1.26% - 江雨 董事 - 1,000,000 1,000,000 1.40% - 皮建红 监事会主席 - 500,000 500,000 0.70% - 王咏红 监事 - 700,000 700,000 0.98% - 王宏炜 职工监事 - 300,000 300,000 0.42% - 王聪 董事会秘书 - 500,000 500,000 0.70% - 弥洪军 财务总监 - 200,000 200,000 0.28% - 合计 - 50,000 8,100,000 8,150,000 11.41% - （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 总经理是否发生变动 是 董事会秘书是否发生变动 是 财务总监是否发生变动 是 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 朱谆谆 执行董事、总经 理 新任 董事长、总经理 股改新任 莫少东 - 新任 董事、副总经理 股改新任 谢莫锋 - 新任 董事 股改新任 梁宏毅 - 新任 董事 股改新任 江雨 - 新任 董事 股改新任 皮建红 - 新任 监事会主席 股改新任 王咏红 - 新任 监事 股改新任 王宏炜 产品总监 新任 职工监事、产品 总监 股改新任 王聪 - 新任 董事会秘书 股改新任 弥洪军 - 新任 财务总监 股改新任 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 1、朱谆谆，男，汉族，1973年02月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学专科学历。2000年4月 至2006年12月任河南力天电子科技有限公司总经理，2007年1月至2011年5月任河南松影电子技术有限公司 总经理，2011年6月至2016年2月25日任北京东方久瑞系统工程技术有限公司执行董事兼总经理。2016年2 月26日至今担任北京东方久瑞科技股份有限公司董事长兼总经理。 公告编号：2017-014 37 2、莫少东，男，汉族，1975年02月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历。2001年08 月至2010年04月任广东迈达威科技发展有限公司技术总监，2010年05月至2011年4月任广东中原迈达威信息 科技有限公司总经理，2011年5月至2012年6月任北京东方中原教育科技有限公司互动产品事业部总经理， 2012年7月至今任深圳市东方中原电子科技有限公司执行董事兼总经理。2016年2月26日至今担任北京东方 久瑞科技股份有限公司副总经理、董事。 3、谢莫锋，男，汉族，1977年05月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学专科学历。2001年03 月至2004年04月，任北京创科讯盈科技有限公司总经理，2004年05月至2010年12月任北京东方中原数码科 技有限公司教育产品事业部总经理，2011年1月至今任北京东方中原教育科技有限公司执行董事兼总经理。 2016年2月26日至今担任北京东方久瑞科技股份有限公司董事。 4、梁宏毅，男，汉族，1969年05月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中专学历。1991年09月至1999 年06月太原煤炭气化多种经营公司任职员，1999年07月至2003年12月任太原松影科技有限公司区域经理， 2004年01月至2007年3月任兰州松影科技有限公司总经理，2007年4月至2010年4月任北京东方中原数码科技 有限公司工程产品事业部总经理，2010年4月至2014年12月任北京东方中原数码科技有限公司数字电影事业 部总经理，2015年1月至今任北京东方昌业信息科技有限公司执行董事兼总经理。2016年2月26日至今担任 北京东方久瑞科技股份有限公司董事。 5、江雨，男，汉族，1976年09月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科学历。2000年05月至 2007年06月任北京朗硕数码技术有限公司区域销售经理，2007年07月至2012年10月任北京志诚泰和数码办 公设备股份有限公司区域销售总监，2012年11月至2014年12月任北京东方中原数码科技有限公司商用产品 事业部总经理，2015年1月至今任北京东方中原科技发展有限公司执行董事兼总经理。2016年2月26日至今 担任北京东方久瑞科技股份有限公司董事。 6、皮建红，女，汉族，1967年01月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中专学历。1986年08月至2012 年10月历任北京市燕山工贸公司任销售员、库管、出纳，2012年11月至2015年5月任深圳市东方中原电子科 技有限公司人事、行政总监兼财务部经理，2015年06月至今任北京东方中原数码科技有限公司财务总监。 2016年2月26日至今担任北京东方久瑞科技股份有限公司监事会主席。 7、王咏红，女，汉族，1974年04月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学专科学历。1996年7月 至2000年1月历任北京美国电器业务部助理、营业厅经理，2000年2月至2003年4月任北京广大制药厂人事行 政部经理，2003年5月至2006年8月任深圳生物谷科技限公司人力资源部经理，2006年9月至今任北京东方中 原数码科技有限公司总裁助理兼人力资源部总监。2016年2月26日至今担任北京东方久瑞科技股份有限公司 公告编号：2017-014 38 监事会监事。 8、王宏炜，男，汉族，1981年12月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历。2006年07 月至2011年02月任北京帕吉特科技有限公司开发工程师、产品经理、部门经理，2011年03月至今任北京东 方久瑞系统工程技术有限公司产品事业部产品经理、产品总监。2016年2月26日至今担任北京东方久瑞科技 股份有限公司监事会监事。 9、王聪，男，汉族，1977年12月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历。2006年08 月至2008年03月任神州风采投资管理有限公司财务总监助理，2008年04月至2010年12月任上海上会会计师 事务所项目经理，2011年1月至2013年12月任百盟投资有限公司总裁助理，2014年1月至2015年6月任中植资 本中汇信通商业保理有限公司总裁助理，2015年7月至2016年2月任北京东方中原数码科技有限公司董事会 秘书，2016年2月26日至今担任北京东方久瑞科技股份有限公司董事会秘书。 10、弥洪军，男，汉族，1978年01月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科学历。2000年08 月至2001年10月任哈慈股份固安健康产业有限公司成本会计，2001年11月至2003年10月任北京永拓会计师 事务所（特殊普通合伙）黑龙江分公司审计员，2003年11月至2005年10月任北京利安达信隆会计师事务所 有限责任公司高级审计员，2005年11月至2015年8月任天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)高级经理。2015 年9月至2016年2月任北京东方中原数码科技有限公司财务副总监。2016年2月26日至今担任北京东方久瑞科 技股份有限公司财务总监。 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理 56 45 财务人员 10 24 研发人员 48 55 生产人员 60 75 销售人员 145 171 员工总计 319 370 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 11 11 本科 79 98 专科 112 139 专科以下 117 122 公告编号：2017-014 39 员工总计 319 370 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动、人才引进及招聘情况 报告期内，随着公司销售渠道和规模的扩大，业务人员包括生产人员和销售人员较以前年度增加，员 工增加和离职的流动处于正常范围内。同时，公司通过多种渠道引进和招聘所需人才，并提供竞争力的发 展机会以适应和支持公司业务的发展。 2、人员培训情况 为提升员工职业技能与职业素质，使之适应业务发展的拓展和需要，公司建立了有完善的培训体系， 内容包括新员工入职培训、业务和技能培训、管理层和员工能力提升培训等内容。同时公司也明确了培训 管理和培训流程，不断提高公司员工的业务能力。 3、薪酬政策 为促进公司薪酬福利体系的规范性，形成留住人才和吸引人才的机制，公司制定了完善的薪酬福利制 度，包括员工的岗位工资、职称工资、绩效工资、奖金和福利构成，还包括其他公司给予员工的物质与非 物质的奖励等。 4、需公司承担费用的离退休职工人数 报告期内，无需公司承担费用的离退休职工。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 3 3 - 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 报告期内，公司没有认定核心员工。 公司有核心技术人员3名，均为公司产品中心研发骨干人员，其中产品研发部负责人已在公司任职5年 以上，核心技术人员团队稳定。核心技术人员简历如下： 王宏炜，男，汉族，1981年12月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历。2000年9月至 2004年07月就读于北京理工大学信息科学技术学院测控技术与仪器专业，2004年9月至2006年07月就读于北 京理工大学信息科学技术学院光学工程专业。2006年07月至2011年02月任北京帕吉特科技有限公司开发工 程师、产品经理、部门经理，2011年03月至今任北京东方久瑞科技股份公司产品事业部产品经理、产品总 监。 姜凤山，男，汉族，1979年1月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历。1997年9月至 公告编号：2017-014 40 2001年7月就读于吉林大学通信工程专业，2001年9月至2004年7月就读于中国科学院研究生院通信与信息工 程专业。2004年7月至2013年7月任彩虹集团公司研发工程师、产品经理、项目经理。2013年8月至今任北京 东方久瑞科技股份公司产品事业部研发部经理。 刘晶晶，女，蒙古族，1985年7月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科学历。2003年9月至 2007年07月就读于大连民族大学机电工程学院电子信息专业。2007年07月至2012年12月任北京睿智奥恒科 技有限公司研发部硬件研发工程师、嵌入式工程师。2014年03月至今任北京东方久瑞科技股份公司产品研 发部研发工程师。 报告期内，公司核心技术人员没有发生变动。 公告编号：2017-014 41 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 2016年3月，公司整体变更为股份有限公司时，根据《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份 转让系统业务规则（试行）》以及全国中小企业股份转让系统有关规范性文件的要求以及其他相关法律法 规的要求，在《公司章程》的基础上，建立和完善了公司的各项治理制度，包括“三会”议事规则、《总经 理工作细则》、《关联交易管理办法》、《对外担保管理办法》、《对外投资管理办法》、《信息披露管 理办法》、《投资者关系管理办法》、《防范大股东及其他关联方资金占用管理办法》等制度。 报告期内公司严格按照各项公司治理制度进行规范运作。公司股东大会、董事会和监事会等会议 的召集、召开及表决程序均符合法律法规及《公司章程》的要求。公司的重大生产经营决策均按照《公 司章程》及相关内部控制制度规定的程序和规则进行。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司设立了股东大会、董事会、监事会，并制定了《公司章程》、“三会” 议事规则等管理办法，形成 了完备的现代公司治理体系，符合《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试 行）》等法律、法规及规范性文件的要求。 通过对上述体系和制度的实施，能够保护股东与投资者充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等 权利。公司的治理机制能够给所有股东提供合适的保护，确保所有股东，特别是中小股东充分行使其合法 权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司已经按照相关法律法规以及公司治理相关制度的规定，对公司重大决策、对外投资、 公告编号：2017-014 42 关联交易等重要事项，均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，根据不同事项的审批 权限，经过公司董事会、监事会或股东大会讨论、审议通过，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽 的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。 4、公司章程的修改情况 （1）2016年3月10日，公司由北京东方久瑞系统工程技术有限公司的全体股东作为发起人，设立了北 京东方久瑞科技股份有限公司。根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监管管理办法》以及《非 上市公众公司监管指引第3号－－章程必备条款》等法律法规，重新制订了《公司章程》。 （2）2016年4月6日，公司召开2016年第二次临时股东大会，审议通过了《关于公司股票在全国中小企 业股份转让系统挂牌并公开转让后适用的<北京东方久瑞科技股份有限公司章程（草案）>的议案》。 （3）2016年5月20日，公司召开2016年第三次临时股东大会，审议通过了《关于公司增资扩股后适用 的<北京东方久瑞科技股份有限公司章程（草案）>的议案》。原公司章程“第五条 公司注册资本为人民币 5000万元”，修改为“第五条 公司注册资本为人民币7148万元”。原公司章程“第十六条 公司的股份总 数为5000万股，全部为普通股”，修改为“第十六条 公司的股份总数为7148万股，全部为普通股”。原公 司章程2名股东增加至15名，章程后增附“北京东方久瑞科技股份有限公司股东名册表”。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 (1)2016年2月26日,公司召开第一届董事会第一次会议,审议 通过了《关于选举公司第一届董事会董事长的议案》、《关于 聘任公司总经理的议案》、《关于聘任公司董事会秘书的议案》、 《关于聘任公司副总经理、财务总监的议案》、《总经理工作 细则》和《关于董事会授权办理股份公司工商登记的议案》。 (2)2016年3月18日,公司召开第一届董事会第二次会议,审议 通过了《关于申请公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌 并公开转让,纳入非上市公众公司监管的议案》、《关于公司股 票采取协议转让方式的议案》、《关于提请股东大会授权公司 董事会办理公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开 转让的全部事宜的议案》、《关于公司股票在全国中小企业股 公告编号：2017-014 43 份转让系统挂牌并公开转让后适用的<北京东方久瑞科技股份 有限公司章程(草案)>的议案》、《关于聘任中国民族证券有限 责任公司、北京大成律师事务所、天职国际会计师事务所(特殊 普通合伙)作为公司本次股票在全国中小企业股份转让系统挂牌 并公开转让事宜的中介机构的议案》、《关于<防范大股东及其 他关联方资金占用管理办法>的议案》、《关于<信息披露事务 管理办法>的议案》、《关于<投资者关系管理办法>的议案》、 《关于审议<公司董事会对公司治理机制的讨论评估>的议案》 和《提请召开2016年第二次临时股东大会的议案》。 (3)2016年5月4日,公司召开第一届董事会第三次会议,审议 通过了《关于审议<公司增资扩股>的议案》、《关于公司增资 扩股后适用的<北京东方久瑞科技股份有限公司章程(草案)>的 议案》、《关于<提请召开2016年第三次临时股东大会>的议案》 和《关于审议<公司2016年向北京银行申请贷款>的议案》。 (4)2016年8月25日,公司召开第一届董事会第四次会议,审议 通过了《关于审议公司2016年半年度报告的议案》、《关于补 充确认公司2016年偶发性关联交易的议案》和《关于提请召开 2016年第四次临时股东大会的议案》。 (5)2016年12月20日,公司召开第一届董事会第五次会议,审 议通过了《关于审议公司对外投资设立全资子公司的议案》和 《关于审议公司对子公司索诺克股份公司增资的议案》。 监事会 2 (1)2016年2月26日,公司召开第一届监事会第一次会议,审议 通过了《关于选举公司第一届监事会主席的议案》。 (2)2016年8月25日,公司召开第一届监事会第二次会议,审议 通过了《关于审议公司2016年半年度报告的议案》。 股东大会 4 (1)2016年2月26日,公司召开创立大会暨第一次股东大会,审 议通过了《关于北京东方久瑞系统工程技术有限公司依法整体 变更为股份公司筹建情况的报告》、《关于〈北京东方久瑞科 公告编号：2017-014 44 技股份有限公司章程〉的议案》、《关于〈北京东方久瑞科技 股份有限公司股东大会议事规则〉的议案》、《关于〈北京东 方久瑞科技股份有限公司董事会议事规则〉的议案》、《关于 〈北京东方久瑞科技股份有限公司监事会议事规则〉的议案》、 《关于〈北京东方久瑞科技股份有限公司关联交易管理办法〉 的议案》、《关于〈北京东方久瑞科技股份有限公司对外担保 管理办法〉的议案》、《关于〈北京东方久瑞科技股份有限公 司对外投资管理办法〉的议案》、《关于选举产生北京东方久 瑞科技股份有限公司董事并成立第一届董事会的议案》、《关 于选举产生北京东方久瑞科技股份有限公司股东代表监事并成 立第一届监事会的议案》、《关于北京东方久瑞科技股份有限 公司设立费用的报告》、《关于聘请天职国际会计师事务所(特 殊普通合伙)为北京东方久瑞科技股份有限公司2016年度审计机 构的议案》和《关于提请股东大会授权董事会全权办理股份公 司工商有关事宜及签署相关文件的议案》。 (2)2016年4月6日,公司召开2016年第二次临时股东大会,审 议通过了《关于申请公司股票在全国中小企业股份转让系统挂 牌并公开转让,纳入非上市公众公司监管的议案》、《关于公司 股票采取协议转让方式的议案》、《关于授权公司董事会办理 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的全部 事宜的议案》、《关于公司股票在全国中小企业股份转让系统 挂牌并公开转让后适用的<北京东方久瑞科技股份有限公司章 程(草案)>的议案》和《关于审议<防范大股东及其他关联方资金 占用管理办法>的议案》。 (3)2016年5月20日,公司召开2016年第三次临时股东大会,审 议通过了《关于审议<公司增资扩股>的议案》和《关于公司增 资扩股后适用的<北京东方久瑞科技股份有限公司章程(草案)> 的议案》。 公告编号：2017-014 45 (4)2016年9月12日,公司召开2016年第四次临时股东大会,审 议通过了《关于补充确认公司2016年偶发性关联交易的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司严格按照相关法律法规和公司治理相关制度的规定召开股东大会、董事会和监事会， 三会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等符合法律、行政法规和公司章程 的规定。 （三）公司治理改进情况 公司股改时建立了规范的公司治理结构，制定了《公司章程》和股东大会、董事会、监事会的《议事 规则》、《总经理工作细则》等公司治理相关制度。 报告期内，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策等事项均按照《公司章程》及有关公司治理 和内控制度规定的程序和规则进行，未出现违法违规和被监管部门处罚的情况。公司管理人员能够切实按 照规定履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。公司将在今后工作中进一步改 进、充实和完善内部控制制度，加强公司治理，维护股东权益，为公司的健康稳定发展奠定基础。 （四）投资者关系管理情况 为加强与公司的股权、债权投资人或潜在投资者之间的沟通联系，2016年3月18日公司第一届董事会 第二次会议审议通过了《关于<投资者关系管理办法>的议案》，明确了公司投资者关系管理的内容、工作 对象和流程等内容，规范了公司投资者关系管理。 公司按照投资者关系管理的相关制度规定与要求，及时向股权、债权投资人或潜在投资者履行公司的 重大事项披露义务，确保及时了解公司的生产经营和财务状况等。公司通过全国股转系统的披露平台、公 司网站和董事会秘书的联系方式等各种信息渠道，建立了公司的良好沟通平台，切实保护与股权、债权投 资人或潜在投资者的合法权益。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，公司监事会在本年度内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，公司监事会对报告期 内的监督事项无异议。 公告编号：2017-014 46 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立性：公司业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，公司具有完整的业务 流程、独立的生产经营场所以及独立的研发、采购、销售部门及渠道，公司业务独立。 2、人员独立性：公司董事、监事和高级管理人员的选举或任免都符合法定程序和公司章程的规定，公 司员工的人事合同和报酬及相应的社会保障均独立管理，公司的高级管理人员不存在在控股股东、实际控 制人及其控制的其他企业担任除董事、监事以外职务的情形；公司财务人员挂牌前调整后不存在在控股股 东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职的情形。 3、资产独立性：公司拥有开展业务所需的技术、场所和必要的设备设施，具有与生产经营有关的品牌、 商标和市场营销体系，主要技术和产品均具有自主知识产权。公司资产产权关系清晰，不存在被控股股东、 实际控制人及其控制的其他企业占用的情况。 4、机构独立性：公司已依法建立设立股东大会、董事会、监事会等机构，根据业务的需要设置研发、 生产、销售及其他职能部门，并且建立健全了各机构和部门的管理制度及工作流程。公司拥有独立的经营 和办公场所，独立行使经营管理职权，独立于公司的控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，不存在 机构混同、混合经营和合署办公的情形。 5、财务独立性：公司设有独立的财务部门和内部审计部门，配备了专职的财务人员和审计人员；建立 了独立的财务核算体系和管理体系，具有规范的财务会计制度。公司独立在银行开户，依法独立进行纳税 申报和履行纳税义务。公司财务会计制度规范、内控制度健全且能够得到有效执行，能够独立做出财务决 策。 （三）对重大内部管理制度的评价 1、公司治理制度。按照有关法律法规和《公司法》、《公司章程》的规定，结合公司情况制定了《股 东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《对外投资管理办法》和《对外担保管 理办法》等各项公司治理决策制度，公司董事会结合实际情况和未来发展状况，严格按照公司治理方面的 制度进行内部管理及运作。 2、会计核算和财务管理体系：报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算和财务管理的规定， 制定会计核算的标准和要求，严格贯彻和落实各项公司财务管理制度。 3、风险控制体系：报告期内，公司严格按照各项内部管理制度的规定，采取事前分析和防范、事中控 制等措施，对公司业务流转的各个环节。 报告期内，公司未发现重要内部管理制度存在重大缺陷。公司将根据新颁布的法律法规和规范性文件， 公告编号：2017-014 47 以及监管部门的监管要求，结合公司的实际情况，补充完善新的内部控制制度或对现有的内部控制制度进 行修订和细化，为公司经营稳定发展奠定良好的制度基础和管理基础。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司建立健全了信息披露管理办法，提高公司规范运作水平，提高年报信息披露的质量和 透明度。公司管理层及信息披露负责人严格执行相关制度，未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情 况。公司已于2017年4月14日经第一届董事会第八次会议审议通过了《年报信息披露重大差错责任追究制度》 的议案，尚需股东大会审议通过。 公告编号：2017-014 48 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 天职业字[2017] 9928 号 审计机构名称 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京海淀区车公庄西路 19 号外文文化创意园 12 号楼 审计报告日期 2017 年 4 月 13 日 注册会计师姓名 汪吉军、崔藰 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 1 审计报告正文： 天职业字[2017] 9928 号 北京东方久瑞科技股份有限公司： 我们审计了后附的北京东方久瑞科技股份有限公司（以下简称“东方久瑞股份”）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表， 2016 年度的利润表及合并利润表、所有者权益变动表及 合并所有者权益变动表、现金流量表及合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是东方久瑞股份管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规 定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由 于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和做出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 公告编号：2017-014 49 三、审计意见 我们认为，东方久瑞股份财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了东方久 瑞股份 2016 年 12 月 31 日的财务状况及合并财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量及合并经营成 果和合并现金流量。 中国·北京 注册会计师 汪吉军 二〇一七年四月十四日 注册会计师 崔藰 二、 财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 六、(一) 19,436,703.21 35,295,511.90 结算备付金 - - 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 六、(二) 3,038,160.00 2,950,400.00 应收账款 六、(三) 57,529,704.81 35,188,357.75 预付款项 六、(四) 10,428,857.77 11,642,159.13 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 六、(五) 2,465,337.66 17,223,480.45 买入返售金融资产 - - 存货 六、(六) 66,291,503.29 58,678,759.94 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 六、(七) 1,778,857.14 60.00 流动资产合计 160,969,123.88 160,978,729.17 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 公告编号：2017-014 50 长期应收款 - - 长期股权投资 - - 投资性房地产 - - 固定资产 六、(八) 2,186,700.70 2,569,722.71 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 六、(九) 76,395.82 94,795.54 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 六、(十) 1,157,405.06 1,818,230.33 递延所得税资产 六、(十一) 869,013.04 212,171.11 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 4,289,514.62 4,694,919.69 资产总计 165,258,638.50 165,673,648.86 流动负债： 短期借款 六、(十二) 10,000,000.00 10,000,000.00 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 六、(十三) 31,568,689.93 37,536,687.15 预收款项 六、(十四) 6,083,626.65 12,397,081.72 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 六、(十五) 3,411,724.57 1,838,851.38 应交税费 六、(十六) 6,496,082.24 4,025,038.28 应付利息 - - 应付股利 六、(十七) 1,000.00 15,310,345.81 其他应付款 六、(十八) 14,788,337.26 21,119,866.39 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 公告编号：2017-014 51 流动负债合计 72,349,460.65 102,227,870.73 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 - - 负债合计 72,349,460.65 102,227,870.73 所有者权益（或股东权益）： 股本 六、(十九) 71,480,000.00 44,000,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 六、(二十) 25,343,421.44 6,000,000.00 减：库存股 - - 其他综合收益 六、(二十一) 157,069.43 54,151.51 专项储备 - - 盈余公积 六、(二十二) 332,111.43 3,354,083.05 一般风险准备 - - 未分配利润 六、(二十三) -4,469,073.04 9,973,815.68 归属于母公司所有者权益合计 92,843,529.26 63,382,050.24 少数股东权益 65,648.59 63,727.89 所有者权益总计 92,909,177.85 63,445,778.13 负债和所有者权益总计 165,258,638.50 165,673,648.86 法定代表人：朱谆谆 主管会计工作负责人：弥洪军 会计机构负责人：弥洪军 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 4,673,778.28 16,238,658.59 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 81,000.00 2,450,400.00 应收账款 十三、（一） 28,801,920.22 26,960,512.13 公告编号：2017-014 52 预付款项 8,851,305.93 1,568,621.86 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 十三、(二) 4,233,806.86 13,574,494.47 存货 36,362,256.46 30,847,120.87 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 1,373,097.44 - 流动资产合计 84,377,165.19 91,639,807.92 非流动资产： 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 十三、(三) 53,796,932.63 51,296,177.63 投资性房地产 - - 固定资产 249,977.45 340,000.08 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 - - 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 284,000.00 382,249.98 递延所得税资产 357,867.36 172,869.52 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 54,688,777.44 52,191,297.21 资产总计 139,065,942.63 143,831,105.13 流动负债： 短期借款 10,000,000.00 10,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 5,877,417.07 12,106,938.77 预收款项 7,995,458.10 17,106,484.53 应付职工薪酬 707,166.97 489,467.54 应交税费 1,290,834.48 1,874,498.16 应付利息 - - 应付股利 - 15,310,345.81 其他应付款 14,183,117.12 20,250,535.68 划分为持有待售的负债 - - 公告编号：2017-014 53 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 40,053,993.74 77,138,270.49 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 - - 负债合计 40,053,993.74 77,138,270.49 所有者权益： 股本 71,480,000.00 44,000,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 24,210,834.64 4,867,413.20 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 332,111.43 3,354,083.05 未分配利润 2,989,002.82 14,471,338.39 所有者权益合计 99,011,948.89 66,692,834.64 负债和所有者权益总计 139,065,942.63 143,831,105.13 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 328,052,116.94 316,541,535.73 其中：营业收入 六、(二十四) 328,052,116.94 316,541,535.73 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 326,222,652.93 303,725,256.84 其中：营业成本 六、(二十四) 256,371,886.89 271,031,760.47 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 公告编号：2017-014 54 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 营业税金及附加 六、(二十五) 1,119,890.80 828,755.45 销售费用 六、(二十六) 31,440,891.64 12,415,622.24 管理费用 六、(二十七) 34,061,615.99 18,703,167.58 财务费用 六、(二十八) 463,936.70 413,464.89 资产减值损失 六、（三十） 2,764,430.91 332,486.21 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - - 投资收益（损失以“－”号填列） 六、(二十九) - -19,494.85 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,829,464.01 12,796,784.04 加：营业外收入 六、(三十一) 1,594,222.15 819,237.07 其中：非流动资产处置利得 - - 减：营业外支出 六、(三十二) 310,427.85 119,335.03 其中：非流动资产处置损失 - - 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 3,113,258.31 13,496,686.08 减：所得税费用 六、(三十三) 2,749,776.51 2,027,797.93 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 363,481.80 11,468,888.15 其中：被合并方在合并前实现的净利 润 - 4,393,675.35 归属于母公司所有者的净利润 360,561.10 11,467,157.93 少数股东损益 2,920.70 1,730.22 六、其他综合收益的税后净额 六、(二十一) 102,917.92 75,332.83 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 六、(二十一) 102,917.92 75,332.83 (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 - - 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 - - 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 102,917.92 75,332.83 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 - - 公告编号：2017-014 55 的份额 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 - - 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - 5．外币财务报表折算差额 102,917.92 75,332.83 6．其他 - - 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 - - 七、综合收益总额 466,399.72 11,544,220.98 归属于母公司所有者的综合收益总 额 463,479.02 11,542,490.76 归属于少数股东的综合收益总额 2,920.70 1,730.22 八、每股收益： （一）基本每股收益 十四、(一) 0.01 0.55 （二）稀释每股收益 十四、(一) 0.005 0.55 法定代表人：朱谆谆 主管会计工作负责人：弥洪军 会计机构负责人：弥洪军 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 十三、(四) 131,366,050.29 147,680,967.04 减：营业成本 十三、(四) 107,729,287.93 124,908,502.04 营业税金及附加 452,276.60 347,513.69 销售费用 8,297,213.82 7,171,686.83 管理费用 8,891,695.61 5,301,205.01 财务费用 476,154.71 467,960.52 资产减值损失 1,037,508.37 -85,569.82 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - - 投资收益（损失以“－”号填列） 十三、(五) - 867,191.88 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 - 867,191.88 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 4,481,913.25 10,436,860.65 加：营业外收入 147,937.14 764,802.57 其中：非流动资产处置利得 - - 减：营业外支出 - - 其中：非流动资产处置损失 - - 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 4,629,850.39 11,201,663.22 减：所得税费用 1,308,736.14 1,033,500.68 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 3,321,114.25 10,168,162.54 五、其他综合收益的税后净额 - - 公告编号：2017-014 56 (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 - - 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 - - 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 - - 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 - - 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 - - 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - 5．外币财务报表折算差额 - - 6．其他 - - 六、综合收益总额 3,321,114.25 10,168,162.54 七、每股收益： （一）基本每股收益 - - （二）稀释每股收益 - - （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 337,283,542.77 348,848,163.28 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 1,210,005.98 - 收到其他与经营活动有关的现金 六、(三十四) 24,139,894.89 9,968,299.14 经营活动现金流入小计 362,633,443.64 358,816,462.42 购买商品、接受劳务支付的现金 298,222,852.23 296,863,283.37 公告编号：2017-014 57 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 32,630,070.32 18,415,656.11 支付的各项税费 14,447,049.46 16,638,330.03 支付其他与经营活动有关的现金 六、(三十四) 53,111,107.46 28,964,472.30 经营活动现金流出小计 398,411,079.47 360,881,741.81 经营活动产生的现金流量净额 六、(三十五) -35,777,635.83 -2,065,279.39 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 1,000,000.00 - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 1,000,000.00 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 309,120.85 1,224,944.30 投资支付的现金 - - 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 六、(三十四) - 175,320.72 投资活动现金流出小计 309,120.85 1,400,265.02 投资活动产生的现金流量净额 690,879.15 -1,400,265.02 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 28,998,000.00 23,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 10,000,000.00 10,000,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 22,684,500.00 4,000,000.00 筹资活动现金流入小计 61,682,500.00 37,000,000.00 偿还债务支付的现金 10,000,000.00 10,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 15,829,445.81 509,233.31 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 六、(三十四) 16,744,500.00 18,500,000.00 筹资活动现金流出小计 42,573,945.81 29,009,233.31 筹资活动产生的现金流量净额 19,108,554.19 7,990,766.69 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 119,393.80 65,721.46 五、现金及现金等价物净增加额 六、(三十五) -15,858,808.69 4,590,943.74 加：期初现金及现金等价物余额 六、(三十五) 35,295,511.90 30,704,568.16 六、期末现金及现金等价物余额 六、(三十五) 19,436,703.21 35,295,511.90 公告编号：2017-014 58 法定代表人：朱谆谆主管会计工作负责人：弥洪军会计机构负责人：弥洪军 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 141,349,480.01 178,739,088.17 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 11,966,244.73 6,109,096.73 经营活动现金流入小计 153,315,724.74 184,848,184.90 购买商品、接受劳务支付的现金 140,753,347.69 165,899,066.17 支付给职工以及为职工支付的现金 7,619,109.47 3,608,257.00 支付的各项税费 6,741,946.82 7,531,981.06 支付其他与经营活动有关的现金 26,307,388.16 18,295,609.70 经营活动现金流出小计 181,421,792.14 195,334,913.93 经营活动产生的现金流量净额 -28,106,067.40 -10,486,729.03 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 26,612.10 195,678.03 投资支付的现金 2,500,755.00 22,366,890.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 2,527,367.10 22,562,568.03 投资活动产生的现金流量净额 -2,527,367.10 -22,562,568.03 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 28,998,000.00 23,000,000.00 取得借款收到的现金 10,000,000.00 10,000,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 22,600,000.00 - 筹资活动现金流入小计 61,598,000.00 33,000,000.00 偿还债务支付的现金 10,000,000.00 10,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 15,829,445.81 509,233.31 支付其他与筹资活动有关的现金 16,700,000.00 - 筹资活动现金流出小计 42,529,445.81 10,509,233.31 筹资活动产生的现金流量净额 19,068,554.19 22,490,766.69 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 公告编号：2017-014 59 五、现金及现金等价物净增加额 -11,564,880.31 -10,558,530.37 加：期初现金及现金等价物余额 16,238,658.59 26,797,188.96 六、期末现金及现金等价物余额 4,673,778.28 16,238,658.59 公告编号：2017-014 60 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 44,000,000.00 - - - 6,000,000.00 - 54,151.51 - 3,354,083.05 - 9,973,815.68 63,727.89 63,445,778.13 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 44,000,000.00 - - - 6,000,000.00 - 54,151.51 - 3,354,083.05 - 9,973,815.68 63,727.89 63,445,778.13 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 27,480,000.00 - - - 19,343,421.44 - 102,917.92 - -3,021,971.62 - -14,442,888.72 1,920.70 29,463,399.72 （一）综合收益总额 - - - - - - 102,917.92 - - - 360,561.10 2,920.70 466,399.72 （二）所有者投入和减少 资本 21,480,000.00 - - - 7,518,000.00 - - - - - - - 28,998,000.00 1．股东投入的普通股 21,480,000.00 - - - 7,518,000.00 - - - - - - - 28,998,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 332,111.43 - -332,111.43 -1,000.00 -1,000.00 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 332,111.43 - -332,111.43 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - -1,000.00 -1,000.00 公告编号：2017-014 61 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 6,000,000.00 - - - 11,825,421.44 - - - -3,354,083.05 - -14,471,338.39 - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 6,000,000.00 - - - 11,825,421.44 - - - -3,354,083.05 - -14,471,338.39 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 71,480,000.00 - - - 25,343,421.44 - 157,069.43 - 332,111.43 - -4,469,073.04 65,648.59 92,909,177.85 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 21,000,000.00 - - - 16,000,000.00 - -21,181.32 - 2,337,266.80 - -476,526.00 71,997.67 38,911,557.15 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 21,000,000.00 - - - 16,000,000.00 - -21,181.32 - 2,337,266.80 - -476,526.00 71,997.67 38,911,557.15 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 23,000,000.00 - - - -10,000,000.00 - 75,332.83 - 1,016,816.25 - 10,450,341.68 -8,269.78 24,534,220.98 公告编号：2017-014 62 （一）综合收益总额 - - - - - - 75,332.83 - - - 11,467,157.93 1,730.22 11,544,220.98 （二）所有者投入和减少 资本 23,000,000.00 - - - -10,000,000.00 - - - - - - -10,000.00 12,990,000.00 1．股东投入的普通股 23,000,000.00 - - - - - - - - - - -10,000.00 22,990,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - -10,000,000.00 - - - - - - - -10,000,000.00 （三）利润分配 - - - - - - - - 1,016,816.25 - -1,016,816.25 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 1,016,816.25 - -1,016,816.25 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 44,000,000.00 - - - 6,000,000.00 - 54,151.51 - 3,354,083.05 - 9,973,815.68 63,727.89 63,445,778.13 公告编号：2017-014 63 法定代表人：朱谆谆 主管会计工作负责人：弥洪军 会计机构负责人：弥洪军 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 44,000,000.00 - - - 4,867,413.20 - - - 3,354,083.05 14,471,338.39 66,692,834.64 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 44,000,000.00 - - - 4,867,413.20 - - - 3,354,083.05 14,471,338.39 66,692,834.64 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 27,480,000.00 - - - 19,343,421.44 - - - -3,021,971.62 -11,482,335.57 32,319,114.25 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 3,321,114.25 3,321,114.25 （二）所有者投入和减少资 本 21,480,000.00 - - - 7,518,000.00 - - - - - 28,998,000.00 1．股东投入的普通股 21,480,000.00 - - - 7,518,000.00 - - - - - 28,998,000.00 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 332,111.43 -332,111.43 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 332,111.43 -332,111.43 - 2．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 6,000,000.00 - - - 11,825,421.44 - - - -3,354,083.05 -14,471,338.39 - 公告编号：2017-014 64 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 6,000,000.00 - - - 11,825,421.44 - - - -3,354,083.05 -14,471,338.39 - 四、本年期末余额 71,480,000.00 - - - 24,210,834.64 - - - 332,111.43 2,989,002.82 99,011,948.89 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 21,000,000.00 - - - - - - - 2,337,266.80 5,319,992.10 28,657,258.90 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 21,000,000.00 - - - - - - - 2,337,266.80 5,319,992.10 28,657,258.90 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 23,000,000.00 - - - 4,867,413.20 - - - 1,016,816.25 9,151,346.29 38,035,575.74 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 10,168,162.54 10,168,162.54 （二）所有者投入和减少资 本 23,000,000.00 - - - 4,867,413.20 - - - - - 27,867,413.20 1．股东投入的普通股 23,000,000.00 - - - - - - - - - 23,000,000.00 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-014 65 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 4,867,413.20 - - - - - 4,867,413.20 （三）利润分配 - - - - - - - - 1,016,816.25 -1,016,816.25 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 1,016,816.25 -1,016,816.25 - 2．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 44,000,000.00 - - - 4,867,413.20 - - - 3,354,083.05 14,471,338.39 66,692,834.64 公告编号：2017-014 66 财务报表附注 一、公司的基本情况 （一）公司概况 北京东方久瑞科技股份有限公司（以下简称“东方久瑞股份”、“本公司”或“公司”） 前身为北京东方久瑞系统工程技术有限公司（以下简称“北京东方久瑞”），2016 年 3 月 10 日经整体变更为北京东方久瑞科技股份有限公司，发起人股东为北京东方中原数码科技有限 公司和朱谆谆。2016 年 6 月 10 日东方久瑞股份完成增资，股东变更为北京东方中原数码科 技有限公司、北京联创恒鑫股权投资管理中心（有限合伙）、以及自然人朱谆谆、谢莫锋、 闫洪旭、莫少东、江雨、梁宏毅、党然、王咏红、皮建红、王聪、杨曦、王宏炜和弥洪军。 公司成立于 2010 年 6 月 21 日，营业期限为长期。公司已取得北京市工商行政管理局西城分 局核发的统一社会信用代码为 911101025568125490 的企业法人营业执照。公司实际控制人 为周江洪。 住所：北京市西城区黄寺大街 26 号院 5 号楼 705(德胜园区) 法定代表人：朱谆谆 注册资本：7,148 万元 人民币 公司类型：股份有限公司 公司经营范围：技术开发、咨询、服务、转让；维修计算机；销售五金交电、机械设备、 电子产品；软件开发；计算机系统集成；货物进出口。（企业依法自主选择经营项目，开展 经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事 本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） （二）历史沿革 1、公司设立 2010 年 6 月，依据《中华人民共和国公司法》及有关法律、法规的规定，由北京东方 中原数码科技有限公司一方独资，以货币方式出资 100 万元人民币设立北京东方中原系统工 程技术有限公司（既北京东方久瑞系统工程技术有限公司）。公司注册资本为 100 万元人民 币，股东于 2010 年 6 月 4 日汇入投资款。2010 年 6 月 4 日北京东方中原系统工程技术有限 公司制定公司章程。 2010 年 6 月 21 日，北京市工商行政管理局西城分局颁发企业法人营业执照，注册号为 110102012971172。法定代表人为罗毅，注册资本及实收资本 100.00 万元，住所为北京市西 城区黄寺大街 26 号院 5 号楼 705 室（德胜园区），经营范围：技术开发、咨询、服务、转让； 维修计算机；专业承包；销售五金交电、机械设备、电子产品。经营期限自 2010 年 6 月 21 公告编号：2017-014 67 日至 2030 年 6 月 20 日。 截止到 2010 年 6 月 8 日，公司股东出资额及持股比例如下： 股 东 认缴出资额（万） 设立时实际缴付额（万） 持股比例 北京东方中原数码科技有限公司 100.00 100.00 100.00% 合 计 100.00 100.00 100.00% 本次出资业经北京鼎恒会计师事务所有限公司于 2010 年 6 月 8 日出具的“鼎恒验字 [2010]02007 号”验资报告予以验证。 2、2011 年 6 月公司增资 2011 年 6 月，北京东方中原系统工程技术有限公司 2011 年第一次股东会议决议变更注 册资本，由 100 万元变更为 2,100 万元，其中北京东方中原数码科技有限公司以货币方式增 加出资 2,000 万元，并选举朱谆谆为执行董事。2011 年 6 月 22 日，公司取得了北京市工商 行政管理局西城分局换发的企业法人营业执照。截止到 2011 年 6 月 14 日，累计收到股东投 资款共计 2,100 万元。本次股权转让后，公司股东出资额及持股比例如下： 股 东 认缴出资额（万） 变更时实际缴付额（万） 持股比例 北京东方中原数码科技有限公司 2,100.00 2,100.00 100.00% 合 计 2,100.00 2,100.00 100.00% 本次出资业经北京京审会计师事务所有限公司于 2011 年 6 月 14 日出具的“京审验字 （2011）第 J-1008 号”验资报告予以验证。 3、2011 年 12 月公司变更名称 2011 年 12 月 12 日，公司股东会通过决议：将公司名称由北京东方中原系统工程技术 有限公司变更为北京东方久瑞系统工程技术有限公司。2011 年 12 月 26 日，公司取得了北 京市工商行政管理局西城分局换发的企业法人营业执照，名称为“北京东方久瑞系统工程技 术有限公司”。 4、2012 年 7 月公司变更经营范围 2012 年 7 月 2 日公司全体股东大会通过决议，增加公司经营范围：计算机系统服务、 软件开发，并修改公司章程。2012 年 7 月 10 日，公司取得了北京市工商行政管理局西城分 局换发的企业法人营业执照。经营范围：许可经营项目：专业承包；一般经营范围：技术开 发、咨询、服务、转让；维修计算机；销售五金交电、机械设备、电子产品；计算机系统服 务；技术开发。 5、2012 年 8 月公司变更经营范围 2012 年 8 月 20 日，北京东方久瑞召开股东会，决议增加、变更公司经营范围，同时修 公告编号：2017-014 68 改公司章程。2012 年 8 月 28 日，公司取得了北京市工商行政管理局西城分局换发的企业法 人营业执照。经营范围：许可经营项目：专业承包；一般经营范围：技术开发、咨询、服务、 转让；维修计算机；销售五金交电、机械设备、电子产品；软件开发；计算机系统集成；委 托加工电子产品；货物进出口。 6、2013 年 11 月股权转让 2013 年 11 月 12 日，北京东方久瑞召开 2013 年第一次股东会，同意北京东方中原数码 科技有限公司出让其在北京东方久瑞的出资 2,100 万元全部转让给朱谆谆，并相应修改公司 章程。同日，上述股权转让双方签订股权转让协议，约定由北京东方中原数码科技有限公司 出让其在北京东方久瑞的出资 2,100 万元的股权转让给朱谆谆。2013 年 11 月 15 日，公司 取得了北京市工商行政管理局西城分局换发的企业法人营业执照。公司类型由有限责任公司 （法人独资）变更为有限责任公司（自然人独资）。 本次股权转让后，公司的股东及股权结构如下： 股 东 认缴出资额（万） 变更时实际缴付额（万） 持股比例 朱谆谆 2,100.00 2,100.00 100.00% 合 计 2,100.00 2,100.00 100.00% 7、2015 年 7 月股权转让并变更住所 2015 年 7 月 23 日，北京东方久瑞召开 2015 年第一届第一次股东会，同意朱谆谆出让 其在北京东方久瑞的出资 2,100 万元的股权转让给北京东方中原数码科技有限公司，同时会 议同意将北京东方久瑞住所变更为北京市海淀区清河永泰庄北路 9 号院内东侧二层 008，并 就上述股东决定事项相应修订公司章程并通过了新的公司章程。同日，上述股权转让双方签 订出资转让协议，约定由朱谆谆出让其在北京东方久瑞的出资 2,100 万元的股权转让给北京 东方中原数码科技有限公司。2015 年 7 月 23 日，公司取得了北京市工商行政管理局海淀分 局换发的企业法人营业执照，公司住所为“北京市海淀区清河永泰庄北路 9 号院内东侧二层 008”。 本次股权转让后，公司的股东及股权结构如下： 股 东 认缴出资额（万） 变更时实际缴付额（万） 持股比例 北京东方中原数码科技有限公司 2,100.00 2,100.00 100.00% 合 计 2,100.00 2,100.00 100.00% 8、2015 年 8 月，公司变更住所 2015 年 8 月 26 日，北京东方久瑞召开 2015 年第二次股东会决议，同意将公司住所变 更为北京市西城区黄寺大街 26 号院 5 号楼 705（德胜园区）。2015 年 9 月 11 日，公司取得 公告编号：2017-014 69 了北京市工商行政管理局西城分局换发的企业法人营业执照，公司住所为“北京市西城区黄 寺大街 26 号院 5 号楼 705（德胜园区）”。 9、2015 年 12 月公司增资并更改营业期限 2015 年 12 月 17 日，北京东方久瑞召开股东会，决定公司注册资本由 2,100 万变更为 4,400 万元，新增 2,300 万注册资本由北京东方中原数码科技有限公司以货币形式出资人民 币 2,295 万元，由朱谆谆先生以货币形式出资 5 万元，并同时修改公司章程。营业期限由 20 年变更为长期。截止到 2015 年 12 月 31 日，公司的股东及股权结构如下： 股 东 认缴出资额（万） 变更时实际缴付额（万） 持股比例 北京东方中原数码科技有限公司 4,395.00 4,395.00 99.90% 朱谆谆 5.00 5.00 0.10% 合 计 4,400.00 4,400.00 100.00% 10、公司股份改制 2016 年 2 月 3 日，北京东方久瑞召开股东会，公司股东会决议通过：1、同意将公司整 体变更为股份有限公司；2、同意公司整体变更股份公司时相应变更公司名称，备选名称为： 北京东方久瑞科技股份有限公司；3、审议通过《关于公司申请变更为股份有限公司的议案》 等。根据股东会决议：以 2015 年 12 月 31 日北京东方久瑞的净资产为折股依据，将净资产 按原持股比例折合成股份公司的股本总额 5000 万股，每股 1 元，净资产大于股本部分计入 股份有限公司资本公积金。本次公司改制后，股权结构如下表所示： 股 东 持股数（万股） 实缴股份数（万股） 持股比例（%） 出资方式 北京东方中原数码科技有限公司 4,995.00 4,995.00 99.90 净资产折股 朱谆谆 5.00 5.00 0.10 净资产折股 合 计 5,000.00 5,000.00 100.00 本次公司股份改制经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）于 2016 年 2 月 4 日出具 天职业字[2016] 11010 号验资报告予以验证。 11、2016 年 5 月公司增资 2016 年 5 月，东方久瑞股份 2016 年第三次股东会决议通过《公司增资扩股》议案，公 司增加 2,148 万股，增资总金额为 28,998,000.00 元，其中 7,518,000.00 元作为增资溢价 款计入公司资本公积金。公司变更后的注册资本为 71,480,000.00 元，由北京联创恒鑫股权 投资管理中心（有限合伙）、朱谆谆、谢莫锋、闫洪旭、莫少东、江雨、梁宏毅、党然、王 咏红、皮建红、王聪、杨曦、王宏炜、弥洪军新增资股东以货币出资缴纳新增注册资本 21,480,000.00 元。本次增资后，东方久瑞股份股东出资额及持股比例如下： 股 东 认缴出资额（万元） 变更时实际缴付额（万元） 持股比例 公告编号：2017-014 70 股 东 认缴出资额（万元） 变更时实际缴付额（万元） 持股比例 北京东方中原数码科技有限公司 4,995.00 4,995.00 69.87% 北京联创恒鑫股权投资管理中心 （有限合伙） 1,098.00 1,098.00 15.36% 朱谆谆 155.00 155.00 2.17% 谢莫锋 150.00 150.00 2.10% 闫洪旭 140.00 140.00 1.96% 莫少东 100.00 100.00 1.40% 江雨 100.00 100.00 1.40% 梁宏毅 90.00 90.00 1.26% 党然 70.00 70.00 0.98% 王咏红 70.00 70.00 0.98% 皮建红 50.00 50.00 0.70% 王聪 50.00 50.00 0.70% 杨曦 30.00 30.00 0.42% 王宏炜 30.00 30.00 0.42% 弥洪军 20.00 20.00 0.28% 合 计 7,148.00 7,148.00 100.00% 本次出资业经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）于 2016 年 5 月 30 日出具的天职 业[2016]12381 号验资报告予以验证。 （三）公司的母公司以及最终控制方 本公司的母公司为北京东方中原数码科技有限公司，持股比例为 69.87%。本公司的最 终控制方为自然人周江洪。 东方久瑞股份及其所有子公司以下合称为“本集团”。 本集团合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报 表。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。 （四）本期的合并财务报表范围及其变化 1、2016 年本集团合并范围内子公司 子公司名称 实收资本 投资额 持股比例 广州市久影电子有限公司 20 万元 20 万元 100.00% 西安策影电子科技有限公司 30 万元 30 万元 100.00% 公告编号：2017-014 71 子公司名称 实收资本 投资额 持股比例 上海梓影系统工程技术有限公司 30 万元 30 万元 100.00% 昆明东方久瑞科技有限公司 30 万元 30 万元 100.00% 哈尔滨东方久瑞系统工程技术有限公司 60 万元 60 万元 100.00% 杭州弘原电子系统工程有限公司 100 万元 100 万元 100.00% 成都东方久瑞系统工程技术有限公司 500 万元 500 万元 100.00% 沈阳东方久瑞系统工程技术有限公司 620 万元 613.8 万元 99.00% 索诺克股份公司 85 万美元 85 万美元 100.00% 北京创科佳华电子科技有限公司 1000 万元 1000 万元 100.00% 深圳市东方中原电子科技有限公司 2800 万元 2800 万元 100.00% 索诺克（北京）科技有限公司 —— —— 100.00% 河南东方久瑞系统工程技术有限公司 —— —— 100.00% 天津东方久瑞科技有限公司 —— —— 100.00% 2、本期合并范围内新增西安策影电子科技有限公司、昆明东方久瑞科技有限公司、哈 尔滨东方久瑞系统工程技术有限公司、索诺克（北京）科技有限公司、河南东方久瑞系统工 程技术有限公司、天津东方久瑞科技有限公司，具体情况详见附注“七、合并范围的变动”、 “八、在其他主体中的权益”。 二、财务报表的编制基础 （一）编制基础 本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则 的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 （二）持续经营 公司自报告期末起 12 个月内具有持续经营能力。 三、重要会计政策及会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明 本集团基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其 应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)的要求，真实完整地反映了公司 的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 此外，本财务报表参照了《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-财务报告 的一般规定》(2014 年修订)(以下简称“第 15 号文(2014 年修订)”)的列报和披露要求。 公告编号：2017-014 72 （二）会计期间和经营周期 本集团的会计年度从公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 （三）记账本位币 本集团采用人民币作为记账本位币。 （四）计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性 本集团采用的计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。 （五）企业合并 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法 本集团在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得 的资产和负债，按照合并日在被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本 集团取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调 整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 本集团在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的 差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额， 首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进 行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其 差额计入当期损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理： （1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照 该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益； 购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动 的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而 产生的其他综合收益除外。 （2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本 与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉； 前者小于后者，差额计入当期损益。 通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形 （1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交 易”的原则 公告编号：2017-014 73 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况， 通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： 1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； 3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； 4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 （2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会 计处理方法 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易 作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处 置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其 他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计 量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司 自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原 子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 （3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的 会计处理方法 处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有 该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的， 应当调整留存收益。 处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在 丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减 去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额， 计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失 控制权时转为当期投资收益。 （六）合并财务报表的编制方法 合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本集团按 照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。 本集团合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致， 如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司 公告编号：2017-014 74 的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买 日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。合并财务报表以本公司及子公司的 财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公 司编制。 合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产 负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。 子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并 利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公 司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数； 将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期 期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视 同合并后的报告主体在以前期间一直存在。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初 数；将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日 至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并 时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本集团按照该股权在购买日的公允价值进行重 新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股 权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。 在报告期内，本集团处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合 并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或 其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本集团按照其在丧失 控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按 原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入 丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益， 在丧失控制权时转为当期投资收益。 本集团因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司 的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权 投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合 并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收 益。 （七）合营安排 1.合营安排的认定和分类 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特 征：1)各参与方均受到该安排的约束；2)两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。 公告编号：2017-014 75 任何一个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能购 阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经 过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。 合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担 该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安 排。 2. 合营安排的会计处理 共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会 计准则的规定进行会计处理：1)确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； 2)确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；3)确认出售其享有的共同经 营产出份额所产生的收入；4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；5)确认单独 所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 合营企业参与方应当按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》的规定对合营企业 的投资进行会计处理。 （八）现金流量表之现金及现金等价物的确定标准 现金流量表的现金指本集团库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的 期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值 变动风险很小的投资。 （九）外币业务和外币报表折算 1. 外币业务折算 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日， 外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建 符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史 成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以 公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损 益或其他综合收益。 2. 外币财务报表折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目 除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费 用项目，采用会计期间的平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认 为其他综合收益。 （十）金融工具 公告编号：2017-014 76 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、 持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、 其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 本集团成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产 或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关 交易费用计入初始确认金额。 本集团按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发 生的交易费用，但下列情况除外： （1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法， 按摊余成本计量；（2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资， 以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1）以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金 融负债时可能发生的交易费用；（2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权 益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3）不属于指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下 列两项金额之中的较高者进行后续计量：1）按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确 定的金额；2）初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积 摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下 方法处理：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动 形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确 认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同 时调整公允价值变动损益。（2）可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有 期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投 资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计 入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应 公告编号：2017-014 77 终止确认该金融负债或其一部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金 融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产， 并将收到的对价确认为一项金融负债。本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：（1） 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该 金融资产；（2） 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有 关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1） 所 转移金融资产的账面价值；（2） 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价 值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面 价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下 列两项金额的差额计入当期损益：（1） 终止确认部分的账面价值；（2） 终止确认部分的对 价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃 市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行 的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现 法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以 市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的 账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单 独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测 试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用 风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与 预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能 可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资 产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市 场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。 可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期 公告编号：2017-014 78 这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累 计损失一并转出计入减值损失。 （十一）应收款项 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 单笔应收账款余额在 100 万元以上，单笔其他应收款余额在 30 万元以上。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计 提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的 差额计提坏账准备。 2．按组合计提坏账准备的应收款项 （1） 确定组合的依据及坏账准备的计提方法 确定组合的依据 组合 1 关联方组合 组合 2 对于单项金额不重大,且不单项计提坏帐准备应收帐款,与经过单独测试后未减值的应收 帐款一起按照帐龄特征划分为若干组合。根据以前年度与其相同或者类似的，具有类似 信用风险特征应收帐款组合实际损失率为基础，结合现实情况确定本期各项组合计提坏 帐准备比例，据此计算本期应计提坏帐准备。 按组合计提坏账准备的计提方法 组合 1 关联方应收款项一般不计提坏账准备，如有客观证据表明发生了减值的款项，根据其未 来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 组合 2 账龄分析法 （2）组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年，以下同） 5 5 1-2 年 10 10 2-3 年 30 30 3-4 年 50 50 4-5 年 80 80 5 年以上 100 100 3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 本公司根据实际情况确定，对于账龄时间较长且存在客观证据表 明发生了减值的单项金额不重大的应收款项 公告编号：2017-014 79 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的 差额计提坏账准备。 对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量 现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 （十二）存货 1. 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生 产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2. 发出存货的计价方法 发出存货采用月末一次加权平均法。 3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货品种成本高于可变现净 值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计 售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在 正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计 的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有 合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进 行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4. 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 （1） 低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 （2） 包装物 按照一次转销法进行摊销。 （十三）划分为持有待售资产及终止经营 本集团将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产： 1．该非流动资产或该处置组在其当前状况下仅根据出售此类资产或处置组的惯常条款 即可立即出售； 2．本集团已经就处置该非流动资产或该处置组作出决议并取得适当批准； 公告编号：2017-014 80 3．本集团已经与受让方签订了不可撤销的转让协议； 4. 该项转让将在一年内完成。 被划分为持有待售的非流动资产和处置组中的资产和负债，分类为流动资产和流动负债。 终止经营为满足下列条件之一的已被处置或被划归为持有待售的、于经营上和编制财务 报表时能够在本集团内单独区分的组成部分： 1. 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区； 2. 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部 分； 3. 该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。 对于持有待售的固定资产，公司将该项资产的预计净残值调整为反映其公允价值减去处 置费用后的金额（但不得超过该项资产符合持有待售条件时的原账面价值），原账面价值高 于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。 符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，按上述原则处理。 （十四）长期股权投资 1. 投资成本的确定 （1） 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务 或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财 务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并 对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资 本公积不足冲减的，调整留存收益。 分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所 有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加 上合并日取得进一步股份新支付对价的公允价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股 本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。 （2） 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为 其初始投资成本。 （3） 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初 始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成 本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定 价值不公允的除外）。 2. 后续计量及损益确认方法 本集团能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本集团个别财务报表中采用成本 公告编号：2017-014 81 法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对 价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利 或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。 采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长 期股权投资的成本。 采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益 的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的 份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本集团的会计 政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算 归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位 的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分, 相应减少长期股权投资的账面价值。本集团确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资 的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本集团负有 承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期 股权投资的账面价值并计入所有者权益。 3. 确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据 控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并 且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务 和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 4. 长期股权投资的处置 4.1 部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形 部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对 应的账面价值的差额确认为当期投资收益。 4.2 部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形 部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所 售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间 差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权 投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应 按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。 5. 减值测试方法及减值准备计提方法 公告编号：2017-014 82 对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的， 按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。 （十五）固定资产 1. 固定资产确认条件、计价和折旧方法 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会 计年度的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均 法计提折旧。 2. 各类固定资产的折旧方法 项目 折旧年限(年) 预计净残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 20-40 5 2.38-4.75 机器设备 5-10 5 9.5-19 运输设备 4-8 5 11.875-23.75 电子设备 3-5 5 19-31.67 办公设备 3-5 5 19-31.67 3. 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计 提相应的减值准备。 4. 融资租入固定资产的认定依据、计价方法 符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：（1） 在租赁期届满时，租赁资产的所 有权转移给承租人；（2） 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低 于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这 种选择权；（3） 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常 占租赁资产使用寿命的 75%以上（含 75%）]；（4） 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额 现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含 90%）]；出租人在租赁开 始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含 90%）]； （5） 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较 低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。 （十六）在建工程 1. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使 公告编号：2017-014 83 用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成 本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 2. 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差 额计提相应的减值准备。 （十七） 借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则 本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以 资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2．借款费用资本化期间 （1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款 费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经 开始。 （2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间 连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至 资产的购建或者生产活动重新开始。 （3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款 费用停止资本化。 3．借款费用资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的 利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存 入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息 金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专 门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化 的利息金额。 （十八）无形资产 1. 无形资产包括土地使用权、软件、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预 期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如 下： 项目 预计使用寿命 依据 土地使用权 50 年 权证登记年限 公告编号：2017-014 84 自创软件 3-8 年 预计受益时限 外购软件 3-10 年 预计受益时限 专利权及非专利技术 3-10 年 预计受益时限 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3． 使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值 与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状 态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 4. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开 发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使 用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资 产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身 存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其 他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无 形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 本集团划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准： 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活 动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计， 以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 开发阶段支出符合资本化的具体标准： 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：（1）完成该 无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出 售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存 在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够 的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形 资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在 发生时计入当期损益。 （十九）长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费 用。 公告编号：2017-014 85 摊销方法：长期待摊费用在受益期内平均摊销。 摊销年限：（1）预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。（2） 经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短 的期限平均摊销。（3）其他长期待摊费用按预计受益年限但不超过五年的期限内平均摊销。 （二十）职工薪酬 职工薪酬,是指本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外 各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福 利。本集团提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属 于职工薪酬。 1.短期薪酬 本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损 益或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。 2.辞退福利 本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减 而提出给予补偿，在本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支 付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而 产生的负债，同时计入当期损益。 3.设定提存计划 本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本集团以 当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳 养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老 金。本集团在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。 （二十一）预计负债 1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为 本集团承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可 靠的计量时，本集团将该项义务确认为预计负债。 2. 本集团按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并 在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。 （二十二）收入 1.销售商品收入确认和计量原则 公告编号：2017-014 86 （1）销售商品收入确认和计量的总体原则 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联 系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关 的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销 售收入实现。 （2）公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准 公司销售商品收入确认时间的具体判断标准为公司产品已交付客户并经客户验收合格 后一次性确认为收入实现。 2.让渡资产使用权收入的确认和计量原则 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况 确定让渡资产使用权收入金额： ①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 ②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 3.按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的确认和计量原则 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务 收入。提供劳务交易的完工进度，根据已经发生的成本占估计总成本的比例确定。 按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议 价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累 计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本 乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： ①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳 务收入，并按相同金额结转劳务成本。 ②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益， 不确认提供劳务收入。 （二十三）政府补助 1. 区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的标准 政府补助，是公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政 府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府 公告编号：2017-014 87 补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益 相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：政府补贴文件中明确规定资金专项用 途，且该资金使用后公司将最终形成长期资产的政府补助。 公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：政府补贴文件中明确规定资金用途为 补贴公司已经发生的或将要发生的费用，以及收到的政府各种奖励资金等。 对于政府文件未明确规定补助对象的，公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相 关的判断依据为：对于综合性项目的政府补助，将其分解为与资产相关的部分和与收益相关 的部分，分别进行会计处理；难以区分的，将政府补助整体归类为与收益相关的政府补助， 视情况不同计入当期损益，或者在项目期内分期确认为当期收益。 2. 政府补助的确认时点 有确凿证据表明企业能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持 资金时，按应收的金额确认政府补助。 无确凿证据表明企业预计能够收到财政扶持资金时，按照符合财政扶持政策规定的相关 条件并且实际收到财政扶持资金时，确认政府补助。 3. 政府补助的核算方法 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入 营业外收入； 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递 延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损 失的，取得时直接计入当期营业外收入。 （二十四）递延所得税资产和递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项 目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收 回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂 时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法 获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价 值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 本集团当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下 公告编号：2017-014 88 列情况产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 （二十五）经营租赁、融资租赁 1. 经营租赁 本集团为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为 当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 本集团为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初 始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金 在实际发生时计入当期损益。 2. 融资租赁 本集团为承租人时，在租赁期开始日，本集团以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租 赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的 入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期 各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。 本集团为出租人时，在租赁期开始日，本集团以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接 费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始 直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间， 采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 （二十六）增值税会计处理 根据财政部 2016 年 12 月 3 日发布的《增值税会计处理规定》（财会[2016]22 号）：将 利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目：将自 2016 年 5 月 1 日起 企业经营活动发生的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税从“管理费用”项目重分类 至“ 税金及附加”项目：将已确认收入（或利得）但尚未发生增值税纳税义务而需于以后 期间确认为销项税额的增值税额从“应交税费”项目重分类至“其他流动负债”（或“ 其他 非流动负债”）项目：将“应交税费”科目下的“应交增值税”、“未交增值税”、“待抵扣进 项税额”、“待认证进项税额”、“增值税留抵税额”等明细科目的借方余额从“应交税费”项 目重分类至“其他流动资产”（或“其他非流动资产”）项目。 四、税项 （一） 主要税种及税率 税 种 计 税 依 据 税 率 增值税 销售货物或提供应税劳务 17%、6% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 公告编号：2017-014 89 税 种 计 税 依 据 税 率 地方教育费附加 应缴流转税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 25% 注：子公司广州市久影电子有限公司根据《企业所得税法》第二十八条规定属小型微利 企业，减按 20%的税率征收企业所得税；广州市久影电子有限公司 2016 年度应纳税所得额 未超过 6 万元，其所得减按 50%计入应纳税所得额，实际执行的企业所得税率为 10%。 五、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明 （一）会计政策变更情况 根据财政部 2016 年 12 月 3 日发布的《增值税会计处理规定》（财会[2016]22 号）：将 利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目：将自 2016 年 5 月 1 日起 企业经营活动发生的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税从“管理费用”项目重分类 至“ 税金及附加”项目：将已确认收入（或利得）但尚未发生增值税纳税义务而需于以后 期间确认为销项税额的增值税额从“应交税费”项目重分类至“其他流动负债”（或“ 其他 非流动负债”）项目：将“应交税费”科目下的“应交增值税”、“未交增值税”、“待抵扣进 项税额”、“待认证进项税额”、“增值税留抵税额”等明细科目的借方余额从“应交税费”项 目重分类至“其他流动资产”（或“其他非流动资产”）项目。本集团执行该规定的主要影响 如下： 变更前 影响金额 变更后 影响金额 管理费用-印花税 15,720.41 税金及附加-印花税 15,720.41 应交税费-待抵扣进项 1,778,857.14 其他流动资产-待抵扣进项 1,778,857.14 合计 1,794,577.55 合计 1,794,577.55 （二）会计估计变更情况 无。 （三）前期重大会计差错更正情况 无。 六、合并财务报表主要项目注释 说明：期初指 2015 年 12 月 31 日，期末指 2016 年 12 月 31 日，上期指 2015 年度，本 期指 2016 年度。 （一）货币资金 公告编号：2017-014 90 1．分类列示 项目 期末余额 期初余额 现金 61,203.64 52,446.55 银行存款 19,375,499.57 35,243,065.35 其他货币资金 合计 19,436,703.21 35,295,511.90 2．截止2016年12月31日，本公司不存在抵押、质押、冻结等对使用有限制款项。 3．期末存放在境外的款项总额为 92,999.43 元。 （二）应收票据 1．分类列示 项目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 3,038,160.00 2,950,400.00 合计 3,038,160.00 2,950,400.00 （三）应收账款 1．分类列示 类别 期末余额 期初余额 金额 占总额 比例 （%） 坏账 准备 坏账准 备计提 比例 （%） 金额 占总额 比例（%） 坏账 准备 坏账准备 计提比例 （%） 单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应 收账款 59,923,106.63 99.20 2,393,401.82 3.99 36,468,164.01 100.00 1,279,806.26 3.51 组合 1：关联方组合 18,929,831.11 31.34 21,042,823.90 57.70 组合 2：按账龄分析法特 征组合的应收账款 40,993,275.52 67.86 2,393,401.82 5.84 15,425,340.11 42.30 1,279,806.26 8.30 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款 485,160.00 0.80 485,160.00 100.00 合计 60,408,266.63 100.00 2,878,561.82 36,468,164.01 100.00 1,279,806.26 公告编号：2017-014 91 2．组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 38,428,645.61 1,921,431.83 5.00 1-2 年（含 2 年） 1,780,329.91 178,032.99 10.00 2-3 年（含 3 年） 525,136.00 157,540.80 30.00 3-4 年（含 4 年） 236,450.00 118,225.00 50.00 4-5 年（含 5 年） 22,714.00 18,171.20 80.00 5 年以上 合计 40,993,275.52 2,393,401.82 3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单位名称 期末余额 坏账准备期末 余额 计提比例（%） 计提理由 深圳市平和兴科技有限公司 166,000.00 166,000.00 100.00 预计无法收回 北京世都风尚科技有限公司 115,600.00 115,600.00 100.00 预计无法收回 上海水晶石视觉展示有限公司 108,440.00 108,440.00 100.00 预计无法收回 深圳市赛野展览展示有限公司 95,120.00 95,120.00 100.00 预计无法收回 合计 485,160.00 485,160.00 － － 4．本期实际核销的应收账款情况 项目 本期发生额 实际核销的应收账款 297,517.00 本期重要的应收账款核销情况 单位名称 核销金额 款项性质 核销原因 是否因关联交易产生 济南东方中原数码科技有限公司 297,517.00 货款 已注销 是 合计 297,517.00 注：由于济南东方中原数码科技有限公司经营不善，现已注销，且无可分配财产，经本 公司经理办公会决议核销该笔应收账款。 5．期末应收账款金额前五名情况 公告编号：2017-014 92 本期应收账款期末前五名合计金额为15,630,107.01元，占期末应收账款总金额25.87%， 期末计提坏账准备金额合计649,889.50元。 （四）预付款项 1．按账龄列示 账龄 期末余额 比例（%） 期初余额 比例（%） 1 年以内（含 1 年） 10,147,779.77 97.30 3,069,440.78 26.36 1-2 年（含 2 年） 268,578.00 2.58 204,375.35 1.76 2-3 年（含 3 年） 12,500.00 0.12 350,103.00 3.01 3 年以上 8,018,240.00 68.87 合计 10,428,857.77 100.00 11,642,159.13 100.00 2．预付款项金额前五名情况 单位名称 款项性质 与本公司的关系 预付款项 期末余额 账龄 占预付款项期末余额 合计数的比例（%） 昆山伟视光学有限公司 货款 非关联方 7,316,914.05 1 年以内 70.16 深圳市康冠商用科技有限公司 货款 非关联方 569,175.00 1 年以内 5.46 银川东方中原电子科技有限公司 货款 受同一母公司控制 450,000.00 1 年以内 4.31 深圳市巡视科技有限公司 货款 非关联方 256,972.70 1 年以内 2.46 北京东方中原教育科技有限公司 货款 受同一母公司控制 256,414.00 1-2 年 2.46 合计 8,849,475.75 84.85 （五）其他应收款 1．分类列示 类别 期末余额 期初余额 金额 占总额 比例（%） 坏账 准备 坏账准备 计提比例 （%） 金额 占总额 比例（%） 坏账 准备 坏账准备计 提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准 备的其他应收款 682,508.00 20.47 307,500.00 45.05 375,008.00 2.18 按组合计提坏账准备的其他应收 款 1,327.00 0.04 15,551,263.90 90.29 组合 1：关联方组合 1,327.00 0.04 15,551,263.90 90.29 组合 2：按账龄分析法特征组合的 公告编号：2017-014 93 类别 期末余额 期初余额 金额 占总额 比例（%） 坏账 准备 坏账准备 计提比例 （%） 金额 占总额 比例（%） 坏账 准备 坏账准备计 提比例（%） 其他应收款 单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的其他应收款 2,649,661.01 79.49 560,658.35 21.16 1,297,208.55 7.53 合计 3,333,496.01 100.00 868,158.35 17,223,480.45 100.00 2．单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 单位名称 期末余额 坏账准备期末 余额 计提比例 （%） 计提理由 深圳华新益投资有限公司 375,008.00 押金、风险小、可收回 恒佳众和（北京）商贸有限公司 307,500.00 307,500.00 100.00 预计无法收回 合计 682,508.00 307,500.00 － － 3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 单位名称 期末余额 坏账准备期 末余额 计提比 例（%） 计提理由 投标保证金 687,791.40 预计可收回 备用金 575,098.12 预计可收回 押金 218,515.52 预计可收回 代垫社保 177,312.04 预计可收回 房租 121,094.58 预计可收回 深圳市新技盛印刷材料有限公司 104,000.00 104,000.00 100.00 预计无法收回 深圳市中标科技有限公司 87,934.00 87,934.00 100.00 预计无法收回 广州市东泷物业管理有限公司 75,696.00 预计可收回 广州艾恩光电技术有限公司 74,200.00 74,200.00 100.00 预计无法收回 湖南创图视维科技有限公司 55,000.00 55,000.00 100.00 预计无法收回 其他小额 473,019.35 239,524.35 50.63 预计部分无法收回 合计 2,649,661.01 560,658.35 － － 4．按性质分类其他应收款的账面余额 公告编号：2017-014 94 款项性质 期末余额 期初余额 关联方往来款 1,327.00 15,551,263.90 押金及保证金 1,357,010.92 1,250,639.86 往来款 868,158.35 备用金 575,098.12 其他 531,901.62 421,576.69 合计 3,333,496.01 17,223,480.45 5．期末其他应收款金额前五名情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 总额的比例（%） 坏账准备期末余额 备用金 备用金 575,098.12 1 年以内 17.25 深圳华新益投资有限公司 押金 375,008.00 3-4 年 11.25 恒佳众和（北京）商贸有限公司 往来款 307,500.00 1 年以内 9.22 307,500.00 代垫社保 代垫社保 177,312.04 1 年以内 5.32 房租 房租 121,094.58 1 年以内 3.63 合计 1,556,012.74 46.68 307,500.00 （六）存货 1．分类列示 项目 期末余额 期初余额 账面 余额 跌价 准备 账面 价值 账面 余额 跌价 准备 账面 价值 原材料 7,361,594.35 7,361,594.35 4,961,482.76 4,961,482.76 在产品 1,160,162.58 1,160,162.58 5,393,357.30 5,393,357.30 库存商品 57,732,886.36 57,732,886.36 48,287,059.88 48,287,059.88 周转材料 36,860.00 36,860.00 36,860.00 36,860.00 合计 66,291,503.29 66,291,503.29 58,678,759.94 58,678,759.94 （七）其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 待抵扣进项税金 1,778,857.14 60.00 合计 1,778,857.14 60.00 （八）固定资产 公告编号：2017-014 95 1．分类列示 项目 期初余额 本期增加 本期 减少 外币报表 折算差异 期末余额 一、原价合计 4,204,924.17 357,127.23 3,268.23 4,565,319.63 其中：机器设备 2,177,041.20 94,073.90 2,271,115.10 运输工具 902,954.36 39,035.36 941,989.72 电子设备 127,026.32 55,136.16 2,074.30 184,236.78 办公设备 508,877.32 122,298.43 1,193.93 632,369.68 其他 489,024.97 46,583.38 535,608.35 二、累计折旧合计 1,635,201.46 741,965.45 1,452.02 2,378,618.93 其中：机器设备 639,637.66 298,903.07 938,540.73 运输工具 457,571.70 184,019.60 641,591.30 电子设备 56,102.77 43,261.74 1,098.12 100,462.63 办公设备 254,462.19 116,349.38 353.90 371,165.47 其他 227,427.14 99,431.66 326,858.80 三、固定资产减值准备累计金额合计 其中：机器设备 运输工具 电子设备 办公设备 其他 四、固定资产账面价值合计 2,569,722.71 2,186,700.70 其中：机器设备 1,537,403.54 1,332,574.37 运输工具 445,382.66 300,398.42 电子设备 70,923.55 83,774.15 办公设备 254,415.13 261,204.21 其他 261,597.83 208,749.55 （九）无形资产 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、原价合计 128,405.83 128,405.83 1．软件 128,405.83 128,405.83 二、累计摊销额合计 33,610.29 18,399.72 52,010.01 1．软件 33,610.29 18,399.72 52,010.01 三、无形资产账面价值合计 94,795.54 76,395.82 公告编号：2017-014 96 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1．软件 94,795.54 76,395.82 （十）长期待摊费用 项目 期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额 租入固定资产装修费 1,818,230.33 284,000.00 950,050.90 1,152,179.43 信息服务费 28,392.36 23,166.73 5,225.63 合计 1,818,230.33 312,392.36 973,217.63 1,157,405.06 （十一）递延所得税资产 1．未抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 3,522,169.75 869,013.04 853,792.82 212,171.11 合计 3,522,169.75 869,013.04 853,792.82 212,171.11 （十二）短期借款 1．按借款条件分类 项目 期末余额 期初余额 保证借款 10,000,000.00 10,000,000.00 合计 10,000,000.00 10,000,000.00 注：1、本期末无已逾期未偿还的短期借款； 2、本公司向北京银行借款1,000万元，借款期限为2016年5月24日至2017年5月23日，由 北京中关村科技融资担保有限公司提供担保，并由本公司母公司北京东方中原数码科技有限 公司、北京东方中原教育科技有限公司、北京东方昌业影视科技有限公司以及本公司最终控 制人周江洪先生以其拥有房产（北京市西城区黄寺大街26号院5号楼708号，建筑面积169.77 平方米)进行抵押，联合对北京中关村科技融资担保有限公司提供反担保。 （十三）应付账款 1．分类列示 项目 期末余额 期初余额 货款 31,568,689.93 37,536,687.15 合计 31,568,689.93 37,536,687.15 公告编号：2017-014 97 2．期末账龄超过1年的重要应付账款 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 北京东方中原教育科技有限公司 692,285.29 尚未结算 北京恒辉世通科技开发有限公司 456,000.00 尚未结算 深圳金海豚供应链管理有限公司 305,843.80 尚未结算 北京聚源同创建筑设计有限公司 172,000.00 尚未结算 北京家美业广告有限公司 167,000.00 尚未结算 （十四）预收款项 1．分类列示 项目 期末余额 期初余额 货款 6,083,626.65 12,397,081.72 合计 6,083,626.65 12,397,081.72 2．期末账龄超过1年的重要预收账款 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 天津东方中原科技发展有限公司 2,855,424.00 尚未结算 吉林省东方中原信息技术有限公司 501,758.00 尚未结算 合计 3,357,182.00 （十五）应付职工薪酬 1．分类列示 项 目 期初余额 本期增加 本期支付 外币报表折算差异 期末余额 短期薪酬 1,711,458.76 31,593,496.58 29,984,048.11 2,780.28 3,323,687.51 离职后福利中的设定提存计划负债 127,392.62 2,606,666.65 2,646,022.21 88,037.06 辞退福利中将于资产负债表日后十二 个月内支付的部分 其他长期职工福利中的符合设定提存 计划条件的负债 合 计 1,838,851.38 34,200,163.23 32,630,070.32 2,780.28 3,411,724.57 2．短期薪酬 公告编号：2017-014 98 项 目 期初余额 本期增加 本期支付 外币报表折算差异 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 1,623,771.70 28,623,450.11 27,048,254.37 2,780.28 3,201,747.72 二、职工福利费 403,031.27 387,031.27 16,000.00 三、社会保险费 69,099.79 1,405,711.17 1,421,597.31 53,213.65 其中：1．医疗保险费 55,905.23 1,249,248.46 1,259,813.67 45,340.02 2．工伤保险费 5,260.50 59,097.73 60,098.30 4,259.93 3．生育保险费 7,934.06 97,364.98 101,685.34 3,613.70 四、住房公积金 -12,391.00 972,728.12 960,337.12 五、工会经费和职工教育经费 30,978.27 188,575.91 166,828.04 52,726.14 合 计 1,711,458.76 31,593,496.58 29,984,048.11 2,780.28 3,323,687.51 3．离职后福利中的设定提存计划负债 项目 本期缴费金额 期末应付未付金额 基本养老保险 2,511,270.78 84,258.22 失业保险 134,751.43 3,778.84 合计 2,646,022.21 88,037.06 （十六）应交税费 税费项目 期末余额 期初余额 1．企业所得税 2,825,633.51 2,928,767.46 2．增值税 3,413,387.99 853,976.13 3．城市维护建设税 121,517.73 128,292.26 4．教育费附加 86,798.36 83,799.20 5．代扣代缴个人所得税 41,833.01 25,338.07 6．其他 6,911.64 4,865.16 合计 6,496,082.24 4,025,038.28 （十七）应付股利 项目 期末余额 期初余额 超过 1 年未支付原因 普通股股利 1,000.00 15,310,345.81 合计 1,000.00 15,310,345.81 （十八）其他应付款 1．按性质列示 公告编号：2017-014 99 款项性质 期末余额 期初余额 关联方往来 14,559,972.72 20,429,776.95 个人往来 92,942.90 494,678.75 保证金 30,000.00 50,000.00 代付款 134,820.00 其他 105,421.64 10,590.69 合计 14,788,337.26 21,119,866.39 （十九）股本 项目 期初余额 本期增减变动（+、-） 期末余额 发行新股 送 股 公积金 转股 其他 合计 一、有限售条件股份 1.国家持股 2.国有法人持股 3.其他内资持股 44,000,000.00 21,480,000.00 6,000,000.00 27,480,000.00 71,480,000.00 其中：境内法人持股 43,950,000.00 10,980,000.00 6,000,000.00 16,980,000.00 60,930,000.00 境内自然人持股 50,000.00 10,500,000.00 10,500,000.00 10,550,000.00 4.境外持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件流通股份 1.人民币普通股 2.境内上市外资股 3.境外上市外资股 4.其他 股份合计 44,000,000.00 21,480,000.00 6,000,000.00 27,480,000.00 71,480,000.00 注：2016年2月3日，北京东方久瑞股东会通过决议，以2015年12月31日北京东方久瑞的 净资产为折股依据，将净资产按原持股比例折合成股份公司的股本总额5000万股，每股1元， 总金额为5000万元，净资产大于股本部分计入资本公积金，金额为11,825,421.44，公司整 体变更为股份有限公司。本次公司股份改制经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）于2016 年2月4日出具天职业字[2016] 11010号验资报告予以验证。 2016年5月，东方久瑞股份2016年第三次股东会决议通过《公司增资扩股》议案，公司 公告编号：2017-014 100 增加2,148万股，增资总金额为28,998,000.00元，其中7,518,000.00元作为增资溢价款计入 公司资本公积金。公司变更后的股本为71,480,000.00元，由北京联创恒鑫股权投资管理中 心（有限合伙）、朱谆谆、谢莫锋、闫洪旭、莫少东、江雨、梁宏毅、党然、王咏红、皮建 红、王聪、杨曦、王宏炜、弥洪军新增资股东以货币出资缴纳新增股本21,480,000.00元。 （二十）资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（或股本溢价） 19,343,421.44 19,343,421.44 其他资本公积 6,000,000.00 6,000,000.00 合计 6,000,000.00 19,343,421.44 25,343,421.44 注：本期资本公积变动情况详见附注“六、（十九）股本”。 （二十一）其他综合收益 项目 期初余额 本期发生金额 期末余额 本期 增加 本期 减少 所得 税 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 一、以后不能重分类进损 益的其他综合收益 二、以后将重分类进损益 的其他综合收益 54,151.51 102,917.92 102,917.92 157,069.43 1.外币财务报表折算差 额 54,151.51 102,917.92 102,917.92 157,069.43 合计 54,151.51 102,917.92 102,917.92 157,069.43 （二十二）盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 3,354,083.05 332,111.43 3,354,083.05 332,111.43 合计 3,354,083.05 332,111.43 3,354,083.05 332,111.43 注：本期盈余公积减少系2016年公司股改所致，详见附注“六、（十九）股本”，本期增 加为计提法定盈余公积。 （二十三）未分配利润 公告编号：2017-014 101 项目 本期金额 上期金额 上期期末未分配利润 9,973,815.68 -476,526.00 期初未分配利润调整合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 9,973,815.68 -476,526.00 加：本期归属于母公司所有者的净利润 360,561.10 11,467,157.93 减：提取法定盈余公积 332,111.43 1,016,816.25 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 转增资本 14,471,338.39 期末未分配利润 -4,469,073.04 9,973,815.68 注：本期未分配利润减少系2016年公司股改及期末计提法定盈余公积所致，股改情况详 见附注“六、（十九）股本”。 （二十四）营业收入、营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 328,052,116.94 316,541,535.73 主营业务成本 256,371,886.89 271,031,760.47 （二十五）税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 城市维护建设税 633,318.08 480,712.61 详见四、税项（一） 教育费附加 457,332.54 337,668.30 详见四、税项（一） 印花税 17,681.36 详见四、税项（一） 其他 11,558.82 10,374.54 详见四、税项（一） 合计 1,119,890.80 828,755.45 （二十六）销售费用 费用性质 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 14,441,397.60 4,553,710.28 运输费 6,777,802.22 2,615,203.83 业务经费 4,523,278.94 3,211,565.65 展览费 1,414,368.39 385,887.60 公告编号：2017-014 102 费用性质 本期发生额 上期发生额 工程及设计费 1,033,670.81 536,707.70 广告费 719,928.56 276,958.52 服务费 698,413.32 修理费 588,164.94 522,897.56 差旅费 362,202.25 交通汽车费 158,190.50 保险费 138,896.52 装卸费 161,053.89 其他 584,577.59 151,637.21 合计 31,440,891.64 12,415,622.24 （二十七）管理费用 费用性质 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 9,876,538.99 8,500,444.33 研究与开发费 7,465,186.08 1,641,047.79 聘请中介机构费 3,418,728.63 房租物业费 3,335,407.27 2,815,341.41 存货盘亏 2,447,532.24 业务招待费 1,829,702.81 845,211.45 办公费 1,659,402.62 1,507,485.21 会议费 1,011,736.29 1,603,158.72 差旅费 387,991.60 修理费 382,249.98 交通费 372,472.61 289,407.72 折旧费 365,403.88 366,141.04 咨询费 335,264.13 保险费 170,195.67 培训费 125,069.55 业务宣传费 62,044.33 检测费 373,799.86 其他 816,689.31 761,130.05 合计 34,061,615.99 18,703,167.58 公告编号：2017-014 103 （二十八）财务费用 费用性质 本期发生额 上期发生额 利息支出 519,100.00 509,233.31 减：利息收入 84,580.67 42,512.47 减：汇兑收益 11,917.25 58,894.86 其他 41,334.62 5,638.91 合计 463,936.70 413,464.89 （二十九）投资收益 产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额 处置长期股权投资产生的投资收益 -19,494.85 合计 -19,494.85 （三十）资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 2,764,430.91 332,486.21 合计 2,764,430.91 332,486.21 （三十一）营业外收入 1．分类列示 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 政府补助 1,370,160.17 709,091.00 162,020.12 盘盈利得 1,670.47 其他 224,061.98 108,475.60 224,061.98 合计 1,594,222.15 819,237.07 386,082.10 2．本期政府补助情况 项 目 本期发生额 上期发生额 增值税即征即退 1,208,140.05 中关村科技园区西城园管理委员会奖励及贴息 58,600.00 709,091.00 广州市天河区人力资源和社会保障局-创业带动就业补贴 30,000.00 公告编号：2017-014 104 项 目 本期发生额 上期发生额 防伪税控服务费抵减增值税 330.00 失业基金稳岗补贴 73,090.12 合计 1,370,160.17 709,091.00 （三十二）营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 其他 310,427.85 119,335.03 310,427.85 合计 310,427.85 119,335.03 310,427.85 （三十三）所得税费用 1．分类列示 项 目 本期发生额 上期发生额 所得税费用 2,749,776.51 2,027,797.93 其中：当期所得税 3,357,545.47 2,049,932.40 递延所得税 -656,841.93 -22,134.47 其他 49,072.97 （2）所得税费用（收益）与会计利润关系的说明 项目 本期发生额 上期发生额 利润总额 3,113,258.31 13,496,686.08 按法定[或适用]税率计算的所得税费用 778,314.58 3,374,171.52 某些子公司适用不同税率的影响 732,496.82 492,891.55 对以前期间当期所得税的调整 62,116.69 -1,706,632.62 归属于合营企业和联营企业的损益 无须纳税的收入 -216,797.97 不可抵扣的费用 274,497.05 156,526.21 税率变动对期初递延所得税余额的影响 以前年度已确认递延所得税的可抵扣暂时性差异和可 抵扣亏损的影响 未确认的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损的影响 902,351.37 -72,360.76 所得税费用合计 2,749,776.51 2,027,797.93 公告编号：2017-014 105 （三十四）现金流量表项目注释 1．收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收回往来款及代垫款 24,043,396.97 9,922,417.83 利息收入及汇兑收益 96,497.92 45,881.31 合计 24,139,894.89 9,968,299.14 2．支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 支付垫款及往来款 14,754,450.61 11,309,439.74 销售费用付现 16,998,561.33 7,844,630.24 管理费用付现 21,316,760.90 9,781,909.20 其他付现（手续费等） 41,334.62 28,493.12 合计 53,111,107.46 28,964,472.30 3．收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 关联方拆借 22,684,500.00 4,000,000.00 合计 22,684,500.00 4,000,000.00 4．支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 关联方拆借 16,744,500.00 18,500,000.00 合计 16,744,500.00 18,500,000.00 （三十五）现金流量表补充资料 1．净利润调节为经营活动现金流量 项目 本期发生额 上期发生额 一、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 363,481.80 11,468,888.15 加：资产减值准备 2,764,430.91 332,486.21 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 741,965.45 719,191.18 公告编号：2017-014 106 项目 本期发生额 上期发生额 无形资产摊销 18,399.72 14,517.99 长期待摊费用摊销 973,217.63 570,801.01 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 519,100.00 509,233.31 投资损失（收益以“－”号填列） 19,494.85 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -656,841.93 -22,134.47 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -7,612,743.35 -12,555,969.23 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -23,339,488.88 -8,175,008.44 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -9,549,157.18 5,053,220.05 其他 经营活动产生的现金流量净额 -35,777,635.83 -2,065,279.39 二、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 三、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 19,436,703.21 35,295,511.90 减：现金的期初余额 35,295,511.90 30,704,568.16 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -15,858,808.69 4,590,943.74 2.本期收到的处置子公司的现金净额 项目 本期发生额 上期发生额 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 其中：北京东方中原科技发展有限公司 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 175,320.72 其中：北京东方中原科技发展有限公司 175,320.72 加：以前期间处置子公司并于本期收到的现金或现金等价物 1,000,000.00 公告编号：2017-014 107 项目 本期发生额 上期发生额 其中：北京东方中原科技发展有限公司 1,000,000.00 处置子公司收到的现金净额 1,000,000.00 -175,320.72 3.现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 19,436,703.21 35,295,511.90 其中：1.库存现金 61,203.64 52,446.55 2.可随时用于支付的银行存款 19,375,499.57 35,243,065.35 3.可随时用于支付的其他货币资金 4.可用于支付的存放中央银行款项 5.存放同业款项 6.拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 19,436,703.21 35,295,511.90 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 （三十六）外币货币性项目 1．分类列示 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 1,272,202.79 其中：美元 183,393.80 6.9370 1,272,202.79 应付账款 556,505.29 其中：美元 80,222.76 6.9370 556,505.29 其他应付款 348,972.72 其中：美元 50,306.00 6.9370 348,972.72 2.重要境外经营实体的情况 本公司的子公司索诺克股份公司（SONNOC INC.）于 2013 年 12 月 16 日成立于美国加利 福尼亚州洛杉矶阿卡迪亚，主要经营地为美国，因日常业务收支需要，记账本位币选取为美 元。 七、合并范围的变动 公告编号：2017-014 108 （一）其他原因的合并范围变动 东方久瑞股份于 2016 年 1 月 4 日投资设立了昆明东方久瑞科技有限公司，注册资本 300 万元，实际出资 30 万元，持股比例 100%。 东方久瑞股份于 2016 年 2 月 2 日投资设立了哈尔滨东方久瑞系统工程技术有限公司， 注册资本 200 万元，实际出资 60 万元，持股比例 100%。 东方久瑞股份于 2016 年 2 月 15 日投资设立了西安策影电子科技有限公司，注册资本 200 万元，实际出资 30 万元，持股比例 100%。 东方久瑞股份于 2016 年 12 月 21 日设立了河南东方久瑞系统工程技术有限公司，注册 资本 100 万元，根据该公司章程，股东在 30 年内认缴出资额 100 万元。截止 2016 年 12 月 31 日，东方久瑞股份尚未对河南东方久瑞系统工程技术有限公司实际出资。 东方久瑞股份于 2016 年 12 月 29 日设立了天津东方久瑞科技有限公司，注册资本 100 万元，根据该公司章程，股东在 1 年内认缴出资额 100 万元。截止 2016 年 12 月 31 日，东 方久瑞股份尚未对天津东方久瑞科技有限公司实际出资。 东方久瑞股份子公司索诺克股份公司于 2016 年 2 月 22 日设立了索诺克（北京）科技有 限公司，注册资本 101.78 万元，根据该公司章程，股东在 1 年内认缴出资额 101.78 万元。 截至 2016 年 12 月 31 日，索诺克股份公司尚未对索诺克（北京）科技有限公司实际出资。 2017 年 2 月 9 日索诺克股份公司将索诺克（北京）科技有限公司转让给本公司。 八、在其他主体中的权益 （一）在子公司中的权益 1.本集团的构成 子公司全称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 表决权比 例(%) 取得方式 直接 间接 广州市久影电子有限公司 广州 广州 销售商品 100.00 100.00 投资设立 西安策影电子科技有限公司 西安 西安 销售商品 100.00 100.00 投资设立 上海梓影系统工程技术有限公司 上海 上海 销售商品 100.00 100.00 投资设立 昆明东方久瑞科技有限公司 昆明 昆明 销售商品 100.00 100.00 投资设立 哈尔滨东方久瑞系统工程技术有限公司 哈尔滨 哈尔滨 销售商品 100.00 100.00 投资设立 杭州弘原电子系统工程有限公司 杭州 杭州 销售商品 100.00 100.00 投资设立 成都东方久瑞系统工程技术有限公司 成都 成都 销售商品 100.00 100.00 投资设立 沈阳东方久瑞系统工程技术有限公司 沈阳 沈阳 销售商品 99.00 99.00 投资设立 索诺克股份公司 美国 美国 销售商品 100.00 100.00 投资设立 北京创科佳华电子科技有限公司 北京 北京 销售商品 100.00 100.00 收购 公告编号：2017-014 109 子公司全称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 表决权比 例(%) 取得方式 直接 间接 深圳市东方中原电子科技有限公司 深圳 深圳 生产、销售商品 100.00 100.00 收购 索诺克（北京）科技有限公司 北京 北京 销售商品 100.00 100.00 投资设立 河南东方久瑞系统工程技术有限公司 郑州 郑州 销售商品 100.00 100.00 投资设立 天津东方久瑞科技有限公司 天津 天津 销售商品 100.00 100.00 投资设立 九、关联方关系及其交易 （一）关联方的认定标准：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及 两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。 （二）本集团的母公司有关信息 母公司名称 公司类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 北京东方中原数 码科技有限公司 有限责任公司 (自然人投资或控股) 北京 周江洪 销售商品 50,000,000.00 接上表： 母公司对本公司的持股 比例（%） 母公司对本公司的表决权 比例（%） 本公司最终控制方 组织机构代码 69.87 69.87 周江洪 737659803 （三）本集团的子公司情况 本集团子公司的情况详见附注“八、在其他主体中的权益”。 （四）本集团的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本集团关系 北京东方中原数码科技有限公司 母公司 周江洪 最终控制人 北京联创恒鑫股权投资管理中心（有限合伙） 本公司法人股东 朱谆谆 本公司个人股东及董事长兼总经理 莫少东 本公司个人股东及副总经理 王聪 本公司个人股东及董事会秘书 弥洪军 本公司个人股东及财务总监 北京东方中原教育科技有限公司 受同一母公司控制 西安中原电子技术有限公司 受同一母公司控制 公告编号：2017-014 110 其他关联方名称 其他关联方与本集团关系 大连东方中原电子科技有限公司 受同一母公司控制 杭州坤影电子技术有限公司 受同一母公司控制 北京东方中原科技发展有限公司 受同一母公司控制 福州东方中原信息技术有限公司 受同一母公司控制 呼和浩特市东方中原数码科技有限责任公司 受同一母公司控制 济南东方九州信息科技有限公司 受同一母公司控制 昆明中原天地电子有限公司 受同一母公司控制 兰州东方中原数码科技有限公司 受同一母公司控制 南宁中原天地电子有限公司 受同一母公司控制 沈阳东方中原系统集成有限公司 受同一母公司控制 武汉松影中原数码科技有限公司 受同一母公司控制 乌鲁木齐东方中原电子有限公司 受同一母公司控制 银川东方中原电子科技有限公司 受同一母公司控制 山西东方中原数码科技有限公司 受同一母公司控制 吉林省东方中原信息技术有限公司 受同一母公司控制 北京东方中原电子科技有限公司 受同一母公司控制 成都松原数码科技有限公司 受同一母公司控制 黑龙江东方中原数码科技有限公司 受同一母公司控制 安徽松影数码科技有限公司 受同一母公司控制 河北东方中原电子有限公司 受同一母公司控制 南昌新中原数码科技有限公司 受同一母公司控制 天津东方中原科技发展有限公司 受同一母公司控制 长沙瑞力电子有限公司 受同一母公司控制 重庆中原天罡电子有限公司 受同一母公司控制 南京恩拓数码科技有限公司 受同一母公司控制 广州市松影电子有限公司 受同一母公司控制 贵阳中原天影科技有限公司 受同一母公司控制 上海松影电子科技有限公司 受同一母公司控制 光显科技株式会社 受同一母公司控制 河南松影电子技术有限公司 受同一母公司控制 深圳市圳原电子有限公司 受同一母公司控制 沈阳松盛电子工程有限公司 受同一母公司控制 天津东方亨瑞科技发展有限公司 受同一母公司控制 北京东方光峰科技股份有限公司 母公司的联营企业 公告编号：2017-014 111 其他关联方名称 其他关联方与本集团关系 贵州东方中原数码科技有限公司 受同一母公司控制 上海熠影电子科技有限公司 受同一母公司控制 沈阳东方中原数码科技有限公司 受同一母公司控制 北京东方昌业影视科技有限公司 受同一母公司控制 长沙东方中原数码科技有限公司 受同一母公司控制 北京东方光影电子科技有限公司 受同一母公司控制 （五）关联方交易 1．采购商品/接受劳务情况表 公司名称 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 北京东方中原科技发展有限公司 采购商品 11,454,823.78 23,286.32 北京东方中原数码科技有限公司 采购商品 5,507,405.08 43,668,618.09 北京东方昌业影视科技有限公司 采购商品 1,022,478.63 1,148,444.46 西安中原电子技术有限公司 采购商品 919,034.19 174,358.98 成都松原数码科技有限公司 采购商品 577,368.12 213,808.55 昆明中原天地电子有限公司 采购商品 541,235.04 577,705.98 杭州坤影电子技术有限公司 采购商品 524,272.65 2,588,704.13 广州市松影电子有限公司 采购商品 466,000.85 3,628,759.43 上海熠影电子科技有限公司 采购商品 299,209.40 北京东方中原电子科技有限公司 采购商品 162,826.50 584,372.66 山西东方中原数码科技有限公司 采购商品 134,401.71 17,948.72 福州东方中原信息技术有限公司 采购商品 84,974.35 139,700.86 乌鲁木齐东方中原电子有限公司 采购商品 78,445.30 北京东方中原教育科技有限公司 采购商品 74,880.75 5,162,703.51 沈阳东方中原系统集成有限公司 采购商品 47,008.55 328,075.18 大连东方中原电子科技有限公司 采购商品 41,538.46 148,042.73 武汉松影中原数码科技有限公司 采购商品 38,305.12 47,948.72 南宁中原天地电子有限公司 采购商品 35,042.74 46,122.39 安徽松影数码科技有限公司 采购商品 33,760.68 37,948.71 河北东方中原电子有限公司 采购商品 32,273.50 3,461.54 沈阳东方中原数码科技有限公司 采购商品 29,658.12 河南松影电子技术有限公司 采购商品 28,162.39 8,119.66 兰州东方中原数码科技有限公司 采购商品 22,507.69 公告编号：2017-014 112 公司名称 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 重庆中原天罡电子有限公司 采购商品 20,983.42 213,418.80 深圳市圳原电子有限公司 采购商品 16,110.26 125,470.09 南昌新中原数码科技有限公司 采购商品 15,811.97 吉林省东方中原信息技术有限公司 采购商品 12,965.81 22,658.12 上海松影电子科技有限公司 采购商品 11,111.11 61,965.81 长沙瑞力电子有限公司 采购商品 10,683.76 天津东方亨瑞科技发展有限公司 采购商品 8,547.01 呼和浩特市东方中原数码科技有限责任公司 采购商品 7,863.25 137,982.91 南京恩拓数码科技有限公司 采购商品 7,435.90 94,444.44 贵阳中原天影科技有限公司 采购商品 42,735.04 黑龙江东方中原数码科技有限公司 采购商品 9,863.24 济南东方九州信息科技有限公司 采购商品 88,888.89 合计 22,267,126.09 59,345,557.96 2．出售商品/提供劳务情况表 公司名称 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 河南松影电子技术有限公司 销售商品 17,252,426.49 8,453,430.24 南京恩拓数码科技有限公司 销售商品 14,791,442.75 7,219,399.98 成都松原数码科技有限公司 销售商品 13,533,639.48 5,595,492.30 安徽松影数码科技有限公司 销售商品 11,346,988.07 4,209,498.10 南宁中原天地电子有限公司 销售商品 11,019,196.66 6,569,482.22 济南东方九州信息科技有限公司 销售商品 10,492,065.84 4,999,786.00 兰州东方中原数码科技有限公司 销售商品 9,456,669.21 9,111,917.50 吉林省东方中原信息技术有限公司 销售商品 8,436,641.87 2,563,466.66 呼和浩特市东方中原数码科技有限责任公司 销售商品 7,365,404.27 3,878,535.06 广州市松影电子有限公司 销售商品 7,271,945.30 8,687,546.11 南昌新中原数码科技有限公司 销售商品 6,980,218.79 3,841,787.19 河北东方中原电子有限公司 销售商品 6,794,863.28 2,304,956.63 北京东方中原科技发展有限公司 销售商品 6,470,080.46 84,081.20 深圳市圳原电子有限公司 销售商品 6,413,492.31 2,636,502.54 山西东方中原数码科技有限公司 销售商品 6,245,208.52 2,951,589.62 沈阳东方中原系统集成有限公司 销售商品 5,597,440.17 1,823,786.32 黑龙江东方中原数码科技有限公司 销售商品 5,327,033.34 1,362,929.90 公告编号：2017-014 113 公司名称 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 福州东方中原信息技术有限公司 销售商品 5,230,288.05 1,795,385.39 乌鲁木齐东方中原电子有限公司 销售商品 4,923,959.81 2,286,636.08 昆明中原天地电子有限公司 销售商品 4,308,298.54 3,355,189.31 天津东方亨瑞科技发展有限公司 销售商品 4,159,140.21 1,925,692.28 上海熠影电子科技有限公司 销售商品 3,815,874.36 银川东方中原电子科技有限公司 销售商品 3,466,080.33 1,738,081.19 武汉松影中原数码科技有限公司 销售商品 3,360,827.38 4,062,661.08 西安中原电子技术有限公司 销售商品 3,012,316.04 4,100,508.94 北京东方光影电子科技有限公司 销售商品 2,996,057.27 长沙瑞力电子有限公司 销售商品 2,614,147.88 2,143,108.11 重庆中原天罡电子有限公司 销售商品 2,305,159.83 1,994,250.43 杭州坤影电子技术有限公司 销售商品 1,878,987.18 1,539,394.87 贵州东方中原数码科技有限公司 销售商品 1,388,510.27 北京东方中原电子科技有限公司 销售商品 867,984.62 703,381.19 大连东方中原电子科技有限公司 销售商品 843,385.49 794,874.81 沈阳松盛电子工程有限公司 销售商品 569,487.18 29,059.83 贵阳中原天影科技有限公司 销售商品 471,880.34 1,588,332.38 沈阳东方中原数码科技有限公司 销售商品 178,376.07 长沙东方中原数码科技有限公司 销售商品 139,976.08 上海松影电子科技有限公司 销售商品 97,435.90 14,643,241.02 北京东方中原数码科技有限公司 销售商品 78,350.43 北京东方昌业影视科技有限公司 销售商品 12,820.51 602,335.05 北京东方中原教育科技有限公司 销售商品 98,362,372.15 天津东方中原科技发展有限公司 销售商品 574,472.63 广州市松影电子有限公司 提供劳务 6,880.01 昆明中原天地电子有限公司 提供劳务 6,303.42 南宁中原天地电子有限公司 提供劳务 5,561.20 南京恩拓数码科技有限公司 提供劳务 4,348.71 沈阳东方中原系统集成有限公司 提供劳务 4,262.39 成都松原数码科技有限公司 提供劳务 4,118.80 济南东方九州信息科技有限公司 提供劳务 3,748.72 西安中原电子技术有限公司 提供劳务 3,034.71 银川东方中原电子科技有限公司 提供劳务 2,835.90 重庆中原天罡电子有限公司 提供劳务 2,340.18 公告编号：2017-014 114 公司名称 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 河北东方中原电子有限公司 提供劳务 2,227.36 呼和浩特市东方中原数码科技有限责任公司 提供劳务 2,135.90 南昌新中原数码科技有限公司 提供劳务 1,712.82 河南松影电子技术有限公司 提供劳务 1,509.40 深圳市圳原电子有限公司 提供劳务 1,483.76 天津东方亨瑞科技发展有限公司 提供劳务 1,304.28 长沙瑞力电子有限公司 提供劳务 1,280.34 山西东方中原数码科技有限公司 提供劳务 1,058.98 上海松影电子科技有限公司 提供劳务 691.45 杭州坤影电子技术有限公司 提供劳务 525.64 贵阳中原天影科技有限公司 提供劳务 512.82 兰州东方中原数码科技有限公司 提供劳务 510.26 北京东方光影电子科技有限公司 提供劳务 427.36 乌鲁木齐东方中原电子有限公司 提供劳务 417.09 武汉松影中原数码科技有限公司 提供劳务 401.71 安徽松影数码科技有限公司 提供劳务 341.88 吉林省东方中原信息技术有限公司 提供劳务 170.94 贵州东方中原数码科技有限公司 提供劳务 170.94 合计 201,574,417.55 218,533,164.31 3.关联租赁情况 （1）公司承租情况表： 出租方名称 承租方名称 租赁资 产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费 定价依据 2016 年度确认的租赁费 周江洪 北京东方久瑞科技股 份有限公司 房屋 2014-06-01 2016-05-31 双方协商 284,000.00 周江洪 北京东方久瑞科技股 份有限公司 房屋 2016-06-01 2018-05-31 双方协商 合计 284,000.00 4.关联担保情况 公告编号：2017-014 115 担保方 被担保方 担保金额 担保起始 日 担保到期日 担保是否已经 履行完毕 北京东方中原数码科技有限公 司、北京东方昌业影视科技有限 公司、北京东方中原教育科技有 限公司、周江洪 北京东方久瑞科 技股份有限公司 1,000 万 2016-5-24 2019-5-23 否 北京东方久瑞科技股份有限公 司、北京东方昌业影视科技有限 公司、北京东方中原教育科技有 限公司、周江洪 北京东方中原数 码科技有限公司 2,000 万 2015-07-16 2016-04-28 是 北京东方久瑞科技股份有限公 司、北京东方中原教育科技有限 公司、北京东方中原数码科技有 限公司、周江洪 北京东方昌业影 视科技有限公司 1,000 万 2015-06-08 2016-04-28 是 北京东方久瑞科技股份有限公 司 北京东方中原数 码科技有限公司 3,000 万 2015-06-03 2016-02-18 是 北京东方久瑞科技股份有限公 司、北京东方昌业影视科技有限 公司、北京东方中原数码科技有 限公司、周江洪 北京东方中原教 育科技有限公司 3,000 万 2015-07-08 2016-04-28 是 5.关联方资金拆借 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 北京东方中原教育科技有限公司 4,000,000.00 2016-08-12 2016-11-10 无息 北京东方中原教育科技有限公司 1,000,000.00 2016-03-30 2016-04-05 无息 北京东方中原数码科技有限公司 1,500,000.00 2016-11-30 2016-12-05 无息 北京东方中原数码科技有限公司 3,000,000.00 2016-12-21 2017-12-20 无息，截止 2016 年末余 280 万未偿还 北京东方中原数码科技有限公司 5,100,000.00 2016-8-26 2017-8-25 无息 北京东方中原科技发展有限公司 2,000,000.00 2016-07-27 2017-7-26 无息 北京东方中原科技发展有限公司 2,000,000.00 2016-09-27 2017-9-26 无息 北京东方昌业影视科技有限公司 44,500.00 2016-08-29 2016-12-21 无息 北京东方昌业影视科技有限公司 40,000.00 2016-12-15 2017-12-14 无息 （六）关联方应收应付款项 公告编号：2017-014 116 （1）应收关联方款项 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 预付款项 银川东方中原电子科技有限公司 450,000.00 预付款项 北京东方中原教育科技有限公司 256,414.00 256,414.00 预付款项 北京东方昌业影视科技有限公司 144,307.68 预付款项 北京东方中原科技发展有限公司 13,152.00 预付款项 北京东方中原数码科技有限公司 8,000,000.00 预付款项 广州市松影电子有限公司 340,650.00 应收账款 黑龙江东方中原数码科技有限公司 2,852,379.00 17,900.00 应收账款 济南东方九州信息科技有限公司 2,213,068.00 应收账款 上海熠影电子科技有限公司 1,614,685.00 应收账款 河南松影电子技术有限公司 1,458,177.00 应收账款 山西东方中原数码科技有限公司 1,427,721.90 1,374,186.90 应收账款 深圳市圳原电子有限公司 1,243,818.00 175,618.00 应收账款 乌鲁木齐东方中原电子有限公司 1,160,908.00 327,600.20 应收账款 南京恩拓数码科技有限公司 1,042,075.00 581,606.26 应收账款 贵阳中原天影科技有限公司 779,260.10 880,760.10 应收账款 北京东方昌业影视科技有限公司 704,732.00 704,732.00 应收账款 长沙瑞力电子有限公司 516,876.40 579,141.40 应收账款 安徽松影数码科技有限公司 508,114.60 1,071,484.70 应收账款 西安中原电子技术有限公司 485,440.40 847,905.40 应收账款 南宁中原天地电子有限公司 468,832.00 409,971.00 应收账款 昆明中原天地电子有限公司 459,456.00 920,106.00 应收账款 北京东方光影电子科技有限公司 407,992.00 应收账款 广州市松影电子有限公司 393,242.96 3,033,921.91 应收账款 大连东方中原电子科技有限公司 273,715.75 245,915.75 应收账款 贵州东方中原数码科技有限公司 254,708.00 应收账款 长沙东方中原数码科技有限公司 163,772.00 应收账款 武汉松影中原数码科技有限公司 152,050.00 632,073.80 应收账款 上海松影电子科技有限公司 114,000.00 1,474,291.00 应收账款 杭州坤影电子技术有限公司 86,457.00 111,800.00 应收账款 福州东方中原信息技术有限公司 63,000.00 195,900.00 应收账款 北京东方中原教育科技有限公司 31,000.00 2,648,826.98 公告编号：2017-014 117 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 北京东方中原电子科技有限公司 30,000.00 应收账款 北京东方中原数码科技有限公司 24,000.00 应收账款 南昌新中原数码科技有限公司 350.00 应收账款 北京东方中原科技发展有限公司 43,300.00 应收账款 成都松原数码科技有限公司 1,087,737.00 应收账款 河北东方中原电子有限公司 53,750.00 应收账款 呼和浩特市东方中原数码科技有限责任公 司 248,770.00 应收账款 吉林省东方中原信息技术有限公司 353,850.00 应收账款 兰州东方中原数码科技有限公司 2,233,029.50 应收账款 沈阳东方中原系统集成有限公司 478,340.00 应收账款 银川东方中原电子科技有限公司 153,706.00 应收账款 重庆中原天罡电子有限公司 156,600.00 其他应收款 深圳市圳原电子有限公司 577.00 其他应收款 长沙瑞力电子有限公司 200.00 其他应收款 贵州东方中原数码科技有限公司 200.00 其他应收款 吉林省东方中原信息技术有限公司 200.00 其他应收款 山西东方中原数码科技有限公司 150.00 其他应收款 北京东方昌业影视科技有限公司 4,383.18 其他应收款 北京东方中原教育科技有限公司 9,235,906.10 其他应收款 北京东方中原科技发展有限公司 4,000,000.00 其他应收款 北京东方中原数码科技有限公司 1,575,974.62 其他应收款 杭州坤影电子技术有限公司 15,000.00 其他应收款 上海松影电子科技有限公司 720,000.00 应收票据 广州市松影电子有限公司 1,731,000.00 应收票据 安徽松影数码科技有限公司 1,287,160.00 （2）应付关联方款项 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 预收款项 天津东方中原科技发展有限公司 2,855,424.00 预收款项 吉林省东方中原信息技术有限公司 549,670.00 501,758.00 预收款项 南昌新中原数码科技有限公司 388,600.00 预收款项 兰州东方中原数码科技有限公司 329,262.00 公告编号：2017-014 118 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 预收款项 成都松原数码科技有限公司 210,505.80 145,148.00 预收款项 呼和浩特市东方中原数码科技有限责任公司 94,217.00 110,510.00 预收款项 福州东方中原信息技术有限公司 64,492.00 预收款项 武汉松影中原数码科技有限公司 1,200.00 1,200.00 预收款项 北京东方中原科技发展有限公司 2,000,000.00 预收款项 北京东方昌业影视科技有限公司 522,100.00 预收款项 杭州坤影电子技术有限公司 1,140,012.00 预收款项 河南松影电子技术有限公司 272,796.57 预收款项 济南东方九州信息科技有限公司 767,848.90 预收款项 南宁中原天地电子有限公司 930,122.90 预收款项 天津东方亨瑞科技发展有限公司 442,292.00 应付账款 北京东方昌业影视科技有限公司 231,025.64 632,000.00 应付账款 北京东方光影电子科技有限公司 157,792.30 应付账款 北京东方中原电子科技有限公司 35,470.09 93,000.00 应付账款 北京东方中原教育科技有限公司 720,550.23 884,140.04 应付账款 北京东方中原科技发展有限公司 744,941.73 4,045.00 应付账款 北京东方中原数码科技有限公司 33,799.86 1,785,765.40 应付账款 成都松原数码科技有限公司 413,438.71 应付账款 广州市松影电子有限公司 105,855.00 8,397.43 应付账款 杭州坤影电子技术有限公司 11,100.00 633,545.00 应付账款 昆明中原天地电子有限公司 19,459.00 应付账款 上海熠影电子科技有限公司 224,346.20 应付账款 西安中原电子技术有限公司 674,967.00 应付账款 上海松影电子科技有限公司 114,000.00 其他应付款 北京东方中原科技发展有限公司 4,000,000.00 其他应付款 北京东方中原数码科技有限公司 8,248,972.72 其他应付款 北京东方昌业影视科技有限公司 2,311,000.00 10,100,000.00 其他应付款 北京东方中原数码科技有限公司 10,326,667.04 其他应付款 广州市松影电子有限公司 3,109.91 应付股利 北京东方中原数码科技有限公司 15,310,345.81 十、承诺及或有事项 公告编号：2017-014 119 无。 十一、资产负债表日后事项 公司于 2017 年 2 月 16 日新增设立全资子公司深圳市东方久瑞科技有限公司，注册资本 100 万元；2017 年 2 月 9 日本公司子公司索诺克股份公司将索诺克（北京）科技有限公司转 让给本公司，索诺克（北京）科技有限公司变为本公司全资子公司。 截至财务报表批注报出日，无其他需要披露的资产负债表日后事项。 十二、其他重要事项 1.外币折算 计入当期损益的汇兑差额为-11,917.25 元。 十三、母公司财务报表项目注释 （一）应收账款 1．分类列示 类别 期末余额 期初余额 金额 占总额 比例 （%） 坏账 准备 坏账准备 计提比例 （%） 金额 占总额 比例 （%） 坏账 准备 坏账准 备计提 比例（%） 单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应 收账款 29,187,571.32 98.36 385,651.10 1.32 27,651,990.21 100.00 691,478.08 2.50 组合 1：关联方组合 26,962,553.32 90.86 23,726,570.68 85.80 组合 2：按账龄分析法特征 组合的应收账款 2,225,018.00 7.50 385,651.10 17.33 3,925,419.53 14.20 691,478.08 17.62 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款 485,160.00 1.64 485,160.00 100.00 合计 29,672,731.32 100.00 870,811.10 27,651,990.21 100.00 691,478.08 公告编号：2017-014 120 2.组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 926,458.00 46,322.90 5.00 1-2 年（含 2 年） 544,434.00 54,443.40 10.00 2-3 年（含 3 年） 494,962.00 148,488.60 30.00 3-4 年（含 4 年） 236,450.00 118,225.00 50.00 4-5 年（含 5 年） 22,714.00 18,171.20 80.00 5 年以上 合计 2,225,018.00 385,651.10 3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单位名称 期末余额 坏账准备期末 余额 计提比例（%） 计提理由 深圳市平和兴科技有限公司 166,000.00 166,000.00 100.00 预计无法收回 北京世都风尚科技有限公司 115,600.00 115,600.00 100.00 预计无法收回 上海水晶石视觉展示有限公司 108,440.00 108,440.00 100.00 预计无法收回 深圳市赛野展览展示有限公司 95,120.00 95,120.00 100.00 预计无法收回 合计 485,160.00 485,160.00 － － 4．本期实际核销的应收账款情况 项目 本期发生额 实际核销的应收账款 297,517.00 本期重要的应收账款核销情况 单位名称 核销金额 款项性质 核销原因 是否因关联交易产生 济南东方中原数码科技有限公司 297,517.00 货款 公司已注销 是 合计 297,517.00 注：由于济南东方中原数码科技有限公司经营不善，现已注销，且无可分配财产，经本 公司经理办公会决议核销该笔应收账款。 5.期末应收账款金额前五名情况 单位名称 与本公司关系 期末余额 账龄 占应收款 总额的比例（%） 应计提的坏账 准备期末余额 广州市久影电子有限公司 本公司子公司 7,038,635.00 1 年以内 23.72 公告编号：2017-014 121 单位名称 与本公司关系 期末余额 账龄 占应收款 总额的比例（%） 应计提的坏账 准备期末余额 上海梓影系统工程技术有限公司 本公司子公司 5,247,250.00 1 年以内 17.68 西安策影电子科技有限公司 本公司子公司 2,613,900.00 1 年以内 8.81 济南东方九州信息科技有限公司 受同一母公司控制 1,965,800.00 1 年以内 6.62 北京创科佳华电子科技有限公司 本公司子公司 1,886,003.16 1 年以内 6.36 合计 18,751,588.16 63.19 （二）其他应收款 1．分类列示 类别 期末余额 期初余额 金额 占总额 比例 （%） 坏账 准备 坏账准备 计提比例 （%） 金额 占总 额 比例 （%） 坏账 准备 坏账准 备计提 比例（%） 单项金额重大并单项计提 坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其 他应收款 4,000,000.00 83.43 13,239,204.94 97.53 组合 1：关联方组合 4,000,000.00 83.43 13,239,204.94 97.53 组合 2：按账龄分析法特征 组合的应收账款 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的其他应收 款 794,465.21 16.57 560,658.35 70.57 335,289.53 2.47 合计 4,794,465.21 100.00 560,658.35 13,574,494.47 100.00 2．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 单位名称 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%） 计提理由 押金 170,639.90 预计可收回 代垫社保 53,466.96 预计可收回 投标保证金 9,700.00 预计可收回 深圳市新技盛印刷材料有限公司 104,000.00 104,000.00 100.00 预计无法收回 深圳市中标科技有限公司 87,934.00 87,934.00 100.00 预计无法收回 公告编号：2017-014 122 单位名称 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%） 计提理由 广州艾恩光电技术有限公司 74,200.00 74,200.00 100.00 预计无法收回 湖南创图视维科技有限公司 55,000.00 55,000.00 100.00 预计无法收回 其他小额 239,524.35 239,524.35 100.00 预计无法收回 合计 794,465.21 560,658.35 － － 3.按性质分类其他应收款的账面余额 款项性质 期末余额 期初余额 关联方往来 4,000,000.00 13,239,204.94 往来款 560,658.35 押金 170,639.90 252,451.74 代垫社保 53,466.96 投标保证金 9,700.00 82,837.79 合计 4,794,465.21 13,574,494.47 4.期末其他应收款金额前五名情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 总额的比例（%） 坏账准备 期末余额 深圳市东方中原电子科技有限公司 关联方往来 4,000,000.00 1 年以内 83.43 深圳市新技盛印刷材料有限公司 往来款 104,000.00 3-4 年 2.17 104,000.00 深圳市中标科技有限公司 往来款 87,934.00 2-3 年 1.83 87,934.00 广州艾恩光电技术有限公司 往来款 74,200.00 3-4 年 1.55 74,200.00 湖南创图视维科技有限公司 往来款 55,000.00 3-4 年 1.15 55,000.00 合计 4,321,134.00 90.13 321,134.00 （三）长期股权投资 被投资单位名称 期初余额 本期增减变动 追加投资 减少投资 深圳市东方中原电子科技有限公司 22,199,536.07 北京创科佳华电子科技有限公司 12,347,691.56 沈阳东方久瑞系统工程技术有限公司 6,138,000.00 成都东方久瑞系统工程技术有限公司 5,000,000.00 索诺克股份公司 4,410,950.00 1,000,755.00 杭州弘原电子系统工程有限公司 1,000,000.00 公告编号：2017-014 123 被投资单位名称 期初余额 本期增减变动 追加投资 减少投资 广州市久影电子有限公司 200,000.00 哈尔滨东方久瑞系统工程技术有限公司 600,000.00 西安策影电子科技有限公司 300,000.00 昆明东方久瑞科技有限公司 300,000.00 上海梓影系统工程技术有限公司 300,000.00 合计 51,296,177.63 2,500,755.00 接上表： 本期增减变动 权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动 现金红利 深圳市东方中原电子科技有限公司 北京创科佳华电子科技有限公司 沈阳东方久瑞系统工程技术有限公司 成都东方久瑞系统工程技术有限公司 索诺克股份公司 杭州弘原电子系统工程有限公司 广州市久影电子有限公司 哈尔滨东方久瑞系统工程技术有限公司 西安策影电子科技有限公司 昆明东方久瑞科技有限公司 上海梓影系统工程技术有限公司 合计 接上表： 本期增减变动 期末余额 资产减值准备 本期计提减值准备 其他 深圳市东方中原电子科技有限公司 22,199,536.07 北京创科佳华电子科技有限公司 12,347,691.56 沈阳东方久瑞系统工程技术有限公司 6,138,000.00 成都东方久瑞系统工程技术有限公司 5,000,000.00 索诺克股份公司 5,411,705.00 公告编号：2017-014 124 本期增减变动 期末余额 资产减值准备 本期计提减值准备 其他 杭州弘原电子系统工程有限公司 1,000,000.00 广州市久影电子有限公司 200,000.00 哈尔滨东方久瑞系统工程技术有限公司 600,000.00 西安策影电子科技有限公司 300,000.00 昆明东方久瑞科技有限公司 300,000.00 上海梓影系统工程技术有限公司 300,000.00 合计 53,796,932.63 （四）营业收入、营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 131,366,050.29 147,680,967.04 主营业务成本 107,729,287.93 124,908,502.04 （五）投资收益 产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 867,191.88 合计 867,191.88 十四、补充资料 （一）净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 0.46% 0.005 0.005 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 0.53% 0.005 0.005 （二）按照证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益 [2008]》的要求，报告期非经常性损益情况 1．报告期非经常性损益明细 非经常性损益明细 金额 说明 公告编号：2017-014 125 非经常性损益明细 金额 说明 （1）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符 合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 162,020.12 （2）其他符合非经常性损益定义的损益项目 -86,365.87 非经常性损益合计 75,654.25 减：所得税影响金额 38,475.27 扣除所得税影响后的非经常性损益 37,178.98 其中：归属于母公司所有者的非经常性损益 37,136.49 归属于少数股东的非经常性损益 42.49 十五、财务报表的批准报出 本财务报表经公司全体董事于 2017 年 4 月 14 日批准报出。 公告编号：2017-014 126 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会办公室