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成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 1 华津时代 NEEQ : 838989 成都华津时代科技股份有限公司 （Chengdu Hua Jin Time Techologies Co.,Ltd.） 图片（如有） 年度报告 2016 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 2 公 司 年 度 大 事 记 1、2016 年 4 月 6 日，公司投资设立了全资子公司四川华津乐购信息科技有限 公司，注册资本 1000 万元。 2、2016 年 5 月 23 日，公司被成都市工商行政管理局授予成都市著名商标。 3、2016 年 6 月 16 日，公司全资子公司成都华津锦华企业管理咨询有限公司等 11 家培训机构与中国质量检验协会在上海完成了国家净水行业岗位能力培训机 构战略合作协议。 4、2016 年 7 月 29 日，公司取得了全国中小企业股份转让系统有限责任公司 出具的同意挂牌函，2016 年 8 月 11 日，公司股票在全国中小企业股份转让系统 正式挂牌。 5、2016 年 12 月 8 日，公司获得由四川省科学技术厅、四川省财政厅、四川省 国家税务局、四川省地方税务局批准颁发的《高新技术企业证书》，编号为 GR201651000407，有效期三年。 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 3 目 录 第一节 声明与提示 ............................................................................ 4 第二节 公司概况 ................................................................................ 7 第三节 会计数据和财务指标摘要...................................................... 9 第四节 管理层讨论与分析 ................................................................ 11 第五节 重要事项 ............................................................................... 20 第六节 股本变动及股东情况 ............................................................ 22 第七节 融资及分配情况 .................................................................... 24 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .............................. 25 第九节 公司治理及内部控制 ............................................................ 28 第十节 财务报告 ............................................................................... 33 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 4 释义 释义项目 释义 公司、股份公司 指 成都华津时代科技股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 公司章程 指 《成都华津时代科技股份有限公司章程》 元、万元 指 人民币元、人民币万元 家用净水 指 主要以家庭为单位独立安装净水设施，包含饮用水及 其他生活用水 反渗透 指 是利用渗透压力差为动力的膜分离过滤技术 报告期 指 2016 年度、2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 本期期末、期末 指 2016 年 12 月 31 日 上年同期 指 2015 年度 上年期末、期初 指 2015 年 12 月 31 日 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中 财务报告的真实、完整。 四川华信（集团）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事 会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 6 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 市场竞争加剧的风险 国务院 2015 年 4 月 2 日出台《水污染防治行动计划》，旨在加 快技术成果推广应用，重点推广饮用水净化、节水、水污染治理 及循环利用、城市雨水收集利用、再生水安全回用、水生态修 复、畜禽养殖污染防治等适用技术。政策的大力支持、广阔的发 展空间和较高的毛利水平将会吸引一些有实力的品牌商逐步进 入家用净水设备行业，市场竞争日趋激烈。激烈的市场竞争对公 司的产品质量、价格、服务水平以及市场开拓能力等提出了更高 的要求。尽管公司已在目标市场中占有较大的份额，在产品创 新、服务水平方面积累了一定的竞争力，但若公司若不能继续强 化自身的竞争优势，将有可能在日趋激烈的竞争市场中处于不 利的地位。 市场策略风险 公司主要的目标市场是农村乡镇市场，产品依托多年开拓农村 乡镇市场的实践经验，经过了多次技术改良以契合目标市场的 实际需求。通过长时间的渠道建立和经验积累，目前，公司已在 农村乡镇市场中建立了广泛的竞争优势。农村乡镇市场和城市 市场不存在严格的划分界限，其他家用净水设备品牌商随时可 能战略转移，增强对农村乡镇市场的渗透力度，改善在农村市场 的服务水平，调整市场的经营策略，如此，将蚕食公司在农村乡 镇市场的份额并存在削弱公司领先优势的风险。 经销渠道风险 公司目前主要通过经销商渠道进行产品销售。经销商根据公司 统一指导价，分销至中心店渠道。在家用净水设备行业，经销商 的选择、经销商的管理水平、经销商的信用等级、经销商的市场 开拓能力和经销商的合法经营情况等因素，都会对公司经营管 理和品牌形象造成影响，若未来经销商出现偏向或转向竞争对 手、经营不善、失去信用或违法经营等问题，可能会对公司造成 经营风险或法律风险。 质量控制的风险 卫生部门对涉及饮用水产品的安全性能要求较高，生产净水设 备须取得卫生部门颁发的《卫生许可批件》。公司产品质量的控 制对于公司销售实现及市场开拓具有举足轻重的作用，公司已 成立生产品质部专门对供应商的原材料、委托加工的质量进行 控制，并且制定相关奖惩条例倡导质量第一。目前，公司产品尚 未出现因质量问题导致的销售纠纷或处罚。未来，如果公司相关 质量控制体系不能得到有效的执行，将会造成产品质量的下降， 继而影响公司的财务状况和经营业绩。 公司治理风险 公司制定了适应公司企业发展的内部控制体系，但由于公司规 模的进一步扩大，且公司股份进行公开转让后，新的制度对公司 内部控制提出了更高的要求，公司及管理层对于公司制度仍须 加强学习和理解，提高规范运作意识，相关制度切实完善及执行 均需要一定的过程。因此，公司未来经营仍可能存在治理不规 范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 7 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 成都华津时代科技股份有限公司 英文名称及缩写 Chengdu Hua Jin Time Techologies Co.,Ltd. 证券简称 华津时代 证券代码 838989 法定代表人 杨乔华 注册地址 成都高新区天泰路 111 号特拉克斯国际广场 1 栋 1501、1502 号 办公地址 成都高新区天泰路 111 号特拉克斯国际广场 1 栋 1501、1502 号 主办券商 中信建投证券股份有限公司 主办券商办公地址 北京市东城区朝内大街 2 号凯恒中心 B、E 座 3 层 会计师事务所 四川华信（集团） 会计师事务所 签字注册会计师姓名 黄敏、武兴田 会计师事务所办公地址 成都市洗面桥街 18 号金茂礼都南 28 楼 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 曹玲 电话 028-61990228 传真 028-61990128 电子邮箱 caolin@ 公司网址 联系地址及邮政编码 成都高新区天泰路 111 号特拉克斯国际广场 1 栋 1501、1502 号, 610041 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 8 月 11 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） C38 电气机械及器材制造业 主要产品与服务项目 公司的主营业务为家用净水设备及其他家庭终端健康产品的研 发、生产及销售，提供技术服务及营销服务。公司主要产品包括: 直饮机系列产品、中央净水机系列产品、管线机系列产品、空气 净化器、软水机、前置处理设备等 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 37,989,000 做市商数量 - 控股股东 杨乔华 实际控制人 杨乔华 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 8 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91510100580008948H 否 税务登记证号码 91510100580008948H 否 组织机构代码 91510100580008948H 否 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 437,651,581.38 346,113,989.81 26.45% 毛利率 30.78% 31.30% - 归属于挂牌公司股东的净利润 85,343,881.55 68,970,378.37 23.74% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 77,688,257.77 62,398,688.80 24.50% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公 司股东的净利润计算） 80.52% 218.11% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股 东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 73.30% 197.32% - 基本每股收益 2.25 3.20 -29.83% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 573,467,438.30 578,059,174.43 -0.79% 负债总计 461,718,370.34 511,385,648.02 -9.71% 归属于挂牌公司股东的净资产 111,749,067.96 66,673,526.41 67.61% 归属于挂牌公司股东的每股净 资产 2.94 3.32 -11.45% 资产负债率（母公司） 80.76% 86.06% - 资产负债率（合并） 80.51% 88.47% - 流动比率 1.17 1.07 - 利息保障倍数 - - - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -31,110,696.03 175,269,574.15 - 应收账款周转率 370.60 411.81 - 存货周转率 0.92 1.37 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 -0.79% 158.27% - 营业收入增长率 26.45% 20.52% - 净利润增长率 23.74% 32.11% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 37,989,000 20,100,000 89.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 10 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与公司业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 3,060,000.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负 债和可供出售金融资产取得的投资收益 5,930,107.53 除上述各项之外的其他营业外收支净额 22,647.28 非经常性损益合计 9,012,754.81 所得税影响数 -1,357,131.03 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 7,655,623.78 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 不适用 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 11 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 本公司是处于家用净水设备及其他家庭终端健康产品行业的生产商、经销商及服务商，公司产品定位 于农村、乡镇市场并拥有相应的经营资质和稳定的市场渠道，为农村乡镇居民提供高附加值的产品以及售 后服务。公司主要通过经销模式开拓业务，收入主要来源是家用净水设备、家用空气净化设备、耗材及配 件及其他收入和咨询服务收入。 报告期内，公司商业模式未发生重大变化。 报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生重大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 1、 公司的财务状况 2016 年 12 月 31 日，公司资产总额为 573,467,438.30 元，较 2015 年 12 月 31 日下降 4,591,736.13 元，下降比例为 0.79%；公司净资产总额为 111,749,067.96 元，较 2015 年 12 月 31 日增加 45,075,541.55 元，增长比例为 67.61%。 2、公司的经营成果 报告期内，公司实现营业收入 437,651,581.38 元，增长比例为 26.45%；公司实现营业成本 302,929,096.40 元，增长比例为 27.39%；公司实现净利润 85,343,881.55 元，同比增长 23.74%。 报告期内，针对公司产品安装相对复杂，安装后需定期维护、定期更换耗材的需求，公司大力提倡以 服务营销为导向，加大了对中心店等下层渠道的业务支持与帮扶力度，在全国范围内开展了感恩客户的活 动，大幅提升客户满意度的同时，也促进了公司耗材及配件的销售。随着公司售后服务水平的提升及良好 品牌形象的树立，公司的销售收入及服务收入都取得了显著的增长。报告期内，公司家用净水设备收入增 长金额为 15,052,279.32 元，增长比例为 4.76%；配件及耗材增长 13,581,293.32 元，增长比例为 115.05%。 为保障售后服务模式的有效运行，2015 年 3 月，公司设立全资子公司成都华津锦华企业管理咨询有 限公司，负责向全国各地服务部提供营销策划、技术咨询和管理培训等服务，成都华津锦华企业管理咨询 有限公司实际于 2015 年 8 月开始运营。报告期内，成都华津锦华企业管理咨询有限公司取得咨询服务收 入 40,325,224.83 元，为公司培育了新的收入及利润增长点。 为加快农村乡镇市场电子商务平台建设、加大目标市场渗透力度、深挖目标市场潜力、推进公司互联 网销售端业务的发展，2016 年 4 月 6 日，公司投资设立了全资子公司四川华津乐购信息科技有限公司， 正式进军农村电子商务市场。报告期内，取得电子商务收入 38,260,408.17 元。 1、主营业务分析 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 12 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 437,651,581.38 26.45% - 346,113,989.81 20.52% - 营业成本 302,929,096.40 27.39% 69.22% 237,793,907.43 20.82% 68.70% 毛利率 30.78% - - 31.30% - - 管理费用 25,516,207.23 0.80% 5.83% 25,314,720.70 19.56% 7.31% 销售费用 12,382,016.72 247.99% 2.83% 3,558,140.14 -59.89% 1.03% 财务费用 148,723.27 -161.31% 0.03% -242,564.74 -80.35% -0.07% 营业利润 99,286,943.48 24.35% 22.69% 79,844,590.35 28.39% 23.07% 营业外收入 3,138,740.80 -27.28% 0.72% 4,316,365.83 975.69% 1.25% 营业外支出 56,093.52 -67.55% 0.01% 172,856.22 383.76% 0.05% 净利润 85,343,881.55 23.74% 19.50% 68,970,378.37 32.11% 19.93% 项目重大变动原因： 1、公司销售费用较上年同期增长 8,823,876.58 元，增长比例为 247.99%，系本年新成立的面向农村 乡镇市场的电子商务全资子公司四川华津乐购信息科技有限公司为扩大宣传力度投入的广告宣传费。 2、公司财务费用较上年同期增长 391,288.01 元，增长比例为 161.31%，系本年新成立全资子公司四 川华津乐购信息科技有限公司通过微信、支付宝等平台收款增加的手续费，同时，由于公司加强了资金管 控，公司闲置资金大部分进行了理财，导致投资收益增加，财务费用中的利息收入相应减少。 3、公司营业外支出较上年同期下降 116,762.70 元，下降比例为 67.55%，主要系 2015 年公司报废了 一批过期的宣传材料所致。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 437,601,828.28 302,910,473.24 346,113,989.81 237,793,907.43 其他业务收入 49,753.10 18,623.16 - - 合计 437,651,581.38 302,929,096.40 346,113,989.81 237,793,907.43 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 家用净水设备 331,454,741.83 75.73% 316,402,462.51 91.42% 家用空气净化设备 1,451,918.04 0.33% 2,394,207.66 0.69% 咨询服务 40,325,224.83 9.21% 13,669,660.38 3.95% 配件及耗材 25,385,985.95 5.80% 11,804,692.63 3.41% 电子商务收入 38,260,408.17 8.74% - - 其他 773,302.56 0.18% 1,842,966.63 0.53% 合计 437,651,581.38 100.00% 346,113,989.81 100.00% 收入构成变动的原因： 1、为加强售后服务，树立良好的营销品牌形象，2015 年 3 月，公司成立了全资子公司成都华津锦华 企业管理咨询有限公司向全国各地服务部提供营销策划、技术咨询和管理培训等。该业务实际开始运营的 时间为 2015 年 8 月，即 2015 年该业务实际经营仅 4 个月，且成立初期业务量较小，2016 年成都华津锦 华企业管理咨询有限公司全面开展咨询业务，故公司的咨询服务收入较上年同期增长 26,655,564.45 元， 增长比例为 195.00%。 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 13 2、2016 年，公司为加大目标市场渗透力度、推进公司互联网销售端业务的发展，成立了全资子公司 四川华津乐购信息科技有限公司，电子商务收入为四川华津乐购信息科技有限公司通过其电子商务平台 经销料理机、应急球泡灯、LED 路灯、电饭煲等取得的新增收入。 3、2016 年，公司的配件及耗材销售收入增加 13,581,293.32 元，较上年同期增长 115.05%，主要系随 着公司净水设备销售数量的增长带来的配件及耗材需求的自然增长所致。 4、2016 年，公司家用净水设备的销售与上年同期比较差异不大，但随着公司服务收入、配件及耗材 收入、电子商务收入的增长，公司家用净水设备的收入占公司总营业收入的比例相应下降。 5、2016 年，公司家用空气净化设备收入下降 942,289.62 元，下降比例为 39.36%。下降原因主要系 公司的目标市场为农村乡镇市场，出于公司战略考虑，未对该块业务进行大规模的支持所致。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -31,110,696.03 175,269,574.15 投资活动产生的现金流量净额 62,650,422.19 -194,298,515.22 筹资活动产生的现金流量净额 -40,268,340.00 -100,510,565.63 现金流量分析： 1、公司的经营活动产生的现金流量净额为负数原因主要系公司电子商务全资子公司四川华津乐购 信息科技有限公司经销的商品预付货款及公司出于经营考虑、销售规模扩大而增加了公司库存商品的进 货量所致。 2、投资活动产生的现金流量净额变动主要系公司持有银行理财产品金额的变动所致。 3、筹资活动产生的现金流量净额的变动系 2015 年度，公司股东追加了投资额及 2015 年度、2016 年度分红金额差异综合影响所致。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 重庆壮腾净化设备有限公司 55,384,392.91 12.65% 否 2 贵州乾渝时代环保净化设备有限公司 31,742,890.51 7.25% 否 3 太原市泽润净化设备有限公司 23,641,452.61 5.40% 否 4 郑州坤壬杰商贸有限公司 22,492,161.70 5.14% 否 5 成都莱欧环保科技有限公司 21,733,584.97 4.97% 否 合计 154,994,482.70 35.42% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 宁波鼎安电器有限公司 78,573,951.12 22.93% 否 2 浙江艾波特环保科技股份有限公司 30,974,841.04 9.04% 否 3 东玺科膜科技(天津)有限公司津南分公司 28,222,363.25 8.24% 否 4 浙江润鑫电器有限公司 27,738,643.08 8.10% 否 5 佛山市三角洲电器科技有限公司 24,961,491.45 7.29% 否 合计 190,471,289.94 55.59% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 14 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 8,458,865.64 7,165,427.67 研发投入占营业收入的比例 1.93% 2.07% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 21 公司拥有的发明专利数量 1 研发情况： 2016 年，按照公司的研发规划，公司通过自主研发加委托研发相结合的模式，投入了净水器专用滤 芯、滤瓶项目、新型台式管线机项目、五级精密反渗透机项目、节能环保反渗透机的研发项目、高效能车 载空气净化器等研发项目。 公司通过持续不断地加大对研发项目人力、物力的投入，为公司不断研发推出新的产品和技术提供了 源源不断的动力，确保了公司产品和技术处于行业领先水平，为公司的发展壮大提供了技术积累。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 货币资金 10,304,120.43 -45.86% 1.80% 19,032,734.27 -86.27% 3.29% -1.49% 应收账款 909,628.57 -31.47% 0.16% 1,327,399.75 401.82% 0.23% -0.07% 存货 350,471,795.35 14.76% 61.11% 305,398,806.48 610.68% 52.83% 8.28% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 18,795,548.85 -13.47% 3.28% 21,722,008.15 38.45% 3.76% -0.48% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 - - - - - -- - 长期借款 - - - - - - - 资产总计 573,467,438.30 -0.79% - 578,059,174.43 158.27% - - 资产负债项目重大变动原因： 1、2016 年，为提高资金使用效率，进一步提高公司整体收益，在确保公司及子公司日常经营所需资 金的前提下公司尽量将闲置资金购买理财产品，故货币资金 2016 年底余额较 2015 年底余额减少了 8,728,613.84 元，下降 45.86%； 2、2016 年，公司继续采取先款后货的销售模式，并且加强了应收账款的管控，故应收账款年底余额 较 2015 年底余额减少了 417,771.18 元，下降 31.47%； 3、公司无借款，公司的负债主要为预收的货款。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司拥有 3 家全资子公司，具体情况如下： 1、宁波华津时代环保设备有限公司 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 15 成立时间：2014年9月12日 住所：慈溪市宗汉街道二塘新村 注册资本：壹百万元整 法定代表人：侯一牛 经营范围：空气净化设备、空气调节器、水处理设备、家用电器及配件的研发、制造、加工、批发（分 支机构经营场所 2 个，设在慈溪市宗汉街道新兴东一路 19 号、慈溪市坎墩街道工业园区政通路 99 号）。 （依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 2、成都华津锦华企业管理咨询有限公司 成立时间：2015年3月20日 住所：成都市锦江区锦华路一段8号1栋11单元19层1940号 注册资本：伍拾万元 法定代表人：杨乔华 经营范围：企业管理信息咨询，企业营销策划服务，财务咨询服务，产品售后服务，企业管理知识讲 座服务（以上经营范围不含国家法律、行政法规、国务院决定禁止或限制的项目，依法须批准的项目，经 相关部门批准后可开展经营活动）。 报告期内主要财务信息如下： 营业收入：40,325,224.83 元， 营业成本：8,196,728.44 元， 营业税金及附加：324,486.37 元， 期间费用：3,162,573.83 元， 净利润：24,836,513.86 元。 3、四川华津乐购信息科技有限公司 成立时间：2016年4月6日 住所：成都市高新区天泰路111号1栋1单元15楼1502号 注册资本：一千万元 法定代表人：杨乔华 经营范围：信息技术开发、技术服务；计算机技术开发；企业管理咨询；研发、生产（工业行业另 设分支机构或另择经营场地经营）、销售：家用电器及配件、照明灯具、电子产品；销售：空气净化设 备、水处理设备及配件、日用品、五金交电、家具、化肥、农药（不含危险化学品）、饲料，不再分装的 包装种子、床上用品、服装鞋帽、 针纺织品、 模具、 化工产品 （不含危险化学品） 、环境保护专用 设备、塑料制品、文化办公用品、体育用品、计算机及配件、通信设备（不含无线广播电视发射及卫星 地面接收设备） 、 仪器仪表、 水泵； 仓储服务 （不含危险化学品） ；家用电器维修。（依法须经批 准的项目，经相关部门批准后可开展经营活动）。 4、山西生命华文科技有限公司（已注销） 成立时间：2008年6月19日 住所：太原高新区创业街3号605室 注册资本：壹佰壹拾陆万元整 法定代表人：侯一牛 经营范围：反渗透直饮机，纳米净化设备、空气洁净器、空气加湿器、空气加湿处理设备、制氧设 备、电水壶的研制、生产、销售及技术服务；家用电器的销售及技术咨询服务。 公司的主要供应商及家用净水设备的生产集散地之一在宁波，随着公司子公司宁波华津时代环保设 备有限公司的正常运营，出于公司整体发展考虑，经公司2015年第三次股东大会审议，决议注销山西生命 华文科技有限公司，将山西生命华文科技有限公司原负责的相应业务交由宁波华津时代环保设备有限公 司处理。2016年1月12日，山西生命华文科技有限公司在《山西市场导报》上发布《清算公告》，将相关信 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 16 息予以公告，提请债权人及时申报债权并办理债权登记手续；2016年3月28日，太原高新技术产业开发区 国家税务局出具并高国税税通（2016）794号《税务事项通知书》，核准山西生命华文科技有限公司注销登 记；2016年3月31日，山西省太原高新技术产业开发区地方税务局出具晋地税高新税通（2016）91号《税 务事项通知书》，核准山西生命华文科技有限公司注销登记；2016年4月5日，山西省太原高新技术产业开 发区工商行政管理局出具（高新）登记内销字（2016）第41号《准予注销登记通知书》，准予山西生命华 文科技有限公司注销登记。 （2）委托理财及衍生品投资情况 截至 2016 年 12 月 31 日，公司及子公司银行理财产品余额为 150,550,000.00 元，2016 年度理财收 益共计 5,930,107.53 元，公司及子公司的理财产品均为通过银行购买的保本型理财产品，资金来源为自有 资金，公司于 2016 年 3 月 15 日召开了 2016 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于利用公司及子公 司闲置资金购买理财产品的议案》，报告期内理财产品的详情如下： 1、投资品种：交行蕴通财富日增利；投资金额:4,500 万-17,000 万/笔；预计收益：2.9%-3.8%；累计理 财总额 99,200 万元；理财收益 4,060,084.92 元；截止 2016 年 12 月 31 日，尚有未到期收回的理财产品金 额 13,000 万元。 2、投资品种：七天通知存款；投资金额:2,500 万；预计收益：1.76%；理财收益:8,544.92 元；截止 2016 年 12 月 31 日，理财本金及收益均已收回。 3、投资品种：农行“本利丰步步高”；投资金额:50 万-4,300 万/笔；预计收益：1.7%-2.8%；累计理 财总额 23,336 万元；理财收益：626,583.94 元；截止 2016 年 12 月 31 日，尚有未到期收回的理财产品金 额 655 万元。 4、投资品种：交行蕴通财富日增利；投资金额:100 万-16,400 万/笔；预计收益：1.65%-2.95%；累计 理财总额 79,200 万元：理财收益：1,234,893.75 元；截止 2016 年 12 月 31 日，尚有未到期收回的理财产 品金额 1400 万元。 （三）外部环境的分析 1、农村水污染日益严重 2005 年水利部、国家发改委与卫生部联合组织实施了“全国农村饮水安全现状调查评估”。根据评估 的结果，全国农村饮水不安全人口是 3.23 亿，占农村总人口的 34%。在饮水不安全的 3.23 亿人口当中， 有饮水的水质不安全人口一共是 2.27 亿，占饮水不安全人口的 70%。同时，随着我国工业化、城镇化的 快速推进，大部分生活污水未经处理直接排放，进一步导致农村河流水质急剧下降，直接威胁农村居民的 饮用水安全。 2、农民工回流，带动农村消费意识和能力升级，农村消费崛起、农村市场前景广阔 2015 年 6 月，国务院发布了《国务院办公厅关于支持农民工等人员返乡创业的意见》，农民工返乡是 大势所驱，这一方面拉动农村消费能力的提升，另一方面也在很大程度上带动消费意识的升级。 3、国内净水器市场竞争态势 目前，净水机行业鱼龙混杂，既有沉淀行业多年的专业性企业，也有家电多元化企业、外资企业，还 有区域性作坊式的小微企业，行业高度分散。受产品认知度较低的影响，目前国内净水器市场的普及率和 发达国家相比还处于较低阶段，较低的基数和市场空白以及越来越多的消费者开始认同，未来行业前景非 常广阔。 （四）竞争优势分析 1、竞争优势 公司是一家集研发、生产、销售、服务于一体的高新技术企业，研发能力较强，产品技术含量较高。 公司坚持走技术创新之路，研制开发出多项高新技术产品，拥有锁牙式接口装置、一种过滤器的骨架、简 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 17 易式快接滤芯结构等18项国家实用新型专利、一项发明专利及两项外观设计专利。公司生产的超霸、巨无 霸等型号的直饮机，结合多年深耕农村市场积累的经验，产品在适应农村市场方面做了较大地技术改进， 集大通量水质净化、根除水垢、节能等多项技术于一身，在细分市场中有明显的竞争优势，符合国家节能 减排环保产业政策，得到政府部门大力支持与肯定。 2、市场策略优势 净水行业目前处于高速增长期，品牌林立，市场竞争尚处于无秩序状态，且大多数品牌的销售渠道集 中在城市市场，很难下沉到农村乡镇市场。造成一二级城市市场竞争激烈，三四级乡镇市场竞争较少的市 场格局，而公司近年来专注拓展乡镇市场，无论是产品应用技术，还是专业营销团队，都已创造独特的竞 争优势。 3、健全的售后服务体系优势 在净水行业，通常生产的净水产品属于“半成品”，需要专业的安装维护来保障产品使用安全，在公司所 服务的农村乡镇市场尤为重要。由于我国幅员辽阔，传统的售后服务较难下沉至区县、乡镇一级，为终端 客户提供及时、便捷的售后服务。公司遵循产品销售与售后服务捆绑的渠道建设原则，销售网点即是服务 网点，使农村乡镇用户享受到更加主动、便捷、及时的关怀，增强了用户对公司的粘性，减少用户流失。 4、产品质量控制优势 公司高度重视产品的质量控制情况，首先，通过执行有效的供应商筛选标准，选择质量稳定、供货及 时、资信可靠、实力雄厚的合格供应商，其次，对供应商供货的质量状况进行检验，并在生产各环节进行巡 检。后续，待所有原材料组织齐备，生产出整机后，履行相应的水检程序、入库前抽检程序及发货前的抽检 程序，通过层层质检的严格质量控制，公司的产品能够在市场上形成质量过硬的口碑，并为客户所信赖。 5、营销渠道优势 公司遵循“重点突破、以点带面”的原则，经过多年市场营销实践，已在全国范围内与 23 家省级经销商 建立了稳定共赢的战略合作关系，并构建了一个高效率的营销网络。 （五）持续经营评价 1、报告期内，公司营业收入437,651,581.38元，同比增长26.45%，公司净利润85,343,881.55元，同比增 长23.74%，2016年12月31日，公司净资产为111,749,067.96元，同比增长67.61%，公司总资产573,467,438.30 元，同比增长-0.79%，资产负债率80.51%，2015年12月31日公司资产负债率88.47%。公司整体经营情况良好， 主营业务突出，主要财务会计指标正常；公司的负债主要为预收的货款、保证金及尚未到付款期的货款， 公司无借款，不存在到期债务无法偿还的情况，不存在拖欠员工工资或无法支付供应商货款的情况。 2、报告期内，公司业务、人员、资产、财务、机构等完全独立，保持了良好的独立自主经营的能力； 财务管理、会计核算、风险控制、质量管理等重大内部控制体系运行良好；管理层及核心技术人员队伍稳 定，不存在实际控制人失联或高级管理人员无法履职的情况。 3、报告期内，公司不存在主要生产、经营资质缺失或者无法续期的情况，也不存在无法获得主要生产、 经营要素如人员、土地、设备、原材料等情况。 4、公司整体经营情况稳定，公司拥有良好的持续经营能力，不存在影响持续经营的重大不利风险。 （六）扶贫与社会责任 2016 年，公司高度重视企业的社会责任，诚信经营，维护员工的合法权益，致力于及时为客户提供实 效的售后服务。2016 年，公司对公司援建的希望小学进行了回访和慰问。 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、市场策略风险 公司主要的目标市场是农村乡镇市场，产品依托多年开拓农村乡镇市场的实践经验，经过了多次技术 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 18 改良以契合目标市场的实际需求。通过长时间的渠道建立和经验积累，目前，公司已在农村乡镇市场中建 立了广泛的竞争优势。农村乡镇市场和城市市场不存在严格的划分界限，其他家用净水设备品牌商随时可 能战略转移，增强对农村乡镇市场的渗透力度，改善在农村市场的服务水平，调整市场的经营策略，如此， 将蚕食公司在农村乡镇市场的份额并存在削弱公司领先优势的风险。 应对措施：公司一方面持续加强自身经营经验、优势总结，优化产品性能和品质，考虑到公司产品对 持续服务存在一定程度的依赖，不断提升公司服务水平及服务质量，不断加强稳定自有用户的忠诚度，扩 大公司规模，实现企业的可持续性发展。另一方面，公司积极丰富和优化现有经营模式，开拓新的业务领 域和运营模式，进而为公司带来新的利润增长点。 2、质量控制的风险 卫生部门对涉及饮用水产品的安全性能要求较高，生产净水设备须取得卫生部门颁发的《卫生许可批 件》。公司产品质量的控制对于公司销售实现及市场开拓具有举足轻重的作用，公司已成立生产品质部专 门对供应商的原材料、委托加工的质量进行控制，并且制定相关奖惩条例倡导质量第一。目前，公司产品 尚未出现因质量问题导致的销售纠纷或处罚。未来，如果公司相关质量控制体系不能得到有效的执行，将 会造成产品质量的下降，继而影响公司的财务状况和经营业绩。 应对措施：公司视产品质量为企业发展的根本，为确保产品的质量，公司将质量控制前移，在采购环 节即制定了严格的采购物资的技术标准，在生产过程中，公司在厂商驻派质量检查人员，现场监督生产作 业全流程，生产前、生产中、生产后均进行一定比例的抽检，严格把控公司产品的质量。 3、经销渠道风险 公司目前主要通过经销商渠道进行产品销售。经销商根据公司统一指导价，分销至中心店渠道。在家 用净水设备行业，经销商的选择、经销商的管理水平、经销商的信用等级、经销商的市场开拓能力和经销 商的合法经营情况等因素，都会对公司经营管理和品牌形象造成影响，若未来经销商出现偏向或转向竞争 对手、经营不善、失去信用或违法经营等问题，可能会对公司造成经营风险或法律风险。 应对措施：经过多年市场营销实践，公司已与全国范围内的经销商建立了稳定共赢的战略合作关系， 在合作过程中，公司对经销商实行业务支持和监督管理并行政策，定期进行相关培训与指导，及时掌握市 场动态，规范经销商的经营行为。公司正在积极推动营销体系改革，使公司销售更趋于扁平化，减少中间 环节。 4、行业市场竞争加剧的风险 国务院 2015 年 4 月 2 日出台《水污染防治行动计划》，旨在加快技术成果推广应用，重点推广饮用水 净化、节水、水污染治理及循环利用、城市雨水收集利用、再生水安全回用、水生态修复、畜禽养殖污染 防治等适用技术。政策的大力支持、广阔的发展空间和较高的毛利水平将会吸引一些有实力的品牌商逐步 进入家用净水设备行业，市场竞争日趋激烈。激烈的市场竞争对公司的产品质量、价格、服务水平以及市 场开拓能力等提出了更高的要求。尽管公司已在目标市场中占有较大的份额，在产品创新、服务水平方面 积累了一定的竞争力，但若公司不能继续强化自身的竞争优势，将有可能在日趋激烈的竞争市场中处于不 利的地位。 应对措施：公司从事净水行业多年，在行业中积累了丰富的经验，公司将继续利用积累的渠道、技术、 服务优势，精准把握客户需要，以市场为导向，提供技术含量高、售后服务好的产品。开展系统化的市场 监测、竞争对手分析，科学研判市场形势，提升运营管理效率，加大技术研发力度与产品更新速度，建立 有效的竞争壁垒。 5、技术更新不及时的风险 随着家电行业近年来的高速发展，消费者对家用净水设备的技术含量、产品性能、智能化系统和服务 质量都提出了更高要求。为适应消费者越来越高的多样化需求，公司坚持进行产品结构调整，加强新产品 开发力度，加大科研投入，不断提升公司的产品开发能力。尽管如此，公司仍可能面临因技术和产品品种 更新速度慢，不能及时满足客户需求，从而导致市场占有率下降和产品利润率下滑的风险。 应对措施：公司积极关注行业发展趋势及市场动态，加大研发投入，开发新的产品，满足市场不同阶 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 19 段的需求。 6、依赖委托加工生产的风险 伴随公司业务的快速增长，公司集中优势资源专注于产品的研发设计、试验检测及市场销售，将市场 化程度高、固定资产投入大和附加值较低的委托加工等生产工序外包给供应商。尽管公司亦租赁厂房、生 产线进行组装性生产，但是委托加工产品仍占较大比例，如果受托加工企业的加工质量、交货时间等不能 满足公司的要求或委托加工生产价格发生较大变化，将影响公司的正常生产或引起产品生产成本的波动。 应对措施：公司选择的供应商为产品品质、行业口碑、生产产能在业内排名靠前的供应商，公司对其 加工能力及加工质量进行了严格的考核，公司目前不存在对某一供应商的重大依赖。随着公司规模的扩 大，公司将根据生产计划提前联系、考察、发展新的战略合作供应商。 7、税收优惠变动的风险 依据国家税务总局公告 2012 年第 12 号、《四川省国家税务局关于认真落实西部大开发战略有关企业 所得税优惠政策的公告》2012 年第 7 号，报告期内，公司及部分子公司享受西部大开发企业所得税优惠 政策，适用的企业所得税税率为 15%。如果未来上述国家相关税收优惠政策发生变化，将对公司经营业绩 产生一定影响。 应对措施：2013 年 11 月 18 日，公司获得高新技术企业（证书编号为 GR201351000102）；2016 年 12 月 8 日，公司通过复审，获得《高新技术企业证书》，编号为 GR201651000407，有效期三年。公司将持 续进行研究开发与技术成果转化，形成企业核心自主知识产权，并以此为基础开展经营活动，进而能够持 续享受现行高新技术企业发展的各类税收优惠，以减少对西部大开发企业所得税优惠政策的依赖。 8、公司治理风险 公司于 2015 年 11 月 30 日整体变更为股份公司。变更为股份公司后，公司建立健全了法人治理结构， 完善了现代化企业发展所需的内部控制体系，制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会 议事规则》、《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》等制度。但是，由于股份公司成立的时间较短， 公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。 应对措施：自股份制公司成立以来，公司严格按照法律法规、公司章程、三会议事规则来规范公司的 治理，公司三会运行规范、有效。公司董事、监事和高级管理人员不断加强相关法律法规的学习培训，加 强专业知识的学习储备，树立规范意识，并不断完善公司治理和内部控制体系，逐步加强管理监督，确保 公司、实际控制人、控股股东及关联方严格遵守公司的各项规章制度。 （一） 报告期内新增的风险因素 公司在报告期内无新增的风险。 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： 不适用 （二）关键事项审计说明： 不适用 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 20 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二、（一） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）承诺事项的履行情况 1、避免同业竞争的承诺 公司实际控制人杨乔华出具承诺：“目前本人及本人控制的企业不存在以任何方式从事与公司的主营 业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的业务。在本人作为公司实际控制人期间，本人将不会以任何方 式（包括但不限于以本人名义或委托他人投资、 收购、 合营、联营、承包、租赁经营或其他拥有股份、 权益方式）从事与公司主营业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的业务，或在与公司主营业务构成或 可能构成直接或间接竞争关系的经营实体、机构、经济组织中担任董事、监事、高级管理人员或核心技术 人员。本人愿意承担因违反上述承诺而给公司造成的全部经济损失。” 2、对关联交易出具的承诺 公司实际控制人杨乔华出具承诺：“（1）本人和/或关联方将尽最大可能避免与公司发生关联交易。 （2）如果在今后的经营活动中，公司确需与本人或关联方发生任何关联交易的，则本人将促使上述交易 按照公平合理和正常商业交易的条件进行，并且严格按照国家有关法律法规、公司章程的规定履行有关程 序；涉及需要回避表决的，本人及关联方将严格执行回避表决制度，并不会干涉其他董事和/或股东对关 联交易的审议。关联交易价格在国家物价部门有规定时，执行国家价格；在国家物价部门无相关规定时， 按照不高于同类交易的市场价格、市场条件，由交易双方协商确定，以维护公司及其他股东的合法权益。 本人及关联方还将严格和善意的履行与公司签订的各种关联交易协议。本人承诺将不会向公司谋求或给 予任何超出上述协议规定以外的利益或收益。（3） 本人将严格遵守 《公司法》 、《成都华津时代科技股 份有限公司章程》 、《成都华津时代科技股份有限公司关联交易管理制度》、 《成都华津时代科技股份有 限公司股东大会议事规则》、 《成都华津时代科技股份有限公司董事会议事规则》等法规或公司制度中关 于关联交易的相关规定，自觉维护公司及全体股东的利益，不会利用关联交易损害公司或公司其他股东的 合法权益。（4）本人愿意承担因违反上述承诺而给公司造成的全部经济损失。” 3、公司实际控制人杨乔华出具承诺：“若公司不能取得成都高新区天泰路 111 号特拉克斯国际广场 1 栋 1501、1502 号房屋相应的房屋所有权证和土地使用权证，给公司造成损失的，由其按照实际损失金额 向公司进行补偿。” 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 21 4、公司实际控制人杨乔华出具承诺：“不经营与公司可能发生同业竞争的业务。公司业务可独立启动、 运转、完成，在业务方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业完全分开。” 5、有限公司第一次股权转让，杨乔华将其持有的 99%华津有限股权（297 万元出资额）分别转让给 靳振华 20%（60 万元出资额）、侯一牛 10%（30 万元出资额），本次股权转让行为发生于公司成立的三个 月内，公司当时并未正常营业，且本次股权转让不涉及溢价转让，因此自然人股东未缴纳个人所得税。同 时，杨乔华已出具承诺函：“承诺若因此被税务机关追缴个人所得税时，由其个人无条件承担全部责任。” 6、公司董事、监事、高级管理人员及其他核心人员均承诺：“不从事任何有损于公司利益的生产经营 活动， 在任职期间不从事或发展与公司经营业务相同或相似的业务。” 报告期内，以上承诺均严格执行中。 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 22 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条 件股份 无限售股份总数 6,307,500 31.38% 3,222,825 9,530,325 25.09% 其中：控股股东、实际控制人 2,940,000 14.63% 2,616,600 5,556,600 14.63% 董事、监事、高管 3,360,000 16.72% 2,990,400 6,350,400 16.72% 核心员工 - - - - - 有限售条 件股份 有限售股份总数 13,792,500 68.62% 14,666,175 28,458,675 74.91% 其中：控股股东、实际控制人 8,820,000 43.88% 7,849,800 16,669,800 43.88% 董事、监事、高管 10,080,000 50.15% 8,971,200 19,051,200 50.15% 核心员工 - - - - - 总股本 20,100,000 - 17,889,000 37,989,000 - 普通股股东人数 6 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限 售股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 杨乔华 11,760,000 10,466,400 22,226,400 58.51% 16,669,800 5,556,600 2 成都华津顺泰投 资管理有限公司 3,360,000 2,990,400 6,350,400 16.72% 6,104,700 245,700 3 侯一牛 1,680,000 1,495,200 3,175,200 8.36% 2,381,400 793,800 4 成都华津启盛企 业管理咨询有限 公司 1,200,000 1,068,000 2,268,000 5.97% 1,862,831 405,169 5 靳振华 1,050,000 934,500 1,984,500 5.22% 1,439,944 544,556 6 苏志琦 1,050,000 934,500 1,984,500 5.22% - 1,984,500 合计 20,100,000 17,889,000 37,989,000 100.00% 28,458,675 9,530,325 前十名股东间相互关系说明： 公司自然人股东杨乔华与侯一牛系姐弟关系，与靳振华系母子关系。成都华津顺泰投资管理有限 公司系成都华津启盛企业管理咨询有限公司的股东。靳振华、杨乔华、侯一牛系成都华津顺泰投资管 理有限公司股东。 二、优先股股本基本情况 单位：股 不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 杨乔华女士持有公司股份数为 22,226,400 股，持股比例 58.51%，为公司控股股东，报告期内未发生 变动。 杨乔华女士，董事长、总经理，中国国籍，无境外永久居留权，1971 年 5 月生，高中学历。1989 年 7 月毕业于保定市十七中，1989 年 10 月至 1992 年 1 月在 38 军干休所从兵役，1992 年 4 月至 2000 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 23 年 7 月任山西省煤田地质局 229 队内勤，2000 年 8 月至 2003 年 12 月任太原杏花岭区饮食公司内 勤，2005 年 6 月至 2008 年 4 月任安徽合肥美菱纳米科技有限公司销售经理，2008 年 5 月至 2014 年 8 月任山西生命华文科技有限公司总经理，2009 年 4 月至 2011 年 7 月任成都华津净化设备科技有限 公司总经理，2011 年 8 月至 2012 年 9 月任成都华津时代环保科技有限公司监事，2012 年 9 月至 2015 年 11 月任成都华津时代环保科技有限公司执行董事兼总经理，2015 年 11 月华津有限改制为股 份公司后，担任股份公司董事长兼总经理至今。 （二）实际控制人情况 控股股东与实际控制人一致。报告期内公司控股股东及实际控制人未发生变动。 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 24 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 单位：元 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 单位：元 不适用 违约情况: 不适用 五、利润分配情况 （一）报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2016 年 9 月 30 日 - - 8.90 2016 年 11 月 16 日 10.60 - - 合计 10.60 - 8.90 （二）利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 11.00 - - 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 杨乔华 董事长、总 经理 女 45 高中 2015.11.26- 2018.11.25 是 侯一牛 董事、副总 经理 男 40 中专 2015.11.26- 2018.11.25 是 曹玲 董事、财务 总监、董事 会秘书 女 34 硕士 2015.11.26- 2018.11.25 是 阮宝芝 董事 女 47 大专 2015.11.26- 2018.11.25 是 许正平 董事 男 46 硕士 2015.11.26- 2018.11.25 否 周菊 监事会主席 女 36 大专 2015.11.26- 2018.11.25 是 黄元均 监事 男 35 高中 2015.11.26- 2018.11.25 是 王孝兰 监事 女 31 本科 2015.11.26- 2018.11.25 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 杨乔华与侯一牛系姐弟关系，除上述情况外，其他董事、监事、高级管理人员之间不存在关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例 期末持有股票期 权数量 杨乔华 董事长、总经 理 11,760,000 10,466,400 22,226,400 58.51% - 侯一牛 董事、副总经 理 1,680,000 1,495,200 3,175,200 8.36% - 合计 - 13,440,000 11,961,600 25,401,600 66.87% - （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换 期末职务 简要变动原因 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 26 届、离任） 不适用 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 不适用 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 3 3 财务人员 9 12 物控人员 12 12 技术研发人员 6 6 生产质检人员 24 20 销售客服人员 21 20 行政人员 8 8 员工总计 83 81 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 2 2 本科 13 13 专科 51 51 专科以下 17 15 员工总计 83 81 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动：报告期内，公司员工结构保持稳定，未发生重大变化。 2、人员招聘：公司制定了专门的人才引进和招聘计划，根据岗位设置及公司发展计划，通过社会招 聘、网站招聘等手段吸引符合岗位要求及企业文化的人才。 3、培养计划：公司致力于不断提升员工素质与能力，根据不同的岗位，开展针对性的培训。 4、薪酬政策：公司实施全员劳动合同制，依据《中华人民共和国劳动法》和地方相关法规、规范性文 件，与所有员工签订《劳动合同书》，向员工支付的薪酬包括薪金、补贴、奖金，公司依据国家有关法律、 法规及地方相关社会保险政策，为员工办理了社会保险和住房公积金，为员工代缴代扣个人所得税。 5、报告期内公司无需公司承担费用的离退休职工人员。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 3 3 - 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 核心技术人员的基本情况： 王春亮先生，中国国籍，无境外永久居留权。1970 年 1 月生，中专学历。1989 年 12 月至 2007 年 6 月 自由职业，2007 年 7 月至 2009 年 3 月在美菱纳米净化公司任技术工程师，2009 年 4 月至 2011 年 8 月任成 都华津净化设备科技有限公司技术研发部总监，2011 年 8 月至今任公司技术研发部总监。 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 27 朱幼明先生，中国国籍，无境外永久居留权。1952 年 8 月生，大专学历。1975 年 5 月至 1985 年 10 月 在成都市竹木公司任电工，1985 年 11 月至 2008 年 12 月在成都华通电噐公司任技术主管。2011 年 8 月起 任公司技术研发部主管。 黄元均先生，中国国籍，无境外永久居留权。1982 年 9 月生，高中学历。2007 年 5 月至 2009 年 7 月 任成都天华大厦担任工程部工程师；2009 年 8 月至 2011 年 7 月任成都水天水处理设备有限公司担任工程 部工程师；2011 年 10 月起任公司技术研发部副主管至今。 报告期内，本公司核心技术人员未变动。 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 28 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》及其他有关法律、 法规、 规范性性文件的要求，不断完善公司的法人治理结构、建立现代企业制度、建立行之有效的内控管理体系， 确保公司规范运作。 股份公司成立以来，公司制订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总 经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》、《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》、《对外投资管理制 度》、《资产处置管理制度》、《财务管理制度》、《人事管理制度》等在内的一系列内部管理制度。 公司股东大会、董事会、监事会会议的召集程序、决策程序、表决内容符合法律法规和《公司章程》 以及议事规则的规定，运作较为规范；公司重要决策的制定能够按照《公司章程》和相关议事规则规定， 通过相关会议审议通过；公司股东、董事、监事均能按照要求出席相关会议，并履行相关权利义务。截至 报告期末，上述机构和人员依法运行，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义 务。 报告期内，公司认真执行各项治理制度，企业运营状况良好。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 《公司章程》规定了公司股东依法享有资产收益、参与重大决策和选择管理者权利外，还有知情权、 股东 收益权、提案权及股东大会、董事会决议违法时的请求撤销权等权利。公司在《股东大会议事规则》和《董事会 议事规则》中分别规定了关联股东和关联董事回避制度。同时，《公司章程》中对监事会的职权进行了明确规定， 保证监事会得以有效发挥监督作用。 公司治理在实际运作过程中严格按法律法规、《公司章程》及各项制度的规定和要求，召集、召开股东大会， 履行了内部流程，给予公司所有股东充分的知情权、话语权。 董事会经过评估认为：公司的治理机制能够给所有股东提供合适的保护并能保证股东充分行使知情权、参 与权、质询权和表决权等权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重大生产经营决策、投资决策、财务决策等均按照《公司章程》及内部控制制度进行决策， 履行了相应法律程序。报告期内，公司内部治理机构和成员均依法运行，能够切实履行应尽的职责和义务，未出 现违法违规现象。 4、公司章程的修改情况 报告期内，公司对《公司章程》进行了如下修改： 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 29 根据公司于 2016 年 3 月 15 日召开的 2016 年第一次临时股东大会决议，公司增加了租赁：房屋、模具的 经营范围，相应将公司章程第十二条修订为：经依法登记，公司的经营范围：研发、销售：空气净化设备、空气 调节器、水处理设备、家用电器及其配件并提供技术服务，租赁：房屋、模具；第二类增值电信业务中的信息服 务业务（不含固定网电话信息和移动网信息服务）（互联网信息服务不含新闻、出版、教育、医疗保健、药品、 医疗器械和电子公告服务等内容）（许可证在有效期内经营）。（以上经营范围依法须经批准的项目，经相关部门 批准后方可开展经营活动）。 根据公司于 2016 年 9 月 6 日召开的 2016 年第二次临时股东大会决议，公司实施了 2016 半年度权益分 派方案，相应将公司章程第五条修改为 ：公司注册资本为人民币 37,989,000.00 元（人民币叁仟柒佰玖拾捌万玖 仟元整）；实收资本为人民币 37,989,000.00 元（人民币叁仟柒佰玖拾捌万玖仟元整）。将公司章程第十七条修改 为：公司发行的总数为 37,989,000.00 股，全部为普通股，每股面值一元。 报告期内未对三会构成、议事规则、在册股东优先认购权、回避表决规则以及强制要约收购触发条件等事项 进行修改。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召 开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 公司于 2016 年 2 月 29 日召开了第一届董 事会第四次会议，审议通过了 1、《关于变 更公司经营范围的议案》；2、《关于利用 公司及子公司闲置资金购买理财产品的议 案》；3、《关于设立全资子公司的议案》； 4、《关于修订公司章程的议案》；5、《关 于开立证券账户的议案》；6、《关于申请 股票进入全国中小企业股份转让系统挂牌 并公开转让的议案》；7、《关于公司股票 采取协议方式进行转让的议案》；8、《关 于授权公司董事会办理公司申请股票进入 全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转 让的议案》；9、《关于对公司治理机制进 行评估的议案》；10、《关于审议自 2014 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日公司发生的 关联交易及关联往来的议案》；11、《关于 召开 2016 年第一次股东大会的议案》； 公司于 2016 年 3 月 5 日召开了第一届董事 会第五次会议，审议通过了 1、《公司 2015 年度董事会工作报告》；2、《公司 2015 年 度总经理工作报告》；3、《公司 2015 年度 财务决算报告及 2016 年度财务预算报告》； 4、《公司 2015 年度利润分配方案》；5、 《关于续聘四川华信（集团）会计师事务所 （特殊普通合伙）担任公司 2016 年度审计 机构的议案》；6、《公司 2015 年度财务报 告》；7、《关于召开 2015 年年度股东大会 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 30 的议案》； 公司于 2016 年 8 月 21 日召开了第一届董 事会第六次会议，审议通过了 1、 《公司 2016 年半年度报告》； 2、《关于公司 2016 年 半年度资本公积转增股本的议案 》；3、《关 于授权董事会全权办理本次资本公积转增 股本相关事宜的议案》；4、《关于修改公 司章程的议案》；5、《关于提议召开公司 2016 年第二次临时股东大会的议案》； 公司于 2016 年 10 月 19 日召开了第一届董 事会第七次会议，审议通过了 1、《关于公 司 2016 年半年度利润分配的议案》；2、 《关于授权董事会全权办理公司 2016 年 半年度利润分配相关事宜的议案》；3、《关 于提议召开公司 2016 年第三次临时股东 大会的议案》。 监事会 3 公司于 2016 年 3 月 5 日召开了第一届监事 会第二次会议，审议通过了《公司 2015 年 度监事会工作报告》； 公司于 2016 年 8 月 21 日召开了第一届监 事会第三次会议，审议通过了 1、 《公司 2016 年半年度报告》；2、《关于公司 2016 年 半年度资本公积转增股本的议案》； 公司于 2016 年 10 月 19 日召开了第一届监 事会第四次会议，审议通过了《关于公司 2016 年半年度利润分配的议案》。 股东大会 4 公司于 2016 年 3 月 15 日召开了 2016 年第 一次临时股东大会，审议通过了 1、《关于 变更公司经营范围的议案》；2、《关于利 用公司及子公司闲置资金购买理财产品的 议案》；3、《关于设立全资子公司的议案》； 4、《关于修订公司章程的议案》；5、《关 于开立证券账户的议案》；6、《关于申请 股票进入全国中小企业股份转让系统挂牌 并公开转让的议案》；7、《关于公司股票 采取协议方式进行转让的议案》；8、《关 于授权公司董事会办理公司申请股票进入 全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转 让的议案》；9、《关于审议自 2014 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日公司发生的关联 交易及关联往来的议案》； 公司于 2016 年 3 月 25 日召开了 2015 年度 股东大会，审议通过了 1、《公司 2015 年 度董事会工作报告》；2、《公司 2015 年度 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 31 监事会工作报告》；3、《公司 2015 年度财 务决算报告及 2016 年度财务预算报告》； 4、《公司 2015 年度利润分配方案》；5、 《关于续聘四川华信（集团）会计师事务所 （特殊普通合伙）担任公司 2016 年度审计 机构的议案》； 公司于 2016 年 9 月 6 日召开了 2016 年第 二次临时股东大会，审议通过了 1、《关于 公司 2016 年半年度资本公积转增股本的 议案》；2、《关于授权董事会全权办理本 次资本公积转增股本相关事宜的议案》；3、 《关于修改公司章程的议案》； 公司于 2016 年 11 月 3 日召开了 2016 年第 三次临时股东大会，审议通过了 1、《关于 公司 2016 年半年度利润分配的议案》；2、 《关于授权董事会全权办理公司 2016 年 半年度利润分配相关事宜的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表 决和决议等事项均符合法律法规和《公司章程》的有关规定。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司持续加强公司治理，未发生来自控股股东及实际控制人以外的股东或代表参与公司治 理的情况。公司管理层报告期内未引入职业经理人。 （四）投资者关系管理情况 报告期内，公司明确了投资者关系管理工作的负责人，公司董事会秘书为投资者关系管理负责人，全面 负责投资者关系管理工作。公司本着公平、公正、公开原则，平等对待全体投资者，保障所有投资者享有知 情权和其他合法权益。 公司通过全国中小企业股份转让系统信息披露平台（）及时按照法律法规的要求充分 进行信息披露，保护投资者权益。日常工作中，通过电话、电子邮件、会议等形式确保公司与股权投资人之 间有效的沟通联系。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会能够独立运作，在监督工作中未发现公司存在重大风险事项，对本年度内的监督事 项没有异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与公司控股股东、实际控制人完全独立，产权清晰，不 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 32 存在产权权属纠纷或潜在的重大纠纷，具备独立自主的经营能力。 1、 公司业务的独立性 公司拥有独立完整的业务体系，能够面向市场独立经营、独立核算和决策，独立承担责任与风险，公 司所有业务均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。公司与控股股东、实际控制人及其控制 的其他企业未从事相同或相似的业务，未发生过显失公平的关联交易。 2、 公司人员的独立性 公司的高级管理人员未在公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的 其他职务，且均未在公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领取报酬；公司财务人员未在控股股 东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职或领薪。公司拥有独立的劳动、人事及工资管理制度，完全独 立于控股股东、实际控制人或其他关联方。公司与全体员工签订了书面劳动合同，并独立发放员工工资， 不存在由控股股东、实际控制人或其他关联方代发工资的情形。 3、 公司资产的独立性 公司合法拥有与目前业务有关的土地、房屋、设备以及商标等资产的所有权或使用权。公司独立拥有 该资产，不存在被控股股东、实际控制人或其他关联方占用的情形。 4、 公司机构的独立性 公司已依法建立健全股东大会、董事会和监事会等公司治理结构，已聘任总经理等高级管理人员，在 公司内部设立了相应的职能部门。公司内部经营管理机构健全，并能够独立行使经营管理职权，与控股股 东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在机构混同的情形。 5、 公司财务的独立性 公司设有独立的财务部门，建立了独立的财务核算体系，配备了相应的财务会计人员，能够独立作出 财务决策。公司单独在银行开立账户，未与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户。公 司作为独立的纳税人，已在税务部门进行税务登记并依法纳税，不存在与控股股东、实际控制人及其控制 的其他企业混合纳税的情况。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司 自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部控 制是一项长期而持续的系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 1、关于会计核算体系：报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情 况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系：报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度 的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系：报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风 险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险 控制体系。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司进一步健全信息披露管理事务，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准 确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。 2017年4月26日，公司第一届董事第九次会议审议通过了《年报重大差错责任追究制度》，更好地落 实信息披露工作，提高披露质量。 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 33 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 川华信审（2017）169 号 审计机构名称 四川华信（集团） 会计师事务所 审计机构地址 成都市洗面桥街 18 号金茂礼都南 28 楼 审计报告日期 2017 年 4 月 26 日 注册会计师姓名 黄敏、武兴田 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 审计报告 川华信审（2017）169 号 成都华津时代科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的成都华津时代科技股份有限公司（以下简称“华津时代”）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表 2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及 母公司股东（所有者）权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是华津时代管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编 制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞 弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 34 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，华津时代财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了华津时代 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，以及 2016 年度合并及母公司的经营成果和现金流量。 四川华信(集团)会计师事务所 中国注册会计师：武兴田 （特殊普通合伙） 中国 ·成都 中国注册会计师： 黄敏 二○一七年四月二十六日 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 35 二、 财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、1 10,304,120.43 19,032,734.27 结算备付金 - - 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 五、2 909,628.57 1,327,399.75 预付款项 五、3 16,100,623.34 4,033,707.03 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 五、4 1,240,618.97 2,720,356.53 买入返售金融资产 - - 存货 五、5 350,471,795.35 305,398,806.48 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 五、6 160,672,461.52 210,907,774.28 流动资产合计 539,699,248.18 543,420,778.34 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 - - 投资性房地产 五、7 569,476.84 - 固定资产 五、8 18,795,548.85 21,722,008.15 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 五、9 2,229,313.34 2,221,789.20 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 - - 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 36 递延所得税资产 五、10 12,173,851.09 10,694,598.74 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 33,768,190.12 34,638,396.09 资产总计 573,467,438.30 578,059,174.43 流动负债： 短期借款 - - 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 五、11 62,284,269.57 77,457,557.33 预收款项 五、12 339,003,859.04 360,844,802.56 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 五、13 1,217,722.88 2,801,364.80 应交税费 五、14 10,293,112.23 17,407,882.91 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 五、15 48,419,406.62 51,374,040.42 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 461,218,370.34 509,885,648.02 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 五、16 500,000.00 1,500,000.00 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 500,000.00 1,500,000.00 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 37 负债合计 461,718,370.34 511,385,648.02 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、17 37,989,000.00 20,100,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 五、18 4,189,899.48 22,078,899.48 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 五、19 9,496,896.32 2,316,688.67 一般风险准备 - - 未分配利润 五、20 60,073,272.16 22,177,938.26 归属于母公司所有者权益合计 111,749,067.96 66,673,526.41 少数股东权益 - - 所有者权益总计 111,749,067.96 66,673,526.41 负债和所有者权益总计 573,467,438.30 578,059,174.43 法定代表人：杨乔华 主管会计工作负责人：曹玲 会计机构负责人：曹玲 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 38 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 8,929,369.38 7,355,185.86 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 十三、1 283,885.57 80,617.92 预付款项 71,518,221.97 639,005.03 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 十三、2 963,327.09 2,732,555.08 存货 240,523,332.68 250,239,586.09 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 140,000,000.00 174,936,986.30 流动资产合计 462,218,136.69 435,983,936.28 非流动资产： 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 十三、3 11,500,000.00 2,537,801.84 投资性房地产 569,476.84 - 固定资产 16,891,674.57 19,401,148.20 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 2,229,313.34 2,221,789.20 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 - - 递延所得税资产 10,250,727.30 8,519,859.96 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 41,441,192.05 32,680,599.20 资产总计 503,659,328.74 468,664,535.48 流动负债： 短期借款 - - 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 39 应付票据 - - 应付账款 11,568,247.05 9,516,366.99 预收款项 318,649,438.07 328,333,747.71 应付职工薪酬 854,970.60 2,141,734.00 应交税费 3,714,157.72 10,461,013.74 应付利息 应付股利 其他应付款 71,492,992.62 51,365,886.82 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 406,279,806.06 401,818,749.26 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 500,000.00 1,500,000.00 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 500,000.00 1,500,000.00 负债合计 406,779,806.06 403,318,749.26 所有者权益： 股本 37,989,000.00 20,100,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 4,189,899.48 22,078,899.48 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 9,496,896.32 2,316,688.67 未分配利润 45,203,726.88 20,850,198.07 所有者权益合计 96,879,522.68 65,345,786.22 负债和所有者权益总计 503,659,328.74 468,664,535.48 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 40 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 437,651,581.38 346,113,989.81 其中：营业收入 五、21 437,651,581.38 346,113,989.81 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 344,294,745.43 269,838,066.62 其中：营业成本 五、21 302,929,096.40 237,793,907.43 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 营业税金及附加 五、22 3,115,326.10 3,362,702.66 销售费用 五、23 12,382,016.72 3,558,140.14 管理费用 五、24 25,516,207.23 25,314,720.70 财务费用 五、25 148,723.27 -242,564.74 资产减值损失 五、26 203,375.71 51,160.43 加：公允价值变动收益（损失 以“－”号填列） - - 投资收益（损失以“－”号填列） 五、27 5,930,107.53 3,568,667.16 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 三、营业利润（亏损以“－”号填 列） 99,286,943.48 79,844,590.35 加：营业外收入 五、28 3,138,740.80 4,316,365.83 其中：非流动资产处置利得 - 10,736.37 减：营业外支出 五、29 56,093.52 172,856.22 其中：非流动资产处置损失 13,396.45 四、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） 102,369,590.76 83,988,099.96 减：所得税费用 五、30 17,025,709.21 15,017,721.59 五、净利润（净亏损以“－”号填 列） 85,343,881.55 68,970,378.37 其中：被合并方在合并前实现 的净利润 - - 归属于母公司所有者的净利润 85,343,881.55 68,970,378.37 少数股东损益 - - 六、其他综合收益的税后净额 - - 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 41 归属母公司所有者的其他综合 收益的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的 其他综合收益 - - 1．重新计量设定受益计划净负 债或净资产的变动 - - 2．权益法下在被投资单位不能 重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 - （二）以后将重分类进损益的 其他综合收益 - - 1．权益法下在被投资单位以后 将重分类进损益的其他综合收 益中享有的份额 - - 2．可供出售金融资产公允价值 变动损益 - - 3．持有至到期投资重分类为可 供出售金融资产损益 - - 4．现金流量套期损益的有效部 分 - - 5．外币财务报表折算差额 - - 6．其他 - - 归属少数股东的其他综合收益 的税后净额 - - 七、综合收益总额 85,343,881.55 68,970,378.37 归属于母公司所有者的综合收 益总额 85,343,881.55 68,970,378.37 归属于少数股东的综合收益总 额 - - 八、每股收益： （一）基本每股收益 2.25 3.20 （二）稀释每股收益 2.25 3.20 法定代表人：杨乔华 主管会计工作负责人：曹玲 会计机构负责人：曹玲 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 42 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 十三、4 344,195,838.76 331,290,308.90 减：营业成本 十三、4 275,023,172.68 239,972,581.50 营业税金及附加 2,201,084.81 2,675,907.96 销售费用 1,140,668.21 2,788,356.70 管理费用 18,861,186.12 21,489,490.01 财务费用 -16,775.79 -222,266.45 资产减值损失 -23,212.90 -22,472.91 加：公允价值变动收益（损失 以“－”号填列） - - 投资收益（损失以“－”号填列） 十三、5 30,291,923.09 17,443,415.76 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 - - 二、营业利润（亏损以“－”号 填列） 77,301,638.72 82,052,127.85 加：营业外收入 3,077,312.70 4,316,365.83 其中：非流动资产处置利得 - 10,736.37 减：营业外支出 49,494.90 172,856.22 其中：非流动资产处置损失 - 13,396.45 三、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） 80,329,456.52 86,195,637.46 减：所得税费用 8,527,380.06 10,854,817.33 四、净利润（净亏损以“－”号 填列） 71,802,076.46 75,340,820.13 五、其他综合收益的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的 其他综合收益 - - 1．重新计量设定受益计划净负 债或净资产的变动 - - 2．权益法下在被投资单位不能 重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 - - （二）以后将重分类进损益的 其他综合收益 - - 1．权益法下在被投资单位以后 将重分类进损益的其他综合收 益中享有的份额 - - 2．可供出售金融资产公允价值 变动损益 - - 3．持有至到期投资重分类为可 供出售金融资产损益 - - 4．现金流量套期损益的有效部 - - 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 43 分 5．外币财务报表折算差额 - - 6．其他 - - 六、综合收益总额 71,802,076.46 75,340,820.13 七、每股收益： （一）基本每股收益 1.89 3.50 （二）稀释每股收益 1.89 3.50 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 44 （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 489,109,504.28 742,981,488.13 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 五、31 7,271,834.28 12,128,715.54 经营活动现金流入小计 496,381,338.56 755,110,203.67 购买商品、接受劳务支付的现金 428,113,120.02 509,418,890.15 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 9,991,424.92 6,495,458.31 支付的各项税费 55,271,732.68 43,633,241.55 支付其他与经营活动有关的现金 五、31 34,115,756.97 20,293,039.51 经营活动现金流出小计 527,492,034.59 579,840,629.52 经营活动产生的现金流量净额 -31,110,696.03 175,269,574.15 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 5,930,107.52 2,631,680.86 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 - 15,179.61 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 五、31 57,386,986.30 - 投资活动现金流入小计 63,317,093.82 2,646,860.47 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 666,671.63 4,945,375.69 投资支付的现金 - - 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - 192,000,000.00 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 45 投资活动现金流出小计 666,671.63 196,945,375.69 投资活动产生的现金流量净额 62,650,422.19 -194,298,515.22 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 31,663,750.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 - - 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 - 31,663,750.00 偿还债务支付的现金 - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 40,268,340.00 132,174,315.63 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 40,268,340.00 132,174,315.63 筹资活动产生的现金流量净额 -40,268,340.00 -100,510,565.63 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -8,728,613.84 -119,539,506.70 加：期初现金及现金等价物余额 19,032,734.27 138,572,240.97 六、期末现金及现金等价物余额 10,304,120.43 19,032,734.27 法定代表人：杨乔华 主管会计工作负责人：曹玲 会计机构负责人：曹玲 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 46 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 397,456,652.97 695,854,194.13 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 30,158,829.07 12,097,517.09 经营活动现金流入小计 427,615,482.04 707,951,711.22 购买商品、接受劳务支付的现金 380,783,051.91 525,049,426.38 支付给职工以及为职工支付的现金 4,748,681.59 4,890,389.13 支付的各项税费 36,360,962.55 35,307,743.10 支付其他与经营活动有关的现金 19,604,907.49 16,083,006.66 经营活动现金流出小计 441,497,603.54 581,330,565.27 经营活动产生的现金流量净额 -13,882,121.50 126,621,145.95 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1,037,801.84 - 取得投资收益收到的现金 30,291,923.09 16,506,429.46 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 - 15,179.61 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 34,936,986.30 - 投资活动现金流入小计 66,266,711.23 16,521,609.07 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 542,066.21 2,544,646.09 投资支付的现金 10,000,000.00 500,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - 159,000,000.00 投资活动现金流出小计 10,542,066.21 162,044,646.09 投资活动产生的现金流量净额 55,724,645.02 -145,523,037.02 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 31,663,750.00 取得借款收到的现金 - - 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 - 31,663,750.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 40,268,340.00 132,174,315.63 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 40,268,340.00 132,174,315.63 筹资活动产生的现金流量净额 -40,268,340.00 -100,510,565.63 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 1,574,183.52 -119,412,456.70 加：期初现金及现金等价物余额 7,355,185.86 126,767,642.56 六、期末现金及现金等价物余额 8,929,369.38 7,355,185.86 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 47 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 20,100,000.00 - - - 22,078,899.48 - - - 2,316,688.67 - 22,177,938.26 - 66,673,526.41 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 20,100,000.00 - - - 22,078,899.48 - - - 2,316,688.67 - 22,177,938.26 - 66,673,526.41 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 17,889,000.00 - - - -17,889,000.00 - - - 7,180,207.65 - 37,895,333.90 - 45,075,541.55 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 85,343,881.55 - 85,343,881.55 （二）所有者投入和减少 资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 7,180,207.65 - -47,448,547.65 - -40,268,340.00 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 7,180,207.65 - -7,180,207.65 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - -40,268,340.00 - -40,268,340.00 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 48 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 17,889,000.00 - - - -17,889,000.00 - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 股本） 17,889,000.00 - - - -17,889,000.00 - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 37,989,000.00 - - - 4,189,899.48 - - - 9,496,896.32 - 60,073,272.16 - 111,749,067.96 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 49 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 3,000,000.00 - - - - - - - 1,500,000.00 - 89,963,713.67 - 94,463,713.67 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 3,000,000.00 - - - - - - - 1,500,000.00 - 89,963,713.67 - 94,463,713.67 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 17,100,000.00 - - - 22,078,899.48 - - - 816,688.67 - -67,785,775.41 - -27,790,187.26 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 68,970,378.37 - 68,970,378.37 （二）所有者投入和减少 资本 17,100,000.00 - - - 22,078,899.48 - - - - - - - 39,178,899.48 1．股东投入的普通股 17,100,000.00 - - - 22,078,899.48 - - - - - - - 39,178,899.48 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 2,672,938.67 - -134,847,254.30 - -132,174,315.63 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 2,672,938.67 - -2,672,938.67 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的 - - - - - - - - - - -132,174,315.63 - -132,174,315.63 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 50 分配 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - - - - - -1,856,250.00 - -1,908,899.48 - -3,765,149.48 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - -1,856,250.00 - -1,908,899.48 - -3,765,149.48 （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 20,100,000.00 - - - 22,078,899.48 - - - 2,316,688.67 - 22,177,938.26 - 66,673,526.41 法定代表人：杨乔华 主管会计工作负责人：曹玲 会计机构负责人：曹玲 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 51 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 20,100,000.00 - - - 22,078,899.48 - - - 2,316,688.67 20,850,198.07 65,345,786.22 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 20,100,000.00 - - - 22,078,899.48 - - - 2,316,688.67 20,850,198.07 65,345,786.22 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 17,889,000.00 - - - -17,889,000.00 - - - 7,180,207.65 24,353,528.81 31,533,736.46 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 71,802,076.46 71,802,076.46 （二）所有者投入和减少 资本 - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 7,180,207.65 -47,448,547.65 -40,268,340.00 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 7,180,207.65 -7,180,207.65 - 2．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - -40,268,340.00 -40,268,340.00 3．其他 - - - - - - - - - - - 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 52 （四）所有者权益内部结 转 17,889,000.00 - - - -17,889,000.00 - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 股本） 17,889,000.00 - - - -17,889,000.00 - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 37,989,000.00 - - - 4,189,899.48 - - - 9,496,896.32 45,203,726.88 96,879,522.68 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 53 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 3,000,000.00 - - - - - - - 1,500,000.00 82,265,531.72 86,765,531.72 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 3,000,000.00 - - - - - - - 1,500,000.00 82,265,531.72 86,765,531.72 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 17,100,000.00 - - - 22,078,899.48 - - - 816,688.67 -61,415,333.65 -21,419,745.50 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 75,340,820.13 75,340,820.13 （二）所有者投入和减少 资本 17,100,000.00 - - - 22,078,899.48 - - - - - 39,178,899.48 1．股东投入的普通股 17,100,000.00 - - - 22,078,899.48 - - - - - 39,178,899.48 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 2,672,938.67 -134,847,254.30 -132,174,315.63 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 2,672,938.67 -2,672,938.67 - 2．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - -132,174,315.63 -132,174,315.63 3．其他 - - - - - - - - - - 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 54 - （四）所有者权益内部结 转 - - - - - - - - -1,856,250.00 -1,908,899.48 -3,765,149.48 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - -1,856,250.00 -1,908,899.48 -3,765,149.48 （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 20,100,000.00 - - - 22,078,899.48 - - - 2,316,688.67 20,850,198.07 65,345,786.22 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 55 成都华津时代科技股份有限公司 财务报表附注 一、公司的基本情况 （一）设立及历史沿革情况 成都华津时代科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身是成都华津时代环 保科技有限公司（以下简称“华津时代”），于 2015 年 11 月由华津时代整体改制变更为股份 有限公司。截止 2016 年 12 月 31 日公司最新的营业执照注册信息如下： 名称：成都华津时代科技股份有限公司 注册号：91510100580008948H 类型：其他股份有限公司(非上市) 住所：成都高新区天泰路 111 号特拉克斯国际广场 1 栋 1501、1502 号 法定代表人：杨乔华 注册资本：3798.90 万元。 经营期限：2011 年 08 月 01 日—永久 1、设立 2011 年 8 月 1 日华津时代设立时注册资本为 300.00 万元，其中：杨乔华以货币出资 297 万元；杨淑兰以货币出资 3 万元。注册资本经四川立信会计师事务所有限公司审验，于 2011 年 7 月 29 日出具了川立信会事司验（2011）第 G588 号《验资报告》。公司股权结构如下（单 位：万元）： 股东 金额 出资方式 占注册资本的比例 占实收资本的比例 杨乔华 297.00 货币资金 99.00% 99.00% 杨淑兰 3.00 货币资金 1.00% 1.00% 合计 300.00 100.00% 100.00% 2、股权变更及增资 2011 年 8 月 25 日，华津时代召开股东会并形成决议：同意股东杨乔华将其持有的华津 时代 30%股权（90 万元出资额）分别转让给靳振华 20%（60 万元出资额）、侯一牛 10%（30 万元出资额），其他股东放弃优先购买权。 2012 年 6 月 28 日，华津环保召开股东会并形成决议：同意股东杨乔华将其持有的 69% 华津环保股权（207 万元出资额）、侯一牛将其持有的华津环保 10%股权（30 万元出资额）、 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 56 杨淑兰将其持有的华津环保 1%股权（3 万元出资额）、靳振华将其持有的 19%股权（57 万元 出资额）转让给成都华津顺泰投资管理有限公司。 2015 年 1 月 15 日，华津时代召开股东会并形成决议：一致同意将华津时代的注册资本 增加至 371.25 万元，由股东靳振华以 100 万元的货币资金认缴新增注册资本 71.25 万元， 余 28.75 万元作为资本公积。 2015 年 2 月 24 日，华津时代召开股东会并形成决议：同意股东靳振华将其持有的公司 15%的股权（55.6875 万元出资额）转让给成都华津启盛企业管理咨询有限公司。 2015 年 11 月 26 日，华津时代召开股东会，同意改制为股份有限公司，以华津时代 2015 年 8 月 31 日为基准日业经审计的净资产值 7,765,149.48 元为基础，按 2.09162：1 的比例取 整折合 3,712,500.00 股股份作为公司的股本，每股面值 1 元。由华津时代全体股东作为发起 人认购。其余部分 4,052,649.48 元计入股份有限公司的资本公积。本次注册资本变更经四川 华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2015 年 11 月 26 日出具川华信验 （2015）99 号验资报告。 2015 年 12 月 11 日，公司 2015 年第二次股东大会决议，公司增加注册资本人民币 1,638.75 万元，变更后的注册资本为人民币 2,010.00 万元。新增注册资本由成都华津顺泰投 资管理有限公司（以下简称“甲方”）、成都华津启盛企业管理咨询有限公司（以下简称“乙方”）、 靳振华、杨乔华、苏志琦、侯一牛按 2.1 元/股的价格认缴。其中，甲方以货币资金 819,000.00 元人民币认缴出资，增加股本 390,000.00 元；乙方以货币资金 1,350,562.50 元人民币认缴出 资，增加股本 643,125.00 元；靳振华以货币资金 1,815,187.50 元人民币认缴出资，增加股本 864,375.00 元；杨乔华以房屋建筑物、车位及土地使用权评估值为依据作价 3,750,000.00 元 人民币认缴出资，增加股本 1,785,714.00 元，以货币资金 20,946,000.00 元人民币认缴出资， 增加股本 9,974,286.00 元；苏志琦以货币资金 2,205,000.00 元人民币认缴出资，增加股本 1,050,000.00 元；侯一牛以 3,528,000.00 元人民币，增加股本 1,680,000.00 元。 2016 年 9 月 6 日，公司 2016 年第二次临时股东大会决议，以公司股本溢价形成的资 本公积向全体股东每 10 股转增 8.9 股股本，合计转增 17,889,000.00 股。转增后，公司总股 本增至 37,989,000.00 股。 截止 2016 年 12 月 31 日公司股权结构如下（单位：万元）： 股东 金额 出资方式 占注册资本的比 例 占 实收资 本 的 比例 杨乔华 2,222.64 货币及房产 58.51% 58.51% 成都华津顺泰投资管理 有限公司 635.04 货币资金 16.72% 16.72% 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 57 候一牛 317.52 货币资金 8.36% 8.36% 成都华津启盛企业管理 咨询有限公司 226.80 货币资金 5.97% 5.97% 靳振华 198.45 货币资金 5.22% 5.22% 苏志琦 198.45 货币资金 5.22% 5.22% 合计 3,798.90 100.00% 100.00% （二）公司的主要业务和经营范围 1、主要业务 公司主营业务：公司主要从事家用净水设备、家用空气净化设备生产、销售。 2、经营范围 经营范围：研发、销售：空气净化设备、空气调节器、水处理设备、家用电器及其配件 并提供技术服务；租赁：房屋、模具；第二类增值电信业务中的信息服务业务（不含固定网 电话信息和移动网信息服务）（互联网信息服务不含新闻、出版、教育、医疗保健、药品、 医疗器械和电子公告服务等内容）(凭许可证在有效期内经营）（以上经营范围依法须经批准 的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 （三）财务报告的批准报出者和报出日期 本财务报告经第一届董事会第九次会议批准对外报出。 （四）报告期合并财务报表范围及其变化情况： 公司名称 报表级 次 2016 年末是否合并报表 山西生命华文科技有限公司*注 1 2 是 宁波华津时代环保设备有限公司 2 是 成都华津锦华企业管理咨询有限公司 2 是 四川华津乐购信息科技有限公司*注 2 2 是 注 1：山西生命华文科技有限公司于 2016 年 4 月 5 日注销，并经太原瑞智联合会计师 事务所出具“并瑞智联合财审（2016）第 16-16011 号”清算审计报告。 注 2：四川华津乐购信息科技有限公司于 2016 年 4 月 6 日在成都市工商行政管理局登 记成立。 详见“本附注六、合并范围的变更” 及“本附注七、在其他主体中的权益”。 二、财务报表的编制基础 1. 编制基础 本财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 58 业会计准则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解 释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行 证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规 定编制。 2. 持续经营 从本公司目前获知的信息，综合考虑宏观政策风险、市场经营风险、企业目前或长期的 盈利能力、偿债能力、财务资源支持等因素，本公司认为不存在对公司未来 12 个月持续经 营能力产生重大怀疑的事项或情况，故本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。 三、重要会计政策、会计估计 1. 遵循企业会计准则的声明 本公司声明编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司 的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 2. 会计期间 本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下企业合并 本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终 控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。 在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的 差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （2）非同一控制下企业合并 本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量， 公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买 方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可 辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发 生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 5. 合并财务报表编制方法 （1）合并范围的确定 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及本公司控制的子公司。 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 59 控制，是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报， 并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。 （2）合并的会计方法 合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础编制。对子公司所采用的会计政策 或会计期间与母公司不一致的，先按母公司的会计政策或会计期间进行调整，以调整后的子 公司报表为编制基础。编制时抵消母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并 财务报表的影响。并计算少数股东权益。同时从合并报表整体角度对特殊交易进行调整。 少数股东权益是指本公司及其子公司以外的第三者在本公司各子公司所有者权益中的 份额。 在报告期内因同一控制下合并增加的子公司，调整合并资产负债表的期初数，并将该子 公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润、现金流量纳入合并报表。因非同一控制 下合并增加的子公司，不调整合并资产负债表的期初数，并将该子公司购买日至报告期末的 收入、费用、利润、现金流量纳入合并报表。 在报告期内处置子公司，不调整合并资产负债表的期初数，并将该子公司期初至处置日 的收入、费用、利润、现金流量纳入合并报表。 6. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 (1)合营安排的分类 本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情 况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。 未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通 常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营 安排划分为共同经营： ①合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承 担义务。 ②合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承 担义务。 ③其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承 担义务，如合伙方享有与合同安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖 于合营方的支持。 (2)共同经营会计处理方式 本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则 的规定进行会计处理： ①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 60 ②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； ③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； ④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； ⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经 营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投 出或出售的资产发生符合《企业会计准则第 8 号—资产减值》等规定的资产减值损失的，本 公司全额确认该损失。 本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方 之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符 合《企业会计准则第 8 号—资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认 该部分损失。 本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同 经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进 行会计处理。 7. 现金及现金等价物 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的 期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价 值变动风险很小的投资。 8. 金融工具 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合 同。 （1）金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、 持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、 其他金融负债。 （2）金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产 或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 61 产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债， 相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发 生的交易费用，但下列情况除外：持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法， 按摊余成本计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以 及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将 来结清金融负债时可能发生的交易费用；与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计 量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；不属于 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，按照履行相 关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额 后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如 下方法处理：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动 形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利， 确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益， 同时调整公允价值变动损益。可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间 按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资 单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计 入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现实义务全部或部分解除时，相 应终止确认该金融负债或其一部分。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金 融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产， 并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融 资产；未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资 产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：所转 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 62 移金融资产的账面价值；因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动 累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值， 在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两 项金额的差额计入当期损益：终止确认部分的账面价值；终止确认部分的对价，与原直接 计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 （4）主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 1）公允价值的初始计量 本公司主要金融资产和金融负债公允价值的初始计量，为出售该项资产所能收到或者 转移该项负债所需支付的价格（即脱手价格）为准。 2）公允价值的后续计量 本公司采用市场法、收益法和成本法等估值技术，对主要金融资产和金融负债进行公 允价值后续计量，并且使用多种估值技术计量公允价值。 （5）金融资产（不包括应收款项）的减值测试和减值准备计提方法 1）持有至到期投资 有客观证据表明持有至到期投资发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量 现值之间的差额计算确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的 权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减 值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益 率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。 2）可供出售金融资产 可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预 期这种下降趋势属于非暂时性的，公司认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损 失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允 价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。 非暂时性的认定标准：持续时间超过 6 个月（含）或下降幅度达到 50%以上。 （6）如本公司因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合作为持有至到期投资， 则将其重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资的账面 价值与公允价值之间的差额计入所有者权益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时 转出，计入当期损益。 9. 应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款等。 （1）坏账准备的确认标准 本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 63 项发生减值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款（ 如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；④其他 表明应收款项发生减值的客观依据。 （2）坏账准备的计提方法 ①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项确认标准、坏账准备的计提方法 本公司将金额为人民币 100 万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资 产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损 失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 ②单项金额不重大的和经单独测试未减值的应收款项，公司按账龄段划分的类似信用 风险特征组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下坏账准备计提的比例： 账龄 计提比例（%） 1年以内 5 1—2年 10 2—3年 20 3—4年 50 4—5年 80 5年以上 100 注：公司合并范围内各公司应收款项，不计提坏账准备。 ③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观 证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损 失，计提坏账准备。如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明 债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。 10. 存货 （1）存货分类： 公司的存货分为原材料、在产品、库存商品、在途物质、发出商品等。 （2）发出存货计价方法和摊销方法 存货在取得时按实际成本计价，领用和发出按加权平均法计价。 （3）存货盘存制度：存货实行永续盘存制。 （4）低值易耗品的摊销方法 低值易耗品于领用和发出时一次摊销。 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 64 （5）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法： 资产负债表日，存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于其可 变现净值的差额计提存货跌价准备。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现 净值应当以合同价格为基础计算。企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分 的存货的可变现净值应当以一般销售价格为基础计算。 可变现净值按存货的估计售价减去至完工时将要发生的成本、估计的销售费用以及相 关的税费。 11. 长期股权投资 （1）投资成本的确定 1）企业合并形成的长期股权投资 对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，公司按照合并日取得的 被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的 初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积 中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。 对于非同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投资，公司按照购买日取得对 被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，作 为该投资的初始投资成本。属于通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并形成的对子 公司的长期股权投资，其初始投资成本为本公司购买日之前所持被购买方的股权投资的账面 价值与购买日新增投资成本之和。 2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始 投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。以发行权益性证 券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。投资者投入的 长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本。 公司以任何方式取得长期股权投资时，对于支付的对价中包含的应享有被投资单位已 经宣告但尚未发放的现金股利或利润，确认为应收项目。 （2）后续计量及损益确认 公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，投资收益于被 投资单位宣派现金股利或利润时确认。追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本。 公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算，投资收益以取得股权后 被投资单位实现的净损益份额计算确定。 公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认 资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于被投资单位除净损 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 65 益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。本公司在 确认被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资 单位净投资的长期权益减记至零为限，但合同约定负有承担额外损失义务的除外。如果被投 资单位以后各年实现净利润，本公司在计算的收益分享额弥补未确认的亏损分担额以后，恢 复确认收益分享额。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的其他综合收益的份额，确认其他综合收 益，同时调整长期股权投资的账面价值。 公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动， 调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和 经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同 控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起 共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 期末时，若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收 回金额低于长期投资的账面价值，则按单项长期投资可收回金额低于账面价值的差额计提长 期投资减值准备。 长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 12、投资性房地产 （1）投资性房地产确认条件 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的 土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司 持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会（或类似机构）作出书面决议，明确表示将其用 于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。 （2）投资性房地产计价 投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有 关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出， 在发生时计入当期损益。 自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产或存货时，按 转换前的账面价值作为转换后的入账价值。 （3）投资性房地产后续计量 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 66 本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权 一致的政策进行折旧或摊销。 （4）投资性房地产的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日公司投资性房地产存在可能发生减值的迹象时，对投资性房地产进行减值 测试，当投资性房地产的可收回金额低于其账面价值时确认资产减值损失。 （5）投资性房地产终止确认 当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终 止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价 值和相关税费后计入当期损益。 13. 固定资产 （1） 固定资产确认条件 固定资产指本公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一年 的房屋建筑物、电子设备、运输设备、通用设备及其它与经营有关的工具器具等。与该固定 资产有关的经济利益很可能流入企业，以及该固定资产的成本能够可靠地计量时予以确认。 （2） 固定资产计价 固定资产按取得时的成本进行初始计量。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支 付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价 款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。 （3） 固定资产后续计量 本公司对所有固定资产计提折旧，除对已提足折旧仍继续使用的固定资产外。 （4） 各类固定资产的折旧方法 本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在 年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 本公司采用年限平均法分类计提折旧，预计净残值率 5%。固定资产分类、估计经济使 用年限、年折旧率如下： 固定资产类别 估计经济使用年限 年折旧率（%） 房屋建筑物 30 年 3.17 机械设备 10 年 9.50 运输设备 4 年 23.75 电子设备 3 年 31.67 办公家具及器具 5 年 19.00 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（即固定资产 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 67 原价减去累计折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 （5）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日公司固定资产存在可能发生减值的迹象时，对固定资产进行减值测试，当 固定资产的可收回金额低于其账面价值时确认资产减值损失。 年末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲 置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的 差额提取固定资产减值准备。 14. 无形资产 (1) 无形资产的核算范围：专利权、非专利技术、商标权、著作权、土地使用权、特许 权等。 (2) 无形资产的计价和摊销：外部取得的无形资产的成本按取得时的实际成本计价，自 取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销；自行开发的无形资产以符合资本化条件的公司 内部研究开发项目开发研究阶段的支出与达到预定用途前所发生的支出总额，作为入账价 值，自无形资产可供使用的当月起在预计使用年限内分期平均摊销。 (3) 减值准备：会计期末，按无形资产预计可回收金额低于其账面价值的差额并按单项 无形资产计提减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 (4) 公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出，同时满足下列条件的，可以资本化确认为无形资产，否则于发生时计 入当期损益： 1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性。 2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图。 3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场 或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，证明其有用性；有足够的技术、财务 资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于 该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命有限的无形资产，在使用寿命 内采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产不予摊销。无形资产能够合理估计经济使用 年限的，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。确认为分期摊销的无形 资产，其摊销期限采用直线法，按照预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效 年限三者中最短者分期摊销。 本公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，于每年年度 终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 68 15. 职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利与其他长期职工福利等与获 得职工提供的服务相关的支出。公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的薪酬确认为 负债，除其他会计准则要求或允许计入相关资产成本的外，全部计入当期损益。 (1)短期薪酬 短期薪酬具体包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费、住房公积金、 工会经费和职工教育经费、非货币性福利以及其他短期薪酬。 (2)离职后福利 离职后福利，是指公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后， 提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划分为设定提存计 划和设定受益计划。 设定提存计划主要系参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失 业保险等。在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确 认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 设定受益计划主要为离退休人员支付的明确标准的统筹外福利等。对于设定受益计划中 承担的义务，在资产负债表日使用预期累计福利单位法进行计算，将设定受益计划产生的福 利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 (3)辞退福利 辞退福利是在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁 减而提出给予补偿的建议，如果本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建 议并即将实施，同时本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与 职工劳动关系给予补偿产生的预计负债，并计入当期损益。 (4)其他长期职工福利 其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。 对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应 缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利， 在资产负债表日使用预期累计福利单位法进行计算，将设定受益计划产生的福利义务归属于 职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 16. 预计负债 本公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计 负债： （1） 该义务是本公司承担的现时义务； （2） 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 69 （3）该义务的金额能够可靠地计量。 在资产负债表日，本公司对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值 不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 17. 收入 （1）产品销售收入 确认原则：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有 权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入 本公司；相关的收入和成本能够可靠地计量。 确认方法： 本公司的产品销售收入分为家用净水设备销售收入、空气净化设备销售收入、耗材及配 件等销售收入。 其中：家用净水设备、空气净化设备为产品已提供且达到可实际使用状态，并收到货款 或取得收取款项的权利时确认收入的实现；配件及其他，产品已提供并收到货款或取得收取 款项的权利时确认收入的实现。 （2）咨询服务收入 确认原则：相关服务已提供完毕，并收到款项或取得收款的权利时时确认收入。 确认方法：以合同约定的单价*终端销售量进行确认。 （3）电子商务收入 电子商务收入主要通过电子商务平台销售料理机、应急球泡灯、LED 路灯、电饭煲、水 机配件及辅材等。产品已出库并交第三方物流或直接交付客户，并收到货款或取得收取款项 的权利时确认收入的实现 （4）让渡资产使用权收入的确认原则 确定与交易相关的经济利益能够流入公司以及相关的收入和成本能够可靠的计量时，按 有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确认。 18. 政府补助 政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为 企业所有者投入的资本。本公司政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补 助。 企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助为资产相关的政府补助， 其他认定为收益相关的政府补助。 取得与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起， 在该资产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的营业外收入。相关资产在使用寿命结束 前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 70 的营业外收入。 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递 延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已经发生的费用或损失 的，取得时直接计入当期营业外收入。 19. 递延所得税资产/递延所得税负债 （1）计税基础 公司采用资产负债表债务法对所得税进行核算，并以应纳税所得额为基础予以确认。 公司在取得资产、负债时，确定其计税基础，并将资产、负债的账面价值与其计税基础 存在的差异，分别确认为递延所得税资产和递延所得税负债。 （2）所得税费用的确认 公司将当期和以前期间应交未交的所得税确认为负债，将已支付的所得税超过应支付的 部分确认为资产。 公司将存在的可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异，确认为递延所得税资产和递延所 得税负债。 （3）所得税的计量原则 ①公司在资产负债表日，对于当期或以前期间形成的当期所得税负债（或资产）按照 税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。 ②公司在资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产 或清偿该负债期间的适用税率计量。 公司在资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无 法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价 值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，已减记的金额予以转回。 ③除企业合并，以及直接在股东权益中确认的交易或者事项外，公司将当期所得税和 递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益。 20.会计政策变更 本报告期公司税费列报方式变更 本公司于 2016 年按照《增值税会计处理规定》（财会[2016]22 号）的要求，将利润表中 “营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目；企业经营活动发生的房产税、土地使用税、 印花税等相关税费，自 2016 年 5 月 1 日起发生的，列示于“税金及附加”项目，不再列示于“管 理费用”项目；2016 年 5 月 1 日之前发生的(除原已计入“营业税金及附加”项目的与投资性房 地产相关的房产税和土地使用税外)，仍列示于“管理费用”项目。2016 年度和 2015 年度的“税 金及附加”项目以及“管理费用”项目之间列报的内容有所不同，但对 2016 年度和 2015 年度的 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 71 合并及公司净利润和合并及公司股东权益无影响。 21. 主要会计政策、会计估计的变更 （1）会计政策变更 本报告期主要的会计政策未发生变更。 （2）会计估计变更 本报告期主要的会计估计未发生变更。 四、税项 1. 主要税种及税率 税种 具体税率情况 增值税 按17%、6%的税率计缴*注1 城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的7%、5%计缴*注2 教育税附加 按实际缴纳的流转税的3% 地方教育税附加 按实际缴纳的流转税的2% 企业所得税 按应纳税所得额的15%、25%计缴*注3 注 1：公司、山西生命华文科技有限公司、宁波华津时代环保设备有限公司、四川华津 乐购信息科技有限公司增值税税率为 17%，成都华津锦华企业管理咨询有限公司为 6%； 注 2：公司、山西生命华文科技有限公司、成都华津锦华企业管理咨询有限公司、四川 华津乐购信息科技有限公司城市维护建设税税率为 7%，宁波华津时代环保设备有限公司城 市维护建设税税率为 5%； 注 3：公司、成都华津锦华企业管理咨询有限公司、四川华津乐购信息科技有限公司所 得税税率为 15%，山西生命华文科技有限公司、宁波华津时代环保设备有限公司税率为 25%。 2. 税收优惠及批文 （1）根据《四川省经济和信息化委员会关于确认成都富思特新材料有限公司等 23 户企 业主营业务为国家鼓励类产业项目的批复》（川经信产业函【2013】524 号）有关批复，本公 司母公司属于西部地区鼓励类企业，享受西部大开发税收优惠政策，按照 15%计缴企业所得 税，期限为 2012 年至 2016 年。 （2）根据《成都市锦江区国家税务局税务事项通知》（锦国税通【2017】2048 号）受理 文件，成都华津锦华企业管理咨询有限公司 2016 年所得税减免备案事项准予受理，享受西 部大开发税收优惠政策，按照 15%计缴企业所得税，期限为 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日。 （3）四川华津乐购信息科技有限公司满足享受西部大开发税收优惠政策条件，截止报 告报出时备案尚在办理中，暂按 15%税率计提所得税。 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 72 （4）公司于 2016 年 12 月 8 日取得由四川省科学技术厅、四川省财政厅、四川省国家 税务局、四川省地方税务局批准颁发的高新技术企业证书，证书编号为 GR201651000407， 有效期为三年。 五、合并财务报表主要项目注释（下述金额单位，如无特别标注，为人民币元） 1. 货币资金 项目名称 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 现金 620,408.91 352,248.32 银行存款 9,683,711.52 18,680,485.95 合计 10,304,120.43 19,032,734.27 2．应收账款 （1） 应收账款分类 类别 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单项 计提坏账准备 按信用风险特征组合 计提坏账准备 961,767.49 100.00 52,138.92 5.42 909,628.57 单项金额不重大但单 项计提坏账准备 合计 961,767.49 100.00 52,138.92 5.42 909,628.57 （续） 类别 2015 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单 项计提坏账准备 按信用风险特征组 合计提坏账准备 1,400,100.95 100.00 72,701.20 5.19 1,327,399.75 单项金额不重大但 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 73 单项计提坏账准备 合计 1,400,100.95 100.00 72,701.20 5.19 1,327,399.75 （2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 应收账款 坏账准备 计提比 例（%） 应收账款 坏账准备 计提 比例 （% ） 1 年以内 880,934.49 44,046.72 5.00 1,394,093.95 69,704.70 5.00 1—2 年 80,810.00 8,081.00 10.00 1.00 0.10 10.00 2—3 年 1.00 0.20 20.00 22.00 4.40 20.00 3—4 年 22.00 11.00 50.00 5,984.00 2,992.00 50.00 合计 961,767.49 52,138.92 5.42 1,400,100.95 72,701.20 5.19 （3） 按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 账龄 占应收账 款总额的 比例(%) 坏账准备期 末余额 德阳铭月净化设备销售有 限公司 162,502.27 1 年以内 16.90 8,125.11 历城区雯中环保设备技术 咨询服务部 133,750.00 1 年以内、1-2 年 13.91 7,144.50 郑州市中原区源之圆净水 器技术信息咨询服务部 100,000.00 1 年以内 10.40 5,000.00 银川市金凤区华源营销咨 询工作室 71,670.00 1-2 年 7.45 7,167.00 三台县雷宇家电维修服务 部 70,000.00 1 年以内 7.28 3,500.00 合计 537,922.27 55.93 30,936.61 （4） 报告期间内没有核销的应收账款。 3．预付款项 （1） 按账龄列示 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 74 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 16,038,519.14 99.61 3,971,602.83 98.46 1－2 年 38,610.00 0.96 2－3 年 38,610.00 0.24 3 年以上 23,494.20 0.15 23,494.20 0.58 合计 16,100,623.34 100.00 4,033,707.03 100.00 注 1：本年预付账款余额较上年增加 1,206.69 万元，增长比例 299.15%，系本年新成立 的电子商务公司四川华津乐购信息科技有限公司预付的货款。 注 2：截止 2016 年 12 月 31 日无账龄超过 1 年且金额重要的预付款项。 （2） 按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况 债务人单位 与本公司 关系 期末余额 账龄 款项 性质 占预付 账款总 额的比 例（%） 中山市好美电子塑胶制品 有限公司 非关联方 5,629,632.82 1 年以内 货款 34.97 江门市贝尔斯顿电器有限 公司 非关联方 5,583,180.04 1 年以内 货款 34.68 新会日兴不锈钢制品有限 公司 非关联方 2,673,309.69 1 年以内 货款 16.60 广东太阳花投资有限公司 非关联方 542,776.27 1 年以内 货款 3.37 安徽智泓净化科技股份有 限公司 非关联方 285,000.00 1 年以内 货款 1.77 合计 14,713,898.82 91.39 4. 其他应收款 （1） 其他应收款分类 类别 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 75 （%） 单项金额重大并单项 计提坏账准备 按信用风险特征组合 计提坏账准备 1,364,230.50 100.00 123,611.53 9.06 1,240,618.97 单项金额不重大但单 项计提坏账准备 合计 1,364,230.50 100.00 123,611.53 9.06 1,240,618.97 （续） 类别 2015 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单项 计提坏账准备 按信用风险特征组合 计提坏账准备 2,867,875.30 100.00 147,518.77 5.14 2,720,356.53 单项金额不重大但单 项计提坏账准备 合计 2,867,875.30 100.00 147,518.77 5.14 2,720,356.53 1） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 2016 年 12 月 31 日 余额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 355,230.50 17,761.53 5.00 1—2 年 1,003,500.00 100,350.00 10.00 5 年以上 5,500.00 5,500.00 100.00 合计 1,364,230.50 123,611.53 9.06 （续） 账龄 2015 年 12 月 31 日 余额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 2,862,375.30 143,118.77 5.00 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 76 4—5 年 5,500.00 4,400.00 80.00 合计 2,867,875.30 147,518.77 5.14 （2） 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 保证金 1,003,500.00 2,023,500.00 往来款 286,804.49 624,000.00 备用金 8,000.00 120,000.00 其他 65,926.01 100,375.30 合计 1,364,230.50 2,867,875.30 （3） 按欠款方归集的年末余额前几名其他应收款情况： 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占其他应 收款年末 余额的比 例（%） 坏账准备年末 余额 东玺科膜科技（天 津）有限公司津南 分公司 保证金 1,000,000.00 1-2 年 73.31 100,000.00 中山市雅乐思电器 实业有限公司 往来款 180,000.00 1 年以内 13.20 9,000.00 中山市好美电子塑 胶制品有限公司 往来款 80,400.00 1 年以内 5.89 4,020.00 合计 1,260,400.00 92.40 113,020.00 5. 存货 （1） 存货分类 项目 2016 年 12 月 31 日 账面余额 跌价准备 账面净值 库存商品 126,447,887.67 126,447,887.67 原材料 5,645,015.82 247,845.23 5,397,170.59 在途物资 2,049,457.26 2,049,457.26 发出商品 216,577,279.83 216,577,279.83 合计 350,719,640.58 247,845.23 350,471,795.35 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 77 （续） 项目 2015 年 12 月 31 日 账面余额 跌价准备 账面净值 库存商品 70,213,880.13 70,213,880.13 原材料 23,855,594.20 23,855,594.20 在途物资 17,902,112.57 17,902,112.57 发出商品 193,427,219.58 193,427,219.58 合计 305,398,806.48 305,398,806.48 注：存货跌价准备系本公司部分机型停止生产，生产该机型剩余的原材料售价扣除销售 必要费用后低于成本价所致。 6. 其他流动资产 （1） 其他流动资产情况 项目名称 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 银行理财产品 150,550,000.00 207,936,986.30 待抵扣进项税 10,122,461.52 2,970,787.98 合计 160,672,461.52 210,907,774.28 7. 投资性房地产 （1）投资性房地产明细 项目 2016 年 1 月 1 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 一、账面原值 房屋建筑物 588,100.00 588,100.00 合计 588,100.00 588,100.00 二、累计折旧 房屋建筑物 18,623.16 18,623.16 合计 18,623.16 18,623.16 三、减值准备 四、账面价值 房屋建筑物 569,476.84 569,476.84 合计 569,476.84 569,476.84 8. 固定资产 （1）固定资产明细表 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 78 项目 2016 年 1 月 1 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 一、账面原值 房屋建筑物 16,530,760.00 114,425.00 588,100.00 16,057,085.00 机械设备 36,324.79 36,324.79 运输设备 5,908,354.88 128,974.36 6,037,329.24 电子设备 1,755,773.81 122,643.21 1,878,417.02 办公家具及器 具 3,361,064.23 3,361,064.23 合计 27,592,277.71 366,042.57 588,100.00 27,370,220.28 二、累计折旧 房屋建筑物 1,382,807.41 508,474.70 1,891,282.11 机械设备 13,515.79 3,450.84 16,966.63 运输设备 2,884,168.65 1,318,379.16 4,202,547.81 电子设备 1,300,552.79 466,093.29 1,766,646.08 办公家具及器 具 289,224.92 408,003.88 697,228.80 合计 5,870,269.56 2,704,401.87 8,574,671.43 三、减值准备 四、账面价值 房屋建筑物 15,147,952.59 14,165,802.89 机械设备 22,809.00 19,358.16 运输设备 3,024,186.23 1,834,781.43 电子设备 455,221.02 111,770.94 办公家具及器 具 3,071,839.31 2,663,835.43 合计 21,722,008.15 18,795,548.85 （2） 未办妥产权证书的固定资产 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 房屋建筑物 10,993,228.47 注 合计 10,993,228.47 注：公司于 2011 年 7 月 25 日与特拉克斯海外投资管理（成都）有限责任公司（以下简 称“特拉克斯”）签订该房屋的《房屋买卖合同》后，该房屋所在地块的土地使用权性质由政 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 79 府主管部门从科研用地调整为商业用地。因土地性质改变，特拉克斯要求公司补交土地出让 金才能办理房屋分户产权。公司与特拉克斯未能就补交土地出让金事宜达成一致，遂提起诉 讼，要求特拉克斯为公司办理该房屋的所有权登记手续。2015 年 11 月 2 日，四川省成都市 中级人民法院出具（2015）成民终字第 6411 号《民事判决书》，驳回公司的诉讼请求。目前， 公司未补交土地出让金，未办妥产权证书。 9. 无形资产 （1）无形资产明细 项目 2016 年 1 月 1 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 一、账面原值 软件及系统 2,813,864.13 300,629.07 3,114,493.20 合计 2,813,864.13 300,629.07 3,114,493.20 二、累计摊销 软件及系统 592,074.93 293,104.93 885,179.86 合计 592,074.93 293,104.93 885,179.86 三、减值准备 四、账面价值 软件及系统 2,221,789.20 2,229,313.34 合计 2,221,789.20 2,229,313.34 10. 递延所得税资产和递延所得税负债 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资 产 资产减值准备 423,595.68 88,500.41 220,219.97 40,516.01 未开票费用 500,000.00 75,000.00 未确认收入的政府补 助 500,000.00 75,000.00 1,500,000.00 225,000.00 跨期收支时间性差异 67,716,005.08 10,157,400.76 55,153,676.60 8,273,051.49 合并抵减内部未实现 收益 11,852,999.47 1,777,949.92 14,373,541.60 2,156,031.24 合计 80,992,600.23 12,173,851.09 71,247,438.17 10,694,598.74 注：跨期收支时间差异系会计与税法对收入的确认时点不一致所致。 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 80 11. 应付账款 （1）应付账款 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 1 年以内 62,227,717.67 77,416,480.23 1—2 年 30,000.00 18,977.10 2—3 年 15,451.90 22,100.00 3 年以上 11,100.00 合计 62,284,269.57 77,457,557.33 期末无超过 1 年以上且重要的应付账款。 12.预收款项 （1） 预收款项 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 1 年以内 334,528,416.23 360,837,312.55 1-2 年 4,470,477.80 2,529.01 2-3 年 4.01 3,011.18 3 年以上 4,961.00 1,949.82 合计 339,003,859.04 360,844,802.56 （2） 期末无超过 1 年以上且重要的预收款项。 13.应付职工薪酬 （1） 应付职工薪酬分类 项目 2016年1月1日 本年增加 本年减少 2016年12月31日 短期薪酬 2,800,558.40 7,963,518.31 9,553,692.73 1,210,383.98 离职后福利—设定提 存计划 806.40 404,110.71 397,578.21 7,338.90 合计 2,801,364.80 8,367,629.02 9,951,270.94 1,217,722.88 （2） 短期薪酬 项目 2016年1月1日 本年增加 本年减少 2016年12月31日 工资、奖金、津贴和 补贴 2,733,484.00 6,660,461.45 8,228,090.81 1,165,854.64 职工福利费 663,921.83 663,921.83 社会保险费 1,021.40 206,261.92 202,757.72 4,525.60 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 81 其中：医疗保险费 182,500.14 178,586.04 3,914.10 工伤保险费 752.60 10,730.62 11,116.32 366.90 生育保险费 268.80 13,031.16 13,055.36 244.60 住房公积金 343,480.00 340,180.00 3,300.00 工会经费和职工教育 经费 66,053.00 89,393.11 118,742.37 36,703.74 合计 2,800,558.40 7,963,518.31 9,553,692.73 1,210,383.98 （3） 设定提存计划 项目 2016 年 1 月 1 日 本期增加额 本期减少额 2016 年 12 月 31 日 基本养老保险 377,778.39 370,928.79 6,849.60 失业保险费 806.40 26,332.32 26,649.42 489.30 合计 806.40 404,110.71 397,578.21 7,338.90 14.应交税费 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 应交所得税 9,573,630.09 14,406,545.16 应交个人所得税 48,536.20 256,905.00 应交增值税 531,591.94 2,072,057.32 应交城市维护建设税 73,819.02 138,336.75 教育附加费 15,819.45 111,937.29 地方教育附加 38,433.73 13,199.72 价格调控基金 187,185.84 印花税 11,281.80 99,803.70 地方水利建设基金 118,209.33 河道管理费 3,262.80 残疾人保障金 440.00 合计 10,293,112.23 17,407,882.91 注 1：各项税费以主管税务机关的税务汇算为准。 15.其他应付款 （1）按款项性质分类 款项性质 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 保证金 47,764,050.00 51,056,460.00 往来款 220,715.40 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 82 其他 655,356.62 96,865.02 合计 48,419,406.62 51,374,040.42 （2）账龄分析 账龄 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 1 年以内 5,541,431.22 13,153,380.42 1-2 年 10,107,515.40 20,342,320.00 2-3 年 16,507,120.00 17,163,340.00 3 年以上 16,263,340.00 715,000.00 合计 48,419,406.62 51,374,040.42 （3） 期末账龄超过 1 年重要的其他应付款 名称 金额 账龄 长期挂账原因 贵州乾渝时代环保净化设备有限公司 3,240,000.00 1-4 年 保证金 陕西新顺泰环保科技有限公司 3,205,400.00 1-4 年 保证金 重庆壮腾净化设备有限公司 3,170,000.00 2-4 年 保证金 太原市泽润净化设备有限公司 3,140,000.00 2-5 年 保证金 成都莱欧环保科技有限公司 3,055,000.00 2-4 年 保证金 昆明华泉时代环保科技有限公司 3,020,000.00 1-4 年 保证金 合计 18,830,400.00 注：根据订货量公司向客户收取保证金。 16.递延收益 （1） 递延收益分类 项目 2016年1月1日 本 年 增加 本年减少 2016年12月31日 形成原因 三次创业专项资 金 1,000,000.00 1,000,000.00 财政拨款 创新项目专项资 金 500,000.00 500,000.00 财政拨款 合计 1,500,000.00 1,000,000.00 500,000.00 注：四川省成都市高新区经贸发展局于 2014 年拨付本公司创新项目专项资金 50 万元， 该项目尚未验收。 17.股本（单位：万元） 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 83 投资者名称 2016 年 1 月 1 日 本年增 加 本年 减少 2016 年 12 月 31 日 余额 所占比 例(%) 余额 所占比例 (%) 成都华津顺泰投资管 理有限公司 336.00 16.72 299.04 635.04 16.72 成都华津启盛企业管 理咨询有限公司 120.00 5.97 106.80 226.80 5.97 靳振华 105.00 5.22 93.45 198.45 5.22 杨乔华 1,176.00 58.51 1,046.64 2,222.64 58.51 侯一牛 168.00 8.36 149.52 317.52 8.36 苏志琦 105.00 5.22 93.45 198.45 5.22 合计 2,010.00 100.00 1,788.90 3,798.90 100.00 注：2016 年 9 月 6 日，公司 2016 年第二次临时股东大会决议，以公司股本溢价形成的 资本公积向全体股东每 10 股转增 8.9 股股本，合计转增 17,889,000.00 股。转增后，公司总 股本增至 37,989,000.00 股。 18.资本公积 项目 2016 年 1 月 1 日 本年增加 本年减少 2016 年 12 月 31 日 股本溢价 22,078,899.48 17,889,000.00 4,189,899.48 合计 22,078,899.48 17,889,000.00 4,189,899.48 注：变动原因详见股本说明。 19.盈余公积 项目 2016 年 1 月 1 日 本年增加 本年减少 2016 年 12 月 31 日 法定盈余公积 2,316,688.67 7,180,207.65 9,496,896.32 注：本年增加系按净利润 10%提取的法定盈余公积。 20.未分配利润 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 上期期末余额 22,177,938.26 89,963,713.67 加：年初未分配利润调整数 其中：会计政策变更 重要前期差错更正 本年年初余额 22,177,938.26 89,963,713.67 加：本年归属于母公司所有者的净利润 85,343,881.55 68,970,378.37 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 84 减：提取法定盈余公积 7,180,207.65 2,672,938.67 应付股东股利 40,268,340.00 132,174,315.63 其他调整因素 1,908,899.48 期末余额 60,073,272.16 22,177,938.26 注：根据 2016 年第三次临时股东大会决议，公司以总股本 37,989,000.00 股为基数，向 全体股东每 10 股派发现金红利10.60 元人民币，共计派发现金红利40,268,340.00 元人民币。 转中国证券登记结算有限责任公司北京分公司代为支付给股东。 21.营业收入、营业成本 （1）营业收入及成本分项目 项目 2016 年度 2015 年度 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务 437,601,828.28 302,910,473.24 346,113,989.81 237,793,907.43 其他业务 49,753.10 18,623.16 合计 437,651,581.38 302,929,096.40 346,113,989.81 237,793,907.43 注：其他业务收入系房屋租赁收入。 （2） 主营业务构成 项目 2016 年度 2015 年度 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 家用净水设备 331,454,741.83 252,137,051.54 316,402,462.51 214,096,257.77 其中：直饮机 324,814,578.23 247,930,350.64 303,187,227.94 204,566,159.78 管线机 5,780,106.64 3,743,273.88 10,939,276.62 8,132,983.81 前 置 处 理 器 642,844.41 391,890.62 2,001,610.63 1,225,777.43 软水机 132,905.88 30,991.97 227,484.81 152,640.15 中 央 净 水 机 84,306.67 40,544.43 46,862.51 18,696.60 家用空气净化设 备 1,451,918.04 911,376.12 2,394,207.66 1,364,061.38 其中：空气净化器 1,451,918.04 911,376.12 2,394,207.66 1,364,061.38 咨询服务 40,325,224.83 8,196,728.44 13,669,660.38 12,476,028.58 电子商务收入 38,260,408.17 24,505,847.15 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 85 配件及耗材 25,385,985.95 16,624,254.17 11,804,692.63 8,298,998.17 其他 723,549.46 535,215.82 1,842,966.63 1,558,561.53 合计 437,601,828.28 302,910,473.24 346,113,989.81 237,793,907.43 注 1：咨询服务收入系子公司成都华津锦华企业管理咨询有限公司为全国各地服务部家 用净水设备销售提供营销策划和技术咨询等咨询服务取得的收入。电子商务收入系本期新增 子公司四川华津乐购信息科技有限公司取得的销售收入。 注 2：咨询服务收入较上年增加 26,655,564.45 元，增幅 195.00%，原因系咨询服务收入 是本公司全资子公司成都华津锦华企业管理咨询有限公司的主营业务收入，该公司于 2015 年 8 月开展业务，上年仅 4 个月的收入，且成立初期业务量较小，本年全面开展业务，故较 上年收入大幅增长。 注 3：咨询服务业务成本较上年降低，主要系本年子公司成都华津锦华企业管理咨询有 限公司委托外部单位提供服务减少，外委服务成本较上年降低所致。 注 4：电子商务收入系本公司本年新成立全资子公司四川华津乐购信息科技有限公司通 过其电子商务平台取得的销售收入。该平台销售的主要产品：料理机、应急球泡灯、LED 路 灯、电饭煲等。 （3） 主营业务分区域构成 项目 2016 年度 2015 年度 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 东北 21,955,321.75 15,618,804.49 4,415,699.23 3,074,126.78 华北 37,846,764.25 27,129,065.39 39,689,003.05 27,492,422.87 华东 10,412,608.24 6,492,728.23 9,150,188.11 6,093,653.05 华中 35,537,593.82 25,331,303.31 33,792,570.87 23,745,023.54 西北 27,648,194.44 19,552,133.91 39,379,201.04 27,227,570.97 西南 304,201,345.78 208,786,437.91 219,685,404.43 150,159,783.48 华南 1,923.08 1,326.74 合计 437,601,828.28 302,910,473.24 346,113,989.81 237,793,907.43 （4） 收入前五名构成 ①2016 年度 客户名称 营业收入 占营业收入的比例(%) 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 86 重庆壮腾净化设备有限公司 55,384,392.91 12.65 贵州乾渝时代环保净化设备有限公司 31,742,890.51 7.25 太原市泽润净化设备有限公司 23,641,452.61 5.40 郑州坤壬杰商贸有限公司 22,492,161.70 5.14 成都莱欧环保科技有限公司 21,733,584.97 4.97 合计 154,994,482.70 35.42 ②2015 年度 客户名称 营业收入 占营业收入的比例(%) 贵州乾渝时代环保净化设备有限公司 49,921,111.86 14.42 重庆壮腾净化设备有限公司 25,997,196.02 7.51 陕西新顺泰环保科技有限公司 25,065,406.88 7.24 太原市泽润净化设备有限公司 24,475,839.78 7.07 郑州坤壬杰商贸有限公司 22,582,796.41 6.52 合计 148,042,350.96 42.76 22.税金及附加 项目 2016 年度 2015 年度 营业税 766.45 城市维护建设税 1,538,043.00 1,687,464.64 教育费附加 1,131,596.87 1,263,907.05 价调基金 55,758.38 400,707.45 水利建设基金 118,106.28 9,857.07 房产税 134,619.74 土地使用税 11,232.40 车船使用税 360.00 印花税 125,609.43 合计 3,115,326.10 3,362,702.66 23.销售费用 项目 2016 年度 2015 年度 广告宣传费 10,642,131.42 669,704.37 运输费 785,998.75 1,275,247.31 职工薪酬 426,482.77 1,210,650.34 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 87 其他费用 527,403.78 402,538.12 合计 12,382,016.72 3,558,140.14 注 1：广告宣传费较上年增加系本年新成立全资子公司四川华津乐购信息科技有限公司 为扩大宣传力度投入的广告宣传费。 注 2：运输费较上年减少系本年优化运输路线所致。 注 2：职工薪酬较上年减少系本年人员结构调整所致，即母公司市场部部分人员调至子 公司成都华津锦华企业管理咨询有限公司从事咨询服务工作。 24.管理费用 项目 2016 年度 2015 年度 新产品研究与检验费 8,458,865.64 7,165,427.67 职工薪酬 7,088,450.90 6,459,219.35 折旧费 2,089,894.04 2,067,570.29 审计咨询费 1,525,612.22 2,156,334.27 差旅费 1,023,137.51 810,885.35 会务费 697,478.08 2,857,319.80 办公费 681,032.65 589,611.53 业务招待费 583,158.26 530,250.79 其他 3,368,577.93 2,678,101.65 合计 25,516,207.23 25,314,720.70 25.财务费用 项目 2016 年度 2015 年度 利息支出 减：利息收入 56,917.84 271,791.26 加：汇兑损失 加：银行手续费 205,641.11 29,226.52 合计 148,723.27 -242,564.74 注：银行手续费较上年增加系新增电子商务业务通过网上结算导致的手续费增加。 26.资产减值损失 项目 2016 年度 2015 年度 坏账损失 -44,469.52 51,160.43 存货跌价损失 247,845.23 合计 203,375.71 51,160.43 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 88 27.投资收益 项目 2016 年度 2015 年度 银行理财产品收益 5,930,107.53 3,568,667.16 合计 5,930,107.53 3,568,667.16 28.营业外收入 （1） 营业外收入明细 项目 2016 年度 2015 年度 罚没收入 5,651.00 政府补助 3,060,000.00 4,290,000.00 非流动资产处置利得 10,736.37 其他 73,089.80 15,629.46 合计 3,138,740.80 4,316,365.83 （2） 政府补助明细 项目 2016 年度 2015 年度 来源和依据 与资产相关 / 与收益相关 2015 年第一批成都高新区 “三次创业”产业政策项目 资金 1,000,000.00 成都高新区经 贸 发 展 局 【2015】45 号 收益相关 2016 年第二批成都高新区 “三次创业”产业政策项目 资金 1,000,000.00 成 高 经 发 【2016】81 号 收益相关 第二批成都高新区“三次创 业”产业政策项目（金融类） 资金 500,000.00 成 高 金 发 【2016】1 号 收益相关 2016 年第一批成都高新区 “三次创业”产业政策项目 资金 500,000.00 成 高 经 发 【2016】33 号 收益相关 2015 年度成都市著名商标 认定 50,000.00 成 工 商 办 【2015】54 号 收益相关 成都高新区火炬计划统计 企业补贴专项资金 10,000.00 收益相关 鼓励企业自建电商平台补 助 190,000.00 成都高新技术 产业开发区经 贸 发 展 局 【2015】33 号 收益相关 鼓励企业增强行业竞争力 1,000,000.00 成都高新区经 贸 发 展 局 【2015】45 号 收益相关 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 89 鼓励企业扩大市场份额 2,000,000.00 成都高新区经 贸 发 展 局 【2015】77 号 收益相关 一体化管理平台及集成应 用系统项目 650,000.00 成财企【2015】 87 号 收益相关 商务服务业发展资金（第二 批） 450,000.00 成 高 经 发 【2015】63 号 收益相关 合计 3,060,000.00 4,290,000.00 29.营业外支出 项目 2016 年度 2015 年度 公益性捐赠支出 4,480.00 13,903.08 非流动资产处置损失 13,396.45 流动资产报废损失 12,417.39 145,556.69 其他 39,196.13 合计 56,093.52 172,856.22 30.所得税费用 （1）所得税费用明细表 项目 2016 年度 2015 年度 当年所得税费用 18,504,961.56 22,807,001.82 递延所得税费用 -1,479,252.35 -7,789,280.23 合计 17,025,709.21 15,017,721.59 (2)会计利润与所得税费用调整过程： 项目 2016 年度 利润总额 102,369,590.76 按法定/适用税率计算的所得税费用 15,355,438.61 子公司适用不同税率的影响 820,040.83 调整以前期间所得税的影响 810,388.88 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 39,840.89 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可 抵扣亏损的影响 研发支出加计扣除影响 政府补助影响 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 90 其他 当期确认递延所得税费用 所得税费用 17,025,709.21 （续） 项目 2015 年度 利润总额 83,988,099.96 按法定/适用税率计算的所得税费用 12,598,214.99 子公司适用不同税率的影响 2,352,100.00 调整以前期间所得税的影响 18,224.98 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 49,181.62 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可 抵扣亏损的影响 研发支出加计扣除影响 政府补助影响 其他 当期确认递延所得税费用 所得税费用 15,017,721.59 31.合并现金流量表项目 （1） 收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金 1） 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2016 年度 2015 年度 保证金等 5,154,916.44 7,566,924.28 政府补助 2,060,000.00 4,290,000.00 利息收入 56,917.84 271,791.26 合计 7,271,834.28 12,128,715.54 2） 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2016 年度 2015 年度 广告宣传费 10,642,131.42 669,704.37 新产品研究与检验费 8,458,865.64 7,165,427.67 往来等 6,205,145.59 2,089,080.40 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 91 审计咨询费 1,525,612.22 2,156,334.27 差旅费 1,023,137.51 810,885.35 运输费 785,998.75 1,275,247.31 会务费 697,478.08 2,857,319.80 办公费 681,032.65 589,611.53 业务招待费 583,158.26 530,250.79 其他费用 3,513,196.85 2,149,178.02 合计 34,115,756.97 20,293,039.51 3）收到的其他与投资活动有关的现金 项目 2016 年度 2015 年度 银行理财产品 57,386,986.30 合计 57,386,986.30 （2） 合并现金流量表补充资料 项目 2016 年度 2015 年度 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 85,343,881.55 68,970,378.37 加：资产减值准备 203,375.71 51,160.43 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 2,723,025.03 2,251,886.50 无形资产摊销 293,104.93 268,922.05 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“-”填列） 2,660.08 固定资产报废损失（收益以“-”填列） 公允价值变动损益（收益以“-”填列） 财务费用（收益以“-”填列） 投资损失（收益以“-”填列） -5,930,107.53 -3,568,667.16 递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） -1,479,252.35 -7,789,280.23 递延所得税负债的增加（减少以“-”填列） 存货的减少（增加以“-”填列） -45,320,834.10 -262,425,983.42 经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） -17,276,611.59 -4,522,848.38 经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） -49,667,277.68 382,031,345.91 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 92 项目 2016 年度 2015 年度 其他 经营活动产生的现金流量净额 -31,110,696.03 175,269,574.15 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 10,304,120.43 19,032,734.27 减：现金的年初余额 19,032,734.27 138,572,240.97 加：现金等价物的年末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 -8,728,613.84 -119,539,506.70 六、合并范围的变化 1、本期新设子公司 公司名称 股权取得方式 股权取得时间 出资额 出资比例 四川华津乐购信息科技有 限公司 新设子公司 2016 年 4 月 1000 万 100% 注：四川华津乐购信息科技有限公司主要通过电子商务平台销售料理机、应急球泡灯、 LED 路灯、电饭煲、水机配件及辅材等。 2、本期注销子公司 2016 年 4 月，全资子公司山西生命华文科技有限公司注销。 七、在其他主体中的权益 1. 在子公司中的权益 （1） 企业集团的构成 子公司名称 主要经 营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式 直接 间接 宁波华津时代环保设 备有限公司 浙江慈 溪 浙江慈 溪 净水设备的生产及研发 100.00 新设 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 93 子公司名称 主要经 营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式 直接 间接 成都华津锦华企业管 理咨询有限公司 四川成 都 四川成 都 企业管理信息咨询，企业 营销策划服务，财务咨询 服务等 100.00 新设 四川华津乐购信 息科技有限公司 四川成 都 四川成 都 销售：空气净化设备、空 气调节器、水处理设备、 家用电器及零配件、环境 保护专用设备 备、家用电器及零配件、 环境保护专用设备 100.00 新设 注 1：无在子公司持股比例不同于表决权的情况； 注 2：无持有半数或以下表决权，但仍控制被投资单位，以及持有半数以上表决权，但 不控制被投资单位的情况。 注 3：宁波华津时代环保设备有限公司系由公司于 2014 年 8 月出资 100 万元成立的有 限责任公司；成都华津锦华企业管理咨询有限公司系由公司于 2015 年 3 月出资 50 万元成 立的有限责任公司，2015 年 8 月展开业务；四川华津乐购信息科技有限公司系由公司于 2016 年 4 月出资 1000 万元成立的有限责任公司。 八、与金融工具相关的风险 本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。本公司风 险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风 险管理政策。 （一）信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司对 信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应收款、其 他流动资产等。本公司银行存款主要存放于国有银行，闲余资金投资于银行代理的短期理财 产品，本公司认为不存在重大的信用风险。销售主要通过预收方式进行结算，故信用风险低。 （二）市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生 波动的风险，包括利率风险和其他价格风险。 1、利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风 险。本公司目前尚无银行借款。 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 94 2、其他价格风险 本公司基本不持有其他上市公司的权益投资，面临的其他价格风险也较低。 （三）流动性风险 流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金 短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。目前公司现金充足，流 动性风险低。 九、关联方、关联交易、关键管理人员薪酬 （一）关联方关系 1. 控股股东及最终控制方 （1） 控股股东情况 控股股东名称 认缴出资额 （元） 对本公司的持股比例(%) 对本公司的表决权比例 (%) 杨乔华 22,226,400.00 58.51 58.51 （2） 控股股东所持股份或权益及其变化 单位：万元 控股股东 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 余额 持股比例 （%） 余额 持股比例 （%） 杨乔华 2,222.64 58.51 1,176.00 58.51 （3）最终控制方情况 杨乔华为持公司半数以上股份股东，为最终控制方。 2. 子公司 子公司情况详见本附注“七、1.（1）企业集团的构成”相关内容。 （二） 关联交易 报告期，无需要披露的关联交易事项。 （三） 关联方往来余额 报告期，无需要披露的关联往来余额事项。 （四） 关联管理人员薪酬 本公司关键管理人员，各年薪酬情况见下表： 项目 2016 年度 2015 年度 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 95 关键管理人员薪酬 2,037,529.08 1,446,576.48 十、承诺与或有事项 1、承诺事项 报告期，本公司无需要披露的重要承诺事项。 2、或有事项 报告期，本公司无需要披露的或有事项。 十一、资产负债表日后事项 截 止 报 告 日 ， 本 公 司 无 需 要 披 露 的 重 大 资 产 负 债 表 日 后 事 项 。 十二、其他重要事项 截 止 报 告 日 ， 本 公 司 无 需 要 披 露 的 其 他 重 要 事 项 。 十 三 、 母公司财务报表主要项目注释 1. 应收账款 （1） 应收账款分类 类别 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比 例 （%） 单项金额重大并单项计提 坏账准备 按信用风险特征组合计提 坏账准备 298,837.49 100.00 14,951.92 5.00 283,885.57 单项金额不重大但单项计 提坏账准备 合计 298,837.49 100.00 14,951.92 5.00 283,885.57 （续） 类别 2015 年 12 月 31 日 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 96 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比 例 （%） 单项金额重大并单项计提 坏账准备 按信用风险特征组合计提 坏账准备 84,864.50 100.00 4,246.58 5.00 80,617.92 单项金额不重大但单项计 提坏账准备 合计 84,864.50 100.00 4,246.58 5.00 80,617.92 （2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 应收账款 坏账准备 计提比 例 （%） 应收账款 坏账准 备 计提比 例 （%） 1 年以内 298,814.49 14,940.72 5.00 84,841.50 4,242.08 5.00 1—2 年 1.00 0.10 10.00 2—3 年 1.00 0.20 20.00 22.00 4.40 20.00 3—4 年 22.00 11.00 50.00 合计 298,837.49 14,951.92 5.00 84,864.50 4,246.58 5.00 （3）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 账龄 占应收账款总 额的比例(%) 坏账准备期 末余额 德阳铭月净化设备销售有限公 司 162,502.27 1 年以内 54.38 8,125.11 成都威豪物流有限公司 56,340.00 1 年以内 18.85 2,817.00 慈溪市公铁联运有限公司 34,297.00 1 年以内 11.48 1,714.85 昆明华泉时代环保科技有限公 司 21,189.50 1 年以内 7.09 1,059.48 罗国才 10,067.00 1 年以内 3.37 503.35 合计 284,395.77 95.17 14,219.79 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 97 2. 其他应收款 （1） 其他应收款分类 类别 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并 单项计提坏账准 备 按信用风险特征 组合计提坏账准 备 1,070,552.10 100.00 107,225.00 10.02 963,327.10 单项金额不重大 但单项计提坏账 准备 合计 1,070,552.10 100.00 107,225.00 10.02 963,327.10 （续） 类别 2015 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并 单项计提坏账准 备 按信用风险特征 组合计提坏账准 备 2,873,698.33 100.00 141,143.25 4.91 2,732,555.08 单项金额不重大 但单项计提坏账 准备 合计 2,873,698.33 100.00 141,143.25 4.91 2,732,555.08 1） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 98 账龄 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 余额 坏账准备 计提比 例 （%） 余额 坏账准备 计提 比例 （%） 1 年以内 27,500.00 1,375.00 5.00 2,868,198.33 136,743.25 4.77 1—2 年 1,037,552.10 100,350.00 9.67 2—3 年 3—4 年 4—5 年 5,500.00 4,400.00 80.00 5 年以上 5,500.00 5,500.00 100.00 合计 1,070,552.10 107,225.00 10.02 2,873,698.33 141,143.25 4.91 （2） 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 往来款 34,052.10 624,000.00 保证金 1,003,500.00 2,023,500.00 备用金 8,000.00 其他 25,000.00 226,198.33 合计 1,070,552.10 2,873,698.33 （3） 按欠款方归集的年末余额前几名的其他应收款情况： 单位名称 款项性 质 年末余额 账龄 占其他应收 款年末余额 的比例 （%） 坏账准备 年末余额 东玺科膜科技（天津） 有限公司津南分公司 保证金 1,000,000.00 1-2 年 93.41 100,000.00 合计 1,000,000.00 93.41 100,000.00 3. 长期股权投资 （1） 长期股权投资分类 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 账面余额 减 值 准 账面价值 账面余额 减 值 准 账面价值 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 99 备 备 对子公司投资 11,500,000.00 11,500,000.00 2,537,801.84 2,537,801.84 合计 11,500,000.00 11,500,000.00 2,537,801.84 2,537,801.84 （2） 对子公司投资 被投资单位 2016 年 1 月 1 日 本年增加 本年减少 2016 年 12 月 31 日 本年 计提 减值 准备 减值 准备 年末 余额 宁波华津时 代环保设备 有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 成都华津锦 华企业咨询 管理有限公 司 500,000.00 500,000.00 山西生命华 文科技有限 公司 1,037,801.84 1,037,801.84 四川华津乐 购信息科技 有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 合计 2,537,801.84 10,000,000.00 1,037,801.84 11,500,000.00 注：本年减少系公司于 2016 年 4 月 5 日注销山西生命华文科技有限公司，本年增加 系公司开展电子商务业务，于 2016 年 4 月 6 日新设四川华津乐购信息科技有限公司所致。 4. 营业收入和营业成本 （1）营业收入及成本分项目 项目 2016 年度 2015 年度 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务 343,746,085.66 274,624,549.60 331,156,975.57 239,845,914.86 其他业务 449,753.10 398,623.08 133,333.33 126,666.64 合计 344,195,838.76 275,023,172.68 331,290,308.90 239,972,581.50 注：其他业务收入系模具租赁收入和房屋租赁收入。 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 100 （2）主营业务构成 项目 2016 年度 2015 年度 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 家用净水设备 331,012,401.81 266,289,955.11 316,402,462.51 229,868,878.65 其中：直饮机 324,372,238.21 262,083,254.21 303,187,227.94 220,338,780.66 管线机 5,780,106.64 3,743,273.88 10,939,276.62 8,132,983.81 前置处理器 642,844.41 391,890.62 2,001,610.63 1,225,777.43 软水机 132,905.88 30,991.97 227,484.81 152,640.15 中央净水机 84,306.67 40,544.43 46,862.51 18,696.60 家用空气净化设备 1,451,918.04 911,376.12 2,394,207.66 1,364,061.38 其中：空气净化器 1,451,918.04 911,376.12 2,394,207.66 1,364,061.38 配件及耗材 10,558,216.35 6,888,002.55 10,517,338.77 7,054,413.30 其他 723,549.46 535,215.82 1,842,966.63 1,558,561.53 合计 343,746,085.66 274,624,549.60 331,156,975.57 239,845,914.86 （3）主营业务分区域构成 项目 2016 年度 2015 年度 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 东北 19,846,509.95 15,190,155.73 4,071,972.81 3,121,879.02 华北 34,187,449.93 26,385,252.90 38,198,078.52 27,940,373.73 华东 8,012,608.24 6,004,890.94 8,373,423.96 6,191,848.63 华中 31,970,244.98 24,606,184.24 32,208,750.11 24,122,737.23 西北 24,505,683.83 18,913,369.81 36,816,526.52 27,659,320.30 西南 225,223,588.73 183,524,695.98 211,486,300.57 150,808,406.65 华南 1,923.08 1,349.30 合计 343,746,085.66 274,624,549.60 331,156,975.57 239,845,914.86 5. 投资收益 项目 2016 年度 2015 年度 子公司分回现金股利 25,616,002.82 13,983,677.37 银行理财产品收益 4,675,920.27 3,459,738.39 合计 30,291,923.09 17,443,415.76 十四、补充资料 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 101 1、当期非经常性损益明细表 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非 经常性损益》（2008）的规定，本公司非经常性损益发生额情况如下： 序 号 项目 2016 年度 2015 年度 1 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的 冲销部分 -2,660.08 2 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 3 计入当期损益的政府补助(与公司业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 3,060,000.00 4,290,000.00 4 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 5 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本 小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公 允价值产生的收益 6 非货币性资产交换损益 7 委托他人投资或管理资产的损益 8 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资 产减值准备 9 债务重组损益 10 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 11 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分 的损益 12 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的 当期净损益 13 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 14 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的 公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交 易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 5,930,107.53 3,568,667.16 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 102 15 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 16 对外委托贷款取得的损益 17 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公 允价值变动产生的损益 18 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进 行一次性调整对当期损益的影响 19 受托经营取得的托管费收入 20 除上述各项之外的其他营业外收支净额 22,647.28 -143,830.31 21 其他符合非经常性损益定义的损益项目 22 所得税影响 -1,357,131.03 -1,140,487.20 23 少数股东损益 合计 7,655,623.78 6,571,689.57 2、净资产收益率及每股收益： 公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益 率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》（“中国证券监督管理委员会公告[2010]2 号）、 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》（“中国证券监督管理 委员会公告[2008]43 号”）规定计算的净资产收益率和每股收益如下： （1）2016 年度 报告期利润 加权平均净资产收 益率 每股收益（元/股） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 80.52% 2.2465 2.2465 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 73.30% 2.0450 2.0450 （2）2015 年度 报告期利润 加权平均净资产收 益率 每股收益（元/股） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 218.11% 3.2017 3.2017 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 103 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 197.32% 2.8966 2.8966 注：本年发生资本公积转增股本 17,889,000.00 股，根据《公开发行证券的公司信息 披露编报规则第 9 号-净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》第七条规定， 2016 年资本公积转增股本按转增后的股份数计算本年和上年的每股收益。 成都华津时代科技股份有限公司 公告编号：2017-011 104 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会办公室