839013_2017_中研宏科_2017年年度报告_2018-04-16.txt

年 度 报 告 2017 中 研 宏 科 N E E Q : 8 3 9 0 1 3 上海中研宏科软件股份有限公司 ShangHai Sarisoft Co., LTD 公 司 年 度 大 事 记 1、2017 年 3 月 7 日公司发布了《上海中研宏科软件股份有限公司股票发行 方案》，陕西西科天使叁期商务信息咨询合伙企业（有限合伙）、陕西大数据 企业孵化管理中心合伙企业（有限合伙）成功以每股人民币 27 元的价格， 共认购公司股份 444,444 股，募集资金总额 11,999,988 元。2017 年 6 月 30 日取得《关于上海中研宏科软件股份有限公司股份登记的函》（股转系统函 【2017】3965 号）及《本次股票发行新增股份登记明细表》，并于 2017 年 7 月 17 日完成新增股份登记。 2、2017 年 9 月 29 日，公司发布了《关于公司资本公积转增股本的议案》， 转增后公司总股本由 3,444,444 股增至 14,811,109 股。 3、2017 年 7 月 31 日公司 2017 年第二次临时股东大会通过了对外投资设立 参股子公司的议案；2017 年 12 月 11 日公司 2017 年第四次临时股东大会通 过了对外投资设立控股子公司的议案；两次对外投资为公司在智慧城市领域 及智能制造领域拓展业务方向。 4、2017 年 11 月 23 日，公司通过高新技术企业认定，享受国家税收优惠政 策。 公告编号：2018-000 1 目 录 第一节 声明与提示 .......................................................................................... 3 第二节 公司概况 ............................................................................................. 5 第三节 会计数据和财务指标摘要 ..................................................................... 7 第四节 管理层讨论与分析 ............................................................................... 9 第五节 重要事项 ........................................................................................... 18 第六节 股本变动及股东情况 .......................................................................... 19 第七节 融资及利润分配情况 .......................................................................... 21 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ............................................. 23 第九节 行业信息 ........................................................................................... 27 第十节 公司治理及内部控制 .......................................................................... 28 第十一节 财务报告 ........................................................................................ 30 公告编号：2018-000 2 释义 释义项目 释义 公司、我司、中研宏科 指 上海中研宏科软件股份有限公司 股东大会 指 上海中研宏科软件股份有限公司股东大会 董事会 指 上海中研宏科软件股份有限公司董事会 监事会 指 上海中研宏科软件股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 三会 指 上海中研宏科软件股份有限公司股东大会、董事会、监 事会 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《公司章程》 指 上海中研宏科软件股份有限公司章程 报告期、本期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 中国的法定货币单位,人民币元,人民币万元 会计师事务所 指 北京永拓会计师事务所(特殊普通合伙) 主办券商 指 中银国际证券股份有限公司 证券法 指 《中华人民共和国证券法》 三会议事规则 指 上海中研宏科软件股份有限公司《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、《监事会议事规则》 公告编号：2018-000 3 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人许吉慧、主管会计工作负责人闫玮玮及会计机构负责人(会计主管人员) 杨海燕保证年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。 北京永拓会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本 公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2018-000 4 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 管理风险 报告期内,公司资产总额 26,661,800.19 元。为了适应公司的不 断发展,公司建立了完整的薪酬体系,并在内部建立了人才培养 和学习机制。虽然公司已经积极提升内部管理效率和管理能力 能力,但是随着公司发展规划的实施,公司资产及业务规模将进 一步扩大,公司在人力资源、法律、财务等方面的管理能力需要 不断提高。如果管理层不能随着公司业务规模的扩张而持续提 高管理效率、进一步完善管理体系,公司的长远发展将受到制 约。 技术开发风险 软件开发属于技术密集型企业,目前软件行业正处于快速发展 阶段,产品更新换代快,客户对产品的技术要求不断提高,新产 品的开发和改进是公司保持持续盈利的关键。若公司不能准确 把握技术、产品及市场发展的趋势,对行业关键技术的发展动态 不能及时掌握,研发出符合市场需求的新产品,或技术成果不能 实现预期效益,将可能使公司的市场竞争能力下降,对公司经营 产生不利影响。 核心技术人员流失 公司所处的行业对技术人员的需求较高,特别是公司的智慧政 务建设无论从技术开发、项目实施和运维管理,都需要项目的研 发和实施人员具有较高的技术水平和丰富的项目实施经验,能 够对政府各职能部门的业务规则、流程及应用环境有较深刻的 理解,并能够针对不同地区、不同层次的政府行政特点进行合理 的规划设计。随着公司业务的发展,目前公司培养并聚集了一批 优秀的管理、技术研发和项目实施人才,若公司无法为各类人才 提供良好的发展空间和提升平台,无法培养或引进更多的优秀 人才,或是造成核心技术人员流失,将对公司发展带来不利影 响。 业务区域较为集中风险 公司的客户主要面向财政系统的各级政务部门、以及科研机构 等,客户主要深耕在辽宁等东北地区,从收入结构来看,公司的 销售收入主要来源于辽宁省内,存在业务区域较为集中的情况。 这主要是因为公司成立时间短,无论业务、技术还是经验上,公 司都需要在这个领域不断地积累和沉淀。但若未来现有业务区 域市场竞争加剧或者市场规模下降,而公司又无法采取有效的 应对措施,将会对公司的经营业绩产生不利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2018-000 5 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 上海中研宏科软件股份有限公司 英文名称及缩写 ShangHai Sarisoft Co.,LTD 证券简称 中研宏科 证券代码 839013 法定代表人 许吉慧 办公地址 中国(上海)自由贸易试验区龙东大道 3000 号 1 幢 A 楼 707 室 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 闫玮玮 职务 董事会秘书、财务总监 电话 021-61992814 传真 021-61992814 电子邮箱 Yanweiwei@sari- 公司网址 联系地址及邮政编码 中国(上海)自由贸易试验区龙东大道 3000 号 1 幢 A 楼 707 室邮 编:201210 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013 年 6 月 8 日 挂牌时间 2016 年 8 月 10 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） I65 软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 公司的主营业务是为政府及相关政务部门、科研机构提供智慧政 务领域的软件技术开发、解决方案及技术运维服务。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 14,811,109 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 徐怀宇 实际控制人 徐怀宇 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91310000071173849C 否 注册地址 中国(上海)自由贸易试验区龙 否 公告编号：2018-000 6 东大道 3000 号 1 幢 A 楼 707 室 注册资本 14,811,109.00 是 无 五、中介机构 主办券商 中银证券 主办券商办公地址 上海市浦东新区银城中路 200 号中银大厦 39 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京永拓会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 王波、刘珺 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区关东店北街 1 号 2 幢 13 层 六、报告期后更新情况 √不适用 公告编号：2018-000 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 13,535,243.49 12,192,140.41 11.02% 毛利率% 66% 70% - 归属于挂牌公司股东的净利润 2,981,428.63 4,224,758.99 -29.43% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的 净利润 2,973,717.00 4,223,170.35 -29.59% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司 股东的净利润计算） 16.22% 55.03% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东 的扣除非经常性损益后的净利润计算） 16.18% 55.01% - 基本每股收益 0.22 0.33 -33.33% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 26,661,800.19 12,884,797.56 106.92% 负债总计 1,791,591.61 2,996,005.61 -40.20% 归属于挂牌公司股东的净资产 24,870,208.58 9,888,791.95 151.50% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.68 3.30 -49.06% 资产负债率（母公司） 6.72% 23.25% - 资产负债率（合并） 6.72% 23.25% - 流动比率 1,343.78% 391.06% - 利息保障倍数 - - - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 5,799,170.12 1,289,500.13 349.72% 应收账款周转率 298.50% 303.62% - 存货周转率 29,991.66% 55,941.30% - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 106.92% 83.35% - 营业收入增长率% 11.02% 10.85% - 净利润增长率% -29.43% -20.20% - 五、股本情况 公告编号：2018-000 8 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 14,811,109 3,000,000 393.70% 计入权益的优先股数量 0.00 0.00 - 计入负债的优先股数量 0.00 0.00 - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助及其他营业外收入和支出 8,816.73 非经常性损益合计 8,816.73 所得税影响数 1,105.10 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 7,711.63 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √不适用 公告编号：2018-000 9 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式 本公司所处行业根据《上市公司行业分类索引》，属于 I65 软件和信息技术服务业。公司是智慧政 务领域的软件技术服务提供商， 主营为政府及相关政务部门、科研机构提供智慧政务领域的软件技术 开发、整体解决方案及技术运维服务。报告期内，公司拥有自主研发的软件产品 6 项， 软件著作权 19 项。 公司以智慧政务为目标，以政府财政大数据为切入点，根据不同客户的实际需求，通过提供技术开 发、项目实施、数据采集、培训咨询及运维管理等相结合的软件技术服务，满足政务部门信息化综合服 务的业务需求，着重通过提供优质的技术服务过程来获取客户和市场的认可，为客户持续的创造价值。 公司的客户主要面向财政系统的各级政务部门、以及科研院所等机构，客户主要深耕在辽宁省智慧 政务市场等东北地区。目前，智慧财政大数据平台系列的多项产品已经得到客户的广泛认可，公司除维 系现有客户外，积极拓展华东沿海地区业务。随着公司业务规模的不断扩大， 公司产品结构正在快速 升级调整，逐步形成以大数据技术、数据挖掘、人工智能及机器学习为核心技术平台的系统产品及应用。 公司软件研发部门主要分为两个方向，分别面向基础平台研发和应用软件研发。基础平台研发主要 面向基础架构平台研究及大数据管理与分析的基础研究；应用软件研发设立于公司沈阳分公司开发中 心，专注于智慧财政、智慧政务等业务应用系统的开发与测试。研发部门一方面制定企业研发整体规划； 另一方面组织开展软件研发与测试。 公司主要以自主开发软件服务模式和受托开发软件模式为客户提供智慧政务技术服务。自主开发软 件服务模式下，公司主要采用招投标形式向政府各部门、科研机构提供智慧政务解决方案和技术服务； 受托开发模式下，根据与客户签订的技术开发合同，根据用户的实际需求，通过需求和市场趋势分析、 可行性研究后，进行特定的软件设计与开发。 报告期内，公司的商业模式没有发生重大变化。 报告期后至报告披露日，公司的商业模式没有发生重大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、经营情况回顾 （一）经营计划 报告期内，公司董事会和管理层保持健康、稳定发展的策略，2017 年，公司自主开发的软件产品不 公告编号：2018-000 10 断升级调整，2017 年 8 月完成了“智慧财政(基层财政信息化)管理平台”产品在清原县的试点工作，报 告期内公司以自主研发软件的销售为主，以提供软件安装调试、数据收集服务、培训咨询服务等技术服 务为辅，不断拓展市场，实现了 2017 年营业收入稳步增长。 截至 2017 年 12 月 31 日，公司实现营业收入 13,535,243.49 元，同比上升 11.02%；净利润 2,981,428.63 元，同比下降 29.43%。报告期内，公司净利润下降的主要原因是本期管理费用较上年同期 增长 2,636,401.23 元，较上年同期增长 66.59%，本期营业成本较上年同期增长 933,324.44 元，较上年同 期增长 25.52%，而造成管理费用大幅增长是研发费用大幅增长, 研发费用增长则是因为报告期内公司新 进一批研发人员,导致研发工资薪金费用支出大幅增长，造成营业成本增长则是因为业务时段集中,有部 分业务委托其他单位代为实施的实施成本增长。 2017 年,公司资产总额 26,661,800.19 元，比上年末增加 13,777,002.63 元；公司经营现金流入 5,799,170.12 元，较上年同期增长 349.72%。报告期内，公司经营现金流增长的主要原因是公司营业收入 增加，回款情况良好，加上上年应收账款基本收回，导致经营现金流大幅增长。 管理方面，公司持续关注行业技术发展动态，强调培养创新意识，不断推进产品的升级。为了有效 的保证公司业务的稳定发展，公司组织结构及内部管理机构进一步完善，明确权责分工，提高公司管理 效率。报告期内，公司拥有自主研发的软件产品 6 项，软件著作权 19 项，不断提升自身的核心竞争力。 （二）行业情况 公司所处行业为软件行业，在应用领域方面属于智慧政务行业。软件行业是国家战略性新兴产业， 是国民经济和社会信息化的核心部分。除遵守通常的法律法规政策外，国家出台了多项推进软件产业以 及电子政务发展的相关政策、规划文件。 智慧政务是提高政府行政服务能力的重要手段，是“大数据”国家重点战略的具体应用，它具有广 泛的市场前景。我国智慧政务的应用和管理主体涉及多个部门，包括党委、人大、政府、政协、军队等 各级政务部门。根据中国产业信息网发布的《2014-2018 年中国电子政务市场分析预测及发展趋势研究 报告》中显示： 2014-2018 年，中国电子政务总体投资规模将保持 15%以上的增长速度，到 2018 年， 总体投资规模将超过 3,400 亿元。 智慧政务融合了物联网、云计算、移动互联网、人工智能、数据挖掘、知识管理等技术，通过监测、 整合、分析、 智能响应，实现各职能部门的各种资源的高度整合，提高政府的业务办理和管理效率； 加强职能监管，使政府更加廉洁、勤政、务实，提高政府的透明度；形成高效、敏捷、便民的新型政府， 保证城市可持续发展，为企业和公众建立一个良好的城市生活环境。 随着智慧城市、智慧政务建设的精细化程度越来越高，细分领域的专用系统数量在不断增加，如专 门针对财政审批系统、政府采购系统、执法系统、财政系统等领域的系统正不断出现，项目金额也在不 断变大，智慧城市管理颗粒度的不断细化给了公司纵向发展以很大的空间。 （三）财务分析 1．资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的比 重 公告编号：2018-000 11 货币资金 15,307,638.79 57.41% 4,613,881.56 35.81% 231.77% 应收账款 2,980,749.41 11.18% 6,062,350.8 9 47.05% -50.83% 存货 17,538.42 0.07% 13,076.92 0.10% 34.12% 长期股权投资 1,197,539.40 4.49% - - - 固定资产 564,409.76 2.12% 88,754.55 0.69% 535.92% 在建工程 - - - - - 短期借款 - - - - - 长期借款 - - - - - - - - - - - 资产总计 26,661,800.19 - 12,884,797. 56 - 106.92% 资产负债项目重大变动原因 1）报告期内，公司货币资金较上年同期增加 10,693,757.23 元，较上年同期增长 231.77%，概因公 司通过定向发行股票募集专项资金 11,999,988.00 元； 2）报告期内，公司应收账较上年同期减少 3,081,601.48 元，较上年同期下降 50.83%，概因公司上 年应收账款基本收回，本年销售收入回款状况良好； 3）报告期内，公司存货较上年同期增加 4,461.50 元，较较上年同期增长 34.12%，概因公司正常备； 货； 4）报告期内，公司长期股权投资较上年同期增加 1,197,539.40 元，概因公司对外投资参股子公司 上海中研宏翎信息科技有限公司的的长期股权投资； 5）报告期内，公司固定资产较上年同期增加 475,655.21 元，较上年同期增长 535.92%，概因公司 出于经营需要，采购电子设备一批及商务车辆一辆所致。 2．营业情况分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年 同期金额变 动比例 金额 占营业收入 的比重 金额 占营业收入的比 重 营业收入 13,535,243.49 - 12,192,140.41 - 11.02% 营业成本 4,591,023.82 33.92% 3,657,699.38 30.00% 22.52% 毛利率 66% - 70% - - 管理费用 6,595,431.86 48.73% 3,959,030.63 32.47% 66.59% 销售费用 275,657.41 2.04% - - - 财务费用 -30,450.07 -0.22% -7,409.69 -0.06% -310.95% 营业利润 3,161,658.11 23.36% 4,566,800.11 37.46% -30.77% 营业外收入 16,934.51 0.13% 3,327.70 0.03% 408.90% 营业外支出 9,866.98 0.07% 1,323.10 0.01% 645.75% 净利润 2,981,428.63 22.03% 4,224,758.99 34.65% -29.43% 项目重大变动原因： 公告编号：2018-000 12 1）报告期内，公司营业成本较上年同期增长 933,324.44 元，较上年同期增长 22.52%，概因增加了 委托实施的实施成本； 2）报告期内，公司管理费用较上年同期增长 2,636,401.23 元，较上年同期增长 66.59%，概因公司 新进职工一批，职工薪酬增加 1,954,836.43 元，房屋租赁费增加 251,004.25 元，； 3）报告期内，公司销售费用 275,657.41 元，为公司销售部门业务恰谈工时费、差旅费支出； 4）报告期内，公司财务费用较上年同期减少 23,040.38 元，较上年同期下降 310.95%，概因增加了 专户存款利息收入； 5）报告期内，公司营业利润较上年同期减少 1,405,142.00 元，较上年同期下降 30.77%，概因间接 费用的增幅以及营业成本的增幅，远远超出营业收入的增幅； 6）报告期内，公司营业外收入增加了社保补贴及个人所得税手续费退还；营业外支出增加则是因 为公司报废了一批淘汰的电子设备； 7）报告期内，公司净利润较上年同期减少 1,243,330.36 元，较上年同期下降 29.43%，原因同营业 利润。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 10,580,330.68 8,776,209.70 20.56% 其他业务收入 2,954,912.81 3,415,930.71 -13.50% 主营业务成本 2,128,748.64 1,069,443.22 99.05% 其他业务成本 2,462,275.18 2,588,256.16 -5% 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 软件产品销售收入 7,823,812.17 57.80% 5,700,341.63 46.75% 技术服务收入 2,756,518.51 20.37% 3,075,868.07 25.23% 硬件销售收入 2,954,912.81 21.83% 3,415,930.71 28.02% 按区域分类分析： √不适用 收入构成变动的原因： 报告期内，本公司软件销售收入较去年同期增加 2,123,470.54 元，较去年同期增长了 37.25%，概因 公司自主研发产品越来越成熟，市场趋势良好。 （3）主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 清原满族自治县财政局 2,505,118.53 18.51% 否 2 昌图县基层财政管理局 943,850.44 6.97% 否 公告编号：2018-000 13 3 新民市财政局 796,730.08 5.89% 否 4 盖州市财政局 740,775.35 5.47% 否 5 海城市财政局 736,189.74 5.44% 否 合计 5,722,664.14 42.28% - 注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。 （4）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在 关联关系 1 江苏富深协通科技股份有限公司 900,298.11 22.35% 否 2 锦州鑫鑫超越办公设备有限公司 723,264.96 17.95% 否 3 深圳市百视视讯科技有限公司 690,370.94 17.14% 否 4 沈阳永丰电子有限责任公司 682,511.11 16.94% 否 5 北京威速科技有限公司 598,290.63 14.85% 否 合计 3,594,735.75 89.23% - 注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除 外。 3．现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 5,799,170.12 1,289,500.13 349.72% 投资活动产生的现金流量净额 -7,040,656.85 -774,149.72 -809.47% 筹资活动产生的现金流量净额 11,935,243.96 -763,255.96 1,663.73% 现金流量分析： 1）报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加 4,50,9669.99 元，较上年同期增 长 349.72%，概因公司基本收回上年应收账款，本年销售回款情况良好，另收到税务部门的税费返还 1,177,146.32 元； 2）报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 7,814,806.57 元，较上年同期减 少 809.47%，概因公司投资了部分闲置资金参与理财，另外对外投资设立了参股子公司上海中研宏翎信 息科技有限公司； 3）报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 12,698,499.92 元，较上年同期增 长 1663.73%，概因公司通过定向发行股票筹集到专项资金 11,999,988.00 元。 （四）投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 无。 2、委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司购买保本型理财产品累计交易总额为 451.00 万元，实现投资收益 1.93 万元。期末 理财产品余额为 451.00 万元，已于 2018 年 1 月 2 日到期赎回； 公告编号：2018-000 14 公司第一届第十三次会议已授权公司使用自有闲置资金购买不超过 1200 万元的理财产品。 （五）非标准审计意见说明 √不适用 （六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 公司根据财政部于 2017 年 4 月 28 日发布的《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资 产、处置组和终止经营》，对于 2017 年 5 月 28 日之后持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量 和列报，以及终止经营的列报等进行了规定，并采用未来适用法进行处理；修改了财务报表的列报， 在合并利润表和利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益等。 公司根据财政部于 2017 年 5 月 10 日修订的《企业会计准则第 16 号——政府补助》，政府补助 的会计处理方法为总额法，修改了政府补助的列报项目。对于 2017 年 1 月 1 日存在及新增的政府补 助，要求采用未来适用法处理。 （七）合并报表范围的变化情况 √不适用 （八）企业社会责任 公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会 责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果， 公司将根据公司发展情况做相应安排。 公司目前尚无扶贫计划。 三、持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能 力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；公司发展稳定，营业额、 资 产均明显上升，其他各项财务指标、业务指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司未发生 对持续经营能力有重大不利影响的事项。因此公司拥有良好的持续经营能力。 四、未来展望 √适用 （一）行业发展趋势 1、贯彻国家政策,抓住市场机遇,全面发展智慧城市 《十九大报告》、《国家“十三五”规划》、《“十三五”国家信息化规划》、《关于促进智慧城 市健康发展的指导意见》等国家政策从理念到规划、从目标到落地均为新型智慧城市的发展指明了推进 路径和建设方法，大力推动新型智慧城市建设。基于大数据、云计算、互联网等信息技术的高速发展， 到 2018 年我国将分级分类建设 100 年新型示范性智慧城市，到 2020 年形成透明高效的在线政府、无处 公告编号：2018-000 15 （二）公司发展战略 1、贯彻国家政策，抓住市场机遇，全面发展智慧城市 《十九大报告》、《国家“十三五”规划》、《“十三五”国家信息化规划》、《关于促进智慧城 市健康发展的指导意见》等国家政策从理念到规划、从目标到落地均为新型智慧城市的发展指明了推进 路径和建设方法，大力推动新型智慧城市建设。基于大数据、云计算、互联网等信息技术的高速发展， 到 2018 年我国将分级分类建设 100 年新型示范性智慧城市，到 2020 年形成透明高效的在线政府、无处 不在的惠民服务、融合创新的信息经济、精准精细的城市治理、安全可靠的运行体系。智慧城市建设、 信息基础设施建设、政务信息化、惠民工程建设、产业信息化等新的市场需求不断被激发，智慧城市将 成为公司巨大的收益方向。从市场竞争来看，平台呈现马太效应，平台大者市场机遇更大，依托上市资 本平台，公司在推动智慧城市建设方面拥有得天独厚的优势，可从“资金支持、技术支撑、行业经验” 方面全方位保障智慧城市落地、建设和运营，全面推动政府在“城市管理、产业发展、民生服务”的跨 越式发展。 2、积极顺应大数据发展战略，提高企业核心竞争力 行业大数据产品应用方面，中共中央政治局实施国家大数据战略第二次集体学习会，明确要求“实 施国家大数据战略加快建设数字中国”，在大数据环境下，各行业大数据都具有数据量巨大、数据类型 复杂，数据价值密度低等特点，因此基于海量、结构化、非结构数据的综合处理、分析能力将成为大数 据领域的核心竞争力。未来公司将集中优势资源突破大数据核心技术，并通过不断积累的行业业务经验， 持续深化大数据核心技术与智慧财政、智慧政务等领域的融合，实现业务与信息化的融合，形成业务与 信息化互相促进的格局。加快构建自主可控的大数据产业链、价值链和生态系统，助力公司研发差异化 产品，在大数据时代激烈的竞争浪潮中脱颖而出。 （三）经营计划或目标 1、坚持以主营业务为发展主线，在新兴领域加强探索 不在的惠民服务、融合创新的信息经济、精准精细的城市治理、安全可靠的运行体系。智慧城市建设、 信息基础设施建设、政务信息化、惠民工程建设、产业信息化等新的市场需求不断被激发，智慧城市将 成为公司巨大的收益方向。从市场竞争来看，平台呈现马太效应，平台大者市场机遇更大，依托上市资 本平台，公司在推动智慧城市建设方面拥有得天独厚的优势，可从“资金支持、技术支撑、行业经验” 方面全方位保障智慧城市落地、建设和运营，全面推动政府在“城市管理、产业发展、民生服务”的跨 越式发展。 2、积极顺应大数据发展战略，提高企业核心竞争力 行业大数据产品应用方面，中共中央政治局实施国家大数据战略第二次集体学习会，明确要求“实 施国家大数据战略加快建设数字中国”，在大数据环境下，各行业大数据都具有数据量巨大、数据类型 复杂，数据价值密度低等特点，因此基于海量、结构化、非结构数据的综合处理、分析能力将成为大数 据领域的核心竞争力。未来公司将集中优势资源突破大数据核心技术，并通过不断积累的行业业务经验， 持续深化大数据核心技术与智慧财政、智慧政务等领域的融合，实现业务与信息化的融合，形成业务与 信息化互相促进的格局。加快构建自主可控的大数据产业链、价值链和生态系统，助力公司研发差异化 产品，在大数据时代激烈的竞争浪潮中脱颖而出。 公告编号：2018-000 16 公司坚持以主营业务发展为主线，加强以智慧财政为核心的智慧城市顶层设计研究，建设智慧城市 生态体系，通过云计算、大数据等核心技术，夯实政府政务、政府财务等业务基础，提供优秀的信息化 解决方案。同时，公司持续增加对智慧医疗、智慧交通、军民融合、工业4.0等物联网及移动互联融合 产业的投资和运营探索及拓展相关领域业务。 2、优化市场布局，强调开放合作共赢，建设合作体系。 公司业务在扩展上主动出击，发挥人才优势，提出深耕东北，布局全国，持续执行平台区域化发展 战略，联合拥有产业优质资源的客户、合作伙伴，共同打造智慧城市协作体系，通过技术、资金、人才 等资源共享，建立区域、项目的深度合作，优势互补，合作共赢。 3、强化技术引领业务，打造企业核心竞争力 成立大数据研发中心增加研发投入，聚焦核心技术，加强对云计算、大数据等技术的研究，充分利 用技术优势，实现新技术与公司业务的深度融合，持续完善 4、坚持机制体制改革创新，增强企业内增动力 公司坚持“以客户为中心”的核心价值观，为客户提供优质产品及服务。加强内部管理，组建管理 改革和流程再造领导小组，进行制度建设、流程重造和信息化建设，简化内部流程，提高工作效率；促 使决策前移，总部从管控中心向支持、服务、监控中心转变,后方的服务实现联勤化、共享化，提高内 部运营效率，更好地服务客户。 （四）不确定性因素 在实施以上经营计划的过程中,公司面临着以下不确定性因素: 竞争持续加剧：整体来看，计算机行业已经从前几年的高速成长逐渐过渡到目前稳健成长的阶段， 尽管计算机行业整体处在稳中有升的发展阶段，但是随着行业增速逐渐回落，不排除竞争进一步加剧的 情况出现。尤其是智慧政务领域，存在数据孤岛、融合应用数据问题上重视程度和规划力度不足，商业 模式无法定型，智慧政务市场细碎化的突出问题。 公司对策：丰富公司产品线，服务于不同行业、不同类型、不同体量规模的客户，实现持续性盈利 的平台和机制。公司会持续提升自己的服务质量和技术水平，完善产品功能，为客户提供更好的服务。 五、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 （一）管理风险 报告期内， 公司资产总额 26,661,800.19 元，适应公司的发展，公司建立了完整的薪酬体系，并 在内部建立了人才培养和学习机制。虽然公司已经积极提升内部管理效率和管理能力，但是随着公司发 展规划的实施，公司的资产及业务规模将进一步扩大，公司在人力资源、法律、财务等方面的管理能力 需要不断提高。如果管理层不能随着公司业务规模的扩张而持续提高管理效率、进一步完善管理体系， 公司的长远发展将受到制约。 针对以上风险，公司的风险管理措施如下：公司管理层定期召开会议，针对公司薪酬体系、人才培 公告编号：2018-000 17 训、专业学习等进行讨论，随着公司业务的规模的发展，管理层进一步提升管理效率、完善公司管理体 系。 （二）技术开发风险 软件开发属于技术密集型产业，目前软件行业正处于快速发展阶段，产品更新换代快，客户对产品的技 术要求不断提高，新产品的开发和改进是公司保持持续盈利能力的关键。若公司不能准确把握技术、产 品及市场发展的趋势，对行业关键技术的发展动态不能及时掌控，研发出符合市场需求的新产品，或技 术成果不能实现预期效益，将可能使公司的市场竞争能力下降，对公司经营产生不利影响。 针对以上风险，公司的风险管理措施如下：公司管理层制定了以智慧政务为业务核心的公司重要发 展战略，着力于智慧政务的发展，为政府及相关部门提供一系列的智慧政务解决方案。围绕这一核心发 展战略，公司将加强市场调研、了解行业最前沿科技，加大新产品的规划与技术发展研究、深化现有业 务，拓展创新业务，同时，完善培训和销售体系，打造一批具有较高的技术研发水平和丰富的项目实施 经验，并能够针对不同地区、不同层级的政府行政特点进行合理规划设计的项目研发和运维实施队伍， 从而形成技术开发优势与技术服务优势。 （三）核心技术人员流失风险 公司所处的行业对技术人员的需求较高，特别是公司的智慧政务建设无论从技术开发、项目实施和 运维管理，都需要项目的研发和实施人员具有较高的技术水平和丰富的项目实施经验，能够对政府各职 能部门的业务规则、流程及应用环境有较深刻的理解，并能够针对不同地区、不同层级的政府行政特点 进行合理的规划设计。随着公司业务的发展，目前公司培养并聚集了一批优秀的管理、技术研发和项目 实施人才，若公司无法为各类人才提供良好的发展空间和提升平台，无法培养或引进更多的优秀人才， 或是造成核心技术人员流失，将对公司发展带来不利影响。 针对以上风险，公司的风险管理措施如下：公司十分重视核心技术人员的成长和激励，对于核心技 术人员进行报酬等激励措施，保证人员的稳定和公司的持续发展。同时，公司致力于为员工提供培训机 会及营造良好的文化和工作氛围，给予员工一定的发展空间和提升平台，并通过内部培养机制培养大量 业务骨干，对稳定员工队伍起到了一定积极作用。 （四）业务区域较为集中风险 公司的客户主要面向财政系统的各级政务部门、以及科研院所等机构，客户主要深耕在辽宁等东北 地区， 从收入结构来看，公司的销售收入主要来源于辽宁省内，存在业务区域较为集中的情况。这主 要因为公司成立时间短，无论是业务、技术还是经验上，公司都需要在这个领域获取一定的沉淀和积累。 但若未来现有地区市场的竞争加剧或者市场规模下降，而公司又无法采取有效的应对措施，将会对公司 的经营业绩产生不利影响。 针对以上风险，公司的风险管理措施如下： 目前，公司在深挖现有地区市场业务机会的基础上， 积 极拓展其他地区业务，重点在东北及华东沿海地区进行业务推广，逐步提升公司的市场份额和改善业务 较为集中的情况。同时，公司将进一步加强完善营销体系的建设，注重建立持续销售系统，持续推进市 场调研和推广工作，完善培训、销售体系，优化行业资源管理，推动公司品牌影响力。 （二）报告期内新增的风险因素 无 公告编号：2018-000 18 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否对外提供借款 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 是 第五节二(一) 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 否 - 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在失信情况 否 - 是否存在自愿披露的其他重要事项 否 - 二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） （一）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 （1）2017 年 7 月 11 日，公司第一届董事会第八次会议审计通过了《关于对外投资设立参股子公司 的议案》，并于 2017 年 7 月 31 日经公司 2017 年第二次临时股东大会审计通过。2017 年 8 月 24 日上海 中研宏瓴信息科技有限公司完成工商注册流程，取得工商营业执照，注册资本 500 万元，中研宏科投资 125 万元，持股比例 25%。 （2）2017 年 11 月 23 日，公司第一届董事会第十二次会议审计通过了《关于对外投资设立控股子 公司的议案》，并于 2017 年 12 月 11 日经公司 2017 年第四次临时股东大会审计通过。2018 年 3 月 2 日 上海拙云信息科技有限公司完成工商注册流程，取得工商营业执照，注册资本 300 万元，中研宏科投资 114 万元，持股比例 38%。 公告编号：2018-000 19 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售 条件股 份 无限售股份总数 300,000 10.00% 6,853,342 7,153,342 48.30% 其中：控股股东、实际控制 人 0 0.00% 1,718,925 1,718,925 11.61% 董事、监事、高管 0 0.00% 833,658 833,658 5.63% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 2,700,000 90.00% 4,957,767 7,657,767 51.70% 其中：控股股东、实际控制 人 1,599,000 53.30% 3,557,775 5,156,775 34.82% 董事、监事、高管 775,500 25.85% 1,725,492 2,500,992 16.89% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 3,000,000 - 11,811,109 14,811,109 - 普通股股东人数 14 （二）普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限 售股份数量 期末持有 无限售股 份数量 1 徐怀宇 1,599,000 5,276,700 6,875,700 46.42% 5,156,775 1,718,925 2 陕 西 西 科 天 使 叁 期 商 务 信 息 咨 询 合 伙企业(有限 合伙) 0 1,433,332 1,433,332 9.68% 0 1,433,332 3 中 国 科 学 院 上 海 高 等 研 究院 300,000 990,000 1,290,000 8.71% 0 1,290,000 4 许吉慧 243,750 804,375 1,048,125 7.08% 786,096 262,029 5 张坤林 243,750 804,375 1,048,125 7.08% 786,096 262,029 合计 2,386,500 9,308,782 11,695,282 78.97% 6,728,967 4,966,315 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 上述普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互之间不存在关联关系。 公告编号：2018-000 20 二、 优先股股本基本情况 √不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 报告期末，公司控股股东为徐怀宇，直接持有公司 6,875,700 股股份，占公司总股本的 46.42%。 公司控股股东简介：徐怀宇先生， 1969 年 6 月出生，中国籍，无境外永久居留权，博士后。 1994 年 6 月至 1995 年 10 月，任（韩国） LG 公司沈阳办事处销售代表； 1995 年 11 月至 1997 年 5 月， 任柯达公司（沈阳）办事处销售代表； 1997 年 6 月至 1998 年 3 月，任 IBM 公司（沈阳）办事处 销售代表； 2002 年 4 月至 2002 年 8 月，任 MICRON 公司（大阪）产品研发； 2002 年 9 月至 2003 年 12 月，美国加州大学洛杉矶分校博士后； 2004 年 1 月至 2007 年 5 月，任广州伯仲电子科技有 限公司技术总监； 2007 年 6 月至 2011 年 11 月，任东北大学教授； 2011 年 12 月至今任中科院上 海高等研究院研究员； 2013 年 6 月至今，创立公司； 2013 年 9 月至今，任上海科技大学特聘兼职 教授； 2015 年 12 月 17 日至今，任公司董事，任期三年。（任期为 2015 年 12 月 17 日至 2018 年 12 月 17 日）。 （二）实际控制人情况 报告期内，公司实际控制人为徐怀宇，直接持有公司 6,875,700 股股份，占公司总股本的 46.42%。 公司实际控制人简介：见“三、控股股东、实际控制人情况（一）控股股东情况”部分。 公告编号：2018-000 21 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 √适用 单位：元/股 发行方案 公告时间 新增股票 挂牌转让 日期 发行 价格 发行 数量 募集金 额 发行 对象 中董 监高 与核 心员 工人 数 发行 对象 中做 市商 家数 发行 对象 中外 部自 然人 人数 发行 对象 中私 募投 资基 金家 数 发行 对象 中信 托及 资管 产品 家数 募集资 金用途 是否变 更 2017 年 3 月 7 日 2017 年 7 月 18 日 27.00 444,4 44 11,999, 988.00 0 0 0 2 0 否 募集资金使用情况： 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司募集资金的使用与其股东大会通过的《股票发行方案》中规定的 募集资金用途一致，不存在改变或变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集 资金的情况，其相关信息披露及时、真实、准确的反映了募集资金实际使用情况。符合《挂牌公司股票 发行常见问题解答（三）募集资金管理、认购协议中特殊条款、特殊类型挂牌公司融资》等法律法规的 相关规定。 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 √不适用 三、 债券融资情况 √不适用 债券违约情况: √不适用 公开发行债券的特殊披露要求: √不适用 四、 间接融资情况 √不适用 公告编号：2018-000 22 违约情况: √不适用 五、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 √不适用 （二） 利润分配预案 √适用 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 1.35 - - 公告编号：2018-000 23 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 徐怀宇 董事 男 48 博士 2015.12.17-2 018.12.17 否 许吉慧 董事长、总经 理 男 29 硕士 2015.12.17-2 018.12.17 是 张坤林 副董事长、副 总经理 男 30 硕士 2015.12.17-2 018.12.17 是 左红英 副董事长 女 43 博士 2015.12.17-2 018.12.17 是 郭鑫 董事 男 30 硕士 2017.09.29-2 018.12.17 否 闫玮玮 财务负责人、 董事会秘书 女 30 硕士 2015.12.17-2 018.12.17 是 曾宝祥 监事会主席 男 30 硕士 2015.12.17-2 018.12.17 是 张旭 监事 男 30 本科 2015.12.17-2 018.12.17 是 黄跃 监事 女 30 本科 2017.05.26-2 018.12.17 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 无 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 徐怀宇 董事 1,599,000 5,276,700 6,875,700 46.42% 0 许吉慧 董事长、总经 理 243,750 804,375 1,048,125 7.08% 0 张坤林 副董事长、副 总经理 243,750 804,375 1,048,125 7.08% 0 左红英 副董事长 210,000 693,000 903,000 6.10% 0 闫玮玮 财务负责人、 董事会秘书 78,000 257,400 335,400 2.26% 0 合计 - 2,374,500 7,835,850 10,210,350 68.94% 0 公告编号：2018-000 24 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换 届、离任） 期末职务 变动原因 郭鑫 无 新任 董事 原董事会董事闫玮玮女士因 个人原因辞去董事职务,为 确保公司董事会达到法定人 数,补选郭鑫为公司第一届 董事会董事 黄跃 无 新任 监事 原监事会监事张俊因个人原 因辞职,为确保公司监事会 达到法定人数,补选黄跃为 公司第一届监事会监事 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 新任董事郭鑫，男，出生于 1987 年 6 月，中国国籍，无境外永久居留权。2016 年 7 月毕业于 西安交通大学， 硕士学历。 2010 年 7 月至 2014 年 12 月就职于飞秒光电科技（西安）有限公司研 发部、总经办，从事于研发工程师、董事会秘书工作； 2015 年 1 月至今就职于西安中科光机投资控 股有限公司产业发展与投资部，任投资总监、 事业部总经理之职。 郭鑫持有公司股份 0 股，占公司股 本的 0.00%。 新任监事黄跃，女，出生于 1987 年 7 月，中国国籍，无境外永久居留权。2011 年 7 月毕业于辽宁 师范大学，本科学历。2011 年 7 月就职于派特森英语国际培训学校，从事于人事行政助理工作；2015 年 11 月至今就职于上海中研宏科软件股份有限公司，任人事行政助理之职。黄跃持有公司股份 0 股， 占公司股本的 0.00%。 二、员工情况 （一）在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 综合管理 4 4 技术研发 9 24 运维实施及市场拓展 10 14 行政财务 2 4 员工总计 25 46 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 1 1 硕士 5 6 公告编号：2018-000 25 本科 15 34 专科 4 5 专科以下 0 0 员工总计 25 46 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、 人员变动情况 报告期内，公司员工总数 46 人，相比上一年度博士、硕士、本科、专科人数均有所提高。人员变动 严格依照国家及地方相关法规和政策进行操作。 2、 人员培训情况 公司十分重视员工的培训，包括新员工的入职培训、在职员工业务与管理技术培训、管理人员管理 提升培训等，不断提升公司员工素质与能力，提升员工和部门的工作效率。 3、 员工薪酬政策 公司员工薪酬包括薪金、津贴、奖金、绩效等。公司与员工签订《劳动合同书》及《保密协议》。公 司重视内部员工培养，公司致力于从内部提拔品行优秀、有培养潜力的技术管理人员。针对这部分 人员，根据进步程度以及承担的具体职责，给予调薪及晋升机会。 4、 公司没有需要公司承担费用的离退休职工。 （二）核心人员(公司及控股子公司)基本情况 核心员工： √适用 姓名 岗位 期末普通股持股数量 许吉慧 综合管理 1,048,125 张坤林 综合管理 1,048,125 左红英 综合管理 903,000 杨波 技术研发 0 其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员)： √不适用 核心人员变动情况： 无 公告编号：2018-000 26 第九节 行业信息 √不适用 公告编号：2018-000 27 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专门委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 是 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司管理层严格依据《公司法》、《公司章程》及三会议事规则的规定发布通知并按期召 开股东大会、董事会、监事会；确保三会文件保存完整，会议记录中时间、地点、出席人数等要件齐备， 会议决议及会议记录均能够正常签署，会议决议能有效执行；切实履行董事会、监事会的各项职权；董 事会参与公司战略目标的制订并检查其执行情况。不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体 系，确保公司规范运作。 报告期内，公司新制定了《募集资金管理制度》进一步完善了公司的管理制度。 公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按 照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策以及财务决策均按照公司 章程及有关内控制度规定的程序和规则进行。截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、 违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司依据《公司法》、《证券法》和《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等有关规定，结合公 司的具体情况制定了公司章程、信息披露管理办法、关联交易制度、重大投资业务管理办法及三会议事规则 等健全的法人治理结构制度体系，为全体股东提供合适的保护，切实保障了股东的知情权、参与权、质询权 和表决权等权利， 能够给所有股东提供合适的保护和平等的权利保障。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重大事项均按照公司内部控制制度进行决策，履行了相应法律程序。公司重大的事项， 如在全国中小企业股份转让系统发行股票、对外投资设立子公司等均通过了公司董事会或/和股东大会审议， 没有出现董事会、股东大会会议召集程序、表决方式违反法律、行政法规或者公司章程序，或者决议内容违 反公司章程的情形，公司股东大会、董事会、监事会制度的规范运行情况良好。公司制订内部控制制度以来， 各项制度能够得到有效的执行，对于公司加强管理、规范运行、提高经济效益以及公司的长远发展发挥了积 极有效的作用。 公告编号：2018-000 28 4、公司章程的修改情况 1、 2017 年 3 月 22 日，公司召开 2017 年第一次临时股东大会，会议审议并通过了《关于公司 2017 年第一 次股票发行方案的议案》、《关于与陕西西科天使叁期商务信息咨询合伙企业（有限合伙）签署附生效条 件的上海中研宏科软件股份有限公司定向发行认购协议及补充协议的议案》、《关于与陕西大数据企业孵 化管理中心合伙企业（有限合伙）签署附生效条件的上海中研宏科软件股份有限公司定向发行认购协议 的议案》、以及《关于修改公司章程的议案》 ，并修改了公司相应的《章程》条款。 2、 2017 年 9 月 29 日，公司召开 2017 年第三次临时股东大会，会议审议并通过了《关于公司资本公积转增 股本的议案》、《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次资本公积转增股本等相关事宜的议案》、《关 于提议补选郭鑫为公司第一届董事会董事的议案》、以及《关于修改<公司章程>的议案》，并修改了公司 相应的《章程》条款。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召 开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 7 一、 第一届董事会第六次会议(2017 年 3 月 6 日) 1、审议并通过《关于公司 2017 年第一次 股票发行方案的议案》 2、审议并通过《关于与陕西西科天使叁期 商务信息咨询合伙企业(有限合伙)签署附 生效条件的上海中研宏科软件股份有限公 司定向发行认购协议及补充协议的议案》 3、审议并通过《关于签订<增资协议>的议 案》 3、审议并通过《《关于与陕西大数据企业 孵化管理中心合伙企业(有限合伙)签署附 生效条件的上海中研宏科软件股份有限公 司定向发行认购协议的议案》 4、审议并通过《关于修改公司章程的议案》 5、审议并通过《《关于提请股东大会授权 董事会全权办理本次股票发行相关事宜的 议案》次临时股东大会的议案》 6、审议并通过《关于开设募集资金专项账 户及签订<募集资金三方监管协议>的议 案》《关于制定<募集资金管理制度>的议 案》 7、审议并通过《关于制定募集资金管理制 度的议案》 8、审议并通过《关于提议召开 2017 年度 第一次临时股东大会的议案》 二、第一届董事会第七次会议(2017 年 4 月 11 日) 公告编号：2018-000 29 1、审议并通过《2016 年度董事会工作报 告的议案》 2、审议并通过《2016 年度总经理工作报 告的议案》 3、审议并通过《关于 2016 年度不进行利 润分配和不进行资本公积金转增股本的议 案》 4、审议并通过《2016 年度财务决算报告 的议案》 5、审议并通过《关于公司 2017 年度财务 预算的议案》 6、审议并通过《2016 年年度报告及摘要 的议案》 7、审议并通过《关于续聘公司 2017 年度 审计机构的议案》 8、审议并通过《关于会计政策变更的议案》 9、审议并通过《2016 年资金占用专项报 告的议案》 10、审议并通过《关于召开公司 2016 年 年度股东大会的议案》 三、第一届董事会第八次会议(2017 年 7 月 12 日) 1、审议并通过《关于对外投资设立参股公 司的议案》 2、审议并通过《关于提请股东大会授权董 事会全权办理本次对外投资相关事宜的议 案》 3、审议并通过《关于提议召开 2017 年度 第二次临时股东大会的议案》 四、第一届董事会第九次会议(2017 年 8 月 23 日) 1、审议并通过《关于<2017 年半年度报告> 的议案》 2、审议并通过《关于<上海中研宏科软件 股份有限公司募集资金存放与实际使用情 况的专项报告>的议案》 五、第一届董事会第十次会议(2017 年 9 月 12 日) 1、审议并通过《关于公司资本公积转增股 本的议案》 2、审议并通过《关于修改<公司章程>的议 案》 3、审议并通过《关于提请股东大会授权董 事会全权办理本次资本公积转增股本等相 公告编号：2018-000 30 关事宜的议案》 4、审议并通过《关于提议补选郭鑫为公司 第一届董事会董事的议案》 5、审议并通过《关于提议召开 2017 年度 第三次临时股东大会的议案》 六、第一届董事会第十一次会议(2017 年 10 月 20 日) 1、审议并通过《关于公司使用闲置自有资 金购买理财产品的议案》 七、第一届董事会第十二次会议(2017 年 11 月 23 日) 1、审议并通过《关于对外投资设立控股子 公司的议案》 2、审议并通过《关于提请股东大会授权董 事会全权办理本次对外投资相关事宜的议 案》 3、审议并通过《关于提议召开 2017 年度 第四次临时股东大会的议案》 监事会 3 一、第一届监事会第三次会议(2017 年 2 月 28 日) 1、审议并通过《监事会对董事会、董事、 高级管理人员 2016 年下半年履职情况的 评价报告的议案》 二、第一届监事会第四次会议(2017 年 4 月 11 日) 1.审议并通过《2016 年度监事会工作报 告》的议案》 2、审议并通过《监事会对董事会、董事、 高级管理人员 2016 年度履职情况的评价 报告的议案》 3、审议并通过《2016 年度财务决算报告》 的议案》 4、审议并通过《关于 2017 年度财务预算》 的议案》 5、审议并通过《关于 2016 年度不进行利 润分配和不进行资本公积金转增股本的议 案》 6、审议并通过《2016 年年度报告及摘要 的议案》 7、审议并通过《关于续聘公司 2017 年度 审计机构的议案》 8、审议并通过《关于会计政策变更的议案》 9、审议并通过《2016 年资金占用专项报 告》 公告编号：2018-000 31 三、第一届监事会第五次会议(2017 年 8 月 21 日) 1. 审议并通过《关于<2017 年半年度报 告>的议案》 股东大会 5 一、2017 年第一次临时股东大会(2017 年 3 月 22 日) 1、审议并通过《关于公司 2017 年第一次 股票发行方案的议案》 2、审议并通过《关于与陕西西科天使叁期 商务信息咨询合伙企业(有限合伙)签署附 生效条件的上海中研宏科软件股份有限公 司定向发行认购协议及补充协议的议案》 3、审议并通过《关于与陕西大数据企业孵 化管理中心合伙企业(有限合伙)签署附生 效条件的上海中研宏科软件股份有限公司 定向发行认购协议的议案》 4、审议并通过《关于修改<公司章程>的议 案》 5、审议并通过《关于提请股东大会授权董 事会全权办理本次股票发行相关事宜的议 案》 6、审议并通过《关于制定<募集资金管理 制度>的议案》 二、2016 年度股东大会(2017 年 5 月 3 号) 1、审议并通过《2016 年度董事会工作报 告的议案》 2、审议并通过《2016 年度监事会工作报 告的议案》 3、审议并通过《关于 2016 年度不进行利 润分配和不进行资本公积金转增股本的议 案》 4、审议并通过《2016 年度财务决算报告 的议案》 5、审议并通过《关于 2017 年度财务预算 的议案》 6、审议并通过《关于 <2016 年度报告及 摘要>的议案》 7、审议并通过《关于续聘公司 2017 年度 审计机构的议案 8、审议并通过《2016 年资金占用专项报 告的议案》 三、2017 年第二次临时股东大会(2017 年 7 月 31 日) 1、审议并通过《关于对外投资设立参股公 公告编号：2018-000 32 司的议案》 2、审议并通过《关于提请股东大会授权董 事会全权办理本次对外投资相关事宜的议 案》 四、2017 年第三次临时股东大会(2017 年 9 月 29 日) 1、审议并通过《关于公司资本公积转增股 本的议案》 2、审议并通过《关于修改<公司章程>的议 案》 3、审议并通过《关于提请股东大会授权董 事会全权办理本次资本公积转增股本等相 关事宜的议案》 4、审议并通过《关于提议补选郭鑫为公司 第一届董事会董事的议案》 五、2017 年第四次临时股东大会(2017 年 12 月 11 日) 1、审议并通过《关于对外投资设立控股子 公司的议案》 2、审议并通过《关于提请股东大会授权董 事会全权办理本次对外投资相关事宜的议 案》 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内公司股东大会、董事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议 严格按《公司法》、公司章程、三会议事规则规定执行，会议的召集、召开、表决符合法律、行政法规 和公司章程的规定。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业股 份转让系统制定的相关法律法规及规范性文件的要求，不断完善法人治理结构和健全内部控制制度，并 结合实际情况，对原有的制度进行修订，保证各股东充分行使知情权、参与权、表决权等合法权益。 （四）投资者关系管理情况 公司通过全国股转系统信息披露平台（）及时按照相关法律法规的要求充分进行信息 披露，保护投资者权益。同时在日常工作中，建立了通过电话、电子邮件进行投资者互动交流关系管理的有 效途径，确保公司的股权投资人及潜在投资者之间畅通有效的沟通联系、事务处理等工作开展。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，依据国家有关法律、法规和公司章程的规定，公司建立了较完善的内部控制制度，决策程序 公告编号：2018-000 33 符合相关规定；公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职责时，不存在违反法律、法规和《公司章程》 等规定或损害公司及股东利益的行为。监事会对本年度内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司与控股股东或实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立，能保持自主经营能力。 1、 业务的独立性 公司的业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其它企业，具有完整的业务体系；公司拥有独立的 决策和执行机构，并拥有独立的业务系统；公司独立的对外签署合同，独立研发、独立销售；公司具有面向 市场的自主经营能力。与控股股东、实际控制人及其控制的其它企业之间不存在依赖关系。 2、 人员的独立性 公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》 、《公司章程》等相关法律和规定选举、聘任产生， 不存在控股股东、实际控制人超越公司股东大会和董事会作出人事任免决定的情况。公司的高级管理人员均 未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事外的其他职务或领薪，公司的财务人员 未在控股股东、实际控制人及其控制的其它企业中兼职。 3、 资产的独立性 公司独立拥有全部有形资产产权，公司的资产与股东的资产权属关系界定明确，公司对其所有资产具有 控制支配权。公司不存在资金、资产被控股股东及实际控制人占用而损害公司利益的情况，公司不存在以资 产、权益或信誉为股东债务提供担保的情形。 4、 机构的独立性 公司已依法建立建全股东大会、董事会、监事会等机构，聘请了总经理、财务负责人等高级管理人员在 内的高级管理层，公司独立行使经营管理职权，独立于公司的控股股东、实际控制人及其控制的其它企业， 不存在机构混同的情形。公司的办公场所独立于股东单位，不存在混合经营、合署办公的情形。 5、 财务的独立性 公司设立了独立的财务会计部门，配备了专职的财务人员，建立了独立的会计核算体系，制定了独立的 财务管理制度及各项内部控制制度，独立进行会计核算和财务决策。公司拥有独立的银行账户，不存在与控 股股东、实际控制人及其控制的其它企业共用银行账户的情况。公司依法独立进行纳税申报，履行纳税义务。 公司财务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其它企业。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司按照《公司法》 、《证券法》和有关监管要求及本公司的《公司章程》的规定，设立了股东大会、 董事会、监事会。根据所处行业的业务特点及公司近期战略的内容，建立了与目前规模相匹配的组织架构及 管理架构，建立了一套符合经营管理需要的会计核算体系、财务管理和风险控制等内部控制管理制度，并能 够有效执行，满足公司当前发展的需要。 报告期内未发现上述管理制度存在重大缺陷。同时，公司将根据企业发展需求，不断更新和完善相关制 度，保障公司经营健康平衡运行。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司进一步健全信息披露管理事务，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确 性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。 公告编号：2018-000 34 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层 严格遵守了上述制度，执行情况良好。 截至报告期末，公司尚未建立《年度报告重大差错责任追究制度》。 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 京永审字(2018)第 146075 号 审计机构名称 北京永拓会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市朝阳区关东店北街 1 号 2 幢 13 层 审计报告日期 2018 年 4 月 15 日 注册会计师姓名 王波、刘珺 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 一、审计意见 我们审计了后附的上海中研宏科软件股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的资产负债表，2017 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2017 年 12 月 31 日的财务状况以及 2017 年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的 责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵 公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审 计意见提供了基础。 三、其他信息 贵公司管理层对其他信息负责。其他信息包括贵公司 2017 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报 表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表 或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 公告编号：2018-000 35 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们 无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内 部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持续 经营假设，除非贵公司计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督贵公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审 计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报 存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表 使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下 工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险， 并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、 虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致 的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公 司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存 在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披 露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的 事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事 项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识 别出的值得关注的内部控制缺陷。 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：刘珺 中国•北京 中国注册会计师：王波 二〇一八年 四月 十五 日 公告编号：2018-000 36 二、 财务报表 （一）资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、1 15,307,638.79 4,613,881.56 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 五、2 2,980,749.41 6,062,350.89 预付款项 五、3 611,529.83 307,245.78 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 五、4 647,667.13 719,667.13 买入返售金融资产 - - - 存货 五、5 17,538.42 13,076.92 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 五、6 4,510,000.00 - 流动资产合计 - 24,075,123.58 11,716,222.28 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 五、7 1,197,539.40 - 投资性房地产 - - - 固定资产 五、8 564,409.76 88,754.55 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 五、9 689,022.92 858,786.63 开发支出 - - - 公告编号：2018-000 37 商誉 - - - 长期待摊费用 五、10 134,100.71 219,418.47 递延所得税资产 五、11 1,603.82 1,615.63 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 2,586,676.61 1,168,575.28 资产总计 - 26,661,800.19 12,884,797.56 流动负债： 短期借款 - - - 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 五、12 16,666.00 372,432.48 预收款项 五、13 335,394.41 327,861.06 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 五、14 1,100,063.78 696,399.89 应交税费 五、15 168,255.82 1,424,168.88 应付利息 - - - 应付股利 五、16 - 64,744.04 其他应付款 五、17 171,211.60 110,399.26 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 1,791,591.61 2,996,005.61 非流动负债： 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 公告编号：2018-000 38 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 1,791,591.61 2,996,005.61 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、18 14,811,109.00 3,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五、19 2,390,809.21 2,201,930.21 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 五、20 766,829.04 468,686.18 一般风险准备 - - - 未分配利润 五、21 6,901,461.33 4,218,175.56 归属于母公司所有者权益合计 - 24,870,208.58 9,888,791.95 少数股东权益 - - - 所有者权益总计 - 24,870,208.58 9,888,791.95 负债和所有者权益总计 - 26,661,800.19 12,884,797.56 法定代表人：许吉慧 主管会计工作负责人：闫玮玮 会计机构负责人：杨海燕 公告编号：2018-000 39 （二）利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 五、22 13,535,243.49 12,192,140.41 其中：营业收入 五、22 13,535,243.49 12,192,140.41 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 11,519,142.22 7,625,340.30 其中：营业成本 五、22 4,591,023.82 3,657,699.38 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 税金及附加 五、23 87,573.64 65,744.98 销售费用 五、24 275,657.41 - 管理费用 五、25 6,595,431.86 3,959,030.63 财务费用 五、26 -30,450.07 -7,409.69 资产减值损失 五、27 -94.44 -49,725.00 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填 列） 五、28 -33,338.68 - 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 资产处置收益（损失以“-”号 填列） - - - 其他收益 五、29 1,178,895.52 - 三、营业利润（亏损以“－”号填 列） - 3,161,658.11 4,566,800.11 加：营业外收入 五、30 16,934.51 3,327.70 减：营业外支出 五、31 9,866.98 1,323.10 四、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） - 3,168,725.64 4,568,804.71 减：所得税费用 五、32 187,297.01 344,045.72 五、净利润（净亏损以“－”号填 列） - 2,981,428.63 4,224,758.99 其中：被合并方在合并前实现的净 利润 - - - 公告编号：2018-000 40 （一）按经营持续性分类： 1.持续经营净利润 - 2,981,428.63 4,224,758.99 2.终止经营净利润 - - - （二）按所有权归属分类： 少数股东损益 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 2,981,428.63 4,224,758.99 六、其他综合收益的税后净额 - 0.00 0.00 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 - 0.00 0.00 (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 - - - 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 - - - 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 - - - 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 - - - 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 - - - 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 - - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - - 5．外币财务报表折算差额 - - - 6．其他 - - - 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 - - - 七、综合收益总额 - 2,981,428.63 4,224,758.99 归属于母公司所有者的综合收益总 额 - 2,981,428.63 4,224,758.99 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： （一）基本每股收益 - 0.22 0.33 （二）稀释每股收益 - 0.22 0.33 法定代表人：许吉慧 主管会计工作负责人：闫玮玮 会计机构负责人：杨海燕 公告编号：2018-000 41 （三）现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 18,555,377.00 10,182,413.80 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - 1,177,146.32 - 收到其他与经营活动有关的现金 五、33 213,835.12 14,968.09 经营活动现金流入小计 - 19,946,358.44 10,197,381.89 购买商品、接受劳务支付的现金 - 5,183,849.37 2,761,554.88 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 3,768,465.38 1,943,488.81 支付的各项税费 - 2,685,801.39 965,796.34 支付其他与经营活动有关的现金 五、33 2,509,072.18 3,237,041.73 经营活动现金流出小计 - 14,147,188.32 8,907,881.76 经营活动产生的现金流量净额 - 5,799,170.12 1,289,500.13 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - 19,121.92 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 19,121.92 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 - 1,299,778.77 774,149.72 投资支付的现金 - 5,760,000.00 - 质押贷款净增加额 - - - 公告编号：2018-000 42 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 7,059,778.77 774,149.72 投资活动产生的现金流量净额 - -7,040,656.85 -774,149.72 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 11,999,988.00 - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - - - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 11,999,988.00 - 偿还债务支付的现金 - - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 64,744.04 763,255.96 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 64,744.04 763,255.96 筹资活动产生的现金流量净额 - 11,935,243.96 -763,255.96 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 10,693,757.23 -247,905.55 加：期初现金及现金等价物余额 - 4,613,881.56 4,861,787.11 六、期末现金及现金等价物余额 - 15,307,638.79 4,613,881.56 法定代表人：许吉慧 主管会计工作负责人：闫玮玮 会计机构负责人：杨海燕 公告编号：2018-000 43 （四）股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 3,000,000.00 - - - 2,201,930.21 - - - 468,686.18 - 4,218,175. 56 - 9,888,791.95 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 3,000,000.00 - - - 2,201,930.21 - - - 468,686.18 - 4,218,175. 56 - 9,888,791.95 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 11,811,109.00 - - - 188,879.00 - - - 298,142.86 - 2,683,285. 77 - 14,981,416.63 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 2,981,428. 63 - 2,981,428.63 （二）所有者投入和减 少资本 444,444.00 - - - 11,555,544.00 - - - - - - - 11,999,988.00 1．股东投入的普通股 444,444.00 - - - 11,555,544.00 - - - - - - - 11,999,988.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-000 44 （三）利润分配 - - - - - - - - 298,142.86 - -298,142.8 6 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 298,142.86 - -298,142.8 6 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部 结转 11,366,665.00 - - - -11,366,665.00 - - - - - - - - 1．资本公积转增资本 （或股本） 11,366,665.00 - - - -11,366,665.00 - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 14,811,109.00 - - - 2,390,809.21 - - - 766,829.04 - 6,901,461. 33 - 24,870,208.58 公告编号：2018-000 45 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利 润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 3,000,000.00 - - - 2,201,930.21 - - - 46,210.28 - 415,892.47 - 5,664,032.96 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 3,000,000.00 - - - 2,201,930.21 - - - 46,210.28 - 415,892.47 - 5,664,032.96 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - - - - - 422,475.90 - 3,802,283. 09 - 4,224,758.99 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 4,224,758. 99 - 4,224,758.99 （二）所有者投入和减 少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 422,475.90 - -422,475.9 0 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 422,475.90 - -422,475.9 0 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-000 46 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部 结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 3,000,000.00 - - - 2,201,930.21 - - - 468,686.18 - 4,218,175. 56 - 9,888,791.95 法定代表人：许吉慧 主管会计工作负责人：闫玮玮 会计机构负责人：杨海燕 公告编号：2018-000 47 第十二节 财务报表附注 2017年度 一、 公司（以下简称“公司”或“本公司”）的基本情况 1、公司的挂牌及股本等基本情况 本公司成立于2013年6月8日，系由自然人徐怀宇和自然人闫玮玮共同出资组建的有限责 任公司（国内合资），公司成立之初注册资本为人民币1,000,000.00元，实收资本为人民币 200,000.00元，公司营业期限自2013年6月8日至2033年6月7日。 公司于2013年5月28日收到两位自然人股东认缴的首期出资额200,000.00元，其中：徐 怀宇出资170,000.00元，闫玮玮出资30,000.00元。上述出资业经上海大诚会计师事务所（特 殊普通合伙）验证，并出具沪大诚验字（2013）第1723号《验资报告》。 根据公司2015年第一次临时股东会决议、第二次临时股东会决议以及修改后的章程规定， 闫玮玮将其认缴出资额72,000元无偿转让给徐怀宇；同时公司申请增加注册资本人民币 1,700,000.00元，由上海赛睿投资管理有限公司以及自然人徐怀宇、许吉慧、张坤林、左红 英、苏锐丹、张博、侯晓宇、刘广卫、高琳认缴，公司变更后的注册资本为人民币2,700,000.00 元。截至2015年10月25日止，公司已收到原股东徐怀宇、闫玮玮缴纳的第二期出资人民币 800,000.00元，新增股东缴纳的新增注册资本人民币1,700,000.00元，合计人民币2,500,000.00 元。上述出资业经北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具京永验字(2015)第 21106号《验资报告》。 根据公司 2015 年第四次临时股东会决议和股份有限公司创立大会暨第一次股东大会决 议，上海中研宏科软件有限公司以 2015 年 10 月 31 日为基准日整体变更设立为股份有限公 司，变更后的名称为上海中研宏科软件股份有限公司，注册资本为人民币 2,700,000.00 元。 原上海中研宏科软件有限公司的全体股东即为股份有限公司的全体发起人。根据北京永拓会 计师事务所（特殊普通合伙）出具的京永审字（2015）第 146143 号审计报告，截至 2015 年 10 月 31 日的净资产为人民币 4,607,330.21 元，净资产中 2,700,000.000 元折为本公司的 总股本，净资产大于股本 1,907,330.21 元计入资本公积。本次变更业经北京永拓会计师事务 所（特殊普通合伙）审验，并出具了京永验字（2015）第 21147 号验资报告。 本公司于2015年12月28日重新领取了由上海市工商行政管理局自由贸易试验区分局换 发的统一社会信用代码为91310000071173849C的营业执照。 本公司分别于 2016 年 1 月 16 日和 2016 年 1 月 31 日分别召开公司第一届董事会第二 次会议和第一次临时股东大会，根据上述两会的决议以及公司章程修正案，本公司申请增加 注册资本 300,000.00 元，变更后的注册资本为人民币 3,000,000.00 元。此次新增注册资本系 由中国科学院上海高等研究院定向认购本公司新发行的 30 万股股份，认购价格为 1.982 元/ 股，由认购方以其持有的“基于桶形失真校正的远程网络视频监控软件 V1.0”软件著作权 作为其知识产权出资，该软件著作权经评估作价 611,200.00 元，其中：300,000.00 元计入公 司实收资本，另 294,600.00 元部分计入公司资本公积，剩余 16,600.00 元由公司支付等额现 金对价。截至 2016 年 2 月 2 日止，本公司已办妥“基于桶形失真校正的远程网络视频监控 软件 V1.0”软件著作权的受让登记，同日贵公司与高研院完成无形资产—“基于桶形失真 校正的远程网络视频监控软件 V1.0”的交接手续。本次增资事项业经北京永拓会计师事务 公告编号：2018-000 48 所（特殊普通合伙）审验，并于 2016 年 3 月 9 日出具京永验字（2016）第 21027 号《验资 报告》。 根据2017年3月22日召开的本公司2017年第一次临时股东大会决议、修改后的章程规定、 本公司2017年第一次股票发行方案以及股份认购协议，本公司向新增股东陕西西科天使叁期 商务信息咨询合伙企业（有限合伙）、陕西大数据企业孵化管理中心合伙企业（有限合伙） 定向发行股票。发行股份444,444股，发行价格为人民币27元/股，募集资金总额11,999,988.00 元。本公司本次增加的股本人民币444,444.00元，由新增股东一次缴足，变更后的股本为人 民币3,444,444.00元。本次增资事项业经北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并 于2017年5月11日出具京永验字(2017)第210052号《验资报告》。 根据本公司第一届董事会第十次会议决议，截止2017年6月30日，本公司资本公积总额 13,757,474.21元；其中，溢价发行所形成的资本公积/股本溢价为11,555,544元，其他形成的 资本公积/股本溢价为2,201,930.21元。本公司以现有总股本3,444,444股为基础，以溢价发行 所形成的资本公积中的11,366,665元向本次权益分派股权登记日登记在册的全体股东实施每 10股转增33股，合计转增11,366,665股，转增后本公司总股本由3,444,444股增至14,811,109 股，股东的持股比例保持不变，本公司资本公积余额为2,390,809.21元。 2、公司注册地、总部地址 公司名称：上海中研宏科软件股份有限公司。 公司注册地：中国（上海）自由贸易试验区龙东大道3000号1幢A楼707室。 3、业务性质及主要经营活动 公司所属行业和主要产品：计算机软件及硬件开发、销售、安装，计算机软件技术开发、 技术转让、技术咨询、技术服务，计算机网络工程，通讯设备、电子产品及配件、电子数码 设备及配件、通讯设备及配件的销售，从事货物及技术的进出口业务。 【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】。 4、财务报告批准报出日 本财务报表于2018 年4月15日经公司第一届第十三次董事会批准报出。 二、 财务报表的编制基础 1、 编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布 的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006 年2月15日及其后颁布和修订的具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释 及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证 券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编 制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具 外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的 减值准备。 2、 持续经营 公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 三、 重要会计政策和会计估计 公告编号：2018-000 49 1、 遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成 果和现金流量等有关信息。 2、 会计期间 本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 3、 营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本 公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、 现金及现金等价物的确定标准 本公司现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款；现金等价物包括本公司持有的期 限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动 风险很小的投资。 6、 金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负 债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和 金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易 费用计入初始确认金额。 （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转 移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定 其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构 等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市 场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方 最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金 流量折现法等。 （2）金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时 划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款 项以及可供出售金融资产。 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是 为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明 本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效 套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价 值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当 公告编号：2018-000 50 期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的 相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面 文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基 础进行管理、评价并向关键管理人员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价 值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 ② 持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非 衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或 摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计 算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存 续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所 使用的利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未 来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支 付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 ③ 贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为 贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或 摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 ④ 可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本确定，即初始确认金额扣除已偿还的 本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成 的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其 初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减 值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合 收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公 允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算 的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收 益。 （3）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日 公告编号：2018-000 51 对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产， 单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测 试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用 风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具 有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 ① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金 额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融 资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回， 金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回 日的摊余成本。 ② 可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表 明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损 失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已 摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该 损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转 回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂 钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权 利终止；② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入 方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该 金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认 有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水 平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到 的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未 终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止 确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额 计入当期损益。 公告编号：2018-000 52 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进 行会计处理。 （5）金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其 他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计 入初始确认金额。 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价 值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 ② 其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益 工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余 成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 （6）金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本 公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金 融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金 融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出 的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （7）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利， 同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负 债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表 内分别列示，不予相互抵销。 （8）权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。企业合 并中合并方发行权益工具发生的交易费用抵减权益工具的溢价收入，不足抵减的，冲减留存 收益。其余权益工具，在发行时收到的对价扣除交易费用后增加股东权益。 本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确 认权益工具的公允价值变动额 公告编号：2018-000 53 7、 应收款项 （1） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 ①单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大的具体标准为：金额在50.00万元（含）以上。 ②单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：本公司对单项金额重大的应收款项 单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融 资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用 风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法） 组合 1 对属于保证金、押金、员工备用金、关联方款项等单独进行减值测试，未发生减值， 不计提坏账准备 组合 2 按账龄分析法计提减值准备 组合 2 中，采用账龄分析法计提坏账准备的计提比例如下： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年）： 其中：6 个月以内（含 6 个月） 0.00 0.00 6 个月至 1 年（含 1 年） 5.0 5.0 1－2 年（含 1 年） 10.00 10.00 2－3 年（含 3 年） 30.00 30.00 3－4 年（含 4 年） 50.00 50.00 4－5 年（含 5 年） 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明应收款项发生减值的，计提相应的坏账准备。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试 本公司应收款项同时运用个别方式和组合方式评估减值损失。 运用个别方式评估时，当应收款项的预计未来现金流量 (不包括尚未发生的未来信用损 失) 按原实际利率折现的现值低于其账面价值时，本公司将该应收款项的账面价值减记至该 现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。 当运用组合方式评估应收款项的减值损失时，减值损失金额是根据具有类似信用风险特 征的应收款项 (包括以个别方式评估未发生减值的应收款项) 的以往损失经验，并根据反映 公告编号：2018-000 54 当前经济状况的可观察数据进行调整确定的。 在应收款项确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确 认该损失后发生的事项有关，本公司将原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。该转回 后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 8、 存货 （1） 存货分类 本公司存货为库存商品。 （2）存货取得和发出存货的计价方法 存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本。存货发出时按加权平均法计价。 9、 长期股权投资 （1） 初始计量 本公司的长期股权投资指除企业合并形成以外的、其他方式取得的长期股权投资，按照 下列规定确定其初始投资成本： A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初 始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 B、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则 第7号-非货币性资产交换》确定。 C、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号-- 债务重组》确定。 ③无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享有 被投资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算，不构成取得长 期股权投资的初始投资成本。 （2） 后续计量 本公司采用权益法核算长期股权投资，其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可 辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投 资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益， 同时调整长期股权投资的成本。 取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益 的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投 资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值； 对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期 股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得 投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期 间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。确认被投资 单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的 长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润 的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未 公告编号：2018-000 55 实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认 投资收益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，予以全额 确认。 本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司 或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影 响，本公司都按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持 有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。 本公司处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权 益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债 相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经 过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和 经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，同时考虑本公司和其他方持有的被投 资单位当期可转换债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。 10、 固定资产 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，并且使用年限 超过一年，与该资产有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠计量的有形资产。 （1）固定资产的分类 本公司固定资产分为运输设备、办公及其他设备。 （2）固定资产折旧 除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外，固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根 据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。 本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在 年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在 差异的，进行相应的调整。 各类固定资产的使用年限、残值率、年折旧率列示如下： 类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 运输设备 4 5% 23.75% 办公及其他设备 3 5% 31.67% 11、 无形资产 本公司将企业拥有或者控制的没有实物形态，并且与该资产相关的预计未来经济利益很 可能流入企业、该资产的成本能够可靠计量的可辨认非货币性资产确认为无形资产。 本公司的无形资产按实际支付的金额或确定的价值入账。 （1）购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质，无形资 产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除 按照规定应予资本化的以外，应当在信用期间内计入当期损益。 （2）投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本，但合同或协 公告编号：2018-000 56 议约定价值不公允的除外。 （3）本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。研究是指 为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生 产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改 进的材料、装置、产品等。 本公司使用寿命有限的无形资产，自该无形资产可供使用时起在使用寿命期内平均摊销。 使用寿命不确定的无形资产不予摊销。无形资产摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额， 已计提减值准备的无形资产，还需扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。 对于使用寿命有限的各项无形资产的摊销年限分别为： 类 别 摊销年限 软件 24 12、 长期待摊费用 长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待 摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损 益。 13、 职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬 或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供 给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 （1）短期薪酬 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当 期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。 （2）离职后福利 本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指 本公司与职工就离职后福利达成的协议，或者本公司为向职工提供离职后福利制定的规章或 办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本公司不再承担进一步 支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。 （3）辞退福利 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债， 并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 （4）其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述设定提存 计划的会计政策进行处理；除此以外的，按照上述设定受益计划的会计政策确认和计量其他 长期职工福利净负债或净资产。 14、 预计负债 （1）预计负债的确认标准 本公司规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债： ①该义务是企业承担的现时义务； 公告编号：2018-000 57 ②履行该义务很可能导致经济利益流出企业； ③该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债的计量方法 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一 个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值 确定。在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理： ①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。 ②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。 在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因 素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确 定能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不 能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 15、 收入 收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济 利益的总流入。收入在其金额及相关成本能够可靠计量、相关的经济利益很可能流入本公司、 并且同时满足以下不同类型收入的其他确认条件时，予以确认。 （1）收入确认原则 ①销售商品 销售商品在将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该等商品实施继续管 理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计 量时，确认营业收入的实现。 ②提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地 计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生 的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应 提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不 能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确 认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿， 将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 ③让渡资产使用权 让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。 本公司在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认让渡资 产使用权收入。 （2）收入确认的具体方法 ①自主开发软件收入 A.自主开发软件销售收入 自主开发的软件产品是经公司立项的自主开发软件产品。销售自主开发软件产品不需要 公告编号：2018-000 58 安装的以产品交付并经购货方验收后确认收入；需安装调试的按合同约定在项目实施完成并 经对方验收合格后确认收入。 B.自主开发软件服务收入 自主开发软件服务收入是指与自主开发软件相关的服务收入，包括但不限于：根据不同 客户的特定需求对自主开发的软件进行增加功能、补充完善等的增值服务；根据与客户签订 的技术服务合同，为其提供软件安装调试、数据初始化以及人员培训等服务。自主开发软件 各项服务收入不能分开核算的，待全部服务完成后取得对方确认单后一次性确认收入。 ②受托开发软件收入 受托开发软件收入指根据与客户签订的技术开发合同，根据用户的实际需求进行特定的 软件设计与开发，受托开发软件的技术专利权归委托方所有或由委托方受托方共享。受托开 发软件按合同约定在项目实施完成并经对方验收后确认收入。 ③其他软件服务收入 其他软件服务收入是针对非自主开发软件的增值服务以及安装调试、数据初始化以及人 员培训等服务收入，待全部服务完成后取得对方确认单后一次性确认收入。 ④软件后续维护服务收入 对于单次提供的服务，在服务已经提供，收到价款或取得收款的依据后确认收入；在一 定期间内持续提供的服务，在服务期内分期确认收入。 ⑤硬件销售收入 在将所售硬件的重要风险和报酬转移给买方，不再对该硬件商品实施继续管理权和实际 控制权，与该交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确 认营业收入的实现。 16、 政府补助 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补 助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政 府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府 补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的， 将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法 分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当 期损益；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或 损失确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对 相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。 与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政 府补助，计入营业外收支。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额， 超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。 公告编号：2018-000 59 17、 递延所得税资产/递延所得税负债 本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。 （1）递延所得税资产 ①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取 得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期 间的适用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 ②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可 抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。 ③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获 得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。 在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 （2）递延所得税负债 资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或 清偿该负债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 18、 租赁 （1）经营租赁 作为承租人，本公司对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资 产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；或有租金在实际发生时计入当期 损益。 作为出租人，本公司按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项 目内；对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；发生的初始 直接费用，计入当期损益；对于经营租赁资产中的固定资产，采用类似资产的折旧政策计提 折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入 当期损益。 19、 资产减值 当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计 的下跌。 （2）本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近 期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响。 （3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产 预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 （4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。 （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 （6）本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所 创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。 （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 本公司在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产（使 用寿命不确定的除外）等适用《企业会计准则第8号——资产减值》的各项资产进行判断， 公告编号：2018-000 60 当存在减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减 去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金 额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损 失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司通常以单项资产为基础估计其可收回金额。 当难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可 收回金额。 资产组是本公司可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或 者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定，以资产组产生的主要现 金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定及尚未达到可使用状态的无形资 产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组 或者资产组组合进行。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 20、股份支付 （1）股份支付的种类 本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 （2）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 ① 以权益结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的 公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条 件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以 对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服 务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。 换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的， 按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权 益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关 成本或费用，相应增加所有者权益。 ② 以现金结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债 的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件 才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对 可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成 本或费用和相应的负债。 ③ 修改、终止股份支付计划 如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应 地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具 的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件， 公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。 公告编号：2018-000 61 如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值 为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的 权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于 职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。 如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可 行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等 待期内确认的金额。 21、重要会计政策和会计估计的变更 （1）重要会计政策变更 公司根据财政部于 2017 年 4 月 28 日发布的《企业会计准则第 42 号——持有待售的非 流动资产、处置组和终止经营》，对于 2017 年 5 月 28 日之后持有待售的非流动资产或处置 组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报等进行了规定，并采用未来适用法进行处理； 修改了财务报表的列报，在合并利润表和利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益等。 公司根据财政部于 2017 年 5 月 10 日修订的《企业会计准则第 16 号——政府补助》，政 府补助的会计处理方法为总额法，修改了政府补助的列报项目。对于 2017 年 1 月 1 日存在 及新增的政府补助，要求采用未来适用法处理。 本公司比较数据无调整。 （2）重要会计估计变更 本公司在报告期内无会计估计变更事项。 四、 税项 1、主要税种及税率 税 种 计税依据 税率 增值税 应税销售额 6%、17% 企业所得税 按应纳税所得额计征 25% 城市维护建设税 按实际缴纳的增值税计征 1% 教育费附加 按实际缴纳的增值税计征 3% 地方教育费附加 按实际缴纳的增值税计征 2% 2、税收优惠 根据上海市浦东新区地方税务局 2014 年 5 月 26 日出具的浦税九所备（2014）015 号企 业所得税优惠事先备案结果通知书，本公司自 2013 年度起，第一年至第二年免征企业所得 税，第三年至第五年按照 25%的法定税率减半征收企业所得税，并享受至期满为止。 五、 财务报表项目注释 公告编号：2018-000 62 1、 货币资金 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 库存现金 银行存款 15,298,383.47 4,613,881.56 其他货币资金 9,255.32 合计 15,307,638.79 4,613,881.56 2、 应收账款 （1） 应收账款分类披露 单位：元 币种：人民币 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 2,993,579.97 100.00% 12,830.56 0.43% 2,980,749.41 其中：组合 2 2,993,579.97 100.00% 12,830.56 0.43% 2,980,749.41 合计 2,993,579.97 100.00% 12,830.56 0.43% 2,980,749.41 续表： 单位：元 币种：人民币 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 6,075,275.89 100.00% 12,925.00 3.20% 6,062,350.89 其中：组合 2 6,075,275.89 100.00% 12,925.00 3.20% 6,062,350.89 公告编号：2018-000 63 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 金额 计提比例 合计 6,075,275.89 100.00% 12,925.00 3.20% 6,062,350.89 组合 2，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 6 个月以内 2,753,468.77 0.00% 6 个月-1 年 223,611.20 11,180.56 5.00% 1-2 年 16,500.00 1,650.00 10.00% 合计 2,993,579.97 12,830.56 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额-94.44 元。 （3） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为 2,174,779.00 元，占 应收账款年末余额合计数的比例为 72.64%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为 7,699.85 元。 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司 关系 金额 账龄 占应收账款 总额的比例 坏账准备期 末金额 清原县财政局 客户 581,800.00 6 个月以内 19.43% 台安县财政局 客户 556,421.00 6 个月以内 18.59% 海城市财政局 客户 553,761.00 6 个月以内 18.50% 大石桥市财政局 客户 328,800.00 6 个月以内 10.98% 义县财政局 客户 153,997.00 6 个月-1 年 5.14% 7,699.85 合计 2,174,779.00 72.64% 3、 预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位：元 币种：人民币 公告编号：2018-000 64 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 611,529.83 100.00% 307,245.78 100.00% 合计 611,529.83 100.00% 307,245.78 100.00% （2）预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为 605,253.93 元，占预 付账款年末余额合计数的比例为 98.97%。 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关 系 金额 账龄 未结算原因 占预付账 款总额比 例 沈阳清华同方信息港有限公司 房屋出租方 331,208.79 1 年以内 预付租赁费，在 受益期内 54.16% 江苏富深协通科技股份有限公 司 服务供应方 131,698.11 1 年以内 预付服务费，尚 未结算 21.54% 北京科林普尔电气科技有限公 司 服务供应方 100,000.00 1 年以内 预付服务费，尚 未结算 16.35% 中国石油天然气股份有限公司 沈阳销售分公司 供应商 36,212.03 1 年以内 石油充值卡尚未 使用完毕 5.92% 江苏京东信息技术有限公司 供应商 6,135.00 1 年以内 采购货物尚未收 到 1.00% 合计 605,253.93 98.97% 4、 其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位：元 币种：人民币 公告编号：2018-000 65 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 647,667.13 100.00% 0.00 - 647,667.13 其中：组合 1 647,667.13 100.00% 0.00 647,667.13 合计 647,667.13 100.00% 0.00 / 647,667.13 续表 单位：元 币种：人民币 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 719,667.13 100.00% 0.00 - 719,667.13 其中：组合 1 719,667.13 100.00% 0.00 719,667.13 合计 719,667.13 100.00% 0.00 / 719,667.13 组合 1，期末单独进行减值测试的其他应收款： 单位：元 币种：人民币 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金、质保金、押金 647,667.13 719,667.13 合计 647,667.13 719,667.13 （2）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 江苏富深协通科 技股份有限公司 质保金 500,000.00 6 个月-1 年 77.20% 公告编号：2018-000 66 沈阳清华同方信 息港有限公司 房屋押金及保 证金 68,500.00 6 个月-1 年 10.58% 凌源市财政局 保证金 60,000.00 6 个月-1 年 9.26% 沈阳市苏家屯区 公共资源交易中 心 投标保证金 11,025.80 6 个月-1 年 1.70% 上海张江企业孵 化器经营管理有 限公司 房租押金 8,141.33 6 个月-1 年 1.26% 合计 647,667.13 100.00% - 5、 存货 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 17,538.42 17,538.42 13,076.92 13,076.92 合计 17,538.42 17,538.42 13,076.92 13,076.92 6、其他流动资产 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 短期理财产品 4,510,000.00 合计 4,510,000.00 0.00 公告编号：2018-000 67 7、长期股权投资 单位：元 币种：人民币 被投资单位 期初 余额 本期增减变动 期末 余额 减值准备期 末余额 投资 比例 增加投资 减少 投资 权益法下确认的投 资损益 其他综合收 益调整 其他权 益变动 宣告发放现金 股利或利润 计提减 值准备 其 他 合营企业 上海中研宏瓴信息 科技有限公司 0.00 1,250,000.00 -52,460.60 1,197,539.40 0.00 25% 合计 0.00 1,250,000.00 -52,460.60 1,197,539.40 0.00 公告编号：2018-000 68 8、固定资产 （1）固定资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 运输设备 办公及电子设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 270,487.06 270,487.06 2.本期增加金额 324,677.78 235,855.57 560,533.35 （1）购置 324,677.78 235,855.57 560,533.35 3.本期减少金额 0.00 196,858.00 196,858.00 （1）处置或报废 196,858.00 196,858.00 4.期末余额 324,677.78 309,484.63 634,162.41 二、累计折旧 1.期初余额 181,732.51 181,732.51 2.本期增加金额 19,277.73 55,757.51 75,035.24 （1）计提 19,277.73 55,757.51 75,035.24 3.本期减少金额 0.00 187,015.10 187,015.10 （1）处置或报废 187,015.10 187,015.10 4.期末余额 19,277.73 50,474.92 69,752.65 三、减值准备 四、账面价值 1.期末账面价值 305,400.05 259,009.71 564,409.76 2.期初账面价值 0.00 88,754.55 88,754.55 9、无形资产 公告编号：2018-000 69 （1）无形资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 桶形失真设计 视频会议系统 视频 V2 会议系统 合计 一、账面原值 1.期初余额 611,200.00 89,743.59 341,880.36 1,042,823.95 2.本期增加金额 0.00 0.00 598,290.63 598,290.63 (1)购置 0.00 0.00 598,290.63 598,290.63 (2)内部研发 3.本期减少金额 0.00 0.00 0.00 0.00 4.期末余额 611,200.00 89,743.59 940,170.99 1,641,114.58 二、累计摊销 1.期初余额 152,800.02 14,957.28 16,280.02 184,037.32 2.本期增加金额 305,600.00 44,871.79 417,582.55 768,054.34 （1）计提 305,600.00 44,871.79 417,582.55 768,054.34 3.本期减少金额 0.00 0.00 0.00 0.00 4.期末余额 458,400.02 59,829.07 433,862.57 952,091.66 三、减值准备 四、账面价值 1.期末账面价值 152,799.98 29,914.52 506,308.42 689,022.92 2.期初账面价值 458,399.98 74,786.31 325,600.34 858,786.63 10、长期待摊费用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修费 17,500.13 9,999.96 7,500.17 汽车租赁费 42,291.64 42,291.64 0.00 新办公室装修费 159,626.70 33,026.16 126,600.54 合计 219,418.47 85,317.76 134,100.71 公告编号：2018-000 70 11、递延所得税资产 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 其他可抵扣暂时性差异 12,830.56 1,603.82 12,925.00 1,615.63 合计 12,830.56 1,603.82 12,925.00 1,615.63 12、 应付账款 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应付货款 16,666.00 372,432.48 合计 16,666.00 372,432.48 13、 预收款项 （1）预收账款项列示 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 预收销售款 335,394.41 327,861.06 合计 335,394.41 327,861.06 14、 应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 688,018.29 3,754,852.45 3,354,110.96 1,088,759.78 二、离职后福利-设定提存计划 8,381.60 425,904.90 422,982.50 11,304.00 合计 696,399.89 4,180,757.35 3,777,093.46 1,100,063.78 （2）短期薪酬列示 公告编号：2018-000 71 单位：元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 683,547.89 3,359,206.42 2,967,614.83 1,075,139.48 二、职工福利费 37,235.00 37,235.00 三、社会保险费 4,470.40 226,231.61 224,801.71 5,900.30 其中：医疗保险费 3,991.30 198,493.24 197,246.04 5,238.50 工伤保险费 79.90 11,280.32 11,249.92 110.30 生育保险费 399.20 16,458.05 16,305.75 551.50 四、住房公积金 108,908.80 101,188.80 7,720.00 五、工会经费和职工教育经费 23,270.62 23,270.62 0.00 合计 688,018.29 3,754,852.45 3,354,110.96 1,088,759.78 （3）设定提存计划列示 单位：元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 7,982.40 413,004.40 409,958.50 11,028.30 2、失业保险费 399.2 12,900.50 13,024.00 275.70 3、企业年金缴费 合计 8,381.60 425,904.90 422,982.50 11,304.00 15、应交税费 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 增值税 457,184.28 871,659.69 企业所得税 -313,027.71 510,764.90 个人所得税 9,787.10 5,019.02 城市维护建设税 2,256.35 5,246.47 教育费附加 4,512.71 15,739.40 河道费 0.00 5,246.47 车船税 6,769.06 10,492.93 其他税费 774.03 0.00 合计 168,255.82 1,424,168.88 公告编号：2018-000 72 16、应付股利 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 普通股股利 0.00 64,744.04 合计 0.00 64,744.04 17、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 员工垫付款 167,351.60 110,399.26 代扣代缴个人公积金 3,860.00 0.00 合计 171,211.60 110,399.26 18、股本 单位：元 币种：人民币 期初余额 本期变动增减（+、一） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 3,000,000 444,444 11,366,665 11,811,109 14,811,109 本期变动情况详见“一、1、公司的挂牌及股本等基本情况”的说明。 19、资本公积 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 2,201,930.21 11,555,544.00 11,366,665.00 2,390,809.21 合计 2,201,930.21 11,555,544.00 11,366,665.00 2,390,809.21 本期变动情况详见“一、1、公司的挂牌及股本等基本情况”的说明。 20、盈余公积 公告编号：2018-000 73 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 468,686.18 298,142.86 766,829.04 合计 468,686.18 298,142.86 0.00 766,829.04 本期增加数系按公司当期净利润 10%提取法定盈余公积。 21、未分配利润 单位：元 币种：人民币 项目 本期 上期 期初未分配利润 4,218,175.56 415,892.47 加：本期净利润 2,981,428.63 4,224,758.99 减：提取法定盈余公积 298,142.86 422,475.90 期末未分配利润 6,901,461.33 4,218,175.56 22、营业收入和营业成本 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 10,580,330.68 2,128,748.64 8,776,209.70 1,069,443.22 其他业务 2,954,912.81 2,462,275.18 3,415,930.71 2,588,256.16 合计 13,535,243.49 4,591,023.82 12,192,140.41 3,657,699.38 23、税金及附加 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 12,636.86 9,392.14 教育费附加 35,654.22 28,176.43 地方教育费附加 27,530.07 18,784.27 河道费 3,909.56 9,392.14 印花税 7,842.93 合计 87,573.64 65,744.98 24、销售费用 公告编号：2018-000 74 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 275,657.41 0.00 合计 275,657.41 0.00 25、管理费用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,132,354.00 637,365.85 办公费 160,498.25 67,547.94 服务费 594,703.87 1,220,740.19 研发费用 2,559,671.26 1,179,168.52 版权费 0.00 3,310.00 会务费 10,471.60 6,689.00 培训费 0.00 1,152.00 商业保险费 95.00 8,450.00 通讯费 2,893.80 5,143.00 无形资产摊销 768,054.34 184,037.32 物业费 1,784.40 23,491.44 业务招待费 317,034.90 216,282.53 邮递费 15,187.14 13,981.45 折旧费 23,732.88 56,955.38 装修费摊销 47,255.29 15,504.32 租赁费 412,416.24 161,411.99 差旅费 525,668.94 153,848.12 汽车费 4,116.49 其他 19,493.46 3,951.58 合计 6,595,431.86 3,959,030.63 26、财务费用 公告编号：2018-000 75 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 减：利息收入 37,934.97 11,632.84 手续费 7,484.90 4,223.15 合计 -30,450.07 -7,409.69 27、资产减值损失 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 -94.44 -49,725.00 合计 -94.44 -49,725.00 28、投资收益 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -52,460.60 0.00 理财取得的投资收益 19,121.92 0.00 合计 -33,338.68 0.00 29、其他收益 单位：元 币种：人民币 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 自主研发软件销售增值税 即征即退 1,177,146.32 0.00 与收益相关 社保补贴 1,749.20 0.00 与收益相关 合计 1,178,895.52 0.00 / 30、营业外收入 单位：元 币种：人民币 公告编号：2018-000 76 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 其他 16,934.51 3,327.70 16,934.51 合计 16,934.51 3,327.70 16,934.51 计入当期损益的政府补助： 单位：元 币种：人民币 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 社保补贴 3,327.70 与收益相关 合计 3,327.70 / 31、营业外支出 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产报废损失合计 9,842.90 9,842.90 其中：固定资产报废损失 9,842.90 9,842.90 滞纳金支出 24.08 1,323.10 24.08 合计 9,866.98 1,323.10 9,866.98 32、所得税费用 (1) 所得税费用表 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 187,285.20 337,830.10 递延所得税费用 11.81 6,215.62 合计 187,297.01 344,045.72 (2) 会计利润与所得税费用调整过程 单位：元 币种：人民币 公告编号：2018-000 77 项目 本期发生额 利润总额 3,168,725.64 按法定/适用税率计算的所得税费用 396,090.69 调整以前期间所得税的影响 2.65 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -208,796.33 所得税费用 187,297.01 33、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 37,451.41 11,640.39 其他收益 1,178,895.52 营业外收入 16,934.51 3,327.70 租赁押金 157,700.00 合计 1,390,981.44 14,968.09 （2）支付的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 银行手续费支出 7,001.34 4,230.70 管理费用支出 2,169,015.05 1,962,651.60 营业外支出 24.08 1,323.10 其他往来款项 333,031.71 1,268,836.33 合计 2,509,072.18 3,237,041.73 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 无。 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 无。 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 公告编号：2018-000 78 无。 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 无。 34、现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 2,981,428.63 4,223,487.12 加：资产减值准备 -94.44 -49,725.00 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 75,035.24 56,955.38 无形资产摊销 768,054.34 184,037.32 长期待摊费用摊销 85,317.76 66,254.35 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 9,842.90 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） 33,338.68 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 11.81 6,215.62 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -4,461.50 -13,076.92 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 2,849,411.87 -5,074,188.80 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -998,715.17 1,889,541.06 其他 经营活动产生的现金流量净额 5,799,170.12 1,289,500.13 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 公告编号：2018-000 79 补充资料 本期金额 上期金额 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 15,307,638.79 4,613,881.56 减：现金的期初余额 4,613,881.56 4,861,787.11 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 10,693,757.23 -247,905.55 (2) 现金和现金等价物的构成 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 一、现金 15,307,638.79 4,613,881.56 其中：库存现金 可随时用于支付的银行存款 15,298,383.47 4,613,881.56 可随时用于支付的其他货币资金 9,255.32 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 15,307,638.79 4,613,881.56 其中：使用受限制的现金和现金等价物 六、 在其他主体中的权益 1、 在合营企业或联营企业中的权益 (1) 重要的合营企业或联营企业 单位:元 币种:人民币 合营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业投 资的会计处理 方法 直 接 间 接 公告编号：2018-000 80 上 海 中 研 宏 瓴 信 息 科 技 有 限 公司 上海浦东新区海 科路99号3楼311 中国（上海）自由贸易试验 区芳春路 400 号 1 幢 3 层 信息科技技术开发， 计算机软硬件开发 25% 权益法 (2) 重要合营企业的主要财务信息 单位:元 币种:人民币 上海中研宏瓴信息科技有限公司 期末余额 本期发生额 期初余额 上期发生额 流动资产 1,054,477.35 其中：现金和现金等价物 1,053,476.35 非流动资产 60,001.17 资产合计 1,114,478.52 流动负债 74,320.93 非流动负债 负债合计 74,320.93 净资产 1,040,157.59 按持股比例计算的净资产份额 1,197,539.40 对合营企业权益投资的账面价值 1,197,539.40 营业收入 0.00 财务费用 437.38 所得税费用 净利润 -209,842.41 说明：上海中研宏瓴信息科技有限公司于 2017 年 8 月 24 日由本公司和自然人封松林、赵亦璐、汪 文博共同出资组建的有限公司。根据公司章程规定，注册资本为人民币 500 万元，由全体股东于 2037 年 12 月 31 日之前缴足。本公司认缴人民币 125 万元，占注册资本的 25％，于 2017 年 9 月 14 日，以货 币资金方式出资人民币 125 万元，其他股东的认缴额人民币 375 万元尚未出资到位。上海中研宏瓴信息 科技有限公司期末净资产 1,040,157.59 元，目前本公司按持股比例计算占有的净资产份额为 1,197,539.40 元。 七、 关联方及关联交易 1、本公司实际控制人 实际控制人 持有本公司股权比例 徐怀宇 53.30% 公告编号：2018-000 81 2、本企业合营企业情况 本企业重要的合营企业详见附注六。 3、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 许吉慧 本公司股东 张坤林 本公司股东 闫玮玮 本公司董秘 3、关联方应收应付款项 (1) 应付项目 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 其他应付款 徐怀宇 130.00 14,104.34 其他应付款 许吉慧 25,973.71 9,863.80 其他应付款 张坤林 4,585.64 11,767.20 其他应付款 闫玮玮 8,709.50 1,739.90 八、 承诺及或有事项 1、 重要承诺事项 本公司承诺的经营场地由沈阳分公司租赁办公楼，出租方沈阳清华同方信息港有限公司，预计 2018 年租赁费 361,320.00 元。 2、 或有事项 截止 2017 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的或有事项。 九、 资产负债表日后事项 公司于 2018 年 3 月 2 日成立控股子公司上海拙云信息科技有限公司，由本公司和自然人赵荣华、 皇甫海文共同出资设立，注册资本为人民币 3,000,000.00 元，其中公司出资人民币 1,140,000.00 元， 占注册资本的 38.00%，赵荣华认缴出资 900,000.00 元，占注册资本的 30.00%，皇甫海文认缴出资 960,000.00 元，占注册资本 32.00%。 十、 补充资料 公告编号：2018-000 82 1、当期非经常性损益明细表 单位：元 币种：人民币 项目 金额 说明 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额 或定量享受的政府补助除外） 1,749.20 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 7,067.53 所得税影响额 -1,105.10 合计 7,711.63 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 16.22% 0.2202 0.2202 扣除非经常性损益后归属于公司普通股 股东的净利润 16.18% 0.2197 0.2197 上海中研宏科软件股份有限公司 2018 年 4 月 15 日 公告编号：2018-000 83 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报 表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 董事会秘书办公室