838944_2018_中元成_2018年年度报告_2019-03-27.txt

1 2018 中元成 NEEQ:838944 北京中元成能源技术股份有限公司 Beijing Chinayc Energy & Technology Co.,Ltd 年度报告 2 公司年度大事记 图 片 （ 如有） 2018 年 6 月，中元成协助 雪佛龙奥伦耐，于湖北武当 山成功举办润滑油市场及技 术发展交流会。 。 图片 （如有） 2018 年 5 月，中元成参与 组建房山区高新技术企业协 会，并担任副理事长单位。 2018 年，中元成在燕山石 化 2018 年度安全绩效评 比中，获得“信得过承运商” 称号。 3 目录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................ 9 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 11 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 22 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 26 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 31 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 34 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 35 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 40 4 释义 释义项目 释义 公司、股份公司、中元成 指 北京中元成能源技术股份有限公司 大连分公司 指 北京中元成能源技术股份有限公司大连分公司 圣则锐 指 圣则锐能源(浙江自贸区)有限公司 中元成环境科技 指 北京中元成环境科技有限责任公司 中燕恒成 指 北京中燕恒成能源有限公司，公司持有其 50%的股权 中元方弘 指 北京中元方弘投资股份有限公司，为公司之控股股东 天瑞时代 指 北京天瑞时代投资管理中心(有限合伙) 主办券商 指 申万宏源证券有限公司 会计师、大信 指 大信会计师事务所(特殊普通合伙) 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、技术总监、财务总监、董事会秘书 章程、公司章程 指 北京中元成能源技术股份有限公司章程 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 石脑油 指 以原油或其他原料加工生产的用于化工原料的轻质油 润滑油添加剂 指 加入润滑剂中以使润滑剂得到某种新的特性或改善润滑剂中已有的 一些特性的一种或几种化合物 柴油抗磨剂 指 又称柴油润滑性能改进剂，可以改善柴油润滑性,降低 喷油泵磨损程 度，在不影响喷嘴清洁的情况下保护燃油罐和管道不受腐蚀 汽车初装油 指 在合资企业新车下线之前给发动机添加的燃料油 元、万元 指 人民币元、万元 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人刘东、主管会计工作负责人孔令梅及会计机构负责人（会计主管人员）刘东保证年度报 告中财务报告的真实、准确、完整。 大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是√否 是否存在豁免披露事项 □是√否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、行业风险 随着国际原油价格的波动,国内成品油、化学品价格亦随之波动， 行 业的生产和盈利能力在 2018 年亦随着国际原油价格出现波动。在 目前世界经济形势不明朗的情况下，行业内部可能会出现大面积的 产品价格下降、开工率不足、经济效益下滑等现象，这十分有可能 给公司带来行业性的经营风险，导致企业经营困难， 生产的关键 环节停滞、装置更新趋缓。公司目前正处于转型期， 石油化工产 品贸易业务收入占比较高，受油价波动影响较大，在未完成转型之 前仍存在一定的风险。 2、宏观经济波动风险 公司主营业务所属大类行业为制造业，与宏观经济运行状况、国家 产业政策密切相关，行业发展和国民经济的景气程度与其有很强的 关联性，受固定资产投资规模等宏观经济因素的综合影响深远且重 大。如果受到经济周期影响，如国民经济增长速度放缓或 宏观经 济出现周期性波动，而公司未能对其有合理的预期并相应 调整公 司的经营行为，则将对公司的经营状况产生不利的影响。 3、主要原材料质量波动风险 公司主要产品和贸易标的为有机化工产品，生产过程有严格的原料 数量配比关系，工序流程相对复杂，公司主要产品的价格理论与石 油、植物油价格存在较高的关联度。因此，原料的价格波动和质量 波动会对本公司的产品造成极大影响，威胁产品的毛利率水平及行 业、公司盈利的稳定性。 4、主要原材料供应及时性风险 公司生产的抗磨剂主要原料来自四个供应商，价格基本相当，质量 水平持平。公司与国外两个供应商签有长期供货合同,与国内一家供 6 货商建立长期联系，与另一家供货商维持基本稳定的合作关系。由 于公司的产品与供货商的原料供给紧密相连一旦与供应商的合作 关系破灭，或供应商的原料供给严重拖延、不能及时满足企业自身 生产的需要，公司将无法保证产品的产出数量与质量，导致生产停 滞，影响公司经营。 5、公司实际控制人不当控制及发生 变 更的风险 公司董事长王 现持有中元方 64.11% 的股份，持有天瑞时代 58.60% 的股份，合计持有公司 52.69% 的股份，能够通过中元方弘 及天瑞时代对公司进行有效控制，为中元成股份的实际控制人。由 于王 的个人利益可能与其他股东的不一致，因而王 可能会促使 公司做出有悖于公司其他股东最佳利益的决定，从而有可能引发实 际控制人不当控制的风险。 6、高级管理人员、核心技术人员流 失 及技术泄密的风险 公司在发展过程中积累了丰富的经验和技术。其中部分经验和技术 由相关部门的高级管理人员及核心技术人员掌握，虽然公司已与上 述人员签订了《保密协议》等约束性文件，但一旦上述人员发生离 职的情况，仍有可能导致技术泄密，对公司经营造成不利影响。 7、行业竞争加剧风险 公司生产的柴油抗磨剂，润滑油添加剂、石脑油贸易随着国内市场 竞争加剧，可能会影响到公司未来的规划布局，对公司未来的收入 产生一定的冲击。 8、主要客户集中风险 2018 年、2017 年公司对前五大客户的销售额分别为 168,748.19 万 元、88,061.81 万元，占营业收入的比重分别为 94.92%、93.28%。 公司客户集中度较高，存在客户相对集中的风险。若公司目前的客 户因经营状况或其他原因减少对公司产品的采购，可能会给公司经 营带来一定的风险。 9、公司内部控制的风险 公司通过多年的生产经营积累了丰富的管理经验，公司治理结构及 各项机制不断完善，形成了有效的管理组织架构及内部控制机制。 但随着公司业务规模不断扩大，公司需要对资源整合、市场开拓、 采购管理、生产销售、质量管理、财务管理和内部控制等众多方面 进行调整，各部门间的工作协调性、严密性、连续性至关重要。如 果公司管理层管理水平的提升不能适应公司规模扩张的速度，组织 管理模式和内部控制机制未能随着公司规模的扩大而进行及时调 整和完善，公司将面临经营管理失控导致的内部控制风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 北京中元成能源技术股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Chinayc Energy & Technology Co.,Ltd (CYCPC) 证券简称 中元成 证券代码 838944 法定代表人 刘东 办公地址 北京市房山区良乡镇天星街 1 号院 14 号楼东楼 19 层 二、 联系方式 董事会秘书 高博厚 是否具备全国股转系统董事会秘书 任职资格 是 电话 18600058770 传真 010-63767029 电子邮箱 gaobohou@ 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市房山区良乡天星街 1 号院 14 号楼东楼 19 层，邮编 102488 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 6 月 14 日 挂牌时间 2016 年 10 月 13 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 制造业-化学原料和化学制品制造业-专用化学产品制造-化学试剂 和助剂制造 C2661 主要产品与服务项目 各种新型燃油添加剂、炼油助剂及精细化工产品的研发、生产和 销售，以及各种石油化工产品贸易及贸易代理业务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 47,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 北京中元方弘投资股份有限公司 实际控制人及其一致行动人 王 、王著 8 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91110111789970871E 否 注册地址 北京市房山区良乡地区乐毅路北 侧 5 号 207 室 否 注册资本（元） 47,000,000 是 五、 中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市徐汇区长乐路 989 号 45 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 吴育岐、王勇勇 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 □适用√不适用 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 1,777,750,552.01 944,034,918.46 88.31% 毛利率% 6.24% 7.04% - 归属于挂牌公司股东的净利润 17,372,477.81 26,687,362.45 -34.90% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 16,071,398.81 25,092,785.67 -35.95% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 10.12% 17.82% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 9.39% 16.84% - 基本每股收益 0.37 0.59 -37.29% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 369,244,515.78 289,677,040.80 27.47% 负债总计 172,083,305.28 126,633,931.74 35.89% 归属于挂牌公司股东的净资产 190,226,907.62 163,043,109.06 16.67% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.05 3.62 11.88% 资产负债率%（母公司） 45.57% 43.72% - 资产负债率%（合并） 46.60% - 流动比率 1.87 1.92 - 利息保障倍数 4.45 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -84,757,205.75 39,479,420.66 应收账款周转率 18.25 8.66 - 存货周转率 22.73 21.85 - 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 27.47% 12.05% - 营业收入增长率% 88.31% 74.21% - 净利润增长率% -34.10% -29.59% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 47,000,000 45,000,000 4.44% 计入权益的优先股数量 0 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 0 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,557,740.00 非经常性损益合计 1,557,740.00 所得税影响数 256,661.00 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 1,301,079.00 七、 补充财务指标 □适用 √不适用 八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 □会计政策变更 □会计差错更正 √不适用 九、 业绩预告、业绩快报的差异说明 □适用 √不适用 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式： 根据中国证券监督委员会颁布的《上市公司行业分类索引》（2012 年修订），公司所处行业属于化学原料 和化学制品制造（C26）；根据国家统计局《国民经济行业分类》（GB/T4754-2011），公司属于化学试剂和 助剂制造（C2661）；根据股转系统《挂牌公司管理型行业分类指引》，公司所属行业为“化学试剂和助剂 制造”，行业代码为 C2661。主营业务为：油品添加剂、初装油及特种燃料油等研发生产、石化产 品贸 易、技术咨询。客户主要为：中石化、中石油下属企业及大众等车企。根据客户的要求通过与供应商签 订业务合同将产品销售给客户，并实现销售收入。公司在与客户签订合同之后，根据订单的具体情况， 制定生产计划，部分产品需要与委托生产商签订合同，在对产品检验并交货后，实现业务收入。报告期 内，公司的商业模式较上年度无变化。 报告期后至报告披露日，公司的商业模式无变化。 核心竞争力分析： 1、资源整合能力：公司自成立以来一直致力于各种石油化工产品生产和贸易及贸易代理业务，与 客户建立了稳固的合作关系，并在客户和供应商中形成了良好的信誉。目前，公司在润滑油添加剂经销 方面已与美国雪佛龙公司签订了长期合作协议，并为雪佛龙公司在中石油，东北、华北地区分销客户的 唯一代理商；在石脑油原料方面与山东、河北、河南、内蒙等地区的国企、地炼、物流建立了良好的合 作关系，保证了石脑油原料的供应。 2、研发团队和研发优势：在柴油抗磨剂方面，公司拥有独立开发的专利。目前该产品已在中石化 系统推广，效果较好，具有一定的市场竞争力。石脑油生产方面，公司拥有专利。并且能够很好的应用 到实际调和中去。公司位于北京市郊，有北京各大化工院校、石油化工科学研究院、北京化工研究院等 科研单位提供技术支撑；同时，与主要客户的距离较近，可以在原料供给和生产上提供一定的帮助。未 来公司将更加注重研发团队的培养，借助地理优势引进优秀的科研人才；同时，公司也会加强与石化生 产企业在技术方面的合作，互相交流，促进产品的研发。 3、丰富的客户资源：公司多年从事石油化工品生产和贸易及贸易代理业务，在国内积累了一大批 石油化工行业等行业的企业客户资源，这些企业在行业内拥有较高的行业地位，在全国范围内具有较高 的知名度。具备丰富的人脉资源和业务来源，拥有稳定的渠道资源，与中石化、中石油系统内的公司有 长期业务往来，资源丰富。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是√否 主营业务是否发生变化 □是√否 主要产品或服务是否发生变化 □是√否 客户类型是否发生变化 □是√否 关键资源是否发生变化 □是√否 销售渠道是否发生变化 □是√否 收入来源是否发生变化 □是√否 商业模式是否发生变化 □是√否 12 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 2018 年，公司按照年度经营计划，秉承“客户至上、员工为本、诚信尚德、合作共赢”的经营理念， 以市场需求为导向，围绕既定的发展战略规划，抓住发展机遇，保持了持续稳健的经营发展态势。在报 告年度，公司继续专注于主营业务发展并积极探索新的业务机会，积极拓展全国其他市场，致力于为客 户提供专业的解决方案，提升技术服务的深度和广度，进一步增强企业核心竞争力，取得了良好的经营 成果。 1.企业经营情况：公司在报告期内营业收入为 177,775.06 万元，比上年同期增长 88.31%；净利润 为 1,758.68 万元，比上年同期减少 34.10%，营业收入增加主要原因是公司石脑油、润滑油添加剂业务量 增加较多，净利润减少主要原因是石脑油毛利率降低。截至 2018 年年末，公司资产总额为 36,924.45 万 元，比上年同期增长 27.47%；净资产达到 19,716.12 万元，比上年同期增长 20.93%。 2.对公司经营发生重大影响的事项：2018 年 6 月公司注册成立了控股子公司：圣则锐能源（浙江 自贸区）有限公司，并在下半年将雪佛龙奥伦耐润滑油添加剂业务转入圣则锐；2018 年 2 月公司注册成 立了全资子公司：北京中元成环境科技有限责任公司。 (二) 行业情况 1、柴油抗磨剂行业发展情况： 随着世界各国对环保的日益重视，新工艺生产的低硫、低芳烃、十 六烷值高、馏分轻的清洁柴油，大量天然极性含氧、含氮化合物以及多环、双环芳烃等抗磨物质被除去， 使得柴油润滑性能大大下降，造成发动机频频出现油泵磨损失效的问题，解决方案是使用具有润滑性的 添加剂。柴油抗磨剂是极性化合物，在不影响柴油其它性能的前提下，可以弥补因经加氢处理而造成柴 油中起润滑作用的极性物质的流失，达到改善低硫柴油润滑性的目的。在柴油中添加柴油润滑性改进剂 具有简单、经济、行之有效的优点。自上世纪九十年代以来，该方法在世界各国得到了广泛的应用。目 前国内使用的柴油添加剂主要有脂肪酸及其酯化合物。目前按照柴油标准生产的柴油都需要加入 200~400PPM 左右的抗磨剂。市场根据柴油的生产上下波动。根据目前全国柴油消耗计算，国内抗磨剂 需求在 2~3 万吨。 2、润滑油添加剂行业发展情况：全球润滑油添加剂行业经过近百年的发展，已趋于成熟阶段，市 场规模巨大且较为稳定，2014-2016 年，全球润滑油添加剂需求量分别为 420 万吨、417 万吨及 429 万吨， 市场规模分别为 163 亿美元、135 亿美元及 141 亿美元。随着汽车保有量不断增加、节能环保监管日趋 严格以及消费升级等多因素的综合影响，未来几年全球润滑油添加剂市场将保持稳步增长的态势。根据 数据至 2020 年，全球润滑油添加剂需求量将从 2016 年的 429 万吨增长至 2020 年的 504 万吨，复合增 长率达 4.08%；市场规模从 2016 年 141 亿美元，增长至 2020 年的 162.80 亿美元，复合增长率达 3.66%。 在全球各类润滑油添加剂中，分散剂、粘度指数改进剂和清净剂这三种添加剂约占润滑油添加剂市场的 70%，其次是抗磨剂、抗氧剂、腐蚀抑制剂等。 3、石脑油行业发展情况：2016 年以前国内石脑油市场长期处于供应过剩压力下，替代性资源选用 比例增加冲击了国内石脑油化工原料地位，独立炼油商加工负荷调高及原料轻质化导致的轻油收率大增 使得石脑油产量快速增长，部分主营和大型芳烃企业轻石脑油外放量增加，造成市场低迷。2016 年后期， 由于油品升级背景催生的催化重整及临氢类装置规模的集中扩容引发国内石脑油资源的再分配，2016、 2017 两年石脑油重整装置 投产超过 1000 万吨。石脑油以重整料、乙烯料形式进入化工市场的比重大幅 增加。石脑油市场整体价位自 2016 年四季度起大幅度抬高到 2018 年底，预计石脑油价格会进一步坚挺， 石脑油生产供需情况已经发生逆转。 13 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的比 重 金额 占总资产的比 重 货币资金 3,814,230.13 1.03% 32,984,694.58 11.39% -88.44% 应收票据及应 收账款 99,681,499.43 27.00% 117,032,642.89 40.40% -14.83% 存货 98,109,199.94 26.57% 48,574,979.16 16.77% 101.97% 投资性房地产 4,452,139.15 1.21% 4,666,745.41 1.61% -4.60% 长期股权投资 15,653,353.73 4.24% 12,098,918.52 4.18% 29.38% 固定资产 26,025,751.24 7.05% 26,651,628.01 9.20% -2.35% 在建工程 105,110.38 0.03% 0.00 0% 0.00% 短期借款 80,500,000.00 21.80% 70,300,000.00 24.27% 14.51% 长期借款 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 资产负债项目重大变动原因： 1.货币资金:报告期比上年同期减少 2,917.05 万元，较上年同期降低 88.44%，主要是因为业务需要采购 原材料用款增加所致。 2．存货：报告期比上年同期增加 4,953.42 万元，较上年同期增加 101.97%，主要是因为公司 2018 年较 2017 年业务量大幅扩大（石脑油、润滑油添加剂销售数量的增长），而增加备货所致。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例 金额 占营业收 入的比重 金额 占营业收入的 比重 营业收入 1,777,750,552.01 - 944,034,918.46 - 88.31% 营业成本 1,666,833,782.47 93.76% 877,594,047.52 92.96% 89.93% 毛利率% 6.24% - 7.04% - - 管理费用 7,740,055.20 0.44% 5,639,886.70 0.60% 37.24% 研发费用 10,882,727.75 0.61% 5,854,821.35 0.62% 85.88% 销售费用 65,544,249.34 3.69% 21,430,529.67 2.27% 205.85% 财务费用 7,526,561.97 0.42% 4,531,318.13 0.48% 66.10% 资产减值损失 14,233.90 0.00% 17,912.10 0.00% -20.53% 其他收益 0.00 0.00% 0.00 0.00% 投资收益 3,554,435.21 0.20% 1,579,098.89 0.17% 125.09% 公允价值变动 收益 0.00 0.00% 0.00% 资产处置收益 0.00 0.00% 5,000.04 0.00% -100.00% 14 汇兑收益 0.00 0.00% 0.00 0.00% 营业利润 21,257,677.10 1.20% 29,331,489.94 3.11% -27.53% 营业外收入 1,557,740.00 0.09% 1,884,855.00 0.20% -17.35% 营业外支出 0.00 0.00% 0.00 0.00% 净利润 17,586,780.69 0.99% 26,687,362.45 2.83% -34.10% 项目重大变动原因： 1.营业收入：报告期比上年同期增加 83,371.56 万元，较上年同期增长 88.31%，其中：主要是公司石脑 油销售收入增加 94.23%，润滑油添加剂销售收入也增加 70.53%，因此实现了营业收入的较大增长。 2.营业成本：报告期比上年同期增加 78,923.97 万元，较上年同期增长 89.93%，其中：主要是公司石脑 油销售成本增加 96.35%，润滑油添加剂销售成本也增加 69.38%，公司销售增加所致。 3.管理费用：报告期比上年同期增加 201.01 万元，较上年同期增长 37.24%，其中：公司人工费用增加 78.90 万元；服务费、咨询费、监督审核费增加 62.33 万元，主要是 2018 年新增易派客服务费 42.88 万 元；其他增加 123.87 万元，主要是新增租赁费 34.45 万元、委托加工费 28.31 万元、盘亏 28.78 万元 所致。 4.研发费用：报告期比上年同期增加 502.79 万元，较上年同期增长 85.88%，其中：主要是公司新增活 性炭、回炼油研发项目，支出大幅增加所致。 5.销售费用：报告期比上年同期增加 4,411.37 万元，较上年同期增长 205.85%，其中：主要是因为 2018 年北京市为了减少大气污染，禁止大宗化工原材料汽运，石脑油采购全部改为铁路运输。因为石脑油产 地距离客户较近，铁路运输没有优势，铁路运费高于汽运，且增加了短倒、仓储、装卸等费用，使公司 销售费用大幅增加。 6.财务费用：报告期比上年同期增加 299.52 万元，较上年同期增长 66.10%，其中：主要是公司石脑油、 润滑油添加剂业务量大幅增加，从银行、易派客贷款大幅增加所致。 7.投资收益：报告期比上年同期增加 197.53 万元，较上年同期增长 125.09%，其中：主要是因为公司参 股子公司-中燕恒成 2018 年利润大幅增加所致。 8.资产处置收益：报告期比上年同期减少 5000.04 元，因上年有资产处置收益，今年没有所致。 9.净利润：报告期比上年同期减少 910.06 万元，较上年同期减少 34.10%，其中：主要原因是公司石脑 油毛利率下降、销售费用大幅增加所致。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 1,776,310,713.91 942,632,970.84 88.44% 其他业务收入 1,439,838.10 1,401,947.62 2.70% 主营业务成本 1,666,619,176.21 877,379,441.24 89.95% 其他业务成本 214,606.26 214,606.28 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 润滑油添加剂 208,976,749.66 11.76% 124,665,145.75 13.21% 石脑油 1,550,535,756.98 87.22% 798,306,151.10 84.56% 其他 16,798,207.27 0.94% 19,661,673.99 2.08% 15 按区域分类分析： □适用√不适用 收入构成变动的原因： 无 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 中国石油化工股份有限公司北京燕山 分公司 1,541,949,012.02 86.74% 否 2 中国石油天然气股份有限公司华东润 滑油厂 59,609,797.19 3.35% 否 3 中国石油天然气股份有限公司大连润 滑油分公司 32,139,303.79 1.81% 否 4 北京中石油润滑油有限公司 29,748,059.65 1.67% 否 5 中国石油天然气股份有限公司兰州润 滑油厂 24,035,707.15 1.35% 否 合计 1,687,481,879.80 94.92% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 东营市垦利区鑫润化工有限责任公司 736,682,304.06 41.97% 否 2 河北鑫海化工集团有限公司 176,915,679.30 10.08% 否 3 雪佛龙奥伦耐（北京）国际贸易有限 公司 188,807,313.61 10.76% 否 4 山东昌邑石化有限公司 134,248,430.02 7.65% 否 5 山东方宇润滑油有限公司 118,206,462.13 6.73% 否 合计 1,354,860,189.12 77.19% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 -84,757,205.75 39,479,420.66 投资活动产生的现金流量净额 -4,779,651.98 -2,577,414.63 -85.44% 筹资活动产生的现金流量净额 60,366,393.28 -6,703,368.67 16 现金流量分析： 1. 公司报告期内经营活动产生的现金流量净额为-8,475.72 万元，比上年同期减少 12,423.66 万元，主 要是 8-11 月份销售石脑油差价未收回所致。 2. 公司报告期内投资活动产生的现金流量净额为-477.97 万元，较上年同期减少 220.22 万元，主要是 报告期支付投资款 355.45 万元所致。 3. 公司报告期内筹资活动产生的现金流量净额为 6036.64 万元，较上年同期增加 6,706.98 万元，主要 是因为石脑油、润滑油添加剂业务急剧增加，各类借款大幅增加所致。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 1、北京中燕恒成能源有限公司： 公司的参股子公司，于 2015 年 9 月 15 日由中国石油化工股份有限公司和中元成有限共同设立，现 持有北京工商局燕山分局核发的《营业执照》（社会信用代码：91110304358353695L）。 住所：北京市房山区燕山岗南路 2 号 法定代表人为刘国文，注册资本为 2,000 万元 营业期限至 2065 年 9 月 14 日 经营范围包括：成品油生产、零售、批发、技术开发、技术转让、技术咨询；销售燃料油、润滑油 （依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动） 中燕恒成 2018 年实现营业收入 85,304,272.59 元，实现净利润 7,108,870.42 元。 2、圣则锐能源（浙江自贸区）有限公司： 注册地：浙江省舟山市定海区舟山港综合保税区企业服务中心 301-11638 室（自贸试验区内） 经营范围：石油制品、润滑油添加剂、燃料油、化工原料及产品（以上不含危险 品及易制毒品）、 机械设备、金属材料、电子设备的销售；经济信息咨询；货物及技术进出口（依法须经批准的项目，经 相关部门批准后方可开展经营活动） 3、北京中元成环境科技有限责任公司： 注册地：北京市房山区燕山迎风六里三区北庄公寓 D 座 3-2907 经营范围：环保技术开发、技术服务、技术转让、技术咨询； 专业承包；清洁服务（不含清洗服 务和消毒服务） 2、委托理财及衍生品投资情况 无 (五) 研发情况 研发支出情况： 项目 本期金额/比例 上期金额/比例 研发支出金额 10,882,727.75 5,854,821.35 研发支出占营业收入的比例 0.61% 0.62% 研发支出中资本化的比例 0% 0% 研发人员情况： 17 教育程度 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 1 1 本科以下 6 6 研发人员总计 7 7 研发人员占员工总量的比例 25.93% 25.93% 专利情况： 项目 本期数量 上期数量 公司拥有的专利数量 2 1 公司拥有的发明专利数量 2 1 研发项目情况： 1、 催化回炼油抽提处理生产特种油项目 目前目标公司催化裂化装置总进料中芳烃含量高，使催化裂化装置产品结构中低值组分干气、油浆产量 高、生焦量比较大，整体效益不好，有必要进行原料组成优化。公司提出充分利用目标公司停用的糠醛 抽提装置，处理两套催化装置的回炼油及柴油重组分，把回炼油中的非理想组分(富含芳烃)分离出去， 将对催化裂化有利的理想组分(富含饱和烃)返回催化装置回炼，改善催化裂化进料组成，优化催化裂化 装置产品结构，提高炼油系统经济效益。抽提出来的芳烃组分，经过切割后加氢生产溶剂油、导热油、 塑料增塑剂、橡胶增塑剂、沥青调和组分等产品，提升产品附加值。 2、活性炭再生项目 为适应北京市对 VOCs 污染治理的要求，和对 VOC 吸附饱和活性炭再生利用的需要，公司规划开展 VOC 回收与活性炭再生资源化工程项目，集中处理、利用危险废物。2018 年初开始进行项目调研、立项，目 前已完成技术方案选择、设备选型，基本完成可行性研究报告。该项目已经列入北京市环保局科技发展 规划。目前该项目正按计划推进。 炼化油泥处理项目 3、炼化油泥处理项目 石油炼制含油污泥主要来自污水场三泥、储油罐底泥、换热器清洗污泥、废油乳化物、隔油池（均质罐） 底泥、气浮池浮渣、生化池剩余活性污泥等。炼化污泥处理难度大，固体物与油表面形成水化膜，常规 的破乳及机械分离方法难以进一步脱出其中的油和水，因此炼化污泥处理是石化企业一个环保难题。一 个大型炼化企业污油泥每年产生的数量 400~500 吨，有的企业产生 1000 吨多吨，多数企业目前采用填 埋办法，污染环境。公司拟采用水洗加焚烧技术，可实现污泥脱水、脱油、减量和无害化。目前已完成 试验室试验研究，制定工程实施方案，计划现场实施。 (六) 审计情况 1. 非标准审计意见说明 □适用√不适用 2. 关键审计事项说明： 营业收入确认 1、 事项描述 如财务报表附注五（二十三）所述，2018 年度贵公司营业收入为 1,777,750,552.01 元，由于营业 收入是贵公司的关键业务指标之一，从而存在管理层为了达到特定目标或期望操纵收入确认时点的固有 风险，我们将贵公司营业收入确认识别为关键审计事项。 2、 审计应对 （1） 了解和评价管理层与营业收入相关的内部控制的设计和运行有效性； 18 （2） 选取样本检测销售合同，识别与所有权上的风险和报酬转移相关的合同条款，评价收入确认 时点是否符合企业会计准则的要求； （3） 对营业收入及毛利执行分析程序，判断本期营业收入金额及毛利是否出现异常波动的情况； （4） 选取本期营业收入交易样本，检查核对销售合同、发票等，评价营业收入确认是否符合贵公 司收入确认会计政策； （5） 选取样本客户进行函证，确认报告期内交易金额； （6） 选取资产负债表日后交易样本，检查核对销售合同、发票等，评价收入是否记入恰当的会计 期间。 (七) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 □适用√不适用 (八) 合并报表范围的变化情况 √适用□不适用 本年度纳入合并报表范围的主体 2 户，分别为：圣则锐能源（浙江自贸区）有限公司、北京中元成环境 科技有限责任公司。 (九) 企业社会责任 公司在报告期内积极承担社会责任，先后多人次以个人名义向所在地区罹患重大疾病的经济困难人士捐 出善款。维护员工的合法权益，依法全额缴纳“五险一金”。报告期内依法为所在地区缴纳税收，为地方 经济的发展做出了应有的贡献。公司今后将一如既往地诚信经营，支持所在地区经济发展，为更多的需 要帮助的经济困难人士捐出善款，承担更多企业社会责任。 三、 持续经营评价 报告期内，公司经营状况良好，经营业绩稳定，资产负债结构合理，公司产品市场占有率不断扩大， 公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利因素和风险。在公司治理方面，公司始终 秉承“客户至上、员工为本、诚信尚德、合作共赢”的经营理念，不断完善各项管理制度，加强公司治理 和内部控制，特别是按照全国中小企业股份转让系统的相关挂牌规则进一步修订完善了相关制度，发挥 “三会一层”的作用，提升管理效率和管理水平，为公司进一步发展提供制度保障。在研发创新方面，与 相关企业科研机构形成了长期合作关系，推进油品和其他化学品的不断升级、创新，提高技术人员的研 发能力，提高核心产品研发速度和竞争力，积极寻找可用资源、把握行业技术，努力创新满足客户的需 求。从以上看出，公司管理层认为公司具有较强的市场开拓能力和持续增长性，公司未来持续经营能力 较好，报告期内未发生可能对公司持续经营能力产生重大影响的事项。 四、 未来展望 (一) 行业发展趋势 公司目前三大主要经营领域为润滑油添加剂、化工助剂及石脑油，未来发展趋势： 润滑油添加剂是一种添加到润滑介质中，改善润滑介质功能、赋予润滑介质新特性、延长润滑介质 使用寿命，并最终决定材料润滑性能的功能性组分。节能、环保、延长换油期是润滑油技术发展的驱动 19 力，目前国内私家车保有量仍在增加，我国经济持续发展，润滑油添加剂的需求仍保持上涨趋势。 为了降低柴油机的污染物排放量，改善大气环境，自 2019 年开始，国家开始实施国六汽柴油标准， 实现车用柴油、普通柴油和部分内河船舶燃用油“三油并轨”，全面提升柴油的品质。为了减少柴油车 排放污染，生产高质量的清洁柴油，已成为现代炼油工业的发展方向。这种柴油一般硫含量、芳烃含量 低，柴油的自然润滑性能较差，因此向低硫柴油中加入抗磨剂是最简便有效的解决办法，也是目前国内 外广泛采用的改善柴油润滑性的方法，随着国家对环保方面要求不断提高，柴油抗磨剂市场需求将日益 增加。 未来几年世界新增炼油能力大都在中国，且都要 2019 年起才能陆续达产，对石脑油需求的大增， 国内石脑油供应缺口逐步增大，供需矛盾将加剧。石脑油供应非常紧张，石脑油有所紧缺，地炼重整需 求有增无减，加之石脑油价格上涨，对石脑油市场有一定的支撑作用，预计未来石脑油整体呈上行趋势。 (二) 公司发展战略 润滑油添加剂业务：稳固现有市场份额，积极与生产商保持紧密合作，开发新的产品，开发新的客 户，保证供应的稳定性。 抗磨剂业务：加强与研究院校的合作力度。提升产品质量，拓宽助剂品种和范围。 石脑油业务：稳定产品质量，赢得中石化现有用户信赖，提升市场占有份额，同时开拓原料市场， 提升供应保障能力降低采购成本。 新项目方面：积极开拓环保领域新项目，以“北京市 VOC 回收与活性炭再生资源化工程”为突破口， 稳步挺进环保领域。 (三) 经营计划或目标 润滑油添加剂业务：维护现有大客户的市场份额，积极开发新增加华北及南方区域的业务，公司 2019 年战略是润滑油添加剂销售量比上一年度增加 5%，销售领域继续影响南方省市拓展。 抗磨剂业务：2019 年计划生产、销售助剂突破 1000 吨； 石脑油业务：在稳固现有中石化业务基础上，努力拓展中海油业务，全年销售计划突破 30 万吨。 (四) 不确定性因素 润滑油添加剂业务：与国外厂商的经销合作存在不确定性，大客户占销售比例过高，以及新能源汽 车的发展对润滑油添加剂的需求关联度，竞争对手的新技术、新产品开发也对现有业务构成风险。 抗磨剂业务：原油价格的波动影响柴油的生产销售、市场需求量，同时也严重影响了炼油企业对抗 磨剂、降凝剂的需求量。 石脑油业务：中石化等几家石化巨头的产业布局调整、工艺路线变化、生产计划安排及地炼所在地 区产业政策等。 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、 行业风险：随着国际原油价格的波动,国内成品油、化学品价格亦随之波动, 行业的生产和盈利能力 在 2018 年亦随着国际原油价格出现波动。在目前世界经济形势不明朗的情况下,行业内部可能会出 现 大面积的产品价格下降、开工率不足、经济效益下滑等现象,这十分有可能给公司带来行业性的经 20 营风险,导致企业经营困难, 生产的关键环节停滞、装置更新趋缓。公司目前正处于转型期, 石油化工 产品贸易业务收入占比较高,受油价波动影响较大,在未完成转型之前仍存在一定的风险。 针对上述风险，公司采取的应对措施如下：公司加快转型步伐，积极办理各项生产资质，筹划收购、 兼并生产企业，完善企业产业链短板，提高抗风险能力。 2、 宏观经济波动风险：公司主营业务所属大类行业为制造业,与宏观经济运行状况、国家产业政策密切 相关,行业发展和国民经济的景气程度与其有很强的关联性,受固定资产投资规模等宏观经济因素的 综合影响深远且重大。如果受到经济周期影响,如国民经济增长速度放缓或宏观经济出现周期性波 动,而公司未能对其有合理的预期并相应调整公司的经营行为,则将对公司的经营状况产生不利的影 响。 针对上述风险，公司采取的应对措施如下： 公司在保持原有传统业务增长的同时，大力推进企业转 型升级，开发适合国内石化市场需求的新型产品和服务，延长产业链，提高产品的附加值和盈利空 间，探索新的业务模式，应对宏观经济波动风险。 3、 主要原材料质量波动风险：公司主要产品为有机化工产品，生产过程有严格的原料数量配比关系， 工序流程相对复杂，公司主要产品的价格理论与石油、植物油价格存在较高的关联度。因此，原料 的价格波动和质量波动会对本公司的产品造成极大影响，威胁产品的毛利率水平行业、公司盈利的 稳定性。 针对上述风险，公司采取的应对措施如下：公司正组建新的质检分析化验室，采购质检分析化验仪 器，配备专业的质检分析化验人员且持证上岗，提高质检分析化验数据的质量。加强与供应商质检 分析化验部门的联系和协作，严把质量关。 4、 主要原材料供应及时性风险：公司生产的抗磨剂主要原料来自四个供应商，价格基本相当，质量水 平持平。公司与国外两个供应商签有长期供货合同，与国内一家供货商建立长期联系，与另一家供 货商维持基本稳定的合作关系。由于公司的产品与供货商的原料供给紧密相连，一旦与供应商的合 作关系破灭，或供应商的原料供给严重拖延、不能及时满足企业自身生产的需要，公司将无法保证 产品的产出数量与质量，导致生产停滞，影响公司经营。 针对上述风险，公司采取的应对措施如下：公司正加强与行业内原料供应商的联系，扩大原料供应 商 的范围。编制原料产量、质量、价格、性能数据库，择优建立与原料供应商的长期、稳定合作关系， 拓宽原料来源。 5、 公司实际控制人不当控制及发生变更的风险：公司董事长王 现持有中元方弘 64.11%的股份，持有 天瑞时代 58.60%的股份，合计持有公司 52.69%的股份，能够通过中元方弘及天瑞时代对公司进行有 效控制，为中元成股份的实际控制人。由于王 的个人利益可能与其他股东的不一致，因而王 可 能会促使公司做出有悖于公司其他股东最佳利益的决定，从而有可能引发实际控制人不当控制的风 险。 针对上述风险，公司采取的应对措施如下：公司制定了健全的《公司章程》、《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》，强化了对董事会和总经理的约束和监 督。在此基础上，公司还制定了《信息披露管理制度》、《关联交易决策制度》、《对外投资管理制度》、 《对外担保决策制度》、《承诺管理制度》、《利润分配管理制度》等公司管理制度，均能够保证公司 依法规范运营，从而确保了公司治理的有效性，减少对公司经营的持续性、稳定性产生影响的可能。 6、 高级管理人员、核心技术人员流失及技术泄密的风险： 公司在发展过程中积累了丰富的经验和技术。 其中部分经验和技术由相关部门的高级管理人员及核心技术人员掌握，虽然公司已与上述人员签订 了《保密协议》等约束性文件，但一旦上述人员发生离职的情况，仍有可能导致技术泄密，对公司 经营造成不利影响。 针对上述风险，公司采取的应对措施如下： 公司将严格贯彻《劳动合同法》的要求，不断完善人力 资源管理工作，加强人才队伍建设，切实保障员工的合法权益；健全薪酬管理体系，在提升业绩的 同时确保员工工资的持续增长，通过不断加强企业文化建设，培养员工的责任感、成就感和归属感； 21 公司结合经营发展目标、业务发展情况需要，有计划、有步骤的开展人才引进工作。另外，公司已 与相关人员签订了《保密协议》，将加强发明专利、使用新型专利等知识产权管理，通过申请并获取 专利，定期续费确保有效期，积极参与行业、地区标准制定。 7、 行业竞争加剧风险：公司生产的柴油抗磨剂，润滑油添加剂、石脑油贸易随着国内市场竞争加剧,可 能会影响到公司未来的规划布局,对公司未来的收入产生一定的冲击。 针对上述风险，公司采取的应对措施如下：在未来业务经营中，公司要紧抓时代脉搏，深入了解、 挖掘市场真实需求，推出更贴合市场需求的产品和服务；特别是依托现有资源，加强与相关科研院 所的技术合作，发挥技术优势，做到人无我有、人有我优，生产一代、开发一代，完善已有产品的 覆盖，为客户提供更全面的优质服务；提供以技术为抓手的高层次增值服务。 8、 主要客户集中风险：2018 年、2017 年公司对前五大客户的销售额分别为 168,748.19 万元、88,061.81 万元,占营业收入的比重分别为 94.92%、93.28%。公司客户集中度较高，存在客户相对集中的风险。 若公司目前的主要客户因经营状况或其他原因减少对公司产品的采购，可能会给公司经营带来一定 的风险。 针对上述风险，公司采取的应对措施如下：公司已经在石脑油、润滑油添加剂、油品添加剂等领域 建立起了良好的行业口碑，与新客户接洽的机会逐步增多，公司将努力在优势领域内继续新客户。 同时，公司将加大行业内其他客户资源的开发力度，特别是符合国家推广的安全、节能、环保政策 的石化产品领域，进而缓解大客户集中度的问题，降低公司客户集中带来的风险。公司在持续完善 现有产品及 服务质量的同时，开发并推出新的产品、贸易、服务，以满足客户的需要，扩大并加深 与客户合作领域， 增强客户对公司的信心和黏性。 9、 公司内部控制的风险： 公司通过多年的生产经营积累了丰富的管理经验，公司治理结构及各项机制 不断完善，形成了有效的管理组织架构及内部控制机制。但随着公司业务规模不断扩大，公司需要 对资源整合、市场开拓、采购管理、生产销售、质量管理、财务管理和内部控制等众多方面进行调 整，各部门间的工作协调性、严密性、连续性至关重要。如果公司管理层管理水平的提升不能适应 公司规模扩张的速度，组织管理模式和内部控制机制未能随着公司规模的扩大而进行及时调整和完 善，公司将面临经营管理失控导致的内部控制风险。 针对上述风险，公司采取的应对措施如下：公司将依据非上市公众公司要求，健全公司法人治理结 构，不断完善公司的股东大会、董事会、监事会的运作机制，完善信息披露机制，提高公司运行管 理信息化水平，健全公司财务制度和内控制度。同时，公司聘请了申万宏源证劵有限公司、德恒律 师事务所、大信会计师事务所(特殊普通合伙) 等专业中介机构将从法律、财务、业务等方面指导公 司市场逐步完善 内部控制、规范运作。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 22 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在诉讼、仲裁事项 □是 √否 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(一) 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 五.二.(五) 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 20,000,000.00 9,316,552.92 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 10,000,000.00 636,455.22 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 0.00 0.00 4．财务资助（挂牌公司接受的） 70,000,000.00 69,200,000.00 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0.00 0.00 6．其他 (二) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易 金额 是否履行必要 决策程序 临时公告披露 时间 临时公告编号 王著、刘东 公司与北京农村商业银行房山 支行签订流动资金 800 万元借 款合同，担保方式为抵押借款， 0.00 已事后补充履 行 2019 年 3 月 28 日 2019-001 23 抵押物为本公司房屋(房山区 天星街 1 号院 14 号楼)，同时 公司股东王著、公司法人刘东 为借款合同提供担保。 王著、刘东 公司与北京农村商业银行房山 支行签订流动资金 1100 万元 借款合同，担保方式为抵押借 款，抵押物为本公司房屋(房山 区天星街 1 号院 14 号楼)，同 时公司股东王著、公司法人刘 东为借款合同提供担保。 0.00 已事后补充履 行 2019 年 3 月 28 日 2019-001 王著、王 、 公司与中国工商银行政通路支 行签订流动资金 1400 万元借 款合同，担保方式为抵押借款， 抵押物为公司丰台区办公楼， 同时公司实际控制人王 、、公 司股东王著为该合同项下借款 以其个人房产提供担保。 0.00 已事后补充履 行 2019 年 3 月 28 日 2019-001 总计 - 0.00 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 因公司经营石脑油业务迅速扩大，流动资金产生缺口，需要通过增加银行借款，以满足日常经营的 需要。以上三笔偶发性关联交易为本公司实际控制人、主要股东、法人为公司以固定资产抵押银行借款 提供担保，以增加流动资金，提高公司经济效益。以上关联担保不存在侵害中小股东和公司利益的行为。 (三) 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 2018 年 8 月 27 日召开公司 2018 年第三次临时股东大会审议通过《关于设立控股子公司的议案》。 内容：设立控股子公司圣则锐能源（浙江自贸区）有限公司，注册地为浙江省舟山市定海区舟山港 综合保税区企业服务中心 301-11638 室（自贸试验区内），注册资本为人民币 30,000,000.00 元。经营范 围：石油制品、润滑油添加剂、燃料油、化工原料及产品（以上不含危险 品及易制毒品）、机械设备、 金属材料、电子设备的销售；经济信息咨询；货物及技术进出口（依法须经批准的项目，经相关部门批 准后方可开展经营活动）。 24 (四) 承诺事项的履行情况 一、实际控制人、控股股东及持有 5%以上股份的股东关于避免同业竞争的承诺 为有效防止及避免同业竞争，公司持股 5%以上的股东及公司董事、监事、高级管理人员向公司出具 了关于避免同业竞争的承诺，具体如下： 1、本人/本公司及本人/本公司控制的公司（中元成股份除外，下同）均未直接或间接从事任何与中 元成股份构成竞争或可能构成竞争的业务。 2、本人/本公司及本人/本公司控制的公司将不会直接或间接以任何方式（包括但不限于独资、合资、 合作和联营）参与或进行任何与中元成股份构成竞争或可能构成竞争的业务。 3、本人/本公司及本人/本公司控制的公司从任何第三者获得的任何商业机会与中元成股份构成或可 能构成实质性竞争的，本人/本公司将立即通知中元成股份，并尽力将该等商业机会让与中元成股份。 4、本人/本公司及本人/本公司控制的公司承诺不向其业务与中元成股份之业务构成竞争的其他公 司、企业、组织或个人提供技术信息、工艺流程、销售渠道等商业秘密。 5、本人/本公司为中元成股份实际控制人/控股股东/主要股东/董事/监事/高级管理人员期间及不再 为中元成股份/实际控制人/控股股东/主要股东/董事/监事/高级管理人员后 6 个月内，该承诺为有效承 诺。 如上述承诺被证明为不真实或未被遵守，本人/本公司将向中元成股份赔偿一切直接或间接损失。 截止 2018 年 12 月 31 日，承诺履行情况良好。 二、关于关联交易的承诺 公司的实际控制人、控股股东、董事、监事、高级管理人员均已出具《关于规范和减少关联交易的 承诺函》，承诺： 1、本人/本公司及本人/本公司控制的企业（中元成或其控制的企业除外）将尽量避免与公司发生关 联交易事项，对于不可避免的关联交易，在平等、自愿基础上，按照公平、公正原则，依据市场价格和 条件，以合同方式协商确定关联交易。 2、关联交易价格在国家物价部门有规定时，执行国家价格；在国家物价部门无相关规定时，按照 不高于同类交易的市场价格、市场条件，由交易双方协商确定，以维护公司及其他股东和交易相对人的 合法权益。 3、本人/本公司承诺杜绝发生占用公司资金的情况。 4、本人/本公司承诺不利用关联交易转移公司的利润，不通过影响公司的经营决策及关联交易损害 公司及股东的合法权益。 5、本人/本公司保证严格遵守公司章程以及关联交易决策制度中关于关联交易事项的回避规定。 6、本人/本公司及本人/本公司控制的企业（中元成或其控制的企业除外）保证遵守本承诺。 截止 2018 年 12 月 31 日，承诺履行情况良好。 (五) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 固定资产 抵押 22,694,226.79 6.15% 从中国工商银行股份有 限公司北京政通路支行 贷款 5,750 万元；从北京 农村商业银行房山支行 贷款 1,900 万元。 投资性房地产 抵押 4,452,139.15 1.20% 从中国工商银行股份有 25 限公司北京政通路支行 贷款 5,750 万元。 总计 - 27,146,365.94 7.35% - 26 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 21,070,208 46.82% 11,241,833 32,312,041 68.75% 其中：控股股东、实际控制 人 9,280,833 20.62% 11,230,833 20,511,666 43.64% 董事、监事、高管 1,789,375 3.98% 13,000 1,802,375 3.83% 核心员工 有限售 条件股 份 有限售股份总数 23,929,792 53.18% -9,241,833 14,687,959 31.25% 其中：控股股东、实际控制 人 18,561,667 41.25% -9,280,833 9,280,834 19.75% 董事、监事、高管 5,368,125 11.93% 39,000 5,407,125 11.50% 核心员工 总股本 45,000,000 - 2,000,000 47,000,000 - 普通股股东人数 14 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 北京中元方弘 投资股份有限 公司 27,842,500 1,950,000 29,792,500 63.3883% 9,280,834 20,511,666 2 北京天瑞时代 投资管理中心 (有限合伙) 10,000,000 -10,000 9,990,000 21.2553% 9,990,000 3 王著 7,157,500 0 7,157,500 15.2287% 5,368,125 1,789,375 4 刘兴野 0 50,000 50,000 0.1064% 37,500 12,500 5 华珂 0 1,000 1,000 0.0021% 1,000 6 贾晓风 0 1,000 1,000 0.0021% 1,000 7 梁凤印 0 1,000 1,000 0.0021% 1,000 8 刘新雷 0 1,000 1,000 0.0021% 750 250 9 杨旭光 0 1,000 1,000 0.0021% 750 250 10 申林波 0 1,000 1,000 0.0021% 1,000 11 胡艳平 0 1,000 1,000 0.0021% 1,000 27 12 潘宜 0 1,000 1,000 0.0021% 1,000 13 杨建 0 1,000 1,000 0.0021% 1,000 14 盖金宝 0 1,000 1,000 0.0021% 1,000 合计 45,000,000 2,000,000 47,000,000 100.000% 14,687,959 32,312,041 前十名股东间相互关系说明：北京中元方弘投资股份有限公司：现持有公司 63.39%的股权，为公司的控 股股东。其中王 持有中元方弘 64.11%的股份，王著持有中元方弘 25.89%的股份，刘东持有中元方弘 10.00%的股份。北京天瑞时代投资管理中心(有限合伙)：现持有公司 21.26%的股权，王 持有天瑞时代 58.60%的股份，王著持有天瑞时代 30.00%的股份，刘东持有天瑞时代 2.60%的股份。公司股东中元方弘 和天瑞时代同受王 控制；王 与王著系姐弟关系；王 与刘东系表姐弟关系，王著与刘东系表兄弟关 系，华珂与王著系夫妻关系。除上述情况外，公司股东之间不存在其他关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用√不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： □是 √否 (一) 控股股东情况 北京中元方弘投资股份有限公司，法定代表人：王 ，2011 年 3 月 21 日成立，于 2015 年 11 月 13 日更名为“北京中元方弘投资股份有限公司”。组织机构代码：9110304571256640J，注册资本：3,700 万 元。报告期内无变动。 (二) 实际控制人情况 王 ：中国国籍，无永久境外居留权。研究生学历。1983 年至 1991 年任北京燕山石化炼油厂研究 所技术员；1991 年至 1993 年担任北京燕山石化炼油厂技校会计；1993 年至 1995 年担任北京燕山石化 炼油厂技校校办厂副经理；1995 年至 2003 年担任北京东方红技术工程公司销售公司经理；2004 年至 2006 年担任北京业之明科技发展有限公司总经理；2006 年进入中元成有限公司，现任公司董事长。报告期内 无变动。 28 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 √适用□不适用 单位：元/股 发行 方案 公告 时间 新增 股票 挂牌 转让 日期 发行 价格 发行数量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行对 象中外 部自然 人人数 发行对 象中私 募投资 基金家 数 发行 对象 中信 托及 资管 产品 家数 募集 资金 用途 是否 变更 2018 年 3 月 23 日 2018 年 5 月 10 日 5.00 2,000,000 10,000,000 0 0 0 0 0 否 募集资金使用情况： 公司已经按照规定建立并披露《募集资金管理制度》，设立募集资金专项账户并签署《三方监管协 议》。募集资金的使用用途与《股票发行方案》一致，已于 2018 年度使用完毕，未发生提前使用募集资 金或变更募集资金使用情况。 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用 三、 债券融资情况 □适用√不适用 债券违约情况 □适用√不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用√不适用 四、 可转换债券情况 □适用√不适用 五、 间接融资情况 √适用□不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 银行借款 北京农村商业银行股 份有限公司房山支行 8,000,000.00 4.785% 2018 年 3 月 20 日至 2019 年 3 月 7 日 否 29 银行借款 中国工商银行政通路 支行 17,500,000.00 4.70% 2018 年 6 月 26 日至 2019 年 6 月 21 日 否 银行借款 北京农村商业银行股 份有限公司房山支行 11,000,000.00 4.785% 2018 年 9 月 13 日至 2019 年 9 月 2 日 否 银行借款 中国工商银行政通路 支行 14,000,000.00 4.70% 2018 年 11 月 14 日至 2019 年 10 月 11 日 否 银行借款 北京银行股份有限公 司中关村海淀园支行 4,000,000.00 5.22% 2018 年 9 月 19 日至 2019 年 9 月 19 日 否 银行借款 中国工商银行政通路 支行 26,000,000.00 4.70% 2018 年 12 月 13 日至 2019 年 12 月 6 日 否 股东借款 北京中元方弘投资股 份有限公司 39,400,000.00 0.00% 2018 年 4 月 27 日至 2019 年 2 月 15 日 否 股东借款 王著 29,800,000.00 0.00% 2018 年 1 月 23 日至 2019 年 4 月 15 日 否 其他金融机构 借款 易派客商业保理有限 公司 572,670,000.00 6.27% 2018 年 8 月 15 日至 2018 年 12 月 28 日 否 其他金融机构 借款 中石化财务公司 157,680,096.82 6.00% 2018 年 8 月 23 日至 2018 年 10 月 15 日 否 个人借款 个人 241,570,000.00 2018 年 1 月 1 日 至 2018 年 12 月 31 日 否 合计 - 1,121,620,096.82 - - - 注：241,570,000.00 元个人借款利息率为 6.00% - 20.00%。 违约情况： □适用√不适用 六、 权益分派情况 (一) 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用 √不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 30 (二) 权益分配预案 □适用√不适用 未提出利润分配预案的说明： √适用□不适用 鉴于公司目前业务急剧扩大，资金较为紧张，为长远发展考虑，公司 2018 年度拟不进行利润分配。 31 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任期 年度薪酬 王 董事长 女 1964 年 6 月 研究生 2015 年 11 月 16 日至 2018 年 11 月 15 日 360,000.00 王著 董事 男 1967 年 3 月 本科 2015 年 11 月 16 日至 2018 年 11 月 15 日 0.00 刘东 董事、总经理、 财务总监 男 1971 年 6 月 研究生 2015 年 11 月 16 日至 2018 年 11 月 15 日 251,640.00 刘兴野 董事、副总经理 男 1979 年 10 月 本科 2015 年 11 月 16 日至 2018 年 11 月 15 日 332,832.00 容永源 董事、技术总监 男 1966 年 2 月 本科 2015 年 11 月 16 日至 2018 年 11 月 15 日 296,436.00 高博厚 董事会秘书 男 1965 年 8 月 研究生 2017 年 7 月 19 日至 2018 年 11 月 15 日 228,585.60 孔令梅 监事会主席 女 1976 年 12 月 本科 2015 年 11 月 16 日至 2018 年 11 月 15 日 99,084.00 刘新雷 监事 男 1984 年 11 月 高中 2015 年 11 月 16 日至 2018 年 11 月 15 日 102,252.00 杨旭光 职工代表监事 男 1984 年 2 月 本科 2015 年 11 月 16 日至 2018 年 11 月 15 日 97,108.32 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 王 与王著系姐弟关系；王 与刘东系表姐弟关系，王著与刘东系表兄弟关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 王著 董事长 7,157,500 0 7,157,500 15.2287% 0 刘兴野 董事、副总经理 0 50,000 50,000 0.1064% 0 刘新雷 监事 0 1,000 1,000 0.0021% 0 杨旭光 职工代表监事 0 1,000 1,000 0.0021% 0 合计 - 7,157,500 52,000 7,209,500 15.3393% 0 32 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是√否 总经理是否发生变动 □是√否 董事会秘书是否发生变动 □是√否 财务总监是否发生变动 □是√否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： □适用 √不适用 报告期内董事会秘书变动情况及任职资格的说明 年初至报告 期末董秘是 否发生变动 原董秘离 职时间 现任董秘任职时 间 现任董秘姓名 是否具备全国股 转系统董事会秘 书任职资格 临时公告查询 索引 否 不适用 2017 年 7 月 19 日 高博厚 是 2017-009 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： □适用 √不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 6 6 生产人员 6 6 销售人员 4 4 技术人员 7 7 财务人员 4 4 员工总计 27 27 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 1 1 本科 12 12 专科 6 6 专科以下 8 8 员工总计 27 27 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动：公司报告期内人员构成保持稳定。 2、人才引进：2018 年未引进新员工。 3、员工培训：公司建立了完善的培训体系，特别是危化品经营、QHSE 管理体系培训，对新员工入职培 33 训、生产人员、中层人员进行岗位培训与提升；高级管理人员进行综合管理技能的专业提升等。 4、员工薪酬政策：员工薪酬包括基本薪资和绩效薪资等。公司实行全员劳动合同制，依据国家和地方 相关法律，与员工签订《劳动合同书》；并按照国家和地方有关社会保险政策，为员工办理全额养老、 医疗、工伤、失业、生育等社会保险和住房公积金。 5、需公司承担费用的离退休职工人数：报告期内，公司需承担费用的离退休职工人数为 5 人，较上年 同期无变化。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 □适用 √不适用 34 第九节 行业信息 是否自愿披露 √是□否 1、柴油抗磨剂行业发展情况：随着世界各国对环保的日益重视，新工艺生产的低硫、低芳烃、十六烷 值高、馏分轻的清洁柴油，大量天然极性含氧、含氮化合物以及多环、双环芳烃等抗磨物质被除去，使 得柴油润滑性能大大下降，造成发动机频频出现油泵磨损失效的问题，解决方案是使用具有润滑性的添 加剂。柴油抗磨剂是极性化合物，在不影响柴油其它性能的前提下，可以弥补因经加氢处理而造成柴油 中起润滑作用的极性物质的流失，达到改善低硫柴油润滑性的目的。在柴油中添加柴油润滑性改进剂具 有简单、经济、行之有效的优点。自上世纪九十年代以来，该方法在世界各国得到了广泛的应用。目前 国内使用的柴油添加剂主要有脂肪酸及其酯化合物。目前按照柴油标准生产的柴油都需要加入 200~400PPM 左右的抗磨剂。市场根据柴油的生产上下波动。根据目前全国柴油消耗计算，国内抗磨剂需 求在 2~3 万吨。 2、润滑油添加剂行业发展情况：全球润滑油添加剂行业经过近百年的发展，已趋于成熟阶段，市场规 模巨大且较为稳定，2014-2016 年，全球润滑油添加剂需求量分别为 420 万吨、417 万吨及 429 万吨， 市场规模分别为 163 亿美元、135 亿美元及 141 亿美元。随着汽车保有量不断增加、节能环保监管日趋 严格以及消费升级等多因素的综合影响，未来几年全球润滑油添加剂市场将保持稳步增长的态势。根据 数据至 2020 年，全球润滑油添加剂需求量将从 2016 年的 429 万吨增长至 2020 年的 504 万吨，复合增 长率达 4.08%；市场规模从 2016 年 141 亿美元，增长至 2020 年的 162.80 亿美元，复合增长率达 3.66%。 在全球各类润滑油添加剂中，分散剂、粘度指数改进剂和清净剂这三种添加剂约占润滑油添加剂市场的 70%，其次是抗磨剂、抗氧剂、腐蚀抑制剂等。 3、石脑油行业发展情况：2016 年以前国内石脑油市场长期处于供应过剩压力下，替代性资源选用比例 增加冲击了国内石脑油化工原料地位，独立炼油商加工负荷调高及原料轻质化导致的轻油收率大增使得 石脑油产量快速增长，部分主营和大型芳烃企业轻石脑油外放量增加，造成市场低迷。2016 年后期，由 于油品升级背景催生的催化重整及临氢类装置规模的集中扩容引发国内石脑油资源的再分配，2016、 2017 两年石脑油重整装置投产超过 1000 万吨。石脑油以重整料、乙烯料形式进入化工市场的比重大幅 增加。石脑油市场整体价位自 2016 年四季度起大幅度抬高到 2018 年底，预计石脑油价格会进一步坚挺， 石脑油生产供需情况已经发生逆转。 35 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 √是□否 董事会是否设置专门委员会 □是√否 董事会是否设置独立董事 □是√否 投资机构是否派驻董事 □是√否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是√否 管理层是否引入职业经理人 □是√否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是√否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是□否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业 股份转让系统业务规则（试行）》和中国证监会有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构、 建立现代企业制度、规范公司运作。公司三会的召集、召开程序符合有关法律、法规的要求。年度内公 司的内部治理文件有《承诺管理制度》、《募集资金管理制度》、《利润分配管理制度》、《年度报告重大差 错责任追究制度》、《对外投资管理制度》等。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 1、业务独立性公司业务完全独立于主要股东及其控制的其他企业；公司已经建立了符合现代企业 制度要求的法人治理结构和内部组织结构，在经营管理上独立运作；公司拥有独立的采购、销售、研发、 服务体系，具有独立自主地进行经营活动的权利，包括经营决策权和实施权，独立开展业务，形成了独 立完整的业务体系；公司拥有独立的专利权等知识产权和独立的技术研发人员，公司独立对外签订合同。 公司经营的业务与主要股东及其控制的其他企业之间不存在同业竞争关系，未受到公司股东及其他关联 方的干涉、控制，也未因与公司股东及其他关联方存在关联关系而使得公司经营的完整性、独立性受到 不利影响。 2、人员独立性公司董事、监事和高级管理人员均系按照《公司法》、《公司章程》等规定的程序产 生，不存在股东干预公司人事任免的情形。公司总经理兼财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均专 职在本公司工作并领取薪酬，未在公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。公司遵守《劳 动法》、《劳动合同法》相关的法律法规，与员工签订了劳动合同。 3、资产独立性公司拥有独立的经营场所房屋建筑、土地使用权、专利、商标等，相关财产均有权 利凭证，公司拥有独立、完整的生产经营所需的资产，公司资产独立于控股股东、实际控制人及其控制 的其他企业。公司资产权属清晰、完整，不存在对主要股东及其控制的其他企业形成重大依赖的情况。 公司目前合法拥有业务经营所需的软件及其他经营设备的所有权或者使用权，具有独立的运营系统，公 司的资产独立完整。 4、财务独立性公司建立独立的财务部门，并建立独立、完整的会计核算体系和财务管理制度。公 司独立在银行开户，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的企业共用银行账户的情形；公司作为独 立纳税人，依法独立纳税，财务独立。 5、机构独立性公司已按照《公司法》、《公司章程》、股东大会和董事会决议及机构内部规章制度的 36 规定，建立健全了法人治理结构及内部经营管理机构，公司上述各内部组织机构的设立符合法律、法规、 规范性文件、《公司章程》及其他内部制度的规定，其设置不受任何股东或其他单位或个人的控制；公 司独立行使经营管理职权，与股东及其控制的其他企业间不存在混合经营、合署办公的情形，可以完全 自主决定机构设置。同时，公司具有独立的办公机构和场所，不存在机构混同的情形。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司出售资产、关联交易、担保事项均已按照法律规定程序规范运行。 4、 公司章程的修改情况 2018 年第一次临时股东大会审议通过《关于变更公司经营范围并修改<公司章程>的议案》，内容： 根据北京市安全生产监督管理局取消全市销售非药品类易制毒化学品经营的要求，北京市房山区安全生 产监督管理局要求变更公司的危险化学品经营许可证的许可范围。公司现修改经营范围并相应修改《公 司章程》对应部分。 2018 年第二次临时股东大会审议通过《关于修改<公司章程>的议案》，内容： 1、修改《公司章程》第十八条，增加“公司增加注册资本发行股票时，现有在册股东不享有优先认购权” 为该条第二款。修改后的《公司章程》第十八条为“公司根据经营和发展的需要，依照法律、法规的规定， 经股东大会分别作出决议，可以采用下列方式增加资本：（一）公开发行股份；（二）非公开发行股份； （三）向现有股东派送红股；（四）以公积金转增股本；（五）法律、行政法规规定以及主管部门批准的 其他方式。公司增加注册资本发行股票时，现有在册股东不享有优先认购权。” 2、根据股票发行结果，对《公司章程》中涉及注册资本、股份数额等相应条款进行修改。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 6 第一届董事会第十次会议审议通过《关于变更公司经营范围 并修改<公司章程>的议案》、《关于续聘会计师事务所的议案》、 《关于提请召开公司 2018 年第一次临时股东大会的议案》。 第一届董事会第十一次会议审议通过《关于设立全资子公司 的议案》。 第一届董事会第十二次会议审议通过《关于<北京中元成能 源技术股份有限公司 2018 第一次股票发行方案>的议案》、 《关 于签署附生效条件的<股份认购协议>的议案》、《关于修改<公司 章程>的议案》、 《关于<北京中元成能源技术股份有限公司募集资 金管理制度>的议案》、《关于设立募集资金专项账户并签署三方 监管协议的议案》、 《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次 股票发行相关事宜的议案》、《关于召开公司 2018 年第二次临时 股东大会的议案》。 第一届董事会第十三次会议审议通过《2017 年度董事会工 作报告》、《2017 年年度报告及年度报告摘要》、《2017 年度总经 理工作报告》、《2017 年度财务决算报告》、《2018 年度财务预算 报告》、《2017 年度利润分配方案》、《关于续聘大信会计师事务 所（特殊普通合伙）的议案》、《关于预计 2018 年度公司日常性 关联交易的议案》、《关于确认部分 2017 年度公司偶发性关联交 37 易的议案》、 《北京中元成能源技术股份有限公司股东大会议事规 则》、《北京中元成能源技术股份有限公司董事会议事规则》、《北 京中元成能源技术股份有限公司关联交易管理制度》、 《北京中元 成能源技术股份有限公司对外担保管理制度》、 《北京中元成能源 技术股份有限公司投资者关系管理制度》、 《北京中元成能源技术 股份有限公司承诺管理制度》、 《北京中元成能源技术股份有限公 司利润分配管理制度》、 《北京中元成能源技术股份有限公司对外 投资管理制度》、《控股股东及其他关联方占用资金情况审核报 告》、《关于提议召开公司 2017 年年度股东大会的议案》。 第一届董事会第十四次会议审议通过《2018 年半年度报 告》、《关于设立控股子公司的议案》、《关于提请召开公司 2018 年第三次临时股东大会的议案》。 第一届董事会第十五次会议审议通过《2018 年第三季度报 告》。 监事会 3 第一届监事会第六次会议审议通过《2017 年度监事会工作报 告》、《北京中元成能源技术股份有限公司监事会议事规则》、 《2017 年年度报告及年度报告摘要》。 第一届监事会第七次会议审议通过《2018 年半年度报告》。 第一届监事会第八次会议审议通过《2018 年第三季度报告》。 股东大会 4 2018 年第一次临时股东大会审议通过《关于变更公司经营范围 并修改<公司章程>的议案》、《关于续聘会计师事务所的议案》。 2018 年第二次临时股东大会审议通过《关于<北京中元成能源技 术股份有限公司 2018 年第一次股票发行方案>的议案》、 《关于签 署附生效条件的<股份认购协议>的议案》、 《关于修改<公司章程> 的议案》、《关于<北京中元成能源技术股份有限公司募集资金管 理制度>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次 股票发行相关事宜的议案》。 2017 年年度股东大会审议通过《2017 年度董事会工作报告》、 《2017 年度监事会工作报告、《2017 年年度报告和年度报告摘 要》、《2017 年度财务决算报告》、《2018 年度财务预算报告》、 《2017 年度利润分配方案》、《关于续聘大信会计师事务所(特殊 普通合伙)的议案》、《关于预计 2018 年度公司日常性关联交易的 议案》、《关于确认部分 2017 年度公司偶发性关联交易的议案》、 《北京中元成能源技术股份有限公司股东大会议事规则》、 《北京 中元成能源技术股份有限公司董事会议事规则》、 《北京中元成能 源技术股份有限公司监事会议事规则》、 《北京中元成能源技术股 份有限公司关联交易管理制度》、 《北京中元成能源技术股份有限 公司对外担保管理制度》、 《北京中元成能源技术股份有限公司投 资者关系管理制度》、 《北京中元成能源技术股份有限公司承诺管 理制度》、《北京中元成能源技术股份有限公司利润分配管理制 度》、《北京中元成能源技术股份有限公司对外投资管理制度》。 2018 年第三次临时股东大会审议通过《关于设立控股子公司的 议案》。 38 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司的股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、 表决和决议等均严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份 转让系统业务规则（试行）》和有关法律、法规的要求执行。三会成员符合相关任职要求，能忠实履行 职责，行使权力，承担义务。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照《公司法》等法律法规和 中国证监会有关法律法规的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策均按照《公司章程》 及有关内控制度规定的程序和规则进行。公司治理的实际情况符合相关法律法规的要求。报告期内，公 司加强了对董事、监事和高级管理人员在公司治理方面的培训，促使公司董事、监事和高级管理人员严 格按照《公司法》、《公司章程》及三会议事规则等规定，勤勉尽责地履行其义务，使公司治理更加规范， 公司三会有效规范运行。 (四) 投资者关系管理情况 公司通过电话、电子邮箱等保持与公司的股权、债权投资人或潜在投资者之间的联系与沟通，在沟 通中遵循《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》的规定，给予投资者以耐心解答。 (五) 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 □适用 √不适用 (六) 独立董事履行职责情况 □适用 √不适用 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立性公司业务完全独立于主要股东及其控制的其他企业；公司已经建立了符合现代企业 制度要求的法人治理结构和内部组织结构，在经营管理上独立运作；公司拥有独立的采购、销售、研发、 服务体系，具有独立自主地进行经营活动的权利，包括经营决策权和实施权，独立开展业务，形成了独 立完整的业务体系；公司拥有独立的专利权等知识产权和独立的技术研发人员，公司独立对外签订合同。 公司经营的业务与主要股东及其控制的其他企业之间不存在同业竞争关系，未受到公司股东及其他关联 方的干涉、控制，也未因与公司股东及其他关联方存在关联关系而使得公司经营的完整性、独立性受到 不利影响。 2、人员独立性公司董事、监事和高级管理人员均系按照《公司法》、《公司章程》等规定的程序产 生，不存在股东干预公司人事任免的情形。公司总经理兼财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均专 39 职在本公司工作并领取薪酬，未在公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。公司遵守《劳 动法》、《劳动合同法》相关的法律法规，与员工签订了劳动合同。 3、资产独立性公司拥有独立的经营场所房屋建筑、土地使用权、专利、商标等，相关财产均有权 利凭证，公司拥有独立、完整的生产经营所需的资产，公司资产独立于控股股东、实际控制人及其控制 的其他企业。公司资产权属清晰、完整，不存在对主要股东及其控制的其他企业形成重大依赖的情况。 公司目前合法拥有业务经营所需的软件及其他经营设备的所有权或者使用权，具有独立的运营系统，公 司的资产独立完整。 4、财务独立性公司建立独立的财务部门，并建立独立、完整的会计核算体系和财务管理制度。公 司独立在银行开户，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的企业共用银行账户的情形；公司作为独 立纳税人，依法独立纳税，财务独立。 5、机构独立性公司已按照《公司法》、《公司章程》、股东大会和董事会决议及机构内部规章制度的 规定，建立健全了法人治理结构及内部经营管理机构，公司上述各内部组织机构的设立符合法律、法规、 规范性文件、《公司章程》及其他内部制度的规定，其设置不受任何股东或其他单位或个人的控制；公 司独立行使经营管理职权，与股东及其控制的其他企业间不存在混合经营、合署办公的情形，可以完全 自主决定机构设置。同时，公司具有独立的办公机构和场所，不存在机构混同的情形。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司 自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。在公司运 营过程中，内部控制制度都能够得到贯彻执行，对公司的经营风险起到有效的控制作用。 1、关于会计核算体系报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情 况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度 的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风 险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风 险控制体系。 报告期内，公司未发现上述管理制度存在重大缺陷。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司的内部治理文件有《年度报告重大差错责任追究制度》，年度报告中未发生重大会 计差错、重大遗漏信息等情况。 40 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 大信审字[2019]第 1-01126 号 审计机构名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 审计报告日期 2019 年 3 月 28 日 注册会计师姓名 吴育岐、王勇勇 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 4 年 会计师事务所审计报酬 150,000 元 审计报告正文： 审 计 报 告 大信审字[2019]第 1-01126 号 北京中元成能源技术股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了北京中元成能源技术股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、 合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2018 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 41 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以 对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 营业收入确认 3、 事项描述 如财务报表附注五（二十三）所述，2018 年度贵公司营业收入为 1,777,750,552.01 元，由于营业 收入是贵公司的关键业务指标之一，从而存在管理层为了达到特定目标或期望操纵收入确认时点的固有 风险，我们将贵公司营业收入确认识别为关键审计事项。 4、 审计应对 （7） 了解和评价管理层与营业收入相关的内部控制的设计和运行有效性； （8） 选取样本检测销售合同，识别与所有权上的风险和报酬转移相关的合同条款，评价收入确认 时点是否符合企业会计准则的要求； （9） 对营业收入及毛利执行分析程序，判断本期营业收入金额及毛利是否出现异常波动的情况； （10） 选取本期营业收入交易样本，检查核对销售合同、发票等，评价营业收入确认是否符合贵 公司收入确认会计政策； （11） 选取样本客户进行函证，确认报告期内交易金额； （12） 选取资产负债表日后交易样本，检查核对销售合同、发票等，评价收入是否记入恰当的会 计期间。 四、其他信息 贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵公司 2018 年年度报告中涵盖 的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结 论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用）， 42 并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督贵公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行 以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意 遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错 误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认 为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如 果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未 来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交 易和事项。 （六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据，以对财务报表发表审计 意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影 响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计 43 事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如 果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在 审计报告中沟通该事项。 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：吴育岐 （项目合伙人） 中 国 · 北 京 中国注册会计师：王勇勇 二○一九年三月二十八日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五（一） 3,814,230.13 32,984,694.58 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 五（二） 99,681,499.43 117,032,642.89 预付款项 五（三） 112,088,227.55 44,120,119.49 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五（四） 1,411,587.56 682,881.07 买入返售金融资产 存货 五（五） 98,109,199.94 48,574,979.16 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五（六） 6,060,316.60 69,412.12 流动资产合计 321,165,061.21 243,464,729.31 非流动资产： 44 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 五（七） 15,653,353.73 12,098,918.52 投资性房地产 五（八） 4,452,139.15 4,666,745.41 固定资产 五（九） 26,025,751.24 26,651,628.01 在建工程 五（十） 105,110.38 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 五（十一） 1,395,424.00 2,790,848.00 递延所得税资产 五（十二） 447,676.07 4,171.55 其他非流动资产 非流动资产合计 48,079,454.57 46,212,311.49 资产总计 369,244,515.78 289,677,040.80 流动负债： 短期借款 五（十三） 80,500,000.00 70,300,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 五（十四） 10,254,154.75 13,709,463.27 预收款项 五（十五） 478,257.76 1,022,969.50 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五（十六） 335,169.49 288,873.44 应交税费 五（十七） 2,873,436.74 3,881,000.49 其他应付款 五（十八） 77,642,286.54 37,431,625.04 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 172,083,305.28 126,633,931.74 非流动负债： 长期借款 45 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 0 0 负债合计 172,083,305.28 126,633,931.74 所有者权益（或股东权益）： 股本 五（十九） 47,000,000.00 45,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五（二十） 53,167,424.10 45,356,103.35 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五（二十一） 8,445,908.94 6,459,213.80 一般风险准备 未分配利润 五（二十二） 81,613,574.58 66,227,791.91 归属于母公司所有者权益合计 190,226,907.62 163,043,109.06 少数股东权益 6,934,302.88 所有者权益合计 197,161,210.50 163,043,109.06 负债和所有者权益总计 369,244,515.78 289,677,040.80 法定代表人：刘东 主管会计工作负责人：孔令梅 会计机构负责人：刘东 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 1,812,357.88 32,984,694.58 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 十二（一） 102,215,971.33 117,032,642.89 预付款项 111,819,649.00 44,120,119.49 其他应收款 十二（二） 17,006,277.60 682,881.07 46 存货 59,283,823.44 48,574,979.16 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 10,461.08 69,412.12 流动资产合计 292,148,540.33 243,464,729.31 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十二（三） 29,933,353.73 12,098,918.52 投资性房地产 4,452,139.15 4,666,745.41 固定资产 26,025,751.24 26,651,628.01 在建工程 105,110.38 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,395,424.00 2,790,848.00 递延所得税资产 6,306.63 4,171.55 其他非流动资产 非流动资产合计 61,918,085.13 46,212,311.49 资产总计 354,066,625.46 289,677,040.80 流动负债： 短期借款 80,500,000.00 70,300,000.00 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 183,139.54 13,709,463.27 预收款项 15,497.26 1,022,969.50 应付职工薪酬 276,248.44 288,873.44 应交税费 2,798,368.53 3,881,000.49 其他应付款 77,571,990.51 37,431,625.04 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 161,345,244.28 126,633,931.74 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 47 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 161,345,244.28 126,633,931.74 所有者权益： 股本 47,000,000.00 45,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 53,167,424.10 45,356,103.35 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 8,445,908.94 6,459,213.80 一般风险准备 未分配利润 84,108,048.14 66,227,791.91 所有者权益合计 192,721,381.18 163,043,109.06 负债和所有者权益合计 354,066,625.46 289,677,040.80 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 1,777,750,552.01 944,034,918.46 其中：营业收入 五（二十三） 1,777,750,552.01 944,034,918.46 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,760,047,310.12 916,287,527.45 其中：营业成本 五（二十三） 1,666,833,782.47 877,594,047.52 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五（二十四） 1,505,699.49 1,219,011.98 48 销售费用 五（二十五） 65,544,249.34 21,430,529.67 管理费用 五（二十六） 7,740,055.20 5,639,886.70 研发费用 五（二十七） 10,882,727.75 5,854,821.35 财务费用 五（二十八） 7,526,561.97 4,531,318.13 其中：利息费用 6,611,310.48 2,088,019.77 利息收入 65,552.64 53,301.37 资产减值损失 五（二十九） 14,233.90 17,912.10 加：其他收益 0.00 0.00 投资收益（损失以“－”号填列） 五（三十） 3,554,435.21 1,579,098.89 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 3,554,435.21 1,579,098.89 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 0.00 0.00 资产处置收益（损失以“-”号填列） 五（三十一） 0.00 5,000.04 汇兑收益（损失以“-”号填列） 0.00 0.00 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 21,257,677.10 29,331,489.94 加：营业外收入 五（三十二） 1,557,740.00 1,884,855.00 减：营业外支出 0.00 0.00 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 22,815,417.10 31,216,344.94 减：所得税费用 五（三十三） 5,228,636.41 4,528,982.49 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 17,586,780.69 26,687,362.45 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 17,586,780.69 26,687,362.45 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 214,302.88 2.归属于母公司所有者的净利润 17,372,477.81 26,687,362.45 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 17,586,780.69 26,687,362.45 归属于母公司所有者的综合收益总额 17,372,477.81 26,687,362.45 49 归属于少数股东的综合收益总额 214,302.88 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.37 0.59 （二）稀释每股收益 0.37 0.59 法定代表人：刘东 主管会计工作负责人：孔令梅 会计机构负责人：刘东 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十二（四） 1,780,946,506.43 944,034,918.46 减：营业成本 十二（四） 1,672,447,434.13 877,594,047.52 税金及附加 1,485,438.84 1,219,011.98 销售费用 64,232,712.10 21,430,529.67 管理费用 4,018,310.76 5,639,886.70 研发费用 10,882,727.75 5,854,821.35 财务费用 7,517,068.38 4,531,318.13 其中：利息费用 5,637,273.22 2,088,019.77 利息收入 56,270.07 53,301.37 资产减值损失 14,233.90 17,912.10 加：其他收益 投资收益（损失以“－”号填列） 十二（五） 3,554,435.21 1,579,098.89 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 3,554,435.21 1,579,098.89 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 0.00 0.00 资产处置收益（损失以“-”号填列） 0.00 5,000.04 汇兑收益（损失以“-”号填列） 0.00 0.00 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 23,903,015.78 29,331,489.94 加：营业外收入 1,557,740.00 1,884,855.00 减：营业外支出 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 25,460,755.78 31,216,344.94 减：所得税费用 5,593,804.41 4,528,982.49 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 19,866,951.37 26,687,362.45 （一）持续经营净利润 19,866,951.37 26,687,362.45 （二）终止经营净利润 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 50 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 19,866,951.37 26,687,362.45 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 五（三十四） 销售商品、提供劳务收到的现金 2,062,146,671.54 1,128,387,330.09 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 2,893,292.64 2,389,521.94 经营活动现金流入小计 2,065,039,964.18 1,130,776,852.03 购买商品、接受劳务支付的现金 2,107,392,366.08 1,042,124,700.76 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 7,007,183.62 4,347,704.55 支付的各项税费 17,990,080.50 17,045,181.94 支付其他与经营活动有关的现金 17,407,539.73 27,779,844.12 经营活动现金流出小计 2,149,797,169.93 1,091,297,431.37 经营活动产生的现金流量净额 -84,757,205.75 39,479,420.66 51 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 10,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 10,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 1,225,141.26 2,587,414.63 投资支付的现金 3,554,510.72 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 4,779,651.98 2,587,414.63 投资活动产生的现金流量净额 -4,779,651.98 -2,577,414.63 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 16,531,320.75 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 6,720,000.00 取得借款收到的现金 80,500,000.00 70,300,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 1,041,120,096.82 40,650,000.00 筹资活动现金流入小计 1,138,151,417.57 110,950,000.00 偿还债务支付的现金 70,300,000.00 33,800,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 6,611,310.48 2,088,019.77 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 1,000,873,713.81 81,765,348.90 筹资活动现金流出小计 1,077,785,024.29 117,653,368.67 筹资活动产生的现金流量净额 60,366,393.28 -6,703,368.67 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -29,170,464.45 30,198,637.36 加：期初现金及现金等价物余额 32,984,694.58 2,786,057.22 六、期末现金及现金等价物余额 3,814,230.13 32,984,694.58 法定代表人：刘东 主管会计工作负责人：孔令梅 会计机构负责人：刘东 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,061,834,235.29 1,128,387,330.09 52 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 2,443,292.64 2,389,521.94 经营活动现金流入小计 2,064,277,527.93 1,130,776,852.03 购买商品、接受劳务支付的现金 2,078,669,201.93 1,042,124,700.76 支付给职工以及为职工支付的现金 5,477,514.71 4,347,704.55 支付的各项税费 17,965,146.66 17,045,181.94 支付其他与经营活动有关的现金 27,946,270.53 27,779,844.12 经营活动现金流出小计 2,130,058,133.83 1,091,297,431.37 经营活动产生的现金流量净额 -65,780,605.90 39,479,420.66 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 10,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 10,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 1,203,613.36 2,587,414.63 投资支付的现金 17,834,510.72 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 19,038,124.08 2,587,414.63 投资活动产生的现金流量净额 -19,038,124.08 -2,577,414.63 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 9,811,320.75 取得借款收到的现金 80,500,000.00 70,300,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 1,041,120,096.82 40,650,000.00 筹资活动现金流入小计 1,131,431,417.57 110,950,000.00 偿还债务支付的现金 70,300,000.00 33,800,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 6,611,310.48 2,088,019.77 支付其他与筹资活动有关的现金 1,000,873,713.81 81,765,348.90 筹资活动现金流出小计 1,077,785,024.29 117,653,368.67 筹资活动产生的现金流量净额 53,646,393.28 -6,703,368.67 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -31,172,336.70 30,198,637.36 加：期初现金及现金等价物余额 32,984,694.58 2,786,057.22 六、期末现金及现金等价物余额 1,812,357.88 32,984,694.58 53 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 45,000,000.00 45,356,103.35 6,459,213.80 66,227,791.91 163,043,109.06 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 45,000,000.00 45,356,103.35 6,459,213.80 66,227,791.91 163,043,109.06 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 2,000,000.00 7,811,320.75 1,986,695.14 15,385,782.67 6,934,302.88 34,118,101.44 （一）综合收益总额 17,372,477.81 214,302.88 17,586,780.69 （二）所有者投入和减少资 本 2,000,000.00 7,811,320.75 6,720,000.00 16,531,320.75 1．股东投入的普通股 2,000,000.00 7,811,320.75 6,720,000.00 16,531,320.75 2．其他权益工具持有者投入 资本 54 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 1,986,695.14 -1,986,695.14 1．提取盈余公积 1,986,695.14 -1,986,695.14 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 47,000,000.00 53,167,424.10 8,445,908.94 81,613,574.58 6,934,302.88 197,161,210.50 55 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 45,000,000.00 45,356,103.35 3,790,477.55 42,209,165.71 136,355,746.61 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 45,000,000.00 45,356,103.35 3,790,477.55 42,209,165.71 136,355,746.61 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 2,668,736.25 24,018,626.20 26,687,362.45 （一）综合收益总额 26,687,362.45 26,687,362.45 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 2,668,736.25 -2,668,736.25 1．提取盈余公积 2,668,736.25 -2,668,736.25 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 56 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 45,000,000.00 45,356,103.35 6,459,213.80 66,227,791.91 163,043,109.06 法定代表人：刘东 主管会计工作负责人：孔令梅 会计机构负责人：刘东 57 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 45,000,000.00 45,356,103.35 6,459,213.80 66,227,791.91 163,043,109.06 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 45,000,000.00 45,356,103.35 6,459,213.80 66,227,791.91 163,043,109.06 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 2,000,000.00 7,811,320.75 1,986,695.14 17,880,256.23 29,678,272.12 （一）综合收益总额 19,866,951.37 19,866,951.37 （二）所有者投入和减少资本 2,000,000.00 7,811,320.75 9,811,320.75 1．股东投入的普通股 2,000,000.00 7,811,320.75 9,811,320.75 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 1,986,695.14 -1,986,695.14 1．提取盈余公积 1,986,695.14 -1,986,695.14 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 58 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 47,000,000.00 53,167,424.10 8,445,908.94 84,108,048.14 192,721,381.18 59 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 45,000,000.00 45,356,103.35 3,790,477.55 42,209,165.71 136,355,746.61 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 45,000,000.00 45,356,103.35 3,790,477.55 42,209,165.71 136,355,746.61 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 2,668,736.25 24,018,626.20 26,687,362.45 （一）综合收益总额 26,687,362.45 26,687,362.45 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 2,668,736.25 -2,668,736.25 1．提取盈余公积 2,668,736.25 -2,668,736.25 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 60 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 45,000,000.00 45,356,103.35 6,459,213.80 66,227,791.91 163,043,109.06 61 财务报表附注 北京中元成能源技术股份有限公司 财务报表附注 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、 企业的基本情况 （一）企业注册地、组织形式和总部地址。 北京中元成能源技术股份有限公司（以下简称本公司或公司） 于 2006 年 6 月 14 日成立，原名北京中元成石化有限公司，2015 年 11 月 27 日由 有限责任公司变更为其他股份有限公司(非上市)，公司统一社会信用代码： 91110111789970871E；注册资本：4700 万元人民币；法定代表人：刘东。 公司于 2014 年 6 月 25 日经大连市保税区市场监督管理局批准成立了 北京中元成能源技术股份有限公司大连分公司，分公司统一社会信用代码/ 注册号 210242000056820，负责人：刘东，营业场所：辽宁省大连保税区洞 庭路 1 号保税大厦 821B-1。 （二）企业的业务性质和主要经营活动。如企业所处的行业、所提供 的主要产品或服务、客户的性质、销售策略、监管环境的性质等。 公司行业和主要产品：批发业；石油添加剂、车用初装油等。 本部经营范围：采购销售润滑油添加剂、石脑油、1-己烯等商品；制 造、销售石油添加剂（柴油抗磨剂、柴油降凝剂、原油脱钙剂）（仅限在 北京燕山东流水工业区９号制造）。 分公司经营范围：采购销售石油制品及化工产品、燃料油、ASF 车用初 装油、CYD 发动机试验油等。 本公司的主营业务为石油制品及化工产品等产品的采购、生产和销售 业务。 （三）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日。 本财务报告经本公司董事会于 2019 年 3 月 28 日批准报出 （四）本年度合并财务报表范围 本年度纳入合并财务范围的主体共 2 户，合并范围主体的具体信息详 62 见“本附注六、合并范围的变更”“本附注七、在其他主体中的权益”索 引。 二、 财务报表的编制基础 （一）编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生 的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计 准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政 策、会计估计进行编制。 （二）持续经营：公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能 力，无影响持续经营能力的重大事项。 三、 重要会计政策和会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地 反映了本公司 2018 年 12 月 31 日的财务状况、2018 年度的经营成果和现金 流量等相关信息。 (二) 会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负 债的流动性划分标准。 (四) 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 (五) 企业合并 1.同一控制下的企业合并 同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债 务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表 中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具 作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对 价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调 63 整留存收益。 2.非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对 被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证 券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认 条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方 对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净 资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可 辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。 (六) 合并财务报表的编制方法 1.合并财务报表范围 本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务 报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结 构化主体。 2.统一子公司与本公司的会计政策、统一子公司与本公司的资产负债表日及会计期间 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财 务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要 的调整。 3.合并财务报表抵销事项 合并财务报表以本公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了本公司与子公司、子公 司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益， 在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有本公司的长 期股权投资，视为本公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项 目下以“减：库存股”项目列示。 4.合并取得子公司会计处理 对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控 制方开始实时控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经 营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的 子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础 64 对其个别财务报表进行调整。 (七) 合营安排的分类及共同经营的会计处理方法 1.合营安排的分类 合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。 单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体 资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和 情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排 的分类进行重新评估。 2.共同经营的会计处理 本公司为共同经营参与方应当确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关 企业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按份额确认共同持 有的资产或负债；确认出售享有的共同经营产出份额所产生的收入；按份额确认共同经营因 出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按份额确认共同经营发生的费用。 本公司为共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共 同经营相关负债的，参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，按照相关企业会计准 则的规定进行会计处理。 3.合营企业的会计处理 本公司为合营企业合营方应当按照《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》的规定对合 营企业的投资进行会计处理，本公司为非合营方根据对该合营企业的影响程度进行会计处理。 (八) 现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及 可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是 指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很 小的投资。 (九) 外币业务及外币财务报表折算 1.外币业务折算 本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入 账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日 的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇 兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以 65 资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币 非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币 金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期 汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公 允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。 2.外币财务报表折算 本公司的子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记 账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表 的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率 折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的 即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率 折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项 目其他综合收益下列示。外币现金流量应当采用现金流量发生日的即期汇 率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外 经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经 营的比例转入处置当期损益。 (十) 金融工具 1.金融工具的分类及确认 金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工 具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债，或权益工具。 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收 款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意 图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短 期内出售的交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产；应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金 额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金融资产包括初始确认时即 被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产；持 66 有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确 意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 2.金融工具的计量 本公司金融工具初始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；持有到期投 资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量；在活跃市场中没 有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂 钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债，按照 成本计量。本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利 得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：①以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或 损失，计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入 其他综合收益。 3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法 如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值； 如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术 主要包括市场法、收益法和成本法。 4.金融资产负债转移的确认依据和计量方法 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没 有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产 控制的，应当终止确认该项金融资产。金融资产满足终止确认条件的，将 所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合 收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满 足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分 和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负 债或其一部分。 5.金融资产减值 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括 67 尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果 有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的 事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 以成本计量的金融资产发生减值时，计提减值准备。发生的减值损失， 一经确认，不再转回。 当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权 益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认 减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认 原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期 损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直 接计入股东权益。 对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时 性”下跌的具体量化标准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法， 以及持续下跌期间的确定依据为： 公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准 期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过 50%。 公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准 连续 12 个月出现下跌。 成本的计算方法 取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或 已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和 作为投资成本。 期末公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公 允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确 定其公允价值。 持续下跌期间的确定依据 连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于 20%， 反弹持续时间未超过 6 个月的均作为持续下跌期间。 (十一) 应收款项 本公司应收款项主要包括应收票据及应收账款、长期应收款和其他应 收款。在资产负债表日有客观证据表明其发生了减值的，本公司根据其账 面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失。 1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项账面余额在 100.00 万以上的款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应 收款项， 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计 提坏账准备，如未发生减值则按账龄分析法计提坏账。 68 2.按组合计提坏账准备的应收款项 确定组合的依据 款项性质及风险特征 关联方组合 按关联方划分组合 账龄分析法计提坏账准备的组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征 按组合计提坏账准备的计提方法 关联方组合 单独进行减值测试，如有客观证据表明发生了减值，按预计未来 现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备；如经测试 未发现减值，关联方应收款项不计提坏账准备 账龄分析法计提坏账准备的组合 按账龄分析法计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况： 账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 0－6 个月 7－12 个月 5.00 5.00 1 至 2 年 10.00 10.00 2 至 3 年 30.00 30.00 3 至 4 年 50.00 50.00 4 至 5 年 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 账面余额在 100.00 万以下，有迹象发生减值的应收款项 坏账准备的计提方法 单项金额虽不重大但有客观证据表明发生了减值的应收款项，根据其未来现金 流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备;如未发生减值则按账龄分析法 计提坏账。 (十二) 存货 1.存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生 产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 主要包括周转材料、包装物、低值易耗品、库存商品等。 2.发出存货的计价方法 存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。 3.存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货 项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类 别计提存货跌价准备。 69 4.存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 5.低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。 (十三) 长期股权投资 1.初始投资成本确定 对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应 当在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产 的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的企 业合并，应当按照购买日确定的企业合并成本作为长期股权投资的初始投 资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购 买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权 益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成 本按照《企业会计准则第 12 号—债务重组》的有关规定确定；非货币性资 产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按照《企业会计准则第 7 号— —非货币性资产交换》的有关规定确定。 2.后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核 算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联 营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公 司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这 部分投资具有重大影响，本公司都应当按照《企业会计准则第 22 号——金 融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价 值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。 3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的 活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务 的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以 及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位 20% 以上至 50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列条 70 件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派 有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员； 被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要 交易。 (十四) 投资性房地产 本公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、 持有并准备增值后转让的土地使用权。投资性房地产按照成本进行初始计 量，采用成本模式进行后续计量。 本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体 核算政策与固定资产部分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有 并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资 产部分相同。 (十五) 固定资产 1.固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用 寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该 固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地 计量。 2.固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输 设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况， 确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使 用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的， 进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的 土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。 资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 30 5 3.17 机器设备 10 5 9.50 电子设备 5 5 19.00 运输设备 4 5 23.75 (十六) 在建工程 71 本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在 工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断 标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经 全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明 资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其 能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不 再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要 求基本相符。 (十七) 借款费用 1.借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建 或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时 根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指 需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售 状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2.资本化金额计算方法 资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期 间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非 正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应当暂停借款费用的资本化。 借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未 动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收 益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资 产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为 一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定 每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的 方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借 款当前账面价值所使用的利率。 (十八) 无形资产 1.无形资产的计价方法 72 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支 付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同 或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公 允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所 发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直 线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核， 如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资 产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使 用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 2.使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不 确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判 断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无 明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产 为公司带来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取 自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命 不确定判断依据是否存在变化等。 (十九) 长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模 式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值 迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额 计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两 者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收 回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产 生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值 测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。 73 测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认 相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再 根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其 他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 (二十) 长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一 年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期 待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余 价值全部转入当期损益。 (二十一) 职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予 的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞 退福利和其他长期职工福利。 1.短期薪酬 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为 负债，并计入当期损益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。 本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或 相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公 司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住 房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务 的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金 额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。 2.离职后福利 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存 金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单 位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期 间，并计入当期损益或相关资产成本。 3.辞退福利 本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生 74 的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关 系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利 的重组相关的成本或费用时。 4.其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的， 应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划 的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 (二十二) 收入 1、销售商品销售商品收入确认和计量原则 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联 系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量； 相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商 品销售收入实现。 2、收入确认的具体方法 公司收入包括商品销售收入和租金收入。其中商品销售收入为客户收到商品，领用后双 方结算确认收入或客户验收合格后确认收入的实现；租金收入根据合同约定的租金金额在租 赁期内分期确认。 (二十三) 政府补助 1.政府补助类型及会计处理 政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产 （但不包括政府作为所有者投入的资本）。政府补助为货币性资产的，应 当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公 允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。与日常活动 相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的 政府补助，计入营业外收支。 政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认 为与资产相关的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的，能够形 成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的 政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政 府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认 75 为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合 理、系统的方法分期计入当期损益。 除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。 与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的， 确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补 偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 2.政府补助确认时点 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额 计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相 关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的 政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。 (二十四) 递延所得税资产和递延所得税负债 1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产 和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础 为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认 递延所得税资产或递延所得税负债。 2.递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的 应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得 足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未 确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额 用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 3.对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所 得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在 可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣 暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获 得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 (二十五) 主要会计政策变更、会计估计变更的说明 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了《财政部关于修订印发 2018 年度一 般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15 号），执行企业会计准则的 企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2018 年度及以后期间的财务报 76 表。 本公司执行财会〔2018〕15 号的主要影响如下： 会计政策变更内容和原因 受影响的报表项 目名称 本期受影响的 报表项目金额 上期重述金额 上期列报的报表项目 及金额 1.应收票据和应收账款合 并列示 应收票据及应收 账款 99,681,499.43 117,032,642.89 应收票据： 21,345,578.29 应收账款： 95,687,064.60 2.应付利息、应付股利计入 其他应付款项目列示 其他应付款 77,642,286.54 37,431,625.04 应付利息：54,498.70 应付股利：0.00 其他应付款： 37,377,126.34 3.管理费用列报调整 管理费用 8,655,423.17 5,639,886.70 11,494,708.05 4.研发费用单独列示 研发费用 10,882,727.75 585,4821.35 —— 四、 税项 (一)主要税种及税率 税 种 计税依据 税 率 增值税 应税收入按适用税率计算销项税，并按扣除当期允许 抵扣的进项税额后的差额计缴增值税 6%、17%、16% 城市维护建设税 按实际缴纳的流转税计缴 5% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% 存在执行不同企业所得税税率纳税主体的披露说明 纳税主体名称 所得税税率 北京中元成能源技术股份有限公司 15% 北京中元成能源技术股份有限公司大连分公司 25% 北京中元成环境科技有限责任公司 25% 圣则锐能源(浙江自贸区)有限公司 25% (二)重要税收优惠及批文 北京中元成能源技术股份有限公司于 2018 年 9 月 10 日取得高新技术 企业证书（证书编号：GR201811003904），2018 至 2020 年度企业所得税税 率享受 15%优惠税率。 五、 合并财务报表重要项目注释 (一) 货币资金 类 别 期末余额 期初余额 77 类 别 期末余额 期初余额 现金 51,849.25 2,521.21 银行存款 3,762,380.88 32,982,173.37 合 计 3,814,230.13 32,984,694.58 (二) 应收票据及应收账款 类 别 期末余额 期初余额 应收票据 552,525.00 21,345,578.29 应收账款 99,131,277.23 95,687,064.60 减：坏账准备 2,302.80 合 计 99,681,499.43 117,032,642.89 1.应收票据 类 别 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 538,788.00 21,229,560.83 商业承兑汇票 13,737.00 116,017.46 减：坏账准备 合 计 552,525.00 21,345,578.29 2.应收账款 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 99,131,277.23 100.00 2,302.80 0.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合 计 99,131,277.23 100.00 2,302.80 0.00 （续） 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 95,687,064.60 100.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合 计 95,687,064.60 100.00 （1）按组合计提坏账准备的应收账款 78 采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 0-6 个月 99,108,249.23 95,687,064.60 7-12 个月 5.00 5.00 1-2 年 23,028.00 10.00 2,302.80 10.00 合 计 99,131,277.23 —— 2,302.80 95,687,064.60 —— （2）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总 额的比例(%) 坏账准备余 额 中国石油化工股份有限公司北京燕山分公司 71,180,421.15 71.80 中国石油天然气股份有限公司华东润滑油厂 7,475,539.95 7.54 中国石油天然气股份有限公司大连润滑油分公司 4,376,639.94 4.41 北京中石油润滑油有限公司 4,372,276.66 4.41 中国石油天然气股份有限公司大庆润滑油分公司 4,073,837.59 4.11 合 计 91,478,715.29 92.27 (三) 预付款项 1.预付款项按账龄列示 账 龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 112,084,227.55 100.00 44,120,119.49 100.00 1 至 2 年 4,000.00 0.00 合 计 112,088,227.55 100.00 44,120,119.49 100.00 2.预付款项金额前五名单位情况 单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%) 河北鑫海化工集团有限公司 56,512,112.60 50.42 东营宁泰化工有限公司 30,300,000.00 27.03 东营市垦利区鑫润化工有限责任公司 17,169,751.43 15.32 山东方宇润滑油有限公司 4,839,279.34 4.32 黄骅中油兴华石油销售有限公司 936,009.19 0.84 合 计 109,757,152.56 97.93 (四) 其他应收款 类 别 期末余额 期初余额 应收利息 79 类 别 期末余额 期初余额 应收股利 其他应收款项 1,451,328.96 710,691.37 减：坏账准备 39,741.40 27,810.30 合 计 1,411,587.56 682,881.07 其他应收款项 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款项 按组合计提坏账准备的其他应收款项 1,451,328.96 100.00 39,741.40 2.74 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收 款项 合 计 1,451,328.96 100.00 39,741.40 2.74 （续） 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款项 按组合计提坏账准备的其他应收款项 710,691.37 100.00 27,810.30 3.91 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收 款项 合 计 710,691.37 100.00 27,810.30 3.91 （1）按组合计提坏账准备的其他应收款项 ①采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款项 账 龄 期末数 期初数 账面余额 计提比 例(%) 坏账准备 账面余额 计提比 例(%) 坏账准备 0-6 个月 1,068,214.96 386,635.37 7-12 个月 100,000.00 5.00 5,000.00 91,906.00 5.00 4,595.30 1-2 年 250,964.00 10.00 25,096.40 232,150.00 10.00 23,215.00 2-3 年 32,150.00 30.00 9,645.00 30.00 合 计 1,451,328.96 —— 39,741.40 710,691.37 —— 27,810.30 （2）其他应收款项按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 保证金、押金 1,260,864.00 593,414.00 80 款项性质 期末余额 期初余额 备用金 73,057.22 3,039.85 往来款 117,407.74 114,237.52 合 计 1,451,328.96 710,691.37 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况 债务人名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 项期末余额合 计数的比例(%) 坏账准备 余额 中国石化国际事业有限公司南 京招标中心 保证金 1,150,964.00 0-6 个月、7-12 月、1-2 年 79.30 30,096.40 易派客电子商务有限公司 往来款 49,450.00 0-6 个月 3.41 2,472.50 中国石化销售有限公司北京石 油分公司 往来款 46,000.00 0-6 个月 3.17 霍亮燕 备用金 33,380.00 0-6 个月 2.30 北京中招阳光技术有限公司 保证金 32,150.00 2-3 年 2.22 9,645.00 合 计 —— 1,311,944.00 —— 90.40 42,213.90 (五) 存货 1.存货的分类 存货类别 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 1,551,478.86 1,551,478.86 1,561,430.91 1,561,430.91 库存商品 1,143,250.40 1,143,250.40 1,706,730.80 1,706,730.80 发出商品 95,414,470.68 95,414,470.68 45,306,817.45 45,306,817.45 合 计 98,109,199.94 98,109,199.94 48,574,979.16 48,574,979.16 (六) 其他流动资产 项 目 期末余额 期初余额 待抵扣进项税 6,060,316.60 69,412.12 合 计 6,060,316.60 69,412.12 - 81 - (七) 长期股权投资 被投资单 位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备期 末余额 追加投资 减少投资 权益法下确认的 投资损益 其他综合收益调 整 其他权益变动 宣告发放现金股 利或利润 计提减值准备 其他 合营企业 北京中燕 恒成能源 有限公司 12,098,918.52 3,554,435.21 15,653,353.73 合 计 12,098,918.52 3,554,435.21 15,653,353.73 - 82 - (八) 投资性房地产 按成本计量的投资性房地产 项 目 房屋及建筑物 合 计 一、账面原值 1.期初余额 6,777,040.53 6,777,040.53 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 6,777,040.53 6,777,040.53 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 2,110,295.12 2,110,295.12 2.本期增加金额 214,606.26 214,606.26 计提 214,606.26 214,606.26 3.本期减少金额 4.期末余额 2,324,901.38 2,324,901.38 三、减值准备 四、账面价值 1.期末账面价值 4,452,139.15 4,452,139.15 2.期初账面价值 4,666,745.41 4,666,745.41 (九) 固定资产 类 别 期末余额 期初余额 固定资产 26,025,751.24 26,651,628.01 固定资产清理 减：减值准备 合 计 26,025,751.24 26,651,628.01 1.固定资产 （1）固定资产情况 项 目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 合 计 一、账面原值 1.期初余额 27,602,001.82 2,559,695.07 3,754,208.42 1,327,701.47 35,243,606.78 2.本期增加金额 172,612.50 724,095.79 244,850.49 1,141,558.78 购置 172,612.50 724,095.79 244,850.49 1,141,558.78 3.本期减少金额 处置或报废 4.期末余额 27,602,001.82 2,732,307.57 4,478,304.21 1,572,551.96 36,385,165.56 二、累计折旧 1.期初余额 4,033,711.65 1,084,400.01 2,799,716.60 674,150.51 8,591,978.77 - 83 - 项 目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 合 计 2.本期增加金额 874,063.38 161,111.18 448,712.40 283,548.59 1,767,435.55 计提 874,063.38 161,111.18 448,712.40 283,548.59 1,767,435.55 3.本期减少金额 4.期末余额 4,907,775.03 1,245,511.19 3,248,429.00 957,699.10 10,359,414.32 三、减值准备 四、账面价值 1.期末账面价值 22,694,226.79 1,486,796.38 1,229,875.21 614,852.86 26,025,751.24 2.期初账面价值 23,568,290.17 1,475,295.06 954,491.82 653,550.96 26,651,628.01 (十) 在建工程 类 别 期末余额 期初余额 在建工程项目 105,110.38 工程物资 减：减值准备 合 计 105,110.38 在建工程项目 在建工程项目基本情况 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 办公楼装修 105,110.38 105,110.38 合 计 105,110.38 105,110.38 (十一) 长期待摊费用 类 别 期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额 丰台区办公楼装修 2,790,848.00 1,395,424.00 1,395,424.00 合 计 2,790,848.00 1,395,424.00 1,395,424.00 (十二) 递延所得税资产、递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 项 目 期末余额 期初余额 递延所得税资产 /负债 可抵扣/应纳税 暂时性差异 递延所得税 资产/负债 可抵扣/应纳 税暂时性差异 递延所得税资产： 资产减值准备 6,306.63 42,044.20 4,171.55 27,810.30 未实现内部收益 441,369.44 1,765,477.74 合 计 447,676.07 1,807,521.94 4,171.55 27,810.30 - 84 - 2.未确认递延所得税资产明细 项 目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 406,439.72 合 计 406,439.72 3.未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期情况 年 度 期末余额 期初余额 备 注 2023 年 406,439.72 合 计 406,439.72 (十三) 短期借款 短期借款分类 借款条件 期末余额 期初余额 抵押借款 76,500,000.00 70,300,000.00 保证借款 4,000,000.00 合 计 80,500,000.00 70,300,000.00 注：1、2018 年 6 月 26 日，本公司与中国工商银行北京政通路支行签订流动资金借款合同， 合同编号：2018 年（房山）字 00120 号，借款金额 17,500,000.00 元，借款年利率 4.7%，借款期 限 12 个月，借款日期 2018 年 6 月 26 日，担保方式为抵押借款，抵押物为本公司房屋丰台区办公 楼，抵押合同编号：2016 年（房山）抵字 0034 号。 2、2018 年 11 月 12 日，本公司与中国工商银行北京政通路支行签订流动资金借款合同，合同 编号：0020000069-2018 年（房山）字 00189 号，借款金额 14,000,000.00 元，借款年利率 4.7%， 借款期限 12 个月，借款日期 2018 年 11 月 14 日，担保方式为抵押借款，抵押物为本公司房屋丰台 区办公楼，同时本公司股东王著、本公司实际控制人为该合同项下借款以其个人房产提供保证，保 证合同编号：0020000069-2018 年（房山）字 00189 号-1、0020000069-2018 年（房山）字 00189 号-2。 3、2018 年 12 月 5 日，本公司与中国工商银行北京政通路支行签订流动资金借款合同，合同 编号：0020000069-2018 年（房山）字 00196 号，借款金额 26,000,000.00 元，借款年利率 4.7%， 借款期限 12 个月，借款日期 2018 年 12 月 13 日，担保方式为抵押借款，抵押物为本公司房屋丰台 区办公楼，抵押合同编号：2016 年（房山）抵字 0034 号。 4、2018 年 8 月 27 日，本公司与北京银行中关村海淀园支行签订流动资金借款合同，合同编 号：0503284，借款金额 4,000,000.00 元，借款年利率 5.22%，借款期限 12 个月，借款日期 2018 年 9 月 19 日，担保方式为保证借款，保证人为北京海淀科技企业融资担保有限公司。 5、2018 年 3 月 8 日，本公司与北京农商银行房山支行签订流动资金借款合同，合同编号： 2018000290，借款金额 8,000,000.00 元，借款年利率 4.785%，借款期限 12 个月，借款日期 2018 年 3 月 20 日，担保方式为抵押借款，抵押物为本公司（房山区天星街 1 号院 14 号楼），抵押合同 编号：2018000290-01，同时本公司股东王著、法人刘东为借款合同提供保证，保证合同编号： - 85 - 2018000290-02、2018000290-03。 6、2018 年 9 月 3 日，本公司与北京农商银行房山支行签订流动资金借款合同，合同编号： 2018001747，借款金额 11,000,000.00 元，借款年利率 4.785%，借款期限 12 个月，借款日期 2018 年 9 月 13 日，担保方式为抵押借款，抵押物为本公司（房山区天星街 1 号院 14 号楼），抵押合同 编号：2018001747-01，同时本公司实际控制人王莹为该合同项下借款以其个人房产提供保证，保 证合同编号：2018001747-02，本公司股东王著、法人刘东为借款合同提供保证，保证合同编号： 2018001747-03、2018001747-04。 (十四) 应付票据及应付账款 项 目 期末余额 期初余额 应付票据 应付账款 10,254,154.75 13,709,463.27 合 计 10,254,154.75 13,709,463.27 应付账款 应付账款分类 项 目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 10,232,374.75 13,709,463.27 1 年以上 21,780.00 合 计 10,254,154.75 13,709,463.27 (十五) 预收款项 项 目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 478,257.76 1,022,969.50 合 计 478,257.76 1,022,969.50 (十六) 应付职工薪酬 1.应付职工薪酬分类列示 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 短期薪酬 276,193.01 6,477,778.76 6,431,482.71 322,489.06 离职后福利-设定提存计划 12,680.43 645,080.63 645,080.63 12,680.43 辞退福利 一年内到期的其他福利 合 计 288,873.44 7,122,859.39 7,076,563.34 335,169.49 - 86 - 2.短期职工薪酬情况 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 工资、奖金、津贴和补贴 267,827.94 4,241,890.61 4,195,594.56 314,123.99 职工福利费 1,384,144.89 1,384,144.89 社会保险费 8,365.07 391,478.26 391,478.26 8,365.07 其中： 医疗保险费 7,536.20 348,074.04 348,074.04 7,536.20 工伤保险费 226.03 14,922.75 14,922.75 226.03 生育保险费 602.84 28,481.47 28,481.47 602.84 住房公积金 339,360.00 339,360.00 工会经费和职工教育经费 120,905.00 120,905.00 短期带薪缺勤 短期利润分享计划 合 计 276,193.01 6,477,778.76 6,431,482.71 322,489.06 3.设定提存计划情况 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 12,076.60 619,016.20 619,016.20 12,076.60 失业保险费 603.83 26,064.43 26,064.43 603.83 企业年金缴费 合 计 12,680.43 645,080.63 645,080.63 12,680.43 (十七) 应交税费 税 种 期末余额 期初余额 增值税 211.03 1,377,693.35 企业所得税 2,818,671.71 2,302,278.48 城市维护建设税 17,997.75 89,513.74 个人所得税 13,538.67 21,234.89 教育费附加 17,993.53 89,513.73 其他税费 5,024.05 766.30 合 计 2,873,436.74 3,881,000.49 (十八) 其他应付款 类 别 期末余额 期初余额 应付利息 106,081.01 54,498.70 应付股利 其他应付款项 77,536,205.53 37,377,126.34 合 计 77,642,286.54 37,431,625.04 - 87 - 1.应付利息 类 别 期末余额 期初余额 短期借款应付利息 106,081.01 54,498.70 合 计 106,081.01 54,498.70 2.其他应付款项 其他应付款项分类 款项性质 期末余额 期初余额 关联方借款 17,700,000.00 36,673,616.99 往来款 59,836,205.53 703,509.35 合 计 77,536,205.53 37,377,126.34 (十九) 股本 项 目 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送 股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 45,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 47,000,000.00 (二十) 资本公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 资本溢价 45,356,103.35 7,811,320.75 53,167,424.10 合 计 45,356,103.35 7,811,320.75 53,167,424.10 (二十一) 盈余公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 6,459,213.80 1,986,695.14 8,445,908.94 合 计 6,459,213.80 1,986,695.14 8,445,908.94 (二十二) 未分配利润 项 目 期末余额 金 额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 66,227,791.91 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 66,227,791.91 加：本期归属于母公司股东的净利润 17,372,477.81 减：提取法定盈余公积 1,986,695.14 提取任意盈余公积 - 88 - 项 目 期末余额 金 额 提取或分配比例 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 81,613,574.58 (二十三) 营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 1,776,310,713.91 1,666,619,176.21 942,632,970.84 877,379,441.24 其中：润滑油添加剂 208,976,749.66 188,845,559.15 124,665,145.75 115,008,688.66 石脑油 1,550,535,756.98 1,463,082,231.49 798,306,151.10 745,139,591.15 其他 16,798,207.27 14,691,385.57 19,661,673.99 17,231,161.43 二、其他业务小计 1,439,838.10 214,606.26 1,401,947.62 214,606.28 租金收入 1,439,838.10 214,606.26 1,401,947.62 214,606.28 合 计 1,777,750,552.01 1,666,833,782.47 944,034,918.46 877,594,047.52 (二十四) 税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 476,915.02 415,801.21 教育费附加 476,456.71 407,053.95 房产税 372,009.62 296,563.16 车船使用税 12,173.63 9,206.96 印花税 164,200.35 87,986.70 其他 3,944.16 2,400.00 合 计 1,505,699.49 1,219,011.98 (二十五) 销售费用 项 目 本期发生额 上期发生额 运费 63,737,437.95 16,540,278.28 销售服务费 268,545.60 3,578,647.19 车辆使用费 1,102,488.60 826,342.88 其他 435,777.19 485,261.32 合 计 65,544,249.34 21,430,529.67 - 89 - (二十六) 管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 折旧及摊销 3,141,331.65 2,990,980.22 人工费用 2,119,831.40 1,330,840.36 服务费、咨询费、监督审核费 972,710.36 349,378.69 业务招待费 274,991.33 152,827.21 燃气、水、电、物业费 324,707.80 201,968.92 会议费 100,513.54 138,277.93 差旅费 255,945.34 219,019.33 办公费 166,303.63 111,165.46 通讯费 90,188.29 80,262.35 会员费 108,632.00 其他 184,899.86 65,166.23 合 计 7,740,055.20 5,639,886.70 (二十七) 研发费用 项 目 本期发生额 上期发生额 服务费 4,279,901.59 815,216.95 材料消耗 177,902.92 570,676.48 人工费用 4,946,273.27 3,105,294.18 差旅费 1,238,852.22 960,510.60 办公费 178,551.56 259,386.08 其他 61,246.19 143,737.06 合 计 10,882,727.75 5,854,821.35 (二十八) 财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 利息费用 6,611,310.48 2,088,019.77 减：利息收入 65,552.64 53,301.37 手续费支出 459,512.74 87,750.12 其他支出 521,291.39 2,408,849.61 合 计 7,526,561.97 4,531,318.13 (二十九) 资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 14,233.90 17,912.10 合 计 14,233.90 17,912.10 - 90 - (三十) 投资收益 类 别 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 3,554,435.21 1,579,098.89 合 计 3,554,435.21 1,579,098.89 (三十一) 资产处置收益 项 目 本期发生额 上期发生额 固定资产处置损益 5,000.04 合 计 5,000.04 (三十二) 营业外收入 1.营业外收入分项列示 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 与日常活动无关的政府补助 1,557,740.00 1,884,855.00 1,557,740.00 合 计 1,557,740.00 1,884,855.00 1,557,740.00 2.计入营业外收入的政府补助 项 目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 收到开发区支持企业发展资金 1,541,740.00 1,278,855.00 与收益相关 收到中关村科技园管委会补贴 600,000.00 与收益相关 收到中关村企业促进会补贴 16,000.00 6,000.00 与收益相关 合 计 1,557,740.00 1,884,855.00 —— (三十三) 所得税费用 1.所得税费用明细 项 目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税费用 5,672,140.93 4,531,669.31 递延所得税费用 -443,504.52 -2,686.82 合 计 5,228,636.41 4,528,982.49 2.会计利润与所得税费用调整过程 项 目 金 额 利润总额 22,815,417.10 按法定/适用税率计算的所得税费用 5,703,854.28 子公司适用不同税率的影响 -471,011.31 非应税收入的影响 -607,755.08 - 91 - 项 目 金 额 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 197,108.80 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 406,439.72 所得税费用 5,228,636.41 (三十四) 现金流量表 1.收到或支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 收到其他与经营活动有关的现金 2,893,292.64 2,389,521.94 其中：利息收入 65,552.64 53,301.37 政府补助 1,557,740.00 1,878,855.00 保证金、押金 1,270,000.00 457,365.57 支付其他与经营活动有关的现金 17,407,539.73 27,779,844.12 其中：保证金、押金 1,270,000.00 451,003.00 经营性期间费用 16,137,539.73 27,328,841.12 2.收到或支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 收到其他与筹资活动有关的现金 1,041,120,096.82 40,650,000.00 其中：往来借款 1,041,120,096.82 40,650,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 1,000,873,713.81 81,765,348.90 其中：往来借款 1,000,873,713.81 81,765,348.90 (三十五) 现金流量表补充资料 1.现金流量表补充资料 项 目 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 17,586,780.69 26,687,362.45 加：资产减值准备 14,233.90 17,912.10 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,982,041.81 1,810,164.50 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 1,395,424.00 1,395,424.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） -5,000.04 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 6,611,310.48 2,088,019.77 投资损失（收益以“－”号填列） -3,554,435.21 -1,579,098.89 - 92 - 项 目 本期发生额 上期发生额 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -443,504.52 -2,686.82 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -49,534,220.78 -16,807,143.13 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 519,076.29 22,142,270.14 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -59,333,912.41 3,732,196.58 其他 经营活动产生的现金流量净额 -84,757,205.75 39,479,420.66 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 3,814,230.13 32,984,694.58 减：现金的期初余额 32,984,694.58 2,786,057.22 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -29,170,464.45 30,198,637.36 2.现金及现金等价物 项 目 期末余额 期初余额 一、现金 3,814,230.13 32,984,694.58 其中：库存现金 51,849.25 2,521.21 可随时用于支付的银行存款 3,762,380.88 32,982,173.37 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 3,814,230.13 32,984,694.58 (三十六) 所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 固定资产 22,694,226.79 抵押借款 投资性房地产 4,452,139.15 抵押借款 合 计 27,146,365.94 —— 六、 合并范围的变更 合并范围发生变化的其他原因 - 93 - 本期新纳入合并范围的子公司为 2 家，系本公司本期新设成立的，分 别为圣则锐能源(浙江自贸区)有限公司、北京中元成环境科技有限责任公 司。 七、 在其他主体中的权益 (一)在子公司中的权益 1.企业集团的构成 子公司名称 注册地 主要经营地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 圣则锐能源 (浙江自贸区) 有限公司 浙江·舟山 浙江 批发及零售 68.00% 新设成立 北京中元成 环境科技有 限责任公司 北京 北京 服务业 100.00% 新设成立 2.重要的非全资子公司情况 序号 公司名称 少数股东持股 比例 当期归属于少数 股东的损益 当期向少数股东宣 告分派的股利 期末累计少数股 东权益 1 圣则锐能源(浙江 自贸区)有限公司 32.00% 214,302.88 6,934,302.88 3.重要的非全资子公司主要财务信息 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资产 非流动 资产 资产合计 流动负债 非流动 负债 负债合计 流动 资产 非流动 资产 资产 合计 流动 负债 非流动 负债 负债 合计 圣则锐能源 ( 浙 江 自 贸 区)有限公司 72,851,008.42 72,851,008.42 51,181,311.93 51,181,311.93 （续） 子公司 名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益 总额 经营活动现 金流量 营业收 入 净利润 综合收 益总额 经营活 动现金 流量 圣 则 锐 能 源 (浙江自贸区) 有限公司 32,225,532.19 669,696.49 669,696.49 -20,054,972.23 (二) 在合营企业或联营企业中的权益 1.重要的合营企业 - 94 - 公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 投资的会计处理 方法 直接 间接 北京中燕恒成能源 有限公司 北京 北京 制造业 50% 权益法 2.重要合营企业的主要财务信息 项 目 期末余额 / 本期发生额 期初余额 / 上期发生额 北京中燕恒成能源有限公司 北京中燕恒成能源有限公司 流动资产 34,829,150.07 22,388,200.44 其中：现金和现金等价物 5,772,652.53 10,848,443.36 非流动资产 3,860,515.54 4,581,757.89 资产合计 38,689,665.61 26,969,958.33 流动负债 7,382,958.14 2,772,121.28 非流动负债 负债合计 7,382,958.14 2,772,121.28 少数股东权益 归属于母公司股东权益 31,306,707.47 24,197,837.05 按持股比例计算的净资产份额 15,653,353.73 12,098,918.52 调整事项 其中：商誉 内部交易未实现利润 其他 对合营企业权益投资的账面价值 15,653,353.73 12,098,918.52 存在公开报价的合营企业权益投资的公允 价值 营业收入 85,304,272.59 62,459,582.45 财务费用 -12,101.52 -20,322.30 所得税费用 2,919,988.07 2,135,674.35 净利润 7,108,870.42 3,158,197.79 终止经营的净利润 其他综合收益 7,108,870.42 3,158,197.79 综合收益总额 本年度收到的来自合营企业的股利 八、 关联方关系及其交易 (一) 本公司的母公司 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本公司 的持股比例(%) 母公司对本 公司的表决 权比例(%) 北京中元方弘投 资股份有限公司 北京市房山区 商贸 3700 万元 63.49 63.49 - 95 - (二) 本公司子公司的情况 详见附注“七、在其他主体中的权益”。 (三) 本企业的合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注“七、在其他主体中的权益”。 (四) 本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 王 实际控制人 王著 本公司股东 刘东 本公司董事 刘兴野 本公司董事 容永源 本公司董事 高博厚 本公司董事会秘书 孔令梅 本公司监事 刘新雷 本公司监事 杨旭光 本公司监事 北京中元方弘投资股份有限公司 本公司股东 北京中燕恒成能源有限公司 本公司合营企业 中燕恒成能源（大连）有限公司 本公司合营企业子公司 (五) 关联交易情况 1.购销商品、提供和接受劳务的关联交易 关联方名称 关联交易 类型 关联交 易内容 关联交易定 价方式及决 策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易金 额的比例（%） 金额 占同类交易金 额的比例（%） 采购商品、接受 劳务： 中燕恒成能源 （大连）有限公 司 采购商 品、接受 劳务 采购原 材料 市场价格 9,316,552.92 0.51 11,592,122.09 1.15 销售商品、提供 劳务： 中燕恒成能源 （大连）有限公 司 销售商品 销售初 装油等 市场价格 636,455.22 3.79 468,530.60 3.74 2.关联担保情况 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行 完毕 王 、王著 北京中元成能源技术 股份有限公司 14,000,000.00 2018.02.23 2019.02.22 否 刘东、王著 北京中元成能源技术 股份有限公司 8,000,000.00 2018.03.08 2019.03.07 否 - 96 - 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行 完毕 刘东、王著 北京中元成能源技术 股份有限公司 11,000,000.00 2018.09.03 2019.09.02 否 3.关联方资金拆借 关联方 拆入/拆出 期末余额 起始日 到期日 说明 王著 拆入 12,200,000.00 2018 年 1 月 23 日 2019 年 4 月 15 日 北京中元方弘投 资股份有限公司 拆入 5,500,000.00 2018 年 4 月 27 日 2019 年 2 月 15 日 4.关键管理人员薪酬 关键管理人员薪酬 本期发生额 上期发生额 合 计 1,124,101.00 1,116,600.00 (六)关联方应收应付款项 应付项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 其他应付款 王 12,453,713.76 其他应付款 王著 12,200,000.00 24,219,903.23 其他应付款 北京中元方弘投资股份 有限公司 5,500,000.00 九、 承诺及或有事项 （一）承诺事项 本公司不存在需要披露的重要承诺事项。 （二）或有事项 本公司不存在需要披露的重要或有事项。 十、 资产负债表日后事项 截至财务报告批准报出日止，本公司无应披露未披露的重大资产负债表日后事项。 十一、 其他重要事项 本公司不存在需要披露的其他重要事项。 十二、 母公司财务报表主要项目注释 - 97 - (一)应收票据及应收账款 类 别 期末余额 期初余额 应收票据 552,525.00 21,345,578.29 应收账款 101,665,749.13 95,687,064.60 减：坏账准备 2,302.80 合 计 102,215,971.33 117,032,642.89 其中：应收账款分类披露 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 101,665,749.13 100.00 2,302.80 0.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合 计 101,665,749.13 100.00 2,302.80 0.00 （续） 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 95,687,064.60 100.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合 计 95,687,064.60 100.00 1.按组合计提坏账准备的应收账款 采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例（%） 坏账准备 账面余额 计提比例（%） 坏账准备 0-6 个月 101,642,721.13 95,687,064.60 7-12 个月 5.00 5.00 1 至 2 年 23,028.00 10.00 2,302.80 10.00 合 计 101,665,749.13 —— 2,302.80 95,687,064.60 —— 2.按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总 额的比例(%) 坏账准备余额 中国石油化工股份有限公司北京燕山分公司 71,180,421.15 70.01 - 98 - 单位名称 期末余额 占应收账款总 额的比例(%) 坏账准备余额 圣则锐能源（浙江自贸区）有限公司 26,485,571.94 26.05 中国石油天然气股份有限公司华东润滑油厂 3,360,897.45 3.31 中国石油天然气股份有限公司兰州石化分公司 467,926.20 0.46 中国石化塔河炼化有限责任公司 147,904.39 0.15 合 计 101,642,721.13 99.98 (二)其他应收款 类 别 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 其他应收款项 17,046,019.00 710,691.37 减：坏账准备 39,741.40 27,810.30 合 计 17,006,277.60 682,881.07 其中：其他应收款项分类披露 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 项 按组合计提坏账准备的其他应收款项 17,046,019.00 100.00 39,741.40 0.23 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应 收款项 合 计 17,046,019.00 100.00 39,741.40 0.23 （续） 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 项 按组合计提坏账准备的其他应收款项 710,691.37 100.00 27,810.30 3.91 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应 收款项 合 计 710,691.37 100.00 27,810.30 3.91 1.按组合计提坏账准备的其他应收款项 （1）采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款项 账 龄 期末数 期初数 - 99 - 账面余额 计提比 例(%) 坏账准备 账面余额 计提比 例(%) 坏账准备 0-6 个月 16,662,905.00 386,635.37 7-12 个月 100,000.00 5.00 5,000.00 91,906.00 5.00 4,595.30 1 至 2 年 250,964.00 10.00 25,096.40 232,150.00 10.00 23,215.00 2 至 3 年 32,150.00 30.00 9,645.00 30.00 合 计 17,046,019.00 —— 39,741.40 710,691.37 —— 27,810.30 2.其他应收款项按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 往来款 15,751,775.00 114,237.52 备用金 33,380.00 3,039.85 保证金 1,260,864.00 593,414.00 合 计 17,046,019.00 710,691.37 3.按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况 债务人名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 项期末余额合 计数的比例(%) 坏账准备余额 圣则锐能源（浙江自 贸区）有限公司 往来款 14,050,000.00 0-6 个月 82.42 北京中元成环境科技 有限责任公司 往来款 1,635,000.00 0-6 个月 9.59 中国石化国际事业有 限公司南京招标中心 保证金 1,150,964.00 0-6 个月、7-12 个月、1-2 年 6.75 30,096.40 易派客电子商务有限 公司 往来款 49,450.00 0-6 个月 0.29 中国石化销售有限公 司北京石油分公司 往来款 46,000.00 0-6 个月 0.27 合 计 —— 16,931,414.00 —— 99.32 30,096.40 (三)长期股权投资 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 14,280,000.00 14,280,000.00 对联营、合营企业投资 15,653,353.73 15,653,353.73 12,098,918.52 12,098,918.52 合 计 29,933,353.73 29,933,353.73 12,098,918.52 12,098,918.52 - 100 - 1.对子公司投资 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提 减值准备 减值准备 期末余额 圣则锐能源(浙江 自贸区)有限公司 14,280,000.00 14,280,000.00 合 计 14,280,000.00 14,280,000.00 - 101 - 2.对联营、合营企业投资 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备期末 余额 追加投 资 减少投 资 权益法下确认 的投资损益 其他综合收益 调整 其他权益 变动 宣告发放现金股利 或利润 计提减值准备 其他 合营企业 北京中燕恒成 能源有限公司 12,098,918.52 3,554,435.21 15,653,353.73 合 计 12,098,918.52 3,554,435.21 15,653,353.73 102 (四)营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 1,779,506,668.33 1,672,232,827.87 942,632,970.84 877,379,441.24 其中：石脑油 1,550,535,756.98 1,463,082,231.49 798,306,151.10 745,139,591.15 润滑油添加剂 212,586,816.15 194,806,390.69 124,665,145.75 115,008,688.66 其他 16,384,095.20 14,344,205.69 19,661,673.99 17,231,161.43 二、其他业务小计 1,439,838.10 214,606.26 1,401,947.62 214,606.28 租金收入 1,439,838.10 214,606.26 1,401,947.62 214,606.28 合 计 1,780,946,506.43 1,672,447,434.13 944,034,918.46 877,594,047.52 (五)投资收益 项 目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 3,554,435.21 1,579,098.89 合 计 3,554,435.21 1,579,098.89 十三、 补充资料 (一)当期非经常性损益明细表 项 目 金 额 备注 1．计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国 家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,557,740.00 2．所得税影响额 -256,661.00 合 计 1,301,079.00 (二)净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 本年度 上年度 本年度 上年度 本年度 上年度 归属于公司普通股股东的净利润 10.12 17,.82 0.37 0.59 0.37 0.59 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润 9.39 16.84 0.35 0.56 0.35 0.56 103 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会办公室