838988_2016_九索数据_2016年年度报告_2017-04-16.txt

西安九索数据技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-006 1 / 89 证券代码：838988 证券简称：九索数据 主办券商：西部证券 九索数据 NEEQ :838988 年度报告 2016 XX 西安九索数据技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-006 2 / 89 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 03 月 05 日获得质量管理体系 认 证 证 书 GB/T19001-2008 （ ISO9001 ： 2008），有效期至 2019 年 03 月 04 日，注 册号为：03416Q20485ROM。 2016 年 4 月 25 日公司获得由中国通信工 业协会颁发的信息系统业务安全服务资质证 书，证书编号：MIITCBCCIAIS－000021，资 质等级：叁级，有效期至：2019 年 04 月 24 日。 2016 年 08 月 24 日公司股票在全国股 转系统挂牌公开转让，证券简称：九索数 据，证券代码：838988，转让方式：协议 转让。 2016 年 12 月中国人民解放军军事科学院 军民融合研究中心与西安高新技术产业开发区 管理委员会授予公司为军民融合实践基地试点 单位。 西安九索数据技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-006 3 / 89 目 录 第一节 声明与提示 ...................................... 5 第二节 公司概况 ......................................... 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................ 8 第四节 管理层讨论与分析 .................................. 9 第五节 重要事项 ........................................ 18 第六节 股本变动及股东情况 ............................... 19 第七节 融资及分配情况................................... 21 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ............... 22 第九节 公司治理及内部控制 ............................... 27 第十节 财务报告 ........................................ 30 西安九索数据技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-006 4 / 89 释义 释义项目 释义 九索数据、股份公司、公司、本公司 指 西安九索数据技术股份有限公司 九索有限、有限公司 指 西安九索电子科技有限公司 九索通讯、子公司 指 西安九索通讯科技有限公司 西科天使 指 陕西西科天使企业管理合伙企业（有限合伙） 西安信恒 指 西安信恒企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 西安智众 指 西安智众企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 联创汉德 指 嘉兴联创汉德投资合伙企业（有限合伙） 协创资本 指 浙江协创资本管理有限公司 股东大会 指 西安九索数据技术股份有限公司股东大会 董事会 指 西安九索数据技术股份有限公司董事会 监事会 指 西安九索数据技术股份有限公司监事会 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 全国股份转让系统公司、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 主办券商、西部证券 指 西部证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》 《公司章程》 指 最近一次经股东大会批准的股份公司章程 电信十所 指 电信科学技术第十研究所 西安九索数据技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-006 5 / 89 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务 报告的真实、完整。 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公 司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 单一客户依赖的风险 2016 年、2015 年公司对电信科学技术第十研究所的销售收入占 比分别为 95.14%、93.35%，存在对单一客户依赖的风险。由于 公司规模尚小，若电信科学技术第十研究所因经营状况发生变 化或其他因素减少对公司产品及服务的采购，且公司未能及时 有效开发新的替代客户，可能会对公司的经营产生不利影响。 核心技术人员流失及技术泄密的风险 作为大数据挖掘与分析的高新技术企业，核心技术人员及核心 技术是公司的竞争源动力。虽然公司采取了较为严格的保密措 施，但由于当前市场竞争日趋激烈，可能出现竞争对手通过各 种手段争夺公司核心技术人员的情形，导致人才流失、技术外 泄，进而对公司的经营产生不利影响。 实际控制人不当控制的风险 程鹏飞先生直接持有公司股份 5,999,012 股，直接持股比例为 59.99%；通过西安智众间接控制该合伙企业持有公司的股份 461,023 股，间接控制的股份比例为 4.61%（程鹏飞先生担任西 安智众执行事务合伙人，且出资比例为 71%，足以控制该合伙 企业在公司股东大会中的表决权）。因此，程鹏飞先生共计控制 公司股份 6,460,035 股，占公司股份的比例为 64.60%，依其享 有的表决权足以对公司的股东大会产生决定性影响，并对公司 经营过程中的重大决策、经营方针以及人事任免具有决定性作 西安九索数据技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-006 6 / 89 用，故存在程鹏飞先生利用其实际控制地位，通过行使表决权 等方式对公司的经营决策、人事及财务等进行不当控制，从而 使得公司决策偏离中小股东最佳利益目标的风险，或会给公司 经营和其他少数权益股东带来风险。 税收优惠政策变化风险 根据陕西省科学技术厅、陕西省财政厅、陕西省国家税务局联 合下发的陕科产发〔2016〕5 号文，认定本公司为高新技术企业。 本公司 2016 年度、2015 年度企业所得税税率 15%。根据《财 政部 国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税 〔2011〕100 号），本公司销售自行开发生产的软件产品，按 17% 税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即 征即退政策。根据《财政部 国家税务总局关于在全国开展交通 运输业和现代服务业营业税改征增值税试点税收政策的通知》 （财税〔2013〕106 号），本公司技术转让、技术开发收入免征 增值税。根据《财政部 国家税务总局 科技部关于完善研究开 发费用税前加计扣除政策的通知》（财税〔2015〕119 号），对符 合政策的研发费用可以税前加计扣除。若上述税收优惠政策发 生变化，或其他原因导致公司未能通过高新技术企业的复审， 则公司将不能继续享受相关税收优惠，对公司业绩造成一定程 度的影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 西安九索数据技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-006 7 / 89 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 西安九索数据技术股份有限公司 英文名称及缩写 Xian Jiusuo Data Technology Co.,LTD. 证券简称 九索数据 证券代码 838988 法定代表人 程鹏飞 注册地址 西安市高新区高新一路 25 号创新大厦 N210 办公地址 西安市高新区高新一路 25 号创新大厦 N210 主办券商 西部证券股份有限公司 主办券商办公地址 西安市新城区东新街 232 号信托大厦 会计师事务所 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 付星、李伟 会计师事务所办公地址 北京市海淀区北三环西路 43 号青云当代大厦 22 层 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 杨薇 电话 029-89383736 传真 029-89383736 电子邮箱 932204505@ 公司网址 联系地址及邮政编码 西安市高新区高新一路 25 号创新大厦 N210/710075 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 西安九索数据技术股份有限公司办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-08-24 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） I65-软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 基于大数据挖掘及分析的软件产品开发、销售、技术服务及配套 硬件设备的销售。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 10,000,000 做市商数量 0 控股股东 程鹏飞 实际控制人 程鹏飞 四、 注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 9161013156600924XN 否 税务登记证号码 9161013156600924XN 是 组织机构代码 9161013156600924XN 否 西安九索数据技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-006 8 / 89 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 18,926,340.87 10,569,660.24 79.06% 毛利率% 32.40% 26.93% - 归属于挂牌公司股东的净利润 1,731,215.92 908,721.50 90.51% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益 后的净利润 143,546.09 -171,079.14 183.91% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌 公司股东的净利润计算） 12.36 35.63 - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司 股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 1.03 -6.71 - 基本每股收益 0.17 0.76 -77.63% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 27,009,528.01 18,629,505.59 44.98% 负债总计 12,139,912.93 5,491,106.43 121.08% 归属于挂牌公司股东的净资产 14,869,615.08 13,138,399.16 13.18% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.49 1.31 13.18% 资产负债率%（母公司） 42.36 16.54 - 资产负债率%（合并） 44.95 29.48 - 流动比率 2.30 3.99 - 利息保障倍数 - - - 注：公司不存在利息费用，因此利息保障倍数无经济意义。 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 2,586,218.47 -3,699,337.19 - 应收账款周转率 2.18 2.58 - 存货周转率 5.23 3.60 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 44.98 243.04 - 营业收入增长率% 79.06 272.45 - 净利润增长率% 90.51 494.71 - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 10,000,000 10,000,000 0.00% 西安九索数据技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-006 9 / 89 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益 0.00 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外 1,867,846.86 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 0.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00 非经常性损益合计 1,867,846.86 所得税影响数 280,177.03 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 1,587,669.83 第四节 管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 公司是一家专业以公共安全防卫为基础的致力于城市精细化管理的大数据挖掘及分析的软件产品开 发、销售、技术服务及配套硬件设备的销售的提供商，主要面向通讯研究所、通信运营商等客户，所处行 业为“I6510-软件开发”。公司拥有 42 人的经验丰富的研发团队，能够熟练应用并自主研发大数据处理、 挖掘、分析等各层面的前沿技术，根据客户业务需要，建立算法模型，高效达成客户定向目标。目前已经 形成了包括综合模型技术、智能识别技术、实时分析技术、大数据高效查询技术、大数据存储技术、大数 据可视化技术等多项核心技术，并取得了 20 项软件著作权。 公司的主要经营环节为销售和研发。从研发模式来看，公司的研发项目一是来源于客户需求，二是结 合行业技术发展趋势与公司战略发展方向确定的研发需求，通过竞争力强的研发团队自主研发，实现新产 品的开发、现有技术及产品的升级换代。公司的技术研发以贴近终端客户实际应用为导向，通过算法赋予 机器自主学习的能力，完成模拟并做出判断，快速从数据系统匹配目标。公司每一款新产品新技术的开发 都需要多轮科学规范的案例测试，保证技术平台的可靠性、可用性和鲁棒性，迭代的补充完善系统功能及 算法，形成满足客户需求的方案与产品。从销售模式来看，公司获取客户的方式一是通过主动接触新客户， 通过产品介绍、产品试用等方法，使客户了解产品，逐步对产品产生粘性，获得采购订单；二是通过老客 户在如内部交流会等场合推荐，获得新客户。根据项目要求的不同，公司分别采取商务洽谈和招投标的方 式签订合同，最终完成销售。公司的技术服务贯彻售前、售中、售后，为客户提供全方位的技术培训与指 导，能够及时响应并解决客户疑难，获得客户的满意。 公司的盈利模式：目前公司的业务收入来源于软件产品、软件开发技术服务以及商品销售。公司产品 与服务的定价原则为研发成本核算加合理的利润空间，招投标类项目以中标价签订合同，商务洽谈类项目 还需通过与客户的谈判确定最终合同金额。 报告期内、报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 西安九索数据技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-006 10 / 89 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： 公司的主营业务为基于大数据分析的软件产品研发和销售、软件技术服务和配套硬件设备的销售，主 要面向通讯研究所、政府机关等客户。报告期内，公司管理层紧紧围绕年初制定的经营目标，在稳固原有 产品的基础上，利用公司技术优势有效降低产品成本，加强新产品研发，提升产品性能，同时进一步拓展 市场，使收入和利润大幅提升，盈利能力随之增强，取得了良好的经营业绩。 报告期内，公司实现营业总收入 18,926,340.87 元，较上年同期增长 79.06%；实现归属于挂牌公司股 东的净利润 1,731,215.92 元，较上年同期增长 90.51%，基本实现了本年度经营目标和重点工作任务。 报告期内，对公司经营有重大影响的事项： 1、 中小企业股份转让系统挂牌 根据公司业务发展规划，为提升公司的知名度和影响力，促进公司业务的发展及经营效益的提升，公 司于 2016 年 8 月 24 日起在全国股转系统挂牌公开转让。 2、 规范公司体系制定，加强公司内部建设 公司加强质量体系的建设，在公司内部建立了健全的产品质量或质量目标所必需的质量体系认证。加 强从设计、研发、销售、使用全过程的质量管理活动，并取得质量管理体系认证证书；为了促进公司业务 的发展，取得由中国通信工业协会颁发的信息系统业务安全服务资质证书。 3、 军民融合助力公司发展 2016 年 12 月公司成为陕西军民融合试点单位，将跟随国家走军民融合式发展道路，利用公司现有产 品和技术支持军民融合发展事业，将公司技术研发与军方需求相结合，努力实现一流的军队信息化建设和 作战体系。为公司以后的发展拓展了方向并开辟了新的道路。 4、 加大研发力度和市场营销推广，产品性能更加稳定，企业价值不断提升。 2016 年公司积极投入研发，累计申报并取得软件著作权 20 项。公司以满足客户需求为目标，坚持自 主研发与应用创新，对社情动态预警分析系统进行系统升级开发，软件平台拓展模块逐渐丰富。在保证软 件技术服务业务规模稳步增长的基础上，软件产品和嵌入式配套硬件设备的销售数量将大幅上升。公司将 积极开拓新的客户群体，凭借较好的市场口碑，市场的占有率和影响力有望进一步提升。 5、提升人力水平，高效创造价值。 公司在不断进行产品更新迭代的过程中注重员工自身学习发展情况，针对研发人员而组织了有计划、 有系统的一些培训活动。目标在于使得员工的知识、技能、工作方法、工作态度以及工作的价值观得到改 善和提高，从而提高人员的综合素质、综合能力、工作效率等，发挥出每个人最大的潜力来推动组织和个 人的不断进步，实现组织和个人的双重发展。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收 金额 变动比例 占营业收入 西安九索数据技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-006 11 / 89 入的比重 的比重 营业收入 18,926,340.87 79.06% - 10,569,660.24 272.45% - 营业成本 12,795,044.86 65.66% 67.60% 7,723,531.12 235.56% 73.07% 毛利率 32.40% - - 26.93% - - 管理费用 5,169,450.83 103.56% 27.31% 2,539,549.54 203.46% 24.03% 销售费用 1,139,849.88 584.41% 6.02% 166,544.52 76.36% 1.58% 财务费用 -37,056.13 -1,188.27% -0.20% -2,876.43 -1,045.76% -0.03% 营业利润 -511,189.62 -91.26% -2.70% -267,278.02 32.44% -2.53% 营业外收入 2,501,917.03 94.65% 13.22% 1,285,372.28 1,785.13% 12.16% 营业外支出 0.00 -100.00% 0.00% 7.22 -98.17% 0.00% 净利润 1,731,215.92 90.51% 9.15% 908,721.50 494.71% 8.60% 项目重大变动原因： 1、本期营业收入为 18,926,340.87 元，同比增长 79.06%，主要原因是公司根据市场需求，加大市场 投入和产品研发、设计，提升了客户满意度，扩大了销售规模，使得公司的营业收入有了大幅度的增长。 2、本期营业成本为 12,795,044.86 元，同比增长 65.66%，主要原因是随着营业收入的增加，营业成 本相应增加营业成本增幅小于营业收入的增幅，主要是公司 2016 年加强成本管理，严格控制成本支出， 使得公司毛利率比去年有所上升。 3、本期管理费用为 5,169,450.83 元，较去年同期增长 2,629,901.29 元，增长率为 103.56%，主要原因 为：（1）2016 年公司加强了研发投入力度，累计发生研发费用 1,460,972.25 元，较 2015 年增加 42.24%； （2）2016 年公司为挂牌支付中介机构费用 1,372,861.90 元。 4、本期销售费用为 1,139,849.88 元，较去年同期增长 973,305.36 元，增长率为 584.41%，主要原因 为公司积极扩展销售渠道，并且为提升安装及售后服务质量，公司专门组建运行维护部门，人员薪资相应 增加 728,051.30 元，同时差旅费增加 228,881.99 元。 5、本期财务费用为-37,056.13 元,较去年同期减少 34,179.7 元，减幅为 1188.27%，主要原因为公司银 行存款产生利息收入增加。 6、本期营业利润为-511,189.62 元，较去年同期减少 243,911.6 元，减少率为 91.26%，主要原因为 2016 年公司挂牌费用、新产品研发费用等期间费用投入较大，导致营业利润暂时下滑。后续随着产品的升级研 发完成及销售规模的增加，经营业绩会大幅提升。 7、本期营业外收入为 2,501,917.03 元，较去年同期增长 1,216,544.75 元，增长率为 94.65%，主要原 因为公司收到科技型技术创新基金、税收减免、鼓励上市发展专项资金等政府补助。 8、本期净利润为 1,731,215.92 元，较去年同期增长 822,494.42 元，增长率为 90.51%，主要原因为毛 利率较去年增长 5.47%，财务费用较去年减少 1188.27%，营业外收入较去年增长 94.65%等因素共同导致。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 18,926,340.87 12,795,044.86 10,569,660.24 7,723,531.12 其他业务收入 - - - - 合计 18,926,340.87 12,795,044.86 10,569,660.24 7,723,531.12 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比 例% 上期收入金额 占营业收入比 例% 软件产品 3,932,478.62 20.78% 4,294,871.80 40.63% 软件技术服务 1,104,716.97 5.84% 3,261,113.21 30.85% 西安九索数据技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-006 12 / 89 销售商品 13,889,145.28 73.38% 3,013,675.23 28.52% 收入构成变动的原因： 报告期内，软件产品收入占总收入 20.78%，较 2015 年度下降 19.85%，主要原因为配套硬件需求量 较大，使得软件产品占比相对减少；软件技术服务收入占总收入 5.84%，较 2015 年下降 25.01%，主要原 因是随着公司逐年业务积累，相应商品销售收入相应增长速度较快，从而导致技术服务业务占比相应下降； 销售商品收入占总收入 73.38%，较 2015 年度增加 44.86%，其主要因素是客户对软件产品的配套硬件需 求量较大引起；2016 年公司主营营业收入结构发生较大变化，主要原因是客户需要存储大量数据，从公 司采购了较多服务器，使得硬件销售占比大幅增长。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 2,586,218.47 -3,699,337.19 投资活动产生的现金流量净额 -295,621.48 -861,075.75 筹资活动产生的现金流量净额 - 13,200,000.00 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额为 2,586,218.47 元，比上年增加 6,285,555.66 元，增长率为 169.91%， 主要原因为报告期内营业收入较上年增长 79.06%，公司客户主要为国有大中型企业，信誉良好、偿付能 力较强、回款周期较短，因此经营活动产生的现金流量净额大幅增加。 2、投资活动产生的现金流量净额为-295,621.48 元，主要为本年度购置研发设备等固定资产投入的资 金。 3、筹资活动产生的现金流量净额为 0 元，报告期内公司未发生筹资活动。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 电信科学技术第十研究所 18,006,837.58 95.14% 否 2 湖北华枫科技发展有限公司 628,301.88 3.32% 否 3 成都鹏业软件股份有限公司 276,415.09 1.46% 否 4 榆林市公安局 7,777.78 0.04% 否 5 咸阳市公安局 1,282.05 0.01% 否 合计 18,920,614.38 99.97% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 陕西智维中兴电子科技有限公司 6,544,076.81 65.22% 否 2 西安网迅科工贸有限公司 2,069,310.36 20.62% 否 3 陕西兆通利合数码有限公司 955,555.58 9.52% 否 4 西安青卓商贸有限责任公司 229,359.01 2.29% 否 5 西安隆锋电子数码商行 138,461.54 1.38% 否 合计 9,936,763.30 99.03% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 西安九索数据技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-006 13 / 89 研发投入金额 1,460,972.25 1,027,095.68 研发投入占营业收入的比例 7.72% 9.72% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 0 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况： 报告期内，公司持续加大新项目研发工作，以及研发队伍的扩充，通过对产品核心技术的升级改良， 提升了产品稳定性和适用性，更提高了公司核心技术竞争力，有利于公司不断拓展销售渠道，保证未来 的现金流入，对生产经营具有积极影响。未来公司将持续不断的加大研发力度。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 货币资金 11,876,799.31 23.89% 43.97% 9,586,202.32 912.68% 51.46% -7.48% 应收账款 9,718,632.40 44.93% 35.98% 6,705,556.40 547.03% 35.99% -0.01% 存货 3,600,689.56 177.89% 13.33% 1,295,706.13 -56.67% 6.96% 6.38% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 819,849.79 0.49% 3.04% 815,878.79 23.81% 4.38% -1.34% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 - - - - - - - 长期借款 - - - - - - - 资产总计 27,009,528.01 44.98% - 18,629,505.59 243.04% - - 资产负债项目重大变动原因： 1、应收账款为 9,718,632.40 元，较去年同期增长 44.93%，主要是公司 2016 年营业收入大幅增加， 公司客户主要为国有大中型企业，信誉良好、偿付能力较强、回款周期较短，公司对重要客户一般给予 最长 6 个月的信用期，因此 2016 年末应收账款较 2015 年末有所增长。 2、存货为 3,600,689.56 元，较去年同期增长 177.89%，主要是公司 2016 年根据市场需求，加大市 场投入和产品研发、设计，因此待销售的软件产品及未完工的项目成本较 2015 年大幅增加。 3、资产总计 27,009,528.01 元，较去年同期增长 44.98%，主要原因为公司 2016 年销售规模大幅增 加，货币资金、应收账款、存货较 2015 年均有所提高，因此总资产规模也相应上升。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 全资子公司：西安九索通讯科技有限公司。注册资本：60 万元人民币。股权结构：公司持有 100% 的股权。经营范围为：通讯设备、办公耗材、计算机及外围设备的销售；通讯软件的研发及计算机网络 系统集成；通讯技术咨询服务（以上经营范围凡涉及国家有专项专营规定的从其规定）。2016 年度子公 司实现净利润 116,821.17 元，占合并报表比例为 6.75%，未超过 10%。 报告期内没有新增或处置的子公司。 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三） 外部环境的分析 西安九索数据技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-006 14 / 89 我国对大数据高度重视，连续出台多项政策支持大数据与各行业的融合发展。未来我国将在大数据 产业规划编制、地方大数据试点、大数据关键产品研发和产业化、大数据基础设施建设、大数据标准体 系建设等方面取得显著进展；同时将有更多地方加快推进大数据发展，并在政府政务、民生服务、医疗 卫生、生态环保、食品药品、社会信用、交通物流、文化教育、财税金融等方面进行品牌宣传支持和培 育出一批具有代表性的大数据应用。 我国政府推动大数据的发展，明确了我国大数据发展的战略目标和战略重点，统筹谋划大数据应用、 关键技术研发和扩散、产业培育、数据开放与数据保护、市场监管、法律法规等关键布局，从大数据应 用效果显著的社会公共服务和互联网商业应用入手开展大数据试点，引导地方大数据发展方向，要加强 大数据技术创新支持方向的前瞻性和系统性，近期重点支持深度学习与人工智能、实时大数据处理、海 量数据存储管理、交互式数据可视化和应用相关的分析技术，探索由国内产业力量打造自主开源大数据 平台软件的可行性。同时，还要顺应互联网创新特点，创新科研项目支持方式，把握大数据技术开放创 新的特点，在科研与产业化项目中将开源和开放标准作为考核指标，通过直接补助或后补助方式激励企 业和科研机构参与开源发展，促进大数据技术扩散。 （1）工业大数据将推动智能制造和制造强国建设 《中国制造 2025》和“互联网+”行动指导意见，在稳增长、调结构、促改革、惠民生等方面提出了 许多具体的发展场景，为大数据走入工作、走入生活明确了指向和目标。大数据将在企业研发设计、生 产制造、经营管理、销售服务等全流程和全产业链得到综合集成应用。未来，将有越来越多的企业更加 注重整合、分析制造设备数据、产品数据、订单数据以及生产过程中产生的数据，能够使生产控制更加 及时准确，生产制造的协同度和柔性化水平显著增强，从而给制造业配备上“大脑”，使之能灵活应对各 种业务场景，实现真正的智能。 （2）行业的发展规模 从全球市场看，大数据产业近年来一直保持较快的增长势头。2012、2013、2014 年全球大数据市场 规模分别达到 118、186、285 亿美元，分别同比增长 61.64%、57.63%和 53.23%，大数据成为全球 IT 支 出新的增长点。根据 Gartner 数据显示，2014 年数据中心系统支出达 1430 亿美元，比 2013 年增长 2.3%， 大数据对全球 IT 支出的直接或间接推动将达 2320 亿美元，预计到 2018 年这一数据将增长三倍。 根据中国信息通信研究院发布的《中国大数据市场调查报告》预测，2015 年中国主要用于大数据的 软硬件和服务市场规模将达到 115.9 亿元。未来三年，中国大数据市场规模还将维持 40%左右的高速增 长。根据贵阳大数据交易所发布的《2015 年中国大数据交易白皮书》，预计到 2020 年，中国大数据产 业市场规模将由 2014 年的 767 亿元扩大至 8228.81 亿元。 （3）地方政府对大数据发展的积极推动 地方政府积极推动大数据发展，2013 年以来陆续出台了推进计划。上海计划 3 年内选取医疗卫生、 食品安全、终身教育、智慧交通、公共安全、科技服务 6 个有基础的领域，建设大数据公共服务平台。 天津拟打造国家数据聚集区，将建设 1 个占地 2.5 万平方米的大数据产业基地和 3 个产业园区，与北京、 河北联合建“京津冀大数据走廊”。重庆计划将大数据培育成重要战略性新兴产业，加快建设两江云计算 产业园 100 万台服务器运算能力的数据中心集群，并结合城市特点开展大数据示范应用。广东省在刚刚 结束的 2014 年两会上分别决定设立省、市两级的大数据局，专门负责推进政府部门的信息采集、整理、 共享和应用，消除信息孤岛，在体制创新上开创国内先河。此外，陕西西咸新区、湖北武汉光谷、贵州 贵安新区等地也都纷纷提出要建设国家级大数据基地。但应该注意，在地方积极推动大数据发展的同时， 也要警惕将大数据简单等同于“大数据中心”，大干快上大数据园区的错误倾向，避免重蹈“云地产”泡沫 覆辙。 （4）大数据交易机制的日趋走向成熟 大数据交易可以打破信息孤岛及行业信息壁垒，汇聚海量高价值数据，对接数据市场的多样化需求， 完善产业生态环境，实现数据价值的最大化，对推进大数据产业创新发展方面具有深远意义。我国多地 对大数据交易非常重视，已经建立或宣布建立了中关村数海大数据交易平台、贵阳大数据交易所、武汉 西安九索数据技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-006 15 / 89 东湖大数据交易中心、河北大数据交易中心等交易载体，京东等企业也开始为数据提供方和需求方提供 数据交易的开放。客观来看，国内大数据交易还处于初级阶段，规范尚未统一，发展模式也处于摸索过 程中。未来，伴随各行业数据交易需求的日渐强烈，大数据资产属性日益凸显，在数据隐私保护、数据 交易规范等日臻完善情况下，将诞生一个万亿级的交易市场。 （四） 竞争优势分析 1、竞争格局 公司的主营业务为基于大数据挖掘及分析的软件产品开发、销售、技术服务及配套硬件设备的销售。 公司致力于城市公共安全大数据的可视化分析决策、犯罪模式智能识别方向的研究和发展，自主研发了 以犯罪预测、现场模拟分析计算为核心，融合理论、业务经验和信息化技术的系列软件产品，服务覆盖 了从数据汇集、智能挖掘到信息流转的整条业务链，能够为客户提供智能决策辅助与研判支撑。 2、公司的竞争优势 （1）技术优势 公司目前所销售产品首先是建立在同下游应用客户常年的技术支持及服务的基础之上，是基于对客 户需求及业务特点的经验积累而设计开发的。整个产品基于私有云计算平台的设计，对多种数据源清洗 接入并综合运用，搭建基于多种数据源的综合数据服务平台，同时可针对特定目标、特定区域、用户、 历史数据分析及预警等各种需求分别设计不同的数据库进行挖掘分析。从而开发出能够充分满足客户实 际需求的成熟系统产品，为公共安全提供数据支持。比如公司开发的数据综合分析类产品，从技术指标 上来说，能做到处理速度十亿条数据精确检索时间小于 30 秒；存储容量系统可用存储容量不小于 800T； 运算处理时间每 10 亿条基础数据不超过 15 分钟；非维护用户操作平均响应时间小于 2 秒；服务器端可 实现同时接受客户端访问的最大数量 50 台；支持各种数据源导入并支持多数据源查询功能的相关技术 指标。 （2）团队优势 公司研发人员均为软件开发与计算机应用专业，平均年龄为 30 岁，大多为毕业即在公司任职，积 累了多年的软件设计和数据挖掘、分析经验，团队具有高度的可塑性及凝聚力。公司拥有由技术总监带 头的含 42 人的研发团队，通过自主研发，已取得了 20 项软件著作权。 （五） 持续经营评价 基于以下几点，公司管理层认为公司具备较强的持续经营能力： 1、较为完善的治理结构:公司建立了较为完善的治理机构，形成股东大会、董事会、监事会、管理 层、部门分级授权管理的机制。 2、优秀的管理及研发团队:公司的管理团队在基于大数据挖掘及分析的软件产品开发、销售、技术 服务都有较强的行业经验。公司研发人员均为软件开发与计算机应用专业，平均年龄为 30 岁，大多为 毕业即在公司任职，积累了多年的软件设计和数据挖掘、分析经验，团队具有高度的可塑性及凝聚力。 3、较强的创新能力:公司为高新技术企业、陕西省双软企业，与中国科学院西安光学精密机械研究 所成立大数据应用工程中心，长期与西安电子科技大学、西安交通大学等高等院校形成良好的合作机制。 中国人民解放军科学院军民融合研究中心及西安高新技术产业开发区管理委员会授予公司为军民融合 实践基地试点单位，通过项目合作与技术开发，增强了公司的创新能力，为公司的持续经营奠定了良好 的技术研发基础。 报告期内并不存在对公司持续盈利造成重大不利影响的因素。因此，在所处行业的经营环境未发生 重大不利变化、未出现不利于正常经营的突发事件，以及未发生其他不可抗力事件的情况下，公司具备 持续盈利能力。 （六） 扶贫与社会责任 报告期内，公司诚信经营、按时纳税、积极吸纳人员就业和保障员工合法权益，尽力实现一个企业 对社会的责任。 西安九索数据技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-006 16 / 89 二、 风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 （一）税收优惠政策变化风险 根据陕西省科学技术厅、陕西省财政厅、陕西省国家税务局联合下发的陕科产发〔2016〕5 号文，认 定本公司为高新技术企业。本公司 2016 年度、2015 年度企业所得税税率 15%。根据《财政部 国家税务 总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税〔2011〕100 号），本公司销售自行开发生产的软件产品， 按 17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。根据《财政部 国家 税务总局关于在全国开展交通运输业和现代服务业营业税改征增值税试点税收政策的通知》（财税〔2013〕 106 号），本公司技术转让、技术开发收入免征增值税。根据《财政部 国家税务总局 科技部关于完善研 究开发费用税前加计扣除政策的通知》（财税〔2015〕119 号），对符合政策的研发费用可以税前加计扣 除。若上述税收优惠政策发生变化，或其他原因导致公司未能通过高新技术企业的复审，则公司将不能继 续享受相关税收优惠，对公司业绩造成一定程度的影响。 针对上述风险公司将严格参照新的《高新技术企业认定管理办法》的规定，在研发、生产、管理、经 营等各方面达到高新技术企业认定条件，确保能够持续享受高新技术企业发展的各类优惠政策，在现有高 新技术企业证书到期之前，会向主管部门提出高新技术企业复审的申请。同时，公司将充分利用优惠政策 积极开拓业务，提高主营业务盈利水平，降低税收优惠政策变化风险。 （二）单一客户依赖的风险 报告期内，公司对电信科学技术第十研究所的销售收入，存在对单一客户依赖的风险。由于公司规模 尚小，若电信科学技术第十研究所因经营状况发生变化或其他因素减少对公司产品及服务的采购，且公司 未能及时有效开发新的替代客户，可能会对公司的经营产生不利影响。 针对上述风险，由于公司具备较强的研发实力，产品的替代性较低，电信十所对公司的产品已产生一 定的依赖性，未来对公司的采购仍将持续增长。此外，公司通过丰富产品线，提升产品的渗透率，开拓包 括各级政府机构、其他研究所等多元化的客户群体，以降低对电信十所的依赖。 （三）核心技术人员流失及技术泄密的风险 作为大数据挖掘与分析的高新技术企业，核心技术人员及核心技术是公司的竞争源动力。虽然公司采 取了较为严格的保密措施，但由于当前市场竞争日趋激烈，可能出现竞争对手通过各种手段争夺公司核心 技术人员的情形，导致人才流失、技术外泄，进而对公司的经营产生不利影响。 针对上述风险，公司目前已取得 20 项软件著作权并建立了技术保密制度，与核心技术人员签订了《保 密及竞业限制协议》并提供有竞争力的薪酬待遇。未来公司将继续加强对核心技术的保护，及时通过知识 产权认证为技术成果提供法律保护；通过深化公司文化，加强员工凝聚力及企业归属感，在有效的制度控 制下更好的吸引人才、留住人才。 （四）实际控制人不当控制的风险 程鹏飞先生直接持有公司股份 5,999,012 股，直接持股比例为 59.99%；通过西安智众间接控制该合伙 企业持有公司的股份 461,023 股，间接控制的股份比例为 4.61%（程鹏飞先生担任西安智众执行事务合伙 人，且出资比例为 71%，足以控制该合伙企业在公司股东大会中的表决权）。因此，程鹏飞先生共计控 制公司股份 6,460,035 股，占公司股份的比例为 64.60%，依其享有的表决权足以对公司的股东大会产生决 定性影响，并对公司经营过程中的重大决策、经营方针以及人事任免具有决定性作用，故存在程鹏飞先生 利用其实际控制地位，通过行使表决权等方式对公司的经营决策、人事及财务等进行不当控制，从而使得 公司决策偏离中小股东最佳利益目标的风险，或会给公司经营和其他少数权益股东带来风险。 针对上述风险，一、公司股东严格按照《公司法》和《公司章程》之规定行使股东权利，保证公司日 常经营和管理的规范化；二、必要时，公司可设立独立董事来维护中小股东权益，同时提高公司董事会决 策能力。 （五）技术更新及产品替代的风险 西安九索数据技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-006 17 / 89 公司产品的研发周期较长，投入较大，而大数据行业技术更迭较快，新产品的替代与成长具有突然性 及爆发性的特点。为应对可能的技术更新，公司重视研发人才引进与资金投入，积极储备新技术，但如果 公司技术方向选择出现错误，或无法达到预期效果，或发进度、产品性能落后于主要竞争对手，可能会给 公司带来一定的市场风险。 针对上述风险，公司未来将紧随行业技术发展趋势，跟踪市场需求变化，及时调整技术研发方向；同 时，将持续投入较高的研发资金，配备专业的技术人才，以确保技术研发的先进性及研发方向的正确性。 （六）关联方资金往来不规范的风险 报告期内，公司与关联方之间存在资金拆借行为，有限公司时期，公司并未制定专门的关联交易管理 制度，存在未履行内部审批程序的瑕疵。股份公司成立后，公司根据相关法律、法规和《公司章程》的规 定，制定了《关联交易管理办法》、《防范控股股东及关联方占用资金制度》，并由全体股东、董监高人 员出具了《规范和减少关联交易承诺函》，但仍不排除未来关联交易不规范导致公司出现潜在纠纷及损失 的风险。目前关联方资金往来不规范行为已经消除。 针对上述风险，公司将通过加强内部人员的培训、贯彻关联交易相关制度，强化规范运作意识，规范 关联交易程序，避免公司因关联交易不规范出现潜在纠纷及损失。 报告期内，公司风险因素较上年度未发生变化。 （二） 报告期内新增的风险因素 - 三、 董事会对审计报告的说明 （一） 非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：- （二） 关键事项审计说明： - 西安九索数据技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-006 18 / 89 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 本节、二、（一） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要事项详情 （一） 承诺事项的履行情况 Ⅰ、承诺事项一 承诺人：公司持股 5%以上股东、董事、监事、高级管理人员 承诺事项：不从事与公司构成同业相竞争的业务，保证公司的业务独立于公司持股 5%以上股东、董 事、监事、高级管理人员。 履行情况：截至本报告出具之日，公司持股 5%以上股东、董事、监事、高级管理人员未从事与公司 构成同业竞争的业务。 Ⅱ、承诺事项二 承诺人：实际控制人及控股股东 承诺事项：公司控股股东、实际控制人程鹏飞承诺：将为公司全体员工缴纳社保，若相关主管部门向 公司及子公司追缴员工的社会保险费等费用，则被追缴的社会保险费用概由程鹏飞承担，同时承担公司及 子公司因此产生的相关费用及损失。 履行情况：截至本报告出具之日，公司已为符合缴纳条件的员工缴纳社保，未缴纳员工主要系新入职 员工社保缴纳手续正在办理中。 Ⅲ、承诺事项三 承诺人：公司持股 5%以上股东、董事、监事、高级管理人员 承诺事项：公司持股 5%以上股东、董事、监事、高级管理人员出具了《关于不占用公司资金、资产 的承诺函》，承诺将严格遵守《公司章程》有关股东及其他关联方的约束性条款，不以任何方式变相占用 公司资金、资产。不以利润分配、资产重组、对外投资、资金占用、借款担保及其他任何方式损害公司和 其他股东的合法权益。承诺人将严格履行承诺事项，如违反本承诺给公司造成损失的，由承诺人承担所有 损失。 履行情况：截至本报告出具之日，公司持股 5%以上股东、董事、监事、高级管理人员未发生占用公 司资金、资产的情况。 Ⅳ、承诺事项四 承诺人：公司全体股东、董事、监事、高级管理人员 承诺事项：公司全体股东、董事、监事、高级管理人员出具了《规范关联交易的承诺函》，承诺将尽 西安九索数据技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-006 19 / 89 量避免或减少与公司发生关联交易。如因客观情况导致必要的关联交易无法避免的，将严格遵守法律法规 及中国证监会相关文件和《公司章程》、《关联交易管理办法》的规定，按照公平、合理、通常的商业准 则进行。公司股东、董事、监事、高级管理人员如违反上述承诺，则须承担由此产生的全部责任，充分赔 偿或补偿由此给公司造成的所有直接或间接损失。 履行情况：截至本报告出具之日，公司关联交易均已履行必要程序。 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限 售条 件股 份 无限售股份总数 0 0.00 0 0 0.00 其中：控股股东、实际控 制人 0 0.00 0 0 0.00 董事、监事、高管 0 0.00 0 0 0.00 核心员工 0 0.00 0 0 0.00 有限 售条 件股 份 有限售股份总数 10,000,000 100.00 0 10,000,000 0.00 其中：控股股东、实际控 制人 5,999,012 59.99 0 5,999,012 59.99 董事、监事、高管 6,012,978 60.13 0 6,012,978 60.13 核心员工 0 0.00 0 0 0.00 总股本 10,000,000 - 0 10,000,000 - 普通股股东人数 14 （二） 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限 售股份数量 期末持有无限 售股份数量 1 程鹏飞 5,999,012 0 5,999,012 59.99 5,999,012 0 2 吕秋菊 995,999 0 995,999 9.96 995,999 0 3 西科天使 876,023 0 876,023 8.76 876,023 0 4 西安信恒 461,023 0 461,023 4.61 461,023 0 5 西安智众 461,023 0 461,023 4.61 461,023 0 6 联创汉德 444,887 0 444,887 4.45 444,887 0 7 协创资本 333,068 0 333,068 3.33 333,068 0 8 杜健 138,068 0 138,068 1.38 138,068 0 9 张冬玲 138,068 0 138,068 1.38 138,068 0 10 丁林芳 36,977 0 36,977 0.37 36,977 0 10 王圃 36,977 0 36,977 0.37 36,977 0 10 王媛媛 36,977 0 36,977 0.37 36,977 0 合计 9,958,102 0 9,958,102 99.58 9,958,102 0 西安九索数据技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-006 20 / 89 前十名股东间相互关系说明： 公司股东程鹏飞先生为股东吕秋菊女士之子；股东程鹏飞为股东西安智众的执行事务合伙人；公司 股东协创资本的股东杭州联创投资管理有限公司为股东联创汉德的普通合伙人及基金管理人。除此之 外，公司其他股东之间无关联关系。 二、 优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 0 - 0 计入负债的优先股 0 - 0 优先股总股本 - - - 三、 控股股东、实际控制人情况 （一） 控股股东情况 程鹏飞先生直接持有公司股份 5,999,012 股，直接持股比例为 59.99%；通过西安智众间接控制该合伙 企业持有公司的股份 461,023 股，间接控制的股份比例为 4.61%（程鹏飞先生担任西安智众执行事务合伙 人，且出资比例为 71%，足以控制该合伙企业在公司股东大会中的表决权）。 综上，程鹏飞先生共计控制公司股份 6,460,035 股，占公司股份的比例为 64.60%，依其享有的表决权 足以对公司的股东大会产生决定性影响，并对公司经营过程中的重大决策、经营方针以及人事任免具有决 定性作用，故程鹏飞先生为公司的控股股东。 程鹏飞，中国国籍，汉族，生于 1974 年 9 月，本科学历，无境外永久居留权。1995 年 9 月至 1999 年 6 月，就读于西北工业大学计算机应用专业，取得学士学位；1999 年 9 至 2000 年 9 月，任广州无线电 管理委员会番禺办公室工程师；2000 年 10 月至 2002 年 10 月，任职于北京赛得其通信技术有限公司移动 通信事业部；2002 年 11 月至 2006 年 3 月，任以色列 SCHMA 公司亚太高级经理；2006 年 4 月至 2016 年 2 月，任九索通讯执行董事兼总经理；2010 年 11 月至 2016 年 3 月，任有限公司执行董事、董事长、 总经理；2016 年 3 月至今，任股份公司董事长、总经理。 报告期内，公司控股股东未发生变化。 （二） 实际控制人情况 公司控股股东与实际控制人一致。 西安九索数据技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-006 21 / 89 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方 案公告 时间 新增股 票挂牌 转让日 期 发行价 格 发行数量 募集金 额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行对 象中外 部自然 人人数 发行对 象中私 募投资 基金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集 资金 用途 是否 变更 2016 年 12 月 30 日 2017 年 03 月 30 日 20 元/ 股 750 ,000. 00 15,000,0 00.00 0 0 0 3 0 否 募集资金使用情况： 本次股票发行募集资金用于公司社情动态分析系统”和信息综合服务平台软件系统升级项目，同时补 充公司流动资金。截至报告期，募集资金尚未使用。 二、 债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违 约 合计 - 三、 间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违 约 合计 - 四、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 合计 - - - （二） 利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 西安九索数据技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-006 22 / 89 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取 薪酬 程鹏飞 董事长、总经理 男 43 本科 2016.3.19－2019.3.18 是 毕鹏 董事 男 45 本科 2016.3.19－2019.3.18 否 芦新亮 董事 男 45 研究生 2016.3.19－2019.3.18 否 李学军 董事 男 41 大专 2016.3.19－2019.3.18 否 王博 董事 男 37 研究生 2016.3.19－2019.3.18 否 王恺伦 职工代表监事/ 监事会主席 男 28 本科 2016.3.19－2019.3.18 是 王宁 职工代表监事 男 31 本科 2016.3.19－2019.3.18 是 李磊 股东代表监事 男 31 大专 2016.3.19－2019.3.18 是 宁登峰 技术总监 男 38 本科 - 是 郭鑫 市场总监 男 27 本科 - 是 易婷 财务总监 女 38 大专 - 是 杨薇 董事会秘书 女 30 本科 - 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 除财务总监易婷女士与公司控股股东、实际控制人程鹏飞先生为夫妻关系，其他董事、监事、高级管 理人员之间不存在关联关系。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 程鹏飞 董事长、总经理 5,999,012 0 5,999,012 59.99 0 毕鹏 董事 0 0 0 0.00 0 芦新亮 董事 0 0 0 0.00 0 王博 董事 0 0 0 0.00 0 李学军 董事 13,966 0 13,966 0.14 0 王恺伦 职工代表监事/ 监事会主席 0 0 0 0.00 0 王宁 职工代表监事 0 0 0 0.00 0 李磊 股东代表监事 0 0 0 0.00 0 宁登峰 技术总监 0 0 0 0.00 0 郭鑫 市场总监 0 0 0 0.00 0 易婷 财务总监 0 0 0 0.00 0 杨薇 董事会秘书 0 0 0 0.00 0 合计 6,012,978 0 6,012,978 60.13 0 西安九索数据技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-006 23 / 89 （三） 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 是 财务总监是否发生变动 是 姓名 期初职务 变动类型（新任、换 届、离任） 期末职务 简要变动原因 杨薇 办公室主任 新任 董事会秘书 公司整体变更为股份公 司，高级管理人员相应 调整，全体高级管理人 员由董事会聘任 易婷 会计主管 新任 财务总监 公司整体变更为股份公 司，高级管理人员相应 调整，全体高级管理人 员由董事会聘任 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： （一）董事基本情况 公司本届董事会共由 5 名董事构成，任期为 2016 年 3 月至 2019 年 3 月。 1、程鹏飞 先生 董事长、总经理 中国国籍，汉族，生于 1974 年 9 月，本科学历，无境外永久居留权。 1995 年 9 月至 1999 年 6 月，就读于西北工业大学计算机应用专业，取得学士学位；1999 年 9 至 2000 年 9 月，任广州无线电管理委员会番禺办公室工程师；2000 年 10 月至 2002 年 10 月，任职于北京赛得其 通信技术有限公司移动通信事业部；2002 年 11 月至 2006 年 3 月，任以色列 SCHMA 公司亚太高级经理； 2006 年 4 月至 2016 年 2 月，任九索通讯执行董事兼总经理；2010 年 11 月至 2016 年 3 月，任有限公司执 行董事、董事长、总经理；2016 年 3 月至今，任股份公司董事长、总经理。 2、毕鹏 先生 董事 中国国籍，汉族，生于 1972 年 7 月，本科学历，无境外永久居留权。 1992 年 7 月至 1995 年 7 月，就读于第四军医大学口腔医学专业，取得大专学历；2001 年 7 月至 2003 年 7 月，就读于第四军医大学口腔医学，取得学士学位。1995 年 8 月至 2015 年 3 月，就职于解放军第 323 医院，历任医生、会计；2015 年 4 月至今，经营西安碑林毕鹏口腔诊所；2015 年 10 月至 2016 年 3 月， 任有限公司董事；2016 年 3 月至今，任股份公司董事。 3、芦新亮 先生 董事 中国国籍，汉族，生于 1972 年 6 月，研究生学历，无境外永久居留权。 1989 年 9 月至 1993 年 7 月，就读于武汉测绘科技大学摄影测量与遥感专业，取得学士学位；1995 年 9 月至 1998 年 1 月，就读于杭州电子工学院计算机与应用专业，取得学士学位；1998 年 9 月至 2001 年 3 月，就读于浙江大学工商管理专业，取得 MBA 硕士学位。1993 年 8 月至 1995 年 10 月，就职于杭州 市勘察测绘院航测部，任工程师；1995 年 11 月至 2004 年 5 月，就职于杭州华元计算机系统工程有限公 司，任副总经理；2004 年 6 月至 2007 年 11 月，就职于杭州联梦娱乐软件有限公司，任总裁助理；2007 年 12 月至 2010 年 4 月，就职于浙江浙商创业投资管理有限公司，任总裁助理；2010 年 5 至 2013 年 11 月，就职于杭州典度投资管理有限公司，任副总经理；2013 年 12 月至今，任杭州联创投资管理有限公司 副总裁；2015 年 10 月至 2016 年 3 月，任有限公司董事；2016 年 3 月至今，任股份公司董事。 4、王博 先生 董事 中国国籍，汉族，生于 1980 年 9 月，研究生学历，无境外永久居留权。 1998 年 9 至 2001 年 7 月，就读于西安财经学院经济法专业，取得大专学历；2010 年 9 月至 2013 年 西安九索数据技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-006 24 / 89 7 月，就读于西北大学工商管理硕士专业，取得硕士研究生学位。2001 年 8 月至 2010 年 10 月，就职于美 伦 HBV 投资基金公司投资部，任投资经理；2010 年 11 月至 2013 年 1 月，就职于硅谷天堂资产管理集团 股份有限公司西安分公司投资管理部，任投资经理；2013 年 2 月至 2013 年 11 月，待业；2013 年 12 月至 今，就职于陕西西科天使企业管理合伙企业（有限合伙）投资部，任投资总监；2015 年 2 月至 2016 年 3 月，任有限公司董事；2016 年 3 月至今，任股份公司董事。 5、李学军 先生 董事 中国国籍，汉族，生于 1976 年 7 月，大专学历，无境外永久居留权。 1995 年 9 月至 1997 年 8 月，就读于空军电讯工程学院公关文秘专业，取得大专学历。1997 年 9 月至 1999 年 10 月，就职于西安市土地管理局综合办，任《西安土地》编辑；1999 年 11 月至 2010 年 9 月，就 职于陕西人民广播电台，历任科教频道记者、生活广播广告部主任助理、广告中心营销部经理；2010 年 10 月至今，任西安德芬文化传播有限公司总经理；2015 年 2 月至 2016 年 3 月，任有限公司董事；2016 年 3 月至今，任股份公司董事。 （二）监事基本情况 公司本届监事会共由 3 名监事构成，任期为 2016 年 3 月至 2019 年 3 月。 1、王恺伦 先生 监事会主席 中国国籍，汉族，生于 1989 年 1 月，本科学历，无境外永久居留权。 2007 年 9 月至 2011 年 7 月，就读于西安电子科技大学长安学院计算机科学与技术专业，取得学士学 位。2011 年 8 月至 2011 年 12 月，待业；2012 年 1 月至 2016 年 2 月，任有限公司研发部项目组长；2016 年 3 月至今，任公司研发部项目组长，职工代表监事、监事会主席。 2、王宁 先生 职工代表监事 中国国籍，汉族，生于 1986 年 1 月，本科学历，中级工程师职称，无境外永久居留权。 2003 年 9 月至 2007 年 6 月，就读于青海大学计算机科学与技术专业，取得学士学位。2007 年 8 月至 2009 年 12 月，就职于青海省藏羊集团，任信息中心维护员；2010 年 1 月至 2016 年 3 月，任有限公司研 发部技术副总经理；2016 年 3 月至今，任股份公司研发部副总经理、职工代表监事。 3、李磊 先生 监事 中国国籍，汉族，生于 1986 年 1 月，大专学历，无境外永久居留权。 2005 年 9 月至 2008 年 7 月，就读于宝鸡文理学院计算机科学与技术专业，取得大专学历；2008 年 8 月至 2009 年 4 月，待业；2009 年 5 月至 2016 年 3 月，就职于有限公司，任市场部副总经理；2016 年 3 月至今，任股份公司监事。 （三）高级管理人员基本情况 根据本公司章程规定，公司总经理、技术总监、市场总监、董事会秘书、财务总监为公司高级管理人 员。公司现有 5 名高级管理人员，均由公司董事会聘任。 1、程鹏飞 先生 总经理 个人简历详见（一）董事基本情况 1、程鹏飞 先生 董事长、总经理 2、宁登峰 先生 技术总监 中国国籍，汉族，生于 1979 年 10 月，本科学历，无境外永久居留权。 2009 年 10 月至 2012 年 7 月，就读于西安电子科技大学软件工程专业，取得本科学历。2004 年 8 月 至 2010 年 4 月，就职于西安北光信息科技公司开发部，任技术总监；2010 年 5 月至 2016 年 3 月，就职 于有限公司，任开发部技术总监；2016 年 3 月至今，任股份公司技术总监。 3、郭鑫 先生 市场总监 中国国籍，汉族，生于 1990 年 4 月，本科学历，无境外永久居留权。 2008 年 8 月至 2011 年 6 月，就读于西京大学计算机网络专业，取得大专学历；2014 年 8 月至 2016 年 6 月，就读于江西科技学院软件工程专业，取得本科学历。2011 年 7 月至 2012 年 3 月，就职于中国平 安保险陕西分公司技术部，任网络维护员；2012 年 4 月至 2016 年 3 月，任有限公司市场部总监；2016 西安九索数据技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-006 25 / 89 年 3 月至今，任股份公司市场总监。 4、杨薇 女士 董事会秘书 中国国籍，汉族，生于 1987 年 3 月，本科学历，无境外永久居留权。 2009 年 9 月至 2013 年 7 月，就读于内蒙古科技大学通信工程专业，取得学士学位。2013 年 8 月至 2016 年 3 月，任九索有限办公室主任；2016 年 3 月至今，任股份公司董事会秘书。 5、易婷 女士 财务总监 中国国籍，汉族，生于 1979 年 3 月，大专学历，无境外永久居留权。 1997 年 9 月至 2000 年 6 月，就读于长沙女子大学文秘专业，取得中专学历；2007 年 2 月至 2009 年 1 月，就读于西北工业大学会计电算化专业，取得大专学历。2000 年 7 月至 2006 年 4 月，就职于广州大 方咏嘉有限公司，任培训讲师；2006 年 5 月至 2010 年 10 月，就职于九索通讯，任会计主管；2010 年 11 月至 2016 年 3 月，就职于有限公司，任财务经理；2016 年 3 月至今，任财务总监。 二、 员工情况 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 4 3 销售人员 4 12 技术人员 21 42 财务人员 3 3 员工总计 32 60 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 3 本科 19 35 专科 13 22 专科以下 0 0 员工总计 32 60 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变化 报告期内公司总人数增加 28 人，其中销售人员增加 8 人，技术人员增加 21 人，行政管理人员减少 1 人、财务人员未发生变化，截至 2016 年 12 月 31 日公司人员总数为 60 人。 2、员工薪酬政策 公司实施全员劳动合同制，依据《中华人民共和国劳动法》和地方相关法规、规范性文件，与所有员 工签订《劳动合同书》，向员工支付的薪酬包括基本薪金、津贴及绩效奖金，公司依据国家有关法律、法 规及地方相关社会保险政策，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育的社会保险和住房公积金，为员 工代缴代扣个人所得税。 3、培养计划 公司重视人才的培养，为员工提供可持续发展的机会，制定年度培训计划，加强对全体员工的培训。 新员工入职后，将进行入职培训、岗位技能培训、企业文化培训，在职员工进行业务及管理技能培训、工 程员工进行现场操作业务技术及安全培训，公司定期对不同岗位进行培训需求调研，制定有针对性的培训 计划，全面提升员工综合素质和能力，为公司发展提供有利的保障。 4、报告期内公司无承担费用的离退休职工人员。 西安九索数据技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-006 26 / 89 （二） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 10 12 0 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 截至本报告期出具日，公司未认定核心员工。 核心技术人员的基本情况： 1、程鹏飞基本情况详见本报告“第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况”之“一、（三）、（一） 1、程鹏飞先生董事长、总经理。 2、宁登峰基本情况详见本报告“第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况”之“一、（三）、（三）、 2、宁登峰先生技术总监。 3、王恺伦基本情况详见本报告“第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况”之“一、（三）、（二）、 1、王恺伦先生监事会主席。 4、王宁基本情况详见本报告“第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况”之“一、（三）、（二）、 2、王宁先生职工代表监事 5、李磊基本情况详见本报告“第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况”之“一、（三）、（二）、 3、李磊先生监事。 6、郭鑫基本情况详见本报告“第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况”之“一、（三）、（三）、 3、郭鑫先生市场总监。 7、孙海涛，男，汉族，中国国籍，生于 1986 年 6 月，大专，无境外永久居留权。2003 年 9 月至 2006 年 7 月，就读于西安思源学院计算机应用专业；2006 年 8 月至 2007 年 4 月，待业；2007 年 5 月至 2009 年 4 月，就职于深圳东方傲博科技有限公司，任 JAVA 软件工程师；2009 年 5 月至 2009 年 6 月，待业；2009 年 7 月至 2012 年 1 月，就职于西安北光信息科技有限公司，任 JAVA 软件工程师；2012 年 3 月加入公司， 任研发部项目组长。 8、肖红杰，男，汉族，中国国籍，生于 1988 年 2 月，本科，工程师职称，无境外永久居留权。2008 年 9 月至 2012 年 7 月，就读于郑州大学计算机科学与技术专业，获学士学位；2012 年 8 月加入公司，任 研发部项目组长，主要负责带领团队从事底层框架研究和项目的优化工作。 9、苟少波，男，汉族，中国国籍，生于 1987 年 7 月，本科，无境外永久居留权。2005 年 9 月至 2009 年 6 月，就读于西安培华学院电子商务专业，获管理学学士学位；2009 年 7 月至 2009 年 11 月，待业；2009 年 12 月加入公司，历任研发部研发员、市场部大区经理。参与研发室内分布系统、房租电费系统、IMS 数 据制作系统、信息业务平台系统等多个系统。 10、李军，男，汉族，中国国籍，生于 1979 年 3 月，本科，无境外永久居留权。1998 年 9 月至 2002 年 7 月，就读于西安电子科技大学电子技术专业，获学士学位；2002 年 9 月至 2004 年 8 月，就职于西安 缘源科技有限公司，任开发工程师；2004 年 9 月至 2008 年 8 月，就职于神州数码融信软件有限公司，任 开发工程师；2008 年 9 月至 2015 年 5 月，就职于神州数码信息服务股份有限公司，任工程院产品经理； 2015 年 6 加入公司，任研发部项目组长。 11、张健，男，汉族，中国国籍，生于 1990 年 1 月，本科，无境外永久居留权。2009 年 9 月至 2013 年 7 月，就读于西安欧亚学院软件技术专业，获学士学位；2012 年 10 月加入公司，现任研发部项目组长。 12、岳航普，男，汉族，中国国籍，生于 1987 年 11 月，本科，无境外永久居留权，2008 年 9 月至 2012 年 7 月，就读于渭南师范学院网络工程专业，获学士学位；2012 年 7 月加入公司，现任工程部经理。 西安九索数据技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-006 27 / 89 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 是 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 公司一直把严格规范运作作为公司发展的基础与根本，并按照《公司法》、《证券法》、《公司内部 控制基本规范》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》以及全国中小企股份转让系统有关规 范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系， 不断提高公司规范运作水平，确保公司规范运作。公司已建立并完善了以股东大会为最高权力机构、董事 会为决策机构、监事会为监督机构、经理层为执行机构的治理结构，并严格按照《公司章程》、《股东大 会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等基本管理制度执行。公司股东大会、董事会、 监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规履行各自的权利 和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和 规则进行，公司股东大会、董事会、监事会和经理层责权分明、各司其职、有效制衡、科学决策、协调运 营，为公司持续、稳定、健康发展奠定了坚实的基础。 截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的 职责和义务。经董事会评估认为，公司治理机制完善，符合《公司法》《证券法》、《全国中小企业股份 转让系统业务规则（试行）》等法律法规及规范性文件的要求，能够给所有股东提供合适的保护和平等权 利保障。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等 法律法规以及规范文件的要求，召集、召开股东大会，确保全体股东享有法律、法规和公司章程所规定的 合法权力，享有平等地位，保证所有股东能够充分行使自己的权力，未发生损害公司股东和第三人权益的 情况。公司现有的治理机制符合能够给予所有股东合适的保护以及能够保证股东充分行使知情权、参与权、 质询权和表决权等权利，公司治理结构合理，治理机制科学、有效。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项均履行《公司法》、《证 券法》、《公司章程》及有关内部管理制度规定的程序和规则进行。 4、公司章程的修改情况 本报告期内，公司于 2016 年 3 月 25 日整体改制为股份有限公司，重新修订了公司章程，截至 2016 年 12 月 31 日未进行过修改。 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 西安九索数据技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-006 28 / 89 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 3 有限公司整体改制为股份有限公司、2016 年半 年报、2016 年第一次股票发行 监事会 3 有限公司整体改制为股份有限公司、2016 年半 年报、2016 年第一次股票发行 股东大会 2 有限公司整体改制为股份有限公司、2016 年第 一次股票发行 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司内部组织架构由股东大会、董事会、监事会和经营管理层组成，分别依据《公司章程》 所规定的权力、职责履行权力控制、管理决策控制、内部监督以及决策执行的各项职责。历次股东大会、 董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合《公司法》、 《公司章程》、三会规则等要求，决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形，会议程序 规范。在实践中能够规范运作，履行各自的权利义务，没有发现重大违法违规现象，能够给所有股东提供 合适的保护和平等权利保障。 （三） 公司治理改进情况 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会和经营管理层严格按照《公司法》、《公司章程》、《证 券法》和三会议事规则等相关法律、法规和规章制度要求，勤勉尽职地履行各自的义务，未出现违法、违 规现象。未来公司将继续加强对公司董事、监事、高级管理人员在公司治理方面的培训学习，进一步改进、 完善内部控制，从而提高并规范公司的综合治理水平。 报告期内，公司管理层未引入职业经理人。 （四） 投资者关系管理情况 报告期内，加了强公司与投资者和潜在投资者之间的沟通，促进投资者对公司的了解，进一步完善公 司法人治理结构，规范公司投资者关系管理工作，公司指定董事会秘书为公司投资者关系管理负责人，全 面负责投资者关系管理工作。公司本着公平、公正、公开原则，平等对待全体投资者，保障所有投资者享 有知情权及其他合法权益，组织和安排了各类投资者关系管理活动。同时在日常生活中，建立了通过电话、 电子邮件等与投资者互动交流的有效途径，确保公司与潜在投资者之间畅通的沟通渠道。 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 监事会对本年度的监督事项无异议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司运营独立，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业在业务、资产、人员、财务、机构等方 面均完全分开。 （一）业务独立 公司主要从事公共安全防卫为目的的海量数据挖掘分析与服务。公司具有独立完整的业务体系和面向 市场独立开展业务的能力，独立于各股东和其他关联方。公司拥有独立完整的业务流程、独立的研发场所 以及供应、销售部门和渠道。公司不存在依赖控股股东、实际控制人及其他关联方进行生产经营的情形， 不存在影响公司独立性的重大或频繁的关联交易。公司控股股东、实际控制人书面承诺不从事与公司构成 同业相竞争的业务，保证公司的业务独立于控股股东和实际控制人。 （二）资产独立 公司是由有限公司整体变更方式设立的股份公司，具备与生产经营业务体系相配套的资产。公司具有 开展业务所需的技术、设备、设施、场所等，公司拥有的各项资产产权明晰，均由公司实际控制和使用。 公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在违规占用公司的资金和其他资产的情况。 （三）人员独立 公司遵守《劳动法》、《劳动合同法》等相关法律法规与员工签订了劳动合同，并严格执行有关的劳 西安九索数据技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-006 29 / 89 动工资制度，公司劳动关系、工资报酬、社会保险独立管理。公司高级管理人员均由公司董事会聘任或辞 退，选举和聘任及辞退的程序符合法律、行政法规及《公司章程》的规定。公司总经理、技术总监、市场 总监、财务总监和董事会秘书等高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董 事、监事以外的其他职务，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪，公司的财务人员未在控 股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。 （四）财务独立 公司设立独立的财务部门，配备专职的财务工作人员，制定了完善的财务管理制度和财务会计制度， 建立独立的财务核算体系，能够依法独立作出财务决策。公司开设独立基本存款账户，独立运营资金，未 与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户，公司独立纳税。股份公司成立以来，公司不 存在股东占用公司资产或资金的情况，未为股东或其下属单位、以及有利益冲突的个人提供担保，也没有 将以本公司名义的借款、授信额度转给前述法人或个人的情形。 （五）机构独立 公司设立股东大会、董事会和监事会等决策机构和监督机构，聘请总经理、技术总监、市场总监、财 务总监和董事会秘书等高级管理人员，组成完整的独立于控股股东及关联方的法人治理结构，并有效运作。 公司自主设立市场部、技术支持部、研发部、财务部、办公室等 5 个部门，并制定了较为完备的内部管理 制度。公司各机构和各职能部门按《公司章程》及其他管理制度规定的职责独立运作，不存在控股股东、 实际控制人及其控制的其他企业直接干预本公司生产经营管理独立性的现象，也不存在公司与控股股东、 实际控制人及其控制的其他企业间机构混同、合署办公的情形。 （三） 对重大内部管理制度的评价 报告期内，公司严格按照法律法规建立了独立的会计核算制度、财务管理和风险控制等重大内部管理 制度并严格执行，不存在重大缺陷。同时公司结合自身的发展，不断地完善内部管理制度，使其保持稳定 地发展。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司尚未建立年度报告差错责任追究制度。公司制订有《信息披露管理制度》，以确保信 息披露内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。公司信息披露责任人及公司 管理层严格遵守了上述制度，执行情况良好。 西安九索数据技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-006 30 / 89 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 中审亚太审字【2017】020225 号 审计机构名称 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市海淀区北三环西路 43 号青云当代大厦 22 层 审计报告日期 2017-04-17 注册会计师姓名 付星、李伟 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 审 计 报 告 中审亚太审字【2017】020225 号 西安九索数据技术股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的西安九索数据技术股份有限公司（以下简称“九索数据”）的财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2016 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表和合并 及公司股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是九索数据管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定 编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由 于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划 和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于 注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内 部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了九索数据公司 2016 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2016 年度的合并及公司经营成果和现金流量。 西安九索数据技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-006 31 / 89 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：付星 中国注册会计师：李伟 中国·北京 二〇一七年四月十七日 二、 财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 6.1 11,876,799.31 9,586,202.32 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 6.2 9,718,632.40 6,705,556.40 预付款项 6.3 837,704.49 6,899.00 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 6.4 76,835.90 85,375.55 买入返售金融资产 - - - 存货 6.5 3,600,689.56 1,295,706.13 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 6.6 - 60,858.00 流动资产合计 - 26,110,661.66 17,740,597.40 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 西安九索数据技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-006 32 / 89 固定资产 6.7 819,849.79 815,878.79 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - - - 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 6.8 79,016.56 73,029.40 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 898,866.35 888,908.19 资产总计 - 27,009,528.01 18,629,505.59 流动负债： - 短期借款 - - - 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 6.9 7,675,645.00 927,400.00 预收款项 - - - 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 6.10 1,124,183.85 237,914.76 应交税费 6.11 1,179,466.37 820,777.10 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 6.12 1,362,240.27 2,462,790.27 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 11,341,535.49 4,448,882.13 非流动负债： - 长期借款 - - - 西安九索数据技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-006 33 / 89 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 6.13 798,377.44 1,042,224.30 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 798,377.44 1,042,224.30 负债合计 - 12,139,912.93 5,491,106.43 所有者权益（或股东权益）： - 股本 6.14 10,000,000.00 10,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 6.15 2,600,000.00 2,600,000.00 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 6.16 219,122.77 57,683.30 一般风险准备 - - - 未分配利润 6.17 2,050,492.31 480,715.86 归属于母公司所有者权益合计 - 14,869,615.08 13,138,399.16 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 14,869,615.08 13,138,399.16 负债和所有者权益总计 - 27,009,528.01 18,629,505.59 法定代表人： 程鹏飞 主管会计工作负责人： 易婷 会计机构负责人： 易婷 西安九索数据技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-006 34 / 89 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 - 11,333,037.89 8,888,577.99 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 12.1 8,148,036.00 3,972,045.00 预付款项 - 834,951.02 6,899.00 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 12.2 1,456,804.00 1,458,873.89 存货 - 2,156,245.80 35,138.16 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - - 60,858.00 流动资产合计 - 23,929,074.71 14,422,392.04 非流动资产： - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 12.3 133,314.97 133,314.97 投资性房地产 - - - 固定资产 - 706,010.58 629,170.74 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - - - 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 - 64,326.60 31,358.25 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 903,652.15 793,843.96 资产总计 - 24,832,726.86 15,216,236.00 流动负债： - 短期借款 - - - 西安九索数据技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-006 35 / 89 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 - 7,567,745.00 516,400.00 预收款项 - - - 应付职工薪酬 - 1,017,483.85 218,460.42 应交税费 - 1,134,756.01 432,631.47 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 - - 306,550.00 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 9,719,984.86 1,474,041.89 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - 798,377.44 1,042,224.30 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 798,377.44 1,042,224.30 负债合计 - 10,518,362.30 2,516,266.19 所有者权益： - 股本 - 10,000,000.00 10,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 2,600,000.00 2,600,000.00 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - 219,122.77 57,683.30 未分配利润 - 1,495,241.79 42,286.51 所有者权益合计 - 14,314,364.56 12,699,969.81 负债和所有者权益合计 - 24,832,726.86 15,216,236.00 法定代表人： 程鹏飞 主管会计工作负责人： 易婷 会计机构负责人： 易婷 西安九索数据技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-006 36 / 89 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 18,926,340.87 10,569,660.24 其中：营业收入 6.18 18,926,340.87 10,569,660.24 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 19,437,530.49 10,836,938.26 其中：营业成本 6.18 12,795,044.86 7,723,531.12 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 营业税金及附加 6.19 170,237.05 95,590.56 销售费用 6.20 1,139,849.88 166,544.52 管理费用 6.21 5,169,450.83 2,539,549.54 财务费用 6.22 -37,056.13 -2,876.43 资产减值损失 6.23 200,004.00 314,598.95 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收 益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - -511,189.62 -267,278.02 加：营业外收入 6.24 2,501,917.03 1,285,372.28 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 - - 7.22 其中：非流动资产处置损失 - - - 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 1,990,727.41 1,018,087.04 减：所得税费用 6.25 259,511.49 109,365.54 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 1,731,215.92 908,721.50 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 1,731,215.92 908,721.50 少数股东损益 - - - 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收 益 - - - 西安九索数据技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-006 37 / 89 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的 变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益 的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 1,731,215.92 908,721.50 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 1,731,215.92 908,721.50 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - 0.17 0.76 （二）稀释每股收益 - 0.17 0.76 法定代表人： 程鹏飞 主管会计工作负责人： 易婷 会计机构负责人： 易婷 西安九索数据技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-006 38 / 89 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 12.4 18,021,623.90 6,014,153.86 减：营业成本 12.4 12,469,942.19 4,347,838.56 营业税金及附加 - 163,426.82 44,984.62 销售费用 - 1,139,849.88 103,988.52 管理费用 - 4,531,083.84 1,874,527.29 财务费用 - -37,264.02 -3,311.93 资产减值损失 - 219,789.00 209,055.00 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） - -465,203.81 -562,928.20 加：营业外收入 - 2,288,925.58 1,157,775.70 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 - - 7.22 其中：非流动资产处置损失 - - - 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 1,823,721.77 594,840.28 减：所得税费用 - 209,327.02 18,007.26 四、净利润（净亏损以“－”号填列） - 1,614,394.75 576,833.02 五、其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变 动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的 其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益 的其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产 损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 六、综合收益总额 - 1,614,394.75 576,833.02 七、每股收益： - （一）基本每股收益 - - - （二）稀释每股收益 - - - 法定代表人： 程鹏飞 主管会计工作负责人： 易婷 会计机构负责人： 易婷 西安九索数据技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-006 39 / 89 （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 18,809,220.00 5,900,200.00 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - 634,069.49 127,196.58 收到其他与经营活动有关的现金 6.26 1,752,080.95 2,488,841.64 经营活动现金流入小计 - 21,195,370.44 8,516,238.22 购买商品、接受劳务支付的现金 - 7,272,237.91 2,338,481.07 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 5,314,617.08 3,703,072.79 支付的各项税费 - 1,332,865.84 200,225.50 支付其他与经营活动有关的现金 6.26 4,689,431.14 5,973,796.05 经营活动现金流出小计 - 18,609,151.97 12,215,575.41 经营活动产生的现金流量净额 - 2,586,218.47 -3,699,337.19 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 - 295,621.48 661,075.75 投资支付的现金 - - 200,000.00 西安九索数据技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-006 40 / 89 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 295,621.48 861,075.75 投资活动产生的现金流量净额 - -295,621.48 -861,075.75 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - 13,200,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - - - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - - 13,200,000.00 偿还债务支付的现金 - - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - - 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - - - 筹资活动产生的现金流量净额 - 0.00 13,200,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 2,290,596.99 8,639,587.06 加：期初现金及现金等价物余额 - 9,586,202.32 946,615.26 六、期末现金及现金等价物余额 - 11,876,799.31 9,586,202.32 法定代表人： 程鹏飞 主管会计工作负责人： 易婷 会计机构负责人： 易婷 西安九索数据技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-006 41 / 89 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 16,667,520.00 2,621,200.00 收到的税费返还 - 421,078.04 - 收到其他与经营活动有关的现金 - 1,735,469.53 2,736,441.93 经营活动现金流入小计 - 18,824,067.57 5,357,641.93 购买商品、接受劳务支付的现金 - 6,755,220.36 2,106,481.07 支付给职工以及为职工支付的现金 - 4,635,912.90 1,863,722.01 支付的各项税费 - 960,548.13 4,293.25 支付其他与经营活动有关的现金 - 3,732,304.80 4,757,174.33 经营活动现金流出小计 - 16,083,986.19 8,731,670.66 经营活动产生的现金流量净额 - 2,740,081.38 -3,374,028.73 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 - 295,621.48 606,372.96 投资支付的现金 - - 200,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 295,621.48 806,372.96 投资活动产生的现金流量净额 - -295,621.48 -806,372.96 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - 12,600,000.00 取得借款收到的现金 - - - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - - 12,600,000.00 偿还债务支付的现金 - - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - - - 筹资活动产生的现金流量净额 - - 12,600,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 西安九索数据技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-006 42 / 89 五、现金及现金等价物净增加额 - 2,444,459.90 8,419,598.31 加：期初现金及现金等价物余额 - 8,888,577.99 468,979.68 六、期末现金及现金等价物余额 - 11,333,037.89 8,888,577.99 法定代表人： 程鹏飞 主管会计工作负责人： 易婷 会计机构负责人： 易婷 西安九索数据技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-006 43 / 89 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库 存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永 续 债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 - - - 2,600,000.00 - - - 57,683.30 - 480,715.86 - 13,138,399.16 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,000,000.00 - - - 2,600,000.00 - - - 57,683.30 - 480,715.86 - 13,138,399.16 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） - - - - - - - - 161,439.47 - 1,569,776.45 - 1,731,215.92 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 1,731,215.92 - 1,731,215.92 （二）所有者投入和减少 资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - - - - - - 西安九索数据技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-006 44 / 89 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 161,439.47 - -161,439.47 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 161,439.47 - -161,439.47 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,000,000.00 - - - 2,600,000.00 - - - 219,122.77 - 2,050,492.31 - 14,869,615.08 西安九索数据技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-006 45 / 89 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 1,000,000.00 - - - - - - - - - -370,322.34 - 629,677.66 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 1,000,000.00 - - - - - - - - - -370,322.34 - 629,677.66 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 9,000,000.00 - - - 2,600,000.00 - - - 57,683.30 - 851,038.20 - 12,508,721.50 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 908,721.50 - 908,721.50 （二）所有者投入和减少资本 9,000,000.00 - - - 2,600,000.00 - - - - - - - 11,600,000.00 1．股东投入的普通股 9,000,000.00 - - - 2,600,000.00 - - - - - - - 11,600,000.00 2．其他权益工具持有者投入资 本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的 - - - - - - - - - - - - - 西安九索数据技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-006 46 / 89 金额 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 57,683.30 - -57,683.30 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 57,683.30 - -57,683.30 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,000,000.00 - - - 2,600,000.00 - - - 57,683.30 - 480,715.86 - 13,138,399.16 法定代表人： 程鹏飞 主管会计工作负责人： 易婷 会计机构负责人： 易婷 西安九索数据技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-006 47 / 89 (八)母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合 计 优 先 股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 - - - 2,600,000.00 - - - 57,683.30 42,286.51 12,699,969.81 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,000,000.00 - - - 2,600,000.00 - - - 57,683.30 42,286.51 12,699,969.81 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） - - - - - - - - 161,439.47 1,452,955.28 1,614,394.75 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 1,614,394.75 1,614,394.75 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金 额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 161,439.47 -161,439.47 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 161,439.47 -161,439.47 - 2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - 西安九索数据技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-006 48 / 89 （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,000,000.00 - - - 2,600,000.00 - - - 219,122.77 1,495,241.79 14,314,364.56 西安九索数据技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-006 49 / 89 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 1,000,000.00 - - - - - - - - -476,863.21 523,136.79 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 1,000,000.00 - - - - - - - - -476,863.21 523,136.79 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 9,000,000.00 - - - 2,600,000.00 - - - 57,683.30 519,149.72 12,176,833.02 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 576,833.02 576,833.02 （二）所有者投入和减少资本 9,000,000.00 - - - 2,600,000.00 - - - - - 11,600,000.00 1．股东投入的普通股 9,000,000.00 - - - 2,600,000.00 - - - - - 11,600,000.00 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金 额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 57,683.30 -57,683.30 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 57,683.30 -57,683.30 - 2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 西安九索数据技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-006 50 / 89 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,000,000.00 - - - 2,600,000.00 - - - 57,683.30 42,286.51 12,699,969.81 法定代表人： 程鹏飞 主管会计工作负责人： 易婷 会计机构负责人： 易婷 西安九索数据技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-006 51 / 89 西安九索数据技术股份有限公司 2016 年度财务报表附注 1、公司基本情况 西安九索数据技术股份有限公司（以下简称本公司）系由西安九索电子科技有限公司 整体改制而来，整体改制前公司名称为西安九索电子科技有限公司，企业类型为有限责任 公司，由自然人程鹏飞、程飞峰共同出资成立，于 2010 年 11 月 15 日取得西安市工商行政 管理局核发的 610100100363888 号企业法人营业执照。 2016 年 3 月 19 日股东会决议以 2015 年 12 月 31 日为基准日进行股份制改造整体变更 为股份公司。整体改制后，本公司注册资本为人民币 1,000.00 万元，股本为人民币 1,000.00 万元，领取了西安市工商行政管理局换发的 916101315660924XN 号营业执照。本公司于 2016 年 8 月 24 日起在全国股转系统挂牌公开转让，股票代码为：838988。 目前公司的出资情况为： 序号 股东名称 认缴 持股比例 1 程鹏飞 5,999,012.00 59.9901% 2 杜健 138,068.00 1.3807% 3 吕秋菊 995,999.00 9.9600% 4 陕西西科天使企业管理合伙企业（有限合伙） 876,023.00 8.7602% 5 西安信恒企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 461,023.00 4.6102% 6 西安智众企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 461,023.00 4.6102% 7 丁林芳 36,977.00 0.3698% 8 王圃 36,977.00 0.3698% 9 王媛媛 36,977.00 0.3698% 10 张冬玲 138,068.00 1.3807% 11 李学军 13,966.00 0.1397% 12 靳建立 27,932.00 0.2793% 13 嘉兴联创汉德投资合伙企业（有限合伙） 444,887.00 4.4489% 14 浙江协创资本管理有限公司 333,068.00 3.3307% 合计 10,000,000.00 100.0000% 注册地址：西安市高新区高新一路 25 号创新大厦 N210；公司法定代表人：程鹏飞。 公司经营范围：一般经营项目：计算机软硬件研发及销售；计算机网络系统集成、技术咨 询、技术服务、技术转让；通讯设备（不含地面卫星接收设备）、电子产品及外围设备的销 西安九索数据技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-006 52 / 89 售。（以上经营范围除国家规定的专控及许可项目）。 本公司主要经营的软件产品有社情动态预警分析系统 V1.0，信息综合服务平台 V1.0， 提供软件技术咨询服务，以及计算机硬件设备销售。 本公司 2016 年度纳入合并范围的子公司共 1 户，详见本附注“7、在其他主体中的权益”。 本公司的子公司主要从事通讯设备、办公耗材、计算机及外围设备的销售；通讯软件 的研发及计算机网络系统集成；通讯技术咨询服务。 2、财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布 的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准 则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开 发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披 露规定编制。 3、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况及 2016 年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财 务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014 年修订的《公开发行证券的公司 信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。 4、重要会计政策和会计估计 4.1 会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。 本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4.2 营业周期 本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4.3 记账本位币 本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 4.4 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企 业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 4.4.1 同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性 西安九索数据技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-006 53 / 89 的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业 控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对 被合并方控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产 账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资股本溢价；股 本溢价不足以冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 4.4.2 非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企 业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买 方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的 日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审 计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为 合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始 确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内 出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。 购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本 大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并 成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项 可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍 小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件 而未予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况 已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相 关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述 情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则 解释第 5 号的通知》（财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》 第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注 4.5.2），判断该多次交易是否属于“一 揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注“4.10 长期股权投资” 进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处 理： 西安九索数据技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-006 54 / 89 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投 资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综 合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产 或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益 计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公 允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的 被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处 置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计 量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投 资收益）。 4.5 合并财务报表的编制方法 4.5.1 合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权 力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响 该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进 行重新评估。 4.5.2 合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并 范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成 果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调 整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果 及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期 初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果 和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表 的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本 公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并 取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益 及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属 于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股 西安九索数据技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-006 55 / 89 东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少 数股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按 照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之 和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的 差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧 失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在 该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投 资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企 业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注“4.10 长期股权投资”或金融工具准则。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公 司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项 交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为 一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这 些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发 生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交 易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长 期股权投资”（详见本附注 4.10.2.4）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公 司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制 权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行 会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产 份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权 当期的损益。 4.6 合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安 排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公 司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安 排的净资产享有权利的合营安排。 本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注“4.10.2.2 权益法核算的长期股权 投资”中所述的会计政策处理。 本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及 按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出 份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独 西安九索数据技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-006 56 / 89 所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自 共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中 归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》 等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确 认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。 4.7 现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期 限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动 风险很小的投资。 4.8 应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款等。 4.8.1 坏账准备的确认标准 本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款 项发生减值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款（如 偿付利息或本金发生违约或逾期等）；③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；④其他表 明应收款项发生减值的客观依据。 4.8.2 坏账准备的计提方法 ①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 本公司将金额为人民币 100 万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资 产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损 失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 ②按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法 A．信用风险特征组合的确定依据 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险 特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的 合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。 不同组合的确定依据： 项 目 确定组合的依据 组合1：账龄组合 对于单项金额非重大以及单项金额重大但经减值测试未发生减值 的，按照账龄确定信用风险特征组合。 组合2：押金保证金备用金组合 对于具有押金保证金备用金性质的应收款项，确定为保证金备用金 组合。 组合3：关联方组合 对关联方单位的应收款项，确定为关联方组合。 西安九索数据技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-006 57 / 89 B．根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法 按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特 征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项 组合中已经存在的损失评估确定。 不同组合计提坏账准备的计提方法： 项 目 计提方法 组合1：账龄组合 账龄分析法 组合2：押金保证金备用金组合 不计提坏账准备 组合3：关联方组合 不计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年，下同） 5 5 1 至 2 年 10 10 2 至 3 年 20 20 3 至 4 年 30 30 4 至 5 年 50 50 5 年以上 100 100 ③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 A．单项计提坏账准备的理由 单项金额虽不重大，但按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征。 B．坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损 失，并据此计提相应的坏账准备。 4.8.3 坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有 关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假 定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 4.9 存货 4.9.1 存货的分类 本公司存货主要包括原材料、库存商品、产成品、低值易耗品、在产品等。本公司 存货中的库存商品主要为销售产品和销售软件产品采购的硬件产品；在产品是本公司技 术开发项目和技术服务项目归集的耗用储备的原材料、低值易耗品及提供劳务过程中所 耗人工成本。 4.9.2 存货取得和发出的计价方法 西安九索数据技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-006 58 / 89 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。 发出存货按照采加权平均法核算，专为单个项目采购的原材料按个别计价法核算。 4.9.3 存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估 计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基 础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时， 提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对 于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的 产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合 并计提存货跌价准备。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现 净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期 损益。 4.9.4 存货的盘存制度为永续盘存制。 4.9.5 低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。 4.10 长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的 长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作 为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策 详见《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》。 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动 必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的 财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的 制定。 4.10.1 投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最 终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投 资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调 整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在 合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股 权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与 所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通 西安九索数据技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-006 59 / 89 过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别 是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的 交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终 控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资 初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对 价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之 前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进 行会计处理。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股 权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益 性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的 企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作 为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股 权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成 本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投 资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的 累计公允价值变动转入当期损益。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关 管理费用，于发生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长 期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益 性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允 价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直 接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实 施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。 4.10.2 后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用 权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投 资。 4.10.2.1 成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权 投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利 或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 西安九索数据技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-006 60 / 89 4.10.2.2 权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认 净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投 资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的 份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资 单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对 于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股 权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资 时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确 认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会 计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公 司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交 易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本 公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构 成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额 外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期 间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 4.10.2.3 收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算 应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积， 资本公积不足冲减的，调整留存收益。 4.10.2.4 处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投 资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部 分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注“4.5.2 合并财务报表 编制的方法”中所述的相关会计政策处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额， 计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将 原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或 负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他 西安九索数据技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-006 61 / 89 所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被 投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合 收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转 当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润 分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 4.11 固定资产 4.11.1 固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会 计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可 靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。 4.11.2 各类固定资产的折旧方法 本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、电子设备、运输设备等。 固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各 类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下： 类 别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋建筑物 年限平均法 20 5 4.75 运输设备 年限平均法 5 5 19 电子设备 年限平均法 3 5 31.67 办公设备 年限平均法 5 5 19 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本 公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 4.11.3 固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法 详见附注“4.15 长期资产减值”。 4.11.4 融资租入固定资产的认定依据及计价方法 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可 能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计 提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命 内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使 用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 4.11.5 其他说明 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能 可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后 续支出，在发生时计入当期损益。 西安九索数据技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-006 62 / 89 当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定 资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计 入当期损益。 本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发 生改变则作为会计估计变更处理。 4.12 借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差 额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发 生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已 经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可 销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入 或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专 门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本 化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计 入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使 用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超 过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 4.13 无形资产 4.13.1 无形资产 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流 入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发 生时计入当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使 用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑 物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资 产处理。 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准 备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予 摊销。 西安九索数据技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-006 63 / 89 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作 为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有 证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用 寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 4.13.2 研究与开发支出 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段 的支出计入当期损益： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或 无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用 或出售该无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 4.13.3 无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 详见附注“4.15 长期资产减值”。 4.14 长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项 费用。本公司的长期待摊费用主要为办公室租金。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊 销。 4.15 长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产 及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债 表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商 誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象， 每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入 减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的 现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协 议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活 跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有 西安九索数据技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-006 64 / 89 关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预 计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流 量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计 算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产 组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企 业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或 资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分 摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的 其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 4.16 职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。 其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、 工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本 公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资 产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划主要包括设 定提存计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损 益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给 予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的 职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支 付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务 日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认 条件时，计入当期损益（辞退福利）。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行 会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。 4.17 预计负债 当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承 担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计 西安九索数据技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-006 65 / 89 量。 在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照 履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。 如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够 收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 4.18 收入 公司主营业务为软件产品销售、软件技术服务及硬件商品销售。 4.18.1 硬件商品销售的收入确认 硬件商品销售在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额 确认销售商品收入： （1）企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施 控制； （3）收入的金额能够可靠的计量； （4）与交易相关的经济利益很可能流入企业； （5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 上述收入具体确认：硬件设备的收入在取得客户确认的《收货确认单》（不需要安装调 试）或《验收报告》（需要安装调试）时确认收入。 4.18.2 软件产品销售的收入确认 软件销售在同时满足下列条件是，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认 销售软件商品的收入： （1）企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施 控制； （3）收入的金额能够可靠的计量； （4）与交易相关的经济利益很可能流入企业； （5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 上述收入具体确认：软件产品的收入在取得客户确认的《验收报告》时确认收入。 4.18.3 软件技术服务的收入确认 本公司软件技术服务项目是指公司为客户提供软件应用、实施等技术服务实现的收入。 软件技术服务项目收入的确认：在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时， 确认劳务收入。对于单次提供的服务，在服务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据后 确认收入；对于在一定期间内持续提供的服务，在服务期内分期确认收入。 4.19 政府补助 西安九索数据技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-006 66 / 89 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有 者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的， 按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的 政府补助，直接计入当期损益。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当 期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益， 并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入 当期损益。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额， 超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 4.20 递延所得税资产/递延所得税负债 4.20.1 当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规 定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所 得额系根据有关税法规定对本期间税前会计利润作相应调整后计算得出。 4.20.2 递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认 但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时 性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所 得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不 予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税 暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未 来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他 所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易 中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资 产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差 异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的 应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用 来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得 税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和 西安九索数据技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-006 67 / 89 税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回 相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足 够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在 很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 4.20.3 所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所 得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值 外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 4.20.4 所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时， 本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及 递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的 纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳 税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延 所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 4.21 重要会计政策、会计估计的变更 4.21.1 会计政策变更 本公司本期无会计政策变更。 4.21.2 会计估计变更 本公司本期无会计估计变更。 4.21.3 财务报表列报项目变更说明 根据财政部 2016 年 12 月 3 日发布的财会[2016]22 号《关于印发<增值税会计处理规定> 的通知》：全面试行营业税改征增值税后，“营业税金及附加”科目名称调整为“税金及附加” 科目，该科目核算企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加、房 产税、土地使用税、车船税、印花税等相关税费；利润表中“营业税金及附加”项目调整为“税 金及附加”。 《增值税会计处理规定》还明确规定“应交税费”科目下“应交增值税”、“未交增值税”、 “待抵扣进项税额”、“待认证进项税额”、“增值税留抵税额”等明细科目期末借方余额应根据 情况，在资产负债表中的“其他流动资产”或“其他非流动资产”项目列示；“应交税费-待转销 项税额”等科目贷方余额应根据情况，在资产负债表中的“其他流动负债”或“其他非流动负 西安九索数据技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-006 68 / 89 债”项目列示。 本公司已根据《增值税会计处理规定》，对于 2016 年 5 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日期 间发生的交易由于该规定而影响的资产、负债和损益等财务报表列报项目金额进行调整，包 括将 2016 年 5 月 1 日之后发生的房产税、土地使用税、印花税从“管理费用”调整至“税金及 附加”；对于 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 4 月 30 日期间发生的交易，不予追溯调整；对于 2016 年财务报表中可比期间的财务报表也不予追溯调整。 4.22 重大会计判断和估计 本公司本期无前期重大差错更正。 5、税项 5.1 主要税种及税率 税(费)种 具体税(费)率情况 增值税 应税收入按17%、6%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的 差额计缴增值税。 城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的7%计缴。 教育费附加 按实际缴纳的流转税的3%计缴。 地方教育费附加 按实际缴纳的流转税的2%计缴。 企业所得税 按应纳税所得额的15%计缴 纳税主体名称 所得税税率 西安九索通讯科技有限公司 10% 5.2 税收优惠及批文 根据陕西省科学技术厅、陕西省财政厅、陕西省国家税务局联合下发的陕科产发〔2016〕 5 号文，认定本公司为高新技术企业。本公司 2016 年度企业所得税税率 15%。 根据《财政部 国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税〔2011〕100 号）， 本公司销售自行开发生产的软件产品，按 17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超 过 3%的部分实行即征即退政策。 根据《财政部 国家税务总局关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》 （财税[2015] 99 号 ），西安九索通讯科技有限公司符合小型微利企业的认定，其所得额减 按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。 6、 合并财务报表主要项目注释 以下注释项目（含公司财务报表重要项目注释）除非特别指出，年初指 2016 年 1 月 1 日，年末指 2016 年 12 月 31 日。 6.1 货币资金 西安九索数据技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-006 69 / 89 项 目 年末余额 年初余额 库存现金 1,358.26 银行存款 11,875,441.05 9,586,202.32 其他货币资金 合 计 11,876,799.31 9,586,202.32 其中：存放在境外的款项总额 6.2 应收账款 6.2.1 分类 类 别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单独计提坏账准 备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准 备的应收款项 10,294,376.00 100.00 575,743.60 5.59 9,718,632.40 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的应收款项 合 计 10,294,376.00 100.00 575,743.60 5.59 9,718,632.40 （续） 类 别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单独计提坏账准 备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准 备的应收款项 7,081,296.00 100.00 375,739.60 5.31 6,705,556.40 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的应收款项 合 计 7,081,296.00 100.00 375,739.60 5.31 6,705,556.40 ①组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 9,313,880.00 465,694.00 5.00 1 至 2 年 920,496.00 92,049.60 10.00 2 至 3 年 3 至 4 年 60,000.00 18,000.00 30.00 4 至 5 年 5 年以上 合 计 10,294,376.00 575,743.60 5.59 （续） 西安九索数据技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-006 70 / 89 账 龄 年初余额 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 6,767,800.00 338,390.00 5.00 1 至 2 年 253,496.00 25,349.60 10.00 2 至 3 年 60,000.00 12,000.00 20.00 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合 计 7,081,296.00 375,739.60 5.31 6.2.2 本年计提、收回或转回的坏账准备情况 本年计提坏账准备金额 200,004.00 元； 6.2.3 按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况 债务人名称 账面余额 占应收账款合计的 比例（%） 坏账准备 电信科学技术第十研究所 9,467,780.00 91.97 518,389.00 湖北华枫科技发展有限公司 444,000.00 4.31 22,200.00 成都鹏业软件股份有限公司 293,000.00 2.85 14,650.00 中国电信汉中分公司 60,000.00 0.58 18,000.00 中国电信陕西分公司 20,496.00 0.20 2,049.60 合 计 10,285,276.00 99.91 575,288.60 6.3 预付款项 6.3.1 账龄 账 龄 年末余额 年初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 837,704.49 100.00 6,899.00 100.00 1 至 2 年 2 至 3 年 3 年以上 合 计 837,704.49 100.00 6,899.00 100.00 6.3.2 按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况 债务人名称 账面余额 占预付账款合计 的比例（%） 坏账准备 陕西兆通利合数码有限公司 620,000.00 74.01 西部证券股份有限公司 100,000.00 11.94 西安源素品牌策划有限公司 58,000.00 6.92 西安创业物业发展有限公司 48,888.00 5.84 延长壳牌石油有限公司 6,052.49 0.72 西安九索数据技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-006 71 / 89 债务人名称 账面余额 占预付账款合计 的比例（%） 坏账准备 合 计 832,940.49 99.43 6.4 其他应收款 6.4.1 分类 类 别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准 备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准 备的其他应收款 76,835.90 100.00 - - 76,835.90 其中：押金保证金备用金组合 76,835.90 100.00 76,835.90 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的其他应收款 合 计 76,835.90 100.00 - - 76,835.90 （续） 类 别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准 备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准 备的其他应收款 72,169.50 84.53 72,169.50 其中：押金保证金备用金组合 72,169.50 84.53 72,169.50 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的其他应收款 13,206.05 15.47 13,206.05 合 计 85,375.55 100.00 85,375.55 ①组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 组合名称 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 押金保证金备用金组合 76,835.90 合 计 76,835.90 （续） 组合名称 年初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 押金保证金备用金组合 72,169.50 合 计 72,169.50 西安九索数据技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-006 72 / 89 6.4.2 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收款年末余 额合计数的比例(%) 坏账准备 年末余额 西安高新技术产业开发 区创业园发展中心 押金 54,054.00 1 - 2 年 70.35 西安中科创星科技孵化 器有限公司 保证金 12,000.00 1 年以内 15.62 詹雪娇 备用金 8,981.90 1 年以内 11.69 刘欣 押金 1,000.00 1 年以内 1.30 党书箴 备用金 500.00 1 年以内 0.65 合 计 — 76,535.90 — 99.61 6.5 存货 6.5.1 分类 项 目 年末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 294,262.80 294,262.80 在产品 3,306,426.76 3,306,426.76 合 计 3,600,689.56 3,600,689.56 （续） 项 目 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 35,138.16 35,138.16 在产品 1,260,567.97 1,260,567.97 合 计 1,295,706.13 1,295,706.13 6.6 其他流动资产 项 目 年末余额 年初余额 房租 60,858.00 合 计 60,858.00 6.7 固定资产 项 目 办公设备 运输设备 电子设备 合 计 一、账面原值 1、年初余额 68,925.50 470,929.91 649,345.34 1,189,200.75 2、本年增加金额 66511.21 - 229,110.27 295,621.48 （1）购置 66,511.21 229,110.27 295,621.48 3、本年减少金额 （1）处置或报废 4、年末余额 135,436.71 470,929.91 878,455.61 1,484,822.23 西安九索数据技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-006 73 / 89 项 目 办公设备 运输设备 电子设备 合 计 二、累计折旧 1、年初余额 23,269.48 133,117.64 216,934.84 373,321.96 2、本年增加金额 24,598.61 89,476.72 177,575.15 291,650.48 （1）计提 24,598.61 89,476.72 177,575.15 291,650.48 3、本年减少金额 （1）处置或报废 4、年末余额 47,868.09 222,594.36 394,509.99 664,972.44 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加金额 （1）计提 3、本年减少金额 （1）处置或报废 4、年末余额 四、账面价值 1、年末账面价值 87,568.62 248,335.55 483,945.62 819,849.79 2、年初账面价值 45,656.02 337,812.27 432,410.50 815,878.79 6.8 递延所得税资产 项 目 年末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 575,743.60 79,016.56 375,739.60 73,029.40 内部交易未实现利润 可抵扣亏损 合 计 575,743.60 79,016.56 375,739.60 73,029.40 6.9 应付账款 6.9.1 应付账款按照账龄列示 项 目 年末余额 年初余额 1 年以内 7,675,645.00 927,400.00 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合 计 7,675,645.00 927,400.00 6.9.2 应付账款按照款项性质列示 项 目 年末余额 年初余额 硬件设备采购款 7,612,750.00 864,400.00 工程安装费 62,895.00 63,000.00 西安九索数据技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-006 74 / 89 项 目 年末余额 年初余额 合 计 7,675,645.00 927,400.00 6.9.3 本期没有账龄超过 1 年的重要应付账款 6.10 应付职工薪酬 6.10.1 应付职工薪酬列示 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 一、短期薪酬 237,914.76 5,947,706.38 5,061,437.29 1,124,183.85 二、离职后福利-设定提存计划 253,179.79 253,179.79 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合 计 237,914.76 6,200,886.17 5,314,617.08 1,124,183.85 6.10.2 短期薪酬列示 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 237,914.76 5,465,262.37 4,578,993.28 1,124,183.85 2、职工福利费 265,757.66 265,757.66 - 3、社会保险费 104,581.35 104,581.35 其中：医疗保险费 97,604.40 97,604.40 工伤保险费 3,546.30 3,546.30 生育保险费 3,430.65 3,430.65 4、住房公积金 94,550.00 94,550.00 5、工会经费和职工教育经费 17,555.00 17,555.00 6、短期带薪缺勤 7、短期利润分享计划 合 计 237,914.76 5,947,706.38 5,061,437.29 1,124,183.85 6.10.3 设定提存计划列示 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、基本养老保险 241,803.00 241,803.00 2、失业保险费 11,376.79 11,376.79 3、企业年金缴费 合 计 253,179.79 253,179.79 本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司 分别按员工基本工资的 20%、0.7%每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本 公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。 6.11 应交税费 西安九索数据技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-006 75 / 89 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 增值税 634,757.75 1,267,010.35 976,709.56 925,058.54 城市维护建设税 48,125.82 84,995.62 68,369.68 64,751.76 教育费附加 20,608.54 36,443.49 29,301.28 27,750.75 地方教育费附加 13,767.04 24,267.66 19,534.20 18,500.50 水利基金 6,098.40 15,141.05 10,386.59 10,852.86 印花税 5,586.90 6,809.02 7,397.31 4,998.61 企业所得税 55,518.91 265,498.65 221,167.22 99,850.34 个人所得税 36,313.74 268,512.04 277,122.77 27,703.01 合 计 820,777.10 1,968,677.88 1,609,988.61 1,179,466.37 6.12 其他应付款 6.12.1 款项性质 项 目 年末余额 年初余额 关联方欠款 1,356,240.27 2,462,790.27 租金 6,000.00 合 计 1,362,240.27 2,462,790.27 6.12.2 账龄超过 1 年的重要其他应付款 项 目 年末余额 未偿还或结转的原因 程鹏飞 1,356,240.27 合 计 1,356,240.27 6.13 递延收益 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 形成原因 政府补助 1,042,224.30 900,000.00 1,143,846.86 798,377.44 政府补助 合 计 1,042,224.30 900,000.00 1,143,846.86 798,377.44 — 其中，涉及政府补助的项目： 负债项目 年初余额 本年新增补 助金额 本年计入营业 外收入金额 其他变动 年末余额 与资产相关/ 与收益相关 科技型中小企业技术创 新项目基金 1,042,224.30 1,042,224.30 与收益相关 科技统筹创新基金 400,000.00 34,126.66 365,873.34 与资产相关 科技统筹创新基金 500,000.00 67,495.90 432,504.10 与收益相关 合 计 1,042,224.30 900,000.00 1,143,846.86 798,377.44 — 6.14 股本 项 目 年初余额 本年增减变动（+、-） 年末余额 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 程鹏飞 5,999,012.00 5,999,012.00 西安九索数据技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-006 76 / 89 项 目 年初余额 本年增减变动（+、-） 年末余额 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 杜健 138,068.00 138,068.00 程飞峰 207,101.00 -207,101.00 -207,101.00 吕秋菊 788,898.00 207,101.00 207,101.00 995,999.00 陕西西科天使企业 管理合伙企业（有限 合伙） 876,023.00 876,023.00 西安信恒企业管理 咨询合伙企业（有限 合伙） 461,023.00 461,023.00 西安智众企业管理 咨询合伙企业（有限 合伙） 461,023.00 461,023.00 丁林芳 36,977.00 36,977.00 王圃 36,977.00 36,977.00 王媛媛 36,977.00 36,977.00 张冬玲 138,068.00 138,068.00 李学军 13,966.00 13,966.00 靳建立 27,932.00 27,932.00 嘉兴联创汉德投资 合伙企业（有限合 伙） 444,887.00 444,887.00 浙江协创资本管理 有限公司 333,068.00 333,068.00 合 计 10,000,000.00 10,000,000.00 6.15 资本公积 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 股本溢价 2,600,000.00 2,600,000.00 其他资本公积 合 计 2,600,000.00 2,600,000.00 6.16 盈余公积 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 法定盈余公积 57,683.30 161,439.47 219,122.77 任意盈余公积 合 计 57,683.30 161,439.47 219,122.77 6.17 未分配利润 项 目 本 年 上 年 西安九索数据技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-006 77 / 89 项 目 本 年 上 年 调整前上年末未分配利润 480,715.86 -370,322.34 调整年初未分配利润合计数 调整后年初未分配利润 480,715.86 -370,322.34 加：本年归属于母公司股东的净利润 1,731,215.92 908,721.50 减：提取法定盈余公积 161,439.47 57,683.30 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 其他 年末未分配利润 2,050,492.31 480,715.86 6.18 营业收入和营业成本 6.18.1 营业收入、营业成本明细： 项 目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 18,926,340.87 12,795,044.86 10,569,660.24 7,723,531.12 其他业务 - - - - 合 计 18,926,340.87 12,795,044.86 10,569,660.24 7,723,531.12 6.18.2 主营业务按产品分部列示如下： 项 目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 软件产品 3,932,478.62 2,359,442.14 4,294,871.80 2,769,347.04 软件技术服务 1,104,716.97 388,577.77 3,261,113.21 2,321,790.87 销售商品 13,889,145.28 10,047,024.95 3,013,675.23 2,632,393.21 合 计 18,926,340.87 12,795,044.86 10,569,660.24 7,723,531.12 6.18.3 主营业务按地区分部列示如下： 项 目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 华中地区 628,301.88 187,315.43 西北地区 18,021,623.90 12,469,942.19 10,569,660.24 7,723,531.12 西南地区 276,415.09 83,387.24 合 计 18,926,340.87 12,740,644.86 10,569,660.24 7,723,531.12 6.18.4 公司前五名客户的营业收入情况： 项 目 2016 年度 西安九索数据技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-006 78 / 89 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％） 电信科学技术第十研究所 18,006,837.58 95.14 湖北华枫科技发展有限公司 628,301.88 3.32 成都鹏业软件股份有限公司 276,415.09 1.46 榆林市公安局 7,777.78 0.04 咸阳市公安局 1,282.05 0.01 合 计 18,920,614.38 99.97 项 目 2015 年度 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％） 电信科学技术第十研究所 9,866,830.05 93.35 中国电信股份有限公司陕西分公司 702,830.19 6.65 合 计 10,569,660.24 100.00 6.19 税金及附加 项 目 本年发生额 上年发生额 城市维护建设税 84,995.62 55,761.15 教育费附加 36,426.69 23,897.63 地方教育附加 24,284.46 15,931.78 印花税 6,538.90 水利建设基金 14,487.38 房产税 2,304.00 车船税 1,200.00 合 计 170,237.05 95,590.56 注：各项税金及附加的计缴标准详见附注“5、税项”。 6.20 销售费用 项 目 本年发生额 上年发生额 职工薪酬 814,918.60 86,867.30 交通费 9,832.70 2,003.80 招待费 26,804.30 10,061.12 差旅费 240,992.79 12,110.80 电话费 616.50 办公费 35,039.89 9,190.00 折旧 45,695.00 租赁费 12,261.6 合 计 1,139,849.88 166,544.52 6.21 管理费用 西安九索数据技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-006 79 / 89 项 目 本年发生额 上年发生额 职工薪酬 1,087,046.06 723,325.77 办公费 411,617.90 329,891.06 差旅费 181,453.68 82,049.48 业务招待费 41,188.08 39,809.01 折旧 122,265.11 14,129.14 研发费用 1,460,972.25 1,027,095.68 中介费 1,372,861.90 152,641.51 电话费 7,052.06 11,066.53 交通费 140,751.35 117,304.35 税费 20,426.34 19,474.31 其他 323,816.10 22,762.70 合 计 5,169,450.83 2,539,549.54 6.22 财务费用 项 目 本年发生额 上年发生额 利息支出 减：利息收入 38,649.23 3,924.68 减：汇兑损益 手续费及其他 1,593.10 1,048.25 合 计 -37,056.13 -2,876.43 6.23 资产减值损失 项 目 本年发生额 上年发生额 坏账损失 200,004.00 314,598.95 存货跌价损失 可供出售金融资产减值损失 持有至到期投资减值损失 长期股权投资减值损失 投资性房地产减值损失 固定资产减值损失 工程物资减值损失 在建工程减值损失 生产性生物资产减值损失 油气资产减值损失 无形资产减值损失 商誉减值损失 其他 合 计 200,004.00 314,598.95 6.24 营业外收入 西安九索数据技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-006 80 / 89 项 目 本年发生额 上年发生额 计入当期非经常性 损益的金额 非流动资产处置利得合计 其中：固定资产处置利得 无形资产处置利得 债务重组利得 非货币性资产交换利得 接受捐赠 政府补助（详见下表：政府补助明细表） 2,501,917.03 1,285,372.28 1,867,846.86 合 计 2,501,917.03 1,285,372.28 1,867,846.86 其中，计入当期损益的政府补助： 补助项目 本年发生数 上年发生数 与资产相关/ 与收益相关 科技型中小企业技术创新项目基金 1,042,224.30 957,775.70 与收益相关 西安市创新创业大赛奖金 200,000.00 与收益相关 税收减免 634,070.17 127,596.58 与收益相关 科技统筹创新基金 34,126.66 与资产相关 科技统筹创新基金 67,495.90 与收益相关 高新技术开发区创业园发展中心奖励 161,000.00 与收益相关 高新技术企业补助 60,000.00 与收益相关 房租补贴 3,000.00 与收益相关 2016 年鼓励上市企业发展专项资金 500,000.00 与收益相关 合 计 2,501,917.03 1,285,372.28 6.25 所得税费用 6.25.1 所得税费用表 项 目 本年发生额 上年发生额 当期所得税费用 265,498.65 62,991.00 递延所得税费用 -5,987.16 46,374.54 合 计 259,511.49 109,365.54 6.25.2 会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本年发生额 利润总额 1,990,727.41 按法定/适用税率计算的所得税费用 298,609.12 子公司适用不同税率的影响 -8,350.28 调整以前期间所得税的影响 19,829.44 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -75,579.47 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 西安九索数据技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-006 81 / 89 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 25,002.69 其他 所得税费用 259,511.50 6.26 现金流量表项目 6.26.1 收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生额 上年发生额 收到的利息收入 38,649.23 3,924.68 政府补助 1,624,000.00 2,380,000.00 保证金 39,000.00 34,500.00 往来款 50,431.72 70,416.96 合 计 1,752,080.95 2,488,841.64 6.26.2 支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生额 上年发生额 销售费用付现 324,931.28 33,982.22 管理费用付现 2,478,741.07 1,597,131.74 财务费用付现 1,593.10 1,048.25 差旅费、交通费等 741,615.69 610,079.84 保证金押金 36,000.00 88,554.00 往来款付现 1,106,550.00 3,643,000.00 合 计 4,689,431.14 5,973,796.05 6.27 现金流量表补充资料 6.27.1 现金流量表补充资料 补充资料 本年金额 上年金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 1,731,215.92 908,721.50 加：资产减值准备 200,004.00 314,598.95 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 291,650.48 89,609.16 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 固定资产报废损失 公允价值变动损失 财务费用 投资损失 递延所得税资产减少 -5,987.16 46,374.54 递延所得税负债增加 西安九索数据技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-006 82 / 89 补充资料 本年金额 上年金额 存货的减少 -2,304,983.43 1,694,632.92 经营性应收项目的减少 -3,974,487.84 -6,833,362.55 经营性应付项目的增加 6,648,806.50 80,088.29 其他 经营活动产生的现金流量净额 2,586,218.47 -3,699,337.19 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 11,876,799.31 9,586,202.32 减：现金的期初余额 9,586,202.32 946,615.26 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 2,290,596.99 8,639,587.06 6.27.2 现金及现金等价物的构成 项 目 年末余额 年初余额 一、现金 11,876,799.31 9,586,202.32 其中：库存现金 1,358.26 可随时用于支付的银行存款 11,875,441.05 9,586,202.32 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、年末现金及现金等价物余额 11,876,799.31 9,586,202.32 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金 和现金等价物 7、在其他主体中的权益 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 西安九索通讯科技有 限公司 陕西 西安 计算机软硬件研发 100.00 同一控制下 企业合并 8、关联方及关联交易 8.1 本公司的实际控制人 名称 性质 与本公司关系 投资额（元） 股权比例 程鹏飞 自然人 控股股东 5,999,012.00 59.99% 西安九索数据技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-006 83 / 89 8.2 本公司的子公司情况 详见附注“7.1 在子公司中的权益”。 8.3 其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 程飞锋 公司前股东（2016 年 3 月 15 日退出），股东程鹏飞之胞 弟 吕秋菊 股东程鹏飞母亲，持股比例 9.9600% 陕西西科天使企业管理合伙企业（有限合伙） 法人股东，持股比例 8.7602% 8.4 关联方交易情况 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说 明 拆出： 1,106,550.00 程鹏飞 1,106,550.00 合 计 1,106,550.00 注：本公司本期归还股东程鹏飞借款 1,106,550.00 元。 8.5 关联方应收应付款项 8.5.1 应付项目 项目名称 年末余额 年初余额 其他应付款： 程鹏飞 1,356,240.27 2,462,790.27 合 计 1,356,240.27 2,462,790.27 9、或有事项 本公司不存在需要披露的重要或有事项。 10、资产负债表日后事项 本公司 2016 年第二次临时股东大会决议，申请增发股票不超过 150.00 万股（含 150.00 万股），每股面值人民币 1.00 元，每股实际发行价格为 20.00 元，募集资金总额不超过人民 币 3,000.00 万元，其中新增注册资本不超过 150.00 万元，资本公积不超过 2,850.00 元。截 止 2017 年 1 月 24 日实际募集资金 1,500.00 万元，已经中审亚太会计师事务所中审亚太验字 （2017）020214 号审验。 11、其他重要事项 本公司无需要披露的其他重要事项。 西安九索数据技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-006 84 / 89 12、母公司财务报表重要项目注释 12.1 应收账款 12.1.1 分类 类 别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收款项 8,576,880.00 100.00 428,844.00 5.00 8,148,036.00 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收款项 合 计 8,576,880.00 100.00 428,844.00 5.00 8,148,036.00 （续） 类 别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收款项 4,181,100.00 100.00 209,055.00 5.00 3,972,045.00 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收款项 合 计 4,181,100.00 100.00 209,055.00 5.00 3,972,045.00 ②组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 8,576,880.00 428,844.00 5.00 1 至 2 年 2 至 3 年 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合 计 8,576,880.00 428,844.00 5.00 账 龄 年初余额 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 4,181,100.00 209,055.00 5.00 1 至 2 年 西安九索数据技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-006 85 / 89 账 龄 年初余额 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 2 至 3 年 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合 计 4,181,100.00 209,055.00 5.00 12.1.2 本年计提、收回或转回的坏账准备情况 本年计提坏账准备金额 219,789.00 元。 12.1.3 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 债务人名称 账面余额 占应收账款合计的 比例（%） 坏账准备 电信科学技术第十研究所 8,567,780.00 99.89 428,389.00 榆林市公安局 9,100.00 0.11 455.00 合 计 8,576,880.00 100.00 428,844.00 12.2 其他应收款 12.2.1 分类 类 别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单独计提坏 账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 1,456,804.00 100.00 1,456,804.00 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的其他应收款 合 计 1,456,804.00 100.00 1,456,804.00 （续） 类 别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单独计提坏 账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 1,447,169.50 99.20 1,447,169.50 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的其他应收款 11,704.39 0.80 11,704.39 合 计 1,458,873.89 100.00 1,458,873.89 ①组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 组合名称 年末余额 西安九索数据技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-006 86 / 89 其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 关联方组合 1,390,000.00 押金保证金备用金组合 66,804.00 合 计 1,456,804.00 12.2.2 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收款年末余 额合计数的比例(%) 坏账准备 年末余额 程飞锋 关联方 750,000.00 1-2 年 51.48 西安九索通讯科技有限 公司 关联方 640,000.00 1-2 年 43.93 西安高新技术产业开发 区创业园发展中心 押金 54,054.00 1-2 年 3.71 西安中科创星科技孵化 器有限公司 保证金 12,000.00 1 年以内 0.82 党书箴 备用金 500.00 1 年以内 0.03 合 计 - 1,456,554.00 99.97 12.3 长期股权投资 12.3.1 对子公司投资 被投资单位 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 本年计提 减值准备 减值准备 年末余额 西 安 九 索 通 讯 科 技有限公司 133,314.97 133,314.97 合 计 133,314.97 133,314.97 12.4 营业收入、营业成本 12.4.1 营业收入、营业成本明细： 项 目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 18,021,623.90 12,469,942.19 6,014,153.86 4,347,838.56 其他业务 合 计 18,021,623.90 12,469,942.19 6,014,153.86 4,347,838.56 12.4.2 主营业务按产品分部列示如下： 项 目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 软件产品 3,932,478.62 2,359,442.14 2,205,128.21 1,220,357.63 软件技术服务 200,000.00 63,475.10 1,378,000.00 990,814.20 销售商品 13,889,145.28 10,047,024.95 2,431,025.65 2,136,666.73 合 计 18,021,623.90 12,469,942.19 6,014,153.86 4,347,838.56 西安九索数据技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-006 87 / 89 12.4.3 主营业务按地区分部列示如下： 项 目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 华中地区 西北地区 18,021,623.90 12,469,942.19 6,014,153.86 4,347,838.56 西南地区 合 计 18,021,623.90 12,469,942.19 6,014,153.86 4,347,838.56 12.4.4 公司前五名客户的营业收入情况： 项 目 2016 年度 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％） 电信科学技术第十研究所 18,006,837.58 99.92 合 计 18,006,837.58 99.92 项 目 2015 年度 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％） 电信科学技术第十研究所 6,014,153.86 100.00 合 计 6,014,153.86 100.00 13、现金流量表补充资料 13.1 本年非经常性损益明细表 项 目 金额 说明 非流动性资产处置损益 越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家 政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,867,846.86 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享 有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资 产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资 产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 西安九索数据技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-006 88 / 89 项 目 金额 说明 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的 损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期 损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小 计 1,867,846.86 所得税影响额 -280,177.03 少数股东权益影响额（税后） 合 计 1,587,669.83 注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入，“-”表示损失或支出。 13.2 净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率(%) 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 12.36 0.17 0.17 扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润 1.03 0.01 0.01 14、财务报表的批准 本财务报表业经公司董事会 2017 年 4 月 17 日决议批准。 西安九索数据技术股份有限公司 2017 年 4 月 17 日 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 西安九索数据技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-006 89 / 89 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 西安九索数据技术股份有限公司办公室