839066_2016_巨力冷链_武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司2016年年度报告_2017-05-07.txt

第 1 页，共 91 页 武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司 2016 巨力冷链 NEEQ :839066 年度报告 第 2 页，共 91 页 2016 年 5 月 01 日与上海御禾农业发展有限 公司（原百事食品（中国）有限公司农业发 展部）签订合同，达成连续 7 年的友好合作。 2016 年 7 月 15 日与必胜（上海）餐饮有限公 司签署合同，正式达成合作关系。 2016 年 7 月 29 日正式取得全国中小企业股 2016 年 11 月 01 日与湖北省最大的便利店 Today 武汉今天梦想商贸有限公司达成合作 关系。 公 司 年 度 大 事 记 第 3 页，共 91 页 份转让系统挂牌函，2016 年 8 月 11 日正式 在全国中小企业股份转让系统成功挂牌，股 票代码 839066。 2016 年 12 月在巨力冷链全体同仁的不懈努力下，荣获由中国食品工业协会食品物流专业委 员会颁发的“金鼎奖”，被评选为 2016 年中国食品冷链产业的年度优秀企业。 武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司 2016 年度报告 第 4 页，共 91 页 目录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................. 6 第二节 公司概况 ...................................................................................................................... 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 ........................................................................................ 10 第四节 管理层讨论与分析 .................................................................................................... 13 第五节 重要事项 .................................................................................................................... 23 第六节 股本变动及股东情况 ................................................................................................ 25 第七节 融资及分配情况 ........................................................................................................ 27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ................................................................ 27 第九节 公司治理及内部控制 ................................................................................................ 32 第十节 财务报告 .................................................................................................................... 36 武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司 2016 年度报告 第 5 页，共 91 页 释义 释义项目 释义 巨力冷链 武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司 律师、山河 湖北山河律师事务所 券商、光大证券 光大证券股份有限公司 永拓、会计师 北京永拓会计事务所（特殊普通合伙） 百事食品 百事食品（中国）有限公司 周黑鸭 湖北周黑鸭食品工业园有限公司 百胜餐饮 百胜餐饮（武汉）有公司 永和大王 武汉永和大王餐饮有限公司 三会 股东大会、董事会、监事会 全国股份转让系统公司 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司 2016 年度报告 第 6 页，共 91 页 第一节声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务 报告的真实、完整。 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公 司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其 真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 安全事故风险 公司主营业务为道路运输服务和仓储服务，道路运输安全 事故是公司面临的重大风险之一。公司可能面临车辆损失、 伤亡人员赔付、交通主管部门处罚等风险。 核心业务人员流失风险 公司业务的开展对人力资本的依赖较高，包括营销、运输、 仓储等业务都需要专业的核心人员决策和执行，拥有稳定、 高素质的专业人才对公司的持续发展壮大至关重要。目前 行业内对优秀人才的争夺较为激烈，如果公司业务流程中 的核心人员出现流失将对公司的稳定经营带来一定的风 险。 下游需求疲软风险 冷链物流行业的下游主要为冷链产品，如食品、医药及生 鲜电商等行业，若下游需求受居民生活水平、宏观经济形 势的影响，产生较大波动，则行业发展会受到一定程度的 影响。 市场竞争风险 冷链物流行业随着市场需求的增加也吸引了有雄厚资金的 企业开始参与，因此未来几年的市场必定是一个激烈竞争 的市场。如果公司在激烈的市场竞争中不能及时全面地提 高市场竞争力，扩充实力树立品牌形象，将面临市场份额 武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司 2016 年度报告 第 7 页，共 91 页 下降的风险。 本期重大风险是否发生重大 变化： 否 武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司 2016 年度报告 第 8 页，共 91 页 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司 英文名称及缩写 - 证券简称 巨力冷链 证券代码 839066 法定代表人 冯传利 注册地址 武汉市东西湖区走马岭走新路 301 号（13） 办公地址 武汉市东西湖区走马岭走新路 301 号（13） 主办券商 光大证券股份有限公司 主办券商办公地 址 上海市静安区新闸路 1508 号 会计师事务所 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师 姓名 张年军、郑明 会计师事务所办 公地址 北京市朝阳区东大桥关东店北街 1 号国安大厦 13 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 代雅菁 电话 027-83063637 传真 027-83052907 电子邮箱 dyj@ 公司网址 联系地址及邮政编码 武汉市东西湖区走马岭走新路 301 号（13） 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-08-11 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大 类） G54 道路运输业 主要产品与服务项目 冷藏仓储、冷链配送 武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司 2016 年度报告 第 9 页，共 91 页 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 30,000,000 做市商数量 - 控股股东 冯传利、刘利玲 实际控制人 冯传利、刘利玲 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照 注册号 91420112755102857A 否 税务登记证号码 91420112755102857A 否 组织机构代码 91420112755102857A 否 武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司 2016 年度报告 ©第 10 页，共 91 页 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 20,558,988.95 20,389,160.33 0.83% 毛利率% 35.69% 29.44% - 归属于挂牌公司股东的净 利润 2,905,909.96 2,386,276.64 21.78% 归属于挂牌公司股东的扣 除非经常性损益后的净利 润 1,197,785.58 451,713.79 165.20% 加权平均净资产收益率% （依据归属于挂牌公司股 东的净利润计算） 7.33% 8.83% _ 加权平均净资产收益率% （依据归属于挂牌公司股 东的扣除非经常性损益后 的净利润计算） 4.31% 7.16% - 基本每股收益 0.10 0.12 -17.00% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 61,802,653.19 65,732,514.75 -5.98% 负债总计 20,691,937.93 27,527,709.45 -33.04% 归属于挂牌公司股东的 净资产 41,110,715.26 38,204,805.30 7.60% 归属于挂牌公司股东的 每股净资产 1.37 1.27 7.60% 资产负债率%（母公司） 33.47% 41.88% - 资产负债率%（合并） 33.47% 41.88% - 流动比率 0.83 1.55 - 武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司 2016 年度报告 ©第 11 页，共 91 页 利息保障倍数 4.13 3.00 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金 流量净额 10,884,895.18 10,278,302.88 - 应收账款周转率 6.39 6.21 - 存货周转率 - - - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% -5.98% -4.40% - 营业收入增长率% 0.83% -14.13% - 净利润增长率% 21.78% 12.54% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例% 普通股总股本 30,000,000 30,000,000 0.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 带有转股条款的债券 - - - 期权数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -4,850.2 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,620,680.61 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -18,782.97 武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司 2016 年度报告 ©第 12 页，共 91 页 非经常性损益合计 1,597,047.44 所得税影响数 399,261.86 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 1,197,785.58 武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司 2016 年度报告 ©第 13 页，共 91 页 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析 (一)商业模式 公司冷藏仓储业务的经营模式主要分为两种，一种是一般的冷储模式，即客户租用公司 的冷库，公司为其提供基本的冷库服务，客户自己负责货物的进出与管理。这种模式下，仓 储业务的获利能力一般。（该模式合作的客户有：永和大王餐饮有限公司、顺丰冷运等） 另一种是第三方仓储管理模式，即客户把货物托管给公司，由公司进行冷藏与管理。在 这种模式下，公司不仅为客户提供基本的冷库服务，还需要根据客户的需求为客户提供货物 进出、管理、分拣、包装等附加服务。这种第三方仓储管理模式的获利空间较大，是公司目 前主要的冷藏仓储模式。（该模式合作的客户有：湖北周黑鸭食品有限公司、今天梦想（today 便利店）商贸有限公司等）。 同时，冷藏仓储业务当中，由于冷库冷气的富余，公司在充分利用富余冷气的基础上， 延伸出工业冰块的生产和销售业务。公司利用冷库富余的冷气生产出工业冰块并对外销售， 从而获得利润。 公司冷链运输业务，主要是以 800KM 以内城市配送为主的的经营模式（主要客户有百 胜餐饮（武汉）有限公司、长沙肯德基有限公司、南昌肯德基有限公司、武汉双汇食品有限 公司等）。 公司现有车辆是分期付款车辆责任分包的模式经营。这是公司在实际经营过程中为了提 高司机服务质量，激发司机自主性，同时节约公司运营成本和管理成本而采用的模式，也是 公司冷链配送业务核心竞争力的表现。这种模式包含两个层面的内容，一个层面是公司以签 订分期付款买卖合同的形式把车辆转让给符合条件的司机（司机不是公司的员工），公司在 和司机签订协议后交付车辆给司机使用并保管，司机有权自主使用车辆，同时由司机承担车 辆使用的各项相关费用。在司机全款付清前由公司保留车辆的所有权，车辆登记在公司的名 下，车辆在司机付清全额车款后办理过户。运用这种分期付款转让车辆的形式，公司不仅激 发了司机的自主经营的积极性，而且节约了公司的运营和管理成本。 另一个层面的内容是分包外协运输，即公司通过签订运输合作协议的方式与符合条件的 物流公司确认业务合作关系，在公司接到配送业务后，将业务分包给有合作关系的物流公司。 公司在分包业务时会制定特别的用车要求与条件，物流公司必须指派符合要求的司机与车辆 进行配送。由于公司的用车标准和司机要求较为严格，在武汉地区能符合要求的车辆和司机 基本上是上面所述的分期付款转让的车辆和购买司机。物流公司挑选出了司机和车辆之后， 由公司负责统一调度、安排，统一负责缴纳车辆保险。同时公司会定期对司机进行业务培训 和考核，使其能满足不同客户的服务需要。 公司由于自建有 3 万吨大型冷库，自购 20 多台高标配冷藏车，并培养了一支高素质的 员工团队，公司利用在冷藏保鲜上的研发成果为客户的商品在流通环节中做好品质保证的前 提下，以优质的服务赢得客户的信任并持续合作。 报告期内，公司商业模式的各项要素未发生较大变化，公司经营未受影响。 年度内变化统计： 事项 是或否 武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司 2016 年度报告 ©第 14 页，共 91 页 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 (二)报告期内经营情况回顾 报告期内，公司克服了冷链行业市场竞争的压力，突出专业技术和全程冷链的服务特色， 深化内部管理、积极拓展市场，加强客户需求的管理，实现主营业务的稳定增长，经营业绩 持续上升，服务品质不断提升等；为了进一步加强服务能力的提高，公司先后派管理团队去 北京、上海、深圳等先进的冷链物流企业进行学习取经，通过市场拓展增长新的营业收入并 得到显著的提高效果；同时公司在积极招募高素质人才加盟，不断提升销售、商务管理水平。 报告期，公司实现营业总收入 20,558,988.95 元，较上年同期增长 0.83%，实现净利润 2,905,909.96 元，较上年同期增长 21.78%，公司资产总计 61,802,653.19 元，较上年末减少 6%；净资产总计 41,110,715.26 元，较上年同期增长 7.6%；公司经营活动现金流量净额为 10,884,895.18 元。较上年同期增长 6%。 1、报告期与去年的收入增减幅度不大，是因为公司目前冷库及冷藏车的使用率已经最 大化，如果不增加新的冷库及冷藏车，业务规模将会保持现状。 2、公司资产总额减少 393 万元，是因为公司报告期还了中信银行短期贷款 700 万元， 报告期新增固定资产（循环系统）632 万元，所以造成资产总额下降。 3、随着人们生活品质的提高，对食品安全的要求也越来越高。公司作为专业的食品冷 链企业，面对着未来巨大的市场挑战，除了服务好现有的客户外，还要开发更多的中高端食 品、餐饮企业入驻我工业园，享受我们高端的冷链服务。 4、全国冷链市场目前是呈上升趋势，武汉作为华中的枢纽，越来越体现出物流城市的 重要性。我公司把握住现在的大好时机，同全国的同行企业合作，建立通畅的冷链物流服务 网络，让需要温度的商品在低温的环境中通畅流通。 5、武汉目前具备大型冷库和冷藏车队的企业较少，公司的冷链综合规模居武汉市场前 列。在未来的 1-2 年中，争取客户资源还是很有优势的。公司经营层抓住目前的机遇，加强 管理，培训员工，夯实基础，争取收入更大的提升。 1.主营业务分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比 例% 占营业 收入的 比重% 金额 变动比 例% 占营业收 入 的 比 重% 营业收入 20,558,988.95 0.83 - 20,389,160.33 -14.13 - 营业成本 13,221,221.08 -8.10 64.31 14,386,005.56 -26.22 7,156.00 毛利率% 35.69% - - 29.44% - - 管理费用 4,019,144.58 74.17 19.55 2,307,580.43 46.05 11.32 武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司 2016 年度报告 ©第 15 页，共 91 页 销售费用 - - - - - - 财务费用 1,211,004.86 -17.89 5.89 1,474,797.85 -24.17 7.23 营业利润 1,940,724.92 -11.79 9.44 2,200,212.93 333.50 10.79 营业外收入 1,891,138.65 62.81 9.20 1,161,527.28 37.68 5.70 营业外支出 23,633.17 -87.88 0.11 194,964.95 1,340.8 0 0.96 净利润 2,905,909.96 21.78 14.13 2,386,276.64 12.54 11.70 项目重大变动原因: 1、管理费用：2016 年上涨 74.17%，主要原因为 2016 年增加研发费用 1,311,869.32 元，支付新三板挂牌中介机构费用 999,146.36 元。 2、营业外收入：2016 年上涨 62.81%主要原因为 2016 年收到新三板挂牌补贴 1,000,000.00 元。 3、营业外支出：2016 年的营业外支出比上年度减少 87.88%，主要原因为上年度亏 损处理了一批固定资产，而本年度为正常经营。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 20,387,238.95 13,221,221.08 18,900,817.17 14,020,419.57 其他业务收入 171,750.00 - 1,488,343.16 365,585.99 合计 20,558,988.95 13,221,221.08 20,389,160.33 14,386,005.56 注：报告期其他业务成本为零，是因为该笔款项是我公司借出资金利息收入，故没有成本。 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比 例% 上期收入金额 占营业收入 比例% 仓储 11,360,889.64 55.73% 9,995,037.82 52.88% 运输服务 7,496,503.17 36.77% 7,726,324.29 40.88% 制造行业 1,529,846.14 7.50% 1,179,455.06 6.24% 收入构成变动的原因 2016 年主营业务收入与上年同比增加 7.8%，主要增长点来自仓储收入、制造行 业收入，仓储收入比上年增加 13.66%，制造业行业收入比上年增加 29.71%。 其中： 仓储收入：2016 年仓储收入同 2015 年同比上涨 2.85%，主要原因为 2016 年新增 部分零散客户，致使收入增长； 运输收入：2016 年运输收入同 2015 年同比下降 4.11%，主要原因为 2016 年 10 月以后同武汉双汇物流有限公司的合同到期，没有续签，致使收入下降； 制造行业收入：该项收入系制冰生产销售收入，2015 年末公司改造了制冰车间， 改造期间车间停产，故 2015 年比 2016 年收入少。 (3) 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司 2016 年度报告 ©第 16 页，共 91 页 经营活动产生的现金流量净额 10,884,895.18 10,278,302.88 投资活动产生的现金流量净额 -4,428,613.77 -26,293,982.86 筹资活动产生的现金流量净额 -8,215,502.52 18,412,868.33 现金流量分析： 经营活动产生的现金流量净额：2016 年比 2015 年增加 606,592.30 元，系仓储、制 冰业务新增收入。净利润为 2,905,909.96 元，净利润与经营活动产生的现金流量净额差 主要包括固定资产折旧，以及收回以前年度的应收项目（经营性应收项目的减少），具 体请查看财务报表附注。 投资活动产生的现金流量净额：2016 年比 2015 年减少 21,865,369.09 元，系 2016 年减少购建固定资产所支付的现金。 筹资活动产生的现金流量净额：2016 年比 2015 年减少 26,628,370.85 元，系公司减 少贷款金额所致。 (4) 主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占 比 是否存在关 联关系 1 湖北顺丰速运有限公司 2,793,984.04 13.70% 否 2 湖北周黑鸭食品工业园有限公司 2,507,911.42 12.30% 否 3 武汉双汇物流有限公司 2,132,783.47 10.46% 否 4 武汉阿凡达物流有限公司 1,990,175.81 9.76% 否 5 武汉龙发包装有限公司 1,859,969.37 9.12% 否 合计 11,284,824.11 55.35% - (5) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占 比 是否存在关 联关系 1 武汉天健振华运输有限公司 5,063,129.84 35.18% 否 2 武汉武新制冷设备工程有限公司 3,677,669.96 25.55% 否 3 湖北巨力密封材料制造有限公司 2,650,000.00 18.41% 否 4 国网湖北省电力公司武汉市东西 湖区供电公司 1,369,695.24 9.52% 否 5 武汉宏力达装卸有限公司 899,069.50 6.25% 否 合计 13,659,564.54 94.91% - (6) 研发支出 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 1,311,869.32 354,006.85 研发投入占营业收入的比 6.38% 1.74% 武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司 2016 年度报告 ©第 17 页，共 91 页 例% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 - 公司拥有的发明专利数量 - 研发情况： 公司从 2015 年开始组建团队同湖北省农科院、华中农业大学等院校合作，针对生鲜农 产品（主要是果蔬、奶制品等）在流通环节中的保鲜期延长、营养价值不受损，冷库经营 节能降耗、冷库及冷藏车的制冷风机怎样不让鲜叶类蔬菜受冻等方面进行研发。2016 年 8 月 31 日，公司向中国知识产权局申请了 11 项关于生鲜品保鲜的设备、工艺改造等方面的 专利，其中 2 项为发明专利，9 项为实用新型专利。 2015 年研发费用为 35.4 万元，2016 年研发费用为 131.12 万元，全部用于研发支出。 其中关于“循环水系统”工程已经在公司制冷机房旁施工，建成后将会大大缩短制冰时间， 提高产量；同时也将缩短冷库内冲霜时间，提高制冷效果，节能降耗。 2.资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动比 例% 占总资产 的比重％ 金额 变动比 例% 占总资产 的比重％ 货币资金 3,846,608.58 -31.38 6.22 5,605,829.69 -13.87 8.53 -2.31 应收账款 3,208,392.65 30.92 5.19 2,450,604.51 -18.61 3.73 1.46 存货 - - - - - - - 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 52,846,250.96 4.96 85.50 50,349,978.98 8.92 76.60 8.90 在建工程 - - - - - - - 短期借款 - - - - - - - 长期借款 10,000,000.00 -41.18 16.18 17,000,000.00 100.00 27.51 -11.33 资产总计 61,802,653.19 -5.98 - 65,732,514.75 -4.43 - -1.55 资产负债项目重大变动原因： 货币资金：2016 年比 2015 年减少 1,759,221.11 元，是因为 2016 年我公司偿还银行 贷款 700 万元，偿还之后而没有续贷，所以导致今年货币金额减少。 应收账款：2016 年比 2015 年增加应收账款 757,788.14 元，主要是因为部分客户合同 约定的结算时间正好在财务年度结算时间前后，有些客户在财务年度结算后才回款，故 形成应收帐款余额。 长期借款：2015 年比 2014 年长期贷款增长 100%，是因为 2014 年公司只有短期贷 款，2015 年与中信银行合作后，将短期贷款转为长期贷款；2016 年期末长期借款同 2015 年期未相比减少 41.08%，主要因为 2016 年我公司偿还银行贷款 700 万元。 公司 2015 年期末资产负债率 41.88%，2016 年期末资产负债率 33.47%，且公司利用 长期贷款替代短期贷款，短期偿债现金流压力降低，总体上，公司资产负债结构得到了 改善。 3.投资状况分析 武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司 2016 年度报告 ©第 18 页，共 91 页 (1) 主要控股子公司、参股公司情况 不适用。 (2) 委托理财及衍生品投资情况 不适用。 (三)外部环境的分析 1、宏观环境 当前，消费对我国经济增长贡献率达 64.60%，中国已逐步进入消费需求持续增长、 消费结构加快升级、消费拉动经济作用明显增强的重要阶段。随着中国城镇化建设的持 续推进，农业现代化的加速发展以及大健康时代的到来，人民对食品、药品安全意识的 逐步加强，以及生鲜电商的快速崛起，为未来冷链和生鲜市场带来十分有利的发展机遇。 冷链物流在未来作为城市和城镇居民生鲜食品供应平台，冷链物流的迅速发展下也将迎 来巨大的市场发展机遇。 2、行业发展环境 （1）冷链物流行业具备较大的行业发展空间，行业发展的有利因素主要体现如下： ①政策环境有利行业发展。我国政府通过推出一系列相关政策，加强冷链物流体系 建设、加大财税政策支持力度，为行业发展提供了良好的政策环境，促进行业健康、稳 定和有序发展，有利于提升行业整体生产服务、规模化和集约化水平。 ②新型城镇化建设有利于推动行业发展。根据中共中央、国务院印发的《国家新型 城镇化规划 2014-2020》，我国新型城镇化规划的发展目标为提升城镇化水平和质量、 增加城市生活的和谐程度等。我国城镇与农村居民食品消费存在结构性差异，城镇人口 对保鲜易腐食品的消耗量远远超过农村。我国近十年的城镇化率稳步增长，导致城镇人 口数量及占比显著上升，对保鲜易腐食品需求集中度提升有较大推动作用，进而推动广 泛应用于冷饮、乳制品、饮料、速冻食品、冷鲜食品等方面的冷链物流的快速发展。 ③食品、医药安全意识的提高是行业发展的重要推力。目前我国生鲜食品通过冷链 流通的比例仍然偏低，大部分生鲜食品仍在常温下流通，通常会在运输、销售等环节出 现“脱冷”现象，从而导致食品出现腐烂变质、滋生细菌，引发食品安全事故。为保证食 品的品质和树立良好的市场品牌，目前越来越多的食品生产企业、大型超市开始重视全 程冷链的管理，以保证食品在加工、贮藏、运输、销售等全程都处于低温适宜环境中， 食品安全意识的提高必将促进行业的发展。由于医药产品对温控有着极为严格的要求， 在运输和销售环节均需要保持恒温状态，如果温控不合格，会导致疫苗、药品失效甚至 药性发生改变，可能会引发药品安全事故。随着人们的医药安全意识提高和国家相关政 策助推下，必将有利于医疗冷链物流行业的发展。 ④消费结构的变化带动行业需求增长。《中国统计年鉴》数据显示，我国居民瓜果 等消费量占比从 1990 年 12%上升到 2012 年的 17%。我国城镇居民收入逐年增长， 生活水平显著提升，生活方式及消费结构逐渐改变，对食品的多样化、新鲜度和营养性 等方面提出了更高的要求，瓜果、蔬菜、鲜奶制品、速冻食品、生鲜肉等食品消费量快 速增长，冷链物流市场空间逐步释放。 ⑤生鲜电商的扩张带动冷链设备需求增长。生鲜商品具有易腐蚀、购买频率高等特 点，从货源到消费者手中必须保持新鲜，其配送全程都离不开冷链物流。冷链设备能够 降低生鲜食品的损耗率，摊薄单位商品的运输成本。根据艾瑞咨询发布的《2016 中国 生鲜电商行业研究报告》显示，生鲜电商发展迅速，平均每年保持 80%以上的增长率， 2015 年交易规模为 497.10 亿元，同比增长 80.8%，预计到 2018 年达到 2,365.80 亿 武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司 2016 年度报告 ©第 19 页，共 91 页 元，且未来仍有较大空间。生鲜电商线上、线下发展将提升电商自建或租赁冷链设备的 需求，进而扩大冷链物流市场规模。 冷链物流行业随着市场需求的增加也吸引了资金实力雄厚的企业开始参与，未来几 年的市场必定是一个激烈竞争、整合发展的市场。冷链物流企业需要抓住行业机遇，树 立品牌形象，提升市场竞争力，抢占市场份额。 (四)竞争优势分析 目前，公司相较国内主要物流服务商存在一定的规模差距，但作为专业从事食品冷 链物流配送的服务商，公司的主要客户合作稳定。公司定位的客户群体为中高端食品生 产企业、大型品牌连锁餐饮企业及大型生鲜超市，目前公司已经为百事食品、周黑鸭、 百胜餐饮、永和大王、山姆会员店等品牌企业提供冷链配送专业服务。公司将继续专注 食品冷链流通环节的品质保证，专心做好食品冷链仓储与配送，不断完善管理体系，加 强团队建设，坚持用 GSP 认证标准做好冷链各个环节的管理工作。公司在冷链物流行 业中具有良好的口碑，处于相对领先的地位，具备以下相对竞争优势： 1、区域优势 公司位于武汉市东西湖区走马岭走新路，临近国家级食品加工区、东西湖保税物流 区、武汉市物流园区、台商投资区。地处武汉西部，离京珠高速、武汉外环入口三公里， 到武汉三环 15 分钟车程，是长途干线车进库卸货、城配车辆的发出及物流中转等的理 想地段，是餐饮 DC、生鲜电商、商超仓库、大型物流中转选址的最佳地段。 2、行业前瞻性的优势 随着国内食品企业的迅猛发展，以及国外大型连锁餐饮、商超不断入驻我国，国内 市场对第三方冷链物流服务商的需求越来越大，特别对是专业的服务商的需求更是迫在 眉睫。公司在转型时，管理层对冷链物流行业做了深入的调研并果断地做出了公司的经 营定位，即要做冷链物流行业内的塔尖事情，专为高端品牌做好精分领域的大后方。 公司从转型初期就把公司定位在高端食品餐饮的配套商，努力学习国内外冷链企业 的各种标准及《国家食品安全法》，严格按照各个客户的要求，培训员工，加强管理， 将公司的硬件、软件都能达到国内先进水平。以至于在未来的竞争中，能时刻保持领先 地位而不被淘汰。 3、同时具备冷库和冷藏车的优势 公司自建有 20,000 ㎡大型现代化冷库。其中，冷冻仓（-18℃~-22℃）容积达 45,000m³， 冷藏仓（-5℃~5℃）容积达 65,000m³，气调库容积达 5,000m³，干仓容积达 30,000m³。 零下 35℃的速冻库可日速冻肉类产品 40 吨，制冰车间日制冰量 80 吨。另配有加工车间， 可年冷藏生鲜食品、农副产品 15 万吨，可加工生鲜食品、净菜 10,000 吨。公司现有各 种型号冷藏车 20 余台，培训了一支懂得全程保温的高素质的仓库管理员和冷藏车驾驶 员。如此可以避免生鲜食品在整个运作过程中的冷链断链现象，保证食品安全。 公司的相对竞争劣势主要表现在市场规模相对较小和专业人才不足两方面。公司设 立之初主要从事的是钢结构业务，专注于第三方冷链物流行业的时间较短，虽然自转型 以来，公司已经取得了一定的成绩，但由于公司转型的时间不长，公司规模不大，目前 仅限于区域内经营，公司销售业绩受冷库面积和车辆数量的限制，冷库和车辆远远不能 满足客户的需求。其次，冷链物流行业对道路运送方式、时间掌控、运输形态等有着严 格的要求，对冷链物流信息技术、营销及管理人才的个人能力和业务素养要求很高。公 司设立之初主要从事的是钢结构相关业务，对于专业的冷链物流行业的人才比较缺失， 虽然公司目前建立了良好的人才培养机制，但仍不能够满足公司现时经营发展的需要。 (五)持续经营评价 武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司 2016 年度报告 ©第 20 页，共 91 页 报告期内，公司治理和内部控制日趋完善，制度健全、运行流畅，客户群稳定且质 量趋优，经营目标合理，业绩稳步上升。经营管理层、核心人员队伍团结，资产负债结 构合理，财务指标数据健康，公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营的重大风险。 (六)扶贫与社会责任 不适用。 二、未来展望 (一)行业发展趋势 随着中国城镇化建设的持续推进，农业现代化的加速发展以及大健康时代的到来， 人民对食品、药品安全意识的逐步加强，以及生鲜电商的快速崛起，为未来冷链和生鲜 市场带来十分有利的发展机遇。冷链物流在未来作为城市和城镇居民生鲜食品供应平 台，冷链物流的迅速发展下也将迎来巨大的市场发展机遇。公司若能把握冷链物流行业 的市场发展机遇，加强品牌建设和增强市场竞争力，将有利于扩大市场规模和提高盈利 能力。 (二)公司发展战略 公司立足现有市场区域，发挥公司在武汉中部枢纽地域的地缘优势，努力增强现有 客户的合作关系。同时，加强公司品牌建设和市场推广，适度拓展市场。另外，公司将 优化现有的商业模式，与司机、第三方合作公司形成长期稳定的合作方案，稳步增加冷 藏车的数量，提升冷链配送能力，以及时满足不断增长的市场需求。 公司将进一步加强生鲜食品的保鲜技术研发，致力于将自有专利技术转化为科技保 鲜产品，适时向保鲜产品领域，拓展公司盈利空间。 (三)经营计划或目标 2017 年将重点开展以下方面的工作： 1、申请 10 项关于冷库运营、保鲜技术专利； 2、申请高新技术企业； 3、建立自有科技保鲜产品品牌； 4、延伸保鲜研究领域，对活体家禽及中药材全程冷链深入探索； 5、开启校企合作项目，与武汉市农业学校、华中农业大学建立合作关系。 本报告中如涉及经营计划、业绩预测等方面的内容，均不构成对投资者的业绩承诺， 投资者对此应保持足够的风险意识，并且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。 (四)不确定性因素 公司新业务发展受阻的不确定性分析： 对于创建自有品牌的产品，主要以农产品为主，而对于农产品源头的田间管理及种植的品质 直接关系到自有品牌的口碑，为了持续稳定的经营前景，对种植源头的管控要加强管理，否 则经营风险将不可避免。 三、风险因素 武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司 2016 年度报告 ©第 21 页，共 91 页 (一)持续到本年度的风险因素 1、安全事故风险 公司主营业务为道路运输服务和仓储服务，道路运输安全事故是公司面临的重大风 险之一。公司可能面临车辆损失、伤亡人员赔付、交通主管部门处罚等风险。 应对措施：公司已在车辆采购、行驶、保养、驾驶员培训等方面制定了实施细则， 并制定了各岗位切实履行安全生产职责的业务操作流程；公司已为货运车辆安装了 GPS 安全监控设备，由配送部门负责车辆的运输跟踪，有效遏制超速驾驶和车辆不按 规定线路行驶等违法违章行为，减少了交通事故的发生；另外，公司还通过购买商业保 险最大可能的转移风险。 2、核心业务人员流失风险 公司业务的开展对人力资本的依赖较高，包括营销、运输、仓储等业务都需要专业 的核心人员决策和执行，拥有稳定、高素质的专业人才对公司的持续发展壮大至关重要。 目前行业内对优秀人才的争夺较为激烈，如果公司业务流程中的核心人员出现流失将对 公司的稳定经营带来一定的风险。 应对措施：公司将增加员工激励措施，提高核心人员的福利待遇，建立以各个核心 人员为领导的竞争团队，同时不断的培养新的人才，形成多个优秀的团队，以化解核心 人员离开造成的危机。 3、下游需求疲软风险 冷链物流行业的下游主要为冷链产品，如食品、医药及生鲜电商等行业，若下游需 求受居民生活水平、宏观经济形势的影响，产生较大波动，则行业发展会受到一定程度 的影响。 应对措施：公司在 2016 年全面拓展互联网+、生鲜电商、O2O 新业务市场，在保 障原有业务基础上，加强承担市场风险的抗御能力。 4、市场竞争风险 冷链物流行业随着市场需求的增加也吸引了有雄厚资金的企业开始参与，因此未来 几年的市场必定是一个激烈竞争的市场。如果公司在激烈的市场竞争中不能及时全面地 提高市场竞争力，扩充实力树立品牌形象，将面临市场份额下降的风险。 应对措施：公司进一步增强与现有客户的合作关系，同时加强自身品牌建设和提升 服务质量，增加市场竞争力。同时，借助公司冷藏和冷链配送的优势，积极探索生鲜产 品等下游业务。 (二)报告期内新增的风险因素 无。 四、董事会对审计报告的说明 (一)非标准审计意见说明 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留 董事会就非标准审计意见的说明：不适用 (二)关键事项审计说明 不适用。 武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司 2016 年度报告 ©第 22 页，共 91 页 武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司 2016 年度报告 ©第 23 页，共 91 页 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的 情况 否 - 是否存在日常性关联交易或偶发性关联交易事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的对外投资事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 二、（一） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的 情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在重大资产重组的事项 否 - 是否存在媒体普遍质疑的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 (一)承诺事项的履行情况 1、公司实际控制人冯传利、刘利玲承诺：挂牌前直接或间接持有的公司股票将根 据《业务规则》的规定分三批进入全国中小企业股份转让系统，每批解除转让限制的数 量均为挂牌前所持股票的三分之一，解除转让限制的时间分别为挂牌之日、挂牌期满一 年和两年。所持股票解除转让限制前，不转让或委托他人管理直接持有的公司股份，也 不由公司回购该部分股份。 履行情况：正在履行。 2、2015 年 12 月，公司整体变更为股份有限公司时，公司股东冯传利、刘利玲承 诺：有限公司时期留存收益转入股份公司资本公积按照有关法律法规应缴纳的个人所得 税，如税务主管机关后续向本人征缴或要求公司代缴，本人将以自有资金自行申报缴纳； 如公司已代缴，本人将以自有资金偿还公司代缴税款；上述个人所得税缴纳事项与公司 无涉，如公司因此遭受处罚、征收滞纳金或其他经济损失，本人将予以足额补偿。本人 愿意承担因违反上述承诺而给公司造成的全部经济损失。 履行情况：正在履行。 3、就公司未开立住房公积金账户且未为员工缴存住房公积金的情况，公司实际控 制人冯传利、刘利玲承诺：若公司因上述住房公积金违规事宜而被住房公积金政府主管 部门追缴或征收滞纳金、处以罚款，其将以自有资金对公司予全额补偿，保证不致使公 武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司 2016 年度报告 ©第 24 页，共 91 页 司受到经济损失。 履行情况：正在履行 4、公司股东冯传利、刘利玲承诺：最近两年至本声明与承诺出具之日（指 2014 年 度、2015 年度至本声明与承诺出具之日），巨力冷链及其子公司不存在为本人或本人 控制的其他企业进行违规担保的情形；除已披露的情形外，本人及本人控制的企业最近 两年至本声明与承诺出具之日，不存在以借款、代偿债务、代垫款项或者其他任何方式 占用或转移巨力冷链及其子公司资金或资产的情形；本人承诺将严格遵守有关法律、法 规和规范性文件及巨力冷链公司章程的要求及规定，确保本人及本人控制的其他企业与 巨力冷链及其子公司之间不致发生上述情形。如若发生，本人愿意对由此给巨力冷链造 成的损失承担赔偿责任。 履行情况：正在履行。 5、公司股东、董事、高级管理人员及核心技术人员（冯传利、刘利玲、代雅菁、 程国忠、杨家寄、袁运莲、鲁晓辉、李倩）承诺：本人及与本人关系密切的家庭成员， 将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动； 将不直接或间接开展对公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与公司存在同业 竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、 机构、经济组织的控制权；或在该经济实体、机构、经济组织中担任总经理、副总经理、 财务负责人、营销负责人及其他高级管理人员或核心技术人员。 履行情况：正在履行。 6.公司控股股东、实际控制人冯传利、刘利玲出具书面承诺书，承诺如果出现公司 流动资金不足以偿还贷款本金，同时以现有资产从银行新取得的贷款不足以偿还 2,400 万元（2015 年 12 月 31 日长期借款）贷款时，控股股东将为公司提供资金支持，弥 补公司资金缺口，确保公司不会丧失用于抵押担保资产的控制权，确保不因此事项对公 司的持续经营能力造成影响。 履行情况：正在履行。 武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司 2016 年度报告 ©第 25 页，共 91 页 第六节股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 (一)普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限 售条 件股 份 无限售股份总数 - - - - - 其中：控股股东、实 际控制人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有 限 售 条 件 股 份 有限售股份总数 30,000,000 100.00% 0 30,000,000 100.00% 其中：控股股东、实 际控制人 30,000,000 100.00% 0 30,000,000 100.00% 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 普通股总股本 30,000,000 - 0 30,000,000 - 普通股股东人数 2 (二)普通股前十名股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比 例% 期末持有限 售股份数量 期末持有无限 售股份数量 1 冯传利 20,400,000 0 20,400,000 68.00% 20,400,000 0 2 刘利玲 9,600,000 0 9,600,000 32.00% 9,600,000 0 合计 30,000,000 0 30,000,000 100.00% 30,000,000 0 前十名股东间相互关系说明： 冯传利、刘利玲系夫妻关系。 二、优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份 数量变动 期末股份 计入权益的优先 股数量 - - - 计入负债的优先 股数量 - - - 武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司 2016 年度报告 ©第 26 页，共 91 页 优先股总计 - - - 三、控股股东、实际控制人情况 公司股东冯传利直接持有公司 68.00%的股份，公司股东刘利玲持有公司 32.00%的 股份，冯传利和刘利玲系夫妻关系。2016 年 6 月 20 日，冯传利和刘利玲签订《一致行 动协议》，约定双方在处理公司重大经营决策问题依据《公司法》等有关法律法规和《公 司章程》需要由公司股东大会、董事会作出决议的事项时均采取一致行动。冯传利、刘 利玲系公司控股股东、实际控制人。 冯传利，公司董事长，男，1970 年 02 月出生，中国国籍，加拿大永久居留权，湖北 大学大专学历，2013 年至 2014 年，于武汉大学 MBA 总裁研修班学习，2014 年于北京 物资学院冷链总裁研修班学习。主要工作经历：2002 年至 2003 年，武汉汉科彩色钢板 有限公司副总经理；2003 年至今，巨力冷链董事长。 刘利玲，公司监事会主席，女，1969 年 01 月出生，中国国籍，加拿大永久居留权， 湖北大学大专学历。1994 年至今，武汉蒙德集团有限公司文员。 报告期内，公司控股股东、实际控制人未发生变化。 武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司 2016 年度报告 ©第 27 页，共 91 页 第七节融资及分配情况 一、挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方 案公告 时间 新增股 票挂牌 转让日 期 发行价 格 发行数 量 募集 金额 发行 对象 中董 监高 与核 心员 工人 数 发行 对象 中做 市商 家数 发行 对象 中外 部自 然人 人数 发行 对象 中私 募投 资基 金家 数 发行 对象 中信 托及 资管 产品 家数 募集资金用途 （具体用途） 募集资 金用途 是否变 更 - 二、债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 合计 - - - - - - 注：债券类型为公司债券（大公募、小公募、非公开）、企业债券、银行间非金融企业融资工具、其他等。 三、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 银行贷款 中信银行武汉分行 17,000,000.00 6.325 18 个月 否 合计 - 17,000,000.00 - - - 四、利润分配情况 (一)报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 - - - - (二)利润分配预案 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司 2016 年度报告 ©第 28 页，共 91 页 - - - - 武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司 2016 年度报告 ©第 29 页，共 91 页 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 (一)基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 在公司是否 领取薪水 冯传利 董事长 男 46 大专 2015.12.16-2018.12.15 是 代雅菁 董事、总经理、 董事会秘书、 女 45 大专 2015.12.16-2018.12.15 是 程国忠 董事 男 52 大专 2015.12.16-2018.12.15 是 杨家寄 董事 男 32 大专 2015.12.16-2018.12.15 是 袁运莲 董事、财务总监 女 43 高中 2015.12.16-2018.12.15 是 刘利玲 监事会主席 女 47 大专 2015.12.16-2018.12.15 否 李倩 监事 女 31 大专 2015.12.16-2018.12.15 是 鲁晓辉 监事 男 35 大专 2015.12.16-2018.12.15 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 2 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事长冯传利和公司监事会主席刘利玲系夫妻关系。除此之外，公司董事、监 事、高级管理人同之间不存在关联关系，除公司董事长冯传利和监事会主席刘利玲之外 的公司董事、监事和高级管理人员与公司控股股东、实际控制人之间亦不存在关联关系。 (二)持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股持 股比例% 期末持有股票期 权数量 冯传 利 董事长 20,400,000 0 20,400,000 68.00% 0 刘利 玲 监事会主 席 9,600,000 0 9,600,000 32.00% 0 合计 30,000,000 0 30,000,000 100.00% 0 (三)变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换 届、离任） 期末职务 简要变动原因 武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司 2016 年度报告 ©第 30 页，共 91 页 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 不适用。 二、员工情况 (一)在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 仓储部人员 17 11 运输部人员 3 3 动力部 11 7 品质管理 1 1 综合管理 8 7 员工总计 40 29 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 - - 本科 - - 专科 7 7 专科以下 33 22 员工总计 40 29 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况: 人员变动：随着公司业务发展，人力资源相关制度的实行，对于库内分拣、包装等 基础岗位，我司采取劳务派遣的方案，以确保人员的稳定性及补充及时性。故报告期内 公司减少人员 11 人，公司中高层及核心员工较为稳定。 人员招聘：基础岗位员工基本采取劳务派遣的方式，与专业的人力资源机构长期合 作，其他员工公司通过网站、各级人才市场等途径招聘，保证公司人才的引进。 员工薪酬政策：公司依据《中华人民共和国劳动法》和地方相关法规、规范性文件 和公司《薪酬管理制度》，与所有员工签订《劳动合同》，向员工支付薪酬，并为员工 办理养老、医疗、工伤、失业、生育社会保险。截止 2016 年 12 月 31 日，不存在需 公司承担费用的离退休职工。 (二)核心员工 单位：股 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 期末股票期权数量 核心员工 2 2 0 0 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 程国忠，男，1964 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中南财经大学大 专学历。主要工作经历：1982 年 5 月至 2005 年 12 月，任职武汉精密铸造有限公司；2006 年 1 月至 2010 年 12 月，任职武汉同创塑机有限公司；2011 年 1 月至今，巨力冷链仓储 部经理。 武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司 2016 年度报告 ©第 31 页，共 91 页 杨家寄，男，1984 年 1 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，武汉大学大专学历。 主要工作经历：2007 年 6 月至 2008 年 5 月，武汉伟福科技有限公司组装科科员；2009 年 8 月至今，巨力冷链仓储部经理。 报告期内，公司核心员工未发生变动。 武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司 2016 年度报告 ©第 32 页，共 91 页 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否 发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 (一)制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统 挂牌公司信息披露细则（试行）》和有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结 构、建立现代企业制度、规范公司运作。公司三会的召集、召开程序符合有关法律、法 规的要求，公司信息披露工作严格遵守相关法律、法规的规定，做到及时、准确、完整。 公司建立了健全的股东大会、董事会和监事会制度，不断完善公司决策体系，形成公平、 合理、有效的公司治理机制。公司将在未来的公司治理实践中，继续严格执行相关法律 法规、《公司章程》和各项内部管理制度；继续强化董事、监事及高级管理人员在公司 治理和规范运作等方面的理解能力和执行能力，使其勤勉尽责，使公司治理更加完善。 为进一步规范公司治理，加强投资者关系管理和信息披露事务管理，报告期内，公 司结合实际情况，制定了《董事会秘书工作细则》、《投资者关系管理制度》、《信息 披露事务管理制度》。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司董事会就公司治理机制的执行情况进行了充分的讨论及相应评估。公司董事会 认为，公司现有的一整套公司治理制度能够有效地提高公司治理水平、提高决策科学性、 保护公司及股东利益，能够有效地识别和控制经营中的重大风险，能够给所有股东提供 合适保护以及保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利，便于接受未 来机构投资者及社会公众的监督，推动公司经营效率的提高和经营目标的实现，符合公 司发展的要求；公司现有的一整套公司治理制度在完整性、有效性和合理性方面不存在 重大缺陷，并能够严格有效地执行。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司的重大决策均依据《公司章程》及有关的内部控制进行。公司及公 司股东、董事、监事、高级管理人员按照各自的权限范围依法履行职责，未出现违法、 违规现象或重大缺陷，公司治理的实际状况符合相关法规和《公司章程》的要求。 4、公司章程的修改情况 不适用。 (二)三会运作情况 武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司 2016 年度报告 ©第 33 页，共 91 页 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 2 第一届董事会 2016 年第一次临时会议：《关于 制定<董事会秘书工作细则>的议案》、《关于 制定<投资者关系管理制度>的议案》、《关于 制定<信息披露事务管理制度>的议案》、《关 于对公司报告期内关联交易进行追溯确认的议 案》、《关于申请公司股票在全国中小企业股 份转让系统挂牌并以协议转让方式公开转让的 议案》。 第一届董事会第二次会议：《关于审议武汉巨 力鼎兴冷链股份有限公司 2016 年半年度报告的 议案》。 监事会 1 第一届监事会第二次会议：《关于审议武汉巨 力鼎兴冷链股份有限公司 2016 年半年度报告的 议案》。 股东大会 1 2016 年度第一次临时股东大会：《关于对公司 报告期内关联交易进行追溯确认的议案》、《关 于申请公司股票在全国中小企业股份转让系统 挂牌并以协议转让方式公开转让的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序均符合法律法 规和《公司章程》的要求，公司三会机构和相关人员均按照有关法律法规和《公司章程》 的规定勤勉尽责，切实维护公司及股东的合法权益，未出现违法违规行为。 (三)公司治理改进情况 报告期内，公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会和管理层 均严格按照《公司法》等法律、法规和《公司章程》的要求，履行各自的权利和义务， 公司重大生产经营决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序进行，三会运作 规范。公司将在今后的工作中进一步改进、充实和完善内部控制度，切实维护股东权益。 (四)投资者关系管理情况 公司严格按照全国股份转让系统公司的规则要求，根据《公司章程》、《信息披露 事务管理制度》、《投资者关系管理制度》，加强信息披露事务管理，积极履行信息披 露义务，真实、准确、完整、及时、公平披露信息，并建立畅顺的沟通渠道，通过投资 者热线、邮箱、公告等多种方式与投资者进行交流，增进投资者对公司的了解和认同， 形成公司与投资者稳定的良性互动关系。 (五)董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用。 二、内部控制 武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司 2016 年度报告 ©第 34 页，共 91 页 (一)监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险，监事会对报告期内的监 督事项无异议。 (二)公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司严格遵守《公司法》和《公司章程》等法律法规和规章制度规范运作，逐步健 全和完善公司法人治理结构，在业务、资产、人员、财务、机构方面均独立于公司股东、 及其他关联企业，具有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力，具体情况如下： （一）业务独立 公司拥有与主营业务相配套的独立完整的采购、销售渠道，原材料采购、业务执行、 质量控制、售后服务等均已形成了书面化的较为齐备的程序制度，具有完全独立的业务 运作体系和自主经营能力，不受其他单位和个人的干预。公司的业务独立于控股股东、 实际控制人及其控制的其他企业，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存 在同业竞争以及影响公司独立性的重大或频繁的关联交易。公司的业务独立。 （二）资产独立 公司具备生产经营所必需的冷库及配套设施、机器设备、运输设备、办公及其它电 子设备等有形资产和土地使用权、商标权等无形资产，与控股股东、实际控制人及其控 制的其他企业之间的资产产权关系清晰，与生产经营相关的关键资源要素不存在依赖其 他单位或个人许可使用的情形。公司不存在以资产或权益为控股股东、实际控制人及其 控制的其他企业提供担保的情形，也不存在资产、资金被控股股东、实际控制人及其控 制的其他企业违规占用而损害公司利益的情形。公司的资产独立。。 （三）人员独立 公司董事、监事、高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定 产生，控股股东、实际控制人未曾干预公司股东大会、董事会、总经理等已作出的人事 任免决定。公司高级管理人员均专职在公司工作，未在控股股东、实际控制人及其控制 的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，也未在控股股东、实际控制人及其控 制的其他企业领取薪酬，公司的财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企 业兼职。公司建立了独立完整的劳动、人事和薪酬管理等制度，依法独立与高级管理人 员及其他员工签订劳动合同，公司员工的劳动、人事、薪酬以及相应的社会保障完全独 立。 （四）财务独立 公司建立了独立的财务部门和财务核算体系，能够独立做出财务决策，具有规范的 会计核算制度和财务管理制度。公司取得了《开户许可证》，并开立基本存款账户，公 司不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形。公司已办 理税务登记，且独立进行纳税申报和缴纳税款。公司拥有独立自主筹借、使用资金的权 利，不存在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业干预公司资金使用的情况。公司 的财务独立。 （五）机构独立 公司已经依照《公司章程》建立健全了股东大会、董事会、监事会、高级管理层等 权力、决策、监督及经营管理机构，具有健全独立的法人治理结构，相关机构和人员能 够依法履行职责。公司目前已经具备较为健全的组织结构和内部经营管理机构，设置的 程序合法，不受任何股东或其他单位、个人的控制。公司上述各内部组织机构和各经营 管理部门与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在机构混同的情形。 武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司 2016 年度报告 ©第 35 页，共 91 页 (三)对重大内部管理制度的评价 公司依据自身的业务特征，根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督 管理办法》、《企业内部控制基本规范》等相关法律法规和《公司章程》的规定，建立 了较为完善的内部控制管理体系，制定了一系列与业务经营、关联交易、对外担保、对 外投资等相关的内部管控制度。报告期内，该等制度在公司各个运营环节发挥了较好的 管控作用，有效防控了经营风险，有利于确保公司经营合规、资产安全，财务报告及相 关信息真实完整。公司内部控制体系具备了较好的完整性、合理性和有效性。 (四)年度报告差错责任追究制度相关情况 本报告期内，公司尚未建立年度报告差错责任追究制度。公司将根据《公司法》、 《会计法》、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则》等法律、法规及其 他规范性文件，研究制定年度报告差错责任追究制度。 武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司 2016 年度报告 ©第 36 页，共 91 页 第十节财务报告 一、审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告编号 京永审字（2017）第 146051 号 审计机构名称 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市朝阳区东大桥关东店北街 1 号国安大厦 13 层 审计报告日期 2017-04-07 注册会计师姓名 张年军、郑明 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务 年限 3 审计报告正文： 武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表， 包括 2016 年 12 月 31 日资产负债表、2016 年度利润表、现金流量表、所有者权益变动 表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括:(1)按照企业会计 准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注 册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业 道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的 审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风 险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部 控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还 包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的 总体列报。 武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司 2016 年度报告 ©第 37 页，共 91 页 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反 映了贵公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 二、财务报表 (一)资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 第 四 节 附注、1 3,846,608.58 5,605,829.69 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 买入返售金融资产 - - - 应收票据 第 四 节 附注、2 650,000.00 - 应收账款 第 四 节 附注、3 3,208,392.65 2,450,604.51 预付款项 第 四 节 附注、4 181,784.04 27,451.00 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 第 四 节 附注、5 34,638.60 6,096,519.00 存货 - - - 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 第 四 节 附注、6 151,598.22 324,795.57 流动资产合计 - 8,073,022.09 14,505,199.77 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司 2016 年度报告 ©第 38 页，共 91 页 投资性房地产 - - - 固定资产 第 四 节 附注、7 52,846,250.96 50,349,978.98 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 第 四 节 附注、8 820,666.72 842,666.68 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 第 四 节 附注、9 62,713.42 34,669.32 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 53,729,631.10 51,227,314.98 资产总计 - 61,802,653.19 65,732,514.75 流动负债： - 短期借款 - - - 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 应付短期融资款 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 第 四 节 附注、10 714,906.12 1,453,968.60 预收款项 第 四 节 附注、11 21,703.78 204,335.00 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 第 四 节 附注、12 39,375.00 - 应交税费 第 四 节 附注、13 504,758.41 259,155.69 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 第 四 节 附注、14 1,222,440.51 179,246.05 应付分保账款 - - - 武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司 2016 年度报告 ©第 39 页，共 91 页 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 第 四 节 附注、15 7,242,250.01 7,242,250.01 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 9,745,433.83 9,338,955.35 非流动负债： - 长期借款 第 四 节 附注、16 10,000,000.00 17,000,000.00 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 第 四 节 附注、17 946,504.10 1,188,754.10 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 10,946,504.10 18,188,754.10 负债总计 - 20,691,937.93 27,527,709.45 所有者权益： - 股本 第 四 节 附注、18 30,000,000.00 30,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 第 四 节 附注、19 7,239,361.85 7,239,361.85 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 第 四 节 附注、20 399,493.84 108,902.84 一般风险准备 - - - 未分配利润 第 四 节 附注、21 3,471,859.57 856,540.61 归属于母公司所有者权益 合计 - 41,110,715.26 38,204,805.30 少数股东权益 - - - 武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司 2016 年度报告 ©第 40 页，共 91 页 所有者权益合计 - 41,110,715.26 38,204,805.30 负债和所有者权益总计 - 61,802,653.19 65,732,514.75 法定代表人：冯传利 主管会计工作负责人：代雅菁 会计机构负责人：袁运莲 (二)利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 - - - 其中：营业收入 第 四 节 附注、22 20,558,988.95 20,389,160.33 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - - - 其中：营业成本 第 四 节 附注、22 13,221,221.08 14,386,005.56 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 营业税金及附加 第 四 节 附注、23 54,717.14 55,483.93 销售费用 - - - 管理费用 第 四 节 附注、24 4,019,144.58 2,307,580.43 财务费用 第 四 节 附注、25 1,211,004.86 1,474,797.85 资产减值损失 第 四 节 附注、26 112,176.37 -34,920.37 加：公允价值变动收益（损 失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填 列） - - - 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“－” 号填列） - 1,940,724.92 2,200,212.93 加：营业外收入 第 四 节 1,891,138.65 1,161,527.28 武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司 2016 年度报告 ©第 41 页，共 91 页 附注、27 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 第 四 节 附注、28 23,633.17 194,964.95 其中：非流动资产处置损失 - 4,850.00 179,467.08 四、利润总额（亏损总额以 “－”号填列） - 3,808,230.40 3,166,775.26 减：所得税费用 第 四 节 附注、29 902,320.44 780,498.62 五、净利润（净亏损以“－” 号填列） - 2,905,909.96 2,386,276.64 其中：被合并方在合并前实 现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利 润 - 2,905,909.96 2,386,276.64 少数股东损益 - - - 六、其他综合收益的税后净 额 - - - 归属母公司所有者的其他综 合收益的税后净额 - - - (一)以后不能重分类进损益 的其他综合收益 - - - 1．重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 - - - 2．权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合 收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益 的其他综合收益 - - - 1．权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综 合收益中享有的份额 - - - 2．可供出售金融资产公允价 值变动损益 - - - 3．持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 - - - 4．现金流量套期损益的有效 部分 - - - 5．外币财务报表折算差额 - - - 6．其他 - - - 归属少数股东的其他综合收 益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - - - 武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司 2016 年度报告 ©第 42 页，共 91 页 归属于母公司所有者的综合 收益总额 - - - 归属于少数股东的综合收益 总额 - - - 八、每股收益： - - - （一）基本每股收益 - 0.10 0.12 （二）稀释每股收益 - - - 法定代表人：冯传利 主管会计工作负责人：代雅菁 会计机构负责人：袁运莲 (三)现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 21,627,639.14 21,495,603.46 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - 117,074.38 379,892.29 收到其他与经营活动有关的现金 第四节附注、 30、1 5,407,329.72 72,323,771.81 经营活动现金流入小计 - 27,152,043.24 94,199,267.56 购买商品、接受劳务支付的现金 - 9,646,566.48 9,881,157.10 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 2,812,517.21 2,367,492.86 支付的各项税费 - 1,299,114.54 1,609,076.28 支付其他与经营活动有关的现金 第四节附注、 30、2 2,508,949.83 70,063,238.44 经营活动现金流出小计 - 16,267,148.06 83,920,964.68 经营活动产生的现金流量净额 - 10,884,895.18 10,278,302.88 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司 2016 年度报告 ©第 43 页，共 91 页 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 - - 50,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - 50,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 - 4,428,613.77 26,343,982.86 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 4,428,613.77 26,343,982.86 投资活动产生的现金流量净额 - -4,428,613.77 -26,293,982.86 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - 20,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - - 24,000,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 3,300,000.00 筹资活动现金流入小计 - - 47,300,000.00 偿还债务支付的现金 - 7,000,000.00 27,300,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 1,215,502.52 1,587,131.67 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 8,215,502.52 28,887,131.67 筹资活动产生的现金流量净额 - -8,215,502.52 18,412,868.33 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -1,759,221.11 2,397,188.35 加：期初现金及现金等价物余额 - 5,605,829.69 3,208,641.34 六、期末现金及现金等价物余额 - 3,846,608.58 5,605,829.69 法定代表人：冯传利 主管会计工作负责人：代雅菁 会计机构负责人：袁运莲 武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司 2016 年度报告 ©第 44 页，共 91 页 (四)股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 30,000,000.00 - - - 7,239,361.85 - - - 108,902.84 - 856,540.61 - 38,204,805.30 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 30,000,000.00 - - - 7,239,361.85 - - - 108,902.84 - 856,540.61 - 38,204,805.30 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） - - - - - - - - 290,591.00 - - - - （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - - - - （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资 本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的 金额 - - - - - - - - - - - - - 武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司 2016 年度报告 ©第 45 页，共 91 页 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 30,000,000.00 - - - 7,239,361.85 - - - 399,493.84 - 3,471,859.57 - 41,110,715.26 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司 2016 年度报告 ©第 46 页，共 91 页 一、上年期末余额 10,000,000.00- - - - 20,000.00- - - - 740,204.52- - 5,058,324.14- - 15,818,528.66 - 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,000,000.00- - - - 20,000.00- - - - 740,204.52- - 5,058,324.14- - 15,818,528.66 - 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 20,000,000.00- - - - 7,219,361.85- - - - -631,301.68 - - -4,201,783.53 - - 22,386,276.64 - （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 2,386,276.64- - 2,386,276.64- （二）所有者投入和减少资本 20,000,000.00- - - - 7,219,361.85- - - - - - - - 27,219,361.85 - 1．股东投入的普通股 20,000,000.00- - - - 7,219,361.85- - - - - - - - 27,219,361.85 - 2．其他权益工具持有者投入资 本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的 金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 250,986.16- - -250,986.16- - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 250,986.16- - -250,986.16- - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - 武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司 2016 年度报告 ©第 47 页，共 91 页 （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - -882,287.84 - - -6,337,074.01 - - -7,219,361.85 - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - -882,287.84 - - -6,337,074.01 - - -7,219,361.85 - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 30,000,000.00 - - - 7,239,361.85 - - - 108,902.84 - 856,540.61 - 38,204,805.30 法定代表人：冯传利 主管会计工作负责人：代雅菁 会计机构负责人：袁运莲 武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司 2016 年 度 报告 ©第 48 页，共 91 页 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并 盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会办公室。 武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司 2016 年 度 报告 ©第 49 页，共 91 页 本期发生额财务报表附注 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 一、公司基本情况 武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）原系冯传 利、李忠杰 2 位自然人共同发起设立，于 2003 年 11 月 3 日经武汉市工商行政 管理局核准登记。企业法人营业执照注册号为 91420112755102857A 号（成立 时注册号为 4201122101289 号，2008 年 1 月变更为 420112000010198 号，2015 年 12 月变更为 91420112755102857A 号），注册资本为人民币 3000 万元；法 定代表人冯传利。公司注册地址：武汉市东西湖区新沟农场新华集。 本公司前身为武汉巨力钢结构有限公司，于 2011 年 5 月 16 日变更为武汉 巨力鼎兴实业有限公司，2015 年 12 月 29 日变更为武汉巨力鼎兴冷链股份有限 公司。 （一）历史沿革及资本变更情况 武汉巨力钢结构有限公司是由冯传利、李忠杰以货币出资共同发起设立的 有限公司，于 2003 年 11 月 3 日取得武汉市工商行政管理局核发的注册号 4201122101289 号《企业法人营业执照》；注册（实收）资本 100 万元，其中： 股东冯传利出资 50 万元，占注册资本的 50%；股东李忠杰出资 50 万元，占注 册资本的 50%。实收资本业经武汉正远有限责任会计师事务所出具武正远验字 [2003]第 127 号《验资报告》予以验证，法定代表人：冯传利。公司住址：武 汉市国营新沟农场可锻厂。公司成立时的出资额及出资比例如下： 股东 认缴出资额(万元) 出资比例 实缴出资额（万元） 出资比例 出资方式 冯传利 50.00 50.00% 50.00 50.00% 货币资金 李忠杰 50.00 50.00% 50.00 50.00% 货币资金 合计 100.00 100.00% 100.00 100.00% 2004 年 4 月 8 日公司经股东会决议，用货币资金增资，将注册资本增加到 380 万元，由股东冯传利以货币资金 140 万元、股东李忠杰以货币资金 140 万 元认缴新增注册资本。变更后公司实收资本 380 万元，其中：股东冯传利出资 190 万元，占注册资本 50%；股东李忠杰出资 190 万元，占注册资本的 50%； 武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司 2016 年 度 报告 ©第 50 页，共 91 页 实收资本业经武汉正远有限责任会计师事务所出具武正远验字[2004]第 68 号 《验资报告》予以验证，并于 2004 年 8 月 25 日重新取得武汉市工商行政管理 局核发的注册号为 4201122101289 的《企业法人营业执照》。变更后的出资额 及出资比例如下： 股东 认缴出资额(万元) 出资比例 实缴出资额（万元） 出资比例 出资方式 冯传利 190.00 50.00% 190.00 50.00% 货币资金 李忠杰 190.00 50.00% 190.00 50.00% 货币资金 合计 380.00 100.00% 380.00 100.00% 2005 年 2 月 18 日经公司股东会决议，同意股东李忠杰将持有公司 50%的股 权转让给新增股东李茂莲，转让完成后股东冯传利出资 190 万元，占注册资本 的 50%；股东李茂莲出资 190 万元，占注册资本的 50%；并于 2005 年 2 月 28 日在武汉市工商行政管理局完成股权转让的工商变更手续。变更后的出资额及 出资比例如下： 股东 认缴出资额(万元) 出资比例 实缴出资额（万元） 出资比例 出资方式 冯传利 190.00 50.00% 190.00 50.00% 货币资金 李茂莲 190.00 50.00% 190.00 50.00% 货币资金 合计 380.00 100.00% 380.00 100.00% 2006 年 3 月 12 日经股东会决议，将注册资本增加到 1000 万元，新增一个 法人股东武汉汉科彩色钢板有限公司(以下简称“汉科彩钢”)，由其以货币资金 620 万元认缴新增注册资本。变更后公司实收资本 1000 万元，其中：股东冯传 利出资 190 万元，占注册资本的 19%；股东李茂莲出资 190 万元，占注册资本 的 19%；股东武汉汉科彩色钢板有限公司出资 620 万元，占注册资本的 62%。 实收资本业经武汉正远有限责任会计师事务所出具武正远验字[2006]第 023 号 《验资报告》予以验证，此次股权变更手续已于 2006 年 3 月 20 日在武汉市工 商行政管理局办理。变更后的出资额及出资比例如下： 股东 认缴出资额(万元) 出资比例 实缴出资额（万元） 出资比例 出资方式 汉科彩钢 620.00 62.00% 620.00 62.00% 货币资金 冯传利 190.00 19.00% 190.00 19.00% 货币资金 武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司 2016 年 度 报告 ©第 51 页，共 91 页 李茂莲 190.00 19.00% 190.00 19.00% 货币资金 合计 1,000.00 100.00% 1,000.00 100.00% 2006 年 4 月 17 日经股东会决议，股东武汉汉科彩色钢板有限公司将其在本 公司持有的 31%股权即 310 万元的出资额转让给股东冯传利，将其在本公司持 有的另外 31%股权即 310 万元出资额转让给股东李茂莲；转让完成后股东冯传 利出资 500 万元，占注册资本的 50%；股东李茂莲出资 500 万元，占注册资本 的 50%。此次股权变更手续已于 2006 年 4 月 20 日在武汉市工商行政管理局办 理。变更后的出资额及出资比例如下： 股东 认缴出资额(万元) 出资比例 实缴出资额（万元） 出资比例 出资方式 冯传利 500.00 50.00% 500.00 50.00% 货币资金 李茂莲 500.00 50.00% 500.00 50.00% 货币资金 合计 1,000.00 100.00% 1,000.00 100.00% 2007 年 12 月 12 日经公司股东会决议，股东李茂莲将其在本公司持有的 32% 股权即 320 万元的出资额转让给股东刘利玲，将其在本公司持有的另外 18%股 权即 180 万元出资额转让给股东冯传利；转让完成后股东冯传利出资 680 万元， 占注册资本的 68%；股东刘利玲出资 320 万元，占注册资本的 32%。此次股权 变更手续已于 2008 年 1 月 18 日在武汉市工商行政管理局办理，重新取得注册 号为 420112000010198 的《企业法人营业执照》。变更后的出资额及出资比例 如下： 股东 认缴出资额(万元) 出资比例 实缴出资额（万元） 出资比例 出资方式 冯传利 680.00 68.00% 680.00 68.00% 货币资金 刘利玲 320.00 32.00% 320.00 32.00% 货币资金 合计 1,000.00 100.00% 1,000.00 100.00% 2011 年 3 月 18 日公司股东会决议同意将公司名称变更为：武汉巨力鼎兴实 业有限公司，2011 年 3 月 23 日，武汉市东西湖区工商行政管理局作出（鄂武） 名变核私字[2011]第 476 号《企业名称变更核准通知书》，核准公司名称由“武 汉巨力钢结构有限公司”变更为“武汉巨力鼎兴实业有限公司”。 武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司 2016 年 度 报告 ©第 52 页，共 91 页 2011 年 4 月 28 日公司股东会决议同意将公司名称变更为：武汉巨力鼎兴实 业有限公司，公司住址变更为：武汉市东西湖区新沟农场新华集，并于 2011 年 5 月 16 日在武汉市东西湖区工商行政管理局办理了变更手续。 2015 年 5 月 20 日经股东会决议，以货币资金增资 2000 万，由股东冯传利 以货币资金 1360 万元、股东刘利玲以货币资金 640 万元认缴新增注册资本。变 更后公司实收资本 3000 万元，其中：冯传利出资 2040 万元，占注册资本的 68%； 刘利玲出资 960 万元，占注册资本的 32%。实收资本业经北京永拓会计师事务 所（特殊普通合伙）湖北分所于 2015 年 5 月 23 日出具永拓鄂验字【2015】第 02009 号验资报告予以验证，此次股权变更手续已于 2015 年 6 月 2 日在武汉市 东西湖区工商行政管理局办理。变更后的出资额及出资比例如下： 股东 认缴出资额(万元) 出资比例 实缴出资额（万元） 出资比例 出资方式 冯传利 2040.00 68.00% 2040.00 68.00% 货币资金 刘利玲 960.00 32.00% 960.00 32.00% 货币资金 合计 3,000.00 100.00% 3,000.00 100.00% （二）改制情况 2015 年 11 月 27 日，武汉巨力鼎兴实业有限公司召开 2015 年第一次临时 股东会议并通知如下决议：同意将武汉巨力鼎兴实业有限公司按照《中国华人 民共和国公司法》的有关规定变更为武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司。 2015 年 11 月 27 日，武汉巨力鼎兴实业有限公司全体股东共同签署了《武 汉巨力鼎兴冷链股份有限公司发起人协议》。根据发起人协议，以 2015 年 10 月 31 日的净资产以发起设立的方式整体变更为股份有限公司，总股本 3000 万 股。全部股份由武汉巨力鼎兴实业有限公司原股东以原持股比例全额认购。 本公司按照武汉巨力鼎兴实业有限公司截至 2015 年 10 月 31 日经北京永拓 会计师事务所（特殊普通合伙）审计的净资产 37,239,361.85 元，按 1.241：1 的 比例折合股份总额 30,000,000.00 股，股票面值为每股人民币 1 元，股本变更后， 公司各股东持有公司股份及持股比例如下表： 股东 认缴出资额(万元) 出资比例 实缴出资额（万元） 出资比例 出资方式 冯传利 2040.00 68.00% 2040.00 68.00% 货币资金 武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司 2016 年 度 报告 ©第 53 页，共 91 页 刘利玲 960.00 32.00% 960.00 32.00% 货币资金 合计 3,000.00 100.00% 3,000.00 100.00% 本公司股本 3000 万元业经北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）出具“京 永验字（2015）第 21162 号”验资报告予以验证。 全国中小企业股份转让系统有限责任公司于 2016 年 7 月 29 日同意本公司 股票在全国中小企业股份转让系统挂牌。 （三）业务性质及主要经营活动 公司营业范围：普通货运；货物专用运输（冷藏保鲜）；仓储（不含危险 品）；装卸搬运服务；国内和国际货运代理；农产品初加工、冷藏、贮存及销 售；农产品保鲜、培育；自营和代理各类商品和技术的进出口业务；预包装食 品兼散装食品批发兼零售；工业冰块的生产、销售；货车租赁。（依法须经批 准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 公司系第三方冷链物流企业，主营业务包括冷链配送、冷藏仓储两大板块， 其中冷链配送为公司的核心业务。 （四）财务报告批准报出日 本财务报表业经公司全体董事于 2016 年 4 月 7 日批准报出。 二、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正 （一）财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照 财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令 第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的具体会计准则、企业会计 准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）， 以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号 ——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某 些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按 照相关规定计提相应的减值准备。 （二）持续经营 武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司 2016 年 度 报告 ©第 54 页，共 91 页 公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的 重大事项。 （三）重要会计政策和会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本 公司期末余额的财务状况及本期发生额的经营成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间 本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价 物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性 划分标准。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款；现金等价物包括本公 司持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已 知金额现金、价值变动风险很小的投资。 6、金融工具 （1）金融工具的分类、确认依据和计量方法 ①金融工具的分类 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益 工具的合同，包括：金融资产、金融负债和权益工具。 本公司金融资产和金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产或金融负债、持有至到期投资、应收款项和可供出售金融资产四类。 ②金融工具的确认依据和计量方法 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债 武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司 2016 年 度 报告 ©第 55 页，共 91 页 确认依据：此类金融资产或金融负债可进一步分为交易性金融资产或金融负 债、直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 交易性金融资产或金融负债，主要指企业为了近期内出售而持有的股票、债券、 基金以及不作为有效套期工具的衍生工具或近期内回购而承担的金融负债；直接 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，主要是指企 业基于风险管理、战略投资需要等所作的指定。 计量方法：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债， 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取 的债券利息）作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，资产负债表日将公允价 值变动计入当期损益。 处置时，公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公 允价值变动损益。 B、持有至到期投资 确认依据：指本公司购入的到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司 有明确意图和能力持有至到期的固定利率国债、浮动利率公司债券等非衍生金融 资产。 计量方法：取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和 相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本计量，采用实际利率法（如实际利率与票面利率差别 较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确 定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 若本公司于到期日前出售或重分类了较大金额的持有至到期投资（较大金额 是指相对该类投资出售或重分类前的总金额而言），则本公司将该类投资的剩余 部分重分类为可供出售金融资产，且在本会计期间及以后两个完整的会计年度内 不再将该金融资产划分为持有至到期投资，但下列情况除外：出售日或重分类日 距离该项投资到期日或赎回日较近（如到期前三个月内），市场利率变化对该项 武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司 2016 年 度 报告 ©第 56 页，共 91 页 投资的公允价值没有显著影响；根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该 投资几乎所有初始本金后，将剩余部分予以出售或重分类；出售或重分类是由于 本公司无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事项所引起。 C、可供出售金融资产 确认依据：指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产、持有至到期投资、应收款项的金融资产。 计量方法：取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付 息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。资产负债表日将公允价 值变动计入资本公积（其他资本公积）。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益； 同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出， 计入投资损益。 （2）金融资产转移的确认依据和计量方法 ①金融资产转移的确认依据 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的或既 没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金 融资产控制的，终止对该金融资产的确认。 ②金融资产转移的计量方法 A、整体转移满足终止确认条件时的计量：金融资产整体转移满足终止确认 条件的，将下列两项的差额计入当期损益： 所转移金融资产的账面价值； 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。 B、部分转移满足终止确认条件时的计量：金融资产部分转移满足终止确认 条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分 之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损 益： 终止确认部分的账面价值； 武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司 2016 年 度 报告 ©第 57 页，共 91 页 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对 应终止确认部分的金额之和。 C、金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到 的对价确认为一项金融负债。 D、对于采用继续涉入方式的金融资产转移，本公司按照继续涉入所转移金 融资产的程度确认一项金融资产，同时确认一项金融负债。 （3）金融负债终止确认条件 本公司在金融负债的现实义务全部或部分已经解除时终止确认该金融负债 或其一部分。 （4）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 ①存在活跃市场的金融资产或金融负债，用活跃市场中的报价来确定公允价 值； ②金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。 （5）金融资产（不含应收款项）减值测试方法 本公司在资产负债表日对金融资产（不含应收款项）的账面价值进行检查， 有客观证据表明发生减值的，计提减值准备。 ①持有至到期投资：根据账面价值与预计未来现金流量的现值之间的差额计 算确认减值损失，具体比照应收款项减值损失计量方法处理。 ②可供出售金融资产：当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值 下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严 重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连 续下跌时间超过12 个月。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入资本公积的因公允价值下降形成的 累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣 除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观 上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益 武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司 2016 年 度 报告 ©第 58 页，共 91 页 工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转 回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与 该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不 予转回。 7、应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款。 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准：截至报表日单项金额 50 万元（含 50 万元）以上的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，根据其 未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 （2）单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由：发生减值迹象 坏账准备的计提方法：个别认定法 本公司对关联方之间产生的未发生减值迹象的应收款项不计提坏账准备。 （3）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 按信用风险特征组合确定的依据、坏账准备采用的计提方法：账龄分析法 对账龄组合，采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下： 8、存货 （1）存货分类： 本公司存货为原材料、库存商品、周转材料等。 （2）存货取得和发出的计价方法： 账龄 应收账款计提比例（％） 其他应收款计提比例（％） 1 年以内（含 1 年） 5 5 1-2 年 20 20 2-3 年 50 50 3 年以上 100 100 武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司 2016 年 度 报告 ©第 59 页，共 91 页 存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。 存货发出时按加权平均法计价。 （3）期末存货的计量：资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量， 存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。 按单个存货项目计算的成本高于其可变现净值的差额，计提存货跌价准备， 计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时 估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 （4）存货的盘存制度：存货采用永续盘存制。 9、固定资产 （1）本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有 的，并且使用年限超过一年，与该资产有关的经济利益很可能流入本公司且其成 本能够可靠计量的有形资产。 （2）定资产的分类： 本公司固定资产分为房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公及电子设备。 （3）固定资产折旧方法：除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外，固定资产 折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残 值率确定折旧率。具体情况如下： 固定资产类别 使用年限（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20-30 5 3.17-4.75 机器设备 4-10 5 9.50-23.75 运输设备 4 5 23.75 办公及电子设备 3-5 5 19.00-31.67 固定资产按月提取折旧，当月增加的固定资产，从下月起计提折旧；当月减少 的固定资产，从下月起停止计提折旧。 10、在建工程 本公司在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按工程项目进行明 细核算，按实际成本入账，其中包括直接建筑及安装成本，以及符合资本化条件 的借款费用。在建工程达到预定可使用状态时，暂估结转为固定资产，停止利息 武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司 2016 年 度 报告 ©第 60 页，共 91 页 资本化，并开始按确定的固定资产折旧方法计提折旧，待工程竣工决算后，按竣 工决算的金额调整原暂估金额，但不调整原已计提的折旧额。 11、无形资产 本公司将企业拥有或者控制的没有实物形态，并且与该资产相关的预计未来 经济利益很可能流入企业、该资产的成本能够可靠计量的可辨认非货币性资产确 认为无形资产。 本公司的无形资产按实际支付的金额或确定的价值入账。 ①购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质， 无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现 值之间的差额，除按照规定应予资本化的以外，应当在信用期间内计入当期损益。 ②投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本，但合 同或协议约定价值不公允的除外。 ③本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。研 究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是 指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计， 以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发 项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的确认为无形资产：完成该无形资产以 使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的 意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品 存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用 性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有 能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 本公司使用寿命有限的无形资产，自该无形资产可供使用时起在使用寿命期 内平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。无形资产摊销金额为其成本 扣除预计残值后的金额，已计提减值准备的无形资产，还需扣除已计提的无形资 产减值准备累计金额。 对于使用寿命有限的各项无形资产的摊销年限分别为： 武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司 2016 年 度 报告 ©第 61 页，共 91 页 类别 摊销年限 土地使用权 50 年 12、职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种 形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期 职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益 人等的福利，也属于职工薪酬。 （1）短期薪酬 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债， 并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。 （2）离职后福利 本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利 计划，是指本公司与职工就离职后福利达成的协议，或者本公司为向职工提供离 职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固 定费用后，本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划， 是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。 （3）辞退福利 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工 薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减 建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或 费用时。 （4）其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上 述设定提存计划的会计政策进行处理；除此以外的，按照上述设定受益计划的会 计政策确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 13、预计负债 （1）预计负债的确认标准 本公司规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债： 武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司 2016 年 度 报告 ©第 62 页，共 91 页 ①该义务是企业承担的现时义务； ②履行该义务很可能导致经济利益流出企业； ③该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债的计量方法 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需 支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数 按照该范围内的中间值确定。在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理： ①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。 ②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。 在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时 间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后 确定最佳估计数。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只 有在基本确定能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负 债的账面价值。 本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账 面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进 行调整。 14、收入 收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本 无关的经济利益的总流入。收入在其金额及相关成本能够可靠计量、相关的经济 利益很可能流入本公司、并且同时满足以下不同类型收入的其他确认条件时，予 以确认。 （1）销售商品收入 销售商品在将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该等商品 实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收 入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务收入 武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司 2016 年 度 报告 ©第 63 页，共 91 页 本公司对外提供劳务，于劳务已实际提供时确认相关的收入，在确认收入时， 以劳务已提供，与交易相关的价款能够流入，并且与该项劳务有关的成本能够可 靠计量为前提。 运输收入：公司在完成运输，办理承货物交接手续并由客户送单司在完成运 输，办理承货物交接手续并由客户送单司在完成运输，办理承货物交接手续并由 客户送单上签字确认，风险和报酬转移时收入。 仓储业务收入的组成包括仓储保管收入、装卸费收入以及其他等项费用收入。 仓储保管收入：仓储保管收入根据货物的种类、数量、储存时间、货物价值 及储存条件要求按合同规定的费率月计算。 装卸费收入：根据装卸货物的数量 (吨数、件数等 )、使用的装卸机械、装 卸作业的难度，根据合同规定的费率表按月计算。 （3）让渡资产使用权收入 让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。 本公司在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时， 确认让渡资产使用权收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际 利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 15、政府补助 本公司的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与 资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产 的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府 补助。当政府文件未明确补助对象，根据补助资金的实际用途，将该政府补助划 分为与资产相关或与收益相关。 （1）政府补助的确认 本公司收到政府无偿拨入的货币性资产或非货币性资产，同时满足下列条件 时，确认为政府补助： ①能够满足政府补助所附条件； ②能够收到政府补助。 （2）政府补助的计量： 武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司 2016 年 度 报告 ©第 64 页，共 91 页 ①政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货 币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 ②与资产相关的政府补助，取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可 使用状态时，在该资产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的损益。相关资 产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的递延收益 余额一次性转入资产处置当期的损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，取得时确 认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费 用或损失的，取得时直接计入当期损益。 ③已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理： A、存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期 损益。 B、不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 16、递延所得税资产/递延所得税负债 本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。 （1）递延所得税资产 ①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期 间很可能取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回 该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延 所得税资产。 ②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额 用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。 ③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很 可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所 得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 （2）递延所得税负债 武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司 2016 年 度 报告 ©第 65 页，共 91 页 资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收 回该资产或清偿该负债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所 得税负债。 17、资产减值 当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常 使用而预计的下跌。 （2）本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当 期或将在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响。 （3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用 来计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 （4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。 （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 （6）本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期， 如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额 等。 （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 本公司在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、 无形资产（使用寿命不确定的除外）等适用《企业会计准则第8号——资产减值》 的各项资产进行判断，当存在减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。 可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量 的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账 面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同 时计提相应的资产减值准备。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司通常以单项资产为基础估计其 可收回金额。当难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产 组为基础确定资产组的可收回金额。 武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司 2016 年 度 报告 ©第 66 页，共 91 页 资产组是本公司可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于 其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定， 以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依 据。 本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否 存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或 者资产组组合进行。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 18、 租赁 （1）经营租赁 本公司作为承租人，对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法 计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；或有租金 在实际发生时计入当期损益。 本公司作为出租人，按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表 中的相关项目内；对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为 当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；对于经营租赁资产中的固定资 产，采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理 的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入当期损益。 （2）融资租赁 本公司作为承租人，在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低 租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为 长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用；在租赁谈判和签订租赁合 同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始 直接费用，计入租入资产价值；未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊， 采用实际利率法计算确认当期的融资费用；或有租金在实际发生时计入当期损益。 在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租 赁内含利率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得 武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司 2016 年 度 报告 ©第 67 页，共 91 页 出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为 折现率。 本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理 确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无 法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用 寿命两者中较短的期间内计提折旧。 本公司作为出租人，在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直 接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁 收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资 收益；未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配；采用实际利率法计算确认 当期的融资收入；或有租金在实际发生时计入当期损益。 19、主要会计政策、会计估计的变更 本报告期不存在主要会计政策、会计估计的变更。 20、前期会计差错更正 本报告期内无前期会计差错更正。 三、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 法定税率% 增值税 按应税收入计缴增值税 6、11、17 城市维护建设税 按实际缴纳的流转税计缴 5 教育费附加 按实际缴纳的流转税计缴 3 地方教育附加 按实际缴纳的流转税计缴 2(2016 年 5 月后为 1.5) 堤防费 按实际缴纳的流转税计缴 2（2015 年 8 月后取消） 企业所得税 按应纳税所得额计缴 25 2、2013 年 7 月 15 日公司经武汉市东西湖区国家税务局审批，获得福利企 业资格认定。根据国家税务总局 2007 年 6 月 15 日颁布的《关于促进残疾人就 业税收优惠政策的通知》（财税【2007】92 号）、湖北省国家税务局发布《湖 北省安置残疾人就业单位增值税即增即退操作规程》的公告“湖北省国家税务局 公告 2010 年第 3 号”、《财政部、国家税务总局关于安置残疾人就业单位城镇 武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司 2016 年 度 报告 ©第 68 页，共 91 页 土地使用税等政策的通知》（财税【2010】121 号），对安置残疾人就业单位 享受增值税退税优惠政策、减免土地使用税和房产税的优惠政策、残疾人的实 际工资可在企业所得税前据实扣除并可按支付给残疾人实际工资的 100%加计 扣除。 四、会计报表主要项目注释 (一) 货币资金 项目 期末余额 期初余额 现金 827.45 1,107.15 银行存款 3,845,781.13 5,604,722.54 合 计 3,846,608.58 5,605,829.69 (二) 应收票据 1、应收票据分类列示 项目 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 银行承兑汇票 650,000.00 合计 650,000.00 2、期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 商业承兑汇票 银行承兑汇票 650,000.00 合计 650,000.00 (三) 应收账款 1、应收账款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 3,457,423.20 100.00 249,030.55 100.00 3,208,392.65 武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司 2016 年 度 报告 ©第 69 页，共 91 页 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 合计 3,457,423.20 100.00 249,030.55 100.00 3,208,392.65 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 2,587,530.77 100.00 136,926.26 100.00 2,450,604.51 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 合计 2,587,530.77 100.00 136,926.26 100.00 2,450,604.51 2、报告期末无单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 3、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收帐款: 账龄 期末余额 期初余额 账面余额 比例（%） 坏账准备 账面余额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 3,050,356.90 88.23 152,517.85 2,537,199.31 98.05 126,859.97 1 至 2 年 356,734.84 10.32 71,346.97 50,331.46 1.95 10,066.29 2 至 3 年 50,331.46 1.46 25,165.73 3 年以上 合计 3,457,423.20 100.00 249,030.55 2,587,530.77 100.00 136,926.26 说明:本报告期应收账款余额中无应收持本公司 5%以上（含 5%）表决权股 份的股东欠款； 4、组合中，无采用个别认定法计提坏账准备的应收账款 5、报告期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本年计提坏账准备金额 112,104.29 元；本期转回坏账准备金额 0 元。 6、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司 2016 年 度 报告 ©第 70 页，共 91 页 项目 与本公司 关系 账面余额 账龄 占应收账款总 额的比例（%） 性质或内 容 武汉龙发包装有限公司 非关联方 822,197.00 1 年以内 23.78 运输费 湖北顺丰速运有限公司 非关联方 509,195.70 1 年以内 14.73 仓储费 江联重工股份有限公司 非关联方 356,734.84 1-2 年 10.32 货款 50,331.46 2-3 年 1.46 武汉宏福达冷鲜配送有限公司 非关联方 305,000.00 1 年以内 8.82 仓储费 武汉佑康肉类保鲜食品配送有 限公司 非关联方 278,029.77 1 年以内 8.04 运输费 合计 2,321,488.77 67.15 (四) 预付款项 1、预付款项按账龄列示 账 龄 期末余额 期初余额 金额 占总额的比例（%） 金额 占总额的比例（%） 1 年以内 181,784.04 100.00 27,451.00 100.00 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合 计 181,784.04 100.00 27,451.00 100.00 2、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： 项目 与本公司 关系 账面余额 账龄 占预付账款总 额的比例（%） 性质或内 容 武汉爱普车用空调有限公司 非关联方 80,000.00 1 年以内 44.01 冷藏车款 武汉力通达贸易有限公司 非关联方 40,000.00 1 年以内 22.00 冷藏车款 中国石化销售有限公司湖北武 汉石油分公司 非关联方 27,500.00 1 年以内 15.13 汽油款 湖北聚瑞继承装备有限公司 非关联方 20,000.00 1 年以内 11.00 冷藏车款 武汉江城茗都建筑装饰工程有 限公司 非关联方 10,000.00 1 年以内 5.50 家俱款 合计 177,500.00 97.64 (五) 其他应收款 1、其他应收款分类披露 武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司 2016 年 度 报告 ©第 71 页，共 91 页 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 36,461.68 100.00 1,823.08 100.00 34,638.60 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 合计 36,461.68 100.00 1,823.08 100.00 34,638.60 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 6,063,250.00 99.43 6,063,250.00 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 35,020.00 0.57 1,751.00 100.00 33,269.00 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 合计 6,098,270.00 100.00 1,751.00 100.00 6,096,519.00 2、报告期末无单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款： 3、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款: 账 龄 期末余额 期初余额 账面余额 比例（%） 坏账准备 账面余额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 36,461.68 100.00 1,823.08 98,270.00 1.61 1,751.00 1-2 年 6,000,000.00 98.39 2-3 年 3 年以上 合 计 36,461.68 100.00 1,823.08 6,098,270.00 100.00 1,751.00 4、组合中，无采用个别认定法计提坏账准备的应收账款 5、报告期计提、收回或转回的坏账准备情况： 2016 年计提坏账准备金额 72.08 元,收回或转回的坏账准备 0 元。 武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司 2016 年 度 报告 ©第 72 页，共 91 页 6、其他应收款按款项性质分类 项目 期末余额 期初余额 借款本金和利息 6,063,250.00 保证金 100.00 备用金借支 14,000.00 交通事故押金及赔款 31,638.00 20,920.00 代扣职工社保 4,823.68 合计 36,461.68 6,098,270.00 7、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： 项目 与本公司 关系 账面余额 账龄 占其他应收 款总额的比 例（%） 性质或内容 中国平安财产保险 股份有限公司 非关联方 31,638.00 1 年以内 86.77 保险赔款 代扣代缴养老保险 非关联方 3,880.00 1 年以内 10.64 职工社保 代扣代缴医疗保险 非关联方 943.68 1 年以内 2.59 职工社保 合计 36,461.68 100.00 (六) 其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 待抵扣增值税进项税 151,598.22 324,795.57 合计 151,598.22 324,795.57 (七) 固定资产 （1）固定资产分类 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、原值 房屋及建筑物 41,271,008.66 6,327,669.96 47,598,678.62 机器设备 15,868,835.74 2,076.92 15,870,912.66 运输设备 4,678,014.60 350,502.15 5,028,516.75 办公及电子设备 351,782.21 42,272.88 97,000.00 297,055.09 合 计 62,169,641.21 6,722,521.91 97,000.00 68,795,163.12 武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司 2016 年 度 报告 ©第 73 页，共 91 页 二、累计折旧 房屋及建筑物 3,028,660.56 1,365,411.36 4,394,071.92 机器设备 7,756,773.14 1,898,357.49 9,655,130.63 运输设备 751,323.70 923,413.07 1,674,736.77 办公及电子设备 282,904.83 34,217.81 92,149.80 224,972.84 合 计 11,819,662.23 4,221,399.73 92,149.80 15,948,912.16 三、固定资产账面价值 房屋及建筑物 38,242,348.10 43,204,606.70 机器设备 8,112,062.60 6,215,782.03 运输设备 3,926,690.90 3,353,779.98 办公及电子设备 68,877.38 72,082.25 合 计 50,349,978.98 52,846,250.96 说明：本期折旧额为 4,221,399.73 元。本期减少额为固定资产—办公家具 的报废和出售。 （2）暂时闲置的固定资产情况 无 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 无 （4）通过经营租赁租出的固定资产 无 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 无 （6）本报告期末固定资产抵押情况。 名称 建筑面积（平 方米） 产权证编号 原值 截止期末余额账面 净值 东西湖区新沟农场新华集第 11 栋 15,721.27 武房权证东字第 2012002499 号 45,267,169.84 42,243,961.45 东西湖区新沟农场新华集第 3 栋 1-2 层 92.75 武房权证东字第 2012002494 号 1,511,256.78 641,594.45 东西湖区新沟农场新华集第 2 栋 1 层 380.97 武房权证东字 2012002493 号 武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司 2016 年 度 报告 ©第 74 页，共 91 页 名称 建筑面积（平 方米） 产权证编号 原值 截止期末余额账面 净值 东西湖区新沟农场新华集第 7 栋 1 层 667.50 武房权证东字 2012002495 号 东西湖区新沟农场新华集第 8 栋 1 层 351.60 武房权证东字 2012002496 号 东西湖区新沟农场新华集第 9 栋 1 层 1,417.47 武房权证东字 2012002497 号 东西湖区新沟农场新华集第 10 栋 1 层 1,159.67 武房权证东字 2012002498 号 合计 46,778,426.62 42,885,555.90 说明：以上房产和无形资产中的土地已于 2015 年 5 月 13 日至 2018 年 5 月 13 日抵押给中信银行武汉分行取得长期借款 2400 万元。 （八）无形资产 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、账面原值合计 1,100,000.00 1,100,000.00 新沟农场新华集土地 1,100,000.00 1,100,000.00 二、累计摊销合计 257,333.32 21,999.96 279,333.28 新沟农场新华集土地 257,333.32 21,999.96 279,333.28 三、无形资产账面净值合计 新沟农场新华集土地 四、减值准备合计 新沟农场新华集土地 五、无形资产账面价值合计 842,666.68 820,666.72 新沟农场新华集土地 842,666.68 820,666.72 说明：1、本期无形资产摊销额为 21,999.96 元 2、本公司 2003 年 11 月 11 日与武汉市国营新沟农场签订资产转让协议书， 购买武汉市国营新沟农场可锻厂 20840 平方米的土地使用权和该宗地土地上建 筑面积 7548 平方米的建筑物所有权，转让价格共计 190 万元。公司根据湖北三 江资产评估有限公司出具的湖三江评字【2015】第 S-004 号评估报告，确定土 地使用权原值为 110 万元，取得权证编号为东国用（2012）第 080102001 号的 武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司 2016 年 度 报告 ©第 75 页，共 91 页 土地使用权证，该宗土地和固定资产中的房产已于 2015 年 5 月 13 日至 2018 年 5 月 13 日抵押给中信银行武汉分行取得长期借款 2400 万元。 （九）递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资产 资产减值准备 250,853.65 62,713.42 138,677.28 34,669.32 （十）应付账款 1、应付账款按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 占总额比例（%） 金额 占总额比例（%） 1 年以内 573,712.62 80.25 1,312,775.10 90.29 1-2 年 2-3 年 3 年以上 141,193.50 19.75 141,193.50 9.71 合计 714,906.12 100.00 1,453,968.60 100.00 2、应付账款大额前五名 项目 与本公司 关系 金额 账龄 占应付账款总 额的比例（%） 性质或内 容 武汉天健振华运输有限公司 非关联方 297,690.16 1 年以内 41.64 运输费 武汉宏力达装卸有限公司 非关联方 194,297.50 1 年以内 27.18 力资费 武汉市国营新沟农场 非关联方 141,193.50 3 年以上 19.75 土地款 国网湖北省电力公司武汉市东西 湖区供电公司 非关联方 57,264.96 1 年以内 8.01 电费 武汉齐峰伟业环境科技有限公司 非关联方 12,360.00 1 年以内 1.73 工程款 合计 702,806.12 98.31 说明：本报告期应付账款中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份 的股东单位或其他关联方的款项。 （十一）预收款项 1、预收款项按账龄列示 武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司 2016 年 度 报告 ©第 76 页，共 91 页 账龄 期末余额 期初余额 金额 占总额比例（%） 金额 占总额比例（%） 1 年以内 21,703.78 100.00 204,335.00 100.00 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合计 21,703.78 100.00 204,335.00 100.00 2、预收款项大额列示 项目 与本公司关 系 金额 账龄 占预收账款总 额的比例（%） 性质或内 容 武汉市新兰食品工业有限公司 非关联方 5,000.00 1 年以内 23.04 仓储费 武汉市诚兴欣食品有限公司 非关联方 16,703.78 1 年以内 76.96 仓储费 合计 21,703.78 100.00 （十二）应付职工薪酬 1、应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加额 本期支付额 期末余额 一、短期薪酬 2,552,156.95 2,512,781.95 39,375.00 二、离职后福利-设 定提存计划 299,735.26 299,735.26 三、辞退福利 四、一年内到期的 其他福利 合计 2,851,892.21 2,812,517.21 39,375.00 2、短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加额 本期支付额 期末余额 一、工资(含奖金、津贴和补贴) 2,117,000.65 2,077,625.65 39,375.00 二、职工福利费 292,292.04 292,292.04 三、社会保险费 123,785.01 123,785.01 其中：1、基本医疗保险基金 103,451.70 103,451.70 2、工伤保险基金 11,279.83 11,279.83 3、生育保险基金 9,053.48 9,053.48 四、住房公积金 武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司 2016 年 度 报告 ©第 77 页，共 91 页 项目 期初余额 本期增加额 本期支付额 期末余额 五、工会经费和职工教育经费 19,079.25 19,079.25 合计 2,552,156.95 2,512,781.95 39,375.00 3、设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加额 本期支付额 期末余额 1、基本养老保险 286,761.62 286,761.62 2、失业保险费 12,973.64 12,973.64 3、企业年金缴费 合计 299,735.26 299,735.26 （十三）应交税费 税种 期末余额 期初余额 增值税 72,840.94 61,487.28 城建税 2,946.22 2,980.99 教育费附加 1,767.73 1,788.59 地方教育费 883.87 1,192.40 个人所得税 28,300.50 企业所得税 426,319.65 163,405.93 合计 504,758.41 259,155.69 （十四）其他应付款 1、其他应付款按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 占总额比例（%） 金额 占总额比例（%） 1 年以内 1,057,660.54 86.52 179,246.05 100.00 1-2 年 164,779.97 13.48 2-3 年 3 年以上 合计 1,222,440.51 100.00 179,246.05 100.00 2、其他应付款大额列示 往来单位 与本公司关系 金额 账龄 性质或内容 武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司 2016 年 度 报告 ©第 78 页，共 91 页 代收代付失业保险 非关联方 1,141.74 1 年以内 职工社保 按揭车款 非关联方 931,518.80 1 年以内 车款 164,779.97 1-2 年 夏雁 非关联方 125,000.00 1 年以内 研发资料费 合计 1,222,440.51 （十五）一年内到期的非流动负债 项目 期初余额 期初余额 一年内确认的递延收益 242,250.01 242,250.01 一年内到期的长期借款 7,000,000.00 7,000,000.00 合计 7,242,250.01 7,242,250.01 注：一年内确认的递延收益情况详见 20、递延收益，一年内到期的长期借款情 况详见 19、长期借款。 （十六）长期借款 （1）按借款种类披露 借款类别 期末余额 期初余额 抵押借款 10,000,000.00 17,000,000.00 合计 10,000,000.00 17,000,000.00 （2）借款明细 贷款银行 借款日 到期日 利率 （%） 金额 借款 类型 说明 中信银行武汉分行 2015/05/13 2018/05/13 6.3250 10,000,000.00 抵押 注（1）；具体 还款时间见（3） 还款明细 中信银行武汉分行 2015/06/02 2018/06/02 6.3250 14,000,000.00 抵押 注（2）；具体 还款时间见（3） 还款明细 合计 24,000,000.00 注（1）：2015 年 5 月 12 日，本公司与中信银行武汉分行签订了编号为“2015 鄂银贷第 839 号”的人民币流动资金贷款合同，借款金额为 1000 万元，借款期 限 3 年，担保方式为抵押担保、保证担保。公司与中信银行武汉分行签订了编 号为“2015 鄂银最抵第 235 号”的最高额抵押合同；股东冯传利、刘利玲与中信 武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司 2016 年 度 报告 ©第 79 页，共 91 页 银行武汉分行签订了编号为“2015 鄂银最保第 1444 号”、“2015 鄂银最保第 1479 号”的最高额保证合同为该笔借款提供担保。 注（2）：2015 年 6 月 2 日，本公司与中信银行武汉分行签订了编号为“2015 鄂银贷第 986 号”的流动资金借款合同，借款金额为 1400 万元，借款期限 3 年， 担保方式为抵押担保、保证担保。公司与中信银行武汉分行签订了编号为“2015 鄂银最抵第 235 号”的最高额抵押合同；股东冯传利、刘利玲与中信银行武汉分 行签订了编号为“2015 鄂银最保第 1444 号”、“2015 鄂银最保第 1479 号”的最高 额保证合同为该笔借款提供担保。 （3）还款明细 约定还款日 金额 2016/01/04 3,500,000.00 2016/07/04 3,500,000.00 2017/01/04 3,500,000.00 2017/07/04 3,500,000.00 2018/01/04 3,500,000.00 2018/05/13 2,500,000.00 2018/06/02 4,000,000.00 合计 24,000,000.00 说明：其中 2017 年还款的 700 万元长期借款在资产负债表科目“一年内到 期的非流动负债”反映，2017 年 1 月 3 日公司已归还 3,500,000.00 元长期借款。 （十七）递延收益 项目 期末余额 期初余额 与资产相关/与收益相关 说明 电动滑升门 46,229.86 75,426.46 资产 注（1） 压缩机 62,678.17 96,866.17 资产 注（1） 冷风机（1） 70,179.57 106,794.93 资产 注（1） 冷风机（2） 80,000.11 166,666.55 资产 注（2） 巧固架 86,666.51 120,000.07 资产 注（3） 冷库改造 600,749.88 622,999.92 资产 注（4） 武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司 2016 年 度 报告 ©第 80 页，共 91 页 合计 946,504.10 1,188,754.10 注（1）：根据《关于转发 2012 年湖北省固定资产投资计划的通知》（东 发改（基）【2012】64 号）和《省发展改革委关于下达 2012 年湖北省固定资 产投资计划的通知》（鄂发改投资【2012】76 号）文件，2013 年拨付给本公司 50 万元冷库建设项目资金。 注（2）：2013 年东西湖区经济和信息化局拨付给本公司中小企业发展专 项资金（改造项目）40 万元，未同时下发该补贴的文件，以提供的情况说明为 依据。 注（3）：根据《市财政局关于下达农业项目资金的通知》（武财农【2013】 841 号）和鄂财农发【2013】146 号文件，2014 年拨付给本公司 20 万元农副产 品加工及冷藏配套冷库改造资金。 注（4）：根据东西湖区经济和信息化局《2015 年工业投资和技术改造专项 投资专项审计情况公示》，2015 年拨付给本公司 66.75 万元农副产品加工及冷 藏配套冷库改造资金。 （十八）股本 投资者名称 期末余额 期初余额 股本金额 比例（%） 股本金额 比例（%） 冯传利 20,400,000.00 68.00 20,400,000.00 68.00 刘利玲 9,600,000.00 32.00 9,600,000.00 32.00 合 计 30,000,000.00 100.00 30,000,000.00 100.00 （十九）资本公积 项目 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额 股本溢价 7,239,361.85 7,239,361.85 （二十）盈余公积 项目 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额 增减原因 法定盈余公积 108,902.84 290,591.00 399,493.84 本期计提 （二十一）未分配利润 项 目 期末余额 期初余额 武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司 2016 年 度 报告 ©第 81 页，共 91 页 项 目 期末余额 期初余额 期初未分配利润 856,540.61 5,058,324.14 加：本期归属于母公司所有者的净利润 2,905,909.96 2,386,276.64 减：提取法定盈余公积 290,591.00 250,986.16 提取任意盈余公积 应付普通股利 转作资本公积—股本溢价 6,337,074.01 期末未分配利润 3,471,859.57 856,540.61 （二十二）营业收入与成本 1、营业收与成本 项目 本期发生额 上期发生额 营业收入 20,558,988.95 20,389,160.33 主营业务收入 20,387,238.95 18,900,817.17 其他业务收入 171,750.00 1,488,343.16 营业成本 13,221,221.08 14,386,005.56 主营业务成本 13,221,221.08 13,929,320.57 其他业务成本 456,684.99 说明：公司在 2015 年主营业务结束了钢构制造和销售的经营，2015 年其 他业务收入的冰块制造和销售在 2016 年转成了公司的主营业务。 2、主营业务（分行业） 3、本期前五名客户的营业收入情况： 客户名称 营业收入总额 占主营业务收入的比例（%） 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 仓储行业 11,360,889.64 6,431,294.45 9,995,037.82 6,770,208.29 运输行业 7,496,503.17 6,103,894.63 7,726,324.29 5,941,601.89 制造行业 1,529,846.14 686,032.00 1,179,455.06 1,217,510.39 合计 20,387,238.95 13,221,221.08 18,900,817.17 13,929,320.57 武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司 2016 年 度 报告 ©第 82 页，共 91 页 湖北顺丰速运有限公司 2,793,984.04 13.70 湖北周黑鸭食品工业园有限公司 2,507,911.42 12.30 武汉双汇物流有限公司 2,132,783.47 10.46 武汉阿凡达物流有限公司 1,990,175.81 9.76 武汉龙发包装有限公司 1,859,969.37 9.12 合计 11,284,824.11 55.35 （二十三）税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 城建税 23,099.62 24,333.46 教育费附加 13,859.77 14,600.08 堤防税 6,816.99 地方教育附加 7,575.75 9,733.40 印花税 10,182.00 合计 54,717.14 55,483.93 （二十四）管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 研发费用 1,311,869.32 工资 462,236.00 868,928.28 社会保险 76,618.96 146,388.97 职工福利费 279,681.71 149,440.66 职工教育经费 19,079.25 22,371.00 工会经费 13,189.91 差旅交通费 135,584.30 46,449.50 车辆使用费 186,196.01 173,001.90 办公费 86,969.56 133,717.36 招待费 102,074.60 123,524.88 印花税 5,129.20 14,864.94 通信费 8,848.00 7,530.00 累计折旧 66,270.73 28,010.68 武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司 2016 年 度 报告 ©第 83 页，共 91 页 项 目 本期发生额 上期发生额 无形资产摊销 21,999.99 21,999.99 协会会费 13,573.58 4,000.00 中介机构费用 959,523.72 251,603.77 劳动保护费 46,257.95 16,989.00 电费 43,381.46 51,436.85 职业病危害现状评价费 32,075.47 保险费 52,976.98 全国中小企业股份转让系统 有限责任公司挂牌费 56,603.77 填土费用 100,000.00 房屋维修费 42,028.00 62,334.00 宣传费 35,000.00 其他费用 10,166.02 36,798.74 合计 4,019,144.58 2,307,580.43 （二十五）财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 利息支出 1,215,502.52 1,587,131.67 减：利息收入 7,009.66 117,192.79 手续费及其他 2,512.00 4,858.97 合计 1,211,004.86 1,474,797.85 （二十六）资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 计提坏账准备 112,176.37 -34,920.37 （二十七）营业外收入 项 目 本期发生额 上期发生额 优惠政策文件 说明 福利企业增值税退税返还 117,074.38 318,350.70 湖北省国家税务局公告 2010 年第 3 号、国家税 务总局公告 2013 年第 73 号、财税【2016】52 号 注（1） 政府社保补贴返还 153,383.66 45,926.58 武民政（2013）94、武民 注（2） 武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司 2016 年 度 报告 ©第 84 页，共 91 页 项 目 本期发生额 上期发生额 优惠政策文件 说明 政（2015）45 号 稳岗补贴 16,100.00 东人社【2015】48 号、 鄂人社规【2015】4 号、 武人社发【2015】82 号 注（3） 贷款贴息补贴 340,000.00 350,000.00 武农计【2015】3 号、武 经信中小【2014】105 号 注（4）、注 （5）、注（6） 物流项目引导资金 200,000.00 东发改【2015】8 号 注（7） “小进规”企业奖励资金 20,000.00 东经信【2015】37 号 注（8） “三代”税款手续费 2,330.61 财行【2005】365 号 注（9） 新三板挂牌奖励资金 1,000,000.00 武汉市东西湖区财政局 【2016】第 21 号 注（10） 专项资金递延收益 242,250.00 242,250.00 注（11） 其他 5,000.00 注（12） 合计 1,891,138.65 1,161,527.28 注（1）：2013 年 7 月 15 日公司经武汉市东西湖区国家税务局审批，获得 福利企业资格认定。根据湖北省国家税务局发布《湖北省安置残疾人就业单位 增值税即增即退操作规程》的公告“湖北省国家税务局公告 2010 年第 3 号”，财 税[2016]52 号《财政部、国家税务总局关于促进残疾人就业增值税优惠政策的 通知》，对福利企业单位享受增值税退税优惠政策。 注（2）：根据 “武民政【2013】94 号”《关于对福利企业安置残疾人就业 给予社会保险补贴的通知》，“武民政【2015】45 号”《关于对安置残疾人就业 用人单位给予超比例安排残疾人就业奖励和对福利企业为残疾人缴纳社会保险 费给予补贴的通知》，对安置残疾人职工 10 人以上并占本单位在职职工总数比 例达到 25%以上、与残疾人职工签订劳动合同并为其缴纳社会保险、持有《福 利企业证书》并经当年年检合格的福利企业给予社保补贴。 注（3）：根据湖北省人力资源和社会保障厅、湖北省财政厅《关于印发 ﹤湖北省稳定岗位补贴实施办法﹥的通知》（鄂人社规【2015】4 号），武汉 市人力资源和社会保障局、武汉市财政局《关于印发﹤武汉市稳定岗位补贴实 施办法﹥的通知》（武人社发【2015】82 号），武汉市东西湖区人力资源和社 会保障局、武汉市东西湖区财政局《关于切实做好稳定岗位补贴工作的通知》 武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司 2016 年 度 报告 ©第 85 页，共 91 页 （东人社【2015】48 号” ），对全员参加失业保险并足额缴纳失业保险费满 1 年，且上年度未裁员或者裁员率低于本市城镇登记失业率的企业给予稳岗补贴。 注（4）：根据“武财农【2015】169 号”《市财政局关于下达 2015 年农业 龙头企业贷款财政贴息资金转移支付指标的通知》、《市人民政府批转市农业 局市财政局关于支持我市现代都市农业发展补贴政策（2013-2015 年）实施意见 的通知》（武政规【2013】2 号）、《2015 年武汉市农业贷款财政贴息项目申 报指南》（武农计【2015】3 号文件），2015 年拨付本公司 25 万贷款贴息款。 注（5）：根据“武经信中小【2014】105 号”《关于印发小微企业“惠融通” 集合贷款实施方案的通知》，武汉市经济和信息化委员会、武汉市财政局 2015 年拨付本公司 10 万元贷款贴息款。 注（6）：根据“武财农【2016】450 号”《市财政局关于下达 2016 年品牌 农业发展计划(农业龙头企业贷款贴息)资金转移支付指标的通知》，武汉市东 西湖区农业委员会 2016 年拨付本公司 34 万元贷款贴息款。 注（7）：根据“东发改【2015】8 号”《关于下达 2015 年东西湖区服务专 项引导资金计划的通知》，2015 年拨付本公司 20 万元引导资金。 注（8）：根据“东经信【2015】37 号”《关于兑现 2014 年度增长较快及“小 进规”企业奖励的请示》，2016 年拨付本公司 2 万元“小进规”企业奖励资金。 注（9）：根据“财行【2005】365 号”《关于进一步加强代扣代收代征税款 手续费管理的通知》，对单位和个人按照法律、行政法规或者委托代征协议规 定履行代扣、代收、代征义务的，按规定的比例支付“三代”税款手续费。 注（10）：根据“武汉市东西湖区财政局【2016】第 21 号”《关于解决新 三板挂牌奖励资金的意见》，武汉市东西湖区财政局、武汉市东西湖区工商联 2016 年拨付本公司 100 万元新三板挂牌奖励资金。 注（11）：专项资金递延收益情况见 20、递延收益。 注（12）：其他应付款中不用支付的保证金转入营业外收入。 （二十八）营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 固定资产处置损失 4,850.20 179,467.08 武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司 2016 年 度 报告 ©第 86 页，共 91 页 项目 本期发生额 上期发生额 滞纳金 18,782.97 9,447.87 其他 6,050.00 合计 23,633.17 194,964.95 说明：固定资产处置损失情况见 8、固定资产 （二十九）所得税费用 项 目 本期发生额 上期发生额 当期所得税 930,364.54 771,768.53 递延所得税 -28,044.10 8,730.09 合计 902,320.44 780,498.62 （三十）现金流量表项目注释 1、收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 政府补贴/财政返还的现金 1,531,814.27 1,263,426.58 保险费 160,004.02 存款利息 7,009.66 117,208.30 关联方资金拆借 48,056,245.59 经营性往来 3,479,534.57 22,665,543.74 保险赔款 352,571.22 备用金及其他 36,400.00 61,343.58 合计 5,407,329.72 72,323,771.81 2、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 关联方资金拆借 45,534,718.67 经营性往来 558,961.81 23,532,706.97 手续费 2,124.50 4,863.65 差旅交通费 135,584.30 46,449.50 车辆使用费 186,196.01 173,001.90 办公费 86,969.56 133,717.36 武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司 2016 年 度 报告 ©第 87 页，共 91 页 项目 本期发生额 上期发生额 招待费 102,074.60 123,524.88 通信费 8,848.00 7,530.00 协会会费 13,573.58 4,000.00 中介机构费用 1,019,000.00 251,603.77 全国中小企业股份转让系统有限责任公司挂牌费 60,000.00 保险赔款 194,233.37 备用金 17,879.68 劳动保护费 46,257.95 16,989.00 职业病危害现状评价费 32,075.47 保险费 52,976.98 填土费用 100,000.00 房屋维修费 42,028.00 62,334.00 宣传费用 35,000.00 其他费用 10,166.02 36,798.74 合计 2,508,949.83 70,063,238.44 （三十一）现金流量表补充资料 1、现金流量表补充资料 项目 本期发生额 上期发生额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 2,905,909.96 2,386,276.64 加：资产减值准备 112,176.37 -34,920.37 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 4,221,399.73 3,734,352.61 无形资产摊销 21,999.96 21,999.99 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填 列) 4,850.20 179,467.08 固定资产报废损失(收益以“-”号填列) 公允价值变动损失(收益以“-”号填列) 财务费用(收益以“-”号填列) 1,215,502.52 1,587,131.67 武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司 2016 年 度 报告 ©第 88 页，共 91 页 项目 本期发生额 上期发生额 投资损失(收益以“-”号填列) 递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) -28,044.10 -8,730.09 递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) 存货的减少(增加以“-”号填列) 744,484.04 经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) 4,385,096.69 6,253,437.17 经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) -1,953,996.15 -4,585,195.86 其他 经营活动产生的现金流量净额 10,884,895.18 10,278,302.88 2、现金及现金等价物的构成 项目 本期发生额 上期发生额 一、现金 3,846,608.58 5,605,829.69 其中：库存现金 827.45 1,107.15 可随时用于支付的银行存款 3,845,781.13 5,604,722.54 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 五、关联方关系及其交易 （一）本公司实际控制人情况 本公司实际控制人为冯传利和刘利玲，两人系夫妻关系，冯传利持有本公 司股份 2040 万元，占注册资本的 68%；刘利玲持有本公司股份 960 万元，占注 册资本的 32%，冯传利为本公司董事长，刘利玲为本公司监事会主席。 （二）本公司的子公司情况：无 （三）本公司的合营企业和联营企业情况：无 （四）本公司的其他关联方情况 关联方名称 与本公司关系 代雅菁 董事、总经理 武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司 2016 年 度 报告 ©第 89 页，共 91 页 袁运莲 董事、财务总监 程国忠 董事 杨家寄 董事 刘利玲 监事 李倩 监事 鲁晓辉 监事 武汉绿色田园农产品专业合作社 代雅菁为事务执行人 说明：武汉绿色田园农产品专业合作社已于 2015 年 10 月 27 日经武汉市东 西湖区工商行政管理局核准注销。 （五）关联方交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 ①采购商品/接受劳务情况表 本期不存在向关联方采购商品或接受劳务的情况 ②出售商品/提供劳务情况表 本期不存在向关联方出售商品或提供劳务的情况 （2）关联担保情况 ① 报告期内不存在公司为关联方提供担保情情况 ② 报告期内不存在关联方为公司提供保证情况 （3）关联方资金拆借 ①资金拆出 无 ②资金拆入 无 （六）关联方应收应付项 （1）应收项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面金额 坏账准备 账面金额 坏账准备 其他应收款 武汉绿色田园农产品专业 合作社 其他应收款 李倩 其他应收款 杨家寄 10,000.00 500.00 武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司 2016 年 度 报告 ©第 90 页，共 91 页 （2）应付项目 无 六、或有事项 本公司报告期内无需披露的重大或有事项。 七、承诺事项 本公司报告期内无需披露的重大承诺事项。 八、资产负债表日后事项 本公司报告期内无需披露的资产负债表日后事项。 九、其他重大事项 本公司报告期内无需披露的其他重要事项。 十、补充资料 （一）公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 财务报表数据变动幅度达 30%（含 30%）以上，且占公司报表日资产总额 5%（含 5%）或报告期利润总额 10%（含 10%）以上项目分析： 1、资产负债表 报表项目 期末余额 期初余额 变动金额 变动幅度 （%） 注释 其他应收款 34,638.60 6,096,519.00 -6,061,880.40 -99.43 1 长期借款 10,000,000.00 17,000,000.00 -7,000,000.00 -41.18 2 注 1：主要系 2016 年武汉江河化工有限公司归还本公司借款 6,000,000.00 元。 注 2：主要系 2016 年还中信银行武汉分行长期借款 7,000,000.00 元。 2、利润表 报表项目 本期发生额 上期发生额 变动金额 变动幅度（%） 注释 管理费用 4,019,144.58 2,307,580.43 1,711,564.15 74.17 1 营业外收入 1,891,138.65 1,161,527.28 729,611.37 62.81 2 注 1：主要系 2016 年增加研发费用 1,311,869.32 元，支付新三板挂牌中介 机构费用 999,146.36 元。 注 2：主要系 2016 年收到新三板挂牌补贴 1,000,000.00 元。 （二）当期非经常性损益 武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司 2016 年 度 报告 ©第 91 页，共 91 页 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置收益/(损失) -4,850.20 -179,467.08 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国 家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 1,620,680.61 797,250.00 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对 当期损益的影响 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -18,782.97 -15,497.87 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小计 1,597,047.44 602,285.05 非经常性损益的所得税影响数 399,261.86 150,571.26 归属于母公司股东的非经常性损益净额 1,197,785.58 451,713.79 （三）净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 本期发生额 7.33 0.10 上期发生额 8.83 0.12 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 本期发生额 4.31 0.06 上期发生额 7.16 0.10 武汉巨力鼎兴冷链股份有限公司 二Ｏ一七年四月十日