838987_2016_电保姆_2016年年度报告_2017-03-19.txt

1 证券简称:电保姆 NEEQ :838987 年度报告 2 公 司 年 度 大 事 记 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 GanSu Dianbaomu Electrical Service Co., Ltd 2016 XX 3 2016 年 2 月 29 日，公司成功改制 为股份有限公司 2016 年 4 月,取得低压抽出式 电流 4000A-1600A、低压抽出式电 流 1600A-400A、、交流低压开关 柜、低压电容补偿柜、动力配电 柜、计量箱（配电板）的 3C 证书 4 2016 年 4 月，取得低压配电箱（配电 板）、双电源自动切换柜、综合配电箱的 3C 证书、高压 KYN28-12/1250/31.5 型式检 验报告、预装式箱式变电站 YB-12/0.4- 1250 的检验报告 2016 年 6 月，公司通过三标 一体认证，通过了质量管理体系认 证，环境管理体系认证，职业健康 安全管理体系认证，工程建设施工 组织管理体系认证。 2016 年 7 月 29 日，公司正式收到 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 5 出具的 《股转系统函【2016】6148 号文 件》，同意公司在股转系统挂牌。公司于 2016 年 10 月 26 日在北京举行挂牌仪 式。 甘发改能源【2016】1050 号通 知，本公司 2016 年 12 月 7 日已注 册成为电力市场交易主体。 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 6 目录 第一节 声明与提示 第二节 公司概况 第三节 主要会计数据和关键指标 第四节 管理层讨论与分析 第五节 重要事项 第六节 股本、股东情况 第七节 融资情况 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 第九节 公司治理及内部控制 第十节 财务报告 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、电保姆 指 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 7 有限公司、电保姆有限 指 甘肃电保姆电力工程服务有限公司 兰州华电、华电公司 指 兰州华电自动化设备有限公司 股东大会 指 甘肃电保姆电力服务股份有限公司股东大会 董事会 指 甘肃电保姆电力服务股份有限公司董事会 监事会 指 甘肃电保姆电力服务股份有限公司监事会 三会 指 甘肃电保姆电力服务股份有限公司股东大会、 董事会、监事 会 “三会”议事规则 指 甘肃电保姆电力服务股份有限公司《股东大会议事规则》、《董 事会议事规则》、《监事会议事规 则》 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 挂牌、公开转让 指 公司在全国中小企业股份转让系统挂牌进行股份公开转让的行 为 主办券商、华龙证券 指 华龙证券股份有限公司 会计师事务所 指 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《公司章程》 指 甘肃电保姆电力服务股份有限公司章程 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 8 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连 带责任。 公司负责人董春雷、主管会计工作负责人杨时玲及会计机构负责人杨时玲保证年度报 告中财务报告的真实、完整。 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司 董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 （一）市场风险 公司主要从事电力设施承装、承修、承试业务，与电力 行业密切相关。电力行业的发展与宏观经济形势具有较强的 相关性，受经济周期和国家宏观调控的影响较大；公司客户 主要为用电单位，且目前主要集中在甘肃省内，将特别受到 甘肃省经济发展状况的影响。若因任何原因导致电力行业需 求下滑，或甘肃省内市场需求不足，将给公司的主营业务发 展带来较大的不利影响。 （二）应收账款无法及时收回的风 公司 2016 年末应收账款余额为 2,986.32 万元,占当期 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 9 险 营业收入的 115.45%，其中账龄在一年以内的占比 64.19%， 一年到二年的占比 24.90%；期末余额较大，若应收账款不 能及时收回，将影响公司的资金周转，进而影响主营业务发 展。报告期内应收账款前五大客户房地产企业较多，受宏观 经济形势的影响，房地产行业去年库存压力较大，进一步加 大了公司应收账款回收风险。 （三）实际控制人不当控制风险 公司实际控制人董春雷先生直接持有公司 53.24%的股 份，通过兰州华电间接持有公司 21.36%的股份，合计持有 公司 74.60%的股份。此外，董春雷先生目前担任公司董事 长兼总经理职务，在公司重大事项决策、监督、日常经营管 理上可施予重大影响。若公司实际控制人利用其控制地位对 公司施加不当影响，有可能使公司中小股东的利益受到损 害。 （四）办公用房租赁风险 公司目前使用的办公用房租赁自关联方兰州华电公司。 2015 年 1 月 1 日，公司与兰州华电签署厂房场地租赁合 同，租赁其位于兰州市七里河区彭家坪工业园内的部分厂房 和场地，租赁期限 2 年，租赁费用 80 万元/年。 上述场地 已经取得“兰国用（2011）第 Q2350 号”国有土地使用权 证，但该场地上的建筑物（两层钢结构厂房、二层彩钢板 房）尚未取得房屋所有权证。在租赁合同的后续履行过程 中，可能出现由于房屋权属问题而阻碍公司继续租用上述厂 房，从而影响公司的正常经营。 （五）安全事故风险 公司的主营业务为电力设施承装、承修、承试业务，属 于建筑业的二级子行业，该行业具有高处作业多、立体交叉 作业多、结构复杂等特征，属于安全事故发生率较高的行 业。虽然公司制定了较为完善的安全管理制度，并严格敦促 施工人员遵守执行，但是仍存在发生安全事故的可能性。如 果发生较大的安全事故，不但有可能使公司发生大额赔偿支 出，而且有可能导致公司受到罚款、限制业务 本期重大风险是否发生重大变化： 否 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 10 第二节公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 英文名称及缩写 GanSu Dianbaomu Electrical Service Co., Ltd 证券简称 电保姆 证券代码 838987 法定代表人 董春雷 注册地址 甘肃省兰州市七里河区彭家坪高新区 248 号 办公地址 甘肃省兰州市七里河区高新区 248 号 主办券商 华龙证券股份有限公司 主办券商办公地址 甘肃省兰州市城关区东岗西路 638 号兰州财富中心 21 楼 会计师事务所 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 卢江陶 席坚 会计师事务所办公地址 北京市东城区崇文门外大街 11 号 11 层 1101 室 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 杨时玲 电话 13321332134 传真 0931-2567528 电子邮箱 gansudianbaomu@ 公司网址 联系地址及邮政编码 甘肃省兰州市七里河区彭家坪高新区 248 号 730050 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 11 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董秘办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-09-07 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） E49：建筑安装业 主要产品与服务项目 电力设施承装、承修、承试业务。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 22,800,000 做市商数量 0 控股股东 董春雷 实际控制人 董春雷 四、 注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91620100789614279K 是 税务登记证号码 91620100789614279K 是 组织机构代码 91620100789614279K 是 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 12 第三节会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 25,867,113.29 53,014,378.98 -51.21% 毛利率% 38.39% 20.78% - 归属于挂牌公司股东的净利润 1,470,586.52 2,549,508.31 -42.32% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,175,413.72 2,476,218.17 -52.53% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净 利润计算） 5.20% 10.65% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非 经常性损益后的净利润计算） 4.18% 10.35% - 基本每股收益 0.06 0.11 -45.45% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 36,555,464.62 43,307,918.26 -15.59% 负债总计 7,547,711.33 15,770,751.49 -52.14% 归属于挂牌公司股东的净资产 29,007,753.29 27,537,166.77 5.34% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 29,007,753.29 27,537,166.77 5.34% 资产负债率% 20.65% 36.42% - 流动比率 4.52 2.59 - 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 13 利息保障倍数 -124.36 -166.93 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -7,992,139.49 -419,870.61 - 应收账款周转率 0.98 2.31 - 存货周转率 9.01 18.74 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -15.59% -1.35% - 营业收入增长率% -51.21% 10.42% - 净利润增长率% -42.32% -36.14% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 22,800,000 22,800,000 0.00% 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 14 非经常性损益合计 393,563.73 非流动资产处置损益 -53,360.34 委托投资损益 146,605.48 除上述各项之外的其他营业外收支净额 300,319.59 其他非经常性损益 -1.00 非经常性损益金额小计 393,563.73 非经营性损益的所得税影响数 98,390.93 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 295,172.80 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 本期期末（本期） 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同 期） 科目 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 税金及附加-车船税 0.00 5,440.00 0.00 0.00 0.00 - 税金及附加-残保金 0.00 1,528.47 0.00 1,528.47 0.00 3,056.94 税金及附加-印花税 0.00 56,165.82 0.00 9,916.51 0.00 13,204.13 税金及附加-价格调节基金 0.00 1,296.60 0.00 15,676.81 0.00 11,226.61 第四节管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 15 公司业务立足电力施工行业，根据自身业务资质、许可、技术水平及客户需求等，为客户提供电 力服务，解决客户在生产经营过程中的各种用电问题，降低客户的时间成本和服务成本，从而实现收 入、利润和现金流。公司具有电力设施承装、承修、承试三级资质和送变电工程专业承包叁级资质， 可承接 110 千伏以下电压等级电力设施的安装、维修或者试验活动。同时，公司也提供从办理相关手 续到确定方案、设计、设备供应、设备安装调试、验收送电、运行托管等交钥匙工程服务和应急抢修 服务等用电服务。根据应用领域的不同及客户需求的差异，公司提供的服务均有所不同。 公司拥有一支训练有素、业务精湛的专业化团队，团队成员均具有丰富的现场施工经验和项目管 理经验。此外，公司配备有移动变电站和大功率发电机，每个班组配备有应急抢修车、成套试验检测 设备和精良的专业工器具等，能够确保为客户提供及时、便捷、准确、周到的服务。 公司销售团队通 过多年积累的客户资源、甘肃省公共资源交易网、中国电力招投标信息网、供电局等渠道获取项目信 息，通过招投标或商务谈判方式与客户确定合作关系并签订合同。 目前，公司客户群体主要集中在甘肃省内，涉及政府单位、工业企业、房地产企业等各类型用电 主体，比如甘肃宏乐电力工程有限公司、浙江天环交通建设有限公司兰州市北环路（二期）西线工程 BHX-1 项目部、兰州兴兰房地产开发有限责任公司等。 未来，公司将不断拓展业务链条，大力发展上下游业务，不断扩大市场占有率，建立覆盖全产业 链的用电服务网络，并打造电保姆用电服务互联网平台，将线上与线下业务相结合，为公司创造新的 利润增长点。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二） 报告期内经营情况回顾 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 16 总体回顾： 1、报告期内，公司实现了稳步发展。在 2016 年总体发展战略的指引下，公司围绕年度经营目标， 一方面积极拓展业务，进一步增强产品和服务的竞争力；另一方面，积极跟随资本市场的发展步伐，于 2016 年 7 月 29 日在全国中小企业股份转让系统挂牌。报告期内，公司实现营业收入 25,867,113.29 元，营业成本 15,937,021.22 元，营业利润 1,824,721.86 元，净利润 1,470,586.52 元，由于电力行业 的发展与宏观经济形势具有较强的相关性，受经济周期和国家宏观调控的影响较大，各项财务指标虽然 有所下降，但通过公司管理层经营战略的调整，公司人员齐心协力、以人才促发展、以优质产品拓展市 场，和老客户建立良好继续合作关系并加大市场开拓，报告期内公司新开发了成都、石家庄、陇南、定 西等地新客户，不断拓展业务链条，大力发展上下游业务，不断扩大市场占有率，建立覆盖全产业链的 用电服务网络，并打造电保姆用电服务互联网平台，将线上与线下业务相结合，为公司创造新的利润增 长点。 2、报告期内，产品质量保持稳定，成本优势充分显现，公司的资质体系得到了进一步的加强，公司 取得三标一体的质量管理体系认证、低压产品 3C 认证证书及高压型式试验报告等。报告期内，公司积极 寻找低成本原材料，大幅度降低成本，提高毛利率。 3、公司治理逐步完善，助推公司持续发展 报告期内，公司全体发起人依法召开了公司创立大会暨 第一次股东大会，通过了《公司章程》及相关治理制度，选举了公司第一届董事会成员及公司第一届监 事会成员，股份公司正式成立。公司逐步加强企业管理， 完善了公司风险控制机制及各项规章管理制 度。公司继续加强了人力资源整合，优化部门结构和人员配置，提高人力资源效率，建立了有效的绩效 管理体系，努力控制人力资源成本。同时通过募集资金能有效补充公司流动资金，进而更好地支持公司 2017 年产品研发、 市场拓展工作，促进公司的长期稳定 发展。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 本期 上年同期 项目 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 25,867,113.29 -51.21% - 53,014,378.98 10.42% - 营业成本 15,937,021.22 -62.05% 61.61% 41,998,037.69 19.57% 79.22% 毛利率 38.39% - - 20.78% - - 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 17 管理费用 5,471,455.13 43.70% 21.15% 3,807,640.82 -38.59% 7.18% 销售费用 1,397,714.97 -6.39% 5.40% 1,493,135.22 218.53% 2.81% 财务费用 -16,525.48 19.48% -0.06% -20,522.59 56.42% -0.04% 营业利润 1,824,721.86 -47.23% 7.05% 3,458,018.64 -19.39% 6.52% 营业外收入 300,319.59 100.00% 1.16% 0.00 0.00% 0.00% 营业外支出 53,361.34 354.84% 0.21% 11,731.87 -79.06% 0.02% 净利润 1,470,586.52 -42.32% 5.69% 2,549,508.31 -36.14% 4.81% 项目重大变动原因： 2016 年变动比例相比上年度变动较大的项目原因如下： 营业收入 ：2016 年公司实现营业收入 25,867,113.29 元，较上年减少 27,147,265.69 元，降低 51.21%。主要是因为：1）由于电力行业的发展与宏观经济形势具有较强的相关性，受经济周期和国家宏 观调控的影响较大；2）市场竞争加剧，公司参与招投标中标数量减少，导致营业收入较上年大幅减少， 上述原因综合导致公司 2016 年营业收入较上期降幅较大。 营业成本：2016 年营业成本 15,937,021.22 元，较上年减少 26,061,016.47 元，成本降低 62.05%， 主要原因是：1）营业收入减少导致营业成本同比减少，2）2016 年之前电气主要设备高低压柜开关从华 电公司采购，2016 年为本公司自行生产，成本自然下降。上述原因综合导致公司 2016 年营业成本大幅 降低 毛利率：2016 年毛利率为 38.39%，较上年增长 84.74%，主要原因是：1）安装的主要电气设备高低 压开关柜 2016 年之前全部从兰州华电公司采购，2016 年系本公司自己生产，采购华电公司高低压柜的 合理毛利全部释放到本公司，即本期自产产品 4,115,126.79 元，增加利润 1,028,781.70 元；2）2015 年未完工的大项目本期均完工，完工项目毛利率充分体现，引起毛利率提高。 管理费用：2016 年管理费用较上年增长 1,663,814.31 元，增长 43.70%，增长的主要原因是：1）新 三板挂牌中介机构服务费用 1,170,000 元；2）为规范公司治理，加强员工培训费用 95,518.63 元；3） 为增强公司在同行业的竞争势力,公司资质升级服务费 241,071.49 元；4）广告费较上年增加 101,885.11 元等，上述原因综合导致公司 2016 年管理费用较上期增幅较大。 营业利润：2016 年营业利润为 1,824,721.86 元，较上年减少 1,633,296.78 元，同比降低 47.23%， 主要是因为：1）营业收入较上年大幅减少，导致毛利较上年减少 1,086,249.22 元；2）管理费用增加 1,663,814.31 元，引起营业利润减少。营业利润占营业收入的比重基本保持稳定。 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 18 营业外收入：2016 年营业外收入增长 300,319.59 元。主要是因为：新三板挂牌成功，政府补助 30 万。 营业外支出：2016 年营业外支出增长 41,629.47 元，主要是因为：本年处理运输车辆 3 台损失 53,360.34 元。 净利润：2016 年净利润减少 1,078,921.79 元，主要是因为：公司业务量下降，公司营业收入降 低，净利润亦同比减少。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 25,857,113.29 15,937,021.22 52,669,663.20 41,998,037.69 其他业务收入 10,000.00 0.00 344,715.78 0.00 合计 25,867,113.29 15,937,021.22 53,014,378.98 41,998,037.69 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 电气工程安装收入 17,651,160.54 68.24% 44,789,374.48 84.49% 销售收入 7,404,803.33 28.63% 6,102,303.73 11.51% 试验收入 633,677.73 2.45% 1,540,292.18 2.91% 维修收入 167,471.69 0.65% 237,692.81 0.45% 收入构成变动的原因： 2016 年电气工程安装收入占比较上年下降 16.25%，销售收入占比较上年增长 17.12%，主要是因 为：营改增后对项目合理拆分引起的。 （3）现金流量状况 单位：元 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 19 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -7,992,139.49 -419,870.61 投资活动产生的现金流量净额 5,979,630.42 -5,912,444.95 筹资活动产生的现金流量净额 0.00 7,000,000.00 现金流量分析： 经营活动产生的现金流量净额较上年减少-7,572,268.88 元，主要是因为：维护供应商长期合作关 系，加快支付款项，本年应付帐款减少 7,174,456.39 元； 投资活动产生的现金流量净额较上年增加 11,892,075.37 元，主要是因为：1）本年资金不充裕，投 资支付较少；2）收回 15 年投资款项。 筹资活动产生的现金流量净额较上年减少 7,000,000.00 元，主要是因为：上年增资 7,000,000.00 元，而 2016 年未增资。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联 关系 1 甘肃省中医院康复保健综合楼配电室项目 3,288,562.42 12.72% 否 2 康美（甘肃）西部中药城一期高低压设备 安装与线路敷设项目 2,850,952.44 11.02% 否 3 湖滨国际综合楼 10kV 室外高压电力引入 及配电室设备采购及安装工程 2,059,461.04 7.96% 否 4 兰州北环路二期 1 标段箱式变电站工程 1,981,981.98 7.66% 否 5 皇台二区四标段 1,850,400.82 7.16% 否 合计 12,031,358.70 46.52% - （5）主要供应商情况 单位：元 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 20 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 西安双正电气科技有限公司 1,350,000.00 9.07% 否 2 兰州众邦电线电缆集团有限公司 1,096,623.40 7.37% 否 3 甘肃明旺铜铝材有限公司 994,848.85 6.68% 否 4 万控集团有限公司 906,520.00 6.09% 否 5 西安沃达升电气技术有限公司 804,000.00 5.40% 否 合计 5,151,992.25 34.61% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 - - 研发投入占营业收入的比例 - - 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 6 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况： 无 2、资产负债结构分析 单位：元 本年期末 上年期末 占总资产 比重的增 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 21 项目 金额 变动 比例 占总资产的 比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 减 货币资金 4,012,116.87 -33.40% 10.96% 6,024,625.94 12.46% 13.91% -21.21% 应收账款 27,198,641.95 7.11% 74.73% 25,541,554.49 25.38% 58.98% 26.70% 存货 1,265,875.58 -44.32% 3.46% 2,273,690.77 2.91% 5.26% -34.22% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 1,516,281.89 -16.38% 4.15% 1,813,392.73 -18.13% 4.19% -1.19% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 - - - - - - - 长期借款 - - - - - - - 资产总计 36,555,464.62 -15.59% - 43,307,918.26 -1.35% - - 资产负债项目重大变动原因： 货币资金：货币资金较上年减少 2,012,509.07 元，同比降低 33.4%，主要是因为：1）收入降低引 起货币资金减少；2）为了后续业务，维护以前供应关系，支付了以前欠款，应付账款减少 7,174,456.39 元，上述原因综合导致公司 2016 年货币资金大幅降低。 应收账款：应收账款比上年同期增长 7.11%，主要原因是客户大部分为房地产公司，房地产公司的 总体验收周期较长，即便我方已验收供电，总体未验收工程款只能回到 80%，故应收账款增加。 存货：存货较上年减少 1,007,815.19 元，同比降低 44.32%，主要是因为：公司加强存货管控，在 满足业务的需求下，减少存货的积压。 总资产：总资产比上年同期减少 15.46%，主要原因系：经营性应付账款减少 54.54%；存货减少 44.32%；综上所述导致我司总资产有较大的减少。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 无 （2）委托理财及衍生品投资情况 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 22 无 （三） 外部环境的分析 1、行业所处细分市场的竞争格局 目前，电力施工行业的竞争主体大致可分为四类：第一类是国有特大型、大型企业，如中国电力 建设集团、中国能源建设集团等专业工程公司；第二类是国有企业的分、子公司，如各省电力所属的 送变电工程公司等；第三类是国有企业的集体企业，如各市县供电公司所属的集体企业；第四类是民 营性质的大、中、小电力施工企业，围绕电力施工开展相关业务。国有特大、大、中型企业和国有企 业的集体企业等电力施工企业是行业主力军，依托电力行业的自然垄断属性以及同电网企业的密切关 系，取得了较多的市场份额；民营电力施工企业作为行业企业的重要组成部分，随着国家各项宏观经 济政策不断落实，改革红利不断释放，将获得更大的发展空间和更多的发展机遇。 从细分行业来看，电力施工企业又可大致划分为专业类、设备类、运营类和外贸类等四类企业。 专业类企业以中国葛洲坝集团、中国电力建设集团、中国能源建设集团等公司为代表，在国内主要以 行业垄断经营为主；设备类企业以上海电气集团、中国东方电气集团、哈尔滨电气集团等公司为代 表，这类企业以核心产品进行相关多元化，扩展产业链，形成“设备＋电力工程总承包”的业务格 局，并涉足风能、太阳能等新能源领域；运营类企业以中国大唐集团等五大发电集团、国家电网、南 方电网为代表，涉足电力施工领域的多个子行业，并积极开拓东南亚等海外市场；工贸类企业以中国 机械工业集团等公司为代表，旗下企业进行多元化经营，涉足电力施工领域的多个子行业，同时开展 设备制造、贸易等业务，并通过收购设计院弥补设计短板，打造产业链一体化格局。 2、行业进入壁垒 企业资质壁垒 我国对电力施工企业实行资质认定，所有开展电力施工业务的企业都必须持有相应 的资质等级证书，且只能承揽资质范围内的工程施工业务，行业资质壁垒较高。 （1）人才壁垒 电力施工行业对从业人员的专业素质和执业能力要求较高，且行业具有一定的危 险性，从业人员必须具备相应的职业资质和从业经验。技术负责人和安全负责人必须具备相应的技术 任职资格和一定的执业年限；施工员、质检员、安全员等需取得岗位证书；建造师、监理工程师、造 价工程师、结构工程师等需取得注册执业资格。管理人员和施工队伍的整体素质是电力施工企业增强 竞争力的重要因素，对于行业新进入者来说，在短时间内难以获得齐备的符合要求的从业人员，行业 人才壁垒较高。 （2）客户资源壁垒 电力施工企业的客户涉及市政建设、工业、房地产等各用电领域，与客户保持 良好的合作关系是企业获取项目资源的重要途径之一，只有积累到一定数量的客户资源才能保证企业 的生存和发展。然而，取得客户资源往往依赖于企业信誉、市场营销能力、综合服务能力等多方面因 素，对于行业新进入者来说，需要经过长时间的积累才可能具备这些条件。 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 23 （3）区域壁垒 我国对电力建设工程实行属地备案原则，需要在电力工程建设地电力监管机构备 案，跨省、跨区的电力建设工程按建设地点分别在所在地电力监管机构备案。因此，电力施工行业存 在隐性或显性的地方保护，行业区域壁垒较高，市场集中度较高，企业在位优势比较明显。区域经济 形势对该区域电力施工企业的发展环境、市场需求、业务收入等有较大影响。 3、公司行业地位及主要竞争对手 公司属于中小民营电力施工企业，依托多年的从业经验、专业化的施工团队等，在甘肃省内具有 较高的品牌知名度，并获取了较为稳定的销售渠道，在同类型企业中具备一定的竞争优势。公司的竞 争对手包括但不限于： （1）甘肃瀚锋电力工程有限公司 甘肃瀚锋电力工程有限公司成立于 2005 年，注册资本 2,000 万 元，主要从事送变电工程安装及施工，电力设备试验，机电设备安装及施工及城市与道路照明共层安 装及技术咨询服务等；具备电力设施承装三级、承修三级、承试三级资质、送变电工程专业承包叁级 资质和机电设备安装工程专业承包叁级资质，完成的项目如白银中医院制剂中心 10KV 配电室工程、沙 井驿学校整合新建项目正式用电工程等。 （2） （2）甘肃宝光电力安装工程有限公司 甘肃宝光电力安装工程有限公司成立于 2010 年，注 册资本 2,500 万元，主要从事电力安装工程、输变电工程、电力改迁工程、配电室安装工程、电缆敷 设工程及变电所改造工程等，具备电力设施承装三级、承修三级、承试三级资质和送变电工程专业承 包叁级资质，拥有各类主要施工大型机械设备 28 台，设备总功率 1200KW，具有起重、安装的圈套机械 化操作设备等。 （3） （3）甘肃电力明珠益和电气有限责任公司 甘肃电力明珠益和电气有限责任公司成立于 2001 年，注册资本 2,000 万元，主要从事送电工程、变电工程的设计及施工，电气设备安装调试，电气自 动化设计及安装，高低压开关柜、控制柜、计量柜的设计、生产、销售、安装，高低压电气元件的设 计、生产、销售等；具备电力设施承装三级、承修四级、承试五级资质和送变电工程专业承包叁级资 质。 （四） 竞争优势分析 公司的竞争优势 1、资质优势 我国对电力施工企业实行资质认定，资质等级决定其业务范围和可承接项目的规模。 电压等级越高的项目综合性越强、复杂性越高，对企业资质要求也越高，经营资质是电力施工企业实 力的直接体现。目前，公司具备电力设施承装三级、承修三级、承试三级资质和输变电工程专业承包 叁级资质，三标一体质量管理体系认证，各种型号低压配电柜 3C 证书、高压型式试验检测报告，与主 要竞争对手相比，公司资质具有一定的竞争优势。 2、人员和设备优势 公司拥有一支专业化团队，核心团队成员相对稳定且均具有较为丰富的现场施 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 24 工经验和项目管理经验。报告期内公司拥有电力相关专业初级职称 10 人、中级职称 10 人、二级注册 建造师 4 人、一级建造师 1 人、造价工程师 1 人、持进网作业许可证电工 40 人、造价员 2 人、安全员 13 人、施工员 6 人、预算员 3 人、材料员 2 人、机械管理员 4 人、质检员 4 人。此外，公司还配备有 移动变电站和大功率发电机，每个班组配备有应急抢修车、成套试验检测设备和精良的专业工器具 等，以确保能够为用户提供及时、便捷、准确和周到的服务。 3、一站式管理服务优势 对于用户新建或改造变电站、配电室、迁移线路或者其它电气工程，公司 可以提供交钥匙工程服务，即提供从办理相关手续到确定施工方案、设计咨询、设备供应、安装调 试、验收送电、运行托管等一站式管理服务，大大降低了客户的服务成本和时间成本，提高了整体服 务效益，也增强了公司的回款能力。 4、客户资源优势 客户资源是电力施工企业实现生存和发展的基本条件之一。公司在将近十年的发 展过程中，凭借良好的信誉、专业化的服务、优质的工程质量及较强的运营管理能力，在甘肃省内积 累了大量的客户资源，并形成了自己的销售渠道。目前，公司客户覆盖了政府单位、工业企业、房地 产企业、投资企业、农业企业等各类型用电主体。在甘肃省内，公司具备一定的客户资源优势。 公司的竞争劣势 1、业务区域比较集中 我国对电力建设工程实行属地备案原则，导致电力施工企业的业务区域普 遍比较集中。公司的主要业务区域为甘肃省，若甘肃省的经济形势发生较大的变化，公司业绩可能会 受到一定程度的影响。 2、资本规模偏小， 目前公司主要靠自身积累实现发展，公司资本规模较小。随着公司业务规模不 断扩大、业务链条不断延伸、客户需求不断提高，公司对资金的需求会日益加大，仅依靠自身积累已 不能满足企业的发展需求。 （五） 持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的 能力；财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经 营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为，也未发生对持续经营 能力有重大不利影响的事项。 报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。 （六） 扶贫与社会责任 公司遵循以健康、人本、进取的核心价值观，大力实践管理创新和科技创新，用高质的产品和优 异的服务，努力履行着作为企业的社会责任。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 25 责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。 （七） 自愿披露 无 二、 未来展望 （一） 行业发展趋势 电力施工行业的市场需求直接受下游各用电行业发展状况的影响，与宏观经济形势有很强的相关 性。近年来，我国宏观经济下行压力持续增大，国民经济增速放缓，电力施工行业也将从高速增长向下 换挡为中速甚至中低速增长。但从长远来看，我国工业化进程尚未最终完成，基础设施建设、设备和技 术改造升级等仍存在较大的需求空间，电力施工行业的市场需求不存在急剧萎缩的可能性。 根据全国电 力企业联合会预测，2020 年我国全社会用电量将达到 77,000 亿千瓦时，人均用电量将达到 5,570 千瓦 时，“十三五”期间年均增长 5.5%左右，电力消费弹性系数为 0.76；2030 年我国全社会用电量将达到 103,000 亿千瓦时左右，人均用电量将达到 7,400 千瓦时左右，2020～2030 年期间年均增长 3%左右，电 力消费弹性系数为 0.5 左右；2050 年将达到 12,000～13,000 亿千瓦时，人均用电量将达到 9,000 千瓦 时左右。 根据上述预测，预计全国发电设备装机容量到 2020 年需要 19.6 亿千瓦左右，2030 年需要 30.2 亿 千瓦左右，2050 年需要 39.8 亿千瓦左右。由以上两组数据大致估算，未来十五年平均每年新增发电装 机容量均在 1 亿千瓦以上，每年电力建设投资需超过 7,000 亿元，其中电网建设投资需超过 4,000 亿 元。对比相关数据，我国电力施工行业仍存在较大的市场需求。未来随着国家各项宏观经济政策不断落 实，改革红利不断释放，电力施工行业还将获得更大的发展空间和更多的发展机遇。 近年来，国家积极推进电力体制改革，引入竞争性市场机制。2012 年 6 月，国家能源局发布《关于 鼓励和引导民间资本进一步扩大能源领域投资的实施意见》，鼓励民间资本参与电力建设。2015 年 3 月，中共中央、国务院发布《关于进一步深化电力体制改革的若干意见》，强调要有序推进电价改革， 理顺电价形成机制；推进电力交易体制改革，完善市场化交易机制；建立相对独立的电力交易结构，形 成公平规范的市场交易平台；推进发用电计划改革，更多发挥市场机制的作用；稳步推进售电侧改革， 有序向社会资本放开售电业务；开放电网公平介入，建立分布式电源发展新机制等。 若此次电力体制改 革能够到位，电力施工企业可以涉足新的业务领域，寻求新的利润增长点，将推动电力施工企业由单一 业务服务商向电气设备研发、生产和销售、电力设计咨询、工程施工、售电、送电、电力设施试验、检 修、运维托管等更加全面的工程项目管理服务商转型。 上述趋势更有助于公司未来经营业绩和盈利能力的提升。 （二） 公司发展战略 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 26 公司将不断拓展业务链条，大力发展上下游业务，建立覆盖全产业链的用电服务网络，并打造电保 姆用电服务互联网平台，将线上与线下业务相结合，创造新的利润增长点，增强公司的抗风险能力。 （三） 经营计划或目标 1、 市场目标 公司业务在立足电力施工方面，根据自身业务资质、许可、技术水平及客户需求等，为客户提供电 力服务，解决客户在生产经营过程中的各种用电问题，降低客户的时间成本和服务成本，从而实现收 入、利润。另外公司拟吸收投资 3000 万元，主要用于公司产业规模扩大及民营售电业务，公司成立至今 在电气工程项目施工方面有着丰富的经验，公司利用企业多年积累的成熟经验，在全国电力行业改革允 许民营企业售电，勇于在新兴产业里尝试，从而降低售电的管理成本和人工成本；完成公司资质升级到 电力工程总承包二级资质并办理其他增项资质；建设独立第三方电力试验检测中心，拿到省级实验室认 证；与同业企业达成战略合作联盟；升级互联网平台，推广平台应用到 5 个省 2、管理目标 公司将强化各项管理制度，包括财务与内控制度、生产质量管理制度、技术研发管理制度、人力资 源及绩效考核制度等，完善工作流程，持续规范运行，按照上市公众公司监管要求规范新三板挂牌公司 披露要求等相关业务。 （四） 不确定性因素 无 三、 风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 （一）市场风险 公司主要从事电力设施承装、承修、承试业务，与电力行业密切相关。电力行业的发展与宏观经济 形势具有较强的相关性，受经济周期和国家宏观调控的影响较大；公司客户主要为用电单位，且目前主 要集中在甘肃省内，将特别受到甘肃省经济发展状况的影响。若因任何原因导致电力行业需求下滑，或 甘肃省内市场需求不足，将给公司的主营业务发展带来较大的不利影响。 应对措施：公司将不断拓展业务链条，大力发展上下游业务，建立覆盖全产业链的用电服务网络， 并打造电保姆用电服务互联网平台，将线上与线下业务相结合，创造新的利润增长点，增强公司的抗风 险能力。 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 27 （二）应收账款无法及时收回的风险 公司 2016 年末应收账款余额为 2,986.32 万元,占当期营业收入的 115.45%，其中账龄在一年以内的 占比 64.19%，一年到二年的占比 24.90%；期末余额较大，若应收账款不能及时收回，将影响公司的资金 周转，进而影响主营业务发展。报告期内应收账款前五大客户房地产企业较多，受宏观经济形势的影 响，房地产行业去年库存压力较大，进一步加大了公司应收账款回收风险。 应对措施：公司将会加大应收账款的结算和回收力度，加速资金的回笼，降低应收账款在资产总额 中所占的比重。 （三）实际控制人不当控制风险 公司实际控制人董春雷先生直接持有公司 53.24%的股份，通过兰州华电间接持有公司 21.36%的股 份，合计持有公司 74.60%的股份。此外，董春雷先生目前担任公司董事长兼总经理职务，在公司重大事 项决策、监督、日常经营管理上可施予重大影响。若公司实际控制人利用其控制地位对公司施加不当影 响，有可能使公司中小股东的利益受到损害。 应对措施：公司实际控制人董春雷先生承诺不会利用其实际控制人地位，对本公司的发展战略、生 产经营、利润分配等决策产生影响而损害公司或其他股东的利益。 （四）办公用房租赁风险 公司目前使用的办公用房租赁自关联方兰州华电。2015 年 1 月 1 日，公司与兰州华电签署厂房场地 租赁合同，租赁其位于兰州市七里河区彭家坪工业园内的部分厂房和场地，租赁期限 2 年，租赁费用 80 万元/年。 上述场地已经取得“兰国用（2011）第 Q2350 号”国有土地使用权证，但该场地上的建筑物 （两层钢结构厂房、二层彩钢板房）尚未取得房屋所有权证。在租赁合同的后续履行过程中，可能出现 由于房屋权属问题而阻碍公司继续租用上述厂房，从而影响公司的正常经营。 应对措施：由于电保姆仅租赁了兰州华电的部分厂房和场地，且租赁价格公允，公司对现有厂房和 场地的租赁不存在依赖。公司租赁的厂房和场地位于兰州市七里河区彭家坪工业园，工业园内厂房和场 地资源比较丰富。如果出现现有厂房和场地无法继续租赁的情况，公司可以在一个月内以同等价格在周 边租赁到合适的厂房和场地。 （五）安全事故风险 公司的主营业务为电力设施承装、承修、承试业务，属于建筑业的二级子行业，该行业具有高处作 业多、立体交叉作业多、结构复杂等特征，属于安全事故发生率较高的行业。虽然公司制定了较为完善 的安全管理制度，并严格敦促施工人员遵守执行，但是仍存在发生安全事故的可能性。如果发生较大的 安全事故，不但有可能使公司发生大额赔偿支出，而且有可能导致公司受到罚款、限制业务开展等行政 处罚，影响业务的正常开展。 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 28 应对措施：公司贯彻执行国家、行业及地方施工安全法律法规，设置了安全质量部门及安全生产负 责人，制定了安全生产管理制度，配备了先进的施工设备和个人防护工具，并定期组织安全生产培训和 安全检查。加之施工人员具备相应的岗位证书和较为丰富的实践经验，能够在最大程度上降低安全事故 发生的可能性。 （二） 报告期内新增的风险因素 无 四、 董事会对审计报告的说明 （一） 非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：不适用 （二） 关键事项审计说明： 无 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 29 第五节重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节二（四） 是否存在偶发性关联交易事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 否 - 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要事项详情 （一） 重大诉讼、仲裁事项 单位：元 重大诉讼、仲裁事项 涉及金额 占期末净资 产比例% 是否结案 临时公告披露时间 无 未结案件进展情况、涉及金额、是否形成预计负债、对公司未来的影响，已结案件执行情 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 30 况： 无 （二） 公司发生的对外担保事项： 清偿情况： 无 （三） 控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 单位：元 占用原因、归还及整改情况： 报告期内，公司不存在非经营性资金占用的情形。但发生如下事项： 2016 年 12 月 23 日，公司支付董春雷 300,000.00 元,用于项目备用。 2016 年 12 月 2 日，公司支付石磊 80,000.00 元,用于项目备用。 由于未使用，2017 年 3 月 10 日，董春雷归还备用金 300,000.00 元，石磊归还备用金 80,000.00 元。 （四） 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 220,000.00 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 - - 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） - - 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 31 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 800,000.00 6．其他 - - 总计 0.00 1,020,000.00 第六节股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 期初 期末 股份性质 数量 比例 本期变动 数量 比例 无限售股份总数 0 - - - - 其中：控股股东、实际控制 人 0 - - - - 董事、监事、高管 0 - - - - 无限售条 件股份 核心员工 0 - - - - 有限售股份总数 22,800,000 100.00% 0 22,800,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制 人 12,140,000 53.24% 0 12,140,000 53.24% 董事、监事、高管 14,603,300 64.05% 0 14,603,300 64.05% 有限售条 件股份 核心员工 13,840,000 60.68% 0 13,840,000 60.68% 总股本 22,800,000 - 0 22,800,000 - 普通股股东人数 - （二） 普通股前十名股东情况 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 32 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售 股份数量 期末持有无限 售股份数量 1 董春雷 12,140,000 0 12,140,000 53.24% 12,140,000 0 2 兰州华电自动化 设备有限公司 4,972,000 0 4,972,000 21.80% 4,972,000 0 3 石磊 880,000 0 880,000 3.85% 880,000 0 4 牟雪松 820,000 0 820,000 3.59% 820,000 0 5 王红梅 650,000 0 650,000 2.85% 650,000 0 6 米石 300,000 0 300,000 1.31% 300,000 0 7 深圳前海正道资 本管理有限公司 228,000 0 228,000 1.00% 228,000 0 8 杨时玲 220,000 0 220,000 0.96% 220,000 0 9 杨峰 200,000 0 200,000 0.88% 200,000 0 10 陈文学 150,000 0 150,000 0.66% 150,000 0 合计 20,560,000 0 20,560,000 90.14% 20,560,000 0 前十名股东间相互关系说明： 1、董春雷和王红梅是夫妻关系 2、董春雷、王红梅是兰州华电自动化设备有限公司的股东，董春雷是兰州华电自动化设备有 限公司的法人及控股股东 3、其他股东之间均不存在任何关联关系。 二、 优先股股本基本情况 单位：股 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 33 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 0 0 0 计入负债的优先股 0 0 0 优先股总股本 0 0 0 三、 控股股东、实际控制人情况 （一） 控股股东情况 公司股东董春雷直接持有公司 53.24%的股权，通过兰州华电自动化设备有限公司间接持有公司 21.36%的股权，合计持有公司 74.60%的股权，为公司的第一大股东，并且担任公司董事长兼总经理职 务，所享有的表决权足以对公司股东大会的决议产生重大影响，能够实际支配公司行为，因此董春雷为 公司的控股股东及实际控制人。 （二） 实际控制人情况 董春雷先生：1970 年 3 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，1992 年毕业于吉林电气化高等专科 学校电气自动化专业，大专。1992 年 7 月—1995 年 10 月，任中国二十冶建设集团公司电装分公司技术 员；1995 年 10 月—2002 年 2 月，任河北华电自动化设备有限公司技术员、西北区销售经理；2002 年 4 月—2006 年 6 月，任兰州华电自动化设备有限公司执行董事、经理；2006 年 7 月—2016 年 2 月，先后 任甘肃电保姆电力工程服务有限公司监事、执行董事、总经理，兼任兰州华电自动化设备有限公司执行 董事。现任股份公司董事长、总经理。 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 34 第七节融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方 案公告 时间 新增股 票挂牌 转让日 期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行对 象中外 部自然 人人数 发行对 象中私 募投资 基金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集资金 用途是否 变更 募集资金使用情况： 无 二、 债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 合计 - 三、 间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 合计 - 四、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 35 合计 - - - （二） 利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 36 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期/年 是否在公司领取薪酬 杨时玲 董事会秘书、财 务总监 女 45 大专 3 是 张江霞 监事会主席 女 32 本科 3 是 陈文学 监事 男 43 大专 3 是 王延生 职工监事 男 49 大专 3 是 展宗联 董事 男 37 大专 3 是 米石 董事 男 35 大专 3 是 牟雪松 董事、副总经理 男 46 大专 3 是 石磊 董事、副总经理 男 37 本科 3 是 董春雷 董事长、总经理 男 47 大专 3 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事、监事、高级管理人员相互之间及控股股东、实际控制人之间不存在任何关联关系。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 数量变动 期末持普通股 期末普通股持 期末持有股票 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 37 股数 股数 股比例% 期权数量 董春雷 董事长、总经理 12,140,000 0 12,140,000 53.24% - 石磊 董事、副总经理 880,000 0 880,000 3.85% - 牟雪松 董事、副总经理 820,000 0 820,000 3.59% - 米石 董事 300,000 0 300,000 1.31% - 展宗联 董事 63,300 0 63,300 0.28% - 张江霞 监事会主席 30,000 0 30,000 0.13% - 陈文学 监事 150,000 0 150,000 0.66% - 王延生 职工监事 - 0 - - - 杨时玲 董秘、财总 220,000 0 220,000 0.96% - 合计 14,603,300 0 14,603,300 64.02% - （三） 变动情况 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 无 二、 员工情况 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 工程部 18 18 生产部 9 9 财务 6 7 总工办 6 5 销售 5 5 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 38 市场部 3 3 行政管理 9 10 员工总计 56 57 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 - - 本科 9 9 专科 29 30 专科以下 18 18 员工总计 56 57 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情 况： 员工薪酬政策 1、公司实施全员劳动合同制。公司依据《中华人民共和国劳动法》和兰州市相关规定、规范性文 件，与所有员工签订了《劳动合同书》。公司依据国家有关法律、法规及地方相关社会保险政策，为员工 办理基本养老、医疗、工伤、失业、生育社会保险和住房公积金以及补充医疗保险，为员工代扣代缴个人 所得税。同时，公司也结合各 部门的特点制定相应的奖惩结合的绩效管理考核办法，培养和激励员工获得 工作成就和荣誉感。 2、培训计划 公司一直十分重视员工的培训和发展工作，制定了一系列的培训计划与人才培育项目，全 面加强员工培训工作，包括新员工入职培训、新员工公司文化理念培训、新员工试用期间岗位技能培训， 实习在职员工业务与管理技能培训、一线员工的操作技能培训、管理干部员管理提升培训、员工晋级、调 岗职业技能需求培训等。为调动员工工作积极性，激发员工工作热情，提升公司业绩，增强公司竞争力， 保证公司既定目标，公司制定了一套绩效考核办法。分为月度、季度、年度对员工进行考核。 报告期内无需公司承担费用的离退休职工。 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 39 （二） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 核心技术人员 3 3 13,840,000 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 姓名 职务 持股数量（股） 持股比例（%） 董春雷 董事长、总经理 12,140,000 53.24 石磊 董事、副总经理 880,000 3.85 牟雪松 董事、副总经理 820,000 3.59 合计 13,840,000 60.68 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 40 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、中国证监会等监管部门 的有关规定以及证券交易所《股票上市规则》等法律法规要求开展公司治理工作，不断完善公司法人治理 结构和公司各项内部管理制度，建立严格有效的内部控制和风险控制体系，加强信息披露工作，规范公司 运作。公司已经先后制定了《公司章程》、《董事会议事规则》、《股东大会议事规则》、《监事会议事 规则》、《投资者关系管理办法》、《关联交易决策管理办法》、《公司信息披露事务管理实施办法》、 《董事会秘书工作细则》等一系列议事规则和工作准则。 报告期内本公司严格按照《公司章程》及本公司“三会议事规则”的规定程序召集、召开股东大会、 董事会和监事会，审议公司重大事项等。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 经董事会评估认为，公司治理机制完善，符合《公司法》《证券法》、《非上市公众公司监督管理办 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 41 法》等法律法规及规范性文件的要求，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利保障。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 董事会对年度报告的编制和审核程序符合法律、行政法规、中国证监会及全国股份转让系统公司的规 定和公司章程，报告的内容能够真实、准确、完整地反映公司实际情况。 4、公司章程的修改情况 2016 年 2 月 18 日，电保姆整体变更设立股份公司公司章程发生修改。 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 3 第一届董事会第一次会议通过了《关于选 举第一届董事会董事长的议案》、《关于决定董 事会秘书聘用人选的议案》、《关于董事会秘书 工作细则的议案》、《关于决定总经理聘用人选 的议案》、《关于决定副总经理、财务负责人聘 用人选的议案》、《关于总经理工作细则的议 案》、《关于财务负责人管理制度的议案》、《关 于信息披露事务管理制度的议案》；2、第一届 董事会第二次会议通过了《关于利用闲置资金 购买理财产品的议案》、《关于酒泉市肃州区东 方明都配电室项目的工程款、金羊镇宋家园村 安居工程项目的工程款以房抵账的议案》、《关 于提议召开 2016 年第二次临时股东大会的议 案》；3、第一届董事会第三次会议通过了《关 于资本公积金转增股本的议案》、《关于变更公 司经营范围的议案》、《关于修改公司章程的议 案》、《关于〈关于公司 2016 年三季度报告〉的 议案》、《关于提议召开 2016 年第三次临时股东 大会的议案》； 监事会 1 审议通过了《关于选举监事会主席的议 案》 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 42 股东大会 3 第一次股东大会通过了《关于公司筹办情 况的报告》、《关于变更为甘肃电保姆电力服务 股份有限公司及各发起人出资情况的报告》、 《关于公司筹办费用开支情况的报告》、《关于 公司章程的议案》等 17 项审议内容；第二次股 东大会通过了《关于利用闲置资金购买理财产 品的议案》、《关于酒泉市肃州区东方明都配电 室项目的工程款、金羊镇宋家园村安居工程项 目的工程款以房抵账的议案》；第三次股东大会 通过了《关于资本公积金转增股本的议案》、 《关于变更公司经营范围的议案》、《关于修改 公司章程的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内公司的股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表 决和决议等均符合法律、行政法规和公司章程的规定，合法有效。 三会成员符合相关任职要求，勤勉踏实，忠实履行职责和义务。 （三） 公司治理改进情况 报告期内，公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会及监事会和公司管理层均严格按照 《公司法》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经 营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期 末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实 际状况符合相关法规的要求。公司治理与《公司法》、中国证监会、全国中小企业股份转让系统相关规定 的要求不存在差异。 报告期内，公司未发生来自控股股东及实际控制人以外的股东或其代表参与公司治理的情况。 （四） 投资者关系管理情况 报告期内，公司以《公司章程》、《投资者关系管理制度》、《信息披露管理制度》等相关文件为指 导，构建多渠道的投资者关系管理和沟通体系，合理、妥善地与各类型投资者交流经营环境、财务状况、 发展前景等信息；同时，做好信息披露管理工作，及时编制公司各项定期报告和临时报告，确保信息披露 内容真实、准确和完整。公司十分注重和强调保护投资者的合法权益，尽可能通过多种方式与投资者及 时、深入和广泛地沟通，以期形成公司与投资者之间长期、稳定、和谐的良性互动关系，提升公司的诚信 度、核心竞争能力和持续发展能力，实现公司价值最大化和股东利益最大化。 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 43 （五） 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 公司董事会未下设专门委员会。 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异 议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 根据股转系统相关要求： 1、机构独立：公司已依法建立健全股东大会、董事会、监事会等机构，聘请了总经理、 财务负责 人等高级管理人员在内的高级管理层，公司独立行使经营管理职权，独立于公司的控股股东、实际控制人 及其控制的其他企业，不存在机构混同的情形。公司的办公场所独立于股东单位，不存在混合经营、合署 办公的情形。 2、业务独立：公司拥有独立完整的业务体系，能够面向市场独立经营，独立核算和决策，独立承担 责任与风险，未受到公司控股股东的干涉、控制，亦未因与公司控股股东及其控制的其他企业之间存在关 联关系而使公司经营自主权的完整性、独立性受到不良影响。 3、人员独立：公司董事、监事及其他高级管理人员均按照《公司法》及公司《公司章程》合法产 生；公司的总经理、财务负责人等高级管理人员未在控股股东及其控制的其他企业中担任除董事、监事以 外的其它职务，公司财务人员未在控股股东及其控制的其他企业中兼职。 4、资产独立：公司合法拥有与目前业务有关的办公设备以及商标等资产的所有权或使用权，公司独 立拥有该等资产。报告期内，公司存在股东及关联方资金占用的情形，占用资金于报告日内已经全部归 还。为规范公司与股东及关联方的资金往来，防止股东及其关联方占用挂牌公司资金，公司将进一步加强 公司治理和财务管理，完善内控制度，提高相关人员的专业素质，杜绝此类现象再次发生。 5、财务独立：公司设立了独立的财务会计部门，并依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准 则》建立了独立的财务核算体系和规范的财务管理制度，能够独立做出财务决策，具有规范的财务会计制 度。公司在银行独立开立账户，依法进行纳税申报和履行纳税义务，独立对外签订合同，不存在与控股股 东、实际控制人及其控制的其它企业共用银行账户的情形。 （三） 对重大内部管理制度的评价 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 44 公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司 自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部控 制是一项长期而持续的系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 1、关于会计核算体系：报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情 况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系：报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度 的指引下，做到有序工作、严格管理， 继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系：报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风 险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险 控制体系。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司进一步健全了信息披露管理事务，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、 准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。报告期 内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了 上述制度，执行情况良好。 截至报告期末，公司尚未建立《年度报告重大差错责任追究制度》。 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 45 第十节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 中喜审字[2017]第 0197 号 审计机构名称 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市东城区崇文门外大街 11 号 11 层 1101 室 审计报告日期 2017-03-16 注册会计师姓名 卢江陶 席坚 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 3 审计报告正文： 审 计 报 告 中喜审字[2017]第 0197 号 甘肃电保姆电力服务股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的甘肃电保姆电力工程服务有限公司（以下简称“电保姆公司”）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表，2016 年度的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附 注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是电保姆公司管理层的责任，这种责任包 括：⑴按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；⑵设计、执行和维护必要的内 部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按 照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册 会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 46 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并 非对内部控制的有效性发表意见。 审计工作还包括评价管理层选用的会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的 总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，电保姆公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公 允反映了电保姆公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 二、 财务报表 （一） 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 五、1 4,012,116.87 6,024,625.94 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 47 应收票据 - - - 应收账款 五、2 27,198,641.95 25,541,554.49 预付款项 五、3 483,692.90 500,718.87 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 五、4 1,187,353.16 462,348.54 买入返售金融资产 - - - 存货 五、5 1,265,875.58 2,273,690.77 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 五、6 - 6,000,000.00 流动资产合计 - 34,147,680.46 40,802,938.61 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 48 固定资产 五、7 1,516,281.89 1,813,392.73 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 五、8 30,492.90 42,082.62 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 五、9 57,362.46 100,000.00 递延所得税资产 五、10 803,646.91 549,504.30 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 2,407,784.16 2,504,979.65 资产总计 - 36,555,464.62 43,307,918.26 流动负债： - 短期借款 - - - 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 49 应付账款 五、11 5,979,680.39 13,154,136.78 预收款项 五、12 21,000.00 1,066,900.09 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 五、13 4,000.00 - 应交税费 五、14 1,475,365.04 1,429,980.93 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 五、15 67,665.90 119,733.69 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 7,547,711.33 15,770,751.49 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 50 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 7,547,711.33 15,770,751.49 所有者权益（或股东权益）： - 股本 五、16 22,800,000.00 22,800,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五、17 4,737,166.77 4,200,000.00 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 五、18 147,058.65 53,716.68 一般风险准备 - - - 未分配利润 五、19 1,323,527.87 483,450.09 归属于母公司所有者权益合计 - 29,007,753.29 27,537,166.77 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 51 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 29,007,753.29 27,537,166.77 负债和所有者权益总计 - 36,555,464.62 43,307,918.26 法定代表人：董春雷 主管会计工作负责人：杨时玲 会计机构负责人：杨时玲 （二） 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 25,867,113.29 53,014,378.98 其中：营业收入 五、20 25,867,113.29 53,014,378.98 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - - - 其中：营业成本 五、20 15,937,021.22 41,998,037.69 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 52 营业税金及附加 五、21 209,650.74 1,574,891.89 销售费用 五、22 1,397,714.97 1,493,135.22 管理费用 五、23 5,471,455.13 3,807,640.82 财务费用 五、24 -16,525.48 -20,522.59 资产减值损失 五、25 1,189,680.33 812,629.36 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） 五、26 146,605.48 109,452.05 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - 1,824,721.86 3,458,018.64 加：营业外收入 五、27 300,319.59 0.00 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 五、28 53,361.34 11,731.87 其中：非流动资产处置损失 - - - 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 2,071,680.11 3,446,286.77 减：所得税费用 五、29 601,093.59 896,778.46 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 1,470,586.52 2,549,508.31 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 1,470,586.52 2,549,508.31 少数股东损益 - - - 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 53 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 1,470,586.52 2,549,508.31 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 1,470,586.52 2,549,508.31 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - 0.06 0.11 （二）稀释每股收益 - - - 法定代表人：董春雷 主管会计工作负责人：杨时玲 会计机构负责人：杨时玲 （三） 现金流量表 单位：元 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 54 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 24,665,813.59 47,823,747.30 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 - 2,016,731.28 17,072,656.08 经营活动现金流入小计 - 26,682,544.87 64,896,403.38 购买商品、接受劳务支付的现金 - 21,346,800.12 52,114,322.91 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 55 支付给职工以及为职工支付的现金 - 4,077,344.14 3,154,877.47 支付的各项税费 - 1,679,418.28 2,411,522.75 支付其他与经营活动有关的现金 - 7,571,121.82 7,635,550.86 经营活动现金流出小计 - 34,674,684.36 65,316,273.99 经营活动产生的现金流量净额 - -7,992,139.49 -419,870.61 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - 9,000,000.00 9,000,000.00 取得投资收益收到的现金 - 146,605.48 109,452.05 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净 额 - 55,000.00 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 9,201,605.48 9,109,452.05 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 221,975.06 21,897.00 投资支付的现金 - 3,000,000.00 15,000,000.00 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 3,221,975.06 15,021,897.00 投资活动产生的现金流量净额 - 5,979,630.42 -5,912,444.95 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - 7,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 56 取得借款收到的现金 - - - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - - - 偿还债务支付的现金 - - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - - 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - - - 筹资活动产生的现金流量净额 - 0.00 7,000,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -2,012,509.07 667,684.44 加：期初现金及现金等价物余额 - 6,024,625.94 5,356,941.50 六、期末现金及现金等价物余额 - 4,012,116.87 6,024,625.94 法定代表人：董春雷 主管会计工作负责人：杨时玲 会计机构负责人：杨时玲 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 57 （四） 股东权益变动表 单位：元 本期 归属于母公司所有者权益 其他权益工具 项目 股本 优先 股 永续 债 其他 资本公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 少 数 股 东 权 益 所有者权益 一、上年期末余额 22,800,000.00 - - - 4,200,000.00 - - - 53,716.68 - 483,450.09 - 27,537,166.77 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 22,800,000.00 - - - 4,200,000.00 - - - 53,716.68 - 483,450.09 - 27,537,166.77 三、本期增减变动金额（减少以“－” - - - - 537,166.77 - - - 93,341.97 - 840,077.78 - 1,470,586.22 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 58 号填列） （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 1,470,586.52 - 1,470,586.52 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 147,058.65 - -147,058.65 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 147,058.65 - -147,058.65 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - 537,166.77 - - - -53,716.68 - -483,450.09 - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 59 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 537,166.77 - - - -53,716.68 - -483,450.09 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 22,800,000.00 - - - 4,737,166.77 - - - 147,058.65 - 1,323,527.87 - 29,007,753.29 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 60 上期 归属于母公司所有者权益 其他权益工具 项目 股本 优先 股 永续 债 其他 资本公积 减： 库存 股 其他综 合收益 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 少数 股东 权益 所有者权益 一、上年期末余额 20,000,000.00 - - - - - - - - - -2,012,341.54 - 17,987,658.46 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 20,000,000.00 - - - - - - - - - -2,012,341.54 - 17,987,658.46 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 2,800,000.00 - - - 4,200,000.00 - - - 53,716.68 - 2,495,791.63 - 9,549,508.31 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 2,549,508.31 - 2,549,508.31 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 61 （二）所有者投入和减少资本 2,800,000.00 - - - 4,200,000.00 - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 2,800,000.00 - - - 4,200,000.00 - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 53,716.68 - -53,716.68 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 53,716.68 - -53,716.68 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 62 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 22,800,000.00 - - - 4,200,000.00 - - - 53,716.68 - 483,450.09 - 27,537,166.77 法定代表人：董春雷 主管会计工作负责人：杨时玲 会计机构负责人：杨时玲 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 63 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 财务报表附注 （2016 年度） 一、公司基本情况 甘肃电保姆电力服务股份有限公司（以下简称“本公司”），成立于 2006 年 06 月 29 日，统一社会信用代码：91620100789614279K；公司类型：股份有限公司；住所：甘肃 省兰州市七里河区彭家坪高新区 248 号。注册资本：人民币 2280 万元；股本：人民币 2280 万元。企业法定代表人：董春雷。营业期限至 2046 年 6 月 28 日。 公司于 2016 年 2 月 29 日完成股份制改造，股改基准日（2015 年 12 月 31 日）公司 净资产 27,537,166.77 元，折合为股本 2,280 万元，其余作为资本公积。公司于 2016 年 7 月份取得股转公司挂牌函，股票代码：838987。 公司经营范围：电力设施承装、承修、承试业务；其它电器产品的安装调试、维修、 维护、试验、检验；电气设备的生产和销售；电子商务；设计咨询；招标代理；物业管 理；售电；员工技能培训。 二、财务报表的编制基础 1、财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的 《企业会计准则》及相关规定，并基于本财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计” 所述的会计政策和会计估计编制。 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 64 2、持续经营 本公司自本报告年末至少 12 个月内具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的 重大事项。 三、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状 况、经营成果和现金流量等信息。 2、 会计年度 公司会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、 记账本位币 公司记账本位币为人民币。 4、 营业周期 本公司以 12 个月为一个营业周期，并以此作为资产和负债的流动性划分标准。 5、 计量属性 公司财务报表项目采用历史成本为计量属性，对于符合条件的项目，采用公允价值计 量。 公司本期报表项目的计量属性未发生变化。 6、 现金及现金等价物的确定标准 编制现金流量表时，现金是指库存现金及可随时用于支付的存款；现金等价物是指持 有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。 7、 金融工具 1．金融工具的分类 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 65 本公司金融资产在初始确认时，将其划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产；持有至到期投资；贷款及应收款项；可供出售金融资产。 本公司金融负债在初始确认时，将其划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债；其他金融负债。 2．金融工具的确认依据和计量方法 当本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。当收取该金融 资产现金流量的合同权利终止、该金融资产已转移且符合《企业会计准则第 23 号——金 融资产转移》规定的金融资产终止确认条件终止确认。当金融负债的现时义务全部或部分 已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 本公司初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用应当直接计入当期损益；对于 其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 初始确认时，以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领 取的债券利息）作为初始确认金额，相关交易费用直接计入当期损益。 持有期间取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损 益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值 变动损益。 （2）持有至到期投资 初始确认时，按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用 之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利 率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在初始确认时确定，在该预期存续期间 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 66 或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 本公司若有于到期日前出售或重分类了较大金额的持有至到期类投资，则公司将该类 投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，且在本会计年度及以后两个完整会计年度内 不再将任何金融资产分类为持有至到期投资，但下列情况除外： 出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近（如到期前三个月内），市场利率 变化对该项投资的公允价值没有显著影响；根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回 该投资几乎所有初始本金后，将剩余部分予以出售或重分类；出售或重分类是由于企业无 法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事项所引起。 （3）应收款项 本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收账款和其他应收及暂付款，包括应收账 款、应收票据、其他应收款和长期应收款等；在初始确认时按合同或协议价款的公允价值 加上相关交易费用计量。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入计入当期损 益。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债 券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价 值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权 益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照 成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将 原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损 益。 （5）其他金融负债 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 67 初始确认时，按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进 行后续计量。 3.金融资产转移的确认依据和计量方法 （1）金融资产转移，是指公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一 方。 （2）金融资产转移的确认 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转 入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则 不终止确认该金融资产。 （3）金融资产部分转移的计量 金融资产部分转移满足终止确认条件的，应将所转移金融资产整体的账面价值，在终 止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并按终止确认部 分的账面价值与终止确认部分的收到的对价和与原直接计入所有者权益的公允价值变动累 计额中对应终止确认部分的金额之和的差额计入当期损益。原直接计入所有者权益的公允 价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，应当按照金融资产终止确认部分和未终止确 认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原 则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终 止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： ①所转移金融资产的账面价值； ②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移 的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止 确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产 的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期 损益： 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 68 ①终止确认部分的账面价值； ②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止 确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一 项金融负债。 4.金融资产、金融负债的公允价值确定方法 对存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司根据活跃市场中的报价确定其公允价 值。 金融工具不存在活跃市场的，公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考 熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金 融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最 大程度使用市场参数，减少使用与本公司及子公司特定相关的参数。 5．金融资产减值测试方法和减值准备计提方法 本公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金 融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。计 提减值准备时，对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融 资产，在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 主要金融资产计提减值准备方法如下： （1）可供出售金融资产计提减值准备方法 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素 后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益 的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观 上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损 益。 （2）持有 至到期的投资计提减值准备方法 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 69 资产负债表日，按照金融资产的原实际利率折现计算预计未来现金流量现值，如未来 现金流量现值小于金融资产的账面价值，则将金融资产的账面价值减记至预计未来现金流 量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期 损益。 当有客观证据表明持有至到期的投资的价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的 事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 8、 应收款项 期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减 记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。 （1）单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 期末对于单项金额重大的应收款项（包括应收账款、其他应收款）单独进行减值测 试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差 额，确认减值损失，计提坏账准备。 单项金额重大是指：应收款项大于等于 200 万元。 （2）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款： 公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观 证据表明其发生了减值的（如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显 迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等），根据其未来现金流量现值低于 其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 （3）按组合计提坏账准备的确定标准及计提方法： 对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险 特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收 账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据 此计算本期应计提的坏账准备。 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 70 ① 不同组合的确定依据： 组合项目 确定组合的依据 账龄组合 账龄时间越长，坏账风险增加 保证金、备用金、押金、关联方组合 坏账风险小 ② 不同组合计提坏账准备的计提方法 组合项目 计提方法 账龄组合 采用账龄分析法计提 保证金、备用金、押金、关联方组合 不计提坏账准备 账龄组合计提坏账准备方法： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例 (%) 1 年以内（含 1 年） 5 5 1－2 年（含 2 年） 10 10 2－3 年（含 3 年） 20 20 3－4 年（含 4 年） 50 50 4－5 年（含 5 年） 80 80 5 年以上 100 100 9、 存货 （1）存货的初始确认 存货，是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产 品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。存货同时满足下列条件的，才能 予以确认： A、 与该存货有关的经济利益很可能流入企业； B、该存货的成本能够可靠地计量。 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 71 （2）存货分类 存货分类为原材料、在产品等。 （3）存货的初始计量 存货应当按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。 （4）发出存货的计价方法 原材料发出时按加权平均法计价，产成品发出时按加权平均法计价。 （5）存货的盘存制度 存货的盘存采用永续盘存制。 （6）周转材料（低值易耗品和包装物）的摊销方法 周转材料（低值易耗品和包装物）在领用时一次计入成本费用。 （7）存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准 备。 产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程 中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。 需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减 去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净 值。 为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算， 若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价 格为基础计算。 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 72 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照 存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似 最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存 货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 10、 固定资产 （1）固定资产的初始确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用年限超过一年 的有形资产。固定资产分类为：机器设备、运输设备、电子设备。固定资产在同时满足下 列条件时予以确认： A、与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； B、该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）固定资产的初始计量 固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。 A、 外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态 前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。 B、 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定 资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 C、 自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要 支出构成。 D、 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定 其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计 入当期损益。 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 73 E、 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计 量的前提下，换入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿 证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资 产的账面价值和应支付的相关税费作为换入固定资产的成本，不确认损益。 F、 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按其在被合并方的账面价值确 定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按其公允价值确定其 入账价值。 （3）固定资产的后续支出 与固定资产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入公司且其成本能够可靠计 量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；其他后续支出于发 生时计入当期损益。 （4）固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净 残值率确定折旧率。 各类固定资产预计使用寿命和年折旧率如下： 固定资产类别 预计使用年限 净残值率（%） 年折旧率（%） 运输设备 10年 5.00 9.5% 电子设备 5年 5.00 19 机器设备 5年 5.00 19 每年年度终了，应对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。必 要时，作适当调整。 （5）固定资产的减值 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 74 当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。对计提了 减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确 定折旧额。 符合持有待售条件的固定资产，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列 示。公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。 （6）固定资产的处置 固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计 入当期损益。 （7）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 融资租赁，是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。公司将符 合下列一项或数项标准的租赁认定为融资租赁： •在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。 •承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁 资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权。 •即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 •承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价 值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价 值。 •租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 在租赁期开始日，融资租入固定资产的入账价值为租赁开始日租赁资产公允价值与最 低租赁付款额现值两者中较低者。 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 75 11、 无形资产 （1）无形资产的确认条件 无形资产，是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。资产满足 下列条件之一的，符合无形资产定义中的可辨认性标准： 1)能够从企业中分离或者划分出来，并能单独或者与相关合同、资产或负债一起，用 于出售、转移、授予许可、租赁或者交换。 2)源自合同性权利或其他法定权利，无论这些权利是否可以从企业或其他权利和义务 中转移或者分离。 无形资产同时满足下列条件的，才能予以确认： 1)与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业； 2)该无形资产的成本能够可靠地计量。 （2）无形资产的计价和分类 无形资产按照实际成本进行初始计量。 自行开发的无形资产，其成本包括自满足无形资产确认条件后至达到预定用途前所发 生的支出总额，但是对于以前期间已经费用化的支出不再调整。 （3）估计使用寿命有限的无形资产的使用寿命 对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：（1）运用该资产 生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；（2）技术、工艺等方面 的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；（3）以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求 情况；（4）现在或潜在的竞争者预期采取的行动；（5）为维持该资产带来经济利益能力 的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；（6）对该资产控制期限的相关法律 规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；（7）与公司持有其他资产使用寿命的关联性 等。 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 76 （4）无形资产的摊销 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用与该项无形资产有关的经济利益 的预期实现方式一致的方法摊销。无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。 使用寿命不确定的无形资产不进行摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复 核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，公司估计其使用寿命，并在使用寿命 期限内采用直线法进行摊销。 （5）无形资产减值测试方法、减值准备计提方法 在资产负债表日，单项无形资产存在减值迹象的，公司估计其可收回金额，并对其进 行减值测试。对可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。无形资产减值准 备一经计提，在以后会计期间不得转回。 （6）内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 研究阶段是指为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查期间，具有以下特点： 研究阶段是建立在有计划的调查基础上,即研发项目已经公司董事会或者相关管理层的 批准,并着手收集相关资料、进行市场调查等。研究阶段基本上是探索性的，为进一步的开 发活动进行资料及相关方面的准备，这一阶段不会形成阶段性成果。 开发阶段是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或 设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。具有以下特点： 开发阶段是建立在研究阶段基础上，因而对项目的开发具有针对性。进入开发阶段的 研发项目往往形成成果的可能性较大。 （7）开发阶段支出符合资本化条件的具体标准 本公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。本公司内部研究 开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 77 1)从技术上讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性。 2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图。 3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场 或无形资产自身存在市场；无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； 4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使 用或出售该无形资产。 5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 12、 资产减值准备 除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法如 下： 对于固定资产、在建工程、无形资产、长期股权投资等长期资产，公司在每期末判断 相关资产是否存在可能发生减值的迹象。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无 形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置 费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。当资产的可收回金额 低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损 失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该 资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。固定资 产、在建工程、无形资产、长期股权投资等长期资产的减值损失一经确认，在以后会计期 间不再转回。 资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行 估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流 入的最小资产组合。 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 78 13、 长期待摊费用 长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期 待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期 损益。 本公司以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，予以资本化，作为长期待摊 费用，在租赁使用年限与租赁资产尚可使用年限孰短的期限内平均摊销。 其他长期待摊费用按实际发生额核算，在项目受益期内平均摊销。 14、 职工薪酬 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬 或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 （1） 短期薪酬的会计处理办法 企业应当在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计 入当期损益。 （2） 离职后福利的会计处理办法 离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划 企业应当在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确 认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支 付全部应缴存金额的，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或 活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付 职工薪酬。企业应当对所有设定受益计划义务予以折现，包括预期在职工提供服务的年度 报告期间结束后的十二个月内支付的义务。 （3） 辞退福利 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 79 辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职 工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在发生当期计入损益。 （4） 其他长期职工福利 其他长期职工福利是指出短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利 企业向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当适用设定提存 计划的有关规定进行处理。除上述情形外的其他长期职工福利，在资产负债表日由独立精 算师使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供 服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 15、 收入 （1）电气工程安装收入 按完工百分比法确认提供建造合同收入时， 确定合同完工进度的依据和方法 建造合同收入，依据《企业会计准则-建造合同》的规定确认建造合同收入。对于工程 项目在同一个会计年度内开始并完成的，在项目完工并交付，收到价款或取得收取价款凭 据时确认收入；对工程项目的开始和完成分属于不同的会计年度的： 在建设合同结果能够可靠估计，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合 同费用。合同完工进度按照按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。 建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足： ①合同总收入能够可靠的计量； ②与合同相关的经济利益很可能流入企业； ③实际发生的合同成本能够清楚的区分和可靠的计量； ④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠的确定。 在资产负债表日，建造合同的结果不能可靠估计的，分别下列情况处理： 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 80 ①合同成本能够收回时，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本 在其发生的当期确认为合同费用； ③ 合同成本不可能收回的，在发生时确认为合同费用，不确认合同收入。 使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的，按照完工百分比法确认与 建造合同有关的收入和费用。 本公司具体为：工程项目在一个季度内开始并完成的，项目送电后，确认收入；对工 程项目的开始和完成分属于不同的季度的：在每季度末，结转实际发生的合同成本，并按 照实际成本确认合同收入。 （2）销售商品收入 销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认： 1)公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 2)公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有 效控制； 3)收入的金额能够可靠地计量； 4)相关的经济利益很可能流入公司； 5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 本公司具体为： 1)在公司将外购货物销售给客户，并且客户对货物进行签收后确认销售实现。 2)自产配电柜等产品，在车间组装完成，并运送到客户，由客户签收后确认销售实 现。 （3）提供劳务收入 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 81 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入。如劳务的开始和完成 分属不同的会计年度，在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计得情况下，采用 完工百分比法确认相关的劳务收入；提供劳务交易的结果在资产负债表日不能可靠估计 的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务 收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经 发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 本公司具体为：公司的劳务收入分为试验收入和维修收入。 1） 试验收入：公司在做完试验，出具试验报告后确认试验收入。 2） 维修收入：公司在完成维修任务，取得客户确认后确认收入。 16、 递延所得税资产和递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂 时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损， 视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。 对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影 响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负 债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。在资 产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的 适用税率计量。 递延所得税资产的确认以公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和 税款抵减的应纳税所得额为限。对子公司及联营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所 得税资产和递延所得税负债，予以确认。但公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时 性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。 17、 所得税 （1）所得税的核算方法 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 82 本公司所得税采用资产负债表债务法核算。 （2）所得税费用的确认方法 本公司在计算确定当期所得税（即当期应交所得税）以及递延所得税（递延所得税费 用或收益）的基础上，将两者之和确认为利润表中的所得税费用（或收益），但计入所有者 权益的交易或事项产生的递延所得税资产或递延所得税负债及其变化除外。 （3）递延所得税的确认方法 资产负债表日，本公司按照暂时性差异与其适用的所得税税率，计算确认递延所得税 资产和递延所得税负债。暂时性差异是指资产、负债的账面价值与计税基础不同产生的差 额，暂时性差异分为应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异。 A、在确认递延所得税资产时，对于可抵扣的暂时性差异、能够结转以后年度的可抵 扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款 抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产。但以下交易产生的可抵 扣暂时性差异不确认相关的递延所得税资产： ①该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； ②对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，在可预见的未来很可 能不会转回。 B、在确认递延所得税负债时，对于各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负 债，但以下交易产生的应纳税暂时性差异不确认相关的递延所得税负债： ①商誉的初始确认；②具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易 不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；③对与子公 司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控 制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 递延所得税资产或递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用所得 税税率计算。 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 83 （4）递延所得税资产减值 本公司在资产负债表日对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能 无法取得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的 账面价值，减记的金额计入当期的所得税费用。原确认时计入所有者权益的递延所得税资 产部分，其减记金额也应计入所有者权益。在很可能取得足够的应纳税所得额时，减记的 递延所得税资产账面价值可以恢复。 四、税项 1、 主要税种及税率 公司本期适用的主要税种及其税率列示如下： 税 种 计税依据 税率 增值税 按应税收入 6%、11%、17%的税率计算销项税， 并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴 增值税 6%、11%、17% 营业税 应税收入 3%、5% 城建税 应纳流转税额 7% 教育费及附加 应纳流转税额 3% 地方教育费附加 应纳流转税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 25% 2、 税收优惠及批文 无 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 84 五、财务报表主要项目附注（除特别注明货币单位外，货币单位为 人民币元） 1、 货币资金 项 目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 库存现金 15,198.33 14,641.10 银行存款 3,996,918.54 6,009,984.84 合 计 4,012,116.87 6,024,625.94 2、 应收账款 （1）应收账款分类 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 类 别 金额 比例 金额 比例 单项金额重大并单项计提坏账准 备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 29,863,229.57 100% 2,664,587.62 100% 其中：账龄分析法 29,863,229.57 100% 2,664,587.62 100% 单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的应收账款 合 计 29,863,229.57 100% 2,664,587.62 100% 净 额 27,198,641.95 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 85 接上表： 2015 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 类 别 金额 比例 金额 比例 单项金额重大并单项计提坏账准备 的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 27,739,571.69 100% 2,198,017.20 100% 其中：账龄分析法 27,739,571.69 100% 2,198,017.20 100% 单项金额虽不重大但单项计提坏账 准备的应收账款 合 计 27,739,571.69 100% 2,198,017.20 100% 净 额 25,541,554.49 （2）应收账款账龄如下： 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 账 龄 账面余额 比例 坏账准备 账面余额 比例 坏账准备 1 年以内（含 1 年） 19,170,098. 64 64.19% 958,504.9 3 14,079,199. 33 50.76% 703,959.97 1 至 2 年（含 2 年） 5,833,834.9 6 19.54% 583,383.5 0 13,181,472. 36 47.52% 1,318,147. 24 2 至 3 年（含 3 4,543,595.9 15.21% 908,719.1 211,800.00 0.76% 42,360.00 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 86 账 龄 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 账面余额 比例 坏账准备 账面余额 比例 坏账准备 年） 7 9 3 至 4 年（含 4 年） 128,600.00 0.43% 64,300.00 267,100.00 0.96% 133,550.00 4 至 5 年（含 5 年） 187,100.00 0.63% 149,680.0 0 5 年以上 合 计 29,863,229. 57 100% 2,664,587. 62 27,739,571. 69 100% 2,198,017. 20 净 额 27,198,641.95 25,541,554.49 345,330.00 （3）截至 2016 年 12 月 31 日止，应收账款中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股 份的股东欠款。 （4）应收账款账面余额中欠款金额主要债务人情况 A、2016 年 12 月 31 日账面余额中主要债务人 序 号 公司（个人）名称 金额 账 龄 占总额比例 款项性质 1 酒泉东方大明房地产有限责任公司 3,561,500.1 2 两年以内 11.93% 工程款 2 兰州海鸿房地产开发有限公司 2,000,000.0 0 两年以内 6.70% 工程款 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 87 3 甘肃宏乐电力工程有限公司 1,991,184.1 9 一年以内 6.67% 工程款 4 凉州区住房和建设局 1,991,109.8 0 两年以内 6.67% 工程款 5 武威宋源房地产开发有限公司 1,903,065.9 5 两年以内 6.37% 工程款 合 计 11,446,860. 06 38.33% 3、 预付账款 （1）预付账款账龄如下： 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 账 龄 账面余额 比例 坏账准备 账面余额 比例 坏账准备 1 年以内（含 1 年） 483,692.90 100.00 % 449,608.87 91.49% 1 至 2 年（含 2 年） 51,110.00 8.51% 2 至 3 年（含 3 年） 3 至 4 年（含 4 年） 4 至 5 年（含 5 年） 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 88 账 龄 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 账面余额 比例 坏账准备 账面余额 比例 坏账准备 5 年以上 合 计 483,692.90 100.00 % 500,718.87 100% 净 额 483,692.90 500,718.87 （2）截至 2016 年 12 月 31 日止，预付账款中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股 份的股东欠款。 （3）预付账款账面余额中欠款金额主要债务人情况 A、2016 年 12 月 31 日账面余额中主要债务人 序 号 公司（个人）名称 金额 账 龄 占总额 比例 款项性质 1 宁夏众诚鑫工贸有限公司 186,000.00 一年以内 38.45% 设备款 2 沈阳昊诚电气有限公司 103,000.00 一年以内 21.29% 设备款 3 甘肃奇盛律师事务所 60,000.00 一年以内 12.40% 服务费 4 山东达驰电气有限公司 42,955.00 一年以内 8.88% 设备款 5 深圳市实久科技有限公司 23,400.00 一年以内 4.84% 设备款 合 计 415,355.00 85.87% 4、 其他应收款 （1）其他应收款分类 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 89 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 类 别 金额 比例 金额 比例 单项金额重大并单项计提坏账准 备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 1,737,353.16 100% 其中：账龄组合 保证金、备用金、押金、 关联方组合 1,187,353.16 68.34% 单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的应收账款 550,000.00 31.66% 550,000.00 100.00% 合 计 1,737,353.16 100% 550,000.00 净 额 1,187,353.16 接上表： 2015 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 类 别 金额 比例 金额 比例 单项金额重大并单项计提坏账准备 的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 462,348.54 100% 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 90 类 别 2015 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 金额 比例 金额 比例 其中：账龄分析法 保证金、备用金、押金、关 联方组合 462,348.54 100% 单项金额虽不重大但单项计提坏账 准备的应收账款 合 计 462,348.54 100% 净 额 462,348.54 （2）截至 2016 年 12 月 31 日止，董春雷（持股 53.24%）借款 300,000.00 元（项目 备用金）。 （3）其他应收款账面余额中主要债务人情况 A、2016 年 12 月 31 日账面余额中主要债务人 序 号 公司（个人）名称 欠款金额 账 龄 占总额 比例 款项性质及原因 1 甘肃柏隆电子商务科技有限责任公司 550,000.00 一年以内 31.66 % 研发费 2 董春雷 300,000.00 一年以内 17.27 % 备用金 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 91 序 号 公司（个人）名称 欠款金额 账 龄 占总额 比例 款项性质及原因 3 酒泉新世代房地产开发有限公司 200,000.00 一年以内 11.51 % 保证金 4 武威市公共资源交易中心 200,000.00 两年以内 11.51 % 保证金 5 马学峰 168,100.00 一年以内 9.68% 备用金 合 计 1,418,100. 00 81.62 % 5、 存货 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 类 别 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 935,255.99 935,255.99 2,273,690.7 7 2,273,690.7 7 在产品 330,619.59 330,619.59 合 计 1,265,875.5 8 1,265,875.5 8 2,273,690.7 7 2,273,690.7 7 6、 其他流动资产 项 目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 92 银行理财 6,000,000.00 合 计 6,000,000.00 7、 固定资产 项目 运输设备 电子设备 机器设备 合 计 一、账面原值： 　 　 　 　 1.期初余额 1,299,841.34 66,964.25 1,658,633.76 3,025,439.35 2.本期增加金额 　 　 　 - （1）购置 207,822.22 8,102.56 6,050.28 221,975.06 （2）在建工程转入 　 　 　 - （3）企业合并增加 　 　 　 - 3.本期减少金额 　 　 　 - （1）处置或报废 209,061.00 　 　 209,061.00 4.期末余额 1,298,602.56 75,066.81 1,664,684.04 3,038,353.41 二、累计折旧 　 　 　 - 1.期初余额 385,547.71 36,885.00 789,613.91 1,212,046.62 2.本期增加金额 　 　 　 - （1）计提 120,230.40 25,504.87 266,058.25 411,793.52 3.本期减少金额 　 　 　 - （1）处置或报废 101,768.62 　 　 101,768.62 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 93 4.期末余额 404,009.49 62,389.87 1,055,672.16 1,522,071.52 三、减值准备 　 　 　 - 1.期初余额 　 　 　 - 2.本期增加金额 　 　 　 - （1）计提 　 　 　 - 3.本期减少金额 　 　 　 - （1）处置或报废 　 　 　 - 4.期末余额 　 　 　 - 四、账面价值 　 　 　 - 1.期末账面价值 894,593.07 12,676.94 609,011.88 1,516,281.89 2.期初账面价值 914,293.63 30,079.25 869,019.85 1,813,392.73 8、 无形资产 A、2016 年 12 月 31 日无形资产： 类 别 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 办公软件 57,948.72 57,948.72 累计摊销 15,866.10 11,589.72 27,455.82 净 值 42,082.62 11,589.72 30,492.90 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司的无形资产不存在减值情形，不需提取无形资产 减值准备。 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 94 9、 长期待摊费用 A、2016 年 12 月 31 日 长期待摊费用： 类 别 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 广告费 150,000.00 100,000.00 250,000.00 累计摊销 50,000.00 142,637.54 192,637.54 净 值 100,000.00 57,362.46 10、 递延所得税资产 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 类 别 递延所得 税资产 可抵扣暂时 性差异 递延所得税 资产 可抵扣暂时 性差异 坏账准备 803,646.91 3,214,587.6 2 549,504.30 2,198,017.2 0 合 计 803,646.91 3,214,587.6 2 549,504.30 2,198,017.2 0 11、 应付账款 （1）应付账款账龄 账 龄 2016年12月31日 2015年12月31日 1年以内（含1年） 3,686,668.78 9,609,224.76 1-2年（含2年） 1,067,770.61 3,185,339.02 2-3年（含3年） 1,105,241.00 353,073.00 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 95 3-4年（含4年） 120,000.00 6,500.00 4-5年（含5年） 合 计 5,979,680.39 13,154,136.78 （2）截至 2016 年 12 月 31 日应付账款中含兰州华电自动化设备有限公司（持本公司 22.80%的表决权 股份）220,000.00 元。 （3）应付账款账面余额中主要债权人情况 A、2016 年 12 月 31 日账面余额主要债权人 公司（个人）名称 欠款金额 账 龄 占总额比例 欠款性质及原因 甘肃省武威市第四建筑工程有限公司 675,241.00 三年以内 11.29% 工程款 史德军 600,000.00 两年以内 10.03% 工程款 汉中新环干式变压器有限责任公司 496,000.00 一年以内 8.29% 设备款 胡光玉 430,000.00 三年以内 7.19% 工程款 西安双正电气科技有限公司 405,000.00 一年以内 6.77% 设备款 合 计 2,606,241.0 0 43.58% 12、 预收款项 （1）预收账款的账龄 账 龄 2016年12月31日 2015年12月31日 1年以内（含1年） 21,000.00 1,066,900.09 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 96 1-2年（含2年） 2-3年（含3年） 3-4年（含4年） 4-5年（含5年） 5 年以上 合 计 21,000.00 1,066,900.09 （2）截至 2016 年 12 月 31 日预收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份 的股东单位的款项。 13、 应付职工薪酬 类 别 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期支付 2016 年 12 月 31 日 一、工资、奖 金、津贴和补助 3,231,120.51 3,227,120.51 4,000.00 二、职工福利 费 32,306.15 32,306.15 三、社会保险 费 689,853.02 689,853.02 四、住房公积 金 五、辞退福利 六、其他 52,614.39 52,614.39 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 97 类 别 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期支付 2016 年 12 月 31 日 合 计 4,005,894.07 4,001,894.07 4,000.00 14、 应交税费 税费项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 增值税 661,544.32 139,709.25 营业税 500,155.40 企业所得税 795,990.53 708,419.17 城市维护建设税 35,141.61 个人所得税 3,154.68 3,781.22 教育附加费 20,004.98 印花税 14,675.51 3,632.16 甘肃地方教育附加费 12,765.55 价格调节基金 6,371.59 合 计 1,475,365.04 1,429,980.93 15、 其他应付款 （1）其他应付款账龄 账 龄 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 1 年以内（含 1 年） 39,528.36 119,733.69 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 98 账 龄 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 1 至 2 年（含 2 年） 28,137.54 2 至 3 年（含 3 年） 3 至 4 年（含 4 年） 4 至 5 年（含 5 年） 5 年以上 合计 67,665.90 119,733.69 （2）截至 2016 年 12 月 31 日其他应付款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股 份的股东单位的款项。 （3）其他应付款账面余额债权人情况 A、2016 年 12 月 31 日账面余额债权人 公司（个人）名称 金额 账 龄 占总额比例 款项性质 米石 32,665.90 两年以内 48.28% 往来款 刘昌文 20,000.00 一年以内 29.56% 往来款 合 计 52,665.9 77.83% 16、 股本 （1） 截至 2016 年 12 月 31 日止的股本 2015 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 股东名称 金 额 比例 本期 增加 本期 减少 金 额 比例 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 99 股东名称 2015 年 12 月 31 日 本期 增加 本期 减少 2016 年 12 月 31 日 金 额 比例 金 额 比例 董春雷 12,140,000. 00 53.24% 12,140,000. 00 53.24% 石磊 880,000.00 3.85% 880,000.00 3.85% 王红梅 650,000.00 2.85% 650,000.00 2.85% 兰州华电自动化 设备有限公司 4,972,000.0 0 21.80% 4,972,000.0 0 21.80% 牟雪松 820,000.00 3.59% 820,000.00 3.59% 米石 300,000.00 1.31% 300,000.00 1.31% 杨峰 200,000.00 0.88% 200,000.00 0.88% 杨时玲 220,000.00 0.96% 220,000.00 0.96% 陈文学 150,000.00 0.66% 150,000.00 0.66% 郭孝 100,000.00 0.44% 100,000.00 0.44% 李河霖 100,000.00 0.44% 100,000.00 0.44% 杨威 100,000.00 0.44% 100,000.00 0.44% 丁晨 70,000.00 0.31% 70,000.00 0.31% 杨磊 66,700.00 0.29% 66,700.00 0.29% 展宗联 63,300.00 0.28% 63,300.00 0.28% 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 100 股东名称 2015 年 12 月 31 日 本期 增加 本期 减少 2016 年 12 月 31 日 金 额 比例 金 额 比例 胡光玉 52,000.00 0.23% 52,000.00 0.23% 程震宇 50,000.00 0.22% 50,000.00 0.22% 何国华 50,000.00 0.22% 50,000.00 0.22% 胡月 50,000.00 0.22% 50,000.00 0.22% 李宝平 50,000.00 0.22% 50,000.00 0.22% 刘小玉 50,000.00 0.22% 50,000.00 0.22% 马淑兰 50,000.00 0.22% 50,000.00 0.22% 潘泓 50,000.00 0.22% 50,000.00 0.22% 闫昱宏 50,000.00 0.22% 50,000.00 0.22% 杨芬娥 50,000.00 0.22% 50,000.00 0.22% 尤志涛 50,000.00 0.22% 50,000.00 0.22% 张书香 50,000.00 0.22% 50,000.00 0.22% 宗兴隆 50,000.00 0.22% 50,000.00 0.22% 杨斌 40,000.00 0.18% 40,000.00 0.18% 李引仁 30,000.00 0.13% 30,000.00 0.13% 张栋 40,000.00 0.18% 40,000.00 0.18% 张江霞 30,000.00 0.13% 30,000.00 0.13% 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 101 股东名称 2015 年 12 月 31 日 本期 增加 本期 减少 2016 年 12 月 31 日 金 额 比例 金 额 比例 权明 28,000.00 0.12% 28,000.00 0.12% 赵慧娟 20,000.00 0.09% 20,000.00 0.09% 深圳前海正道资 本管理有限公司 228,000.00 1.00% 228,000.00 1.00% 叶文强 100,000.00 0.44% 100,000.00 0.44% 高先丽 100,000.00 0.44% 100,000.00 0.44% 许维兰 100,000.00 0.44% 100,000.00 0.44% 王兰生 100,000.00 0.44% 100,000.00 0.44% 王丹蕊 100,000.00 0.44% 100,000.00 0.44% 滕鹏飞 100,000.00 0.44% 100,000.00 0.44% 高珊 50,000.00 0.22% 50,000.00 0.22% 申维晓 50,000.00 0.22% 50,000.00 0.22% 何宗明 50,000.00 0.22% 50,000.00 0.22% 徐雅丽 50,000.00 0.22% 50,000.00 0.22% 刘得荣 50,000.00 0.22% 50,000.00 0.22% 杨秀兰 50,000.00 0.22% 50,000.00 0.22% 合 计 22,800,000. 100.00 22,800,000. 100.00 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 102 股东名称 2015 年 12 月 31 日 本期 增加 本期 减少 2016 年 12 月 31 日 金 额 比例 金 额 比例 00 % 00 % 17、 资本公积 项 目 2016年12月31日 2015年12月31日 资本公积—股本溢价 4,737,166.77 4,200,000.00 合 计 4,737,166.77 4,200,000.00 注：根据 2016 年 02 月 19 日的股东会决议规定, 全部股东作为发起人以甘肃电保姆 电力工程服务有限公司截止至 2015 年 12 月 31 日为基准日的经审计净资产 2,753.72 万 元，按照 1.2078:1 折合为贵公司的股本 2,280 万元(每股面值一元)，其余作为资本公积 （股本溢价）。 18、 盈余公积 项 目 2016年12月31日 2015年12月31日 盈余公积 147,058.65 53,716.68 合 计 147,058.65 53,716.68 19、 未分配利润 项 目 2016年12月31日 2015年12月31日 年初未分配利润 483,450.09 -2,012,341.54 加：本期归属于母公司所有者的净利 润 1,470,586.52 2,549,508.31 减：提取法定盈余公积 147,058.65 53,716.68 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 103 分配股利 其他 -483,450.09 期末未分配利润 1,323,527.87 483,450.09 注：报告期内其他减少为净资产折股整体变更为股份有限公司减少 483,450.09 元。 20、 营业收入及营业成本 （1）营业收入及营业成本 项 目 2016年度 2015年度 主营业务收入 25,857,113.29 52,669,663.20 其他业务收入 10,000.00 344,715.78 营业收入合计： 25,867,113.29 53,014,378.98 营业成本合计： 15,937,021.22 41,998,037.69 （2）主营业务 2016年度 2015年度 　 项目 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 电气工程安装收入 17,651,160.54 10,713,566.91 44,789,374.48 35,059,297.51 销售收入 7,404,803.33 5,216,506.38 6,102,303.73 5,782,809.43 试验收入 633,677.73 4,250.01 1,540,292.18 1,155,930.75 维修收入 167,471.69 2,697.92 237,692.81 合计 25,857,113.29 15,937,021.22 52,669,663.20 41,998,037.69 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 104 （3）收入前五名情况 A、2016 年度工程情况 项目名称 收入金额 占营业收入比例 甘肃省中医院康复保健综合楼配电室项目 3,288,562.42 12.72% 康美（甘肃）西部中药城一期高低压设备 安装与线路敷设项目 2,850,952.44 11.02% 湖滨国际综合楼 10kV 室外高压电力引入 及配电室设备采购及安装工程 2,059,461.04 7.96% 兰州北环路二期 1 标段箱式变电站工程 1,981,981.98 7.66% 皇台二区四标段 1,850,400.82 7.16% 合 计 12,031,358.70 46.52% 21、 税金及附加 税 种 2016 年度 2015 年度 营业税 129,660.58 1,366,968.74 城建税 9,076.24 105,467.46 教育费附加 3,889.82 45,200.34 地方教育附加 2,593.21 30,133.56 价格调节基金 1,296.60 15,676.81 印花税 56,165.82 9,916.51 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 105 残保金 1,528.47 1,528.47 车船使用税 5,440.00 合 计 209,650.74 1,574,891.89 注：按照财政部财会[2016]22 号文《增值税会计处理规定》，本公司将管理费用中核 算的车船使用税、残保金、印花税等相关税费调整到税金及附加。税金及附加，2015 年度调增 27,121.79 元、2016 年度调增 64,430.89 元。 22、 销售费用 项 目 2016 年度 2015 年度 差旅费 398,700.61 357,311.77 办公费 167,990.78 179,156.00 通讯费 2,443.00 3,040.00 工资 371,557.88 648,319.96 福利费 4,152.50 交通费 37,197.50 5,927.50 修理费 65,236.68 62,054.38 车辆保险 21,808.63 16,492.99 业务招待费 115,997.89 216,680.12 计量费 193,735.00 其他销售费用 23,047.00 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 106 合 计 1,397,714.97 1,493,135.22 23、 管理费用 项 目 2016 年度 2015 年度 业务招待费 97,900.45 99,780.00 交通费 36,239.82 10,826.50 通讯费 6,384.10 2,460.00 办公费 349,854.95 663,572.08 工资 1,546,959.30 757,531.19 福利费 32,306.15 111,745.45 保险 689,853.02 451,389.43 无形资产摊销 11,589.72 11,247.89 固定资产折旧 411,793.52 426,913.02 差旅费 98,521.64 192,504.85 广告费 151,885.11 50,000.00 房屋租赁 720,720.72 800,000.00 咨询费 1,317,523.72 诉讼费 34,330.00 存货盘点盈亏 -104,117.35 教育经费 49,734.39 228,230.41 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 107 工会经费 2,880.00 1,440.00 其他 17,095.87 合 计 5,471,455.13 3,807,640.82 24、 财务费用 项 目 2016 年度 2015 年度 手续费用 7,654.43 13,326.61 减：利息收入 24179.91 33,849.20 合 计 -16,525.48 -20,522.59 25、 资产减值损失 项 目 2016 年度 2015 年度 坏账准备 1,189,680.33 812,629.36 合 计 1,189,680.33 812,629.36 26、 投资收益 项 目 2016 年度 2015 年度 理财收益 146,605.48 109,452.05 合 计 146,605.48 109,452.05 27、 营业外收入 项 目 2016 年度 2015 年度 政府补助 300,000.00 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 108 其他营业外收入 319.59 合 计 300,319.59 注：根据兰州市政府《关于加快推进企业“新三板”挂牌工作实施方案》（兰政办发 【2015】117 号），结合兰州市“新三板”挂牌的现实情况，兰州市城市发展投资有限公 司、甘肃电保姆电力工程服务有限公司、华龙证券股份有限公司签订《兰州市企业“新三 板”挂牌三方协议》，支付专项资金 30 万元。 28、 营业外支出 项 目 2016 年度 2015 年度 处置固定资产 53,360.34 其他 1.00 11,731.87 合 计 53,361.34 11,731.87 29、 所得税费用 （1）所得税费用表 项 目 2016 年度 2015 年度 当期所得税费用 855,236.20 1,099,935.80 递延所得税费用 -254,142.61 -203,157.34 合 计 601,093.59 896,778.46 （2）会计利润与所得税费用调整过程： 项目 2016 年度 2015 年度 利润总额 2,071,680.11 3,458,018.64 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 109 项目 2016 年度 2015 年度 按法定/适用税率计算的所得税费用 517,920.03 861,571.69 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 337,316.17 238,364.11 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏 损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性 差异或可抵扣亏损的影响 技术开发费加计扣除 其他 所得税费用 855,236.20 1,099,935.80 30、 现金流量表补充资料 补充资料 2016 年度 2015 年度 一、将净利润调节为经营活动现金流量： 　 净利润 1,470,586.52 2,549,508.31 加：资产减值准备 1,189,680.33 812,629.36 固定资产折旧 411,793.52 426,913.02 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 110 无形资产摊销 11,589.72 11,247.89 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产的损失 53,360.34 公允价值变动损失 投资损失 -146,605.48 -109,452.05 递延所得税资产减少 -254,142.61 -203,157.34 存货的减少 1,007,815.19 -64,352.28 经营性应收项目的减少 -4,522,742.58 7,119,075.44 经营性应付项目的增加 -7,213,474.44 -10,962,282.96 其 他 经营活动产生的现金流量净额 -7,992,139.49 -419,870.61 二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 - 三、现金及现金等价物净变动情况： - 现金的期末余额 4,012,116.87 6,024,625.94 减：现金的期初余额 6,024,625.94 5,356,941.50 加：现金等价物的期末余额 - 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 111 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -2,012,509.07 667,684.44 六、关联方关系及其交易 1、关联方情况 关联方名称 与公司的关联关系 董春雷 控股股东 兰州华电自动化设备有限公司 股东 2、关联方交易及往来 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 关联方 关联交易内容 2016 年度 2015 年度 兰州华电自动化设备有限公司 购买商品 220,000.00 8,976,518.00 兰州华电自动化设备有限公司 房租 720,720.72 800,000.00 兰州华电自动化设备有限公司 工程款 7,541.03 合计 1,027,541.03 9,776,518.00 （2）关联方应收应付款项 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 项目名称 账面余额 账面余额 应收账款： 兰州华电自动化设备有限公司 7,541.03 应付账款： 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 112 项目名称 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 账面余额 账面余额 兰州华电自动化设备有限公司 220,000.00 2,098,123.00 其他应收款： 董春雷 300,000.00 其他应付款： 董春雷 87,596.15 七、或有事项 公司与甘肃柏隆电子商务科技有限责任公司签订关于“电保姆用电服务交易系统（简 称平台）研发服务”协议，协议约定价款 100 万元，第一次付款 60 万，第二笔付款 30 万 元。公司已支付第一笔款 60 万元，但甘肃柏隆电子商务科技有限责任公司并未按照约定 完成义务，也未全额退回 60 万元，而只返还 5 万元。 2016 年 12 月 2 日，公司将甘肃柏隆电子商务科技有限责任公司起诉至兰州市城关区 人民法院，事实及理由：2015 年 12 月 23 日，原告与被告签订《平台研发合同书》，依据 合同约定：原告委托被告开发“电保姆用电服务交易系统”，合同总金额 100 万元，被告 确保系统上线测试时间不迟于 2016 年 3 月 31 日，每延迟一天按照合同总额的千分之五给 予处罚。合同签订后，原告依照合同约定支付首笔合同款 60 万元，但时至今日，被告不 仅没有按照合同约定为原告开发“电保姆用电服务交易系统”，而且多次承诺退还原告合同 款后均无实际退款行为。 2017 年 2 月 28 日，甘肃柏隆电子商务科技有限责任公司反诉至兰州市城关区人民法 院，要求本公司支付第 2 笔款项 30 万元。 截止本审计报告出具日，上述案件已开庭，但尚未做出审议结果。 八、承诺事项 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司不存在需要披露的重大承诺事项。 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 113 九、资产负债表日后事项 2017 年 3 月 10 日，董春雷归还备用金 300,000.00 元，石磊归还备用金 80,000.00 元。 十、补充资料 项　　　　　　　　目 2016 年度 2015 年度 非流动资产处置损益 -53,360.34 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 各种形式的政府补贴 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家 统一标准定额或定量享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资 产公允价值产生的损益 非货币性资产交换损益 委托投资损益 146,605.48 109,452.05 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 114 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 除上述各项之外的其他营业外收支净额 300,319.59 其他非经常性损益 -1.00 -11,731.87 非经常性损益金额小计 393,563.73 97,720.18 非经营性损益的所得税影响数 98,390.93 24,430.05 合计 295,172.80 73,290.14 十一、本财务报表的批准 本财务报表经公司董事会批准，于 2017 年 3 月 16 日报出。 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 二〇一七年三月十六日 甘肃电保姆电力服务股份有限公司 2016 年度报告 115 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并 盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 董秘办公室