839022_2017_天意天映_2017年年度报告_2018-04-24.txt

1 证券代码：839022 证券简称：天意天映 主办券商：湘财证券 2017 年度报告 天意天映 NEEQ:839022 成都天意天映数字科技传媒股份有限公司 ChengduSky’s Digital Technology Media co.,LTD 2 公司年度大事记 2016 年，我公司向国家知识产权局申 请五项实用新型专利，2017 年初，我 公司成功拿到该五项证书。专利名称 分别是一种调频广播实时监控智能处 理机、一种立体头盔互动体感系统、 新型音视频支架、一种可拉伸手机屏 幕、一种移动式脚手架。 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................ 9 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 11 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 19 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 20 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 22 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 23 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 26 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 26 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 31 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、天意天映 指 成都天意天映数字科技传媒股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 湘财证券 指 湘财证券股份有限公司北京承销与保荐分公司 信永中和 指 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 股东大会 指 成都天意天映数字科技传媒股份有限公司股东大会 董事会 指 成都天意天映数字科技传媒股份有限公司董事会 监事会 指 成都天意天映数字科技传媒股份有限公司监事会 公开转让说明书 指 成都天意天映数字科技传媒股份有限公司公开转让说 明书 三会 指 股东大会、董事会、监事会的统称 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 《成都天意天映数字科技传媒股份有限公司章程》 报告期、本期 指 2017 年 1 月 1 日-2017 年 12 月 31 日 上期、上年同期 指 2016 年 1 月 1 日-2016 年 12 月 31 日 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人曾剑、主管会计工作负责人骆功森 及会计机构负责人（会计主管人员）蒋伶保证年度 报告中财务报告的真实、准确、完整。 信永中和会计师事务所对公司出具了与持续经营相关的重大不确定性的无保留意见审计报告，本公 司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 政策风险、市场风险 由于文化创意产业是目前国家重点支持产业，战略性发展产业，经营风险 较小，但国家扶持的系列优惠政策，包括税收、奖励将有可能变化，有政 策优势减少的风险；本行业应用领域众多、前景广阔，但行业进入门槛较 低、集中度不高，行业竞争激烈。同时国外同行也在加快进入我国市场的 步伐，将进一步加剧国内的市场竞争。 营运资金短缺风险 文化创意产业作为一种资本密集型产业，需要大量资金进行投入。其产业 链比较长，投资回收慢，需要大量的启动资金做铺垫，如持续投资不足， 企业存在资金链短缺的风险。 公司管理及专业技术人才流 失的风险 本行业属于高技术服务业和文化创意产业的范畴，作为新兴行业，业内具 有多年从业经验的优秀人才匮乏，特别是具有突出创意能力的复合型人才 更是稀缺，行业的快速发展进一步导致了高素质优秀人才的供给不能满足 行业对人才的需求。因此，业内专业人才，特别是具有丰富数字视觉服务 行业经验的管理、创意人才的短缺，在一定程度上影响了行业的发展。 公司治理风险 公司于 2016 年 4 月变更为股份公司。整体变更为股份公司后，公司建 立了较为健全的三会治理机构、三会议事规则及其他内部管理制度。新的 治理机构和制度对公司治理提出了较高的要求，但由于股份公司成立时间 不长，公司管理层的管理意识需要进一步提高，对执行规范的治理机制尚 需逐步理解、熟悉。因此股份公司设立初期，公司存在一定治理风险。 控制不当风险 公司控股股东和实际控制人曾剑直接持有公司 48.97%股权，若公司控股 6 股东利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行 不当控制，可能会损害公司及其他中小股东的利益。 持续经营风险 公司 2016 年、2017 年分别亏损 2,043,784.85 元、10,001,295.51 元， 2017 年度收入相对 2016 年度下降 80.87%，经营活动产生的现金流量净额连续 2 年为负。这些事项或情况，表明存在可能导致对公司持续经营能力产生 重大疑虑的不确定性。 本期重大风险是否发生重大 变化： 是 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 成都天意天映数字科技传媒股份有限公司 英文名称及缩写 ChengduSky’s Digital Technology Media co.,LTD 证券简称 天意天映 证券代码 839022 法定代表人 曾剑 办公地址 成都市高新区益州大道 1800 号天府软件园 G 区 3 栋 9 楼 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王彬 职务 董事会秘书 电话 13550167543 传真 028-87099855 电子邮箱 bin.wang@ 公司网址 联系地址及邮政编码 成都市高新区益州大道 1800 号天府软件园 G 区 3 栋 9 楼 610000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 4 月 24 日 挂牌时间 2016 年 8 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） I 信息传输、软件和信息技术服务业-65 软件和信息技术服务业 -659 其他信息技术服务业 主要产品与服务项目 影视制作及展览展示业务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 15,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 曾剑 实际控制人 曾剑 8 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91510100788119620F 否 注册地址 成都高新区科技孵化园内 否 注册资本 15,000,000 否 五、 中介机构 主办券商 湘财证券 主办券商办公地址 北京市西城区太平桥大街丰盛胡同 28 号太平洋保险大厦 A 座 901 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 信永中和 签字注册会计师姓名 贺军、宋晋平 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 六、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 2018 年 1 月 15 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的《全国中小企业股份转让系统 股票转让细则》正式实施，公司普通股股票转让方式由协议转让变更为集合竞价转让方式。 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 3,622,479.19 18,939,144.68 -80.87% 毛利率% -10.86% 37.78% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -10,001,295.51 -2,043,784.85 -389.35% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 -10,194,728.74 -2,415,658.86 -322.03% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） -111.75% -13.80% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） -113.91% -16.31% - 基本每股收益 -0.6668 -0.1631 -308.83% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 10,712,134.24 19,466,891.98 -44.97% 负债总计 6,763,269.68 5,516,731.91 22.60% 归属于挂牌公司股东的净资产 3,948,864.56 13,950,160.07 -71.69% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.26 0.93 -72.04% 资产负债率%（母公司） 63.14% 28.34% - 资产负债率%（合并） - - - 流动比率 1.91 3.14 - 利息保障倍数 - - - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -2,740,395.54 -5,022,782.40 45.44% 应收账款周转率 0.38 1.66 - 存货周转率 6.11 33.02 - 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -44.97% -21.56% - 营业收入增长率% -80.87% -41.34% - 净利润增长率% -389.35% -177.18% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 15,000,000 15,000,000 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -394,981.70 计入当期损益的政府补助 526,364.76 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 96,185.45 非经常性损益合计 227,568.51 所得税影响数 34,135.28 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 193,433.23 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √适用 □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 营业外支出 917,311.01 895,042.33 - - 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司立足于数字视觉服务行业，通过先进的 CG 视觉技术、卓越的创意思维及丰富的展 陈表现手法，为客户提供优质的数字视觉服务，实现科技与艺术的完美融合。在多年的发 展中，公司整合行业资源，优化业务管理，形成了符合自身发展的商业模式，具体如下： （一）设计模式 公司需要根据客户的要求制作产品，每个产品均需要进行产品设计，公司产品设计实行按照产品订单 进行设计的模式，公司首先根据客户需求和订单制作设计任务书，然后组织相关部门进行设计与创作。 在影视制作方面，设计方案初步确定后，公司提交样片给客户，客户对此评价并反馈给公司，经修改 完善，最终由公司提交正式的作品。 在展览展示方面，设计方案初步确定后，公司和客户对设计方案进行评审，提出修改意见，最后形 成最终方案。最终方案形成后，由公司组织相关部门进行现场布展、系统培训及后期服务等。 （二）采购模式 公司采购主要分为产品采购和服务采购两大类，具体如下： 1、产品采购包括以下两种情形：一是办公用的计算机设备、CG 设计处理软件、服务器、影视器材、 辅助设备及其它办公用品；二是展览展示、主题活动等所需的投影仪、显示设备、音响功放、沙盘模型、 影视器材、相关辅助器材等。 2、服务采购包括以下两种情形：一是影视制作业务所需的制作外包服务；二是依照客户需求或项目需 要外购的必要的劳务服务，如装饰装修、航拍、模特、配音配乐等。 总体而言，公司上游供应商行业竞争充分，公司可自主选择供应商，不存在对供应商的依赖。 （三）生产模式 公司采用“以销定产”的生产模式，即根据公司与客户签订的合同安排组织生产。由于公司产品为 非标准化产品，涉及的产品承载着不同的客户诉求，且具有各自的特色，因此，产品生产过程不仅需要 公司与客户及时沟通配合，也需要公司各部门的配合，包括策划部、市场部、采购组、执行组之间的配 合等。 公司产品的生产模式以创作设计为依托，负责布展方案、多媒体设计方案、艺术品设计方案、布展施 工管理、质量控制等核心创作环节。具体来看，就影视制作业务而言，主要的生产过程包括客户需求分 析、创作思路确定、样片的提交与再创作、正式作品的提交、后期服务。就展览展示业务而言，主要的 生产过程包括策划初期准备、创意思路确定、制作设计任务书及投标文件、展陈系统实施及设计再创作、 现场布展及设计再创作。 （四）销售模式 产品的销售采用项目销售模式，项目的承接方式主要有三种。一是通过招投标方式承接项目，公司在 中标后组建项目团队实施。目前，公司项目信息来源主要是公开信息渠道，包括发改委建设项目信息网 站、中国招投标信息网站等，公司采用此种方式承接的业务主要包括各政府部门规划片、宣传片的制作， 展览展示项目的策划、设计、布展与维护。二是从网上获取相关信息，了解客户需求，承接项目，公司 采用此种方式承接的业务主要包括影视特效制作、商业演示片制作、数字影片制作、三维模型制作等。 三是利用公司积累的口碑通过老客户推荐、广告宣传等。 （五）盈利模式 公司通过向客户销售产品、提供劳务获取收入、利润和现金流。公司通过参加公开招标、网上获取信 息以及老客户介绍等方式承接项目，然后组织策划、设计、制作、实施及维护。公司的主营业务包括影 视制作业务和展览展示业务，影视制作业务于产品交付、且经客户验收合格后获取收入，展览展示业务 12 于整体项目交付、且经客户验收合格后获取收入。 报告期内，公司商业模式未发生重大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 回顾 2017 年，公司主营业务收入来源于影视制作和展览展示服务两大主营业务。公司根据发展战 略继续加大对传统业务的拓展，谋求主营业务收入稳定的增长，提升公司的核心竞争力；同时，公司仍 专注于商业演示、建筑可视化、数字展陈、影视广告等领域，注重 CG 技术的应用、创作团队的培养、 战略伙伴关系的构建，利用先进的技术、卓越的创意、丰富的表现手法获得更多更有影响力的项目，以 此来拓宽市场、营造良好的口碑，力争将公司发展成为数字视觉服务行业的领先企业。但公司在 2017 年收入出现大幅下滑，主要原因是关键管理人员及部分经营团队人员离职，导致部分业务停滞，无法继 续，使本年营业收入减少。2017 年总体经营情况具体如下： 公司实现营业收入 3,622,479.19 元，同比减少 80.87%；净利润亏损 10,001,295.51 元，亏损同比 增长 389.35%。截至 2017 年年末，公司总资产 10,712,134.24 元，同比减少 44.97%，归属于母公司的 所有者权益 3,948,864.56 元，同比减少 71.69%。主要原因是公司营业收入大幅下滑，而承担的人工成 本降幅低于收入的降幅，房租物业等固定成本变动较小；关键管理人员及经营团队部分人员的离职，导 致部分正在进行的项目停滞，无法继续，所发生的项目成本，已无法收回，本年全部记入营业成本；对 账龄较长且可收回性极小的应收账款全额计提坏账，剩余应收账款按照风险特征组合依据账龄计提坏账 准备，共计提坏账 2,836,084.02 元。上述原因导致本年收入减少，净利润出现亏损。 (二) 行业情况 数字文化展示领域是典型的高技术服务业，每一次的技术创新和技术进步都持续推动了行业的发 展。计算机设备的日新月异，智能化、网络化、多媒体化水平的提高，系统软件的更新换代、数据库技 术和中间件技术的推陈出新，新的开发平台和设计思想的日益涌现，都在某种程度上提高了数字文化展 示领域的技术水平。技术的提高又持续推动数字文化展示服务不断升级，提高了创意展示传达设计的效 率，丰富了创意展示传达的表现形式，更好的满足了客户的个性化需求。未来随着多媒体系统及软硬件 技术的进步，数字影像产品的创意内涵、成像效果、展示效果将进一步提升，表现形式更加丰富，并能 够更好地实现制作人员富有创意的构思，行业整体技术水平的提升将促进数字文化展示市场的良性发 展。此外，随着近年来网络宽带的迅速扩大和 4G 网络的逐步商业普及，数字内容传播速度加快，各种 新技术在移动互联网上的应用，使得对创意的需求也在不断增多。数字文化展示技术当前主要应用于城 13 市馆、园区馆、博物馆、科技馆、企业馆、商业体验馆、旅游景区展示体验中心、会展、主题馆，市场 规模大，市场前景广阔。特别是博物馆项目类型，发展潜力巨大。我国《博物馆事业中长期发展规划纲 要(2011-2020 年)》提出：到 2020 年，博物馆公共文化服务人群覆盖率明显提高，从 40 万人拥有 1 个博物馆发展到 25 万人拥有 1 个博物馆。民办博物馆的发展环境优化，民办博物馆占全国博物馆比例 逐步达到 20%，涌现出一批专业化程度高、社会影响力强的优秀民办博物馆。国家一二三级博物馆占全 国博物馆的比例达到并稳定在 30%，涌现出一批世界一流博物馆，形成层次清晰、重点突出、特色鲜明 的博物馆网络。2020 年基本实现全国县级博物馆的现代化。根据博物馆布展行业内企业估算，新建中小 型博物馆布展需投资为 5,000-6,000 万元，大中型馆及以上的布展费用一般在 1 亿元以上。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 1,835,624.37 17.14% 2,521,715.91 12.95% -27.21% 应收账款 6,920,974.44 64.61% 12,263,279.83 63.00% -43.56% 存货 621,070.58 5.80% 693,722.01 3.56% -10.47% 长期股权投资 - - - 固定资产 278,718.30 2.60% 1,492,011.40 7.66% -81.32% 在建工程 - - - 短期借款 - - - 长期借款 - - - 资产总计 10,712,134.24 - 19,466,891.98 - -44.97% 资产负债项目重大变动原因： （1）2017 年公司货币资金较 2016 年下降 27.21%，主要系本年度公司业务下滑，应收账款回款不佳所 致。 （2）2017 年公司应收账款较 2016 年下降 43.56%，主要系本年度团队部分人员离职，使以前完工的尚 未收回款项的项目，无对接人员，无法与对方取得联系，对这部分可收回性极小的项目应收账款，本年 全额计提坏账准备。 （3）2017 年公司存货较 2016 年下降 10.47%，主要系年末未完成的项目减少以及所发生的项目成本较 少。 （4）2017 年公司固定资产较 2016 年下降 81.32%，主要系本年处置运输设备一辆，处置价款为 560,000.00 元，处置损失为 394,981.70 元。剩余减少部分为正常的折旧计提。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例 金额 占营业收入 的比重 金额 占营业收入 的比重 营业收入 3,622,479.19 - 18,939,144.68 - -80.87% 14 营业成本 4,015,999.39 110.86% 11,783,884.72 62.22% -65.92% 毛利率% -10.86% - 37.78% - - 管理费用 4,443,536.77 122.67% 6,002,211.91 31.69% -25.97% 销售费用 2,277,585.29 62.87% 1,552,308.03 8.20% 46.72% 财务费用 2,261.91 0.06% -1,987.70 -0.01% 213.80% 营业利润 -10,452,452.32 -288.54% -2,501,246.98 -13.21% -317.89% 营业外收入 669,890.19 18.49% 1,512,200.12 7.98% -55.70% 营业外支出 63,704.74 1.76% 895,042.33 4.73% -92.88% 净利润 -10,001,295.51 -276.09% -2,043,784.85 -10.79% -389.35% 项目重大变动原因： 1）营业收入、营业成本变动分析，报告期内，公司营业收入实现 3,622,479.19 元，较上年度减少 80.87%；营业成本为 4,015,999.39 元，较上年度减少 65.92%。主要原因：①关键管理人员及部分经营 团队人员离职，导致部分业务停滞，无法继续，使本年营业收入减少；②2017 年下半年，公司的工作重 心为改善公司基本面、完善公司治理结构，调整运营策略，使下半年的业务减少；③关键管理人员及经 营团队部分人员的离职，导致部分正在进行的项目停滞，无法继续，所发生的项目成本，已无法收回， 本年全部记入营业成本。 2）期间费用在报告期内变动分析，管理费用发生 4,443,536.77 元，销售费用发生 2,277,585.29 元，财务费用发生 2,261.91 元。管理费用的减少主要是上年发生了大额新三板挂牌的中介服务费，本 年此类中介服务费较少；销售费用的增加主要是本年开展的项目较少，因此展陈部人员的工资基本归集 在销售费用，上年度业务较多时，展陈部人员工资直接随着项目归集入营业成本；财务费用的增加主要 是本期银行账户平均存款余额较上年少，获取的银行利息收入减少。 3）营业外收支变动分析，报告期内，营业外收入实现 669,890.19 元，营业外支出发生 63,704.74 元。营业外收入主要为取得新三板上市补助款 500,000.00 元；营业外支出的主要原因是公司补缴社保 等滞纳金。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 3,622,479.19 18,939,144.68 -80.87% 其他业务收入 - - - 主营业务成本 4,015,999.39 11,783,884.72 -65.92% 其他业务成本 - - - 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 影视制作收入 2,557,762.22 70.61% 10,066,133.17 53.15% 展览展示收入 1,064,716.97 29.39% 8,873,011.51 46.85% 按区域分类分析： √适用□不适用 单位：元 15 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 四川 3,094,188.64 85.42% 10,351,313.37 54.66% 贵州 0 0% 5,981,132.06 31.58% 广东 188,667.92 5.21% 1,509,433.96 7.97% 青海 0 0% 593,396.21 3.13% 河北 0 0% 396,226.42 2.09% 新疆 0 0% 94,339.62 0.50% 江西 160,377.35 4.43% 66,037.74 0.35% 重庆 0 0% -52,734.70 -0.28% 陕西 179,245.28 4.95% 0 0% 收入构成变动的原因： 目前公司的收入构成主要是影视制作收入和展览展示收入，收入构成变化主要系本年业务规模下滑 所影响。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 成都九州无同文化展示科技有限公司 943,396.23 26.04% 否 2 中共成都市温江区委宣传部 845,660.36 23.34% 否 3 天府国际生物城管委会 424,528.30 11.72% 否 4 新津县商务和投资促进局 358,716.98 9.90% 否 5 深圳市雅创电子有限公司 188,667.92 5.21% 否 合计 2,760,969.79 76.21% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 成都坚持科技有限责任公司 312,888.34 25.45% 否 2 成都华凯文博创意数字科技有限公司 244,017.10 19.85% 否 3 北京七普拉思创意设计有限公司 194,174.76 15.80% 否 4 爱可声（嘉善）信息技术有限公司 131,812.69 10.72% 否 5 成都悦禾麦田文化传播有限公司 75,029.13 6.10% 否 合计 957,922.02 77.92% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 -2,740,395.54 -5,022,782.40 45.44% 投资活动产生的现金流量净额 554,304.00 -993,827.60 155.77% 筹资活动产生的现金流量净额 160,000.00 -100.00% 16 现金流量分析： 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为-2,740,395.54 元，较上年度增加 2,282,386.86 元， 主要原因系公司本年业务下滑，与项目相关的采购及费用支出减少，公司员工部分离职，导致支付的人 工成本减少，使经营活动产生的现金净流出相对上年度减少；报告期内，公司投资活动产生的现金净流 量为 554,304.00 元，较上年度增加 1,548,131.60 元，主要原因系公司本年处置车辆取得现金流入 560,000.00 元。报告期内，公司无筹资活动。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 无。 2、委托理财及衍生品投资情况 无。 (五) 非标准审计意见说明 √适用 □不适用 审计意见类型： 与持续经营相关的重大不确定性的无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）受公司委托，审计了公司 2017 年度财务报表，并出具了 与持续经营相关的重大不确定性段落的无保留意见审计报告。 公司董事会针对上述审计报告涉及的持续经营相关的重大不确定性段落作出专项说明。董事会对本 次出具的关于公司 2017 年度财务报告非标准审计意见所涉事项的专项说明无异议，认为信永中和会计 师事务所（特殊普通合伙）依据相关情况，本着严格、谨慎的原则，出具了带持续经营重大不确定性段 落的无保留意见，该报告客观严谨地反映了公司 2017 年度财务状况及经营成果。 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 2017 年 4 月 28 日，财政部颁布了《企业会计准则第 42 号—持有待售的非流动资产、处置组和终止 经营》，本公司在编制 2017 年度财务报表时，执行了该新会计准则。 2017 年 5 月 10 日，财政部修订了《企业会计准则第 16 号—政府补助》，本公司在编制 2017 年度财 务报表时，执行了相关会计准则，并按照有关的衔接规定进行了处理。 《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30 号），对一般企业财务报表 格式进行了相应修订，本公司在编制 2017 年财务报表已执行。 (七) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 (八) 企业社会责任 公司诚信经营、照章纳税，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全 体股东和每一位员工负责。始终把社会责任放在公司发展的重要位置，积极承担社会责任，和社会共享 17 企业发展成果。 三、 持续经营评价 公司 2016 年、2017 年分别亏损 2,043,784.85 元、 10,001,295.51 元，且业务大幅萎缩，2017 年 度收入相对 2016 年度下降 80.87%，经营活动产生的现金流量净额连续 2 年为负。公司根据目前的经营 情况，为保证公司持续经营能力，拟采取以下措施： （一）围绕止亏为赢的目标，狠抓营销创新，深挖销售资源。 1、由公司董事长负责主抓营销创新，深挖销售资源。 2、加强老客户业务的开发力度，数字内容制作业务基本与老客户达成，该部分业务收入能保证公 司正常持续经营。 3、积极拓展业务渠道，从事互动体验青少年科普类临时展览，这部分业务能为公司带来较好的利 润。 4、提高项目管理水平。管控重点项目，通过报告、例会和推动会等方式，严控风险，确保目标达 成。 （二）利用公司多项软件著作权，大力宣传，拓展业务。 2018 年 1 月，公司取得“文化交流活动远程视频软件”、“动漫设计色彩搭配综合管理系统”、“大型 展会会务流程服务系统”等 10 项软件著作权。公司将加大对此类软件著作权的宣传，积极利用此类著 作权，拓展新的业务。 （三）针对行业竞争，加强人才培养，控制成本。 1、公司将继续强化人才战略，主要举措包括完善公司人才机制，吸纳人才、培育人才、留住人才； 搭建多层次、多模式的人才价值实现平台，激发人才创造激情；与各大高校合作，完善外部人才池建设； 实施内部专家培育工程；通过项目及资本等方式建立合作机制，吸纳优秀人才资源。 2、实施人岗配比，全面推动全体员工考核关键指标、激励性报酬的改革。 3、以最低运营成本保障为基础，实施全方位的成本改善。 （四）通过加大对收应收款的催收力度、向大股东借款等措施，保证公司持续发展的现金流。 四、 未来展望 是否自愿披露 □是√否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、政策风险、市场风险 由于文化创意产业是目前国家重点支持产业，战略性发展产业，经营风险较小，但国家扶持的系列 优惠政策，包括税收、奖励将有可能变化，有政策优势减少的风险；本行业应用领域众多、前景广阔， 但行业进入门槛较低、集中度不高，行业竞争激烈。同时国外同行也在加快进入我国市场的步伐，将进 一步加剧国内的市场竞争。 应对措施：公司通过引进优秀人才，提升公司设计策划能力、后期技术制作能力，让公司在专业技 术融合实力上更具优势；公司在业务扩展领域，更加注重业务和客户的多元化发展，分散市场风险。 2、营运资金短缺风险 文化创意产业作为一种资本密集型产业，需要大量资金进行投入。其产业链比较长，投资回收慢， 18 需要大量的启动资金做铺垫，如持续投资不足，企业存在资金链短缺的风险。 应对措施：公司注重优质客户的发展和管理，以利于公司资金的更快回收；增加对应收账款的管理， 公司成立专门合约管理部门，专门针对公司客户及合同的管理，及时催收应收的项目款项；制定资金预 算计划，严格按照资金预算安排，更加合理管理公司的资金收支情况。 3、公司管理及专业技术人才流失的风险 本行业属于高技术服务业和文化创意产业的范畴，作为新兴行业，业内具有多年从业经验的优秀人 才匮乏，特别是具有突出创意能力的复合型人才更是稀缺，行业的快速发展进一步导致了高素质优秀人 才的供给不能满足行业对人才的需求。因此，业内专业人才，特别是具有丰富数字视觉服务行业经验的 管理、创意人才的短缺，在一定程度上影响了行业的发展。 应对措施：公司人力资源部制定相应的人才招聘计划，引进高端稀缺人才，同时，公司将不断完善 员工薪酬和培训制度，为员工营造一个更好的工作氛围，增加公司团队凝聚力。公司将加大对员工的培 训力度，提升员工的专业能力。 4、公司治理风险 公司整体变更为股份公司后，建立了较为健全的三会治理机构、三会议事规则及其他内部管理制度。 新的治理机构和制度对公司治理提出了较高的要求，但由于股份公司成立时间不长，公司管理层的管理 意识需要进一步提高，对执行规范的治理机制尚需逐步理解、熟悉。因此股份公司设立初期，公司存在 一定治理风险。 应对措施：公司董事、监事、高级管理人员加强对股改后相应制度的学习，加强规范意识，严格按 照规章制度治理。同时，严格遵守全国股份转让系统规则，规范公司管理。 5、控制不当风险 截止报告期末，曾剑直接持有公司 48.97%股权，为公司的控股股东和实际控制人。若公司控股股 东利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能会损害公司及其 他中小股东的利益。 应对措施：公司严格执行三会议事规则，制定的《关联交易管理办法》、《对外投资管理办法》、《对 外担保管理办法》、《总经理工作细则》等规章制度，以及逐步完善的内部治理结构和内部控制体系来规 范公司的管理。 (二) 报告期内新增的风险因素 持续经营风险 公司 2016 年、2017 年分别亏损 2,043,784.85 元、 10,001,295.51 元， 2017 年度收入相对 2016 年度下降 80.87%，经营活动产生的现金流量净额连续 2 年为负。这些事项或情况，表明存在可能导致 对公司持续经营能力产生重大疑虑的不确定性。 应对措施：围绕止亏为赢的目标，狠抓营销创新，深挖销售资源；利用公司多项软件著作权，大力 宣传，拓展业务；针对行业竞争，加强人才培养，控制成本；通过加大对收应收款的催收力度、向大股 东借款等措施，保证公司持续发展的现金流。 19 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 □是 √否 是否存在偶发性关联交易事项 □是 √否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 (二) 承诺事项的履行情况 公司《公开转让说明书》中已披露如下承诺事项： 1、股东所持股份的限售安排及股东对所持股份自愿锁定的承诺。发起人持有的本公司股份，自公 司成立之日起一年内不得转让；公司实际控制人曾剑在公司挂牌前直接持有的股票分三批解除转让限 制，每批解除转让限制的数量均为公司挂牌前所持股票的三分之一，解除转让限制的时间分别为挂牌之 日、挂牌期满一年和两年；公司董事、监事、高级管理人员曾剑、秦旭生、骆功森、周晓华在担任董事、 监事或高级管理人员期间每年转让的股份不超过本人所持有公司股份总数的百分之二十五，离职后半年 内，不转让所持有的公司股份。内容详见《公开转让说明书》第一节基本情况——二、股份挂牌概况。 2、控股股东、实际控制人及持有公司 5%以上股份的股东、董事、监事、高级管理人员承诺不会参 与同业竞争的任何活动。内容详见《公开转让说明书》第三节公司治理——四、同业竞争情况。 报告期内，以上人员严格履行相关承诺，未有任何违反承诺事项之情形。 20 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 - - - - - 其中：控股股东、实际控制 人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售 条件股 份 有限售股份总数 15,000,000 100.00% - 15,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制 人 7,345,502 48.97% - 7,345,502 48.97% 董事、监事、高管 12,000,000 80.00% - 12,000,000 80.00% 核心员工 - - - - - 总股本 15,000,000 - 0 15,000,000 - 普通股股东人数 8 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 曾剑 7,345,502 0 7,345,502 48.97% 7,345,502 0 2 秦旭生 2,545,502 0 2,545,502 16.97% 2,545,502 0 3 骆功森 1,055,997 0 1,055,997 7.04% 1,055,997 0 4 周晓华 1,052,999 0 1,052,999 7.02% 1,052,999 0 5 刘峙宏 900,000 0 900,000 6.00% 900,000 0 6 钱素珍 750,000 0 750,000 5.00% 750,000 0 7 钱媛 750,000 0 750,000 5.00% 750,000 0 8 庞杉 600,000 0 600,000 4.00% 600,000 0 合计 15,000,000 0 15,000,000 100.00% 15,000,000 0 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明：公司股东均为自然人，无关联关系 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 21 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 曾剑先生，公司控股股东，中国籍，无境外永久居留权。1973 年 4 月出生。1994 年 9 月至 1998 年 3 月，就职于新加坡赤湾胜宝旺（中国）钢结构工程公司，任技术部助理；1998 年 3 月至 2002 年 5 月，就职于深圳市装饰工程工业总公司，任设计部经理；2006 年 4 月起至今，就职于本公司，任总 经理、董事长。现任公司董事长。 (二) 实际控制人情况 本公司实际控制人为曾剑先生，具体情况见“第六节股本变动及股东情况”之“三、控股股东、实 际控制人情况”之“（一）控股股东情况”。 22 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 □适用 √不适用 违约情况 □适用 √不适用 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 □适用 √不适用 (二) 利润分配预案 □适用 √不适用 23 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪 酬 曾剑 董事长 男 44 - 2016 年 3 月 28 日至 2019 年 3 月 28 日 是 秦旭生 董事 男 54 硕士 2016 年 3 月 28 日至 2019 年 3 月 28 日 否 周晓华 董事 女 40 本科 2016 年 3 月 28 日至 2019 年 3 月 28 日 是 骆功森 董事、总经理 男 41 本科 2016 年 3 月 28 日至 2019 年 3 月 28 日 是 张毅 董事 男 36 本科 2016 年 3 月 28 日至 2019 年 3 月 28 日 是 蒋伶 财务总监 女 52 中技 2017 年 8 月 17 日至 2019 年 3 月 28 日 是 高均 监事会主席 男 34 高中 2016 年 3 月 28 日至 2019 年 3 月 28 日 是 张海姿 监事 男 34 本科 2016 年 3 月 28 日至 2019 年 3 月 28 日 是 黄剑 监事 男 30 本科 2016 年 3 月 28 日至 2019 年 3 月 28 日 是 王彬 董事会秘书 男 33 本科 2017 年 8 月 17 日至 2019 年 3 月 28 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事、监事、高级管理人员相互间及与控股股东、实际控制人无关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 曾剑 董事长 7,345,502 0 7,345,502 48.97% - 秦旭生 董事 2,545,502 0 2,545,502 16.97% - 周晓华 董事 1,052,999 0 1,052,999 7.02% - 骆功森 董事 1,055,997 0 1,055,997 7.04% - 24 张毅 董事 0 0 0 0 - 蒋伶 财务总监 0 0 0 0 - 高均 监事会主席 0 0 0 0 - 张海姿 监事 0 0 0 0 - 黄剑 监事 0 0 0 0 - 王彬 董事会秘书 0 0 0 0 - 合计 - 12,000,000 0 12,000,000 80.00% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 √是 □否 董事会秘书是否发生变动 √是 □否 财务总监是否发生变动 √是 □否 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 变动原因 周晓华 董事、总经理 离任 董事 因个人原因辞去总经 理职务 骆功森 董事、副总经理 新任 董事、总经理 新聘总经理 陈孝玲 财务总监 离任 无 因个人原因辞去财务 总监职务 蒋伶 无 新任 财务总监 新聘财务总监 王彬 无 新任 董事会秘书 新聘董事会秘书 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 骆功森先生，中国国籍，无境外永久居留权。1976 年 3 月出生，本科学历。2006 年 4 月至今，就 职于本公司，任技术总监、副总经理。 蒋伶女士，中国国籍，无境外永久居留权。1966 年出生，中技学历。曾任上海高柏光电科技有限公 司总经理、无锡新丰金属物流有限公司常务副总经理等，2016 年 9 月至今，就职于本公司。 王彬先生，中国国籍，无境外永久居留权。1985 年出生，本科学历。2010 年 3 月至今，就职于本 公司，任展陈部经理。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 13 9 销售人员 12 10 技术人员 37 16 财务人员 3 3 员工总计 65 38 25 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 1 - 本科 34 20 专科 29 17 专科以下 1 1 员工总计 65 38 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 公司通过指定相对完善的薪酬制度和员工培训制度，为员工营造更好的工作和学习氛围，让员工增 强对企业的认可度和忠诚度。公司重视人才的培养，为员工提供可持续发展的机会，制定年度培训计划， 加强对全体员工的培训。新员工入职后，将进行入职培训、岗位技能培训、企业文化培训。公司定期制 定有针对性的培训计划，全面提升员工综合素质和能力，为公司发展提供有利的保障。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： □适用 √不适用 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： □适用 √不适用 核心人员的变动情况： 公司暂无根据《非上市公众公司监督管理办法》规定认定的核心员工。 26 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 公司股份改制后，建立了新的公司章程、健全的三会议事规则，《关联交易管理办法》、《对外投资 管理办法》、《对外担保管理办法》、《总经理工作细则》等规章制度，公司建立了相对完善的内部治理结 构和内部控制体系，规范了公司管理。 报告期内，公司议事以及表决程序都严格按照《公司章程》、《公司法》、《证券法》、《非上市公众公 司监督管理办法》等相关法律法规以及全国股转系统定制的相关业务规则的要求，未出现违法、违规现 象，相关负责人都已做到切实履行应尽的职责和义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业 务规则（试行）》等规定制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事 规则》、《总经理工作细则》等一系列的规章制度，明确了股东大会、董事会、监事会及经理层的权责范 围和工作程序，实现了制度建设上的完善。公司设立以来，股东大会、董事会、监事会的召开、重大决 策等行为合法、合规、真实、有效，保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司 的治理机制能够给所有股东提供合适的 保护，确保所有股东充分行使其合法权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司股东大会、董事会、监事会均严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》 等法律法规及规范性文件的要求，履行各自的权利和义务，公司重大事项均按照公司章程及各项制度相 关规定进行决策，履行了相应的法律程序。 27 4、 公司章程的修改情况 无。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 第一届董事会第三次会议：审议通过《关于<成都天意 天映数字科技传媒股份有限公司 2016 年度董事会工作报 告>的议案》、 《关于<成都天意天映数字科技传媒股份有限公 司 2016 年度总经理工作报告>的议案》、《关于<成都天意天 映数字科技传媒股份有限公司 2016 年度财务决算报告>的 议案》、《关于<成都天意天映数字科技传媒股份有限公司 2017 年度财务预算报告>的议案》、《关于<成都天意天映数 字科技传媒股份有限公司 2016 年年度报告及报告摘要>的 议案》、 《关于拟变更公司经营范围并修订公司章程的议案》、 《关于预计成都天意天映数字科技传媒股份有限公司 2017 年度日常性关联交易的议案》、 《关于成都天意天映数字科技 传媒股份有限公司 2016 年度利润分配预案的议案》、《关于 成都天意天映数字科技传媒股份有限公司 2016 年度审计报 告内容的议案》、《关于继续聘任信永中和会计师事务所（特 殊普通合伙）担任成都天意天映数字科技传媒股份有限公司 2017 年审计机构的议案》、《关于召开成都天意天映数字科 技传媒股份有限公司 2016 年年度股东大会的议案》、《关于 2016 年度计提资产减值准备的议案》； 第一届董事会第四次会议：审议通过《任命骆功森先生 为公司总经理的议案》、 《任命蒋伶女士为公司财务总监的议 案》、《任命王彬先生为公司董事会秘书的议案》； 第一届董事会第五次会议：审议通过《关于<成都天意 天映数字科技传媒股份有限公司 2017 年半年度报告>的议 案》； 第一届董事会第六次会议：审议通过《关于公司出售资 产的议案》。 监事会 2 第一届监事会第三次会议：审议通过《关于<成都天意 天映数字科技传媒股份有限公司 2016 年年度报告及报告摘 要>的议案》、 《关于<成都天意天映数字科技传媒股份有限公 司 2016 年度监事会工作报告>的议案》、《关于<成都天意天 映数字科技传媒股份有限公司 2016 年度财务决算报告>的 议案》、《关于<成都天意天映数字科技传媒股份有限公司 2017 年度财务预算报告>的议案》、《关于继续聘任信永中和 会计师事务所（特殊普通合伙）担任成都天意天映数字科技 传媒股份有限公司 2017 年审计机构的议案》、《关于拟变更 公司经营范围并修订公司章程的议案》、 《关于预计成都天意 天映数字科技传媒股份有限公司 2017 年度日常性关联交易 28 的议案》、《关于成都天意天映数字科技传媒股份有限公司 2016 年度利润分配预案的议案》、《关于成都天意天映数字 科技传媒股份有限公司 2016 年度审计报告内容的议案》、 《关于 2016 年度计提资产减值准备的议案》； 第一届监事会第四次会议：审议通过《关于<成都天意 天映数字科技传媒股份有限公司 2017 年半年度报告>的议 案》。 股东大会 1 2016 年年度股东大会：审议通过《关于<成都天意天映 数字科技传媒股份有限公司 2016 年度董事会工作报告>的 议案》、《关于<成都天意天映数字科技传媒股份有限公司 2016 年度监事会工作报告>的议案》、《关于<成都天意天映 数字科技传媒股份有限公司 2016 年度财务决算报告>的议 案》、《关于<成都天意天映数字科技传媒股份有限公司 2017 年度财务预算报告>的议案》、 《关于<成都天意天映数字科技 传媒股份有限公司 2016 年年度报告及报告摘要>的议案》、 《关于成都天意天映数字科技传媒股份有限公司拟变更公 司经营范围并修订公司章程的议案》、 《关于预计成都天意天 映数字科技传媒股份有限公司 2017 年度日常性关联交易 的议案》、《关于继续聘任信永中和会计师事务所（特殊普通 合伙）担任成都天意天映数字科技传媒股份有限公司 2017 年审计机构的议案》、 《关于成都天意天映数字科技传媒股份 有限公司 2016 年度利润分配预案的议案》。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司严格按着有关法律、法规、规范性文件以及《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董 事会议 事规则》、《监事会议事规则》等的有关规定严格执行，公司股东大会和董事会能够按期召开，并对公司 的重大决策事项作出决议，保证公司的正常运行。 (三) 公司治理改进情况 公司股份改制后，建立了新的公司章程、健全的三会议事规则，《关联交易管理办法》、《对外投资 管理办法》、《对外担保管理办法》、《总经理工作细则》等规章制度，公司建立了相对完善的内部治理结 构和内部控制体系，规范了公司管理。 (四) 投资者关系管理情况 在全国中小企业股份转让系统公司的指导监督下，公司根据自身实际发展经营情况，及时有效的在 指定信息披露平台（）进行了日常的信息披露工作，以便充分保证投资者的知情权益； 同时，公司通过当面沟通、电话、邮件等途径与投资者保持沟通联系，答复有关问题，沟通渠道畅通。 29 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会对报告期内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期内，公司产权明晰、权责明确、运作规范，在业务、资产、机构、人员、财务方面均遵循了 《公司法》、《证券法》及《公司章程》的要求规范运作，具有独立、完整的业务体系及面向市场独立 经营的能力。 （1）业务独立 公司能够独立对外开展业务，具有面向市场独立自主经营能力。公司的主营业务收入主要来自影视 动画制作和展览展示服务。公司与实际控股股东、实际控制人及其控制的其他企业未从事相同或相似业 务，未发生过显失公平的关联交易。 （2）资产独立 公司所有资产产权明晰，不存在被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情况。公司拥 有开展业务所需的技术、场地和设备设施。 （3）人员独立 公司的董事和监事均由股东大会根据《公司章程》规定的程序选举产生，公司高级管理人员均由董 事会依据《公司章程》规定的程序聘任，不存在实际控制人或其他股东超越股东大会或董事会作出人事 任免的情形。公司高级管理人员均不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任和兼职的 情形。公司具有独立的劳动、人事管理体系，不存在股东干预公司人事任免的情形。公司独立招聘员工， 建立独立的人事聘用、考勤、薪酬福利、劳动纪律、员工守则以及独立的奖惩管理制度，公司与员工签 署劳动合 同并独立缴纳社会保险及住房公积金。 （4）财务独立 公司设立独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系，具有规范的财务会计制度，不存在股 东干预公司资金使用的情况。公司依法独立纳税，不存在与实际控制人及其控制的其他企业混合纳税现 象；公司开立有独立的基本存款账户，不存在与实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形。 公司财务独立。 （5）机构独立 公司设置了独立的组织机构，股东大会、董事会、监事会运作规范，独立行使经营管理职权。公司 拥有独立的的经营和办公场所。公司组织机构的设置、运行和管理均独立于控股股东、实际控制人及其 控制的其他企业。 (三) 对重大内部管理制度的评价 1、会计核算体系：报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况 出发，依据会计核算的具体细节制度，进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、财务管理：报告期内，公司严格贯彻执行公司各项财务制度、管理办法、操作程序，在日常财 务工作中严格管理，强化实施。 3、风险控制：报告期内，公司始终强化风险意识，建立了相应的风险管控机制，加强对市场关注， 定期进行内部监督考核，有效对内部、外部进行风险管理。 30 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守相关制度，严格按照法律法规和《公司章程》、 《信息披露管理制度》等规定，力争做到真实、准确、完整、及时、公平地披露有关信息，严格依照《公 司法》、《证券法》及相关信息披露规则的要求规范运作，努力寻求股东权益的最大化，切实维护公司股 东的利益，执行情况良好。 公司第一届董事会第七次会议于 2018 年 4 月 25 日召开，会议审议通过了《成都天意天映数字科 技传媒股份有限公司年度报告重大差错责任追究制度》，并于 2018 年 4 月 25 日在全国中小企业股份转 让系统指定信息披露平台（ 或 www.neeq.cc）进行了披露。 31 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 持续经营重大不确定段落 审计报告编号 XYZH/2018CDA70081 审计机构名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 审计报告日期 2018 年 4 月 24 日 注册会计师姓名 贺军、宋晋平 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审计报告 XYZH/2018CDA70081 成都天意天映数字科技传媒股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了成都天意天映数字科技传媒股份有限公司（以下简称天意天映公司）财务报表，包 括 2017 年 12 月 31 日的资产负债表，2017 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及相关 财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了天意天 映公司 2017 年 12 月 31 日的财务状况以及 2017 年度的经营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报 表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则， 我们独立于天意天映公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是 充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 与持续经营相关的重大不确定性 我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注“二、2 持续经营”所述，天意天映公司 2016 年、2017 年分别亏损 2,043,784.85 元、10,001,295.51 元，且业务大幅萎缩，2017 年度收入相对 2016 年度下降 80.87%，经营活动产生的现金流量净额连续 2 年为负。这些事项或情况，表明存在 32 可能导致对天意天映公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。该事项不影响已发表的审计 意见。 四、 其他信息 天意天映公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括天意天映公司 2017 年 年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结 论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与 财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方 面，我们无任何事项需要报告。 五、 管理层和治理层对财务报表的责任 天意天映公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实 现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重 大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估天意天映公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事 项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算天意天映公司、终止运营或别无其他现 实的选择。 治理层负责监督天意天映公司的财务报告过程。 六、 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出 具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在 某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来 可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也 执行以下工作： （1） 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应 33 对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、 伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于 未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2） 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效 性发表意见。 （3） 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4） 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能 导致对天意天映公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如 果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务 报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告 日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致天意天映公司不能持续经营。 （5） 评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相 关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在 审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：贺军 中国注册会计师：宋晋平 中国 北京 二○一八年四月二十四日 二、 财务报表 (一) 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、1 1,835,624.37 2,521,715.91 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 34 应收票据 应收账款 五、2 6,920,974.44 12,263,279.83 预付款项 五、3 191,555.00 530,633.00 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 五、4 463,706.11 1,298,054.10 买入返售金融资产 存货 五、5 621,070.58 693,722.01 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 10,032,930.50 17,307,404.85 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 五、6 278,718.30 1,492,011.40 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五、7 开发支出 商誉 长期待摊费用 五、8 400,485.44 667,475.73 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 679,203.74 2,159,487.13 资产总计 10,712,134.24 19,466,891.98 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 35 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五、10 1,228,005.86 1,454,281.10 预收款项 五、11 1,224,342.00 995,742.00 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五、12 1,225,584.58 1,305,251.85 应交税费 五、13 1,093,291.85 1,246,444.91 应付利息 应付股利 其他应付款 五、14 492,045.39 515,012.05 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 5,263,269.68 5,516,731.91 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 五、15 1,500,000.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 1,500,000.00 负债合计 6,763,269.68 5,516,731.91 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、16 15,000,000.00 15,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、17 993,944.92 993,944.92 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 36 一般风险准备 未分配利润 五、18 -12,045,080.36 -2,043,784.85 归属于母公司所有者权益合计 3,948,864.56 13,950,160.07 少数股东权益 所有者权益合计 3,948,864.56 13,950,160.07 负债和所有者权益总计 10,712,134.24 19,466,891.98 法定代表人：曾剑 主管会计工作负责人：骆功森 会计机构负责人：蒋伶 (二) 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 3,622,479.19 18,939,144.68 其中：营业收入 五、19 3,622,479.19 18,939,144.68 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 13,696,314.57 21,418,122.98 其中：营业成本 五、19 4,015,999.39 11,783,884.72 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、20 20,200.33 58,514.36 销售费用 五、21 2,277,585.29 1,552,308.03 管理费用 五、22 4,443,536.77 6,002,211.91 财务费用 五、23 2,261.91 -1,987.70 资产减值损失 五、24 2,936,730.88 2,023,191.66 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 五、25 -394,981.70 -22,268.68 其他收益 五、26 16,364.76 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -10,452,452.32 -2,501,246.98 加：营业外收入 五、27 669,890.19 1,512,200.12 减：营业外支出 五、28 63,704.74 895,042.33 37 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -9,846,266.87 -1,884,089.19 减：所得税费用 五、29 155,028.64 159,695.66 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -10,001,295.51 -2,043,784.85 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 -10,001,295.51 -2,043,784.85 2.终止经营净利润 (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 -10,001,295.51 -2,043,784.85 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 -10,001,295.51 -2,043,784.85 归属于母公司所有者的综合收益总额 -10,001,295.51 -2,043,784.85 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 -0.6668 -0.1631 （二）稀释每股收益 -0.6668 -0.1631 法定代表人：曾剑 主管会计工作负责人：骆功森 会计机构负责人：蒋伶 (三) 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 38 销售商品、提供劳务收到的现金 6,749,265.37 18,060,489.53 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五、30 1,795,064.98 2,527,917.12 经营活动现金流入小计 8,544,330.35 20,588,406.65 购买商品、接受劳务支付的现金 2,464,031.58 10,001,129.42 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 5,817,966.44 8,505,107.01 支付的各项税费 466,425.37 2,196,110.56 支付其他与经营活动有关的现金 2,536,302.50 4,908,842.06 经营活动现金流出小计 11,284,725.89 25,611,189.05 经营活动产生的现金流量净额 -2,740,395.54 -5,022,782.40 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 560,000.00 1,100.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 五、30 1,000,000.00 投资活动现金流入小计 560,000.00 1,001,100.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 5,696.00 994,927.60 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 五、30 1,000,000.00 投资活动现金流出小计 5,696.00 1,994,927.60 投资活动产生的现金流量净额 554,304.00 -993,827.60 三、筹资活动产生的现金流量： 39 吸收投资收到的现金 160,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 160,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 160,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -2,186,091.54 -5,856,610.00 加：期初现金及现金等价物余额 2,521,715.91 8,378,325.91 六、期末现金及现金等价物余额 335,624.37 2,521,715.91 法定代表人：曾剑 主管会计工作负责人：骆功森 会计机构负责人：蒋伶 40 (四) 股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 15,000,000.00 993,944.92 -2,043,784.85 13,950,160.07 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 15,000,000.00 993,944.92 -2,043,784.85 13,950,160.07 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） -10,001,295.51 -10,001,295.51 （一）综合收益总额 -10,001,295.51 -10,001,295.51 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资 本 3．股份支付计入所有者权益的 金额 4．其他 （三）利润分配 41 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 15,000,000.00 993,944.92 -12,045,080.36 3,948,864.56 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 2,651,400.00 15,748,600.00 -2,566,055.08 15,833,944.92 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 42 二、本年期初余额 2,651,400.00 15,748,600.00 -2,566,055.08 15,833,944.92 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 12,348,600.00 -14,754,655.08 522,270.23 -1,883,784.85 （一）综合收益总额 -2,043,784.85 -2,043,784.85 （二）所有者投入和减少资本 160,000.00 160,000.00 1．股东投入的普通股 160,000.00 160,000.00 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 12,348,600.00 -14,914,655.08 2,566,055.08 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 12,348,600.00 -14,914,655.08 2,566,055.08 （五）专项储备 43 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 15,000,000.00 993,944.92 -2,043,784.85 13,950,160.07 法定代表人：曾剑 主管会计工作负责人：骆功森 会计机构负责人：蒋伶 44 财务报表附注 一 、 公 司 的 基 本 情 况 1．公司概况 成都天意天映数字科技传媒股份有限公司（以下简称本公司或公司）于 2006 年 4 月 24 日由 自然人曾剑、王蔓、卢晓林、骆功森发起设立，注册资本 50 万元，其中曾剑以货币出资 24 万元， 实物出资 6 万，共计 30 万，占注册资本的 60%，王蔓以实物出资 10 万元，占注册资本的 20%， 卢晓林以货币出资 5 万元，占注册资本的 10%，骆功森以货币出资 5 万元，占注册资本的 10%。 上述出资经四川中衡安信会计师事务所审验，并于 2006 年 4 月 19 日出具[川中安会验字（2006） 419 号]《验资报告》予以验证。 2006 年 9 月 6 日，根据股东会决议和修改后公司章程，卢晓林将其持有的 10%股权转让给曾 令武，曾剑将其持有的 60%股权转让给曾令武（与曾剑为父子关系）。本次转让后，曾令武合计 持有 70%股权，为公司第一大股东。 2008 年 11 月 18 日，根据股东会决议和修改后公司章程，王蔓将其所持有的 20%股权转让给 曾令武，本次转让后曾令武合计持有 90%股权。 2011 年 2 月 20 日，根据股东会决议和修改后公司章程，曾令武将其持有的 8%股权转让给新 股东周晓华，10%股权转让给新股东张军。 2011 年 4 月 24 日，根据股东会决议和修改后公司章程，曾令武将其持有的 70%股权转让给 曾剑、2%股权转让给新股东王辉，周晓华将其持有的 1%股权转让给王辉，骆功森将其持有的 1% 股权转让给王辉，张军将其持有的 1%股权转让给王辉。 2011 年 9 月 19 日，根据股东会决议和修改后公司章程，王辉将其持有的 2%股权转让给曾剑、 1%股权转让给周晓华、1%股权转让给骆功森、1%股权转让给张军。 2012 年 5 月 15 日，经股东会决议同意公司增加注册资本人民币 150 万元，新增出资由原股 东曾剑以每股 1 元的价格现金认缴。本次出资经四川同德会计师事务所有限公司审验，并于 2012 年 5 月 22 日出具验字（2012）001 号]《验资报告》。增资后公司股权结构如下： 股东名称 出资额 持股比例 曾剑 1,860,000.00 93.00% 张军 50,000.00 2.50% 骆功森 50,000.00 2.50% 周晓华 40,000.00 2.00% 合计 2,000,000.00 100.00% 2012 年 6 月 6 日，根据股东会决议和修改后公司章程，张军将其持有的 2.5%股权转让给新 股东洪雪坤，曾剑将其持有的 10%股权转让给洪雪坤、8.75%股权转让给新股东张洪凯、6.75%股 权转让给周晓华、6.25%股权转让给骆功森。 45 2013 年 1 月 9 日，根据股东会决议和修改后公司章程，张洪凯将其持有的 8.75%股权转让给 曾剑，洪雪坤将其持有的 8%股权转让给曾剑，1.25%股权转让给骆功森，3.25%股权转让给周晓 华。 2013 年 1 月 15 日，根据股东会决议同意公司增加注册资本 12.11 万元，新增出资由新股东 成都高投创业投资有限公司以每股 16.52 元的价格现金认缴。本次增资经四川钰华纳会计师事务 所有限公司审验，并于 2013 年 2 月 19 日出具[钰华纳验字（2013）第 006 号]《验资报告》。增 资后公司股权结构如下： 股东名称 出资额 持股比例 曾剑 1,560,000.00 73.55% 周晓华 240,000.00 11.31% 骆功森 200,000.00 9.43% 成都高投创业投资有限公司 121,100.00 5.71% 合计 2,121,100.00 100.00% 2014 年 9 月 10 日，根据股东会决议和修改后公司章程，曾剑将其持有的 20%股权转让给新 股东秦旭生。 2014 年 12 月 8 日，根据股东会决议和修改后公司章程，曾剑、周晓华、骆功森分别将各自 持有的 4.51%、3.04%、1.13%股权转让给新股东徐智勇。 2015 年 5 月 28 日，根据股东会决议、修改后公司章程和成都高新技术产业开发区财政局[成 高财发（2014）232 号]文件批准，成都高投创业投资有限公司以协议转让方式将其持有的 5.71% 股权以每股 19.82 元的价格转让给曾剑。 2015 年 8 月 20 日，根据股东会决议和修改后公司章程，徐智勇将其持有的 8.68%股权转让 给其他股东，其中曾剑受让 6.47%、骆功森受让 0.5%、周晓华受让 0.5%、秦旭生受让 1.21%；同 时，公司增加注册资本 53.03 万元，由新股东刘峙宏、钱媛、庞杉、钱素珍、吴涛以每股 27.16 元的价格分别现金出资 432 万元、360 万元、288 万元、180 万元、180 万元认缴。本次增资经四 川华胜会计师事务所有限公司审验，并于 2015 年 9 月 22 日出具[川华胜会验字（2015）第 004 号]《验资报告》。增资后公司股权结构如下： 股东名称 出资额 持股比例 曾剑 1,298,378.34 48.97% 秦旭生 449,938.34 16.97% 骆功森 186,656.80 7.04% 周晓华 186,126.52 7.02% 刘峙宏 159,090.00 6.00% 钱媛 132,575.00 5.00% 庞杉 106,060.00 4.00% 钱素珍 66,287.50 2.50% 吴涛 66,287.50 2.50% 46 合计 2,651,400.00 100.00% 2015 年 12 月 24 日，根据股东会决议和修改后公司章程，吴涛将其持有的 2.50%股权转让给 钱素珍。 2016 年 3 月 28 日，公司召开创立大会暨第一次股东大会，决议通过以有限公司截至 2015 年 12 月 31 日经审计的账面净资产 15,833,944.92 元为基准，按 1.0556:1 的折股比例折为股份公司 1,500 万股股份，每股面值 1 元，超过注册资本部分的净资产 833,944.92 元列入股份公司资本公 积，整体变更设立股份有限公司，变更设立后的股份公司注册资本为 1,500 万元。本次变更后的 注册资本经信永中和会计师事务所审验并出具编号为[XYZH/2016CDA40140]的《验资报告》，公 司于 2016 年 4 月 19 日办理了工商变更登记。 2016 年 8 月 16 日，本公司股票挂牌公开转让申请经全国中小企业股份转让系统有限公司审 查同意，在全国股份转让系统挂牌并公开转让，证券简称：天意天映，证券代码：839022，转让 方式为协议转让。 截至 2017 年 12 月 31 日，股东情况： 股东名称 出资额 持股比例 曾剑 7,345,502.00 48.97% 秦旭生 2,545,502.00 16.97% 骆功森 1,055,997.00 7.04% 周晓华 1,052,999.00 7.02% 刘峙宏 900,000.00 6.00% 钱媛 750,000.00 5.00% 钱素珍 750,000.00 5.00% 庞杉 600,000.00 4.00% 合计 15,000,000.00 100.00% 2．公司注册信息和主要经营活动 本公司在成都市工商局登记注册的统一社会信用代码号为 91510100788119620F；注册资本和 实收资本：1,500 万元；法定代表人：曾剑；住所：成都高新区科技孵化园内；经营范围：计算 机应用的技术开发；计算机网络系统集成、设计、安装、调试、技术咨询；文化交流活动策划、 动画设计、影视剧创作服务、会务服务、展览展示服务、企业管理咨询、经济信息咨询；广告设 计、制作、代理、发布（气球广告除外）；销售：工艺美术品（不含危险化学品）（不含混凝土 搅拌）、日用品、五金交电、机电设备。经营期限：2006 年 4 月 24 日至永久。 二 、 财 务 报 表 的 编 制 基 础 1. 编制基础 本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业 会计准则》及相关规定，并基于本附注四“重要会计政策及会计估计”所述会计政策和估计编制。 2. 持续经营 47 本公司 2016 年、2017 年分别亏损 2,043,784.85 元、 10,001,295.51 元，且业务大幅萎缩，2017 年度收入相对 2016 年度下降 80.87%，经营活动产生的现金流量净额连续 2 年为负。公司根据目 前的经营情况，为保证公司持续经营能力，拟采取以下措施： (一)围绕止亏为赢的目标，狠抓营销创新，深挖销售资源。 1.由公司董事长负责主抓营销创新，深挖销售资源。 2.加强老客户业务的开发力度，数字内容制作业务基本与老客户达成，该部分业务收入能保 证公司正常持续经营。 3.积极拓展业务渠道，从事互动体验青少年科普类临时展览，这部分业务能为公司带来较好 的利润。 4.提高项目管理水平。管控重点项目，通过报告、例会和推动会等方式，严控风险，确保目 标达成。 （二）利用公司多项软件著作权，大力宣传，拓展业务。 2018 年 1 月，公司取得“文化交流活动远程视频软件”、“动漫设计色彩搭配综合管理系统”、 “大型展会会务流程服务系统”等 10 项软件著作权。公司将加大对此类软件著作权的宣传，积 极利用此类著作权，拓展新的业务。 （三）针对行业竞争，加强人才培养，控制成本。 1.公司将继续强化人才战略，主要举措包括完善公司人才机制，吸纳人才、培育人才、留住 人才；搭建多层次、多模式的人才价值实现平台，激发人才创造激情；与各大高校合作，完善外 部人才池建设；实施内部专家培育工程；通过项目及资本等方式建立合作机制，吸纳优秀人才资 源。 2.实施人岗配比，全面推动全体员工考核关键指标、激励性报酬的改革。 3.以最低运营成本保障为基础，实施全方位的成本改善。 （四）通过加大力度追收应收款、向大股东借款等措施，保证公司持续发展的现金流。 基于以上情况，本年财务报表仍然以持续经营为基础编制。 三 、 重 要 会 计 政 策 及 会 计 估 计 1. 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、 经营成果和现金流量等有关信息。 2. 会计期间 本公司的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3. 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 48 4. 现金及现金等价物 现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持 有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。 5. 应收款项坏账准备 本公司将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、现金 流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；其他确凿证 据表明确实无法收回或收回的可能性不大。 对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，年末单独或按组合进行减值测试，计提坏账准备， 计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司按规定程序批准后作为 坏账损失，冲销提取的坏账准备。 计提坏账准备时，首先对单项金额重大的应收款项单独进行减值测，需要单独计提的则按下 述（1）中所述方法处理；其次考虑单项金额不重大的应收款项是否需要单独计提，需要单独计 提的则按下述（3）中所述方法处理。除上述以外的应收款项以账龄为信用风险特征按下述（2） 中所述方法处理： （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 判断依据或金额标准 将单项金额超过 100 万元的应收款项视为重大应收款项。 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。 （2）按风险特征组合计提坏账准备应收款项 账龄 坏账准备计提比例 1 年以内 5% 1-2 年 10% 2-3 年 30% 3-4 年 50% 4-5 年 80% 5 年以上 100% （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 金额虽然不重大，但预计未来现金流量存在重大流入风险。 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。 6. 存货的确认和计量 本公司存货包括原材料、周转材料、库存商品、项目成本等。 物资类存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价，领用或发出存货采用个别计价 法确定其实际成本。成本类存货按项目进行归集和分摊，在完工时按实际成本结转营业成本。 本公司期末按照单个存货项目进行减值测试，计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较 低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。物资类存货，其可变现净值按其所属项目合同价格 为基础计算，无所属项目的存货以一般市场采购价格为基础计算；成本类存货，其可变现净值按 49 预计总收入扣除相关税费为基础计算。存货在领用或完工时转销跌价准备。以前期间减记存货价 值的影响因素消失的，在原已计提的存货跌价准备金额内转回计入当期损益。 7. 持有待售资产 （1）划分为持有待售确认标准 本公司将主要通过出售而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的非流动资 产或处置组，划分为持有待售类别。划分为持有待售类别的非流动资产或处置组应同时满足下列 条件： 1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； 2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，且获得确定的购买承诺，预 计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当 已经获得批准。 （2）持有待售资产的会计处理方法 初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公 允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金 额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。 取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有 待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合 并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作 为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。 后续资产负债表日持有待售资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应 当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损 益。已抵减的商誉账面价值，以及划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。 持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负 债的利息和其他费用继续予以确认。 因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后是否保留部分权益 性投资，当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将 对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有 待售类别。 （3）不再满足持有待售确认条件时的会计处理 某项资产或处置组被划分为持有待售，但后来不再满足持有待售固定资产确认条件的，本公 司停止将其划分为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量： 1）该资产或处置组被划分为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划分为持有待 售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额； 2）可收回金额。 50 8. 固定资产 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的使用寿命超过一个会计 期间的有形资产。固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠计量时 予以确认。本公司固定资产包括电子设备、运输设备和办公设备。 除已提足折旧仍继续使用的固定资产外，本公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用 平均期限法，并根据其用途分别计入相关资产的成本或当期费用。固定资产的分类折旧期限、预 计净残值率、期折旧率如下： 类别 折旧期限(年) 预计残值率 期折旧率 电子设备 3-5 5% 31.67-19.00% 运输设备 4-5 5% 23.75-19.00% 办公设备 3-5 5% 31.67-19.00% 本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如 发生改变，则作为会计估计变更处理。 9. 在建工程 在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的 价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行 调整。 10. 借款费用 发生的可直接归属于需要经过 1 年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售 状态的固定资产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到 预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合 资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期 损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进 行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部 分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般 借款加权平均利率计算确定。 11. 无形资产 本公司无形资产包括软件使用权等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按 实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约 定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。 无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平 均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。 12. 非金融长期资产减值 51 本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等项目进行检 查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本公司将进行减值测试。对商誉无论是否存 在减值迹象，每期末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属 的资产组或资产组组合为基础测试。 出现减值的迹象如下： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下 跌； （2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期 发生重大变化，从而对企业产生不利影响； （3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来 现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低； （4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏； （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； （6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的 净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等； （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的 减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 13. 职工薪酬 本公司职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利和辞退福利。 短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费和 生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费等，在职工提供服务的会计期 间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。 离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险等，根据在资产负债表日为换取职工在会计期 间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产 成本。 辞退福利是指给予辞退人员的一次性薪酬补偿，根据实际支付情况计入当期损益。 14. 预计负债 当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务 同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行 很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。 15. 收入确认原则和计量方法 本公司主要业务为影视制作服务和展览展示设计服务。对于单项合同金额小于 500 万元或工 期在 1 个会计年度以内的服务项目，于服务合同已签订，作品已交付或整体项目已完工并经客户 52 验收合格，本公司取得收取合同款项的权利时确认收入实现。对于单项合同金额达到 500 万元且 工期在 1 个会计年度以上的服务项目，按完工百分比法确认合同收入。合同完工进度根据实际发 生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。 16. 政府补助 政府补助是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，但不包括政府以投资者身 份向本公司投入的资本。 政府补助在能够满足政府补助所附条件，并能够收到时，予以确认。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照 公允价值计量。 本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助。 本公司取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补 助，本公司将其确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入其他 收益或营业外收入。与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损 失的，本公司将其确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入其他收益或营业 外收入；如果用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，则直接计入其他收益或营业外收 入。 17. 递延所得税资产和递延所得税负债 本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额 (暂时性差异)计算确认。兼顾重要性原则，对所得税汇算清缴时产生的零星暂时性差异不确认递 延所得税资产或负债。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认 相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。 对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产 或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产 负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税 率计量。 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得 额为限，确认递延所得税资产。 18. 企业所得税的确认和计量 所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当期所得税和递延所得税。除将 与直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入股东权益，以及企业合并 产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余的当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期 损益。 当期所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当期发生的交易和事项，应纳给税务部门 的金额，即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税资产和递 延所得税负债在期末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。 53 19. 重要会计政策和会计估计变更 财政部于2017年修订了《企业会计准则第16号--政府补助》（修订），自2017年6月12日起施 行；颁布了《企业会计准则第42号--持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，自2017 年 5 月 28 日起施行。根据《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30 号），对一般企业财务报表格式进行了相应修订。本公司已按要求执行新的该等企业会计准则， 并按照新准则的衔接规定对比较财务报表进行调整。执行新准则对比较财务报表影响说明如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目 2016 年末/2016 年 度影响金额 《企业会计准则第 42 号--持有待售的非流动资产、处置 组和终止经营》对于 2017 年 5 月 28 日之后持有待售的非 流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的 列报等进行了规定，并采用未来适用法进行处理；修改了 财务报表的列报，在利润表中分别列示持续经营损益和终 止经营损益等。对比较报表的列报进行了相应调整：对于 当期列报的终止经营，原来作为持续经营损益列报的信息 重新在比较报表中作为终止经营损益列报。 持有待售资产 无 持有待售负债 无 持续经营净利润 -2,043,784.85 终止经营净利润 无 《企业会计准则第 16 号--政府补助》（2017）自 2017 年 6 月 12 日起施行，2017 年 1 月 1 日存在的政府补助和 2017 年新增的政府补助适用该准则。根据该准则，对于 与日常活动相关的政府补助，在计入利润表时，按照经济 业务实质，由原计入营业外收入改为计入其他收益。对新 的披露要求不需提供比较信息。 其他收益 无 根据《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通 知》（财会〔2017〕30 号），利润表增加"资产处置收益 "项目，相应调整比较报表。 资产处置收益 -22,268.68 营业外收入 无 营业外支出 -22,268.68 四 、 税 项 1.主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 现代服务业收入 6% 城建税 应纳流转税额 7% 企业所得税 应纳税所得额 15% 教育费附加 应纳流转税额 3% 地方教育费附加 应纳流转税额 2% 2.税收优惠及批文 本公司于 2015 年 10 月 9 日取得高新技术企业认证，自 2015 年 1 月 1 日起三年内享受国家 高新技术企业 15%的所得税优惠税率。 五 、 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“年初”系指 2017 年 1 月 1 日，“年末” 系指 2017 年 12 月 31 日，“本年”系指 2017 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，“上年”系指 2016 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，货币单位为人民币元。 54 1. 货币资金 项目 年末金额 年初金额 库存现金 1,365.33 400,517.33 银行存款 1,834,259.04 2,121,198.58 合计 1,835,624.37 2,521,715.91 年末货币资金较年初减少，主要原因系本年收入规模下降回款减少所致。年末受限制的货币资 金为 1,500,000.00 元，系本年收到成都高新区专项资金受成都银行高新支行的监管，支付时需由成 都高新技术产业开发区科技与新经济发展局出具《专项资金拨付确认函》。 2. 应收账款 （1）应收账款风险分类 项目 年末金额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单项计提坏 账准备的应收账款 1,965,436.33 17.75% 1,965,436.33 100.00% 按风险特征组合计提坏账准 备的应收账款 7,785,731.60 70.28% 864,757.16 11.11% 6,920,974.44 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的应收账款 1,326,507.78 11.97% 1,326,507.78 100.00% 合计 11,077,675.71 100.00% 4,156,701.27 37.52% 6,920,974.44 （续表） 项目 年初金额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单项计提坏账准备的 应收账款 按风险特征组合计提坏账准 备的应收账款 13,158,448.83 96.87% 895,169.00 6.80% 12,263,279.83 单项金额虽不重大但单项计提坏账准 备的应收账款 425,448.25 3.13% 425,448.25 100.00% 合计 13,583,897.08 100.00% 1,320,617.25 9.72% 12,263,279.83 1）年末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 单位名称 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 北京博菲信诺装饰工程有限公司 1,965,436.33 1,965,436.33 100.00% 预计无法收回 合计 1,965,436.33 1,965,436.33 2）风险特征组合中，按账龄组合计提坏账准备的应收账款 项目 年末金额 年初金额 金额 计提比例 坏账准备 金额 计提比例 坏账准备 1 年以下 1,172,320.00 5% 58,616.00 9,831,182.60 5% 491,559.13 1-2 年 6,181,411.60 10% 618,141.16 3,119,849.98 10% 311,985.00 55 项目 年末金额 年初金额 金额 计提比例 坏账准备 金额 计提比例 坏账准备 2-3 年 260,000.00 30% 78,000.00 132,416.25 30% 39,724.88 3-4 年 124,000.00 50% 62,000.00 27,000.00 50% 13,500.00 4-5 年 80% 48,000.00 80% 38,400.00 5 年以上 48,000.00 100% 48,000.00 100% 合计 7,785,731.60 864,757.16 13,158,448.83 895,169.00 3）年末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款 单位名称 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 成都博兰特数字城市科技发展中心 730,858.63 730,858.63 100.00% 预计无法收回 四川华通投资控股有限公司 235,448.25 235,448.25 100.00% 已判决无法收回 湖南棕榈浔龙河生态农业开发有限公司 190,000.00 190,000.00 100.00% 预计无法收回 攀枝花宏义投资有限公司 50,000.00 50,000.00 100.00% 预计无法收回 成都市新都区人民政府大丰街道办事处 34,183.65 34,183.65 100.00% 预计无法收回 成都市新都区兴丰城建投资有限公司 30,601.00 30,601.00 100.00% 预计无法收回 成都鑫红光商贸有限公司 27,000.00 27,000.00 100.00% 预计无法收回 四川凹凸环境营造有限责任公司 20,000.00 20,000.00 100.00% 预计无法收回 攀枝花青杠坪矿业有限公司 6,000.00 6,000.00 100.00% 预计无法收回 成都市成华区建设局 2,416.25 2,416.25 100.00% 预计无法收回 合计 1,326,507.78 1,326,507.78 （2）本年应收账款计提坏账准备 2,836,084.02 元，无转回或收回情况。 （3）本年实际核销的应收账款：无。 （4）按欠款方归集的年末应收账款余额前五名情况 单位名称 账面余额 账龄 占年末余额比例 坏账准备 四川工美环境艺术设计工程有限公司 2,517,500.00 1-2 年 22.73% 251,750.00 成都市青羊区建筑工程总公司 2,400,000.00 1-2 年 21.67% 240,000.00 北京博菲信诺装饰工程有限公司 1,965,436.33 1-2 年 1,181,500.00 元 2-3 年 783.936.33 元 17.74% 1,965,436.33 四川省地震局 1,189,311.60 1-2 年 10.74% 118,931.16 成都博兰特数字城市科技发展中心 730,858.63 1-2 年 6.60% 730,858.63 合计 8,803,106.56 79.48% 3,306,976.12 3. 预付款项 （1） 预付款项账龄 项目 年末金额 年初金额 账面原值 比例 坏账准备 账面原值 比例 坏账准备 1 年以内 6,126.00 0.34% 530,633.00 24.90% 1－2 年 185,429.00 10.35% 1,600,000.00 75.10% 1,600,000.00 56 项目 年末金额 年初金额 账面原值 比例 坏账准备 账面原值 比例 坏账准备 2－3 年 1,600,000.00 89.31% 1,600,000.00 3 年以上 合计 1,791,555.00 100.00% 1,600,000.00 2,130,633.00 100.00% 1,600,000.00 （2） 账龄超过一年的大额预付款项情况 单位名称 年末金额 坏账准备 账龄 未结算原因 理想微微文化发展(北京)有限公司 1,600,000.00 1,600,000.00 2-3 年 * *本公司 2015 年支付理想微微文化发展(北京)有限公司联合投资电影项目款 160 万元，约定 分成比例 20%。截至本年末，该项目未达合同约定进度，并已经处于停工状态。本公司已于 2016 年全额计提坏账准备。 （3） 按预付对象归集的年末余额情况 单位名称 年末金额 坏账准备 账龄 占总额的比例 理想微微文化发展有限公司 1,600,000.00 1,600,000.00 2-3 年 89.31% 爱可声（嘉善）信息技术有限公司 185,429.00 1-2 年 10.35% 四川龙翔旅业服务有限责任公司 6,126.00 1 年以内 0.34% 合计 1,791,555.00 1,600,000.00 100.00% 4. 其他应收款 （1） 其他应收款按种类 项目 年末 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单项计提坏账准备的其 他应收款 按风险特征组合计提坏账准备 的其他应收款 859,680.97 100.00% 395,974.86 46.06% 463,706.11 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的其他应收款 合计 859,680.97 100.00% 395,974.86 46.06% 463,706.11 （续表） 项目 年初 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单项计提坏账准备的其 他应收款 按风险特征组合计提坏账准备 的其他应收款 1,593,382.10 100.00% 295,328.00 18.53% 1,298,054.10 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的其他应收款 合计 1,593,382.10 100.00% 295,328.00 18.53% 1,298,054.10 57 1）年末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：无。 2）风险特征组合中，按账龄组合计提坏账准备其他应收款 项目 年末金额 年初金额 金额 计提比例 坏账准备 金额 计提比例 坏账准备 1 年以下 154,682.85 5% 7,734.14 1,136,452.58 5% 56,822.63 1-2 年 248,068.60 10% 24,806.86 13,500.00 10% 1,350.00 2-3 年 13,500.00 30% 4,050.00 7,000.00 30% 2,100.00 3-4 年 7,000.00 50% 3,500.00 402,728.30 50% 201,364.15 4-5 年 402,728.30 80% 322,182.64 50.00 80% 40.00 5 年以上 33,701.22 100% 33,701.22 33,651.22 100% 33,651.22 合计 859,680.97 395,974.86 1,593,382.10 295,328.00 （2） 本年其他应收款计提坏账准备 100,646.86 元，无转回或收回情况。 （3） 本年度实际核销的其他应收款：无。 （4） 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 年末金额 年初金额 备用金 81,892.85 879,900.65 保证金、押金 744,788.12 668,481.45 员工借款 33,000.00 45,000.00 合计 859,680.97 1,593,382.10 （5） 按欠款方归集的年末其他应收款余额前五名情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占总额的比例 坏账准备 成都高新技术产业开发区财政局 履约保证金 240,000.00 4-5 年 27.92% 192,000.00 四川省地震局 履约保证金 198,218.60 1-2 年 23.06% 19,821.86 成都高投置业有限公司 房租保证金 157,578.30 4-5 年 18.33% 126,062.64 成都市温江区财政局行政事业收费专户 履约保证金 89,640.00 1 年以内 10.43% 4,482.00 晏茂林 员工借款 33,000.00 1-2 年 3.84% 3,300.00 合计 718,436.90 83.58% 345,666.50 5. 存货 项目 年末金额 年初金额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 项目成本 621,070.58 621,070.58 693,722.01 693,722.01 6. 固定资产 （1） 固定资产明细表 项目 电子设备 办公设备 运输设备 合计 一、账面原值 58 项目 电子设备 办公设备 运输设备 合计 1.年初金额 1,335,912.21 350,325.82 1,498,892.35 3,185,130.38 2.本年增加金额 5,696.00 5,696.00 （1）购置 5,696.00 5,696.00 3.本年减少金额 1,423,092.35 1,423,092.35 （1）处置或报废 1,423,092.35 1,423,092.35 （2）其他减少 4.年末金额 1,341,608.21 350,325.82 75,800.00 1,767,734.03 二、累计折旧 1.年初金额 1,064,189.01 201,877.83 427,052.14 1,693,118.98 2.本年增加金额 92,503.35 58,435.54 204,200.41 355,139.30 （1）计提 92,503.35 58,435.54 204,200.41 355,139.30 3.本年减少金额 559,242.55 559,242.55 （1）处置或报废 559,242.55 559,242.55 4.年末金额 1,156,692.36 260,313.37 72,010.00 1,489,015.73 三、减值准备 四、账面价值 1.年末账面价值 184,915.85 90,012.45 3,790.00 278,718.30 2.年初账面价值 271,723.20 148,447.99 1,071,840.21 1,492,011.40 本年减少的运输设备系 2017 年 9 月公司将吉姆西萨瓦纳汽车协议转让，转让价款为 560,000.00 元。 （2） 暂时闲置的固定资产：无。 （3） 通过融资租赁租入的固定资产：无。 （4） 通过经营租赁租出的固定资产：无。 （5） 未办妥产权证书的固定资产：无。 7. 无形资产 项目 软件使用权 一、账面原值 1.年初金额 281,160.00 2.本年增加金额 3.本年减少金额 4.年末金额 281,160.00 二、累计摊销 1.年初金额 281,160.00 2.本年增加金额 （1）计提 59 项目 软件使用权 3.本年减少金额 4.年末金额 281,160.00 三、减值准备 四、账面价值 1.年末账面价值 2.年初账面价值 本公司尚无通过内部研发形成的无形资产。 8. 长期待摊费用 项目 年初金额 本年增加 本年摊销 本年其他减少 年末金额 办公室装修费 667,475.73 266,990.29 400,485.44 9. 递延所得税资产和递延所得税负债 （1） 已确认的递延所得税资产或负债：无。 （2） 未确认递延所得税资产明细 项目 年末金额 年初金额 可抵扣暂时性差异 ——坏账准备 6,152,676.13 3,215,945.25 可抵扣亏损 6,904,514.79 合计 13,057,190.92 3,215,945.25 未来是否有足够的可抵扣应纳税所得额不确定，故本公司暂未确认递延所得税资产。 10. 应付账款 项目 年末金额 年初金额 合计 1,228,005.86 1,454,281.10 其中：账龄 1 年以上的金额 1,025,781.10 937,920.91 （1）账龄超过一年的大额应付账款情况 单位名称 所欠金额 账龄 未偿还原因 成都广禾龙达文化投资有限公司 234,442.00 2-3 年 未办理结算 安徽四通显示科技股份有限公司 189,600.00 4-5 年 未办理结算 翡梧(上海）创意设计有限公司 150,000.00 1-2 年 未办理结算 11. 预收款项 项目 年末金额 年初金额 合计 1,224,342.00 995,742.00 其中：账龄 1 年以上的金额 995,742.00 986,400.00 年末预收款项金额前五名单位情况 60 对方单位名称 账面余额 账龄 性质或内容 理想微微文化发展(北京)有限公司 720,000.00 2-3 年 预收项目款 国网四川省电力公司内江供电公司 266,400.00 2-3 年 预收项目款 贵阳国家高新技术产业开发区投资促进局 148,600.00 1 年以内 预收项目款 成都九州无同文化展示科技有限公司 60,000.00 1 年以内 预收项目款 上海天意天映文化传播有限公司 20,000.00 1 年以内 预收项目款 合计 1,215,000.00 注：年末预收理想微微文化发展(北京)有限公司 720,000.00 元，长期未结算主要系因客户原 因该项目一直处于停滞状态。年末预收国网四川省电力公司内江供电公司 266,400.00 元，长期未 结算主要系因客户原因项目尚未开始。 12. 应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬分类 项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 短期薪酬 1,305,251.85 5,274,700.41 5,354,367.68 1,225,584.58 离职后福利 456,197.29 456,197.29 合计 1,305,251.85 5,730,897.70 5,810,564.97 1,225,584.58 （2）短期薪酬 项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 工资奖金、津贴和补贴 1,305,251.85 4,969,265.89 5,048,933.16 1,225,584.58 职工福利费 4,000.00 4,000.00 社会保险费 224,034.52 224,034.52 其中：医疗保险费 202,385.02 202,385.02 工伤保险费 6,976.79 6,976.79 生育保险费 14,672.71 14,672.71 住房公积金 77,400.00 77,400.00 合计 1,305,251.85 5,274,700.41 5,354,367.68 1,225,584.58 （3）离职后福利—设定提存计划 项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 基本养老保险 438,349.96 438,349.96 失业保险费 17,847.33 17,847.33 合计 456,197.29 456,197.29 13. 应交税费 项目 年末金额 年初金额 增值税 1,042,482.10 1,076,928.96 企业所得税 120,854.07 价格调控基金 25,464.19 25,464.19 61 项目 年末金额 年初金额 印花税 11,202.45 8,504.44 个人所得税 7,401.47 城市维护建设税 8,250.10 4,253.53 教育费附加 3,535.81 1,822.95 地方教育附加 2,357.20 1,215.30 合计 1,093,291.85 1,246,444.91 14. 其他应付款 （1）其他应付款按款项性质分类 款项性质 年末金额 年初金额 证券中介费 471,698.12 保证金 150,000.00 30,000.00 代扣代缴款 23,917.54 12,652.83 房租 297,647.90 其他 20,479.95 661.10 合计 492,045.39 515,012.05 其中：账龄 1 年以上的金额 561.10 15. 递延收益 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 形成原因 政府补助 1,500,000.00 1,500,000.00 * 合计 1,500,000.00 1,500,000.00 *本年收到成都高新区科技与新经济发展局拨付的“基于虚拟现实和多媒体信息技术的数字 视觉展陈服务平台”补助款 1,500,000.00 元，项目建设期为 2017 年 1 月-2018 年 12 月。该项补助 款为与收益相关。 16. 股本 项目 年初金额 本年变动增减（+、-） 年末金额 股改净资产折股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总额 15,000,000.00 15,000,000.00 17. 资本公积 项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 资本溢价 993,944.92 993,944.92 合计 993,944.92 993,944.92 18. 未分配利润 项目 本年金额 上年金额 上年年末余额 -2,043,784.85 -2,566,055.08 62 项目 本年金额 上年金额 加：年初未分配利润调整数 本年年初余额 -2,043,784.85 -2,566,055.08 加：本年净利润 -10,001,295.51 -2,043,784.85 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 应付普通股股利 其他（股份改制结转） -2,566,055.08 本年年末余额 -12,045,080.36 -2,043,784.85 19. 营业收入、营业成本 项目 本年金额 上年金额 收入 成本 收入 成本 影视制作收入 2,557,762.22 1,598,235.27 10,066,133.17 5,633,323.31 展览展示收入 1,064,716.97 2,417,764.12 8,873,011.51 6,150,561.41 合计 3,622,479.19 4,015,999.39 18,939,144.68 11,783,884.72 本年收入较上年下降 80.87%，主要原因系本年公司主要管理人员离职，导致部分业务无法正 常开展，使本年业务大幅下滑。 20. 税金及附加 项目 本年金额 上年金额 城市维护建设税 10,209.69 29,172.45 教育费附加 4,375.58 12,502.48 地方教育费附加 2,917.05 8,334.99 印花税 2,698.01 8,504.44 合计 20,200.33 58,514.36 21. 销售费用 项目 本年金额 上年金额 职工薪酬 1,987,504.50 1,184,741.96 差旅费 120,736.57 133,356.21 办公费 8,953.92 44,807.93 车辆使用费 26,188.60 20,962.25 折旧费 88,640.00 8,222.62 广告费 8,137.29 业务招待费 9,690.00 其他 35,871.70 152,079.77 合计 2,277,585.29 1,552,308.03 63 本年销售费用大幅度增长，主要系本年销售业务大幅下滑，展陈部人员工资无对应项目归集， 记入销售费用。 22. 管理费用 项目 本年金额 上年金额 职工薪酬 2,336,306.00 2,126,521.96 咨询费 380,557.26 1,755,225.25 房租及水电 871,326.82 577,513.02 差旅费 57,380.89 426,737.73 折旧费 266,499.30 365,383.10 办公费 123,323.16 206,364.10 车辆使用费 34,165.64 168,387.21 装修费 266,990.29 133,495.14 业务招待费 2,863.00 58,730.50 税金 13,308.02 其他 104,124.41 170,545.88 合计 4,443,536.77 6,002,211.91 23. 财务费用 项目 本年金额 上年金额 利息支出 1,059.22 减：利息收入 577.74 7,071.97 其他 2,839.65 4,025.05 合计 2,261.91 -1,987.70 24. 资产减值损失 项目 本年金额 上年金额 坏账准备 2,936,730.88 2,023,191.66 合计 2,936,730.88 2,023,191.66 25. 资产处置收益 项目 本年金额 上年金额 固定资产处置收益 -394,981.70 -22,268.68 合计 -394,981.70 22,268.68 26. 其他收益 项目 本年金额 上年金额 政府补助-稳岗补贴 16,364.76 合计 16,364.76 27. 营业外收入 64 （1） 营业外收入明细 项目 本年金额 上年金额 政府补助 510,000.00 1,510,000.00 其他 159,890.19 2,200.12 合计 669,890.19 1,512,200.12 报告期内营业外收入全部计入非经常性损益。 （2） 政府补助明细 项目 本年金额 上年金额 来源或文件号 性质 战略性新兴产业企业加快发展项目 1,000,000.00 《成都高新区推进“三次创业”支持战略性新兴产业企业加快发展的若干政 策》 收益相关 高新技术产业经贸局补助款 310,000.00 高新区科技局 收益相关 虚拟现实实体感互动系统补助 200,000.00 成都市科技局《关于下达2016年成都市第三批科技项目及 经费的通知》 收益相关 新三板上市补助款 500,000.00 2016年度四川省鼓励直接融资财政奖补资金 收益相关 2015年上规入库清理补助 5,000.00 成都高新技术开发区经济运行与安全生产监督局 收益相关 高新区火炬计划补助 5,000.00 成都高新技术产业开发区科技与新经济发展局 收益相关 合计 510,000.00 1,510,000.00 28. 营业外支出 项目 本年金额 上年金额 罚款及滞纳金 63,704.74 891,878.25 其他 3,164.08 合计 63,704.74 895,042.33 报告期内营业外支出全部计入非经常性损益。 29. 所得税费用 项目 本年金额 上年金额 当期所得税 155,028.64 159,695.66 递延所得税 合计 155,028.64 159,695.66 会计利润与所得税费用调整过程： 项目 本年金额 上年金额 本年利润总额 -9,846,266.87 -1,884,089.19 按适用税率计算的所得税费用 -1,476,940.03 -282,613.38 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 155,028.64 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 753.18 138,830.29 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 65 项目 本年金额 上年金额 本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 1,476,186.85 303,478.75 所得税费用 155,028.64 159,695.66 30. 现金流量表项目 （1）收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金 1）收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本年金额 上年金额 政府补助 526,364.76 1,510,000.00 收回借款 1,017,562.48 1,000,307.45 利息收入 577.74 7,071.97 保证金 250,000.00 - 其他 560.00 10,537.70 合计 1,795,064.98 2,527,917.12 2）支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本年金额 上年金额 中介服务费 647,566.67 1,311,829.01 罚款滞纳金 63,704.74 891,878.25 备用金 580,808.00 672,915.65 差旅费 70,019.84 560,093.94 租金及物业费 475,236.14 523,684.61 办公费 142,342.60 251,172.03 车辆使用费 36,032.56 189,349.46 保证金 119,640.00 166,551.93 水电费 143,119.88 67,259.48 业务招待费 7,080.00 58,730.50 广告宣传费 8,137.29 金融手续费 2,839.65 4,025.05 其他 247,912.42 203,214.86 合计 2,536,302.50 4,908,842.06 3）收到的其他与投资活动有关的现金 项目 本年金额 上年金额 收回曾剑借款 1,000,000.00 合计 1,000,000.00 4）支付的其他与投资活动有关的现金 项目 本年金额 上年金额 支付曾剑借款 1,000,000.00 66 项目 本年金额 上年金额 合计 1,000,000.00 （2）现金流量表补充资料 项目 本年金额 上年金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -10,001,295.51 -2,043,784.85 加：资产减值准备 2,936,730.88 2,023,191.66 固定资产折旧 355,139.30 421,965.04 无形资产摊销 17,730.20 长期待摊费用摊销 266,990.29 133,495.14 处置固定资产的损失（收益以“-”号填列） 394,981.70 22,268.68 财务费用（收益以“-”填列） 投资收益（收益以“－”号填列） 存货的减少（增加以“-”填列） 72,651.43 -673,722.01 经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） 3,579,000.50 -1,463,346.70 经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） -344,594.13 -3,460,579.56 其他 经营活动产生的现金流量净额 -2,740,395.54 -5,022,782.40 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一期内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 335,624.37 2,521,715.91 减：现金的年初余额 2,521,715.91 8,378,325.91 加：现金等价物的年末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 -2,186,091.54 -5,856,610.00 （3）当期收到的处置子公司的现金净额：无。 （4）现金和现金等价物 项目 年末金额 年初金额 现金 335,624.37 2,521,715.91 其中：库存现金 1,365.33 400,517.33 可随时用于支付的银行存款 334,259.04 2,121,198.58 可随时用于支付的其他货币资金 现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 67 项目 年末金额 年初金额 年末现金和现金等价物余额 335,624.37 2,521,715.91 其中：使用受限制的现金和现金等价物 31. 所有权或使用权受到限制的资产 项目 年末账面价值 受限原因 货币资金 1,500,000.00 见五.1 货币资金 六 、 关 联 方 及 关 联 交 易 (一) 关联方关系 1. 最终控制方 本公司的股东全部为自然人，其中曾剑出资7,345,502.00元，持股比例48.97%，是本公司的实 际控制人。曾剑所持股份及其变化如下： 控股股东 持股金额 持股比例 年末余额 年初余额 年末比例 年初比例 曾剑 7,345,502.00 7,345,502.00 48.97% 48.97% 2. 子公司：无。 3. 合营联营企业：无。 4. 其他关联方：无。 (二) 关联交易：无。 (三) 关联方往来余额：无。 (四) 关联方承诺：无。 七 、 或 有 事 项 ： 无 。 八 、 承 诺 事 项 ： 无 。 九 、 资 产 负 债 表 日 后 事 项 成都高新技术产业开发区人民法院受理成都瑞豪创新科技有限公司（原告）与本公司（被告） 买卖合同纠纷一案，并于 2018 年 3 月 28 日下达举证通知和传票，举证期限为 2018 年 4 月 25 日， 开庭审理时间为 2018 年 5 月 9 日。截止报告日，本公司正在全力搜集证据应诉，该诉讼涉及的 金额尚不能可靠估计。 十 、 其 他 重 要 事 项 ： 无 。 十 一 、 财 务 报 告 批 准 本财务报告已经本公司董事会批准报出。 68 财 务 报 表 补 充 资 料 (一) 非经常性损益明细表 参照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号— 非经常性损益（2008）》的规定，本公司非经常性损益如下： 项目 本年金额 上年金额 非流动资产处置损益 -394,981.70 -22,268.68 计入当期损益的政府补助 526,364.76 1,510,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 96,185.45 -892,842.21 小计 227,568.51 594,889.11 所得税影响额 -34,135.28 -223,015.10 合计 193,433.23 371,874.01 (二) 净资产收益率 参照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号—— 净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》的规定，本公司加权平均净资 产收益率如下： 报告期利润 报告期 加权平均 净资产收益率 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司股东的净利润 2017 年度 -111.75% -0.6668 -0.6668 2016 年度 -13.80% -0.1631 -0.1631 扣除非经常性损益后归属于公 司股东的净利润 2017 年度 -113.91% -0.6796 -0.6796 2016 年度 -16.31% -0.1928 -0.1928 成都天意天映数字科技传媒股份有限公司 二○一八年四月二十五日 69 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 成都市高新区益州大道 1800 号天府软件园 G 区 3 栋 9 楼。