838944_2016_中元成_2016年年度报告_2017-04-16.txt

公告编号：2017-004 1 中元成 NEEQ : 838944 北京中元成能源技术股份有限公司 Beijing Chinayc Energy & Technology Co.,Ltd 公 司 全 称 （ 中 英 文 ） 年度报告 2016 公告编号：2017-004 2 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 10 月 13 日，中元成公司 成功挂牌新三 板，股票代码： 838944 2016 年 12 月 13 日，中元成公司 新三板挂牌上市 敲钟仪式隆重举 行。 公告编号：2017-004 3 目 录 第一节 声明与提示 ........................................................................ 5 第二节 公司概况 ........................................................................... 8 第三节 会计数据和财务指标摘要................................................. 10 第四节 管理层讨论与分析 ........................................................... 12 第五节 重要事项 ......................................................................... 21 第六节 股本变动及股东情况 ........................................................ 23 第七节 融资及分配情况 ............................................................... 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ........................... 26 第九节 公司治理及内部控制 ........................................................ 29 第十节 财务报告 ......................................................................... 32 公告编号：2017-004 4 释义 释义项目 释义 公司、股份公司、中元成 指 北京中元成能源技术股份有限公司 大连分公司 指 北京中元成能源技术股份有限公司大连分公司 中燕恒成 指 北京中燕恒成能源有限公司,公司持有其 50%的股权 中元方弘 指 北京中元方弘投资股份有限公司,为公司之控股股东 天瑞时代 指 北京天瑞时代投资管理中心(有限合伙) 主办券商 指 申万宏源证券有限公司 会计师、大信 指 大信会计师事务所(特殊普通合伙) 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、技术总监、财务总监、董事会 秘书、 章程、公司章程 指 北京中元成能源技术股份有限公司章程 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会 议事规则》 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 润滑油添加剂 指 加入润滑剂中以使润滑剂得到某种新的特性或改善润 滑剂中已有的一些特性的一种或几种化合物 石脑油 指 以原油或其他原料加工生产的用于化工原料的轻质油 汽车初装油 指 在合资企业新车下线之前给发动机添加的燃料油 柴油抗磨剂 指 又称柴油润滑性能改进剂,可以改善柴油润滑性,降低 喷油泵磨损程度,在不影响喷嘴清洁的情况下保护燃 油罐和管道不受腐蚀 元、万元 指 人民币元、万元 公告编号：2017-004 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 大信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董 事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-004 6 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、行业风险 随着国际原油价格的波动，国内成品油、化学品价格亦随之 波动，行业的生产和盈利能力在 2016 年随着国际原油价格出现 由落转升。但仍呈现不景气。在目前世界经济形势不明朗的情况 下，行业内部可能会出现大面积的产品价格下降、开工率不足、 经济效益下滑等现象，这十分有可能给公司带来行业性的经营 风险，导致企业经营困难，生产的关键环节停滞、装置更新趋 缓。公司目前正处于转型期，石油化工产品贸易业务收入占比较 高，受油价波动影响较大，在未完成转型之前仍存在一定的风 险。 2、宏观经济波动风险 公司主营业务所属大类行业为制造业，与宏观经济运行状 况、国家产业政策密切相关，行业发展和国民经济的景气程度与 其有很强的关联性，受固定资产投资规模等宏观经济因素的综 合影响深远且重大。如果受到经济周期影响，如国民经济增长速 度放缓或宏观经济出现周期性波动，而公司未能对其有合理的 预期并相应调整公司的经营行为，则将对公司的经营状况产生 不利的影响。 3、主要原材料质量波动风险 公司主要产品为有机化工产品，生产过程有严格的原料数 量配比关系，工序流程相对复杂，公司主要产品的价格理论与石 油、植物油价格存在较高的关联度。因此，原料的价格波动和质 量波动会对本公司的产品造成极大影响，威胁产品的毛利率水 平及行业、公司盈利的稳定性。 4、主要原材料供应及时性风险 公司生产的抗磨剂主要原料来自四个供应商，价格基本相 当，质量水平持平。公司与国外两个供应商签有长期供货合同， 与国内一家供货商建立长期联系，与另一家供货商维持基本稳 定的合作关系。由于公司的产品与供货商的原料供给紧密相连， 一旦与供应商的合作关系破灭，或供应商的原料供给严重拖延、 不能及时满足企业自身生产的需要，公司将无法保证产品的产 出数量与质量，导致生产停滞，影响公司经营。 5、公司实际控制人不当控制及发生变 更的风险 公司董事长王 现持有中元方弘 64.11%的股份，持有天瑞 时代 58.60%的股份，合计持有公司 52.69%的股份，能够通过中 元方弘及天瑞时代对公司进行有效控制，为中元成股份的实际 控制人。由于王 的个人利益可能与其他股东的不一致，因而王 可能会促使公司做出有悖于公司其他股东最佳利益的决定，从 而有可能引发实际控制人不当控制的风险。 6、高级管理人员、核心技术人员流失 及技术泄密的风险 公司在发展过程中积累了丰富的经验和技术。其中部分经 验和技术由相关部门的高级管理人员及核心技术人员掌握，虽 然公司已与上述人员签订了《保密协议》等约束性文件，但一旦 上述人员发生离职的情况，仍有可能导致技术泄密，对公司经营 造成不利影响。 7、行业竞争加剧风险 作为国内首家涉足合资企业高品质汽车初装油研发生产领 域的公司，中元成在新兴油类产品的生产技术和销售渠道方面 公告编号：2017-004 7 均具备一定的先动优势。然而，随着国内新兴油类市场的发展， 会有越来越多企业进入这一领域，引起市场竞争加剧，可能会影 响到公司未来的规划布局，对公司未来的收入产生一定的冲击。 8、主要客户集中风险 2016 年、2015 年公司对前五大客户的销售额分别为 45,878.87 万元、17,360.02 万元，占营业收入的比重分别为 84.66%、60.60%。公司客户集中度较高，存在客户相对集中的风 险。若公司目前的主要客户因经营状况或其他原因减少对公司 产品的采购，可能会给公司经营带来一定的风险。 9、公司内部控制的风险 公司通过多年的生产经营积累了丰富的管理经验，公司治 理结构及各项机制不断完善，形成了有效的管理组织架构及内 部控制机制。但随着公司业务规模不断扩大，公司需要对资源整 合、市场开拓、采购管理、生产销售、质量管理、财务管理和内 部控制等众多方面进行调整，各部门间的工作协调性、严密性、 连续性至关重要。如果公司管理层管理水平的提升不能适应公 司规模扩张的速度，组织管理模式和内部控制机制未能随着公 司规模的扩大而进行及时调整和完善，公司将面临经营管理失 控导致的内部控制风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 是 公告编号：2017-004 8 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 北京中元成能源技术股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Chinayc Energy & Technology Co.,Ltd (CYCPC) 证券简称 中元成 证券代码 838944 法定代表人 刘东 注册地址 北京市房山区良乡地区乐毅路北侧 5 号 207 室 办公地址 北京市房山区良乡镇天星街 1 号院 14 号楼东楼 19 层 主办券商 申万宏源证券有限公司 主办券商办公地址 上海市徐汇区长乐路 989 号 45 层 会计师事务所 大信会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 吴育岐、王勇勇 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 刘兴野 电话 010-81314699 传真 010-63767029 电子邮箱 Liugs111@ 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市房山区良乡天星街 1 号院 14 号楼东楼 19 层,邮编 102488 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 10 月 13 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） 化学原料和化学制品制造(C26) 主要产品与服务项目 各种新型燃油添加剂、炼油助剂及精细化工产品的研发、生产 和销售,以及各种石油化工产品贸易及贸易代理业务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 45,000,000 做市商数量 - 控股股东 北京中元方弘投资股份有限公司 实际控制人 王 公告编号：2017-004 9 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91110111789970871E 否 税务登记证号码 91110111789970871E 否 组织机构代码 91110111789970871E 否 公告编号：2017-004 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 541,889,018.60 286,453,897.26 89.17% 毛利率 12.67% 12.53% - 归属于挂牌公司股东的净利润（元） 37,904,775.49 12,952,963.69 192.63% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润（元） 37,660,064.74 12,411,738.09 203.42% 加权平均净资产收益率 32.34% 18.89% - 加权平均净资产收益率（扣除非经常性损 益） 32.13% 18.12% - 基本每股收益（元/每股） 0.84 0.53 58.49% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 258,520,217.91 219,193,297.58 17.94% 负债总计 122,164,471.30 120,742,326.46 1.18% 净资产 136,355,746.61 98,450,971.12 38.50% 归属于挂牌公司股东的每股净 资产（元） 3.03 2.19 38.36% 资产负债率 47.26% 55.08% - 流动比率 1.76 1.46 - 利息保障倍数 - - - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -48,297,464.18 -7,033,608.47 - 应收账款周转率 6.29 8.59 - 存货周转率 13.65 5.98 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 17.94% 57.47% - 营业收入增长率 89.17% 55.23% - 净利润增长率 192.63% 187.36% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 45,000,000 45,000,000 0.00% 计入权益的优先股数量 - - - 公告编号：2017-004 11 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 287,895.00 非经常性损益合计 287,895.00 所得税影响数 -43,184.25 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 244,710.75 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 不适用 公告编号：2017-004 12 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 根据中国证券监督委员会颁布的《上市公司行业分类索引》（2012 年修订），公司所处行业属于化学 原料和化学制品制造（C26）；根据国家统计局《国民经济行业分类》（GB/T4754-2011），公司属于化学 试剂和助剂制造（C2661）；根据股转系统《挂牌公司管理型行业分类指引》，公司所属行业为“化学试 剂和助剂制造”，行业代码为 C2661。 主营业务为：油品添加剂、初装油及特种燃料油等研发生产、石化产品贸易、技术咨询。客户主要为： 中石化、中石油下属企业及宝马、大众等车企。根据客户的要求通过与供应商签订业务合同将产品销售给 客户，并实现销售收入。公司在与客户签订合同之后，根据订单的具体情况，制定生产计划，部分产品需 要与委托生产商签订合同，在对产品检验并交货后，实现业务收入。 报告期内，公司的商业模式较上年度无变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式无变化 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内 1、企业财务状况方面：公司报告期实现营业收入 54,188.90 万元，较上年同期增长 89.17%，净利润 3,790.48 万元，较上年同期增长 192.63%，主要原因是公司石脑油、润滑油添加剂业务量增加较多较 快，保证了公司营业收入、净利润的稳步增长，公司资产总额为 25,852.02 万元，较上年同期增长 17.94%。 2、完善内部管理方面：进一步修订完善了相关制度， 发挥“三会一层”的作用，提升管理效率和管理 水平，为公司进一步发展提供制度保障。 3、研发创新方面：与相关企业科研机构形成了长期合作关系，提高技术人员的研发能力，提高核心产品 研发速度和竞争力，积极正确把握行业内技术发展水平，努力创新满足客户的需求。 4、业务拓展方面：润滑油添加剂正在中石油内部扩大市场份额，并向其地方企业扩展。汽车初装油、特 种油正将业务拓展到通用中国等车企和国内知名汽研机构。 公告编号：2017-004 13 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 541,889,018.60 89.17% - 286,453,897.26 55.20% - 营业成本 473,242,843.30 88.88% 87.33% 250,556,191.47 57.22% 87.47% 毛利率 12.67% 1.09% - 12.53% - - 管理费用 9,476,518.92 28.31% 1.75% 7,385,770.84 94.39% 2.58% 销售费用 12,342,452.45 10.17% 2.28% 11,203,498.73 -23.70% 3.91% 财务费用 1,591,817.18 -9.34% 0.29% 1,755,769.52 237.02% 0.61% 营业利润 44,472,457.84 190.70% 8.21% 15,298,369.53 159.88% 5.34% 营业外收入 287,895.00 -55.08% 0.05% 640,836.00 247.76% 0.22% 营业外支出 - - - 4,100.00 - - 净利润 37,904,775.49 192.63% 6.99% 12,952,963.69 187.36% 4.52% 项目重大变动原因： 1.营业收入、营业利润、净利润：营业收入报告期比上年同期增加 25,543.51 万元，较上年同期增长 89.17%，其中：主要是公司中标了中国石油化工股份有限公司北京燕山分公司 40 万吨石脑油采购招标, 石脑油销售收入增加了 385.62%,润滑油添加剂销售收入也增加了 17.09%,而汽车初装油销售收入减少 24.79%，其他石化产品销售收入减少 14.71%，因此实现了营业收入的较大增长。 2.营业成本：报告期比上年同期增加 22,268.67 万元，较上年同期增长 88.88%，其中：主要是报告期内 公司销售增加所致。 3.营业外收入：报告期比上年同期减少 35.29 万元，较上年同期降低 55.08%，主要是由于上年同期收到 了北京天香园置业发展有限公司关于延迟办理公司丰台办公楼土地证、房屋产权证赔付的违约金 50.41 万元，而报告期没有这些偶发收入。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 540,438,342.29 473,028,237.02 284,803,444.48 250,341,585.19 其他业务收入 1,450,676.31 214,606.28 1,650,452.78 214,606.28 合计 541,889,018.60 473,242,843.30 286,453,897.26 250,556,191.47 按产品或分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 润滑油添加剂 98,651,316.46 18.21% 84,250,103.85 29.41% 1-己烯 - - 17,410,982.91 6.08% 石脑油 351,105,008.95 64.79% 72,300,942.72 25.24% BBA-ASF 汽车初装油 15,336,881.29 2.83% 19,566,937.59 6.83% VW-ASF 汽车初装油 13,436,270.10 2.48% 18,690,516.71 6.52% 其他 61,908,865.49 11.42% 72,583,960.70 25.34% 公告编号：2017-004 14 合计 540,438,342.29 99.73% 284,803,444.48 99.42% 收入构成变动的原因： 1.润滑油添加剂：报告期比上年同期增加 1,440.12 万元，较上年同期增长 17.09%，主要是由于润滑油 添加剂销售量 5041.37 吨，比上年同期的 3594.31 吨，增加了 1447.06 吨，增长了 40.26%。在报告期内 扩大了中石油内部市场份额，并向其他地方企业扩展业务所致。 2.1-己烯：报告期因为市场需求量减少，进口产品价格竞争加剧，没有再做 1-己烯业务，而上年 1—4 月销售了 1-己烯 993.7 吨所致。 3.石脑油：报告期比上年同期增加 27,880.41 万元，较上年同期增长 385.62%，主要是由于中标了中国 石油化工股份有限公司北京燕山分公司 40 万吨石脑油采购招标, 报告期石脑油销售量 84,176 吨，比上 年同期增加了 68,089 吨，增长了 423.26%,而上年只在 8—12 月销售了石脑油 16,087 吨所致。 4.其他：包括：柴油抗磨剂、稳定轻烃、液蜡、二甲苯等，报告期比上年同期减少 1,067.51 万元，较上 年同期降低 14.71%，主要是由于市场需求变化，价格竞争日益加剧，主要是报告期柴油抗磨剂销售减少 213 .08 吨，较上年同期降低 24.75%。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -48,297,464.18 -7,033,608.47 投资活动产生的现金流量净额 -2,221,503.89 -12,166,394.34 筹资活动产生的现金流量净额 22,710,900.72 36,764,267.32 现金流量分析： 1. 公司报告期内经营活动产生的现金流量净额为-4,829.75 万元，比上年同期减少 4,126.39 万元，主要 是销售规模扩大（石脑油、润滑油添加剂销售数量的增长），导致原材料采购较上期增加，（2）税金增 长，所致。 2. 公司报告期内投资活动产生的现金流量净额为-222.15 万元，较上年同期增加 994.49 万元，主要是 2015 年 11 月 13 日投资 1,000 万元注资北京中燕恒成能源有限公司，而报告期没有发生长期投资。 3. 公司报告期内筹资活动产生的现金流量净额为 2,271.09 万元，较上年同期减少 1,405.34 万元，主要 是上年同期天瑞时代以 3,000 万元增加公司注册资金 1,000 万元，增加筹资活动产生的现金流量流入 3,000 万元，而报告期没有所致。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 中国石油化工股份有限公司北京燕山 分公司 371,654,171.97 68.58% 否 2 中国石油天然气股份有限公司华东润 滑油厂 36,785,140.32 6.79% 否 3 北京中石油润滑油有限公司 24,363,491.60 4.50% 否 4 一汽-大众汽车有限公司 13,540,670.24 2.50% 否 5 华晨宝马汽车有限公司 12,445,233.46 2.30% 否 合计 458,788,707.59 84.67% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 公告编号：2017-004 15 1 山东昌邑石化有限公司 203,055,504.84 43.45% 否 2 雪佛龙奥伦耐(北京)国际贸易有限公司 93,072,080.75 19.91% 否 3 中国石油化工股份有限公司北京燕山分公司 28,891,297.88 6.18% 否 4 东营市垦利区鑫润化工有限公司 26,355,658.12 5.64% 否 5 山东盛起化工有限公司 21,896,366.15 4.69% 否 合计 373,270,907.74 79.87% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 5,205,919.47 4,090,915.01 研发投入占营业收入的比例 0.96% 1.43% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 1 公司拥有的发明专利数量 1 研发情况： 报告期内， 公司共发生的研究开发费 520.59 万元，占销售收入的 0.96%。公司主要研发情况： （1）抗磨剂方面：加强与道达尔、润英联等厂家的技术合作，不断提高产品性能，特别是探索酯类抗磨 剂的研发生产工作。（2）初装油、特种油方面:与众多客户交流特油指标，与相关企业科研机构研究生产 可行性，做好小品种特油生产方案。（3）润滑油添加剂方面：加强与雪佛龙奥伦耐的技术合作，跟踪中 石油各润滑油厂润滑油添加剂使用相关技术数据，通过实验室实验数据帮助客户调整使用参数。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产 比重的增 减 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 2,786,057.22 -90.89% 1.08% 30,594,124.57 134.80% 13.96% -12.88% 应收账款 122,313,063.00 144.39% 47.31% 50,048,009.51 200.00% 22.83% 24.48% 存货 31,767,836.03 -15.41% 12.29% 37,557,148.95 -18.77% 17.13% -4.84% 长期股权投资 10,519,819.63 5.06% 4.07% 10,013,447.29 - 4.57% -0.50% 固定资产 27,188,841.68 -2.44% 10.52% 27,868,470.49 316.00% 12.71% -2.19% 在建工程 1,496,913.34 - 0.58% - - - 0.58% 短期借款 33,800,000.00 10.64% 13.07% 30,548,804.54 118.21% 13.94% -0.87% 长期借款 - - - - - - - 资产总计 258,520,217.91 17.94% - 219,193,297.58 57.47% - - 资产负债项目重大变动原因： 1.货币资金:报告期比上年同期减少 2,780.81 万元，较上年同期降低 90.89%，主要是由于（1）销售规 模扩大导致原材料采购支付较上期大幅增加（石脑油、润滑油添加剂销售数量的增长），（2）税金增长， 所致。 2.应收账款:报告期比上年同期增加 7,226.51 万元，较上年同期增长 144.39%，主要是由于（1）公司 2016 年较 2015 年业务量急剧扩大（石脑油、润滑油添加剂销售数量的增长），（2）年底集中销售所致。 公告编号：2017-004 16 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 无 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三）外部环境的分析 公司主营业务所属大类行业为制造业，与宏观经济运行状况、国家产业政策密切相关，行业发展和 国民经济的景气程度与其有很强的关联性，受固定资产投资规模等宏观经济因素的综合影响深远且重 大。如果受到经济周期影响，如国民经济增长速度放缓或宏观经济出现周期性波动，则将对公司的经营 状况产生不利的影响。但目前随着国内经济形势的逐步好转，石化行业正逐步复苏，特别是国内石脑油 制烯烃毛利率的上升为公司石脑油业务的拓展奠定了基础。随着国内汽车拥有量的增加，对润滑油添加 剂、汽车初装油、汽车特种用油的需求也正不断增加。这都为公司进一步的发展乃至转型提供了良好的 外部环境。 （四）竞争优势分析 1、在润滑油添加剂方面，公司拥有雪佛龙奥伦耐公司润滑油添加剂销售代理权，是中国石油天然气股份 有限公司指定购买雪佛龙奥伦耐公司润滑油添加剂的北方区唯一代理商，签订了长期合作框架协议，2016 年正向其他央企、地方企业扩展。 2、在其他化工原料方面，公司是中国石油化工股份有限公司国际事业公司的石脑油、异辛烷准入供应 商，2016 年 8 月 7 日取得了中国石油化工股份有限公司北京燕山分公司 40 万吨石脑油采购招标第 3 名资 格，并持续供货。 3、汽车初装油、特种油生产销售方面，公司正利用研发优势和合作企业的资源优势，满足客户需求，将 业务拓展到通用中国等车企和国内知名汽研机构。 4、抗磨剂生产销售方面，公司正根据国家不断提高汽柴油环保要求，根据客户调油需求由酸性抗磨剂向 酯类抗磨剂转型升级 （五）持续经营评价 报告期内，公司经营状况良好，经营业绩稳定，资产负债结构合理，净利润稳步增长，公司产品市场 占有率较为稳定，公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利因素和风险。 在公司治 理方面，公司始终秉承“客户至上、员工为本、诚信尚德、合作共赢”的经营理念，不断完善各项管理制 度，加强公司治理和内部控制，特别是按照全国中小企业股份转让系统的相关挂牌规则进一步修订完善了 相关制度， 发挥“三会一层”的作用，提升管理效率和管理水平，为公司进一步发展提供制度保障。在 研发创新方面，与相关企业科研机构形成了长期合作关系，推进油品和其他化学品的不断升级、创新，提 高技术人员的研发能力，提高核心产品研发速度和竞争力，积极寻找可用资源、把握行业技术，努力创新 满足客户的需求。 从以上看出，公司管理层认为公司具有较强的盈利能力和持续增长性，公司未来持续 经营能力较好，报告期内未发生可能对公司持续经营能力产生重大影响的事项。 （六）扶贫与社会责任 公司在报告期内积极承担社会责任，先后多人次以个人名义向所在地区罹患重大疾病的经济困难人士 捐出善款。维护员工的合法权益，依法全额缴纳“五险一金”。报告期内为所在地区缴纳税收有大幅度增 长，为地方经济的发展做出了应有的贡献。公司今后将一如既往地诚信经营，支持所在地区经济发展，为 公告编号：2017-004 17 更多的需要帮助的经济困难人士捐出善款，承担更多企业社会责任。 （七）自愿披露 无 二、未来展望（自愿披露） （一） 行业发展趋势 无 （二）公司发展战略 无 （三）经营计划或目标 无 （四）不确定性因素 无· 三、风险因素 公告编号：2017-004 18 （一）持续到本年度的风险因素 1、行业风险 随着国际原油价格的波动，国内成品油、化学品价格亦随之波动，行业的生产和盈利能力在 2016 年 随着国际原油价格出现由落转升。但仍呈现不景气。在目前世界经济形势不明朗的情况下，行业内部可 能会出现大面积的产品价格下降、开工率不足、经济效益下滑等现象，这十分有可能给公司带来行业性 的经营风险，导致企业经营困难，生产的关键环节停滞、装置更新趋缓。公司目前正处于转型期，石油 化工产品贸易业务收入占比较高，受油价波动影响较大，在未完成转型之前仍存在一定的风险。 针对上述风险，公司采取的应对措施如下： 公司加快转型步伐，积极办理各项生产资质，筹划收购、兼并生产企业，完善企业产业链短板，提 高抗风险能力。 2、宏观经济波动风险 公司主营业务所属大类行业为制造业，与宏观经济运行状况、国家产业政策密切相关，行业发展和 国民经济的景气程度与其有很强的关联性，受固定资产投资规模等宏观经济因素的综合影响深远且重 大。如果受到经济周期影响，如国民经济增长速度放缓或宏观经济出现周期性波动，而公司未能对其有 合理的预期并相应调整公司的经营行为，则将对公司的经营状况产生不利的影响。 针对上述风险，公司采取的应对措施如下： 公司在保持原有传统业务增长的同时，大力推进企业转型升级，开发适合国内石化市场需求的新型产品 和服务，延长产业链，提高产品的附加值和盈利空间，探索新的业务模式，应对宏观经济波动风险。 3、主要原材料质量波动风险 公司主要产品为有机化工产品，生产过程有严格的原料数量配比关系，工序流程相对复杂，公司主 要产品的价格理论与石油、植物油价格存在较高的关联度。因此，原料的价格波动和质量波动会对本公 司的产品造成极大影响，威胁产品的毛利率水平及行业、公司盈利的稳定性。 针对上述风险，公司采取的应对措施如下： 公司正组建新的质检分析化验室，采购质检分析化验仪器，配备专业的质检分析化验人员且持证上 岗，提高质检分析化验数据的质量。加强与供应商质检分析化验部门的联系和协作，严把质量关。 4、主要原材料供应及时性风险 公司生产的抗磨剂主要原料来自四个供应商，价格基本相当，质量水平持平。公司与国外两个供应 商签有长期供货合同，与国内一家供货商建立长期联系，与另一家供货商维持基本稳定的合作关系。由 于公司的产品与供货商的原料供给紧密相连，一旦与供应商的合作关系破灭，或供应商的原料供给严重 拖延、不能及时满足企业自身生产的需要，公司将无法保证产品的产出数量与质量，导致生产停滞，影 响公司经营。 针对上述风险，公司采取的应对措施如下： 公司正加强与行业内原料供应商的联系，扩大原料供应商的范围。编制原料产量、质量、价格、性 能数据库，择优建立与原料供应商的长期、稳定合作关系，拓宽原料来源。 5、公司实际控制人不当控制及发生变更的风险 公司董事长王 现持有中元方弘 64.11%的股份，持有天瑞时代 58.60%的股份，合计持有公司 52.69%的股份，能够通过中元方弘及天瑞时代对公司进行有效控制，为中元成股份的实际控制人。由于 王 的个人利益可能与其他股东的不一致，因而王 可能会促使公司做出有悖于公司其他股东最佳利益 的决定，从而有可能引发实际控制人不当控制的风险。 针对上述风险，公司采取的应对措施如下： 公司制定了健全的《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、 《总 经理工作细则》，强化了对董事会和总经理的约束和监督。在此基础上，公司还制定了《信息披露 管理制 度》、《关联交易决策制度》、《对外投资管理制度》、《对外担保决策制度》等公司内部管理制度， 均能够保 证公司依法规范运营，从而确保了公司治理的有效性，减少对公司经营的持续性、稳定性产生 公告编号：2017-004 19 影响的可能。 6、高级管理人员、核心技术人员流失及技术泄密的风险 公司在发展过程中积累了丰富的经验和技术。其中部分经验和技术由相关部门的高级管理人员及核 心技术人员掌握，虽然公司已与上述人员签订了《保密协议》等约束性文件，但一旦上述人员发生离职 的情况，仍有可能导致技术泄密，对公司经营造成不利影响。 针对上述风险，公司采取的应对措施如下： 公司将严格贯彻《劳动合同法》的要求，不断完善人力资源管理工作，加强人才队伍建设，切实保 障员工的合法权益；健全薪酬管理体系，在提升业绩的同时确保员工工资的持续增长，通过不断加强企 业文化建设，培养员工的责任感、成就感和归属感；公司结合经营发展目标、业务发展情况需要，有计 划、有步骤的开展人才引进工作。另外，公司已与相关人员签订了《保密协议》，将加强发明专利、使用 新型专利等知识产权管理，通过申请并获取专利，定期续费确保有效期， 积极参与行业、地区标准制 定。 7、行业竞争加剧风险 作为国内首家涉足合资企业高品质汽车初装油研发生产领域的公司，中元成在新兴油类产品的生产 技术和销售渠道方面均具备一定的先动优势。然而，随着国内新兴油类市场的发展，会有越来越多企业 进入这一领域，引起市场竞争加剧，可能会影响到公司未来的规划布局，对公司未来的收入产生一定的 冲击。 针对上述风险，公司采取的应对措施如下： 在未来业务经营中，公司要紧抓时代脉搏，深入了解、挖掘市场真实需求，推出更贴合市场需求的 产品和服务；特别是依托现有资源，加强与相关科研院所的技术合作，发挥技术优势，做到人无我有、 人有我优，生产一代、开发一代，完善已有产品的覆盖，为客户提供更全面的优质服务；提供以技术为 抓手的高层次增值服务。 8、主要客户集中风险 2016 年、2015 年公司对前五大客户的销售额分别为 45,878.87 万元、17,360.02 万元，占营业收入 的比重分别为 84.66%、60.60%。公司客户集中度较高，存在客户相对集中的风险。若公司目前的主要客 户因经营状况或其他原因减少对公司产品的采购，可能会给公司经营带来一定的风险。 针对上述风险，公司采取的应对措施如下： 公司已经在汽车初装油、特种用油、特种合成树酯等领域建立起了良好的行业口碑， 与新客户接洽 的机会逐步增多，公司将努力在优势领域内继续新客户。同时，公司将加大行业内其他客户资源的开发 力度，特别是符合国家推广的安全、节能、环保政策的石化产品领域，进而缓解大客户集中度的问题， 降低公司客户集中带来的风险。公司在持续完善现有产品及服务质量的同时，开发并推出新的产品、贸 易、服务，以满足客户的需要，扩大并加深与客户合作领域，增强客户对公司的信心和黏性。 9、公司内部控制的风险 公司通过多年的生产经营积累了丰富的管理经验，公司治理结构及各项机制不断完善，形成了有效的 管理组织架构及内部控制机制。但随着公司业务规模不断扩大，公司需要对资源整合、市场开拓、采购管 理、生产销售、质量管理、财务管理和内部控制等众多方面进行调整，各部门间的工作协调性、严密性、 连续性至关重要。如果公司管理层管理水平的提升不能适应公司规模扩张的速度，组织管理模式和内部控 制机制未能随着公司规模的扩大而进行及时调整和完善，公司将面临经营管理失控导致的内部控制风险。 针对上述风险，公司采取的应对措施如下： 公司将依据非上市公众公司要求，健全公司法人治理结构，不断完善公司的股东大会、董事会、监 事会的运作机制，完善信息披露机制，提高公司运行管理信息化水平，健全公司财务制度和内控制度。 同时， 公司聘请了申万宏源证劵有限公司、德恒律师事务所、 大信会计师事务所(特殊普通合伙) 等专 业中介机构将从法律、财务、业务等方面指导公司市场逐步完善内部控制、规范运作。 公告编号：2017-004 20 （二） 报告期内新增的风险因素 不适用 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： 不适用 （二）关键事项审计说明： 不适用 公告编号：2017-004 21 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 二、(一) 是否存在偶发性关联交易事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 是 二、(二) 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 二、(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 二、(四) 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 - - 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 5,000,000.00 4,890,742.77 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） 20,000,000.00 29,496,051.91 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 总计 25,000,000.00 34,386,794.68 （二）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 出售资产基本情况 根据公司 2013 年与中国石油化工股份有限公司北京燕山分公司达成的关于车用初装油和高清试验 用油的合作意向及双方于 2016 年 3 月 25 日签署的《关于北京燕山分公司与北京中元成石化有限公司 合作生产车用初装油的说明》，提请将“一种初装油及其制备方法”和“一种高清试验用油及其制备方 法”两项专利申请权无偿转让给北京中燕恒成能源有限公司。同意通过相关转让协议并授权公司经营管 理层聘请专业代理机构办理过户手续。同时，在完成现有的合同后，大连分公司不再从事与车用初装 油、高清试验用油相关的业务。 以上事项已在 2016 年 11 月 11 日召开的公司 2016 年度第二次临时股东大会审议通过，并在全国 中小企业股份转让系统发布临时公告。该事项对公司的经营、业务连续性无重大影响，且将车用初装油 公告编号：2017-004 22 和高清试验用油业务注入公司的子公司-北京中燕恒成能源有限公司，有利于更好利用燕山石化的油品原 料资源，扩大车用初装油、特种用油的品牌知名度，拓展车用初装油、特种用油的市场空间。 （三）承诺事项的履行情况 公司实际控制人在公司挂牌时承诺在 2017 年 4 月 30 日前注销关联公司-北京业之明科技发展有限 公司。目前经北京市房山区工商局同意已于 2017 年 3 月 23 日在《北京晨报》声明注销公告，在北京市 房山区国地税局的事项正积极办理中 （四）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类 型 账面价值 占总资产的 比例 发生原因 丰台海鹰路 6 号院 20 号楼 抵押 9,762,703.38 3.78 从中国工商银行股份有限公司 北京房山支行贷款 1,980 万 元。 房山区天星街 1 号院 19 层 抵押 7,783,699.06 3.01 从中国农业银行股份有限公司 北京房山支行贷款 600 万元。 房山区天星街 1 号院 19 层 抵押 11,777,302.80 4.56 从北京农村商业银行股份有限 公司房山支行贷款 800 万元。 总计 - 29,323,705.24 11.35 - 注：权利受限类型为查封、扣押、冻结、抵押、质押。 公告编号：2017-004 23 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 . 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条 件股份 无限售股份总数 10,000,000 10,000,000 22.22 其中：控股股东、实际控制人 _______ _______ _______ _______ _______ 董事、监事、高管 _______ _______ _______ _______ _______ 核心员工 _______ _______ _______ _______ _______ 有限售条 件股份 有限售股份总数 45,000,000 100.00 -10,000,000 35,000,000 77.78 其中：控股股东、实际控制人 27,842,500 61.87 _______ 27,842,500 61.87 董事、监事、高管 7,157,500 15.91 _______ 7,157,500 15.91 核心员工 _______ _______ _______ _______ _______ 总股本 45,000,000 100.00 0 45,000,000 100.00 普通股股东人数 3 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限 售股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 北京中元方 弘投资股份 有限公司 27,842,500 0 27,842,500 61.87 27,842,500 ________ 2 北京天瑞时 代投资管理 中心(有限 合伙) 10,000,000 0 10,000,000 22.22 ________ 10,000,000 3 王著 7,157,500 0 7,157,500 15.91 7,157,500 ________ 合计 45,000,000 0 45,000,000 100.00 35,000,000 10,000,000 前十名股东间相互关系说明： 公司股东中元方弘和天瑞时代同受王 控制；王 与王著系姐弟关系。除上述情况外，公司股东之间不 存在其他关联关系。 二、优先股股本基本情况 不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 北京中元方弘投资股份有限公司，法定代表人：王 ，2011 年 3 月 21 日成立，于 2015 年 11 月 公告编号：2017-004 24 13 日更名为“北京中元方弘投资股份有限公司。组织机构代码：9110304571256640J，注册资本：3,700 万元，报告期内无变动。 （二）实际控制人情况 王 ：中国国籍，无永久境外居留权。研究生学历。1983 年至 1991 年任北京燕山石化炼油厂研 究所技术员；1991 年至 1993 年担任北京燕山石化炼油厂技校会计；1993 年至 1995 年担任北京燕山石 化炼油厂技校校办厂副经理；1995 年至 2003 年担任北京东方红技术工程公司销售公司经理；2004 年至 2006 年担任北京业之明科技发展有限公司总经理；2006 年进入中元成有限公司，现任公司董事长。报 告期内无变动。 公告编号：2017-004 25 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 不适用 债券违约情况: 不适用 四、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率 存续时间 是否违约 抵押贷款 北京农村商业银行股份 有限公司房山支行 8,000,000.00 4.785 2016 年 2 月 15 日至 2017 年 2 月 14 日 否 抵押贷款 中国农业银行股份有限 公司北京房山支行 6,000,000.00 4.785 2016 年 3 月 15 日至 2017 年 3 月 14 日 否 抵押贷款 中国工商银行股份有限 公司北京房山支行 19,800,000.00 4.35 2016 年 11 月 24 日至 2017 年 11 月 23 日 否 合计 33,800,000.00 - - - 违约情况: 不适用 五、利润分配情况 不适用 公告编号：2017-004 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 王 董事长 女 52 研究生 2015 年 11 月 16 日至 2018 年 11 月 15 日 是 王著 董事 男 49 本科 2015 年 11 月 16 日至 2018 年 11 月 15 日 否 刘东 董事、总经 理、财务总监 男 45 研究生 2015 年 11 月 16 日至 2018 年 11 月 15 日 是 刘兴野 董事、副总经 理、董事会秘 书 男 37 本科 2015 年 11 月 16 日至 2018 年 11 月 15 日 是 容永源 董事、技术总 监 男 50 本科 2015 年 11 月 16 日至 2018 年 11 月 15 日 是 孔令梅 监事会主席 女 40 本科 2015 年 11 月 16 日至 2018 年 11 月 15 日 是 刘新雷 监事 男 32 高中 2015 年 11 月 16 日至 2018 年 11 月 15 日 是 杨旭光 职工代表监事 男 32 本科 2015 年 11 月 16 日至 2018 年 11 月 15 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 王 与王著系姐弟关系；王 与刘东系表姐弟关系，王著与刘东系表兄弟关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例 期末持有股票期 权数量 王著 董事 7,157,500 7,157,500 15.91 ______ （三）变动情况 公告编号：2017-004 27 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换 届、离任） 期末职务 简要变动原因 __________ __________ __________ __________ ________________ 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 不适用 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 4 5 生产人员 5 5 销售人员 3 3 技术人员 5 5 财务人员 3 4 员工总计 20 22 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 1 本科 8 8 专科 4 5 专科以下 8 8 员工总计 20 22 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： _1、人员变动：公司报告期内人员构成基本保持稳定，与上年同期相比增加 2 人，人员变动较小基本未影 响公司经营。 2、人才引进：2016 年公司通过招聘引入原北大法律讲师 1 名。 3、员工培训：公司建立了完善的培训体系，特别是危化品经营、QHSE 管理体系培训，对新员工入职培 训、生产人员、中 层人员进行岗位培训与提升；高级管理人员进行综合管理技能的专业提升等。 4、员工薪酬政策：员工薪酬包括基本薪资和绩效薪资等。公司实行全员劳动合同制，依据国家和地方相 关法律，与员工签订《劳动合同书》；并按照国家和地方有关社会保险政策，为员工办理全额养老、医 疗、工伤、失业、生育等社会保险和住房公积金。 5、需公司承担费用的离退休职工人数：报告期内，公司需承担费用的离退休职工人数为 4 人，较上年同 期相比增加 1 人。 （二）核心员工以及核心技术人员 公告编号：2017-004 28 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 3 3 0 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 1、王 ：中国国籍，无永久境外居留权。研究生学历。1983 年至 1991 年任北京燕山石化炼油厂研究所 技术员；1991 年至 1993 年担任北京燕山石化炼油厂技校会计；1993 年至 1995 年担任北京燕山石化炼油 厂技校校办厂副经理；1995 年至 2003 年担任北京东方红技术工程公司销售公司经理；2004 年至 2006 年 担任北京业之明科技发展有限公司总经理；2006 年进入中元成有限公司，现任公司董事长。 2、容永源先生：1966 年 2 月生，中国国籍，无永久境外居留权。本科学历，中共党员，高级工程师。 1988 年至 1995 年担任北京燕山石化炼油厂研究所课题组长、技术带头人；1995 年至 1999 年担任北京燕 山石化炼油厂研究所副所长；1999 年至 2004 年担任所长并主持北京燕山石化炼油厂研究所全面工作； 2004 年至 2011 年任北京燕山石化炼油厂技术服务中心主任；2011 年至 2013 年在北京燕山石化发展研究 中心从事科技发展规划、项目调研等工作。2013 年进入中元成有限工作，现任公司董事、技术总监。 3、刘兴野先生：1979 年 10 月生，中国国籍，无永久境外居留权。本科学历，工程师。2002 年至 2007 年 担任中国石油大连润滑油研究开发中心课题组长；2007 年至 2009 年任雪佛龙奥伦耐（北京）国际贸易有 限公司技术销售经理；2009 年至 2014 年任雪佛龙奥伦耐（北京）国际贸易有限公司客户经理；2015 年起 进入中元成有限公司，现任公司董事、副总经理、董事会秘书。 以上核心技术员工基本情况报告期内无变化。 公告编号：2017-004 29 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股 份转让系统业务规则（试行）》和中国证监会有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立 现代企业制度、规范公司运作。公司三会的召集、召开程序符合有关法律、法规的要求。年度内公司的内 部治理文件有《承诺管理制度》、 《募集资金管理制度》、 《利润分配管理制度》、 《年度报告重大差错 责任追究制度》、 《对外投资管理制度》等。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 按照有关法律法规和公司章程的规定，公司已经建立了符合新三板挂牌公司治理规范的内部控制体 系，形 成了以《公司章程》为基础的内控制度体系和以股东大会、董事会、监事会为主体的较为完善的 法人治理结构。 公司章程明确规定了股东具有查询、索取“三会”会议决议、记录及财务会计报告等资料 的权利，以及对公司的经营进行监督、提出建议或质询的权利。股东具有依法请求、召集、主持和参加或 者委派股东代理人参加股东大会、并行使相应表决权的权利。公司章程中对监事会的职权进行了明确规 定，保证监事会得以有效发挥监督作用。 公司通过上述治理机制使股东的知情权、参与权、质询权和表 决权等权利得到有效保障。报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的运作及会议召开均按照《公司章 程》等有关规定所要求的程序执行，公平对待所有股东， 不存在侵犯中小股东利益的行为。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司出售资产、关联交易、担保事项均已按照法律规定程序规范运行。 4、公司章程的修改情况 报告期内，公司章程未进行修改。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议 召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 3 第一届董事会第五次会议审议通过《关于公司专利申 公告编号：2017-004 30 请权无偿转让的议案》、 《关于公司 2016 年下半年 度关联交易预计的议案》、 《关于公司向工商银行申 请 4000 万元银行授信额度的 议案》、《关于对外投资 管理制度的议案》、 《关于承诺管理制度的议案》、 《关于募集资金管理制度的议案》、 《关于利润分配 管理制度的议案》。《年度报告重大差错责任追究制 度》、 《关于召开公司 2016 年度第二次临时股东大 会的议案》。 监事会 2 第一届监事会第三次会议审议通过《公司 2015 年度监 事会工作报告》、《关于公司 2015 年度利润分配方案的 议案》 股东大会 2 第二次临时股东大会审议通过《关于公司专利申请权 无偿转让的议案》、 《关于公司 2016 年下半年度关 联交易预计的议案》、 《关于公司向工商银行申请 4000 万元银行授信额度的 议案》、《关于对外投资管 理制度的议案》、 《关于承诺管理制度的议案》、 《关于募集资金管理制度的议案》、 《关于利润分配 管理制度的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司的股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、 表决和决议等均严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转 让系统业务规则（试行）》和有关法律、法规的要求执行。三会成员符合相关任职要求，能忠实履行职 责， 行使权力，承担义务。 （三）公司治理改进情况 报告期内，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照《公司法》等法律法规和中 国证监会有关法律法规的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策均按照《公司章程》及有 关内控制度规定的程序和规则进行。公司治理的实际情况符合相关法律法规的要求。 报告期内，公司加 强了对董事、监事和高级管理人员在公司治理方面的培训，促使公司董事、监事和 高级管理人员严格按 照《公司法》、《公司章程》及三会议事规则等规定，勤勉尽责地履行其义务，使公司治理更加规范，公司 三会有效规范运行。 （四）投资者关系管理情况 公司通过电话、电子邮箱等保持与公司的股权、债权投资人或潜在投资者之间的联系与沟通，在沟通 中遵循《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》的规定，给予投资者以耐心解答。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 公告编号：2017-004 31 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异 议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立性 公司业务完全独立于主要股东及其控制的其他企业；公司已经建立了符合现代企业制度要 求的法人治理结构 和内部组织结构，在经营管理上独立运作；公司拥有独立的采购、销售、研发、服务 体系，具有独立自主地进行经营活动的权利，包括经营决策权和实施权，独立开展业务，形成了独立完整 的业务体系；公司拥有独立的专利权等知识产权和独立的技术研发人员，公司独立对外签订合同。公司经 营的业务与主要股东及其控制的其他 企业之间不存在同业竞争关系，未受到公司股东及其他关联方的干 涉、控制，也未因与公司股东及其他关联方存在关联关系而使得公司经营的完整性、独立性受到不利影 响。 2、人员独立性 公司董事、监事和高级管理人员均系按照《公司法》、《公司章程》等规定的程序产生，不 存在股东干预公司人事任免的情形。公司总经理兼财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均专职在本公 司工作并领取薪酬，未在公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。公司遵守《劳动法》、 《劳动合同法》相关的法律法规， 与员工签订了劳动合同。 3、资产独立性 公司拥有独立的经营场所房屋建筑、土地使用权、专利、商标等，相关财产均有权利凭 证，公司拥有独立、 完整的生产经营所需的资产，公司资产独立于控股股东、实际控制人及其控制的其 他企业。公司资产权属清晰、 完整，不存在对主要股东及其控制的其他企业形成重大依赖的情况。公司 目前合法拥有业务经营所需的软件及其他经营设备的所有权或者使用权，具有独立的运营系统，公司的资 产独立完整。 4、财务独立性 公司建立独立的财务部门，并建立独立、完整的会计核算体系和财务管理 制度。公司独立在银行开户，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的企业共用银行账户的情形；公司 作为独立纳税人，依法独立纳税，财务独立。 5、机构独立性 公司已按照《公司法》、《公司章程》、股东大会和董事会决议及机构内部规章制度的规 定，建立健全了法人 治理结构及内部经营管理机构，公司上述各内部组织机构的设立符合法律、法规、 规范性文件、《公司章程》及 其他内部制度的规定，其设置不受任何股东或其他单位或个人的控制；公司 独立行使经营管理职权，与股东及其控制的其他企业间不存在混合经营、合署办公的情形，可以完全自主 决定机构设置。同时，公司具有独立的办公机构和场所，不存在机构混同的情形。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司 自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。在公司运营 过程中，内部控制制度都能够得到贯彻执行，对公司的经营风险起到有效的控制作用。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出 发，制定会计核算的 具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引 下，做到有序工作、 严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经 营风险、法律风险等 的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制 体系。 报告期内，公司未发现上述管理制度存在重大缺陷。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，第一届董事会第五次会议审议通过了《年度报告重大差错责任追究制度》，年度报告中未发 生重大会计差错、重大遗漏信息等情况。 公告编号：2017-004 32 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 大信审字[2017]第 1-000826 号 审计机构名称 大信会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 审计报告日期 2017 年 4 月 17 日 注册会计师姓名 吴育岐、王勇勇 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 3 审计报告正文： 审 计 报 告 大信审字[2017]第 1-000826 号 北京中元成能源技术股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的北京中元成能源技术股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表，2016 年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表，以及财务报表附 注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编 制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于 舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 公告编号：2017-004 33 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中国·北京 中国注册会计师： 二○一七年四月十七日 二、 财务报表 （一）资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五（一） 2,786,057.22 30,594,124.57 结算备付金 ____________ ____________ 拆出资金 ____________ ____________ 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 ____________ ____________ 衍生金融资产 ____________ ____________ 应收票据 五（二） 23,451,490.25 25,761,086.69 应收账款 五（三） 122,313,063.00 50,048,009.51 公告编号：2017-004 34 预付款项 五（四） 33,679,906.54 30,790,110.08 应收保费 ____________ ____________ 应收分保账款 ____________ ____________ 应收分保合同准备金 ____________ ____________ 应收利息 ____________ ____________ 应收股利 ____________ ____________ 其他应收款 五（五） 433,453.80 792,000.00 买入返售金融资产 ____________ ____________ 存货 五（六） 31,767,836.03 37,557,148.95 划分为持有待售的资产 ____________ ____________ 一年内到期的非流动资产 ____________ ____________ 其他流动资产 五（七） ____________ 672,942.03 流动资产合计 214,431,806.84 176,215,421.83 非流动资产： 发放贷款及垫款 ____________ ____________ 可供出售金融资产 ____________ ____________ 持有至到期投资 ____________ ____________ 长期应收款 ____________ ____________ 长期股权投资 五（八） 10,519,819.63 10,013,447.29 投资性房地产 五（九） 4,881,351.69 5,095,957.97 固定资产 五（十） 27,188,841.68 27,868,470.49 在建工程 五（十一） 1,496,913.34 - 工程物资 ____________ ____________ 固定资产清理 ____________ ____________ 生产性生物资产 ____________ ____________ 油气资产 ____________ ____________ 无形资产 ____________ ____________ 开发支出 ____________ ____________ 商誉 ____________ ____________ 长期待摊费用 ____________ ____________ 递延所得税资产 五（十二） 1,484.73 ____________ 其他非流动资产 ____________ ____________ 非流动资产合计 44,088,411.07 42,977,875.75 资产总计 258,520,217.91 219,193,297.58 流动负债： 短期借款 五（十三） 33,800,000.00 30,548,804.54 向中央银行借款 ____________ ____________ 吸收存款及同业存放 ____________ ____________ 拆入资金 ____________ ____________ 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 ____________ ____________ 衍生金融负债 ____________ ____________ 公告编号：2017-004 35 应付票据 ____________ ____________ 应付账款 五（十四） 2,380,403.94 4,635,404.73 预收款项 五（十五） 295,564.80 23,478,000.00 卖出回购金融资产款 ____________ ____________ 应付手续费及佣金 ____________ ____________ 应付职工薪酬 五（十六） 200,443.45 21,045.50 应交税费 五（十七） 7,086,245.24 3,107,254.00 应付利息 五（十八） 25,300.00 25,300.00 应付股利 ____________ ____________ 其他应付款 五（十九） 78,376,513.87 58,926,517.69 应付分保账款 ____________ ____________ 保险合同准备金 ____________ ____________ 代理买卖证券款 ____________ ____________ 代理承销证券款 ____________ ____________ 划分为持有待售的负债 ____________ ____________ 一年内到期的非流动负债 ____________ ____________ 其他流动负债 ____________ ____________ 流动负债合计 122,164,471.30 120,742,326.46 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 ____________ ____________ 其中：优先股 ____________ ____________ 永续债 ____________ ____________ 长期应付款 ____________ ____________ 长期应付职工薪酬 ____________ ____________ 专项应付款 ____________ ____________ 预计负债 ____________ ____________ 递延收益 ____________ ____________ 递延所得税负债 ____________ ____________ 其他非流动负债 ____________ ____________ 非流动负债合计 ____________ ____________ 负债合计 122,164,471.30 120,742,326.46 所有者权益（或股东权益）： 股本 五（二十） 45,000,000.00 45,000,000.00 其他权益工具 ____________ ____________ 其中：优先股 ____________ ____________ 永续债 ____________ ____________ 资本公积 五（二十一） 45,356,103.35 45,356,103.35 减：库存股 ____________ ____________ 其他综合收益 ____________ ____________ 专项储备 ____________ ____________ 盈余公积 五（二十二） 3,790,477.55 ____________ 一般风险准备 ____________ ____________ 公告编号：2017-004 36 未分配利润 五（二十三） 42,209,165.71 8,094,867.77 归属于母公司所有者权益合计 136,355,746.61 98,450,971.12 少数股东权益 ____________ ____________ 所有者权益总计 136,355,746.61 98,450,971.12 负债和所有者权益总计 258,520,217.91 219,193,297.58 法定代表人：刘东 主管会计工作负责人：孔令梅 会计机构负责人：刘东 （二）利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 五（二十四） 541,889,018.60 286,453,897.26 其中：营业收入 五（二十四） 541,889,018.60 286,453,897.26 利息收入 ____________ ____________ 已赚保费 ____________ ____________ 手续费及佣金收入 ____________ ____________ 二、营业总成本 497,922,933.10 271,168,975.02 其中：营业成本 473,242,843.30 250,556,191.47 利息支出 ____________ ____________ 手续费及佣金支出 ____________ ____________ 退保金 ____________ ____________ 赔付支出净额 ____________ ____________ 提取保险合同准备金净额 ____________ ____________ 保单红利支出 ____________ ____________ 分保费用 ____________ ____________ 税金及附加 五（二十五） 1,259,403.05 267,744.46 销售费用 五（二十六） 12,342,452.45 11,203,498.73 管理费用 五（二十七） 9,476,518.92 7,385,770.84 财务费用 五（二十八） 1,591,817.18 1,755,769.52 资产减值损失 五（二十九） 9,898.20 ____________ 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） ____________ ____________ 投资收益（损失以“－”号填列） 五（三十） 506,372.34 13,447.29 其中：对联营企业和合营企业的投 资收益 五（三十） 506,372.34 13,447.29 汇兑收益（损失以“-”号填列） ____________ ____________ 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 44,472,457.84 15,298,369.53 加：营业外收入 五（三十一） 287,895.00 640,836.00 其中：非流动资产处置利得 ____________ ____________ 减：营业外支出 五（三十二） - 4,100.00 其中：非流动资产处置损失 ____________ ____________ 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 44,760,352.84 15,935,105.53 减：所得税费用 五（三十三） 6,855,577.35 2,982,141.84 公告编号：2017-004 37 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 37,904,775.49 12,952,963.69 其中：被合并方在合并前实现的净 利润 ____________ ____________ 归属于母公司所有者的净利润 37,904,775.49 12,952,963.69 少数股东损益 ____________ ____________ 六、其他综合收益的税后净额 ____________ ____________ 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 ____________ ____________ (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 ____________ ____________ 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 ____________ ____________ 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 ____________ ____________ （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 ____________ ____________ 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 ____________ ____________ 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 ____________ ____________ 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 ____________ ____________ 4．现金流量套期损益的有效部分 ____________ ____________ 5．外币财务报表折算差额 ____________ ____________ 6．其他 ____________ ____________ 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 ____________ ____________ 七、综合收益总额 37,904,775.49 12,952,963.69 归属于母公司所有者的综合收益总 额 37,904,775.49 12,952,963.69 归属于少数股东的综合收益总额 ____________ ____________ 八、每股收益： （一）基本每股收益 八（二） 0.84 0.53 （二）稀释每股收益 八（二） 0.84 0.53 法定代表人：刘东 主管会计工作负责人：孔令梅 会计机构负责人：刘东 （三）现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 541,553,111.41 299,589,101.39 客户存款和同业存放款项净增加额 ____________ ____________ 公告编号：2017-004 38 向中央银行借款净增加额 ____________ ____________ 向其他金融机构拆入资金净增加额 ____________ ____________ 收到原保险合同保费取得的现金 ____________ ____________ 收到再保险业务现金净额 ____________ ____________ 保户储金及投资款净增加额 ____________ ____________ 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 ____________ ____________ 收取利息、手续费及佣金的现金 ____________ ____________ 拆入资金净增加额 ____________ ____________ 回购业务资金净增加额 ____________ ____________ 收到的税费返还 ____________ ____________ 收到其他与经营活动有关的现金 五（三十四） 1,205,125.20 271,778.65 经营活动现金流入小计 542,758,236.61 299,860,880.04 购买商品、接受劳务支付的现金 560,750,379.45 284,996,181.03 客户贷款及垫款净增加额 ____________ ____________ 存放中央银行和同业款项净增加额 ____________ ____________ 支付原保险合同赔付款项的现金 ____________ ____________ 支付利息、手续费及佣金的现金 ____________ ____________ 支付保单红利的现金 ____________ ____________ 支付给职工以及为职工支付的现金 2,638,056.26 1,760,126.57 支付的各项税费 15,933,798.32 2,688,237.83 支付其他与经营活动有关的现金 五（三十四） 11,733,466.76 17,449,943.08 经营活动现金流出小计 591,055,700.79 306,894,488.51 经营活动产生的现金流量净额 -48,297,464.18 -7,033,608.47 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 ____________ ____________ 取得投资收益收到的现金 ____________ ____________ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 ____________ ____________ 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 ____________ ____________ 收到其他与投资活动有关的现金 ____________ ____________ 投资活动现金流入小计 ____________ ____________ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 2,221,503.89 2,166,394.34 投资支付的现金 ____________ 10,000,000.00 质押贷款净增加额 ____________ ____________ 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 ____________ ____________ 支付其他与投资活动有关的现金 ____________ ____________ 投资活动现金流出小计 2,221,503.89 12,166,394.34 投资活动产生的现金流量净额 -2,221,503.89 -12,166,394.34 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 ____________ 43,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 ____________ ____________ 公告编号：2017-004 39 取得借款收到的现金 33,800,000.00 45,548,804.54 发行债券收到的现金 ____________ ____________ 收到其他与筹资活动有关的现金 五（三十四） 148,940,000.00 65,816,941.67 筹资活动现金流入小计 182,740,000.00 154,365,746.21 偿还债务支付的现金 19,800,000.00 29,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 ____________ 1,771,482.59 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 ____________ ____________ 支付其他与筹资活动有关的现金 五（三十四） 140,229,099.28 86,829,996.30 筹资活动现金流出小计 160,029,099.28 117,601,478.89 筹资活动产生的现金流量净额 22,710,900.72 36,764,267.32 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 ____________ ____________ 五、现金及现金等价物净增加额 -27,808,067.35 17,564,264.51 加：期初现金及现金等价物余额 30,594,124.57 13,029,860.06 六、期末现金及现金等价物余额 2,786,057.22 30,594,124.57 法定代表人：刘东 主管会计工作负责人：孔令梅 会计机构负责人：刘东 公告编号：2017-004 40 （四）股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 45,000,000.00 ____ ____ ____ 45,356,103.35 ____ ____ ____ ____ ____ 8,094,867.77 ____ 98,450,971.12 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 同一控制下企业合 并 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 45,000,000.00 ____ ____ ____ 45,356,103.35 ____ ____ ____ ____ ____ 8,094,867.77 ____ 98,450,971.12 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3,790,477.55 ____ 34,114,297.94 ____ 37,904,775.49 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 37,904,775.49 ____ 37,904,775.49 （二）所有者投入和减少 资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．股东投入的普通股 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．其他权益工具持有者 投入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者 权益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3,790,477.55 ____ -3,790,477.55 ____ ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3,790,477.55 ____ -3,790,477.55 ____ ____ 2．提取一般风险准备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．对所有者（或股东）的 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 公告编号：2017-004 41 分配 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结 转 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 45,000,000.00 ____ ____ ____ 45,356,103.35 ____ ____ ____ 3,790,477.55 ____ 42,209,165.71 ____ 136,355,746.61 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 22,000,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2,094,637.63 ____ 18,403,369.80 ____ 42,498,007.43 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 同一控制下企业合 并 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 22,000,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2,094,637.63 ____ 18,403,369.80 ____ 42,498,007.43 公告编号：2017-004 42 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 23,000,000.00 ____ ____ ____ 45,356,103.35 ____ ____ ____ -2,094,637.63 ____ -10,308,502.03 ____ 55,952,963.69 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 12,952,963.69 ____ 12,952,963.69 （二）所有者投入和减少 资本 23,000,000.00 ____ ____ ____ 45,356,103.35 ____ ____ ____ -2,094,637.63 ____ -23,261,465.72 ____ 43,000,000.00 1．股东投入的普通股 23,000,000.00 ____ ____ ____ 45,356,103.35 ____ ____ ____ -2,094,637.63 ____ -23,261,465.72 ____ 43,000,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者 权益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．提取一般风险准备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．对所有者（或股东）的 分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结 转 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 公告编号：2017-004 43 （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 45,000,000.00 ____ ____ ____ 45,356,103.35 ____ ____ ____ ____ ____ 8,094,867.77 ____ 98,450,971.12 法定代表人：刘东 主管会计工作负责人：孔令梅 会计机构负责人：刘东 44 北京中元成能源技术股份有限公司 财务报表附注 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、 企业的基本情况 （一）企业成立情况 北京中元成能源技术股份有限公司（以下简称本公司或公司） 于 2006 年 6 月 14 日 成立，原名北京中元成石化有限公司，2015 年 11 月 27 日由有限责任公司变更为其他股份 有限公司(非上市)，公司统一社会信用代码：91110111789970871E；注册资本：4500 万元人 民币；法定代表人：刘东。 公司于 2014 年 6 月 25 日经大连市保税区市场监督管理局批准成立了北京中元成能源 技术股份有限公司大连分公司，分公司统一社会信用代码/注册号 210242000056820，负责 人：刘东，营业场所：辽宁省大连保税区洞庭路 1 号保税大厦 821B-1。 （二）企业注册地、总部地址和组织形式 注册地址：北京市房山区良乡地区乐毅路北侧 5 号 207 室 办公地址：北京市房山区天星街 1 号院 14 号楼 19 层 1906 公司组织形式：股东大会为公司的最高权力机构；公司设董事会、监事会，董事会、监 事会对股东大会负责。公司内部下设综合管理部、规划采购部、物流销售部、生产技术部、 财务部等部门。 （三）企业的业务性质和主要经营活动 公司行业和主要产品：批发业；石油添加剂、车用初装油等。 本部经营范围：采购销售润滑油添加剂、石脑油、1-己烯等商品；制造、销售石油添加 剂（柴油抗磨剂、柴油降凝剂、原油脱钙剂）（仅限在北京燕山东流水工业区９号制造）。 分公司经营范围：采购销售石油制品及化工产品、燃料油、ASF 车用初装油、CYD 发动 机试验油等。 本公司的主营业务为石油制品及化工产品等产品的采购、生产和销售业务。 （四）本财务报告经本公司董事会于 2017 年 4 月 17 日批准报出。 45 二、 财务报表的编制基础 1、编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照 财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准 则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 2、持续经营：公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营 能力的重大事项。 三、 重要会计政策和会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况、2016 年度的经营成果和现金流量等相关信息。 (二) 会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分 标准。 (四) 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 (五) 现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付 的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (六) 外币业务 本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日折合本位币入账。资产负债表日外币货币 性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表 日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化 期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性 项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外 币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账 本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合 46 收益。 (七) 金融工具 1、金融工具的分类及确认 金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时， 确认为一项金融资产或金融负债，或权益工具。 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持 有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本 公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易 性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；应收款 项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金融资 产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产； 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有 至到期的非衍生金融资产。 2、金融工具的计量 本公司金融工具初始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量； 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩 并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债，按照成本计量。本公司金 融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照 如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变 动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其 他综合收益。 3、本公司对金融工具的公允价值的确认方法 如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场 的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。 4、金融资产负债转移的确认依据和计量方法 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所 47 有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。 金融资产满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直 接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足 终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之 间，按照各自的相对公允价值进行分摊。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。 5、金融资产减值 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来 信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值 已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期 损益。 以成本计量的金融资产发生减值时，计提减值准备。发生的减值损失，一经确认，不再 转回。 当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下 降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资， 在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予 以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直 接计入股东权益。 (八) 应收款项 本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客观 证据表明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减 值损失。 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标 准 应收款项账面余额在 100.00 万以上的款项 单项金额重大并单项计提坏账准备 的计提方法 对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项， 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计提坏账准 备，如未发生减值则按账龄分析法计提坏账。 2、按组合计提坏账准备的应收款项 确定组合的依据 款项性质及风险特征 关联方组合 按关联方划分组合 48 确定组合的依据 款项性质及风险特征 账龄分析法计提坏账准备的组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征 按组合计提坏账准备的计提方法 关联方组合 单独进行减值测试，如有客观证据表明发生了减值，按预计未来 现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备；如经测试 未发现减值，关联方应收款项不计提坏账准备 账龄分析法计提坏账准备的组合 按账龄分析法计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 0－6 个月 0 0 7－12 个月 5 5 1 至 2 年 10 10 2 至 3 年 30 30 3 至 4 年 50 50 4 至 5 年 80 80 5 年以上 100 100 3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 账面余额在 100.00 万以下，有迹象发生减值的应收款项 坏账准备的计提方法 单项金额虽不重大但有客观证据表明发生了减值的应收款项，根据其未来 现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备;如未发生减值则按账龄 分析法计提坏账。 (九) 存货 1、存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、 在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、包装物、 低值易耗品、在产品、自制半成品、库存商品等。 2、发出存货的计价方法 存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。 3、存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价 准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 4、存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 49 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。 (十) 长期股权投资 1、初始投资成本确定 对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并 方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确 定的合并成本确认为初始成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付 的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公 允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 12 号—债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本根 据准则相关规定确定。 2、后续计量及损益确认方法 投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和 合营企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通 过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论 以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都应当按照《企业会计准则第 22 号—— 金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动 计入损益，并对其余部分采用权益法核算。 3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享 控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资 产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持 有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列 条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被 投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或 技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。 (十一) 投资性房地产 本公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值 后转让的土地使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。 本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资 产部分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用 50 直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。 (十二) 固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计 年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入 企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法 采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净 残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先 估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账 的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。 资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 30 5 3.17 机器设备 10 5 9.50 电子设备 5 5 19.00 运输设备 4 5 23.75 其他设备 5 5 19.00 (十三) 在建工程 本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定 可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资 产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行， 并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能 够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固 定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。 (十四) 借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以 资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期 损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定 51 可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2、资本化金额计算方法 资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停 资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个 月的，应当暂停借款费用的资本化。 借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存 入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照 累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计 算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确 定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利 率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 (十五) 无形资产 1、无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支 出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但 合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为 达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年 度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相 应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有 确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 2、使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确 定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他 法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍 无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式， 由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 (十六) 资产减值 52 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模 式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值 迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额 计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值 两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可 收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立 产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值 测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。 测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认 相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再 根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其 他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 (十七) 长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。 长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间 受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (十八) 职工薪酬 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或 补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1、短期薪酬 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期 损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发 生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公 允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房 公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规 定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或 相关资产成本。 53 2、离职后福利 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生 的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 3、辞退福利 企业向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并 计入当期损益：企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； 企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 4、其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当有关设定提存 计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福 利净负债或净资产。 (十九) 收入 1、销售商品销售商品收入确认和计量原则 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联 系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关 的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销 售收入实现。 2、收入确认的具体方法 公司收入包括商品销售收入和租金收入。其中商品销售收入为客户收到商品，领用后双 方结算确认收入或客户验收合格后确认收入的实现；租金收入根据合同约定的租金金额在租 赁期内分期确认。 (二十) 政府补助 1、与资产相关的政府补助会计处理 本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的 政府补助，与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产可供使用时起，按照相关 资产的预计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益。 2、与收益相关的政府补助会计处理 除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。分别下列情 况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用 54 的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准 若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断 依据：①政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的 支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日 进行复核，必要时进行变更；②政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的， 作为与收益相关的政府补助。 (二十一) 递延所得税资产和递延所得税负债 1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项 目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产 或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵 扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得 足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非 本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对 与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能 转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资 产。 (二十二) 主要会计政策变更、会计估计变更的说明 本公司报告期内无应披露的会计政策、会计估计变更等事项。 四、 税项 (一)主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税收入按适用税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣 的进项税额后的差额计缴增值税 6%、17% 营业税 按应税收入计缴 5% 城市维护建设税 按实际缴纳的流转税计缴 5% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% 注：公司于 2015 年 11 月 24 日取得高新技术企业证书（证书编号：GR201511002632），自 2015 年 1 月 1 日企业所 55 得税率由 25%变更为 15%；分公司北京中元成能源技术股份有限公司大连分公司的企业所得税税率为 25%。 五、 财务报表重要项目注释 (一)货币资金 类 别 期末余额 期初余额 现金 953.10 4,005.52 银行存款 2,785,104.12 30,590,119.05 合计 2,786,057.22 30,594,124.57 (二)应收票据 类 别 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 19,732,402.65 14,913,200.00 商业承兑汇票 3,719,087.60 10,847,886.69 合计 23,451,490.25 25,761,086.69 注：截至 2016 年 12 月 31 日，企业终止确认已贴现但在资产负债表日尚未到期的应收票据金额为 21,227,299.51 元，其中银行承兑汇票 21,227,299.51 元。 (三) 应收账款 1、 应收账款分类 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 122,313,063.00 100.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账 款 合 计 122,313,063.00 100.00 （续） 类 别 期初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 50,048,009.51 100.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账 款 合 计 50,048,009.51 100.00 56 采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末余额 期初余额 账面余额 计提比例% 坏账准备 账面余额 计提比例% 坏账准 备 0－6 个月 122,313,063.00 50,048,009.51 合 计 122,313,063.00 50,048,009.51 2、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额 的比例(%) 坏账准备余 额 中国石油化工股份有限公司北京燕山分公司 99,391,451.64 81.26 中国石油天然气股份有限公司华东润滑油厂 7,518,245.95 6.15 北京中石油润滑油有限公司 4,749,930.50 3.88 中燕恒成能源（大连）有限公司 3,232,017.80 2.64 中国石油天然气股份有限公司兰州润滑油厂 1,721,440.25 1.41 合 计 116,613,086.14 95.34 (四)预付款项 1、 预付款项账龄列示 账 龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 33,679,906.54 100.00 30,790,110.08 100.00 合 计 33,679,906.54 100.00 30,790,110.08 100.00 2、预付款项金额前五名单位情况 单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%) 东营市垦利区鑫润化工有限公司 13,693,608.70 40.66 雪佛龙奥伦耐（北京）国际贸易有限公司 7,414,428.99 22.01 山东昌邑石化有限公司 9,062,626.03 26.91 中国石油化工有限公司北京燕山分公司 1,126,736.92 3.35 高碑店顺达墨瑟门窗有限公司 1,100,000.00 3.27 合 计 32,397,400.64 96.20 57 (五)其他应收款 1、 其他应收账款按种类列示 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 443,352.00 100.00 9,898.20 2.23 单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合 计 443,352.00 100.00 9,898.20 2.23 （续） 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 792,000.00 100.00 单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合 计 792,000.00 100.00 采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 期初余额 账面余额 计提比例% 坏账准备 账面余额 计提比例% 坏账准备 0-6 个月 245,388.00 792,000.00 6 个月-1 年 197,964.00 5.00 9,898.20 合 计 443,352.00 9,898.20 792,000.00 2、 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 保证金、押金 401,464.00 792,000.00 备用金 31,888.00 合 计 433,352.00 792,000.00 3、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 58 债务人名称 款项 性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备 余额 中国石油天然气股份有限公司广西 石化分公司 保证金 200,000.00 0-6 个月 45.11 中石化事业南京招标中心 保证金 91,906.00 6 个月-1 年 20.73 4,595.30 中金支付有限公司客户备付金 保证金 59,058.00 6 个月-1 年 13.32 2,802.90 北京英印威尔物业管理有限公司 保证金 50,500.00 0 个月-1 年 11.39 2,500.00 孔祥华 其他 17,000.00 0-6 个月 3.83 合 计 418,464.00 94.39 9,898.20 (六)存货 存货类别 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 600,037.65 600,037.65 1,992,678.68 1,992,678.68 库存商品 3,113,003.31 3,113,003.31 8,845,524.2 8,845,524.2 发出商品 28,023,305.33 28,023,305.33 26,718,946.07 26,718,946.07 合 计 31,767,836.03 31,767,836.03 37,557,148.95 37,557,148.95 (七)其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 未抵扣的增值税进项税 672,942.03 合 计 672,942.03 (八)长期股权投资 被投资单 位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准 备期末 余额 追加 投资 减少 投资 权益法下确 认的投资损 益 其他综 合收益 调整 其他 权益 变动 宣告发 放现金 股利或 利润 计提 减值 准备 其 他 合营企业 北京中燕 恒成能源 有限公司 10,013,447.29 506,372.34 10,519,819.63 合计 10,013,447.29 506,372.34 10,519,819.63 (九)投资性房地产 项 目 房屋及建筑物 合 计 一、账面原值 1.期初余额 6,777,040.53 6,777,040.53 2.本期增加金额 3.本期减少金额 59 项 目 房屋及建筑物 合 计 4.期末余额 6,777,040.53 6,777,040.53 二、累计折旧 1.期初余额 1,681,082.56 1,681,082.56 2.本期增加金额 214,606.28 214,606.28 其中：计提 214,606.28 214,606.28 3.本期减少金额 4. 期末余额 1,895,688.84 1,895,688.84 三、减值准备 四、账面价值 1.期末账面价值 4,881,351.69 4,881,351.69 2.期初账面价值 5,095,957.97 5,095,957.97 (十)固定资产 项 目 房屋及建筑 物 机器设备 运输工具 电子设备 合 计 一、账面原值 1. 期初余额 27,602,001.82 1,940,789.09 3,159,858.00 853,022.85 33,555,671.76 2.本期增加金额 161,782.05 345,957.26 216,851.24 724,590.55 其中：购置 161,782.05 345,957.26 216,851.24 724,590.55 3.本期减少金额 4. 期末余额 27,602,001.82 2,102,571.14 3,505,815.26 1,069,874.09 34,280,262.31 二、累计折旧 1. 期初余额 2,285,584.90 682,851.20 2,315,082.79 403,682.38 5,687,201.27 2.本期增加金额 874,063.37 188,359.42 223,608.09 118,188.47 1,404,219.36 其中：计提 3.本期减少金额 4. 期末余额 3,159,648.27 871,210.62 2,538,690.88 521,870.85 7,091,420.63 三、减值准备 四、账面价值 1.期末账面价值 24,442,353.55 1,231,360.52 967,124.38 548,003.24 27,188,841.68 2.期初账面价值 25,316,416.92 1,257,937.89 844,775.21 449,340.47 27,868,470.49 注：截至 2016 年 12 月 31 日已经提足折旧仍继续使用的固定资产原值为 2,643,266.19 元，净值 131,788.27 元。 (十一) 在建工程 1、在建工程基本情况 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 办公楼装修 1,496,913.34 1,496,913.34 60 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 合 计 1,496,913.34 1,496,913.34 2、在建工程项目变动情况 项目名称 预 算 数 期 初 数 本期增加 转入固 定资产 其他 减少 期末余额 工程投 入占预 算比例 (%) 工程 进度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息资 本化金额 本期利 息资本 化率 (%) 资金 来源 丰 台 区 办 公楼装修 1,496,913.34 1,496,913.34 未完 工 其他 来源 合 计 1,496,913.34 1,496,913.34 (十二) 递延所得税资产、递延所得税负债 项 目 期末余额 期初余额 递延所得税资产 /负债 可抵扣/应纳 税暂时性差异 递延所得税 资产/负债 可抵扣/应纳 税暂时性差 异 递延所得税资产： 资产减值准备 1,484.73 9,898.20 合 计 1,484.73 9,898.20 (十三) 短期借款 借款条件 期末余额 期初余额 抵押借款 33,800,000.00 19,800,000.00 信用借款 10,748,804.54 合 计 33,800,000.00 30,548,804.54 注：a、2016 年 12 月 1 日，公司与中国工商银行房山支行签订流动资金借款合同，合同编号：2016（房山）字 00152 号，借款金额 19,800,000.00 元，借款年利率 4.35%，借款期限 12 个月，借款日期 2016 年 12 月 1 日，担保方式为抵押 借款，抵押物为公司房屋（丰台海鹰路 6 号院 20 号楼）； b、2016 年 2 月 15 日，公司与北京农村商业银行房山支行签订流动资金借款合同，合同编号：2016000242 号，借款 金额 8,000,000.00 元，借款年利率 4.785%，借款期限 12 个月，借款日期 2016 年 2 月 15 日，担保方式为抵押借款，抵 押物为公司房屋（房山区天星街 1 号院 19 层）； c、2016 年 3 月 15 日，公司与中国农业银行文化路支行签订流动资金借款合同，合同编号 1101012016000017 号， 借款金额 6,000,000.00 元，借款年利率 4.785%，借款期限 12 个月，借款日期 2016 年 3 月 15 日，担保方式为抵押借 款，抵押物为公司房屋（房山区天星街 1 号院 19 层）。 (十四) 应付账款 项 目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 2,380,403.94 4,635,404.73 合 计 2,380,403.94 4,635,404.73 61 (十五) 预收款项 项 目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 295,564.80 23,478,000.00 合 计 295,564.80 23,478,000.00 (十六) 应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬分类列示 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、短期薪酬 8,365.07 2,613,367.26 2,433,969.31 187,763.02 二、离职后福利-设定提存计划 12,680.43 204,086.95 204,086.95 12,680.43 合 计 21,045.50 2,817,454.21 2,638,056.26 200,443.45 2、 短期职工薪酬情况 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 1.工资、奖金、津贴和补贴 1,844,535.16 1,665,137.21 179,397.95 2.职工福利费 478,256.12 478,256.12 3.社会保险费 8,365.07 128,522.56 128,522.56 8,365.07 其中：医疗保险费 7,536.20 115,786.60 115,786.60 7,536.20 工伤保险费 226.03 3,473.30 3,473.30 226.03 生育保险费 602.84 9,262.66 9,262.66 602.84 4.住房公积金 124,494.00 124,494.00 5.工会经费和职工教育经费 37,559.42 37,559.42 合 计 8,365.07 2,613,367.26 2,433,969.31 187,763.02 3、 设定提存计划情况 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 1.基本养老保险 12,076.60 195,375.74 195,375.74 12,076.60 2.失业保险费 603.83 8,711.21 8,711.21 603.83 合 计 12,680.43 204,086.95 204,086.95 12,680.43 (十七) 应交税费 税 种 期末余额 期初余额 企业所得税 4,800,573.80 2,593,154.51 62 税 种 期末余额 期初余额 增值税 1,611,660.58 10,091.83 房产税 446,329.86 446,329.86 城市维护建设税 84,301.44 2,341.25 教育费附加 49,330.71 1,283.64 营业税 32,696.32 32,696.32 土地使用税 14,836.16 14,836.16 个人所得税 13,629.23 5,664.66 其他税费 32,887.14 855.77 合计 7,086,245.24 3,107,254.00 (十八) 应付利息 类 别 期末余额 期初余额 短期借款应付利息 25,300.00 25,300.00 (十九) 其他应付款 款项性质 期末余额 期初余额 借款 77,788,965.89 58,513,613.98 往来款 587,547.98 412,903.71 合 计 78,376,513.87 58,926,517.69 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明 单位名称 期末余额 未偿还原因 王著 33,376,403.23 王 4,953,713.76 合 计 38,330,116.99 (二十) 股本 项 目 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行 新股 送 股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 45,000,000.00 45,000,000.00 (二十一) 资本公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 股本溢价 45,356,103.35 45,356,103.35 合 计 45,356,103.35 45,356,103.35 (二十二) 盈余公积 63 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 3,790,477.55 3,790,477.55 合 计 3,790,477.55 3,790,477.55 (二十三) 未分配利润 项 目 期末余额 金额 提取或分配比例 调整前上年未分配利润 8,094,867.77 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 8,094,867.77 加：本期归属于母公司所有者的净利润 37,904,775.49 减：提取法定盈余公积 3,790,477.55 10.00% 期末未分配利润 42,209,165.71 (二十四) 营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 540,438,342.29 473,028,237.02 284,803,444.48 250,341,585.19 产品销售 540,438,342.29 435,596,629.86 284,803,444.48 250,341,585.19 其中：润滑油添加剂 98,651,316.46 93,068,433.07 84,250,103.85 73,674,415.97 1-己烯 17,410,982.91 14,913,852.70 石脑油 351,105,008.95 308,352,233.37 72,300,942.72 66,579,438.42 BBA-ASF 汽车初装 油 15,336,881.29 16,411,551.47 19,566,937.59 16,767,561.80 VW-ASF 汽车初装 油 13,436,270.10 12,619,004.13 18,690,516.71 14,269,668.54 其他 61,908,865.49 42,577,014.98 72,583,960.7 64,136,647.8 二、其他业务小计 1,450,676.31 214,606.28 1,650,452.78 214,606.28 租金收入 1,436,996.31 214,606.28 1,399,188.95 214,606.28 咨询费收入 13,680.00 251,263.83 合 计 541,889,018.60 473,242,843.30 286,453,897.26 250,556,191.47 (二十五) 税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 营业税 36,801.13 81,604.67 城市维护建设税 582,472.70 94,235.26 教育费附加 342,455.65 55,142.72 地方教育费附加 228,303.77 36,761.82 印花税 66,619.80 车船税 2,750.00 64 项 目 本期发生额 上期发生额 合 计 1,259,403.05 267,744.47 (二十六) 销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 运费 10,904,386.00 8,673,634.22 仓储费 30,451.97 915,195.06 车辆使用费 824,853.45 368,861.17 租赁费 359,155.00 312,901.65 其他 223,606.03 932,906.63 合 计 12,342,452.45 11,203,498.73 (二十七) 管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 研发费用 5,205,919.47 4,090,915.01 折旧 1,404,219.36 1,134,740.17 人工费用 845,236.26 494,437.97 服务费、咨询费、监督审核费 502,440.94 493,928.57 税金 303,489.35 445,623.55 业务招待费 206,621.05 71,020.42 燃气、水、电、物业费 192,808.23 193,946.22 会议费 190,450.95 26,955.25 差旅费 163,117.46 87,437.57 办公费 113,824.73 82,855.42 通讯费 115,205.83 68,775.02 劳动保护 108,215.09 15,459.21 会员费 4,877.86 30,660.39 代理费 1,200.00 其他 120,092.34 147,816.07 合 计 9,476,518.92 7,385,770.84 (二十八) 财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 利息支出 1,628,160.55 1,771,482.59 减：利息收入 63,172.11 48,068.65 手续费支出 26,828.74 32,355.58 合 计 1,591,817.18 1,755,769.52 65 (二十九) 资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 9,898.20 合 计 9,898.20 (三十) 投资收益 类 别 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收 益 506,372.34 13,447.29 合 计 506,372.34 13,447.29 (三十一) 营业外收入 1、 营业外收入分项列示 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 政府补助 287,895.00 136,710.00 287,895.00 违约金 504,126.00 合 计 287,895.00 640,836.00 287,895.00 2、 计入当期损益的政府补助 项 目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 企业发展资金补贴 287,895.00 与收益相关 合 计 287,895.00 (三十二) 营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置损失合计 4,100.00 其中：固定资产处置损失 4,100.00 合 计 4,100.00 (三十三) 所得税费用 1、 所得税费用明细 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 6,857,062.08 2,982,141.84 递延所得税费用 -1,484.73 合 计 6,855,577.35 2,982,141.84 66 2、会计利润与所得税费用调整过程 项 目 金额 利润总额 44,760,352.84 按法定/适用税率计算的所得税费用 6,714,052.93 适用不同税率的影响 100,200.21 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 41,324.21 所得税费用 6,855,577.35 (三十四) 现金流量表 1、 收到或支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到其他与经营活动有关的现金 1,205,125.20 271,778.65 其中：利息收入 63,172.11 48,068.65 政府补助 287,895.00 136,710.00 保证金、押金 854,058.09 87,000.00 支付其他与经营活动有关的现金 11,733,466.76 17,449,943.08 其中：保证金、押金 540,964.00 879,000.00 期间费用 11,192,502.76 16,570,943.08 2、 收到或支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到其他与筹资活动有关的现金 148,940,000.00 65,816,941.67 其中：关联方借款 148,940,000.00 65,816,941.67 支付其他与筹资活动有关的现金 140,229,099.28 86,829,996.30 其中：关联方借款 140,229,099.28 86,829,996.30 (三十五) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 项目 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 37,904,775.49 12,952,963.69 加：资产减值准备 9,898.20 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 旧 1,757,714.92 1,276,927.14 67 项目 本期发生额 上期发生额 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 4,100.00 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 1,628,319.55 1,771,482.59 投资损失（收益以“－”号填列） -506,372.34 -13,447.29 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,484.73 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 5,789,312.92 8,678,941.70 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -49,388,510.03 -60,428,068.59 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -45,491,118.16 28,723,492.29 其他 经营活动产生的现金流量净额 -48,297,464.18 -7,033,608.47 2.现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 2,786,057.22 30,594,124.57 减：现金的期初余额 30,594,124.57 13,029,860.06 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -27,808,067.35 17,564,264.51 2、 现金及现金等价物 项目 本期发生额 上期发生额 一、现金 2,786,057.22 30,594,124.57 其中：库存现金 953.10 4,005.52 可随时用于支付的银行存款 2,785,104.12 30,590,119.05 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 2,786,057.22 30,594,124.57 六、 在其他主体中的权益 (一) 在合营企业或联营企业中的权益 1、 重要的合营企业和联营企业基本情况 68 公司名称 主要经 营地 注册地 业务性质 持股比例 （%） 投资的会 计处理方 法 直接 间接 北京中燕恒成 能源有限公司 北京市 房山区 北京市房山区 燕山岗南路 2 号 技术开发、技术转让、技 术咨询；销售燃料油、润 滑油 50.00 权益法 2、 重要合营企业的主要财务信息 项 目 期末余额/ 本期发生额 期初余额 / 上期发生额 流动资产 20,057,517.75 16,582,318.90 其中：现金和现金等价物 5,031,855.13 7,015,101.67 非流动资产 3,771,386.69 3,444,575.68 资产合计 23,828,904.44 20,026,894.58 流动负债 2,789,265.18 非流动负债 负债合计 2,789,265.18 所有者权益 21,039,639.26 20,026,894.58 按持股比例计算的净资产份额 10,519,819.63 10,013,447.29 对合营企业权益投资的账面价值 10,519,819.63 10,013,447.29 营业收入 28,559,862.17 7,378,795.35 财务费用 -36,900.48 -4,833.98 所得税费用 490,004.16 8,964.86 净利润 1,012,744.68 26,894.58 综合收益总额 1,012,744.68 26,894.58 本年度收到的来自合营企业的股利 七、 关联方关系及其交易 （一）本公司的母公司 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本公司 的持股比例(%) 母公司对本 公司的表决 权比例(%) 北京中元方弘 投资股份有限 公司 北京市 房山区 项目投资等 3700 万元 61.87 61.87 （二）本企业的合营和联营企业情况 本企业重要的合营企业详见附注“六、在其他主体中的权益”。 （三）本企业的其他关联方情况 69 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 备注 北京业之明科技发展有限公司 同一控制人 注 1 王 实际控制人 注 2 王著 股东 注 3 北京中元方弘投资股份有限公司 股东 北京中燕恒成能源有限公司 本公司合营企业 中燕恒成能源（大连）有限公司 本公司合营企业子公司 注 1：北京业之明科技发展有限公司法定代表人为刘东，股东包括余国辉、刘东、王 ，本公司股东包括北京中元 方弘投资股份有限公司和王著，法定代表为为王 ； 注 2：王 为本公司控股股东北京中元方弘石化股份有限公司的实际控制人； 注 3：王著为本公司的股东，持投比例 15.91%。 （四）关联方交易情况 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 关联方名称 关联交易 类型 关联交 易内容 关联交易定 价方式及决 策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易金 额的比例 （%） 金额 占同类交易金 额的比例 （%） 采购商品、接受劳务： 中燕恒成能源（大连） 有限公司 接受劳务 市场价格 990,566.00 9.08 北京业之明科技发展有 限公司 采购商品 市场价格 4,482,106.12 1.96 销售商品、提供劳务： 中燕恒成能源（大连） 有限公司 销售商品 初装油 市场价格 3,900,176.77 13.55 北京中元方弘投资股份 有限公司 销售商品 石脑油 市场价格 7,776,856.79 2.71 北京业之明科技发展有 限公司 销售商品 石脑油 市场价格 9,195,948.29 3.23 （五）关联方应收应付款项 1、应收项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 中燕恒成能源（大 连）有限公司 3,232,017.80 合 计 3,232,017.80 2、应付项目 70 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 应付账款 中燕恒成能源（大连）有限公 司 1,050,000.00 其他应付款 北京中元方弘投资股份有限公 司 31,958,848.90 10,598,848.90 其他应付款 王 12,453,713.76 4,317,661.85 其他应付款 王著 33,376,403.23 43,597,103.23 八、 补充资料 （一）当期非经常性损益明细表 项目 本期发生额 备注 1．计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 287,895.00 2．所得税影响额 -43,184.25 合 计 244,710.75 （二）净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产收 益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 本年度 上年度 本年度 上年度 本年度 上年 度 归属于公司普通股股东的净利润 32.34 18.89 0.84 0.53 0.84 0.53 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 东的净利润 32.13 18.12 0.84 0.51 0.84 0.51 71 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会办公室