839077_2016_奇华智慧_2016年度报告_2017-04-10.txt

奇 华 智 慧 NEEQ : 839077 北京奇华智慧交通科技股份有限公司 Beijing Qihua Intelligent Traffic Technology Co., Ltd. 年度报告 2016 rh 公 司 年 度 大 事 记 1、2016 年 4 月 14 日，交通部运输政策研究室向全国部内各单位下发了题为： 北京市传统出租汽车行业转型升级调研报告-以首汽约车和飞嘀打车为例。（改 革与政策研究第 6 期（总第 17 期））。文中介绍了飞嘀打车的基本情况、创新 突破、面临困难以及工作建议。该文在全国交通部内单位下发后，对于我公司 向全国推广飞嘀打车业务起了重大的宣传作用。 2、2016年7月28日，交通部、公安部、国家质检总局等部门联合下发了《关于 深化改革推进出租汽车行业健康发展的指导意见》和《网络预约出租汽车经营 管理暂行办法》两个政策性指导文件，全国各地具体实施办法正在起草中。两 个文件的颁布，对网络预约出租汽车发展起到了规范作用，同时对网络预约出 租汽车所使用的车辆、驾驶员、平台都有明确要求。相关文件对于“飞嘀打车 产品”进一步全国推广，起到了政策性的指导作用。 3、2016年8月18日，公司正式在全国中小企业股份转让系统挂牌交易，股票代 码：839077，交易方式为协议转让。 4、2016 年 11 月，公司与深圳当地资深出租运营公司合作，在深圳成立“深圳 飞滴出行科技有限公司”，在深圳市正式推广“飞嘀打车”平台。“飞嘀平台” 在深圳市运行良好，得到当地出租公司、出租司机的好评。“飞嘀”品牌开始向 全国进军。 5、2016 年 12 月 21 日，北京市交通委正式发布《网络预约出租车经营服务管 理细则》。公司根据《管理细则》要求，已取得中华人民共和国交通运输局《关 于北京奇华智慧交通科技股份有限公司具备接入交通运输部网约车监管信息交 互平台条件的情况说明》和北京市交通信息中心《北京市出租汽车监管平台与 网约车平台数据连通性测试报告》。 致 投 资 者 的 信 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。 惠人达己 守正出奇 尊敬的投资者： 充满挑战的 2016 年已经过去，这是奇华智慧发展历程中爆发式增长的一年。公司 主要从事交通出行系统研发、交通大数据采集分析系统开发应用、系统集成、智能交通 信息化运营服务、是 TMT 行业车载多媒体软硬件提供商及运营商，公司以软件开发为基 础，以硬件模块为载体，以系统集成为补充，集多元化辅助服务为一体，构建现代城市 智慧交通体系。在这一年中，我们加强学习、快速成长、用心服务，实现了业绩大幅增 长，营业收入增幅达 78.01%，净利润增幅达到 343.35%，这份成绩单需要感谢所有信任、 坚守、不断支持的伙伴们，你们是奇华智慧的坚实后盾与筑梦人。 奇华智慧把握行业发展的有利时机，以多年积累的技术优势与丰富经验，前瞻交通 出行智能化、信息化的发展趋势，适时将科技成果、技术方案推广到市场，服务于客户， 完成研发成果向市场的转换。 相对于公司的快速发展，我们更看重的是长久，坚持长期发展规划，建立一个健康、 可持续增长的公司是我们共同的愿望，也只有这样才能为广大投资者带来更好的回报。 展望 2017 年，“飞嘀出行”将为公司创造辉煌，为股东带来丰厚回报。我们秉持： 做好软件、聚合资源、优质服务、合作共赢的经营方针，脚踏实地、奋力有地、切实地 保证业务持续、稳定的快速发展。 随着智慧交通的建设与人们出行方式的改变，未来奇华智慧将迎来更大的发展机遇 与发展空间，奇华智慧将以行业优势，积极推动智慧交通发展，不断攀登新的高峰，创 造优异的社会效益和经济效益。 新的一年，我们期待着您以及更多的投资者加入，相信您的选择，奇华智慧一定能 够为您带来持久稳定的投资收益。 董事长、总经理：周超宣 2017 年 4 月 11 日 公告编号：2017-016 1 目 录 第一节 声明与提示 ......................................................................................... 3 第二节 公司概况 ............................................................................................. 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................... 8 第四节 管理层讨论与分析 ............................................................................ 10 第五节 重要事项 .......................................................................................... 21 第六节 股本变动及股东情况 ........................................................................ 23 第七节 融资及分配情况 ............................................................................... 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ............................................ 26 第九节 公司治理及内部控制 ........................................................................ 29 第十节 财务报告 .......................................................................................... 34 公告编号：2017-016 2 释义 释义项目 释义 公司、股份公司、奇华智慧 指 北京奇华智慧交通科技股份有限公司 股转系统、股转公司、全国股份转让系 统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 《公司法》 指 中华人民共和国公司法 《证券法》 指 中华人民共和国证券法 《业务规则(试行)》 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行) 公司章程 指 北京奇华智慧交通科技股份有限公司章程 股东会 指 北京奇华智慧交通科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京奇华智慧交通科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京奇华智慧交通科技股份有限公司监事会 三会 指 北京奇华智慧交通科技股份有限公司股东会、董事会、 监事会 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 审计报告 指 北京永拓会计师事务所(特殊普通合伙)出具的《审计 报告》,京永审字(2017)第 146085 号 元、万元 指 人民币元、人民币万元 会计师事务所 指 北京永拓会计师事务所(特殊普通合伙) 报告期、本年度 指 2016 年 1 月 1 日-2016 年 12 月 31 日 公告编号：2017-016 3 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 北京永拓会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公 司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-016 4 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 控股股东控制风险 公司存在控股股东控制风险。目前周超宣直接持有公司 54.73% 的股份,从控制权上分析,周超宣为公司的实际控制人。另外,与实 际控制人存在关联关系的郭芬华、陈家涌、周纯玲、陈家栋也 持有公司股权。若本公司控股股东、实际控制人及相关人员利 用其控股地位,通过行使表决权对公司的经营决策、人事、财务 等进行不当控制,可能给公司经营和其他少数权益股东带来风 险。 企业经营风险 公司属于软件和信息系统集成行业,主要产品为自主研发的智 能交通软件:包括奇华交通应急指挥调度系统软件、奇华动态路 况信息服务软件、出租汽车运营数据采集分析系统等软件产品; 自主研发的 GPS 运营平台及出租车电召终端产品(飞嘀智能终 端)、和飞嘀打车软件;以及外购的车载移动多媒体集成芯片、 接收软件和预装的动态路况软件。公司拥有业内领先的核心技 术和丰富的行业经验,但由于资源有限,一直将主要精力聚焦在 出租车智能终端和相关系统软件领域。公司营业收入分三类:自 主研发软件收入、外购软件及硬件收入和数据信息业务收入。 公司产品销售收入目前主要来源于华北地区,其中北京地区占 比较大。鉴于北京地区的市场空间有限,收入增长因此受到一定 影响。因此,公司存在经营风险。 产业政策变化的风险 公司是一家专注于出租车和乘用车车载设备软硬件,以软件开发 为基础,以硬件模块为载体,以系统集成为补充,集多元化辅助服 务为一体的软件技术服务企业。目前,公司主要致力于出租车和 乘用车车载设备软件及配套硬件产品的研发、销售和技术服务, 主要服务对象为出租车公司、乘用车制造企业和各级政府交通 行业主管部门,以及飞嘀打车软件面向的个人消费者和出租车司 机。若相关政策、标准发生变化,会对公司经营带来影响,公司存 在一定的政策变化风险。 技术风险 公司所处的软件和信息系统集成行业属知识密集型行业,行业内 的市场竞争主要体现在产品技术含量和研发技术人员技术水平 的竞争。因技术趋势变化导致的市场需求变化具有一定的不确 定性,同时公司的软件升级、信息系统更新以及软件和信息系统 在实际应用过程中可能存在不确定的技术障碍。因此,公司面临 的主要技术风险集中在对行业发展趋势的把握、软件和信息系 统技术的研发更新能力,以及提供的产品或服务是否能满足客户 的需求方面。 核心技术人才流失风险 公司所处的软件和信息系统集成行业属知识密集型行业,行业内 的市场竞争主要体现在产品技术含量和研发技术人员技术水平 的竞争。人才需要长期培养,是企业核心资产,人才流失对企业影 响较大。公司作为高新技术企业,技术人员对公司技术发展和创 新起到重要作用。公司自成立以来一直将研发放在重要战略地 位,积累了丰富的软件开发与技术实施经验,培养了一批技术人 公告编号：2017-016 5 才,目前已组建了一支结构优化、能力突出的核心技术研发团队, 拥有了较强的技术实力和专业储备。这些核心研发人员一旦流 失,将给公司带来较大风险。 公司规模扩大导致的管理风险 公司资产规模相对较小,管理架构相对简单。随着公司的不断发 展,公司资产、人员和业务规模将迅速扩大,对公司管理水平提出 更高的要求,公司的管理水平将面临挑战。如果公司管理水平不 能及时提高,组织模式和管理制度未能随着公司规模扩大而及时 调整、完善,公司可能会面临管理效率下降、管理费用增加、产 品质量控制难度增加等方面的风险。虽然公司已着手引进并储 备了一批高级管理人才,但可能仍然无法满足公司快速发展的需 要。 知识产权被侵权的风险 公司以高新技术作为企业快速发展的动力,但公司产品与技术大 部分都以国家标准及市场适应需求为基础,需求变化较快,公司 除有一项出租车电召装置及电召方法为申请专利外,其他大部分 均为通用技术知识的应用衍生,专利申请意义不大。鉴于目前公 司技术申请著作权登记较多,存在一定的知识产权被侵权的风 险。 税收优惠风险 公司 2010 年被认定为“软件企,业”自获利年度起实行企业所得 税“两免三减半”。公司成立于 2010 年并于当年开始盈利,2013 年取得软件证,公司 2015 年内均适用 12.50%的企业所得税率,公 司在报告期内享受软件产品增值税税负超过 3%部分即征即退 的优惠政策。 公司 2015 年被北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市 国税局、北京市地税局认定为“高新技术企业”。根据财政部、 国家税务总局《关于企业所得税若干优惠政策的通知》((1994) 财税字第 001 号)规定,公司减按 15%税率缴纳企业所得税。 尽管公司所在软件与信息技术服务行业符合国家产业政策导向, 但仍不排除所得税、增值税税收优惠政策撤销的可能性。一旦 税收优惠政策撤销,将会对公司盈利产生一定的影响。报告期内 上述优惠政策增加了公司收益,但若国家财税政策发生变动,取 消上述税收优惠政策,公司净利润将受到重大影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2017-016 6 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 北京奇华智慧交通交通科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Qihua Intelligent Traffic Technology CO., Ltd. 证券简称 奇华智慧 证券代码 839077 法定代表人 周超宣 注册地址 北京市通州区中关村科技园区通州园金桥科技产业基地景盛南四街 15 号 16D302 室 办公地址 北京市通州区中关村科技园区通州园金桥科技产业基地景盛南四街 15 号 16D302 室 主办券商 东海证券 主办券商办公地址 上海市浦东新区东方路 1928 号 会计师事务所 北京永拓会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 荆秀梅、庞世森 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区关东店北街 1 号 2 幢 13 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 秘京华 电话 010-60592299 传真 010-60592233 电子邮箱 bijinghua@car- 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市通州区中关村科技园区通州园金桥科技产业基地景盛南 四街 15 号 16D302 室 102201 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 8 月 18 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） I65 软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 增值电信业务、车载智能设备软硬件系统供应、软件开发及其他 相关衍生业务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 12,460,000 做市商数量 0 控股股东 周超宣 公告编号：2017-016 7 实际控制人 周超宣 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91110112562148891N 否 税务登记证号码 91110112562148891N 否 组织机构代码 91110112562148891N 否 公告编号：2017-016 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 45,480,017.01 25,549,380.23 78.01% 毛利率 46.35% 40.16% - 归属于挂牌公司股东的净利润 9,203,982.09 2,076,006.05 343.35% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 8,956,333.18 2,074,394.14 331.76% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司 股东的净利润计算） 31.94% 15.23% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东 的扣除非经常性损益后的净利润计算） 31.08% 15.22% - 基本每股收益 0.74 0.19 289.47% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 39,617,695.03 25,112,588.47 57.76% 负债总计 6,201,925.01 900,800.54 588.49% 归属于挂牌公司股东的净资产 33,415,770.02 24,211,787.93 38.01% 归属于挂牌公司股东的每股净 资产 2.68 1.94 38.14% 资产负债率 15.65% 3.59% - 流动比率 594.50% 27.26% - 利息保障倍数 - - - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -7,761,451.21 -51,204.98 15,057.61% 应收账款周转率 2.44 4.83 - 存货周转率 11.52 7.72 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 57.76% 121.89% - 营业收入增长率 78.01% 458.01% - 净利润增长率 343.35% 126.50% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 12,460,000 12,460,000 0.00% 公告编号：2017-016 9 计入权益的优先股数量 0 0 0.00% 计入负债的优先股数量 0 0 0.00% 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 其他营业外收入和支出 291,351.66 非经常性损益合计 291,351.66 所得税影响数 43,702.75 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 247,648.91 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 不适用 公告编号：2017-016 10 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 本公司是属于软件和信息系统集成行业，是专注于出租车和乘用车车载设备软硬件，以软件开发为基 础，以硬件模块为载体，以系统集成为补充，集多元化辅助服务为一体的软件技术服务企业。公司主要产 品包括车载移动多媒体集成芯片及嵌入软件、奇华交通应急指挥调度系统软件、奇华动态路况信息服务软 件、出租汽车运营数据采集分析系统、GPS 运营平台、车辆稽查系统、出租车电召终端产品（飞嘀智能终 端）和飞嘀打车软件产品。公司目前有一项发明专利，专利名称为：出租车电召装置及电召方法；公司拥 有 22 项自主研发的软件著作权；公司已获得开展业务及经营所需的资格和资质，包括：北京地区电信网 码号（96016）资源使用证书、中华人民共和国增值电信业务经营许可证、中华人民共和国电信与信息服 务业务经营许可证，同时公司已取得 ISO9001 质量管理体系认证证书和国家级高新技术企业证书。公司主 要服务于出租汽车运营公司、乘用车制造企业和各地政府交通主管部门以及个人消费者和出租车司机。公 司设有独立的营销和市场部门负责销售，根据公司产品和服务的划分，主要采取直销的销售模式，同时通 过寻找代理商和合作商，拓展直销外的销售模式。公司主要收入来源分为四类：出租汽车电召终端产品入 收（车载智能终端）、自主研发的智能交通软件业务收入（自主研发软件）、车载多媒体集成芯片及配置软 件业务收入（CMMB 芯片及车载接收系统）、以及 GPS 运营平台业务收入（数据信息业务费）。 报告期内，公司的商业模式较上年度没有发生重大变化。 报告期后至报告披露日，公司的商业模式较上年度没有发生重大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 是 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 是 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，公司主要客户包括出租车、乘用车、交管部门、普通消费者等，主要收入为公司产品销 售收入、商品销售收入及技术服务收入等。 一、经营业绩 报告期内，公司经营情况良好，实现营业收入 45,480,017.01 元，同比增长 78.01%；利润总额 10,925,610.73 元，同比增长 360.09%；净利润 9,203,982.09 元，同比增长 343.35%。报告期内，公司较 好的完成了董事会下达的经营目标。2016 年末，公司总资产 39,617,695.03 元，负债总额 6,201,925.01 元，净资产 33,415,770.02 元，净资产同比上期增长 38.01%。公司业务较去年同期大幅增长，公司具备 良好的持续经营能力。 二、技术开发 报告期内，公司持续加大研发工作，新取得软件著作权 3 项，发明专利 1 项。2016 年 6 月，公司完 成“飞嘀网络约租车平台”的建设。相关新取得的软件著作权均已进行市场销售期。稳定的技术开发，是 公告编号：2017-016 11 公司业务大幅增长的有力保障。 三、其它 报告期内，公司在长春、深圳设立两家参股公司，分别为长春市飞嘀交通信息技术有限公司、深圳 飞滴出行科技有限公司，两家公司均未实现收入；公司于 2016 年 12 月对外投资设立参股公司一家，公司 名称拟为：中视飞嘀（北京）出行科技有限公司，截止至 2017 年 4 月 11 日，该公司尚未完成工商注册。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 45,480,017.01 78.01% - 25,549,380.23 458.01% - 营业成本 24,402,130.64 59.60% 53.65% 15,289,102.35 8,010.44% 59.84% 毛利率 46.35% - - 40.16% - - 管理费用 8,789,253.39 28.58% 19.33% 6,835,527.01 148.17% 26.75% 销售费用 2,129,494.93 50.79% 4.68% 1,412,269.16 38.31% 5.53% 财务费用 -18,954.38 35.76% -0.04% -13,961.86 -3,248.25% -0.05% 营业利润 8,739,650.29 475.73% 19.22% 1,518,013.72 203.28% 5.94% 营业外收入 2,196,608.78 156.41% 4.83% 856,669.72 47.22% 3.35% 营业外支出 10,648.34 - 0.02% - - - 净利润 9,203,982.09 343.35% 20.24% 2,076,006.05 125.50% 8.13% 项目重大变动原因： 1、 营业收入： 报告期内，公司营业收入 45,480,017.01 元，较上年度增加 19,930,636.78 元，增长比例 78.01%， 增长的主要原因是：（1）新产品研发后投入市场。公司 2015-2016 年投入研发的车载智能终端产品，通过 长期的市场开拓与磨合，于 2016 年下半年，先后开始销售并回款，其中车载智能终端产品销售 8000 套， 比 2015 年增加销售 7650 套，使营业收入大幅增加。（2）自产软件收入持续增加。公司一直致力于智能交 通领域软件产品的研发与市场开拓，公司 2016 年度研发的车载互联网终端软件产品销售 11.7 万套，全部 为 2016 年新增收入。（3）软件开发收入成为新的收入点。公司 2016 年承接外部软件开发项目，实现软件 开发收入 200 万元，虽然收入额较少，但是为今后公司业务拓展与收入多元化奠定了基础。上述几方面原 因造成了报告期内营业收大幅增长。 2、 营业成本： 报告期内，公司营业成本 24,402,130.64 元，较上年度增加 9,113,028.29 元，增长比例 59.60%，增 长的主要原因是：公司 2015-2016 年投入研发的车载智能终端产品与车载互联网软件产品，通过长期的市 场磨合与推广，在 2016 年下半年正式开始销售，营业成本随营业收入增长而增长，主要用于车载智能终 端产品的生产成本支出。 3、 管理费用 报告期内，公司管理费用 8,789,253.39 元，较上年度增加 1,953,726.38 元，增长比例 28.58%，增 长的主要原因是：公司加大了研发力度，研发支出较上年度增加了 2,004,520.74 元；2016 年公司挂牌新 三板后，增加了中介费用 840,000.00 元。另一方面，公司加强执行内控制度，严格把控各项费用的支出， 使管理费用的增加得到了有效控制。 4、 销售费用 报告期内，公司销售费用 2,129,494.93 元，较上年度增加 717,225.77 元，增长比例 50.79%，增长 主要是原因：公司 2015-2016 年投入研发的车载智能终端产品与车载互联网软件产品，通过长期的市场开 公告编号：2017-016 12 拓与磨合，在 2016 年下半年正式开始销售并回款。公司加大了市场开拓力度，导致销售费用有所增加。 5、 财务费用 报告期内，公司财务费用-18,954.38 元，较上年度减少了 4,992.52 元，减少比例 35.76%，减少主 要原因是：公司银行存款金额增加，同时公司没有借款、贷款等金融行为，因此导致财务费用减少。 6、 营业利润 报告期内，公司营业利润 8,739,650.29 元，较上年度增加了 7,221,636.47 元，增长比例 475.73%， 增长主要原因是：一方面，营业收入的大幅增长且收入的增长大于各项费用的增长；另一方面，公司营业 收入中 31%左右来源于公司自产软件，这部分收入对应成本较低；因此导致营业利润增加。 7、 营业外收入 报告期内，公司营业外收入 2,196,608.78 元，较上年度增加了 1,339,939.06 元，增长比例 156.41%， 增长主要原因：（1）公司在全国股转系统挂牌后，申请了北京市中关村科技园区相关企业支持政策 300,000.00 元；（2）公司是北京市双软企业，享受软件产品增值税即征即退的优惠政策，公司营业收入 中软件产品收入占 40%左右，因此该部分收入全部享受增值税即征即退的政策，公司全年退税金额 1,894,608.78 元。 8、 营业外支出 报告期内，公司营业外支出 10,648.34 元。增加的主要原因是：公司 2016 年 7 月报废公司自有车辆 一辆，该车于 2013 年 8 月购置，该车辆入账价格为 57,529.00 元，处置时累计折旧 31,880.66 元，该车 做价 15,000.00 元，故处置净损失 10,648.34 元计入营业外支出。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 45,480,017.01 24,402,130.64 25,549,380.23 15,289,102.35 其他业务收入 - - - - 合计 45,480,017.01 24,402,130.64 25,549,380.23 15,289,102.35 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 车载智能终端 16,788,265.25 36.91% 1,476,504.31 5.77% 自产软件 14,445,901.09 31.76% 5,629,008.57 22.03% CMMB 芯片及车载接收系 统 14,214,268.12 31.25% 18,318,221.60 71.71% 数据信息业务费 31,582.55 0.08% 125,645.75 0.49% 收入构成变动的原因： 1、车载智能终端 报告期内，公司 2015-2016 年投入研发的车载智能终端产品，通过长期的市场开拓与磨合，在 2016 年下半年正式开始销售并回款。如：销售给北京奇华环宇导航科技有限公司，实现销售收入 8,794,000.00 元；销售给北京北汽新能源汽车营销有限公司，实现收入 6,487,179.49 元。 2、自产软件 报告期内，公司 2015-2016 年投入研发的车载互联网软件产品与出租车智能终端软件产品，通过长期 的市场开拓与磨合，在 2016 年下半年正式开始销售并回款，同时公司加大市场拓展力度，公司其它自产 软件产品也提高销售量，增加销售收入。如：销售给北京微道世纪科技有限公司，实现销售收入 832,447.86 元；销售给北京汇利有科技有限公司，实现收入 1,846,153.85 元。 3、CMMB 芯片及车载接收系统 报告期内，CMMB 芯片及车载接收系统销售收入有所降低。主要原因是：由于汽车前装市场技术的更 新换代，CMMB 芯片及相关产品逐步被新产品新技术取代，造成销售收入减少。 公告编号：2017-016 13 4、数据信息业务费 报告期内，数据信息业务费销售收入有所降低。主要原因是：由于公司地理位置信息销售业务大量减 少，造成销售收入减少。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -7,761,451.21 -51,204.98 投资活动产生的现金流量净额 -2,217,094.70 -341,013.44 筹资活动产生的现金流量净额 - 11,680,000.00 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额 报告期内，公司经营产业的现金流量净额为-7,761,451.21 元，比上年同期增加了 7,710,246.23 元， 减幅比例较大。主要原因是：（1）公司收入虽然大幅增长，但由于很多合同是 2016 年下半年签订的，回 款周期一般为 6-9 个月，因此截止至本报告期末，应收帐款较多，应收帐款较上年同期增加了 2,414.97 万元。（2）由于收入增长，相应的购买商品、接受劳务支付的现金较上年增加 470.24 万元，管理费用等 期间费用较上年同期增加了 212.37 万元，各项税费支出较上年同期增加了 77.94 万元。 2、投资活动产生的现金流量净额 报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为-2,217,094.70 元，比上年同期净流出增加了 1,876,081.26 元，增长比例 550.15%。主要原因是：（1）公司购买办公设备、车辆等固定资产；（2）公司 2016 年 11 月在深圳设立参股公司：深圳飞滴出行科技有限公司，根据章程要求，公司投入注册资本金 1,500,000.00 元。 3、筹资活动产生的现金流量净额 报告期内，公司未发生股票发行、借款、贷款、抵押等行为，因此报告期内无筹资活动产生的现金 流量净额。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 北京麦卡思为信息技术有限公司 14,827,669.27 32.60% 否 2 北京奇华环宇导航科技有限公司 9,604,000.00 21.12% 否 3 北京微道世纪科技有限公司 8,324,447.86 18.30% 否 4 北京新能源汽车营销有限公司 6,487,179.49 14.26% 否 5 北京汇利有科技有限公司 3,119,568.16 6.86% 否 合计 42,362,864.78 93.15% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 北京帝诺思电子有限公司 8,750,000.00 40.57% 否 2 北京畅易行科技有限公司 8,175,601.77 37.90% 否 3 深圳市多森软件开发有限公司 1,456,751.80 6.75% 否 4 洪鹏益达网络机电技术(北京)有限公司 1,222,222.22 5.67% 否 5 北京奇华通讯有限公司 668,128.21 3.10% 否 合计 20,272,704.00 93.99% - 公告编号：2017-016 14 （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 3,876,843.08 1,228,377.91 研发投入占营业收入的比例 8.52% 4.81% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 0 公司拥有的发明专利数量 1 研发情况： 报告期内，公司采取以自主研发为主，合作开发为辅的研发模式，充分发掘公司技术团队潜力，整 合外部优质资源，夯实公司技术实力。报告期内，公司共获得计算机软件著作权 3 项，分别为出租车车载 信息终端应用软件、出租车稽查系统软件、车载终端互联网生活应用软件。其中：出租车稽查系统软件是 为北京市交通执法总队定向开发的，实现了公司在相关领域的重大突破。公司在研发新产品的同时，对现 有的“飞嘀打车产品”APP 端进行了多次升级，保证了产品的顺利使用。 报告期内新研发的：出租车稽查系统软件、车载终端互联网生活应用软件，2016 年下半年均已开始 销售，为公司 2016 年的收入增长提供了技术支持和保障。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 3,367,523.83 -74.77% 8.50% 13,346,069.74 548.01% 53.14% -44.64% 应收账款 30,717,000.75 367.73% 77.53% 6,567,269.52 64.09% 26.15% 51.38% 存货 512,469.45 -86.23% 1.29% 3,722,642.82 1,465.5 1% 14.82% -13.53% 长期股权投资 70,336.95 - 0.18% 70,336.95 - 0.28% -0.10% 固定资产 916,177.32 144.28% 2.31% 375,050.58 81.57% 1.49% 0.82% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 - - - - - - - 长期借款 - - - - - - - 资产总计 39,617,695.03 57.76% - 25,112,588.47 121.89% - - 资产负债项目重大变动原因： 1、 货币资金 报告期内，公司货币资金为 3,367,523.83 元，比上年同期减少 9,978,545.91 元，减幅比例为 74.77%。 减少的主要原因是：公司 2015-2016 年投入研发的车载智能终端产品与车载互联网软件产品，通过长期的 市场开拓与磨合，在 2016 年下半年正式开始销售并回款。公司需前期生产或采购车载智能终端产品再进 行销售，因此销售支出增加，导致货币资金减少。 2、 应收帐款 报告期内，公司应收帐款为 30,717,000.75 元，比上年同期增加 24,149,731.23 元，增幅比例为 367.73%。增加的主要原因是：随着营业收入的大幅增长，同时约公司 60%以上的收入集中在 2016 年下半 年实现，由于很多合同未到回款期，导致应收款增加。报告期内的前五大应收帐款客户如下： 公告编号：2017-016 15 序号 公司名称 关联关系 欠款金额 帐龄 1 北京奇华环宇导航科技有限公司 非关联方 11,236,680.00 6 个月 2 北京新能源汽车营销有限公司欠款总额 非关联方 7,590,000.00 12 个月 3 北京微道世纪科技有限公司 非关联方 6,300,000.00 9 个月 4 北京麦卡思为信息技术有限公司 非关联方 4,247,005.00 12 个月 5 北京奇华通讯有限公司 非关联方 2,010,000.00 12 个月 截止至报告披露日，上述前五大应收款客户除北京麦卡思为信息有限公司公司未全额回款，未回款金 额：3,691,237.00 元，其它欠款客户均已全额回款，回款总额为：27,692,448.00 元。 3、 存货 报告期内，公司存货为 512,469.45 元，比上年同期减少 3,211,0173.37 元，减幅比例为 86.23%。减 少的主要原因是：公司在 2016 年实现车载智能终端销售，将公司之前储备的库存部分销售掉，导致存货 减少。 4、 长期股权投资 报告期内，公司未发生长期股权投资事项。 5、 固定资产 报告期内，公司固定资产为 916,177.32 元，比上年同期增加 541,126.74 元，增幅比例为 144.28%。 主要原因是公司购买办公设备、车辆，导致固定资产增加。 6、 总资产 报告期内，公司总资产为 39,617,695.03 元，比上年同期增加 14,505,106.56 元，增幅比便为 57.76%。 主要原因是公司在报告期内销售收入增加，盈利增大，从而积累出更多的资产。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司共设立有参股公司四家，分别为：四川奇华万网科技有限公司、长春市飞嘀交通信 息技术有限公司、深圳飞滴出行科技有限公司和中视飞嘀（北京）出行科技有限公司。其中新设立参股公 司三家，分别为：长春市飞嘀交通信息技术有限公司、深圳飞滴出行科技有限公司和中视飞嘀（北京）出 行科技有限公司。 一、参股公司名称：四川奇华万网科技有限公司，社会统一信用代码：91510100332062590M，类型： 有限责任公司（自然人投资或控股），注册地址：成都高新区锦城大道 666 号 4 栋 18 层 15 号，法定代表 人:周超宣，注册资本：500 万元，经营范围：网络技术开发；商务咨询（不含投资咨询）；计算机软硬件 开发并提供技术服务；计算机系统集成；综合布线工程设计、施工（工程类凭资质许可证经营）；销售计 算机软硬件、计算机及耗材、计算机外围设备、办公用品、电子元器件、汽车零配件、电器设备、通讯设 备（不含无线广播电视发射及卫星地面接收设备）（依法须经批准的项目 、经相关部门批准后方可开展经 营活动）。公司参股所占股份比例：30%，公司实缴注册资本：7.5 万元。报告期内，四川奇华万网科技有 限公司营业收入 0 元，净利润 0 元，资产合计 227,336.10 元，归属于母公司的股东权益 234,456.50 元， 公司净资产份额 70,336.95 元， 二、参股公司名称：长春市飞嘀交通信息技术有限公司，社会统一信用代码：91220101MA0Y4KEP8M， 类型：有限责任公司（自然人投资或控股），注册地址：长春市经济开发区仙台大街 1229 号 3 层 301 室， 法定代表人：孙士家，注册资本：1000 万元，经营范围：交通信息技术开发，出租汽车运营服务，汽车 电子产品开发与销售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。公司参股所占股份 比例：20%，公司实缴注册资本：0 元。 三、参股公司名称：深圳飞滴出行科技有限公司，社会统一信用代码:91440300MA5DP7580B,类型： 有限责任公司公司，注册地址：深圳市罗湖区桂园街道宝安南路西湖大厦三楼 321 号，法定代表人：李美 莲，注册资本：3000 万元，经营范围：交通信息技术开发；汽车租赁；软件设计、汽车电子产品开发、 公告编号：2017-016 16 销售。（企业经营涉及前置性行政许可的，须取得前置性行政许可文件后方可经营）。公司参股所占股份比 例：10%，公司实缴注册资本：150 万元。 四、参股公司名称：中视飞嘀（北京）出行科技有限公司，该公司目前尚未完成工商注册。 （2）委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司投资参股公司：深圳飞滴出行科技有限公司，社会统一信用代码:91440300MA5DP7580B, 类型：有限责任公司公司，注册地址：深圳市罗湖区桂园街道宝安南路西湖大厦三楼 321 号，法定代表人： 李美莲，注册资本：3000 万元，经营范围：交通信息技术开发；汽车租赁；软件设计、汽车电子产品开 发、销售。（企业经营涉及前置性行政许可的，须取得前置性行政许可文件后方可经营）。公司参股所占股 份比例：10%，公司实缴注册资本：150 万元。该投资款 150 万元为可供出售金融资产。 （三）外部环境的分析 公司主要从事交通出行系统研发、交通大数据采集分析系统开发应用、系统集成、智能交通信息化 运营服务、是 TMT 行业车载多媒体软硬件提供商及运营商，公司以软件开发为基础，以硬件模块为载体， 以系统集成为补充，集多元化辅助服务为一体，构建现代城市智慧交通体系。 2016 年是“十三五”布局的开头年。 “十三五”期是贯彻落实中央“四个全面”战略局面，加快“四 个交通”发展，推进交通运输现代化的关键时期。党的十八届五中全会将创新发展确立为“十三五”必须 坚持的创新、协调、绿色、开放、共享五大发展理念之首，对实施创新驱动发展战略进行全面深入部署， 对科技创新提出新的更高要求。在交通运输部下发的《交通运输科技“十三五”发展规划》中，首先对“十 二五”智能交通领域的工作给予了充分肯定，同时也对智能交通提出了更好的要求。《规划》中提到：（3） 信息化领域。实施交通运输领域“互联网+”行动，坚持市场化原则，着眼新业态培育，加快云计算、大 数据等现代信息技术的集成创新与应用，开展交通运输信息化智能化共性关键技术以及交通运营管理和运 输信息服务信息化智能化等方面关键技术研发，促进互联网产业与交通运输行业深度整合，带动通信、电 子、汽车、地理信息、软件服务等产业融合创新，全面提升智慧交通发展水平。从宏观环境分析，公司所 处的行业是在国家政策支持下的朝阳产业。 2016 年 7 月 28 日，交通部、公安部等七部委，联合发布了《网络预约出租汽车经营服务管理暂行办 法》，承认了网约车的合法地位，同时也对网约车平台、网约车车辆、网约车辆驾驶员，提出明确要求。 网约车新政的实施，结束了网约车的野蛮生长，同时也给市场注入新的活力。 2016 年 12 月 21 日，北京 市交通委正式发布《网络预约出租车经营服务管理细则》等地方性实施细则，“飞嘀网约车平台”已通过 交通部、北京市交通信息中心等相关部门的检测，公司已于 2017 年 3 月 1 日，向北京市交通委正式递交 网约车平台资质申报材料。 相关新政的推出，给公司“飞嘀产品”的发展提供了良好的公平竞争环境。同时，在交通运输部“十 三五”的总体规划下，进一步提升智慧交通发展水平，促进互联网产业与交通运输行业的深度整合，市场 前景广阔，给公司进一步壮大发展提供了良好的机遇与空间。 （四）竞争优势分析 公司的竞争优势包括： 公告编号：2017-016 17 1、行业资源优势 公司在车载设备终端系统信息服务领域耕耘多年，技术力量雄厚，客户基础扎实。公司拥有北京最大 的出租车电召服务平台（96106）多年市场运维经验，以及公司与交通主管部门、出租车行业协会、出租车 公司以及出租车司机等各方保持多年融洽的业务合作基础，公司在打车服务市场的政府监管和市场供应端 具备较大先发优势。 2、商业模式优势 公司 2015 年开发的“飞嘀”系列产品，紧随市场需求，在原有的“飞嘀智能终端”、“飞嘀打车软件” 等产品的基础上，2016 年 6 月又研发出“飞嘀网络约租车平台”产品，公司独特、创新、平衡各方利益的 商业模式已初具雏形，在满足消费者实时、便利乘坐小型公共交通工具需求的同时可以合理、有效的兼顾 出租车司机、出租车公司和交通主管部门的不同诉求。2016 年，公司在长春、深圳先后设立两家参股公司， 在当地建设“飞嘀网络约租车平”，推广“飞嘀”产品。随着公司产品技术和服务能力的进一步完善、业务 规模和服务区域的进一步扩大，公司的商业模式优势将借助网络乘数效应更大、更快、更好的树立。 3、技术优势 公司主要产品包括自主研发软件，截止至报告期末，公司拥有软件著作权 23 项。与行业竞争对手的产 品相比，技术优势主要体现于以下几个方面：（1）一体化设计：从车载终端、出租司机、业务处理人员相 关软件；从 bs 系统、cs 系统、中间件等相关软件，一体化设计，充分考虑之间的兼容、维修、升级。（2） 较好的体验与更新，软件从设计到测试及后期升级，充分考虑用户使用体验，并考虑具体情况，与软件进 行升级，雄厚的技术部打造更好的用户体验。（3）完善的服务，根据不同客户需求，对软件进行微调，强 大的 24 小时运维部实时解决客户遇到的问题。 4、管理及人才优势 公司在智慧交通领域实践中不断吐故纳新，目前已具备稳定、高素质、拥有数十年丰富交通行业经验 的核心管理团队和朝气的新锐技术团队，人才团队搭配合理，优势明显。 公司形成了由董事和高级管理人员组成的核心管理团队，董事和高级管理人员绝大多数接受过高等教 育，公司管理成员中全部具有大本以上学历，公司长期坚持以人为本的企业文化，吸引并留住人才，公司 同时适时推出员工激励计划和员工持股计划，通过科学、有效的激励机制稳定公司的核心技术人业务骨干 队伍。 公司具有一套完善的人才体系来支撑公司的运营和发展，包括根据员工特点特长，结合员工的职业发 展意愿，甄选并培养从技术攻关、产品研发到市场开发、售后维护等一系列的优秀人才，为公司开展各项 业务夯实了良好的基础。 5、服务优势 公司自成立以来，始终坚持“客户至上、服务第一”的服务理念，将切实满足客户需求作为工作的首 要目标，严格 ISO9001 服务质量标准，建立了完善的服务队伍、服务设施、服务制度，形成了快速、有效、 全面、及时的服务响应网络。 公司，目前服务体系拥有十余位服务人员，为北京和各地交通主管部门和交通行业提供全方位、周到、 公告编号：2017-016 18 及时的服务，从服务层面上划分为上门服务、进场服务、远程服务三种，覆盖产品前端服务和产品后期运 维，保障客户和交通主管部门得到综合性服务，确保产品的顺利应用。 6、品牌优势 公司成立于 2010 年，自成立以来，一直专注于出租车车载设备及智能交通信息化领域的研究，公司产 品广泛应用于出租车公司、政府交管部门、城市智慧交通等多个领域。公司旗下的 96106 电召特服号做为 北京唯一电召特服号，具有较高的知名度。2015 年 8 月，公司推出“飞嘀打车”电召平台，覆盖北京全部 7 万辆出租车，在出租公司、出租司机群体、消费者中具有较高的号召力。2016 年，公司先后在长春、深 圳两地设立两家参股公司，在当地推广“飞嘀”产品，为打造“全国出租车打车联盟”打下坚实基础。“奇 华智慧”、“飞嘀”品牌在全国部分地区拥有较好的品牌形象。 同时，公司也存在一些不足。人才储备难以满足业务快速发展的要求。智能交通行业处于高速发展的 阶段，公司要维持在行业竞争地位、尤其是技术优势，必须储备足够的管理和技术人才。管理和技术不足 将削弱公司的持续竞争优势，阻碍公司的进一步快速发展。随着公司业务规模的不断扩大，公司在项目管 理、信息系统技术研发等方面的人才已略显不足。公司在建立内部人才培养与提拨的基础上，加大从外部 引进人才的力度，以满足公司快速发展的需要。 （五）持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的自主经营能力；会计核算、 财务管理、风险控制等各项重大内近代体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层相对 稳定、核心人员队伍稳定；内部治理规范、资源要素稳定、行业前景良好。因此，公司拥有良好的持续经 营能力。 （六）扶贫与社会责任 公司近几年的良好发展，为公司员工提供了发挥身身价值、实现理想的平台；公司诚信经营、依法纳 税，认真做好第一项对社会有益的工作。尽全力做到对社会负责、对公司全体股东负责、对每一位员工负 责，创造更多的经济与社会效益。 二、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 （一）控股股东控制风险 公司的控股股东、实际控制人为周超宣先生，直接持有公司 54.73%的股份，同时，与实际控制人存 在关联关系的郭芬华、陈家涌、周纯玲、陈家栋也持有公司股权。报告期内，周超宣担任公司的董事长、 陈家涌、周纯玲担任董事；陈家栋、郭芬华担任监事。因此，公司控股股东及相关人员可以利用其职权， 通过行使表决权对公司的经营决策、人事、账务等进行不当控制，可能给公司经营和其他少数权益股东带 来风险。 应对措施：公司已在《公司章程》里制定了保护中小股东利益的条款，制定了《三会议事规则》、《关 联交易决策制度》、完善了公司内部控制度；公司还将通过加强对管理层培训等方式不断增强控股股东和 管理层的诚信和规范意识，督促控制股东遵照相关法律法规诚信经营，忠实履行职责。 （二）企业经营风险 公司属于软件和信息系统集成行业，主要产品为自主研发的智能交通软件以及外购的车载移动多媒 公告编号：2017-016 19 体集成芯片、接收软件和预装的动态路况软件。公司由于资源有限，产品销售收入目前主要来源于华北地 区，其中北京占比较大；同时公司营业收入，大部分围绕出租车和乘用车车载智能设备领域，收入较为单 一。 应对措施：（1）从长期来看，智能交通行业为国家重点扶持及发展行业，属于朝阳产业，将有持续性 发展。（2）公司现有的销售模式为直销模式，受地域因素影响较大；为了拓展销售范围，扩大深度与广度， 公司已投资三家参股公司，分别为四川奇华万网科技有限公司、长春市飞嘀交通信息技术有限公司和深圳 飞滴出行科技有限公司，通过参股公司的代销，扩大覆盖区域，实现销售增长。（3）为改善公司对单一产 品存在较大依赖的情况 ，降低经营风险，公司将不断加大新产品研发，丰富公司产品。 （三）产业政策变化的风险 公司主要致力于 GPS 监控运营平台、出租车和乘用车车载设备软件及配置硬件产品的研发、销售和 技术服务，主要服务对象为出租车公司、乘用车制造企业、各级政府交通行业主管部门，以及飞嘀打车软 件面向的个人消费者和出租车司机。若相关政策、标准发生变化，会对公司经营带来风险。 应对措施：与相关政府部门保持紧密联系，掌握国家法律法规，实时了解政策动态，积极响应和参加 相关政府部门的活动。争取参加新标准、新规则的制定，提前掌握一手信息，调整公司经营方向。 （四）技术风险 公司所处的软件和信息系统集成行业属知识密集型行业，技术趋势变化导致的市场需求变化具有一 定的不确定性，公司面临的主要技术风险集中在对行业发展趋势的把握、软件和信息系统技术的研发更新 能力，以及提供的产品或服务方面。 应对措施：以提升现有产品技术档次为核心加强研发工作。在现有产品做大做强的基础上，下大力度 抓新产品研发；对现有技术成熟的自有成品，根据市场反馈，进一步进行技术升级，更好地满足市场需要。 （五）核心技术人才流失风险 公司所处的软件和信息系统集成行业属知识密集型行业，行业内的市场竞争主要体现在产品技术含 量和研发技术人员技术水平的竞争。公司自成立以来一直将研发放在重要战略地位，这些核心研发人员一 旦流失，将给公司带来较大风险。 应对措施：（1）公司在未来将适时引入股权激励计划，让核心员工分享企业成长所带来的收益，增强 员工的归属感和认同，降低核心员工流失的风险。（2）完善企业内部管理制度，包括技术管理制度、商业 保密制度、档案管理制度、人才流动制度等，对企业核心技术的调研、设计、开发、实施全程进行跨部门 管理，杜绝企业核心技术掌握在一人手中的情况出现。 （六）公司规模扩大导致的管理风险 随着公司的不断发展，公司资产、人员和业务规模将迅速扩大，对公司管理水平提出更高的要求， 如公司管理水平未能及时调整、完善，公司可能会面临管理效率下降、管理费用增加等管理方面的风险。 应对措施：（1）加强人才培训与储备。一是着力加强领导层建设，公司在未来将适时引入股权激励计 划，让领导层分享公司在成长过程中带来的收益。二是加强人才后备力量建设。因才定岗，充分调动现有 员工的积极性，使其为公司发展作贡献的过程中不断成长。三是引入适合公司发展的新人才，较快适应公 司环境，促进公司发展。（2）完善企业内管理制度，保证各项工作有章可循地顺利开展。（3）严格资金、 成本和投资管理，建立全员、全方位、全过程的成本控制体系，从严控制非生产性开支，把有限的资金用 在加快发展、提高效益上。 （七）知识产权被侵权的风险 公司主要技术产权为通用技术衍生品，取得专利的可能性及意义不大，公司的主要知识产权为软件 著作权，因此存在较大被侵权的风险。 应对措施：（1）通过技术创新来提高企业竞争力。公司根据自身实际情况 ，通过技术升级、创新， 不断提高企业核心竞争力。（2）完善企业内部管理制度，包括技术管理制度、商业保密制度、档案管理制 度、人才流动制度等，对专利的保护措施应该体现在注册、经营、合同、劳动各个方面，与企业经营管理 紧密衔接。（3）强化防范意识与法制建设，遏制恶意侵权诉论的发生。 公告编号：2017-016 20 （八）税收优惠风险 公司于 2015 年 11 月 23 日取得国家级高新技术企业证书，于三年内享受所得税 15%的税率优惠。 但是如果国家政策发生改变，高新技术企业不能再享受所得税税率优惠的政策，将对公司净利润造成降大 影响，存在一定风险。 应对措施：（1）严格按照高新技术企业的标准进行经营，争取连续取得高新技术企业资质，保证持续 享受所得税税率优惠政策。（2）扩展客户，增加产品销售收入。 （二）报告期内新增的风险因素 无 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： - （二）关键事项审计说明： 无 公告编号：2017-016 21 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节 二(一) 是否存在偶发性关联交易事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节 二(二) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 - - 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 - - 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） - - 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 203,341.50 203,341.50 总计 203,341.50 203,341.50 （二）承诺事项的履行情况 1.公司控股股东及董监高签订的《关于股份限售的承诺函》、《关于规范或减少关联交易的承诺函》、 《避免同业竞争的承诺函》承诺事项。 履行情况 ：正常。 2.公司全体股东签订的《关于股份锁定的承诺函》承诺事项。 履行情况 ：正常。 3.公司控股股东 、实际控制人周超宣承诺：如果根据有权部门的要求或决定，公司需要补缴本承诺 函签署之日前应缴未缴的企业所得税及其他税金，或因未足额缴纳需承担任何滞纳金、罚款或损失，本人 将足额补偿公司因此发生的支出或所受损失。 履行情况 ：正常。 公告编号：2017-016 22 4.公司控股股东、实际控制人周超宣承诺：如果根据有权部门的要求或决定，公司需要为员工补缴本 承诺函签署之日前应缴未缴的社会保险金或住房公积金，或因未足额缴纳需承担任何滞纳金、罚款或损失， 本人将足额补偿公司因此发生的支出或所受损失。 履行情况：正常。 5.公司董事签订的《关于提供材料的真实、准确、完整性的承诺函》承诺事项。 履行情况 ：正常。 6.公司发起人股东签订的《关于公司整体变更时利润转股本个税事项的承诺函》承诺事项。 履行情况 ：正常。公司发起人股东已于 2016 年 2 月底前缴纳公司整体变更时利润转股本而应缴的 个人所得税。 公告编号：2017-016 23 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条 件股份 无限售股份总数 1,460,000 11.72% 2,750,000 4,210,000 33.79% 其中：控股股东、实际控制人 - - 1,705,000 1,705,000 13.68% 董事、监事、高管 - - 1,045,000 1,045,000 8.39% 核心员工 - - - - - 有限售条 件股份 有限售股份总数 11,000,000 88.28% -2,750,000 8,250,000 66.21% 其中：控股股东、实际控制人 6,820,000 54.73% -1,705,000 5,115,000 41.05% 董事、监事、高管 4,180,000 33.55% -1,045,000 3,135,000 25.16% 核心员工 - - - - - 总股本 12,460,000 - 0 12,460,000 - 普通股股东人数 12 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 周超宣 6,820,000 0 6,820,000 54.73% 5,115,000 1,705,000 2 郭芬华 1,100,000 0 1,100,000 8.83% 825,000 275,000 3 陈家涌 1,100,000 0 1,100,000 8.83% 825,000 275,000 4 周纯玲 1,056,000 0 1,056,000 8.47% 792,000 264,000 5 陈家栋 924,000 0 924,000 7.42% 693,000 231,000 6 赵建国 400,000 0 400,000 3.21% - 400,000 7 李郁林 300,000 0 300,000 2.41% - 300,000 8 卡联科技(集 团)股份有限 公司 300,000 0 300,000 2.41% - 300,000 9 清谊汇(北京) 科技有限公司 200,000 0 200,000 1.61% - 200,000 10 许争光 180,000 0 180,000 1.44% - 180,000 合计 12,380,000 0 12,380,000 99.36% 8,250,000 4,130,000 前十名股东间相互关系说明： 周超宣、郭芬华、陈家涌、周纯玲、陈家栋五名股东之间存在相互亲属关系。上述五名股东与其他五名股东 之间不存在关联关系。另外五名股东之间不存在关联关系。 二、优先股股本基本情况 单位：股 不适用 三、控股股东、实际控制人情况 公告编号：2017-016 24 （一）控股股东情况 公司控股股东、实际控制人为周超宣先生。周超宣先生，出生于 1955 年，中国国籍，无境外永久居 留权，华南理工大学机械工程系学士。曾就职于汇富集团（香港）有限公司，曾任北京奇华通讯有限公 司董事长、北京奇华巨烽科技有限公司执行董事、经理、北京汇利有科技有限公司董事长、经理，现任 北京奇华智慧交通科技股份有限公司董事长、总经理，北京华慧投资控股中心（有限合伙）执行事务合 伙人、四川奇华万网科技有限公司执行董事、汕头华印纺织印染有限公司董事。 （二）实际控制人情况 公司控股股东与实际控制人一致，请参见（一）控股股东情况。 公告编号：2017-016 25 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 单位：元 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 单位：元 不适用 违约情况: 不适用 五、利润分配情况 （一）报告期内的利润分配情况 无 （二）利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 1.60 5.00 8.00 公告编号：2017-016 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 周超宣 董事、董事长、 总经理 男 62 本科 三年 是 王润男 董事、副总经 理、技术总监 男 35 本科 三年 是 陈家涌 董事 男 27 硕士 三年 否 周纯玲 董事 女 64 小学 三年 否 秘京华 董事、董事会 秘书、财务总 监 女 37 本科 三年 是 王学强 独立董事 男 53 本科 三年 否 王伟松 独立董事 男 43 硕士 三年 否 俞虹 独立董事 女 45 硕士 三年 否 陈家栋 监事会主席 男 29 硕士 三年 否 郭芬华 监事 女 55 高中 三年 否 刘维翰 职工代表监事 男 33 本科 三年 是 董事会人数： 8 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 周超宣、陈家涌、周纯玲、陈家栋四人之间为亲属关系；周超宣、郭芬华两人之间为亲属关系；其他董事、 监事、高级管理人员之间互无关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例 期末持有股票期 权数量 周超宣 董事、董事长、 总经理 6,820,000 0 6,820,000 54.73% 0 郭芬华 监事 1,100,000 0 1,100,000 8.83% 0 陈家涌 董事 1,100,000 0 1,100,000 8.83% 0 周纯玲 董事 1,056,000 0 1,056,000 8.47% 0 陈家栋 监事会主席 924,000 0 924,000 7.42% 0 合计 - 11,000,000 0 11,000,000 88.28% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 公告编号：2017-016 27 财务总监是否发生变动 是 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 秘京华 董事、董事会秘 书 新任 董事、董事会秘 书、财务总监 原财务总监因个人原因离职, 因此聘任新财务总监。 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 秘京华，女，出生于 1980 年，中国国籍，无境外永久居留权，北京交通大学中小企业管理专业本科学历。 曾先后任职于北京西初投资咨询公司、北京奇华通讯有限公司，先后担任办公室文员、总经理秘书、营销 服务总监等职务。2015 年起就职于北京奇华智慧交通科技股份有限公司，现任董事会秘书兼营销服务总监。 2016 年 8 月，同时兼任公司财务总监一职。 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 7 9 财务人员 2 2 技术人员 10 12 服务人员 9 8 市场营销人员 3 3 员工总计 31 34 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科 14 17 专科 10 10 专科以下 7 7 员工总计 31 34 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1. 截至报告期末，公司在职员工 34 人，较报告期初增加 3 人。行政管理人员、技术人员各增加 2 人，服 务人员减少 1 人。 2. 公司十分重视人才的引进，通过网络招聘、人才市场等形式招聘公司所需的专业技术人才，基本满足了 企业的用工需求。 3. 公司十分重视对员工的培训和开发，鼓励员工努力学习专业知识，对新入职的员工进了岗前培训，同时 不定期组织各项专题培训。 4. 员工薪酬按照公司制定的工资制度按月发放，并按国家有关法律、法规及地方相关社保、公积金政策， 为员工办理五险一金。 5. 报告期内，公司无承担离退休职工费用的情况。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 公告编号：2017-016 28 核心员工 0 0 0 核心技术人员 1 1 0 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 报告期内，公司尚未进行核心员工认定，核心技术人员为王润男，与上年同期保持不变。公司将在人 员薪资、福利、培训、发展空间、员工持股等方面加大力度，使核心技术人员与公司共同成长发展。 公告编号：2017-016 29 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 是 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 公司依据《公司法》和《公司章程》的相关规定，建立了股份公司的股东大会、董事会、监事会。同 时公司制定了较为完整的三会议事规则、总经理工作细则、董事会秘书工作细则等公司治理制度。公司董 事会由 8 名董事组成，其中独立董事 3 名，董事会对股东大会负责。公司监事会由 3 名监事组成，其中职 工代表监事 1 名，监事会对股东大会负责。报告期内，公司治理能按照相关制度正常执行，三会召开、会 议文件存档保存情况规范，三会决议均能得到切实的执行。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司能够按照《公司章程》及相关治理制度规范运行。股东大会、董事会、监事会的召开程序、决议内容 均符合《公司法》、《公司章程》及三会议事规则等规定的要求，也没有损害股东、及第三人合法利益的情况。已 做出的三会决议均能得到切实的执行。公司股东、董事、监事均符合《公司法》及相关规定的任职要求，能按照 要求出席参加相关会议，并履行相关权利职责。公司完善了股东保护相关制度，注重保护股东表决权、知情权、 质询权及参与权，在制度层面切实完善和保护股东优其是中小股东的权利。《公司章程》及《股东大会议事规则》 对股东大会的召集、召开及表决程序、股东参会资格及董事会的授权原则做了明确规定，在制度设计方面确保中 小股东与大股东享有平等权利。公司通过信息披露与交流加强与投资者及潜在投资者之间的沟通，以保护投资者 合法权益。报告期内，自挂牌后，公司历次董事会、监事会决议，均按照《公司章程》及全国中小企业股份转系 统的相关规定，进行了公告，会议程序规范、会议决议记录完整。挂牌前，公司历次董事会、股东大会的召开， 符合《公司章程》的相关规定，会议程序规范、会议决议记录完整。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司建立健全了由股东大会、董事会、监事会、管理层组成的治理机制，制定了三会议事规则及《关联交 易决策制度》、《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》等相关制度，明确了股东大会、董事会、监事会及管 理层之间的权责范围和工作程序。报告期内，公司各项重大事项均能按照股东大会、董事会、监事会及管理层之 间的权责范围和工作程序进行决策。 4、公司章程的修改情况 无 （二）三会运作情况 公告编号：2017-016 30 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召 开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 7 第一届董事会第六次会议审议通过了:《关 于北京奇华智慧公司与长春金达洲集团合 作推广“飞嘀产品”的议案》、 《关于北京奇 华智慧公司与北京奇华通讯有限公司合作 开发车载应用软件的议案》、 《关于北京奇华 智慧公司与张家口市吉安出租汽车服务中 心合作推广“飞嘀产品”的议案》。 第一届董事会第七次会议审议通过了:《关 于同意报出公司 2015 年度审计报告的议 案》。 第一届董事会第八次会议审议通过了:《关 于 2015 年度董事会工作报告的议案》、《关 于 2015 年度监事会工作报告的议案》、《关 于 2015 年度财务决算报告的议案》、《关于 2016 年度财务预算报告的议案》、《关于 2015 年度利润分配的议案》、《关于 2016 年 度续聘会计师事务所的议案》、《关于 2016 年日常性关联交易预计的议案》、 《关于同意 召开 2015 年度股东大会的议案》。 第一届董事会第九次会议审议通过了:《关 于同意公司财务总监王志光离职的议案》、 《关于同意公司董事会秘书秘京华兼任财 务总监的议案》。 第一届董事会第十次会议审议通过了:《关 于同意北京奇华智慧交通科技股份有限公 司 2016 年半年度报告的议案》。 第一届董事会第十一次会议审议通过了: 《关于同意北京奇华智慧交通科技股份有 限公司与深圳市友联出行科技有限公司成 立合资公司的议案》。 第一届董事会第十二次会议审议通过了: 《关于北京奇华智慧交通科技股份有限公 司与中视星辉网络科技发展(北京)有限公 司成立合资公司的议案》。 监事会 2 第一届监事会第三次会议审议通过了: 《关 于 2015 年度董事会工作报告的议案》、《关 于 2015 年度监事会工作报告的议案》、《关 于 2015 年度财务决算报告的议案》、《关 于 2016 年度财务预算报告的议案》、《关 于 2015 年度利润分配的议案》、《关于 2016 年度续聘会计师事务所的议案》、《关于 公告编号：2017-016 31 2016 年日常性关联交易预计的议案》。 第一届监事会第四次会议审议通过了:《关 于同意北京奇华智慧交通科技股份有限公 司 2016 年半年度报告的议案》。 股东大会 2 第一届股东大会第四次会议审议通过了: 《同意北京奇华智慧交通科技股份有限公 司进入全国中小企业股份转让系统公开转 让的议案》、《授权董事会全权办理北京奇 华智慧交通科技股份有限公司进入全国中 小企业股份转让系统公开转让的相关事宜 的议案》。 2015 年年度股东大会审议通过了:《关于 2015 年度董事会工作报告的议案》、《关 于 2015 年度监事会工作报告的议案》、《关 于 2015 年度财务决算报告的议案》、《关 于 2016 年度财务预算报告的议案》、《关 于 2015 年度利润分配的议案》、《关于 2016 年度续聘会计师事务所的议案》、《关于 2016 年日常性关联交易预计的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司各次股东大会均由董事会召集，会议通知能够按《公司章程》的规定提前通知股东， 会议文件能够提前发给相关人员。年度股东大会律师到现场进行了见证，并出具了法律意见书。各次董事 会均由董事长召集，会议能提前通知董事、监事和高级管理人员，会议文件能够提前发给相关人员。各次 监事会由监事会主席召开，会议能提前通知监事、董事会秘书，会议文件能够提前发给相关人员。公司三 会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合法律、行政法律和公司 章程的有关规定。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会及董事、监事、高级管理人 员均严格按照《公司法》等法律、法规和全国中小企业股份转让系统公司行政法律的要求，履行各自的权 利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序 和规则履行相应的决策程序，确保公司规范动作，符合监管要求。 公司暂未引入职业经理人。 （四）投资者关系管理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》等法律、法规和《公司章程》的规定，真实、准确、完整、及时地编 制并披露了定期报告与临时报告，确保投资者能够及时了解公司经营状况及财务指标等重要信息。公司董事长为 公司信息披露第一责任人，董事会秘书为信息披露负责人，信息发布平台为全国中小企业股份转让系统 （）。公司与投资者建立了良好的沟通渠道，公司设有投资者热线、投资者信箱，并保持畅通， 及时解答投资者关心的问题，广泛听取投资者关于公司经营和管理的意见和建议，与广大投资者保持了良好的沟 通关系；积极做好投资者来访接待工作，建立投资者关系管理工作档案，合理、妥善地安排个人投资者、机构投 资者等相关人员到公司进行调研，并切实做好相关信息的保密工作；同时，积极宣传公司，便于投资者及时关注 公告编号：2017-016 32 并了解公司，提升公司资本市场知名度。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 1、监事会对本年度监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 2、监事会对定期报告进行审核并提出书面意见 监事会在审核了公司 2016 年年度报告后认为：公司 2016 年度报告的编制和审核程序符合中国证监会、全 国中小企业股份转系统和有关法律、行政法律的规定，符合《公司章程》的要求，报告内容客观、准确、全面、 真实反映了公司报告期的经营情况及财务状况。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在业务、资产、机构、人员、财务方面与公司控股股东、实际控制人严格分开，公司具有完整的业务 系统，具有面向市场的自主经营能力。 1、业务独立 公司主营业务为：软件开发。公司拥有完全独立的业务体系和自主经营能力，完全独立于股东及其他关联 方。公司具有独立自主进行经营活动的能力，拥有完整的法人财产权，包括经营决策权和实施权，公司经营决策 均严格按照《公司章程》的规定履行必要的决策程序。控股股东和实际控制人控制的其他公司未从事与公司具有 实质性竞争的业务。公司拥有必要的人员、资金和技术设备，以及在此基础上按照分工协作和职权划分建立一套 完整运营体系，能够独立支配和使用人、财、物等生产要求，顺利组织和实施生产经营活动。 2、资产独立 公司所有股东投入资金已足额到位，公司与各股东产权关系明确。公司拥有独立完整的采购、生产、销售 系统及配套设施，拥有生产经营设备以及专有技术、著作权等知识产权。报告期内，公司不存在股东单位及其他 关联方违规占用公司资金、资产和其他资源的情况。公司具有独立开展生产经营所必备的独立完整的资产。 3、机构独立 公司拥有独立的生产经营和办公场所，不存在与股东、实际控制人及其的其他企业机构混同、合署办公的 情形。公司建立了股东大会、董事会、监事会等机构等制定了相应的议事规则，各机构依照《公司法》、《公司章 程》的规定在各自职责范围内独立决策。公司建立了适应自身业务特点以及业务发展的组织机构，独立开展生产 经营活动。 4、人员独立 公司拥有独立的人员人事档案，有独立的人员聘用制度和薪酬制度，公司的员工由公司人事部聘用并发放 薪酬。公司的董事、监事、高级管理人员均按照《公司法》、《公司章程》规定的合法程序选举或聘任，不存在控 股股东、实际控制人股东大会和董事会任免公司人员情况。 公司的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均在公司领取薪酬，未在控股股东、实 际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，也未在控股股东、实际控制人及其控制的其 他企业领取薪酬。公司的财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职或领取薪酬。 5、财务独立 公司设立了独立的财务部，制定了独立的会计核算体系和财务管理制度，配备了专职的财务人员，能够独 立做出财务决策，具有规范的财务会计制度和财务管理办法。公司拥有独立的银行帐户，不存在与控股股东、实 际控制人及其控制的其他企业共用银行情况，公司依法独立进行纳税申报并缴纳税金。 公告编号：2017-016 33 （三）对重大内部管理制度的评价 公司建立了覆盖公司各环节的内部控制制度，内控体系进一步健全和完善，能适应公司管理的要求和发展 的要求；公司深化内部风险评估、推进过程控制、加强监督检查等完善内部控制的系列工作，公司的风险评估、 风险控制进一步落实，运行质量、管理效率进一步提高。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体 制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严 格管理、继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提 下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错变更、重大信息遗漏等情况。公司按信息披露制度及时通过全国中小 企业股份转让系统信息披露平台进行披露。 公告编号：2017-016 34 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 京永审字(2017)第 146085 号 审计机构名称 北京永拓会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市朝阳区关东店北街 1 号 2 幢 13 层 审计报告日期 2017 年 4 月 11 日 注册会计师姓名 荆秀梅、庞世森 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 审 计 报 告 京永审字（2017）第 146085 号 北京奇华智慧交通科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的北京奇华智慧交通科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报 表，包括 2016 年 12 月 31 日资产负债表，2016 年度利润表、现金流量表、所有者权益变动表 以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括:(1)按照企业会计准则 的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财 务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则， 计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰 公告编号：2017-016 35 当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用 会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了 贵公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：荆秀梅 中国注册会计师：庞世森 中国•北京 二〇一七年四月十一日 二、 财务报表 （一）资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五．1 3,367,523.83 13,346,069.74 结算备付金 - - 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 五．2 30,717,000.75 6,567,269.52 预付款项 五．3 1,828,508.19 3,960.00 公告编号：2017-016 36 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 五．4 450,986.81 485,254.31 买入返售金融资产 - - 存货 五．5 512,469.45 3,722,642.82 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 五．6 - 90,800.00 其他流动资产 五．7 - 335,671.61 流动资产合计 36,876,489.03 24,551,668.00 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 五．8 1,500,000.00 - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 五．9 70,336.95 70,336.95 投资性房地产 - - 固定资产 五．10 916,177.32 375,050.58 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 五．11 4,586.82 5,783.46 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 五．12 - 31,999.02 递延所得税资产 五．13 250,104.91 77,750.46 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 2,741,206.00 560,920.47 资产总计 39,617,695.03 25,112,588.47 流动负债： 短期借款 - - 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 公告编号：2017-016 37 应付账款 五．14 3,231,654.62 728,628.93 预收款项 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 五．15 - - 应交税费 五．16 2,918,164.81 162,495.95 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 五．17 52,105.58 9,675.66 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 6,201,925.01 900,800.54 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 - - 负债合计 6,201,925.01 900,800.54 所有者权益（或股东权益）： 股本 五．18 12,460,000.00 12,460,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 五．19 10,530,029.61 10,530,029.61 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 五．20 1,042,574.05 122,175.84 一般风险准备 - - 未分配利润 五．21 9,383,166.36 1,099,582.48 公告编号：2017-016 38 归属于母公司所有者权益合计 33,415,770.02 24,211,787.93 少数股东权益 - - 所有者权益总计 33,415,770.02 24,211,787.93 负债和所有者权益总计 39,617,695.03 25,112,588.47 法定代表人：周超宣 主管会计工作负责人：秘京华 会计机构负责人：秘京华 （二）利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 五．22 45,480,017.01 25,549,380.23 其中：营业收入 五．22 45,480,017.01 25,549,380.23 利息收入 0.00 0.00 已赚保费 0.00 0.00 手续费及佣金收入 0.00 0.00 二、营业总成本 五．22 36,740,366.72 24,026,703.46 其中：营业成本 五．22 24,402,130.64 15,289,102.35 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 税金及附加 五．23 289,412.47 135,777.95 销售费用 五．24 2,129,494.93 1,412,269.16 管理费用 五．25 8,789,253.39 6,835,527.01 财务费用 五．26 -18,954.38 -13,961.86 资产减值损失 五．27 1,149,029.67 367,988.85 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - - 投资收益（损失以“－”号填列） - -4,663.05 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 8,739,650.29 1,518,013.72 加：营业外收入 五．28 2,196,608.78 856,669.72 其中：非流动资产处置利得 - - 减：营业外支出 五．29 10,648.34 - 其中：非流动资产处置损失 - - 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 10,925,610.73 2,374,683.44 减：所得税费用 五．30 1,721,628.64 298,677.39 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 9,203,982.09 2,076,006.05 公告编号：2017-016 39 其中：被合并方在合并前实现的净利 润 - - 归属于母公司所有者的净利润 9,203,982.09 2,076,006.05 少数股东损益 - - 六、其他综合收益的税后净额 - - 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 - - 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 - - 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 - - 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 - - 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 - - 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - 5．外币财务报表折算差额 - - 6．其他 - - 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 - - 七、综合收益总额 9,203,982.09 2,076,006.05 归属于母公司所有者的综合收益总 额 - - 归属于少数股东的综合收益总额 - - 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.74 0.19 （二）稀释每股收益 0.74 0.19 法定代表人：周超宣 主管会计工作负责人：秘京华 会计机构负责人：秘京华 （三）现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 五．31 29,297,227.61 26,345,833.53 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 公告编号：2017-016 40 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 五．31 1,894,608.78 854,827.54 收到其他与经营活动有关的现金 五．31 379,117.93 4,220,022.13 经营活动现金流入小计 31,570,954.32 31,420,683.20 购买商品、接受劳务支付的现金 五．31 25,936,550.81 21,234,151.58 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 五．31 3,006,219.53 2,751,186.30 支付的各项税费 五．31 2,654,279.22 1,874,867.50 支付其他与经营活动有关的现金 五．31 7,735,355.97 5,611,682.80 经营活动现金流出小计 39,332,405.53 31,471,888.18 经营活动产生的现金流量净额 -7,761,451.21 -51,204.98 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 五．31 15,000.00 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 15,000.00 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 五．31 732,094.70 266,013.44 投资支付的现金 五．31 1,500,000.00 75,000.00 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 2,232,094.70 341,013.44 投资活动产生的现金流量净额 -2,217,094.70 -341,013.44 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 11,680,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 - - 公告编号：2017-016 41 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 - 11,680,000.00 偿还债务支付的现金 - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 - - 筹资活动产生的现金流量净额 - 11,680,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 五．31 -9,978,545.91 11,287,781.58 加：期初现金及现金等价物余额 五．31 13,346,069.74 2,058,288.16 六、期末现金及现金等价物余额 五．31 3,367,523.83 13,346,069.74 法定代表人：周超宣主管会计工作负责人：秘京华会计机构负责人：秘京华 公告编号：2017-016 42 （四）股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 12,460,000.00 - - - 10,530,029.61 - - - 122,175.84 - 1,099,582.48 - 24,211,787.93 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 12,460,000.00 - - - 10,530,029.61 - - - 122,175.84 - 1,099,582.48 - 24,211,787.93 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - - - - - 920,398.21 - 8,283,583.88 - 9,203,982.09 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 9,203,982.09 - 9,203,982.09 （二）所有者投入和减少 资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 920,398.21 - -920,398.21 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 920,398.21 - -920,398.21 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-016 43 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 12,460,000.00 - - - 10,530,029.61 - - - 1,042,574.05 - 9,383,166.36 - 33,415,770.02 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 2,090,000.00 - - - - - - - 836,578.19 - 7,529,203.69 - 10,455,781.88 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 2,090,000.00 - - - - - - - 836,578.19 - 7,529,203.69 - 10,455,781.88 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 10,370,000.00 - - - 105,330,029.61 - - - -714,402.35 - -6,429,621.2 1 - 13,756,006.05 公告编号：2017-016 44 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 2,076,006.05 - 2,076,006.05 （二）所有者投入和减少 资本 1,460,000.00 - - - 10,220,000.00 - - - - - - - 11,680,000.00 1．股东投入的普通股 1,460,000.00 - - - 10,220,000.00 - - - - - - - 11,680,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 122,175.84 - -122,175.84 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 122,175.84 - -122,175.84 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 8,910,000.00 - - - 310,029.61 - - - -836,578.19 - -8,383,451.4 2 - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） 836,578.19 - - - - - - - -836,578.19 - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 8,073,412.81 - - - 310,029.61 - - - - - -8,383,451.4 2 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-016 45 四、本年期末余额 12,460,000.00 - - - 10,530,029.61 - - - 122,175.84 - 1,099,582.48 - 24,211,787.93 法定代表人：周超宣 主管会计工作负责人：秘京华 会计机构负责人：秘京华 46 北京奇华智慧交通科技股份有限公司 财务报表附注 截至2016年12月31日 (本附注除特别标明外，均以人民币元列示） 一、 公司的基本情况 1、公司的历史沿革及股本等基本情况 北京奇华智慧交通科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”），原 名北京奇华汇通科技有限公司（以下简称“有限公司”），系由北京奇华通讯有限 公司于2010年8月30日投资209万元人民币设立，以上出资由北京东胜瑞阳会计师 事务所有限公司于2010年8月27日出具东胜瑞阳验字[2010]第T1325《验资报告》 予以验证。 2010年9月14日，经有限公司股东会决议通过，股东北京奇华通讯有限公司 将其持有的公司全部股权转让给周超宣、陆江萍,其中转让给周超宣206.91万元， 占注册资本99.00%；转让给陆江萍2.09万元，占注册资本1%。 2011年12月23日，经有限公司股东会决议通过，股东周超宣将其持有的公司 37%股权77.33万元分别转让给郭芬华20.9万元，占注册资本的10%；转让给陈家 涌18.81万元，占注册资本的9%；转让给周纯玲20.064万元，占注册资本的9.6%； 转让给陈家栋17.556万元，占注册资本的8.4%。股东陆江萍将其持有的公司全部 股权2.09万元转让给陈家涌，占注册资本1%。 2013年5月7日，经有限公司股东会决议通过，并经（京通）名称变核（内） 字[2013]第0006304号《企业名称变更核准通知书》核准通过，有限公司变更名 称为北京奇华智慧交通科技有限公司。 根据北京奇华智慧交通科技有限公司2015年6月13日股东会决议、2015年6 月29日第一次股东大会决议和修改后公司章程的规定，由现有股东共同作为发起 人股东，以2015年5月31日为审计基准日，整体变更为股份有限公司，各股东按 其原持股，以经审计的净资产折股股本出资。经审计的净资产为11,310,029.61元， 折合为1,100万股，每股面值一元，折合股本1,100万元。净资产超过股本的部分 计入公司资本公积金。以上出资由北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）于2015 年6月29日出具京永验字[2015]第21056号《验资报告》予以验证。公司于2015年 47 7月28日取得注册号110112013176954的营业执照。 2015年9月25日，经公司2015年第二次临时股东大会决议通过，同意吸收韩 树杰、朱文凯、赵建国、李郁林、许争光、清谊汇（北京）科技有限公司、北京 卡联科技股份有限公司为公司新股东，各投资人按照每股8元的价格对公司进行 投资。新股东的投资情况如下：韩树杰以货币向公司投入48万元，其中6万元列 入股本，42万元列入资本公积；朱文凯以货币向公司投入16万元，其中2万元列 入股本，14万元列入资本公积；清谊汇（北京）科技有限公司以货币向公司投入 160万元，其中20万元列入股本，140万元列入资本公积；赵建国以货币向公司投 入320万元，其中40万元列入股本，280万元列入资本公积；李郁林以货币向公司 投入240万元，其中30万元列入股本，210万元列入资本公积；许争光以货币向公 司投入144万元，其中18万元列入股本，126万元列入资本公积；北京卡联科技股 份有限公司以货币向公司投入240万元，其中30万元列入股本，210万元列入资本 公积。以上出资由北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）山东分所于2016年1 月20日出具京永鲁专字（2016）第38002号《资本复核报告》予以复核。 截至2016年12月31日，公司股东出资额和占注册资本比例为： 股东 出资额 比例（%） 周超宣 6,820,000.00 54.73 郭芬华 1,100,000.00 8.83 陈家涌 1,100,000.00 8.83 周纯玲 1,056,000.00 8.47 陈家栋 924,000.00 7.42 赵建国 400,000.00 3.21 卡联科技集团股份有限公司 300,000.00 2.41 李郁林 300,000.00 2.41 清谊汇（北京）科技有限公司 200,000.00 1.61 许争光 180,000.00 1.44 韩树杰 60,000.00 0.48 朱文凯 20,000.00 0.16 合计 12,460,000.00 100.00 2、公司注册地 48 公司名称：北京奇华智慧交通科技股份有限公司 公司注册地：北京市通州区中关村科技园区通州园金桥科技产业基地景盛南 四街 15 号 16D302 室。 3、业务性质及主要经营活动 公司所属行业和主要产品：本公司属于软件行业，主要产品为奇华交通应急 指挥调度系统软件、奇华动态路况信息服务软件、出租汽车运营数据采集分析系 统、车载 CMMB 业务、车载终端汽车互联网生活应用软件等软件产品。 经营范围：增值电信业务（呼叫中心业务）；生产 ETC 设备（ETC 车载设备、 ETC 车道设备）；技术推广；软件开发；销售电子产品、仪器仪表、计算机软件 及辅助设备；技术进出口、货物进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批 准后依批准的内容开展经营活动。） 4、财务报表批准报出日 本财务报表于2017年4月11日经公司董事会批准报出。 二、 财务报表的编制基础 1、 编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照 财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令 第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的具体会计准则、企业会计准 则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”） 编制。此外，还按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编 报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某 些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按 照相关规定计提相应的减值准备。 2、 持续经营 公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的 重大事项。 三、 重要会计政策和会计估计 1、 遵循企业会计准则的声明 49 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状 况、经营成果和现金流量等有关信息。 2、 会计期间 本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 3、 营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价 物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性 划分标准。 4、 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、 现金及现金等价物的确定标准 本公司现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款；现金等价物包括本公 司持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已 知金额现金、价值变动风险很小的投资。 6、 外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 本公司外币交易按照交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。 在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行 处理：外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期 汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当 期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折 算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允 价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差 额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益；在资本化期间内， 外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产 的成本。 （2）外币财务报表的折算 本公司对外币财务报表折算时，遵循下列规定：资产负债表中的资产和负债 项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目 50 外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交 易发生日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同） 折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。比较 财务报表的折算比照上述规定处理。 7、 金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资 产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别 的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能 收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用 活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、 经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发 生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其 公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中 使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法 和期权定价模型等。 （2）金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在 初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到 期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目 的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部 分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于 衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍 51 生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂 钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的 计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公 司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组 合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人 员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续 计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收 入计入当期损益。 ②持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有 至到期的非衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、 发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的 实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资 产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金 融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基 础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金 融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费 用及折价或溢价等。 ③贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本 公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收 股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、 52 发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 ④可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以 外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额 扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额 之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可 供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或 损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损 益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但 是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与 该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后 续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利， 计入投资收益。 （3）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资 产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生 减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的 金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中 进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的 金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。 已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组 合中进行减值测试。 ①持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量 53 现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后， 如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项 有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过 假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 ②可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时 性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允 价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12个月。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形 成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成 本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的 余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观 上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益 工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转 回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该 权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转 回。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量 的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险 和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金 融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且 未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关 金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融 资产价值变动使企业面临的风险水平。 54 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因 转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计 入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终 止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到 的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额 之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让， 需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资 产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留 了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有 转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是 否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 （5）金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对 于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续 计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息 支出计入当期损益。 ②其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过 交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采 用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计 55 入当期损益。 （6）金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其 一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换 现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确 认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价 （包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （7）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该 种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负 债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外， 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 （8）权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的 合同。企业合并中合并方发行权益工具发生的交易费用抵减权益工具的溢价收入， 不足抵减的，冲减留存收益。其余权益工具，在发行时收到的对价扣除交易费用 后增加股东权益。 本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。 本公司不确认权益工具的公允价值变动额。 8、 应收款项 （1） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 ①单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大的具体标准为：应收账款余额大于20万元，其他应收款余额 大于40万元以上。 ②单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：本公司对单项金额重大 的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类 似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应 收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 56 （2） 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 组合 1 按账龄组合 账龄分析法 组合 2 关联方款项 不计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5 5 1－2 年 10 10 2－3 年 20 20 3－5 年 50 50 5 年以上 100 100 （3） 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： 单项计提坏账准备的理由 预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)按原实际利率 折现的现值低于其账面价值 坏账准备的计提方法 根据实际情况对预计未来现金流量的现值进行减值测试，计提坏账准 备；如发生减值，单独计提坏账准备，不再按照组合计提坏账准备； 如未发生减值，包含在组合中按组合性质进行减值测试。 本公司应收款项同时运用个别方式和组合方式评估减值损失。 运用个别方式评估时，当应收款项的预计未来现金流量(不包括尚未发生的 未来信用损失)按原实际利率折现的现值低于其账面价值时，本公司将该应收款 项的账面价值减记至该现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。 当运用组合方式评估应收款项的减值损失时，减值损失金额是根据具有类似 信用风险特征的应收款项(包括以个别方式评估未发生减值的应收款项)的以往损 失经验，并根据反映当前经济状况的可观察数据进行调整确定的。 在应收款项确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且 客观上与确认该损失后发生的事项有关，本公司将原确认的减值损失予以转回， 计入当期损益。该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资 产在转回日的摊余成本。 9、 存货 （1）存货分类 本公司存货主要包括：原材料、库存商品、发出商品等。 57 （2）存货取得和发出存货的计价方法 存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。 存货发出时按个别认定法计价。低值易耗品采用一次转销法；包装物采用一次转 销法；其他周转材料采用一次转销法。 （3） 期末存货的计量 资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现 净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。 按单个存货项目计算的成本高于其可变现净值的差额，计提存货跌价准备， 计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时 估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 （4） 存货的盘存制度 本公司采用永续盘存制。 10、 长期股权投资 （1）初始计量 本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量： ①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担 债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并 财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资 初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的 差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发 生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法 律服务费用等，于发生时计入当期损益。 B、非同一控制下的企业合并中，本公司区别下列情况确定合并成本： a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方 的控制权而付出的资产、发生或承担的负债的公允价值； b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，以购买日之前所持被购买方的 股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本； c）为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关 58 管理费用，于发生时计入当期损益； d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买 日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将 其计入合并成本。 ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按 照下列规定确定其初始投资成本： A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投 资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必 要支出。 B、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企 业会计准则第7号-非货币性资产交换》确定。 C、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准 则第12号--债务重组》确定。 ③无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包 含的应享有被投资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目 单独核算，不构成取得长期股权投资的初始投资成本。 （2）后续计量 能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在个别财务报表中采用成本法 核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 ①采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资 调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期 投资收益。 ②采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本大于投资时应享有被投 资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长 期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其 他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资 的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相 59 应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利 润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者 权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨 认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单 位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计 期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。 确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成 对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的 除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损 分担额后，恢复确认收益分享额。 计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之 间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以 抵销，在此基础上确认投资收益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损 失属于资产减值损失的，予以全额确认。 本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、 信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这 部分投资具有重大影响，本公司都按照《企业会计准则第22号——金融工具确认 和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计 入损益，并对其余部分采用权益法核算。 ③本公司处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期 损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位 直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分 进行会计处理。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关 活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指投资方 对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他 方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大 影响时，同时考虑本公司和其他方持有的被投资单位当期可转换债券、当期可执 60 行认股权证等潜在表决权因素。 11、 固定资产 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，并 且使用年限超过一年，与该资产有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够 可靠计量的有形资产。 （1）固定资产的分类 本公司固定资产分为电子设备、运输工具。 （2）固定资产折旧 除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外，固定资产折旧采用年限平均法分 类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。 利用专项储备支出形成的固定资产，按照形成固定资产的成本冲减专项储备， 并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。 本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计 净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行 复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。 各类固定资产的使用年限、残值率、年折旧率列示如下： 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 电子设备 5 5 19 运输工具 5 5 19 办公家具 5 5 19 （3）融资租入固定资产 本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确 认该项固定资产的租赁为融资租赁。 融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租 赁付款额现值两者中较低者确定。 融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理 确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧； 无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚 61 可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 12、 在建工程 本公司在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按工程项目进行明 细核算，按实际成本入账，其中包括直接建筑及安装成本，以及符合资本化条件 的借款费用。在建工程达到预定可使用状态时，暂估结转为固定资产，停止利息 资本化，并开始按确定的固定资产折旧方法计提折旧，待工程竣工决算后，按竣 工决算的金额调整原暂估金额，但不调整原已计提的折旧额。 13、 借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产 的，在同时满足下列条件时予以资本化，计入相关资产成本： ①资产支出已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已 经开始。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间 连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为 费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购 建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程 序，借款费用的资本化继续进行。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借 款费用停止资本化。以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期 实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进 行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产 支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率， 计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率 62 计算确定。 14、 无形资产 本公司将企业拥有或者控制的没有实物形态，并且与该资产相关的预计未来 经济利益很可能流入企业、该资产的成本能够可靠计量的可辨认非货币性资产确 认为无形资产。 本公司的无形资产按实际支付的金额或确定的价值入账。 ①购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质， 无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现 值之间的差额，除按照规定应予资本化的以外，应当在信用期间内计入当期损益。 ②投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本，但 合同或协议约定价值不公允的除外。 ③本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。 研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发 是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计， 以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发 项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的确认为无形资产：完成该无形资产以 使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的 意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品 存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用 性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有 能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 本公司使用寿命有限的无形资产，自该无形资产可供使用时起在使用寿命期 内平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。无形资产摊销金额为其成本 扣除预计残值后的金额，已计提减值准备的无形资产，还需扣除已计提的无形资 产减值准备累计金额。 对于使用寿命有限的各项无形资产的摊销年限分别为： 类别 摊销年限 63 类别 摊销年限 软件 5.00 15、 长期待摊费用 长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。 如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊 余价值全部转入当期损益。 16、 职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种 形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期 职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益 人等的福利，也属于职工薪酬。 （1）短期薪酬 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债， 并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。 （2）离职后福利 本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利 计划，是指本公司与职工就离职后福利达成的协议，或者本公司为向职工提供离 职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固 定费用后，本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划， 是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。 （3）辞退福利 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工 薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减 建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或 费用时。 （4）其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上 述设定提存计划的会计政策进行处理；除此以外的，按照上述设定受益计划的会 64 计政策确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 17、 预计负债 （1）预计负债的确认标准 本公司规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债： ①该义务是企业承担的现时义务； ②履行该义务很可能导致经济利益流出企业； ③该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债的计量方法 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需 支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数 按照该范围内的中间值确定。在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理： ①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。 ②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。 在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时 间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后 确定最佳估计数。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只 有在基本确定能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负 债的账面价值。 本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该 账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进 行调整。 18、 收入 收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本 无关的经济利益的总流入。收入在其金额及相关成本能够可靠计量、相关的经济 利益很可能流入本公司、并且同时满足以下不同类型收入的其他确认条件时，予 以确认。 （1）销售商品收入 销售商品在将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该等商品 65 实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收 入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 公司的销售收入分为自主研发软件销售收入、数据信息业务收入及外购软件 硬件收入，具体的收入确认方法如下： ① 自主研发软件销售收入 对于自主研发软件销售收入，按协议的约定交付软件，且收货方签收或验收 后确认收入。 ② 数据信息业务收入 依据合同的约定，按期确认收入。 ③ 外购软件硬件收入 对于外购软件硬件收入，按协议的约定交付软件及硬件，且收货方签收或验 收后确认收入。 （2）提供劳务收入 本公司对外提供劳务，于劳务已实际提供时确认相关的收入，在确认收入时， 以劳务已提供，与交易相关的价款能够流入，并且与该项劳务有关的成本能够可 靠计量为前提。 （3）让渡资产使用权收入 让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。 本公司在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时， 确认让渡资产使用权收入。 19、 政府补助 本公司的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与 资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产 的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府 补助。当政府文件未明确补助对象，根据补助资金的实际用途，将该政府补助划 分为与资产相关或与收益相关。 （1）政府补助的确认时点 本公司取得政府无偿拨入的货币性资产或非货币性资产，同时满足下列条件 时，确认为政府补助： 66 ①能够满足政府补助所附条件； ②能够收到政府补助。 （2）政府补助的计量： ①政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货 币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 ②与资产相关的政府补助，取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可 使用状态时，在该资产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的损益。相关资 产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的递延收益 余额一次性转入资产处置当期的损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，取得时确 认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费 用或损失的，取得时直接计入当期损益。 ③已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理： A、存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期 损益。 B、不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 20、 递延所得税资产/递延所得税负债 本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。 （1）递延所得税资产 ①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期 间很可能取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回 该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延 所得税资产。 ②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额 用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。 ③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很 可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所 得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 （2）递延所得税负债 67 资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收 回该资产或清偿该负债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所 得税负债。 21、 租赁 （1）经营租赁 本公司作为承租人，对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法 计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；或有租金 在实际发生时计入当期损益。 本公司作为出租人，按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表 中的相关项目内；对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为 当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；对于经营租赁资产中的固定资 产，采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理 的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入当期损益。 （2）融资租赁 本公司作为承租人，在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低 租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为 长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用；在租赁谈判和签订租赁合 同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始 直接费用，计入租入资产价值；未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊， 采用实际利率法计算确认当期的融资费用；或有租金在实际发生时计入当期损益。 在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租 赁内含利率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得 出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为 折现率。 本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理 确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无 法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用 寿命两者中较短的期间内计提折旧。 本公司作为出租人，在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直 68 接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁 收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资 收益；未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配；采用实际利率法计算确认 当期的融资收入；或有租金在实际发生时计入当期损益。 22、 持有待售的确认标准和会计处理方法 （1）持有待售的确认标准 本公司对同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产，下同）确认为 持有待售： ①该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即 可立即出售； ②本公司相关权力机构已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股 东批准的，已经取得股东大会或相应权力机构的批准； ③本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议； ④该项转让将在一年内完成。 （2）持有待售的会计处理方法 持有待售的企业组成部分包括单项非流动资产和处置组，处置组是指一项交 易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产组，一个资产组或某个资 产组中的一部分。如果处置组是一个资产组，并且按照《企业会计准则第8号―― 资产减值》的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是这 种资产组中的一项经营，则该处置组包括企业合并中取得的商誉。 本公司对于被分类为持有待售的非流动资产和处置组，以账面价值与公允价 值减去处置费用后的净额孰低进行初始计量。公允价值减去处置费用后的净额低 于原账面价值的，其差额作为资产减值损失计入当期损益；如果持有待售的是处 置组，则将资产减值损失首先分配至商誉，然后按比例分摊至属于持有待售资产 范围内的其他非流动资产计入当期损益。递延所得税资产、《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产 和生物资产、保险合同中产生的合同权利、从职工福利中所产生的资产不适用于 持有待售的计量方法，而是根据相关准则或本公司制定的相应会计政策进行个别 计量或是作为某一处置组的一部分进行计量。 69 某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的确认条件， 本公司停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量：（1）该资 产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有 待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不再出 售之日的再收回金额。 23、 资产减值 当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常 使用而预计的下跌。 （2）本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当 期或将在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响。 （3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用 来计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 （4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。 （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 （6）本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期， 如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额 等。 （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 本公司在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、 无形资产（使用寿命不确定的除外）等适用《企业会计准则第8号——资产减值》 的各项资产进行判断，当存在减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。 可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量 的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账 面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同 时计提相应的资产减值准备。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司通常以单项资产为基础估计其 可收回金额。当难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产 组为基础确定资产组的可收回金额。 70 资产组是本公司可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于 其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定， 以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依 据。 本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否 存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或 者资产组组合进行。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 24、 重要会计政策和会计估计的变更 （1）重要会计政策变更 本公司在报告期内无会计政策变更事项。 （2）重要会计估计变更 本公司在报告期内无会计估计变更事项。 四、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税销售额 17% 应税销售额（车载 CMMB 数字电视服务费、数据信息业务费） 6% 城市建设维护税 应缴流转税税额 5% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育费附加 应缴流转税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 15% 2、税收优惠 根据国务院国发[2000]18 号《鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策》、 财政部、国家税务总局财税[2000]25 号《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展 有关税收政策问题的通知》、国发[2011]4 号《国务院关于印发进一步鼓励软件产 业和集成电路产业发展若干政策的通知》及财政部、国家税务总局财税（2011） 100 号《关于软件产品增值税政策的通知》的文件规定，公司自行开发生产的软 71 件产品按 17%的法定税率征收增值税，对实际税负超过 3%的部分享受即征即退。 2015 年 11 月，本公司被北京市科学技术委员会等四部门认定为高新技术企 业，获得高新技术企业证书，证书编号：GR201511001824。根据《中华人民共 和国企业所得税法》第二十八条“国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15% 的税率征收企业所得税”等相关规定，本公司在获得高新技术企业认定资格后三 年内，所得税按 15%征收。本公司自 2016 年 1 月 1 日起享受国家高新技术企业 所得税等优惠政策。 五、财务报表项目注释 1、货币资金 项目 期末余额 期初余额 现金 183.48 9,135.85 银行存款 3,367,340.35 13,336,933.89 合计 3,367,523.83 13,346,069.74 其中：存放在境外的款项总额 72 2、应收账款 （1）应收账款分类披露 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单 项 金 额 重 大 并单独计提坏账准 备的应收账款 按 信 用 风 险 特 征组合计提坏账准 备的应收账款 32,333,685.00 100.00 1,616,684.25 5.00 30,717,000.75 7,059,441.60 100.00 492,172.08 6.97 6,567,269.52 其中:账龄组合 32,333,685.00 100.00 1,616,684.25 5.00 30,717,000.75 7,059,441.60 100.00 492,172.08 6.97 6,567,269.52 单 项 金 额 不 重 大但单独计提坏账 准备的应收账款 合计 32,333,685.00 100.00 1,616,684.25 5.00 30,717,000.75 7,059,441.60 100.00 492,172.08 6.97 6,567,269.52 73 组合中，按账龄分析法计提坏账准备 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 32,333,685.00 1,616,684.25 5 合计 32,333,685.00 1,616,684.25 5 确定该组合依据的说明：应收账款的账龄越长，发生坏账的可能性越大。因 此，将应收账款按账龄长短进行分组，分别确定不同的计提百分比估算坏账损失， 使坏账损失的计算结果更符合客观情况。 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 1,124,512.17 元；本期无收回或转回坏账准备。 （3）本公司本期实际核销的应收账款 （4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 本 公 司 本 年 按 欠 款 方 归 集 的 年 末 余 额 前 五 名 应 收 账 款 汇 总 金 额 为 31,383,685.00 元，占应收账款年末余额合计数的比例为 97.05%，相应计提的坏 账准备年末余额汇总金额为 1,569,184.25 元。 单位名称 与本公司关 系 金额 账龄 占应收账款总 额的比例（%） 坏账准备 期末金额 北京奇华环宇导航科技有限公司 非关联方 11,236,680.00 1 年以内 34.75 561,834.00 北京新能源汽车营销有限公司 非关联方 7,590,000.00 1 年以内 23.47 379,500.00 北京微道世纪科技有限公司 非关联方 6,300,000.00 1 年以内 19.48 315,000.00 北京麦卡思为信息技术有限公司 非关联方 4,247,005.00 1 年以内 13.13 212,350.25 北京奇华通讯有限公司 非关联方 2,010,000.00 1 年以内 6.22 100,500.00 合计 31,383,685.00 97.05 1,569,184.25 （5） 至报告期末，本公司无因金融资产转移而终止确认的应收账款。 （6） 至报告期末，本公司无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债 金额。 74 3、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 1,828,508.19 100 3,960.00 100 合计 1,828,508.19 100 3,960.00 100 （2）至报告期末，本公司无账龄超过一年、金额较大的预付款项。 （3）按预付对象归集的期末余额的预付款情况 本公司本年按欠款方归集的年末余额预付款项汇总金额 1,828,508.19 元， 占预付款项年末余额合计数的比例为 100%。 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 占预付款项总额的 比例(%) 上海鲲博通信技术有限公司 供应商 1,148,948.67 1 年以内 62.84 深圳市多森软件开发有限公司 供应商 658,958.18 1 年以内 36.04 深圳国基视讯技术有限公司 供应商 20,000.00 1 年以内 1.09 支付宝（中国）网络技术有限公司 供应商 601.34 1 年以内 0.03 合计 1,828,508.19 100.00 75 4、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并 单独计提坏账准备的 其他应收款 按信用风险特征 组合计提坏账准备的 其他应收款 501,668.63 100.00 50,681.82 10.10 450,986.81 511,418.63 100.00 26,164.32 5.12 485,254.31 其中:账龄组合 501,668.63 100.00 50,681.82 10.10 450,986.81 511,418.63 100.00 26,164.32 5.12 485,254.31 单项金额不重大 但单独计提坏账准备 的应收账款 合计 501,668.63 100.00 50,681.82 10.10 450,986.81 511,418.63 100.00 26,164.32 5.12 485,254.31 76 组合中，按账龄分析法计提坏账准备 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 250.00 12.50 5 1-2 年 500,100.00 50,010.00 10 3-5 年 1,318.63 659.32 50 合计 501,668.63 50,681.82 确定该组合依据的说明：其他应收款的账龄越长，发生坏账的可能性越大。 因此，将其他应收款按账龄长短进行分组，分别确定不同的计提百分比估算坏账 损失，使坏账损失的计算结果更符合客观情况。 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 24,517.50 元；本期无收回或转回坏账准备。 （3）本公司本期无实际核销的其他应收款 （4）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金 1,668.63 1,418.63 保证金 500,000.00 500,000.00 借款 10,000.00 合计 501,668.63 511,418.63 （5）按欠款方归集的期末余额的其他应收款情况 单位名称 款项的性质 是否关 联方 期末余额 账龄 占其他应收款期末余 额合计数的比例(%) 坏账准备期 末余额 北京中广晴彩导航 科技有限公司 非关联方 保证金 500,000.00 1-2 年 99.67 50,000.00 北京联东金桥置业 有限责任公司 非关联方 押金 1,318.63 3-5 年 0.26 659.32 桶装水押金 非关联方 押金 250.00 1 年以内 0.05 12.50 押金 100.00 1-2 年 0.02 10.00 合计 501,668.63 100.00 50,681.82 （6）至报告期末，本公司无涉及政府补助的其他应收款。 77 （7）至报告期末，本公司无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 （8）至报告期末，本公司无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债 的金额。 5、存货 （1）存货分类 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 512,469.45 512,469.45 1,747,841.99 1,747,841.99 在途物资 719,416.21 719,416.21 发出商品 1,255,384.62 1,255,384.62 合计 512,469.45 512,469.45 3,722,642.82 3,722,642.82 （2）至报告期末，本公司存货并无可变现净值低于账面价值之情况，故未 计提存货跌价准备。 （3）至报告期末，本公司存货期末余额中不含有借款费用资本化金额。 （4）至报告期末，本公司存货中无建造合同形成的已完工未结算资产。 6、一年内到期的非流动资产 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 租车费 90,800.00 合计 90,800.00 7、其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 留抵增值税 335,671.61 合计 335,671.61 8、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具： 1,500,000.00 1,500,000.00 78 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 按成本计量的 1,500,000.00 1,500,000.00 合计 1,500,000.00 1,500,000.00 （2）期末按成本计量的可供出售金融资产 被投资 单位 账面余额 减值准备 在被投 资单位 持股比 例(%) 本期 现金 红利 期 初 本期 增加 本期 减少 期末 期 初 本期 增加 本期 减少 期末 深圳飞滴出 行科 技有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 10 合计 1,500,000.00 1,500,000.00 79 9、长期股权投资 被投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备期 末余额 追加 投资 减少 投资 权益法下确认 的投资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放现金 股利或利润 计提减 值准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 四川奇华万网科技有限公司 70,336.95 70,336.95 合计 70,336.95 70,336.95 80 10、固定资产 （1）固定资产情况 项目 办公家具 运输设备 电子设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 142,729.00 537,196.14 679,925.14 2.本期增加金额 22,500.00 662,218.80 47,375.90 732,094.70 （1）购置 22,500.00 662,218.80 47,375.90 732,094.70 3.本期减少金额 57,529.00 57,529.00 （1）处置或报废 57,529.00 57,529.00 4.期末余额 22,500.00 747,418.80 584,572.04 1,354,490.84 二、累计折旧 1.期初余额 106,444.52 198,430.04 304,874.56 2.本期增加金额 1,781.25 64,436.97 99,101.40 165,319.62 （1）计提 1,781.25 64,436.97 99,101.40 165,319.62 3.本期减少金额 31,880.66 31,880.66 （1）处置或报废 31,880.66 31,880.66 4.期末余额 1,781.25 139,000.83 297,531.44 438,313.52 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 20,718.75 608,417.97 287,040.60 916,177.32 2.期初账面价值 36,284.48 338,766.10 375,050.58 （2）至报告期末，本公司无暂时闲置的固定资产。 （3）至报告期末，本公司无通过融资租赁租入的固定资产。 （4）至报告期末，本公司无通过经营租赁租出的固定资产。 81 （5）至报告期末，本公司无未办妥产权证书的固定资产。 （6）至报告期末，本公司固定资产并无可收回金额低于账面价值之情况， 故未计提固定资产减值准备。 11、无形资产 （1）无形资产情况 项目 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 5,982.90 5,982.90 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 5,982.90 5,982.90 二、累计摊销 1.期初余额 199.44 199.44 2.本期增加金额 1,196.64 1,196.64 （1）计提 1,196.64 1,196.64 3.本期减少金额 4.期末余额 1,396.08 1,396.08 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 4,586.82 4,586.82 2.期初账面价值 5,783.46 5,783.46 截至本期末无通过本公司内部研发形成的无形资产。 12、长期待摊费用 82 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 租车费 31,999.02 31,999.02 合计 31,999.02 31,999.02 13、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 1,667,366.07 250,104.91 518,336.40 77,750.46 合计 1,667,366.07 250,104.91 518,336.40 77,750.46 （2）至报告期末，本公司无未经抵销的递延所得税负债。 （3）至报告期末，本公司无以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债。 （4）至报告期末，本公司无未确认的递延所得税资产。 （5）至报告期末，本公司无未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于五年 内到期。 14、应付账款 （1）应付账款列示 项目 期末余额 期初余额 货款 3,231,654.62 728,628.93 合计 3,231,654.62 728,628.93 （2）至报告期末，本公司无账龄超过 1 年的重要应付账款。 15、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 2,815,358.93 2,815,358.93 二、离职后福利-设定提存计划 190,860.60 190,860.60 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合计 3,006,219.53 3,006,219.53 83 （2）短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 2,312,129.13 2,312,129.13 二、职工福利费 289,615.46 289,615.46 三、社会保险费 142,959.32 142,959.32 其中：医疗保险费 128,001.16 128,001.16 工伤保险费 4,724.80 4,724.80 生育保险费 10,233.36 10,233.36 四、住房公积金 63,915.00 63,915.00 五、工会经费和职工教育经费 6,740.02 6,740.02 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 合计 2,815,358.93 2,815,358.93 （3）设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 182,537.37 182,537.37 2、失业保险费 8,323.23 8,323.23 合计 190,860.60 190,860.60 16、应交税费 项目 期末余额 期初余额 企业所得税 1,950,414.19 149,171.33 增值税 900,280.35 城市维护建设税 28,920.47 5,068.38 教育费附加 17,352.28 3,041.03 地方教育费附加 11,568.19 2,027.35 个人所得税 9,629.33 3,187.86 合计 2,918,164.81 162,495.95 17、其他应付款 84 （1）按款项性质列示其他应付款 项目 期末余额 期初余额 代缴社保 8,197.28 9,675.66 收取押金 5,000.00 待付报销款 38,908.30 合计 52,105.58 9,675.66 （2）至报告期末，本公司无账龄超过 1 年的重要其他应付款。 18、股本 项目 期初余额 本次变动增减（+、一） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 12,460,000.00 12,460,000.00 合计 12,460,000.00 12,460,000.00 19、资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 10,530,029.61 10,530,029.61 合计 10,530,029.61 10,530,029.61 20、盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 122,175.84 920,398.21 1,042,574.05 合计 122,175.84 920,398.21 1,042,574.05 注：本期增加为按照净利润的10%提取的法定盈余公积。 21、未分配利润 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 1,099,582.48 7,529,203.69 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） 调整后期初未分配利润 加：本期归属于母公司所有者的净利润 9,203,982.09 2,076,006.05 减：提取法定盈余公积 920,398.21 122,175.84 85 项目 本期 上期 股份改制时转增股本金额 8,073,421.81 股份改制时转增资本公积金额 310,029.61 期末未分配利润 9,383,166.36 1,099,582.48 22、营业收入及营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务 45,480,017.01 24,402,130.64 25,549,380.23 15,289,102.35 合计 45,480,017.01 24,402,130.64 25,549,380.23 15,289,102.35 23、税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 139,189.09 67,888.98 教育费附加 83,513.45 40,733.38 地方教育费附加 55,675.63 27,155.59 印花税 11,034.30 合计 289,412.47 135,777.95 24、销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 工资 113,164.00 31,348.00 业务费 716,642.08 广告费 86,165.05 175,031.37 技术咨询费 87,430.00 租车费 163,289.20 325,816.00 宣传费 518,576.01 441,827.08 其他 531,658.59 350,816.71 合计 2,129,494.93 1,412,269.16 25、管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 86 项目 本期发生额 上期发生额 办公费 127,404.05 180,884.08 社保公积金 378,490.47 439,253.34 工资福利费 1,475,035.26 1,527,854.25 房租 125,878.07 259,541.50 业务招待费 83,343.86 241,462.00 差旅费 295,159.57 215,825.30 通讯费 74,296.26 177,294.88 水电供暖费 69,002.33 69,975.26 折旧费 165,319.62 91,543.29 软件开发费 3,876,843.08 1,872,322.34 服务费 1,682,753.23 1,337,707.23 摊销费 1,196.64 199.44 其他 434,530.95 421,664.10 合计 8,789,253.39 6,835,527.01 26、财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 减：利息收入 24,938.01 16,779.95 其他 5,983.63 2,818.09 合计 -18,954.38 -13,961.86 27、资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 1,149,029.67 367,988.85 合计 1,149,029.67 367,988.85 28、营业外收入 87 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 政府补助 2,196,608.78 854,827.54 302,000.00 其他 1,842.18 合计 2,196,608.78 856,669.72 302,000.00 计入当期损益的政府补助： 项目 本期发生额 上期发生额 与收益相关/与资产 相关 增值税即征即退 1,894,608.78 854,827.54 与收益相关 改制上市支持资金 300,000.00 与收益相关 中介支持服务资金 2,000.00 与收益相关 合计 2,196,608.78 854,827.54 1、根据“国务院关于同意支持中关村科技园区建设国家自主创新示范区的 批复”（国函[2009]28号）、“关于中关村国家自主创新示范区建设国家科技金融 创新中心的意见”（京政发[2012]23号）等相关规定，制定的“中关村国家自主 创新示范区企业改制上市和并购支持资金管理办法”，本公司于2016年4月收到改 制资助30万元。 2、根据“关于推行中关村企业信用评级报告的实施办法”有关条款的规定， 本公司于2016年5月收到中关村企业信用促进会的中介服务支持资金2,000.00元。 29、营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置损失合计 10,648.34 10,684.34 其中：固定资产处置损失 10,648.34 10,684.34 合计 10,648.34 10,684.34 30、所得税费用 （1）所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 88 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 1,893,983.09 357,634.40 递延所得税费用 -172,354.45 -58,957.01 合计 1,721,628.64 298,677.39 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 10,925,610.73 按法定/适用税率计算的所得税费用 1,638,841.61 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 82,787.03 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 研发费用加计扣除的影响 所得税费用 1,721,628.64 31、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到往来款 52,179.92 4,201,400.00 政府补助 302,000.00 利息收入 24,938.01 16,779.95 其他 1,842.18 合计 379,117.93 4,220,022.13 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 支付往来款 523,514.02 支付的各项费用 7,735,355.97 5,088,168.78 合计 7,735,355.97 5,611,682.80 89 （3）本公司本期无收到的其他与投资活动有关的现金。 （4）本公司本期无支付的其他与投资活动有关的现金。 （5）本公司本期无收到的其他与筹资活动有关的现金。 （6）本公司本期无支付的其他与筹资活动有关的现金。 32、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 9,203,982.09 2,076,006.05 加：资产减值准备 1,149,029.67 367,988.85 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 产折旧 165,319.62 91,543.29 无形资产摊销 1,196.64 199.44 长期待摊费用摊销 122,799.02 321,816.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 失（收益以“－”号填列） 10,648.34 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） 4,663.05 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -172,354.45 -58,957.01 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 3,210,173.37 -3,484,852.21 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -27,089,041.59 927,172.02 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 5,636,796.08 -296,784.46 其他 经营活动产生的现金流量净额 -7,761,451.21 -51,204.98 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 90 补充资料 本期金额 上期金额 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 3,367,523.83 13,346,069.74 减：现金的期初余额 13,346,069.74 2,058,288.16 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -9,978,545.91 11,287,781.58 (2)本公司本期无支付的取得子公司的现金净额 (3)本公司本期无收到的处置子公司的现金净额 (4)现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 3,367,523.83 13,346,069.74 其中：库存现金 183.48 9,135.85 可随时用于支付的银行存款 3,367,340.35 13,336,933.89 二、现金等价物 三、期末现金及现金等价物余额 3,367,523.83 13,346,069.74 六、其他事项 截至 2016 年 12 月 31 日，公司无应披露的其他事项。 七、在其他主体中的权益 1、 在合营企业或联营企业中的权益 (1) 重要的合营企业或联营企业 合营企业或联 营企业名称 主要经 营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 对合营企业或联营企业 投资的会计处理方法 直接 间接 四川奇华万网 科技有限公司 四川 成都高新区锦城大道 666 号 4 栋 18 层 15 号 技术开发、 服务及销售 30.00 权益法 (1) 重要联营企业的主要财务信息 91 项目 期末余额 本期发生额 期初余额 上期发生额 流动资产 224,701.10 224,701.10 非流动资产 2,635.00 2,635.00 资产合计 227,336.10 227,336.10 流动负债 -7,120.40 -7,120.40 非流动负债 负债合计 -7,120.40 -7,120.40 少数股东权益 归属于母公司股东权益 234,456.50 234,456.50 按持股比例计算的净资产份额 70,336.95 70,336.95 调整事项 --商誉 --内部交易未实现利润 --其他 对联营企业权益投资的账面价值 70,336.95 70,336.95 存在公开报价的联营企业权益投资的公 允价值 营业收入 净利润 -15,543.50 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 -15,543.50 本年度收到的来自联营企业的股利 公司本期新增联营企业长春市飞嘀交通信息技术有限公司，该公司注册资 本为 1,000.00 万元,本公司公司拥有该公司 20%股权，认缴额为 200.00 万元， 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司尚未支付该出资款。 八、关联方及关联交易 1、 实际控制人 公司股东周超宣为公司的实际控制人，持有本公司 54.73%的股权。 2、 本公司重要的合营或联营企业详见“附注七、在其他主体中的权 92 益”。 3、 其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 汕头市潮南区峡山南宝贸易有限公司 周超宣之弟控制的公司 卡联科技集团股份有限公司 公司之股东 清谊汇（北京）科技有限公司 公司之股东 周纯珊 周超宣之妹 四川奇华万网科技有限公司 公司之联营企业 长春市飞嘀交通信息技术有限公司 公司之联营企业 深圳飞滴出行科技有限公司 公司之参股企业 北京华慧投资控股中心（有限合伙） 公司之控股股东周超宣控制的公司 4、关联交易情况 (1) 关联租赁情况 本公司作为承租方 出租方名称 租赁资产种类 2016 年度 2015 年度 周纯珊 房屋租赁 203,341.50 203,341.50 5、关联方应收应付款项 (1) 应付项目 项目名称 关联方 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 其他应付款 周超宣 18,642.30 九、或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日，公司无应披露的或有事项。 十、承诺事项 截至 2016 年 12 月 31 日，公司无应披露的承诺事项。 十一、资产负债表日后事项 截至财务报表批准报出日，公司无应披露的日后事项。 93 十二、其他重要事项 本公司于 2016 年 12 月 28 日召开第一届董事会第十二次会议，会议审议通 过了《关于北京奇华智慧交通科技股份有限公司与中视星辉网络科技发展（北京） 有限公司成立合资公司的议案》，中视星辉网络科技发展（北京）有限公司（以 下简称“中视星辉”）与本公司于 2016 年 12 月 29 日签订合资经营“全国复退军 人爱心出行平台”合同书，双方经友好协商，同意合资经营该项目，组建合资公 司，公司名称为“中视飞嘀出行（北京）有限公司”或“中视飞嘀科技（北京） 有限公司”（以工商核准为准），注册资本金 50 万元，中视星辉占 60%股权，本 公司占 40%股权。截至 2016 年 12 月 31 日，该合资公司正正处于工商注册前期 准备阶段，尚未注册完成。 根据公司整体发展需要，公司 2016 年度利润分配预案如下： 以权益分派实施时股权登记日的总股数为基数，以未分配利润向全体股东每 10 股派发现金红利 1.6 元，每 10 股送红股 5 股；同时以资本公积每 10 股转增 8 股，资本公积全部为股票发行溢价形成的资本公积，无需纳税。实际分派以中国 结算核算为准。 十三、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 项目 2016 年度 2015 年度 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减 免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切 相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政 府补助除外） 计入当期损益的对非金融企业收取的资金 占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的 投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可 辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的 各项资产减值准备 94 项目 2016 年度 2015 年度 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费 用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允 价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至 合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生 的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融 负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融 资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转 回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性 房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期 损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 291,351.66 1,842.18 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益影响利润总额合计 291,351.66 1,842.18 所得税影响额 43,702.75 230.27 少数股东权益影响额 合计 247,648.91 1,611.91 2、净资产收益率及每股收益 (1) 净资产收益率 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 2016 年度 2015 年度 归属于公司普通股股东的净利润 31.94 15.23 扣除非经常性损益后归属于公司普通股 股东的净利润 31.08 15.22 95 （2）每股收益 报告期利润 每股收益 2016 年度 2015 年度 基本每股收益 稀释每股收益 基本每股收益 稀释每股收 益 归属于公司普通股股东的净利润 0.74 0.74 0.19 0.19 扣除非经常性损益后归属于公司普通股 股东的净利润 0.72 0.72 0.19 0.19 北京奇华智慧交通科技股份有限公司 二〇一七年四月十一日 96 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会办公室