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北京探索者软件股份有限公司 2016 年年度报告 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ 北京探索者软件股份有限公司 （Beijing Explorer Software Corp.,Ltd.） 年度报告 2016 探索者软件 NEEQ:839007 北京探索者软件股份有限公司 2016 年年度报告 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ 公 司 年 度 大 事 记 1、2016 年 3 月，北京探索者技术有限公司正式更名为北京探索者软件股份有限公司。 2、2016 年 4 月 1 日，与同济大学建筑设计研究院（集团）有限公司签署探索者云平台销 售合同，标志着探索者云平台服务得到用户认可。 3、2016 年 4 月，参与广东省标准《装配式组合钢-混凝土结构技术规程》编制。 4、2016 年 4 月 18 日，公司应邀参加中国建筑集团组织召开的 BIM 设计与应用研讨会， 并就探索者结构专业 BIM 软件集成应用方法做了汇报，得到参会人员的一致认可。 5、2016 年 8 月 12 日，公司在全国中小企业股份转让系统挂牌。 6、2016 年 9 月，参与《中国市政工程设计行业 BIM 实施指南》（2016 版）编制。 7、2016 年 10 月，参与山西省《建筑工程信息模型应用统一标准》编制。 8、报告期内，公司共获得由国家版权局颁发的四十三项“计算机软件著作权登记证书”。 北京探索者软件股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-003 1 目录 第一节声明与提示 .......................................................................................... 3 第二节公司概况 .............................................................................................. 5 第三节会计数据和财务指标摘要 ..................................................................... 7 第四节管理层讨论与分析 ................................................................................ 9 第五节重要事项 ............................................................................................ 19 第六节股本变动及股东情况 .......................................................................... 21 第七节融资及分配情况 ................................................................................. 23 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 .............................................. 24 第九节公司治理及内部控制 .......................................................................... 29 第十节财务报告 ............................................................................................ 33 北京探索者软件股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-003 2 释义 释义项目 释义 公司、股份公司、本公司 指 北京探索者软件股份有限公司 股东大会 指 北京探索者软件股份有限公司股东大会 董事会 指 北京探索者软件股份有限公司董事会 监事会 指 北京探索者软件股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 《公司章程》 指 《北京探索者软件股份有限公司公司章程》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《监管办法》 指 《非上市公众公司监督管理办法》(证监会令第 96 号) 《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商 指 国金证券股份有限公司 会计师事务所 指 上会会计师事务所(特殊普通合伙) 报告期 指 2016 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 北京探索者软件股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-003 3 第一节声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 上会会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事 会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 北京探索者软件股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-003 4 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 控股股东、实际控制人不当控制风险 公司控股股东、实际控制人为徐海洋和李娜,两人能够对股东大会、董 事会决议以及公司的经营方针、决策和管理层的任免产生实质性的影响。 若未来控股股东、 实际控制人利用其控股地位或实际控制地位及管理职 权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,可能给公司经营和其 他股东利益带来风险。 产品替代风险 软件及信息技术服务业具有产品更新换代速度快的特点, 尤其是公司 所处建筑信息化这一细分行业近年来发展迅速, 立足于本土特点满足建 筑设计者新需求的软件产品不断涌现。尽管公司在发展过程中积累了丰富 的研发经验,形成了一定的技术积累和市场先入优势,并不断加大研发投 入紧跟行业趋势开发出以 BIM 软件平台为代表的新产品, 但由于研发过 程本身的不确定性以及市场需求的快速变化,公司产品仍然面临着被更好 的产品或更新的技术所替代的风险。 核心技术人员流失风险 公司主营业务为建筑设计软件的自主研发销售以及提供相应服务, 属 于知识密集型企业。高素质的技术人员以及研发团队的稳定性对公司的经 营发展至关重要。在多年的发展过程中, 公司培养了大量具有较高素质和 丰富经验的技术人员。若公司核心人员流失,可能会给公司的经营发展带 来一定的风险。 税收政策优惠变化风险 增值税:公司软件销售业务适用增值税率为 17%,根据相关税收优惠政 策,增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,按 17%税率征收 增值税后,对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。如果公 司目前所享受的退税政策发生变动,将对公司的经营业绩产生重大影响。 所得税:公司于 2016 年 12 月 1 日取得国家高新企业认定,取得高新企 业认定证书,证书编号 GR20161100881,有效期 3 年。高新企业享受 15%的 所得税优惠税率。 如果上述减免政策发生变化,或者公司不能通过三年一次的高新复审, 所得税的税率变化将对公司经营利润产生一定的影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 北京探索者软件股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-003 5 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 北京探索者软件股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Explorer Software Corp .,Ltd 证券简称 探索者 证券代码 839007 法定代表人 徐海洋 注册地址 北京市海淀区紫竹院路 116 号 9 层 B 座 1001 室 办公地址 北京市海淀区紫竹院路 116 号 9 层 B 座 1001 室 主办券商 国金证券 主办券商办公地址 成都市青阳区东城根上街 95 号 会计师事务所 上会会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 杨小磊、马莉 会计师事务所办公地址 上海市静安区威海路 755 号文新报业大厦 25 楼 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 杨永强 电话 010-58930137 传真 010-58930138 电子邮箱 yangyongqiang@ 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市海淀区紫竹院路 116 号 9 层 B 座 1001 室 100097 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 8 月 12 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） I65 软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 建筑结构软件及 BIM 相关产品的研发、销售以及技术服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 1,296,000 做市商数量 - 控股股东 徐海洋、李娜 实际控制人 徐海洋、李娜 四、注册情况 北京探索者软件股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-003 6 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91110108700209905F 是 税务登记证号码 91110108700209905F 是 组织机构代码 91110108700209905F 是 北京探索者软件股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-003 7 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 36,747,635.04 32,874,678.32 11.78% 毛利率 84.53% 86.71% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -12,482,046.03 5,784,598.56 -315.78% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 -12,509,652.76 5,784,628.09 -316.26% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司 股东的净利润计算） -55.94% 28.46% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东 的扣除非经常性损益后的净利润计算） -56.06% 28.46% - 基本每股收益 -9.88 4.82 -304.98% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 27,665,450.69 30,113,330.13 -8.13% 负债总计 8,926,924.92 6,892,758.33 29.51% 归属于挂牌公司股东的净资产 18,738,525.77 23,220,571.80 -19.30% 归属于挂牌公司股东的每股净 资产 14.46 19.35 -25.28% 资产负债率 32.27% 22.89% - 流动比率 2.99 4.23 - 利息保障倍数 - - - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -14,141,065.28 21,782,630.73 - 应收账款周转率 5.47 6.92 - 存货周转率 14.62 - - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 -8.13% 13.93% - 营业收入增长率 11.78% -7.57% - 净利润增长率 -315.78% -21.28% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 1,296,000 1,200,000 8.00% 北京探索者软件股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-003 8 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益 - 计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关, 符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的 政府补助除外) - 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 27,606.73 非经常性损益合计 27,606.73 所得税影响数 - 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 27,606.73 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 北京探索者软件股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-003 9 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 本公司是工程软件领域提供全专业二三维一体化解决方案的软件开发商和供应商。公司成立于 1999 年，现已发展成为北京总部集研发、销售、服务、咨询为一体，并拥有遍布全国销售网络的建筑行业内知 名软件公司。北京探索者软件股份有限公司经过十几年积累，从单一的 TSSD 结构绘图系列软件，逐步拓 展到覆盖民用、工业、市政、石油、电力、机械等多个行业的 40 余款软件产品。公司着力打造探索者“云 平台、三维协同管理、三维协同设计、数据中心、出图、应用、交付”七大平台；并在 BIM 领域推出了基 于 Revit、SP3D、PDMS 等解决方案；公司逐步转变为能提供技术咨询、项目设计辅助、标准化软件定制以 及与客户共同开发等多元化、全方位的技术型服务企业。 公司通过直营的销售渠道开拓业务，从 1999 年起，先后与全国两千多家优秀设计院合作，探索者系 列软件已覆盖全国 31 个省、市、自治区，拥有数十万名设计师用户，并先后在全国设立销售分支机构 20 余处，搭建起能够快速为全国数千家客户服务的技术支撑体系，最终，通过“直营”模式从产品销售中获 取稳定的收入及现金流。 报告期内，公司的商业模式较上年度没有发生较大变化。 报告期后至报告披露日，公司的商业模式没有发生较大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，公司根据住建部发布的《2016-2020 年建筑业信息化发展纲要》等政策要求、市场环境变 化情况以及客户需求，积极调整公司产品研发方向，进行研发部、销售部、技术支持部的体系调整，大力 储备研发、销售人才，为公司跨越式发展创造条件。 北京探索者软件股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-003 10 产品方面：公司在原有产品的基础上，积极根据市场和客户需求开发新的产品，除原有的二维 TSSD 系列结构设计软件、全专业 BIM 系列软件、土建专业数字化工厂系列软件和特种结构设计软件之外，推出 探索者智慧城市建筑安全管理系统、智慧设计院信息化管理系统等新的产品。 研发方面：公司持续进行研发部门结构调整，加强研发团队人才建设，将研发团队从项目定制的模 式中脱离出来，集中优势资源，打造精品软件。将研发重心由二维软件逐渐转移到三维软件上面，充分把 握当前工程设计行业发展趋势，加大信息化管理、三维设计平台间数据交换、移动物联网、大数据、轻量 化应用等方面的产品研发力度，持续探索，为行业内设计院的信息化转型发展提供整体解决方案。 客户方面：2016 年虽然建筑市场仍处于新常态，但举办的“创新杯”BIM 应用大赛，在建筑设计领域 掀起了 BIM 技术应用的热潮，也促进设计院进行技术转型，探索者公司提供的全专业 BIM 应用解决方案， 从云平台到协同管理平台，再到全专业设计及应用平台在民用建筑设计院得到广泛认可，为客户提供从人 员培训到产品使用、BIM 标准、项目伴随的一体化服务，已有大量设计院进行产品试用；随着国家“一路 一带”战略实施，石油、化工、电力等行业的工程公司为满足国外业主的要求，相关设计院也在大力推行 全专业的数字化工厂设计和交付，探索者公司提供的基于数字化工厂设计解决方案，解决十多年来土建专 业无法顺利进行三维数字化设计的难题，得到客户的极大认可，连续签订软件采购或合作协议，为公司销 售业绩持续增长奠定基础。 业绩方面：2016 年，公司实现营业收入 3675 万元，较上年同期上升 11.78%，营业收入的上升主要是 国家和地方政府以及甲方在积极推进建筑业信息化发展，设计单位有比较强烈的软件需求，且公司的三维 系列产品逐渐完善，能够为客户解决更多的问题，迎合了市场需求，促进了销售。另外公司进行了销售体 系改革，加强销售过程监督，一定程度上促进了公司销售业绩的提升；公司销售毛利率为 84.53%，与上 年基本持平；实现净利润-1248 万元，较上年同期下降 315.78%；利润的下降主要是由于公司销售、研发 人员持续增加，全国各地办事处的经营成本上升，以及销售人员的薪酬体系做了较大额度的提升，增加了 销售成本；公司人员扩张，新租赁办公区域，并改善员工工作环境，进行办公硬件升级，增加了公司运营 成本；另外公司正在进行产品战略转型，持续增加研发投入，为解决行业技术更新的整体需求进行技术储 备，公司要逐步转变为能提供软件应用、技术咨询、项目设计辅助、标准化软件定制以及与客户共同开发 等多元化、全方位的技术型服务企业。2016 年探索者公司增加市场部、研发部、销售部等部门的人员数 量，为产品研发、品牌宣传、产品销售等方面大量储备人才，为公司日后的业绩增长打好基础。 报告期内，因个别客户需求，为客户搭建云平台，在提供软件产品的同时，帮助其采购硬件产品，增 加了公司一部分成本的支出，但因为是个别现象，并不是公司主要的销售模式，公司的主要销售渠道及收 入来源并未发生改变。 北京探索者软件股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-003 11 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 36,747,635.04 11.78% - 32,874,678.32 -7.57% - 营业成本 5,685,655.10 30.16% 15.47% 4,368,223.98 43.38% 13.29% 毛利率 84.53% - - 86.71% - - 管理费用 29,703,041.85 96.98% 80.83% 15,079,471.38 4.35% 45.87% 销售费用 16,869,408.82 40.00% 45.91% 12,049,662.26 -2.28% 36.65% 财务费用 -51,700.31 844.91% -0.14% -5,471.46 -15.72% -0.02% 营业利润 -16,249,775.58 -1,164.50% -44.22% 1,526,514.37 -68.01% 4.64% 营业外收入 3,763,918.51 -25.88% 10.24% 5,077,871.89 46.06% 15.45% 营业外支出 - 100.00% 0.00% 29.53 -99.89% 0.00% 净利润 -12,482,046.03 -315.78% -33.97% 5,784,598.56 -21.28% 17.60% 项目重大变动原因： 1、 营业成本同比增长 30.16%，主要是企业加大技术支持力量，人员薪酬较上年有所上升。 2、 管理费用同比增长 96.98%，主要是企业加大研发投入，引进优秀研发人才，相应的研发费用增加所致。其中研 发费用 2212 万，较上年增加 1254 万。 3、 销售费用同比增长 40%，主要是销售收入同比增长，导致与之相关的的费用支出同比增长，同时改善员工环境， 进行办公升级，加大对员工的培训力度。其中培训费较上年同期增长 13 万，会议费较上年同期增长 45%。 4、 财务费用同比增长 844.91%，主要是银行存款产生的利息收入，较上年同期增加收入 4.6 万元。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 36,747,635.04 5,685,665.10 32,874,678.32 4,368,223.98 其他业务收入 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 36,747,635.04 5,685,655.10 32,874,678.32 4,368,223.98 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 软件销售收入 28,554,055.07 77.70% 27,099,536.90 82.43% 软件服务收入 7,937,169.70 21.60% 5,775,141.42 17.57% 硬件销售收入 256,410.27 0.70% 0.00 - 合计 36,747,635.04 100.00% 32,874,678.32 100.00% 收入构成变动的原因： 公司的主营业务收入和其它业务收入均保持稳定状态。报告期内收入构成未发生重大变化。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -14,141,065.28 21,782,630.73 投资活动产生的现金流量净额 -443,825.43 -257,211.91 筹资活动产生的现金流量净额 8,000,000.00 - 北京探索者软件股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-003 12 现金流量分析： 经营活动产生的现金流量净额减少幅度较大，减少幅度为 164.92%，主要原因为 1、由于期末主管税务机关尚有部分 税收返还未发放，导致“收到的税费返还”较上期减少 134 万。2、由于公司在有限公司阶段收到关联公司的往来回款，2016 年没有上述行为发生，导致“收到其它与经营活动有关的现金”减少 1919 万。3、由于公司加大人才储备战略，新招募研 发销售人员，并为了加强研发和销售团队的稳定性提高了薪酬激励措施，导致本期“支付给职工以及为职工支付的现金” 较上期增加 517 万。4、由于公司进行战略转型，持续增加研发投入，管理费用、销售费用加大，导致“支付其它与经营活 动有关的现金”较上年增加 1121 万。 投资活动产生的现金流量净额增加 18.6 万，增幅 72.55%，主要是因为新增固定资产车辆支付现金。 筹资活动产生的现金流量净额增加 800 万，为公司吸收北京云本信息咨询中心（有限合伙）入资款。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 中石化宁波工程有限公司 1,788,679.20 4.87% 否 2 中国市政工程西北设计研究院有限公司 1,787,453.62 4.86% 否 3 机械工业第六设计研究院有限公司 1,726,495.79 4.70% 否 4 中交第四航务工程勘察设计院有限公司 1,328,598.31 3.62% 否 5 中国寰球工程有限公司 1,458,635.70 3.97% 否 合计 8,089,862.62 22.02% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 北京经纬恒通商贸有限公司 494,000.00 41.10% 否 2 宝瑞鸿翰教育科技(北京)有限公司 292,000.00 24.29% 否 3 北京明珠天成科技发展有限公司 231,000.00 19.22% 否 4 北京瑞科远东科技有限公司 135,000.00 11.23% 否 5 北京久正万达科贸有限公司 50,000.00 4.16% 否 合计 1,202,000.00 100.00% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 22,127,479.86 9,580,780.00 研发投入占营业收入的比例 60.21% 29.14% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 0 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况： 报告期内，公司持续进行研发部门结构调整，加强研发团队人才建设，将研发团队从项目定制的模 式中脱离出来，集中优势资源，打造精品软件。且研发项目紧贴行业发展趋势，将研发重心由二维软件逐 北京探索者软件股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-003 13 渐转移到三维软件上面，充分把握当前工程设计行业发展趋势，加大信息化管理、三维设计平台间数据交 换、移动物联网、大数据、轻量化应用等方面的产品研发力度，持续探索，为行业内设计院的信息化转型 发展提供整体解决方案，为公司的持续发展奠定坚实基础。 报告期内研发支出较上年增加 1254 万，其中人员薪酬增加 629 万；扩展研发方向，签订三维 MEP 及 三维水池等方面的研发合同，研发设计费增加 376 万。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 17,162,997.25 -27.73% 62.04% 23,747,887.96 968.54% 78.86% -16.82% 应收账款 8,179,823.48 55.98% 29.57% 5,244,121.20 23.00% 17.41% 12.15% 存货 777,777.78 _______ 2.81% ____________ _______ ________ _______ 长期股权投资 ____________ _______ ________ ____________ _______ ________ _______ 固定资产 879,959.34 -2.27% 3.18% 900,426.59 -14.09% 2.99% 0.19% 在建工程 ____________ _______ ________ ____________ _______ ________ _______ 短期借款 ____________ _______ ________ ____________ _______ ________ _______ 长期借款 ____________ _______ ________ ____________ _______ ________ _______ 资产总计 27,665,450.69 -8.13% - 30,113,330.13 13.93% - _______ 资产负债项目重大变动原因： 应收账款同比增加 55.98%，主要原因是本期收入较上期同比增加 11.78%，且公司于报告期内签订大 额分期收款合同多个，根据合同规定款项已于 2017 年度如期收回。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 不适用 （2）委托理财及衍生品投资情况 不适用 （三）外部环境的分析 初步核算，2016 全年国内生产总值 744127 亿元，比上年增长 6.7%。2016 全年全社会建筑业增加值 49522 亿元，比上年增长 6.6%。全国具有资质等级的总承包和专业承包建筑业企业实现利润 6745 亿元， 增长 4.6%。其中，国有控股企业 1879 亿元，增长 6.8%。2016 全年房地产开发投资 102581 亿元，比上年 增长 6.9%。数据来源自《中华人民共和国 2016 年国民经济和社会发展统计公报》 数据可以看出，我国经济已经由高速增长转向中高速增长。房地产投资增长趋缓，建筑企业利润增长 放缓，导致房地产及建筑市场下游的建筑设计院、工业设计院对工程设计软件的需求增长放缓，对三维设 计软件的投资趋于保守。 2015 年 6 月 16 日，住建部发布了《关于推进建筑信息模型应用的指导意见》，《意见》明确指出，2020 北京探索者软件股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-003 14 年末，建筑行业甲级勘察、设计单位以及特级、一级房屋建筑工程施工企业应掌握并实现 BIM 与企业管理 系统和其他信息技术的一体化集成应用。到 2020 年末，新立项项目勘察设计、施工、运营维护中，集成 应用 BIM 的项目比率达到 90%。 2016 年 8 月 23 日，住建部发布了《2016－2020 年建筑业信息化发展纲要》。纲要明确提出，“十三五” 时期，全面提高建筑业信息化水平，着力增强 BIM、大数据、智能化、移动通讯、云计算、物联网等信息 技术集成应用能力，建筑业数字化、网络化、智能化取得突破性进展，初步建成一体化行业监管和服务平 台，数据资源利用水平和信息服务能力明显提升，形成一批具有较强信息技术创新能力和信息化应用达到 国际先进水平的建筑企业及具有关键自主知识产权的建筑业信息技术企业。 《意见》和《纲要》的发布必将推动工程行业勘察设计、施工、运营维护全生命周期的 BIM 应用，为 工程行业由二维向三维转型指明了方向，为工程领域的三维软件发展提供了机遇，必将促进行业的转型发 展。 （四）竞争优势分析 1. 专业优势： 探索者软件公司是国内最早从事工程设计软件研发的专业软件公司之一，是 AutoDesk 公司 ADN 成员， Bentley 公司 BDN 成员以及国际 OpenDWG 组织成员。公司成立 18 年来，探索者一直致力于为用户提供可持 续的优质产品和服务。作为唯一的一家软件公司，探索者公司参与了新版国家标准——《建筑结构制图标 准》GB/T50105-2010 的修订工作，并先后为超过 60 家客户定制了绘图标准，现在更是积极参与其他行业 （如电力、石油、石化、冶金等）制图标准的编制工作。 2. 市场优势： 全国超过 2000 家设计院成为探索者公司的正式用户，得到了用户的广泛认可，全国超过超 95%的甲级 设计院为探索者软件公司的用户，庞大的客户群体为探索者公司的不断发展奠定了基础。 3. 服务优势： 探索者以“服务先行”为理念，致力于为用户提供最优质的服务。组建了强大的技术支持团队和网络 服务团队，为用户提供多渠道、全天候、各方位的技术咨询、问题解答、培训等服务，并通过 QQ 群、微信 公众号、论坛、网盘、邮箱、400 电话等建立全方位的问题解决和反馈渠道。 4. 研发优势： 探索者软件公司从事 Autodesk 平台二次开发 18 年，积累了丰富的开发经验，拥有多位资深软件设计 专家及资深软件开发工程师，在各产品研发组均有行业一线多年设计经验的专业人员做客户需求分析，确 保产品功能的专业性和适用性。 北京探索者软件股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-003 15 5. 企业人才优势： 公司多年来非常注重人才队伍的建设，组建了一支高学历、高素质、高水平的研发团队，并具有在实 践中成长起来的具备超强战斗力的营销团队和技术服务团队。探索者“以人为本”的人才理念不断吸引着 各方面的专业人才在探索者软件公司工作，施展才华。且探索者研发及销售队伍中人才梯队无断层，多年 来不断优化人才队伍及储备人才，为探索者持续不断的发展奠定了坚实的基础。 （五）持续经营评价 公司拥有完善的公司治理机制与独立经营所需的资源，所属行业并未发生重大变化，在新常态下逐渐 回暖。尽管由于本年度公司进行战略转型，持续增加研发投入，大力储备研发与销售人才，导致营业利润 出现较大亏损，但对研发和销售的投入有利于公司抢占市场先机，领导行业先进水平，有利于公司的长远 利益，且资产负债结构合理，故公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。公司 预计 2017 年将会扭亏为盈。 报告期内并未发生对公司持续经营能力产生重大影响的事项。 （六）扶贫与社会责任 公司积极承担企业社会责任，严格按照国家规定诚信经营，依法纳税，为公司全体员工缴纳足额的五 险一金，为社会保障事业贡献自己的力量。公司在利润亏损的情况下，依然大幅提高员工薪资，改善办公 环境，并大量招聘新员工，创造就业机会，提供完善的职业培训，建立良好的晋升发展通道，有利于员工 工作和家庭的稳定。公司积极响应国家信息化发展战略，投入大量研发进行技术创新，带领建筑设计行业 进行技术转型，助力行业发展。 （七）自愿披露 不适用 二、未来展望（自愿披露） （一） 行业发展趋势 近年来，随着我国国民经济的快速发展，建筑设计行业也得到了生机勃勃的发展。在立足国内市场， 开创国际化的进程中，为赶上国际先进的设计技术水平，在竞争愈来愈激烈的国内、国际市场中站稳脚跟， 建筑行业不断加快设计手段的改革进程。近年来，以三维数字技术为基础的 BIM（Building Information modeling 建筑信息模型 ,简称 BIM）技术席卷中国。BIM 是以三维数字技术为基础，集成了建筑工程项目 北京探索者软件股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-003 16 各种相关信息的工程数据模型，BIM 的技术核心是一个由计算机三维模型所形成的数据库，不仅包含了设 计信息，而且可以容纳从设计到建成使用，甚至是使用周期终结的全过程信息。广泛应用先进的三维设计 技术可以提高设计技术含量，节省项目投资，统一标准化设计。BIM 技术已经成为提升设计技术水平、提 高设计效率的出路之一。BIM 技术的应用有望给设计行业带来又一次更为深远的变革。 2016 年 9 月，住建部印发《2016-2020 年建筑业信息化发展纲要》，旨在增强建筑业信息化发展能力， 优化建筑业信息发展环境，加快推进信息技术与建筑业发展的深度融合，充分发挥信息化的引领和支撑作 用。着力增强 BIM、大数据、移动通讯、云计算、物联网等信息技术的集成应用，促进建筑业数字化、网 络化、智能化发展。《纲要》的发布，为 BIM 将给建筑行业带来的这次意义深远的变革定下基调，同时，各 个省、地方也相继出台地方的 BIM 标准、政策，促进建筑设计行业的信息化进程，必将推动建筑设计行业 向三维数字化方向发展。 （二）公司发展战略 公司成立以来不断扩大研发，产品系列不断丰富，实现了从结构绘图软件供应商到全专业二三维一体 化解决方案供应商的转变，并为最终实现全行业、全专业、数字化解决方案的软件供应商的战略目标而努 力。为了实现以上发展目标，进一步增强公司成长性、增进自主创新能力和提升核心竞争优势，具体战略 如下： 1. 客户需求战略 软件产品的最终使用实施者为客户，探索者公司坚持客户利益高于一切的原则，成立以来一直以客户 的需求为研发的目标。探索者公司通过研发、销售部门一系列的改革措施，保证了软件产品能够真正的适 用于客户，为客户解决实际问题。 2. 研发战略 进一步提升公司的研发能力，保持产品的技术和市场竞争优势。公司重视研发适应行业发展的领先核 心技术，对核心技术的开发者给予高额奖金鼓励。 公司技术部对产品的重点应用客户提供追踪服务，结合客户的需求，进一步完善产品结构和产品性能， 保持产品的先进性。 同时，对于最新的研发成果，新开发的系统，将积极申请著作权证书和软件产品证书，保护公司的自 主知识产权。 3. 人力资源战略 作为一家软件公司，人才是最核心的竞争力。公司根据总体战略和目标，围绕核心竞争力，优化组织 北京探索者软件股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-003 17 架构及制度流程；加强人才储备，形成合理的人才梯队。公司将结合中长期的业务发展战略，有计划地做 好专业人才储备，同时，有选择地引进其他包括市场、管理等紧缺人才。公司通过建立高效的培训体系， 优化薪酬激励机制，满足各层级、各专业对人才的需要，发挥人力资源的整体效能。 （三）经营计划或目标 2017 年公司经营的主要目标是继续深耕细作探索者公司核心产品的五大解决方案（即 TSSD 系列结构 设计解决方案、探索者全专业 BIM 应用解决方案、市政特种结构解决方案、探索者土建专业数字化工厂解 决方案、探索者智慧设计院信息化系统解决方案），不断巩固传统软件优势的同时，继续加大研发投入，继 续走产品精品化路线，争取扩大产品领先优势。通过应用探索者软件能够帮助设计院实现战略转型，推动 工程行业由二维设计向三维数字化设计方向不断迈进。同时，探索者公司扩大销售范围由一、二线城市， 逐渐覆盖到三、四线城市。建立能够支持覆盖全国销售网络的二三维一体化技术服务团队。 （四）不确定性因素 不适用 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、控股股东、实际控制人不当控制风险 公司控股股东、实际控制人为徐海洋和李娜,两人能够对股东大会、董事会决议以及公司的经营方针、 决策和管理层的任免产生实质性的影响。若未来控股股东、 实际控制人利用其控股地位或实际控制地位 及管理职权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,可能给公司经营和其他股东利益带来风险。 2、产品技术替代风险 软件及信息技术服务业具有产品更新换代速度快的特点, 尤其是公司所处建筑信息化这一细分行业 近年来发展迅速, 立足于本土特点满足建筑设计者新需求的软件产品不断涌现。尽管公司在发展过程中积 累了丰富的研发经验,形成了一定的技术积累和市场先入优势,并不断加大研发投入紧跟行业趋势开发出 以 BIM 软件平台为代表的新产品, 但由于研发过程本身的不确定性以及市场需求的快速变化,公司产品 仍然面临着被更好的产品或更新的技术所替代的风险。 3、核心技术人员流失风险 公司主营业务为建筑设计软件的自主研发销售以及提供相应服务, 属于知识密集型企业。高素质的 技术人员以及研发团队的稳定性对公司的经营发展至关重要。在多年的发展过程中, 公司培养了大量具有 北京探索者软件股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-003 18 较高素质和丰富经验的技术人员。若公司核心人员流失,可能会给公司的经营发展带来一定的风险。 4、税收优惠政策变化风险 增值税:公司软件销售业务适用增值税率为 17%,根据相关税收优惠政策,增值税一般纳税人销售其自 行开发生产的软件产品,按 17%税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政 策。如果公司目前所享受的退税政策发生变动,将对公司的经营业绩产生重大影响。 所得税:公司于 2016 年 12 月 1 日取得国家高新企业认定,取得高新企业认定证书,证书编号 GR20161100881,有效期 3 年。高新企业享受 15%的所得税优惠税率。 如果上述减免政策发生变化,或者公司不能通过三年一次的高新复审,所得税的税率变化将对公司经 营利润产生一定的影响。 （二） 报告期内新增的风险因素 报告期内无新增的风险因素。 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： 不适用 （二）关键事项审计说明： 无 北京探索者软件股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-003 19 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 __________ 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 __________ -是否存在日常性关联交易事项 否 __________ 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节、二、(一) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 __________ 是否存在股权激励事项 否 __________ 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节、二、(二) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 __________ 是否存在被调查处罚的事项 否 __________ 是否存在自愿披露的重要事项 否 __________ 二、重要事项详情 （一）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 北京道亨普德广告有限公司 房屋租赁 1,800,000.00 是 总计 - 1,800,000.00 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 报告期内，公司办公场所承租自关联方“北京道亨普德广告有限公司”，该处房产产权人为“北京道 亨普德广告有限公司”，地点位于北京市海淀区紫竹院路 116 号嘉豪国际中心 B 座 9 层。租赁用途为日常 经营办公之用，双方签订了租赁协议，租赁价格与市场价格相当。年租金为 1,800,000.00 元，报告期内 交易金额 1,800,000.00 元。 （二）承诺事项的履行情况 （1）关于避免同业竞争的承诺 为避免与探索者产生同业竞争，公司实际控制人徐海洋、李娜，董事、监事、高级管理人员签署了《关 于避免与北京探索者软件股份有限公司同业竞争的承诺函》 报告期内，承诺人均未发生违反承诺的事项。 （2）关于规范关联交易和避免资金占用的承诺函 北京探索者软件股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-003 20 公司实际控制人徐海洋、李娜，董事、监事、高级管理人员签署了《关于规范关联交易和避免资金占 用的承诺函》。 报告期内，承诺人均未发生违反承诺的事项。 （3）关于诚信状况的声明 董事、监事、高级管理人员签署了《公司管理层关于个人诚信情况的声明》。 报告期内，承诺人均未发生违反承诺的事项。 北京探索者软件股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-003 21 第六节股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条 件股份 无限售股份总数 _______ _______ 81,600 81,600 630.00% 其中：控股股东、实际控制人 _______ _______ 4,800 4,800 37.00% 董事、监事、高管 _______ _______ _______ _______ _______ 核心员工 _______ _______ _______ _______ _______ 有限售条 件股份 有限售股份总数 1,200,000 100.00% 14,400 1,214,400 93.70% 其中：控股股东、实际控制人 896,400 74.70% 14,400 910,800 70.28% 董事、监事、高管 264,000 22.00% _______ 264,000 20.37% 核心员工 _______ _______ _______ _______ _______ 总股本 1,200,000 - 96,000 1,296,000 - 普通股股东人数 10 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 徐海洋 360,000 ________ 360,000 27.78% 360,000 ________ 2 李娜 180,000 ________ 180,000 13.89% 180,000 ________ 3 马迎军 120,000 ________ 120,000 9.26% 120,000 ________ 4 北京得云科 技中心(有 限合伙) 120,000 ________ 120,000 9.26% 120,000 ________ 5 北京济云科 技中心(有 限合伙) 120,000 ________ 120,000 9.26% 120,000 ________ 6 北京维云科 技中心(有 限合伙) 120,000 ________ 120,000 9.26% 120,000 ________ 7 北京云本信 息咨询中心 (有限合伙) 0 96,000 96,000 7.40% 14,400 81,600 8 李迪 90,000 ________ 90,000 6.94% 90,000 ________ 9 杨永强 54,000 ________ 54,000 4.17% 54,000 ________ 10 朱晓晖 36,000 ________ 36,000 2.78% 36,000 ________ 合计 1,200,000 96,000 1,296,000 100.00% 1,214,400 81,600 前十名股东间相互关系说明： 徐海洋与李娜系夫妻关系，李娜与李迪系兄妹关系，徐海洋为得云科技、济云科技、维云科技的执行事务 合伙人，李娜为云本信息的执行事务合伙人。除上述关系外，公司股东之间不存在其他关联关系。 北京探索者软件股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-003 22 二、优先股股本基本情况 单位：股 不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 徐海洋持有公司 27.78%的股份，并实际控制得云科技、维云科技、济云科技。徐海洋与李娜通过签 署《一致行动协议》能够对股东大会、董事会决议以及公司的经营方针、决策和管理层的任免产生实质性 的影响。因此，徐海洋和李娜是公司的共同控股股东、实际控制人。 报告期内，公司控股股东及实际控制人未发生变化。 徐海洋，中国国籍，无境外永久居留权，男，1969 年出生，本科学历。1993 年 7 月毕业于浙江大学。 1993 年 7 月至 1995 年 7 月任中国航空工业规划设计研究院工程师；1995 年 8 月至 1996 年 7 月任中国建 筑技术开发总公司工程师；1996 年 8 月至 1999 年 1 月任华峰服务装饰有限公司项目经理；1999 年 1 月至 2016 年 1 月任北京探索者软件技术有限公司执行董事；2016 年 2 月起任公司董事长、总经理。 李娜，中国国籍，无境外永久居留权，女，1971 年出生，大专学历。1995 年 1 月至 2000 年 6 月任北 京道亨文化艺术有限公司会计；2000 年 7 月至 2014 年 1 月任北京道亨普德广告有限公司财务总监；2014 年 2 月至 2016 年 1 月任北京探索者软件技术有限公司营运总监；2016 年 2 月起任公司董事、营运总监。 （二）实际控制人情况 公司实际控制人为徐海洋、李娜，具体信息见三、（一） 北京探索者软件股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-003 23 第七节融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 单位：元 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 单位：元 不适用 违约情况: 不适用 五、利润分配情况 不适用 北京探索者软件股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-003 24 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取 薪酬 徐海洋 董事长、总经理 男 48 本科 2016.2.16-2019.2.15 是 李娜 董事 女 46 大专 2016.2.16-2019.2.15 是 马迎军 董事 男 48 本科 2016.2.16-2019.2.15 是 杨永强 董事、董事会秘书 男 47 硕士研究生 2016.2.16-2019.2.15 是 李迪 董事 男 53 硕士研究生 2016.2.16-2019.2.15 否 孙国生 监事会主席 男 30 本科 2016.2.16-2019.2.15 是 宋蕊 监事 女 33 硕士研究生 2016.2.16-2019.2.15 是 李菲菲 监事 女 29 大专 2016.2.16-2019.2.15 是 邹积麟 副总经理 男 46 博士研究生 2016.2.16-2019.2.15 是 齐艳玲 财务负责人 女 44 本科 2016.2.16-2019.2.15 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 徐海洋与李娜系夫妻关系，李娜与李迪系兄妹关系，李菲菲系李娜的侄女。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例 期末持有股票期 权数量 徐海洋 董事长、总经理男 716,400 ______ 716,400 55.28% ______ 李娜 董事 180,000 19,200 199,200 0.15% ______ 马迎军 董事 120,000 ______ 120,000 9.26% ______ 杨永强 董事、董事会秘书 54,000 ______ 54,000 4.17% ______ 李迪 董事 90,000 ______ 90,000 6.94% ______ 合计 - 1,160,400 19,200 1,179,600 91.02% ______ （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 __________ __________ __________ __________ ________________ 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 无 北京探索者软件股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-003 25 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 4 4 技术人员 21 20 销售人员 37 42 采购人员 1 1 财务人员 4 4 行政后勤人员 3 3 项目人员 13 9 研发人员 61 79 员工总计 144 162 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 1 3 硕士 13 27 本科 85 96 专科 42 30 专科以下 3 6 员工总计 144 162 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 一、 人员变动、人才引进 随着本公司新业务的启航，对我们的人才部署、引进提出了更高的要求。公司有针对性的选择 本专业的高学历优秀人才。截止 2016 年 12 月末在职员工共 162 人，新增人员大多集中在各专业技 术岗位。 二、员工培训 近几年，公司逐渐打造学习型组织，对内部员工开展专业技术培训、产品培训和人才梯队培养 项目，旨在提升全员的自我学习能力和专业技能。为实现公司下一步的发展战略目标和打造现代化 企业管理模式夯实基础，增强知识技术的储备。 三、 薪酬政策 公司逐渐调整了薪酬的模式，开具了更具有吸引力和激励的薪酬制度。包括了多项固定薪金、 绩效奖金等以便于吸引优秀人才和激励现有员工。 四、 关于离退休职工 本报告期内，我公司未出现需要承担费用的离退休人员。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 20 20 0 北京探索者软件股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-003 26 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 报告期内，公司核心技术员工未发生变动。 （1）研发人员 郭春英，中国国籍，无境外永久居留权，女，汉族, 1970 年出生。毕业学校河北工学院，本科学历，专业工民建，毕业 时间 1990 年 6 月。一级注册结构工程师高级工程师。曾于 1990 年 7 月至 2003 年 11 月任中国寰球工程公司华北规划设计院 土建室主任工程师；2003 年 12 月至今任北京探索者软件技术有限公司总工程师。 李伟，中国国籍，无境外永久居留权，男，汉族, 1975 年出生。毕业学校沈阳建筑工程学院，本科学历，专业建筑工程， 毕业时间 1999 年 7 月。高级软件工程师。曾于 1999 年 7 月至 2001 年 2 月任东风汽车公司建筑工程公司助理工程师；2001 年 3 月至 2002 年 3 月任武汉开目软件事业部软件工程师；2002 年 4 月至 2003 年 8 月任北京博超软件事业部高级软件工程师； 2003 年 9 月至今任北京探索者软件技术有限公司研发部高级软件工程师。 张纪栋，中国国籍，无境外永久居留权，男，汉族, 1986 年出生。毕业学校兰州大学，本科学历，专业物理学基地，毕 业时间 2009 年 6 月。软件工程师。曾于 2009 年 7 月至 2010 年 7 月任京东方光电科技有限公司 Panel 开发部工程师；2010 年 8 月至今任北京探索者软件技术有限公司研发部软件工程师。 李林，中国国籍，无境外永久居留权，男，汉族, 1980 年出生。毕业学校重庆交通大学，本科学历，专业公路与城市道 路，毕业时间 2003 年 7 月。高级软件工程师。曾于 2003 年 7 月至 2007 年 10 月任重庆海特科技发展有限公司研发部软件工 程师,研发副总监；2007 年 10 月至 2010 年 10 月任北京迈达斯技术有限公司研发部高级软件工程师,Building 项目经理；2010 年 9 月至今任北京探索者软件技术有限公司研发部高级软件工程师，OFCEP 程序组组长。 张旭，中国国籍，无境外永久居留权，男，汉族, 1984 年出生。毕业学校北方工业大学，硕士学历，结构工程专业，毕 业时间：2009 年 7 月。高级软件工程师。曾于 2009 年 7 月至 2011 年 2 月任中国京冶工程技术有限公司钢结构分公司软件事 业部专业研发工程师；2011 年 3 月至今任北京探索者软件技术有限公司研发部高级软件工程师。 王华颖，中国国籍，无境外永久居留权，女，汉族, 1977 年出生。毕业学校天津大学，大本学历，专业建筑工程，毕业 时间 2000 年 6 月。高级工程师。曾于 2000 年 7 月至 2004 年 3 月任天津市建筑设计研究院结构专业工程师；2004 年 4 月至 今任北京探索者软件技术有限公司研发部总工程师。 洪镛熙，中国国籍，无境外永久居留权，男，汉族, 1965 年出生。毕业学校华中科技大学，硕士学历，专业压力加工， 毕业时间 1989 年 7 月。高级软件工程师。曾于 1989 年 7 月至 1999 年 12 月任首钢公司设计院软件事业部高级软件工程师； 2000 年 1 月至 2006 年 1 月任北京大凯软件公司研发部高级软件工程师；2006 年 2 月至今任探索者公司研发部高级软件工程 师。 李金玉，中国国籍，无境外永久居留权，男，汉族, 1984 年出生。毕业学校江西农业大学，本科学历，软件工程专业， 毕业时间 2005 年 6 月。高级软件工程师。曾于 2005 年 7 月至 2005 年 12 月任北京德望高高科技系统有限公司软件事业部软 件工程师；2006 年 1 月至今任北京探索者软件技术有限公司研发部高级软件工程师。 北京探索者软件股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-003 27 麻吉应，中国国籍，无境外永久居留权，男，苗族, 1984 年出生。毕业学校湖南师范大学，本科学历，计算机科学与技 术专业，毕业时间 2006 年 6 月。高级级软件工程师，曾于 2008 年 4 月至 2010 年 4 月任北京探索者软件技术有限公司软件 事业部高级软件工程师；2010 年 4 月至 2012 年 9 月任北京探索者软件技术有限公司研发部高级软件工程师；2012 年 10 月 至今任北京探索者软件技术有限公司研发部高级软件工程师。 谭德新，中国国籍，无境外永久居留权，男，汉族, 1935 年出生。毕业学校武汉测量制图学院，大地测量专业，毕业时 间 1960 年 9 月。曾于 1966 年 9 月至 1991 年 2 月任北京军区空军后勤部勘测设计所工程师、高级工程师、副所长。1991 年 3 月至 2007 年 11 月在北京华远工程设计软件公司、北京正华兰天软件公司任总工程师，2007 年 12 月至今任北京探索者软 件技术有限公司研发部高级软件工程师。 张斌，中国国籍，无境外永久居留权，男，汉族，1983 年出生。毕业学校北京航空航天大学，本科学历，土木工程专业， 毕业时间 2006 年 7 月。中级需求分析工程师。曾于 2006 年 7 月至 2008 年 12 月任济南黄河路桥工程公司施工员；2009 年 3 月至 2011 年 9 月任北京嘉泰德造价咨询公司预算员；2011 年 11 月至今任北京探索者软件技术有限公司研发部中级需求分析 工程师。 张军，中国国籍，无境外永久居住权，男，汉族，1985 年出生。毕业院校北京建筑工程学院，本科学历，给水排水工程 专业，毕业时间 2007 年 7 月，初级工程师。曾于 2008 年 11 月至 2014 年 10 月任北京天正软件股份有限公司研究中心给排 水项目经理；2014 年 10 月至今任北京探索者软件技术有限公司 MEP 项目部专业负责人。 魏孔军，中国国籍，无境外永久居留权，男，汉族，1982 年出生。毕业学校西安交通大学，本科学历，专业工程力学和 计算机科学与技术（辅修），毕业时间 2008 年 7 月。高级软件工程师。曾于 2009 年 10 月至 2012 年 3 月年任北京中科辅龙 计算机技术有限公司研发部软件开发工程师；2012 年 4 月至 2015 年 2 月任北京博超时代软件有限公司研发部高级软件工程 师；2015 年 3 月至今任北京探索者软件技术有限公司研发部高级软件工程师。 （2）销售人员 曹晋，中国国籍，无境外永久居留权，男，民族汉, 1980 年出生。毕业学校北京交通大学，本科学历，土木工程专业， 毕业时间：2004 年 7 月。曾于 2005 年 9 月至 2016 年 1 月任职北京探索者软件技术有限公司 齐彬，中国国籍，无境外永久居留权，男，汉族, 1980 年出生。毕业学校云南大学，本科学历，应用化学专业，2003 年毕业。曾于 2003 年 9 月-2004 年 12 月，毕业后与同学创业；2004 年 12 月至 2005 年 7 月就职于上海鲁班软件有限公司， 历任销售工程师，北京分公司副经理；2005 年 7 月至 2010 年 9 月就职于北京天正工程软件有限公司，历任销售经理、大区 经理、运营部总监；2010 年 9 月至今任北京探索者软件技术有限公司大区销售总监。 梁宏军，中国国籍，无境外永久居留权，男，汉族,1980 年出生。毕业学校本溪冶金高等专科学校，大专学历，专业环 境检测（给水排水），毕业时间 2001 年 7 月。曾于 2001 年 9 月至 2006 年 1 月就职于北京博超时代软件技术有限公司，历任 东北区销售经理、给排水软件事业部总监；2008 年 12 月-2010 年 4 月就职于北京亿特克软件技术有限公司，任东北区销售 北京探索者软件股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-003 28 经理；2010 年 4 月-2012 年 2 月就职于北京易飞睿科技有限公司，任总经理；2012 年 2 月至今任北京探索者软件技术有限公 司 BIM 软件事业部总监职位。 （3）技术人员 董磊，中国国籍，无境外永久居留权，男，汉族, 1983 年出生。毕业学校北京建筑大学，本科学历，土木工程专业专业， 毕业时间 2015.7 月 24 日。曾于 2007 年 3 月至 2010 年 4 月任北京探索者软件公司技术支持工程师；2010 年 4 月至 2011 年 9 月任北京探索者软件公司总工办软件测试工程师；2011 年 10 月至今任北京探索者软件公司销售部技术支持经理。 王恒，中国国籍，无境外永久居留权，男，汉族, 1982 年出生。毕业学校河北理工大学，本科学历，土木工程专业，毕 业时间 2006 年 7 月。曾于 2007 年 4 月至 2008 年 10 月在北京联东集团任职；2010 年 10 月至 2016 年 1 月至今在北京探索者 软件技术有限公司任职。 孙国生，中国国籍，无境外永久居留权，男，汉族, 1987 年出生。毕业学校中南大学，本科学历，土木工程专业，毕业 时间 2009 年 06 月份。曾于 2009 年 07 月至 2012 年 03 月任中交第二航务工程局有限公司第五分公司做土建工程师，2012 年 04 月份至今在本公司担任高级软件技术工程师。 朱占山，中国国籍，无境外永久居留权，男，汉族, 1988 年出生。毕业学校河北工业大学，本科学历，专业土木工程， 毕业时间 2010 年 6 月份。曾于 2010 年 9 月至 2011 年 10 月任中建二局第三建筑工程公司做土建工程师，2011 年 12 月份至 今在本公司工作。 北京探索者软件股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-003 29 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 公司挂牌以来，严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业 股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构，规范 公司运作。公司治理基本状况如下： 公司确保所有股东充分行使合法权利，平等对待所有股东，依据公司制定的《股东大会议事规则》召 开股东大会。公司与关联人之间的关联交易遵循了平等、自愿、等价、有偿的原则，并做到公开、公平、 公正。 公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务方面做到相互独立，公司董事会、监事会和内部机 构能够独立运作。 各位董事能够认真负责的履行其职责，勤勉尽责，维护公司和全体股东的合法权益。董事会能够严格 执行股东大会对董事会的授权，以及落实股东大会的各项决议。 截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的 职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；报 告期内，公司治理机制完善，符合《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律、法规 及规范性文件的要求，能够有效保障所有股东的合法及平等权利。 北京探索者软件股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-003 30 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严 格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律法规及规范性文件的要求，履行各 自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定 的程序和规则进行。截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应 尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。 4、公司章程的修改情况 报告期内，公司共进行了一次章程修改。 2016 年 3 月 31 日召开第一次临时股东大会，审议通过了公司章程修正案。具体内容为： 一、章程第五条原为“公司注册资本人民币 120 万元。” 现修正为“公司注册资本人民币 129.6 万元。” 二、章程第十七条原为“公司股份总数现为 120 万股，全部为普通股，每股面值人民币壹元。” 现修正为“公司股份总数现为 129.6 万股，全部为普通股，每股面值人民币壹元。”。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召 开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 3 1、第一届董事会第一次会议: 审议通过了选举徐海洋先生为董事长,兼任公司法 定代表人等。 2、第一届董事会第二次会议: 审议通过了《北京探索者软件股份有限公司申请股 票在全国中小企业股份转系统公开转让、纳入非上 市公众公司监管的议案》等。 3、第一届董事会第三次会议: 审议通过了《2016 年半年度报告的议案》 监事会 3 1、第一届监事会第一次会议: 审议通过《关于选举监事会主席的议案》,选举孙 国生为监事会主席。 2、第一届监事会第二次会议: 审议通过了《关于公司最近三年关联交易的议案》 3、第一届监事会第三次会议 审议通过了《2016 年半年度报告的议案》 股东大会 2 1、第一次临时股东大会,审议通过了《北京探索者 软件股份有限公司申请股票在全国中小企业股份 转系统公开转让、纳入非上市公众公司监管的议 案》。 北京探索者软件股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-003 31 2、第一次股东大会决议: 审议通过了《关于北京探索者软件股份有限公司筹 办情况的议案》、《关于整体变更设立北京探索者 软件股份有限公司的议案》、《关于变更北京探索 者软件股份有限公司经营范围的议案》、《北京探 索者软件股份有限公司章程》等议案。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且 严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务。公司重大决策均按照《公司章程》及有关内部控制制度 的程序和规则进行。截止报告期末，公司三会依法运作，未出现违法违规现象，董监高人员能够切实履行 应尽的职责和义务。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司进一步规范了公司的治理结构。公司已经严格按照《公司法》、《非上市公司监督管理 办法》等相关法律、法规和规章制度的要求，并结合公司实际情况全面推行制度化规范化管理，形成了股 东大会、董事会、监事会和管理层各司其职、各负其责、相互制约的科学有效的工作机制。董事会负责审 议公司的经营战略和重大决策。公司管理层在董事会的授权范围内，负责公司的日常生产经营活动。管理 层和董事会之间责权关系明确。公司的各项内部控制制度健全，并将内控制度的检查融入到日常工作中， 通过不断完善以适应公司管理和发展的需要，有效保证了公司正常的生产经营和规范化运作。公司将在今 后的工作中进一步改进、充实和完善内部控制制度，为公司健康稳定的发展奠定基础。 （四）投资者关系管理情况 报告期内，公司严格按照《非上市公众公司监督管理办法》、《信息披露细则（试行）》等规范性文件， 以 及《投资者关系管理制度》的规定，履行信息披露义务，畅通投资者沟通联系的渠道。 1、严格按照持续信息披露的规定与要求，确保股东及潜在投资者的知情权、参与权、质询权和表决权 得 到尊重、保护。 2、确保对外联系方式（电话、邮箱）的畅通，在保证符合信息披露的前提下，认真、耐心回答投资者 的询问，认真记录投资者提出的意见和建议，并将建议和不能解答的问题及时上报公司董事会。 公司将进一步加强与监管机构的经常性 联系和主动沟通，积极向监管机构报告公司相关事项，确保公司 信息披露更加规范。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会在本年度内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对本年度内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司严格按照《公司法》和《公司章程》规范动作，逐步建立健全了公司法人治理结构。公司与控股股东、 实际控制人在业务、人员、机构、资产、财务等方面相互独立，报告期内，控股股东与实际控制人不存在影响公 北京探索者软件股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-003 32 司独立性的情形，公司具备独立自主经营能力。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的 实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部控制是一项长期 而持续地系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体 政策，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、 严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险 等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 报告期内，公司未发现上述管理制度存在重大风险。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司进一步健全了信息披露管理事务，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、 准 确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究体制。 报告期内， 公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了上述 制度，执行情况良好。 截止报告期末，公司尚未建立《年度报告重大差错责任追究制度》。 北京探索者软件股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-003 33 第十节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 上会师报字(2017)第 2236 号 审计机构名称 上会会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 上海市静安区威海路 755 号文新报业大厦 25 楼 审计报告日期 2017 年 4 月 21 日 注册会计师姓名 杨小磊、马莉 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 北京探索者软件股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的北京探索者软件股份有限公司(以下简称“探索者”)财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表，2016 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是探索者公司管理层的责任。这种责任包括：(1)按照企业会计准则的规定编 制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 北京探索者软件股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-003 34 我们认为，探索者公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了探索者公 司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：杨小磊 中国注册会计师：马莉 中国 上海 二○一七年四月二十一日 二、 财务报表 （一）资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、1 17,162,997.25 23,747,887.96 结算备付金 ____________ ____________ 拆出资金 ____________ ____________ 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 ____________ ____________ 衍生金融资产 ____________ ____________ 应收票据 ____________ ____________ 应收账款 五、2 8,179,823.48 5,244,121.20 预付款项 五、3 160,400.00 2,053.70 应收保费 ____________ ____________ 应收分保账款 ____________ ____________ 应收分保合同准备金 ____________ ____________ 应收利息 ____________ ____________ 应收股利 ____________ ____________ 其他应收款 五、4 292,038.00 140,962.00 买入返售金融资产 ____________ ____________ 存货 五、5 777,777.78 ____________ 划分为持有待售的资产 ____________ ____________ 一年内到期的非流动资产 ____________ ____________ 其他流动资产 五、6 134,100.10 3,334.98 流动资产合计 26,707,136.61 29,138,359.84 北京探索者软件股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-003 35 非流动资产： 发放贷款及垫款 ____________ ____________ 可供出售金融资产 ____________ ____________ 持有至到期投资 ____________ ____________ 长期应收款 ____________ ____________ 长期股权投资 ____________ ____________ 投资性房地产 ____________ ____________ 固定资产 五、7 879,959.34 900,426.59 在建工程 ____________ ____________ 工程物资 ____________ ____________ 固定资产清理 ____________ ____________ 生产性生物资产 ____________ ____________ 油气资产 ____________ ____________ 无形资产 ____________ ____________ 开发支出 ____________ ____________ 商誉 ____________ ____________ 长期待摊费用 ____________ ____________ 递延所得税资产 五、8 78,354.74 74,543.70 其他非流动资产 ____________ ____________ 非流动资产合计 958,314.08 974,970.29 资产总计 27,665,450.69 30,113,330.13 流动负债： 短期借款 ____________ ____________ 向中央银行借款 ____________ ____________ 吸收存款及同业存放 ____________ ____________ 拆入资金 ____________ ____________ 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 ____________ ____________ 衍生金融负债 ____________ ____________ 应付票据 ____________ ____________ 应付账款 五、10 308,700.00 ____________ 预收款项 五、11 ____________ 45,000.00 卖出回购金融资产款 ____________ ____________ 应付手续费及佣金 ____________ ____________ 应付职工薪酬 五、12 7,141,144.65 3,990,467.17 应交税费 五、13 1,474,479.26 2,200,129.70 应付利息 ____________ ____________ 应付股利 ____________ ____________ 其他应付款 五、14 2,601.01 657,161.46 应付分保账款 ____________ ____________ 保险合同准备金 ____________ ____________ 代理买卖证券款 ____________ ____________ 北京探索者软件股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-003 36 代理承销证券款 ____________ ____________ 划分为持有待售的负债 ____________ ____________ 一年内到期的非流动负债 ____________ ____________ 其他流动负债 ____________ ____________ 流动负债合计 8,926,924.92 6,892,758.33 非流动负债： 长期借款 ____________ ____________ 应付债券 ____________ ____________ 其中：优先股 ____________ ____________ 永续债 ____________ ____________ 长期应付款 ____________ ____________ 长期应付职工薪酬 ____________ ____________ 专项应付款 ____________ ____________ 预计负债 ____________ ____________ 递延收益 ____________ ____________ 递延所得税负债 ____________ ____________ 其他非流动负债 ____________ ____________ 非流动负债合计 ____________ ____________ 负债合计 8,926,924.92 6,892,758.33 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、15 1,296,000.00 1,200,000.00 其他权益工具 ____________ ____________ 其中：优先股 ____________ ____________ 永续债 ____________ ____________ 资本公积 五、16 29,924,571.80 ____________ 减：库存股 ____________ ____________ 其他综合收益 ____________ ____________ 专项储备 ____________ ____________ 盈余公积 五、17 ____________ 2,202,057.18 一般风险准备 ____________ ____________ 未分配利润 五、18 -12,482,046.03 19,818,514.62 归属于母公司所有者权益合计 18,738,525.77 23,220,571.80 少数股东权益 ____________ ____________ 所有者权益总计 18,738,525.77 23,220,571.80 负债和所有者权益总计 27,665,450.69 30,113,330.13 法定代表人：徐海洋 主管会计工作负责人：齐艳玲 会计机构负责人：齐艳玲 （二）利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 36,747,635.04 32,874,678.32 其中：营业收入 五、19 36,747,635.04 32,874,678.32 利息收入 ____________ ____________ 北京探索者软件股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-003 37 已赚保费 ____________ ____________ 手续费及佣金收入 ____________ ____________ 二、营业总成本 52,997,410.62 31,348,163.95 其中：营业成本 五、19 5,685,655.10 4,368,223.98 利息支出 ____________ ____________ 手续费及佣金支出 ____________ ____________ 退保金 ____________ ____________ 赔付支出净额 ____________ ____________ 提取保险合同准备金净额 ____________ ____________ 保单红利支出 ____________ ____________ 分保费用 ____________ ____________ 营业税金及附加 五、20 566,815.04 582,508.60 销售费用 五、21 16,869,408.82 12,049,662.26 管理费用 五、22 29,703,041.85 15,079,471.38 财务费用 五、23 -51,700.31 -5,471.46 资产减值损失 五、24 224,190.12 -726,230.81 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） ____________ ____________ 投资收益（损失以“－”号填列） ____________ ____________ 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 ____________ ____________ 汇兑收益（损失以“-”号填列） ____________ ____________ 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -16,249,775.58 1,526,514.37 加：营业外收入 五、25 3,763,918.51 5,077,871.89 其中：非流动资产处置利得 ____________ ____________ 减：营业外支出 五、26 - 29.53 其中：非流动资产处置损失 ____________ ____________ 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） -12,485,857.07 6,604,356.73 减：所得税费用 五、27 -3,811.04 819,758.17 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -12,482,046.03 5,784,598.56 其中：被合并方在合并前实现的净利 润 ____________ ____________ 归属于母公司所有者的净利润 -12,482,046.03 5,784,598.56 少数股东损益 ____________ ____________ 六、其他综合收益的税后净额 ____________ ____________ 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 ____________ ____________ (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 ____________ ____________ 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 ____________ ____________ 2．权益法下在被投资单位不能重分 ____________ ____________ 北京探索者软件股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-003 38 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 ____________ ____________ 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 ____________ ____________ 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 ____________ ____________ 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 ____________ ____________ 4．现金流量套期损益的有效部分 ____________ ____________ 5．外币财务报表折算差额 ____________ ____________ 6．其他 ____________ ____________ 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 ____________ ____________ 七、综合收益总额 -12,482,046.03 5,784,598.56 归属于母公司所有者的综合收益总 额 ____________ ____________ 归属于少数股东的综合收益总额 ____________ ____________ 八、每股收益： （一）基本每股收益 -9.88 4.82 （二）稀释每股收益 -9.88 4.82 法定代表人：徐海洋 主管会计工作负责人：齐艳玲 会计机构负责人：齐艳玲 （三）现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 38,966,346.89 37,080,058.24 客户存款和同业存放款项净增加额 ____________ ____________ 向中央银行借款净增加额 ____________ ____________ 向其他金融机构拆入资金净增加额 ____________ ____________ 收到原保险合同保费取得的现金 ____________ ____________ 收到再保险业务现金净额 ____________ ____________ 保户储金及投资款净增加额 ____________ ____________ 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 ____________ ____________ 收取利息、手续费及佣金的现金 ____________ ____________ 拆入资金净增加额 ____________ ____________ 回购业务资金净增加额 ____________ ____________ 收到的税费返还 3,736,311.78 5,077,871.89 收到其他与经营活动有关的现金 五、28 59,372.60 19,248,602.24 经营活动现金流入小计 42,762,031.27 61,406,532.37 北京探索者软件股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-003 39 购买商品、接受劳务支付的现金 893,300.00 ____________ 客户贷款及垫款净增加额 ____________ ____________ 存放中央银行和同业款项净增加额 ____________ ____________ 支付原保险合同赔付款项的现金 ____________ ____________ 支付利息、手续费及佣金的现金 ____________ ____________ 支付保单红利的现金 ____________ ____________ 支付给职工以及为职工支付的现金 21,879,712.39 16,703,667.23 支付的各项税费 6,090,312.43 6,099,085.30 支付其他与经营活动有关的现金 五、28 28,039,771.73 16,821,149.11 经营活动现金流出小计 56,903,096.55 39,623,901.64 经营活动产生的现金流量净额 -14,141,065.28 21,782,630.73 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 ____________ ____________ 取得投资收益收到的现金 ____________ ____________ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 ____________ ____________ 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 ____________ ____________ 收到其他与投资活动有关的现金 ____________ ____________ 投资活动现金流入小计 ____________ ____________ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 443,825.43 257,211.91 投资支付的现金 ____________ ____________ 质押贷款净增加额 ____________ ____________ 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 ____________ ____________ 支付其他与投资活动有关的现金 ____________ ____________ 投资活动现金流出小计 443,825.43 257,211.91 投资活动产生的现金流量净额 -443,825.43 -257,211.91 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 8,000,000.00 ____________ 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 ____________ ____________ 取得借款收到的现金 ____________ ____________ 发行债券收到的现金 ____________ ____________ 收到其他与筹资活动有关的现金 ____________ ____________ 筹资活动现金流入小计 8,000,000.00 ____________ 偿还债务支付的现金 ____________ ____________ 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 ____________ ____________ 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 ____________ ____________ 支付其他与筹资活动有关的现金 ____________ ____________ 筹资活动现金流出小计 ____________ ____________ 筹资活动产生的现金流量净额 8,000,000.00 - 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 ____________ ____________ 五、现金及现金等价物净增加额 -6,584,890.71 21,525,418.82 加：期初现金及现金等价物余额 23,747,887.96 22,222,469.14 北京探索者软件股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-003 40 六、期末现金及现金等价物余额 17,162,997.25 23,747,887.96 法定代表人：徐海洋 主管会计工作负责人：齐艳玲 会计机构负责人：齐艳玲 北京探索者软件股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-003 41 （四）股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 1,200,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2,202,057.18 ____ 19,818,514.62 ____ 23,220,571.80 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 同一控制下企业合 并 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 1,200,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2,202,057.18 ____ 19,818,514.62 ____ 23,220,571.80 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 96,000.00 ____ ____ ____ 29,924,571.80 ____ ____ ____ -2,202,057.18 ____ -32,300,560.65 ____ -4,482,046.03 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ -12,482,046.03 ____ -12,482,046.03 （二）所有者投入和减少 资本 96,000.00 ____ ____ ____ 7,904,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 8,000,000.00 1．股东投入的普通股 96,000.00 ____ ____ ____ 7,904,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 8,000,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者 权益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．提取一般风险准备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．对所有者（或股东） 的分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 北京探索者软件股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-003 42 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结 转 ____ ____ ____ ____ 22,020,571.80 ____ ____ ____ -2,202,057.18 ____ 19,818,514.62 ____ ____ 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ 22,020,571.80 ____ ____ ____ -2,202,057.18 ____ -19,818,514.62 ____ ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 1,296,000.00 ____ ____ ____ 29,924,571.80 ____ ____ ____ ____ ____ -12,482,046.03 ____ 18,738,525.77 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 1,200,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1,623,597.23 ____ 14,612,375.92 ____ 17,435,973.24 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 同一控制下企业合并 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 1,200,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1,463,597.32 ____ 14,612,375.92 ____ 17,435,973.24 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 578,459.86 ____ 5,206,138.70 ____ 5,784,598.56 北京探索者软件股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-003 43 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 5,784,598.56 ____ 5,784,598.56 （二）所有者投入和减少资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．股东投入的普通股 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．其他权益工具持有者投入资 本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者权益的 金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 578,459.86 ____ -578,459.86 ____ ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 578,459.86 ____ -578,459.86 ____ ____ 2．提取一般风险准备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．对所有者（或股东）的分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结转 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．资本公积转增资本（或股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 1,200,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2,202,057.18 ____ 19,818,514.62 ____ 23,220,571.80 法定代表人：徐海洋 主管会计工作负责人：齐艳玲 会计机构负责人：齐艳玲 北京探索者软件股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-003 44 财务报表附注 一、公司基本情况 北京探索者软件股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)，是一家在北京市工商行政 管理局核准登记的股份有限公司，公司注册地址在北京市海淀区紫竹院路 116 号 9 层 B 座 1001 室，统一社会信用代码 91110108700209905F，法定代表人徐海洋，注册资本 129.60 万元。 公司前身为北京探索者软件技术有限公司， 根据2016年2月15日召开的创立大会暨第一次股 东大会决议，以全体股东作为发起人，将公司由有限责任公司整体变更为股份有限公司，变 更公司名称为北京探索者软件股份有限公司。公司以经上会会计师事务所（特殊普通合伙） 出具的上会师报字(2016)第1729号《审计报告》审定的截至2015年12月31日的净资产人民币 23,220,571.80 元为基础折为股份120万股计入注册资本，差额部分22,020,571.80元计入资本公 积。上述净资产折股业经上会会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具了上会师报字(2016) 第1975号验资报告。2016年3月14日，公司在北京市工商局办理了工商变更登记手续，并领 取了统一社会代码91110108700209905F的企业法人营业执照。 2016 年 3 月 31 日，经公司 2016 年第一次临时股东大会决议，同意公司注册资本增加至 129.60 万元，新增注册资本全部由北京云本信息咨询中心（有限合伙）认缴，北京云本信息咨询中 心（有限合伙）向公司投资 800 万元，其中 9.6 万元计入股本，溢价部分 709.4 万元计入资 本公积。 本次增资业经上会会计师事务所（特殊普通合伙）出具上会师报字(2016)第 1976 号验资报告 予以验证。公司于 2016 年 4 月 12 日办理了工商变更登记。 2016 年 7 月 29 日，公司取得“关于同意北京探索者软件股份有限公司股票在全国中小企业股 份转让系统挂牌的函”，文件编号为股转系统函[2016]6258 号，并于 2016 年 8 月 12 日起在全 国中小企业股份转让系统挂牌，股票简称：探索者，股票代码：839007。 本公司建立了股东大会、董事会、监事会、经理层分工协作的法人治理结构，目前设研发中 心、销售中心、技术中心、综合管理服务部门.。 北京探索者软件股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-003 45 本公司经营范围：计算机技术开发、技术转让、技术咨询、技术培训（不得面向全国招生）、 技术服务；承接计算机网络工程；销售自行开发后的产品。（企业依法自主选择经营项目， 开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得 从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） 二、财务报表的编制基础 公司以持续经营为财务报表的编制基础，以权责发生制为记账基础。公司一般采用历史成本 对会计要素进行计量，在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的前提下采用重置 成本、可变现净值、现值及公允价值进行计量。 三、公司主要会计政策、会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 公司财务报表及附注系按财政部颁布的《企业会计准则》、应用指南、企业会计准则解释、 中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报 告的一般规定[2014 年修订]》以及相关补充规定的要求编制，真实、完整地反映了本公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、营业周期 本公司以 12 个月为 1 个营业周期。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、现金及现金等价物的确定标准 是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 6、金融工具 ①金融资产在初始确认时划分为应收款项。 应收款项 北京探索者软件股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-003 46 应收款项主要是指公司销售商品或提供劳务形成的应收款项等债权，通常应按从购货方应收 的合同或协议价款作为初始确认金额。收回或处置应收款项时，应将取得的价款与该应收款 项账面价值之间的差额计入当期损益。 ② 金融负债在初始确认时划分为其他金融负债。 其他金融负债 其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。通 常情况下，公司发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等，应当划分为其他 金融负债。 其他金融负债应当按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。其他金融负债通常 采用摊余成本进行后续计量。 (2) 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产； 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 终止确认， 是指将金融资产或金融负债从公司的账户和资产负债表内予以转销。金融资产整体转移满足 终止确认条件的，应当将下列两项金额的差额计入当期损益： ① 所转移金融资产的账面价值； ② 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融 资产为可供出售金融资产的情形)之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部 分和未终止确认部分(在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一 部分)之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： 终止确认部分的账面价值； 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分 的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。 公司仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续确认所转移金融资 产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。 (3) 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。 (4)金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一 北京探索者软件股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-003 47 项负债所需支付的价格。公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用 第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。活跃 市场，是指相关资产或负债的交易量和交易频率足以持续提供定价信息的市场。 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。 7、应收款项的坏账准备 应收款项包括应收账款、其他应收款等。 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准：期末余额达到 100 万元（含 100 万元）以上的应收款 项为单项金额重大的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项单独进行减值 测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏 账准备，不再按照组合计提坏账准备。 单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。 （2）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 涉诉款项、客户信用状况恶化、预计无法收回的应收款项 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 （3）按组合计提坏账准备应收款项 对于单项金额不重大的应收款项以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项一起 按以下信用风险组合计提坏账准备 组合类型 确定组合的依据 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄状态 账龄分析法 备用金、押金组合 款项性质 以历史损失率为基础 对账龄组合，采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下： 账龄 应收账款计提比例% 其他应收款计提比例% 1 年以内（含 1 年） 5 5 1 年至 2 年（含 2 年） 10 10 2 年至 3 年（含 3 年） 20 20 北京探索者软件股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-003 48 3 年至 4 年（含 4 年） 50 50 4 年至 5 年（含 5 年） 100 100 5 年以上 100 100 8、存货 (1) 存货的分类 本公司存货为库存商品。 (2) 发出存货的计价方法 本公司存货取得时按实际成本计价。库存商品发出时采用加权平均法计价。 (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以 及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持 有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存 货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货 跌价准备在原已计提的金额内转回。 (4) 存货的盘存制度 本公司存货盘存制度采用永续盘存制。 9、固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年 度的有形资产。固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认： ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； ②该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）各类固定资产折旧方法 各类固定资产采用平均年限法并按下列使用寿命、预计净残值率及折旧率计提折旧： 类别 使用年限 预计净残值率 年折旧率 电子设备 3 年 5.00% 31.67% 运输设备 5 年 5.00% 19.00% 办公设备 5 年 5.00% 19.00% 北京探索者软件股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-003 49 （3）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先 估计数有差异的，调整预计净残值。 10、内部研究开发 （1）内部研究开发项目的支出，包括研究阶段支出与开发阶段支出，其中： ①研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。 ②开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以 生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。 （2）内部研究开发项目在研究阶段的支出于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时 满足下列条件的，确认为无形资产： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形 资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出 售该无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 11、长期资产减值 固定资产等长期资产如存在可收回金额低于其账面价值的情况，将按照其差额计提减值准备， 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两 者之间较高者确定，资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 12、职工薪酬 （1）职工薪酬的范围 职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利和其他长期职工福利。公司提供给职工配偶、子女、受 赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 （2）短期薪酬是指公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予 以支付的职工薪酬。 短期薪酬包括职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费、医疗保险费、工伤保险费和生育 保险费等社会保险费，住房公积金、工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤、短期利润分 北京探索者软件股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-003 50 享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。 短期薪酬在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当 期损益或相关资产成本。 （3）离职后福利是指公司为获得员工提供的服务而在职工退休或与公司解除劳动关系后， 提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。 离职后福利计划包括设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，公司不再承担进一 步支付义务的离职后福利计划。 设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计期间，根据设定提存 计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 13、收入 营业收入包括销售商品收入、提供劳务收入。 (1) 一般原则 ①销售商品 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继 续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益 很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实 现。 ②提供劳务 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百分比法确 认收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足： 1) 收入的金额能够可靠地计量； 2) 相关的经济利益很可能流入企业； 3) 交易的完工程度能够可靠地确定； 4) 交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金 额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计 不能得到补偿的，则不确认收入。 （2）收入确认的具体方法 ①软件销售：产品发出，取得客户确认且价格确定之时，确认收入； 北京探索者软件股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-003 51 ②软件服务：服务完成，取得客户确认且价格确定之时，确认收入； ③硬件销售：产品发出，取得客户确认且价格确定之时，确认收入。 14、政府补助 政府补助是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有 者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认： （1）公司能够满足政府补助所附条件； （2）公司能够收到政府补助。 与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当 期损益。与收益相关的政府补贴，应当分别下列情况处理： ①用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间， 计入当期损益； ②用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 15、递延所得税资产/递延所得税负债 所得税采用资产负债表债务法进行核算。于资产负债表日，分析比较资产、负债的账面价值 与其计税基础，两者之间存在差异的，确认递延所得税资产、递延所得税负债及相应的递延 所得税费用(或收益)。在计算确定当期所得税(即当期应交所得税)以及递延所得税费用(或收 益)的基础上，将两者之和确认为利润表中的所得税费用(或收益)，但不包括直接计入所有者 权益的交易或事项的所得税影响。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够 的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产的账面价值。 北京探索者软件股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-003 52 16、经营租赁和融资租赁 本公司的租赁为经营租赁。 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益； 发生的初始直接费用，计入当期损益。 17、 关联方 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、 共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方 关系的企业，不构成关联方。 此外，本公司同时根据证监会颁布的《上市公司信息披露管理办法》确定本公司的关联方。 18、主要会计估计及判断 编制财务报表时，本公司管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用 及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本公司管理层 对估计涉及的关键假设和不确定因素的判断进行持续评估，会计估计变更的影响在变更当期 和未来期间予以确认。 主要估计金额的不确定因素如下： (1)应收款项减值 本公司在资产负债表日审阅按摊余成本计量的应收款项，以评估是否出现减值情况，并在出 现减值情况时评估减值损失的具体金额。减值的客观证据包括显示个别或组合应收款项预计 未来现金流量出现大幅下降的可观察数据、显示个别或组合应收款项中债务人的财务状况出 现重大负面变动的可观察数据等事项。如果有证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与 确认该损失后发生的事项有关，则将原确认的减值损失予以转回。 (2)存货跌价准备 本公司定期估计存货的可变现净值，并对存货成本高于可变现净值的差额确认存货跌价损失。 本公司在估计存货的可变现净值时，考虑持有存货的目的，并以可得到的资料作为估计的基 础，其中包括存货的市场价格及本公司过往的营运成本。存货的实际售价及销售费用和税金 可能随市场销售状况或存货的实际用途等的改变而发生变化，因此存货跌价准备的金额可能 会随上述原因而发生变化。对存货跌价准备的调整将影响估计变更当期的损益。 北京探索者软件股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-003 53 (3)除存货及金融资产外的其他资产减值 本公司在资产负债表日对除存货及金融资产外的其他资产进行减值评估，以确定资产可收回 金额是否下跌至低于其账面价值。如果情况显示长期资产的账面价值可能无法全部收回，有 关资产便会视为已减值，并相应确认减值损失。 可收回金额是资产 (或资产组) 的公允价值减去处置费用后的净额与资产 (或资产组) 预计 未来现金流量的现值两者之间的较高者。当本公司不能可靠获得资产 (或资产组) 的公开市 价，且不能可靠估计资产的公允价值时，本公司将预计未来现金流量的现值作为可收回金额。 在预计未来现金流量现值时，需要对该资产 (或资产组) 生产产品的产量、售价、相关经营 成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有 能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本 的预测。 (4)固定资产折旧 本公司对固定资产在考虑其残值后，在使用寿命内计提折旧。本公司定期审阅相关资产的使 用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧数额。资产使用寿命是本公司根据对同类资产的已 往经验并结合预期的技术改变而确定。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折 旧费用进行调整。 (5)递延所得税资产 在估计未来期间能够取得足够的应纳税所得额用以利用可抵扣暂时性差异时，本公司以很可 能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，并以预期收回该资产期间的适用所 得税税率为基础计算并确认相关递延所得税资产。本公司需要运用判断来估计未来取得应纳 税所得额的时间和金额，并根据现行的税收政策及其他相关政策对未来的适用所得税税率进 行合理的估计和判断，以决定应确认的递延所得税资产的金额。如果未来期间实际产生的利 润的时间和金额或者实际适用所得税税率与管理层的估计存在差异，该差异将对递延所得税 资产的金额产生影响。 19、重要会计政策和会计估计的变更 （1）会计政策变更 本报告期主要会计政策未发生变更。 北京探索者软件股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-003 54 （2）会计估计变更 本报告期本公司主要会计估计未发生变更。 四、税项 （1）主要税种及税率 税种 计税依据 法定税率 增值税 应税收入 17%、6% 城市维护建设税 应纳流转税额 7% 教育费附加 应纳流转税额 3% 地方教育费附加 应纳流转税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 25% （2）税收优惠及批文 ①企业所得税：本公司于 2016 年 12 月 1 日通过高新技术企业复审并取得《高新技术企业证 书》，证书编号 GR201611000881，有效期为 2016 年度、2017 年度、2018 年度。根据《中华 人民共和国企业所得税法》第二十八条规定，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15% 的税率征收企业所得税。本公司 2016 年度、2017 年度、2018 年度企业所得税实际按 15%缴 纳。 ②增值税：根据财政部、国家税务总局、海关总署 2000 年 9 月 22 日财税[2000]25 号《关于 鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》有关规定，“自 2000 年 6 月 24 日起至 2010 年底以前，对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按 17％的 法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3％的部分实行即征即退政策”，根据国 务院 2011 年 1 月 28 日国发[2011]4 号《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产 业发展若干政策的通知》有关规定，继续实施软件增值税优惠政策。本公司销售自行开发生 产的软件产品，增值税实际税负超过 3%的部分可享受即征即退的税收优惠。 五、财务报表主要项目附注 注：本财务报表的报告期为 2016 年度，附注中期末余额指 2016 年 12 月 31 日、期初余额指 2015 年 12 月 31 日。 1. 货币资金 项目 期末余额 期初余额 现金 30,447.17 74,906.70 银行存款 17,132,550.08 23,672,981.26 合计 17,162,997.25 23,747,887.96 北京探索者软件股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-003 55 2. 应收账款 (1) 应收账款分类披露 种类 期末余额 金额 比例 坏账准备 计提比例 净额 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按组合计提坏账准备的应收账款 其中：账龄组合 8,702,188.40 100.00% 522,364.92 6.00% 8,179,823.48 组合小计 8,702,188.40 100.00% 522,364.92 6.00% 8,179,823.48 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 - - - - - 合计 8,702,188.40 100.00% 522,364.92 6.00% 8,179,823.48 (续上表) 种类 期初余额 金额 比例 坏账准备 计提比例 净额 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按组合计提坏账准备的应收账款 其中：账龄组合 5,542,296.00 100.00% 298,174.80 5.38% 5,244,121.20 组合小计 5,542,296.00 100.00% 298,174.80 5.38% 5,244,121.20 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 - - - - - 合计 5,542,296.00 100.00% 298,174.80 5.38% 5,244,121.20 账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 7,320,078.4 0 366,003.92 5.00% 1 至 2 年 1,200,610.0 0 120,061.00 10.00% 2 至 3 年 181,500.00 36,300.00 20.00% 合计 8,702,188.4 0 522,364.92 账龄 期初余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 5,121,096.0 0 256,054.80 5.00% 1 至 2 年 421,200.00 42,120.00 10.00% 合计 5,542,296.0 0 298,174.80 北京探索者软件股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-003 56 (2) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 与本公司关 系 账面余额 坏账准备 年限 占应收账款期 末余额合计数 的比例 中交第四航务工程勘察设计院有 限公司 非关联方 1,358,000.00 67,900.00 1 年以内 15.61% 中国石油管道局工程有限公司 非关联方 1,186,000.00 62,600.00 1 年以内/1 至 2 年 13.63% 中国寰球工程有限公司 非关联方 914,000.00 45,700.00 1 年以内 10.50% 中国电力工程顾问集团华东电力 设计院有限公司 非关联方 870,000.00 43,500.00 1 年以内 10.00% 中石化洛阳工程有限公司 非关联方 640,000.00 64,000.00 1 至 2 年 7.35% 合计 4,968,300.00 283,700.00 57.09% 3、 预付款项 (1) 预付款项按账龄披露 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 160,400.00 100.00% 2,053.70 100.00% 合计 160,400.00 100.00% 2,053.70 100.00% (2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 与本公司关系 期末余额 占预付款项期末 余额合计数的比 例 预付款时 间 未结算原因 宿亮昌 非关联方 37,200.00 23.19% 1 年以内 预付房租 王秦薇 非关联方 26,000.00 16.21% 1 年以内 预付房租 胡莉 非关联方 17,500.00 10.91% 1 年以内 预付房租 孙秀敏 非关联方 14,600.00 9.10% 1 年以内 预付房租 张威 非关联方 13,500.00 8.42% 1 年以内 预付房租 合计 108,800.00 67.83% (3) 期末，预付款项中不存在预付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份股东的款项。 (4) 期末，预付账款中不存在预付其他关联方的款项。 4、其他应收款 (1) 其他应收款按种类披露 类别 期末余额 北京探索者软件股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-003 57 账面余额 比例 坏账准备 计提比例 账面价值 单项金额重大并单独计提坏账 准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账 准备的应收账款 其中：账龄组合 备用金、押金组合 292,038.00 100.00% - 292,038.00 组合小计 292,038.00 100.00% - 292,038.00 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的应收账款 - - - - - 合计 292,038.00 100.00% - - 292,038.00 (续上表) 类别 期初余额 账面余额 比例 坏账准备 计提比例 账面价值 单项金额重大并单独计提坏账 准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账 准备的应收账款 其中：账龄组合 备用金、押金组合 140,962.00 100.00% - - 140,962.00 组合小计 140,962.00 100.00% - - 140,962.00 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的应收账款 - - - - - 合计 140,962.00 100.00% - - 140,962.00 (2) 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 备用金 258,000.00 135,062.00 北京探索者软件股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-003 58 押金 34,038.00 5,900.00 合计 292,038.00 140,962.00 (3) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备 期末余额 华垦（北京）投 资有限公司 房租押金 20,538.00 1 年以内 7.03% - 汪学斌 备用金 20,000.00 1 年以内 6.85% - 梁宏军 备用金 20,000.00 1 年以内 6.85% - 刘涛 备用金 10,000.00 1 年以内 3.42% - 曹晋 备用金 10,000.00 1 年以内 3.42% - 合计 80,538.00 27.57% - 5、存货 存货种类 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 777,777.78 - 777,777.78 - - - 合计 777,777.78 - 777,777.78 - - - 6、 其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 待抵扣的进项税 134,100.10 3,334.98 合计 134,100.10 3,334.98 7、 固定资产 项目 办公设备 电子设备 运输设备 合计 ①账面原值 2016.1.1 122,566.14 879,237.04 1,797,041.93 2,798,845.11 本期增加金额 109,961.45 314,786.33 424,747.78 其中：购置 109,961.45 314,786.33 424,747.78 本期减少金额 其中：处置或报废 2016.12.31 122,566.14 989,198.49 2,111,828.26 3,223,592.89 ②累计折旧 北京探索者软件股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-003 59 项目 办公设备 电子设备 运输设备 合计 2016.1.1 108,445.19 581,079.51 1,208,893.82 1,898,418.52 本期增加金额 2,889.59 106,931.13 335,394.31 445,215.03 其中：计提 2,889.59 106,932.13 335,394.31 445,216.03 本期减少金额 其中：处置或报废 2016.12.31 111,334.78 688,010.64 1,544,288.13 2,343,633.55 ③减值准备 2016.1.1 本期增加金额 其中：计提 本期减少金额 其中：处置或报废 2016.12.31 ④账面价值 2016.12.31 11,231.36 301,187.85 567,540.13 879,959.34 2016.1.1 14,120.95 298,157.53 588,148.11 900,426.59 8、 递延所得税资产 (1) 已确认递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 递延所得税资产： 资产减值准备 78,354.74 74,543.70 合计 78,354.74 74,543.70 可抵扣差异项目明细 项目 期末余额 期初余额 可抵扣差异项目 坏账准备 522,364.92 298,174.80 合计 522,364.92 298,174.80 (2)未确认递延所得税资产明细 项目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 18,129,102.18 - 北京探索者软件股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-003 60 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年份 期末余额 期初余额 2021 年 18,129,102.18 - 合计 18,129,102.18 - 9、 资产减值准备明细 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 转回 转销 坏账准备 298,174.80 224,190.12 - - 522,364.92 10、 应付账款 项目 期末余额 期初余额 货款 308,700.00 - (1) 账龄分析 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年 以 内 308,700.00 100.00% - - 合计 308,700.00 100.00% - - (2) 期末，应付账款中不存在应付持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 (3) 期末，应付账款中不存在应付其他关联方款项。 (4) 应付账款金额前五名单位情况 期末，应付账款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 期末金额 应付款时间 占应付期末余额合计数的比 例 北京明珠天成科技发展有限 公司 非关联方 161,700.00 1 年以内 52.38% 北京经纬恒通商贸有限公司 非关联方 147,000.00 1 年以内 47.62% 合计 308,700.00 100.00% 11、 预收款项 项目 期末余额 期初余额 货款 - 45,000.00 北京探索者软件股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-003 61 (1) 账龄分析 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年 以 内 - - 45,000.00 100.00% 12、 应付职工薪酬 (1) 应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 3,990,467.17 23,366,255.63 20,215,578.15 7,141,144.65 离职后福利-设定提存计划 - 1,664,134.24 1,664,134.24 - 合计 3,990,467.17 25,030,389.87 21,879,712.39 7,141,144.65 (2) 短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 工资、奖金、津贴和补贴 3,990,467.17 21,258,848.36 18,108,170.88 7,141,144.65 职工福利费 - 273,142.79 273,142.79 - 社会保险费 - 941,980.48 941,980.48 - 其中：医疗保险费 - 863,317.20 863,317.20 - 工伤保险费 - 21,453.74 21,453.74 - 生育保险费 - 57,209.54 57,209.54 - 住房公积金 - 892,284.00 892,284.00 - 职工教育经费 - - - - 合计 3,990,467.17 23,366,255.63 20,215,578.15 7,141,144.65 (3) 设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 - 1,603,841.02 1,603,841.02 - 失业保险费 - 60,293.22 60,293.22 - 合计 - 1,664,134.24 1,664,134.24 - 13、 应交税费 税项 期末余额 期初余额 增值税 1,246,075.68 987,132.57 个人所得税 94,870.02 350,224.26 城市维护建设税 77,894.59 65,366.11 教育费附加 33,383.40 28,014.04 地方教育费附加 22,255.57 18,676.02 北京探索者软件股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-003 62 企业所得税 - 750,716.70 合计 1,474,479.26 2,200,129.70 14、 其他应付款 项目 期末余额 期初余额 未付员工报销费用 - 637,064.02 其他 2,601.01 20,097.44 合计 2,601.01 657,161.46 (1) 账龄分析 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 2,601.01 100.00% 644,043.21 98.00% 1~2 年 - - 3,463.81 0.53% 2~3 年 - - 5,207.99 0.79% 3 年以上 - - 4,446.45 0.68% 合计 2,601.01 100.00% 657,161.46 100.00% (2) 期末其他应付款中不存在持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东或其他关联方的款 项。 (3)按应付对象归集的主要单位其他应付账款情况 ①截至 2016 年 12 月 31 日，按应付对象归集的主要单位其他应付账款情况 单位名称 款项性质 金额 年限 占总金额比例 罗巍 押金 400.00 1 年以内 15.38% 石文博 押金 400.00 1 年以内 15.38% 黄丁 押金 200.68 1 年以内 7.72% 肖泽华 押金 200.12 1 年以内 7.69% 王业凯 押金 200.11 1 年以内 7.69% 合计 1,400.91 53.86% 15、 股本 项目 期初余额 本次变动增减(+、-) 期末余额 北京探索者软件股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-003 63 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 1,200,000.00 96,000.00 - - - 96,000.00 1,296,000.00 说明：股本增加详见附注一、公司基本情况。 16、 资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 29,924,571.80 - 29,924,571.80 说明：资本公积增加详见附注一、公司基本情况。 17、 盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 2,202,057.18 2,202,057.18 - 说明：本期盈余公积减少系本公司股改时净资产折股将盈余公积转入资本公积。 18、 未分配利润 项目 本期 上期 上期期末未分配利润 19,818,514.62 14,612,375.92 加：年初未分配利润调整数(调减“-”) 年初未分配利润 19,818,514.62 14,612,375.92 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -12,482,046.03 5,784,598.56 减：提取法定盈余公积 578,459.86 提取任意盈余公积 应付普通股股利 净资产折股转入资本公积 19,818,514.62 期末未分配利润 -12,482,046.03 19,818,514.6 根据本公司章程规定，计提所得税后的利润，按如下顺序进行分配： (1) 弥补以前年度的亏损； (2) 提取 10%的法定盈余公积金； (3) 提取任意盈余公积金； (4) 付普通股股利。 19、 营业收入和营业成本 (1) 营业收入 北京探索者软件股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-003 64 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 36,747,635.04 32,874,678.32 主营业务成本 5,685,655.10 4,368,223.98 (2) 主营业务(分行业或业务) 行业(或：业务) 名称 本期发生额 上期发生额 主营收入 主营成本 主营收入 主营成本 软件行业 36,747,635.04 5,685,655.10 32,874,678.32 4,368,223.98 合计 36,747,635.04 5,685,655.10 32,874,678.32 4,368,223.98 (3) 主营业务(分产品) 产品名称 本期发生额 上期发生额 主营收入 主营成本 主营收入 主营成本 软件销售 28,554,055.07 - 27,099,536.90 - 软件服务 7,937,169.70 5,436,082.45 5,775,141.42 4,368,223.98 硬件销售 256,410.27 249,572.65 - - 合计 36,747,635.04 5,685,655.10 32,874,678.32 4,368,223.98 (4) 前五名客户的营业收入情况 ① 2016 年度 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例 中石化宁波工程有限公司 1,788,679.20 4.87% 中国市政工程西北设计研究院有限公司 1,787,453.62 4.86% 机械工业第六设计研究院有限公司 1,726,495.79 4.70% 中交第四航务工程勘察设计院有限公司 1,328,598.31 3.62% 中国寰球工程有限公司 1,458,635.70 3.97% 合计 8,089,862.62 22.02% ① 2015 年度 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例 中石化洛阳工程有限公司 1,367,521.37 4.16% 中国电力工程顾问集团东北电力设计院 有限公司 1,333,333.33 4.06% 中国市政工程西北设计研究院有限公司 998,803.42 3.04% 中国石油天然气管道工程有限公司 828,253.51 2.52% 中交第三航务工程勘察设计院有限公司 814,487.96 2.48% 合计 5,342,399.59 16.26% 20、 税金及附加 北京探索者软件股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-003 65 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 326,518.58 339,796.68 教育费附加 139,936.53 145,627.15 地方教育费附加 93,291.03 97,084.77 其他 7,068.90 - 合计 566,815.04 582,508.60 说明：各项税金及附加的计缴标准详见附注四、税项。 21、 销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 薪酬 4,478,027.25 4,326,063.84 办公费 4,023,661.62 2,316,468.07 差旅费 1,959,361.19 2,567,727.34 劳保费 1,461,515.05 232,817.17 服务费 957,426.17 - 耗材 872,646.56 242,355.87 房租费 848,917.53 915,637.05 招待费 812,773.72 334,925.80 会议费 636,329.80 438,822.00 汽车费用 266,684.67 208,207.30 折旧费 152,076.36 155,744.27 其他 399,988.90 310,893.55 合计 16,869,408.82 12,049,662.26 22、 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 研发费用 22,127,479.86 9,580,780.00 薪酬 3,448,801.88 2,494,662.99 服务费 1,968,562.30 644,486.52 差旅费 410,710.58 361,818.40 租赁费 277,450.75 233,093.53 会议费 264,916.29 406,225.36 折旧费 234,136.71 192,645.92 办公费 199,836.04 328,512.59 残保金 190,716.50 88,638.00 汽车费用 102,199.63 70,810.10 培训费 18,034.00 81,124.34 技术服务费 - 129,056.60 其他 460,197.31 467,617.03 北京探索者软件股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-003 66 项目 本期发生额 上期发生额 合计 29,703,041.85 15,079,471.38 23、 财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 - - 减：利息收入 51,863.31 5,833.46 手续费及其他 163.00 362.00 合计 -51,700.31 -5,471.46 24、 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 224,190.12 -726,230.81 25、 营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 增值税即征即退 3,736,311.78 5,077,871.89 其他 27,606.73 - 合计 3,763,918.51 5,077,871.89 26、 营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 滞纳金 - 29.53- 27、 所得税费用 (1) 所得税费用明细 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 - 638,200.47 递延所得税 -3,811.04 181,557.70 合计 -3,811.04 819,758.17 (2) 所得税费用与利润总额的关系列示如下： 项目 本期发生额 利润总额 -12,485,857.07 按法定税率计算的所得税费用 -3,121,464.27 适用不同税率的影响 1,248,585.71 研发费用加计扣除的影响 -1,021,146.85 不可抵扣的成本、费用和损失 141,031.56 北京探索者软件股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-003 67 税率变动对期初递延所得税余额的影响 29,817.48 利用以前年度未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响 - 未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响 2,719,365.33 所得税费用 -3,811.04 28、 现金流量表项目附注 (1) 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到的往来款 7,509.29 19,242,768.78 收到的利息收入 51,863.31 5,833.46 合计 59,372.60 19,248,602.24 (2) 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 付现费用 27,891,296.74 14,541,720.82 支付的往来款 148,474.99 2,279,428.29 合计 28,039,771.73 16,821,149.11 29、 现金流量表补充资料 (1) 将净利润调节为经营活动现金流量的情况 补充资料 本期发生额 上期发生额 ① 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -12,482,046.03 5,784,598.56 加：资产减值准备 224,190.12 -726,230.81 固定资产折旧 445,215.03 387,549.17 无形资产摊销 - 长期待摊费用摊销 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填 列) - 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) - 财务费用(收益以“－”号填列) - 投资损失(收益以“－”号填列) - 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -3,811.04 181,557.70 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) - 存货的减少(增加以“－”号填列) -777,777.78 - 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -3,581,002.17 18,241,360.45 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 2,034,166.59 -2,086,204.34 北京探索者软件股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-003 68 补充资料 本期发生额 上期发生额 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 -14,141,065.28 21,782,630.73 ② 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - ③ 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 17,162,997.25 23,747,887.96 减：现金的期初余额 23,747,887.96 2,222,469.14 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -6,584,890.71 21,525,418.82 (2) 现金及和现金等价物的构成 项目 本期发生额 上期发生额 ①现金 17,162,997.25 23,747,887.96 其中：库存现金 30,447.17 74,906.70 可随时用于支付的银行存款 17,132,550.08 23,672,981.26 ② 现金等价物 - - 其中：3 个月内到期的债券投资 - ③ 期末现金及现金等价物余额 17,162,997.25 23,747,887.96 七、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、其他应收款、应付账款、应付职工薪酬、 其他应付款。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险， 以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口 进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 1、风险管理目标和政策 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩 的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标， 本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底 线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 本公司的金融工具导致的主要风险是利率风险、信用风险及流动性风险。 (1) 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利 北京探索者软件股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-003 69 率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具(如某些贷款承诺) 。 本公司的利率风险产生于银行存款。本公司密切关注利率变动对本公司利率风险的影响。 项目 期末余额 期初余额 浮动利率金融工具 - - 金融资产 - - 其中：银行存款 17,132,550.08 23,672,981.26 于 2016 年 12 月 31 日，如果以浮动利率计算的存款利率上升或下降 50 个基点，而其它因 素保持不变，本公司的净利润及股东权益将增加或减少约 72,813.34 元(2015 年 12 月 31 日： 88,773.68 元) 。 对于资产负债表日持有的、使本公司面临公允价值利率风险的金融工具，上述敏感性分析中 的净利润及股东权益的影响是假设在资产负债表日利率发生变动，按照新利率对上述金融工 具进行重新计量后的影响。对于资产负债表日持有的、使本公司面临现金流量利率风险的浮 动利率非衍生工具，上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是上述利率变动对按年度 估算的利息费用或收入的影响。2015 年的分析基于同样的假设和方法。 (2) 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。 本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重 大的信用风险。 对于应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、 外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务 人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司会定期对债务人信用记录进行监控， 对于信用记录不良的债务人，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以 确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。 本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提 供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。 本公司应收账款中，欠款金额前五名客户的应收账款占本公司期末应收账款总额的 56.33% （2015 年：42.96%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五名个人的其他应收款占本公司期 末其他应收款总额的 27.57%（2015 年：20.46%）。 (3) 流动性风险 流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短 缺的风险。 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足 本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。 北京探索者软件股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-003 70 期末本公司持有的金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下： 项目 1 年以内 1 至 2 年 2 年以上 合计 金融负债 应付账款 308,700.00 308,700.00 其它应付款 2,601.01 2,601.01 应付职工薪酬 7,141,144.65 7,141,144.65 2、资本管理 本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其 他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。 为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发 行新股或出售资产以减低债务。 本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于 2016 年 12 月 31 日，本公司的资产负债率为 32.27%（2015 年 12 月 31 日：22.89%）。 八、关联方及关联交易 1、本公司的控股股东情况 关联方名称 经济性质 与本公司关系 徐海洋、李娜 自然人 实际控制人 说明：徐海洋截止 2016 年 12 月 31 日直接持有本公司股权 27.78%，同时徐海洋为北京得云 科技中心（有限合伙）、北京济云科技中心（有限合伙）以及北京维云科技中心（有限合伙） 的普通合伙人，对合伙企业的决策拥有表决权，徐海洋直接及间接通过北京得云科技中心（有 限合伙）、北京济云科技中心（有限合伙）以及北京维云科技中心（有限合伙）合计持有公 司股权为 55.55%，股东徐海洋先生与李娜女士系夫妻关系，故本公司实际控制人为徐海洋 和李娜。 2、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 北京道亨普德广告有限公司 股东李迪控制的公司 马迎军 公司股东、董事、副总经理 杨永强 公司股东、董事、董事会秘书 李迪 公司股东、董事 李菲菲 间接持股 2.96%、监事 北京探索者软件股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-003 71 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 宋蕊 监事 孙国生 监事、监事会主席 邹积麟 副总经理 齐艳玲 间接持股 0.09%、财务总监 3、关联交易情况 （1）支付关键管理人员薪酬 本公司 2016 年关键管理人员 10 人，2016 年关键管理人员支付薪酬情况见下表： 关联方 名称 支付关键 管理人员薪酬决策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易 金额的比例 金额 占同类交易 金额的比例 董事、监事及 高 级 管 理 人 员 董事会批准 1,651,861.80 7.07% 1,212,581.86 7.26% （2）本公司作为承租方的租赁情况 出租方名称 租赁资产种类 本期租赁费 上期租赁费 北京道亨普德广告有限公司 房屋建筑物 1,800,000.00 1,800,000.00 九、或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。 十、承诺事项 重大经营租赁承诺事项 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下： 不可撤销经营租赁的最低租赁付款额 2016 年 12 月 31 日 资产负债表日后第 1 年 420,754.50 十一、资产负债表日后事项 截至 2017 年 4 月 21 日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。 十二、其他重要事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的其他重要事项。 北京探索者软件股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-003 72 十三、补充资料 1、非经常性损益明细表 项目 本期数 上期数 非流动性资产处置损益 计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关，符合 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除 外) - - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 27,606.73 -29.53 非经常性损益总额 27,606.73 -29.53 减：非经常性损益的所得税影响数 - - 非经常性损益净额 27,606.73 -29.53 2、净资产收益率及每股收益 ① 2016 年度 报告期利润 加权平均 净资产收益率 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 -55.94% -9.88 -10.13 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -56.06% -9.90 -10.15 ② 2015 年度 报告期利润 加权平均 净资产收益率 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 28.46% 4.82 4.82 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 28.46% 4.82 4.82 十五、财务报表的批准 本财务报表及财务报表附注业经本公司于 2017 年 4 月 21 日批准。 北京探索者软件股份有限公司 二〇一七年四月二十一日 北京探索者软件股份有限公司 2016年年度报告 公告编号：2017-003 73 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室 北京探索者软件股份有限公司 2017 年 4 月 21 日