839057_2016_艾派股份_2016年年度报告_2017-04-16.txt

艾 派 股 份 NEEQ:839057 深圳艾派网络科技股份有限公司（SHENZHEN IPI NETWORK TECHNOLOGY CO., LTD. ） 年度报告 2016 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 8 月 18 日深圳艾派网络科技股份 2016 年 11 月 1 日深圳艾派网络科技股份 有限公司在全国中小企业转让系统正式挂牌。 有限公司取得蓝图办公网页版软件【简称： 蓝图办公】V1.0 计算机软件著作权登记证书。 公告编号：2017-012 1 目录 第一节声明与提示............................................................................................ 2 第二节公司概况 ............................................................................................... 5 第三节会计数据和财务指标摘要 ...................................................................... 7 第四节管理层讨论与分析 ................................................................................. 9 第五节重要事项 ............................................................................................. 16 第六节股本变动及股东情况 ........................................................................... 18 第七节融资及分配情况 .................................................................................. 20 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 ............................................... 21 第九节公司治理及内部控制 ........................................................................... 24 第十节财务报告 ............................................................................................. 28 公告编号：2017-012 2 释义 释义项目 释义 公司法 指 中华人民共和国公司法 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 亚太、会计师 指 亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙) 公司章程 指 深圳艾派网络科技股份有限公司章程 董事会 指 深圳艾派网络科技股份有限公司董事会 监事会 指 深圳艾派网络科技股份有限公司监事会 股东大会 指 深圳艾派网络科技股份有限公司股东大会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等 元、万元 指 人民币元、人民币万元 主办券商、中银证券 指 中银国际证券有限责任公司 公告编号：2017-012 3 第一节声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 亚太对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详 细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-012 4 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 产品研究开发风险 公司作为国家级高新技术企业,持续的技术及产品开发是公司 不断发展壮大的基础。由于移动应用等信息技术类产品具有技 术更新快的特点,客户对软件及相关产品的功能要求不断提高。 因此公司需要不断进行新技术、新产品的研发和升级。如果公 司不能准确把握技术、产品和市场的发展趋势,研发出符合市场 需求的新产品;或公司对产品和市场需求的把握出现偏差、不能 及时调整技术和产品方向;或者因各种原因造成研发进度的拖 延,将会使公司丧失技术和市场优势,从而产生公司发展速度减 缓的风险,而且也造成了公司研发资源的浪费。 技术失密风险和技术人才流失风险 本公司所处行业为技术密集型行业,核心技术和技术人才是公 司核心竞争力的体现。公司核心技术体系完备,且采取了诸如申 请软件著作权等保护措施,并对核心技术人员实施了股权激励, 但这并不能彻底消除本公司所面临的技术失密风险和人才流失 风险。公司存在着技术失密和人才流失风险。 公司治理风险 股份公司设立之后,虽然制定了《公司章程》、《股东大会议事 规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联 交易管理办法》、《对外担保管理制度》、《对外投资管理制 度》、《董事会秘书工作细则》、《总经理工作细则》等公司 治理规则,建立了股东大会、董事会、监事会等治理结构,但公 司管理层对上述规则的理解和执行尚需要在公司运营过程中不 断完善。若公司治理欠佳,将会制约公司快速发展,公司存在公 司治理及内部控制制度不能有效执行的风险。 实际控制人风险 公司实际控制人葛世栋接持有本公司 81.40%股份, 对公司经 营决策可施予重大影响。若实际控制人利用其对公司的实际控 制权,对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,可能会 给公司经营和其他股东权益带来风险。 税收优惠政策变化风险 公司 2015 年通过了高新技术企业认定,2015 年至 2017 年按 15%优惠税率计缴企业所得税。2018 年公司将申请高新技术企业 复审,如果公司未来不能被继续认定为高新技术企业或相应的 税收优惠政策发生变化,公司将按 25%税率缴交所得税,所得税 税率的提高或不再享受税收优惠政策将对公司经营业绩产生一 定的不利影响。 风险管理措施:一方面,公司将积极关注行业税 收政策的变化,持续增加研发投入金额,不断充实公司科研人才 力量,维持高新技术企业资质。另一方面,公司将进一步开发高 技术含量、高附加值的产品,积极拓展业务,夯实公司盈利能力, 即使税收优惠政策取消或有所调整,公司也能维持合理的盈利 水平。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2017-012 5 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 深圳艾派网络科技股份有限公司� 英文名称及缩写 SHENZHEN IPI NETWORK TECHNOLOGY CO., LTD. 证券简称 艾派股份 证券代码 839057 法定代表人 葛世栋 注册地址 深圳市南山区高新区南区清华大学研究院大楼 B 区 B608 办公地址 深圳市南山区高新区南区清华大学研究院大楼 B 区 B608 主办券商 中银证券 主办券商办公地址 广东省深圳市福田区中心四路 1 号嘉里建设广场 T1 座 15 层 会计师事务所 亚太 签字注册会计师姓名 胡晓云,王瑜军 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼(B2)座 301 室 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 王路 电话 0755-26957778 传真 0755-26957025 电子邮箱 wanglu@ 公司网址 联系地址及邮政编码 深圳市南山区高新区南区清华大学研究院大楼 B 区 B608/518057 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 8 月 18 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） I65 软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 电子商务、移动互联网应用、行业应用等领域的产品开发和服 务,主要面向运营商、政府、银行、医院、大中小企业、个人 等领域的客户提供软件产品和整体解决方案并向客户提供信 息化系统规划咨询、应用软件定制开发、信息化系统建设、信 息化应用运营推广、信息化系统运维管理等服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 12,285,012 做市商数量 0 控股股东 葛世栋 实际控制人 葛世栋 公告编号：2017-012 6 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 统一社会信用代码（注：公司于2016 年 1 月 26 日取得三证合一后的营业 执照） 91440300728569291p 否 公告编号：2017-012 7 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 26,801,636.16 27,675,922.00 -3.16% 毛利率 43.39% 42.41% - 归属于挂牌公司股东的净利润 918,742.96 912,892.38 0.64% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 91,892.65 2,225,046.98 -95.87% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司 股东的净利润计算） 4.43% 5.59% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东 的扣除非经常性损益后的净利润计算） 0.44% 13.63% - 基本每股收益 0.07 0.09 -18.08% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 22,525,809.75 21,359,638.84 5.46% 负债总计 1,317,355.92 1,069,927.97 23.13% 归属于挂牌公司股东的净资产 21,208,453.83 20,289,710.87 4.53% 归属于挂牌公司股东的每股净 资产 1.73 1.65 4.63% 资产负债率 5.85% 5.01% - 流动比率 16.32 18.96 - 利息保障倍数 - - - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -2,191,746.93 1,716,107.85 - 应收账款周转率 2.87 4.13 - 存货周转率 7.17 8.38 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 5.46% 6.07% - 营业收入增长率 -3.16% 17.77% - 净利润增长率 0.64% -58.31% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 12,285,012 12,285,012 0.00% 公告编号：2017-012 8 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲 销部分 -8,075.98 计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续 享受的政府补助除外) 654,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 180,926.29 非经常性损益合计 826,850.31 所得税影响数 - 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 826,850.31 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 公告编号：2017-012 9 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司属于移动互联网应用软件开发、销售、售后服务以及短信通道服务为主的高新技术企业。产品的 研发、生产、销售、售后服务整个过程呈现软件企业特征，即研发与生产合二为一，轻资产、重研发、重 服务，以满足行业客户的需求为导向，主要通过为行业客户提供移动信息化整体解决方案、为项目提供长 期运维实现收入。同时，公司还通过实施技术服务业务获得额外利润。公司具有自己的研发团队和销售团 队，为运营商、政府、银行、医院、大中小企业、个人等领域的客户提供信息化、定制化、易用性强、安 全可靠的电子商务、移动互联网应用、行业应用等领域的产品开发和服务。公司通过直销的方式开拓业务， 收入来源是出售软件应用开发服务、已完成项目的运维服务、行业短信通道技术服务暨异网短信业务(转 售电信运营商的短彩信)获取收益。 报告期内，公司的商业模式较上年度末未发生变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 1、报告期内业务、产品或服务有关经营计划的实现情况。 报告期内，公司营业收入 26,801,636.16 元。实现净利润 918,742.96 元，较同期增长 0.64%。呈现 出稳定发展态势。 报告期内，公司在巩固原有客户的基础上，不断拓展新客户，依靠自主研发能力，通过与运营商密切 合作，为运营商、系统集成商、渠道商提供产品及后续服务。 报告期内，公司继续坚持技术领先的企业发展战略，加大研发投入，全年投入研发支出 5,064,490.56 元，研发支出占营业收入的比重达 18.90%。 2、报告期内对企业经营有重大影响的事项。 报告期内，公司进一步加强了规范化治理工作，完善了公司风险控制机制及各项规章管理制度。同时 继续加强人力资源整合力度，优化部门结构和人员配置，提高人力资源效率，制定了合理的员工薪酬方案， 建立了有效的绩效管理体系和激励机制，努力控制人力资源成本。 报告期内，公司更加注重强化全国的营销和服务网络。在北京、上海、广州、深圳、安徽、江苏、 四川、陕西、河北、山东、广西等地建立了 10 多个办事机构，与 20 个省级运营商达成合作关系。 公告编号：2017-012 10 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 26,801,636.16 -3.16% - 27,675,922.00 17.77% - 营业成本 15,171,266.99 -4.82% 56.61% 15,939,625.98 24.15% 57.59% 毛利率 43.39% - - 42.41% - - 管理费用 8,366,826.73 2.72% 31.22% 8,145,260.53 34.44% 29.43% 销售费用 2,975,288.11 15.39% 11.10% 2,578,443.59 10.63% 9.32% 财务费用 54.14 98.21% 0.00% 3,022.73 -122.88% 0.01% 营业利润 67,454.23 -92.96% 0.25% 958,355.65 -57.75% 3.46% 营业外收入 834,926.29 630.58% 3.12% 114,282.06 129.29% 0.41% 营业外支出 8,075.98 82.38% 0.03% 4,428.09 -93.27% 0.02% 净利润 918,742.96 0.64% 3.43% 912,892.38 -58.31% 3.30% 项目重大变动原因： 1、 财务费用比上年下降主要由于开户行利息收入差异造成。 2、 营业外支出为固定资产清理损失，本期清理损失大于上期。 3、 营业利润与上年同期下降，主要因为本年营业收入略有下降、人工薪酬增加及中介费用支付导致 成本上升。 4、 营业外收入增加主要源于政府补助增加。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 26,801,465.22 15,171,266.99 27,675,922.00 15,939,625.98 其他业务收入 170.94 - - - 合计 26,801,636.16 15,171,266.99 27,675,922.00 15,939,625.98 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 异网短信 18,089,527.03 67.49% 16,733,172.59 60.44% 技术服务 8,711,938.19 32.51% 10,093,604.07 36.47% 软件产品 - - 794,871.84 2.87% 一般产品 - - 54,273.50 0.20% （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -2,191,746.93 1,716,107.85 投资活动产生的现金流量净额 5,468,205.94 -2,264,080.01 筹资活动产生的现金流量净额 - -714,987.72 现金流量分析： 1、 经营活动产生的现金流量净额变化说明：为通道服务采购费用增加及支付给职工的薪酬增加。 2、 投资活动产生的现金流量净额变化说明：公司基金赎回比上期增多、购买比上期减少产生。 公告编号：2017-012 11 3、 筹资活动产生的现金流量净额变化说明：本期无筹资、上期筹资 300 万元无息借款。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 客户 A 6,432,453.01 24.00% 否 2 客户 B 4,006,033.46 14.95% 否 3 客户 C 3,531,235.94 13.18% 否 4 客户 D 3,037,623.39 11.33% 否 5 客户 E 2,241,751.72 8.36% 否 合计 19,249,097.52 71.82% - 注：公司主要客户与公司不存在关联关系。 （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 供应商 A 4,469,041.96 45.14% 否 2 供应商 B 1,922,641.32 19.42% 否 3 供应商 C 1,702,762.05 17.20% 否 4 供应商 D 844,150.19 8.53% 否 5 供应商 E 586,867.31 5.93% 否 合计 9,525,462.83 96.22% - 注：公司主要供应商与公司不存在关联关系。 （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 5,064,490.56 4,439,652.19 研发投入占营业收入的比例 18.90% 16.04% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 2 公司拥有的发明专利数量 2 研发情况： 报告期内，公司研发投入金额 5,064,490.56 元，研发人员占公司人员的比例达 65%。公司始终坚持 自主创新，凭借雄厚的技术储备和持续的研发创新能力；在公司研发部门的统一管理和调配下，研发涉及 的各部门职责明确、相互协作。不断提升和丰富公司对于行业发展的研究认识和经验，深入了解客户的需 求、准确把握市场的发展方向，研发出贴近客户需求的软件产品。 公司为了巩固公司在电信运营商市场的地位，在面向 4G 市场的进一步的发展和需要，公司完成了： (1).云通讯录和云号薄架构设计研发；(2).基于大数据架构的全业务统一运营平台研发工作。为了进一步 抢占政企市场的份额，公司完成了：(1).异网短信云服务平台研发工作；(2).企业蓝图办公系统研发工作； (3).基于北斗通信卫星短信服务平台研发的相关工作；同时为了适应移动互联网及企业市场的需要公司完 成了：(1).企业级 APP 应用平台的产品研发的研发工作； 凭借雄厚的技术储备和持续的研发创新能力，获得了国内领先的技术和研究成果为公司进一步的发 公告编号：2017-012 12 展奠定了基础。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 4,829,126.77 211.02% 21.44% 1,552,667.76 -44.86% 7.27% 14.17% 应收账款 10,745,254.18 35.71% 47.70% 7,917,984.33 44.63% 37.07% 10.63% 存货 2,385,077.69 29.04% 10.59% 1,848,282.80 -5.61% 8.65% 1.94% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 901,693.17 -7.68% 4.00% 976,705.38 -13.33% 4.57% -0.57% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 - - - - - - - 长期借款 - - - - - - - 资产总计 22,525,809.75 5.46% - 21,359,638.84 6.07% - - 资产负债项目重大变动原因： 1、 货币资金：期末，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。期末数比期初数增加 211.02%， 主要是由于本报告期内基金投资收回所致。 2、 期末数比期初数增加 35.71%，主要是由于本报告期内部分客户信用期限延长。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 无 （2）委托理财及衍生品投资情况 不适用 （三）外部环境的分析 国家政策支持保障了电信行业的健康发展整个电信行业，4G 的发展正在风起云涌，但 5G 时代却已悄 然到来，根据工信部、中国 IMT-2020(5G)推进组(以下简称“5G 推进组”)的工作部署以及三大运营商的 5G 商用计划，我国将于 2017 年展开 5G 网络第二阶段测试，2018 年进行大规模试验组网，并在此基础上 于 2019 年启动 5G 网络建设，最快 2020 年正式商用 5G 网络。国家加大了电信网络的更新速度；整个行业 的技术更新换代进一步加快，进一步刺激了电信行业的健康发展。 新技术层出不穷，行业发展空间巨大随着行业的发展，“云计算”、“移动互联网”、“物联网”、 “大数据”等新技术在行业的应用，用户的需求越来越多样化，相关的信息化的产品和服务将不断创新和 拓宽信息化的深度和广度，大幅扩大行业的市场空间。 以云计算和大数据为基础的业务平台应用成为下一步市场的重点在云计算和云平台发展的大环境 下，运营商的关注度不仅在开放 IaaS 能力上；运营商逐渐重视将内部的 IT 应用部署在云计算环境下，这 样可以降低 IT 建设和维护成本，提高系统性能和可扩展性，提高系统对业务模式和业务内容变化的适应 能力。 公司的发展战略紧跟产业步伐，拓展新兴市场，统筹推进：“成为云、大数据和万物互联智慧运营 时代，产品、技术、服务、运营的可信赖专家为客户创造价值，成为客户长期、最佳、可信赖的合作伙伴” 积极推进商业模式创新和未来产业布局。 公告编号：2017-012 13 （四）竞争优势分析 公司提供的核心业务系统全面解决方案，是电信运营商参与市场竞争、提升客户体验、提供高质量服 务和加强企业内部运营、管理、控制不可或缺的工具。作为国家规划布局内重点软件企业和高新技术企业， 公司充分运用电信业务核心系统软件开发和大数据技术方面的长期经验，经过持续的技术创新，推出符合 客户需求的优秀软件产品，形成了以下： （1） 异网短彩信能力平台； （2） 电信行业全业务统一运营平台； （3） 文化产权交易&文化商品交易公共服务平台； （4） 大数据产品和运营； （5） 移动互联网应用和支撑； （6） 智慧城市&智慧旅游&智慧交通服务体系； （7） 智能支撑系统产品和运营； （8） 蓝图办公综合服务产品和运营； （9） 行业短信云服务和运营； 总计 9 大类产品线，并形成独立完整的产品服务支撑体系，公司一贯重视创新与研发，根据自身产品 和技术规划，持续进行软件新产品的研发和已有产品升级。公司先后通过了 ISO9001:2000 质量体系认 证、国家双软企业、国家高新技术企业等专业认证。 （五）持续经营评价 在报告期内，公司实际控制人及核心管理团队没有发生变动，核心团队对公司所在行业和公司的预期 发展充满信心，公司发展战略明确，商业模式清晰、研发技术实力日益增强，明显的技术优势和竞争优势 给公司未来带来新机遇。目前不存在影响公司持续经营的重大不利风险。 （六）扶贫与社会责任 公司在报告期内守法经营、依法纳税，注重安全规范管理经营，并认真做好每一项对社会有益的工作， 尽全力做到对社会、股东以及员工负责。公司始终把社会责任放到公司发展的重要位置，将社会责任意识 融入到发展实践中，积极承担社会责任。 （七）自愿披露 不适用 二、未来展望（自愿披露） （一） 行业发展趋势 国家政策支持保障了电信行业的健康发展整个电信行业，4G 的发展正在风起云涌，但 5G 时代却已悄 然到来，根据工信部、中国 IMT-2020(5G)推进组(以下简称“5G 推进组”)的工作部署以及三大运营商的 5G 商用计划，我国将于 2017 年展开 5G 网络第二阶段测试，2018 年进行大规模试验组网，并在此基础上于 2019 年启动 5G 网络建设，最快 2020 年正式商用 5G 网络。国家加大了电信网络的更新速度；整个行业的 技术更新换代进一步加快，进一步刺激了电信行业的健康发展。 新技术层出不穷，行业发展空间巨大随着行业的发展，“云计算”、“移动互联网”、“物联网”、 “大数据”等新技术在行业的应用，用户的需求越来越多样化，相关的信息化的产品和服务将不断创新和 拓宽信息化的深度和广度，大幅扩大行业的市场空间。 以云计算和大数据为基础的业务平台应用成为下一步市场的重点在云计算和云平台发展的大环境下， 公告编号：2017-012 14 运营商的关注度不仅在开放 IaaS 能力上；运营商逐渐重视将内部的 IT 应用部署在云计算环境下，这样可 以降低 IT 建设和维护成本，提高系统性能和可扩展性，提高系统对业务模式和业务内容变化的适应能力。 公司的发展战略紧跟产业步伐，拓展新兴市场，统筹推进：“成为云、大数据和万物互联智慧运营时 代，产品、技术、服务、运营的可信赖专家为客户创造价值，成为客户长期、最佳、可信赖的合作伙伴” 积极推进商业模式创新和未来产业布局。 （二）公司发展战略 公司加强以技术为核心的战略，加快产品和服务的研发进度。保障公司行业技术领先地位，持续的研 发投入，加大自有核心技术的知识产权研发投入力度；推进产学研一体化的研发体系建设，进一步加强现 有高校和研究机构的合作；对已形成产业化的核心产品进行深度开发，加快其升级换代，保持技术核心优 势；进一步推进研发下一代的通讯技术的产品、业务和服务。 （三）经营计划或目标 2017 年的经营计划：（1）立足于电信行业，依托于行业核心厂商地位扩大市场规模，积极拓展行业异 网短彩信等方面的行业服务；（2）继续依托公司在电信行业形成的综合优势，加强软件产品化部署工作， 利用自身在大数据，云化、物联网等技术优势和运营商市场结合，提供企业客户增值服务；（3）整合公司 在产品、服务、市场等方面的资源，进一步扩大公司的核心竞争力，利用好核心厂商地位，挖掘现有客户 需求，积极开拓新客户，进一步巩固公司在电信行业的市场领先地位，扩大收入规模。 （四）不确定性因素 （1）技术升级与市场需求不能匹配的风险由于行业的变化呈现裂变趋势，用户对软件系统及相关产品的功 能要求也快速不断提高，软件开发及开发技术更新换代。因此，公司需要适时的结合市场需求不断进行新 技术、新产品的研发和产品或服务的升级，相关人才队伍也要不断进步提高。如果上述匹配脱节，将可能 对公司的生产经营造成负面影响。 （2）公司销售客户相对集中的风险公司的业务涵盖中国移动、中国联通、中国电信等电信运营商，同时也 开拓了政府、大中小企业以及运营服务等其他业务。但现阶段，主要客户和主要收入贡献占比，仍集中在 电信运营商客户市场。尽管公司与电信运营商保持着长期稳定的合作关系，但若因国家宏观调控、行业景 气周期的波动等发生重大不可控变化，将对公司的正常生产带来不利影响。 （3）业绩季节性波动的风险公司的主要客户为中国移动、中国联通、中国电信和广电行业四大电信运营商 系统，都必须遵循国家的招标法律法规，其预算体系都是以年为单位循环，其信息化建设的预算立项、审 批和采购招标一般安排在每年的第一、二季度，且该等客户对合同的签署以及软件产品的验收和货款支付 有较长的审核周期，第四季度尤其是年末通常是合同签署和支付的高峰期。根据公司的财务制度要求和收 入确认原则，因此公司收入主要在第四季度实现。但是，软件行业的研发投入，工程，以及管理费用和销 售费用主要是人力成本和差旅费，却不能够等待上述验收时间点，都会根据全年交付计划和预算，提前投 入和安排平衡，导致发生较为均衡，并未同收入一样呈现明显的季节性。因此公司的营业收入和营业利润 在四季度占比较多，业绩存在季节性波动。 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 （1）产品研究开发风险 公司作为国家级高新技术企业,持续的技术及产品开发是公司不断发展壮大的基础。由于移动应用等 信息技术类产品具有技术更新快的特点,客户对软件及相关产品的功能要求不断提高。因此公司需要不断 进行新技术、新产品的研发和升级。如果公司不能准确把握技术、产品和市场的发展趋势,研发出符合市 公告编号：2017-012 15 场需求的新产品;或公司对产品和市场需求的把握出现偏差、不能及时调整技术和产品方向;或者因各种原 因造成研发进度的拖延,将会使公司丧失技术和市场优势,从而产生公司发展速度减缓的风险,而且也造成 了公司研发资源的浪费。 （2）技术失密风险和技术人才流失风险 本公司所处行业为技术密集型行业,核心技术和技术人才是公司核心竞争力的体现。公司核心技术体 系完备,且采取了诸如申请软件著作权等保护措施,并对核心技术人员实施了股权激励,但这并不能彻底消 除本公司所面临的技术失密风险和人才流失风险。公司存在着技术失密和人才流失风险。 （3）公司治理风险 股份公司设立之后，虽然制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会 议事规则》、《关联交易管理办法》、《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》、《董事会秘书工作细则》、 《总经理工作细则》等公司治理规则，建立了股东大会、董事会、监事会等治理结构，但公司管理层对上 述规则的理解和执行尚需要在公司运营过程中不断完善。若公司治理欠佳，将会制约公司快速发展，公司 存在公司治理及内部控制制度不能有效执行的风险。 风险管理措施：公司管理层将认真学习并严格按照 《公司章程》、“三会”议事规则、《关联交易管理办法》及其他各项规章制度治理公司，使公司朝着更加 规范化的方向发展。 （4）实际控制人风险 公司实际控制人葛世栋持有本公司 81.40%股份，对公司经营决策可施予重大影响。若实际控制人利 用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能会给公司经营和其他股 东权益带来风险。 风险管理措施：公司将加强内部审计部门的监督职能，强化外部中介机构对公司财务、 法律等方面事务的审查监管，同时公司实际控制人将认真学习并严格按照《公司章程》、“三会”议事规则、 《关联交易管理办法》及其他各项规章制度履行股东权利，保证公司其他股东的合法权利不受侵害。 （5）税收优惠政策变化风险 公司 2015 年通过了高新技术企业认定，2015 年至 2017 年按 15%优惠税率计缴企业所得税。2018 年公司将申请高新技术企业复审，如果公司未来不能被继续认定为高新技术企业或相应的税收优惠政策发 生变化，公司将按 25%税率缴交所得税，所得税税率的提高或不再享受税收优惠政策将对公司经营业绩产 生一定的不利影响。 风险管理措施：一方面，公司将积极关注行业税收政策的变化，持续增加研发投入 金额，不断充实公司科研人才力量，维持高新技术企业资质。另一方面，公司将进一步开发高技术含量、 高附加值的产品，积极拓展业务，夯实公司盈利能力，即使税收优惠政策取消或有所调整，公司也能维持 合理的盈利水平。 （二） 报告期内新增的风险因素 - 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： 不适用 （二）关键事项审计说明： - 公告编号：2017-012 16 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二、(一) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）承诺事项的履行情况 1、2005 年 5 月 16 日，有限公司召开股东会，决议如下：同意公司在原注册资本 200 万元的基础上增资 至 320 万，其中以有限公司 2004 年底的资本公积 10 万元转增注册资本，以公司 2004 年底盈余公积的 158,174.26 元转增注册资本，以有限公司 2004 年底留存利润 941,825.74 元转增注册资本。本次增资公 司股东未向税务部门缴纳个人所得税，税务部门也未要求相关股东缴纳个人所得税或者要求公司代扣代缴 等。为了避免公司因此产生的税务风险，公司控股股东、实际控制人葛世栋承诺：“若税务机关征缴公司 2005 年、2009 年期间以资本公积金、盈余公积金、未分配利润转增股本所应缴纳的股东个人所得税，本 人将无条件、全额缴纳该等税款，若税务机关因此对股东罚款，该等罚款亦由本人全额承担；如公司因未 履行代扣代缴上述税款义务而遭税务机关罚款，相应的罚款及责任均由本人承担，保证不会使公司因此遭 受损失。”截止年报出具日，税务机关没有要求征缴公司 2005 年、2009 年期间以资本公积金、盈余公积 金、未分配利润转增股本所应缴纳的股东个人所得税，公司不存在因未履行代扣代缴上述税款义务而遭税 务机关罚款的情况。个人所得税款分五年缴纳， 截止 2016 年 12 月 31 日已缴纳 32 万元。 2、公司北京办事处有 7 名员工，常年在北京工作、生活，鉴于公司缴纳社保只能在深圳缴纳，为了避免 员工缴纳社保地和经常居住地存在差异的情况，在 7 名员工的要求下，公司通过中介机构前锦网络信息技 术（上海）有限公司缴纳社保。通过核查公司与前锦网络信息技术（上海）有限公司的合同、价款支付凭 公告编号：2017-012 17 证以及前锦网络信息技术（上海）有限公司为公司 7 名员工缴纳社保明细显示，该 7 名员工的社保应有公 司承担的部分实际是由公司承担。故该 7 名员工社保虽然由其他中介机构缴纳，但其利益并没有受损。对 于公司存在的上述社会保险和住房公积金不合规的情形，公司控股股东、实际控制人葛世栋已经出具承诺： “如公司因未能遵守社会保险、住房公积金等有关法律法规而被有关政府部门要求缴纳罚款、补缴相关款 项、滞纳金以及被要求承担其他经济赔偿责任的，其将在公司收到有权政府部门的生效决定后，及时、足 额地将等额与公司被要求缴纳、补缴的罚款、款项、滞纳金以及其他赔偿款支付给有关政府部门、公司， 以避免公司遭受经济损失。” 截止本年报出具日，公司不存在因未能遵守社会保险、住房公积金等有关法 律法规而被有关政府部门要求缴纳罚款、补缴相关款项、滞纳金以及被要求承担其他经济赔偿责任的情况。 3、为避免同业竞争风险，公司控股股东、实际控制人葛世栋签署了《避免同业竞争承诺函》，具体内容如 下：“1、本人未直接或间接经营任何与公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务，也未参与投资任 何与公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业；2、自本承诺签署之日起，本人 将不直接或间接经营任何与公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务，也不参与投资任何与公司生 产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业；3、上述承诺长期有效，如果因本人未能履 行上述承诺而给公司造成损失的，本人愿意承担由于违反上述承诺给公司造成的直接、间接的经济损失、 索赔责任及额外的费用支出。”截止本半年报出具日，公司控股股东、实际控制人葛世栋不存在同业竞争 行为，公司控股股东、实际控制人葛世栋将严格遵守承诺，避免同业竞争的情况出现。 4、为防止股东及其关联方占用或者转移公司资金、资产及其他资源的行为发生，保障公司权益，公司制 定和通过了《公司章程》、三会议事规则、《对外担保管理办法》、《关联交易管理办法》、《对外投资制度》、 《防范控股股东及关联方占用公司资金管理制度》等内部管理制度，对关联交易、购买出售重大资产、重 大对外担保、投资等事项均进行了相应制度性规定。上述制度措施及承诺，将对关联方的行为进行合理的 限制，以保证关联交易的公允性、重大事项决策程序的合法合规性，确保了公司资产安全，促进公司健康 稳定发展。公司股东、董事、监事和高级管理人员出具了《关于规范关联交易的承诺及说明》，承诺如下： “目前本公司（或本人）及本公司（或本人）控制的公司与公司尚不存在非公允的关联交易。本公司 将尽力减少或避免关联交易发生，对于无法避免的关联交易，将严格按照《公司法》、《公司章程》、三会 （股东会、董事会、监事会）议事规则、关联交易制度的规定进行审议和表决，保证交易公允性。2、公 司现任全体董事承诺今后涉及关联交易事项时，将严格执行公司相关回避制度、信息披露制度等。公司现 任全体董事承诺，其已向公司新三板挂牌主办券商、法律顾问、会计师事务所等中介机构提供了已发生的 全部关联交易情况，且其相应资料是真实、完整的，不存在重大遗漏或重大隐瞒。” 公司股东、董事、监 事和高级管理人员将严格执行上述承诺，确保行为合法合规。 公告编号：2017-012 18 第六节股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条 件股份 无限售股份总数 0 0.00% 0 0 0.00% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条 件股份 有限售股份总数 12,285,012 100.00% 0 12,285,012 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 10,000,000 81.40% 0 10,000,000 81.40% 董事、监事、高管 1,879,607 15.30% 0 1,879,607 15.30% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 12,285,012 - 0 12,285,012 - 普通股股东人数 29 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 葛世栋 10,000,000 0 10,000,000 81.40% 10,000,000 0 2 宋东清 614,251 0 614,251 5.00% 614,251 0 3 曾青梅 159,706 0 159,706 1.30% 159,706 0 4 王俊 159,705 0 159,705 1.30% 159,705 0 5 田辉 147,420 0 147,420 1.20% 147,420 0 6 宋延平 147,420 0 147,420 1.20% 147,420 0 7 郝自庆 122,850 0 122,850 1.00% 122,850 0 8 易遵忠 110,565 0 110,565 0.90% 110,565 0 9 邱容珍 110,565 0 110,565 0.90% 110,565 0 10 王路 73,710 0 73,710 0.60% 73,710 0 10 胡岳武 73,710 0 73,710 0.60% 73,710 0 10 杨海松 73,710 0 73,710 0.60% 73,710 0 合计 11,793,612 0 11,793,612 96.00% 11,793,612 0 前十名股东间相互关系说明： 公司股东之间不存在关联关系 二、优先股股本基本情况 单位：股 不适用 三、控股股东、实际控制人情况 公告编号：2017-012 19 （一）控股股东情况 葛世栋，男，1972 年 1 月 27 日出生，中国籍，无境外永久居住权，毕业于沈阳航空学院，本科学历。 1996 年 6 月至 1999 年 3 月，就职于广州新太集团；1999 年 4 月至 2003 年 2 月，就职于华为技术有限公 司；2003 年 3 月至 2015 年 12 月，就职于深圳市艾派应用系统有限公司；2015 年 12 月至今任深圳艾派网 络科技股份有限公司董事长兼总经理，任期三年（2015 年 12 月 25 日至 2018 年 12 月 24 日）。葛世栋持 有公司 10,000,000 股份，占公司股份总数的 81.40%。报告期内葛世栋一直担任公司董事长兼总经理，实 际控制公司的经营管理，能对公司的重大决策、人事任免和经营方针实际产生重大影响。因此，葛世栋为 公司控股股东及实际控制人。股份公司成立至今控股股东及实际控制人未发生改变。 （二）实际控制人情况 公司控股股东即为公司实际控制人。 公告编号：2017-012 20 第七节融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 不适用 违约情况: 不适用 五、利润分配情况 经亚太审计：截至 2016 年 12 月 31 日，归属于挂牌公司的净利润为人民币 918,742.96 元。从公司后续需扩大生产经营的角度考虑，公司董事会建议 2016 年度不进行利润分配， 也不进行公积金转增资本。 公告编号：2017-012 21 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 葛世栋 董事长、总经 理 男 44 本科 2015 年 12 月 25 日至 2018 年 12 月 24 日 是 曾青梅 董事、财务总 监 女 43 研究生 2015 年 12 月 25 日至 2018 年 12 月 24 日 是 王俊 董事、副总经 理 男 34 研究生 2015 年 12 月 25 日至 2018 年 12 月 24 日 是 田辉 董事 男 36 本科 2015 年 12 月 25 日至 2018 年 12 月 24 日 是 宋延平 董事 男 36 本科 2015 年 12 月 25 日至 2018 年 12 月 24 日 是 郝自庆 董事 男 35 本科 2015 年 12 月 25 日至 2018 年 12 月 24 日 是 易遵忠 董事 男 36 本科 2015 年 12 月 25 日至 2018 年 12 月 24 日 是 邱容珍 董事 女 35 本科 2015 年 12 月 25 日至 2018 年 12 月 24 日 是 王路 董事、董事会 秘书 女 31 研究生 2015 年 12 月 25 日至 2018 年 12 月 24 日 是 胡岳武 董事 男 34 本科 2015 年 12 月 25 日至 2018 年 12 月 24 日 是 杨海松 董事 男 34 本科 2015 年 12 月 25 日至 2018 年 12 月 24 日 是 宋东清 监事会主席 女 46 本科 2015 年 12 月 25 日至 2018 年 12 月 24 日 否 顾之琼 监事 男 51 本科 2015 年 12 月 25 日至 2018 年 12 月 24 日 是 王新海 监事 男 40 本科 2015 年 12 月 25 日至 2018 年 12 月 24 日 是 董事会人数： 11 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事、监事、高级管理人员之间不存在相互关联关系与控股股东、实际控制人之间也不存在相互关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例 期末持有股票期 权数量 公告编号：2017-012 22 葛世栋 董事长、总经理 10,000,000 0 10,000,000 81.40% 0 曾青梅 董事、财务总监 159,706 0 159,706 1.30% 0 王俊 董事、副总经理 159,705 0 159,705 1.30% 0 田辉 董事 147,420 0 147,420 1.20% 0 宋延平 董事 147,420 0 147,420 1.20% 0 郝自庆 董事 122,850 0 122,850 1.00% 0 易遵忠 董事 110,565 0 110,565 0.90% 0 邱容珍 董事 110,565 0 110,565 0.90% 0 王路 董事、董事会秘 书 73,710 0 73,710 0.60% 0 胡岳武 董事 73,710 0 73,710 0.60% 0 杨海松 董事 73,710 0 73,710 0.60% 0 宋东清 监事会主席 614,251 0 614,251 5.00% 0 顾之琼 监事 24,570 0 24,570 0.20% 0 王新海 监事 61,425 0 61,425 0.50% 0 合计 - 11,879,607 0 11,879,607 96.70% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 王俊 市场部总监 新任 副总经理 加强公司治理与市场经营 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 王俊为公司董事，于 2016 年 12 月 23 日聘任为公司副总经理。 简要职业经历：王俊，男，1982 年 7 月 11 日出生，中国籍，无境外永久居住权，毕业于江苏大学，本科 学历、毕业于北京大学，研究生学历。2005 年 3 月至 2007 年 8 月，就职于深圳亿桥信息技术有限公司； 2007 年 10 月至 2015 年 12 月，就职于深圳市艾派应用系统有限公司；2015 年 12 月至今，就职于深圳艾派 网络科技股份有限公司。 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 6 6 财务人员 3 2 销售人员 7 9 技术人员 56 51 员工总计 72 68 公告编号：2017-012 23 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 3 3 本科 45 40 专科 23 24 专科以下 1 1 员工总计 72 68 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、公司加强内部管理，提高员工工作效率；在定员定岗的同时，保证公司提升盈利能力，人员变化不 大。 2、公司拓宽招聘渠道，优化应聘流程，并为引进的人才提供发挥才能的平台，核心员工团队稳定。 3、公司积极开展各项公司管理、技术研究培训课题，并取得良好成效。 4、根据公司薪酬调研，公司薪金待遇在行业内具有良好的吸引力。 5、报告期内有 2 人次人才引进。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 8 8 331,695 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 核心技术人员无变动，基本情况如下： 1、宋延平，男，1980 年 10 月 12 日出生，中国籍，无境外永久居住权，毕业于辽宁工程技术大学自动化 专业，本科学历。自 2005 年入职迄今，分别任职软件开发工程师、项目经理、开发部经理；自 2012 起任 职研发部总监。持有公司 1.20%的股份。 2、邱容珍，女，1981 年 4 月 23 日出生，中国籍，无境外永久居住权，毕业于中山大学计算机专业，本科 学历。自 2006 年入职迄今，分别任职测试部经理、质服部总监；自 2014 起任职研发部副总监。持有公司 0.90%的股份。 3、阮国祥，男， 1987 年出生，毕业于襄樊学院计算机应用及科技专业，并获得学士学位；曾任职武汉威 仕达软件公司；自 2010 年入职迄今，分别任职软件开发工程师、项目经理；自 2014 起任职开发部经理。 阮国祥为持有公司股份。 4、胡志攀，男，1989 年 2 月 19 日出生，中国籍，无境外永久居住权，毕业于武汉大学计算机科学与技术 专业，本科学历。2012 年入职迄今，分别任职软件开发师、深圳全业务统一支撑平台项目经理；获得工业 和信息部人才交流中心颁发的全国计算机软件开发（java）专业人才高级证书。持有公司 0.20%的股份。 5、李神飞，男，1990 年 5 月 30 日出生，中国籍，无境外永久居住权，毕业于毕业于湖南商学院信息管理 与信息系统专业，本科学历。自 2013 年入职迄今，分别任职软件开发师、深圳无线城市项目经理、广西商 务云助手项目经理。未持有公司股份。 6、缪金荣，男，1994 年 8 月 24 出生，中国籍，无境外永久居住权，毕业于齐齐哈尔大学计算机科学与技 术专业，专科学历。自 2013 年入职迄今，分别任职软件开发工程师、东莞电子商务项目经理、陕西企信通 六期项目经理等。未持有公司股份。 7、陈维，男，1980 年 6 月 10 出生，中国籍，无境外永久居住权，毕业于云南农业大学计算机科学与技术 专业，本科学历。自 2013 年入职迄今，分别任职高级开发工程师、上海线上交易平台项目经理等。持有公 司 0.20%的股份。 8、邹平，女，1989 年 2 月 14 出生，中国籍，无境外永久居住权，毕业于长春工业大学图形图像制作专业， 专科学历。自 2014 年入职迄今任职 UI 组经理岗位。持有公司 0.20%的股份。 公告编号：2017-012 24 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业股份 转让系统有关规范性文件的要求及其他法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控 管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、 法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及 财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截止报告期末，上述机构和人员依 法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 经董事会评估认为，公司治理机制较为完善，符合《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》 等法律法规及规范性文件的要求，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利保障。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 经董事会评估认为，报告期内公司通过三会召开，严格遵守公司制度，公司重大决策履行规定的程序， 会 议的召集、通知、审议程序、决议形成符合法定程序，决议合法有效。 4、公司章程的修改情况 - （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召 开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 2 2016 年 8 月 18 日召开深圳艾派网络科技股 份有限公司第一届董事会第三次会议审议 通过《深圳艾派网络科技股份有限公司 2016 年半年度报告的议案》 2016 年 12 月 23 日召开深圳艾派网络科技 公告编号：2017-012 25 股份有限公司第一届董事会第四次会议审 议通过《关于使用闲置资金进行委托理财的 议案》 《关于聘任王俊为公司副总经理的议案》 监事会 1 2016 年 8 月 18 日召开深圳艾派网络科技股 份有限公司第一届监事会第二次会议审议 通过《深圳艾派网络科技股份有限公司 2016 年半年度报告的议案》 股东大会 1 2016 年 1 月 25 日召开深圳艾派网络科技股 份有限公司 2016 年第一次临时股东大会审 议通过了以下议案 1、《关于申请深圳艾派 网络科技股份有限公司股票在全国中小企 业股份转让系统挂牌并公开转让的议案》 2、《关于深圳艾派网络科技股份有限公司 股票在全国中小企业股份转让系统挂牌时 采取协议转让方式的议案》 3、《关于深圳艾派网络科技股份有限公司 聘请全国中小企业股份转让系统挂牌转让 及持续督导之主办券商的议案》 4、《关于确认亚太(集团)会计师事务所(特 殊普通合伙)为公司股票在全国中小企业股 份转让系统挂牌并公开转让出具的<审计报 告>的议案》 5、《关于授权董事会办理公司股票在全国 中小企业股份转让系统挂牌并公开转让相 关事宜的议案》 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业股份 转让系统有关规范性文件的要求及其他法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控 管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、 法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及 财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截止报告期末，上述机构和人员依 法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 经董事会评估认为，公司 治理机制较为完善，符合《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律法规及规范性文 件的要求，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利保障。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司不断完善规范法人治理相关制度，公司股东大会、董事会、监事会及管理层能够严格 按照《公司法》、《证券法》和公司章程有关规定，行使权力并履行义务。公司重大生产经营决策、投资决 策和财务决策能够按照制度要求履行决策程序，三会决议能够得到较好的执行。截止报告期末，上述机构 和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相 关法规的要求。未来公司将继续加强对公司董事、监事、高级管理人员在公司治理方面的培训，并促使公 司股东、董事、监事、高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》和三会议事规则等规定，勤勉尽职 公告编号：2017-012 26 地履行其义务，使公司治理更规范。 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 （四）投资者关系管理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》的有关规定，设立了联系电话、电子邮箱，保持与投 资者和潜在投资者的有效沟通，遵循《全国中小企业股份转让系统信息披露细则（试行）》的规定， 及时公告并 给予投资者耐心解答。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 1、监事会对公司重大风险事项的意见：监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项， 监 事会对报告期内的监督事项无异议。 2、监事会对年报的审核意见：董事会对定期报告的编制和审核程序符合法 律、法规、中国证监会及全 国中小企业股份转让系统的规定和公司章程的规定，报告内容能够真实、准确、完 整地反映公司实际情况。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司自成立以来，按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作， 在业务、 资产、人员、机构、财务等方面与现有股东相互独立，具有完整的业务体系和面向市场独立经营的能力。 （1） 资产完整 公司系由有限责任公司整体变更设立，承继了原有限公司所有的资产、负债及权益。公司合法拥有与经营 相关的固定资产，合法拥有与经营有关的专利、非专利技术的所有权。公司的资产独立于股东资产，与股 东的资产权属关系界定明确，不存在资金、资产被公司控股股东、实际控制人占用的情形，也不存在公司 股东利用公司资产为股东个人债务提供担保的情形。 （2） 人员独立 公司依法独立与员工签署劳动合同，独立办理社会保险参保手续；公司员工的劳动、人事、工资报酬以及 相应的社会保障完全独立管理。公司董事、监事和高级管理人员严格按照《公司法》等法律法规及《公司 章程》的有关规定产生；人事及工资管理完全独立；财务、生产、采购、人事及工资管理等各方面人员均 与关联公司分开；总经理、 副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员未在公司控股股东、实际 控制人所控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务或领取薪酬；公司财务人员未在主要股东及 其控制的其它企业中兼职。 （3） 财务独立 公司设立了独立的财务部门，配备了专门的财务人员。公司建立了独立会计核算体系和财务管理制度， 独 立进行财务决策，不存在资金被控股股东及实际控制人以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用的 情形。公司开设了独立的银行账户，且作为独立纳税人依法独立纳税。 （4） 机构独立 公司根据经营发展的需要，建立了符合公司实际情况的独立、完整的组织机构，各机构根据《公司章程》 和相关规章独立行使职权。公司设有股东大会、董事会、监事会等机构，各机构均独立于控股股东和其它 股东。公司的经营和办公场所与股东单位分开，不存在混合经营、合署办公的情形。 （5） 业务独立 公司拥有与所经营业务有关的各项技术的所有权或使用权，拥有独立完整的研发体系、生产体系、采购体 系、销售体系、产品质量管理体系和内部控制体系，具有独立开展业务和面向市场自主经营的能力，不存 公告编号：2017-012 27 在其他需要依赖股东及其他关联方进行生产经营活动的情况，业务具备独立性。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司按照《公司法》、《证券法》和有关监管要求及《公司章程》，设立了股东会、董事会、监事会。 根据 公司所处行业的业务特点，公司建立了与目前规模及近期战略匹配的组织架构，制定了各项内部管理制度，完善 了公司法人治理机构，建立了公司规范运作的内部控制环境，从制度层面上保证了现有公司治理能力机制能为所 有股东提供合适的保护，保证了股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权。 报告期内，公司未对《深圳艾派网络科技股份有限公司股东大会议事规则》、《深圳艾派网络科技股份有限 公司董事会议事规则》、《深圳艾派网络科技股份有限公司监事会议事规则》、《关联交易管理办法》、《对外投资管 理制度》、《对外担保管理办法》、《投资者管理制度》、《信息披露制度》作修改。 1、董事会关于内部控制的说明董事会认为：公司已结合自身经营特点，制定了一系列内部控制管理制度， 并得到有效执行，相应公司制度能保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利，符合国家有关法 律、法规的要求。 公司已制定了关联交易、对外投资、财务管理、风险控制等内部管理制度，从而保证了本公 司经营管理的正常进行，确保了财务报告的可靠性、生产经营的合法性、经营管理的效率与效果。 （1）关于会计核算体系报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发， 制定会计核算的具体细节制度，并按要求进行独立核算，保证了公司正常开展会计核算工作。 （2）关于财务管理体系报告期内，公司严格贯彻和落实公司各项财务管理制度，在国家政策及制度指引下， 做到有序工作、严格管理。 （3）关于风险控制体系报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经 营风险、法律风险的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内未建立年度报告差错责任追究制度。 公告编号：2017-012 28 第十节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 亚会 B 审字(2017)1063 号 审计机构名称 亚太 审计机构地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼(B2)座 301 室 审计报告日期 2017 年 4 月 17 日 注册会计师姓名 胡晓云,王瑜军 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 深圳艾派网络科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的深圳艾派网络科技股份有限公司（以下简称艾派公司）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表，2016 年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是艾派公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财 务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或 错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规 定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审 计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会 计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计 师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财 务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，艾派公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了艾派公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 亚太（集团）会计师事务所 中国注册会计师：胡晓云 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：王瑜军 中国 北京 二○一七年四月十七日 公告编号：2017-012 29 二、 财务报表 （一）资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - - - 货币资金 五、（一） 4,829,126.77 1,552,667.76 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 五、（二） 3,071,077.47 8,395,822.53 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 五、（三） 10,745,254.18 7,917,984.33 预付款项 五、（四） 40,000.00 - 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 五、（五） 433,573.53 573,845.78 买入返售金融资产 - - - 存货 五、（六） 2,385,077.69 1,848,282.80 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 五、（七） 1,238.26 - 流动资产合计 21,505,347.90 20,288,603.20 非流动资产： - - - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 五、（八） 901,693.17 976,705.38 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - - - 开发支出 - - - 公告编号：2017-012 30 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 五、（九） 118,768.68 94,330.26 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 1,020,461.85 1,071,035.64 资产总计 - 22,525,809.75 21,359,638.84 流动负债： - - - 短期借款 - - - 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 五、（十一） 191,323.82 141,415.14 预收款项 五、（十二） 22,429.29 167,195.53 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 五、（十三） - - 应交税费 五、（十四） 533,716.73 447,040.80 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 五、（十五） 188,828.60 314,276.50 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 五、（十六） 381,057.48 - 流动负债合计 - 1,317,355.92 1,069,927.97 非流动负债： - - - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 公告编号：2017-012 31 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 1,317,355.92 1,069,927.97 所有者权益（或股东权益）： - - - 股本 五、（十七） 12,285,012.00 12,285,012.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五、（十八） 7,815,345.87 7,815,345.87 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 五、（十九） 110,809.60 18,935.30 一般风险准备 - - - 未分配利润 五、（二十） 997,286.36 170,417.70 归属于母公司所有者权益合计 - 21,208,453.83 20,289,710.87 少数股东权益 - - - 所有者权益总计 - 21,208,453.83 20,289,710.87 负债和所有者权益总计 - 22,525,809.75 21,359,638.84 法定代表人：葛世栋 主管会计工作负责人：曾青梅 会计机构负责人：曾青梅 （二）利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 - 26,801,636.16 27,675,922.00 其中：营业收入 五、（二十一） 26,801,636.16 27,675,922.00 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 26,849,436.87 26,945,775.68 其中：营业成本 五、（二十一） 15,171,266.99 15,939,625.98 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 营业税金及附加 五、（二十二） 112,614.08 75,315.07 销售费用 五、（二十三） 2,975,288.11 2,578,443.59 管理费用 五、（二十四） 8,366,826.73 8,145,260.53 财务费用 五、（二十五） 54.14 3,022.73 资产减值损失 五、（二十六） 223,386.82 204,107.78 公告编号：2017-012 32 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） 五、（二十七） 115,254.94 228,209.33 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - 67,454.23 958,355.65 加：营业外收入 五、（二十八） 834,926.29 114,282.06 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 五、（二十九） 8,075.98 4,428.09 其中：非流动资产处置损失 - 8,075.98 4,428.09 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） - 894,304.54 1,068,209.62 减：所得税费用 五、（三十） -24,438.42 155,317.24 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 918,742.96 912,892.38 其中：被合并方在合并前实现的净利 润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 918,742.96 912,892.38 少数股东损益 - - - 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 - - - (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 - - - 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 - - - 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 - - - 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 - - - 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 - - - 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 - - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - - 5．外币财务报表折算差额 - - - 6．其他 - - - 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 - - - 公告编号：2017-012 33 七、综合收益总额 - 918,742.96 912,892.38 归属于母公司所有者的综合收益总 额 - - - 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： - - - （一）基本每股收益 十、（二） 0.07 0.09 （二）稀释每股收益 十、（二） 0.07 0.09 法定代表人：葛世栋 主管会计工作负责人：曾青梅 会计机构负责人：曾青梅 （三）现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： - - - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 25,254,656.56 25,467,359.48 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - 111,282.06 收到其他与经营活动有关的现金 五、（三十一） 1,954,966.71 3,019,202.73 经营活动现金流入小计 - 27,209,623.27 28,597,844.27 购买商品、接受劳务支付的现金 - 10,988,613.52 9,502,141.21 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 10,959,918.69 8,547,540.52 支付的各项税费 - 726,951.38 554,835.01 支付其他与经营活动有关的现金 五、（三十一） 6,725,886.61 8,277,219.68 经营活动现金流出小计 29,401,370.20 26,881,736.42 经营活动产生的现金流量净额 -2,191,746.93 1,716,107.85 二、投资活动产生的现金流量： - - 收回投资收到的现金 8,440,000.00 5,561,790.67 取得投资收益收到的现金 115,254.94 228,209.33 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 - 225.00 公告编号：2017-012 34 现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 8,555,254.94 5,790,225.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 - 87,049.00 54,305.01 投资支付的现金 - 3,000,000.00 8,000,000.00 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 3,087,049.00 8,054,305.01 投资活动产生的现金流量净额 - 5,468,205.94 -2,264,080.01 三、筹资活动产生的现金流量： - - - 吸收投资收到的现金 - - 2,285,012.28 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - - - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - - 2,285,012.28 偿还债务支付的现金 - - 3,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - - 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - - 3,000,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 - - -714,987.72 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 3,276,459.01 -1,262,959.88 加：期初现金及现金等价物余额 1,552,667.76 2,815,627.64 六、期末现金及现金等价物余额 4,829,126.77 1,552,667.76 法定代表人：葛世栋 主管会计工作负责人：曾青梅 会计机构负责人：曾青梅 公告编号：2017-012 35 （四）股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 12,285,012.00 - - - 7,815,345.87 - - - 18,935.30 - 170,417.70 - 20,289,710.87 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 12,285,012.00 - - - 7,815,345.87 - - - 18,935.30 - 170,417.70 - 20,289,710.87 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - - - - - 91,874.30 - 826,868.66 - 918,742.96 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 918,742.96 - 918,742.96 （二）所有者投入和减少 资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 91,874.30 - -91,874.30 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 91,874.30 - -91,874.30 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-012 36 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 12,285,012.00 - - - 7,815,345.87 - - - 110,809.60 - 997,286.36 - 21,208,453.83 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 - - - - - - - 2,064,318.75 3,427,979.06 - 15,492,297.81 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,000,000.00 - - - - - - - 2,064,318.75 3,427,979.06 - 15,492,297.81 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 2,285,012.00 - - - 7,815,345.87 - - - -2,045,383.45 - -3,257,561.36 - 4,797,413.06 公告编号：2017-012 37 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 912,892.38 - 912,892.38 （二）所有者投入和减少 资本 2,285,012.00 - - - 1,599,508.68 - - - - - - - 3,884,520.68 1．股东投入的普通股 2,285,012.00 - - - 0.28 - - - - - - - 2,285,012.28 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - 1,599,508.40 - - - - - - - 1,599,508.40 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 18,935.30 - -18,935.30 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 18,935.30 - -18,935.30 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - 6,215,837.19 - - - -2,064,318.75 - -4,151,518.44 - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 6,215,837.19 - - - -2,064,318.75 - -4,151,518.44 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 12,285,012.00 - - - 7,815,345.87 - - - 18,935.30 - 170,417.70 - 20,289,710.87 公告编号：2017-012 38 法定代表人：葛世栋 主管会计工作负责人：曾青梅 会计机构负责人：曾青梅 公告编号：2017-012 39 财务报表附注 一、公司基本情况 （一）公司注册地和组织形式 深圳艾派网络科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为深圳市艾派应用 系统有限公司，于 2001 年 5 月 16 日成立，公司设立时注册资本为人民币 50 万元。 2002 年 12 月 1 日，公司进行第一次股权转让与增资，注册资本由人民币 50 万元变更为人 民币 100 万元；2004 年 1 月 30 日，公司进行第二次股权转让；2004 年 2 月 3 日，公司进行 第二次增资，注册资本由人民币 100 万元变更为人民币 200 万元；2005 年 1 月 13 日，公司 进行第三次股权转让；2005 年 5 月 16 日，公司进行第三次增资，注册资本由人民币 200 万 元变更为人民币 320 万元；2005 年 10 月 7 日，公司进行第四次股权转让；2009 年 6 月 12 日，公司进行第四次增资，注册资本由人民币 320 万元变更为人民币 1000 万元；2014 年 1 月 27 日，公司进行第五次股权转让；2015 年 10 月 19 日，公司进行第五次增资，注册资本 由人民币 1000 万元变更为人民币 1228.5012 万元。 2015 年 10 月 31 日公司依法整体改制为股份有限公司，2015 年 12 月 25 日，本公司召开创 立大会暨 2015 年第一次股东大会，通过了本公司章程及其他相关管理制度，选举了本公司 第一届董事会及第一届监事会成员。2016 年 1 月 26 日，公司取得了深圳市市场监督管理局 颁发的统一社会信用代码为 91440300728569291P 的《企业法人营业执照》，深圳艾派网络科 技股份有限公司正式成立。 公司现有注册资本人民币 1228.5012 万元，股份总数为 12,285,012.00 股，每股面值 1 元。 公司法定代表人：葛世栋。 公司注册地址：深圳市南山区高新区南区清华大学研究院大楼 B 区 B608。 公司营业期限：永续经营。 公司于 2016 年 7 月 29 日取得全国中小企业股份转让系统文件“股转系统函[2016]6091 号 《关于同意深圳艾派网络科技股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函》”， 证券代码：839057。 （二）经营范围 公告编号：2017-012 40 本公司经营范围：计算机及配套设备、通讯系统的开发，销售（不含限制项目）；计算机应 用软件的开发、销售，咨询及相关技术服务（不含限制项目）。增值电信业务（含因特网信 息服务，不含电话信息服务业务凭经营许可证粤 B2-20030143）；经营进出口业务（法律、 行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）。 （三）公司业务性质和主要经营活动 本公司属于软件和信息技术服务业，主要从事异网短信服务、技术服务、软件产品开发等活 动。 （四）财务报表的批准报出 本财务报表及财务报表附注业经本公司董事会批准报出。 二、财务报表的编制基础 （一）财务报表的编制基础 本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》和具体会计准则及其应用指南、 解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。 本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量 基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 （二）持续经营 本财务报表以持续经营为基础列报。本公司自报告期末起 12 个月不存在对本公司持续经营 能力产生重大疑虑的事项或情况。 三、公司重要会计政策、会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年 12 月 31 日的财 务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量等有关信息。 （二）会计期间 本公司会计期间采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 公告编号：2017-012 41 （三）营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。 本公 司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 （四）记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 （五）现金及现金等价物的确定标准 现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、 流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （六）外币业务折算 本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。 资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期 汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益； 对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值 计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额 与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。 （七）金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、 金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金 融负债等。 2、 金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息） 作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损 公告编号：2017-012 42 益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始 确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率（提示：如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率） 计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更 短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市 场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协 议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿 还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销 形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本 为其初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除 减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他 综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且 其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益 工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资 收益。 公告编号：2017-012 43 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方， 则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确 认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公 司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条 件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的 金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部 分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计 入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确 认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融 负债。 4、 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若 与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负 债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部 分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非 现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值， 公告编号：2017-012 44 将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包 括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工 具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可 利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑 的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入 值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产 的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期 这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值 下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确 认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 （八）应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款。 1、单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准： 单项金额超过 100 万元的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法： 公告编号：2017-012 45 单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面 价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。 2、按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项： 确定组合的依据 账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合 房租押金组合 以房租押金应收款项为信用风险征划分组合 按组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法） 账龄组合 按账龄分析法计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 1－2 年（含 2 年） 10.00 10.00 2－3 年（含 3 年） 30.00 30.00 3－4 年（含 4 年） 50.00 50.00 4－5 年（含 4 年） 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 3、单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： 单项计提坏账准备的理由：对单项金额不重大但个别信用风险特征明显不同，已有客观证据 表明其发生了减值的应收款项，按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况。 坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额， 确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。 （九）存货 1、存货的分类 本公司存货分为库存商品、在产品、委托加工物资、低值易耗品等。 2、发出存货的计价方法 存货发出时按月末一次加权平均法计价。 3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 公告编号：2017-012 46 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以 及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持 有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，计提 存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价 准备。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。资产负债表日，以 前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。 4、存货的盘存制度 本公司存货盘存制度采用永续盘存制。 5、低值易耗品的摊销方法 本公司低值易耗品领用时采用一次摊销法摊销。 （十）长期股权投资 1、投资成本的确定 （1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发 行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为 其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面 值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 （2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初 始投资成本。 （3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投 资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本； 投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本(合同或协议约定价值 不公允的除外)。 2、后续计量及损益确认方法 对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权 益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能 公告编号：2017-012 47 可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资， 采用权益法核算。 3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重 要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响，是指对一个企业的 财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的 制定。 4、减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按 照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重 大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计 准则第 22 号——金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。 （十一）固定资产 1、固定资产确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个 会计年度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时， 固定资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 2、各类固定资产的折旧方法 本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确 认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资 产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 公告编号：2017-012 48 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 运输设备 年限平均法 10 10.00 9.00 电子及其他设备 年限平均法 5 10.00 18.00 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定 折旧率。 3、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注三、14。 4、每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先 估计数有差异的，调整预计净残值。 （十二）借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本 化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现 金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、借款费用资本化期间 本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停 止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该 部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完 工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。在符合资本化条 件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确 认为费用，计入当期损益。 公告编号：2017-012 49 3、暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月 的，暂停借款费用的资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定 可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费 用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。正常中 断期间的借款费用继续资本化。 4、借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投 资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使 用或者可销售状态前，予以资本化。 （十三）无形资产 1、无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所 发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的， 无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值， 并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提 下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非 有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换 出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无 形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 公告编号：2017-012 50 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 2、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序 披露要求：使用寿命不确定的无形资产，应披露其使用寿命不确定的判断依据以及对其使用 寿命进行复核的程序。 3、划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的 阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以 生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 4、开发阶段支出资本化的具体条件 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或 无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用 或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生 时计入当期损益。 （十四）长期资产减值 本公司对固定资产、在建工程、无形资产等的资产减值，按以下方法确定： 公告编号：2017-012 51 本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将 估计其可收回金额，进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两 者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回 金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定， 以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额， 减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 （十五）长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本 公司长期待摊费用为办公室装修费。 1、摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销。 2、摊销年限 （1）经营租赁方式租入的房屋，其符合条件的装修费，在每次装修间隔期间、剩余租赁期 中较短的期限平均摊销。 （2）对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部记入当期损益。 （十六）职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补 偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1、短期薪酬 短期薪酬，是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以 支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间， 将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的 公告编号：2017-012 52 医疗、工伤、生育等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费， 在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工 薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。 2、辞退福利 辞退福利，是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自 愿接受裁减而给予职工的补偿，在发生当期计入当期损益。本公司在不能单方面撤回因解除 劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成 本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 3、离职后福利 离职后福利，是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提 供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划分类为设定提存计 划和设定受益计划。 设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳社会基本养老保险、失业保险等。在职工为本公司 提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益 或相关资产成本。 （十七）收入 1、一般原则 （1）销售商品 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继 续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益 很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实 现。 公告编号：2017-012 53 （2）提供劳务 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百分比法确 认收入。 劳务交易的完工进度按已完工作的测量确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关 的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发 生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金 额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计 不能得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 （3）让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让 渡资产使用权的收入。 利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定； 使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 2、收入确认的具体方法 本公司收入确认的具体原则： （1）异网短信：公司与采购方按合同约定定期对账，通过对账确定使用数量及结算金额后， 视为公司已将商品所有权上的主要风险和报酬已经转移并据此确认收入。 （2）技术服务、软件产品：技术服务已提供、委托开发全部完成，并通过客户初步验收， 取得客户验收单后视为公司已将商品所有权上的主要风险和报酬已经转移并据此确认收入。 （十八）政府补助 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投 公告编号：2017-012 54 入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助， 按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额 1 元计量。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损 益。与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益；如 果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。 按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超 出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 （十九）递延所得税资产及递延所得税负债 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有 者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损 益。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产 负债表债务法确认递延所得税。 1、各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以 下交易中产生的： （1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易 不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转 回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 2、对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能 取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由 此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： （1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条 公告编号：2017-012 55 件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能 获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 3、于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或 清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得 税影响。 4、于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能 无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面 价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 （二十）租赁 经营租赁会计处理 1、公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法（提示：采 用其他合理方法的，请说明）进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始 直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣 除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 2、公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法（提示：采 用其他合理方法的，请说明）进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关 的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与 租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣 除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 （二十一）关联方 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、 共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方 关系的企业，不构成本公司的关联方。 本公司的关联方包括但不限于： 公告编号：2017-012 56 1、对本公司实施共同控制的投资方； 2、对本公司施加重大影响的投资方； 3、本公司的合营企业，包括合营企业的子公司； 4、本公司的联营企业，包括联营企业的子公司； 5、本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员 ； 6、本公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员； 7、本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的 其他企业。 （二十二）重大会计判断和估计 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量 的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层 过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收 入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不 确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行持续的评价，会计估计的变更仅影 响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响 数在变更当期和未来期间予以确认。 于资产负债表日，很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要 会计估计和关键假设列示如下： 1、坏账准备计提 本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收 账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差 异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。 2、折旧和摊销 本公司对固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本 公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公 司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变 化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 3、所得税 本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部 公告编号：2017-012 57 分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同 最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影 响。 （二十三）主要会计政策、会计估计的变更 1、会计政策变更 本报告期公司重要会计政策未发生变更。 2、会计估计变更 本报告期公司重要会计估计未发生变更。 四、税项 （一）主要税种及税率 税 种 计税依据 法定税率% 增值税 应税收入 注 1 城市维护建设税 应纳流转税额 7 教育费附加 应纳流转税额 3 地方教育费附加 应纳流转税额 2 企业所得税 应纳税所得额 15 注 1：本公司是增值税一般纳税人，异网短信和技术服务的收入项目执行 6%增值税税率，符 合“营改增”税收优惠政策的收入项目免征增值税，一般销售业务执行 17%的增值税税率。 （二）税收优惠及批文 1、增值税税收优惠： 根据《关于将铁路运输业和邮政业纳入营业税改征增值税试点的通知》 （财税[2013]106 号） 附件 3“营业税改征增值税试点过渡政策的规定”， 试点纳税人提供技术转让、技术开发和 与之相关的技术咨询、技术服务，免征增值税。试点纳税人申请免征增值税时，须持技术转 让、开发的书面合同，到试点纳税人所在地省级科技主管部门进行认定，并持有关的书面合 同和科技主管部门审核意见证明文件报主管国家税务局备查。 本公司于2016年 4月28日取得深圳市国家税务局的深国税南减免备[2016]0460号增值税、 消费税税收优惠备案通知书，享受技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务免 公告编号：2017-012 58 征增值税优惠，有效期从 2016 年 03 月 01 日至 2017 年 03 月 31 日。 本报告期内公司已享受上述优惠。 2、企业所得税税收优惠： 根据《企业所得税法》第 28 条及《企业所得税法实施条例》第 93 条规定：国家需要重点扶 持的高新技术企业，减按 15%的税率征收企业所得税。本公司于 2015 年 6 月 19 日取得高新 技术企业证书，属于国家需要重点扶持的高新技术企业，2015 年-2017 年依法享受企业所得 税减按 15%的税率征收的税收优惠。 根据《企业所得税法》第三十条第（一）项及《企业所得税法实施条例》第九十五条规定： 企业开发新技术、新产品、新工艺发生的研究开发费用，可以在计算应纳税所得额时加计扣 除。 五、财务报表项目注释 （一）货币资金 项 目 期末数 期初数 现金 58,359.86 15,519.86 银行存款 4,770,766.91 1,537,147.90 合 计 4,829,126.77 1,552,667.76 说明： 1、期末，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。 2、期末数比期初数增加 211.02%，主要是由于本报告期内基金投资收回所致。 （二）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 项 目 期末数 期初数 交易性金融资产小计 3,071,077.47 8,395,822.53 权益工具投资 债务工具投资 衍生金融资产 其他 3,071,077.47 8,395,822.53 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产小计 权益工具投资 债务工具投资 其他 合 计 3,071,077.47 8,395,822.53 说明：期末数比期初数减少 63.42%，主要是由于本报告期内基金投资大部份出售所致。 公告编号：2017-012 59 （三）应收账款 1、应收账款按种类披露 种 类 期末数 金 额 比例% 坏账准备 比例% 账面价值 单项金额重大并单项计提坏账 准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账 准备的应收账款 11,428,278.08 100.00 683,023.90 5.98 10,745,254.18 其中：账龄组合 11,428,278.08 100.00 683,023.90 5.98 10,745,254.18 信用风险特征组合小计 11,428,278.08 100.00 683,023.90 5.98 10,745,254.18 单项金额虽不重大但单项计提 坏账准备的应收账款 合 计 11,428,278.08 100.00 683,023.90 5.98 10,745,254.18 公告编号：2017-012 60 应收账款按种类披露（续） 种 类 期初数 金 额 比例% 坏账准备 比例% 账面价值 单项金额重大并单项计提坏账 准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账 准备的应收账款 8,334,720.35 98.67 416,736.02 5.00 7,917,984.33 其中：账龄组合 8,334,720.35 98.67 416,736.02 5.00 7,917,984.33 信用风险特征组合小计 8,334,720.35 98.67 416,736.02 5.00 7,917,984.33 单项金额虽不重大但单项计提 坏账准备的应收账款 112,664.00 1.33 112,664.00 100.00 0.00 合 计 8,447,384.35 100.00 529,400.02 6.27 7,917,984.33 说明：期末数比期初数增加 35.71%，主要是由于本报告期内部份客户信用期限延长。 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账 龄 期末数 应收账款 坏账准备 计提比例% 1 年以内（含 1 年） 9,196,078.08 459,803.90 5.00 1 至 2 年（含 2 年） 2,232,200.00 223,220.00 10.00 合 计 11,428,278.08 683,023.90 2、本期转回或收回情况 本期计提坏账准备金额 266,287.88 元；本期收回或转回坏账准备金额 52,200.00 元。 其中：本期坏账准备转回或收回金额重要的应收账款如下： 单位名称 转回或收回 原因 原确定坏账准备的 依据 转回或收回 方式 转回或收回 金额 河北全通通信有限公司 收回款项 多次催收未付款 直接收款 52,200.00 合 计 52,200.00 3、本期实际核销的应收账款情况 项目 核销金额 实际核销的应收账款 60,464.00 其中重要的应收账款核销情况如下： 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 是否由关联 交易产生 中国移动通信集团河南有限公司 技术服务款 41,464.00 无法收回 否 中国网通陕西分公司 技术服务款 19,000.00 无法收回 否 合 计 60,464.00 公告编号：2017-012 61 4、按欠款方归集的期末余额前五名应收账款情况 单位名称 金 额 已计提坏账准备 占应收账款 总额的比例% 中国移动通信集团广东有限公司 2,284,198.97 114,209.95 19.99 深圳市星网信通科技有限公司 1,502,399.28 133,829.96 13.15 中国移动通信集团安徽有限公司 1,291,221.16 64,561.06 11.30 中国移动通信集团北京有限公司 1,166,821.44 58,341.07 10.21 中移全通系统集成有限公司 1,154,323.32 57,716.17 10.10 合 计 7,398,964.17 428,658.21 64.75 5、本报告期末应收账款余额中无应收持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。 6、本报告期末应收账款余额中无应收其他关联方款项情况。 （四）预付款项 1、预付款项按账龄披露 账 龄 期末数 期初数 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 40,000.00 100.00 合 计 40,000.00 100.00 2、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 期末金额 占预付款项总额的比例（%） 中国石化销售有限公司广东深圳石油分公司 40,000.00 100.00 合 计 40,000.00 100.00 3、预付款项的说明：本年预付账款增加为预付汽车加油费。 公告编号：2017-012 62 （五）其他应收款 1、其他应收款按种类披露 种 类 期末数 金 额 比例（%） 坏账准备 比例（%） 账面价值 单项金额重大并单项计提坏账准 备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准 备的其他应收款 542,340.89 100.00 108,767.36 29.39 433,573.53 其中：账龄组合 370,118.03 68.24 108,767.36 29.39 261,350.67 房屋押金组合 172,222.86 31.76 172,222.86 信用风险特征组合小计 542,340.89 100.00 108,767.36 29.39 433,573.53 单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的其他应收款 合 计 542,340.89 100.00 108,767.36 29.39 433,573.53 其他应收款按种类披露（续） 种 类 期初数 金 额 比例（%） 坏账准备 比例（%） 账面价值 单项金额重大并单项计提坏账准 备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准 备的其他应收款 673,314.20 100.00 99,468.42 14.77 573,845.78 其中：账龄组合 527,979.20 78.41 99,468.42 18.84 428,510.78 房屋押金组合 145,335.00 21.59 145,335.00 信用风险特征组合小计 673,314.20 100.00 99,468.42 14.77 573,845.78 单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的其他应收款 合 计 673,314.20 100.00 99,468.42 14.77 573,845.78 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 其他应收款 坏账准备 计提比例% 1 年以内（含 1 年） 229,316.49 11,465.82 5.00 1 至 2 年（含 2 年） 20,000.00 2,000.00 10.00 2 至 3 年（含 3 年） 5,000.00 1,500.00 30.00 3 至 4 年（含 4 年） 50.00 4 至 5 年（含 5 年） 110,000.00 88,000.00 80.00 5 年以上 5,801.54 5,801.54 100.00 合 计 370,118.03 108,767.36 2、本期计提坏账准备金额 9,298.94 元。 公告编号：2017-012 63 3、其他应收款按款项性质分类情况 项 目 期末数 期初数 保证金 268,174.40 350,923.66 个人借款 86,120.89 161,000.00 押金 183,024.40 156,136.54 住房公积金 5,021.20 5,254.00 合 计 542,340.89 673,314.20 4、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 总额的比例% 坏账准备 期末余额 清华大学研究院 押金 26,887.86 1年以内 4.96 清华大学研究院 押金 145,335.00 5年以上 26.80 公诚管理咨询有限公司 保证金 79,674.40 1年以内 14.69 3,983.72 深圳市高斯通道信息技 术有限公司 保证金 60,000.00 4至5年 11.06 48,000.00 中国电信股份有限公司 北京分公司 保证金 50,000.00 4至5年 9.22 40,000.00 中国移动通信集团陕西 有限公司 保证金 28,500.00 1年以内 5.25 1,425.00 合 计 390,397.26 71.98 93,408.72 5、本报告期末其他应收款余额中无应收持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款 项。 6、本报告期末其他应收款余额中无应收其他关联方款项情况。 （六）存货 1、存货分类 存货种类 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 在产品 2,385,077.69 2,385,077.69 1,848,282.80 1,848,282.80 合 计 2,385,077.69 2,385,077.69 1,848,282.80 1,848,282.80 说明：本报告期内存货未发生减值迹象，未计提存货跌价准备。 （七）其他流动资产 项 目 期末数 期初数 待认证进项税额 1,238.26 公告编号：2017-012 64 合 计 1,238.26 公告编号：2017-012 65 （八）固定资产 1、固定资产情况 项 目 运输设备 电子及其他设备 合计 一、账面原值合计 1． 期初余额 874,978.39 971,095.08 1,846,073.47 2． 本期增加金额 75,508.77 75,508.77 购置 75,508.77 75,508.77 在建工程转入 其他转入 3． 本期减少金额 80,880.00 80,880.00 处置或报废 80,880.00 80,880.00 其他转出 4． 期末余额 874,978.39 965,723.85 1,840,702.24 二、累计折旧 1． 期初余额 124,684.46 711,302.87 835,987.33 2． 本期增加金额 77,995.47 64,449.53 142,445.00 计提 77,995.47 64,449.53 142,445.00 其他转入 3． 本期减少金额 72,792.00 72,792.00 处置或报废 72,792.00 72,792.00 其他转出 4． 期末余额 202,679.93 702,960.40 905,640.33 三、减值准备 1． 期初余额 5,537.01 27,843.75 33,380.76 2． 本期增加金额 计提 其他转入 3． 本期减少金额 12.02 12.02 处置或报废 12.02 12.02 其他转出 4． 期末余额 5,537.01 27,831.73 33,368.74 四、账面价值合计 1． 期末账面价值 666,761.45 234,931.72 901,693.17 2． 期初账面价值 744,756.92 231,948.46 976,705.38 2、固定资产说明： 公告编号：2017-012 66 （1）本期折旧额 142,445.00 元。 （2）经测试，本期固定资产未发生明显减值，故未计提减值准备。 （九）递延所得税资产 1、未经抵销的递延所得税资产 项目 期末数 期初数 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 坏账准备 791,791.26 118,768.68 628,868.44 94,330.26 合计 791,791.26 118,768.68 628,868.44 94,330.26 2、未确认递延所得税资产明细： 项目 期末数 期初数 可抵扣亏损 1,808,990.41 393,333.15 合计 1,808,990.41 393,333.15 3、未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期： 年份 期末数 期初数 2020 年度 393,333.15 2021 年度 1,415,657.26 393,333.15 合计 1,808,990.41 393,333.15 （十）资产减值准备 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 转回 转销 坏账准备 628,868.44 275,586.82 52,200.00 60,464.00 791,791.26 固定资产减值准备 33,380.76 12.02 33,368.74 合计 662,249.20 275,586.82 52,200.00 60,476.02 825,160.00 （十一）应付账款 1、应付账款明细 项 目 期末数 期初数 技术服务费 191,323.82 141,415.14 合 计 191,323.82 141,415.14 2、说明：本报告期末无账龄超过一年的重要应付账款。 公告编号：2017-012 67 （十二）预收款项 1、预收款项明细 项 目 期末数 期初数 技术服务费 22,429.29 167,195.53 合 计 22,429.29 167,195.53 2、说明：本报告期末无账龄超过一年的重要预收款项，期末数比期初数减少 86.58%，主要 是上年预收款项的业务在本年全部执行完毕，本年末预收款项业务比上年大幅减少。 （十三）应付职工薪酬 1、应付职工薪酬分类 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 10,626,247.12 10,626,247.12 离职后福利-设定提存计划 322,576.15 322,576.15 辞退福利 一年内到期的其他福利 合 计 10,948,823.27 10,948,823.27 2、短期薪酬 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 工资、奖金、津贴和补贴 9,348,033.28 9,348,033.28 职工福利费 853,610.28 853,610.28 社会保险费 243,551.48 243,551.48 其中：医疗保险费 227,984.54 227,984.54 工伤保险费 2,989.90 2,989.90 生育保险费 12,577.04 12,577.04 住房公积金 92,787.60 92,787.60 工会经费和职工教育经费 88,264.48 88,264.48 其他 合 计 10,626,247.12 10,626,247.12 3、设定提存计划 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险费 307,070.08 307,070.08 失业保险费 15,506.07 15,506.07 企业年金缴纳 合 计 322,576.15 322,576.15 公告编号：2017-012 68 （十四）应交税费 税 项 期末数 期初数 增值税 128,426.81 188,582.68 城建税 8,989.87 19,160.66 教育费附加 3,852.81 8,211.71 地方教育费附加 2,568.54 5,474.47 企业所得税 180,926.29 个人所得税 381,900.08 44,684.99 印花税 7,978.62 合 计 533,716.73 447,040.80 （十五）其他应付款 1、按款项性质列示的其他应付款情况 项 目 期末数 期初数 员工报销款 188,828.60 206,821.61 代收款 11,894.36 社保费 20,560.53 其他 75,000.00 合 计 188,828.60 314,276.50 2、说明：本报告期末无账龄超过一年的重要其他应付款。 （十六）其他流动负债 项 目 期末数 期初数 待转销项税额 340,229.89 待转销项税额附加税 40,827.59 合 计 381,057.48 说明：根据财政部关于印发《增值税会计处理规定》的通知（财会[2016]22 号）相关规定，本 报告期内将未达到增值税纳税义务发生时间但按会计准则相关规定确认收入对应的待转销项税 额及附加税重分类到本科目列报。 公告编号：2017-012 69 （十七）股本 股东名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 出资金额 出资比例% 出资金额 出资比例% 葛世栋 10,000,000.00 81.40 10,000,000.00 81.40 宋东清 614,251.00 5.00 614,251.00 5.00 曾青梅 159,706.00 1.30 159,706.00 1.30 王俊 159,705.00 1.30 159,705.00 1.30 田辉 147,420.00 1.20 147,420.00 1.20 宋延平 147,420.00 1.20 147,420.00 1.20 郝自庆 122,850.00 1.00 122,850.00 1.00 易遵忠 110,565.00 0.90 110,565.00 0.90 邱容珍 110,565.00 0.90 110,565.00 0.90 王路 73,710.00 0.60 73,710.00 0.60 胡岳武 73,710.00 0.60 73,710.00 0.60 杨海松 73,710.00 0.60 73,710.00 0.60 王新海 61,425.00 0.50 61,425.00 0.50 任勇华 61,425.00 0.50 61,425.00 0.50 黄辉 61,425.00 0.50 61,425.00 0.50 焦利锋 36,855.00 0.30 36,855.00 0.30 顾之琼 24,570.00 0.20 24,570.00 0.20 翟雁 24,570.00 0.20 24,570.00 0.20 惠文博 24,570.00 0.20 24,570.00 0.20 李玉齐 24,570.00 0.20 24,570.00 0.20 吴媛媛 24,570.00 0.20 24,570.00 0.20 柴今栋 24,570.00 0.20 24,570.00 0.20 胡志攀 24,570.00 0.20 24,570.00 0.20 陈维 24,570.00 0.20 24,570.00 0.20 邹平 24,570.00 0.20 24,570.00 0.20 冯叶 12,285.00 0.10 12,285.00 0.10 易飞飞 12,285.00 0.10 12,285.00 0.10 才让南加 12,285.00 0.10 12,285.00 0.10 甘梦瑶 12,285.00 0.10 12,285.00 0.10 合 计 12,285,012.00 100.00 12,285,012.00 100.00 说明：本公司上述注册资本实收情况业经亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）出具 公告编号：2017-012 70 的亚会 B 验字（2015）325 号《验资报告》验证。 （十八）资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本（股本）溢价 7,815,345.87 7,815,345.87 其中：投资者投入的资本 其他 7,815,345.87 7,815,345.87 合 计 7,815,345.87 7,815,345.87 说明：本报告期末资本公积余额为公司前期整体改制为股份有限公司净资产折合股本后的余 额形成。 （十九）盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 18,935.30 91,874.30 110,809.60 合 计 18,935.30 91,874.30 110,809.60 说明：根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的 10%提取法定盈余公积金。 （二十）未分配利润 项 目 本期发生额 上期发生额 提取或分配比例 调整前 上期末未分配利润 170,417.70 3,427,979.06 调整 期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后 期初未分配利润 170,417.70 3,427,979.06 加：本期归属于所有者的净利润 918,742.96 912,892.38 减：提取法定盈余公积 91,874.30 18,935.30 10% 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 优先股股利 对股东的其他分配 利润归还投资 其他利润分配 加：盈余公积弥补亏损 结转重新计量设定受益计划净负债或净资产所 产生的变动 所有者权益其他内部结转 -4,151,518.44 公告编号：2017-012 71 期末未分配利润 997,286.36 170,417.70 公告编号：2017-012 72 （二十一）营业收入和营业成本 1、营业收入和营业成本分类情况 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 26,801,465.22 15,171,266.99 27,675,922.00 15,939,625.98 其他业务 170.94 合 计 26,801,636.16 15,171,266.99 27,675,922.00 15,939,625.98 2、主营业务（分产品） 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 异网短信 18,089,527.03 11,036,568.67 16,733,172.59 10,205,790.12 技术服务 8,711,938.19 4,134,698.32 10,093,604.07 5,363,605.90 软件产品 794,871.84 357,520.56 一般产品 54,273.50 12,709.40 合 计 26,801,465.22 15,171,266.99 27,675,922.00 15,939,625.98 3、公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 金额 占公司全部营业收入的比例(%) 中国移动通信集团广东有限公司 6,432,453.01 24.00 中国移动通信集团北京有限公司 4,006,033.46 14.95 中国移动通信集团广东有限公司深圳分 公司 3,531,235.94 13.18 中国移动通信集团安徽有限公司 3,037,623.39 11.33 中国移动通信集团广西有限公司客户分 公司 2,241,751.72 8.36 合 计 19,249,097.52 71.82 （二十二）税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 57,752.65 43,933.81 教育费附加 24,751.14 18,828.76 地方教育费附加 16,500.77 12,552.50 印花税 13,609.52 合 计 112,614.08 75,315.07 公告编号：2017-012 73 说明：各项营业税金及附加的计缴标准详见附注四、税项。 （二十三）销售费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,872,789.18 770,715.08 折旧 90,060.86 86,282.99 办公费 315,251.57 378,472.26 交通差旅费 286,143.72 699,475.91 汽车使用费 53,082.35 163,797.78 通信费 49,021.95 118,185.68 业务招待费 128,351.30 128,630.00 会议费 66,062.00 57,136.00 市场推广费 71,458.54 126,171.00 其他 43,066.64 49,576.89 合 计 2,975,288.11 2,578,443.59 （二十四）管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,234,995.85 768,766.37 房租 204,985.41 175,033.80 办公费 313,982.11 228,779.13 差旅费 111,686.64 142,260.78 汽车使用费 82,480.67 52,407.04 通信费 66,965.49 128,928.95 研究与开发 5,064,490.56 4,439,652.19 中介机构费 1,113,059.75 271,734.76 股份支付 1,599,508.40 其他 174,180.25 338,189.11 合 计 8,366,826.73 8,145,260.53 （二十五）财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 利息支出 减：利息收入 4,845.71 4,629.25 手续费 4,899.85 7,651.98 合 计 54.14 3,022.73 公告编号：2017-012 74 （二十六）资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 223,386.82 170,727.02 固定资产减值损失失 33,380.76 合 计 223,386.82 204,107.78 （二十七）投资收益 项 目 本期发生额 上期发生额 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产持有期间取得的投资收 益 115,254.94 228,209.33 合 计 115,254.94 228,209.33 说明：本期发生额比上期发生额减少 49.50%，主要是本年收回大部分基金投资，投资份额 减少，收益减少。 （二十八）营业外收入 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 政府补助 654,000.00 3,000.00 654,000.00 增值税税费返还 111,282.06 其他 180,926.29 180,926.29 合 计 834,926.29 114,282.06 834,926.29 其中，政府补助明细如下： 项 目 本期发生额 与收益相关 专利资助补贴 4,000.00 4,000.00 高新技术企业倍增技术支持款 50,000.00 50,000.00 企业上市融资奖励 600,000.00 600,000.00 合 计 654,000.00 654,000.00 （二十九）营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置损失合计 8,075.98 4,428.09 8,075.98 其中：固定资产处置损失 8,075.98 4,428.09 8,075.98 无形资产处置损失 合 计 8,075.98 4,428.09 8,075.98 公告编号：2017-012 75 （三十）所得税费用 1、所得税费用明细 项 目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 180,926.29 递延所得税费用 -24,438.42 -25,609.05 合 计 -24,438.42 155,317.24 2、所得税费用与利润总额的关系列示如下 项 目 本期发生额 利润总额 894,304.54 按法定（或适用）税率计算的所得税费用 134,145.68 不可抵扣的成本、费用和损失 8,904.10 未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响 212,348.59 研究开发费加成扣除的纳税影响（以“-”填列） -379,836.79 所得税费用 -24,438.42 （三十一）现金流量表项目注释 1、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 往来款 133,000.00 3,011,573.48 利息收入 4,845.71 4,629.25 政府补助 654,000.00 3,000.00 保证金 818,467.03 代收员工个税款 320,000.00 个税手续费返还等 24,653.97 合 计 1,954,966.71 3,019,202.73 2、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 银行手续费 4,899.85 7,651.98 付现管理费用、销售费用 5,499,211.04 6,213,001.90 往来款 185,000.00 2,056,565.80 保证金 1,009,887.86 押金 26,887.86 公告编号：2017-012 76 合 计 6,725,886.61 8,277,219.68 （三十二）现金流量表补充资料 1、现金流量表补充资料 补充资料 本期发生额 上期发生额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 918,742.96 912,892.38 加：资产减值准备 223,386.82 204,107.78 固定资产折旧 142,445.00 158,614.04 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 8,075.98 4,428.09 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） -115,254.94 -228,209.33 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -24,438.42 -25,609.05 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -536,794.89 109,792.04 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -2,869,723.84 -280,762.17 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 61,814.40 -738,654.33 其他 1,599,508.40 经营活动产生的现金流量净额 -2,191,746.93 1,716,107.85 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 4,829,126.77 1,552,667.76 减：现金的期初余额 1,552,667.76 2,815,627.64 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 3,276,459.01 -1,262,959.88 公告编号：2017-012 77 2、现金及现金等价物的构成 项 目 本期发生额 上期发生额 一、现金 4,829,126.77 1,552,667.76 其中：库存现金 58,359.86 15,519.86 可随时用于支付的银行存款 4,770,766.91 1,537,147.90 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 三、期末现金及现金等价物余额 4,829,126.77 1,552,667.76 其中：使用受限制的现金及现金等价物 3、货币资金与现金及现金等价物的调节 列示于现金流量表的现金及现金等价物包括： 金 额 期末货币资金 4,829,126.77 减：使用受到限制的存款 加：持有期限不超过三个月的国债投资 期末现金及现金等价物余额 4,829,126.77 六、 关联方及关联交易 （一）存在控制关系的关联方 股东名称 关联关系 类型 对本公司的持股比例 对本公司的表决权比例 葛世栋 股东、实际控制人 自然人 81.40% 81.40% （二）本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 备注 宋东清 本公司自然人股东、监事会主席 持有本公司 5%股权 曾青梅 本公司自然人股东、董事、财务总监 王俊 本公司自然人股东、董事 田辉 本公司自然人股东、董事 宋延平 本公司自然人股东、董事 郝自庆 本公司自然人股东、董事 易遵忠 本公司自然人股东、董事 公告编号：2017-012 78 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 备注 邱容珍 本公司自然人股东、董事 王新海 本公司自然人股东、职工代表监事 王路 本公司自然人股东、董事、董事会秘书 胡岳武 本公司自然人股东、董事 杨海松 本公司自然人股东、董事 （三）关联交易情况 1、关联采购与销售情况 本年无关联采购与销售交易事项。 2、其他关联交易 （1）关联担保情况 本年无担保事项发生。 （2）资金往来 本年无关联资金往来情况发生。 3、关联方应收应付款项 （1）应收关联方款项 本年无关联方应收款项。 （2）应付关联方款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 其他应付款 葛世栋 62,311.98 其他应付款 王路 3,119.17 37,421.00 其他应付款 王俊 28,572.80 18,226.20 其他应付款 田辉 22,275.50 15,000.00 其他应付款 宋延平 3,918.90 6,423.10 其他应付款 王新海 4,612.40 其他应付款 郝自庆 10,304.30 4,000.00 公告编号：2017-012 79 项目名称 关联方 期末数 期初数 其他应付款 易遵忠 3,773.00 2,634.00 其他应付款 邱容珍 1,026.00 其他应付款 胡岳武 17,252.70 939.00 七、承诺及或有事项 （一）截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的重大承诺事项。 （二）截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等重大或有事项。 八、资产负债表日后事项 截至 2017 年 4 月 17 日，本公司不存在应披露的重大的资产负债表日后事项。 九、其他重要事项 无。 公告编号：2017-012 80 十、补充资料 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） （一）当期非经常性损益明细表 项 目 金 额 说 明 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -8,075.98 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外) 654,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投 资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交 易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金 融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的 影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 180,926.29 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小计 826,850.31 减：企业所得税影响数(所得税减少以“－”表示) 少数股东权益影响额(税后) 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 826,850.31 公告编号：2017-012 81 （二）净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率(%) 每股收益（元） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 4.43% 0.0748 0.0748 扣除非经常性损益后归属于公司股东的净利润 0.44% 0.0075 0.0075 1、加权平均净资产收益率计算过程： 项 目 本年数 归属于公司普通股股东的净利润 P1 918,742.96 归属于公司普通股股东的非经常性损益 F 826,850.31 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润 P2=P1-F 91,892.65 归属于公司普通股股东的期初净资产 E0 20,289,710.87 报告期发行新股或债转股等新增的归属于公 司普通股股东的净资产 Ei 新增净资产下一月份起至报告期期末的月份 数 Mi 报告期回购或现金分红等减少的归属于公司 普通股股东的净资产 Ej 减少净资产下一月份起至报告期期末的月份 数 Mj 报告期月份数 M0 12 归属于公司普通股股东的加权平均净资产 E2=E0 + P1/2+ Ei*Mi/M0 – Ej*Mj/M0 20,749,082.35 归属于公司普通股股东的加权平均净资产收 益率 Y1=P1/E2 4.43% 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的加权平均净资产收益率 Y2=P2/E2 0.44% 公告编号：2017-012 82 2、每股收益 （1）、基本每股收益的计算过程 项 目 序号 本年数 归属于公司普通股股东的净利润 1 918,742.96 非经常性损益 2 826,850.31 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净 利润 3=1-2 91,892.65 期初股份总数 4 12,285,012.00 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 5 发行新股或债转股等增加股份数 6 增加股份次月起至报告期年末的累计月数 7 因回购等减少股份数 8 减少股份次月起至报告期年末的累计月数 9 报告期缩股数 10 报告期月份数 11 12 发行在外的普通股加权平均数 12=4+5+6×7/11-8×9/11-10 12,285,012.00 基本每股收益 13=1/12 0.0748 扣除非经常性损益基本每股收益 14=3/12 0.0075 （2）、稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。 深圳艾派网络科技股份有限公司 2017 年 4 月 17 日 公告编号：2017-012 83 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司办公室