838941_2017_太比雅_2017年年度报告_2018-04-24.txt

公告编号:2018-028 证券代码：838941 证券简称：太比雅 主办券商：西部证券 年度报告 2017 太比雅 NEEQ:838941 北京太比雅科技股份有限公司 Beijing Tepia Technology Co.,Ltd. 公告编号:2018-028 公 司 年 度 大 事 记 1、2 月 4 日，公司自主开发的智能模型库管理平台 V1.0 取得国家版权局颁 发的计算机软件著作权登记证书。 2、4 月 22 日，公司完成中关村高新技术企业证书的换证工作。 3、6 月 14 日，公司 ISO9001:2015 质量管理体系认证证书通过年审。 4、6 月 23 日，公司 GB/T24001-2016/ISO14001:2015 环境管理体系认证证书 通过年审。 5、7 月 28 日，公司获得由中国诚信信用管理股份有限公司北京分公司颁发 的 AAA 级资信等级证书。 6、10 月 25 日，公司刘炳义董事被深圳大学聘任为深圳大学水科学与环境工 程研究中心副主任。10 月 27 日，被聘任为武汉大学水利水电学院智慧水业 研究所所长。 7、12 月 14 日，公司完成发行股份暨收购事项，控股股东变更为青海海清新 能源科技有限公司。 公告编号:2018-028 1 目 录 第一节 声明与提示 ...................................................................................... 2 第二节 公司概况 ......................................................................................... 5 第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................. 7 第四节 管理层讨论与分析 ........................................................................... 9 第五节 重要事项 ....................................................................................... 18 第六节 股本变动及股东情况 ...................................................................... 19 第七节 融资及利润分配情况 ...................................................................... 23 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ......................................... 25 第九节 行业信息 ....................................................................................... 29 第十节 公司治理及内部控制 ...................................................................... 28 第十一节 财务报告 .................................................................................... 30 公告编号:2018-028 2 释义 释义项目 释义 太比雅、本公司、公司、股份公司 指 北京太比雅科技股份有限公司 三会 指 北京太比雅科技股份有限公司股东大会、董事会、监事 会 股东大会 指 北京太比雅科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京太比雅科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京太比雅科技股份有限公司监事会 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 现行有效的《北京太比雅科技股份有限公司章程》 控股股东 指 青海海清新能源科技有限公司 实际控制人 指 周永利 管理层 指 董事、监事及高级管理人员 高级管理人员 指 公司总经理、财务总监、董事会秘书 上年同期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 全国股份转让系统公司、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 西部证券、主办券商 指 西部证券股份有限公司 兴华、会计师事务所 指 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙) 元、万元 指 人民币元、人民币万元 水文 指 自然界中水的变化、运动等各种现象,一般指研究自然 界的时空分布、变化规律的一门学科。水文研究主要有 以下指标:水位高低、水量大小、含沙量、汛期长短、 结冰期、补给方式。 水利信息化 指 充分利用现代信息技术,深入开发和利用水利信息资 源,实现水利信息的采集、输送、存储、处理和服务的 现代化,全面提升水利事业活动效率和效能的过程。 系统集成 指 通过结构化的综合布线系统和计算机网络技术,将各个 分离的设备(如个人电脑)、功能和信息等集成到相互关 联的、统一和协调的系统之中,使资源达到充分共享,实 现集中、高效、便利的管理。 公告编号:2018-028 3 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人曹彤、主管会计工作负责人芮廼健及会计机构负责人(会计主管人员) 代艳艳保证年度 报告中财务报告的真实、准确、完整。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 对宏观经济和下游行业依赖的风险 水利信息化行业的市场需求与宏观经济以及下游水利信息化 主管单位的投资紧密联系,国家宏观经济的整体运行态势或下 游主管单位投资的波动,都会对水利信息化行业的市场需求产 生影响。若中国宏观经济下行,则可能导致下游主管单位对水 利信息化需求的萎缩。公司从事山洪灾害预报、数值模拟计算、 三维仿真系统集成、专业模型开发等技术和产品的生产及销 售,对宏观经济及下游行业有较高的依赖性,抗风险能力相对 较弱,受宏观经济波动影响较大。 控股股东控制不当风险 青海海清新能源科技有限公司持有太比雅 41.67%的股权, 是公司控股股东。若控股股东凭借其控股地位,通过行使表 决权等方式对公司的生产经营决策、人事任免、财务等进行 不当控制,可能给公司经营和其他中小股东的利益带来风 险。 内部控制风险 随着公司主营业务不断拓展,公司经营规模进一步扩大,将对 公司在战略规划、组织机构、内部控制、运营管理、财务管理 等方面提出更高要求。股份公司设立前,公司内控体系不够健 全,运作不够规范。公司在整体变更为股份公司后,逐步建立健 全了法人治理结构,制定了适应企业发展的内部控制体系。但 由于股份公司成立时间较短,公司及管理层对于新制度仍在学 公告编号:2018-028 4 习和理解之中,规范运作意识的提高,相关制度切实执行及完 善均需要一定的过程。因此,公司未来经营中存在因内部管理 不适应发展需求而影响公司持续、稳定发展的风险。 核心技术泄露风险 公司拥有多项软件著作权,且均为现有产品中所采用的核心资 源要素。这些核心资源要素和产品的研发很大程度上依赖于专 业人才,特别是核心技术人员。公司的核心技术人员为公司实 际控制人以及公司创业初期加入的员工,在共同创业和长期合 作中形成了较强的凝聚力,多年来未发生重大变化,为公司持 续创新能力和技术优势的保持做出了重大贡献。若公司出现核 心技术人员流失、资料外泄,将会产生公司核心技术泄露的风 险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号:2018-028 5 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 北京太比雅科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Tepia Technology Co.,Ltd. 证券简称 太比雅 证券代码 838941 法定代表人 叶永 办公地址 北京市海淀区玉渊潭南路 1 号 D 座 2 层 227/229/231/248 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 张添甜 职务 董事会秘书 电话 010-68781998 传真 010-68781696 电子邮箱 zhangtt@ 公司网址 http://www.hydro- 联系地址及邮政编码 北京市海淀区玉渊潭南路 1 号中国水科院 D 座 229,100038 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 11 月 27 日 挂牌时间 2016 年 8 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 信息传输、软件和信息技术服务业-软件和信息技术服务业-软 件开发-软件开发 主要产品与服务项目 软件开发、系统集成、技术咨询 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 144,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 青海海清新能源科技有限公司 实际控制人 周永利 四、注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91110108723969800H 否 注册地址 北京市海淀区复兴路甲 1 号西 2 区 2 幢 2 层 209 室 否 公告编号:2018-028 6 注册资本 144,000,000.00 是 无 五、中介机构 主办券商 西部证券 主办券商办公地址 陕西省西安市新城区东新街 319 号 8 幢 10000 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 郑湘、时磊 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 六、报告期后更新情况 √适用 1、 2018 年 1 月 5 日，张添甜女士因个人原因，辞去董事会秘书职务。第一届董事会第十八次会议聘 任王斌先生为董事会秘书。 2、 根据《全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引》，公司股票转让方式自 2018 年 1 月 15 日起由协议转让方式变更为集合竞价转让方式。 公告编号:2018-028 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 7,806,556.71 53,331,374.21 -85.36% 毛利率% 37.28% 62.52% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -28,890,865.86 3,618,090.18 -898.51% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 -27,374,844.11 5,889,837.28 -564.78% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公 司股东的净利润计算） -28.52% 5.40% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股 东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -27.02% 9.28% - 基本每股收益 -0.35 0.05 -800.00% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 149,632,056.24 92,817,537.33 61.21% 负债总计 4,767,331.57 6,061,946.80 -21.36% 归属于挂牌公司股东的净资产 144,864,724.67 86,755,590.53 66.98% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.01 2.99 -66.22% 资产负债率（母公司） 3.19% 6.53% - 资产负债率（合并） 3.19% 6.53% - 流动比率 3049.00% 93.00% - 利息保障倍数 0.00 247.70 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -29,310,566.01 -23,455,140.91 -24.96% 应收账款周转率 27.50% 442.00% - 存货周转率 26.98% 64.00% - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 61.21% 88.39% - 营业收入增长率% -85.36% -8.89% - 净利润增长率% -898.51% -74.79% - 五、股本情况 公告编号:2018-028 8 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 144,000,000 35,000,000 311.43% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 616,600.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,400,155.00 非经常性损益合计 -1,783,555.00 所得税影响数 -267,533.25 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 -1,516,021.75 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √不适用 公告编号:2018-028 9 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式 公司业务以“水”为核心，围绕“城市水务规划与管理、水资源保护与利用、防洪抗旱与防灾减 灾、水环境治理与水生态修复”等领域提供信息化总体规划设计、软件开发、系统集成、项目运维总 体服务，通过航天卫星、无人机及机器人等技术手段及产品，与国内一流云服务、大数据、人工智能 服务商合作，打造以“水利水务·气象海洋大数据”为根基、引领涉水行业的“太比雅智慧水业云平 台”。 公司主要客户为水利、水务方面的政府客户、央企、国企，提供以方案设计、设备安装调试、软 件开发、系统集成、遥感影像、航拍三维数据和水文、水质、水动力学模型为基础的智慧水利、智慧 水务、河/湖/湾长制、智慧城市与海绵城市建设提供全方位的解决方案。 公司通过市场部和区域分公司开展销售工作，市场部负责大型重点项目开发以及无分公司区域市 场的拓展，分公司负责各区域市场的拓展和现场服务工作。 在水利市场，公司以大项目综合咨询、服务的方式拓展市场，通过为客户提供项目规划咨询、方 案设计、软件开发、系统集成、项目运维、系统运维等产品和服务实现销售收入。 在水务市场，公司以产品、技术、专业模型为先导，在关键技术应用和模型研发方面结合高校科 研和人才优势，通过为水务行业客户提供软件开发、系统集成等整套解决方案，实现公司水务产品和 服务的销售。 报告期内，公司商业模式未发生变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、经营情况回顾 （一）经营计划 2017 年公司经营面临一定程度的挑战，主要经营指标均低于预期。 1、 报告期内财务业绩情况 报告期内实现营业收入 7,806,556.71 元，较去年同期下降 85.36%； 主营业务成本 4,896,308.01 元，较去年同期下降 76.75%；报告期利润总额、净利润分别为-29,990,413.77 元、 -28,890,865.86 元， 较去年同期分别下降 714.21%和 898.51%；报告期末资产总额 149,632,056.24 元，较去年同期 增长 62.21%。 2、关注市场变化，调整市场布局 2017 年由于水利行业的投资发生了一些变化，国家层面的水利信息化投资向地方自筹资金倾斜， 公司原有的市场拓展策略不太适应，这也是 2017 年营业收入大幅下滑的主要原因。为此公司已调整 市场布局和应对策略，一方面，利用太比雅的技术优势，与市场优势企业合作，输出技术，获取项目； 公告编号:2018-028 10 另一方面，在水生态治理、水务管理和水质水量联合调度等方面探索开发新产品，从传统的落后地区 向发达地区拓展。 3、完成股票发行暨收购，公司实力进一步提升 为进一步加快公司的规模扩张和业务发展，增强公司的资金实力，2017 年公司启动并完成了 6000 万股股票增发工作，募集资金 8700 万元。同时，引入了新的控股股东青海海清科技有限责 任公司。公司资金实力得到了大幅提升，货币资金由去年末的 3250.88 万元，提高到 2017 年末 的 9414.78 万。此次募集资金中，将有 6000 万用于上下游的收购，随着后续收购的开展，必将增 强公司全产业链的竞争能力。 4、加强研发投入，持续提升技术优势 技术是公司发展的基石，经过多年的积累和沉淀，公司取得了一些技术上的优势。近年来，随着 技术的不断进步，水利信息化行业也在快速的发展和变革，大数据、云计算、无人机和机器人等先进 技术和产品开始不断应用在行业。2017 年，公司进行了技术研发人才的调整，下一步将加强技术研发 人员的引进，全力打造“太比雅智慧水业云平台”，并加快推进水生态治理、水务管理和水质水量联 合调度等方面新产品的开发。 （二）行业情况 2017 年是全面深化改革进入决战阶段的关键一年，也是实施水利改革发展“十三五”规划的重要 一年。2017 年全国水利行业工程投资为 7000 亿元，配套的水利信息化市场份额占比为 3-5%，从国家 战略方向是以水利信息化带动水利现代化。 2017 年国家开始开展水流产权确权试点建设，指导试点地区做好试点实施方案编制工作，水利部 联合国土资源部审批试点实施方案，全面启动水流产权确权试点工作，建立工作协调机制，加强水生 态文明制度建设；编制水流生态保护补偿试点方案，完善水资源有偿使用制度，制定水资源有偿使用 制度改革实施方案。深化水利改革领导小组在水利深化改革工作中提出，加强改革试点总结评估和经 验推广，包括做好水权改革、水生态文明城市建设、河湖管护体制机制创新、社会资本参与重大水利 工程建设运营。 2017 年中国提出新型城镇化的发展要求，水务行业是伴随着城镇化发展的重要支撑，水务市场投 资和运营主体多元化、水工程技术水平提升，供水管网分布日益科学合理、供水能力大幅增强，水务 行业市场化、产业化程度加深，水务投资和经营企业不断发展壮大。 2017 年水务行业项目投资 3000 亿元左右.从大趋势来看，我国供水设施建设已趋于饱和，进入 稳定发展状态，城市用水普及率达到 98%以上、县城用水普及率达到 90%以上，年投资增幅为 2%左右。 污水处理及水务环保的需求依然强劲，投资增幅稳定在 5%。随着水务工程管理复杂度的增加及现代水 务公司对管理效率的高要求，在水务行业信息化、智慧化的需求越来越强，并在信息化的过程中形成 水务的数据资产。 随着我国水利工程建设模式整体上经历的代建模式、施工总承包模式、工程总承包模式、BT 模式 和 PPP 模式，水利信息化也具有相应配套模式特点，因为信息系统生命周期特点，原来单一系统的项 目制较难维持信息系统的生命周期，所以转变为提供持续性的系统服务是一种新的模式和趋势。 在国家政策导向及新的市场模式驱动下，太比雅也在调整经营策略，积极参与新模式下的水利、 水务市场，从过去直接面向政府投资项目向参与 PPP、BOT 项目建设、系统全周期运维服务等方面拓 展，力争抓住市场转换的机遇，为公司的经营带来新的业务增长机会。 （三）财务分析 1．资产负债结构分析 单位：元 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 公告编号:2018-028 11 项目 金额 占总资产 的比重 金额 占总资产的 比重 末金额变动比例 货币资金 94,147,772.70 62.92% 32,508,801.28 35.02% 189.61% 应收账款 33,250,889.53 22.22% 14,441,102.81 15.56% 130.25% 存货 927,798.15 0.62% 35,366,565.42 38.10% -97.38% 长期股权投资 - - 5,953,282.96 6.41% -100.00% -固定资产 1,273,834.96 0.85% 603,084.20 0.65% 111.22% 在建工程 - - - - - 短期借款 - - - - - 长期借款 - - - - - - - - - - - 资产总计 149,632,056.24 - 92,817,537.33 - 61.21% 资产负债项目重大变动原因 1、 报告期内货币资金较上年同期增长 189.61%，主要原因系报告期内公司完成 6000 万股股票发行， 募集资金 8700 万元所致； 2、 报告期内固定资产较上年同期增长 111.22%，主要原因系报告期内公司加大了对研发设备的采购， 对机器设备的需求增加所致； 3、 报告期内资产总额较上年同期增长 61.21%，主要原因系货币资金、固定资产以及无形资产增加所 致； 4、 报告期内公司将持有的贵州智慧水利科技股份有限公司 32%的股权全部转让，收回投资款 640 万 元; 5、 报告期内存货较上年同期减少 97.38%，主要原因系基于谨慎性原则，报告期内将存货——工程结 算调入对应的应收账款，再对应收账款计提减值。因此，存货减少，应收账款增加。 2．营业情况分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年 同期金额变 动比例 金额 占营业收入 的比重 金额 占营业收入的比 重 营业收入 7,806,556.71 - 53,331,374.21 - -85.36% 营业成本 4,896,308.01 62.72% 21,057,058.33 39.48% -76.75% 毛利率 37.28% - 62.52% - - 管理费用 11,921,501.24 152.71% 12,397,482.90 23.25% -3.84% 销售费用 13,012,190.16 166.68% 11,986,866.98 22.48% 8.55% 财务费用 -606,497.93 -7.77% -155,353.29 -0.29% -290.40% 营业利润 -27,590,258.77 -353.42% 7,104,992.47 13.32% -488.32% 营业外收入 0.00 - 387,302.49 0.73% -100% 营业外支出 2,400,155.00 30.75% 2,609,501.14 4.89% -8.02% 净利润 -28,890,865.86 -370.08% 3,618,090.18 6.78% - 898.51% 项目重大变动原因： 公告编号:2018-028 12 1、 报告期内财务费用较上年同期下降 290.4%，主要原因系报告期内货币资金增加，相应的银行存款 利息收入增加所致； 2、 报告期内营业收入较上年同期下降 85.36%，主要原因系报告期内市场投资主体从中央向地方倾斜， 公司市场布局未及时调整，同时市场转换有滞后效应所致； 3、 报告期内营业成本较上年同期下降 76.75%，主要原因系报告期内营业收入减少，采购成本支出相 应减少所致； 4、 报告期内营业利润较上年同期下降 488.32%，主要原因系报告期内营业收入下降、销售费用增加所 致； 5、 报告期内营业外收入较上年同期下降 100%，主要原因系与本公司日常活动相关的政府补助，从“营 业外收入”项目重分类至“其他收益”项目，调整金额 616,600 元； 6、 报告期内净利润较上年同期下降 898.51%，主要原因系报告期内营业收入大幅度下降所致。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 7,806,556.71 53,331,374.21 -85.36% 其他业务收入 - 119,373.00 -100.00% 主营业务成本 4,896,308.01 21,057,058.33 -76.75% 其他业务成本 - - - 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 系统集成 3,204,770.45 41.05% 14,660,816.67 27.49% 技术咨询 139,622.64 1.79% 22,740,111.42 42.64% 软件开发 4,462,163.62 57.16% 15,811,073.12 29.65% 其他业务收入 - - 119,373.00 0.22% 按区域分类分析： √不适用 收入构成变动的原因： 1、 报告期内软件开发及设计收入占比较上年同期增长 27.51 个百分点，主要原因系报告期内公司根 据业务发展的需要，在资源配制上进一步向软件开发倾斜，收入结构调整效果显现； 2、 报告期内技术咨询服务收入占比较上年同期下降 40.85 个百分点，主要原因系上期签订数值模拟 计算项目较多，相应的技术咨询收入增加，收入占比较大；本期相关业务减少，致使相应技术咨 询收入减少，收入占比大幅下降所致。 （3）主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 威宁县防汛办 1,572,649.57 20.15% 否 2 吉林省人民政府防汛抗旱指挥部办公 室 1,124,978.64 14.41% 否 3 遵义灌区管理局 988,162.39 12.66% 否 公告编号:2018-028 13 4 吉林省水利厅 560,278.30 7.18% 否 5 伊通满族自治县人民政府防汛抗旱指 挥部办公室 539,552.50 6.91% 否 合计 4,785,621.40 61.31% - （4）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在 关联关系 1 浪潮(北京)电子信息产业有限公司 8,856,501.00 60.70% 否 2 北京益邦达科技发展有限公司 1,300,000.00 8.91% 否 3 辽宁君卓科技有限公司 520,000.00 3.56% 否 4 北京维埃特新技术发展有限责任公司 468,750.00 3.21% 否 5 亿水泰科(北京)信息技术有限公司 451,900.00 3.10% 否 合计 11,597,151.00 79.48% - 3．现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 -29,310,566.01 -23,455,140.91 -24.96% 投资活动产生的现金流量净额 4,123,436.39 -6,998,641.08 158.92% 筹资活动产生的现金流量净额 87,000,000.00 52,480,207.50 65.78% 现金流量分析： 1、 投资活动产生的现金流量净额较上年同期增长 158.92%，主要原因系报告期内公司收回贵州智慧 水利科技股份有限公司的全部投资款 640 万元所致； 2、 筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增长 65.78%，主要原因系报告期内公司定向发行股票 6000 万股，募集资金 8700 万元所致。 （四）投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 2015 年 12 月 30 日公司与贵州省水利投资（集团）有限责任公司、贵州东方世纪科技股份有限公 司共同出资成立了贵州智慧水利科技股份有限公司，注册资本为 2000 万元。其中，贵州省水利投资 （集团）有限责任公司占股 36%为第一大股东，本公司与贵州东方世纪科技股份有限公司各占股 32%。 公司基于未来规划发展需要，经第一届董事会第九次会议审议通过，决定将所持贵州智慧水利科 技股份有限公司 32%的股权全部转让，本次交易不构成关联交易，不构成重大资产重组，无须股东大 会审议。公司于 2017 年 3 月 20 日披露了《出售参股公司股权的公告》（公告编号：2017-003）。报告 期内，公司收回全部股权转让金共计 640 万元整。 截至报告期末，本次股权转让的手续已全部完成。本次转让后，公司不再持有贵州智慧水利科 技股份有限公司股权。本次转让未对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面产生任何影响。 2、委托理财及衍生品投资情况 无 （五）非标准审计意见说明 公告编号:2018-028 14 √不适用 （六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 1、重要会计政策变更 财政部于 2017 年度发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》， 自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用 未来适用法处理。 财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至 施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。 财政部于 2017 年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》，对一般企业财务 报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。 本公司执行上述规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表 项目名称 2017年影响金额 2016年影响金额 （1）在利润表中分别列示“持续经 营净利润”和“终止经营净利润”。 比较数据相应调整。 持续经营净利 润 -28,890,865.86 3,618,090.18 （2）自 2017 年 1 月 1 日起，与本 公司日常活动相关的政府补助，从 “营业外收入”项目重分类至“其他 收益”项目。比较数据不调整。 营业外收入、其 他收益 减 少 营 业 外 收 入 616,600.00， 增 加 其 他 收 益 616,600.00。 - 2、重要会计估计变更 本报告期本公司主要会计估计未发生变更。 （七）合并报表范围的变化情况 √不适用 （八）企业社会责任 报告期内，公司诚信经营、照章纳税、积极就业和保障员工的合法权益，并积极推挤与国内知名 院校的科研合作，以资金捐赠的方式成立研发中心，以助学金的方式，资助贫困学生完成学业。具体 如下： 1、 报告期内，向武汉大学教育发展基金会捐赠 200 万元，用于资助“武汉大学海绵城市研究中 心”建设发展。 2、 报告期内，向武汉大学教育发展基金会捐赠 20 万元，向河海大学教育发展基金会、大连理工 大学教育发展基金会各捐赠 10 万元，用于“奖助学金”的发放及人才培养、教师队伍建设。 公告编号:2018-028 15 三、持续经营评价 报告期内,公司的经营模式、产品及服务未发生重大变化，未出现重大不利因素影响；公司的行 业地位相对稳定，所处行业的经营环境未发生重大变化。公司营业收入和净利润与去年同期相比下降 较多，主要是由于行业的投资结构发生了一些变化，国家层面的水利信息化投资向地方自筹资金倾斜， 公司的市场布局调整不够及时，同时市场的转换有滞后效应。公司已采取措施，推动市场布局的调整， 并进一步加强了在研发方面的投入，进一步提升技术优势。报告期内，公司完成 6000 万股股票发行工 作，募集资金 8700 万元。截止报告期末，公司货币资金余额 94,147,772.70 元，占总资产 62.92%， 资产负债比率为 3.19%，资产结构较为保守,经营资金充足。公司核心管理团队和技术团队稳定，管理 水平、技术水平持续提升，具备持续经营管理能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。 四、未来展望 √适用 （一）行业发展趋势 （二）公司发展战略 由于行业的投资发生了一些变化，国家层面的水利信息化投资向地方自筹资金倾斜，因此，公司 的战略需要做一个相应的调整。公司拟在短时间内和地方优势企业建立合作伙伴关系，依据其地方市 场优势配合太比雅的技术优势开拓地方市场，获取地方性投资项目；同时，加大和大国企、央企的合 作，输出技术，占领市场，形成稳定的市场来源；公司拟在水生态治理、水务管理和水质水量联合调 水利是国民经济和社会发展的基础和命脉，保障水利建设有稳定的投资来源，是经济稳定、持续、 健康发展的需要。水利作为国民经济的基础和基础产业，必须保持与经济和社会的协调发展，必须满 足不同时期经济社会发展对水利的要求。水利作为国民经济和社会发展的基础，决定了水利事业需要 相应的大量投入，建立合理的水利基础设施投入结构，加大对已建水利工程的管理和维修养护投入， 确保水利发挥经济、社会效益。 水利行业经过多年信息化技术应用和项目建设，从国家到地方已经有良好基础，随着国家提出智 慧城市、海绵城市、智慧水利的建设要求，在整体水利信息化、智慧化、大数据方面有更广阔的市场 空间。 水务行业包括原水、供水、节水、排水、污水处理及水资源回收利用的完成产业链，已成为社会 进步和经济发展的重要基础性行业。近年来，随着水资源短缺和水环境污染等问题日渐突出，水污染 问题已威胁到国家的可持续发展，污水处理更是成为国家生态环境治理政策中的重中之重。 中国的水务行业信息化发展已经取得了初步成效。如北京市水务局建立北京水务的数据中心和指 挥中心，信息链路逐步理顺，数据共享开始推进。上海市提出了数字水务的理念，依托上海信息产业 优势，顺应现代信息技术的发展趋势，以水务发展需求为导向、应用为核心，建设了覆盖全市、城乡 一体的决策支持系统和防汛信息服务网等系统。深圳市围绕实现水务现代化的发展目标，先后完成了 多个水务信息化应用系统的建设。因此，水务行业的信息化在行业中的地位越来越重要，投资比例在 逐年增加，水务工程配套信息化工程已成为项目中重要组成部分，突破行业中的关键技术难题、促进 水务行业信息化向智能化、带动现代化，已经成为水务行业的必然趋势。 行业的良好发展趋势，为太比雅的持续发展提供了更加广阔的市场空间和发展机遇。公司在水利 水务行业深耕近 20 年，从水利、水务专业模型开发到应用系统软件开发，延伸到监测、控制系统集 成，再到为客户提供整体解决方案服务，积累了深厚的产品、服务、人才积累，从与高校产学研基地 建设、到与其他行业一线产品服务商战略合作，公司在技术积累、人才储备方面不断扩大优势，在行 业内具有较强的竞争力和影响力。 公告编号:2018-028 16 度等方面开发新产品，从传统的落后地区向发达地区拓展。计划未来一年通过战略合作的大国企 3 家 以上，形成稳定的市场来源，同时，公司再发达地区的项目占比超过 40%以上。 （三）经营计划或目标 1、太比雅将充分发挥产学研基地前沿科技研究优势，快速将前沿技术转化市场产品，通过专业 服务团队，向市场提供标准化、专业化、高效率的服务，在服务过程中积累公司的人才、市场、技术、 产品，带动行业更快发展。 2、公司计划用 1 年时间市场拓展从中等发达地区到一线城市，用 2 年时间形成核心市场区域的 核心技术服务能力，通过标准化体系建设形成产品体系、服务体系、营销体系，用 3 年时间能够为水 利行业产业链提供基础服务：如技术服务、运营服务、人才服务。 3、公司拟在遥感信息分析、水质水量联合调度等方面组建研发和实施团队。 以上资金来源主要是营业收入的再投入和募集资金中用于研发的部分。 （四）不确定性因素 1、因为市场需求商业模式变化导致的不确定性： 从传统水利行业政府客户采购向 PPP 项目模式的转变，导致过去单独水利信息化从政府采购模式 转变为整体城市、地区、景观、商业、环保等 PPP 项目模式，这回给公司现有运营模式带来一定不确 定性。 2、因为新技术爆发引发的不确定性： 随着从互联网行业产品成为基础设施，在逐渐向垂直行业渗透，在诸如区块链、AI 等技术应用商 业化速度加快，逐渐渗透到水利行业带来的变化存在不确定性。 3、因为产业链渗透导致上下游产业市场存在不确定性： 在公司主营的水利信息化方向上，有部分科研院所、高校、设计院在进行产业布局，在局部地区 有一定份额，公司在未来向各个市场渗透时，与这些具有科研、国企背景衍生出来的信息化公司竞争 方面存在不确定性。 五、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、对宏观经济和下游行业依赖的风险 水利信息化行业的市场需求与宏观经济以及下游水利信息化主管单位的投资紧密联系，国家宏观 经济的整体运行态势或下游主管单位投资的波动，都会对水利信息化行业的市场需求产生影响。若中 国宏观经济下行，则可能导致下游主管单位对水利信息化需求的萎缩。公司从事的山洪灾害预报、数 值模拟计算、三维仿真系统集成、专业模型开发等技术和产品的生产及销售，对宏观经济及下游行业 有较高的依赖性，抗风险能力相对较弱，受宏观经济波动影响较大。 应对措施：公司密切关注宏观经济走势，拓展营销渠道，以覆盖和获取更多客户。同时，加强在 技术研发和服务方面的投入，通过技术和服务吸引更多客户。此外，公司积极寻求在智慧水务、海绵 城市等方面的业务机会，降低对传统水利信息化业务的依赖。 2、控股股东控制不当风险 青海海清新能源科技有限公司持有太比雅 41.67%的股权,是公司控股股东。若控股股东凭借 其控股地位，通过行使表决权等方式对公司的生产经营决策、人事任免、财务等进行不当控制， 可能给公司经营和其他中小股东的利益带来风险。 应对措施：为避免控股股东控制风险，公司自成立以来，根据《公司法》及公司章程，建立健全 了法人治理结构，制定了一系列的基本规章制度；在制度执行中充分发挥股东大会、董事会和监事会 之间的制衡作用，以控制该风险。 公告编号:2018-028 17 3、内部控制风险 随着公司主营业务不断拓展，公司经营规模进一步扩大，将对公司在战略规划、组织机构、内部 控制、运营管理、财务管理等方面提出更高要求。股份公司设立前，公司内控体系不够健全，运作不 够规范。公司在整体变更为股份公司后，逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业发展的内部 控制体系。但由于股份公司成立时间较短，公司及管理层对于新制度仍在学习和理解之中，规范运作 意识的提高，相关制度切实执行及完善均需要一定的过程。因此，公司未来经营中存在因内部管理不 适应发展需求而影响公司持续、稳定发展的风险。 应对措施：公司将加强董事、监事、高级管理人员的公司治理规范培训，提高管理层的公司治理 规范意识，规范“三会”运作，降低公司治理规范的风险。公司将进一步完善财务制度，制定切实可 行的内控制度，加强财务人员专业培训和职业道德教育及执行内控制度的纪律，做好监督和定期审计 工作。 4、核心技术泄露风险 公司拥有多项软件著作权，且均为现有产品中所采用的核心资源要素。这些核心资源要素和产品 的研发很大程度上依赖于专业人才，特别是核心技术人员。公司的核心技术人员为公司高管以及公司 创业初期加入的员工，在共同创业和长期合作中形成了较强的凝聚力，多年来未发生重大变化，为公 司持续创新能力和技术优势的保持做出了重大贡献。若公司出现核心技术人员流失、资料外泄，将会 产生公司核心技术泄露的风险。 应对措施：公司将继续完善研发管理体系、绩效考评体系，完善吸引和稳定核心技术人员的 措施，探讨针对核心骨干人员的股权激励方案等，稳定员工在岗工作。在核心人员管理方面，通 过签订保密协议、竞业禁止协议等措施，减少技术失密风险。同时，加强人才梯队建设和骨干培 养，降低核心人才流失对公司业务发展的影响。 （二）报告期内新增的风险因素 无 公告编号:2018-028 18 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否对外提供借款 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或 者本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 二、(一) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 二、(二) 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在失信情况 否 - 是否存在自愿披露的其他重要事项 否 - 二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） （一）承诺事项的履行情况 1、控股股东海清科技及实际控制人周永利先生已披露的承诺事项： （1）关于避免同业竞争的承诺 a.海清科技及其实际控制人周永利先生不存在直接或间接经营任何与太比雅及其下属公司经营 的业务构成竞争或可能构成竞争的业务，也不存在投资任何与太比雅及其下属公司经营的业务构成竞 争或可能构成竞争的其他企业。 b.海清科技及其实际控制人周永利先生将不会直接或间接经营任何与太比雅及其下属公司经营 的业务构成竞争或可能构成竞争的业务，也不会投资任何与太比雅及其下属公司经营的业务构成竞争 或可能构成竞争的其他企业； c.如海清科技及其实际控制人周永利先生为进一步拓展业务范围，与太比雅及其下属公司经营的 业务产生竞争，则海清科技及周永利先生控制的企业将以停止经营产生竞争的业务的方式，或者以将 产生竞争的业务纳入太比雅经营的方式，或者将产生竞争的业务转让给无关联关系第三方的方式避免 同业竞争。 （2）关于规范关联交易的承诺 a.海清科技及其实际控制人周永利先生将尽可能减少与太比雅的关联交易； b.海清科技及其实际控制人周永利先生若有不可避免的关联交易，本公司及其实际控制人将遵循 市场公平、公正、公开的原则，依法与太比雅签订相关协议，履行合法程序，保证关联交易程序合法， 交易价格、交易条件及其他协议条款公平合理，并将按照有关法律、法规、规范性文件和公众公司《公 司章程》等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批程序，及相关管理制度的规定，依法履行信息 披露义务并办理相关报批事宜，保证不通过关联交易损害公众公司及其他股东的合法权益。 公告编号:2018-028 19 （3）关于股份锁定的承诺 海清科技及其实际控制人周永利先生承诺其所持股份在收购完成后 24 个月内不转让。 （4）关于《挂牌公司股票发行常见问题解答（三） ——募集资金管理、认购协议中特殊条 款、 特殊类型挂牌公司融资》的承诺 海清科技及其实际控制人周永利先生承诺严格遵守全国股份转让系统公司《关于金融类企业挂牌 融资有关事项的通知》的要求，未经监管部门批准同意，不向太比雅注入控制的小额贷款公司、融资 担保公司、融资租赁公司、商业保理公司、典当公司等其他具有金融属性的企业。 （5）关于涉及关联方房地产业务及金融属性业务的相关承诺： a.海清科技及其实际控制人周永利先生，在相关监管政策明确前，不会将本公司/本人现在或 将来控制的房地产开发业务置入太比雅，不会利用太比雅直接或间接从事房地产开发业务，不会 利用太比雅为房地产开发业务提供任何形式的帮助； b.在相关监管政策明确前，不会将本公司/本人现在或将来控制的私募基金及管理业务及其他具 有金融属性的资产置入太比雅，不会利用太比雅直接或间接从事私募基金及管理业务或其他具有金融 属性的业务，不会利用太比雅为私募基金及管理业务或其他具有金融属性的企业提供任何形式的帮 助。 对于上述（1）、（2）、（3）、（4）、（5）项承诺，海清科技及其实际控制人周永利先生承诺： （1）如果未履行上述承诺事项，将在太比雅的股东大会及全国中小企业股份转让系统指定的信息 披露平台（ 或 www.neeq.cc）上公开说明未履行承诺的具体原因并向太比雅的股东 和社会公众投资者道歉； （2）如果因未履行上述承诺事项给太比雅或者其他投资者造成损失的，将向太比雅或者其他投资 者依法承担赔偿责任。 报告期内，控股股东、实际控制人严格履行以上承诺事项，未发生违反以上承诺的事宜。 2、直接或间接持股 5%以上的股东分别就为避免同业竞争出具了承诺，具体内容如下： （1）本单位/本人将不投资或参与可能与股份公司构成同业竞争的企业或业务经营，投资股份公 司除外；如股份公司进一步拓展业务范围，本单位/本人承诺不与股份公司拓展后的业务构成同业竞 争； （2）本单位/本人愿意承担因违反上述承诺而给股份公司造成的全部经济损失。 报告期内，直接或间接持股 5%以上的股东严格履行以上承诺事项，未发生违反以上承诺的事宜。 3、股份公司董事、监事、高级管理人员分别就为避免同业竞争出具承诺，具体内容如下： （1）本人目前不存在通过投资关系、协议或其他安排控制其他与股份公司业务有竞争关系的企业 的情形； （2）在作为股份公司董事/监事/高级管理人员期间，若本人未来控制其他企业，该类企业将不在 中国境内外以任何方式直接、间接从事或参与任何与股份公司相同、相似或在商业上构成任何竞争的 业务及活动，或拥有与股份公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其他任 何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权。本人不在该经济实体、机构、经济组织中担任高 级管理人员或核心技术人员； （3）本人愿意承担因违反上述承诺而给股份公司造成的全部经济损失。 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员严格履行以上承诺事项，未发生违反以上承诺的事 宜。 （二）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 公告编号:2018-028 20 资产 权利受限 类型 账面价值 占总资产 的比例 发生原因 货币资金 冻结 33,737.88 0.02% 向银行申请开具无条件、不可 撤销的担保函所存入的保证金 存款。 总计 - 33,737.88 0.02% - 注：权利受限类型为查封、扣押、冻结、抵押、质押。 公告编号:2018-028 21 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售 条件股 份 无限售股份总数 18,966,14 9 54.19% 26,252,609 45,218,758 31.40% 其中：控股股 东、实际控制人 2,851,550 8.15% 2,851,550 0 0.00% 董事、监事、高 管 4,101,550 11.72% 5,442,170 9,543,720 6.63% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 16,033,85 1 45.81% 82,747,391 98,781,242 68.60% 其中：控股股 东、实际控制人 8,554,650 24.44% 51,445,350 60,000,000 41.67% 董事、监事、高 管 12,304,65 0 35.16% 17,526,510 29,831,160 20.72% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 35,000,00 0 - 109,000,000 144,000,000 - 普通股股东人数 49 （二）普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股 数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限 售股份数量 期末持有无 限售股份数 量 1 青 海 海 清 新 能 源 科 技 有 限 公 司 0 60,000,00 0 60,000,000 41.67% 60,000,000 0 2 刘炳义 11,406,20 0 15,968,68 0 27,374,880 19.01% 20,531,160 6,843,720 3 贵 阳 永 安 互 联 网 金 融 投 资 服 务 有 限 公 司 0 12,000,00 0 12,000,000 8.33% 0 12,000,000 4 上 海 太 比 3,598,000 5,037,200 8,635,200 6.00% 5,756,801 2,878,399 公告编号:2018-028 22 雅 科 技 有 限公司 5 唐宗仁 2,000,000 2,800,000 4,800,000 3.33% 3,600,000 1,200,000 合计 17,004,20 0 95,805,88 0 112,810,080 78.34% 89,887,961 22,922,119 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 青海海清新能源科技有限公司为控股股东；刘炳义持有上海太比雅科技有限公司 100%股份，贵 阳永安互联网金融投资服务有限公司与青海海清新能源科技有限公司为一致行动人；除上述外，其 他股东之间不存在关联关系 二、 优先股股本基本情况 √不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 报告期内，公司完成发行股份暨收购事项，公司的控股股东由刘炳义变更为青海海清新能源科技 有限公司（以下简称“海清科技”），海清科技基本情况如下： 公司名称 青海海清新能源科技有限公司 统一社会信用代码 91633100MA752X128F 公司类型 其他有限责任公司 公司成立日期 2016-11-17 注册资本 10,000 万元人民币 法定代表人 王恒壮 营业期限 长期 注册地址 青海省西宁市城北区宁大路 97 号青海大学科技园 经营范围 新能源技术推广、技术咨询服务；太阳能发电项目；水电项目；风力发 电项目；光伏发电项目的建设、维护、运营管理及技术咨询；科学技术的研 发；技术成果转化；技术服务、技术转让、技术咨询；技术推广。 （二）实际控制人情况 报告期内，公司完成发行股份暨收购事项，实际控制人变更为周永利先生。 周永利先生基本情况：1956 年 5 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，高级经济师。1986 年 12 月至今，任浙江永利实业集团有限公司董事长兼总经理。 公告编号:2018-028 23 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 √适用 单位：元/股 发行方案 公告时间 新增股票 挂牌转让 日期 发行 价格 发行 数量 募集金 额 发行 对象 中董 监高 与核 心员 工人 数 发行 对象 中做 市商 家数 发行 对象 中外 部自 然人 人数 发行 对象 中私 募投 资基 金家 数 发行 对象 中信 托及 资管 产品 家数 募集资 金用途 是否变 更 2017 年 7 月 27 日 2017 年 12 月 14 日 1.45 60,00 0,000 87,000, 000.00 0 0 0 0 0 否 募集资金使用情况： 截至 2017 年 12 月 31 日，公司己收到本次募集资金合计人民币 87,000,000.00 元，己收到 利息收入 466,148.93 元，己支出募集资金 10,000,000.00 元，募集资金余额 77,000,000.00 元。 公司募集资金使用不存在用于持有交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人、委托理财 等财务性投资，不存在直接或间接投资于以买卖有价证券为主营业务的公司，不存在提前使用募 集资金的情况。 根据公司于 2017 年 7 月 27 日在股转系统上披露的股票发行方案（公告编号：2017-032）， 本次募集资金的目的是为提升公司的资本规模，进一步增强公司的资金实力，促进公司进一步实 现规模扩张和业务开展，提升公司盈利能力和利润水平，募集资金主要用于收购上下游产业公司、 公司核心技术研发和补充流动资金。经核查公司募集资金存放账户银行流水，公司不存在变更募 集资金使用用途的情况，公司 2017 年度的募集资金实际用途与股票发行方案一致。 依据《挂牌公司股票发行常见问题解答(三)——募集资金管理、认购协议中特殊条款、特殊 类型挂牌公司融资》的要求，公司制定了《募集资金管理制度》对募集资金的储存、使用、监督 等方面进行了规定，并经第一届董事会第十四次会议审议通过后对外公告。公司采取了有效措施 避免控股股东、实际控制人或其关联方利用募集资金投资项目获取不正当利益。 公司能按照《公司法》、《非上市公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则 (试行)》、《全国中小企业股份转让系统股票发行业务细则(试行)》等有关法律法规的规定和要求 使用募集资金，并及时、真实、准确、完整履行了相关信息披露工作，募集资金信息披露合法合 规，不存在变相改变募集资金用途和损害公司及股东利益的情况。 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 √不适用 公告编号:2018-028 24 三、 债券融资情况 √不适用 债券违约情况: √不适用 公开发行债券的特殊披露要求: √不适用 四、 间接融资情况 √不适用 违约情况: √不适用 五、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 √适用 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2017 年 1 月 4 日 - 1.40 12.60 合计 - 1.40 12.60 （二） 利润分配预案 √不适用 公告编号:2018-028 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 叶永 董事 男 54 EMBA 2015-9-17 至 2018-9-16 是 叶永 董事长 男 54 EMBA 2016-9-7 至 2018-1-5 是 刘炳义 董事 男 55 博士 2015-9-17 至 2018-9-16 是 唐宗仁 董事、总经理 男 46 博士 2015-9-17 至 2018-9-16 是 张晓光 董事 男 35 硕士 2016-3-24 至 2017-12-18 否 邱友红 董事 男 46 初中 2016-3-24 至 2017-12-18 否 钱红骥 监事会主席 男 43 硕士 2015-9-17 至 2018-3-14 否 裴春玲 监事 女 44 硕士 2015-9-17 至 2018-9-16 否 卢倩 职工监事 女 31 本科 2015-9-17 至 2018-9-16 是 芮迺健 财务总监 男 53 MBA 2015-9-17 至 2018-9-16 是 张添甜 董事会秘书 女 37 本科 2017-5-3 至 2018-9-16 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事、监事、高级管理人员相互之间不存在亲属关系或者其他关联关系。青海海清新能源科 技有限公司为公司控股股东，公司董事、监事、高级管理人员与控股股东之间不存关联关系。周永利 为公司的实际控制人，公司董事、监事、高级管理人员与实际控制人之间不存亲属关系及其他关联关 系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 叶永 董事长 1,000,000 1,400,000 2,400,000 1.67% 0 刘炳义 董事 11,406,200 15,968,680 27,374,880 19.01% 0 唐宗仁 董事、总经理 2,000,000 2,800,000 4,800,000 3.33% 0 公告编号:2018-028 26 张晓光 董事 0 0 0 0.00% 0 邱友红 董事 1,000,000 1,400,000 2,400,000 1.67% 0 钱红骥 监事会主席 0 0 0 0.00% 0 裴春玲 监事 0 0 0 0.00% 0 卢倩 职工监事 0 0 0 0.00% 0 芮迺健 财务总监 500,000 700,000 1,200,000 0.83% 0 张添甜 董事会秘书 0 0 0 0.00% 0 合计 - 15,906,200 22,268,680 38,174,880 26.51% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 是 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 变动原因 张晓光 董事 离任 无 个人原因辞去董事职务 邱友红 董事 离任 无 个人原因辞去董事职务 卢荡 董事会秘书 离任 无 个人原因辞去董事会秘书职务 张添甜 无 新任 董事会秘书 董事会聘任 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 张添甜简历： 中国国籍，无境外永久居留权，女，1980 年 12 月出生，毕业于日本城西国际大学，大学本科学历。 职业经历：2007 年 9 月至 2015 年 4 月，任日立（中国）信息系统有限公司行政经理，2015 年 7 月至 2017 年 5 月，任北京太比雅科技股份有限公司市场部区域经理。 二、员工情况 （一）在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 15 18 研发人员 34 15 技术人员 21 14 市场营销人员 13 6 财务人员 4 4 后勤人员 5 6 员工总计 92 63 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 2 3 硕士 15 6 公告编号:2018-028 27 本科 49 30 专科 20 17 专科以下 6 7 员工总计 92 63 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 报告期内，公司管理层及核心团队稳定，无人员流失；人员减少主要为技术及市场营销人员流动 性大。公司已采取措施加强人力资源的管理和建设工作，积极吸引、培养水利信息化专业优秀人才， 构建高素质的人才梯队。一方面，公司将积极引进社会人才和水利行业知名院校的优秀毕业生，为企 业稳定发展提供人才保障；另一方面，公司将加强内部培训，特别是加强核心技术人员对有潜力的骨 干技术人员的培训工作。 公司无需要承担费用的离退休职工。 （二）核心人员(公司及控股子公司)基本情况 核心员工： √不适用 其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员)： √不适用 核心人员变动情况： 报告期内公司未认定核心员工。 公告编号:2018-028 28 第九节 行业信息 √不适用 公告编号:2018-028 29 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专门委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 公司建立健全了法人治理结构，按照《公司法》等相关法律法规的要求，建立了由股东大会、 董事会、监事会和高级管理层组成的公司治理结构，建立健全了股东大会、董事会、监事会等相 关制度。公司制订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、 《关联交易决策制度》、《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》、《信息披露事务管理制度》、 《年度报告重大差错责任追究制度》、《承诺管理制度》、《利润分配管理制度》等规章制度。2017 年 度推进股票发行工作的同时，新制订了《募集资金管理制度》。报告期内，公司三会的召集、召开、 表决程序均符合有关法律、法规的要求，并严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务。公 司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规 则进行。 公司将在不断完善公司治理机制及内控管理体系的基础上，继续密切关注监管机构出台的新政 策，结合公司实际需求适时制定相应的管理制度，以保障公司的健康持续发展，并切实维护全体股东 的合法权益。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 报告期内，公司严格按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份 转让系统业务规则（试行）》等有关法律、法规的要求规范运作。公司依照《公司章程》的规定，按 时召开股东大会、董事会及监事会。公司股东大会、董事会、监事会及其他内部机构责权清晰，严格依照 相关法规和制度运作。公司股东、董事、监事均能按照要求履行相关权利义务，确保“三会”会议程序合 法，内容有效。现有的治理机制能为全体股东提供充分的保障，能够保证全体股东充分行使知情权、参与 权、质询权和表决权等权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司已经按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国股转公司 制定的相关法律法规及规范性文件的要求以及其他相关法律法规的要求，对人事变动、对外投资、对外担 保、关联交易等重要事项建立起相应的制度，公司重大经营决策、投资决策及财务决策均能按照规则和程 序进行。公司将严格执行相关法律法规，不断完善公司治理机制，确保公司规范动作。 4、公司章程的修改情况 公告编号:2018-028 30 报告期内无修改公司章程的情况。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召 开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 9 1、2017 年 3 月 16 日召开第一届董事会 第九次会议,审议通过《关于公司对外转 让参股公司股权的议案》; 2、2017 年 4 月 19 日召开第一届董事会 第十次会议,审议通过《2016 年年度利润 分配的议案》、《2016 年年度报告及其摘 要的议案》、《2016 年度董事会工作报告 的议案》、《2016 年财务决算报告的议 案》、《2017 年财务预算报告的议案》、 《2016 年度总经理工作报告的议案》、 《关于续聘公司 2017 年度审计机构的议 案》; 3、2017 年 5 月 3 日召开第一届董事会第 十一次会议,审议通过《关于变更董事会 秘书的议案》; 4、2017 年 6 月 2 日召开第一届董事会第 十二次会议,审议通过《关于公司与西部 证券股份有限公司解除持续督导协议的 议案》、《关于公司与承接主办券商东北 证券股份有限公司签署持续督导协议的 议案》、《关于公司与西部证券股份有限 公司解除持续督导协议的说明报告的议 案》; 5、2017 年 7 月 7 日召开第一届董事会第 十三次会议,审议通过《关于西部证券股 份有限公司继续担任公司持续督导券商 的议案》; 6、2017 年 7 月 25 日召开第一届董事会 第十四次会议,审议通过《关于北京太比 雅科技股份有限公司股票发行方案的议 案》、《关于修订公司章程的议案》、《授 权董事会全权办理定向增发相关事宜的 议案》、《关于签署附生效条件的<定向 增发股份认购协议>的议案》、《关于制 定公司<募集资金管理制度>的议案》; 7、2017 年 8 月 11 日召开第一届董事会 第十五次会议,审议通过《关于设立募集 资金专项账户的议案》; 公告编号:2018-028 31 8、2017 年 8 月 28 日召开第一届董事会 第十六次会议,审议通过《北京太比雅科 技股份有限公司 2017 年半年度报告》; 9、2017 年 12 月 18 日召开第一届董事会 第十七次会议,审议通过《提名曹彤为公 司董事候选人》、《提名王恒壮为公司董 事候选人》、《提名蒋宁为公司董事候选 人》、《提名魏立国为公司董事候选人》、 《修改章程》的议案。 监事会 2 1、2017 年 4 月 19 日召开第一届监事会 第四次会议,审议通过《2016 年度监事会 工作报告的议案》、《2016 年年度利润分 配的议案》、《2016 年年度报告及其摘要 的议案》、《2016 年财务决算报告的议 案》、《2017 年财务预算报告的议案》; 2、2017 年 8 月 28 日召开第一届监事会 第五次会议,审议通过《北京太比雅科技 股份有限公司 2017 年半年度报告》。 股东大会 4 1、2017 年 5 月 12 日召开 2016 年年度股 东大会,审议通过《2016 年度董事会工作 报告的议案》、《2016 年度监事会工作报 告的议案》、《2016 年年度利润分配的议 案》、《2016 年年度报告及其摘要的议 案》、《2016 年财务决算报告的议案》、 《2017 年财务预算报告的议案》、《关于 续聘公司 2017 年度审计机构的议案》; 2、2017 年 6 月 18 日召开 2017 年第一次 临时股东大会,审议通过《关于公司与西 部证券股份有限公司解除持续督导协议 的议案》、《关于公司与承接主办券商东 北证券股份有限公司签署持续督导协议 的议案》、《关于公司与西部证券股份有 限公司解除持续督导协议的说明报告的 议案》; 3、2017 年 7 月 27 日召开 2017 年第二次 临时股东大会,审议通过《关于西部证券 股份有限公司继续担任公司持续督导券 商的议案》; 4、2017 年 8 月 14 日召开 2017 年第三次 临时股东大会,审议通过《关于北京太比 雅科技股份有限公司股票发行方案的议 案》、《关于修订公司章程的议案》、《授 权董事会全权办理定向增发相关事宜的 议案》、《关于签署附生效条件的<定向 公告编号:2018-028 32 增发股份认购协议>的议案》、《关于制 定公司<募集资金管理制度>的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合法律、行政法规和公司 章程、三会议事规则的规定，会议程序规范。公司三会成员符合《公司法》等法律法规的任职要求， 能够按照《公司章程》、三会规则等治理机制勤勉、诚信地履行职责和义务。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司不断健全规范公司治理结构，股东大会、董事会、监事会严格按照《公司法》等 法律法规的要求，履行各自的权利和义务；公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均严格按照 规则和程序进行，截止报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行 应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规要求。同时公司及时有效的听取吸收多方有助 于改善公司治理的意见与建议，并根据公司经营需要不断改进公司治理水平。 （四）投资者关系管理情况 公司重视投资者关系管理工作，制定并严格实施了《投资者关系管理制度》。公司设置专业人员负责投 资者关系管理工作的有序进行，通过电话、电子信箱及现场接待等多种方式，加强与投资者之间的沟通。 公司信息披露及时、准确、真实、完整，确保所有投资者公平地获得公司信息。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会在本年度内的监督活动中未发现挂牌公司存在重大风险事项，公司监事会对本年度内 的监督事项无异议。具体意见如下： 1、 公司依法运作的情况 报告期内，公司按照国家相关法律、法规和公司章程的规定，建立了较完整的内部控制制度， 决策程序符合相应规定。公司董事、总经理、其他高级管理人员在履行职务时，不存在违反法律、 法规和《公司章程》，损害公司及股东利益的行为。 2、 检查公司财务情况 报告期内，监事会对公司的财务制度、内控制度和财务状况等进行了认真的检查，认为公司 财务会计内控制度执行良好，会计无重大遗漏和虚假记载，能够真实、准确、完整的反映公司的 年度财务状况、经营成果和现金流量情况。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司与控股股东及实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立。报告期内，控股股 东及实际控制人不存在影响发行人独立性的情形。公司具备独立自主经营的能力。 业务方面：公司拥有完整的生产经营业务链，能够进行独立的采购、销售； 人员方面：公司与控股股东在劳动、人事、工资管理等方面独立，拥有独立的人事职能部门、经营管 理团队； 资产方面：公司资产独立完整，权属清晰，对公司所有资产具有完全的支配权； 机构方面：公司具有独立完整的组织机构，严格按照《公司章程》进行机构的建立； 公告编号:2018-028 33 财务方面：公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，开设独立的银行 账户，依法独立的缴纳各种税款。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司严格按照《公司法》、《公司章程》等有关法律、法规和规章制度的要求，建立了一套较为健全、 完善的内部控制管理制度，内容涵盖了研发、销售、综合（人力资源、行政办公）、会计核算、财务管理和 风险控制等各业务及管理环节，并能够得到有效执行。从公司经营过程和成果看，公司的内部控制体系能 够适应公司业务和管理的特点，是完整、合理和有效的，内部控制制度能够满足公司当前发展需要；同时 公司将根据发展情况，不断更新和完善相关制度，保障公司健康平稳运行。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 公司于第一届第六次董事会议审议通过了《北京太比雅科技股份有限公司年度报告重大差错责任追究 制度》，具体内容详见刊载于全国中小企业股份转让系统披露平台（）中的公告《北 京太比雅科技股份有限公司年度报告重大差错责任追究制度》：2016-005。 报告期内公司严格按照真实性、准确性、完整性和及时性的原则编制年报，未发生年度报告重大差错。 同时，公司要求各部门工作人员对其提供资料的真实性、准确性、完整性和及时性承担直接责任。 公告编号:2018-028 34 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 (2018)京会兴审字第 55000118 号 审计机构名称 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 审计报告日期 2018 年 4 月 23 日 注册会计师姓名 郑湘、时磊 会计师事务所是否变更 否 公告编号:2018-028 35 审 计 报 告 （2018）京会兴审字第 55000118 号 北京太比雅科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了北京太比雅科技股份有限公司（以下简称北京太比雅公司）公司财务报表（以下简称 财务报表），包括 2017 年 12 月 31 日的资产负债表，2017 年度的利润表、现金流量表、所有者权益变 动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映北京太比雅 公司 2017 年 12 月 31 日的公司财务状况以及 2017 年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表 审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们 独立于北京太比雅公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、 适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 北京太比雅公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括北京太比雅公司 2017 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结 论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财 务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必 要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估北京太比雅公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事 项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算北京太比雅公司、终止运营或别无其他现实 的选择。 治理层负责监督北京太比雅公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具 包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一 重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影 响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 公告编号:2018-028 36 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执 行以下工作： 1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风 险；并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意 遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于 错误导致的重大错报的风险。 2、了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意 见。 3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对北 京太比雅公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得 出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相 关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信 息。然而，未来的事项或情况可能导致北京太比雅公司不能持续经营。 5、评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易 和事项。 6、就北京太比雅公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发 表审计意见。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审 计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认 为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：郑湘 （项目合伙人） 中国·北京 中国注册会计师：时磊 二零一八年四月二十三日 公告编号:2018-028 37 二、 财务报表 （一）资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、(一) 94,147,772.70 32,508,801.28 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 五、(二) 33,250,889.53 14,441,102.81 预付款项 五、(三) 14,591,713.16 1,370,039.71 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 五、(四) 2,302,514.89 1,887,511.19 买入返售金融资产 - - - 存货 五、(五) 927,798.15 35,366,565.42 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 五、(六) 135,163.05 - 流动资产合计 - 145,355,851.48 85,574,020.41 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 五、(七) - 5,953,282.96 投资性房地产 - - - 固定资产 五、(八) 1,273,834.96 603,084.20 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 五、(九) 1,452,427.99 - 开发支出 - - - 公告编号:2018-028 38 商誉 - - - 长期待摊费用 五、(十) 201,699.09 416,378.25 递延所得税资产 五、(十一) 1,348,242.72 270,771.51 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 4,276,204.76 7,243,516.92 资产总计 - 149,632,056.24 92,817,537.33 流动负债： 短期借款 - - - 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 五、(十二) 1,196,420.40 1,497,103.70 预收款项 五、(十三) 1,512,210.00 1,481,409.53 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 五、(十四) 637,935.81 957,928.44 应交税费 五、(十五) 69,483.39 1,241,062.63 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 五、(十六) 882,888.57 884,442.50 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 五、(十七) 468,393.40 - 流动负债合计 - 4,767,331.57 6,061,946.80 非流动负债： 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 公告编号:2018-028 39 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 4,767,331.57 6,061,946.80 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、(十八) 144,000,000.00 35,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五、(十九) 27,662,322.78 44,762,322.78 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 五、(二十) 699,326.78 699,326.78 一般风险准备 - - - 未分配利润 五、(二十一) -27,496,924.89 6,293,940.97 归属于母公司所有者权益合计 - 144,864,724.67 86,755,590.53 少数股东权益 - - - 所有者权益总计 - 144,864,724.67 86,755,590.53 负债和所有者权益总计 - 149,632,056.24 92,817,537.33 法定代表人：叶永 主管会计工作负责人：芮廼健 会计机构负责人：代艳艳 （二）利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 7,806,556.71 53,331,374.21 其中：营业收入 五、(二十二) 7,806,556.71 53,331,374.21 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 36,460,132.52 46,152,525.66 其中：营业成本 五、(二十二) 4,896,308.01 21,057,058.33 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 税金及附加 五、(二十三) 53,489.59 262,435.04 销售费用 五、(二十四) 13,012,190.16 11,986,866.98 管理费用 五、(二十五) 11,921,501.24 12,397,482.90 财务费用 五、(二十六) -606,497.93 -155,353.29 公告编号:2018-028 40 资产减值损失 五、(二十七) 7,183,141.45 604,035.70 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填 列） 五、(二十八) 446,717.04 -73,856.08 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 资产处置收益（损失以“-”号 填列） - - - 其他收益 五、(二十九) 616,600.00 - 三、营业利润（亏损以“－”号填 列） - -27,590,258.77 7,104,992.47 加：营业外收入 五、(三十) 0.00 387,302.49 减：营业外支出 五、(三十一) 2,400,155.00 2,609,501.14 四、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） - -29,990,413.77 4,882,793.82 减：所得税费用 五、(三十二) -1,099,547.91 1,264,703.64 五、净利润（净亏损以“－”号填 列） - -28,890,865.86 3,618,090.18 其中：被合并方在合并前实现的净 利润 - - - （一）按经营持续性分类： 1.持续经营净利润 五、(三十三) -28,890,865.86 3,618,090.18 2.终止经营净利润 五、(三十三) - - （二）按所有权归属分类： 少数股东损益 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - -28,890,865.86 3,618,090.18 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属母公司所有者的其他综合收 益的税后净额 - - - (一)以后不能重分类进损益的其 他综合收益 - - - 1．重新计量设定受益计划净负债 或净资产的变动 - - - 2．权益法下在被投资单位不能重 分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 - - - 1．权益法下在被投资单位以后将 重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 - - - 公告编号:2018-028 41 2．可供出售金融资产公允价值变 动损益 - - - 3．持有至到期投资重分类为可供 出售金融资产损益 - - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - - 5．外币财务报表折算差额 - - - 6．其他 - - - 归属少数股东的其他综合收益的 税后净额 - - - 七、综合收益总额 - -28,890,865.86 3,618,090.18 归属于母公司所有者的综合收益 总额 - -28,890,865.86 3,618,090.18 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： （一）基本每股收益 - -0.35 0.05 （二）稀释每股收益 - -0.35 0.05 法定代表人：叶永 主管会计工作负责人：芮廼健 会计机构负责人：代艳艳 （三）现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 12,649,948.11 41,877,928.07 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 五、(三十四) 1,234,140.98 6,598,461.70 经营活动现金流入小计 - 13,884,089.09 48,476,389.77 购买商品、接受劳务支付的现金 - 10,942,802.09 27,416,885.44 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 公告编号:2018-028 42 支付给职工以及为职工支付的现金 - 8,420,502.67 10,780,940.44 支付的各项税费 - 1,168,347.11 5,632,449.28 支付其他与经营活动有关的现金 五、(三十四) 22,663,003.23 28,101,255.52 经营活动现金流出小计 - 43,194,655.10 71,931,530.68 经营活动产生的现金流量净额 - -29,310,566.01 -23,455,140.91 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - 6,400,000.00 177,700,000.00 取得投资收益收到的现金 - - 372,860.96 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 收回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 6,400,000.00 178,072,860.96 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 支付的现金 - 2,276,563.61 971,502.04 投资支付的现金 - - 184,100,000.00 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 2,276,563.61 185,071,502.04 投资活动产生的现金流量净额 - 4,123,436.39 -6,998,641.08 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 87,000,000.00 54,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现 金 - - - 取得借款收到的现金 - - - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 87,000,000.00 54,000,000.00 偿还债务支付的现金 - - 1,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - 19,792.50 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - - 1,519,792.50 筹资活动产生的现金流量净额 - 87,000,000.00 52,480,207.50 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 61,812,870.38 22,026,425.51 加：期初现金及现金等价物余额 - 32,301,164.44 10,274,738.93 六、期末现金及现金等价物余额 - 94,114,034.82 32,301,164.44 法定代表人：叶永 主管会计工作负责人：芮廼健 会计机构负责人：代艳艳 公告编号:2018-028 43 （四）股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综合 收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 35,000,000.00 - - - 44,762,322.78 - - - 699,326.78 - 6,293,940.97 - 86,755,590.53 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 35,000,000.00 - - - 44,762,322.78 - - - 699,326.78 - 6,293,940.97 - 86,755,590.53 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 109,000,000.00 - - - -17,100,000.00 - - - - - - 33,790,865.86 - 58,109,134.14 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - - 28,890,865.86 - -28,890,865.86 （二）所有者投入和减 少资本 60,000,000.00 - - - 27,000,000.00 - - - - - - - 87,000,000.00 1．股东投入的普通股 60,000,000.00 - - - 27,000,000.00 - - - - - - - 87,000,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 4,900,000.00 - - - - - - - - - -4,900,000.00 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 公告编号:2018-028 44 2．提取一般风险准 备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股 东）的分配 4,900,000.00 - - - - - - - - - -4,900,000.00 - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内 部结转 44,100,000.00 - - - -44,100,000.00 - - - - - - - - 1．资本公积转增资 本（或股本） 44,100,000.00 - - - -44,100,000.00 - - - - - - - - 2．盈余公积转增资 本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏 损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 144,000,000.00 - - - 27,662,322.78 - - - 699,326.78 - - 27,496,924.89 - 144,864,724.67 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他综合收 益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 17,000,000.00 - - - 8,762,322.78 - - - 337,517. 76 - 3,037,659.8 1 - 29,137,500.35 公告编号:2018-028 45 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企 业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 17,000,000.00 - - - 8,762,322.78 - - - 337,517. 76 - 3,037,659.8 1 - 29,137,500.35 三、本期增减变动金 额（减少以“－”号 填列） 18,000,000.00 - - - 36,000,000.0 0 - - - 361,809. 02 - 3,256,281.1 6 - 57,618,090.18 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 3,618,090.1 8 - 3,618,090.18 （二）所有者投入和 减少资本 18,000,000.00 - - - 36,000,000.0 0 - - - - - - - 54,000,000.00 1．股东投入的普通 股 18,000,000.00 - - - 36,000,000.0 0 - - - - - - - 54,000,000.00 2．其他权益工具持 有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所 有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 361,809. 02 - -361,809.02 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 361,809. 02 - -361,809.02 - - 2．提取一般风险准 备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股 - - - - - - - - - - - - - 公告编号:2018-028 46 东）的分配 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内 部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资 本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资 本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏 损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 35,000,000.00 - - - 44,762,322.7 8 - - - 699,326. 78 - 6,293,940.9 7 - 86,755,590.53 法定代表人：叶永 主管会计工作负责人：芮廼健 会计机构负责人：代艳艳 公告编号:2018-028 47 北京太比雅科技股份有限公司 2017年度财务报表附注 （金额单位：人民币元） 一、公司基本情况 北京太比雅科技股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)是于 2000 年 11 月 27 日在中华人民 共和国(“中国”)境内成立的股份有限公司(非上市、自然人投资或控股)，总部位于北京市海淀区。最终 控制方为刘炳义。 本公司原名北京清达兴科技有限公司，由王光谦、孙元章、张红武、仵哺均和张浩共同出资，注册 资本 1,180,000.00 元。其中，股东王光谦出资 354,000.00 元，占比 30%；股东孙元章出资 259,600.00 元， 占比 22%；股东张红武出资 259,600.00 元，占比 22%；股东仵哺均出资 259,600.00 元，占比 22%；股东 张浩出资 47,200.00 元，占比 4%，均为货币出资。 2004 年 6 月 1 日，根据股东会决议、股权转让协议，股东张浩将其持有公司的股权 47,200.00 元全 部转让给王光谦；孙元章将其持有公司的股权 259,600.00 元全部转让给上海太比雅科技有限公司；张红 武将其持有公司的股权 259,600.00 元分别转让给刘垚 23,600.00 元、刘炳义 236,000.00 元；仵哺均将其 持有公司的股权分别转让给上海太比雅科技有限公司 35,400.00 元、舒安平 188,800.00 元、刘垚 35,400.00 元。变更后的股东明细： 股东姓名 出资额（元） 出资方式 出资比例(%) 王光谦 401,200.00 货币 34.00 上海太比雅科技有限公司 295,000.00 货币 25.00 刘炳义 236,000.00 货币 20.00 舒安平 188,800.00 货币 16.00 刘垚 59,000.00 货币 5.00 合计 1,180,000.00 100.00 2004 年 6 月，根据股东会决议，公司名称由北京清达兴科技有限公司变更为北京太比雅水软科技有 限公司。 2007 年 5 月，根据股东会决议，同意将公司名称由北京太比雅水软科技有限公司变更为北京太比雅 科技有限公司。 2010 年 8 月 15 日，根据股东会决议、股权转让协议，股东王光谦、舒安平、刘垚将其持有公司的 股权分别转让给股东杨富华 401,200.00 元、股东罗侠 259,600.00 元、股东刘炳义 23,600.00 元，变更后 的股东明细： 股东姓名 出资额（元） 出资比例(%) 刘炳义 259,600.00 22.00 上海太比雅科技有限公司 259,600.00 22.00 杨富华 401,200.00 34.00 公告编号:2018-028 48 罗侠 259,600.00 22.00 合计 1,180,000.00 100.00 根据本公司 2010 年 8 月 15 日股东会决议和修改后的公司章程规定，本公司新增注册资本人民币 3,824,200.00 元，注册资本由人民币 1,180,000.00 元增加到人民币 5,004,200.00 元，分别由股东刘炳义、 北京清华赛迪新技术研究所、上海太比雅科技有限公司以货币缴纳。本次新增注册资本业经北京兴润诚 会计师事务所（普通合伙）2010 年 8 月 23 日审验。变更后的股东明细： 股东姓名 出资额（元） 出资比例(%) 刘炳义 2,404,200.00 48.04 上海太比雅科技有限公司 1,200,000.00 23.98 北京清华赛迪新技术研究所 739,200.00 14.77 杨富华 401,200.00 8.02 罗侠 259,600.00 5.19 合计 5,004,200.00 100.00 2011 年 12 月 17 日，根据股东会决议和修改后的公司章程规定，本公司新增注册资本 10,000,000.00 元，注册资本由 5,004,200.00 元增加到人民币 15,004,200.00 元，由股东刘垚以知识产权出资 10,000,000.00 元。 2012 年 2 月 7 日，根据股东会决议、股权转让协议，股东刘垚将持有公司 66.65%的股权共计人民 币 10,000,000.00 元，分别转让给股东刘炳义人民币 4,804,300.00 元、转让给股东杨富华人民币 801,700.00 元、转让给上海太比雅科技有限公司人民币 2,398,000.00 元、转让给北京清华赛迪新技术研 究所人民币 1,477,200.00 元、转让给罗侠人民币 518,800.00 元。转让后的股东明细： 股东姓名 出资额（元） 出资比例(%) 刘炳义 7,208,500.00 48.04 上海太比雅科技有限公司 3,598,000.00 23.98 北京清华赛迪新技术研究所 2,216,400.00 14.77 杨富华 1,202,900.00 8.02 罗侠 778,400.00 5.19 合计 15,004,200.00 100.00 2015 年 7 月 10 日，根据股东会决议，股东以货币资金补足出资人民币 10,000,000.00 元。其中：股 东刘炳义货币资金补足出资 4,804,300.00 元、杨富华货币资金补足出资 801,700.00 元、罗侠货币资金补 足出资 518,800.00 元、上海太比雅科技有限公司货币资金补足出资 2,398,000.00 元、北京清华赛迪新技 术研究所货币资金补足出资 1,477,200.00 元。补足出资后公司注册资本为人民币 15,004,200.00 元。 2015 年 7 月 10 日，根据股权转让协议，股东杨富华将持有公司 8.02%的股权共计人民币 1,202,900.00 元转让给刘炳义；股东罗侠将持有公司 5.19%的股权共计 778,400.00 元转让给刘炳义；股东北京清华赛 迪新技术研究所将持有公司 14.77%的股权共计 2,216,400.00 元转让给刘炳义，转让后的股东明细： 股东姓名 出资额（元） 出资比例(%) 刘炳义 11,406,200.00 76.02 上海太比雅科技有限公司 3,598,000.00 23.98 公告编号:2018-028 49 合计 15,004,200.00 100.00 2015 年 9 月，根据北京太比雅科技有限公司全体股东关于公司按净资产值折股整体变更为北京太比 雅科技股份有限公司的股东会决议、公司发起人协议的规定，整体变更后申请登记的注册资本为人民币 15,004,200.00 元，由全体出资人以其拥有的北京太比雅科技有限公司基准日为 2015 年 7 月 31 日经审计 的净资产折合为股本人民币 15,004,200.00 元。变更后，注册资本为人民币 15,004,200.00 元，其中：刘 炳义出资 11,406,200.00 元，占注册资本 76.02%，上海太比雅科技有限公司出资 3,598,000.00 元，占注册 资本 23.98%。 2015 年 11 月根据公司股东会决议和章程修正案的规定，本公司申请新增的注册资本人民币 1,995,800.00 元，由北京仁义智水投资管理中心（有限合伙）于 2015 年 12 月 23 日之前缴足。变更后股 本为人民币 17,000,000.00 元，股东明细如下： 股东姓名 出资额（元） 出资比例(%) 刘炳义 11,406,200.00 67.10 上海太比雅科技有限公司 3,598,000.00 21.16 北京仁义智水投资管理中心（有限合伙） 1,995,800.00 11.74 合计 17,000,000.00 100.00 2016 年 3 月 24 日，根据公司股东会决定和章程修正案，申请增加注册资本人民币 18,000,000.00 元， 由旌德沃土股权投资基金管理中心（有限合伙）等十二位投资者于 2016 年 4 月 15 日前缴足。截至 2016 年 4 月 15 日止，公司收到旌德沃土股权投资基金管理中心（有限合伙）等十二位投资者货币认缴共计人 民币 54,000,000.00 元，其中股本 18,000,000.00 元，溢价 36,000,000.00 元计入资本公积。变更后公司的 注册资本为人民币 35,000,000.00 元，实收资本为人民币 35,000,000.00 元，股东明细如下： 序号 股东姓名 出资方式 出资额 （元） 实缴出资 （元） 出资比例(%) 1 刘炳义 净资产折股 11,406,200.0 0 11,406,200.00 32.5891 2 刘江 货币 5,000,000.00 5,000,000.00 14.2857 3 上海太比雅科技有限公司 净资产折股 3,598,000.00 3,598,000.00 10.2800 4 旌德沃土股权投资基金管理 中心（有限合伙） 货币 2,500,000.00 2,500,000.00 7.1429 5 唐宗仁 货币 2,000,000.00 2,000,000.00 5.7143 6 郭军 货币 2,000,000.00 2,000,000.00 5.7143 7 北京仁义智水投资管理中心 （有限合伙） 货币 1,995,800.00 1,995,800.00 5.7023 公告编号:2018-028 50 8 湖州斐波那契投资管理中心 （有限合伙） 货币 1,500,000.00 1,500,000.00 4.2857 9 邱友红 货币 1,000,000.00 1,000,000.00 2.8571 10 石家庄金斯纳克投资管理中 心（有限合伙） 货币 1,000,000.00 1,000,000.00 2.8571 11 叶永 货币 1,000,000.00 1,000,000.00 2.8571 12 刘川 货币 500,000.00 500,000.00 1.4286 13 芮逎健 货币 500,000.00 500,000.00 1.4286 14 卢荡 货币 500,000.00 500,000.00 1.4286 15 张波 货币 500,000.00 500,000.00 1.4286 合计 35,000,000.0 0 35,000,000.00 100.00 2016 年 12 月，根据公司股东会决议和章程修正案，股东旌德沃土股权投资基金管理中心（有限合 伙）将其持有的股权人民币 2,500,000.00 元，湖州斐波那契投资管理中心（有限合伙）将其持有的股权 人民币 1,500,000.00 元，总计人民币 4,000,000.00 元转让给自然人王强；郭军将其持有的股权中人民币 1,000,000.00 元转让给解舟；石家庄金斯纳克投资管理中心（有限合伙）将其持有的股权人民币 505,000.00 元分别转让给曹莹、杨涛、周运南、上海慧舍投资管理咨询有限公司。变更后的股东明细如下： 序 号 股东姓名 出资方式 出资额（元） 实缴出资 （元） 出资比例(%) 1 刘炳义 净资产折股 11,406,200.00 11,406,200.00 32.59 2 刘江 货币 5,000,000.00 5,000,000.00 14.29 3 上海太比雅科技有限公 司 净资产折股 3,598,000.00 3,598,000.00 10.28 4 唐宗仁 货币 2,000,000.00 2,000,000.00 5.71 5 郭军 货币 1,000,000.00 1,000,000.00 2.86 6 北京仁义智水投资管理 中心（有限合伙） 货币 1,995,800.00 1,995,800.00 5.70 7 邱友红 货币 1,000,000.00 1,000,000.00 2.86 8 石家庄金斯纳克投资管 理中心（有限合伙） 货币 495,000.00 495,000.00 1.41 9 叶永 货币 1,000,000.00 1,000,000.00 2.86 10 刘川 货币 500,000.00 500,000.00 1.43 11 芮逎健 货币 500,000.00 500,000.00 1.43 12 卢荡 货币 500,000.00 500,000.00 1.43 13 张波 货币 500,000.00 500,000.00 1.43 14 王强 货币 4,000,000.00 4,000,000.00 11.43 15 解舟 货币 1,000,000.00 1,000,000.00 2.86 16 曹莹 货币 478,000.00 478,000.00 1.37 公告编号:2018-028 51 17 杨涛 货币 23,000.00 23,000.00 0.07 18 周运南 货币 2,000.00 2,000.00 0.01 19 上海慧舍投资管理咨询 有限公司 货币 2,000.00 2,000.00 0.01 合计 35,000,000.00 35,000,000.00 100.00 2016 年 12 月 22 日，根据《北京太比雅科技股份有限公司 2016 年第四次临时股东大会决议》，以公 司现有总股本 35,000,000 股为基数，以资本公积向全体股东每 10 股转增 12.6 股，转增 44,100,000 股； 以未分配利润向全体股东每 10 股送红股 1.4 股，转增 4,900,000 股。本次转（送）股合计 49,000,000 股， 送股和转增完成后公司总股本增至 84,000,000 股。公司于 2016 年 12 月 27 日披露了《2016 年半年度权 益分派实施公告》（公告编号：2016-025），并于 2017 年 1 月 4 日在中国证券登记结算有限公司北京分公 司办理完成本次资本公积、未分配利润转增股本的登记，公司注册资本和股本由 35,000,000 元增加至 84,000,000 元。 2017 年 8 月 14 日，根据《北京太比雅科技股份有限公司 2017 年第三次临时股东大会决议》，贵 公司以非公开定向增资方式向青海海清新能源科技有限公司发行 6,000 万股，每股面值人民币 1 元，发 行价格每股人民币 1.45 元，总金额为人民币 87,000,000.00 元。本次增资由青海海清新能源科技有限公 司认缴。变更前无限售条件股份 45,218,758.00 股，有限售条件股份 38,781,242.00 股，变更后无限售条 件股份 45,218,758.00 股，有限售条件股份 98,781,242.00 股。 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司注册资本为人民币 14,400.00 万元，股本为人民币 14,400.00 万元； 注册地址：北京市海淀区复兴路甲 1 号西 2 区 2 幢 2 层 209 室。 本公司的经营范围包括：技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务、技术培训（不得面向全国招 生）；销售开发后的产品、计算机软硬件及外围设备；计算机系统集成；信息咨询（不含中介服务）；专 业承包，水文仪器生产组装（限分支机构经营）。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须 经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项 目的经营活动。） 2018 年 03 月 05 日，公司取得北京市工商行政管理局海淀分局核发的 91110108723969800H 号《企 业法人营业执照》。法定代表人：曹彤。 (一) 公司注册地、组织形式、总部地址 公司住所：北京市海淀区复兴路甲 1 号西 2 区 2 幢 2 层 209 室；法定代表人：曹彤；登记机关：北 京市工商行政管理局海淀分局；公司类型：股份有限公司。 (二) 经营范围 技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务、技术培训（不得面向全国招生）；销售开发后的产品、 计算机软硬件及外围设备；计算机系统集成；信息咨询（不含中介服务）；专业承包，水文仪器生产组装 （限分支机构经营）。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门 批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） 本财务报表业经公司全体董事会于 2018 年 4 月 23 日批准报出。 二、财务报表编制基础 公告编号:2018-028 52 （一）编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则—基本准 则》及 42 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下简称“企 业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财 务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制财务报表。 （二）持续经营 本公司对自报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事 项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。 三、重要会计政策及会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、 经营成果、现金流量等有关信息。 （二）会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 （三）营业周期 本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 （四）记账本位币 本公司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本公司及子公司选定记账本位 币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。 （五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1、同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制 下的企业合并。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计 量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，合并方在合并日按照本公司会计政策进行调整，在 此基础上按照调整后的账面价值确认。 在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整 资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律 服务费等，于发生时计入当期损益。 企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减 的，冲减留存收益。 通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项 取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，按照下列步骤进行会计处理： 公告编号:2018-028 53 (1) 确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。在合并日，根据合并后应享有 被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。 (2) 长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额的处理。合并日长期股权投资的初 始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值 之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，冲 减留存收益。 (3) 合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他 综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的 基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分 配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。其中，处置后 的剩余股权采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余 股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。 (4) 在合并财务报表中的会计处理见本附注四、（六）。 2、非同一控制下企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。 购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值 与其账面价值的差额，计入当期损益。 购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的 公允价值。 购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合 并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其 所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价 值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外 的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认 并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公 允价值计量。 对合并中取得的被购买方资产进行初始确认时，对被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形 资产进行充分辨认和合理判断，满足以下条件之一的，应确认为无形资产：（1）源于合同性权利或其他 法定权利；（2）能够从被购买方中分离或者划分出来，并能单独或与相关合同、资产和负债一起，用于 出售、转移、授予许可、租赁或交换。 购买方在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条 件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在， 预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同 时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递 延所得税资产，计入当期损益。 非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他 相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费 公告编号:2018-028 54 用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 购买方通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易 作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，以购买日之前 所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本； 购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采 用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收 益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期 损益。其中，处置后的剩余股权根据长期股权投资准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其 他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综 合收益和其他所有者权益应全部结转。在合并财务报表中的会计处理见本附注四、（六）。 购买日之前持有的股权投资，采用金融工具确认和计量准则进行会计处理的，将该股权投资的公允 价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本，原持有股权的公允价值与账面价值 的差额与原计入其他综合收益的累计公允价值变动全部转入改按成本法核算的当期投资损益。 3、将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准 本公司将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准如下： (1) 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； (2) 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； (3) 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； (4) 一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 （六）合营安排的分类及共同经营的会计处理方法 合营安排指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。共同控制，是指按照相关约定对某项 安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断 是否存在共同控制时，应该首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，其次判断该安排相 关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。 本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务确定合营安排的分类。合营安排分为共同经营和 合营企业。 共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认其与共 同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： 1、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； 2、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； 3、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； 4、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； 5、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 （七）现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是指持有 的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很 小的投资。 公告编号:2018-028 55 （八）外币业务和外币报表折算 1、外币业务折算 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本 化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。 以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入 当期损益或其他综合收益。 2、外币报表折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利 润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期 汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在其他综合收益项目下单独列示“外币报表折算 差额”项目。 处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表 折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分 的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。 （九）金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债或权益工具。在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融 资产或金融负债。 1、金融工具的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负 债等。 2、金融工具的确认依据和计量方法 (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为 初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 (2) 持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金 额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在 该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 公告编号:2018-028 56 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 (3) 应收款项 对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债 务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额； 具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 (4) 可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相 关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其 他综合收益。对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不 能可靠计量的股权投资，作为可供出售金融资产列报，按成本进行后续计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原其他综合收 益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 (5) 其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认 该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金 融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项 金额的差额计入当期损益： (1) 所转移金融资产的账面价值； (2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产 为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未 终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： (1) 终止确认部分的账面价值； (2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的 金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权 人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质 上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 公告编号:2018-028 57 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同 时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资 产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负 债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或 承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法 采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。 6、金融资产（不含应收款项）减值 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，于资产负债表日对金融资产的账面价值进 行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 (1) 可供出售金融资产的减值 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这 种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入其他综合收益的公允价值下降形成的 累计损失一并转出，确认减值损失。 对于可供出售金融资产由于下列损失事项影响其预计未来现金流量减少,并且能够可靠计量，将认定 其发生减值： ①债务人发生严重财务困难； ②债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期； ③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人做出让步； ④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易； ⑥权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投 资人可能无法收回投资成本； ⑦权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。 认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值 损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原 减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投 资发生的减值损失，不得通过损益转回。 (2) 持有至到期投资的减值准备 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 （十）应收款项坏账准备 期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认 公告编号:2018-028 58 为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失） 按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。原实际利率是初始确认该 应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减 值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准： 50 万元以上 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法： 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低 于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损 益。 2、按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项 （1）信用风险特征组合的确定依据 对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项一起按信用风 险特征划分为若干组合，根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础， 结合现时情况确定应计提的坏账准备。 确定组合的依据： 账龄分析法组合 本公司根据以往的历史经验对应收款项计提比例作出最佳估计，参考应收 款项的账龄进行信用风险组合分类 （2）根据信用风险特征组合确定的计提方法 按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征（债务 人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损 失评估确定。 采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内 5.00 5.00 1－2 年 10.00 10.00 2－3 年 30.00 30.00 3－4 年 50.00 50.00 4－5 年 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 3、单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由为：存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回款项。 坏账准备的计提方法为：根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计提。 （十一）存货 1、存货的分类 存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资、消耗 公告编号:2018-028 59 性生物资产等。 2、取得和发出存货的计价方法 取得存货时按照成本进行计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。 存货发出时按先进先出法计价。 3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存 货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货， 在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售 费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现 净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净 值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提 存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与 其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金 额内转回，转回的金额计入当期损益。 4、存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品采用一次转销法； (2) 包装物采用一次转销法。 （十二）长期股权投资 1、长期股权投资的分类及其判断依据 (1) 长期股权投资的分类 长期股权投资分为三类，即是指投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其 合营企业的权益性投资。 (2) 长期股权投资类别的判断依据 ①确定对被投资单位控制的依据详见本附注四、（六）； ②确定对被投资单位具有重大影响的依据： 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一 起共同控制这些政策的制定。 公司通常通过以下一种或几种情形判断是否对被投资单位具有重大影响： 公告编号:2018-028 60 A.在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。在这种情况下，由于在被投资单位的董事会 或类似权力机构中派有代表，并相应享有实质性的参与决策权，投资方可以通过该代表参与被投资单 位财务和经营政策的制定，达到对被投资单位施加重大影响。 B.参与被投资单位财务和经营政策制定过程。这种情况下，在制定政策过程中可以为其自身利益提 出建议和意见，从而可以对被投资单位施加重大影响。 C.与被投资单位之间发生重要交易。有关的交易因对被投资单位的日常经营具有重要性，进而一定 程度上可以影响到被投资单位的生产经营决策。 D.向被投资单位派出管理人员。在这种情况下，管理人员有权力主导被投资单位的相关活动，从而 能够对被投资单位施加重大影响。 E.向被投资单位提供关键技术资料。因被投资单位的生产经营需要依赖投资方的技术或技术资料， 表明投资方对被投资单位具有重大影响。 公司在判断是否对被投资方具有重大影响时，不限于是否存在上述一种或多种情形，还需要综合 考虑所有事实和情况来做出综合的判断。 投资方对被投资单位具有重大影响的权益性投资，即对联营企业投资。 ③确定被投资单位是否为合营企业的依据： 本公司的合营企业是指本公司仅对合营安排的净资产享有权利。 合营安排的定义、分类以及共同控制的判断标准详见本附注四、（七）。 2、长期股权投资初始成本的确定 (1) 企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券 作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份 额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资 本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。合并方 以发行权益性证券作为合并对价的，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与 所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价） 不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合 并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性 证券的公允价值。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或 债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购 买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并 协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。 合并方或购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用 于发生时计入当期损益。 (2) 其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本 包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 公告编号:2018-028 61 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货 币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据 表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应 支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3、长期股权投资的后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。 被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 对合营企业和联营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资 单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资 时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份 额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣 告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值； 本公司对于被投 资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值 并计入所有者权益。 本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价 值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被 投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。 本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单 位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。 被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益 分享额。 本公司计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现 内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。 本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》等的 有关规定属于资产减值损失的，全额确认交易损失。 本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照 《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资 成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公 允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的 当期损益。 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股 权改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公 允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在 终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 公告编号:2018-028 62 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置 后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视 同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大 影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长 期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例 对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 （十三）固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有 形资产。固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、其他设备。固定资产在同 时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成 本能够可靠地计量。 2、折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折 旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率 或折旧方法，分别计提折旧。 固定资产类别 折旧年限 预计净残值率(%) 年折旧率(%) 折旧方法 办公设备 5 5.00 19.00 平均年限法 运输设备 5 5.00 19.00 平均年限法 电子设备及其他 3-5 5.00 19.00-31.67 平均年限法 机器设备 5-10 5.00 9.50-19.00 平均年限法 3、融资租入固定资产的认定依据、计价方法、折旧方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产： (1) 租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司； (2) 公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值； (3) 租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； (4) 租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。 在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值， 将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产 尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资 产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 （十四）在建工程 在建工程以立项项目分类核算。 公告编号:2018-028 63 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。 所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之 日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折 旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计 提的折旧额。 （十五）借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入 相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可 销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： (1) 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移 非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； (2) 借款费用已经发生； (3) 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间 不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用 停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资 产整体完工时停止借款费用资本化。 3、借款费用暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则 借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可 销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产 的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、借款费用资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费 用及其辅助费，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后 的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部 公告编号:2018-028 64 分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每 期利息金额。 （十六）无形资产 1、无形资产的计价方法 (1) 取得无形资产时按成本进行初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的 其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本 以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将 重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货 币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入 资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相 关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同 一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开 发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到 预定用途前所发生的其他直接费用。 (2) 后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产 为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 类别 使用寿命 备注 土地使用权 50 年 土地使用权授权时间 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据 截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。 4、划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 公告编号:2018-028 65 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出 新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 5、开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； (2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； (3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产 自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； (4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该 无形资产； (5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入 当期损益。 （十七）长期资产减值 在每个资产负债表日判断长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、 采用成本模式计量的生物性资产、油气资产使用寿命确定的无形资产等是否存在减值迹象，对存在减值 迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减 记的金额确认相应的减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。 资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者 之间较高者确定。企业以单项资产为基础估计其可收回金额，在难以对单项资产可回收金额进行估计的 情况下，以资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间做相应调整，使资产在剩余寿命内， 系统地分摊调整后的资产账面价值。 对于使用寿命不确定的无形资产、尚未达到使用状态的无形资以及合并所形成的商誉每年年度终了 进行减值测试。 关于商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相 关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至 相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组 合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值 占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组 合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相 关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较 这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如 相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 公告编号:2018-028 66 （十八）长期待摊费用 对于已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用，包括经营租入固定资 产改良支出，作为长期待摊费用按预计受益年限分期摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间 受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。 （十九）职工薪酬 职工薪酬是指为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。包括短期薪 酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1、短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资 产成本。 2、离职后福利的会计处理方法 离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。 在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当 期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个 月内支付全部应缴存金额的，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市 场上的高质量公司债券的市场收益率，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。 公司根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司 债券的市场收益率对所有设定受益计划义务予以折现，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后 的十二个月内支付的义务。 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字 或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，企业以设定受益计划的盈 余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。其中，资产上限，是指企业可从设定受益计划退 款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值。 报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本中的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利 息净额部分计入当期损益或资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。计入其他 综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，可以在权益范围内转移。 在设定受益计划下，在修改设定受益计划与确认相关重组费用或辞退福利孰早日将过去服务成本确 认为当期费用。 企业在设定受益计划结算时，确认结算利得或损失。该利得或损失是在结算日确定的设定受益计划 义务现值与结算价格的差。 3、辞退福利的会计处理方法 在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： (1) 企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； (2) 企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞 公告编号:2018-028 67 退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。 4、其他长期职工福利的会计处理方法 其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，根据上述 2、处理。不符合设定提存计划的，适用 关于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，将其他长 期职工福利中的服务成本、净负债或净资产的利息净额、重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所 产生的变动的总净额计入当期损益或相关资产成本。 （二十）预计负债 涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、 其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关 的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折 现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认 为利息费用。 于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。 （1）亏损合同 亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合 同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确 认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。 （2）重组义务 对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照 与重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有在本公司承诺出售部分 业务（即签订了约束性出售协议时），才确认与重组相关的义务。 （3）质量保证及维修 本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考 虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加 或减少，均可能影响未来年度的损益。 （4）回购担保 本公司会为有融资需求的客户向融资机构提供设备回购担保，并根据可能发生的回购担保损失确认 预计负债。预计负债时已考虑了本公司历史上实际履行回购担保的比例、履行回购担保后实际发生损失 比例等数据、并评估不同客户的支付能力。由于历史数据或评估数据均可能无法反映将来的回购损失情 况，这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。 （二十一）股份支付 1、股份支付的种类及会计处理 股份支付是公司为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的 交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 公告编号:2018-028 68 (1) 以权益结算的股份支付 股票期权计划为用以换取职工提供服务的权益结算的股份支付，以授予职工的权益工具在授予日的 公允价值计量。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权，在等待期内以对可行权权益工具 数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相 应增加资本公积。 (2) 以现金结算的股份支付 股票增值权计划为以现金结算的股份支付，按照公司承担的以本公司股份数量为基础确定的负债的 公允价值计量。该以现金结算的股份支付须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在 等待期的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将 当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日， 对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 2、权益工具公允价值的确定方法 对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和 条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。 对于授予职工的股票期权，通过期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。 3、确认可行权权益工具最佳估计的依据 在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修 正预计可行权的权益工具数量。 4、修改和终止股份支付计划的处理 如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的公允价值，应按照权益工具公允价值的增加相 应地确认取得服务的增加。 如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的数量，应将增加的权益工具的公允价值相应地 确认为取得服务的增加。 如果按照有利于职工的方式修改可行权条件，如缩短等待期、变更或取消业绩条件（而非市场条件）， 公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。 如果以减少股份支付公允价值总额的方式或其他不利于职工的方式修改条款和条件，仍应继续对取 得的服务进行会计处理，如同该变更从未发生，除非取消了部分或全部已授予的权益工具。 在等待期内如果取消了授予的权益工具，对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，剩余等待 期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但 在等待期内未满足的，将其作为授予权益工具的取消处理。 （二十二）收入 公司的收入确认模式分为以下两种情形： 1、销售软件商品时，已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；既没有保留与所有权相联 系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益 很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 2、提供劳务时，在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供 公告编号:2018-028 69 劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。在资产负债表日提供劳务交易结果不 能够可靠估计的，分别下列情况处理： （1）已发生的劳务成本预计能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按 相同金额结转劳务成本。 （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提 供劳务收入。 提供劳务时，公司以获取以下外部证据为收入确认依据：业务合同台账及业务合同；客户往来款支 付明细及项目结算明细；获取完工项目的验收报告、获取资产负债表日的形象进度单、工程结算单；项 目采购合同台账及合同（项目设备明细）、施工合同、其他费用明细等。 （二十三）政府补助 政府补助，是公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收 益相关的政府补助。 1、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计 入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转 入资产处置当期的损益。 2、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助， 分别下列情况处理： (1) 用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用 或损失的期间，计入当期损益。 (2) 用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理； 难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与公司日常活动无关的政府 补助，计入营业外收支。 3、政策性优惠贷款贴息的会计处理 (1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际 收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 (2) 财政将贴息资金直接拨付给公司，公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该项补助是按 照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到 财政扶持资金时，可以按应收金额予以确认和计量。 公告编号:2018-028 70 已确认的政府补助需要退回的，公司在需要退回的当期进行会计处理，即对初始确认时冲减相关资 产账面价值的，调整资产账面价值。 （二十四）递延所得税资产和递延所得税负债 对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照 税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负 债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，以很可能取得用 来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，与商誉的初始确认 相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中 产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产或负债。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的 未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，除非本 公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子公 司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回， 且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，才确认递延所得税资产。资产负债表 日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期 间的适用税率计量。 除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综 合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所 得税费用或收益计入当期损益。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所 得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税 所得额时，减记的金额予以转回。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期 所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税 负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来 每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资 产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 （二十五）终止经营 终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分 为持有待售类别： 1、该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区； 2、该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划 的一部分； 3、该组成部分是专为转售而取得的子公司。 公告编号:2018-028 71 符合持有待售的资产的会计处理见本附注四、（十三）。 （二十六）附回购条件的资产转让 销售产品或转让其他资产时，与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议，根据协议条款判 断销售商品是否满足销售收入或资产转让收益确认条件。如售后回购属于融资交易，则在交付产品或资 产时，不确认销售收入或资产转让收益。回购价款大于销售或转让价款的差额，在回购期间按期计提利 息，计入财务费用。 （二十七）关联方 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控 制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构 成的关联方。 本公司关联方包括但不限于： 1、母公司； 2、子公司； 3、受同一母公司控制的其他企业； 4、实施共同控制的投资方； 5、施加重大影响的投资方； 6、合营企业，包括合营企业的子公司； 7、联营企业，包括联营企业的子公司； 8、主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员 ； 9、本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员； 10、本公司主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。 除上述按照企业会计准则的有关要求被确定为本公司的关联方以外，根据证监会颁布的《上市公司 信息披露管理办法》的要求，以下企业或个人（包括但不限于）也属于本公司的关联方： 11、持有本公司 5% 以上股份的企业或者一致行动人； 12、直接或者间接持有本公司 5% 以上股份的个人及与其关系密切的家庭成员，上市公司监事及与 其关系密切的家庭成员； 13、在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内，存在上述第 1、3 和 11 项情形之一的 企业； 14、在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内，存在上述第 9、12 项情形之一的个人； 15、由上述第 9、12 和 14 项直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的，除本公司及其 控股子公司以外的企业。 （二十八）重要会计政策、会计估计的变更 1、重要会计政策变更 公告编号:2018-028 72 财政部于 2017 年度发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经 营》，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要 求采用未来适用法处理。 财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日 至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。 财政部于 2017 年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》，对一般企业财务 报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。 本公司执行上述规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表 项目名称 2017年影响金额 2016年影响金额 （1）在利润表中分别列示“持续经 营净利润”和“终止经营净利润”。 比较数据相应调整。 持续经营净利 润 -28,890,865.86 3,618,090.18 （2）自 2017 年 1 月 1 日起，与本 公司日常活动相关的政府补助，从 “营业外收入”项目重分类至“其他 收益”项目。比较数据不调整。 营业外收入、其 他收益 减 少 营 业 外 收 入 616,600.00， 增 加 其 他 收 益 616,600.00。 - 2、重要会计估计变更 本报告期本公司主要会计估计未发生变更。 （二十九）其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法 无。 四、税项 （一）主要税种及税率 本公司本年度适用的主要税种及其税率列示如下： 税种 计税依据 税率（%） 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计 算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差 额部分为应交增值税 6%、17% 城市维护建设税 实缴增值税、消费税、营业税 7% 企业所得税 应纳税所得额 15% 教育费附加 应纳流转税额 3% 地方教育费附加 应纳流转税额 2% （二）税收优惠及批文 2013 年 11 月 11 日，公司取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市 地方税务局颁发高新技术企业证书，证书编号：GF201311000217，有效期三年；2016 年 12 月 22 日公司 取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局颁发高新技术企业 公告编号:2018-028 73 证书，证书编号：GR201611003970，有效期三年。依据《中华人民共和国企业所得税法》和《中华人民 共和国企业所得税法实施条例》规定，本公司企业所得税减按 15%税率计征。 五、财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明期初余额的均为期末余额。） （一）货币资金 项目 期末余额 期初余额 库存现金 78,233.36 9,785.67 银行存款 94,028,571.85 31,923,369.55 其他货币资金 40,967.49 575,646.06 合计 94,147,772.70 32,508,801.28 其中：存放在境外的款项总额 其中，受限制的货币资金明细如下： 项目 期末余额 期初余额 向银行申请开具无条件、不可撤销的 担保函所存入的保证金存款 33,737.88 207,636.84 （二）应收账款 1、应收账款分类及披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收账款 22,423,495.88 54.46 4,536,552.69 20.23 17,886,943.19 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 12,442,706.44 30.21 1,618,705.44 13.01 10,824,001.00 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收账款 6,314,682.70 15.33 1,774,737.36 28.10 4,539,945.34 合计 41,180,885.02 100.00 7,929,995.49 21.74 33,250,889.53 续表 1 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 15,595,047.46 100.00 1,153,944.65 7.40 14,441,102.81 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收账款 - - - - - 公告编号:2018-028 74 合计 15,595,047.46 100.00 1,153,944.65 7.40 14,441,102.81 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 项目 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5,931,265.84 296,563.29 5.00 1－2 年 4,175,641.90 417,564.19 10.00 2－3 年 1,763,591.20 529,077.36 30.00 3－4 年 350,950.03 175,475.02 50.00 4－5 年 106,159.47 84,927.58 80.00 5 年以上 115,098.00 115,098.00 100.00 合计 12,442,706.44 1,618,705.44 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 坏账准备金额 1,153,944.65 6,776,050.84 - 7,929,995.49 本期无收回或转回的坏账准备。 3、本报告期实际核销的应收账款情况 无。 4、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 债务人名称 账面余额 坏账准备 账龄 占应收账款 总额的比例 (%) 中水环球（北京）科技有限公司 4,261,668.89 1,278,500.67 2-3 年 10.99 广西海河水利建设有限责任公司 3,208,113.21 962,433.96 2-3 年 8.27 南京鼎盛合力电子技术有限公司 2,680,000.00 268,000.00 2-3 年 6.91 北京益邦达科技发展有限公司 2,600,000.00 260,000.00 1-2 年 6.70 北京中水科水电科技开发有限公司 2,213,836.88 221,383.69 1-2 年 5.71 合计 14,963,618.98 2,990,318.32 -- 38.58 （三）预付款项 1、预付账款按账龄列示 公告编号:2018-028 75 账龄 期末余额 期初余额 金额 占总额比例（%） 金额 占总额比例（%） 1 年以内 14,486,091.66 99.28 1,370,039.71 100.00 1-2 年 105,621.50 0.72 - - 2-3 年 - - - - 3 年以上 - - - - 合计 14,591,713.16 100.00 1,370,039.71 100.00 期末预付账款中无账龄超过 1 年且金额重要的款项。 2、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 与本公司 关系 余额 占预付款 项余额合 计数的比 例（%） 预付 款时 间 未结算原因 浪潮（北京）电子信息产业有限公司 非关联方 8,856,501.00 60.70 1 年 以内 合同执行中 北京益邦达科技发展有限公司 非关联方 1,300,000.00 8.91 1 年 以内 合同执行中 辽宁君卓科技有限公司 非关联方 520,000.00 3.56 1 年 以内 合同执行中 北京维埃特新技术发展有限责任公司 非关联方 468,750.00 3.21 1 年 以内 合同执行中 亿水泰科（北京）信息技术有限公司 非关联方 451,900.00 3.10 1 年 以内 合同执行中 合计 11,597,151.0 0 79.48 -- -- （四）其他应收款 1、其他应收款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 2,576,654.81 76.67 274,139.92 10.64 2,302,514.89 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的其他应收款 784,149.39 23.33 784,149.39 100.00 - 合计 3,360,804.20 100.00 1,058,289.31 29.71 2,302,514.89 续表 1 公告编号:2018-028 76 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 2,538,709.89 100.00 651,198.70 25.65 1,887,511.19 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的其他应收款 - - - - - 合计 2,538,709.89 100.00 651,198.70 25.65 1,887,511.19 2、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 项目 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 1,039,757.31 51,987.87 5.00 1－2 年 1,194,586.00 119,458.60 10.00 2－3 年 342,311.50 102,693.45 30.00 3－4 年 - - 50.00 4－5 年 - - 80.00 5 年以 - - 100.00 合计 2,576,654.81 274,139.92 -- 3、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 坏账准备金额 651,198.70 407,090.61 - 1,058,289.31 4、本期实际核销的其他应收款情况 无。 5、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 往来款 - - 保证金、备用金等 3,360,804.20 2,538,709.89 合计 3,360,804.20 2,538,709.89 6、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项的 性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例（%） 坏账准备期末 余额 北京金水信息技术发展 有限公司 保证金 888,513.00 2-3 年： 160,000.00； 4-5 年： 293,845.00； 5 年以上： 26.44 717,744.00 公告编号:2018-028 77 单位名称 款项的 性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例（%） 坏账准备期末 余额 434,668.00 吉林省水文水资源局 保证金 509,995.00 1－2 年 15.17 50,999.50 北京华清量子科技有限 公司贵州分公司 保证金 320,000.00 1 年以内 9.52 16,000.00 吉林省人民政府防汛抗 旱指挥部办公室 保证金 235,275.00 2 年以内 7.00 20,063.75 中国水利水电科学研究 院 保证金 160,473.60 1－2 年 4.77 16,047.36 合计 -- 2,114,256.60 -- 62.90 820,854.61 （五）存货 1、存货分类 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 工程施工 927,798.15 - 927,798.15 35,366,565.42 - 35,366,565.42 （六）长期股权投资 长期股权投资明细情况 被投资单位 初始投资成本 期初余额 贵州智慧水利科技股份有限公司 6,400,000.00 5,953,282.96 续表一 被投资单位 本期增加 追加投资 权益法下确认 的投资收益 其他综合收益 调整 其他权益变动 其他 贵 州 智 慧 水 利 科 技 股 份 有限公司 - - - - - 续表二 被投资单位 本期减少 减少投资 权益法下确 认的投资损 失 其他综合收 益调整 其他权益变 动 宣告发放现 金股利或利 润 其他 贵州智慧水 利科技股份 有限公司 5,953,282.96 续表三 公告编号:2018-028 78 被投资单位 期末余额 本期计提减值准备 减值准备 期末余额 贵州智慧水利科技股份有限公司 - - - （七）其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 增值税留抵税额 135,163.05 - （八）固定资产 1、固定资产情况 项目 办公设备 运输工具 电子设备及其 他 机器设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 43,756.13 626,636.00 565,430.18 - 1,235,822.31 2.本期增加金额 - 42,800.00 11,110.26 898,750.48 952,660.74 （1）购置 - 42,800.00 11,110.26 898,750.48 952,660.74 （2）在建工程转入 - - - - - （3）企业合并增加 - - - - - （4）融资租赁 - - - - - 3.本期减少金额 - - - - - （1）处置或报废 - - - - - 4.期末余额 43,756.13 669,436.00 576,540.44 898,750.48 2,188,483.05 二、累计折旧 1.期初余额 30,809.43 347,978.12 253,950.56 - 632,738.11 2.本期增加金额 2,499.48 118,528.34 124,482.93 36,399.23 281,909.98 （1）计提 2,499.48 118,528.34 124,482.93 36,399.23 281,909.98 （2）其他转入 - - - - - 3.本期减少金额 - - - - - （1）处置或报废 - - - - - （2）内部转让 - - - - - 4.期末余额 33,308.91 466,506.46 378,433.49 36,399.23 914,648.09 三、减值准备 1.期初余额 - - - - - 2.本期增加金额 - - - - - （1）计提 - - - - - （2）其他转入 - - - - - 3.本期减少金额 - - - - - （1）处置或报废 - - - - - 4.期末余额 - - - - - 四、账面价值 1.期末账面价值 10,447.22 202,929.54 198,106.95 862,351.25 1,273,834.96 2.期初账面价值 12,946.70 278,657.88 311,479.62 - 603,084.20 公告编号:2018-028 79 2、通过融资租赁租入的固定资产情况 无。 3、未办妥产权证书的固定资产情况 无。 （九）无形资产 1、无形资产情况 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、原价合计 - 1,497,801.83 - 1,497,801.83 其中：软件 - 1,497,801.83 - 1,497,801.83 土地使用权 - - - - 二、累计摊销额合计 - 45,373.84 - 45,373.84 其中：软件 - 45,373.84 - 45,373.84 土地使用权 - - - 三、减值准备金额合计 - - - - 其中：软件 - - - - 土地使用权 - - - - 四、账面价值合计 - 1,452,427.99 - 1,452,427.99 其中：软件 - 1,452,427.99 - 1,452,427.99 土地使用权 - - - - （十）长期待摊费用 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 贵州办公室装 修费 53,320.00 - 53,320.00 - - 北京 248 房间 装修费 363,058.25 - 161,359.16 - 201,699.09 合计 416,378.25 - 214,679.16 - 201,699.09 （十一）递延所得税资产/递延所得税负债 1、未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资 产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资 产 资产减值准备 8,988,284.80 1,348,242.72 1,805,143.35 270,771.51 公告编号:2018-028 80 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资 产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资 产 内部交易未实现利润 - - - - 可抵扣亏损 - - - - 合计 8,988,284.80 1,348,242.72 1,805,143.35 270,771.51 （十二）应付账款 1、应付账款列示 项目 期末余额 期初余额 工程款 1,196,420.40 1,497,103.70 设备款 - - 合计 1,196,420.40 1,497,103.70 2、按应付对象归集的期末余额前五名的应付账款情况 单位名称 账面余额 账龄 占应付账款总额比例 （%） 北京集能科技有限公司 480,000.00 1-2 年 40.12 南京南瑞集团公司水利水电技术分 公司 150,000.00 1 年以内 12.54 呼伦贝尔市水文勘测局 100,000.00 1 年以内 8.36 北京中禹致信科技发展有限公司 89,200.00 1 年以内 7.46 北京普创天成科技发展有限公司 68,990.00 1-2 年 5.77 合计 888,190.00 74.25 3、账龄超过 1 年的重要应付账款 无。 （十三）预收款项 1、预收款项列示 项目 期末余额 期初余额 货款 1,512,210.00 1,481,409.53 2、账龄超过 1 年的重要预收款项 无。 （十四）应付职工薪酬 1、应付职工薪酬列示 公告编号:2018-028 81 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 957,928.44 7,360,887.29 7,680,879.92 637,935.81 二、离职后福利-设定提存计划 - 739,622.75 739,622.75 三、辞退福利 - - - 四、一年内到期的其他福利 - - - 合计 957,928.44 8,100,510.04 8,420,502.67 637,935.81 其他说明：无。 2、短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 943,931.13 6,145,804.65 6,465,797.28 623,938.50 二、职工福利费 - - - - 三、社会保险费 69.56 572,141.19 572,141.19 69.56 其中：医疗保险费 69.56 506,331.13 506,331.13 69.56 工伤保险费 - 25,311.57 25,311.57 - 生育保险费 - 40,498.49 40,498.49 - 四、住房公积金 300.00 425,629.00 425,629.00 300.00 五、工会经费和职工教育经费 13,627.75 217,312.45 217,312.45 13,627.75 六、短期带薪缺勤 - - - - 七、短期利润分享计划 - - - - 八、其他短期薪酬 - - - - 合计 957,928.44 7,360,887.29 7,680,879.92 637,935.81 3、设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1.基本养老保险 - 704,402.62 704,402.62 - 2.失业保险费 - 35,220.13 35,220.13 - 3.企业年金缴费 - - - - 合计 - 739,622.75 739,622.75 - （十五）应交税费 项目 期末余额 期初余额 增值税 - 34,645.02 公告编号:2018-028 82 项目 期末余额 期初余额 城建税 - 企业所得税 - 1,171,653.26 个人所得税 69,483.39 34,764.35 教育费附加 - 合计 69,483.39 1,241,062.63 其他说明：无。 （十六）其他应付款 1、按款项性质列示其他应付款 项目 期末余额 期初余额 往来款 - - 押金、保证金 882,888.57 884,442.50 合计 882,888.57 884,442.50 2、重要的账龄超过 1 年的其他应付款 无。 （十七）其他流动负债 项目 期末余额 期初余额 待转销项税额 468,393.40 - （十八）股本 1、股本增减变动情况 项目 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 增资 送股 公积金转股 其 他 小计 无限售条 件股份 18,966,149.00 - 2,625,260.90 23,627,348.10 - 26,252,609.00 45,218,758.00 有限售条 件股份 16,033,851.00 60,000,000.00 2,274,739.10 20,472,651.90 - 82,747,391.00 98,781,242.00 合计 35,000,000.00 60,000,000.00 4,900,000.00 44,100,000.00 - 109,000,000.00 144,000,000.00 2、其他说明 根据《北京太比雅科技股份有限公司 2016 年第四次临时股东大会决议》，以公司现有总股本 35,000,000 股为基数，以资本公积向全体股东每 10 股转增 12.6 股，转增 44,100,000 股；以未分配利润 向全体股东每 10 股送红股 1.4 股，转增 4,900,000 股，本次转（送）股合计 49,000,000 股，送股和转增 完成后公司总股本增至 84,000,000 股。公司于 2016 年 12 月 27 日披露了《2016 年半年度权益分派实施 公告》（公告编号：2016-025），并于 2017 年 1 月 4 日在中国证券登记结算有限公司北京分公司办理完成 本次资本公积、未分配利润转增股本的登记，公司总股本由 35,000,000 股增至 84,000,000 股。 根据《北京太比雅科技股份有限公司 2017 年第三次临时股东大会决议》，贵公司以非公开定向增资 公告编号:2018-028 83 方式向青海海清新能源科技有限公司发行 6,000 万股，每股面值人民币 1 元，发行价格每股人民币 1.45 元，总金额为人民币 87,000,000.00 元。青海海清新能源科技有限公司于 2017 年 8 月 23 日之前认缴注册 资本人民币 60,000,000.00 元，实缴 87,000,000.00 元，溢价 27,000,000.00 元计入资本公积。变更前无限 售条件股份 18,966,149.00 股，有限售条件股份 16,033,851.00 股，变更后无限售条件股份 45,218,758.00 股，有限售条件股份 98,781,242.00 股。 （十九）资本公积 1、资本公积增减变动明细 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 44,762,322.78 27,000,000.00 44,100,000.00 27,662,322.78 其他资本公积 - - 合计 44,762,322.78 27,000,000.00 44,100,000.00 27,662,322.78 备注：根据《北京太比雅科技股份有限公司 2016 年第四次临时股东大会决议》，以公司现有总股本 35,000,000 股为基数，以资本公积向全体股东每 10 股转增 12.6 股，转增 44,100,000 股，资本公积减少 44,100,000.00。 2017 年 8 月 14 日，根据《北京太比雅科技股份有限公司 2017 年第三次临时股东大会决议》，贵公 司以非公开定向增资方式向青海海清新能源科技有限公司发行 6,000 万股，每股面值人民币 1 元，发行 价格每股人民币 1.45 元，总金额为人民币 87,000,000.00 元。青海海清新能源科技有限公司于 2017 年 8 月 23 日之前认缴注册资本人民币 60,000,000.00 元，实缴 87,000,000.00 元，溢价 27,000,000.00 元计入 资本公积。 （二十）盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 699,326.78 - - 699,326.78 任意盈余公积 - - - - 合计 699,326.78 - - 699,326.78 （二十一）未分配利润 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 6,293,940.97 3,037,659.81 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） - - 调整后期初未分配利润 6,293,940.97 3,037,659.81 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -28,890,865,.86 3,618,090.18 减：提取法定盈余公积 - 361,809.02 提取任意盈余公积 - - 提取一般风险准备 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 4,900,000.00 - 其他 - - 期末未分配利润 -27,496,924.89 6,293,940.97 公告编号:2018-028 84 根据《北京太比雅科技股份有限公司 2016 年第四次临时股东大会决议》，以公司现有总股本 35,000,000 股为基数，以资本公积向全体股东每 10 股转增 12.6 股，转增 44,100,000 股；资本公积减少 44,100,000.00，以未分配利润向全体股东每 10 股送红股 1.4 股，转增 4,900,000 股。本次转（送）股合 计 49,000,000 股，未分配利润减少 4,900,000.00 元。 （二十二）营业收入和营业成本 1、营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务 7,806,556.71 4,896,308.01 53,212,001.21 21,057,058.33 其他业务 - - 119,373.00 - 合计 7,806,556.71 4,896,308.01 53,331,374.21 21,057,058.33 2、主营业务（分产品） 行业名称 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 系统集成工程 3,204,770.45 2,884,293.41 14,660,816.67 12,837,121.12 技术咨询服务 139,622.64 41,886.79 22,740,111.42 4,969,546.66 软件开发及设计 4,462,163.62 1,970,127.81 15,811,073.12 3,250,390.55 合计 7,806,556.71 4,896,308.01 53,212,001.21 21,057,058.33 3、营业收入前五名情况 单位名称 与本公司关系 金额 占营业收入合计数的比 例（%） 威宁县防汛办 非关联方 1,572,649.57 20.15 吉林省人民政府防汛抗旱指挥部办 公室 非关联方 1,124,978.63 14.41 遵义灌区管理局 非关联方 988,162.39 12.66 吉林省水利厅 非关联方 560,278.30 7.18 伊通满族自治县人民政府防汛抗旱 指挥部办公室 非关联方 539,552.50 6.91 合计 -- 4,785,621.40 61.31 （二十三）税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 营业税 - 19,079.70 城市维护建设税 15,552.94 133,800.70 教育费附加 6,665.55 95,844.50 印花税 26,827.40 13,540.14 其他 4,443.70 170.00 合计 53,489.59 262,435.04 （二十四）销售费用 公告编号:2018-028 85 项目 本期发生额 上期发生额 差旅费 5,786,643.11 5,983,899.24 职工薪酬 2,231,921.18 2,642,273.75 业务招待费 1,072,524.46 1,037,038.55 办公费 849,065.01 169,845.17 车辆使用费 612,131.75 218,258.15 咨询费 601,859.45 597,905.70 交通费 398,067.49 98,985.96 邮寄费 211,982.52 7,526.12 折旧费 193,593.98 70,985.15 广告及业务宣传费 48,584.90 40,781.27 通讯费 45,332.45 3,029.90 福利费 37,337.14 651,837.62 中标服务费 15,987.90 57,000.00 其他 907,158.82 407,500.40 合计 13,012,190.16 11,986,866.98 （二十五）管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 研发费用 4,221,862.92 3,846,070.81 工资及福利费 1,895,424.11 2,743,197.86 房租及物业费 1,868,841.15 2,372,758.87 中介费用 837,435.50 1,369,385.12 业务招待费 644,915.00 144,264.70 差旅费 613,676.76 178,754.82 装修费 240,852.41 232,788.68 社会保险费 201,749.05 174,455.50 水电费 184,751.70 57,774.58 办公费 178,861.89 604,991.22 交通费 161,207.37 20,105.60 残保金 149,972.58 89,790.31 公积金 60,288.00 62,232.00 折旧费 57,729.07 110,045.33 电话费 48,113.27 67,004.57 其他 555,820.46 323,862.93 合计 11,921,501.24 12,397,482.90 （二十六）财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 - 19,792.50 减：利息收入 617,515.56 195,583.29 利息净支出 -617,515.56 -175,790.79 公告编号:2018-028 86 项目 本期发生额 上期发生额 手续费及其他支出 11,043.05 20,437.50 合计 -606,497.93 -155,353.29 （二十七）资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 7,183,141.45 604,035.70 应收账款坏账损失 6,776,050.84 405,962.88 其他应收款坏账损失 407,090.61 198,072.82 合计 7,183,141.45 604,035.70 （二十八）投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -446,717.04 处置长期股权投资产生的投资收益 446,717.04 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产在持有期间的投资收益 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产取得的投资收益 372,860.96 持有至到期投资在持有期间的投资收益 可供出售金融资产等取得的投资收益 处置可供出售金融资产取得的投资收益 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量 产生的利得 合计 446,717.04 -73,856.08 （二十九）其他收益 （三十）项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相 关 政府补助 616,600.00 - 与资产相关 计入其他收益的政府补助： 补助项目 本期发生金额 与资产相关/与收益相关 改制资助 300,000.00 与收益相关 挂牌资助 300,000.00 与收益相关 企业中介资金补贴款 13,000.00 与收益相关 购买信用报告费用补贴 3,600.00 与收益相关 合计 616,600.00 （二十九）营业外收入 公告编号:2018-028 87 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 与企业日常活动无关的政府补助 - - - 其他 - 387,302.49 - 合计 - 387,302.49 - （三十一）营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 对外捐赠 2,400,000.00 2,603,000.00 2,400,000.00 赔偿金、违约金及罚款等 155.00 - 155.00 其他 - 6,501.14 - 合计 2,400,155.00 2,609,501.14 2,400,155.00 （三十二）所得税费用 1、所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 -22,076.70 1,355,309.00 递延所得税费用 -1,077,471.21 -90,605.36 合计 -1,099,547.91 1,264,703.64 2、会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 -29,990,413.77 按法定/适用税率计算的所得税费用 -4,498,562.07 子公司适用不同税率的影响 - 调整以前期间所得税的影响 -22,076.70 非应税收入的影响 - 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 463,046.37 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影 响 - 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或 可抵扣亏损的影响 2,958,044.49 其他 - 所得税费用 -1,099,547.91 （三十三）持续经营损益及终止经营损益 项目 本期 上期 发生金额 归属于母公司 所有者的损益 发生金额 归属于母公司所 有者的损益 持续经营损益 -28,890,865.86 -28,890,865.86 3,618,090.18 3,618,090.18 终止经营损益 - - - - 合计 -28,890,865.86 -28,890,865.86 3,618,090.18 3,618,090.18 公告编号:2018-028 88 （三十四）现金流量表项目 1、收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 营业外收入收到的现金 - 3,727.96 利息收入收到的现金 617,540.98 195,583.29 往来款项收到的现金 - 6,399,150.45 政府补助收到的现金 616,600.00 - 合计 1,234,140.98 6,598,461.70 2、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 营业外支出支付的现金 2,400,155.00 2,609,501.14 银行手续费等支付的现金 11,043.05 20,437.50 销售费用及管理费用支付的现金 19,830,319.86 8,621,770.46 往来款项支付的现金 421,485.32 16,849,546.42 合计 22,663,003.23 28,101,255.52 （三十五）现金流量表补充资料 1、现金流量表补充资料表 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金 流量： 净利润 -28,890,865.86 3,618,090.18 加：资产减值准备 7,183,141.45 604,035.70 固定资产折旧、油气资产折耗、生 产性生物资产折旧 281,909.98 181,579.69 无形资产摊销 45,373.84 长期待摊费用摊销 214,679.16 174,359.42 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产的损失（收益以“－”号填 列） - 固定资产报废损失（收益以“－”号 填列） - 公允价值变动损失（收益以“－”号 填列） - 财务费用（收益以“－”号填列） - 19,792.50 投资损失（收益以“－”号填列） -446,717.04 73,856.08 递延所得税资产减少（增加以“－” 号填列） -1,077,471.21 -90,605.36 公告编号:2018-028 89 递延所得税负债增加（减少以“－” 号填列） - 存货的减少（增加以“－”号填列） 5,700,588.69 -9,573,454.68 经营性应收项目的减少（增加以 “－”号填列） -11,026,589.79 -5,737,955.49 经营性应付项目的增加（减少以 “－”号填列） -1,294,615.23 -12,724,838.95 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 -29,310,566.01 -23,455,140.91 2．不涉及现金收支的重大投资和 筹资活动： 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 94,114,034.82 32,301,164.44 减：现金的期初余额 32,301,164.44 10,274,738.93 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 61,812,870.38 22,026,425.51 2、现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 94,114,034.82 32,301,164.44 其中：库存现金 78,233.36 9,785.67 可随时用于支付的银行存款 94,028,571.85 31,923,369.55 可随时用于支付的其他货币资金 7,229.61 368,009.22 可用于支付的存放中央银行款项 - - 存放同业款项 - - 拆放同业款项 - - 二、现金等价物 - - 其中：三个月内到期的债券投资 - - 三、期末现金及现金等价物余额 94,114,034.82 32,301,164.44 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金 和现金等价物 - - （三十六）所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 33,737.88 见本附注五、（一） 合计 33,737.88 （三十七）外币货币性项目 公告编号:2018-028 90 无。 六、与金融工具相关的风险 1、定性信息 本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债，包括： 信用风险、流动性风险和市场风险。 本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负责。经营管理层通过 职能部门负责日常的风险管理。 本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低各类与 金融工具相关风险的风险管理政策。 2、信用风险 信用风险，是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要来自银行存款、应收票据、应收款项等。本公司持有的银行存款，主要存放 于国有银行和其他大中型商业银行，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失，存在较低的信用 风险；本公司持有的应收票据全部为银行承兑汇票，具有较强的流动性，公司已制定相应的票据管理和 控制流程并得到有效执行，极大程度地确保票据保管和使用的安全性，存在较低的信用风险；有关应收 款项，公司评估客户信用情况给予信用额度，且公司对客户赊销情况较少，主要为员工及内部单位往来 款项，故不存在重大信用风险。 3、利率风险 本公司的利率风险主要来自银行借款等帯息债务，而利率受国家宏观政策影响，使公司未来承受利 率变动风险。公司财务部门持续监控公司利率水平，公司认为未来利率变动不会对公司经营业绩造成重 大不利影响。 4、流动性风险 流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。 本公司在资金正常和紧张的情况下，确保有足够的流动性来履行到期债务，且与金融机构进行融资磋商， 保持一定水平的备用授信额度以降低流动性风险。故，本公司的流动性风险控制在可接受的范围内。 七、公允价值的披露 无。 八、关联方及关联交易 （一）本企业的母公司情况 控股股东名称 注册地 业务性质 注册资本 控股股东对本 企业的持股比 例(%) 控股股东对本企 业的表决权比例 （%） 青海海清新能源 科技有限公司 西宁市 新能源技术推 广 10,000.00 万 43.09 43.09 （二）本企业合营和联营企业情况 无。 公告编号:2018-028 91 （三）其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 青海海清新能源科技有限公司 控股股东 上海太比雅科技有限公司 持股 5%以上股东 北京仁义智水投资管理管理中心（合伙企业） 持股 5%以上股东 刘炳义 持股 5%以上股东 贵阳永安互联网金融投资服务有限公司 持股 5%以上股东 叶永 董事长 唐宗仁 高级管理人员 芮迺健 高级管理人员 （四）关联交易情况 1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易 (1) 采购商品/接受劳务情况表 无。 (2) 出售商品/提供劳务情况表 无。 2、关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 无。 3、关联租赁情况 无。 4、关联担保情况 无。 5、关联方资金拆借 无。 6、关联方资产转让、债务重组情况 无。 7、其他关联交易 无。 （五）关联方应收应付款项 1、应收项目 无。 2、应付项目 公告编号:2018-028 92 无。 九、股份支付 无。 十、政府补助 （一）与资产相关的政府补助 无。 （二）与收益相关的政府补助 项目 金额 资产负债表 列报项目 计入当期损益的金额 计入当期损益或 冲减相关成本费 用的项目 本期发生额 上年发生额 改制资助 300,000.00 - 300,000.00 - 计入当期损益 挂牌资助 300,000.00 - 300,000.00 - 计入当期损益 企业中介资金补贴 款 13,000.00 - 13,000.00 - 计入当期损益 购买信用报告费用 补贴 3,600.00 - 3,600.00 - 计入当期损益 合计 616,600.00 - 616,600.00 - 根据中关村管委会《中关村国家自主创新示范区企业改制上市和并购支持资金管理办法》中科园发 [2014]27 号文，对改制资助：每家企业支持 30 万元，挂牌资助：每家企业支持 30 万元。 根据中关村企业信用促进会《发放 2016 年企业中介资金补贴款的通知（第一批）》，补贴太比雅公司 13,000.00 元。 根据海淀园管委会《关于进一步加快核心区自主创新和战略性新兴产业发展的意见》京海发〔2014〕 10 号文，对于信用等级达到 BB 级（含）以上的企业给予购买信用评级报告费用 50%～60％的资金补贴， 补贴太比雅公司 3,600.00 元。 十一、承诺及或有事项 （一）重要承诺事项 无。 （二）或有事项 1、资产负债表日存在的重要或有事项 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的重要的未决诉讼、对外担保等或有事项。 十二、资产负债表日后事项 董事长叶永于2018年1月5日向公司董事会提交的辞职报告。该辞职董事长持有公司股份2,400,000 股，占公司股本的 1.67%。叶永辞职后继续担任董事职务。叶永的辞职未导致公司董事会成员人数低于 法定最低人数。叶永先生因个人原因辞去公司董事长职务，不会对公司日常经营活动产生不利影响。 公告编号:2018-028 93 根据《公司法》及公司章程的有关规定，公司第一届董事会第十八次会议于 2018 年 1 月 5 日审议并 通过：任命曹彤董事为公司董事长、任命王斌先生为公司董事会秘书，任期自本次董事会审议通过之日 起至第一届董事会届满之日为止。 根据《公司法》及公司章程的有关规定，公司 2018 年第二次临时股东大会于 2018 年 1 月 25 日审 议并通过：任命蒋宁、魏立国为公司董事、任期自本次股东会审议通过之日起至第一届董事会届满之日 为止。 北京太比雅科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2018 年 1 月 25 日召开了 2018 年第二次临时 股东大会，审议通过了《关于修改章程的议案》。 监事会主席钱红骥于 2018 年 3 月 14 日向公司监事会提交的辞职报告。辞职监事会主席钱红骥持有 公司股份 0 股，占公司股本的 0%。钱红骥辞职后不再担任公司其他职务。 本公司拟与贵州和建恒诚信息技术有限公司共同出资设立控股子公司贵州水管云科技有限公司，注 册地为贵州省贵阳市观山湖区（暂定，具体以工商行政管理部门核定为准），注册资本为人民币 1,000.00 万元。其中本公司出资人民币 510 万元，占注册资本的 51%，贵州和建恒诚信息技术有限公司出资人民 币 490 万元，占注册资本的 49%。本次对外投资的资金来源于自有资金。 根据《公司法》及公司章程的有关规定，公司 2018 年第四次临时股东大会于 2018 年 4 月 11 日审 议并通过：选举叶继军为第一届监事会监事，任期自股东大会审议通过之日起至本届监事会任期届满。 截止 2018 年 4 月 23 日，本公司不存在应披露的其他资产负债表日后事项。 十三、其他重要事项 2017 年 8 月 14 日，根据《北京太比雅科技股份有限公司 2017 年第三次临时股东大会决议》，贵公 司以非公开定向增资方式向青海海清新能源科技有限公司发行 6,000 万股，每股面值人民币 1 元，发行 价格每股人民币 1.45 元，总金额为人民币 87,000,000.00 元。本次增资由青海海清新能源科技有限公 司认缴，增资后公司实收资本增加 60,000,000.00 元，资本公积—资本溢价增加 27,000,000.00 元。变 更前无限售条件股份 45,218,758.00 股，有限售条件股份 38,781,242.00 股，变更后无限售条件股份 45,218,758.00 股，有限售条件股份 98,781,242.00 股。 公司股东青海海清新能源科技有限公司质押 60,000,000 股，占公司总股本 41.67%。在本次质押的 股份中，60,000,000 股为有限售条件股份，0 股为无限售条件股份。质押期限为 2017 年 12 月 25 日起 至 2018 年 7 月 26 日止。质押股份用于为深圳市永安呈祥投资管理有限责任公司(公司实际控制人控制 的其他企业)银行借款提供担保，质押权人为上海银行股份有限公司深圳分公司，质押权人与质押股东不 存在关联关系。质押股份已在中国结算办理质押登记。 公司股东贵阳永安互联网金融投资服务有限公司质押 12,000,000 股，占公司总股本 8.33%。在本次 质押的股份中，12,000,000 股为有限售条件股份，0 股为无限售条件股份。质押期限为 2017 年 12 月 26 日起至 2018 年 7 月 26 日止。质押股份用于为深圳市永安呈祥投资管理有限责任公司(公司实际控制人 控制的其他企业)银行借款提供担保，质押权人为上海银行股份有限公司深圳分公司，质押权人与质押股 东不存在关联关系。质押股份已在中国结算办理质押登记。 本次股权质押不会对公司生产经营等产生不利影响，也不会导致公司控股股东或者实际控制人发生 变化。 十四、补充资料 公告编号:2018-028 94 （一）当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 616,600.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小 于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产 减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的 损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当 期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融 负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允 价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行 一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,400,155.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 - 小计 -1,783,555.00 减：企业所得税影响数（所得税减少以“一”表示） -267,533.25 少数股东权益影响额（税后） 归属于母公司所有者权益的非经常性损益净额 -1,516,021.75 （二）净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收 益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利 润 -28.52 -0.35 -0.35 扣除非经常性损益后归属于公 司普通股股东的净利润 -27.02 -0.33 -0.33 公告编号:2018-028 95 北京太比雅科技股份有限公司 二零一八年四月二十三日 公告编号:2018-028 96 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报 表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 北京市海淀区玉渊潭南路 1 号 D 座 2 层 248