839002_2016_美信科技_2016年度报告_2017-04-25.txt

公告编号：2017-013 1 公司代码：839002 公司简称：美信科技 主办券商：东莞证券 中国网络变压器一线品牌 美信科技 NEEQ:839002 广东美信科技股份有限公司 （Guangdong MISUN Technology Co.,Ltd） 年度报告 2016 公告编号：2017-013 2 公 司年 度 大 事 记 公司更名】： 2016 年 4 月 19 日，美信科技更名：由“东莞市美信电子科技股份有 限公司”更名为“广东美信科技股份有限公司” 【公司挂牌】： 2016 年 8 月 11 日，美信科技成功在全国中小企业股份转让系统”正 式挂牌、证券代码 839002 【国高企业】： 2016 年 12 月 10 日，美信科技再次被评定为“国家级高新技术企业” 【专利增加】： 2016 年度，美信科技新增专利 6 个（包括一个发明专利和五个实用 新型专利），合计拥有专利共 23 个 【香港美信】： 2016 年 09 月 09 日，香港美信科技有限公司正式注册成立 【企业文化】： 2016 年 09 月 09 日，美信科技第一届趣味运动会成功举办 【科研项目】： 2016 年 5 月 20 日，美信科技与华南农业大学合作的产学研项目获得 东莞市科技局组织的专家组的考察立项通过 【企业荣誉】： 2016 年 6 月 29 日，美信科技被评委“2015 年度广东省守合同重信 用企业”荣誉称号。 【企业产品】： 2016 年度，美信科技新研发了 6 款高新技术新产品，同时、也开通 了华东市场和韩国市场、引入了 16 家新客户。 公告编号：2017-013 3 目录 第一节声明与提示............................................................................................ 5 第二节公司概况 ............................................................................................... 7 第三节会计数据和财务指标摘要 ...................................................................... 9 第四节管理层讨论与分析 ............................................................................... 11 第五节重要事项 ............................................................................................. 21 第六节股本变动及股东情况 ........................................................................... 26 第七节融资及分配情况 .................................................................................. 28 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 ............................................... 31 第九节公司治理及内部控制 ........................................................................... 36 第十节财务报告 ............................................................................................. 42 公告编号：2017-013 4 释义 释义项目 释义 美信科技 指 广东美信科技股份有限公司 10 大销量产品 指 指 2016 年美信科技销售额最大的前 10 个产品 本年度 指 指 2016 年度 公司 指 广东美信科技股份有限公司 上期 指 指 2015 年度 公告编号：2017-013 5 第一节声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 致同会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事 会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-013 6 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、对下游通信设备制造行业依赖的风 险 公司主要为通信设备制造厂商提供重要的通信磁性元器 件,受下游通信设备行业的波动影响明显。宏观经济的波动通信 技术的更新换代、国内外通信产业政策的变化、通信设备领域 的国际贸易争端等因素都可能导致通信设备行业的波动,影响 通信设备厂商对光磁通信元器件的采购需求,从而可能对本公 司的业绩产生直接不利影响。 2、外协加工的风险 公司所处行业为通信电磁元器件,部分产品或产品的部分生 产环节属于劳动密集型制造,为了降低经营成本,提高公司盈利 能力,公司将产品加工过程中的辅助工序通过外协加工方式完 成。2016 年,外协加工费用占公司产品成本比重超过 50%,外协 加工可能导致公司出现产品质量控制风险、对外协加工厂商的 依赖风险及增加存货规模的风险。 3、核心技术人员流失风险 随着通信领域科技的进步、低碳环保理念的倡导以及消费 者消费习惯的改变与提升,传统通信磁性元器件的体积、构造、 速率及性能已远不能满足通信设备行业发展需要,通信磁性元 器件通过更新换代满足高端应用市场需求,生产工艺改造、材料 选用、性能优化等方面都需要技术人员的支撑,行业企业面临核 心技术人员流失的风险 4、原材料价格波动风险 公司的核心原材料包括塑胶壳、磁环磁芯、漆包线等,其中 漆包线的主要材料为铜材,因此漆包线价格波动除受工艺、生产 管理因素影响外,主要受金属类市场价格波动影响。因此铜等金 属原材料价格的波动会给行业企业的采购成本带来影响加大了 企业管理原材料、控制成本的难度。公司直接材料占产品成本 2016 年的比重超过三成,原材料价格的波动将会对公司的经营 产生重大影响,因而公司面临原材料价格波动风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2017-013 7 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 广东美信科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong MISUN Technology Co.,Ltd 证券简称 美信科技 证券代码 839002 法定代表人 张定珍 注册地址 广东省东莞市企石镇振华工业区西横三路 办公地址 广东省东莞市企石镇振华工业区西横三路 主办券商 东莞证券 主办券商办公地址 东莞市莞城区可园南路 1 号金源中心 21 楼 会计师事务所 致同会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 高虹、罗寿华 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场五层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 李鹏 电话 0769-86761589 传真 0769-86761589 电子邮箱 dm@ 公司网址 联系地址及邮政编码 广东省东莞市企石镇振华工业区西横三路 523500 公司指定信息披露平台的网址 全国中小企业股份转让系统 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 8 月 11 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） C39 计算机、通信和其他电子设备制造业 主要产品与服务项目 研发、生产和销售网络变压器、电感器等通信磁性元器件,应用 于接入网、主干网、城域网、光纤交换机、光纤收发器、数字电 视光纤拉远系统以及电脑主板,网络交换机,路由器,电视机顶 盒,终端通讯设备,网络数据通讯,广泛应用于网络通信行业。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 28,000,000 做市商数量 - 控股股东 深圳全珍投资有限公司 实际控制人 张定珍、胡联全 公告编号：2017-013 8 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91441900753682376W 否 税务登记证号码 91441900753682376W 否 组织机构代码 91441900753682376W 否 备注：美信有限于 2015 年进行第一次股权转让（外资转内资），2015 年 9 月 7 日，东莞市 工商行政管理局核准了美信有限此次工商变更登记，并向其核发了统一社会信用代码为 91441900753682376W 的《营业执照》。 公告编号：2017-013 9 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 175,540,910.51 128,978,881.26 36.10% 毛利率 23.27% 18.29% - 归属于挂牌公司股东的净利润 17,013,775.41 9,804,098.39 73.54% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 16,595,891.83 10,022,365.78 65.59% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司 股东的净利润计算） 39.00% 78.37% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东 的扣除非经常性损益后的净利润计算） 38.05% 80.11% - 基本每股收益 0.71 1.88 -62.23% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 118,788,068.84 92,884,861.92 27.89% 负债总计 72,004,934.74 72,555,503.23 -0.76% 归属于挂牌公司股东的净资产 46,783,134.10 20,329,358.69 130.13% 归属于挂牌公司股东的每股净 资产 1.67 3.62 -53.81% 资产负债率 60.62% 78.11% - 流动比率 1.57 1.23 - 利息保障倍数 35.22 17.85 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 4,005,965.18 -3,399,456.71 - 应收账款周转率 3.14 3.23 - 存货周转率 5.21 6.28 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 27.89% 93.96% - 营业收入增长率 36.10% 64.75% - 净利润增长率 73.54% 167.54% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 28,000,000 5,620,000 398.22% 公告编号：2017-013 10 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 政府补贴____________________ 483,400.00 其他营业处收支 8,227.74 非经常性损益合计 491,627.74 所得税影响数 73,744.16 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 417,883.58 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 科目 本期期末（本期） 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 ________ _________ _________ _________ ________ _________ ________ 公告编号：2017-013 11 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 美信科技的主营业务是研发、生产和销售网络变压器、电感器等通信磁性元器件，广泛应用于网络通 信行业。是一家集科研、生产、销售、服务为一体的国家级高新技术企业。 美信科技的主要是为国内外互联网设备的制造厂商提供高性价比的网络变压器、电感器等相关的通讯磁性 元器件。 1. 开发模式：公司制定《设计、开发策划与控制程序》用于规范公司所有新产品的设计、开发和改造升 级。新品可行性评审由研发部主导，生产部、品保部等部门参与，新品开发由多个部门合作完成。 2. 采购模式：公司采购内容主要包括原材料和外协加工。公司资材部主要负责采购原材料，负责新供方 的引进、筛选、组织人员评鉴等工作，品保部、研发部、外协部协助配合进行品质、技术相关评鉴工作； 公司外协部负责管理外协加工，公司将部分非核心加工环节，通过外协加工模式完成，可以有效降低生产 成本，提高公司的综合竞争力。 3. 生产模式：公司生产根据客户订单进行。公司业务部、资材部、外协部、生产部、研发部、品保部等 各个部门相互配合和协调,实现物料计划、产能计划、生产计划、生产实施、工艺流程控制、生产工艺改 进、进度管理、质量控制等各环节相互衔接，实现公司安全、高效、有序生产，确保满足客户对产品在品 质、性能等方面的要求。 4. 质量控制模式：公司提供的产品为通信电磁元器件，下游客户对产品的质量稳定性要求较高。公司设 有品保部，主要职责是协助生产部、外协部、资材部、业务部及其它各部门组织、计划、检查、监督和评 价公司的质量管理工作，具体负责引进技术材料、落实生产工艺、进行产能评估；在管理上，对原材料的 选择与验证、无铅物料控制、无铅产品的生产工艺等方面制定相应的管理制度，把企业、供应商和第三方 认证机构紧密结合起来。 5. 销售模式：公司采取直接销售和经销商销售相结合的销售方式。其中直销模式公司采取集中重点服务 行业优质客户策略，建立以终端客户需求为导向的营销体系，通过直接面向通信系统设备制造厂商推介产 品、参加其投招标活动，获得其采购订单。为了扩大直销覆盖区域，报告期内，公司通过外派销售人员， 在北京、上海、成都等国内重要城市设有销售网点。其中经销商销售模式为公司在世界范围内着力培育和 挖掘优质经销商，致力于与经销商共同发展，通过经销商挖掘其他规模较小的客户，提高公司生产和销售 的规模，拓展公司的销售网络。 美信科技的收入来源主要是自主品牌产品的销售和相关专业服务。 美信科技自 2003 年成立至今，经过十多年的磨练，已在在国际国内市场上享有较高的知名度和美誉 度，公司产品的市场份额不断扩大，并以高性价比的产品和服务赢得了客户的一致好评。同时、公司亦以 其日益完善的企业管理体系，为企业积累了较强的市场竞争力和自我发展实力，在获得企业经营稳定的收 入、利润和现金流的同时，为企业的持续发展奠定了良好的基础。 报告期内，公司的商业模式无重大变化。 报告期后至报告披露日，公司的商业模式并无重大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 公告编号：2017-013 12 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 一、报告期内公司经营情况 公司财务状况： 报告期内，公司经营业绩快速增长。公司实现营业收入 17554 万元，同比增长 36.1%；净利润总额为 1701 万元，同比增长 73.54%；截至 2016 年 12 月 31 日，公司总资产为 11878.8 万元，同比增长 27.89%； 归属于挂牌公司股东的净资产为 1701 万元，同比增长 73.54%。经营活动现金净流量为 400.6 万元。 上述财务状况表现良好的主要原因是网络通讯行业仍持续增长，我司加大国际国内市场的开拓力度、不断 开发出技术含量较高的高端新产品推向市场的同时，在品质及服务上均比去年同期有大幅提升，加之持续 引入性价比较好的加工厂商和材料供应商，使成本不断下降。因销售额大幅增长，相关产品分摊的固定费 用也不断下降，这些原因，均使我司在收入、毛利、净利润及现金流产生积极的利好影响。 二、报告期内公司业务情况 1. 行业发展方面 美信科技所属的细分行业为通信磁性元器件行业，属于电子元器件行业。产品被广泛应用于信息工业、 通信行业、消费电子行业、测量仪器工业、工业电子设备、航空航天及汽车电子等自动化控制系统中。随 着国际国内同行业的快速发展，整个行业持续保持增长趋势。特别是国家目前正大力护持“互联网＋”的 行业，规模化增长的互联网用户数量进一步带动运营商对互联网建设的投入, 随着固定宽带、移动宽带、 移动电话用户、互联网用户的持续增加及互联网普及率的提高，将极大推动通信设备行业及其上游行业通 信磁性元器件的快速发展。这些都使我公司的主要产品网络变压器的需求量在持续的增长。 2. 公司发展方面 目前美信科技正在从以下几个方面提升自己的实力： 1）美信科技于新三板挂牌后，各项经营更加科学规范，客户和供应商的认可大幅提高，为销售的扩大和 寻到优质低价的供应商提供更好的支持。 2）丰富产品系列、提高公司产品竞争力 美信科技目前主要生产和销售网络变压器及电感器，未来公司将提高产品开发力度，丰富产品系列，培养 竞争力产品，结合下游通信设备行业的设备需求，推出通用型产品,优先追求规模效应和启动电源变压器 项目，逐步建立变压器产品供应能力。同时、公司目前正在实施产品制造的自动化和机器换人计划，以提 供企业的综合实力。 3）扩大经销商队伍 提高市场营销力度，公司计划在世界范围内积极引进优质经销商，开发通信设备制造行业内知名客户，挖 掘欧洲、美国等地区和区域的市场份额。同时计划成立国际市场开发小组，加大国外市场的开发力度。 4）扩大人才队伍 公司在内部管理方面,将继续引进专业人才，提高研发技术和销售团队实力, 提高产品开发、交付及客户维 护能力。 5）强化供应链管理和下游重要客户维护 公司将继续秉持“平等、诚信、协作、双赢”原则，强化原材料供应链管理和外协加工采购管理，综合采 购成本、采购品质控制、安全生产等因素，选择优质的供应商并建立稳定的合作关系，提高公司的供应链 管理水平。同时,针对下游通信行业内重要客户，公司在市场策略方面继续贯彻“大客户”策略，扩大公 司的影响力，提升重要客户对公司的认同度及粘性，进一步提高企业的市场份额。 公告编号：2017-013 13 总之、美信科技正顺应行业趋势，抓住市场机遇，全员投入，凭借自身产品的不断完善，积极开拓 国内、国外市场。公司的产品受到国内国际市场的认可，优异的性能和先进的技术赢得了客户的广泛好评。 随着订单增多和具有研发壁垒的新产品投产，公司的收入、利润水平和毛利率水平将会得到有效提升。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 175,540,910.51 36.10% - 128,978,881.26 64.75% - 营业成本 134,700,315.98 27.81% 76.73% 105,387,531.61 63.63% 81.71% 毛利率 23.27% - - 18.29% - - 管理费用 18,744,672.98 83.82% 10.68% 10,197,260.99 45.27% 7.91% 销售费用 2,583,724.48 56.94% 1.47% 1,646,315.85 7.31% 1.28% 财务费用 -801,161.25 -17.50% -0.46% -971,062.86 -232.55% -0.75% 营业利润 19,257,199.02 68.52% 10.97% 11,427,279.72 168.18% 8.86% 营业外收入 491,627.74 1,186.01% 0.28% 38,229.00 -48.21% 0.03% 营业外支出 0.00 __________ - 295,014.17 23353.47% 0.23% 净利润 17,013,775.41 73.54% 9.69% 9,804,098.39 167.54% 7.60% 项目重大变动原因： （1） 公司 2016 年营业收入比上期增长 36.1%，主要是内销客户的增长，美信科技主要通过成 本控制产生的成本优势，2016 年 10 大销量产品平均成本下降 13%左右，以及不断提高的 品质和服务，在客户订单竞标中取得优势，2016 年度 10 大销量产品平均售价比去年低 6.6% 左右，所以销售不断增长。主要增长的内销客户是太术仓同维和厦门向高，主要是其业务 增长，同时我司因价格优势而取得更多份额。 （2） 公司 2016 年管理费用比上期增长 855 万，同比增长 79.43%，主要原因是：研发费投入不 断增加，研发费增长 285 万，职工薪酬增长 267 万，管理人员平均工资按同行水平提高， 同时因业绩良好计发的年终奖金；中介审计费因申请挂牌全国股份转让系统原因增加 121 万；办公费用因更换公司名称、更换办公设备及用品等，使办公费用增加 117 万。 （3） 公司 2016 年销售费用增长 93 万，同比增长 56.94%，主要是客户佣金增长 42 万，业务招 待费增长 31 万.为扩大销售规模，需要增加营销手段，维护良好的客户关系。 （4） 公司 2016 年营业利润比上期增长 68.52%，主要是销售额增加，因成本控制较好，毛利率 同比增长，除管理费用外，其他费用控制较好。 （5） 公司 2016 年营业外收入比上期增长的原因，主要是产学研项目的政府补贴。 （6） 公司 2016 年净利润的增长主要原因营业利润的增长。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 174,560,339.10 134,173,663.71 128,312,988.04 104,721,638.39 其他业务收入 980,571.41 526,652.27 665,893.22 665,893.22 合计 175,540,910.51 134,700,315.98 128,978,881.26 105,387,531.61 按产品或区域分类分析： 单位：元 公告编号：2017-013 14 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 网络变压器-SMT 106,865,601.31 60.88% 75,020,377.14 58.16% 网络变压器-DIP 64,789,088.04 36.91% 51,132,827.25 39.64% 电源变压器 1,467,153.49 0.84% 1,527,253.98 1.18% 电感 2,419,067.67 1.38% 1,298,422.89 1.01% 产品分类合计 175,540,910.51 100.00% 128,978,881.26 100.00% 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 内销 112,630,421.07 64.52% 60,922,402.88 47.48% 外销 61,929,918.03 35.48% 67,390,585.16 52.52% 区域分类合计 175,540,910.51 100.00% 128,978,881.26 100.00% 收入构成变动的原因： 美信科技本年度收入比上期增长 4624 万元，增长 36%，主要是网络变压器-SMT 类产品增长 3184 万 元，因客户自动化程度越来越高，SMT 类产品适用机器自动化，所以有购 SMT 类产品增加。按区域分，内 销增长明显，增长 5171 万，增长 84.88%，主要是国内网络市场不断增长，美信科技在内销客户开拓作为 重点，依靠成本优势，及不断增长的品质和服务，赢得了国内客户认可，订单不断增加。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 4,005,965.18 -3,399,456.71 投资活动产生的现金流量净额 -2,024,890.94 -1,788,672.40 筹资活动产生的现金流量净额 7,007,108.22 4,613,580.80 现金流量分析： （1）公司 2016 年经营活动产生现金净流量比上期增加 740 万，主要是净利润的增长 721 万，经营 性应收项目和应付项目的变化带来超过 389 万的现金流增长，存货的增长带来现金流的减少 337 成万元。 （2）公司 2016 年投资活动产生的现金流量净额减速少，主要是我们生产设备增加原因。 （3）公司 2016 年筹资活动的现金流增加 239 万元，主要是股东新增投资增加 594 万，收到银行汇 票保证金比支银行汇票的保证金 163 万元，偿还借款比收到借款多 448 万元，其他筹款现金 70 万的现金 流出。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 太仓市同维电子有限公司 34,173,032.57 19.47% 否 ___ 深圳市共进电子股份有限公司 17,289,875.76 9.85% 否 ___ 小计 51,462,908.33 29.32% 否 2 达创科技股份有限公司 18,710,710.98 10.66% 否 3 昊阳天宇科技有限公司 16,958,547.11 9.66% 否 4 厦门市向高电子有限公司 14,352,603.74 8.18% 否 5 远见电子股份有限公司 13,050,159.28 7.43% 否 合计 114,534,929.44 65.00% - 备注：太仓市同维电子有限公司和厦门市向高电子有限公司本年销售增长较大，主要原因 是其销售增长，同时因美信科技价格服务优势，订单份额有较大增长。 公告编号：2017-013 15 （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 泸州市恒方科技有限公司 26,711,755.20 18.61% 否 2 东莞市丰强电子有限公司 11,307,905.76 7.88% 否 3 四川省宜达制衣有限责任公司 9,536,975.68 6.64% 否 4 东莞市千讯电子科技有限公司 9,179,494.13 6.40% 否 5 贵州樟缘实业有限公司 8,305,964.95 5.79% 否 合计 65,042,095.72 71.57% - 备注：东莞市千讯电子科技有限公司为我公司提供加工和半成品的供应商，2016 年度因其 成本品质优势成为美信科技前五大供应商。 （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 8,212,481.64 5,356,562.92 研发投入占营业收入的比例 4.68% 4.15% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 23 公司拥有的发明专利数量 2 研发情况： 美信科技不断加大研发投入 812 万元，2016 年度比上期增长 53.3%，取得 1 项发明专利和 5 项实用 新型专利，通过了高新企业年审，研发项目《超高速抗干扰万兆以太网络变压器快速制造关键技术研究及 产业化》产学研项目得到东莞市政府补助，《88PIN 四口千兆点焊式新型网络变压器》项目和《一种多模 块组装式网络变压器》等多个项目已研发完成，使公司在研发能力和企业形象有大幅提升，政府在税务减 免、财政补贴、融资帮助等方面有重要作用，得到客户和供应商的肯定认可，研发的新产品对增加销售和 提高毛利率有重要作用。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 14,242,275.54 201.95% 11.99% 4,716,725.78 689.97 % 5.08% 6.91% 应收账款 56,751,496.77 10.05% 47.78% 51,569,331.33 99.05% 55.50% -7.72% 存货 31,267,323.04 52.60% 26.32% 20,490,311.14 56.97% ______ _ 长期股权投资 ____________ _______ ________ ____________ _______ ________ _______ 固定资产 5,593,319.68 62.67% 4.71% 3,438,431.68 126.10 % 3.70% 1.01% 在建工程 ____________ _______ ________ ____________ _______ ________ _______ 短期借款 6,520,000.00 -18.50% 5.49% 8,000,000.00 60.00% 8.61% -3.12% 公告编号：2017-013 16 长期借款 ____________ _______ ________ ____________ _______ ________ _______ 资产总计 118,788,068.84 27.89% - 92,884,861.92 93.96% - _______ 资产负债项目重大变动原因： 2016 年度公司货币资金比上期增加 953 万元，同比增长 201.95%，主要受益收入增长，应收帐款周 转率稳定，同时股东增资 944 万元。现金比例增加，付款风险减小。 2016 年公司存货比上期增加 1077 万元，同比增长 52.6%，主要是产成品增加最大，原因客户 VMI 仓 销售增加，需要多备产成品，另外是销售体量增加，未交订单增加，库存相应要增加，最后是对热门产品 进行了多备货。 2016 年公司固定资产比上期增加 215 万元，主要是新购设备，适应自动化的增加的需求。 2016 年公司短期借款比上年底减少，因年底资金较多，部分已还贷。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 根据公司 2016 年 8 月 26 日董事会决议，公司将在香港设立全资子公司，注册地为香港九龙观塘九龙湾常 悦道 20 号环球工商大厦 1014 室，注册资本为 500 万元，经营范围为：研发和销售通讯类变压器、转换器、 滤波器、磁性材料、无线电充电产品、有机电致发光显示器件（OLED），及相关电子元器件。货物、技术 进出口。 2016 年 9 月 9 日，公司取得香港特别行政区公司注册处办颁发编号为 2426111 的香港美信科技有限公司 的公司注册证明书。 截至报告期末，公司子公司注册资金尚未到位，也尚未开始开展业务，故不纳入本次合并范围内。 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三）外部环境的分析 随着国际国内同行业的快速发展，整个行业持续保持增长趋势。特别是国家目前正大力护持“互联 网＋”的行业，规模化增长的互联网用户数量进一步带动运营商对互联网建设的投入, 随着固定宽带、移 动宽带、移动电话用户、互联网用户的持续增加及互联网普及率的提高，将极大推动通信设备行业及其上 游行业通信磁性元器件的快速发展。这些都在导致我公司的主要产品：网络变压器的需求量在持续的增长。 （四）竞争优势分析 （1、公司产品质量控制严格 通信磁性元器件的一致性对于通信设备的稳定运行有重要影响，下游客户对上游通信磁性元器件供应 商的认证较为严格。公司组织品质体系管理、外包品质管理、生产品质管理和客户端失效检讨等工作，投 入使用自动化生产设备及高精度的测试仪器，严格控制产品的不良率，强化产品质量控制，满足客户对产 品的质量要求。 2、公司管理和生产智能化水平较高 在工业 4.0 时代背景下，公司于 2015 年投入试用整体后台数据控制系统（ERP)，依托于数据云端管控， 公告编号：2017-013 17 根据公司产品的生产工艺流程，导入前端工厂自动化生产、检测和包装设备，保证产品的一致性，减少不 良品返修率，巩固企业的品牌知名度，提高智能化生产和管理水平。 3、公司下游客户资源较为优质 依靠自身努力和多年稳健经营，公司积累了一批在通信设备行业有领先市场地位的优质客户。公司在 客户维护上执行“大客户”策略，对客户需求快速响应，提供良好的产品质量和售后服务，定期回访客户， 与客户之间建立了稳定的关系，报告期内，公司主要客户流失率维持在较低水平。客户自身优良的资质以 及公司与客户之间建立的稳定合作关系为公司的长远健康发展奠定了坚实的基础。 （五）持续经营评价 报告期内，美信科技的经营模式、产品及服务均未发生重大变化，所处行业的经营环境亦未发生重大变化， 也未出现任何重大不利因素影响，美信科技的行业地位在持续提升。同时，美信科技依托其完善的成本控制机制， 保证了公司年利润目标的实现和拥有良好的持续经营能力。 报告期内，美信科技的各项财务指标健康、良好；经 营资金运转较为稳健和充裕。美信科技核心经营管理团队人员稳定，管理水平持续提升，具备持续经营能力，不存 在影响持续经营能力的重大不利风险。亦无任何拖欠员工工资或无法支付供应商货款的现象。 新的一年里，美信科技将随着逐渐拓宽市场，加大产品的研发和市场开拓力度，企业的规模效应也将 随之进一步体现，企业的赢利能力有望持续增长，公司规模及抗风险能力也将大大提升，在国际国内互联 网行业大力发展的趋势和大背景下，美信科技的未来业务发展更具备持续性和稳定性。 （六）扶贫与社会责任 美信科技自成立十多年来，诚信经营，企业管理者一直十分注重积极构建和谐的劳资关系，充分了解员工 需求，建立健全员工关爱机制，解决员工工作生活中的实际困难，不断地完善收入分配制度，不断提高员工薪酬和 福利，实现大众成就大众分享，完善教育培训，注重培养和开发员工潜能，促进员工健康成长；着力培育积极履行 社会责任的企业文化，将其同员工培训相结合，激发员工公益心、慈爱心和责任心。 美信科技也大力倡导各项有益的活动，鼓励员工积极捐款回馈社会，2016 年的献血活动，大力支持社 会公益慈善事业，促进社会和谐发展。 （七）自愿披露 金融相关行业的公司应当自觉披露相关监管数据。 二、未来展望（自愿披露） （一） 行业发展趋势 公司可介绍与公司业务关联的宏观经济层面或行业环境层面的发展趋势、公司的行业地位或区域市场 地位的变动趋势，并说明上述发展趋势对公司未来经营业绩和盈利能力的影响。 （二）公司发展战略 公司应披露公司发展战略或规划，以及拟开展的新业务、拟开发的新产品、拟投资的新项目等。若公 司存在多种业务的，还应当说明各项业务的发展战略或规划。 （三）经营计划或目标 披露经营计划或目标的，公司应同时简要披露公司经营计划涉及的投资资金的来源、成本及使用情况。 披露计划或目标时应说明该经营计划并不构成对投资者的业绩承诺，提示投资者对此保持足够的风险意识， 并且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异 公告编号：2017-013 18 （四）不确定性因 - 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、（一）对下游通信设备制造行业依赖的风险 公司主要为通信设备制造厂商提供重要的通信磁性元器件，受下游通信设备行业的波动影响明显。宏 观经济的波动、通信技术的更新换代、国内外通信产业政策的变化、通信设备领域的国际贸易争端等因素 都可能导致通信设备行业的波动，影响通信设备厂商对光磁通信元器件的采购需求，从而可能对本公司的 业绩产生直接不利影响。 应对措施： 公司产品主要为变压器、电感器等通信磁性元器件，广泛应用于网络通信行业。为了降低通信设备行 业发展波动对公司业务经营的影响，随着互联网的普及，公司将逐渐开拓安防行业、智能家居行业等下游 行业。 （二）外协加工的风险 公司所处行业为通信电磁元器件，部分产品或产品的部分生产环节属于劳动密集型制造，为了降低经 营成本，提高公司盈利能力，公司将产品加工过程中的辅助工序通过外协加工方式完成。2015 年度、2014 年度，外协加工费用占公司产品成本比重分别为 41.25%、37.51%，外协加工可能导致公司出现产品质量 控制风险、对外协加工厂商的依赖风险及增加存货规模的风险。 应对措施： 为了降低对外协加工商的依赖性以及最大限度降低外协加工费对公司产品成本的影响，同时为了控制 外协加工商可能给公司带来的产品质量问题，公司加强了对于外协加工商的管理和供应商的管理，储备多 家外协加工厂商，并关注市场动态，同时加强了对于外协加工商的质量管理，以保证公司经营的稳定性。 （三）原材料价格波动风险 公司的核心原材料包括塑胶壳、磁环磁芯、漆包线等，其中漆包线的主要材料为铜材，因此漆包线价 格波动除受工艺、生产管理因素影响外，主要受金属类市场价格波动影响。因此铜等金属原材料价格的波 动会给行业企业的采购成本带来影响，加大了企业管理原材料、控制成本的难度。公司直接材料占产品成 本 2015 年、2014 年的比重分别为 32.27%、35.60%，占比较高，原材料价格的波动将会对公司的经营产生 重大影响，因而公司面临原材料价格波动风险。 应对措施： （1）进一步优化生产工艺流程，提高现有材料的利用效率，严格控制生产成本；（2）加强对原材料 存货的管理，优化库存，强化原材料供应链管理，综合采购成本、采购品质控制、安全等因素，选择优质 的供应商并建立稳定的合作关系，提高公司的供应链管理水平。 （四）偿债风险 2015 年 12 月 31 日、2014 年 12 月 31 日，公司资产负债率分别为 78.11%、85.33%。公司报告期内的 资产负债率较高，均在 80%左右，而同行业铭普光磁 2014 年资产负债率为 44.79%，公司资产负债率显著 公告编号：2017-013 19 高于同行业水平且高于一般企业负债水平，公司存在偿债风险。 应对措施： 一方面，公司通过增资来增加公司的所有者权益，从而降低公司资产负债率，降低公司的财务风险。 2015 年 9 月和 2015 年 12 月，公司进行了两次增资。相比于 2014 年，公司的资产负债率降低了 7.22 个 百分点。2016 年 6 月，股份公司第一次增资，降低了公司的资产负债率。未来公司或可通过增发或增资 的手段进一步降低公司的资产负债率，以降低公司的财务风险。另一方面，公司加强对债务的管理，加强 对资本结构的关注和财务风险的控制，以防范可能出现的债务违约问题。 （五）税收优惠变动风险 公司自 2013 年 10 月 21 日取得由广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地 方税务局颁发的国家高新技术企业证书，证书编号：GR201344000287。该证书的有效期为 2013 年 10 月 21 日至 2016 年 10 月 21 日。据此，本公司报告期内企业所得税适用税率为 15%。截至本公开转让说明书 出具之日，公司将继续享受高新技术企业的优惠所得税率。若未来因公司不能持续符合高新技术企业资质 的要求或国家针对高新技术企业的税收优惠政策发生变化，公司将不能继续享受优惠所得税率，公司的净 利润将受到直接不利影响。 应对措施： 公司正积极加大研发投入的力度，加强与外界合作，以增强公司产品的创新性和技术成熟度，同时公 司内部正积极加强技术储备以应对未来可能面临的变化。公司增强研发力量，以满足国家对于高新技术企 业的认证条件，一方面使得公司继续享受税收优惠，另一方面增强公司整体的竞争力。 （六）汇率变动风险 按照地域分类，公司的销售分为外销和内销。公司2015年度、2014年度外销收入分别为67,390,585.16 元、52,111,155.71 元，公司外销营业收入约占当期营业收入的 50%，且出口销售收入主要采用美元结算， 汇率变动大会对公司当期净利润产生重要影响，短期内公司出口销售的结算方式不会发生改变，公司面临 汇率变动风险。 应对措施： 针对汇率波动可能给公司带来的影响，公司主要采取以下措施予以应对： （1）考虑将汇率风险纳入成本控制，在一定周期内汇率的波动是有一定范围的，在对客户进行报价 时就把这个区间考虑进去，与客户协商谈判，对于汇率波动而带来的损失，风险共担；（2）增强汇率风 险管理，培养或咨询相关财务人员，对汇率变动做出判断，识别风险点并运用有关工具进行管理风险。 （七）经营场所租赁风险 公司租赁场所位于东莞市企石镇振华工业区西三横路，其中厂房面积 3,100 平方米，宿舍 2,138.3 平方米，办公室 614 平方米。基于出租方东莞市企石振华开发总公司尚未办理上述房屋的房地产权证书， 上述房屋存在权属瑕疵。因租赁标的权属瑕疵，租赁合同可能存在被确认为无效，公司存在被迫搬迁的风 险。 应对措施： （1）生产经营所需场所的可替代性较强，如有需要，公司可以在较短时间内以公允价格租赁经营场 所；（2）东莞市企石镇振华开发总公司于 2016 年 3 月 30 日出具证明，确认公司租赁上述房产属东莞市 企石镇振华开发总公司，未来五年内没有改变房屋用途或拆除的计划，也没有列入政府拆迁规划；（3） 公告编号：2017-013 20 公司实际控制人张定珍、胡联全出具《承诺函》，将承担因公司办公场所搬迁而造成的损失。 （八）实际控制人控制不当风险 公司的实际控制人为胡联全和张定珍夫妇，二人通过全珍投资以及同信实业间接控制公司 86.286%的 股份。张定珍担任公司的董事长、总经理、财务负责人，胡联全担任公司的董事，二人对公司经营决策可 施予重大影响。虽然公司为降低实际控制人控制不当的风险，在《公司章程》里制定了保护中小股东利益 的条款，制定了“三会”议事规则，完善了公司的内部控制制度等，但若实际控制人利用其实际控制权， 对公司经营、人事、财务等进行不当控制，仍可能会给公司经营和其他股东带来不利影响。 应对措施： 公司将严格按照“三会”议程和公司章程的规定来加强公司内部的管理，完善内控制度，规范股东及 实际控制人的决策行为，确保公司各项重大投资、经营、管理事项能够得到规范、科学决策，并得到有效 执行。 （九）公司治理风险 公司于 2016 年 4 月 1 日整体变更为股份公司。虽然股份公司制定了新的《公司章程》、“三会”议 事规则、《总经理工作细则》、《关联交易管理制度》、《信息披露管理制度》等制度，建立了内部控制 体系，完善了法人治理结构，提高了管理层的规范化意识，但由于股份公司成立时间较短，公司管理层及 员工对相关制度的理解和执行尚需要一个过程，因此短期内公司治理存在一定的不规范风险。 应对措施： 为防范公司治理风险，加强公司内部控制管理，避免侵害中小股东的利益，公司将根据结合公司实际 情况，完善内部控制制度或对现有的内部控制制度进行修订和细化，为公司健康、快速发展奠定良好的基 础。此外，公司将进一步落实公司董事、监事、高级管理人员等相关人员对相关法律、法规及政策的学习 和培训工作，全面提高管理层规范意识。 （二） 报告期内新增的风险因素 无 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：不适用 （二）关键事项审计说明： 无 公告编号：2017-013 21 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 是 第五节二(三) 是否存在日常性关联交易事项 否 ) 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二(五) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二(八) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 第五节二(九) 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （三）控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 单位：元 占用者 占用形式 占用性质 期初余额 累计发生额 期末余额 是否 归还 是否为挂 牌前已清 理事项 勤创电子(香 港)有限公司 资金 其他 2,645,973.8 3 3,260,797.4 6 0.00 是 否 勤基集团有限 公司 资金 其他 0.00 1,500,000.0 0 0.00 是 是 上海勤申电子 有限公司 资金 借款 0.00 1,629,745.0 0 0.00 是 是 总计 - - 2,645,973.83 6,390,542.46 0.00 - - 占用原因、归还及整改情况： （1） 勤创公司因代报关代收美信科技客户东莞明冠电子有限公司的货款，我司已要求在 2016 年不在代 收，但因其管理流程变更有一段时间去变更，所以延期到 2016 年 7 月的货款均要勤创公司代收， 之后则已正式改为由美信自行收款报关，此款项已在 2016 年收到即全部归还，不再发生代收。 （2） 公司与关联方勤基集团有限公司之间往来款项发生于 2016 年 1 月，于 2016 年 4 月 13 日和 2016 年 4 月 15 日偿还结清。 （3） 公司与关联方上海勤申电子有限公司之间往来款项发生于 2016 年 1 月并于当月偿还 1,620,000 元，剩余 9,745 元于 2016 年 4 月 14 日偿还结清。 公告编号：2017-013 22 （五）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 勤创电子(香港)有限公司 代收货款 3,260,797.46 是 勤基集团有限公司 往来款 1,500,000.00 是 上海勤申电子有限公司 住来款 1,629,745.00 是 深圳市百能信息技术有限公司 销售款 653,371.37 是 深圳市百能信息技术有限公司 采购款 59,333.33 是 深圳市勤基电子有限公司 采购款 526,652.27 是 _____________ _______________ __________ 选择 总计 - 7,629,899.43 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 美信科技的客户东莞明冠电子有限公司为美元交易，以前因客户经营要求必需使用勤创电子（香港）有限 公司代理报关和代收货款，经过协商，2016 年客户同意开始办理转由美信科技直接报关和收款事宜，但 因客户审批过程较长，一直到 2016 年 7 月年才完成，所以 2016 年 7 月前的货款仍要经勤创电子（香港） 有限公司代理报关和代收货款，在 2016 年 12 月已全部收回代收货款，不会对公司带来不利影响。另外勤 基集团和上海勤申的住来款因时间短，我司于 2016 年 4 月全面处理完成，不会再有发生，影响不大。 （八）承诺事项的履行情况 截至本年度报告出具之日，公司及各关联方相关承诺具体如下，报告期初至本报告披露之日，公司及各关 联方无违反相关承诺的情况。 （1）公司的承诺事项 截至 2016 年 12 月 31 日，公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下： 2016 年度不可撤销经营租赁的最低租赁付款额 46,818.00 元，2017 年度不可撤销经营租赁的最低租赁付 款额 46,818.00 元，2018 年度不可撤销经营租赁的最低租赁付款额 46,818 元，以后年度不可撤销经营租 赁的最低租赁付款额 19,507.50 元。 （2）公司实际控制人、控股股东的承诺 ①2014 年度至 2016 年度，公司租赁场所位于东莞市企石镇振华工业区西三横路，其中厂房面积 3,100 平方米，宿舍 2,138.3 平方米，办公室 614 平方米。基于出租方东莞市企石振华开发总公司尚未办理上述 房屋的房地产权证书，上述房屋存在权属瑕疵。因租赁标的权属瑕疵，租赁合同可能存在被确认为无效， 公司存在被迫搬迁的风险。公司实际控制人张定珍、胡联全出具《承诺函》，且自愿永久放弃向公司追偿 的权利。 ②美信科技在整体变更为股份公司的过程中，存在以未分配利润、资本公积以及盈余公积转增股权的 情形，同信实业的合伙人需要缴纳个人所得税。对此，同信实业的合伙人已经出具承诺“1、本人将依据 法律法规的规定，自行向税务主管部门申报股份公司成立时以未分配利润、资本公积以及盈余公积转增股 本事项中涉及的个人所得税，并承诺按照税务机关核准的要求缴纳。2、如因有关税务部门要求或决定， 公司需要补缴或被追缴公司整体变更为股份公司时所涉及的个人所得税，或因公司当时未履行代扣代缴义 务而承担罚款或损失，本人自愿承担公司补缴（被追缴）的上述个人所得税款及其相关费用和损失。” ③根据公司提供的说明，美信有限于 2014 年启动员工持股激励政策，曾经向员工何应辉、张俊、田 庆中、李银、姚小娟、田中新等 6 人转让股权，由实际控制人张定珍收取了股权转让款，所转让的股权未 经工商登记，由股东勤创电子代持。美信有限作为外商独资企业期间，何应辉等 6 人作为境内自然人通过 股权代持成为外商投资企业的隐名股东，实质上规避并违反了《中华人民共和国中外合资经营企业法》关 公告编号：2017-013 23 于中外合资企业股东适格性的相关规定，该股权转让及代持行为应确认为无效。为解决历史上存在的不规 范的股权转让及代持行为，截至 2016 年 3 月 31 日，勤创电子已经向何应辉、张俊、田庆中、李银、姚小 娟、田中新等 6 人回购之前转让的股权，退还其股权转让款，并解除股权代持关系，确认彼此不存在争议 或纠纷。根据公司以及实际控制人出具的说明，“公司不曾采用广告、公告、广播、电话、传真、信函、 推介会、说明会、网络、短信、公开劝诱等公开方式或变相公开方式向社会公众发行本公司的股份。公司 股权激励政策仅仅针对内部员工且截至该部分内部员工持股解除前，不存在通过委托持股致使公司股东超 过 200 人的情形，公司不存在公开或者变相公开发行股票的行为。”根据持股员工出具的确认函，公司持 股员工确认其所持内部股份涉及投资款项已经全部退回，截至确认函出具之日，其本人与公司之间不存在 任何的员工股收益纠纷并保证不再基于员工股向上述个人及公司主张任何其它权利。截至确认函出具之 日，其本人与公司股东之间不存在股权代持的情形，不存在股权纠纷。 根据公司实际控制人张定珍和胡联全出具的书面确认：“美信科技与员工之间的原不规范的内部持股关系 已全部解除，截至本确认函出具之日，公司不存在任何未经披露的、尚未解除的员工持股。美信科技与员 工和第三方不存在任何的股权纠纷，包括但不限于股权质押、担保纠纷及员工持股、分红股、员工股收益 纠纷。本人愿意承担因违反上述承诺而给美信科技造成的全部经济损失。” ④公司实际控制人胡联全以及张定珍作为境内居民自然，通过香港勤基集团以及勤创电子进行返程投 资时，未办理境内居民个人境外投资的外汇登记手续。存在违法现行有效的《国家外汇管理局关于境内居 民通过境外特殊目的公司境外投融资及返程投资外汇管理有关问题的通知》（汇发 [2014]37 号，以下简 称“37 号文”）关于境外投资需办理外汇登记手续的相关规定。 根据公司以及实际控制人胡联全以及张定珍的说明，其二人在向深圳市外汇管理局咨询补办外汇备案事宜 时，外汇管理局表示暂不受理该类型个人对外投资外汇备案手续。但是对于胡联全以及张定珍在香港设立 的勤基集团以及勤创电子等公司是否应该定性为特殊目的公司以及其二人通过勤基集团以及勤创电子在 境内投资设立美信有限是否构成返程投资，尚未取得明确回复。 根据实际控制人说明：其二人未及时办理外汇登记手续，不是出于主观故意，而是由于其本人以及公司有 关业务经办人员对我国外汇管理法规政策出台过程的了解不足，以及对该等政策的认识和理解不到位而产 生的差错。 根据公司实际控制人胡联全及张定珍的说明及承诺，对其二人未办理及补办境内居民个人境外投资的 外汇登记手续可能发生的外汇管理部门处罚均由其二人承担，如因此给公司带来的任何经济利益损失的， 其二人将以各自持有的美信科技股权以外的个人财产全额补偿美信科技该等经济利益损失。 ⑤截至 2016 年 12 月，在社保缴纳方面，公司为员工缴纳社会基本养老保险和失业保险、医疗保险和 工伤保险、生育保险，公司为部分员工缴纳住房公积金。 截至 2016 年，公司未为全体员工缴纳社保和住房公积金。就此公司实际控制人胡联全、胡定珍出具 《承诺函》，如公司存续期内应有权部门要求或决定，公司需要为公司员工补缴社保、住房公积金或因未 缴纳社保、住房公积金而承担罚款或损失，本人不可撤销地承诺无条件代公司承担上述所有补缴金额、承 担任何相关罚款或损失的赔偿责任，保证公司不因此受到损失。 ⑥公司实际控制人胡联全、张定珍出具了《避免同业竞争的承诺函》，承诺将不在中国境内及境外直 接或间接从事任何在商业上对美信科技或其下属全资或控股子公司主营业务构成竞争或可能构成竞争的 业务或活动，如获得与美信科技可能构成直接或间接竞争的业务或业务机会，将促使该业务或业务机会按 公平合理的条件优先提供给美信科技或其全资及控股子公司，并愿意承担因违反上述承诺而给美信科技造 成的全部经济损失。实际控制人胡联全以及张定珍出具《关于同业竞争规范措施执行情况的说明》如下： “1、成都勤新科技的经营范围已经进行了变更，与美信经营范围不存在重叠。而且成都勤新科技是新成 立的公司，计划从事电路板销售，目前尚未实际经营，与美信科技之间不存在同业竞争问题。2、勤基电 子主营业务为 PCB 板销售；百能信息主营业务为信息技术开发，国内贸易；勤申电子主营业务为电子元器 件销售（PCB）；勤基科技主营业务为电子元器件销售(二极管、三极管、IC)；景德镇美信主营业务为原材 料销售。在主营业务上与美信科技均不相同，不存在同业竞争问题。3、截至本说明出具之日，本人及本 公告编号：2017-013 24 人控制的企业所从事的业务与美信科技存在差异，本人不存在违反《避免同业竞争承诺》的行为。4、在 今后的业务中，本人将严格执行《避免同业竞争承诺》中所做的承诺，若违反承诺，本人愿意按照承诺赔 偿给公司及其他股东造成的损失。” （3）公司董事、监事、高级管理人员的承诺 ①根据公司董事、监事和高级管理人员承诺及适当核查，公司现任董事、监事和高级管理人员均符合法律 规定的任职资格，符合《公司法》第一百四十六条规定，不存在以下情形： 1、无民事行为能力或者限制民事行为能力； 2、因贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序，被判处刑罚，执行期满未逾五 年，或者因犯罪被剥夺政治权利，执行期满未逾五年； 3、担任破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理，对该公司、企业的破产负有个人责任的，自该公 司、企业破产清算完结之日起未逾三年； 4、担任因违法被吊销营业执照、责令关闭的公司、企业的法定代表人，并负有个人责任的，自该公司、 企业被吊销营业执照之日起未逾三年； 5、个人所负数额较大的债务到期未清偿； 6、最近两年受到中国证监会行政处罚或者被采取证券市场禁入措施、受到全国股份转让系统公司公开谴 责的； 7、其他对公司持续经营不利影响的情形。 ②公司董事、监事、高级管理人员出具了《避免同业竞争承诺函》、《关于规范和减少关联交易的承诺 函》、《关于不在公司前五大客户和供应商占有权益的承诺函》、《关于股东依法缴纳个人所得税的承诺函》 等。 （4）公司其他关联方的承诺 ①2016 年-2016 年 12 月，公司存在与关联方之间的关联资金往来，公司股东均已签署《关于规范和 减少关联交易的承诺函》，承诺：“在本人与公司构成关联方的期间内，本人将尽量避免与公司发生关联 交易，如该等关联交易不可避免，本人保证按照市场公允的作价原则和方式，并严格遵守公司章程及相关 管理制度的要求，履行相应程序，采取必要的措施对其他股东的利益进行保护，避免损害公司以及其他股 东的利益。 ②深圳市勤基电子有限公司、深圳市百能信息技术有限公司、上海勤申电子有限公司、深圳勤基科技 有限公司、景德镇美信电子科技有限公司、成都勤新科技有限公司及公司实际控制人胡联全、张定珍出具 了《避免同业竞争的承诺函》，承诺将不在中国境内及境外直接或间接从事任何在商业上对美信科技或其 下属全资或控股子公司主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动，如获得与美信科技可能构成直接 或间接竞争的业务或业务机会，将促使该业务或业务机会按公平合理的条件优先提供给美信科技或其全资 及控股子公司，并愿意承担因违反上述承诺而给美信科技造成的全部经济损失。 ③为避免与美信科技之间存在同业竞争，美信科技股东深圳全珍投资有限公司、东莞市同信实业投资 合伙企业（有限合伙）、实际控制人胡联全、张定珍出具了《避免同业竞争的承诺函》，承诺如下： “一、本人/本企业承诺将不会在中国境内或境外以任何方式（包括但不限于单独经营、通过合资经营或 拥有另一公司或企业的股权及其它权益）直接或间接从事或参与任何商业上与公司构成竞争的任何业务或 活动，或以其他任何形式取得上述经济实体的控制权。不以任何方式从事或参与生产任何与公司产品和服 务相同、相似或可能取代公司产品和服务的业务活动。本人/本企业如从任何第三方获得的商业机会与公 司经营的业务有竞争或可能竞争，则本人/本企业将立即通知公司，并将该等商业机会让予公司。二、本 人/本企业承诺不利用本人/本企业对公司了解及获取的信息从事、直接或间接参与和公司相竞争的活动， 并承诺不直接或间接进行或参与任何损害或可能损害公司利益的其他竞争行为。该等竞争包括但不限于： 直接或间接从公司招聘专业技术人员、销售人员、高级管理人员；不正当地利用公司的无形资产；在广告、 宣传上贬损公司的产品和服务形象与企业形象等。 三、本人/本企业在作为公司股东/实际控制人期间，本承诺持续有效。如出现因本人违反上述承诺与保证 公告编号：2017-013 25 而导致公司或股东的权益受到损害的情况，本人/本企业将依法承担全部经济损失。 四、上述承诺为不可撤销之承诺，本人/本企业严格履行上述承诺内容，如有违反，本人/本企业将 承担由此产生的一切法律责任。” （九）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类 型 账面价值 占总资产的 比例 发生原因 货币资金 冻结 904,800.00 0.76% 办理银行承兑保证金 总计 - 904,800.00 0.76% - 注：权利受限类型为查封、扣押、冻结、抵押、质押。 公告编号：2017-013 26 第六节股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条 件股份 无限售股份总数 5,620,000 100.00% 2,380,000 8,000,000 28.57% 其中：控股股东、实际控制人 _______ _______ _______ _______ _______ 董事、监事、高管 _______ _______ _______ _______ _______ 核心员工 _______ _______ _______ _______ _______ 有限售条 件股份 有限售股份总数 _______ _______ 20,000,000 20,000,000 71.43% 其中：控股股东、实际控制人 _______ _______ _______ _______ _______ 董事、监事、高管 _______ _______ _______ _______ _______ 核心员工 _______ _______ _______ _______ _______ 总股本 5,620,000 - 22,380,000 28,000,000 - 普通股股东人数 _______ （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 深圳全珍投资 有限公司 4,550,470 15,803,330 20,353,800 72.70% 16,193,800 4,160,000 2 东莞市同信实 业投资合伙企 业(有限合伙) 1,069,530 2,736,670 3,806,200 13.59% 3,806,200 0 3 陈剑 ________ 3,000,000 3,000,000 10.71% ________ 3,000,000 4 张安祥 ________ 840,000 840,000 3.00% ________ 840,000 合计 5,620,000 22,380,000 28,000,000 100.00% 20,000,000 8,000,000 前十名股东间相互关系说明： 二、优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 公告编号：2017-013 27 深圳市全珍投资有限公司（以下简称“全珍投资”）持有公司 20,353,800 股股份，占公司股份总数的 72.692%，为公司的控股股东的基本情况如下： 全珍投资系 2015 年 7 月 21 日成立的有限责任公司，现持有深圳市市场监督管理局核发的注册号为 440301113415610 的《企业法人营业执照》，统一社会信用代码：91440300349667342C。全珍投资成立时 认缴注册资本总额为 3000 万元，法定代表人为胡联全，地址为深圳市前海深港合作区前湾一路 1 号 A 栋 201 室（入驻深圳市前海商务秘书有限公司），经营期限为永续经营，经营范围为“投资兴办实业（具体项 目另行申报）；受托资产管理、投资管理、投资咨询、股权投资、信息咨询（以上均不含限制项目）；供应 链管理及相关配套服务；国内贸易（不含专营、专控、专卖商品）；在网上从事贸易活动（不含专营、专 控、专卖商品）；经营进出口业务（不含限制项目）（经营范围中属于法律、行政法规、国务院决定规定应 当经批准的项目，凭批准文件、证件经营）”。 报告期初到本报告披露之日，公司控股股东未发生变化。 （二）实际控制人情况 全珍投资持有公司 20,353,800 股股份，占公司股份总数的 72.692%。胡联全、张定珍分别持有 全珍投资 50%股权。同信实业持有持有公司 3,806,200 股股份，占公司股份总数的 13.594%。胡联全 是同信实业的普通合伙人，持有同信实业 84.58%的财产份额，应视为同信实业的实际控制人。胡联 全、张定珍为夫妻关系，二人通过全珍投资以及同信实业间接控制公司三分之二以上的股份。在经营 管理层面，张定珍为公司董事长、总经理、财务负责人兼法定代表人，胡联全担任公司董事，均为公 司经营管理核心，其二人对公司股东大会以及董事会决策有重大影响。因此，认定公司实际控制人为 胡联全、张定珍。 实际控制人胡联全、张定珍基本情况如下： 胡联全先生，董事，1972 年 1 月生，中国国籍，无境外永久居留权。1995 年 6 月毕业于南昌大学法律专 业，大专学历；2010 年 9 月毕业于中欧国际工商学院高级工商管理硕士学位。2004 年 3 月至今任勤基集 团有限公司董事，2003 年 9 月至 2016 年 3 月历任美信有限副董事长、执行董事；2016 年 4 月至今任股 份公司董事，任期三年。 张定珍女士，董事长、总经理、财务负责人，1974 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。2013 年 1 月毕业于山东大学工商管理专业，本科学历，2016 年 6 月毕业于中国人民大学商学院 EMBA，硕士学历。 2004 年 3 月至今任勤基集团董事，2003 年 9 月至 2016 年 3 月历任美信有限董事长、经理；2016 年 4 月 至今任股份公司董事长、总经理、财务负责人，任期三年。 实际控制人胡联全、张定珍为夫妻关系。报告期初到本报告披露之日，公司控股股东未发生变化。 公告编号：2017-013 28 第七节融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 公司自挂牌以来未有发行普通股股票情况 发行方案公 告时间 新增股票挂 牌转让日期 发行 价格 发行数 量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行 对象 中外 部自 然人 人数 发行 对象 中私 募投 资基 金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集资 金用途 是否变 更 选择日期 选择日期 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 选择 募集资金使用情况： 无发生 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 公司自挂牌以来未有发行优先股股票情况 （一）基本情况 单位：元/股 证券代码 证券简称 发行价格 发行数量 募集金额 票面股 息率 转让起始日 转让终止日 ________ ________ ________ ______ ______ ____ 选择日期 选择日期 （二）股东情况 单位：股 证券代码 __________ 证券简称 ____________ 股东人数 ____ 序号 股东名称 期初持股数量 期末持股数量 期末持股比例 ____ ____________ _________ __________ ______ 证券代码 __________ 证券简称 ____________ 股东人数 ____ 序号 股东名称 期初持股数量 期末持股数量 期末持股比例 ____ ____________ ___________ __________ ______ 证券代码 __________ 证券简称 ____________ 股东人数 ____ 序号 股东名称 期初持股数量 期末持股数量 期末持股比例 ____ ____________ _________ __________ ______ 证券代码 __________ 证券简称 ____________ 股东人数 ____ 序号 股东名称 期初持股数量 期末持股数量 期末持股比例 ____ ____________ _________ __________ ______ 证券代码 __________ 证券简称 ____________ 股东人数 ____ ____ ____________ _________ __________ ______ 公告编号：2017-013 29 （三）利润分配情况 单位：元 证券代码 证券简称 本期股息 率 分配金额 股息是 否累积 累积额 是否参与剩余利 润分配 参与剩余分配 金额 _______ _________ ______ ________ 选择 _______ 选择 __________ （四）回购情况 单位：元/股 证券代码 证券简称 回购选择权的行使主体 回购期间 回购数量 回购比例 回购资金总额 _______ _______ ___________ ________ ________ ______ ________ （五）转换情况 单位：元/股 证券代码 证券简称 转股条件 转股价格 转换选择权的行使主体 转换形成的普通股数量 ________ __________ __________ ________ __________ __________ （六）表决权恢复情况 单位：元/股 证券代码 证券简称 恢复表决权的优先股数量 恢复表决权的优先股比例 有效期间 ________ __________ __________ __________ __________ 三、债券融资情况 单位：元 公司在 2016 年度未发生债券融资情况。 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率 存续时间 是否违约 ________ __________ __________ __________ ________ __________ 选择 合计 - - __________ - - - 注：债券类型为公司债券（大公募、小公募、非公开）、企业债券、银行间非金融企业融资工具、其他等。 债券违约情况: 不适用 不适用 四、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率 存续时间 是否违约 保证借款 东莞银行股份有限公司 8,000,000.00 6.35% 2015 年 6 月 26 日到 2016 年 6 月 25 日 否 保证借款 东莞银行股份有限公司 5,000,000.00 6.31% 2016 年 6 月 22 日到 2017 年 6 月 21 日 否 信用借款 中国建设银行股份有限 公司东莞市分行 2,000,000.00 6.00% 2016 年 5 月 26 日到 2017 年 5 月 25 日� 否 合计 - 15,000,000.00 - - - 公告编号：2017-013 30 违约情况: 无 五、利润分配情况 无 （一）报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 - - - - 合计 - - - （二）利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 _______ _______ _______ 公告编号：2017-013 31 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 张定珍 董事长兼总经理 财务负责人 女 42 EMBA 2016.03.31-20 19.03.30 是 胡联全 董事 男 44 EMBA 2016.03.31-20 19.03.30 是 张俊 董事 男 40 本科 2016.03.31-20 19.03.30 是 张伟 董事 男 70 本科 2016.03.31-20 19.03.30 是 陈燕燕 董事 女 53 研究生 2016.03.31-20 19.03.30 是 李银 监事 女 33 大专 2016.03.31-20 19.03.30 是 姚小娟 职工代表监事 女 32 大专 2016.03.31-20 19.03.30 是 吴桂芳 监事会主席 女 32 本科 2016.03.31-20 19.03.30 是 李鹏 董事会秘书 男 56 研士 2016.03.31-20 19.03.30 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： ___________________________________________________________________ （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例 期末持有股票期 权数量 张定珍 董事长兼总经理 财务负责人 0 0 0 0.00% 0 胡联全 董事 0 0 0 0.00% 0 张俊 董事 0 0 0 0.00% 0 张伟 董事 0 0 0 0.00% 0 陈燕燕 董事 0 0 0 0.00% 0 李银 监事 0 0 0 0.00% 0 姚小娟 职工代表监事 0 0 0 0.00% 0 吴桂芳 监事会主席 0 0 0 0.00% 0 李鹏 董事会秘书 0 0 0 0.00% ______ 公告编号：2017-013 32 合计 - 0 0 0 0.00% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 总经理是否发生变动 是 董事会秘书是否发生变动 是 财务总监是否发生变动 是 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 张定珍 经理 新任 董事长、总经理、 财务负责人 股改聘任 胡联全 执行董事 新任 董事 股改聘任� 张伟 — 新任 董事 股改聘任� 陈燕燕 — 新任 董事 股改聘任� 张俊 — 新任 董事、副总经理 股改聘任� 吴桂芳 — 新任 监事会主席 股改聘任� 李银 — 新任 监事 股改聘任� 姚小娟 — 新任 职工代表监事 股改聘任� 李鹏 — 新任 董事会秘书 股改聘任� 陈剑 监事 新任 __________ 股改聘任� __________ __________ __________ __________ ________________ __________ __________ __________ __________ ________________ __________ __________ __________ __________ ________________ __________ __________ __________ __________ ________________ 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： （一）公司董事 张定珍女士，1974 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。2013 年 1 月毕业于山东大学工商管理 专业，本科学历，2016 年 6 月毕业于中国人民大学商学院 EMBA，硕士学历。2004 年 3 月至今任勤基集团 有限公司董事职位，2003 年 9 月至 2016 年 3 月任美信有限经理；2016 年 4 月至今任股份公司董事长、总 经理、财务总监，任期三年。其他兼职情况参见本公开转让说明书“第三节公司治理七（四）公司董事、 监事、高级管理人员其他兼职情况”。 胡联全先生, 1972 年 1 月生，中国国籍，无境外永久居留权。1995 年 7 月毕业于南昌大学法律专业， 大专学历；2010 年 6 月毕业于中欧国际工商学院 EMBA，硕士学历。2004 年 3 月至今任勤基集团有限公司 董事职位，2003 年 9 月至 2016 年 3 月任美信有限执行董事；2016 年 4 月至今任股份公司董事，任期三年。 其他兼职情况参见本公开转让说明书“第三节公司治理七（四）公司董事、监事、高级管理人员其他兼职 情况”。 公告编号：2017-013 33 张伟先生，董事，1946 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权；1970 年 8 月，毕业于太原机 械学院遥控专业，本科学历，高级工程师职称，享受国务院特殊津贴。1970 年 8 月至 1978 年 6 月，任国 营 4401 厂主管技术员；1978 年 6 月至 1988 年 7 月，任国营陕西省彩色显像管总厂技术主任；1988 年 8 月至 2003 年 3 月，任广东福地科技股份有限公司董事兼副总经理；2003 年 3 月至 2006 年 12 月，任汤姆 逊广东显示器有限公司东莞分公司副总经理；2006 年 12 月至今，任东莞市电子信息产业协会会长；2014 年 9 月至今，任东莞市鑫聚光电科技股份有限公司董事；2015 年 6 月至今，任东莞宇球电子股份有限公 司董事；2016 年 4 月任股份公司董事，任期三年。 陈燕燕女士，董事，1963 年 2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，广东省委党校经济学研究生学 历，中国人民大学深圳研究院 DBA 结业，经济师、高级政工师。2009 年 1 月至今，任中国人民大学深圳校 友会副会长；2010 年 10 月至今任中国物流学会特约研究员；2010 年 9 月至今，任上市公司深圳市沃尔核 材股份有限公司独立董事；2012 年 12 月 31 日至今，任中国燃气控股有限公司独立董事；2013 年 6 月至今， 任深圳市齐心集团股份有限公司独立董事；2014 年 7 月任深圳文科园林股份有限公司独立董事。 2016 年 4 月至今，任股份公司董事，任期三年。 张俊先生，董事、副总经理，1976 年 3 月生，中国国籍，无境外永久居留权。2003 年 7 月，毕业于安 徽工程科技学院电子信息工程专业，本科学历。2003 年 7 月至 2009 年 4 月，任台达电子电源（东莞）有 限公司 PIT 经理；2009 年 4 月至 2011 年 9 月，任广州智航电子科技有限公司厂长；2011 年 9 月至今任美 信有限副总经理，2016 年 4 月至今，任股份公司董事、副总经理，任期三年。 （二）公司监事 吴桂芳女士，监事会主席，1984 年 10 月生，中国国籍，无境外永久居留权。2006 年 6 月，毕业于广 东海洋大学通信技术专业；2015 年 7 月，毕业于东莞理工学院人力资源管理，本科学历。2006 年 2 月 2007 年 7 月，任广东邮政人才服务有限公司东莞分公司客服；2008 年 1 月至 2009 年 12 月，任东莞磁威电子科 技有限公司人事副组长；2009 年 12 月至 2012 年 10 月，任广东佳彩数码科技有限公司人事专员；2012 年 10 月至 2016 年 3 月，任美信有限人力资源科长；2016 年 4 至今，任股份公司监事会主席，任期三年。 姚小娟女士，职工代表监事，1984 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居住权。2010 年 1 月，毕业 于东莞理工学院工商企业管理专业，大专学历。2004 年 6 月至 2016 年 3 月，历任美信有限采购、采购科 长、业务经理；2016 年 4 月至今，任股份公司职工代表监事，任期三年。 李银女士，监事，1983 年 11 月生，中国国籍，无境外永久居留权。2010 年 1 月，毕业于东莞理工学 公告编号：2017-013 34 院工商企业管理专业，大专学历。2001 年 2 月至 2003 年 8 月，任美联电子（深圳）有限公司生产部组长、 经理助理；2003 年 9 月至 2016 年 3 月，历任美信有限公司资材部经理、外协部副理、经理；2016 年 4 月 至今，任股份公司监事，任期三年。 （三）高级管理人员 张定珍女士，总经理、财务负责人，基本情况详见本公开转让说明书“第一节基本情况”之“三、公 司股东及股权变动情况之（七）控股股东、实际控制人基本情况”相关内容。 张俊先生，副总经理，基本情况详见本公开转让说明书“第一节基本情况”之“五、公司董事、监事 以及高级管理人员基本情况之（一）公司董事”相关内容。 李鹏先生，董事会秘书，1959 年 9 月生，中国国籍，无境外居住权。2007 年 12 月，毕业于香港中文 大学物流和供应链管理专业，硕士学历。1982 年 8 月至 1990 年 8 月，任韶关翁源林产化工厂副厂长；1990 年 9 月至 2008 年 5 月，任深圳长城开发科技股份有限公司物流总监；2008 年 6 月至 2015 年 12 月，任深 圳市创银科技股份有限公司副总经理兼董事会秘书；2016 年 4 月至今，任广东美信科技股份有限公司董事 会秘书，任期三年。 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 10 13 生产人员 116 133 销售人员 8 11 技术人员 27 34 财务人员 8 7 其他人员 79 82 __________ __________ __________ 员工总计 248 280 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 2 4 本科 11 14 专科 32 36 专科以下 203 226 公告编号：2017-013 35 员工总计 248 280 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动：报告期内，公司根据业务发展实际需要以及加强内部控制的需要，减少了母公司及各子公司 行政管理人员数量；鉴于公司自主研发项目收入未达预期的实际情况，缩减了南昌光速及武汉零度的技术 研发人员数量；同时根据外部游戏产品的代理发行情况，减少了母公司运营发行人员，成都金琥珀也根据 业务情况进行了相应的人员优化。此外，部分人员因办公地点的调整及个人原因提出了离职。 2、人才引进：报告期内，公司在人才引进、培训、招聘、薪酬等方面主要情况如下： （1）、拓展了招聘渠道，加大了人员的招聘力度。公司主要从网络途径加强与行业内精英的联系沟通， 并辅助其他渠道，包括内部推荐、行业协会、其他网络渠道等，扩大人力资源来源范围，积极引入人才。 （2）、建立了新员工的试用期跟踪机制、新员工培训体系，以及在职员工的岗位技能培训，从人员一进入 公司开始，就跟进员工的融入、落位，和在岗位上实际的工作技能的提升；同时，建立员工职级评定机制， 更加有针对性的对员工的薄弱环节进行确认和培训。 （3）、优化整体薪酬机制，加强员工绩效评定，对于优秀的员工给予薪资上的鼓励和提升，让员工的权 责利对等。 2016 年，公司虽然有部分人员变动，但不影响核心团队运作，并且公司根据行业和公司战略发展需求，持 续引进核心管理和技术人才，为后续发展增加动力。报告期内，公司无承担费用的离退休职工人员。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 _______ ________ 0 核心技术人员 1 1 0 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 报告期内，公司核心技术人员共 1 名，为邹朝勃，基本情况如下： 邹朝勃先生，公司核心技术人员，1984 年 4 月生，中国国籍，无境外永久居留权。2007 年 7 月毕业 于淮南师范学院电子信息科学与技术专业，本科学历。2007 年 3 月至 2009 年 6 月，任实盈电子（东莞） 有限公司电子研发工程师；2009 年 6 月至 2011 年 9 月，任东莞辰宸机电科技有限公司高级工程师；2011 年 9 月至 2012 年 8 月，任深圳市长盈精密技术股份有限公司高级项目工程师；2012 年 8 月至 2016 年 3 月， 任美信有限副经理；2016 年 4 月至今，任股份公司副经理。 本年度核心技术人员无变化。 公告编号：2017-013 36 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 是 投资机构是否派驻董事 是 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 是 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律、法规及全国中小企业股份转让系统公司相关规范性文件 的要求，不断完善和建设公司的法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，规范运作，严格进行 信息披露，保护广大投资者利益。报告期内，公司严格按照法律法规、《公司章程》及内部管理制度的规定 开展经营活动，公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序均符合有关法律、法规的要求， 公司股东、董事、监事均能按照要求出席相关会议，并履行相关权利义务。截至报告期末，上述机构和人 员切实履行应尽的职责和义务，公司未出现违法、违规现象和重大缺陷 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司严格按照有关法律法规的要求,建立了规范的法人治理结构，以保护中小股东的利益。首先，公司 严格依照《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则(试行)》的要求进行充分的信息披露，依法保 障股东对公司重大事务依法享有的知情权。其次，公司通过建立和完善公司规章制度体系加强中小股东保 护，制定了《股东大会议事规则》、《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》等规定，在制度层面保障 公司股东特别是中小股东充分行使表决权、质询权等合法权利。因此，公司现有治理机制能够保证股东特 别是中小股东充分行使知情权，能给公司大小股东提供合适的保护，并保证股东充分行使知情权、参与权、 质询权和表决权等权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司的每项重大决策，都履行了规定的程序: 1、必须通过董事会或股东大会讨论，以确保公司股东的 对重大决策的知情权、决策权；重大决策以外及突发事件总经理有权及时做出处理，事后与股东通报； 2、 重大决策必须遵循民主化、科学化、规范化原则； 3、重大决策应落实决策的责任； 4、对重大决策程序 的合法性公司监事会要实行全程监督； 5、对决策的实施过程公司监事会要进行监察，对决策实施结果负 责评审并做出结论。 4、公司章程的修改情况 在报告期内，美信科技的公司章程共进行了三次修改： 第一次：2016 年 3 月 27 日，公司改制：东莞美信科技有限公司整体变更为东莞美信电子科技股份有限公司， 并将公司名称变更为东莞美信电子科技股份有限公司；增加公司注册资本：由 562 万元增加至 2000 万元。 第二次：2016 年 4 月 17 日，变更公司名称：由东莞美信电子科技股份有限公司变更为广东美信科技股份有限 公告编号：2017-013 37 公司。 第三次：2016 年 6 月 07 日，增加公司注册资本：由 2000 万元增加至 2800 万元。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召 开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 6 一、2016 年 03 月 31 日在广东美信科技股份 有限公司会议室召开第一届董事会第一次会 议,决议事项如下: 1、选举张定珍为公司董事长,并担任法定代 表人,任期三年。 2、聘任张定珍为公司总经理,任期三年。 3、聘任张定珍为公司财务负责人,任期三年。 4、根据总经理提名,聘任张俊为公司副总经 理,任期三年。 5、根据董事长提名,聘任李鹏为公司董事会 秘书,任期三年。 6、审议通过了《关于总经理工作细则的议 案》。 7、审议通过了《关于选举第一届董事会董事 长的议案》 8、审议通过了《关于聘任股份公司总经理的 议案》 9、审议通过了《关于聘任股份公司副总经理 的议案》 10、审议通过了《关于聘任股份公司财务负 责人的议案》 11、审议通过了《关于聘任股份公司董事会 秘书的议案》 12、审议通过了《关于董事会秘书工作制度 的议案》 13、审议通过了《关于信息披露制度的议案》 14、审议通过了《关于授权吴桂芳办理股份 公司工商登记相关事宜的议案》 二、2016 年 04 月 02 日在广东美信科技股份 有限公司会议室召开第一届董事会第二次会 议,决议事项如下: 1、审议通过《关于关于变更公司名称并修改 公司章程的议案》 2、审议通过了《关于申请公司股票进入全国 中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议 案》 3、审议通过了《关于申请公司股票采取协议 公告编号：2017-013 38 转让方式进行转让的议案》 4、审议通过了《关于授权吴桂芳女士办理公 司名称变更工商登记相关事宜的议案》 5、审议通过了《关于提请股东大会授权董事 会办理公司名称变更及公司股票进入全国中 小企业股份转让系统挂牌并公开转让有关事 宜的议案》 6、审议通过了《关于召开 2016 年第二次临 时股东大会的议案》 三、2016 年 05 月 23 日在广东美信科技股份 有限公司会议室召开第一届董事会第三次会 议,决议事项如下: 1、审议通过了《关于增加公司注册资本的议 案》 2、审议通过了《关于修改公司章程的议案》 3、审议通过了《关于确定 2016 年公司外部 董事薪酬的议案》 4、审议通过了《关于提请股东大会授权董事 会办理公司注册资本变更工商登记有关事宜 的议案》 5、审议通过了《关于召开 2016 年第三次临 时股东大会的议案》 四、2016 年 06 月 18 日在广东美信科技股份 有限公司会议室召开第一届董事会第四次会 议,决议事项如下: 1、审议通过了《关于预计 2016 年度日常性 关联交易的议案》 2、审议通过了《关于提请召开 2016 年第四 次临时股东大会的议案》 五、2016 年 08 月 24 日在广东美信科技股份 有限公司会议室召开第一届董事会第五次会 议,决议事项如下: 1、审议通过了《关于 2016 年半年度报告的 议案》 六、2016 年 08 月 26 日在广东美信科技股份 有限公司会议室召开第一届董事会第六次会 议,决议事项如下: 1、审议通过了《关于美信在香港设立全资子 公司的议案》 监事会 2 一、2016 年 3 月 31 日在广东美信科技股份 有限公司会议室召开第一届监事会第一次 会议,决议事项如下: 1、选举吴桂芳为公司 第一届监事会主席,任期三年;; 二、2016 年 8 月 24 日在广东美信科技股份 公告编号：2017-013 39 有限公司会议室召开第一届监事会第二次 会议,决议事项如下: 1、审议通过《关于美 信科技 2016 年半年度报告的议案》 股东大会 4 一、2016 年 3 月 27 日在东莞美信科技有限公 司会议室召开第一次股东会,决议通过事项 如下: 1、审议通过了《关于将东莞美信科技有限公 司整体变更为东莞美信电子科技股份有限公 司暨变更公司形式的议案》 2、审议通过了《关于将公司名称变更为东莞 美信电子科技股份有限公司的议案》 3、审议通过了《关于确认东莞美信科技有限 公司整体变更基准日的议案》 4、审议通过了《关于确认东莞美信科技有限 公司整体变更基准日审计报告的议案》 5、审议通过了《关于确认东莞美信科技有限 公司整体变更基准日资产评估报告的议案》 6、审议通过了《关于东莞美信科技有限公司 股东签署发起人协议的议案》 7、审议通过了《关于召开股份有限公司创立 大会暨第一次股东大会的议案》 8、审议通过了《关于授权公司法定代表人全 权办理整体变更相关事宜的议案》 二、2016 年 4 月 17 日在东莞美信科技有限公 司会议室召开第二次股东会,决议通过事项 如下: 1、审议通过了《关于变更公司名称并修改公 司章程的议案》 2、审议通过了《关于申请公司股票进入全国 中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议 案》 3、审议通过了《关于申请公司股票采取协议 转让方式进行转让的议案》 4、审议通过了《关于授权董事会办理公司名 称变更及公司股票进入全国中小企业股份转 让系统挂牌并公开转让有关事宜的议案》 三、2016 年 6 月 7 日在广东美信科技股份有 限公司会议室召开第三次股东会,决议通过 事项如下: 1、审议通过了《关于增加公司注册资本的议 案》 2、审议通过了《关于修改公司章程的议案》 3、审议通过了《关于确定 2016 年公司外部 董事薪酬的议案》 公告编号：2017-013 40 4、审议通过了《关于授权董事会办理公司注 册资本变更工商登记有关事宜的议案》 四、2016 年 7 月 4 日在广东美信科技股份有 限公司会议室召开第四次股东会,决议通过 事项如下: 1、审议通过了《关于预计 2016 年度日常性 关联交易的议案》 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 股东大会、董事会及监事会的召集和召开程序，出席会议人员的资格、召集人资格、会议议案的提出 和审议及会议表决程序和表决结果等事宜，均符合《公司法》等法律、法规、规范性文件及《公司章程》 的规定，会议内容合法、有效。 （三）公司治理改进情况 本年度以来，公司根据自身情况，进行了一系列的冶理和改进。公司已具备较完善的法人治理结构， 分别设立股东大会、董事会和监事会，建立健全了法人治理制度。《公司章程》规定了纠纷解决机制，同时 公司还制定了《对外投资管理制度》、《关联交易决策制度》，未来公司还拟制定《投资者关系管理制度》、 《信息披露事务管理制度》等规章制定，进一步完善法人治理结构，提升公司按现代企业制度规范运作的 能力。公司认为现有公司治理机制注重保护股东权益，能给公司大小股东提供合适的保护，并保证股东充 分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司各内部机构和法人治理机构的成员符合《公司法》 的任职要求，公司股东大会和董事会能够较好地履行自己的职责，对公司的重大决策事项作出决议，从而 保证了公司的正常发展。公司监事会能够较好地履行监管职责，保证公司治理的合法合规。 （四）投资者关系管理情况 公司授权董事会秘书处理投资者关系管理的有关事务，并通过电话、网站等途径与潜在投资者保持沟 通联系，答复有关问题，沟通渠道畅通。公司将继续通过规范和强化信息披露，加强与其他各界的信息沟 通，规范资本市场运作、实现外部对公司经营约束的激励机制、实现股东价值最大化和保护投资者利益。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 - 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会关于 2016 年度报告相关事项的专项意见：关于 2016 年年度报告和摘要的审议意见，经监事 会对董事会编制的 2016 年度报告审慎审核，监事会认为： 1、2016 年度报告及摘要的编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部控制制度的各项规 定； 2、内容和格式符合中国证监会和证券交易所的各项规定，所包含的信息能从各方面真实地反映出公 司当期的经营管理和财务状况等事项； 3、在提出本意见前，未发现参与编制和审议的人员有违反保密规 定的行为。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 (一)机构独立公司设立了股东大会、董事会和监事会等决策机构和监督机构，聘任了总经理、副总经 理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员，建立了较为完善的公司治理结构，独立行使经营管理职权。 公告编号：2017-013 41 公司拥有独立的经营和办公场所，公司各机构独立运作，与公司股东、实际控制人及其控制的其他企业不 存在混合经营、合署办公等机构混同的情形，不存在控股股东影响本公司生产经营管理独立性的情形。 (二)资产独立公司系由有限公司整体变更设立，有限公司的全部资产均已进入公司，并办理了财产移 交或过户手续，不存在产权争议。公司拥有独立完整的资产，与生产经营相关的办公设备、无形资产均为 公司合法拥有，公司取得了相关资产、权利的权属证书或证明文件，公司的资产独立于股东及其他关联方 资产，资产产权界定清晰。公司不存在资产被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情形，不 存在为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业违规担保的情形。 (三)业务独立性公司业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，与控股股东、实际控制 人及其控制的其他企业间不存在显失公平的关联交易。公司具有完整的业务流程、独立的生产经营场所， 具有独立面向市场自主经营的能力。 (四)人员独立公司依据《劳动法》、《劳动合同法》等法律、法规及规 范性文件，建立了独立的劳动、人事及工资管理体系，公司的董事、监事和高级管理人员均通过合法程序 产生，不存在控股股东、实际控制人超越股东大会、董事会干预人事任免决定的情形。公司的总经理、财 务总监等高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担任除董事、监事以外的职务，未 在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业处领薪。公司财务人员专职在本公司工作并领取薪酬，未在 其他单位兼职。 (五)财务独立公司设立独立的财务会计部门，设财务总监一名并配备了专业财务人员，建 立了独立的会计核算体系，能够独立作出财务决策，制定了《财务管理制度》等具有规范的财务会计、财 务管理及风险控制制度。公司独立在银行开户，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用 银行账户的情况。公司作为独立的纳税人，依法独立进行纳税申报和履行纳税义务，不存在与控股股东、 实际控制人或其控制的其他企业混合纳税的情况。 （三）对重大内部管理制度的评价 1、关于会计核算体系报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出 发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关 于财务管理体系报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做 到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系报告期内，公司紧紧围绕企 业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事 中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，美信科技暂未建立年度报告重大差错责任追究制度。为进一步规范本公司运作水平、 增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，及提高年报信息披露的质量和透明度，公司根据实 际情况，已计划将在 2017 年度出台《年度报告重大差错责任追究制度》。 公告编号：2017-013 42 第十节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 致同审字(2017)第 441AS0001 号 审计机构名称 致同会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场五层 审计报告日期 2017 年 4 月 26 日 注册会计师姓名 高虹、罗寿华 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 广东美信科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的广东美信科技股份有限公司（以下简称美信公司）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表，2016 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及 财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是美信公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准 则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册 会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册 会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保 证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审 计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的 评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价 管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，美信公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了美 信公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 公告编号：2017-013 43 致同会计师事务所 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：高虹 中国注册会计师：罗寿华 中国·北京 二Ｏ一七年四月二十六日 二、 财务报表 （一）资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、1 14,242,275.54 4,716,725.78 结算备付金 ____________ ____________ 拆出资金 ____________ ____________ 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 ____________ ____________ 衍生金融资产 ____________ ____________ 应收票据 五、2 4,577,244.52 7,213,545.45 应收账款 五、3 56,751,496.77 51,569,331.33 预付款项 五、4 3,757,780.58 456,117.63 应收保费 ____________ ____________ 应收分保账款 ____________ ____________ 应收分保合同准备金 ____________ ____________ 应收利息 ____________ ____________ 应收股利 ____________ ____________ 其他应收款 五、5 2,332,712.95 3,957,858.47 买入返售金融资产 ____________ ____________ 存货 五、6 31,267,323.04 20,490,311.14 划分为持有待售的资产 ____________ ____________ 一年内到期的非流动资产 ____________ ____________ 其他流动资产 ____________ 791,394.39 流动资产合计 112,928,833.40 89,195,284.19 非流动资产： 发放贷款及垫款 ____________ ____________ 可供出售金融资产 ____________ ____________ 持有至到期投资 ____________ ____________ 长期应收款 ____________ ____________ 长期股权投资 ____________ ____________ 投资性房地产 ____________ ____________ 公告编号：2017-013 44 固定资产 五、8 5,593,319.68 3,438,431.68 在建工程 ____________ ____________ 工程物资 ____________ ____________ 固定资产清理 ____________ ____________ 生产性生物资产 ____________ ____________ 油气资产 ____________ ____________ 无形资产 ____________ ____________ 开发支出 ____________ ____________ 商誉 ____________ ____________ 长期待摊费用 ____________ ____________ 递延所得税资产 五、9 265,915.76 251,146.05 其他非流动资产 ____________ ____________ 非流动资产合计 5,859,235.44 3,689,577.73 资产总计 118,788,068.84 92,884,861.92 流动负债： 短期借款 五、10 6,520,000.00 8,000,000.00 向中央银行借款 ____________ ____________ 吸收存款及同业存放 ____________ ____________ 拆入资金 ____________ ____________ 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 ____________ ____________ 衍生金融负债 ____________ ____________ 应付票据 ____________ 2,537,702.89 应付账款 五、12 58,465,624.92 55,638,385.70 预收款项 五、13 379,975.94 478,748.22 卖出回购金融资产款 ____________ ____________ 应付手续费及佣金 ____________ ____________ 应付职工薪酬 五、14 4,445,932.05 1,898,780.66 应交税费 五、15 1,556,641.77 1,310,509.07 应付利息 ____________ ____________ 应付股利 ____________ ____________ 其他应付款 五、16 589,002.49 2,637,447.58 应付分保账款 ____________ ____________ 保险合同准备金 ____________ ____________ 代理买卖证券款 ____________ ____________ 代理承销证券款 ____________ ____________ 划分为持有待售的负债 ____________ ____________ 一年内到期的非流动负债 ____________ ____________ 其他流动负债 ____________ ____________ 流动负债合计 71,957,177.17 72,501,574.12 非流动负债： 长期借款 ____________ ____________ 应付债券 ____________ ____________ 公告编号：2017-013 45 其中：优先股 ____________ ____________ 永续债 ____________ ____________ 长期应付款 ____________ ____________ 长期应付职工薪酬 ____________ ____________ 专项应付款 ____________ ____________ 预计负债 ____________ ____________ 递延收益 ____________ ____________ 递延所得税负债 五、16 47,757.57 53,929.11 其他非流动负债 ____________ ____________ 非流动负债合计 47,757.57 53,929.11 负债合计 72,004,934.74 72,555,503.23 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、17 28,000,000.00 5,620,000.00 其他权益工具 ____________ ____________ 其中：优先股 ____________ ____________ 永续债 ____________ ____________ 资本公积 五、18 1,769,358.69 7,230.00 减：库存股 ____________ ____________ 其他综合收益 ____________ ____________ 专项储备 ____________ ____________ 盈余公积 五、19 1,701,377.54 1,346,866.02 一般风险准备 ____________ ____________ 未分配利润 五、20 15,312,397.87 13,355,262.67 归属于母公司所有者权益合计 46,783,134.10 20,329,358.69 少数股东权益 ____________ ____________ 所有者权益总计 46,783,134.10 20,329,358.69 负债和所有者权益总计 118,788,068.84 92,884,861.92 法定代表人：张定珍主管会计工作负责人：张志勇会计机构负责人：张定珍 （二）利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 五、21 175,540,910.51 128,978,881.26 其中：营业收入 五、21 175,540,910.51 128,978,881.26 利息收入 0.00 0.00 已赚保费 0.00 0.00 手续费及佣金收入 0.00 0.00 二、营业总成本 156,283,711.49 117,551,601.54 其中：营业成本 五、21 134,700,315.98 105,387,531.61 利息支出 0.00 0.00 手续费及佣金支出 0.00 0.00 退保金 0.00 0.00 赔付支出净额 0.00 0.00 公告编号：2017-013 46 提取保险合同准备金净额 0.00 0.00 保单红利支出 0.00 0.00 分保费用 0.00 0.00 营业税金及附加 五、22 957,694.58 601,092.83 销售费用 五、23 2,583,724.48 1,646,315.85 管理费用 五、24 18,744,672.98 10,197,260.99 财务费用 五、25 -801,161.25 -971,062.86 资产减值损失 五、26 98,464.72 690,463.12 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 0.00 0.00 投资收益（损失以“－”号填列） 0.00 0.00 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 0.00 0.00 汇兑收益（损失以“-”号填列） ____________ ____________ 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 19,257,199.02 11,427,279.72 加：营业外收入 五、27 491,627.74 38,229.00 其中：非流动资产处置利得 0.00 0.00 减：营业外支出 0.00 295,014.17 其中：非流动资产处置损失 五、28 0.00 0.00 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 19,748,826.76 11,170,494.55 减：所得税费用 五、29 2,735,051.35 1,366,396.16 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 17,013,775.41 9,804,098.39 其中：被合并方在合并前实现的净利 润 0.00 0.00 归属于母公司所有者的净利润 17,013,775.41 9,804,098.39 少数股东损益 0.00 0.00 六、其他综合收益的税后净额 0.00 0.00 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 0.00 0.00 (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 0.00 0.00 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 0.00 0.00 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 0.00 ____________ （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 0.00 0.00 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 0.00 0.00 2．可供出售金融资产公允价值变动 0.00 0.00 公告编号：2017-013 47 损益 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 0.00 0.00 4．现金流量套期损益的有效部分 0.00 0.00 5．外币财务报表折算差额 0.00 0.00 6．其他 0.00 0.00 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 0.00 0.00 七、综合收益总额 17,013,775.41 9,804,098.39 归属于母公司所有者的综合收益总 额 17,013,775.41 9,804,098.39 归属于少数股东的综合收益总额 0.00 0.00 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.71 1.88 （二）稀释每股收益 0.71 1.88 法定代表人：张定珍主管会计工作负责人：张志勇会计机构负责人：张定珍 （三）现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 155,774,694.53 92,406,222.81 客户存款和同业存放款项净增加额 0.00 0.00 向中央银行借款净增加额 0.00 0.00 向其他金融机构拆入资金净增加额 0.00 0.00 收到原保险合同保费取得的现金 0.00 0.00 收到再保险业务现金净额 0.00 0.00 保户储金及投资款净增加额 0.00 0.00 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 0.00 0.00 收取利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00 拆入资金净增加额 0.00 0.00 回购业务资金净增加额 0.00 0.00 收到的税费返还 3,681,416.32 6,364,664.10 收到其他与经营活动有关的现金 五、30(1) 9,984,294.39 1,846,651.90 经营活动现金流入小计 169,440,405.24 100,617,538.81 购买商品、接受劳务支付的现金 119,090,987.23 80,933,443.89 客户贷款及垫款净增加额 0.00 0.00 存放中央银行和同业款项净增加额 0.00 0.00 支付原保险合同赔付款项的现金 0.00 0.00 支付利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00 支付保单红利的现金 0.00 0.00 支付给职工以及为职工支付的现金 15,363,494.66 12,269,008.20 支付的各项税费 4,079,798.55 1,643,444.01 公告编号：2017-013 48 支付其他与经营活动有关的现金 五、30(2) 26,900,159.62 9,171,099.42 经营活动现金流出小计 165,434,440.06 104,016,995.52 经营活动产生的现金流量净额 4,005,965.18 -3,399,456.71 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 0.00 0.00 取得投资收益收到的现金 0.00 0.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 0.00 0.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0.00 0.00 收到其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 投资活动现金流入小计 0.00 0.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 2,024,890.94 1,788,672.40 投资支付的现金 0.00 0.00 质押贷款净增加额 0.00 0.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0.00 0.00 支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 投资活动现金流出小计 2,024,890.94 1,788,672.40 投资活动产生的现金流量净额 -2,024,890.94 -1,788,672.40 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 9,440,000.00 3,500,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 0.00 0.00 取得借款收到的现金 10,000,000.00 8,000,000.00 发行债券收到的现金 0.00 0.00 收到其他与筹资活动有关的现金 五、30(3) 12,994,380.81 4,050,000.00 筹资活动现金流入小计 32,434,380.81 15,550,000.00 偿还债务支付的现金 11,480,000.00 5,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 547,629.37 663,061.44 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 0.00 0.00 支付其他与筹资活动有关的现金 五、30(4) 13,399,643.22 5,273,357.76 筹资活动现金流出小计 25,427,272.59 10,936,419.20 筹资活动产生的现金流量净额 7,007,108.22 4,613,580.80 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 2,170,270.19 2,156,493.11 五、现金及现金等价物净增加额 11,158,452.65 1,581,944.80 加：期初现金及现金等价物余额 2,179,022.89 597,078.09 六、期末现金及现金等价物余额 13,337,475.54 2,179,022.89 法定代表人：张定珍主管会计工作负责人：张志勇会计机构负责人：张定珍 公告编号：2017-013 49 （四）股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 5,620,000.00 ____ ____ ____ 7,230.00 ____ ____ ____ 1,346,866.02 ____ 13,355,262.6 7 ____ 20,329,358.69 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 同一控制下企业合 并 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 5,620,000.00 ____ ____ ____ 7,230.00 ____ ____ ____ 1,346,866.02 ____ 13,355,262.6 7 ____ 20,329,358.69 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 22,380,000.00 ____ ____ ____ 1,762,128.69 ____ ____ ____ 354,511.52 ____ 1,957,135.20 ____ 26,453,775.41 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 17,013,775.4 1 ____ 17,013,775.41 （二）所有者投入和减少 资本 8,000,000.00 ____ ____ ____ 1,440,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 9,440,000.00 1．股东投入的普通股 8,000,000.00 ____ ____ ____ 1,440,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 9,440,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者 权益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 0.00 ____ ____ ____ 0.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1,701,377.54 ____ -1,701,377.5 1 ____ ____ 公告编号：2017-013 50 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1,701,377.54 ____ -1,701,377.5 4 ____ ____ 2．提取一般风险准备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．对所有者（或股东） 的分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结 转 14,380,000.00 ____ ____ ____ 322,128.69 ____ ____ ____ -1,346,866.0 2 ____ -13,355,262. 67 ____ ____ 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ -7,230.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ -7,230.00 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 14,380,000.00 ____ ____ ____ 329,358.69 ____ ____ ____ -1,346,866.0 2 ____ -13,355,262. 67 ____ 7,230.00 （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 28,000,000.00 ____ ____ ____ 1,769,358.69 ____ ____ ____ 1,701,377.54 ____ 15,312,397.8 7 ____ 46,783,134.10 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 2,127,230.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 366,456.18 ____ 4,531,574.12 ____ 7,025,260.30 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 公告编号：2017-013 51 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 同一控制下企业合 并 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 2,127,230.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 366,456.18 ____ 4,531,574.12 ____ 7,025,260.30 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 3,492,770.00 ____ ____ ____ 7,230.00 ____ ____ ____ 980,409.84 ____ 8,823,688.55 ____ 13,304,098.39 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 9,804,098.39 （二）所有者投入和减少 资本 500,000.00 ____ ____ ____ 3,000,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3,500,000.00 1．股东投入的普通股 500,000.00 ____ ____ ____ 3,000,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3,500,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者 权益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 980,409.84 ____ -980,409.84 ____ ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 980,409.84 ____ -980,409.84 ____ ____ 2．提取一般风险准备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．对所有者（或股东） 的分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结 转 2,992,770.00 ____ ____ ____ -2,992,770.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．资本公积转增资本（或 股本） 2,992,770.00 ____ ____ ____ -2,992,770.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 公告编号：2017-013 52 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 5,620,000.00 ____ ____ ____ 7,230.00 ____ ____ ____ 1,346,866.02 ____ 13,355,262.6 7 ____ 20,329,358.69 法定代表人：张定珍主管会计工作负责人：张志勇会计机构负责人：张定珍 公告编号：2017-013 53 财务报表附注 一、公司基本情况 1、公司概况 广东美信科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”），前身为东莞美信科技 有限公司，于 2016 年 6 月 12 日经东莞市工商行政管理局核准登记的股份有限公 司，企业统一社会信用代码：91441900753682376W，注册地址：东莞市企石镇振 华工业区。法定代表人：张定珍。注册资本：2,800 万元。 2016 年 3 月 27 日，经公司股东会及 2016 年 3 月 31 日股东签署的《发起人协议》 决定，将东莞美信科技有限公司整体变更为股份有限公司，申请登记的股本为人 民币 2,000.00 万元，折合 2,000.00 股，以经致同会计师事务所（特殊普通合伙） 出具的致同审字（2016）第 441ZB3800 号《审计报告》审计的 2015 年 12 月 31 日 的净资产 20,329,358.69 元按 1:0.9838 的比例折合为公司股本，其余 329,358.69 元 转作资本公积。以上变更业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具致“同验 字（2016）第 110ZB0190 号”验资报告验证。2017 年 4 月 1 日，公司完成股改工商 信息变更，变更后各股东出资金额及出资比例如下： 股东名称 出资额 出资比例% 深圳全珍投资有限公司 1,619.38 80.969 东莞市同信实业投资合伙企业（有限合伙） 380.62 19.031 合计 2,000.00 100.00 2016 年 4 月 17 日，经本公司股东会决议和修改后章程的规定，公司名称由“东莞 美信科技股份有限公司”变更为“广东美信科技股份有限公司”，并于 2016 年 4 月 19 日完成工商变更登记手续。 2016 年 5 月 23 日，经本公司股东会决议和修改后章程的规定，公司以每股 1.18 元的价格向深圳全珍投资有限公司、陈剑、张安祥发行股份 800 万股，其中深圳 全珍投资有限公司出资490.88万元认购公司416万股股份，增加实收资本416万， 增加资本公积 74.88 万；陈剑出资 354 万元认购公司 300 万股股份，增加实收资 本 300 万，增加资本公积 54 万；张安祥出资 99.12 万元认购公司 84 万股股份， 增加实收资本 84 万，增加资本公积 15.12 万。本次股份发行后，各股东出资金额 及出资比例如下： 股东名称 出资额 出资比例% 深圳全珍投资有限公司 2,035.38 72.6921 公告编号：2017-013 54 股东名称 出资额 出资比例% 东莞市同信实业投资合伙企业（有限合伙） 380.62 13.5936 陈剑 300.00 10.7143 张安祥 84.00 3.00 合计 2,800.00 100.00 2016 年 7 月 29 日，经全国中小企业股份转让系统有限责任公司《关于同意广 东美信科技股份有限公司股票股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函》（股 转系统函 [2016]6138 号）批准，2016 年 8 月 11 日起在全国股转系统挂牌公开转 让，证券代码 839002。 本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设销售、采购、 财务、研发等部门。 公司经营范围为：研发、生产和销售：通讯类变压器、转换器、滤波器、磁性材 料、无线充电产品；设立研发机构，研究和开发有机电致发光显示器件（OLED）； 货物进出口，技术进出口。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展 经营活动)。 本公司主要产品：电感、电源变压器和网络变压器。 本财务报表及财务报表附注业经本公司第一届董事会第八次会议于 2017 年 4 月 26 日批准。 2、合并财务报表范围 公司于 2016 年 9 月 9 日在香港注册设立子公司“香港美信科技有限公司”，截至 报告日，未对子公司未实际出资，子公司也未实际经营，不纳入本次合并范围内。 详见“附注六、在其他主体中的权益披露”。 二、财务报表的编制基础 本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定 （统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证 券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定》（2014 年修订）披 露有关财务信息。 本财务报表以持续经营为基础列报。 本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史 成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 公告编号：2017-013 55 三、重要会计政策及会计估计 本公司根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销条件以及收入 确认政策，具体会计政策参见附注三、12、附注三、15、附注三、16 和附注三、 21。 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年 12 月31 日的公司财务状况以及 2016年度的公司经营成果和公司现金流量等有关信 息。 2、会计期间 本公司会计期间采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、营业周期 本公司的营业周期为 12 个月。 4、记账本位币 本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 5、现金及现金等价物的确定标准 现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有 的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 6、外币业务 本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。 资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负 债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇 兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发 生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确 定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计 入当期损益。 7、金融工具 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具 的合同。 （1）金融工具的确认和终止确认 公告编号：2017-013 56 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： ① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； ② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融 负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金 融负债，并同时确认新金融负债。 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。 （2）金融资产分类和计量 本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金 融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易 费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始 确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融 资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等 金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 持有至到期投资 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意 图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照 摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计 入当期损益。 应收款项 应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资 产，包括应收账款和其他应收款等（附注三、9）。应收款项采用实际利率法，按 摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计 入当期损益。 可供出售金融资产 公告编号：2017-013 57 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及 除上述金融资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续 计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币 性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确 认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。与可供出售 金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。 对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与 该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。 （3）金融负债分类和计量 本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始 确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融 负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等 金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付 该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实 际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当 期损益。 （4）金融工具的公允价值 金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、8。 （5）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表 日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的， 计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实 际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行 可靠计量的事项。 金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形： ①发行方或债务人发生严重财务困难； 公告编号：2017-013 58 ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； ③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组； ⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易； ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的 数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流 量确已减少且可计量，包括： - 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化； - 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状 况； ⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益 工具投资人可能无法收回投资成本； ⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，如权益工具投资于资产负 债表日的公允价值低于其初始投资成本超过 50%（含 50%）或低于其初始投资成 本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）。 低于其初始投资成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）是指，权益工具投资公 允价值月度均值连续 12 个月均低于其初始投资成本。 ⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。 以摊余成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预 计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损 益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关 担保物的价值。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值， 确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测 试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未 发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类 似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融 资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融 资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失 予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准 公告编号：2017-013 59 备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 可供出售金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入其他综合收益的因公允价 值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供 出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原 已计入损益的减值损失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且 客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回， 计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 以成本计量的金融资产 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益 工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资 产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的 现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认， 不得转回。 （6）金融资产转移 金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方 （转入方）。 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认 该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该 金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别 下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的 资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程 度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 （7）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法 定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时， 金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融 资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 8、公允价值计量 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或 者转移一项负债所需支付的价格。 公告编号：2017-013 60 本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易 在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相 关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本公司在计量日 能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其 经济利益最大化所使用的假设。 存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允 价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。 以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济 利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济 利益的能力。 本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技 术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可 行的情况下，才使用不可观察输入值。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而 言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值， 是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次 输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第 三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。 每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和 负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 9、应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款。 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准：期末余额达到 100 万元（含 100 万元）以 上的应收款项为单项金额重大的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项单 独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其 账面价值的差额计提坏账准备。 单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。 （2）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理 由 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项 公告编号：2017-013 61 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账 准备 （3）按组合计提坏账准备应收款项 经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项）以及 未单独测试的单项金额不重大的应收款项，按以下信用风险特征组合计提坏账准 备： 组合类型 确定组合的依据 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄状态 账龄分析法 应收出口退税款 资产类型 不计提 押金及保证金 资产类型 不计提 对账龄组合，采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下： 账 龄 应收账款计提比例% 其他应收款计提比 例% 1 年以内（含 1 年） 3 3 1-2 年 15 15 2-3 年 30 30 3 年以上 100 100 10、存货 （1）存货的分类 本公司存货分为原材料、半产品、库存商品、委托加工物资、发出商品。 （2）发出存货的计价方法 本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、半产品、库存商品、委托加工物资、 发出商品等，发出时采用加权平均法计价。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的 销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证 据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常 按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响 因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。 （4）存货的盘存制度 公告编号：2017-013 62 本公司存货盘存制度采用永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。 11、长期股权投资 长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对 被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。 （1）初始投资成本确定 形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合 并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份 额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作 为长期股权投资的投资成本。 对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支 付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行 权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 （2）后续计量及损益确认方法 对子公司的投资，采用成本法核算；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法 核算。 采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的 已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润， 确认为投资收益计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可 辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小 于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账 面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合 收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面 价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少 长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外 所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资 本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位 各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对 被投资单位的净利润进行调整后确认。 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控 公告编号：2017-013 63 制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益 法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以 及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置 后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第 22 号—金 融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损 益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核 算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股 权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能 够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余 股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资 单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号—金融工具 确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价 值之间的差额计入当期损益。 因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单 位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投 资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长 期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同 自取得投资时即采用权益法核算进行调整。 本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计 算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发 生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动 必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时， 首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相 关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参 与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与 方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集 体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的 保护性权利。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并 不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单 位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投 资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股 权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可 转换公司债券等的影响。 公告编号：2017-013 64 当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50% 的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该 种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本公司拥有被 投资单位 20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大 影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形 成重大影响。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，本公司计提资产减值的方法见附注三、 17。 12、固定资产 （1）固定资产确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿 命超过一个会计年度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠 地计量时，固定资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）各类固定资产的折旧方法 本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折 旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准 备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定 资产的年折旧率如下： 类 别 使用年限（年） 残值率% 年折旧率% 机器设备 3-10 年 5 9.5-31.67 运输设备 4 年 5 23.75 办公设备及其他 3-5,10 年 5 19-31.67,9.5 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金 额计算确定折旧率。 （3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注三、17。 （4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法 当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产： 公告编号：2017-013 65 ①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。 ②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权 时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种 选择权。 ③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 ④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产 公允价值。 ⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的 现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值， 其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属 于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产 价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。 融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合 理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计 提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租 赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 （5）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复 核。 使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预 计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。 （6）大修理费用 本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资 产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损 益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。 13、在建工程 本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支 出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 在建工程计提资产减值方法见附注三、17。 14、借款费用 公告编号：2017-013 66 （1）借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的， 予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为 费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： ① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而 以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开 始。 （2）借款费用资本化期间 本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时， 借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态 之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续 超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。 （3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利 息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累 计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资 本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑 差额计入当期损益。 15、无形资产 本公司无形资产包括软件使用权等。 无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使 用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利 益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现 方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行 复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 公告编号：2017-013 67 资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无 形资产的账面价值全部转入当期损益。 无形资产计提资产减值方法见附注三、17。 16、研究开发支出 本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产 以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售 的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产 品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有 用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并 有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计 量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。 本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成 项目立项后，进入开发阶段。 已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定 可使用状态之日转为无形资产。 17、资产减值 对采用成本模式进行后续计量的固定资产、无形资产等（存货、按公允价值模式 计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方 法确定： 于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公 司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命 不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每 年都进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流 量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难 以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产 组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他 资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可 收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 公告编号：2017-013 68 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 18、长期待摊费用 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不 能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。 19、职工薪酬 （1）职工薪酬的范围 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的 报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福 利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福 利，也属于职工薪酬。 根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期 应付职工薪酬” 项目。 （2）短期薪酬 本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基 准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住 房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职 工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大 的，则该负债将以折现后的金额计量。 （3）离职后福利 离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指 向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划； 设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。 设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。 在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。 （4）辞退福利 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬 负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议 所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用 时。 （5）其他长期福利 公告编号：2017-013 69 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关 于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定 受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划 净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。 20、预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考 虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响 重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负 债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳 估计数。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补 偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所 确认负债的账面价值。 21、收入 （1）一般原则 ①销售商品 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权 相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地 计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠 地计量时，确认商品销售收入的实现。 （2）收入确认的具体方法 报告期内，公司产品销售模式分为一般模式和 VMI(Vendor Managed Inventory， 供应商管理库存）销售两种模式，具体收入确认方法及时点如下： ①一般销售模式 对于国内销售，公司根据客户订单约定的发货时间，将产品运送至指定交货地点， 公告编号：2017-013 70 客户验收，并经双方对产品型号、数量及金额核对一致后确认收入的实现。 对于出口销售，公司根据客户订单要求完成产品生产后发货，经向海关申报并完 成出口报关手续，按客户要求运送至指定的物流仓、保税区或货物离港、离岸后， 即将商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，公司不再实施和保留通常与所 有权相联系的继续管理权。公司以出口报关单、出口发票、销售合同或订单等相 关单证作为收入确认的依据，确认收入的实现。 ②VMI 销售模式 根据合同约定，公司依照客户的产品需求预测，将产品送至客户指定仓库放，并 由客户对实物进行管理，产品在仓库保存期间，其所有权仍归本公司所有。客户 根据生产需求从仓库中领用产品。根据 VMI 仓库的管理特点，公司每月定期与 客户核对确认客户上月实际领用量，并根据销售合同或订单约定单价确认收入的 实现。 22、政府补助 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，对期末有确凿 证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金 时，按应收金额计量；否则，按照实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政 府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额 1 元计 量。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资 产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应 的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补 助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配， 计入当期损益。与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失， 则计入当期损益；如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益， 于费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损 益。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账 面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 23、递延所得税资产及递延所得税负债 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直 接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为 公告编号：2017-013 71 所得税费用计入当期损益。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异， 采用资产负债表债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异 是在以下交易中产生的： （1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确 认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所 得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂 时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转 回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以 很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所 得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下 交易中产生的： （1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税 所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时 满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可 能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该 资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清 偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间 很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延 所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以 转回。 24、经营租赁与融资租赁 本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资 租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。 （1）本公司作为出租人 融资租赁中，在租赁期开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为 应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直 公告编号：2017-013 72 接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融 资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生 的初始直接费用，计入当期损益。 （2）本公司作为承租人 融资租赁中，在租赁期开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值 两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入 账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认 融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司 采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或 当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。 25、重大会计判断和估计 本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要 会计估计和关键假设进行持续的评价。 很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计 估计和关键假设列示如下： 递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏 损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发 生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 26、重要会计政策、会计估计的变更 （1）重要会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项 目 影响金额 根据《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕22 号） 的规定，2016 年 5 月 1 日之后发生的与增值税相 关交易，影响资产、负债等金额的，按该规定调 整。利润表中的“营业税金及附加”项目调整为 “税金及附加”项目，房产税、土地使用税、车 船使用税、印花税等原计入管理费用的相关税费， 自 2016 年 5 月 1 日起调整计入“税金及附加”。 ① 税金及附加 ② 管理费用 49,771.12 -49,771.12 （2）重要会计估计变更 公告编号：2017-013 73 本报告期无重要会计估计变更。 四、税项 1、主要税种及税率 税 种 计税依据 法定税率% 企业所得税 应纳税所得额 25 增值税 应税收入 17 城市维护建设税 应纳流转税额 5 教育费附加 应纳流转税额 3 地方教育费附加 应纳流转税额 2 2、税收优惠及批文 公司 2013 年 10 月 21 日取得国家高新技术企业证书，证书编号：GR201344000287， 有效期三年；2016 年 11 月 30 日再次申请取得国家高新技术企业证书，证书编 号：GR201644000561，有效期三年。据此，本公司报告期内企业所得税适用税率 为 15%。 五、财务报表项目注释 1、货币资金 项 目 期末数 期初数 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 库存现金： 57,787.45 31,088.67 人民币 -- -- 57,787.45 -- -- 31,088.67 银行存款： 13,279,688.09 2,147,934.22 人民币 -- -- 4,748,319.09 -- -- 1,845,616.66 美元 1,229,835.52 6.9370 8,531,369.00 46,488.42 6.4936 302,317.56 其他货币资金： -- -- 904,800.00 -- -- 2,537,702.89 人民币 -- -- 904,800.00 -- -- 2,537,702.89 合 计 14,242,275.54 4,716,725.78 说明：期末其他货币资金 904,800.00 元为银行承兑票据保证金。 2、应收票据 种 类 期末数 期初数 银 行 承 兑 汇 票 1,289,660.16 763,963.50 公告编号：2017-013 74 商业承兑汇票 3,287,584.36 6,449,581.95 合 计 4,577,244.52 7,213,545.45 说明：不存在客观证据表明本公司应收票据发生减值，未计提应收票据减值准备。 期末本公司已背书或贴现但尚未到期的应收票据 种 类 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 2,205,903.08 - 商业承兑票据 2,436,725.95 - 合 计 4,642,629.03 - 期末，已背书或贴现但尚未到期的银行承兑汇票及上市公司出具的商业承兑票据 在被追索时存在的支付风险小，予以终止确认。 3、应收账款 （1）应收账款按种类披露 种 类 期末数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项 计提坏账准备的应收 账款 按组合计提坏账准备 的应收账款 其中：账龄组合 58,506,697.70 100.00 1,755,200.93 3.00 56,751,496.77 组合小计 58,506,697.70 100.00 1,755,200.93 3.00 56,751,496.77 单项金额虽不重大但 单项计提坏账准备的 应收账款 合 计 58,506,697.70 100.00 1,755,200.93 3.00 56,751,496.77 应收账款按种类披露（续） 种 类 期初数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项 计提坏账准备的应收 账款 按组合计提坏账准备 的应收账款 其中：账龄组合 53,164,259.10 100.00 1,594,927.77 3.00 51,569,331.33 组合小计 53,164,259.10 100.00 1,594,927.77 3.00 51,569,331.33 公告编号：2017-013 75 单项金额虽不重大但 单项计提坏账准备的 应收账款 - - - - - 合 计 53,164,259.10 100.00 1,594,927.77 3.00 51,569,331.33 账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账 龄 期末数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 58,506,697.70 100.00 1,755,200.93 3.00 56,751,496.77 合 计 58,506,697.70 100.00 1,755,200.93 3.00 56,751,496.77 账 龄 期初数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 53,164,259.10 100.00 1,594,927.77 3.00 51,569,331.33 合 计 53,164,259.10 100.00 1,594,927.77 3.00 51,569,331.33 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 160,273.16 元。 （3）按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位情况 单位名称 应收账款 期末余额 占应收账款期末余额 合计数的比例% 坏账准备 期末余额 厦门市向高电子有限公司 8,624,706.76 14.74 258,741.20 昊阳天宇科技（深圳）有限 公司 7,748,427.31 13.24 232,452.82 达创科技（东莞）有限公司 6,427,725.70 10.99 192,831.77 太仓市同维电子有限公司 4,575,866.89 7.82 137,276.01 东莞明瑞电子有限公司 3,785,612.06 6.47 113,568.36 合 计 31,162,338.72 53.26 934,870.16 4、预付款项 （1）预付款项按账龄披露 账 龄 期末数 期初数 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 3,757,780.58 100.00 456,117.63 100.00 合 计 3,757,780.58 100.00 456,117.63 100.00 （2）按预付对象归集的预付款项期末余额前五名单位情况 公告编号：2017-013 76 单位名称 预付款项 期末余额 占预付款项期末余额 合计数的比例% 深圳市鹏翔远商贸有限公司 1,553,686.61 41.35 东莞市世致电子有限公司 508,092.25 13.52 景德镇全创电子科技有限公司 404,245.29 10.76 重庆市东印天鑫商贸有限责任公 司 333,106.22 8.86 东莞市天富电子科技有限公司 234,061.62 6.23 合 计 3,033,191.99 80.72 5、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 种 类 期末数 金 额 比例% 坏账准备 计提比 例% 净额 单项金额重大并单项计 提坏账准备的其他应收 款 按组合计提坏账准备的 其他应收款 其中：账龄组合 305,692.38 13.01 17,570.77 5.75 288,121.61 应收出口退税款 1,341,991.34 57.10 - - 1,341,991.34 押金及保证金 702,600.00 29.89 - - 702,600.00 组合小计 2,350,283.72 100.00 17,570.77 0.75 2,332,712.95 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的其他 应收款 合 计 2,350,283.72 100.00 17,570.77 0.75 2,332,712.95 其他应收款按种类披露（续） 种 类 期初数 金 额 比例% 坏账准备 计提比 例% 净额 单项金额重大并单项计 提坏账准备的其他应收 款 按组合计提坏账准备的 其他应收款 其中：账龄组合 2,645,973.83 65.54 79,379.21 3.00 2,566,594.62 应收出口退税款 858,990.85 21.28 -- -- 858,990.85 押金及保证金 532,273.00 13.18 532,273.00 组合小计 4,037,237.68 100.00 79,379.21 1.97 3,957,858.47 公告编号：2017-013 77 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的其他 应收款 合 计 4,037,237.68 100.00 79,379.21 1.97 3,957,858.47 ②账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账 龄 期末数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 235,692.38 77.10 7,070.77 3.00 228,621.61 1-2 年 70,000.00 22.90 10,500.00 15.00 59,500.00 合 计 305,692.38 100.00 17,570.77 5.75 288,121.61 账 龄 期初数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 2,645,973.83 100.00 79,379.21 3.00 2,566,594.62 合 计 2,645,973.83 100.00 79,379.21 3.00 2,566,594.62 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期转回坏账准备金额 61,808.44 元。 （3）其他应收款按款项性质披露 项 目 期末余额 期初余额 关联方往来 - 2,645,973.83 保证金 702,600.00 405,387.00 出口退税 1,341,991.34 858,990.85 其他 305,692.38 126,886.00 合计 2,350,283.72 4,037,237.68 （4）按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况 单位名称 款项性质 其他应收款 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备 期末余额 出口退税 出口退税 1,341,991.34 1 年以下 57.10 - 四川省宜达制衣有限公司 保证金 155,000.00 3-4 年 6.59 - 贵州旭展工贸有限公司 保证金 100,000.00 1-2 年 4.25 - 贵州太平工贸有限责任公司 保证金 100,000.00 1 年以下 4.25 - 公告编号：2017-013 78 云南金马集团春光工贸有限 责任公司 保证金 100,000.00 1 年以下 4.25 - 合 计 1,796,991.34 76.44 6、存货 存货种类 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 750,577.95 - 750,577.95 205,523.08 - 205,523.08 库存商品 10,266,962.51 - 10,266,962.51 1,828,575.72 - 1,828,575.72 发出商品 11,890,201.51 - 11,890,201.51 12,486,503.94 - 12,486,503.94 委托加工物资 3,714,724.87 - 3,714,724.87 1,496,980.94 - 1,496,980.94 半成品 4,644,856.20 - 4,644,856.20 4,472,727.46 - 4,472,727.46 合 计 31,267,323.04 - 31,267,323.04 20,490,311.14 - 20,490,311.14 7、其他流动资产 项 目 期末数 期初数 待抵扣进项税额 - 791,394.39 合 计 - 791,394.39 8、固定资产 （1）固定资产情况 项 目 机器设备 运输设备 办公设备及其他 合 计 一、账面原值： 1.期初余额 3,612,259.99 110,940.17 2,632,870.70 6,356,070.86 2.本期增加金额 2,124,146.83 - 1,017,567.94 3,141,714.77 购置 2,124,146.83 - 1,017,567.94 3,141,714.77 3.本期减少金额 - - - - 4.期末余额 5,736,406.82 110,940.17 3,650,438.64 9,497,785.63 二、累计折旧 - 1.期初余额 1,312,418.16 30,065.57 1,575,155.45 2,917,639.18 2.本期增加金额 492,461.29 28,428.42 465,937.06 986,826.77 计提 492,461.29 28,428.42 465,937.06 986,826.77 3.本期减少金额 - - - - 4.期末余额 1,804,879.45 58,493.99 2,041,092.51 3,904,465.95 公告编号：2017-013 79 三、减值准备 - - - - 四、账面价值 - 1.期末账面价值 3,931,527.37 52,446.18 1,609,346.13 5,593,319.68 2.期初账面价值 2,299,841.83 80,874.60 1,057,715.25 3,438,431.68 （2）报告期内无抵押、担保的固定资产。 （3）本报告期期末，无暂时闲置的固定资产。 （4）本报告期期末，无未办妥产权证书的固定资产情况。 9、递延所得税资产与递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产和递延所得税负债 项 目 期末数 期初数 可抵扣/应纳 税暂时性差异 递延所得税资 产/负债 可抵扣/应纳 税暂时性差异 递延所得税资 产/负债 递延所得税资产： 资产减值准备 1,772,771.70 265,915.76 1,674,306.98 251,146.05 小 计 1,772,771.70 265,915.76 1,674,306.98 251,146.05 递延所得税负债： 固定资产加速折旧差异 318,383.83 47,757.57 359,527.43 53,929.11 小 计 318,383.83 47,757.57 359,527.43 53,929.11 10、短期借款 项 目 期末数 期初数 保证借款 5,000,000.00 8,000,000.00 信用借款 1,520,000.00 - 合 计 6,520,000.00 8,000,000.00 11、应付票据 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 - 2,537,702.89 合 计 - 2,537,702.89 12、应付账款 公告编号：2017-013 80 项 目 期末数 期初数 服务款 66,038.06 987,513.26 货款 57,944,155.09 53,748,960.15 设备款 455,431.77 901,912.29 合 计 58,465,624.92 55,638,385.70 其中，无账龄超过 1 年的重要应付账款。 13、预收款项 项 目 期末数 期初数 货款 379,975.94 478,748.22 合 计 379,975.94 478,748.22 14、应付职工薪酬 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 短期薪酬 1,898,780.66 17,910,646.05 15,363,494.66 4,445,932.05 离职后福利-设定提存计划 - 855,540.28 855,540.28 - 合 计 1,898,780.66 18,766,186.33 16,219,034.94 4,445,932.05 （1）短期薪酬 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 1,898,780.66 16,491,403.16 13,944,251.77 4,445,932.05 职工福利费 - 1,154,973.92 1,154,973.92 - 社会保险费 - 251,804.97 251,804.97 - 其中：1．医疗保险费 - 161,081.74 161,081.74 - 2．工伤保险费 - 60,221.12 60,221.12 - 3．生育保险费 - 30,502.11 30,502.11 - 住房公积金 12,464.00 12,464.00 合 计 1,898,780.66 17,910,646.05 15,363,494.66 4,445,932.05 （2）设定提存计划 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 离职后福利 855,540.28 855,540.28 其中：1．基本养老保险费 818,602.20 818,602.20 2．失业保险费 36,938.08 36,938.08 公告编号：2017-013 81 合 计 855,540.28 855,540.28 15、应交税费 税 项 期末数 期初数 企业所得税 1,150,653.93 1,273,140.87 增值税 263,633.10 - 个人所得税 32,476.50 7,774.34 城市维护建设税 68,028.96 9,108.19 教育附加费 68,028.96 9,108.19 堤围费 - 7,132.15 印花税 6,080.25 4,245.33 合计 1,588,901.70 1,310,509.07 16、其他应付款 项 目 期末数 期初数 关联方往来 - 2,200,652.04 押金 173,000.00 - 物流费 189,398.90 181,560.61 其他 226,603.59 255,234.93 合计 589,002.49 2,637,447.58 说明：无账龄超过 1 年的重要其他应付款。 17、股本（万股） 股东名称 期初数 本期 本 期 期末数 金额 比 例％ 增加 减 少 金额 比 例％ 深圳全珍投资有限公司 455.05 80.97 1,580.33 - 2,035.38 72.6921 东莞市同信实业投资合伙企业（有限合 伙） 106.95 19.03 273.67 - 380.62 13.5936 陈剑 - - 300.00 - 300.00 10.7143 张安祥 - - 84.00 - 84.00 3.00 合计 562.00 100.00 2,238.00 - 2,800.00 100.00 说明：股本变动情况详见附注一、1。 18、资本公积 公告编号：2017-013 82 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 7,230.00 1,769,358.69 7,230.00 1,769,358.69 其他资本公积 - - - - 合 计 7,230.00 1,769,358.69 7,230.00 1,769,358.69 说明： 本期净资产折股增加资本公积 329,358.69 元，发行新股 800 万，股本溢价 形成资本公积 1,440,000.00 元，详见附注一、1。 19、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 1,346,866.02 1,701,377.54 1,346,866.02 1,701,377.54 任意盈余公积 - - - - 合 计 1,346,866.02 1,701,377.54 1,346,866.02 1,701,377.54 说明：本期净资产折股减少盈余公积 1,346,866.02 元，本期计提盈余公积 1,701,377.54 元。 20、未分配利润 项 目 本期发生额 上期发生额 提取或分配比例 调整前 上期末未分配利润 13,355,262.67 4,531,574.12 -- 调整 期初未分配利润合计数（调增+，调减-） - - -- 调整后 期初未分配利润 13,355,262.67 4,531,574.12 加：本期净利润 17,013,775.41 9,804,098.39 -- 减：提取法定盈余公积 1,701,377.54 980,409.84 10.00% 净资产折股 13,355,262.67 期末未分配利润 15,312,397.87 13,355,262.67 -- 21、营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 174,560,339.10 134,173,663.71 128,312,988.04 104,721,638.39 其他业务 980,571.41 526,652.27 665,893.22 665,893.22 （1）主营业务（分产品） 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 公告编号：2017-013 83 电感 1,438,496.26 1,214,230.10 632,529.67 604,771.95 电源变压器 1,467,153.49 1,351,885.49 1,527,253.98 1,160,163.74 网络变压器-DIP 64,789,088.04 51,325,343.90 51,132,827.25 42,085,006.00 网络变压器-SMT 106,865,601.31 80,282,204.22 75,020,377.14 60,871,696.70 合计 174,560,339.10 134,173,663.71 128,312,988.04 104,721,638.39 （2）主营业务（分地区） 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 内销 112,630,421.07 88,607,656.27 60,922,402.88 49,900,524.21 外销 61,929,918.03 45,566,007.44 67,390,585.16 54,821,114.18 合 计 174,560,339.10 134,173,663.71 128,312,988.04 104,721,638.39 22、税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 453,961.73 300,546.42 教育费附加 453,961.73 300,546.41 印花税 49,771.12 合 计 957,694.58 601,092.83 说明：各项税金及附加的计缴标准详见附注四、税项。 23、销售费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 635,483.54 738,769.31 报关费 509,343.73 326,492.24 办公费 461,412.92 256,786.94 业务招待费 505,417.21 196,754.10 客户扣款及佣金 423,080.34 广告费 48,986.74 127,513.26 合 计 2,583,724.48 1,646,315.85 24、管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 研发费用 8,212,481.64 5,356,562.92 公告编号：2017-013 84 职工薪酬 5,675,151.86 3,002,149.26 办公费 1,871,846.05 694,598.39 咨询服务费 1,757,967.88 549,284.90 业务招待费 377,855.93 48,344.20 租赁费 252,213.66 224,726.40 存货损失 315,534.88 201,396.59 折旧费 100,460.80 87,121.76 其他 181,160.28 33,076.57 合 计 18,744,672.98 10,197,260.99 25、财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 利息支出 547,629.37 400,332.13 减：利息收入 228,017.41 13,306.24 承兑汇票贴息 29,536.55 262,729.31 汇兑损益 -2,170,270.19 -2,156,493.11 手续费及其他 1,019,960.43 535,675.05 合 计 -801,161.25 -971,062.86 26、资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 98,464.72 690,463.12 27、营业外收入 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 政府补助 483,400.00 9,000.00 483,400.00 其他 8,227.74 29,229.00 8,227.74 合 计 491,627.74 38,229.00 491,627.74 其中，政府补助明细如下： 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 专利资助 480,400.00 8,000.00 与收益相关 就业管理补助 1,000.00 与收益相关 研发奖励 3,000.00 与收益相关 公告编号：2017-013 85 合 计 483,400.00 9,000.00 28、营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置损失合计 - 105,117.54 - 其中：固定资产处置损失 - 105,117.54 - 赔偿款 - 185,633.60 - 滞纳金 - 4,263.03 - 合 计 - 295,041.17 - 29、所得税费用 （1）所得税费用明细 项 目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 2,755,992.60 1,429,995.50 递延所得税费用 -20,941.25 -63,599.34 合 计 2,735,051.35 1,366,396.16 （2）所得税费用与利润总额的关系列示如下： 项 目 本期发生额 上期发生额 利润总额 19,748,826.76 11,170,494.55 按法定（或适用）税率计算的所得税费用 （利润总额*15%） 2,962,324.01 1,675,574.18 不可抵扣的成本、费用和损失 259,863.56 137,213.48 研究开发费加成扣除的纳税影响（以“-” 填列） -466,194.97 -382,792.16 未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的 纳税影响 -20,941.25 -63,599.34 所得税费用 2,735,051.35 1,366,396.16 30、现金流量表项目注释 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 往来款 9,086,516.29 1,820,554.63 公告编号：2017-013 86 利息收入 228,017.41 13,306.24 补贴款 483,400.00 9,000.00 其他 186,360.69 3,791.03 合计 9,984,294.39 1,846,651.90 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 往来款 6,440,542.46 3,527,706.85 期间费用 19,439,656.73 5,103,345.73 手续费及其他 1,019,960.43 540,046.84 合 计 26,900,159.62 9,171,099.42 （3）收到其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 银行汇票保证金 10,331,837.26 - 收到张定珍借款 2,662,543.55 4,050,000.00 合计 12,994,380.81 4,050,000.00 （4）支付其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 银行汇票保证金 8,698,934.37 2,537,702.89 偿还张定珍借款 4,700,708.85 2,735,654.87 合计 13,399,643.22 5,273,357.76 31、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 本期发生额 上期发生额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 17,013,775.41 9,804,098.39 加：资产减值准备 98,464.72 690,463.12 固定资产折旧 986,826.77 563,090.58 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列） 105,117.54 公告编号：2017-013 87 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） -1,622,640.82 -1,493,431.67 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -14,769.71 -103,569.47 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -6,171.54 39,970.13 存货的减少（增加以“－”号填列） -10,777,011.90 -7,435,471.86 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -3,054,591.32 -30,832,081.05 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 1,382,083.57 25,262,357.58 其他 经营活动产生的现金流量净额 4,005,965.18 -3,399,456.71 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 13,337,475.54 2,179,022.89 减：现金的期初余额 2,179,022.89 597,078.09 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 11,158,452.65 1,581,944.80 （4）现金及现金等价物的构成 项 目 期末数 期初数 一、现金 13,337,475.54 2,179,022.89 其中：库存现金 57,787.45 31,088.67 可随时用于支付的银行存款 13,279,688.09 2,147,934.22 二、现金等价物 - - 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 13,337,475.54 2,179,022.89 32、所有权或使用权受到限制的资产 项 目 期末账面价值 受限原因 货币资金 904,800.00 银行承兑汇票保证金 合 计 904,800.00 公告编号：2017-013 88 六、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 子公司名称 主要经 营地 注册地 业务性质 持股比例% 取得方式 直接 间接 香港美信科 技有限公司 香港 香港九龙观塘九龙湾常悦 道 20 号环球工商大厦 1014 室 进出口贸 易 0.00 0.00 设立 说明：根据公司 2016 年 8 月 26 日董事会决议，公司将在香港设立全资子公司， 注册地为香港九龙观塘九龙湾常悦道 20 号环球工商大厦 1014 室，注册资本为 500 万元，经营范围为：研发和销售通讯类变压器、转换器、滤波器、磁性材料、 无线电充电产品、有机电致发光显示器件（OLED），及相关电子元器件。货物、 技术进出口。 2016 年 9 月 9 日，公司取得香港特别行政区公司注册处办颁发编号为 2426111 的香港美信科技有限公司的公司注册证明书。 截至报告日，公司子公司注册资金尚未到位，也尚未开始开展业务，故不纳入本 次合并范围内。 七、金融工具及风险管理 本公司各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风 险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层 对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 1、风险管理目标和政策 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融 风险对本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管 理政策以辨别和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相 应的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理 政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改变。本公司的 内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。 本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括利 率风险、汇率风险和商品价格风险/权益工具价格风险）。 （1）信用风险 信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。 本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款 公告编号：2017-013 89 项等。 本公司银行存款主要存放于声誉良好并拥有较高信用评级的金融机构，本公司预 期银行存款不存在重大的信用风险。 对于应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人 的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如 目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司 会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本公司会采用 书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可 控的范围内。 本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本 公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。 本公司应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的 53.26%（2015 年：60.94%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他 应收款占本公司其他应收款总额的 76.44%（2015 年：95.49%）。 （2）流动性风险 流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时 发生资金短缺的风险。 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物，并对其进行 监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银 行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供 足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。 （3）市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动 而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动 的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷 款承诺）。 本公司的利率风险主要产生于短期银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临 现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公 司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期 审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。 汇率风险 公告编号：2017-013 90 汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动 的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。 2、资本管理 本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回 报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。 为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返 还资本、发行新股或出售资产以减低债务。 本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于 2016 年 12 月 31 日，本公司的资产负债率为 60.62%（2015 年 12 月 31 日：78.11%） 八、公允价值 按照在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层次的输入值，公允价值 层次可分为： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。 第二层次：直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资 产或负债的市场报价之外的可观察输入值。 第三层次：资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输 入值）。 （1） 以公允价值计量的项目和金额 截至 2016年12月31日，本公司不存在以公允价值计量的资产及负债。 （2）不以公允价值计量但披露其公允价值的项目和金额 本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、 应收账款、其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款等。 九、关联方及关联交易 1、本公司的母公司情况 母公司 名称 注册地 业务性质 注册资本(万 元) 母公司对本公 司持股比例% 母公司对本公 司表决权比 例% 深圳全珍投 资有限公司 深圳 咨询管理 3,000.00 80.97 100.00 本公司的母公司情况的说明： 公告编号：2017-013 91 深圳全珍投资有限公司是由胡联全、张定珍夫妻二人共同出资设立的咨询管理公 司，公司法人代表为胡联全。二人各持公司 50%股份，属于一致行动人。 本公司最终控制方是： 名称 与本公司关系 直接拥有本公司股份 比例% 间接拥有本公司股份 比例% 出资方式 胡联全、张定珍 实际控制人 0.00 80.97 货币资金 2、本公司的子公司情况 见附注六。 3、本公司的合营企业和联营企业情况 报告期内本公司无合营和联营企业。 4、本公司的其他关联方情况 关联方名称 与本公司关系 勤创电子（香港）有限公司 实际控制人控制的公司 勤基集团有限公司 实际控制人控制的公司 勤信科技有限公司 实际控制人控制的公司 深圳市勤基电子有限公司 实际控制人控制的公司 深圳市百能信息电子有限公司 实际控制人控制的公司 深圳市景德瑞瓷艺术陶瓷有限公司 实际控制人控制的公司 上海勤申电子有限公司 实际控制人控制的公司 深圳勤基科技有限公司 实际控制人控制的公司 景德镇美信电子科技有限公司 实际控制人控制的公司 深圳电商联投资中心（有限合伙） 实际控制人控制的公司 东莞市同信实业投资合伙企业（有限合伙） 公司股东 董事、经理、财务总监 关键管理人员 5、关联交易情况 （1）关联采购与销售情况 ①采购商品、接受劳务 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 公告编号：2017-013 92 深圳市百能信息技术有限公 司 原材料 59,333.33 983,355.54 深圳市勤基电子有限公司 原材料 526,652.27 779,095.11 说明：以上关联交易参照市场价格定价。 ②出售商品、提供劳务 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 景德镇美景电子科技有限公司 网络变压器-SMT - 287,468.84 深圳市百能信息技术有限公 司 网络变压器-SMT 653,371.37 56,200.00 说明：以上关联交易参照市场价格定价。 （2）关联担保情况 本公司作为被担保方 担保方 被担保方 担保金额 （万元） 担保起始日 担保终止日 担保是否已经履 行完毕 景德镇美信电子 科技有限公司 本公司 1,000.00 2014-6-11 2024-6-11 否 张定珍、胡联全 本公司 1,000.00 2014-6-11 2024-6-11 否 说明：以上担保用于公司向东莞银行取得短期借款的最高额担保合同的担保人。 （3）关键管理人员薪酬 本公司本期关键管理人员 6 人，上期关键管理人员 6，支付薪酬情况见下表： 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 1,020,882.61 435,326.64 6、关联方应收应付款项 （1）应收关联方款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 深圳市百能信息 技术有限公司 - - 48,000.00 1,440.00 应收账款 景德镇美景电子 科技有限公司 - - 287,468.84 8,624.07 公告编号：2017-013 93 其他应收款 勤创电子（香港） 有限公司 - - 2,645,973.83 79,379.20 其他应收款 张俊 98,950.00 2,968.50 - - （2）应付关联方款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 应付账款 深圳市百能信息技术有限公司 - 90,134.13 应付账款 深圳市勤基电子有限公司 - 598,635.52 其他应付款 张定珍 - 2,038,165.30 十、 承诺及或有事项 1、重要的承诺事项 （2）经营租赁承诺 至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下： 不可撤销经营租赁的最低租赁付款额 期末数 期初数 资产负债表日后第 1 年 46,818.00 46,818.00 资产负债表日后第 2 年 46,818.00 46,818.00 资产负债表日后第 3 年 19,507.50 46,818.00 以后年度 19,507.50 合计 113,143.50 159,961.50 （3）其他承诺事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在其他应披露的承诺事项。 （4）前期承诺履行情况 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在其他应披露的承诺事项。 2、或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事 项。 十一、资产负债表日后事项 公司股票因筹划重大事项自 2017 年 3 月 7 日起暂停转让，预计最晚恢复转让日 公告编号：2017-013 94 为 2017 年 6 月 6 日。 十二、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 项 目 本期发生额 说明 非流动性资产处置损益 - 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业 务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标 准定额或定量持续享受的政府补助除外） 483,400.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 8,227.74 非经常性损益总额 491,627.74 减：非经常性损益的所得税影响数 73,744.16 非经常性损益净额 417,883.58 2、净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率% 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 39.00 0.71 - 扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润 38.05 0.69 - 公告编号：2017-013 95 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 广东美信科技股份有限公司董事会秘书办公室 广东美信科技股份股份有限公司 董事会 二〇一七年四月二十六日