839137_2018_金禾软件_2018年年度报告_2019-04-11.txt

2018 年度报告 金禾软件 NEEQ : 839137 安徽金禾软件股份有限公司 JinheSoftwareCorp.,Ltd 公司年度大事记 1、公司牵头入驻安徽省首家地理信息产业园 3、金禾软件通过省级软件企业认定 4、金禾与宁图公司均通过高新技术企业认定 2、金禾与宁图公司均通过 ISO18001 职业健康安全管理 体系及 ISO14001 环境管理体系认证 5、2018 年 11 月，公司变更注册地址。注册地址由马鞍山市花山区霍里山大道北段 698 号马鞍山软件园 2 栋 6 层 变更为马鞍山市花山区地理信息产业园 5 栋 11-14 层。 6、金禾软件获得 2018 年度安徽省“专精特新”中小企业称号。 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 .......................................................................................... 10 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 13 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 22 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 24 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 27 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 31 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 32 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 36 释义 释义项目 释义 公司、股份公司、本公司、金禾股份、 金禾软件 指 安徽金禾软件股份有限公司 金禾有限、有限公司 指 马鞍山金禾软件有限责任公司 南京宁图、宁图、宁图公司 指 南京宁图信息技术有限责任公司 马鞍山宁图 指 马鞍山市宁图网络科技有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司及其管理的 股份转让平台 招商证券、主办券商 指 招商证券股份有限公司 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》 《公司章程》 指 《安徽金禾软件股份有限公司章程》 证监会 指 中国证券监督管理委员会 会计师 指 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） GIS 指 地理信息系统，是指在计算机硬、软件系统支持下， 对整个或部分地球表层（包括大气层）空间中的有关 地理分布数据进行采集、储存、管理、运算、分析、 显示和描述的技术系统 报告期，本年度 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日止 注：1、本年度报告中合计数与各单项加总不符均系四舍五入所致； 2、除特别说明外，本年度报告中相关财务数据皆以合并口径列示。 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人殷志炜、主管会计工作负责人邹建鸿及会计机构负责人（会计主管人员）邹建鸿保证年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、技术创新风险 公司自成立以来一直从事地理信息系统的开发、应用及服 务，公司已拥有较为完善的技术开发及应用体系，研发能力在 同行业中处于先进水平。但由于新产品的研究开发周期较长， 成本较高，预期效果存在不确定性。如果公司未能及时跟上行 业技术更新换代的速度，不能将新技术有效应用于软件产品中， 将可能削弱技术创新对公司发展带来的积极作用。 2、人才流失风险 公司所处行业属于技术密集型行业，对工作人员的技术水 平和工作经验要求较高，公司通过长期生产经营，培养了一只 具备丰富实务经验的核心团队，未来公司若出现大量核心技术 人员流失的情况，势必会影响公司原有产品的升级和新产品的 研发工作，从而对公司经营产生不利影响。 3、公司治理风险 公司系由有限公司整体变更成立。2016 年 4 月 6 日，公 司召开创立大会，审议通过了股份公司《对外投资管理制度》、 《对外担保管理制度》、《关联交易决策制度》、《投资者关系管 理制度》等规章制度， 进一步健全与完善了公司法人治理结构。 但由于股份公司成立时间较短，管理层规范运作意识的提高是 一个循序渐进的过程，且相关制度在后期是否能够严格得以执 行也需要时间检验。因此，公司短期内仍可能存在治理不规范、 相关内部控制制度不能有效执行的风险。 4、抵抗重大经营风险能力较弱 的风险 截至 2018 年 12 月 31 日，公司总资产和净资产分别为 30,521,444.13 元和 20,397,802.46 元，公司 2016 年 度 、 2017 年度、2018 年度营业收入分别为 19,839,811.79 元 、 24,017,354.52 元 和 27,605,877.38 元 ， 净 利 润 分 别 为 4,160,141.34 元、2,659,526.33 元和 1,898,919.10 元，虽然 报告期内公司收入稳定增长，但公司盈利能力下降，总体资产 规模仍然较小，故公司存在抵抗经营风险能力较弱的风险。 5、业务区域较为集中的风险 2018 年度、2017 年度公司销售收入主要来源于华东地区，对 该地区实现收入占营业收入比例分别为 84.43%、90.73%，占比 较大，如果未来公司不能顺利拓展全国市场，会对公司的持续 增长产生较大的影响。 6、净利润对非经常性损益依赖的 风险 公司 2018 年度净利润为 1,898,919.10 元，非经常损益净 额为 1,224,983.66 元， 2018 年度，公司非经常性损益主要系 一般企业 25%的企业所得税税率与高新企业 15%税率差的政府补 贴、文旅企业产业发展专项资金奖补、以及创新劵补助等。软 件产业属于国家鼓励发展的战略性、基础性和先导性支柱产业， 各级政府都给予了一定的财政支持，为软件行业营造了良好的 政策环境，促进了行业的持续稳定发展。如果未来国家及地方 政府税收优惠政策或政府补助政策出现不可预测的调整，将对 本公司的盈利状况产生影响。 7、政府项目收入占比较高的风险 公司客户主要为政府机关及集团企业，2018 年度、2017 年 度公司向政府提供软件开发、技术服务合计产生的收入占当年 营业收入的比例分别为 35.12%、45.48%， 报告期内公司存在 政府项目收入占比较高的风险。政府采购主要受国家政策、政 府财政预算、经济增长及社会发展等多重因素的影响，未来若 上述因素发生变化，可能对公司的经营收入产生影响。 8、项目毛利率变动较大的风险 2018 年、2017 年度公司综合毛利率分别为 49.69%、 50.02%， 报告期内公司综合毛利率变化不大，但是具体项目的 综合毛利率变动幅度较大，主要是因为公司提供的软件开发项 目和技术服务项目并非标准化，且人工成本在主营业务成本的 占比较高，所以不同项目的毛利率受合同签订金额、项目开发 耗费人工工时长短的影响较大。未来若公司承接高毛利项目减 少，可能对公司的盈利状况产生影响。 9、公司所得税征收方式变更导致 需补缴税款及滞纳金的风险 经安徽省马鞍山市花山区国家税务局批准，公司在 2014 年度、2015 年 1-3 月份按照核定征收方式缴纳企业所得税， 2014 年度及 2015 年 1-3 月份应税所得率为 2.5%，即按照应 税收入额与核定应税所得率 10%的乘积计算应纳税所得额并据 此按 25%的税率计算缴纳企业所得税。2015 年 5 月 26 日， 经安徽省马鞍山市花山区国家税务局批准，至 2015 年 4 月 1 日起，公司按照查账征收方式计算并缴纳企业所得税。 2016 年 4 月 8 日，安徽省马鞍山市花山区国家税务局、 马鞍山市地方税务局均出具《证明》，2014 年 1 月 1 日至今， 公司依法纳税，不存在税收违法违规行为“；2016 年 7 月 13 日，安徽省马鞍山市花山区国家税务局出具《证明》，2014 年 度、2015 年 1-3 月份公司按照核定征收方式缴纳企业所得税， 符合国家税收法律法规的规定。 根据公司控股股东及实际控制人承诺，若公司所得税征缴 方式变化、核定征收及其他税收申报缴纳等方面的情形，导致 存在补缴或处罚款、滞纳金等潜在风险的，由其无条件代为缴 纳，承担相关法律责任，保证公司或其他股东不因此受到损失。 虽然，主管税务机关已经出具公司核定征收企业所得税符 合国家税收法律法规的规定及公司依法纳税，不存在税收违法 违规的证明文件，同时，控股股东及实际控制人已对报告期内 可能存在的税务风险作出承诺，但仍无法排除可能受到主管税 务机关的处罚风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 安徽金禾软件股份有限公司 英文名称及缩写 AnhuiJinheSoftware Corp.,Ltd. 证券简称 金禾软件 证券代码 839137 法定代表人 殷志炜 办公地址 马鞍山市花山区地理信息产业园 5 栋 11-14 层 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王晓霞 职务 副总经理、董事会秘书 电话 0555-2223971 传真 0555-2111980 电子邮箱 jinhesoft@ 公司网址 联系地址及邮政编码 地址：马鞍山市花山区地理信息产业园 5 栋 11-14 层，邮编：243000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 安徽金禾软件股份有限公司董事会办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 3 月 24 日 挂牌时间 2016 年 9 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 信息传输、软件和信息技术服务业（I）软件和信息技术服务业 （I65）-软件开发（I651）-软件开发（I6510） 主要产品与服务项目 地理信息系统的开发、应用及服务，公司产品主要应用于智慧城 市、数字水利、数字矿山等领域。 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股） 11,500,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 王山东、曹国林 实际控制人及其一致行动人 王山东、曹国林 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 913405007728058456 否 注册地址 马鞍山市花山区地理信息产业园 5 栋 11-14 层 是 注册资本（元） 11,500,000 否 五、 中介机构 主办券商 招商证券 主办券商办公地址 深圳市福田区福田街道福华一路 111 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 陈水兵、郑毅 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东座 15 层 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 27,605,877.38 24,017,354.52 14.94% 毛利率% 49.69% 50.02% - 归属于挂牌公司股东的净利润 1,898,919.10 2,659,526.33 -28.60% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 673,935.44 1,612,481.49 -58.21% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公 司股东的净利润计算） 9.48% 14.99% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股 东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 3.37% 9.09% - 基本每股收益 0.17 0.23 -26.09% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 30,521,444.13 23,675,268.49 28.92% 负债总计 10,123,641.67 4,601,385.13 120.01% 归属于挂牌公司股东的净资产 20,397,802.46 19,073,883.36 6.94% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.77 1.66 6.63% 资产负债率%（母公司） 31.55% 17.1% - 资产负债率%（合并） 33.17% 19.44% - 流动比率 2.85 4.60 - 利息保障倍数 13.56 73.24 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 6,919,674.98 -2,431,051.88 384.64% 应收账款周转率 2.11 2.18 - 存货周转率 25.93 49.13 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 28.92% 17.29% - 营业收入增长率% 14.94% 21.06% - 净利润增长率% -28.6% -36.07% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 11,500,000 11,500,000 0% 计入权益的优先股数量 0 0 0% 计入负债的优先股数量 0 0 0% 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外 1,274,116.90 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 164,596.31 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,769.91 非经常性损益合计 1,441,483.12 所得税影响数 216,499.46 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 1,224,983.66 七、 补充财务指标 □适用 √不适用 八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √会计政策变更 □会计差错更正 □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 管理费用 9,361,022.96 4,589,270.95 研发费用 0 4,771,752.01 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司所属行业为软件和信息技术服务业（I65）。公司从事地理信息系统服务和相关应用软件开发， 为各类用户提供最佳的 GIS 信息技术解决方案和配套的相关技术服务。公司拥有 CMMI3、丙级测绘资质 等认证，专注于 GIS 信息技术解决方案和政府公共服务信息化解决方案，致力成为国内 GIS 领域领头 企业和政府公共服务信息化一流软件服务商。公司采取直销的模式将产品直接销售给终端客户，主要服 务的客户有寿光市住房和城乡建设局、保定市清理建设领域拖欠工程款和农民工工资领导小组办公室、 安徽省水利水电勘测设计院勘测分院、马鞍山市人民政府应急管理办公室、马钢（集团）控股有限公司 姑山矿业公司等。 报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。 报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。� 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 报告期内，公司管理层按照董事会年初制定的年度经营计划，一方面坚持以市场需求为导向，继续 专注于主营业务的稳健发展；另一方面积极展开行业拓展和渠道下沉，扩大产能和服务规模，丰富和优 化现有产品，进一步增强产品和服务的竞争力，同时公司农民工产品走出安徽，走向全国，取得了较好 的经营成果。 （一）报告期内公司营业收入、成本、利润分析说明： 1、报告期内公司营业收入 27,605,877.38 元，较 2017 年末增长 3,588,522.86 元，增长 14.94％， 主要系国家主导的智慧城市管理特别是农民工资金监管和实名制登记的快速升起；公司加强内部管理， 加大销售队伍，业务量稳步快速增长。 2、2018 年公司营业成本 13,887,330.11 元，较 2017 年末增长 1,882,354.71 元，增长 15.68%，主 要系公司在 2018 年员工人数增加，薪酬提高，人工成本增加所致。 3、2018 年末公司净利润 1,898,919.10 元，较 2017 年末下降了 760,607.23 元，下降了 28.60%， 主要系作为可变现金融资产核算的子公司南京宁图信息技术有限责任公司对马鞍山市宁图网络科技有 限责任公司的投资 780,000 元因宁图网络公司严重亏损，资不抵债，导致投资无法收回的可能性极大， 全额计提资产减值损失所致。 (二) 行业情况 信息产业保持了高速发展态势，年平均增长率超过 20%。近几年来，在“数字中国”和“智慧城市” 的推波助澜下，我国各个领域几乎都在进行地理信息相关的应用系统集成与建设。以北斗卫星为主的导 航应用与服务也是地理信息集成应用的另一个亮点，一直呈现强劲的增长势头。此外，基于位置的服务 （LBS）与网络相关的集成服务也呈现出明显的增长势头。公司作为安徽省地理信息产业园的领头人在 GIS 领域的数据、产品、技术将更加完善，借助产学研体系形成合理的地理信息产业链，成为新的经济 增长点。 国家对建筑行业监管力度的加大，智慧工地得以迅速发展和推广，公司研发的农民工工资监管和资 金管理系统推广已经走出安徽，面向全国，目前在在浙江、河南、山东、河北等地取得了良好的效果。 农民工项目将成为公司业务发展的重要途径。 （1）供应商情况 公司加大了农民工项目硬件设备的销售，一些原先零星采购变成了稳定的合作伙伴，公司的采购成 本得已有效控制。具体合作伙伴有：安徽安联云服务有限公司、山东威尔数据股份公司、北京海泰方圆 科技股份有限公司等。 （2）客户情况 客户方面突破了区域局限，原公司客户基本为马鞍山市及安徽省周边的客户，客户区域相对集中， 报告期内公司增加了市场人员、扩大了销售队伍，增加了销售投入，目前在浙江、河南、山东、河北等 区域和部分客户签订了合作协议，具体客户有寿光市住房和城乡建设局、保定市清理建设领域拖欠工程 款和农民工工资领导小组办公室、中国建设银行股份有限公司驻马店分行等。 （3）产品与技术介绍 报告期内研发的智能访客管理系统、警用智能眼镜系统已到最后阶段，8 月份完成开发并申请软件 产品著作权。建设领域的农民工资金监管系统技术得以大力推广和发展。 报告期内，公司主营业务、商业模式未发生重大变化，公司所处行业未发生重大变化，季节性、周 期性特征不明显。在未来发展中，公司将继续跟踪和深入了解国家政策指向、行业市场动态，加快社会 资本募集运作，开拓新产品，引进和培养人才，保证公司业绩持续稳健增长，为公司做大做强搭建所需 要的技术、市场、盈利及管理平台。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 879,184.25 2.88% 190,729.01 0.81% 360.96% 应收票据与应 收账款 11,230,392.84 36.80% 12,660,734.48 53.48% -11.3% 存货 606,188.49 1.99% 464,760.49 1.96% 30.43% 投资性房地产 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 长期股权投资 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 固定资产 1,243,540.17 4.07% 1,457,047.46 6.15% -14.65% 在建工程 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 短期借款 4,000,000.00 13.11% 1,000,000.00 4.22% 300.00% 长期借款 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 其他流动资产 15,200,480.00 49.80% 6,914,988.99 29.21% 119.82% 总资产 30,521,444.13 - 23,675,268.49 - 28.92% 资产负债项目重大变动原因： 1、2018 年末公司其他流动资产为 15,200,480.00 元，较 2017 年末增长 8,285,491.01 元，增长 119.82%，主要为公司 2018 年加大应收账款管理力度，经营现金流量净额大幅增加，公司自有闲置资金 增多，用闲置资金购买了银行理财产品，期末尚有 15,200,000.00 元的银行理财。 2、公司 2018 年末短期借款余额 4,000,000.00 元，较 2017 年末增加了 3,000,000.00 元，增长了 300%， 贷款发生在上半年，用于公司流动资金周转。 3、2018 年度公司总资产 30,521,444.13 元，总负债 10,123,641.67 元，资产负债率 33.17%，总资 产构成主要是应收款项以及存入银行理财的其他流动资产，资产的可变现能力很强，总负债构成除了短 期借款 4,000,000.00 元，主要是上月计算的应交税费和应付职工薪酬，负债对公司现金流的影响属于正 常经营活动范围之内，不会有太大的风险。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例 金额 占营业收入的 比重 金额 占营业收入 的比重 营业收入 27,605,877.38 - 24,017,354.52 - 14.94% 营业成本 13,887,330.11 50.31% 12,004,975.4 49.98% 15.68% 毛利率% 49.69% - 50.02% - - 管理费用 6,740,050.4 24.42% 4,589,270.95 19.11% 46.87% 研发费用 3,564,765.60 12.91% 4,771,752.01 19.87% -25.29% 销售费用 1,044,827.26 3.78% 767,159.03 3.19% 36.19% 财务费用 184,006.84 0.67% 37,102.23 0.15% 395.95% 资产减值损失 1,276,027.53 4.62% 411,061.81 1.71% 210.42% 其他收益 1,048,416.9 3.8% 0.00 0.00% 0.00% 投资收益 164,596.31 0.6% 124,208.67 0.52% 32.52% 公允价值变动 收益 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 资产处置收益 0.00 0.00% 83,350.24 0.35% -100.00% 汇兑收益 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 营业利润 1,942,610.16 7.04% 1,556,545.08 6.48% 24.8% 营业外收入 228,469.91 0.83% 1,284,382.93 5.35% -82.21% 营业外支出 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 净利润 1,898,919.10 6.88% 2,659,526.33 11.07% -28.6% 项目重大变动原因： 2018 年末公司管理费用 6,740,050,40 元，较 2017 年末增长 2,150,779.45 元，增长 46.87%主要系公司 实现绩效考评制度，年终兑现员工绩效以及公司申报各项资质，中介费用增加所致。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 27,605,877.38 24,017,354.52 14.94% 其他业务收入 0.00 0.00 0.00% 主营业务成本 13,887,330.11 12,004,975.40 15.68% 其他业务成本 0.00 0.00 0.00% 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 智慧城市 24,053,173.36 87.13% 20,530,628.96 85.48% 数字矿山 2,313,058.73 8.38% 1,277,358.50 5.32% 数字水利 1,239,645.29 4.49% 2,209,367.06 9.2% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 1、2018 年公司智慧城市应用领域实现收入 24,053,173.36 元，占营业收入比例为 87.13%，较上年 增加 3,522,544.40 元，增幅 17.16%，主要系国家主导的智慧城市管理的快速升起，公司农民工资金监 管和农民工实名登记业务、党建平台建设、市场网格化建设等项目快速发展所致。 2、2018 年公司数字矿山应用领域实现收入 2,313,058.73 元，占营业收入比例为 8.38%，较上年增 加 1,035,700.20 元，主要系公司和马钢集团的合作的项目在本期完工且和旗下多家矿山有了合作。 3、2018 年公司数字水利应用领域实现收入 1,239,645.29 元，占营业收入比例为 4.49%，较上年降 低了 969,721.8 元，降幅 43.43%，主要系公司的水利业务仅在安徽和江苏，特别是马鞍山地区进行，区 域局限明显。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 马鞍山市人民政府应急管理办公室 2,433,630.19 8.82% 否 2 寿光市住房和城乡建设局 2,118,071.95 7.67% 否 3 保定市清理建设领域拖欠工程款和农民 工工资领导小组办公室 1,967,804.98 7.13% 否 4 中国建设银行股份有限公司驻马店分行 1,621,100.00 5.87% 否 5 马鞍山市工商行政管理局 1,496,266.42 5.42% 否 合计 9,636,873.54 34.91% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 寿光市城乡建设人才培训中心 1,186,747 17.50% 否 2 山东威尔数据股份公司 700,000 10.32% 否 3 安徽安联云服务有限公司 607,350 8.96% 否 4 保定市盛图网络科技有限公司 529,000 7.80% 否 5 北京国测星绘信息技术有限公司 490,000 7.49% 否 合计 3,513,097.00 52.07% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 6,919,674.98 -2,431,051.88 384.64% 投资活动产生的现金流量净额 -8,503,534.71 -1,231,803.00 -590.33% 筹资活动产生的现金流量净额 2,272,314.97 765,400.00 196.88% 现金流量分析： （1）2018 年末公司筹资活动产生的现金流量净额 2,272,314.97 元，较 2017 年末增长 1,506,914.97 元，增长 196.88 %，主要系公司在 2018 年增加了银行贷款 300 万所致。 （2）2018 年末公司投资活动产生的现金流量净额 -8,503,534.71 元，较 2017 年末下降 -7,271,731.71 元，下降 590.33%，主要系报告期内公司购买了公司利用暂时闲置资金购买部分中国银 行和建设银行低风险型理财产品，年末理财产品余额中国银行 810 万，建设银行 710 万。 （3）2018 年末公司经营活动产生的现金流量净额 6,919,674.98 元，2017 年度 为-2,431,051.88 元，较上年增加了 9,350,726.86 元，增幅高达 384.64%，主要系报告期内公司加强应收账款催收，将 17 年及以前年度完工进度百分比确认的收入在本期开票收款所致。 （4）本年度公司经营活动产生的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因是：资产减值损失、 固定资产累计折旧、经营性应付项目变动造成，资产减值损失主要是由于子公司的参股公司马鞍山市宁 图网络科技有限责任公司经营状况不佳，全额计提资产减值准备；固定资产累计折旧为公司自有固定资 产按国家规定采用平均年限法计提的折旧；而经营性应付项目增加主要系应付职工薪酬和应交税费的增 加。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 公司有 2 个全资子公司，子公司有 1 个参股公司： 1、南京宁图信息技术有限责任公司，公司持股 100%，采用成本法进行核算。 南京宁图信息技术有限责任公司公司成立于 2009 年 07 月 29 日，法定代表人王晓霞，注册资本 200 万元，经营场所为：南京市江宁经济技术开发区秣周东路 9 号。经营范围为：测绘服务；地理信息 系统、地图数字系统、智能电子产品、生产自动化软件、物流系统的软件开发；网络工程施工；计算机 系统集成服务；计算机软硬件研发、销售、技术服务、技术转让、技术咨询。 该公司本年度营业收入为 12,250,418.5 元，营业成本为 8,988,417.42 元，净利润为-1,151,996.48 元。 2、马鞍山云智信息科技有限责任公司，公司持股 100%，采用成本法进行核算。 马鞍山云智信息科技有限责任公司成立于 2018 年 02 月 12 日，法定代表人吴建胜，注册资本 100 万元，经营场所为：马鞍山市雨山区九华西路 1369 号 9 栋 3 楼创客空间 C10。经营范围为：信息技术研 发；软件开发及技术咨询、技术服务、技术转让；智能技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；计 算机系统集成服务；数据处理；销售计算机软硬件及配件、通讯设备、电子产品及其零配件、智能设备 及其零配件；工业产品设计；自营或代理各类商品和技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出 口的商品和技术除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 3、马鞍山市宁图网络科技有限责任公司，南京宁图信息技术有限责任公司持股 10.20%。 马鞍山市宁图网络科技有限责任公司成立于 2013 年 07 月 24 日，法定代表人李小萌，注册资本 882 万元，经营场所为：马鞍山市花山区霍里山大道北段 698 号马鞍山软件园 2 栋。经营范围为：网 络技术及服务；设计、制作、代理、发布国内广告；计算机软硬件的研发、批发零售及技术咨询服务； 商务信息咨询服务；计算机网络系统集成；劳动服务；批发电子产品、机械设备零配件、五金交电、办 公用品、服装鞋帽、针纺织品、日用百货、劳保用品、化妆品、家用电器、工艺品、美术作品、花卉、 一、二类不需要《医疗器械经营许可证》的医疗器械；第二类增值电信业务中的信息服务业务（仅限互 联网信息服务），预包装食品兼散装食品批发、零售。 （依法需经批准的项目经相关部门批准后方可经营）。 该公司目前经营状况不佳，已全额计提资产减值准备。 报告期内新增 1 个全资子公司，无处置子公司的情况。 2、委托理财及衍生品投资情况 2018 年度公司利用暂时闲置资金购买部分期限短，一般最长 6 个月左右、无风险或风险极低、收 益率一般 2-4%之间相对银行活期存款利息率高的短期银行理财产品，主要是中国银行的保本型理财产 品和中国建设银行的低风险理财产品，2018 年度累计购买理财产品 28,650,000.00 元，期末余额 15,200,000.00 元，报告期内取得投资收益：164,596.31 元。 报告期内，公司利用暂时闲置资金购买银行理财产品，经第一届董事会第八次会议和 2017 年年度 股东大会审议通过，并在全国中小企业股份转让系统有限责任公司信息披露平台（） 进行了披露，公告编号：2018-010、2018-014、2018-020。报告期内，公司购买的均为银行发售的短期 保本型或低风险型理财产品，单笔不超过 500 万元、同时任何时点合计不超过 4000 万元。除此之外， 公司无委托贷款、衍生品投资业务。 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 财政部于2018年颁布了《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》 （财会（2018） 15 号），公司已按照上述通知编制 2018 年度财务报表，比较财务报表已相应调整，对公司财务报表的影 响列示如下： 会计政策变更的内容和原 因 受影响的报表项目名称 影响金额 2017 年 12 月 31 日 公司将管理费用拆分为管 理费用和研发费用 管理费用 -4,771,752.01 研发费用 4,771,752.01 本公司在报告期内无其他会计政策变更事项。 (七) 合并报表范围的变化情况 √适用 □不适用 2018 年 2 月新设立全资子公司马鞍山云智信息技术有限责任公司，导致合并报表的范围发生变化。 (八) 企业社会责任 公司诚信经营、照章纳税，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全 体股东和每一位员工负责。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展 实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展。 三、 持续经营评价 公司近几年的销售额和净利润持续增长，股份公司成立以后，建立了规范的治理结构，加强了内部 控制体系的建设。公司以市场为导向，以产品为核心，业务逐渐拓展至全国市场，公司的行业地位相对 稳定。公司后续储备产品充足且技术含量不断提高，为公司的持续经营和发展提供重要保障。报告期内 未发生对公司持续经营有重大不利影响的事项。因此，公司拥有良好的持续经营能力。 四、 未来展望 是否自愿披露 □是 √否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、技术创新风险 公司自成立以来一直从事地理信息系统的开发、应用及服务，公司已拥有较为完善的技术开发及应 用体系，研发能力在同行业中处于先进水平。但由于新产品的研究开发周期较长，成本较高，预期效果 存在不确定性。如果公司未能及时跟上行业技术更新换代的速度，不能将新技术有效应用于软件产品中， 将可能削弱技术创新对公司发展带来的积极作用。 应对措施：针对上述风险，公司紧盯市场发展变化和行业技术发展趋势，密切关注新技术、新产品 的发布与应用，广泛调研客户需求，评估对公司产品的影响和应用可行性等，加强对新技术应用进行研 究，以此不断开发和完善新品，满足市场需求。 2、人才流失风险 公司所处行业属于技术密集型行业，对工作人员的技术水平和工作经验要求较高，公司通过长期生 产经营，培养了一只具备丰富实务经验的核心团队，未来公司若出现大量核心技术人员流失的情况，势 必会影响公司原有产品的升级和新产品的研发工作，从而对公司经营产生不利影响。 应对措施：首先，公司对高级管理人员和部分核心技术人员进行了股权激励，保证了公司现有的管 理层和技术部门的稳定性；其次，公司将完善核心员工及人才的薪酬激励、企业文化激励机制，留着核 心人才并帮助其实现个人价值；最后，公司将适时进行人才招聘，进行充分的人才储备。 3、公司治理风险 公司系由有限公司整体变更成立。2016 年 4 月 6 日，公司召开创立大会，审议通过了股份公司 《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》、《关联交易决策制度》、《投资者关系管理制度》等规章制 度， 进一步健全与完善了公司法人治理结构。但由于股份公司成立时间较短，管理层规范运作意识的 提高是一个循序渐进的过程，且相关制度在后期是否能够严格得以执行也需要时间检验。因此，公司短 期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。 应对措施：公司管理层将加强学习，严格遵守各项规章制度，严格按照“三会”议事规则、《关联 交易决策制度》、《对外投资管理制度》等相关制度治理公司，使公司朝着更加规范化的方向发展。 4、抵抗重大经营风险能力较弱的风险 截至 2018 年 12 月 31 日，公司总资产和净资产分别为 30,521,444.13 元和 20,397,802.46 元， 公司 2016 年度、2017 年度、2018 年度营业收入分别为 19,839,811.79 元、24,017,354.52 元和 27,605,877.38 元， 净利润分别为 4,160,141.34 元、2,659,526.33 元和 1,898,919.10 元，虽然报 告期内公司收入稳定增长，但公司盈利能力下降，总体资产规模仍然较小，故公司存在抵抗经营风险能 力较弱的风险。 应对措施：报告期内，公司综合毛利率较为稳定，公司在未来经营过程中将不断充分发挥自身在软 件和信息技术服务行业所拥有的技术、管理、客户满意度等方面的现有优势，同时将开发全国市场，努 力提高公司的资产规模、收入规模。 5、业务区域较为集中的风险 2018 年度、2017 年度公司销售收入主要来源于华东地区，对该地区实现收入占营业收入比例分别 为 84.43%，90.73%，占比较大，虽然 2018 年较 2017 年占比降低，仍然大于 80%，如果未来公司不能顺 利拓展全国市场，会对公司的持续增长产生较大的影响。 应对措施：未来公司除维系现有客户，巩固既有领域成果，深挖现有区域的市场潜力外，还将有选 择性的开发全国市场，不断扩大公司产品在全国的影响力。 6、净利润对非经常性损益依赖的风险 公司 2018 年度净利润为 1,898,919.10 元，非经常损益净额为 1,224,983.66 元， 2018 年度， 公司非经常性损益主要系一般企业 25%的企业所得税税率与高新企业 15%税率差的政府补贴、文旅企业 产业发展专项资金奖补、以及创新劵补助等。软件产业属于国家鼓励发展的战略性、基础性和先导性支 柱产业，各级政府都给予了一定的财政支持，为软件行业营造了良好的政策环境，促进了行业的持续稳 定发展。如果未来国家及地方政府税收优惠政策或政府补助政策出现不可预测的调整，将对本公司的盈 利状况产生影响。 应对措施：一方面公司已申请高新技术企业资格并获得通过公示，企业所得税税率将按 15%的优惠 税率技术，另一方面，提高经营性利润占净利润的比例，降低非经常性损益占净利润的比例。 7、政府项目收入占比较高的风险 公司客户主要为政府机关及集团企业，2018 年度、2017 年度公司向政府提供软件开发、技术服务 合计产生的收入占当年营业收入的比例分别为 35.12%、45.48%， 报告期内公司存在政府项目收入占比 较高的风险。政府采购主要受国家政策、政府财政预算、经济增长及社会发展等多重因素的影响，未来 若上述因素发生变化，可能对公司的经营收入产生影响。 应对措施：未来公司将不断关注宏观经济政策，及时了解行业需求，向市场提供富有竞争性的产品， 同时不断拓宽销售区域，积极开发新客户。 8、项目毛利率变动较大的风险 2018 年、2017 年度公司综合毛利率分别为 49.69%、 50.02%， 报告期内公司综合毛利率变化不大， 但是具体项目的综合毛利率变动幅度较大，主要是因为公司提供的软件开发项目和技术服务项目并非标 准化，且人工成本在主营业务成本的占比较高，所以不同项目的毛利率受合同签订金额、项目开发耗费 人工工时长短的影响较大。未来若公司承接高毛利项目减少，可能对公司的盈利状况产生影响。 应对措施：未来公司将不断提升自身技术，巩固自身区域优势，完善项目预算管理，进一步优化项 目人员结构。 9、公司所得税征收方式变更导致需补缴税款及滞纳金的风险 经安徽省马鞍山市花山区国家税务局批准，公司在 2014 年度、2015 年 1-3 月份按照核定征收方 式缴纳企业所得税，2014 年度及 2015 年 1-3 月份应税所得率为 2.5%，即按照应税收入额与核定应 税所得率 10%的乘积计算应纳税所得额并据此按 25%的税率计算缴纳企业所得税。2015 年 5 月 26 日，经安徽省马鞍山市花山区国家税务局批准，至 2015 年 4 月 1 日起，公司按照查账征收方式计算 并缴纳企业所得税。 2016 年 4 月 8 日，安徽省马鞍山市花山区国家税务局、马鞍山市地方税务局均出具《证明》，2014 年 1 月 1 日至今，公司依法纳税，不存在税收违法违规行为“；2016 年 7 月 13 日，安徽省马鞍山 市花山区国家税务局出具《证明》，2014 年度、2015 年 1-3 月份公司按照核定征收方式缴纳企业所得 税，符合国家税收法律法规的规定。 根据公司控股股东及实际控制人承诺，若公司所得税征缴方式变化、核定征收及其他税收申报缴纳 等方面的情形，导致存在补缴或处罚款、滞纳金等潜在风险的，由其无条件代为缴纳，承担相关法律责 任，保证公司或其他股东不因此受到损失。 虽然，主管税务机关已经出具公司核定征收企业所得税符合国家税收法律法规的规定及公司依法纳 税，不存在税收违法违规的证明文件，同时，控股股东及实际控制人已对报告期内可能存在的税务风险 作出承诺，但仍无法排除可能受到主管税务机关的处罚风险。 应对措施：公司控股股东及实际控制人已出具承诺函，承诺承担因核定征收和查账征收差异可能被税务 局追缴税款和滞纳金的风险。 (二) 报告期内新增的风险因素 报告期内没有新增重大风险因素。 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 □是 √否 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要 决策程序 临时报告披露 时间 临时报告编号 王山东及配偶齐中 慧、曹国林 接受关联方担 保 2,000,000 已事前及时履 行 2018 年 3 月 15 日 2018-015 王山东及配偶齐中 慧、曹国林 接受关联方担 保 2,000,000 已事前及时履 行 2018 年 3 月 15 日 2018-015 王山东 关联方租赁 9,600 已事前及时履 - - 行 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 2018 年 3 月，董事会和股东大会审议通过了关于偶发性关联交易的议案，拟向中国建设银行股份有 限公司马鞍山湖南西路支行申请授信额度为人民币 5,000,000 元的借款业务，拟由公司实际控制人王山 东及配偶齐中慧和曹国林及配偶张兰娣提供连带责任担保。2018 年 5 月，本公司与中国建设银行股份 有限公司马鞍山市分行正式签订合同编号建 P-XQY（其他流）2018-05-03 号人民币流动资金贷款合同， 实际借款金额 4,000,000 元，分两次进行放款，每次放款 2,000,000 元，第一笔借款金额的期限自 2018 年 5 月 9 号至 2019 年 5 月 8 号，第二笔借款的期限自 2018 年 6 月 22 日至 2019 年 6 月 21 日，由 公司实际控制人王山东及配偶齐中慧和曹国林提供连带责任担保。 由于公司未来将不断扩大市场规模，建立全国营销体系，流动资金的需求量不断增加，扩大营销网 络的过程较长，关联交易未来会持续进行，该关联交易不存在损害公司和其他股东利益的情形，对公司 生产经营没有不利影响。 南京宁图和王山东 2016 年 10 月 8 日，南京宁图和王山东签订《房屋租赁合同》，合同约定王山 东将位于马鞍山市雨山区汇翠名邸 1205 室，面积为 30 平方米的一套房屋租赁给南京宁图，租期 3 年，年租金为 9,600 元。查询相同地段、同类型房屋租金的均价进行比较，租赁价格公允。根据《关 联交易决策制度》第十七条公司与关联自然人发生的金额在 5 万元以下的关联交易由总经理审批即可。 该交易未来不会持续进行，不存在损害公司和其他股东利益的情形，对公司生产经营没有不利影响。 (三) 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 公司第一届董事会第八次会议和 2017 年年度股东大会审议通过了《关于使用部分闲置资金购买理 财 产 品 的 议 案 》。 报 告 期 内 公 司 累 计 购 买 银 行 理 财 产 品 28,650,000.00 元 ， 报 告 期 末 余 额 15,200,000.00 元，取得投资收益 164,596.31 元。 由于公司用于购买银行理财产品的资金为：不影响公司日常经营活动所需资金情况下，用闲置资金 购买银行理财产品，因此对公司正常业务开展没有任何影响，也没有对公司管理层稳定性及其他方面的 影响。本次银行理财产品不购成关联交易。 (四) 承诺事项的履行情况 1、公司全体股东在公开转让说明书中出具了股东对所持股份自愿锁定的承诺，报告期内未出现违背上述 承诺的情况。 2、控股股东、董事、监事、高管在公开转让说明书中出具了避免同业竞争的承诺，报告期内未出现违背 上述承诺的情况。 3、控股股东、董事、监事、高管在公开转让说明书中出具了诚信状况的承诺，报告期内未出现违背上述 承诺的情况。 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限 售条 件股 份 无限售股份总数 3,747,250 32.58% -95,550 3,651,700 31.75% 其中：控股股东、实际控制人 1,886,700 16.41% - 1,886,700 16.41% 董事、监事、高管 2,584,250 22.47% -4,550 2,579,700 22.43% 核心员工 - 有限 售条 件股 份 有限售股份总数 7,752,750 67.42% 95,550 7,848,300 68.25% 其中：控股股东、实际控制人 5,660,100 49.22% - 5,660,100 49.22% 董事、监事、高管 7,752,750 67.42% -13,650 7,739,100 67.30% 核心员工 总股本 11,500,000 - 0 11,500,000 - 普通股股东人数 56 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 王山东 5,282,760 - 5,282,760 45.94% 3,962,070 1,320,690 2 曹国林 2,264,040 - 2,264,040 19.69% 1,698,030 566,010 3 黄文宣 1,725,000 - 1,725,000 15.00% 1,293,750 431,250 4 潘兴荣 575,000 - 575,000 5.00% 431,250 143,750 5 殷志炜 95,500 - 95,500 0.83% 71,625 23,875 合计 9,942,300 0 9,942,300 86.46% 7,456,725 2,485,575 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 王山东与曹国林为一致行动人关系,其他无关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： √是 □否 王山东持有公司 45.94%股份，曹国林持有公司 19.69%股份，2016 年 4 月 28 日王山东和曹国林 签署了一致行动人协议，王山东和曹国林控制公司合计 65.63%股份，故，王山东和曹国林为公司控股 股东、实际控制人。 王山东，男，汉族，1967 年 6 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究生学历。1988 年 7 月至 1991 年 8 月在马鞍山市向山硫铁矿担任技术员、助理工程师；1991 年 9 月至 1994 年 4 月 在北京科技大学矿产普查与勘探专业攻读硕士学位；1994 年 4 月至 2006 年 8 月在安徽马钢工程技 术集团有限公司矿山设计研究院担任工程师；其中，2000 年 2 月至 2004 年 6 月在南京大学地图学 与地理信息系统专业攻读博士学位；2005 年 3 月至 2016 年 3 月，担任金禾有限执行董事、总经理。 现任股份公司董事长，同时担任河海大学副教授、硕士生导师。 曹国林，男，汉族，1965 年 2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1986 年 7 月 至 2005 年 6 月，历任安徽马钢工程技术集团有限公司矿山设计研究院采矿所技术员、工程师、高级工 程师；2005 年 7 月至今，先后担任安徽马钢工程技术集团有限公司矿山设计研究院采矿所主任工程师、 副所长，同时担任金禾有限监事。现任股份公司董事、安徽马钢工程技术集团有限公司矿山设计研究院 采矿所副所长。 报告期内，公司控股股东、实际控制人未发生变化。 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 √适用 □不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 银行流动资金贷 款 中国建设银行股 份有限公司马鞍 山湖南西路支行 2,000,000 5.87% 2018-05-09~2019-05-08 否 银行流动资金贷 款 中国建设银行股 份有限公司马鞍 山湖南西路支行 2,000,000 5.87% 2018-06-22~2019-06-21 否 合计 - 4,000,000 - - - 违约情况 □适用 √不适用 五、 权益分派情况 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 √适用 □不适用 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2018 年 4 月 19 日 0.50 合计 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任期 是否在公司领 取薪酬 王山东 董事长 男 1967 年 6 月 博士 2016.4.6~2019.4.6 是 曹国林 董事 男 1965 年 2 月 本科 2016.4.6~2019.4.6 否 黄文宣 董事 男 1976 年 2 月 研究生 2016.4.6~2019.4.6 否 潘兴荣 董事 男 1957 年 2 月 研究生 2016.4.6~2019.4.6 否 殷志炜 董事总经理 男 1981 年 2 月 本科 2016.4.6~2019.4.6 是 芦园园 副总经理 女 1983 年 2 月 本科 2016.4.6~2019.4.6 是 王晓霞 副总经理 女 1983 年 3 月 本科 2016.4.6~2019.4.6 是 王晓霞 董事会秘书 女 1983 年 3 月 本科 2018.5.31~2019.4.6 是 金 明 副总经理 男 1980 年 12 月 大专 2018.8.21~2019.3.4 是 郝方平 副总经理 男 1984 年 11 月 研究生 2016.4.6~2019.1.21 是 罗月琴 监事会主席 女 1964 年 10 月 中专 2016.4.6~2019.4.6 是 邹建鸿 财务总监 女 1966 年 11 月 本科 2018.5.31~2019.4.6 是 王玲 监事 女 1966 年 9 月 大专 2016.4.6~2019.4.6 是 马梅荣 职工监事 女 1980 年 3 月 大专 2016.4.6~2019.4.6 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 6 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 2019 年 3 月公司完成董事、监事、高级管理人员换届工作，除郑萍为新任监事、王瑶为职工监 事之外，其他董事王山东、曹国林、黄文宣、潘兴荣、殷志炜 5 人，监事罗月琴，高级管理人员芦园 园、王晓霞、邹建鸿 3 人均为连任。 王山东与曹国林为一致行动人关系,其他无关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 王山东 董事长 5,282,760 - 5,282,760 45.94% - 曹国林 董事 2,264,040 - 2,264,040 19.69% - 黄文宣 董事 1,725,000 - 1,725,000 15.00% - 潘兴荣 董事 575,000 - 575,000 5.00% - 殷志炜 董事总经理 95,500 - 95,500 0.83% - 芦园园 副总经理 80,000 - 80,000 0.70% - 王晓霞 副总经理 80,000 - 80,000 0.70% - 董事会秘书 金 明 副总经理 45,500 45,500 0.40% 郝方平 副总经理 80,000 - 80,000 0.70% - 罗月琴 监事会主席 45,500 - 45,500 0.40% - 邹建鸿 财务总监 0 0 0% - 王玲 监事 45,500 - 45,500 0.40% - 合计 - 10,318,800 0 10,318,800 89.76% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 √是 □否 财务总监是否发生变动 √是 □否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动原因 孔毛毛 研发工程师、智慧城市部门 副经理 新任 副总经理 公司经营发展需要 孔毛毛 副总经理 离任 智慧城市部门经理 公司经营发展需要 万海军 财务总监及董事会秘书 离任 离职 邹建鸿 - 新任 财务总监 原有财务总监离职 王晓霞 副总经理 新任 副总经理、董事会秘书 原有董事会秘书离职 金 明 智慧城市部经理 新任 副总经理 公司经营发展需要 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： √适用 □不适用 孔毛毛，男，1982 年 9 月出生，中国国籍，本科学历，无境外永久居留权。2005 年 3 月至 2017 年 12 月任公司研发工程师、智慧城市部门副经理；2018 年 1 月至 3 月任公司副总经理；2018 年 4 月至 今任公司 GIS 事业部经理。 邹建鸿，女，1966 年 11 月出生，中国国籍，本科学历，无境外永久居留权。1988 年 07 月至 2000 年 12 月任南京云台山硫铁矿会计师、助理工程师，2001 年 01 月至 2005 年 04 月任江苏雨田广宏汽车 销售服务有限公司财务经理，2005 年 05 月至 2014 年 05 月任江苏峰水水务有限公司财务经理，2014 年 06 月至 2018 年 05 月任南京宇淇企业管理咨询有限公司执行董事，2018 年 02 月至今兼任南京创 库企业管理有限公司监事；2018 年 5 月至今任公司财务总监。 王晓霞，女，1983 年 3 月出生，中国国籍，本科学历，无境外永久居留权。2006 年 6 月至今任 公司副总经理；2018 年 5 月至今任公司董事会秘书。 金明，男，汉族，本科学历。出生于 1980 年 12 月 26 日，中国国籍，无境外永久居留权。毕业 于南京工程学院，计算机软件及应用专业，二级建造师，中级项目经理。2007 年 3 月至 2018 年 7 月 任安徽金禾软件股份有限公司研发工程师、智慧城市部经理；2018 年 8 月至 2019 年 2 月任安徽金禾软 件股份有限公司副总经理；董事会于 2019 年 3 月 1 日收到金明的辞职报告，申请辞去副总经理一职， 辞职后金明继续担任公司智慧城市部经理职务。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 12 12 财务人员 3 3 技术人员 53 56 生产人员 78 80 销售人员 19 25 员工总计 165 176 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 1 2 硕士 15 18 本科 86 100 专科 50 48 专科以下 13 8 员工总计 165 176 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动情况 报告期末，公司在职员工 176 人，较报告期初增加 11 人，其中技术人员增加 3 人，生产人员增加 2 人，市场人员增加 6 人。人员变动的主要原因系公司加大了以产品为中心的市场销售，扩大销售区域的 拓展，增加了市场人员，外地项目的增多导致生产人员和技术人员也相应增加。 2、人才引进招聘情况 公司有针对性的参加人才交流会，招聘应届毕业生及优秀的专业人才。 3、培训情况 公司一直十分注重人力资源的培训与开发工作。根据公司的经营发展需要，持续加大对培训的投入， 加强有针对性的培训，达到理论和实践相结合，注重培训效果的检验。 4、 薪酬政策 公司依据国家和地方相关法律法规，为员工缴纳养老、医疗、工伤、失业、生育的社会保险以及住 房公积金，为员工代缴代扣个人所得税。在满足相关法规政策的同时，结合同行业、本地区的实际薪酬 情况，制定并执行有竞争力的薪酬标准。 5、需公司承担费用的离退休职工人数报告期内，公司需承担费用的离退休职工人数为 0 人。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 √适用 □不适用 核心人员 期初人数 期末人数 核心员工 - - 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、 高级管理人员） 5 4 核心人员的变动情况 公司非董事、监事、高级管理人员的核心人员有华志魁、徐强、魏巍、孔毛毛，共 4 人。报告期内， 公司核心人员张益东，因个人原因辞职。在离职过程中，张益东对所负工作平稳交接，未对公司生产、 经营没有造成不利影响。核心技术人员基本情况如下： 华志魁，男，汉族，1987 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2008 年 5 月 至今担任公司技术总监。 徐强，男，汉族，1984 年 5 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，专科学历。2006 年 7 月至 今担任公司售后部门经理。 魏巍，男，汉族，1982 年 3 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2006 年 5 月至 今担任公司智慧城市部副经理。 孔毛毛，男，汉族，1982 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，专科学历。2005 年 3 月 至今担任 GIS 事业部经理。 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 □是 √否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业股 份转让系统有关规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公 司运作，提高公司治理水平。 报告期内，公司三会的召集、召开、表决程序均符合有关法律、法规的要求，并严格按照相关法律 法规，履行各自的权利和义务。公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有 关内控制度规定的程序和规则进行。公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司严格遵守法律法规，规范召集、召开股东大会。历次股东大会的召集、召开程序、股东大会的 表决程序均符合《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》及其他法律法规的规定，能够确保全 体股东尤其是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进 行，截止本报告期末，公司及公司股东、董事、监事、高级管理人员依法运作，未出现违法、违规现象 和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 4、 公司章程的修改情况 2018 年第三次临时股东大会于 2018 年 11 月 21 日召开，会议审议通过了《关于修订<公司章程>的 议案》，对公司住所进行了变更，经营范围进行了修订， 对关联交易审议权限进行了修订。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议 召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 7 1、2018 年 1 月 12 日召开第一届董事会第六次会议，审议通过《关于设立 控股子公司马鞍山市金禾智能科技有限责任公司的议案》、《关于任命公司 副总经理的议案》、《关于聘请中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为公 司 2017 年度审计机构的议案》、《关于召开 2018 年第一次临时股东大会 的议案》。 2、2018 年 2 月 5 日召开第一届董事会第七次会议，审议通过《关于终止对 外投资设立控股子公司马鞍山市金禾智能科技有限责任公司的议案》、《关 于设立全资子公司马鞍山云智信息科技有限责任公司的议案》。 3、2018 年 3 月 14 日召开第一届董事会第八次会议，审议通过《关于<2017 年度总经理工作报告>的议案》、《关于<2017 年度董事会工作报告>的议 案》、《关于<2017 年度报告及年度报告摘要>的议案》、《关于<2017 年度财 务决算报告>及<2018 年度财务预算报告>的议案》、《关于 2017 年度利润 分配预案的议案》、《关于会计政策变更的议案》、《关于使用部分闲置资金 购买理财产品的议案》、《关于公司办理银行贷款暨关联股东提供连带责任 担保的议案》、《关于召开 2017 年年度股东大会的议案》、《关于免去孔毛 毛副总经理职务的议案》。 4、2018 年 5 月 31 日召开第一届董事会第九次会议，审议通过《关于任命 公司董事会秘书的议案》、《关于任命公司财务总监的议案》。 5、2018 年 8 月 21 日召开第一届董事会第十次会议，审议通过《关于<2018 年半年度报告>的议案》、《关于任命金明先生为公司副总经理议案》。 6、2018 年 9 月 21 日召开第一届董事会第十一次会议，审议通过《关于安 徽金禾软件股份有限公司关联交易的议案》、《关于召开 2018 年第二次临 时股东大会的议案》。 7、2018 年 11 月 6 日召开第一届董事会第十二次会议，审议通过《关于变 更公司住所及经营范围的议案》、《关于修订<公司章程>的议案》、《关于召 开 2018 年第三次临时股东大会的议案》。 监事会 2 1、2018 年 3 月 14 日召开第一届监事会第五次会议，审议通过《关于<2017 年度监事会工作报告>的议案》、《关于<2017 年度报告及年度报告摘要>的 议案》、《关于<2017 年度财务决算报告>及<2018 年度财务预算报告>的议 案》、 《关于 2017 年度利润分配预案的议案》、 《关于会计政策变更的议案》。 2、2018 年 8 月 21 日召开第一届监事会第五次会议，审议通过《关于<2018 年半年度报告>的议案》。 股东大会 4 1、2018 年 2 月 5 日召开 2018 年第一次临时股东大会，审议通过《关于聘 请中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2017 年度审计机构的议 案》。 2、2018 年 4 月 8 日召开 2017 年年度股东大会，审议通过《关于<2017 年 度董事会工作报告>的议案》、《关于<2017 年度监事会工作报告>的议案》、 《关于<2017 年度报告及年度报告摘要>的议案》、《关于<2017 年度财务决 算报告>及<2018 年度财务预算报告>的议案》、《关于 2017 年度利润分配 预案的议案》、《关于使用部分闲置资金购买理财产品的议案》、《关于公司 办理银行贷款暨关联股东提供连带责任担保的议案》。 3、2018 年 10 月 8 日召开 2018 年第二次临时股东大会，审议通过《关于安 徽金禾软件股份有限公司关联交易的议案》。 4、2018 年 11 月 21 日召开 2018 年第三次临时股东大会，审议通过《关于 变更公司住所及经营范围的议案》、《关于修订<公司章程>的议案》。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司在主办券商和律师的支持下，“三会”的召集、召开、议事都严格按照《公司法》、 《公司章程》和“三会”议事规则的规定。每次会议均事先拟定议案，提前发送会议通知相关参会人员； 与会人员认真审议议案、充分发表自己的意见、行使表决权及签署会议决议；董事会秘书对会议情况如 实记录，对会议文件及时整理归档。公司的重大事项能够按照制度要求进行决策，“三会”决议均得到 了有效执行，未发生损害公司股东及第三人合法权益的情形。� (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司不断健全规范公司治理结构，股东大会、董事会、监事会严格按照《公司法》等法 律法规的要求，履行各自的权利和义务；公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均严格按照规则 和程序进行，截止报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的 职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规要求。同时公司及时有效的听取吸收多方有助于改善公 司治理的意见与建议，并根据公司经营需要不断改进公司治理水平。� (四) 投资者关系管理情况 公司规范信息披露，加强与投资者的沟通，加深投资者对公司的了解和认同，促进公司与投资者之 间长期、稳定的良好关系，提升公司的诚信度、核心竞争能力和持续发展能力，实现公司价值最大化和 股东利益最大化。 报告期内，公司设置专人负责公司投资者关系管理工作，已多次接待外部投资机构，对于其提出的 疑问逐一解答，获得了一致认同和充分肯定。公司将继续保持投资者沟通渠道的畅通、有效，并且将根 据公司章程及相关法律法规逐步建立投资者关系管理制度，以保障公司股东和潜在投资者的知情权和其 他合法权益。� (五) 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 □适用 √不适用 (六) 独立董事履行职责情况 □适用 √不适用 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异 议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司与控股股东及实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立。报告期内，控股 股东及实际控制人不存在影响发行人独立性的情形。公司具备独立自主经营的能力。 业务方面：公司拥有完整的生产经营业务链，能够进行独立的采购、销售； 人员方面：公司与控股股东在劳动、人事、工资管理等方面独立，拥有独立的人事职能部门、经营 管理团队； 资产方面：公司资产独立完整，权属清晰，对公司所有资产具有完全的支配权； 机构方面：公司具有独立完整的组织机构，严格按照《公司章程》进行机构的建立； 财务方面：公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，开设独立的银 行账户，依法独立的缴纳各种税款。� (三) 对重大内部管理制度的评价 公司有健全的会计核算体系，日常规范运营，有严格的财务管理制度、风险控制制度和授权审批机 制，内部控制体系运行良好，不存在重大缺陷。� (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。 报告期内，公司尚未建立《年报信息披露重大差错责任追究制度》，公司将根据《公司法》、《全国 中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则》等法律、法规及其他规范性文件，及时建立《年报信息 披露重大差错责任追究制度》。 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 中兴华审字（2019）第 460004 号 审计机构名称 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东座 15 层 审计报告日期 2019 年 4 月 12 日 注册会计师姓名 陈水兵、郑毅 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审 计 报 告 中兴华审字（2019）第 460004 号 安徽金禾软件股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了安徽金禾软件股份有限公司（以下简称“金禾软件公司”）财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合 并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了金禾软件公 司 2018 年 12 月 31 日合并及母公司的财务状况以及 2018 年度合并及母公司的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于金禾软件公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的， 为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 金禾软件公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括金禾软件公司 2018 年度 报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估金禾软件公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如 适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算金禾软件公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督金禾软件公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报 表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计的过程中，我们运用了职业判断，保持了职业怀疑。同时，我们也执行以 下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意 遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错 误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 金禾软件公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出 结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披 露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然 而，未来的事项或情况可能导致金禾软件公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易 和事项。 （6）就金禾软件公司实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表 意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：陈水兵 中国·北京 中国注册会计师：郑 毅 2019 年 4 月 12 日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 六、1 879,184.25 190,729.01 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 六、2 11,230,392.84 12,660,734.48 预付款项 六、3 146,109.98 33,593.33 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 六、4 745,255.41 913,599.49 买入返售金融资产 存货 六、5 606,188.49 464,760.49 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 六、6 15,200,480.00 6,914,988.99 流动资产合计 28,807,610.97 21,178,405.79 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 六、7 780,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 0.00 0.00 投资性房地产 固定资产 六、8 1,243,540.17 1,457,047.46 在建工程 0.00 0.00 生产性生物资产 油气资产 无形资产 六、9 7,131.05 10,551.05 开发支出 商誉 长期待摊费用 六、10 135,774.92 46,400.95 递延所得税资产 六、11 327,387.02 202,863.24 其他非流动资产 非流动资产合计 1,713,833.16 2,496,862.70 资产总计 30,521,444.13 23,675,268.49 流动负债： 短期借款 六、12 4,000,000.00 1,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 六、13 1,978,377.01 1,160,168.05 预收款项 六、14 324,526.60 295,382.20 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 六、15 2,380,758.58 1,453,759.26 应交税费 六、16 1,400,409.86 670,554.75 其他应付款 六、17 39,569.62 21,520.87 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 10,123,641.67 4,601,385.13 非流动负债： 长期借款 0.00 0.00% 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 10,123,641.67 4,601,385.13 所有者权益（或股东权益）： 股本 六、18 11,500,000.00 11,500,000.00 其他权益工具 0.00 0.00 其中：优先股 永续债 资本公积 六、19 542,709.91 542,709.91 减：库存股 0.00 0.00 其他综合收益 0.00 0.00 专项储备 0.00 0.00 盈余公积 六、20 862,730.63 553,306.02 一般风险准备 0.00 0.00 未分配利润 六、21 7,492,361.92 6,477,867.43 归属于母公司所有者权益合计 20,397,802.46 19,073,883.36 少数股东权益 0.00 0.00 所有者权益合计 20,397,802.46 19,073,883.36 负债和所有者权益总计 30,521,444.13 23,675,268.49 法定代表人：殷志炜 主管会计工作负责人：邹建鸿 会计机构负责人：邹建鸿 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 301,955.86 161,198.00 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 10,931,039.50 9,268,518.19 预付款项 122,324.98 33,593.33 其他应收款 1,308,786.12 1,518,922.99 存货 605,889.34 464,295.10 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 13,100,000.00 6,914,988.99 流动资产合计 26,369,995.80 18,361,516.60 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 2,314,123.46 2,214,123.46 投资性房地产 固定资产 553,853.80 562,636.27 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 7,131.05 10,551.05 开发支出 商誉 长期待摊费用 135,774.92 46,400.95 递延所得税资产 170,227.39 165,848.97 其他非流动资产 非流动资产合计 3,181,110.62 2,999,560.70 资产总计 29,551,106.42 21,361,077.30 流动负债： 短期借款 4,000,000.00 1,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 414,359.82 754,698.05 预收款项 191,446.00 295,382.20 应付职工薪酬 1,918,488.62 1,073,742.54 应交税费 1,371,411.75 518,267.37 其他应付款 1,428,407.04 11,240.00 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 9,324,113.23 3,653,330.16 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 0.00 0.00 负债合计 9,324,113.23 3,653,330.16 所有者权益： 股本 11,500,000.00 11,500,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 753,572.61 753,572.61 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 862,730.63 553,306.02 一般风险准备 未分配利润 7,110,689.95 4,900,868.51 所有者权益合计 20,226,993.19 17,707,747.14 负债和所有者权益合计 29,551,106.42 21,361,077.30 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 27,605,877.38 24,017,354.52 其中：营业收入 六、22 27,605,877.38 24,017,354.52 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 26,876,280.43 22,668,368.35 其中：营业成本 六、22 13,887,330.11 12,004,975.4 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 六、23 179,272.69 87,046.92 销售费用 六、24 1,044,827.26 767,159.03 管理费用 六、25 6,740,050.4 4,589,270.95 研发费用 六、26 3,564,765.60 4,771,752.01 财务费用 六、27 184,006.84 37,102.23 其中：利息费用 172,912.53 39,328.40 利息收入 2,884.92 13,806.32 资产减值损失 六、28 1,276,027.53 411,061.81 加：其他收益 六、29 1,048,416.90 投资收益（损失以“－”号填列） 六、30 164,596.31 124,208.67 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 83,350.24 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,942,610.16 1,556,545.08 加：营业外收入 六、31 228,469.91 1,284,382.93 减：营业外支出 0.00 0.00 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 2,171,080.07 2,840,928.01 减：所得税费用 六、32 272,160.97 181,401.68 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,898,919.10 2,659,526.33 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 1,898,919.10 2,659,526.33 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 1,898,919.10 2,659,526.33 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产 损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 1,898,919.10 2,659,526.33 归属于母公司所有者的综合收益总额 1,898,919.10 2,659,526.33 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.17 0.23 （二）稀释每股收益 0.17 0.23 法定代表人：殷志炜 主管会计工作负责人：邹建鸿 会计机构负责人：邹建鸿 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 19,343,307.70 17,610,266.44 减：营业成本 8,925,547.74 9,179,086.26 税金及附加 130,600.29 83,341.09 销售费用 609,124.86 425,731.40 管理费用 4,885,846.71 3,702,709.10 研发费用 1,983,082.83 3,451,107.29 财务费用 178,865.25 34,604.35 其中：利息费用 172,912.53 39,173.40 利息收入 1,708.58 12,882.20 资产减值损失 471,453.41 255,015.29 加：其他收益 937,469.46 投资收益（损失以“－”号填列） 164,596.31 124,208.67 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 3,260,852.38 602,880.33 加：营业外收入 225,700.00 1,155,283.58 减：营业外支出 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 3,486,552.38 1,758,163.91 减：所得税费用 392,306.33 161,685.55 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 3,094,246.05 1,596,478.36 （一）持续经营净利润 3,094,246.05 1,596,478.36 （二）终止经营净利润 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产 损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 3,094,246.05 1,596,478.36 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 30,752,175.28 20,905,226.28 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 六、33 1,459,834.51 1,298,189.25 经营活动现金流入小计 32,212,009.79 22,203,415.53 购买商品、接受劳务支付的现金 6,867,678.40 6,879,354.57 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 14,327,177.03 12,361,293.70 支付的各项税费 1,117,636.08 2,123,345.26 支付其他与经营活动有关的现金 六、33 2,979,843.30 3,270,473.88 经营活动现金流出小计 25,292,334.81 24,634,467.41 经营活动产生的现金流量净额 6,919,674.98 -2,431,051.88 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 164,596.31 124,208.67 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 104,200.00 收到其他与投资活动有关的现金 六、33 20,350,000.00 20,590,000.00 投资活动现金流入小计 20,514,596.31 20,818,408.67 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 368,131.02 460,211.67 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 六、33 28,650,000.00 21,590,000.00 投资活动现金流出小计 29,018,131.02 22,050,211.67 投资活动产生的现金流量净额 -8,503,534.71 -1,231,803.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 4,000,000.00 2,480,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 六、33 筹资活动现金流入小计 4,000,000.00 2,480,000.00 偿还债务支付的现金 1,000,000.00 1,480,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 727,685.03 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 六、33 234,600.00 筹资活动现金流出小计 1,727,685.03 1,714,600.00 筹资活动产生的现金流量净额 2,272,314.97 765,400.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 688,455.24 -2,897,454.88 加：期初现金及现金等价物余额 190,729.01 3,088,183.89 六、期末现金及现金等价物余额 879,184.25 190,729.01 法定代表人：殷志炜 主管会计工作负责人：邹建鸿 会计机构负责人：邹建鸿 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 18,464,004.13 16,794,630.68 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 2,577,750.00 1,168,165.78 经营活动现金流入小计 21,041,754.13 17,962,796.46 购买商品、接受劳务支付的现金 4,037,545.36 5,224,045.75 支付给职工以及为职工支付的现金 10,774,035.53 9,333,772.71 支付的各项税费 627,961.77 2,084,971.19 支付其他与经营活动有关的现金 1,368,592.49 3,058,882.96 经营活动现金流出小计 16,808,135.15 19,701,672.61 经营活动产生的现金流量净额 4,233,618.98 -1,738,876.15 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 164,596.31 124,208.67 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 20,350,000.00 20,590,000.00 投资活动现金流入小计 20,514,596.31 20,714,208.67 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 229,772.40 394,229.61 投资支付的现金 100,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 26,550,000.00 21,590,000.00 投资活动现金流出小计 26,879,772.40 21,984,229.61 投资活动产生的现金流量净额 -6,365,176.09 -1,270,020.94 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 4,000,000.00 2,480,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 4,000,000.00 2,480,000.00 偿还债务支付的现金 1,000,000.00 1,480,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 727,685.03 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 1,727,685.03 1,480,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 2,272,314.97 1,000,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 140,757.86 -2,008,897.09 加：期初现金及现金等价物余额 161,198.00 2,170,095.09 六、期末现金及现金等价物余额 301,955.86 161,198.00 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 11,500,000.00 542,709.91 553,306.02 6,477,867.43 19,073,883.36 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 11,500,000.00 542,709.91 553,306.02 6,477,867.43 19,073,883.36 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 309,424.61 1,014,494.49 1,323,919.10 （一）综合收益总额 1,898,919.10 1,898,919.10 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 309,424.61 -884,424.61 -575,000.00 1．提取盈余公积 309,424.61 -309,424.61 2．提取一般风险准备 0.00 3．对所有者（或股东）的分 配 -575,000.00 -575,000.00 4．其他 0.00 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留 存收益 5.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 11,500,000.00 542,709.91 862,730.63 7,492,361.92 20,397,802.46 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 11,500,000.00 542,709.91 393,658.18 3,977,988.94 16,414,357.03 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 11,500,000.00 542,709.91 393,658.18 3,977,988.94 16,414,357.03 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 159,647.84 2,499,878.49 2,659,526.33 （一）综合收益总额 2,659,526.33 2,659,526.33 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 159,647.84 -159,647.84 1．提取盈余公积 159,647.84 -159,647.84 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留 存收益 5.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 11,500,000.00 542,709.91 553,306.02 6,477,867.43 19,073,883.36 法定代表人：殷志炜 主管会计工作负责人：邹建鸿 会计机构负责人：邹建鸿 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 11,500,000.00 753,572.61 553,306.02 4,900,868.51 17,707,747.14 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 11,500,000.00 753,572.61 553,306.02 4,900,868.51 17,707,747.14 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 309,424.61 2,209,821.44 2,519,246.05 （一）综合收益总额 3,094,246.05 3,094,246.05 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 309,424.61 -884,424.61 -575,000.00 1．提取盈余公积 309,424.61 -309,424.61 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 -575,000.00 -575,000.00 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 11,500,000.00 753,572.61 862,730.63 7,110,689.95 20,226,993.19 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 11,500,000.00 753,572.61 393,658.18 3,464,037.99 16,111,268.78 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 11,500,000.00 753,572.61 393,658.18 3,464,037.99 16,111,268.78 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 159,647.84 1,436,830.52 1,596,478.36 （一）综合收益总额 1,596,478.36 1,596,478.36 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 159,647.84 -159,647.84 1．提取盈余公积 159,647.84 -159,647.84 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 11,500,000.00 753,572.61 553,306.02 4,900,868.51 17,707,747.14 安徽金禾软件股份有限公司 2018 年度财务报表附注 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、 公司基本情况 安徽金禾软件股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”）前身为马鞍山市金禾软件 有限责任公司，公司成立于 2005 年 3 月 24 日，领取了马鞍山市工商行政管理局发放的注册 号为 913405007728058456 的企业法人营业执照。 公司于 2005 年 3 月 24 日由自然人王山东、曹国林共同出资设立，注册资本为 50.00 万 元，其中王山东认缴出资 35.00 万元，曹国林认缴出资 15.00 万元。首期出资 10.00 万元， 分别由王山东以货币资金出资 7.00 万元，曹国林以货币资金出资 3.00 万元。上述出资业经 安徽江南会计师事务所于 2005 年 3 月出具“皖江会验【2005】113 号”验资报告予以验证。 2006 年 2 月，根据公司股东会决议、章程修正案，公司股东第二期出资，分别由王山 东以货币资金出资 28.00 万元，曹国林以货币资金出资 12.00 万元。上述第二期出资经安徽 江南会计师事务所于 2006 年 2 月出具“皖江会验【2006】77 号”验资报告予以验证。 2014 年 3 月，根据公司股东会决议、章程修正案，变更公司注册资本：由 50.00 万元人 民币增加至 1,000.00 万元人民币，其中股东王山东认缴增资 665.00 万元人民币，股东曹国 林认缴增资 285.00 万元人民币。变更后股东出资情况如下：王山东认缴出资额 700.00 万元， 持股比例 70%，实缴出资额 35.00 万元；曹国林认缴出资额 300.00 万元，持股比例 30%，实 缴出资额 15.00 万元。 2015 年 12 月 6 日，根据公司股东会决议、章程修正案，经与会股东一致同意，将公司 注册资本由 1,000.00 万元减少至 200.00 万元，公司股东认缴注册资本按持股比例同比例减 少，减资后王山东出资额为 140.00 万元，曹国林出资额为 60.00 万元。公司于减资决议作出 之日起 10 日内通知了全体债权人，并于 2015 年 12 月 8 日在马鞍山日报上发布了减资公告。 上述减资经安徽华林会计师事务所于 2016 年 1 月 22 日出具“华林验字【2016】004 号”验 资报告予以验证。2016 年 1 月 29 日，公司股东缴足注册资本出资，分别由王山东以货币资 金出资 105.00 万元，曹国林以货币资金出资 45.00 万元，上述出资经安徽华林会计师事务所 于 2016 年 1 月 29 日出具“华林验字【2016】005 号”验资报告予以验证。 2016 年 3 月 21 日，原股东王山东、曹国林作为发起人，共同发起设立安徽金禾软件股 份有限公司，并签订发起人协议。根据发起人协议、公司章程的规定，发起人以其马鞍山市 金禾软件有限责任公司截至 2016 年 1 月 31 日的股权对应的净资产折成股份，每股面值人民 币 1 元。 截至 2016 年 1 月 31 日，马鞍山市金禾软件有限责任公司的净资产为 7,853,572.61 元，按 1: 0.9550 的比例折为股本 7,500,000.00 股，其余 353,572.61 元计入资本公积。上述以净资产 发起设立安徽金禾软件股份有限公司的验资，经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）于 2016 年 4 月 8 日出具众环验字(2016) 090001 号予以验证。 2016 年 5 月 5 日，根据公司股东会决议和修改后的章程规定，公司申请增加注册资本 人民币 400.00 万元，由王山东、曹国林、黄文宣、潘兴荣、殷志炜等 55 名自然人认缴，变 更后的注册资本为人民币 1,150.00 万元。公司已收到上述 55 位自然人股东缴纳的新增注册 资本合计人民币 400.00 万元（大写：肆佰万元整），各股东实际以货币出资 440.00 万元，实 际出资超出注册资本 40.00 万元作为股本溢价计入资本公积。截至 2016 年 5 月 5 日止，变 更后的累计注册资本人民币 1,150.00 万元，股本 1,150.00 万元。上述出资全部为货币出资， 该出资业务经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）于 2016 年 5 月 6 日出具众环验字（2016） 0002 号予以验证。 截至2018 年12 月 31 日，本公司注册资本为人民币1,150.00 万元，股本为人民币 1,150.00 万元，股本情况详见附注（六）18。 (一) 公司注册地、组织形式和总部地址 安徽金禾软件股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”） 前身为马鞍山市金禾软件 有限责任公司，由王山东、曹国林共同发起设立的股份有限公司。公司企业法人营业执照注 册号：913405007728058456，并于 2016 年 8 月 10 日在全国中小企业股份转让系统挂牌。 经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股，截止 2018 年 12 月 31 日，本 公司累计发行股本总数 1,150.00 万股，注册资本为 1,150.00 万元，注册地址：马鞍山市花 山区地理信息产业园 5 栋 11-14 层。 (二) 公司的业务性质和主要经营活动 本公司及子公司主要经营软件开发（地理信息系统、地图数字系统、智能电子产品）， 网络工程（不含互联网信息服务），生产自动化、物流系统软件开发，计算机软件、硬件、 网络配件销售，计算机系统服务、劳务派遣。 (三) 财务报告的批准报出 本财务报表业经本公司董事会于2019年4月12日决议批准报出。 (四) 合并报表范围 本公司 2018 年度纳入合并范围的子公司共 2 户，详见本附注八“在其他主体中的权益”。 本公司本期合并范围比上期增加 1 户，详见本附注七“合并范围的变更”。 二、 财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布 的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外， 本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的 一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具 外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的 减值准备。 2、持续经营 本财务报表以持续经营为基础列报，本公司自报告期末起至少 12 个月具有持续经营能 力。 三、 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况及 2018 年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司 现金流量等有关信息。 四、 重要会计政策和会计估计 本公司从事软件开发业务经营。本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则 的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注四、 17“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注四、23 “重大会计判断和估计”。 1、 会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。 本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 2、 营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本 公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 3、 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企 业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的， 为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制 权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合 并方控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产 账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本 溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企 业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买 方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的 日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审 计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为 合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始 确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内 出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。 购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本 大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并 成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项 可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍 小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件 而未予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况 已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相 关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述 情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则 解释第 5 号的通知》（财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》 第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5（2）），判断该多次交易是 否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、10 “长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务 报表进行相关会计处理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投 资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综 合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产 或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益 计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公 允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的 被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处 置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计 量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投 资收益）。 5、 合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权 力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响 该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进 行重新评估。 （2）合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并 范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成 果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调 整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果 及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期 初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果 和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表 的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本 公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并 取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益 及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属 于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数 股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减 少数股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按 照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之 和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的 差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧 失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在 该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投 资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企 业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、 10“长期股权投资”或本附注四、7“金融工具”。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公 司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项 交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为 一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这 些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发 生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交 易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长 期股权投资”（详见本附注四、10、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对 原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至 丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的 交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公 司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧 失控制权当期的损益。 6、 现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期 限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动 风险很小的投资。 7、 金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负 债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和 金融负债，相关的交易费用直接计入损益；对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易 费用计入初始确认金额。 （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转 移一项负债所需支付的价格。本公司以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值， 不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当 时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分 为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整 的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值； 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本公司优先使用第一层次输入值，最 后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有 重大意义的输入值所属的最低层次决定。 （2）金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时 划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款 项以及可供出售金融资产。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是 为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明 本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效 套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价 值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的 相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面 文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基 础进行管理、评价并向关键管理人员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价 值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 ②持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非 衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或 摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计 算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存 续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所 使用的利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未 来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支 付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 ③贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为 贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或 摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 ④可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的 本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成 的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其 初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减 值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合 收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公 允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算 的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收 益。 （3）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日 对其他金融、资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准 备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产， 单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测 试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用 风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具 有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 ①持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金 额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融 资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回， 金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回 日的摊余成本。 ②可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表 明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 50%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损 失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已 摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该 损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转 回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂 钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利 终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； ③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和 报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该 金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认 有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水 平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到 的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未 终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止 确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额 计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进 行会计处理。 （5）金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其 他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计 入初始确认金额。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价 值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 ②其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益 工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余 成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 ③财务担保合同 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公 允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金 额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累计摊销额后 的余额之中的较高者进行后续计量。 （6）金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本 公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金 融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金 融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出 的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （7）衍生工具及嵌入衍生工具 衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。除 指定为套期工具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期 关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外，其余衍生工具的公允价值变动计入 当期损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且 与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具 中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍 生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产或金融负债。 （8）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利， 同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负 债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表 内分别列示，不予相互抵销。 （9）权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司 发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工 具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。 本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确 认权益工具的公允价值变动额。 8、 应收款项 应收款项包括应收票据、应收账款、其他应收款等。 （1）坏账准备的确认标准 本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款 项发生减值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款（如 偿付利息或本金发生违约或逾期等）；③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；④其他表 明应收款项发生减值的客观依据。 （2）坏账准备的计提方法 ①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 本公司将金额为人民币 100 万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资 产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损 失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 ②按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法 A．信用风险特征组合的确定依据 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险 特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的 合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。 不同组合的确定依据： 项目 确定组合的依据 账龄组合 已单独计提减值准备的应收账款、其他应收款外，划入其他组合 的应收款项外，本公司公司根据以前年度与之相同或相类似的、 按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际 损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。 保证金组合 本公司根据业务需要支付给相关单位的投标保证金款项或者履 约保证金额款项。 其他组合 本公司合并范围内关联方之间的往来款项。 B．根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法 按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特 征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项 组合中已经存在的损失评估确定。 不同组合计提坏账准备的计提方法： 项目 计提方法 账龄组合 账龄分析法 保证金组合 一般不计提坏账准备 其他组合 一般不计提坏账准备 a. 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 账龄 应收票据计 提比例（%） 应收账款计提比例 （%） 其他应收款计提比 例（%） 1 年以内（含 1 年，下同） 5.00 5.00 5.00 1-2 年 10.00 10.00 10.00 2-3 年 30.00 30.00 30.00 3-4 年 50.00 50.00 50.00 账龄 应收票据计 提比例（%） 应收账款计提比例 （%） 其他应收款计提比 例（%） 4-5 年 80.00 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 100.00 ③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有 客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认 减值损失，计提坏账准备。 （3）坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有 关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假 定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 9、 存货 （1）存货的分类 存货主要包括原材料、库存商品等。 （2）存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他 成本。领用和发出时按加权平均法计价。 （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估 计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基 础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时， 提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售 的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可 合并计提存货跌价准备。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现 净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期 损益。 （4）存货的盘存制度为永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。 10、 长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的 长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作 为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策 详见附注四、7“金融工具”。 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动 必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的 财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的 制定。 （1）投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最 终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投 资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调 整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在 合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股 权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与 所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通 过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别 是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制 权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益 在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股 权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新 支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合 并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益， 暂不进行会计处理。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股 权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益 性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的 企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交 易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买 方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始 投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有 股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合 收益的累计公允价值变动转入当期损益。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关 管理费用，于发生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长 期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益 性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允 价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直 接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实 施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。 （2）后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用 权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投 资。 ①成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权 投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利 或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 ②权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认 净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投 资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的 份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资 单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对 于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股 权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资 时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期 间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与 联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损 益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司 与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公 司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控 制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投 出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成 业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营 企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业合并》的规定进行会计处 理，全额确认与交易相关的利得或损失。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构 成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额 外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期 间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投 资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。 ③收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算 应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积， 资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ④处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资， 处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处 置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5、（2）“合并财务 报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额， 计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将 原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或 负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他 所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被 投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合 收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转 当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润 分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处 置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对 该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位 实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理， 其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投 资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收 益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行 会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润 分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后 的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余 股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结 转。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩 余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与 账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益， 在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计 处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的 所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一 揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理， 在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差 额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 11、 固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会 计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可 靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。 （2）各类固定资产的折旧方法 固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各 类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限 （年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 年限平均 法 20.00 5.00 4.75 办公家具 年限平均 法 5.00 5.00 19.00 电子设备 年限平均 3.00-5.0 5.00 19.00-31.67 类别 折旧方法 折旧年限 （年） 残值率（%） 年折旧率（%） 法 0 运输工具 年限平均 法 4.00 5.00 23.75 机器设备 年限平均 法 10.00 5.00 9.50 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本 公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 （3）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法 固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、15 “长期资产减值”。 （4）融资租入固定资产的认定依据及计价方法 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可 能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计 提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命 内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使 用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 （5）其他说明 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能 可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后 续支出，在发生时计入当期损益。 当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定 资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计 入当期损益。 本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发 生改变则作为会计估计变更处理。 12、 借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差 额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发 生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已 经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可 销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入 或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专 门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本 化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计 入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使 用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超 过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 13、 无形资产 （1）无形资产 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流 入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发 生时计入当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使 用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物， 则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处 理。 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准 备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予 摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则 作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果 有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使 用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 （2）研究与开发支出 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段 的支出计入当期损益： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或 无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用 或出售该无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 （3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、15“长期资产减值”。 14、 长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项 费用。本公司的长期待摊费用主要是将已经发生的但应由本年和以后各期负担的摊销期限在 一年以上的经营租赁方式租入的固定资产改良支出等。长期待摊费用在预计受益期间按直线 法摊销。 15、 长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产 及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债 表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商 誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象， 每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入 减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的 现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协 议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活 跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有 关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预 计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流 量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计 算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产 组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企 业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或 资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分 摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的 其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 16、 职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。 其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、 工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本 公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资 产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险等。离职后福利计划包括设定提存计划。 采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给 予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的 职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支 付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务 日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认 条件时，计入当期损益（辞退福利）。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行 会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。 17、 收入 本公司的收入包括销售商品收入、软件开发收入、软件销售收入、技术服务收入。 （1）商品销售收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的 继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利 益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的 实现。 本公司在销售硬件产品时，在交付使用后取得相关收款权利时确认商品销售收入。 本公司将自有软件交付客户后，上线运行并经客户验收确认后确认收入。 （2）软件开发收入 本公司结合销售业务的主要合同条款，本公司在将产品移交给购买方时，在交付并经购 买方验收后确认收入。如果开发项目周期跨度较长，开始和完成分属不同会计年度，在资产 负债表日根据完工百分比法确认收入，完工百分比按照已经发生的成本占估计总成本的比例 确定。 （3）技术服务收入 本公司技术服务收入合同主要分为两类，一类是数据建库及处理服务，一类是系统维护 及运营服务，对于数据建库及处理服务根据对方验收确认或经双方确认的完工进度确认收入， 对于系统维护及运营服务，根据合同额和已提供服务期间占合同约定服务期间的比例确认收 入。 18、 政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者 身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相 关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与 资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定 补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助： （1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支 出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进 行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的， 作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府 补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计 量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有 确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收 的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已 经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理 测算，且预计其金额不存在重大不确定性； （2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政 府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办 法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的； （3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为 保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情 况，应满足的其他相关条件（如有）。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统 的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损 失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经 发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。 同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处 理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。 与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成 本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额， 超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。 19、 递延所得税资产/递延所得税负债 （1）当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规 定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所 得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。 （2）递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认 但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时 性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所 得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不 予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税 暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未 来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他 所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易 中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。 此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在 可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳 税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵 扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资 产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和 税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回 相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足 够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在 很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 （3）所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所 得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外， 其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 （4）所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时， 本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及 递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的 纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳 税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延 所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 20、 租赁 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可 能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。 （1）本公司作为承租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初 始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 （2）本公司作为出租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初 始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计 入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时 计入当期损益。 （3）本公司作为承租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低 者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未 确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始 直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债 和一年内到期的长期负债列示。 未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际 发生时计入当期损益。 （4）本公司作为出租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁 款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和 与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额 分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。 未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际 发生时计入当期损益。 21、 其他重要的会计政策和会计估计 （1）终止经营 终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或划归为持有待售的、在经营和编 制财务报表时能够单独区分的组成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要 经营地区；②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一 部分；③该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。 22、 重要会计政策、会计估计的变更 （1） 会计政策变更 财政部于 2018 年颁布了《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式 的通知》（财会（2018）15 号），公司已按照上述通知编制 2018 年度财务报表，比较财务报 表已相应调整，对公司财务报表的影响列示如下： 会计政策变更的内容和原 因 受影响的报表项目名称 影响金额 2017 年 12 月 31 日 公司将管理费用拆分为管 理费用和研发费用 管理费用 -4,771,752.01 研发费用 4,771,752.01 本公司在报告期内无其他会计政策变更事项。 （2）会计估计变更 本公司在报告期内无会计估计变更事项。 23、 重大会计判断和估计 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确 计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管 理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影 响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计 的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受 影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅 影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影 响数在变更当期和未来期间予以确认。 于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下： （1）坏账准备计提 本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估 应收款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计 的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。 （2）存货跌价准备 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及 陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及 其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产 负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在 估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。 （3）折旧和摊销 本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法 计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数 额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以 前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 五、 税项 1、主要税种及税率 税种 具体税率情况 增值税 本公司应税收入按免税、6%、16%、17%的税率计算销项税，并 按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税；本公司的 子公司南京宁图信息技术有限责任公司增值税一般纳税人，增值 税销项税率分别为免税、6%、16%、17%，按扣除进项税额后的 余额缴纳。南京宁图信息技术有限责任公司马鞍山分公司为小规 模纳税人，增值税销项税率分别为 3% 城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的7%计缴 教育费附加 按实际缴纳的流转税的 3%计缴 地方教育附加费 按实际缴纳的流转税的2%计缴 企业所得税 本公司企业所得税税率为 15%；本公司的子公司南京宁图信息技 术有限责任公司 2018 年度适用 15%企业所得税税率、马鞍山云 智信息技术有限责任公司 2018 年度适用 25%企业所得税税率。 2、税收优惠及批文 （1）根据《财政部 国家税务总局关于将铁路运输和邮政业纳入营业税改征增值税 试点的通知》(财税[2013]106 号)附件 3《营业税改征增值税试点过渡政策的规定》（四）试 点纳税人提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务，免征增值税，需将书 面技术合同原件（一式两份）提交给科技主管部门审核备案，科技主管部门审核后的意见证 明文件转交国税局办理免税。本公司部分业务符合此项税收优惠政策。 （2）经安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、国家税务总局安徽省税务局联合认证，本 公司于2018年7月24日，被核准为高新技术企业，并取得了证号为GR201834000238号《高新技 术企业证书》，依规定，本公司在2018年度可按照高新技术企业的优惠税率15%缴纳企业所得 税。 （3）经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局联 合认证，本公司的子公司南京宁图信息技术有限责任公司于2015年10月10日，被核准为高新 技术企业，并取得了证号为GR201532003124号《高新技术企业证书》，依规定，本公司的子 公司南京宁图信息技术有限责任公司目前正在重新认证高新技术企业，在2018年度可按照高 新技术企业的优惠税率15%缴纳企业所得税。 六、 合并财务报表项目注释 以下注释项目（含公司财务报表主要项目注释）除非特别指出，年初指 2018 年 1 月 1 日，期末指 2018 年 12 月 31 日，本期指 2018 年度，上期指 2017 年度。 1、 货币资金 项目 期末余额 年初余额 库存现金 6,100.30 64,841.19 银行存款 873,083.95 125,887.82 合计 879,184.25 190,729.01 2、 应收票据及应收账款 项 目 期末余额 年初余额 应收票据 应收账款 11,230,392.84 12,660,734.48 合计 11,230,392.84 12,660,734.48 （1）应收账款 ①应收账款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计 提坏账准备的应收款项 按信用风险特征组合计 提坏账准备的应收款项 其中：账龄组合 12,626,938.73 100.00 1,396,545.89 11.06 11,230,392.8 4 单项金额不重大但单独 计提坏账准备的应收款 项 合计 12,626,938.73 100.00 1,396,545.89 11.06 11,230,392.8 4 （续） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收款项 其中：账龄组合 13,567,679.13 100.00 906,944.65 6.68 12,660,734.48 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收款项 合计 13,567,679.13 100.00 906,944.65 6.68 12,660,734.48 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 6,978,943.91 348,947.19 5.00 1 至 2 年 3,465,946.32 346,594.63 10.00 2 至 3 年 1,958,800.93 587,640.28 30.00 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 3 至 4 年 219,767.57 109,883.79 50.00 4 至 5 年 5 年以上 3,480.00 3,480.00 100.00 合计 12,626,938.73 1,396,545.89 11.06 账龄 年初余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 10,641,061.98 532,053.10 5.00 1 至 2 年 2,527,647.96 252,764.80 10.00 2 至 3 年 395,489.19 118,646.75 30.00 5 年以上 3,480.00 3,480.00 100.00 合计 13,567,679.13 906,944.65 6.68 注：确定该组合的依据详见附注（四）8。 ②本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 489,601.24 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 ③本期实际核销的应收账款情况 本期无实际核销的应收账款。 ④按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 债务人名称 应收账款期末 余额 占应收账款期末余 额合计数的比例 (%) 坏账准备期 末余额 中水珠江规划勘测设计有限公司安徽分公司 927,000.00 7.34 278,260.81 马钢集团控股有限公司南山矿业公司 792,500.80 6.28 39,625.04 马鞍山市土地和房屋征收管理局 686,200.00 5.43 51,770.00 苍穹数码技术股份有限公司 611,250.00 4.84 61,125.00 马鞍山市工商行政管理局 586,000.00 4.64 29,300.00 合计 3,602,950.80 28.53 460,080.85 3、 预付款项 （1）预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 年初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 146,109.98 100.00 33,593.33 100.00 账龄 期末余额 年初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 合计 146,109.98 100.00 33,593.33 100.00 （2）按预付对象归集的期末余额较大的预付款情况 单位名称 期末余额 占预付账款期末余额合计数的比例（%） 中国石化马鞍山分公司 37,394.97 25.59 山东威尔数据股份有限公司 29,000.00 19.85 上海畅荧智能科技有限公司 18,005.00 12.32 合计 84,399.97 57.76 4、 其他应收款 项 目 期末余额 年初余额 其他应收款 745,255.41 913,599.49 应收利息 应收股利 合计 745,255.41 913,599.49 （1）其他应收款 ①其他应收款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 其中：账龄组合 115,845.94 15.35 9,639.29 8.32 106,206.65 保证金组合 639,048.76 84.65 639,048.76 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 合计 754,894.70 100.00 9,639.29 1.28 745,255.41 （续） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 其中：账龄组合 51,159.97 5.58 3,213.00 6.28 47,946.97 保证金组合 865,652.52 94.42 865,652.52 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 合计 916,812.49 100.00 3,213.00 0.35 913,599.49 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 90,355.11 4,470.21 4.95 1 至 2 年 12,390.83 1,239.08 10.00 2 至 3 年 13,100.00 3,930.00 30.00 合计 115,845.94 9,639.29 8.32 账龄 年初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 38,059.97 1,903.00 5.00 1 至 2 年 13,100.00 1,310.00 10.00 合计 51,159.97 3,213.00 6.28 注：确定该组合的依据详见附注（四）8。 ②本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期提坏账准备金额 6,426.29 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 ③本期实际核销的其他应收款情况 本期无实际核销的其他应收款。 ④其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 年初账面余额 保证金 639,048.76 865,652.52 押金 19,490.83 32,669.14 往来款 96,355.11 18,490.83 合计 754,894.70 916,812.49 ⑤按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余 额合计数的比例（%） 坏账准备 期末余额 马鞍山市国家集中支付中 心往来资金户 履约保证金 271,575.93 0-2 年 35.98 0.00 马鞍山市雨山区财政局 履约保证金 70,300.00 2-3 年 9.31 0.00 寿光广信工程造价咨询事 务所有限公司 履约保证金 43,107.00 1 年以内 5.71 0.00 和县公共资源交易监督管 理局 履约保证金 30,650.00 2-3 年 4.06 0.00 马鞍山市国家集中支付中 心往来资金户 投标保证金 28,250.00 2-3 年 3.74 0.00 合计 443,882.93 58.80 0.00 5、 存货 （1）存货分类 项目 期末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 128,176.07 128,176.07 库存商品 478,012.42 478,012.42 合计 606,188.49 606,188.49 （续） 项目 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 162,398.72 162,398.72 库存商品 302,361.77 302,361.77 合计 464,760.49 464,760.49 6、 其他流动资产 项目 期末余额 年初余额 中国银行理财产品 8,100,000.00 6,900,000.00 中国建设银行理财产品 7,100,000.00 税金 480.00 14,988.99 合计 15,200,480.00 6,914,988.99 7、 可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 项目 期末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准 备 账面价值 可供出售权益工具 780,000.00 780,000.00 780,000.00 780,000.00 其中： 按成本计量的权益工具 780,000.00 780,000.00 780,000.00 780,000.00 合计 780,000.00 780,000.00 780,000.00 780,000.00 （2） 期末按成本计量的可供出售金融资产 被投资单位 账面余额 减值准备 在被投 资单位 持股比 例（%） 本期 现金 红利 年初 本期 增加 本期 减少 期末 年 初 本期增加 本期 减少 期末 马鞍山市宁图 网络科技有限 责任公司 780,000.00 780,000.00 780,000.00 780,000.00 10.20 合计 780,000.00 780,000.00 780,000.00 780,000.00 10.20 8、 固定资产 项 目 期末余额 年初余额 固定资产 1,243,540.17 1,457,047.46 固定资产清理 合计 1,243,540.17 1,457,047.46 （1）固定资产 ①固定资产情况 项目 运输工具 办公家具 电子设备 合计 一、账面原值 1、年初余额 1,494,818.01 205,852.83 1,776,155.27 3,476,826.11 2、本期增加金 额 （1）购置 57,410.00 310,721.02 368,131.02 3、本期减少金 额 （1）处置或报 项目 运输工具 办公家具 电子设备 合计 废 4、期末余额 1,494,818.01 263,262.83 2,086,876.29 3,844,957.13 二、累计折旧 1、年初余额 694,169.40 165,904.45 1,159,704.80 2,019,778.65 2、本期增加金 额 （1）计提 248,896.08 15,214.76 317,527.47 581,638.31 3、本期减少金 额 （1）处置或报 废 4、期末余额 943,065.48 181,119.21 1,477,232.27 2,601,416.96 三、减值准备 1、年初余额 2、本期增加金 额 （1）计提 3、本期减少金 额 （1）处置或报 废 4、期末余额 四、账面价值 1、期末账面价 值 551,752.53 82,143.62 609,644.02 1,243,540.17 2、年初账面价 值 800,648.61 39,948.38 616,450.47 1,457,047.46 9、 无形资产 （1）无形资产情况 项目 软件 合计 一、账面原值 1、年初余额 116,954.37 116,954.37 项目 软件 合计 2、本期增加金额 （1）购置 3、本期减少金额 （1）处置 4、期末余额 116,954.37 116,954.37 二、累计摊销 1、年初余额 106,403.32 106,403.32 2、本期增加金额 3,420.00 3,420.00 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 4、期末余额 109,823.32 109,823.32 三、减值准备 1、年初余额 2、本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 4、期末余额 四、账面价值 1、期末账面价值 7,131.05 7,131.05 2、年初账面价值 10,551.05 10,551.05 10、 长期待摊费用 项目 年初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修费 46,400.95 122,147.27 32,773.30 135,774.92 合计 46,400.95 122,147.27 32,773.30 135,774.92 11、 递延所得税资产 （1）递延所得税资产明细 项目 期末余额 年初余额 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资 产 资产减值准备 2,182,580.18 327,387.02 910,157.65 202,863.24 合计 2,182,580.18 327,387.02 910,157.65 202,863.24 12、 短期借款 （1）短期借款分类 项目 期末余额 年初余额 保证借款 4,000,000.00 1,000,000.00 合计 4,000,000.00 1,000,000.00 注：本公司同中国建设银行股份有限公司马鞍山市分行签订了流动资金借款合同，合同 约定借款金额为 400.00 万元，本借款为保证借款，由王山东、齐中慧、曹国林提供连带责 任担保。 13、 应付票据及应付账款 种 类 期末余额 年初余额 应付票据 应付账款 1,978,377.01 1,160,168.05 合计 1,978,377.01 1,160,168.05 （1）应付账款 ①应付账款列示 项目 期末余额 年初余额 1 年以内 1,487,936.96 876,848.05 1-2 年 210,900.05 267,320.00 2-3 年 263,540.00 3 年以上 16,000.00 16,000.00 合计 1,978,377.01 1,160,168.05 ②账龄超过 1 年的重要应付账款 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 刘春阳 83,400.00 项目未结算 武汉真图空间信息技术有限公司 66,640.00 项目未结算 南京师范大学 55,500.00 项目未结算 安徽太极计算机有限公司 168,000.00 项目未结算 合计 373,540.00 14、 预收款项 （1）预收款项列示 项目 期末余额 年初余额 1 年以内 275,356.60 295,382.20 1-2 年 49,170.00 合计 324,526.60 295,382.20 15、 应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 1,453,759.26 13,878,051.76 12,951,052.44 2,380,758.58 二、离职后福利-设定提存计划 1,376,124.59 1,376,124.59 合计 1,453,759.26 15,254,176.35 14,327,177.03 2,380,758.58 （2）短期薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 1,453,759.26 12,763,431.95 11,852,710.18 2,370,736.03 2、职工福利费 165,017.10 165,017.10 3、社会保险费 644,218.95 644,218.95 其中：医疗保险费 587,114.39 587,114.39 工伤保险费 19,029.97 19,029.97 生育保险费 38,074.59 38,074.59 4、住房公积金 215,757.00 209,502.00 5、工会经费和职工教育经费 89,626.76 79,604.21 10,022.55 合计 1,453,759.26 13,878,051.76 12,951,052.44 2,380,758.58 （3）设定提存计划列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 1,340,628.74 1,340,628.74 2、失业保险费 35,495.85 35,495.85 合计 1,376,124.59 1,376,124.59 16、 应交税费 项目 期末余额 年初余额 增值税 553,432.87 598,703.66 企业所得税 797,385.00 43,123.11 项目 期末余额 年初余额 个人所得税 5,721.51 城市维护建设税 22,134.52 14,233.13 教育费附加 9,486.23 6,097.31 地方教育附加费 6,324.15 4,064.87 印花税 1,701.70 1,115.71 水利建设基金 3,923.88 2,616.96 城镇土地使用税 300.00 600.00 合计 1,400,409.86 670,554.75 17、 其他应付款 项 目 期末余额 年初余额 其他应付款 39,569.62 21,520.87 应付利息 应付股利 合计 39,569.62 21,520.87 （1）其他应付款 ①按款项性质列示其他应付款 项目 期末余额 年初余额 资金往来 39,569.62 21,520.87 合计 39,569.62 21,520.87 18、 股本 项目 年初余额 本期增减变动（+ 、-） 期末余额 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 11,500,000.00 11,500,000.00 19、 资本公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价 542,709.91 542,709.91 合计 542,709.91 542,709.91 20、 盈余公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 553,306.02 309,424.61 862,730.63 合计 553,306.02 309,424.61 862,730.63 21、 未分配利润 项目 本期金额 上期金额 调整前上年末未分配利润 6,477,867.43 3,977,988.94 调整后期初未分配利润 6,477,867.43 3,977,988.94 加：本期归属于母公司股东的净利润 1,898,919.10 2,659,526.33 减：提取法定盈余公积 309,424.61 159,647.84 对股东的分配 575,000.00 期末未分配利润 7,492,361.92 6,477,867.43 22、 营业收入和营业成本 项目 本期金额 上期金额 收入 成本 收入 成本 主营业务 27,605,877.38 13,887,330.11 24,017,354.52 12,004,975.40 合计 27,605,877.38 13,887,330.11 24,017,354.52 12,004,975.40 （1）主营业务（分产品） 产品名称 本期金额 上期金额 收入 成本 收入 成本 智慧城市 24,053,173.36 12,176,214.14 20,530,628.96 10,350,912.11 数字矿山 2,313,058.73 1,102,206.35 1,277,358.50 546,563.76 数字水利 1,239,645.29 608,909.62 2,209,367.06 1,107,499.53 合计 27,605,877.38 13,887,330.11 24,017,354.52 12,004,975.40 23、 税金及附加 项目 本期金额 上期金额 城市维护建设税 92,242.84 40,991.43 教育费附加 39,469.72 17,567.74 地方教育费附加 26,313.17 11,711.86 水利建设基金 12,234.28 10,921.79 城镇土地使用税 270.00 印花税 8,742.68 5,854.10 项目 本期金额 上期金额 合计 179,272.69 87,046.92 注：各项税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。 24、 销售费用 项目 本期金额 上期金额 职工薪酬 590,385.06 402,734.74 业务费 103,692.46 71,744.25 维修费 3,803.42 13,828.96 差旅费 259,556.03 207,916.26 折旧费 14,595.12 14,845.34 其他 4,707.39 33,653.01 办公费 11,339.33 12,566.47 宣传费 56,748.45 9,870.00 合计 1,044,827.26 767,159.03 25、 管理费用 项目 本期金额 上期金额 职工薪酬 4,179,134.24 2,522,933.99 房租 268,523.82 146,166.40 车辆费用 135,539.92 159,412.14 物业及水电费 186,381.59 135,658.82 其他 65,802.43 172,255.41 业务招待费 336,690.90 245,518.37 折旧费及摊销 439,789.62 414,918.33 办公费 83,324.06 120,669.49 差旅费 71,508.73 115,115.87 税金 52,500.00 中介费 973,355.09 441,604.05 残障金 62,518.08 合计 6,740,050.40 4,589,270.95 26、 研发费用 人工费 3,116,336.83 3,088,508.79 材料费 13,039.94 4,090.57 折旧费 104,488.23 145,376.95 差旅费 52,462.28 124,527.35 技术服务及劳务费 176,987.17 1,384,262.14 办公费 9,429.97 18,274.38 其他 92,021.18 6,711.83 合计 3,564,765.60 4,771,752.01 27、 财务费用 项目 本期金额 上期金额 利息支出 172,912.53 39,328.40 利息收入 2,981.16 13,806.32 银行手续费 14,075.47 11,580.15 合计 184,006.84 37,102.23 28、 资产减值损失 项目 本期金额 上期金额 坏账损失 496,027.53 411,061.81 可供出售金融资产减值准备 780,000.00 合计 1,276,027.53 411,061.81 29、 其他收益 项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性损益的金额 与企业日常活动相关的政府补助 1,048,416.90 1,048,416.90 合计 1,048,416.90 1,048,416.90 其中，政府补助明细如下： 补助项目 本期金额 上期金额 与资产相关/与收益相关 战略性新兴产业技术领军人奖励 90,000.00 与收益相关 企业上市挂牌奖补 200,000.00 与收益相关 企业所得税和高新企业所得税差额兑现 553,796.35 与收益相关 稳岗补贴 28,785.44 与收益相关 房租补贴 121,680.11 与收益相关 小微及社保补贴 16,355.00 与收益相关 企业研究开发费用省级财政奖励资金 37,800.00 与收益相关 合计 1,048,416.90 与收益相关 30、 投资收益 项目 本期金额 上期金额 理财产品 164,596.31 124,208.67 合计 164,596.31 124,208.67 31、 营业外收入 项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性损益的金额 政府补助 225,700.00 1,284,382.93 225,700.00 其他 2,769.91 2,769.91 合计 228,469.91 1,284,382.93 228,469.911 其中，政府补助明细如下： 补助项目 本期金额 上期金额 与资产相关/与 收益相关 与收益相关的政府补助： 企业所得税和高新企业所得税差额兑现 476,011.58 软件信息产业发展专项资金补助-CMMI3 认证的奖励 316,500.00 新三板上市挂牌奖励补助 200,000.00 创新券奖励资金 109,600.00 小微及社保补贴 75,407.00 科技奖励资金 58,000.00 稳岗补贴 28,864.35 战略性新兴产业技术领军人奖励 10,000.00 科技服务工作站经费补助 10,000.00 文旅企业产业发展专项资金奖补 100,000.00 与收益相关 创新券奖励资金 100,700.00 与收益相关 马鞍山市花山区发展改革和经济信息化委员会-市级 政策兑现 25,000.00 与收益相关 合计 225,700.00 1,284,382.93 32、 所得税费用 （1）所得税费用表 项目 本期金额 上期金额 当期所得税费用 396,684.75 268,562.48 项目 本期金额 上期金额 递延所得税费用 -124,523.78 -87,160.80 合计 272,160.97 181,401.68 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期金额 利润总额 2,171,080.07 按法定/适用税率计算的所得税费用 325,662.01 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -53,501.04 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 所得税费用 272,160.97 33、 现金流量表项目 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 收到的营业外收入 1,276,886.81 1,284,382.93 利息收入收到的现金 2,981.16 13,806.32 其他往来变动支付的现金 179,966.54 合计 1,459,834.51 1,298,189.25 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 管理费用中的有关现金支出 2,416,319.28 2,557,246.97 销售费用中的有关现金支出 439,847.08 349,578.95 财务费用中的有关现金支出 34,302.97 50,908.55 其他往来变动支付的现金 251,349.47 其他项目变动支付的现金 89,373.97 61,389.94 合计 2,979,843.30 3,270,473.88 （3）收到其他与投资活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 项目 本期金额 上期金额 中国银行理财产品 20,350,000.00 20,590,000.00 合计 20,350,000.00 20,590,000.00 （4）支付其他与投资活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 中国银行理财产品 28,650,000.00 21,590,000.00 合计 28,650,000.00 21,590,000.00 （5）支付其他与筹资活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 归还自然人借款 234,600.00 合计 234,600.00 34、 现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 1,898,919.10 2,659,526.33 加：资产减值准备 1,276,027.53 411,061.81 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 581,638.31 550,837.79 无形资产摊销 3,420.00 3,420.00 长期待摊费用摊销 -89,373.97 -46,400.95 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列） -83,350.24 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 152,685.03 投资损失（收益以“－”号填列） -164,596.31 -124,208.67 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -124,523.78 -87,160.80 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -141,428.00 -440,847.59 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 810,175.00 -5,324,574.53 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 2,716,732.07 50,644.97 经营活动产生的现金流量净额 6,919,674.98 -2,431,051.88 补充资料 本期金额 上期金额 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 879,184.25 190,729.01 减：现金的期初余额 190,729.01 3,088,183.89 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 688,455.24 -2,897,454.88 （2）现金及现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 879,184.25 190,729.01 其中：库存现金 6,100.30 64,841.19 可随时用于支付的银行存款 873,083.95 125,887.82 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 879,184.25 190,729.01 七、 合并范围的变更 1、其他原因的合并范围变动 本期合并范围内变动主要是 2018 年 2 月新设立全资子公司马鞍山云智信息技术有限责 任公司。 八、 在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经 营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式 直接 间接 南京宁图信息技术有 南京 南京 软件开发与服务 100.00 同一控制企业合 子公司名称 主要经 营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式 直接 间接 限责任公司 并 马鞍山云智信息技术 有限责任公司 马鞍山 马鞍山 软件开发与服务 100.00 设立 九、 关联方及关联交易 1、 本公司的母公司情况 本公司实际控制人为王山东和曹国林，合计对本公司直接持股比例与表决权比例均为 65.65%。 2、本公司的子公司情况 详见附注八、1、在子公司中的权益。 3、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 马鞍山市宁图网络科技有限责任公司 子公司参股公司 4、关联方交易情况 （1）关联租赁情况 2013 年 10 月 8 日，王山东与本公司子公司南京宁图信息技术有限责任公司签订《房 屋租赁合同》，将马鞍山市雨山区汇翠名邸 1205 室租赁给其使用，面积为 30 平方米，年租 金为 9,600.00 元，2018 年度实际发生年租金 9,600.00 元。 （2）关联担保情况 ①本公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履 行完毕 王山东、齐中慧、曹国林 2,000,000.00 2018-5-9 2019-5-8 否 王山东、齐中慧、曹国林 2,000,000.00 2018-6-22 2019-6-21 否 王山东齐中慧、曹国林、张兰娣 1,000,000.00 2017-8-23 2018-8-22 是 十、 承诺及或有事项 1、 重大承诺事项 截至 2018 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 2、 或有事项 截至 2018 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大或有事项。 十一、 资产负债表日后事项 截至2019年4月12日，本公司无需要披露的资产负债表日后事项。 十二、 其他重要事项 截至2018年12月31日，本公司无需要披露的其他重要事项。 十三、 母公司财务报表主要项目注释 1、应收票据及应收账款 项 目 期末余额 年初余额 应收票据 应收账款 10,931,039.50 9,268,518.19 合计 10,931,039.50 9,268,518.19 （1）应收账款 ①应收账款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计 提坏账准备的应收款项 按信用风险特征组合计 提坏账准备的应收款项 其中：账龄组合 9,474,828.85 78.57 1,127,529.04 11.90 8,347,299.81 其他组合 2,583,739.69 21.43 2,583,739.69 单项金额不重大但单独 计提坏账准备的应收款 项 合计 12,058,568.54 100.00 1,127,529.04 11.90 10,931,039.5 0 （续） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准 备的应收款项 其中：账龄组合 9,929,612.93 100.00 661,094.74 6.66 9,268,518.19 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的应收款项 合计 9,929,612.93 100.00 661,094.74 6.66 9,268,518.19 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 4,508,161.23 225,408.06 5.00 1 至 2 年 3,042,559.12 304,255.91 10.00 2 至 3 年 1,829,645.93 548,893.78 30.00 3 至 4 年 90,982.57 45,491.29 50.00 4 至 5 年 5 年以上 3,480.00 3,480.00 100.00 合计 9,474,828.85 1,127,529.04 11.90 账龄 年初余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 7,401,987.78 370,099.39 5.00 1 至 2 年 1,422,445.03 234,864.10 10.00 2 至 3 年 1,101,700.12 52,651.26 30.00 5 年以上 3,480.00 3,480.00 100.00 合计 9,929,612.93 661,094.74 6.66 注：确定该组合的依据详见附注（四）8。 ②本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 466,434.30 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 ③本期实际核销的应收账款情况 本期无实际核销的应收账款。 ④按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 债务人名称 应收账款期末余 额 占应收账款期末 余额合计数的比 例(%) 坏账准备期 末余额 中水珠江规划勘测设计有限公司安徽分公司 927,000.00 7.69 278,260.81 马钢集团控股有限公司南山矿业公司 792,500.80 6.57 39,625.04 马鞍山市土地和房屋征收管理局 686,200.00 5.69 51,770.00 苍穹数码技术股份有限公司 611,250.00 5.07 61,125.00 马鞍山市工商行政管理局 586,000.00 4.86 29,300.00 合计 3,602,950.80 29.88 460,080.85 2、其他应收款 项 目 期末余额 年初余额 其他应收款 1,308,786.12 1,518,922.99 应收利息 应收股利 合计 1,308,786.12 1,518,922.99 （1）其他应收款 ①其他应收款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 其中：账龄组合 80,904.96 6.15 7,320.25 9.05 73,584.71 保证金组合 513,975.93 39.05 513,975.93 其他组合 721,225.48 54.80 721,225.48 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 合计 1,316,106.37 100.00 7,320.25 0.56 1,308,786.12 （续） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准 备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准 备的其他应收款 其中：账龄组合 51,159.97 3.36 2,301.14 4.50 48,858.83 保证金组合 865,652.52 56.90 865,652.52 其他组合 604,411.64 39.73 604,411.64 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的其他应收款 合计 1,521,224.13 100.00 2,301.14 0.15 1,518,922.99 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 67,804.96 3,390.25 5.00 2 至 3 年 13,100.00 3,920.00 10.00 合计 80,904.96 7,320.25 9.05 账龄 年初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 38,059.97 1,903.00 5.00 1 至 2 年 13,100.00 1,310.00 10.00 合计 51,159.97 3,213.00 4.50 注：确定该组合的依据详见附注（四）8。 ②本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期提坏账准备金额 5,019.11 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 ③本期实际核销的其他应收款情况 本期无实际核销的其他应收款。 ④其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 年初账面余额 保证金 513,975.93 865,652.52 押金 6,100.00 32,669.14 往来款 796,030.44 622,902.47 合计 1,316,106.37 1,521,224.13 ⑤按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例（%） 坏账准备 期末余额 南京宁图信息技术有限责任公司 马鞍山分公司 往来款 721,225.48 1 年以内 54.80 0.00 马鞍山市国家集中支付中心往来 资金户 履约保证金 271,575.93 0-2 年 20.63 0.00 马鞍山市雨山区财政局 履约保证金 70,300.00 2-3 年 5.34 0.00 寿光广信工程造价咨询事务所有 限公司 履约保证金 43,107.00 1 年以内 3.28 0.00 和县公共资源交易监督管理局 履约保证金 30,650.00 2-3 年 2.33 0.00 合计 1,136,858.41 86.38 3、长期股权投资 （1）长期股权投资分类 项目 期末余额 年初余额 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 2,314,123.46 2,314,123.46 2,214,123.46 2,214,123.46 合计 2,314,123.46 2,314,123.46 2,214,123.46 2,214,123.46 （2）对子公司投资 被投资单位 年初余额 本期增加 本期减 少 期末余额 本期计提 减值准备 减值准备 期末余额 南京宁图信息技术 有限责任公司 2,214,123.46 2,214,123.46 马鞍山云智信息技 术有限责任公司 100,000.00 100,000.00 合计 2,214,123.46 100,000.00 2,314,123.46 4、营业收入、营业成本 项目 本期金额 上期金额 收入 成本 收入 成本 主营业务 19,343,307.70 8,925,547.74 17,610,266.44 9,179,086.26 合计 19,343,307.70 8,925,547.74 17,610,266.44 9,179,086.26 5、投资收益 项目 本期金额 上期金额 理财产品 164,596.31 124,208.67 合计 164,596.31 124,208.67 十四、 补充资料 1、本期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动性资产处置损益 越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国 家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,274,116.90 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融 资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金 融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 164,596.31 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的 损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当 期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,769.91 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小计 1,441,483.12 项目 金额 说明 所得税影响额 216,499.46 少数股东权益影响额（税后） 合计 1,224,983.66 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 9.48 0.17 0.17 扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润 3.37 0.06 0.06 安徽金禾软件股份有限公司 2019年4月12日 法定代表人： 殷志炜 主管会计工作负责人： 邹建鸿 会计机构负责人： 邹建鸿 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室