838978_2018_俊芮股份_2018年年度报告_2019-04-25.txt

公告编号：2019-026 2018 年度报告 俊芮股份 NEEQ:838978 上海俊芮网络科技股份有限公司 ShanghaiJunruiNetworkTechnologyCO.,LTD 公告编号：2019-026 1 公司年度大事记 2018 年公司获得 5 项计算机软件著作权，截至 2018 年 12 月 31 日，公司共计获得计算 机软件著作权 40 项。 公告编号：2019-026 2 目录 第一节 声明与提示 ........................................................................................................ 4 第二节 公司概况 ........................................................................................................... 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................. 9 第四节 管理层讨论与分析 ........................................................................................... 12 第五节 重要事项 ......................................................................................................... 25 第六节 股本变动及股东情况 ....................................................................................... 28 第七节 融资及利润分配情况 ....................................................................................... 31 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ........................................................... 32 第九节 行业信息 ......................................................................................................... 35 第十节 公司治理及内部控制 ....................................................................................... 36 第十一节 财务报告 ...................................................................................................... 43 公告编号：2019-026 3 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、俊芮股份 指 上海俊芮网络科技股份有限公司 芮阳管理 指 上海芮阳企业管理合伙企业（有限合伙） 思芮管理 指 上海思芮企业管理合伙企业（有限合伙） 股东大会 指 上海俊芮网络科技股份有限公司股东大会 董事会 指 上海俊芮网络科技股份有限公司董事会 监事会 指 上海俊芮网络科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 全国中小企业股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 财达证券、主办券商 指 财达证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 本期、报告期 指 2018 年 1 月—12 月 上期、上年同期 指 2017 年 1 月—12 月 期末、报告期末 指 2018 年 12 月 31 日 上期末 指 2017 年 12 月 31 日 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 《上海俊芮网络科技股份有限公司章程》 高级管理人员 指 公司总经理、公司副总经理、财务总监、董事会秘书 公告编号：2019-026 4 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人邵君俊、主管会计工作负责人陈超颖及会计机构负责人（会计主管人员）陈超颖保证年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了非标准审计意见审计报告，本公司董事会、 监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为韩卫国与邵君俊。韩卫国直接持有公司股份 9,231,000 股，持股比例为 44.80%，邵君俊直接持有公司股份 7,140,000 股，持股比例为 34.66%，并且韩卫国通过芮阳管理、思 芮管理能够间接控制公司 7.91%的股份表决权，因此，韩卫国与邵 君俊合计支配公司 87.37%股份。此外，韩卫国担任公司董事，邵君 俊担任公司董事长、总经理，韩卫国与邵君俊可以利用其职权，对 公司经营决策施加重大影响。若韩卫国与邵君俊利用其对公司的实 际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能 给公司经营和其他少数权益股东带来风险。 市场竞争激烈的风险 随着移动互联网行业的深入发展，在政策鼓励和行业转型的带 动下，移动互联网行业进入高速成长期，从事移动推广服务的企业 显著增加，传统互联网门户网站纷纷布局移动互联网，新兴互联网 巨头逐步展现其在移动互联网行业的统治力。在行业市场化程度较 高的情况下，技术服务水平、广告业务及媒介资源、推广模式等方 面的竞争压力日趋激烈。未来，若公司技术研发落后于技术更新及 市场需求，未能有效组织研发力量，保持公司技术服务水平，可能 造成公司在市场竞争中处于不利地位，给公司经营带来一定冲击， 进而造成其经营业绩的波动甚至下滑。 公告编号：2019-026 5 核心技术人员流失的风险 公司作为高新技术企业，拥有多项知识产权与核心非专利技术。 高新技术及产品的研发很大程度上依赖于专业人才，特别是核心技 术人员。公司的核心技术人员大多自公司创立初期即已加入，在共 同创业和长期合作中形成了较强的凝聚力，多年以来没有发生过重 大变化，为公司持续创新能力和技术优势的保持做出了重大贡献。 若公司出现核心技术人员流失的状况，有可能影响公司的持续研发 能力，甚至造成公司的核心技术泄密。 企业所得税税收优惠风险 根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的规定： 国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率征收企业所得 税。本公司自 2016 年 11 月 24 日起被认定为高新技术企业（证书编 号：GR201631001713），有效期三年，企业所得税优惠期为 2016 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日。若未来公司高新技术产品（服务） 收入占比未能达到规定的比例，或公司未能顺利通过高新技术企业 复审，或国家税收优惠政策发生重大变化，公司的所得税费率可能 上升，对公司净利润造成影响，存在企业所得税税收优惠风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2019-026 6 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 上海俊芮网络科技股份有限公司 英文名称及缩写 ShanghaiJunruiNetworkTechnologyCo.,Ltd 证券简称 俊芮股份 证券代码 838978 法定代表人 邵君俊 办公地址 上海市浦东新区世纪大道 1600 号陆家嘴商务广场 2207 室 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 刘燕 职务 董事会秘书、董事 电话 021-54012098 传真 021-54012098 电子邮箱 liuyan@ 公司网址 联系地址及邮政编码 上海市浦东新区世纪大道 1600 号陆家嘴商务广场 2207 室； 200122 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013 年 11 月 26 日 挂牌时间 2016 年 9 月 6 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） I 信息传输、软件和信息技术服务业；I6420 互联网和相关服务 主要产品与服务项目 1、移动推广服务，通过向移动终端用户定向、准确地传递个性化 广告，帮助广告业主达到市场营销的目的； 2、软件技术服务，为各类金融机构提供量化交易平台研发、金融 大数据等服务。 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 20,600,000 优先股总股本（股） - 做市商数量 - 控股股东 韩卫国 实际控制人及其一致行动人 韩卫国、邵君俊 公告编号：2019-026 7 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 913100000840914045 否 注册地址 上海市崇明区长兴镇江南大道 1333 弄 1 号楼 1 层 否 注册资本（元） 20,600,000 否 五、 中介机构 主办券商 财达证券 主办券商办公地址 河北省石家庄市自强路 35 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 李春华、唐健 会计师事务所办公地址 上海市杨浦区大连路 588 号宝地广场 A 座 190 室 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 一、2019 年 1 月 17 日，公司召开第一届监事会第八次会议 1、会议审议通过《关于提名郑晓霞担任公司第二届监事会股东代表监事》议案，任期三年，自公 司 2019 年第一次临时股东大会通过之日起生效； 2、会议审议通过《关于提名周翠翠担任公司第二届监事会股东代表监事》议案，任期三年，自公 司 2019 年第一次临时股东大会通过之日起生效。 二、2019 年 1 月 17 日，公司召开 2019 年第一次职工代表大会 1、选举孟林君为公司第二届监事会职工代表监事，任职期限三年，自 2019 年第一次职工代表大会 审议通过之日起起算。 三、2019 年 2 月 1 日，公司召开 2019 年第一次临时股东大会 1、会议审议通过《关于提请邵君俊担任公司第二届董事会董事》议案，任期三年，自公司 2019 年 第一次临时股东大会通过之日起生效； 公告编号：2019-026 8 2、会议审议通过《关于提请韩卫国担任公司第二届董事会董事》议案，任期三年，自公司 2019 年 第一次临时股东大会通过之日起生效； 3、会议审议通过《关于提请刘燕担任公司第二届董事会董事》议案，任期三年，自公司 2019 年第 一次临时股东大会通过之日起生效； 4、会议审议通过《关于提请钟天春担任公司第二届董事会董事》议案，任期三年，自公司 2019 年 第一次临时股东大会通过之日起生效； 5、会议审议通过《关于提请杜佳佳担任公司第二届董事会董事》议案，任期三年，自公司 2019 年 第一次临时股东大会通过之日起生效； 6、审议通过《关于提名郑晓霞担任公司第二届监事会股东代表监事》议案，任期三年，自公司 2019 年第一次临时股东大会通过之日起生效； 7、审议通过《关于提名周翠翠担任公司第二届监事会股东代表监事》议案，任期三年，自公司 2019 年第一次临时股东大会通过之日起生效。 四、2019 年 2 月 1 日，公司召开第二届董事会第一次会议 1、会议审议通过《关于选举第二届董事会董事长》议案，推选邵君俊担任公司第二届董事会董事 长，任期三年。本次选举为换届选举，董事长邵君俊为继任； 2、会议审议通过《关于聘任邵君俊担任公司总经理》议案，董事会续聘邵君俊担任公司总经理， 任期三年； 3、会议审议通过《关于聘任钟天春担任公司副总经理》议案，续聘钟天春担任公司副总经理，任 期三年； 4、审议通过《关于聘任刘燕为公司董事会秘书》议案，续聘刘燕担任公司董事会秘书，任期三年； 5、审议通过《关于聘任陈超颖为公司财务负责人》议案，续聘陈超颖为公司财务负责人，任期三 年。 五、2019 年 2 月 1 日，公司召开第二届监事会第一次会议 1、会议审议通过《关于选举郑晓霞担任公司第二届监事会主席》议案，推选郑晓霞担任公司第二 届监事会主席，任期三年。本次选举为换届选举，监事会主席郑晓霞为续任。 六、2019 年 3 月 13 日，公司召开第二届董事会会第二次会议 公告编号：2019-026 9 1、会议审议通过《关于申请公司股票在全国中小企业股份转让系统终止挂牌的议案》议案； 2、会议审议通过《关于申请公司股票终止挂牌对异议股东权益保护措施的议案》议案； 3、审议通过《关于提请股东大会授权董事会办理申请公司股票在全国中小企业股份转让系统终止 挂牌相关事宜的议案》议案； 4、审议通过《关于提议召开公司 2019 年第二次临时股东大会的议案》议案。 七、2019 年 3 月 28 日，公司召开 2019 年第二次临时股东大会 1、会议否决《关于申请公司股票在全国中小企业股份转让系统终止挂牌的议案》议案； 2、会议否决《关于申请公司股票终止挂牌对异议股东权益保护措施的议案》议案； 3、会议否决《关于提请股东大会授权董事会办理申请公司股票在全国中小企业股份转让系统终止 挂牌相关事宜的议案》议案。 八、2019 年 4 月 4 日，公司召开第二届董事会第三次会议 1、会议审议通过《关于变更会计师事务所的议案》议案，聘请立信中联会计师事务所（特殊普通 合伙）为公司 2018 年度审计机构，负责公司 2018 年度财务报告审计工作； 2、会议审议通过《关于提请召开 2019 年第三次临时股东大会的议案》议案。 九、2019 年 4 月 19 日，公司召开 2019 年第三次临时股东大会 1、会议审议通过《关于变更会计师事务所的议案》议案。 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 3,982,253.67 16,146,115.30 -75.34% 毛利率% 13.47% 42.50% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -6,766,526.04 -1,816,030.97 -272.60% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 -7,591,821.81 -2,251,642.25 -237.17% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） -29.52% -6.67% - 公告编号：2019-026 10 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） -33.12% -8.27% - 基本每股收益 -0.33 -0.09 -266.67% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 25,371,400.51 37,906,106.33 -33.07% 负债总计 5,834,340.25 11,602,520.03 -49.71% 归属于挂牌公司股东的净资产 19,537,060.26 26,303,586.30 -25.72% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.95 1.28 -25.78% 资产负债率%（母公司） 23.00% 30.61% - 资产负债率%（合并） - 流动比率 3.98 3.17 - 利息保障倍数 - - - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 4,748,980.31 -13,142,355.22 136.13% 应收账款周转率 0.50 0.73 - 存货周转率 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -33.07% 25.45% - 营业收入增长率% -75.34% -48.63% - 净利润增长率% -272.60% -201.42% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 20,600,000 20,600,000 - 计入权益的优先股数量 - - - 公告编号：2019-026 11 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助 985,420.00 营业外支出 -12,719.10 非经常性损益合计 972,700.90 所得税影响数 147,405.13 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 825,295.77 七、 补充财务指标 □适用 √不适用 八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 □会计政策变更 □会计差错更正 √不适用 公告编号：2019-026 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司属于互联网信息服务行业。按照服务对象和内容不同，公司主营业务分为移动推广服务和软件 技术服务，其中移动推广服务包括移动应用推广。软件技术服务包括为金融机构提供量化交易平台研发、 金融大数据等服务和为潜在产业客户提供金融模型预测、数据挖掘等技术服务。 1、移动推广服务 公司在业内积累了大量的客户资源，并与之形成了长期稳定的合作关系，就投放需求、结算方式、 投放周期等事项达成一致签订合作协议。通过大数据分析和程序化投放对媒介资源整合、分析，根据广 告业主要求的条件实现对特定受众的精准广告投放。广告商及广告代理机构依结算方式按月向公司提供 结算单，公司进行结算确认后，广告业主付款。同时，公司推广客户的移动应用为公司推广平台及推广 渠道带来新增用户流量，有利于公司进一步开展推广业务。 2、软件技术服务 公司软件技术服务采取授权使用和软件服务的模式。授权使用模式即公司为客户研发定制软件，待 软件交付后向客户收取费用。软件服务模式即公司为客户无偿研发软件，建立长期合作关系，通过定期 软件维护与升级向客户收取费用，避免客户一次性支付较大金额的采购支出。软件技术服务业务的客户 主要为各类金融机构，通过为金融机构客户提供量化交易平台研发、风险控制平台研发、金融大数据服 务等来获取收入。同时，公司目前积极拓展软件技术服务业务范围，针对潜在产业客户，公司可以提供 金融模型预测、数据挖掘等技术服务。 报告期内，公司商业模式未发生重大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 公告编号：2019-026 13 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 2018 年度，公司着力发展软件技术服务，积极探索新智能软件平台的创新、研发与升级，努力全面 落实“客户至上，产品是关键”的发展理念，在保留原移动推广服务的同时，并行开拓软件技术服务渠道， 力求保证公司业务稳定发展的同时，建立以软件技术服务为主的业务增长点。 1、经营业绩情况：报告期内，公司实现营业收入 3,982,253.67 元，较上年下降 75.34%；归属于母 公司股东的净利润为-6,766,526.04 元，较上年减少 4,950,495.07 元，同比下降 272.60%，主要原因是，2018 年公司进入业务转型第二年，原移动推广业务持续性战略性缩减，新智能软件平台开发过程中因受研发 服务对象行业影响，研发进度放缓，该部分相关业务收益未达到预期，导致 2018 年度收入较上年有所 下降；同时由于 2018 年度公司加大研发力度，研发人员工资及相关成本增加，企业日常经营成本略有 上升，对公司 2018 年度营业利润及净利润有所影响。 2、经营管理情况：报告期内，公司围绕董事会制定的战略和决策，全体员工拼搏奋进，全力以赴 不断推进公司研发团队建设，对于市场环境及行业环境带来的影响做出积极及时响应，公司针对研发进 度放缓，市场经济下滑等现象，已加大力度深入研究行业未来发展趋势，并结合企业自身资源及研发实 力，及时进行战略重述，调整经营结构，力求建立以软件技术服务为主的新业务增长点，为公司在日后 市场竞争日益严峻环境下的经营业绩提升奠定了有力的基础。同时，公司积极探索创新管理模式，有助 于公司在移动推广服务、软件技术服务方面提升综合实力，降低运营风险，充分发挥自主知识产权优势， 形成持续创新机制，提升公司核心竞争力和客户粘度，对公司经营和业务拓展有积极影响。 3、2018 年度公司获得 5 项计算机软件著作权，截至 2018 年末，公司共获得计算机软件著作权 40 项，域名 2 个。 (二) 行业情况 经过多年的发展，目前中国互联广告市场正处于成熟期，行业产业链发展健全，主要企业市场份额 相对稳定，商业盈利模式已经成型。视频、社交等广告形式发展迅速，为已经进入成熟期的互联网广告 市场提供助力，带动市场不断创新发展。我国正处于宏观经济转型和经济结构调整叠加时期，整体宏观 经济保持平稳发展，而宏观经济则为国内广告行业的持续发展提供基础。2018 中国互联网广告市场份 额为 4010 亿元，可以看到，2018 年全年，互联网广告的马太效应越发明显，大型互联网集团凭借媒体 流量优势不断抢占市场份额，广告收入连年保持快速增长。考虑目前宏观经济形式和未来发展，预计我 国广告业总体规模将保持稳定，互联网广告将持续发力，占比将快速提高。 公告编号：2019-026 14 传统媒体预算投入持续压缩，互联网广告投放比例快速攀升，技术和数据成为广告主对广告厂商的 核心考量标准，在整体广告市场低速增长的情况下，互联网广告市场竞争加剧，媒体方依旧强势，广告 代理厂商需要把握广告主核心诉求以保持市场领先地位。未来国内互联网厂商将面临更加激烈的竞争环 境，对用户的使用时长抢夺将更加残酷，厂商需要积极拥抱新兴技术以保持核心优势。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产 的比重 金额 占总资产的比 重 货币资金 64,650.83 0.25% 8,204,853.04 21.65% -99.21% 应收票据与应收 账款 3,736,079.85 14.73% 12,139,474.91 32.03% -69.22% 预付款项 10,579,760.66 41.70% 15,061,260.05 39.73% -29.76% 存货 其他应收款 683,567.65 2.69% 1,296,033.27 3.42% -47.26% 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 376,940.61 1.49% 276,370.06 0.73% 36.39% 递延所得税资产 1,597,977.60 6.30% 451,296.57 1.19% 254.09% 其他流动资产 8,164,536.84 32.18% - - 100% 在建工程 短期借款 4,500,000.00 11.87% -100% 应付票据及应付 账款 4,539,446.61 17.89% 6,584,012.40 17.37% -31.05% 长期借款 预收款项 其他应付款 1,230,522.50 4.85% 49,652.60 0.13% 2,378.26% 资产总计 25,371,400.51 37,906,106.33 -33.07% 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金 报告期末，公司货币资金余额较2017年年末减少8,140,202.21元，较上年末下降99.21%，主要原因是 （1）报告期内，公司偿还到期银行借款450万元；（2）报告期内，公司将闲置资金800万元进行委托理 财，从而货币资金减少，交易性金融资产增加800万元。 2、应收票据与应收账款 公告编号：2019-026 15 报告期末，公司应收票据与应收账款余额较2017年末减少8,403,395.06元，较上年末下降69.22%，主 要原因是：（1）报告期内，公司营业收入减少，形成的应收票据与应收账款减少；（2）公司2018年度 加大了应收账款催收力度，大量收回应收账款。 3、其他应收款 报告期末，其他应收款余额较2017年末减少612,465.62元，较上年末下降47.26%，主要是原预付给 律师事务所服务费60万元，报告期内双方合约到期，本期确认了管理费用。 4、固定资产 报告期末，公司固定资产较2017年末增加100,570.55元，较上年末增加36.39%，系公司在2018年度 业务转型期间加大了研发资产投入（主要为电脑及相关硬件投入）所致。 5、递延所得税资产 报告期末，公司递延所得税资产较2017末增加1,146,681.03元，系公司对可抵扣亏损-7,395,417.39元 计提了相关递延所得税1,109,312.61元所致。 6、其他流动资产 报告期末，其他流动资产余额较2017年末增加8,164,536.84元，主要系公司2018年公司将闲置资金800 万元进行委托理财，另有待抵扣进项税额164,536.84元。 7、短期借款 报告期末，公司短期借款余额较2017年末减少4,500,000元，系公司于2018年偿还到期银行借款450 万元。 8、应付票据及应付账款 报告期末，公司应付票据及应付账款较2017年末减少2,044,565.79元，较上年末下降31.05%，系公司 支付部分应付账款所致。 9、预付账款 报告期末，预付账款余额较2017年末减少4,481,499.39元，较上年末下降29.76%，主要原因是：（1） 报告期内，公司业务下滑，预付款项减少；（2）公司因受研发服务对象行业影响，研发进度放缓，相 应的技术服务协议尚未履行，故报告期末预付账款余额仍较大，但经双方协商后，已与往来方达成《退 款协议》，相关预付款项将陆续退回公司。截至本报告披露之日，公司已收回年上述预付账款中的271 万元。 10、其他应付款 报告期末，其他应付款余额较2017年末增加1,180,869.90元，较上年末上升2,378.26%，主要系公司 公告编号：2019-026 16 收到成都雷兽互动科技有限公司往来款120万元所致。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例 金额 占营业收入的 比重 金额 占营业收入的 比重 营业收入 3,982,253.67 - 16,146,115.30 - -75.34% 营业成本 3,445,760.03 86.53% 9,284,523.34 57.50% -62.89% 毛利率% 13.47% - 42.50% - - 管理费用 5,826,599.34 146.31% 4,300,193.33 26.63% 35.50% 研发费用 2,493,693.04 62.62% 1,675,659.97 10.38% 48.82% 销售费用 961,442.50 24.14% 564,859.32 3.50% 70.21% 财务费用 103,125.54 2.59% 229,778.74 1.42% -55.12% 资产减值损失 159,122.79 4.00% 2,440,725.68 15.12% -93.48% 其他收益 985,000 24.73% 180,000 1.11% 447.22% 投资收益 - - 519,317.58 3.22% -100% 公允价值变动收 益 - - -207,787.93 -1.29% -100% 资产处置收益 - - - - - 汇兑收益 - - - - - 营业利润 -8,022,489.57 -201.76% -1,873,180.49 -11.60% -328.28% 营业外收入 420 0.01% 23,629.44 0.15% -98.22% 营业外支出 12,719.10 0.32% - - - 净利润 -6,766,526.04 -169.92% -1,816,030.97 -11.25% -272.60% 项目重大变动原因： 1、营业收入 2018年度，公司实现营业收入3,982,253.67元，同比下降75.34%，主要是因为：（1）2018年度公司 业务持续转型，新产品因受研发服务对象行业影响，研发进度放缓，该部分相关业务收益未达到预期； （2）企业原移动推广业务受市场经济下滑及战略收缩两方面影响，收益下降，故导致本年度营业收入 相较于2017年度有较大幅度下降。公司目前已在进行战略重述，并同步进行经营结构调整。 2、营业成本 2018年度，公司发生营业成本3,445,760.03元，较2017年度减少5,838,763.31元，同比减少62.89%， 主要原因是：2018年度公司业务持续转型，新产品因受研发服务对象行业影响，研发进度放缓，该部分 相关业务收益未达到预期，同时企业原移动推广业务受市场经济下滑及战略收缩两方面影响，故导致本 年度营业收入相较于2017年度有较大幅度下降，营业成本相应降低。 公告编号：2019-026 17 3、毛利率 2018年度，公司毛利率为13.47%，较2017年度毛利率有所下降，主要是因为公司在转型阶段战略性 缩减移动推广业务，大量开发精力转移至智能技术平台开发业务研发，但新业务尚未产生收益，故公司 增加外部技术服务采购以满足移动推广业务的运营，导致本年度公司整体毛利率下降。 4、管理费用 2018年度，公司管理费用为5,826,599.34元，较2017年度增加1,526,406.01元，较上年度上升35.50%， 主要原因是：（1）2018年度公司业务持续转型，增加了服务器租赁成本421,102.70元，机构服务费 397,851.65元；（2）公司与广东天伦律师事务所上海分所600,000元的服务合同到期，本期确认了管理费 用。 5、研发费用 2018年度，公司研发费用为2,493,693.04元，较2017年度增加818,033.07元，较上年度上升48.82%， 主要原因是：（1）公司加大研发投入，研发人员工资增加586,651.11元；（2）租赁研发专用服务器费 用增加144,415.65元。 6、销售费用 2018年度，公司销售费用为961,442.50元，较2017年度增加396,583.18元，上年度上升70.21%，主要 原因是公司业务转型，在研发同时进行新产品前期预推广，增加了营销推广人员，人员工资增加 481,750.87元。 7、财务费用 2018年度，公司财务费用为103,125.54元，较2017年度减少126,653.20元，上年度下降55.12%，主要 原因是公司2017的外部融资（累计贷款450 万元）于2018年上半年度到期，利息支出减少导致财务费用 减少。 8、营业利润、净利润 2018年度，公司营业利润为-8,022,489.57元，较2017年度减少6,149,309.08元，上年度下降328.28%； 净利润较2017年度减少4,950,495.07元，同比下降272.60%。主要原因是（1）2018年度公司业务持续转型， 新产品因受研发服务对象行业影响，研发进度放缓，该部分相关业务收益未达到预期，同时企业原移动 推广业务受市场经济下滑及战略收缩两方面影响，收益下降；（2）2018年度公司业务转型，增加了新 业务研发服务器租赁成本及技术服务费，并在研发同时进行新产品前期预推广，增加了营销推广人员， 导致本年公司销售费用、管理费用、研发费用等费用增加。 9、其他收益 公告编号：2019-026 18 2018年度，公司其他收益为985,000元，较2017年度增加805,000元，主要系公司于2018年度分别收 到新三板挂牌补贴927,500.00元、企业扶持资金31,000.00元、科创中心补贴 26,500.00元。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 3,982,253.67 16,146,115.30 -75.34% 其他业务收入 - - - 主营业务成本 3,445,760.03 9,284,523.34 -62.89% 其他业务成本 - - - 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 移动推广服务 3,840,744.24 96.45% 14,158,704.03 87.69% 软件技术服务 141,509.43 3.55% 1,987,411.27 12.31% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 2018年度，公司营业收入结构较上年未发生较大变化。 2018年度，公司仍处于转型阶段，新产品因受研发服务对象行业影响，研发进度放缓，该部分相关 业务收益未达到预期，虽然企业原移动推广业务受市场经济下滑及战略收缩两方面影响，收益下降，但 公司在报告期内仍以原移动推广业务为主，导致移动推广服务业务占比上升，软件技术服务占比下降。 针对公司目前业务开拓状态，公司已开始进行战略重述，并相应调整了公司经营结构，公司现加大力度 深入探索未来互联网企业发展趋势，结合公司现有资源及研发力量，对未来企业发展方向进行战略性调 整，加紧探索新业务、新产品，充分利用互联网及研发优势，寻找企业新的业务增长点。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 北京海唐新媒文化科技股份有限公司 518,867.91 13.03% 否 2 杭州财务人汇网络股份有限公司 915,094.32 22.98% 否 3 北京海融宋元企业顾问有限公司 774,399.98 19.45% 否 4 深圳市志合传媒股份有限公司 566,037.72 14.21% 否 5 北京海唐宋元公关顾问股份有限公司 805,077.15 20.22% 否 合计 3,579,477.08 89.89% - 公告编号：2019-026 19 (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 北京仙果广告股份有限公司 791,117.90 22.96% 否 2 深圳市豆悦网络科技有限公司 2,399,925.15 69.65% 否 3 北京华生江山科技有限公司 254,716.98 7.39% 否 4 无 - - 否 5 无 - - 否 合计 3,445,760.03 100% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 4,748,980.31 -13,142,355.22 136.13% 投资活动产生的现金流量净额 -8,294,791.89 3,368,154.01 -346.27% 筹资活动产生的现金流量净额 -4,594,390.63 4,274,271.24 -207.49% 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为4,748,980.31元，较2017年度增加17,891,335.53元， 同比增加136.13%，主要原因是（1）公司2018年度收到预付款及往来款退款，收到其他与经营活动有关 的现金增加6,722,330.71元；（2）2018年企业业务转型，原移动推广业务缩减，新智能平台开发遇到瓶 颈，相应收入减少，导致对应成本采购减少，故购买商品、接受劳务支付的现金同比减少12,974,636.26 元。 2、投资活动产生的现金流量净额 报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为-8,294,791.89元，同比减少346.27%，主要原因是公 司2017年收回投资款及相应收益合计11,533,684.25元，而2018年发生的委托理财800万元尚未到期，无收 回投资款及相应收益的现金流入，故导致投资活动现金流入较2017年减少11,533,684.25元。 3、筹资活动产生的现金流量净额 报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额为-4,594,390.63元，同比减少207.49%，主要原因是2018 年归还2017年收到的银行借款450万元及相应利息，且2018年未发生新的借款事项，故导致筹资活动现 金流入减少450万元，筹资活动现金流出增加4,368,661.87元。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 无。 公告编号：2019-026 20 2、委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司在确保正常经营所需流动资金及资金安全的情况下，为提高公司自有闲置资金利用 效率，增加公司收益，公司使用自有闲置资金进行委托理财与金融产品投资。经公司第一届董事会第九 次会议、2017年第四次临时股东大会审议通过了《关于使用自有闲置资金购买理财产品的议案》，单笔 使用不超过1,000 万元，累计不超过2,000万元的自有闲置资金择机购买短期（投资期限不超过一年）理 财产品，在上述额度内，资金可以在股东大会审议通过之日起一年内循环使用。 报告期内，公司委托理财及金融产品投资情况具体如下： 2018年年初，公司将闲置资金800万元，进行委托理财。截至报告期末，委托理财及金融产品投资 余额为800万元。 (五) 非标准审计意见说明 √适用 □不适用 审计意见类型： 非标准审计意见 立信中联会计师事务所(特殊普通合伙)接受上海俊芮网络科技股份有限公司（以下简称“俊芮股份” 或“公司”），审计了俊芮股份 2018 年度财务报告，并出具了立信中联审字【2019】D-0291 号带有强调 事项段的无保留意见的审计报告。公司董事会针对该非标准审计意见涉及事项进行了情况说明： 一、审计报告中非标准审计意见的内容 （一）审计报告强调事项的内容 “我们提醒财务报表使用者关注，财务报表附注“六、关联方及其关联交易”中关联方关系及其交易余 额的影响。 截止 2018 年 12 月 31 日，俊芮股份应收关联企业上海鑫琻汇投资中心（有限合伙）销售款 635,400.00 元，应收关联企业上海鋆锦资产管理有限公司销售款 1,572,695.52 元。上述款项均已于 2017 年全额计提 坏账准备。上海鑫琻汇投资中心（有限合伙）自然合伙人，上海鋆锦资产管理有限公司董事钱惠曦于 2017 年 7 月 17 日经俊芮股份第一届董事会第九次会议决议，于 2017 年 8 月 1 日经 2017 年俊芮股份第四次 临时股东大会决议，不再担任俊芮股份董事职务。原董事钱惠曦是俊芮股份股东上海鋆汇企业管理中心 （有限合伙）大股东上海曜辉投资管理有限公司监事。截止 2018 年 12 月 31 日，上海鋆汇企业管理中 心（有限合伙）持有俊芮股份 200 万股股份，持股比例是 9.71%。 截止本报告签署之日止，仍未收到上海鑫琻汇投资中心（有限合伙）和上海鋆锦资产管理有限公司 公告编号：2019-026 21 对该款项的回复意见。俊芮股份管理层判断以上应收款回收可能性低，确定继续全额计提坏账准备。 本段内容不影响已发表的审计意见。” 二、董事会对立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）出具审计报告中强调事项段所涉事项说明 董事会认为：立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）出具的带有强调事项段的无保留意见的审计 报告的内容客观地反映了公司的实际情况。 董事会正组织公司董事、监事、高管等人员积极采取有效措施，消除审计报告中强调事项段对公司 的影响。公司拟积极与上述相关方取得联系，协商应收账款的收回，尽力维护公司和广大投资者的利益。 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 1、重要会计政策变更 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通 知》（财会（2018）15 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。 本公司执行上述规定的主要影响 如下： 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和金 额 （1）资产负债表中“应收票据”和“应 收账款”合并列示为“应收票据及应收账 款”；“应付票据”和“应付账款”合并 列示为“应付票据及应付账款”；“应收 利息”和“应收股利”并入“其他应收款” 列示；“应付利息”和“应付股利”并入 “其他应付款”列示；“固定资产清理” 并入“固定资产”列示；“工程物资”并 入“在建工程”列示；“专项应付款”并 入“长期应付款”列示。比较数据相应调 整。 财 会 （ 2018 ） 15 号 未受影响 （2）在利润表中新增“研发费用”项目， 将原“管理费用”中的研发费用重分类至 “研发费用”单独列示；在利润表中财务 费用项下新增“其中：利息费用”和“利 息收入”项目。比较数据相应调整。 财 会 （ 2018 ） 15 号 调减“管理费用”本期金额 2,493,693.04 元，上期金额 1,675,659.97 元，重分类至 “研发费用”。 公告编号：2019-026 22 （3）所有者权益变动表中新增“设定受 益计划变动额结转留存收益”项目。比较 数据相应调整。 财 会 （ 2018 ） 15 号 未受影响 2、重要会计估计变更 本公司报告期内无会计估计变更事项。 (七) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 (八) 企业社会责任 报告期内，公司诚信经营、按时纳税、积极吸纳就业和保障员工合法权益，立足本职尽到了一个企 业对社会的企业责任。 三、 持续经营评价 公司目前主要业务为移动推广业务和软件技术服务业务，在继续保持原移动推广业务的同时，公司 现正着力于软件技术服务业务的开拓与发展，积极探索新智能软件平台的创新、研发与升级，并通过深 入研究行业未来发展趋势，加大力度拓展软件技术服务渠道，力求建立以软件技术服务为主的业务增长 点，进一步努力全面落实“客户至上，产品是关键”的发展理念。 公司各部门分工合作、有条不紊，环环相扣，具备独立的获取客户能力，内部控制健全。2018 年度 公司获得 5 项计算机软件著作权，截至 2018 年末，公司共获得计算机软件著作权 40 项，域名 2 个。 报告期内，公司实现营业收入 3,982,253.67 元，较上年下降 75.34%；归属于母公司股东的净利润为 -6,766,526.04 元，较上年减少 4,950,495.07 元，同比下降 272.60%，但公司已针对服务对象及自身所在的 行业发展现况及趋势分别进行了新的研究和探索，并已根据目前的市场经济现况，结合企业自身资源及 研发实力，及时进行战略重述，调整经营结构，公司全员围绕董事会制定的战略和决策，拼搏奋进、全 力以赴，努力不断推进公司研发团队建设，对市场环境及行业环境带来的影响做出了积极及时的响应。 同时，公司拟采取以下应对措施改善公司的经营情况： 1、以公司战略为导向，积极调整公司组织框架、人员结构及层次，以提高公司人员成本的运行效 率； 公告编号：2019-026 23 2、加大研发前期可行性研究的探索，提高研发过程中对外部境变化的快速反应力； 3、加大公司已有产品及研发产品的宣传，扩大相关产品销售渠道，以期增加公司销售收入； 4、做好现有产业的经营和整合，提高公司经营效率，降低经营成本； 5、积极寻求有力的合作伙伴，增强公司资产盈利能力。 四、 未来展望 是否自愿披露 □是 √否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为韩卫国与邵君俊。韩卫国直接持有公司股份 9,231,000 股，持股比例为 44.80%， 邵君俊直接持有公司股份 7,140,000 股，持股比例为 34.66%，并且韩卫国通过芮阳管理、思芮管理能够 间接控制公司 7.91%的股份表决权，因此，韩卫国与邵君俊合计支配公司 87.37%股份。此外，韩卫国担 任公司董事，邵君俊担任公司董事长、总经理，韩卫国与邵君俊可以利用其职权，对公司经营决策施加 重大影响。若韩卫国与邵君俊利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当 控制，可能给公司经营和其他少数权益股东带来风险。 应对措施：公司进一步建立和完善公司治理机制，严格执行公司《公司章程》、三会议事规则及《关 联交易管理制度》，严格执行关联交易决策的关联方回避制度，引入战略投资者，以进一步优化公司股 权结构，促进公司股权结构的合理化，尽可能避免控股股东不当控制的风险。 2、市场竞争激烈的风险 随着移动互联网行业的深入发展，在政策鼓励和行业转型的带动下，移动互联网行业进入高速成长 期，从事移动推广服务的企业显著增加，传统互联网门户网站纷纷布局移动互联网，新兴互联网巨头逐 步展现其在移动互联网行业的统治力。在行业市场化程度较高的情况下，技术服务水平、广告业务及媒 介资源、推广模式等方面的竞争压力日趋激烈。未来，若公司技术研发落后于技术更新及市场需求，未 能有效组织研发力量，保持公司技术服务水平，可能造成公司在市场竞争中处于不利地位，给公司经营 带来一定冲击，进而造成其经营业绩的波动甚至下滑。 应对措施：公司积极拓展移动推广服务领域内的客户与采购渠道，通过获取更多优质客户并建立长 公告编号：2019-026 24 期合作关系，同时拓宽广告渠道降低采购成本，以应对市场竞争激烈对公司经营的影响。 3、核心技术人员流失的风险 公司作为高新技术企业，拥有多项知识产权与核心非专利技术。高新技术及产品的研发很大程度上 依赖于专业人才，特别是核心技术人员。公司的核心技术人员大多自公司创立初期即已加入，在共同创 业和长期合作中形成了较强的凝聚力，多年以来没有发生过重大变化，为公司持续创新能力和技术优势 的保持做出了重大贡献。若公司出现核心技术人员流失的状况，有可能影响公司的持续研发能力，甚至 造成公司的核心技术泄密。 应对措施：公司的核心技术由整个技术研发团队掌握，不同技术人员依据专业分工分别掌握不同技 术环节，以尽量减少单个技术人员掌握全部关键技术的情况出现，使得公司的技术研发不依赖于单一人 员，而且公司建立了严密的保密制度并与员工签订保密协议，采取多种手段防止商业秘密的泄露，另外， 公司还采取了多种措施吸引和留住人才，实行了颇具竞争力的薪酬制度，并计划实施核心员工股权激励， 及这种将个人利益与公司未来发展紧密联系的做法有力的保证了技术研发团队的稳定。 4、企业所得税税收优惠风险 根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的规定：国家需要重点扶持的高新技术企业，减 按 15%的税率征收企业所得税。本公司自 2016 年 11 月 24 日起被认定为高新技术企业（证书编号： GR201631001713），有效期三年，企业所得税优惠期为 2016 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日。若未来 公司高新技术产品（服务）收入占比未能达到规定的比例，或公司未能顺利通过高新技术企业复审，或 国家税收优惠政策发生重大变化，公司的所得税费率可能上升，对公司净利润造成影响，存在企业所得 税税收优惠风险。 应对措施：根据公司未来发展规划，继续研发创新之路，积极拓展业务增加高新收入，每年做好高 新技术企业的年报工作，争取三年后顺利通过高新技术企业复审。 (二) 报告期内新增的风险因素 无。 公告编号：2019-026 25 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 √是 □否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 □是 √否 是否存在偶发性关联交易事项 □是 √否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 √是 □否 单位：元 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 √适用 □不适用 单位：元 性质 累计金额 合计 占期末净资产 比例% 作为原告/申请人 作为被告/被申请人 诉讼或仲裁 - 10,107,790 10,107,790 51.74% 原告/申请人 被告/被申请 人 案由 涉及金额 占期末净资 产比例% 是否形成 预计负债 临时公告披露 时间 上海塔人网 络科技股份 有限公司 被告一：上海 俊芮网络科技 股份有限公司 著作权权 属、侵权纠 纷 10, 107,790 51.74% 否 2019 年 4 月 26 日 公告编号：2019-026 26 未结案件的重大诉讼、仲裁事项的进展情况及对公司的影响： 上述案件目前尚未判决。截至本年报披露之日，公司各项经营活动均正常开展，本次诉讼未对公司 日常经营产生重大不利影响，公司正积极处理。� 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 承诺事项的履行情况 1、 关于公司控股股东、实际控制人及董监高履行避免同业竞争的承诺 公司在申请挂牌时，公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员、核心技术人员皆出 具了避免同业竞争的承诺，在报告期内均严格履行了上述承诺，未有违背承诺事项。 2、 关于公司控股股东、实际控制人及董监高履行规范关联交易的承诺 公司在申请挂牌时，公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员皆出具了规范关联交 易的承诺，在报告期内均严格履行了上述承诺，未有违背承诺事项。 3、 关于公司全体股东、实际控制人及董监高避免资金占用的承诺 公司在申请挂牌时，公司全体股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员出具了避免资金占用 的承诺，在报告期内均严格履行了上述承诺，未有违背承诺事项。 4、 关于公司增值电信业务经营许可的承诺 公司在申请挂牌时，公司实际控制人出具了关于公司增值电信业务经营许可的承诺，承诺若俊芮网 络（包括俊芮有限）因报告期内未取得增值电信经营许可而受到行政处罚或其他损失的，其将向俊芮网 络补偿因此产生的全部损失。报告期内，实际控制人严格履行了上述承诺，未有违背承诺事项。 5、 关于网络游戏产品未办理出版前置审批及运营备案手续的承诺 公司在申请挂牌时，公司承诺自 2016 年 3 月 1 日起，加强对互联网游戏推广业务的管理，仅推广 被告二：莱力 智能科技有限 公司 被告三：深圳 九成科技有限 公司 总计 - - 10,107,790 51.74% - - 公告编号：2019-026 27 运营已取得出版号的网络游戏产品，公司相关不合规情形已终止。 公司实际控制人出具了关于网络游戏产品未办理出版前置审批及运营备案手续的承诺，承诺若将来 俊芮网络因运营的游戏未办理出版前置审批或备案手续而受到行政处罚或其他损失的，将向俊芮网络补 偿因此产生的全部损失。 报告期内，公司与实际控制人均严格履行了上述承诺，未有违背承诺事项。 6、 关于员工社会保险及住房公积金事项的承诺 公司在申请挂牌时，公司实际控制人出具了关于员工社会保险及住房公积金事项的承诺，承诺若被 有关主管部门要求补缴的，或有关主管部门要求缴纳滞纳金或罚款的，其将对公司承担全额补偿义务， 同时尽快规范社会保险及住房公积金缴纳行为。报告期内，实际控制人严格履行了上述承诺，未有违背 承诺事项。 7、 关于公司关联方、实际控制人避免同业竞争的补充承诺 公司在申请挂牌时，公司关联方与实际控制人就关联方避免同业竞争出具了承诺。 2016 年 3 月，上海国芮信息科技有限公司、国芮信息技术东台工作室、上海君芮信息科技有限公司 出具了《承诺函》，确认其自设立以来无实际经营，未从事与俊芮网络相同、相近或相竞争的业务，并 承诺在此后的经营过程中亦不会从事与俊芮网络相同、相近或相竞争的业务。 2016 年 3 月，上海玉卓投资管理有限公司出具了《承诺函》，确认其自设立以来除投资设立上海泥 丸网络科技有限公司外，不存在其他经营活动，且未从事与俊芮网络相同、相近或相竞争的业务，并承 诺在此后的经营过程中亦不会从事与俊芮网络相同、相近或相竞争的业务。 此外，根据公司实际控制人出具的《关于避免同业竞争的补充承诺函》，（1）上海君芮信息科技 有限公司已注销；（2）上海玉卓投资管理有限公司已变更经营范围，删除“计算机软件、计算机网络科 技领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务”的条款；（3）邵君俊已办理完成国芮工作室的 股权转让手续，相关股权转让手续保证真实有效。 报告期内，公司关联方与实际控制人均严格承诺履行了上述承诺，未有违背承诺事项。 公告编号：2019-026 28 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 7,112,082 34.52% - 7,112,082 34.52% 其中：控股股东、实际控制人 4,092,750 19.87% - 4,092,750 19.87% 董事、监事、高管 4,092,750 19.87% - 4,092,750 19.87% 核心员工 - - - - - 有限售 条件股 份 有限售股份总数 13,487,918 65.48% - 13,487,918 65.48% 其中：控股股东、实际控制人 12,278,250 59.60% - 12,278,250 59.60% 董事、监事、高管 12,278,250 59.60% - 12,278,250 59.60% 核心员工 - - - 总股本 20,600,000 - 0 20,600,000 - 普通股股东人数 6 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股 变动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有限 售股份数量 期末持有无限 售股份数量 1 韩卫国 9,231,000 - 9,231,000 44.81% 6,923,250 2,307,750 2 邵君俊 7,140,000 - 7,140,000 34.66% 5,355,000 1,785,000 3 上海鋆汇企业 管理中心（有限 合伙） 2,000,000 - 2,000,000 9.71% 666,667 1,333,333 4 上 海 芮 阳 企 业 管 理 合 伙 企 业 （有限合伙） 1,384,000 - 1,384,000 6.72% 461,334 922,666 5 上 海 思 芮 企 业 管 理 合 伙 企 业 （有限合伙） 245,000 - 245,000 1.19% 81,667 163,333 6 北 京 仙 果 科 技 股份有限公司 600,000 - 600,000 2.92% - 600,000 合计 20,600,000 0 20,600,000 100% 13,487,918 7,112,082 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 1、邵君俊与韩卫国系夫妻关系。 2、韩卫国通过芮阳管理、思芮管理间接控制公司 7.91%的股份表决权。根据芮阳管理、思芮管理与 公告编号：2019-026 29 韩卫国签订的《委托投票协议》，芮阳管理、思芮管理不可撤销地委托韩卫国，根据韩卫国的意愿在公 司股东大会会议中代芮阳管理、思芮管理行使投票表决权并签署相关文件，委托投票事项内容为所有股 东大会审议事项，包括但不限于股权转让、股权质押、增资、减资、分红、变更公司形式、公司合并分 立等事项，但与韩卫国存在关联关系的事项以及涉及处分芮阳管理、思芮管理所持股份的事项除外。 3、北京仙果科技股份有限公司为公司供应商，与公司有业务往来。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： □是 √否 (一) 控股股东情况 韩卫国，男，1978 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2001 年 6 月至 2004 年 4 月，就职于杭州恒生电子科技有限公司；2004 年 5 月至今，任杭州维通科技有限公司执行董事兼总 经理；2006 年 7 月至 2008 年 8 月，任中卫国脉通信有限公司技术顾问；2009 年 4 月至 2012 年 12 月， 任上海有乐网络技术有限公司总经理；2012 年 12 月至 2015 年 12 月，任上海玉卓网络技术有限公司监 事；2013 年 8 月至今，任上海玉卓投资管理有限公司监事；2014 年 1 月至今，任上海国芮信息科技有 限公司监事；2015 年 7 月至今，任上海君芮信息科技有限公司监事；2013 年 11 月至 2016 年 2 月，任上 海俊芮网络科技有限公司监事；2016 年 2 月至 2018 年 12 月，担任公司董事、总经理；2019 年 1 月至 今，担任公司董事。 报告期内，公司控股股东未发生变更。 (二) 实际控制人情况 公司实际控制人为韩卫国与邵君俊，截至报告期末，韩卫国持有公司 44.80%的股份，邵君俊持有公 司 34.66%的股份，双方系夫妻关系，合计持有公司 79.46%的股份，此外，韩卫国通过芮阳管理、思芮 管理间接控制公司 7.91%的股份表决权，因此，韩卫国、邵君俊能够控制公司 87.37%的股份表决权，能 够控制公司股东大会的决策；邵君俊担任公司董事长，为公司法定代表人，韩卫国任公司董事、总经理， 韩卫国与邵君俊对公司董事会的决策及公司的生产经营活动具有重大影响力。 韩卫国简历详见上述“（一）控股股东情况”。 公告编号：2019-026 30 邵君俊，女，1984 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2004 年 12 月至 2006 年 8 月，就职于杭州自信科技有限公司，任文员；2006 年 9 月至 2012 年 11 月，自由职业；2012 年 12 月至 2015 年 12 月，任上海玉卓网络技术有限公司执行董事兼总经理；2013 年 8 月至今，任上海玉卓投 资管理有限公司执行董事兼总经理；2014 年 1 月至今，任上海国芮信息科技有限公司执行董事；2015 年 7 月至今，任上海君芮信息科技有限公司执行董事兼经理；2015 年 9 月至 2016 年 3 月，任上海君芮 投资中心（有限合伙）执行事务合伙人；2015 年 12 月至今，任国芮信息技术东台工作室负责人；2013 年 11 月至 2016 年 2 月，任上海俊芮网络科技有限公司执行董事兼经理；2016 年 2 月至 2018 年 12 月， 担任公司董事长，2019 年 1 月至今，担任公司董事长、总经理。 报告期内，公司实际控制人未发生变更。 公告编号：2019-026 31 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 √适用 □不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 保证借款 宁波银行股份有限 公司上海分行 2,000,000 6% 2017 年 3 月 9 日 -2018 年 3 月 8 日 否 保证借款 北京银行股份有限 公司上海分行 2,500,000 5.655% 2017 年 6 月 14 日-2018 年 6 月 13 日 否 合计 - 4,500,000 - - - 违约情况 □适用 √不适用 五、 权益分派情况 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用 √不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 公告编号：2019-026 32 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年 月 学历 任期 是否在公司领取薪 酬 邵君俊 董事长 女 1984 年 12 月 大专 2019.02.01-2022.01.31 是 邵君俊 总经理 女 1984 年 12 月 大专 2018.12.12-2022.01.31 是 韩卫国 董事 男 1978 年 12 月 本科 2019.02.01-2022.01.31 是 韩卫国 总经理 男 1978 年 12 月 本科 2016.02.01-2018.12.15 是 刘燕 董事、董事 会秘书 女 1978 年 6 月 本科 2019.02.01-2022.01.31 是 钟天春 董事、副总 经理、技术 总监 男 1979 年 2 月 本科 2019.02.01-2022.01.31 是 杜佳佳 董事 女 1991 年 9 月 大专 2019.02.01-2022.01.31 否 卢磊 董事 男 1982 年 2 月 博士 2018.01.08-2018.09.14 是 郑晓霞 监事会主席 女 1992 年 8 月 本科 2019.02.01-2022.01.31 是 周翠翠 股东代表监 事 女 1987 年 10 月 大专 2019.02.01-2022.01.31 是 孟林君 职工代表监 事 女 1970 年 5 月 初中 2019.02.01-2022.01.31 是 陈超颖 财务总监 女 1984 年 3 月 本科 2019.02.01-2022.01.31 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 韩卫国为公司控股股东，韩卫国、邵君俊为公司实际控制人。韩卫国与邵君俊系夫妻关系。除此之 外，董事、监事、高级管理人员相互之间及与控股东、实际控制人间无其他关联关系。� 公告编号：2019-026 33 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 邵君俊 董事长、总经 理 7,140,000 0 7,140,000 34.66% 0 韩卫国 董事 9,231,000 0 9,231,000 44.81% 0 刘燕 董事、董事会 秘书 0 0 0 0 钟天春 董事 0 0 0 0 杜佳佳 董事 0 0 0 0 卢磊 董事 0 0 0 0 郑晓霞 监事会主席 0 0 0 0 周翠翠 股东代表监事 0 0 0 0 孟林君 职工代表监事 0 0 0 0 陈超颖 财务总监 0 0 0 0 合计 - 16,371,000 0 16,371,000 79.47% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 √是 □否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 1、2018 年 12 月 10 日，原总经理韩卫国递交辞职报告。 2、2018 年 12 月 12 日，召开第一届董事会第十七次会议，会议审议通过《关于聘任邵君俊担任公 司总经理的议案》。 3、2019 年 2 月 1 日，公司董监高完成换届，邵君俊担任公司总经理，任期至本届董事会届满。 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动原因 卢磊 董事 离任 无 个人原因 韩卫国 董事、总经理 离任 董事 个人原因 邵君俊 董事长 新任 董事长、总经理 工作需要 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： □适用 √不适用 公告编号：2019-026 34 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 5 2 财务人员 2 2 研发人员 14 3 运营人员 1 1 其他 1 0 市场人员 9 1 员工总计 32 9 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 1 0 硕士 4 0 本科 17 5 专科 7 3 专科以下 3 1 员工总计 32 9 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动 报告期内，公司业务萎缩，因此部分员工离职。公司严格依照国家、地方相关法规政策进行人员增 减变动操作。 2、人才引进与招聘 公司重视人才在企业发展中的价值并根据业务发展状况，合理安排人才引进与招聘计划。采用内部 培养与外部招聘两种方式发掘人才，重点培养和引进具有较深理论水平又有丰富经验的技术人才与管理 人才。 3、薪酬政策 公司实施全员劳动合同制，依据《中华人民共和国劳动法》和地方相关法规、规范性文件，与所有 员工签订《劳动合同》向员工支付薪酬，公司依据国家有关法律、法规及地方相关社会保险政策，为员 工缴纳五险一金。 4、报告期内，公司无需承担费用的离退休职工。� (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 □适用 √不适用 公告编号：2019-026 35 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 公告编号：2019-026 36 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企 业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求， 不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，形成了包括《年度报告重大差错责任追究制度》 等在内的一系列管理制度，确保公司规范运作。 公司股东大会、董事会、监事会、高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》、《非上市 公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等相关法律法规的要求， 履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策按照《公司章程》及有关内控制 度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作未出现违法、违规现象，能够切实 履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。� 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司为保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利，在《公司章程》中明确规定了 对股东提供保护及保障股东权益的机制、纠纷解决机制、关联股东和董事回避制度，同时《公司章程》、 《投资者关系管理制度》、《信息披露管理制度》对投资者关系管理和信息披露进行了专门规定。 公司现有的治理机制能够有效地提高公司治理水平和决策质量、有效地识别和控制经营管理中的重 大风险，能够给所有股东提供合适保护以及保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利， 便于接受投资者及社会公众的监督，符合公司发展的要求。� 公告编号：2019-026 37 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大事项均按照公司内部控制制度进行决策、履行了相应法律程序。未出现公司董事会、股东 大会会议召集程序、表决方式违反法律、行政法规或公司章程，或者决议内容违反公司章程的情形。 截至报告期末，公司及公司股东、董事、监事、高级管理人员依法运作，未出现违法、违规现象和 重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。� 4、 公司章程的修改情况 报告期内，公司章程未进行修改。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 1、2018 年 4 月 2 日，召开第一届董事会第十 三次会议，会议审议通过： （1）《关于<2018 年第一次股票发行方案>的 议案》 （2）《关于因本次定向发行股票修订公司章程 的议案》 （3）《关于设立募集资金专用账户并签订三方 监管协议的议案》 （4）《关于提请股东大会授权公司董事会全权 办理本次股票发行相关事宜的议案》 （5）《关于提请召开 2018 年第二次临时股东 大会的议案》 2、2018 年 4 月 26 日，召开第一届董事会第十 四次会议，会议审议通过： （1）《关于审议<2017 年度董事会工作报告> 的议案》 （2）《关于审议<2017 年度总经理工作报告> 的议案》 （3）《关于审议<2017 年年度报告及摘要>的 议案》 （4）《关于审议<2017 年度财务决算报告>的 议案》 （5）《关于审议<2017 年度利润分配方案>的 议案》 （6）《关于审议<2018 年度财务预算报告>的 议案》 （7）《关于审议<2017 年度募集资金存放与实 际使用情况的专项报告>的议案》 （8）《关于审议会计政策变更的议案》 公告编号：2019-026 38 （9）《关于审议<关于上海俊芮网络科技股份 有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况 的专项报告>的议案》 （10）《关于审议<提议召开公司 2017 年年度 股东大会>的议案》 3、2018 年 6 月 25 日，召开第一届董事会第十 五次会议，会议审议通过： （1）《关于取消上海俊芮网络科技股份有限公 司 2018 年第一次股票发行方案及相关事项的 议案》 （2）《关于提请召开 2018 年第三次临时股东 大会的议案》 4、2018 年 6 月 26 日，召开第一届董事会第十 六次会议，会议审议通过： （1）《2018 年半年度报告》 5、2018 年 12 月 12 日，召开第一届董事会第 十七次会议，会议审议通过： （1） 《关于聘任邵君俊担任公司总经理的议案》 监事会 2 1、2018 年 4 月 27 日，召开第一届监事会第六 次会议，会议审议通过： （1）《关于审议<2017 年度监事会工作报告> 的议案》 （2）《关于审议<2017 年年度报告及摘要>的 议案》 （3）《关于审议<2017 年度财务决算报告>的 议案》 （4）《关于审议<2018 年度财务预算报告>的 议案》 （5）《关于审议<2017 年度利润分配方案>的 议案》 （6）《关于审议<会计政策变更>的议案》 （7）《关于审议<关于上海俊芮网络科技股份 有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况 的专项说明>的议案》 2、2018 年 8 月 26 日，召开第一届监事会第七 次会议，会议审议通过： （1）《2018 年半年度报告》 股东大会 4 1、2018 年 1 月 8 日；召开 2018 年第一次临时 股东大会，会议审议通过： （1）《关于审议修改公司章程的议案》 （2）《关于提名卢磊担任公司董事的议案》 （3）《关于变更公司简称的议案》 2、2018 年 4 月 18 日召开 2018 年第二次临时 股东大会，会议审议通过： 公告编号：2019-026 39 （1）《关于<2018 年第一次股票发行方案>的 议案》 （2）《关于因本次定向发行股票修订公司章程 的议案》 （3）《关于提请股东大会授权公司董事会全权 办理本次股票发行相关事宜的议案》 3、2018 年 5 月 18 日，召开 2017 年年度股东 大会，会议审议通过： （1）《关于审议<2017 年度董事会工作报告> 的议案》 （2）《关于审议<2017 年度监事会工作报告> 的议案》 （3）《关于审议<2017 年年度报告及摘要>的 议案》 （4）《关于审议<2017 年度财务决算报告>的 议案》 （5）《关于审议<2017 年度利润分配方案>的 议案》 （6）《关于审议<2018 年度财务预算报告>的 议案》 （7）《关于审议<2017 年度募集资金存放与实 际使用情况的专项报告>的议案》 （8）《关于审议<关于上海俊芮网络科技股份 有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况 的专项报告>的议案》 4、2018 年 7 月 13 号，召开 2018 年第三次临 时股东大会，会议审议通过： （1）《关于关于取消上海俊芮网络科技股份有 限公司 2018 年第一次股票发行方案及相关事 项的议案》 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 2018 年度，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、表决和决议 严格按《公司法》、公司章程、三会议事规则规定执行，会议的召集、召开、表决符合法律、行政法规 和公司章程的规定。决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形，会议程序规范。公司 三会成员符合《公司法》等法律法规的任职要求，能够按照《公司章程》、三会议事规则等治理制度勤 勉、诚信地履行职责和义务。 (三) 公司治理改进情况 公司已经按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》等相关法律、法规和规章制度的要求， 公告编号：2019-026 40 并结合公司实际情况全面推行制度化规范化管理，形成了股东大会、董事会、监事会和管理层各司其职、 各负其责、相互制约的科学有效的工作机制。 公司各内部机构和法人治理机构的成员符合《公司法》的任职要求，公司股东大会和董事会能够较 好地履行自己的职责，对公司的重大决策事项作出决议，从而保证了公司的正常发展。股份公司监事会 能够很好地履行监管职责，保证公司治理的合法合规。 报告期内，公司治理已进入有效运行阶段，三会均按照相关法律法规及公司章程的规定依法运行。 上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际 状况符合相关法规的要求。 公司暂未引入职业经理人。 (四) 投资者关系管理情况 公司通过全国中小企业股份转让系统信息披露平台()及时按照相关法律法规的要 求充分进行信息披露,保护投资者权益；同时《投资者关系管理制度》对公司的投资者关系管理制度做出 了详细规定,该制度旨在“信息披露与交流，加强与投资者及潜在投资者之间的沟通，增进投资者对公司 的了解和认同，提升公司治理水平，以实现公司整体利益最大化和保护投资者合法权益的重要工作”。 (五) 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 □适用 √不适用 (六) 独立董事履行职责情况 □适用 √不适用 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会构能够独立运作，监事会在 2018 年度的监督活动中发现，截至报告期末，公司 未分配利润为-6,948,530.97 元，超过公司实收股本总额 2060 万元的三分之一，公司 2019 年 4 月 26 日召 开了第二届监事会第二次会议，审议通过了《关于未弥补亏损超过实收股本总额三分之一》议案，并提 请 2018 年年度股东大会审议。 监事会对 2018 年度的监督事项无异议。 公告编号：2019-026 41 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在业务、资产、人员、财务、机构等方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间相 互独立，具有独立完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。 1、业务独立 公司业务流程完整，具有独立的生产经营场所，拥有独立完整的采购、销售、生产系统，能够顺利 开展相关业务，具备直接面向市场独立经营的能力。在业务上独立于控股股东、实际控制人及其控制的 其他企业，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞争和显失公允的关联交易，不存 在影响公司独立性的重大或频繁的关联方交易。 2、资产独立 公司系由有限公司整体变更设立，承继了有限公司的所有资产、负债及权益。公司合法拥有业务经 营所必需的经营场所、电子设备、办公设备、知识产权和其他资产的所有权或者使用权，并对拥有的资 产独立登记、建账、核算和管理。公司资产权属清晰、完整，不存在资产被控股股东、实际控制人及其 控制的其他企业占用的情况。 3、人员独立 公司依法独立与员工签署劳动合同，独立办理社会保险参保手续；公司员工的劳动、人事、工资报 酬以及相应的社会保障完全独立管理。公司董事、监事及高级管理人员系根据《公司法》等法律法规及 《公司章程》的有关规定选举产生。公司总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员未在控股股 东、实际控制人控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，未在控股股东、实际控制人控制 的其他企业领薪。公司财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。 4、财务独立 公司设立独立的财务部门，并建立了独立、完整、规范的财务会计核算体系和财务管理制度，并建 立健全了相应的内部管理制度，独立作出财务决策。公司独立在银行开立账户，不存在与控股股东、实 际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形。公司作为独立的纳税人，依法独立进行纳税申报并 履行纳税义务。 5、机构独立 公司按照《公司法》要求，建立健全了股东大会、董事会、监事会等决策经营管理及监督机构，明 确了各机构的职权范围，建立了规范、有效的法人治理机构和适合自身业务特点及业务发展需要的组织， 各部门职责明确、工作流程清晰。公司组织机构独立，不存在与控股股东、实际控制人控制的其他企业 合署办公、混合经营的情形，自设立以来未发生股东干预公司机构设置及生产经营的现象。 公告编号：2019-026 42 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司已建立了一套较为健全、完善的会计核算体系、财务管理等内部控制管理制度，并能够得到有 效执行，能够满足公司当前发展需要，同时公司将根据发展情况，不断更新和完善相关制度，保障公司 健康平稳运行。 1、财务管理制度 报告期内，公司按照国家法律法规的财务管理规定，制定了整套财务管理体系，公司严格贯彻和落 实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，并认真贯彻执行， 保证财务核算工作的独立性。 2、信息披露制度 公司三会制度、信息披露、对外担保、关联交易决策制度等，制定的比较完善，符合公司治理的相 关规定，对规范公司经营活动起到了积极的作用。2018 年度，公司未发现内部管理制度上的重大缺陷。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 2017 年 4 月 26 日，公司第一届董事会第八次会议、第一届监事会第四次会议审议通过了《关于审 议<年度报告重大差错责任追究制度>的议案》，建立了《年度报告重大差错责任追究制度》，进一步提 高规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明 度，健全内部约束和责任追究机制，促进公司管理层恪尽职守。报告期内，公司未发生重大会计差错更 正、重大遗漏信息等情况。 公告编号：2019-026 43 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 □无 √强调事项段 □其他事项段□持续经营重大不确定段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 立信中联审字【2019】D-0291 号 审计机构名称 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 天津自贸试验区(东疆保税港区)亚洲路 6975号金融贸易中心南区1栋1 门 5017 室-11 审计报告日期 2019 年 4 月 26 日 注册会计师姓名 李春华、唐健 会计师事务所是否变更 是 审计报告正文： 年 度 审 计 报 告 立信中联审字【2019】D-0291 号 上海俊芮网络科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了上海俊芮网络科技股份有限公司（以下简称俊芮股份）财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的资产负债表，2018 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了俊芮股份 2018 年 12 月 31 财务状况以及 2018 年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于俊芮股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为 发表审计意见提供了基础。 三、强调事项 我们提醒财务报表使用者关注，财务报表附注“六、关联方及其关联交易”中关联方关系及其交易 公告编号：2019-026 44 余额的影响。 截止 2018 年 12 月 31 日，俊芮股份应收关联企业上海鑫琻汇投资中心（有限合伙）销售款 635,400.00 元，应收关联企业上海鋆锦资产管理有限公司销售款 1,572,695.52 元，上述款项均已于 2017 年全额计 提坏账准备。上海鑫琻汇投资中心（有限合伙）自然合伙人，上海鋆锦资产管理有限公司董事钱惠曦于 2017 年 7 月 17 日经俊芮股份第一届董事会第九次会议决议，于 2017 年 8 月 1 日经 2017 年俊芮股份第 四次临时股东大会决议，不再担任俊芮股份董事职务。原董事钱惠曦是俊芮股份股东上海鋆汇企业管理 中心（有限合伙）大股东上海曜辉投资管理有限公司监事。截止 2018 年 12 月 31 日，上海鋆汇企业管 理中心（有限合伙）持有俊芮股份 200 万股股份，持股比例是 9.71%。 截止本报告签署之日止，仍未收到上海鑫琻汇投资中心（有限合伙）和上海鋆锦资产管理有限公司 对该款项的回复意见。俊芮股份管理层判断以上应收款回收可能性低，确定继续全额计提坏账准备。 本段内容不影响已发表的审计意见。 四、其他信息 俊芮股份管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括构成 2018 年年度报告相关文 件中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估俊芮股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适 用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算俊芮股份、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督俊芮股份的财务报告过程。 公告编号：2019-026 45 六．注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行 以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意 遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错 误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 俊芮股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论 认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露； 如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而， 未来的事项或情况可能导致俊芮股份不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交 易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 立信中联会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：李春华 中国注册会计师：唐健 公告编号：2019-026 46 中国 天津市 二〇一九年四月二十六日 二、 财务报表 (一) 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、1 64,650.83 8,204,853.04 结算备付金 拆出资金 衍生金融资产 应收票据及应收账款 五、2 3,736,079.85 12,139,474.91 其中：应收票据 应收账款 3,736,079.85 12,139,474.91 预付款项 五、3 10,579,760.66 15,061,260.05 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五、4 683,567.65 1,296,033.27 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 五、5 53,406.60 其他流动资产 五、6 8,164,536.84 流动资产合计 23,228,595.83 36,755,027.87 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 五、7 376,940.61 276,370.06 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五、8 180,000 开发支出 公告编号：2019-026 47 商誉 长期待摊费用 五、9 167,886.47 243,411.83 递延所得税资产 五、10 1,597,977.60 451,296.57 其他非流动资产 非流动资产合计 2,142,804.68 1,151,078.46 资产总计 25,371,400.51 37,906,106.33 流动负债： 短期借款 五、11 4,500,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 五、12 4,539,446.61 6,584,012.40 其中：应付票据 应付账款 4,539,446.61 6,584,012.40 预收款项 卖出回购金融资产 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五、13 63,694.31 217,932.33 应交税费 五、14 676.83 250,922.70 其他应付款 五、15 1,230,522.50 49,652.60 其中：应付利息 应付股利 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 5,834,340.25 11,602,520.03 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 公告编号：2019-026 48 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 5,834,340.25 11,602,520.03 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、16 20,600,000.00 20,600,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、17 5,728,978.03 5,728,978.03 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、18 156,613.20 156,613.20 一般风险准备 未分配利润 五、19 -6,948,530.97 -182,004.93 归属于母公司所有者权益合计 19,537,060.26 26,303,586.30 少数股东权益 所有者权益合计 19,537,060.26 26,303,586.30 负债和所有者权益总计 25,371,400.51 37,906,106.33 法定代表人：邵君俊 主管会计工作负责人：陈超颖 会计机构负责人：陈超颖 (二) 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 五、20 3,982,253.67 16,146,115.30 其中：营业收入 五、20 3,982,253.67 16,146,115.30 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 五、20 12,989,743.24 18,510,825.44 其中：营业成本 五、20 3,445,760.03 9,284,523.34 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、21 15,085.06 销售费用 五、22 961,442.50 564,859.32 管理费用 五、24 5,826,599.34 4,300,193.33 研发费用 五、24 2,493,693.04 1,675,659.97 公告编号：2019-026 49 财务费用 五、25 103,125.54 229,778.74 其中：利息费用 94,390.63 163,978.75 利息收入 1,478.59 4,793.47 资产减值损失 五、26 159,122.79 2,440,725.68 加：其他收益 五、27 985,000.00 180,000.00 投资收益（损失以“－”号填列） 五、28 519,317.58 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 五、29 -207,787.93 资产处置收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -8,022,489.57 -1,873,180.49 加：营业外收入 五、30 420 23,629.44 减：营业外支出 五、31 12,719.10 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -8,034,788.67 -1,849,551.05 减：所得税费用 五、32 -1,268,262.63 -33,520.08 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -6,766,526.04 -1,816,030.97 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 -6,766,526.04 -1,816,030.97 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产 损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 -6,766,526.04 -1,816,030.97 归属于母公司所有者的综合收益总额 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） -0.33 -0.09 公告编号：2019-026 50 （二）稀释每股收益（元/股） -0.33 -0.09 法定代表人：邵君俊 主管会计工作负责人：陈超颖 会计机构负责人：陈超颖 (三) 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 12,403,561.00 12,698,906.95 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 47,465.93 收到其他与经营活动有关的现金 五、33 6,952,628.79 230,298.08 经营活动现金流入小计 19,403,655.72 12,929,205.03 购买商品、接受劳务支付的现金 6,087,939.86 19,062,576.12 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 4,271,136.04 3,060,895.07 支付的各项税费 166,464.80 773,055.31 支付其他与经营活动有关的现金 五、33 4,129,134.71 3,175,033.75 经营活动现金流出小计 14,654,675.41 26,071,560.25 经营活动产生的现金流量净额 4,748,980.31 -13,142,355.22 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 11,308,287.93 取得投资收益收到的现金 225,396.32 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 11,533,684.25 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 294,791.89 65,030.24 公告编号：2019-026 51 投资支付的现金 8,000,000.00 8,100,500.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 8,294,791.89 8,165,530.24 投资活动产生的现金流量净额 -8,294,791.89 3,368,154.01 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 4,500,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 4,500,000.00 偿还债务支付的现金 4,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 94,390.63 163,978.75 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 五、33 61,750.01 筹资活动现金流出小计 4,594,390.63 225,728.76 筹资活动产生的现金流量净额 -4,594,390.63 4,274,271.24 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -8,140,202.21 -5,499,929.97 加：期初现金及现金等价物余额 8,204,853.04 13,704,783.01 六、期末现金及现金等价物余额 64,650.83 8,204,853.04 法定代表人：邵君俊 主管会计工作负责人：陈超颖 会计机构负责人：陈超颖 公告编号：2019-026 52 (四) 股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 20,600,000.00 5,728,978.03 156,613.20 -182,004.93 26,303,586.30 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 20,600,000.00 5,728,978.03 156,613.20 -182,004.93 26,303,586.30 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） -6,766,526.04 -6,766,526.04 （一）综合收益总额 -6,766,526.04 -6,766,526.04 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 公告编号：2019-026 53 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 20,600,000.00 5,728,978.03 156,613.20 -6,948,530.97 19,537,060.26 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 公告编号：2019-026 54 一、上年期末余额 20,600,000.00 5,728,978.03 179,063.92 1,611,575.32 28,119,617.27 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 20,600,000.00 5,728,978.03 179,063.92 1,611,575.32 28,119,617.27 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） -22,450.72 -1,793,580.25 -1,816,030.97 （一）综合收益总额 -1,816,030.97 -1,816,030.97 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资 本 3．股份支付计入所有者权益的 金额 4．其他 （三）利润分配 -22,450.72 22,450.72 1．提取盈余公积 -22,450.72 22,450.72 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 公告编号：2019-026 55 4.设定受益计划变动额结转留 存收益 5.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 20,600,000.00 5,728,978.03 156,613.20 -182,004.93 26,303,586.30 法定代表人：邵君俊 主管会计工作负责人：陈超颖 会计机构负责人：陈超颖 错误!未提供文档变量。错误!未提供文档变量。上海俊芮网络科技股份有限公司 2018 年度 财务报表附注 56 上海俊芮网络科技股份有限公司 二 O 一八年度财务报表附注 （除特殊注明外，金额单位均为人民币元） 一、 公司基本情况 (一) 公司概况 上海俊芮网络科技股份有限公司（以下简称“俊芮股份”或“本公司”）系经上海市 工商行政管理局 NO.00000003201602220023 号文件批准，在原上海俊芮网络科技有限公 司的基础上整体变更，由韩卫国、邵君俊 2 名股东共同发起设立的股份有限公司。企 业法人营业执照统一社会信用代码：913100000840914045。公司于 2016 年 7 月 29 日经全国中小企业股份转让系统有限责任公司（股转系统函[2016]6324 号）核准， 于 2016 年 9 月 6 日中国证券登记结算有限责任公司确认，完成报价转让股份的初始 登记，公司证券简称：俊芮股份，证券代码：838978。所属行业：互联网和相关服 务（代码 I64）（《上市公司行业分类指引》（2012 年修订））；互联网信息服务（代 码 I6420）（《国民经济行业分类》（GB/T 4754-2011））；互联网信息服务（代码 I6420）（《挂牌公司管理型行业分类指引》）。经营范围：计算机网络科技、计算 机软硬件专业领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让，设计、制作、代 理、发布广告，电脑图文设计，企业形象策划，展览展示服务，计算机网络工程施工， 网页设计、制作，计算机软件开发，计算机系统集成，计算机维修，投资管理，接受 金融机构委托从事金融信息技术外包，接受金融机构委托从事金融业务流程外包，接 受金融机构委托从事金融知识流程外包。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后 方可开展经营活动】 截至 2018 年 12 月 31 日止，公司股份总数为 2,060 万股，公司注册资本为 2,060 万 元。公司注册地址：上海市崇明区长兴镇江南大道 1333 弄 1 号楼 1 层。公司经营地 址：上海市浦东新区世纪大道 1600 号陆家嘴商务广场 2207 室。本公司主要经营活 动为：1、移动推广服务，通过向移动终端用户定向、准确地传递个性化广告，帮助 广告业主达到市场营销的目的；2、软件技术服务，为各类金融机构提供量化交易平 台研发、金融大数据等服务。本公司实际控制人为韩卫国和邵君俊夫妇。 本财务报表业经公司全体董事于 2019 年 4 月 26 日批准报出。 (二) 合并财务报表范围 错误!未提供文档变量。错误!未提供文档变量。上海俊芮网络科技股份有限公司 2018 年度 财务报表附注 57 截至 2018 年 12 月 31 日止，本公司无合并子公司及其它主体。 二、 财务报表的编制基础 (一) 编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计 准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解 释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公 开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定 编制财务报表。 (二) 持续经营 本公司评价自报告期末起 12 个月的持续经营能力不存在重大疑虑因素或事项。 三、 重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估 计。 (一) 遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的 财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 (三) 营业周期 本公司营业周期为 12 个月。 (四) 记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 (五) 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。 将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、 价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 错误!未提供文档变量。错误!未提供文档变量。上海俊芮网络科技股份有限公司 2018 年度 财务报表附注 58 (六) 金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、 金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资； 应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、 金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领 取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入 当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公 允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用 之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利 率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不 包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等， 以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其 现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领 取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将 公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值 不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工 错误!未提供文档变量。错误!未提供文档变量。上海俊芮网络科技股份有限公司 2018 年度 财务报表附注 59 具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同 时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转 出，计入当期损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续 计量。 3、 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转 移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形 式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资 产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 （涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值， 在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊， 并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形） 之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确 认为一项金融负债。 4、 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部 分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债， 且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融 负债，并同时确认新金融负债。 错误!未提供文档变量。错误!未提供文档变量。上海俊芮网络科技股份有限公司 2018 年度 财务报表附注 60 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融 负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价 （包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的 相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分 的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间 的差额，计入当期损益。 5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃 市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当 前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场 参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值， 并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切 实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表 日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减 值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关 因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接 计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升 且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以 转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 (七) 应收款项坏账准备 1、 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项： 错误!未提供文档变量。错误!未提供文档变量。上海俊芮网络科技股份有限公司 2018 年度 财务报表附注 61 单项金额重大的判断依据或金额 标准 应收款项账面余额在100万以上的款项 单项计提坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间 差额确认 2、 按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项： 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 正常业务形成的应收账款 采用账龄分析法 关联方及内部往来、押金保证金 单独测试无特别风险的不计提 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 2 2 1 至 2 年 10 10 2 至 3 年 30 30 3 至 4 年 50 50 4 至 5 年 80 80 5 年以上 100 100 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： 组合名称 方法说明 关联方及内部往来，押金保证金 无证据证明无法收回，不计提坏账准备 特殊单项应收款项组合 个别认定法计提坏账准备 3、 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： 单项计提坏账准备的理由 账龄 3 年以上的应收款项且有客观证据表明其发生 了减值 坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认 错误!未提供文档变量。错误!未提供文档变量。上海俊芮网络科技股份有限公司 2018 年度 财务报表附注 62 (八) 固定资产 1、 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超 过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、 折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和 预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同 方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 电子设备 年限平均法 3 5 31.67 办公设备 年限平均法 5 5 19.00 (九) 借款费用 1、 借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而 发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的， 予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认 为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达 到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资 产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已 经开始。 2、 借款费用资本化期间 错误!未提供文档变量。错误!未提供文档变量。上海俊芮网络科技股份有限公司 2018 年度 财务报表附注 63 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费 用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借 款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时， 该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可 对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连 续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合 资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费 用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建 或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当 期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或 进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产 支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化 率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加 权平均利率计算确定。 (十) 无形资产 1、 无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达 到预定用途所发生的其他支出。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销； 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资 错误!未提供文档变量。错误!未提供文档变量。上海俊芮网络科技股份有限公司 2018 年度 财务报表附注 64 产，不予摊销。 2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项目 预计使用寿命 依据 软件 5 年 估计 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 (十一) 长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项 费用。本公司长期待摊费用包括陆家嘴商务广场装修，陆家嘴消防工程。 1、 摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销 2、 摊销年限 项目 预计使用寿命 依据 陆家嘴商务广场装修 5 年 估计 陆家嘴消防工程 3 年 估计 (十二) 职工薪酬 1、 短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负 债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和 职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和 计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 2、 离职后福利的会计处理方法 （1）设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为 本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额， 错误!未提供文档变量。错误!未提供文档变量。上海俊芮网络科技股份有限公司 2018 年度 财务报表附注 65 确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年 金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比 例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产 成本。 （2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务 归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余 确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司 以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十 二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹 配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计 入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的 变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计 划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。 在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格 两者的差额，确认结算利得或损失。 3、 辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确 认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 (十三) 收入 1、 收入确认的一般原则： （1） 提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认 提供劳务收入。本公司根据实际成本占预计总成本的比例确定完工进度，在资 产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经 发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供 错误!未提供文档变量。错误!未提供文档变量。上海俊芮网络科技股份有限公司 2018 年度 财务报表附注 66 劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；②已经发生的劳务成本预计不能够得 到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 （2） 让渡资产使用权 本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时 确认让渡资产使用权收入。 2、 具体原则 （1） 移动互联网营销收入 移动互联网营销收入是公司通过代理获取的 APP 客户端、自有游戏或代理游 戏在自有平台或合作渠道上运营推广，在取得运营商或合作方提供的按协 议计算并经双方核对无误的结算账单后确认收入。 （2） 软件技术服务收入 定制并开发需求策略开发平台，并提供平台所需的技术研发、技术支持及平台 后续技术维护，公司在取得双方确认的服务结算单时确认收入。 定制移动软件并提供软件系统技术，包括软件开发、软件技术维护及所需的硬 件设备、网络环境建设和相关线路。公司在取得双方确认的软件移交确认单时 确认收入的实现。 (十四) 政府补助 1、 类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资 产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期 资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外 的政府补助。 2、 会计处理 与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递 延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与 本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业 外收入）； 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的， 确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本 公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外 错误!未提供文档变量。错误!未提供文档变量。上海俊芮网络科技股份有限公司 2018 年度 财务报表附注 67 收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或 损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本 公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。 本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理： （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公 司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款 本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 （2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借 款费用。 (十五) 递延所得税资产和递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵 扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减， 以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的 递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业 合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他 交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时， 当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产 及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是 对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期 间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清 偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 (十六) 重要会计政策和会计估计的变更 1、 重要会计政策变更 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业 财务报表格式的通知》（财会（2018）15 号），对一般企业财务报表格式进行 错误!未提供文档变量。错误!未提供文档变量。上海俊芮网络科技股份有限公司 2018 年度 财务报表附注 68 了修订。 本公司执行上述规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和金 额 （1）资产负债表中“应收票据”和“应 收账款”合并列示为“应收票据及应收账 款”；“应付票据”和“应付账款”合并 列示为“应付票据及应付账款”；“应收 利息”和“应收股利”并入“其他应收款” 列示；“应付利息”和“应付股利”并入 “其他应付款”列示；“固定资产清理” 并入“固定资产”列示；“工程物资”并 入“在建工程”列示；“专项应付款”并 入“长期应付款”列示。比较数据相应调 整。 财 会 （ 2018 ） 15 号 未受影响 （2）在利润表中新增“研发费用”项目， 将原“管理费用”中的研发费用重分类至 “研发费用”单独列示；在利润表中财务 费用项下新增“其中：利息费用”和“利 息收入”项目。比较数据相应调整。 财 会 （ 2018 ） 15 号 调减“管理费用”本期金额 2,493,693.04 元，上期金额 1,675,659.97 元，重分类至 “研发费用”。 （3）所有者权益变动表中新增“设定受 益计划变动额结转留存收益”项目。比较 数据相应调整。 财 会 （ 2018 ） 15 号 未受影响 2、 重要会计估计变更 本公司报告期内无会计估计变更事项。 四、 税项 (一) 主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差 额 6 错误!未提供文档变量。错误!未提供文档变量。上海俊芮网络科技股份有限公司 2018 年度 财务报表附注 69 税种 计税依据 税率 城市维护建设税 实际缴纳的流转税额 7 企业所得税 应纳税所得额 15 教育费附加 实际缴纳的流转税额 3 地方教育费附加 实际缴纳的流转税额 2 (二) 税收优惠 （1）根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室 2016 年 11 月 24 日发布的 《关于认定上海市 2016 年第一批高新技术企业的通知》规定，本公司被认定为 高新技术企业，并取得了由上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家 税务局和上海市地方税务局于 2016 年 11 月 24 日联合颁发《高新技术企业》证 书，有效期三年，在此期间享受 15%的所得税税率优惠。 （2）根据《财政部、国家发展改革委关于清理规范一批行政事业性收费有关政策的 通知》（财税〔2017〕20 号）的规定，自 2017 年 4 月 1 日起，停征河道工程修 建维护管理费。 五、 财务报表项目注释 (一) 货币资金 项目 期末余额 年初余额 库存现金 银行存款 64,650.83 8,204,853.04 其他货币资金 - 合计 64,650.83 8,204,853.04 截至 2018 年 12 月 31 日，本公司无受限制的货币资金。 (二) 应收票据及应收账款 项目 期末余额 年初余额 应收票据 应收账款 3,736,079.85 12,139,474.91 错误!未提供文档变量。错误!未提供文档变量。上海俊芮网络科技股份有限公司 2018 年度 财务报表附注 70 项目 期末余额 年初余额 合计 3,736,079.85 12,139,474.91 错误!未提供文档变量。错误!未提供文档变量。上海俊芮网络科技股份有限公司 2018 年度 财务报表附注 71 1、 应收账款 （1）应收账款分类披露 类别 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 金额 比例 （%） 金额 计提 比例 （%） 单项金额重大并单独计 提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计 提坏账准备的应收账款 4,334,922.90 66.25 598,843.0 5 13.81 3,736,079.85 12,517,294.9 0 85.00 377,819.9 9 3.02 12,139,474.91 单项金额不重大但单独 计提坏账准备的应收账 款 2,208,095.52 33.75 2,208,095. 52 100.00 0.00 2,208,095.52 15.00 2,208,095. 52 100.00 0.00 合计 6,543,018.42 100.0 0 2,806,938. 57 42.90 3,736,079.85 14,725,390.4 2 100.00 2,585,915. 51 17.56 12,139,474.91 错误!未提供文档变量。错误!未提供文档变量。上海俊芮网络科技股份有限公司 2018 年度 财务报表附注 72 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 150,000.00 3,000.00 2.00 1 至 2 年 3,341,036.00 334,103.60 10.00 2 至 3 年 801,020.00 240,306.00 30.00 3 至 4 年 42,866.90 21,433.45 50.00 合计 4,334,922.90 598,843.05 13.81 （2）本期计提、转回或收回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 221,023.06 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款 合计数的比 例(%) 坏账准备 天津数集科技有限公司 3,341,036.00 51.06 334,103.60 上海鋆锦资产管理有限公司 1,572,695.52 24.04 1,572,695.52 北京宽客网络技术有限公司 801,020.00 12.24 240,306.00 上海鑫琻汇投资中心（有限合伙） 635,400.00 9.71 635,400.00 上海五锐金属集团有限公司 150,000.00 2.29 3,000.00 合计 6,500,151.52 99.34 2,785,505.12 (三) 预付款项 1、 预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 年初余额 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 1 年以内 10,579,760.66 100.00 14,711,260.05 97.68 错误!未提供文档变量。错误!未提供文档变量。上海俊芮网络科技股份有限公司 2018 年度 财务报表附注 73 账龄 期末余额 年初余额 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 1 至 2 年 350,000.00 2.32 合计 10,579,760.66 100.00 15,061,260.05 100.00 2、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 预付对象 期末余额 占预付款项期末余额 合计数的比例 北京明锐文化传媒有限公司 10,563,830.00 99.85 武守军 9,300.66 0.09 中国电信股份有限公司上海分公司 3,750.00 0.03 中国联合网络通信集团有限公司上海分 公司 2,880.00 0.03 合计 10,579,760.66 100.00 注：北京明锐文化传媒有限公司现已更名为北京明锐通科技有限公司 (四) 其他应收款 项目 期末余额 年初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 683,567.65 1,296,033.27 合计 683,567.65 1,296,033.27 错误!未提供文档变量。错误!未提供文档变量。上海俊芮网络科技股份有限公司 2018 年度 财务报表附注 74 1、 其他应收款 （1）其他应收款分类披露： 种类 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 金额 比例 （%） 金额 计提 比例 （%） 单项金额重大并单独 计提坏账准备的其他 应收款 按信用风险特征组合 计提坏账准备的其他 应收款 684,395.65 45.64 828.00 0.12 683,567.65 1,358,761.5 4 100.00 62,728.27 4.62 1,296,033.27 单项金额不重大但单 独计提坏账准备的其 他应收款 - - - - - 合计 684,395.65 45.64 828.00 0.12 683,567.65 1,358,761.5 4 100.00 62,728.27 4.62 1,296,033.27 错误!未提供文档变量。错误!未提供文档变量。上海俊芮网络科技股份有限公司 2018 年度 财务报表附注 75 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 0.00 0.00 2.00 1 至 2 年 8,280.00 828.00 10.00 合计 8,280.00 828.00 10.00 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： 组合名称 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 备用金、押金和保证 金组合 676,115.65 0.00 0.00 合计 676,115.65 0.00 0.00 （2）本期计提、转回或收回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 61,900.27 元。 （3）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 年初账面余额 职工备用金 3,000.00 70,000.00 房屋押金 642,413.07 584,348.21 保证金 30,702.58 8,000.00 预付固定资产采购款 10,280.00 律师咨询费 600,000.00 预期收益 86,133.33 往来款 8,280.00 合计 684,395.65 1,358,761.54 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 错误!未提供文档变量。错误!未提供文档变量。上海俊芮网络科技股份有限公司 2018 年度 财务报表附注 76 单位名称 款项性 质 期末余额 账龄 占其他应 收款期末 余额合计 数比例 (%) 坏账准 备期末 余额 上海陆家嘴商务广场有限 公司 房屋押 金 621,413.0 7 1 年内 2-3 年 90.80 0.00 阿里云计算有限公司 保证金 13,902.58 1 年内 2.03 0.00 王滔 房屋押 金 12,000.00 2-3 年 1.75 0.00 杭州财人汇网络股份有限 公司 保证金 10,000.00 2-3 年 1.46 0.00 武守军 房屋押 金 9,000.00 1 年内 1.32 0.00 合计 666,315.6 5 97.36 0.00 (五) 一年内到期的非流动资产 项目 期末余额 年初余额 法律顾问费 25,714.29 咨询费 27,692.31 合计 0.00 53,406.60 (六) 其他流动资产 项目 期末余额 年初余额 其他委托理财产品 8,000,000.00 待抵扣进项税额 164,536.84 0.00 合计 8,164,536.84 0.00 错误!未提供文档变量。错误!未提供文档变量。上海俊芮网络科技股份有限公司 2018 年度 财务报表附注 77 (七) 固定资产 1、 固定资产及固定资产清理 项目 期末余额 年初余额 固定资产 376,940.61 276,370.06 固定资产清理 合计 376,940.61 276,370.06 2、 固定资产情况 项目 电子设备 办公设备 合计 1．账面原值 （1）年初余额 715,337.44 108,931.63 824,269.07 （2）本期增加金额 266,696.80 10,302.00 276,998.80 —购置 266,696.80 10,302.00 276,998.80 （3）本期减少金额 53,686.30 695.70 54,382.00 —处置或报废 53,686.30 695.70 54,382.00 （4）期末余额 928,347.94 118,537.93 1,046,885.87 2．累计折旧 （1）年初余额 497,520.07 50,378.94 547,899.01 （2）本期增加金额 147,340.25 26,368.90 173,709.15 —计提 147,340.25 26,368.90 173,709.15 （3）本期减少金额 51,001.98 660.92 51,662.90 —处置或报废 51,001.98 660.92 51,662.90 （4）期末余额 593,858.34 76,086.92 669,945.26 3．减值准备 （1）年初余额 （2）本期增加金额 —计提 （3）本期减少金额 —处置或报废 （4）期末余额 4．账面价值 错误!未提供文档变量。错误!未提供文档变量。上海俊芮网络科技股份有限公司 2018 年度 财务报表附注 78 项目 电子设备 办公设备 合计 （1）期末账面价值 334,489.60 42,451.01 376,940.61 （2）年初账面价值 217,817.37 58,552.69 276,370.06 (八) 无形资产 1、 无形资产情况 项目 软件 合计 1．账面原值 （1）年初余额 900,000.00 900,000.00 （2）本期增加金额 （3）本期减少金额 （4）期末余额 900,000.00 900,000.00 2．累计摊销 （1）年初余额 720,000.00 720,000.00 （2）本期增加金额 180,000.00 180,000.00 —计提 180,000.00 180,000.00 （3）本期减少金额 —处置 （4）期末余额 900,000.00 900,000.00 3．减值准备 （1）年初余额 （2）本期增加金额 （3）本期减少金额 （4）期末余额 4．账面价值 （1）期末账面价值 0.00 0.00 （2）年初账面价值 180,000.00 180,000.00 (九) 长期待摊费用 错误!未提供文档变量。错误!未提供文档变量。上海俊芮网络科技股份有限公司 2018 年度 财务报表附注 79 项目 年初余额 本期增加 本期摊销 其他减 少 期末余额 陆家嘴商务广场装 修 216,873.00 57,832.80 159,040.20 陆家嘴消防工程 26,538.83 17,692.56 8,846.27 合计 243,411.83 75,525.36 167,886.47 (十) 递延所得税资产和递延所得税负债 1、 未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 年初余额 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 资产减值准备 2,807,766.57 421,164.99 2,648,643.78 397,296.57 无形资产摊销 450,000.00 67,500.00 360,000.00 54,000.00 可抵扣亏损 7,395,417.39 1,109,312.61 合计 10,653,183.96 1,597,977.60 3,008,643.78 451,296.57 (十一) 短期借款 1、 短期借款分类 项目 期末余额 年初余额 保证借款 4,500,000.00 合计 0.00 4,500,000.00 (十二) 应付票据及应付账款 项目 期末余额 年初余额 应付票据 应付账款 4,539,446.61 6,584,012.40 合计 4,539,446.61 6,584,012.40 1、 应付账款 错误!未提供文档变量。错误!未提供文档变量。上海俊芮网络科技股份有限公司 2018 年度 财务报表附注 80 （1）应付账款列示： 项目 期末余额 年初余额 技术服务费 4,539,446.61 6,584,012.40 合计 4,539,446.61 6,584,012.40 （2）账龄超过一年的重要应付账款： 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 北京仙果广告股份有限公司 2,522,597.40 未到期，期后已基本结 清 合计 2,522,597.40 (十三) 应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 197,817.13 3,777,254.71 3,919,962.73 55,109.11 离职后福利-设定提存 计划 20,115.20 325,165.30 336,695.30 8,585.20 辞退福利 - 4,800.00 4,800.00 - 一年内到期的其他福利 - - - - 合计 217,932.33 4,107,220.01 4,261,458.03 63,694.31 2、 短期薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 （1）工资、奖金、津贴 和补贴 177,854.13 3,302,875.59 3,430,085.01 50,644.71 （2）职工福利费 0.00 158,416.42 158,416.42 0.00 （3）社会保险费 10,617.00 169,826.70 175,979.30 4,464.40 其中：医疗保险费 9,321.70 150,687.10 156,030.20 3,978.60 错误!未提供文档变量。错误!未提供文档变量。上海俊芮网络科技股份有限公司 2018 年度 财务报表附注 81 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 工伤保险费 314.00 3,277.50 3,524.50 67.00 生育保险费 981.30 15,862.10 16,424.60 418.80 （4）住房公积金 9,346.00 146,136.00 155,482.00 0.00 合计 197,817.13 3,777,254.71 3,919,962.73 55,109.11 3、 设定提存计划列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 19,624.50 317,233.90 328,482.60 8,375.80 失业保险费 490.70 7,931.40 8,212.70 209.40 合计 20,115.20 325,165.30 336,695.30 8,585.20 (十四) 应交税费 税费项目 期末余额 年初余额 企业所得税 106,324.76 增值税 122,038.04 城市维护建设税 6,102.53 教育费附加 3,661.52 地方教育费附加 2,441.01 代扣代缴个人所得税 676.83 10,354.84 合计 676.83 250,922.70 (十五) 其他应付款 项目 期末余额 年初余额 应付利息 应付股利 其他应付款 1,230,522.50 49,652.60 合计 1,230,522.50 49,652.60 错误!未提供文档变量。错误!未提供文档变量。上海俊芮网络科技股份有限公司 2018 年度 财务报表附注 82 1、 其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 项目 期末余额 年初余额 咨询服务费 30,000.00 社会保险费 4,397.40 19,652.60 往来款 1,226,125.10 合计 1,230,522.50 49,652.60 (十六) 股本 项目 年初余额 本期变动增（+）减（－） 期末余额 发行新 股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总额 20,600,000. 00 - - - - - 20,600,000. 00 (十七) 资本公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 5,728,978.03 - - 5,728,978.03 合计 5,728,978.03 - - 5,728,978.03 (十八) 盈余公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 156,613.20 156,613.20 合计 156,613.20 156,613.20 (十九) 未分配利润 错误!未提供文档变量。错误!未提供文档变量。上海俊芮网络科技股份有限公司 2018 年度 财务报表附注 83 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 -182,004.93 1,611,575.32 调整年初未分配利润合计数（调增+，调 减－） - 调整后年初未分配利润 -182,004.93 1,611,575.32 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -6,766,526.04 -1,816,030.97 减：提取法定盈余公积 -22,450.72 期末未分配利润 -6,948,530.97 -182,004.93 (二十) 营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 3,982,253.67 3,445,760.03 16,146,115.30 9,284,523.34 其他业务 - - 合计 3,982,253.67 3,445,760.03 16,146,115.30 9,284,523.34 (二十一) 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 6,942.48 教育费附加 4,021.50 地方教育费附加 2,680.99 河道管理费 4.79 印花税 1,435.30 合计 0.00 15,085.06 (二十二) 销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 人工费用 698,378.66 216,627.79 办公费 1,688.00 7,894.16 错误!未提供文档变量。错误!未提供文档变量。上海俊芮网络科技股份有限公司 2018 年度 财务报表附注 84 项目 本期发生额 上期发生额 邮电通讯费 9,200.02 12,764.44 业务招待费 9,166.70 6,018.00 差旅费 120,405.32 30,251.66 广告及业务宣传费 1,103.80 165,379.67 租赁费 121,500.00 124,470.00 软件服务费 0.00 1,453.60 合计 961,442.50 564,859.32 (二十三) 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 人工费用 1,179,395.44 1,127,806.41 办公费 59,211.02 40,449.51 水电费 47,107.85 34,245.72 邮电通讯费 14,875.99 28,567.97 业务招待费 19,456.90 13,269.01 差旅费 95,230.42 93,578.78 固定资产折旧费 119,236.62 108,994.80 无形资产摊销费 180,000.00 180,000.00 中介机构服务费 1,142,499.49 144,647.84 培训费 - 9,272.68 咨询费 242,692.31 192,176.89 维修维护费 78,775.36 76,670.36 财产保险费 - 20,078.93 租赁费 2,617,821.40 2,196,718.70 其他 30,296.54 33,715.73 合计 5,826,599.34 4,300,193.33 错误!未提供文档变量。错误!未提供文档变量。上海俊芮网络科技股份有限公司 2018 年度 财务报表附注 85 (二十四) 研发费用 项目 本期发生额 上期发生额 人工费用 2,229,445.91 1,642,794.80 服务器租赁费 153,170.83 8,755.18 折旧与摊销费 54,472.53 22,653.68 其他费用 56,603.77 1,456.31 合计 2,493,693.04 1,675,659.97 (二十五) 财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 94,390.63 163,978.75 减：利息收入 1,478.59 4,793.47 银行手续费 10,213.50 8,843.45 借款担保费 61,750.01 合计 103,125.54 229,778.74 (二十六) 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 159,122.79 2,440,725.68 合计 159,122.79 2,440,725.68 (二十七) 其他收益 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益 相关 政府补助 985,000.00 180,000.00 与收益相关 合计 985,000.00 180,000.00 错误!未提供文档变量。错误!未提供文档变量。上海俊芮网络科技股份有限公司 2018 年度 财务报表附注 86 (二十八) 投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产取得的投资收益 519,317.58 合计 0.00 519,317.58 (二十九) 公允价值变动收益 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金 融资产 -207,787.93 合计 0.00 -207,787.93 (三十) 营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常 性损益的金额 代扣税手续费 22,829.44 版权补贴 420.00 800.00 420.00 其他 - - - 合计 420.00 23,629.44 420.00 (三十一) 营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常 性损益的金额 处置固定资产损失 2,719.10 2,719.10 赔偿金、违约金及罚款支出 10,000.00 10,000.00 合计 12,719.10 0.00 12,719.10 (三十二) 所得税费用 错误!未提供文档变量。错误!未提供文档变量。上海俊芮网络科技股份有限公司 2018 年度 财务报表附注 87 1、 所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 121,581.60 递延所得税费用 -1,079,750.89 -379,608.85 调整以前期间所得税的影响 -188,511.74 224,507.17 合计 -1,268,262.63 -33,520.08 2、 会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 -8,034,788.67 按法定税率计算的所得税费用 -1,205,218.30 调整以前期间所得税的影响 -188,511.74 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 125,467.41 所得税费用 -1,268,262.63 (三十三) 现金流量表项目 1、 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 1,478.59 4,793.47 政府补贴 985,000.00 180,000.00 代扣税手续费 22,829.44 版权补贴 420.00 800.00 往来款 5,965,730.20 21,875.17 合计 6,952,628.79 230,298.08 2、 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 销售费用中的付现金额 348,231.53 错误!未提供文档变量。错误!未提供文档变量。上海俊芮网络科技股份有限公司 2018 年度 财务报表附注 88 项目 本期发生额 上期发生额 263,063.84 管理费用中的付现金额 3,845,857.37 2,813,734.45 罚款支出 10,000.00 - 往来款 4,224.32 财务费用的银行手续费 10,213.50 8,843.45 合计 4,129,134.71 3,175,033.75 3、 支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 借款担保费 61,750.01 合计 0.00 61,750.01 (三十四) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 补充资料 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 -6,766,526.04 -1,816,030.97 加：资产减值准备 159,122.79 2,440,725.68 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 173,709.15 131,648.48 无形资产摊销 180,000.00 180,000.00 长期待摊费用摊销 75,525.36 75,525.36 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 2,719.10 - 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 207,787.93 财务费用（收益以“－”号填列） 94,390.63 225,728.76 投资损失（收益以“－”号填列） -519,317.58 错误!未提供文档变量。错误!未提供文档变量。上海俊芮网络科技股份有限公司 2018 年度 财务报表附注 89 补充资料 本期金额 上期金额 递延所得税资产减少（增加以“－”号填 列） -1,146,681.03 -379,608.85 递延所得税负债增加（减少以“－”号填 列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号 填列） 13,227,107.04 -18,694,536.77 经营性应付项目的增加（减少以“－”号 填列） -1,250,386.69 5,005,722.74 其他 经营活动产生的现金流量净额 4,748,980.31 -13,142,355.22 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 64,650.83 8,204,853.04 减：现金的期初余额 8,204,853.04 13,704,783.01 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -8,140,202.21 -5,499,929.97 2、 现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 年初余额 一、现金 64,650.83 8,204,853.04 其中：库存现金 - 可随时用于支付的银行存款 64,650.83 8,204,853.04 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 错误!未提供文档变量。错误!未提供文档变量。上海俊芮网络科技股份有限公司 2018 年度 财务报表附注 90 项目 期末余额 年初余额 三、期末现金及现金等价物余额 64,650.83 8,204,853.04 六、 关联方及关联交易 (一) 本公司的实际控制人情况 实际控制人名称 实际控制人对本企业的持股 比例 实际控制人对本企业的表决权 比例 韩卫国 44.8107% 44.8107% 邵君俊 34.6602% 34.6602% 注：本公司实际控制人邵君俊和韩卫国为夫妻关系。 (二) 本公司的子公司情况 无 (三) 本公司的合营和联营企业情况 无 (四) 其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关 系 备注 上海玉卓投资管理有限公司 实际控制人直接控制 上海鑫琻汇投资中心（有限合 伙） 高管关联（前董事钱惠 曦为鑫琻汇自然人合伙 人） 2017 年 7 月 17 日第一届 董事会第九次会议通过 了免除钱惠曦公司董事 职务的议案 上海鋆锦资产管理有限公司 高管关联（前董事钱惠 曦为鋆锦董事） 2017 年 7 月 17 日第一届 董事会第九次会议通过 了免除钱惠曦公司董事 职务的议案 错误!未提供文档变量。错误!未提供文档变量。上海俊芮网络科技股份有限公司 2018 年度 财务报表附注 91 (五) 关联方应收应付款项 1、 应收项目 项目名称 关联方 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 上海鑫琻汇投资 中心（有限合伙） 635,400.0 0 635,400.0 0 635,400.00 635,400.00 上海鋆锦资产管 理有限公司 1,572,695. 52 1,572,695. 52 1,572,695. 52 1,572,695.5 2 (六) 关联方承诺 截止报告日，本公司无需要披露的关联方承诺事项。 七、 承诺及或有事项 (一) 重要承诺事项 1、 资产负债表日存在的重要承诺 截止报告日，本公司无需要披露的承诺事项。 (二) 或有事项 1、 资产负债表日存在的重要或有事项 截止报告日，本公司无需要披露的或有事项。 八、 资产负债表日后事项 无 九、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 计入当期损益的政府补助 985,420.00 1.新三板补贴 927,500.00 元 2.上海版权资助款 420.00 元 错误!未提供文档变量。错误!未提供文档变量。上海俊芮网络科技股份有限公司 2018 年度 财务报表附注 92 项目 金额 说明 3. 企业扶持资金 31,000.00 元 4.科创中心补贴 26,500.00 营业外支出 -12,719.10 1. 消防罚款支出 10,000.00 元 2、固定资产处置损失 2,719.10 元 所得税影响额 147,405.13 所得税税率 15% 合计 825,295.77 (二) 净资产收益率及每股收益： 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益（元） 基本每股收 益 稀释每股收 益 归属于公司普通股股东的净利润 -29.52 -0.33 -0.33 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 -33.12 -0.37 -0.37 (三) 其他 公司于 2019 年 3 月 21 日披露了《关于股票暂停转让的公告》 （公告编号：2019-016）， 公司股票于 2019 年第二次临时股东大会股权登记日的次一转让日（即 2019 年 3 月 26 日）起暂停转让。 2019 年 3 月 28 日，公司召开 2019 年第二次临时股东大会，审议否决了《关于申 请公司股票在全国中小企业股份转让系统终止挂牌的议案》、 《关于申请公司股票 终止挂牌对异议股东权益保护措施的议案》、 《关于提请股东大会授权董事会办理 申请公司股票在全国中小企业股份转让系统终止挂牌相关事宜的议案》。 经公司向 股转系统申请，公司股票自 2019 年 4 月 9 日起恢复转让。 上海俊芮网络科技股份有限公司 （加盖公章） 二 〇 一 九 年 四 月 二 十 六 日 错误!未提供文档变量。错误!未提供文档变量。上海俊芮网络科技股份有限公司 2018 年度 财务报表附注 93 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司办公司