838943_2016_星震同源_2016年年度报告_2017-04-17.txt

公告编号：2017-012 1 星震同源 NEEQ:838943 北京星震同源数字系统股份有限公司 ( Beijing Xingzhen Tongyuan Digital System Corp.,Ltd ) 年度报告 2016 公告编号：2017-012 2 公司年度大事记 公司成功登录全国中小企业股份转让系 统，并完成 1000 万元股票发行融资 公司于 2016 年 8 月 8 日正式登陆新 三板（证券简称：星震同源；证券代码： 838943），并于 2017 年 3 月 22 日完成首 次股票发行，融资金额 1000 万元。 公司中标多项代表性项目  2016 年 9 月，公司中标天津市档案馆 民国档案文件级编目项目，合同金额 278 万元。  2016 年 11 月，公司中标民族画报社 中国民族图片库信息化平台建设项 目，合同金额 788.29 万元。  2016 年 11 月，公司中标辽宁省档案 局（馆）历史档案文件级目录著录项 目，合同金额 222.40 万元。  2016 年 11 月，公司中标山西省档案 局馆藏档案整理及扫描服务项目，合 同金额 227.50 万元。  2016 年 11 月，公司中标云浮市中级 人民法院档案数字化数字档案服务 项目，合同金额 149.50 万元。 公司设立多个分支机构及子公司 为更好地为区域客户提供服务，公司 设立了深圳分公司、天津分公司、沈阳分 公司、长沙办事处、福州办事处等分支机 构，并设立全资子公司北京星震维度信息 技术有限公司。 公司参展“2016 保密技术交流大会暨产 品博览会” 2016 年 10 月 13 日至 15 日，国家首 届“2016 保密技术交流大会暨产品博览 会”在青岛举行，公司作为核心参展商参 加展会，展示了公司形象及“星震蓝光安 全存储系列产品”等核心产品和技术，取 得良好的效果。 公司参加“青年之声”授渔计划精准扶贫 助学行动 之声”综合服务办公室、共青团中央网络 影视中心、中国档案学会、中国社会福利 基金会等单位联合主办的“授渔计划”公 益活动。 公 司 积 极 承担社会责任， 积极参加多项 公益活动，参与 由团中央“青年 公告编号：2017-012 3 目录 第一节声明与提示............................................................................................ 4 第二节公司概况 ............................................................................................... 8 第三节会计数据和财务指标摘要 .................................................................... 10 第四节管理层讨论与分析 ............................................................................... 12 第五节重要事项 ............................................................................................. 26 第六节股本变动及股东情况 ........................................................................... 28 第七节融资及分配情况 .................................................................................. 30 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 ............................................... 32 第九节公司治理及内部控制 ........................................................................... 37 第十节财务报告 ............................................................................................. 42 公告编号：2017-012 4 释义 释义项目 释义 本公司、公司、星震同源 指 北京星震同源数字系统股份有限公司 公司章程 指 北京星震同源数字系统股份有限公司公司章程 新三板、股转系统、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中国结算 指 中国证券登记结算有限责任公司 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 主办券商、东北证券 指 东北证券股份有限公司 会计师事务所 指 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 北京星震同源数字系统股份有限公司股东大会 董事会 指 北京星震同源数字系统股份有限公司董事会 监事会 指 北京星震同源数字系统股份有限公司监事会 元、万元 指 人民币元、万元 公告编号：2017-012 5 第一节声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 大华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留审计报告，本公司董事会、 监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-012 6 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 收入呈季节性波动的风险 公司收入呈现上半年低、下半年高、各季度收入持续上升的情 形,主要原因与客户的类型与采购模式有关。公司主要客户为档 案馆和科研机构等,通常该类客户在年初提出采购需求,经审批 后在上半年内发布招标信息并与供应商签订合同,因此使得收入 更多地推后到下半年,造成收入季节性波动的风险。 管控不严造成业务流失或法律风险 报告期内,公司加大区域业务开拓力度,持续签订多个代表性项 目,档案数字化业务规模快速扩张。由于区域业务的地域分布较 为分散,加大公司对业务的管控半径,公司虽已设置多个分支机 构,但对分支机构的管控要求随之提高。公司提供的档案数字化 服务,尤其是历史档案数字化加工服务过程的管控对于档案的保 护和提高档案的利用水平有着重要意义。因此,国家综合档案馆 客户的数据服务等项目要求服务商实行全面质量管理。如果公 司对档案数字化过程管理不善或涉密数字化项目管理不严,放松 数字化加工质量检查,可能导致罚款并影响差错率考核表现,一 旦差错率积累到一定程度,可能导致客户解除合同甚至客户流 失。对于涉密的档案数字化加工项目,服务商需要通过加强内部 控制等方式实现保密的目的。一旦公司放松管理,使得重要的机 密信息外泄,甚至被别有用心的不法分子用于特殊目的,将对服 务商的服务水平和声誉产生连带不利影响,可能面临客户流失甚 至法律风险。 核心技术人员流失或核心技术失密(或 被侵权)的风险 档案信息化建设对人才需求极为广泛,如领导管理人才、信息技 术专业人才、档案专业人才和法律人才等。国内档案数据加工 服务企业普遍缺乏既精通计算机技术又掌握档案业务的复合型 人才,现有人才竞争激烈。公司经过多年的发展,培养了一批经验 丰富的技术研发和服务人才,并通过丰富企业文化、提高福利待 遇、增加培训机会等一系列有力措施稳定和吸引更多的核心技 术人才。同时公司积极保护所拥有的和正在申请的专利技术,逐 步形成了完善的技术保密体系。但随着行业竞争加剧,技术不断 创新,公司在客观上仍然面临核心技术人员流失或核心技术失密 (或被侵权)的风险。 业务扩张和经营成本提高导致毛利率 下滑的风险 报告期内公司主营业务毛利率为 35.90%,较 2015 年下降了 15.93 个百分点。随着公司业务规模的扩大以及在区域市场的快 速扩张,公司可能产生因市场竞争加剧、管理难度增大及人力等 经营成本不断提高等因素而导致毛利率下滑或波动的风险。 税收优惠政策变化的风险 公司属于高新技术企业及“双软认证”企业,依法享受高新技术 企业税收优惠政策。报告期,公司获得的软件即征即退税收优惠 金额为 47.66 万元,占公司利润总额的比例分别为 4.83%。若国 家调整上述针对高新技术企业的税收优惠政策,或公司因研发 投入等原因不再满足上述政策的申请条件,在一定程度上可能 对公司未来经营业绩产生影响。 供应商集中度较高的风险 报告期内,公司向永宏业科技采购的金额占当期采购总额的比 公告编号：2017-012 7 例分别为 32.62%,向苏州互盟采购的金额占当期采购总额的比 例分别为 10.99%。永宏业科技与苏州互盟分别为公司扫描仪和 光盘库产品的核心供应商,公司供应商结构较为集中。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2017-012 8 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 北京星震同源数字系统股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Xingzhen Tongyuan Digital System Corp,Ltd 证券简称 星震同源 证券代码 838943 法定代表人 赵伟东 注册地址 北京市海淀区苏州街 18 号院长远天地大厦 4-1206 办公地址 北京市海淀区苏州街 18 号院长远天地大厦 4-1206 主办券商 东北证券 主办券商办公地址 北京市西城区锦什坊街 28 号恒奥中心 D 座 5 楼 会计师事务所 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 殷宪锋、王鑫 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 何坤 电话 010-82609158 传真 010-82609736 电子邮箱 hk@ 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市海淀区苏州街 18 号院长远天地大厦 4-1206 100080 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 北京市海淀区苏州街 18 号院长远天地大厦 4-1206 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 8 月 8 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） I65 软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 数字化加工服务、数据治理服务、数据安全节能存储服务、数据 挖掘服务、档案信息化软件、加工、扫描设备和存储设备的研发 和销售,以及与数据服务相关的系统集成业务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 30,000,000 做市商数量 0 控股股东 无控股股东 实际控制人 共同实际控制人为赵伟东、赵卫明 公告编号：2017-012 9 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 9111010873559513X5 是 税务登记证号码 9111010873559513X5 是 组织机构代码 9111010873559513X5 是 公告编号：2017-012 10 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 66,702,128.46 36,020,347.10 85.18% 毛利率 35.90% 51.83% - 归属于挂牌公司股东的净利润 8,632,178.05 7,365,900.71 17.19% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 8,554,833.87 7,377,582.48 15.96% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司 股东的净利润计算） 18.09% 18.54% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东 的扣除非经常性损益后的净利润计算） 17.92% 18.57% - 基本每股收益 0.29 0.25 17.19% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 74,749,088.41 50,944,678.13 46.73% 负债总计 22,702,641.03 7,530,408.80 201.48% 归属于挂牌公司股东的净资产 52,046,447.38 43,414,269.33 19.88% 归属于挂牌公司股东的每股净 资产 1.73 1.45 19.31% 资产负债率 30.37% 14.78% - 流动比率 2.65 4.71 - 利息保障倍数 480.16 209.96 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,975,005.54 3,742,217.49 - 应收账款周转率 15.03 578.38 - 存货周转率 7.27 4.15 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 46.73% 15.73% - 营业收入增长率 85.18% 41.71% - 净利润增长率 17.19% 93.43% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 30,000,000 30,000,000 - 公告编号：2017-012 11 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助 10,500.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 80,493.15 非经常性损益合计 90,993.15 所得税影响数 -13,648.97 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 77,344.18 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 科目 本期期末（本期） 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 税金及附加 345,518.59 362,335.49 - - - - 管理费用 11,084,775.85 11,067,958.95 - - - - 公告编号：2017-012 12 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 本公司是一家以数据服务为核心的高技术档案信息化解决方案提供商，致力于成为档案数字资源全生 命周期应用方案提供商，拥有档案信息化服务产业链协同优势、为中央级项目服务的经验、契合档案客户 实际需求的产品和技术服务、在档案蓝光存储领域的先发技术优势、标准化项目管理能力和甲级保密资质 等条件，为包括中央档案馆、一史馆、二史馆等国家综合档案馆以及中国科学院等科研机构和企事业单位 提供数字化加工服务、数据治理服务、数据安全节能存储服务、档案信息化软件、加工、扫描和存储设备 以及与数据服务相关的系统集成业务。公司通过招投标方式获取各类档案馆、科研院校及企事业单位的数 据加工服务业务订单，按加工工作量向客户收取服务费用，并根据备份数据量，按每 TB 数据备份服务报 价，向客户收取数据备份服务收入；通过向档案馆等客户直接销售数据加工服务所需的专业扫描仪获取销 售收入；通过向客户直接销售数据服务所需的、自主开发的应用软件系统获取软件二次开发和销售收入； 通过向客户销售数据存储设备及系统集成获取销售和服务收入。 公司专注于与档案信息、图库、音视频数据的采集、存储、管理、利用、安全防护等相关的软硬件研 发和系统集成，为各行业用户提供专业的数据加工、数据治理、数据存储、数据运维和数据挖掘服务。经 过多年发展，已建立覆盖档案数字资源的采集、存储、治理、挖掘、发布和利用的全流程大数据生态管理 体系、技术体系和服务体系。 报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。 报告期后至报告披露日，商业模式未发生变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，面对复杂多变的市场环境，公司积极主动采取措施，在延续原有项目基础上，积极开拓新 区域、新行业、新客户，承接了多项包括编目在内的高附加值项目，通过服务带动档案信息化相关软硬件 的销售，推动以蓝光存储为核心的系统集成业务发展，加大档案大数据、数据挖掘、安全防护等多项新技 术研发力度，多举措优化资源配置，持续加强成本控制，运营管理，降本增效，提升公司业务核心竞争力。 与此同时，公司不断优化客户结构，加强风险管理，整体保证了快速发展的态势。 1、报告期内业务、产品及年度经营计划实现情况 报告期内，营业收入增幅85.18%，归属于挂牌公司股东的净利润增幅17.19%,归属于挂牌公司股东的 扣除非经常性损益后的净利润增幅15.96%。 （1）公司财务状况 报告期末，公司资产总额为74,749,088.41元，较上年期末50,944,678.13元增加23,804,410.28元， 公告编号：2017-012 13 增幅46.73%，主要原因：一是报告期内，公司业务发展良好，营业收入快速提高，公司加大了对新行业、 新地域客户的开拓力度，导致应收账款期末余额增长了8,192,718.92元；二是报告期内，公司硬件销售与 蓝光存储部分业务保持了较高的增长速度， 为保证公司向客户提供货物的能力和速度，公司加强了与主 要供应商之间的合作，同时加大新产品的研发和试制力度，导致预付账款期末余额升高4,892,497.96元； 三是公司于2016年进行了股票发行，收到股票发行认购款项10,000,000.00元。 报告期末，公司负债总额为 22,702,641.03 元，较上年期末 7,530,408.80 元增加 15,172,232.23 元， 增幅 201.48%。一是公司数字化加工与存储服务业务增长迅速，相应的预收款期末余额增加了 3,453,884.16 元；二是公司员工数量增加了 39 人，应付职工薪酬提高；三是本年度公司营业收入提高了 3,0681,781.36 元，导致期末应交税费余额提高了 1,018,772.82 元；四是 2016 年公司进行了股票发行， 公司收到认购款项 10,000,000.00 元，截至本报告期末，因尚未完成股份登记等事项，因此导致其他应付 款余额提高。 报告期末，公司净资产总额为52,046,447.38元,较上年期末43,414,269.33元增加8,632,178.05元， 增幅19.88%，主要原因一是公司本年度盈利水平提高，实现净利润8,632,178.05元，提取法定盈余公积 863,217.81元，期末新增未分配利润7,768,960.24元；二是公司于2016年2月19日整体变更为股份有限公 司，以经审计的2015年12月31日账面净资产43,414,269.33元折合股份总额3000万股（每股面值1元），净 资产超出注册资本的部分13,414,269.33元转为资本公积。 （2）公司经营成果 报告期内，公司营业收入66,702,128.46元，较上年同期36,020,347.10元增加30,681,781.36元,增幅 85.18%；主要原因为公司在延续原有项目基础上，积极开拓新区域、新行业、新客户，承接了民族画报社、 天津市档案馆、山西省档案馆、辽宁省档案馆、云浮市法院等多个新客户的项目，带动数据加工与存储服 务收入较快增长，数据加工与存储服务收入由2015年的21,681,523.53元增长至2016年的31,882,869.10 元，增长10,201,345.57元，增幅47.05%。同时，公司通过协同效应，大力推动档案信息化相关软硬件的 销售，实现相关的硬件销售快速增长，硬件销售收入由2015年的9,884,447.36元增长至2016年的 29,669,482.15元，增幅达200.16%。 报告期内，公司营业成本为42,756,884.03元，较上年同期17,350,959.74元增长25,405,924.29元， 增幅146.42%；主要原因为：数据加工与存储服务的增长带动与之相应的成本增长，由2015年的 11,675,111.89元增长至2016年的19,158,826.64元，增长7,483,714.75元，增幅64.10%。同时公司大力推 动档案信息化相关硬件的销售，实现相关的硬件销售快速增长，相应的成本由2015年的5,286,659.15元增 长至21,496,492.57元，增长306.62%。 报告期内，公司净利润为8,632,178.05元,较上年同期7,365,900.71元增加1,266,277.34元，增幅 17.19%，主要原因为公司销售收入实现较快增长，增幅达到85.18%，同时（I）公司下半年承接及开工的 数字化加工服务项目较去年增多，下半年新承接项目的前期投入较大，使得数据加工与存储服务业务整体 的毛利率下滑6.2%；（II）公司硬件销售快速增长，部分业务系公司为了推进系统集成业务而向新拓展的 行业经销商销售硬件产品，公司采取了相应的市场策略，导致该部分产品毛利率较低；（III）公司加大 了研发投入、引入高端人才，公司管理费用中提高了2,513,354.95元；这三方面的因素导致净利润的增幅 低于营业收入的增幅。 （3）公司现金流量 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为1,975,005.54元，较上年同期3,742,217.49元减少 1,767,211.95元，减少了47.22%。其中，经营活动现金流入70,085,574.04元，较上一年度37,165,066.24 元增加32,920,507.80元，主要原因是公司收入规模较上年有了较大的提高；经营活动现金流出为 68,110,568.50元，较上一年度增加了34,687,719.75元，主要原因为公司本年扩大了项目承接规模，新承 接项目开展前期支出较高，导致购买商品、接受劳务支付的现金总额升高。报告期内，公司经营活动现金 流入增加额小于经营活动现金流出增加额，因此公司经营活动产生的现金流量净额较上期有所下降。 投资活动产生的现金流量净额，与上一年度相比减少了208.97%，原因是上年度收回关联借款，同时 公告编号：2017-012 14 本年度公司投资稳健型银行理财产品，获取投资收益。 筹资活动产生的现金流量净额，与上一年度相比增加了372.62%，原因是公司在本年度公司进行了股 票发行，报告期内收到股票发行募集资金10,000,000.00元。 2、报告期内，对企业经营有重大影响事项 （1）公司加大了项目开发及承接力度，接连中标民族画报社、天津市档案馆、山西省档案馆、辽宁 省档案馆、云浮市法院等多个新客户项目，为公司在区域市场、行业市场拓展奠定了基础。 （2）公司成功完成国家档案局“国家重点档案普查与保护开发项目管理系统软件开发项目”，为国 家档案局开展重点档案保护与开发工程建设工作提供了良好的信息系统技术保障。 （3）公司取得“上拍式书刊扫描仪”、“上拍式书刊扫描仪自适应托架装置”两项实用新型专利权， 对于公司承接“国家重点档案保护、抢救、利用与开发”领域项目，提高数据服务质量起到重要的技术支 持作用。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 66,702,128.46 85.18% - 36,020,347.10 41.71% - 营业成本 42,756,884.03 146.42% 64.10% 17,350,959.74 29.78% 48.17% 毛利率 35.90% - - 51.83% - - 管理费用 11,067,958.95 29.38% 16.59% 8,554,604.00 27.49% 23.75% 销售费用 2,738,049.03 -1.39% 4.10% 2,776,567.85 107.80% 7.71% 财务费用 35,647.03 -38.59% 0.05% 58,049.91 -551.83% 0.16% 营业利润 9,390,555.93 25.77% 14.08% 7,466,571.13 103.64% 20.73% 营业外收入 487,115.92 -51.30% 0.73% 1,000,321.49 155.44% 2.78% 营业外支出 - - - 27,163.63 0.00% 0.08% 净利润 8,632,178.05 17.19% 12.94% 7,365,900.71 93.43% 20.45% 项目重大变动原因： ①报告期内，公司营业收入66,702,128.46元，较上年同期36,020,347.10元增加30,681,781.36元, 增幅85.18%；主要原因：一是公司在延续原有项目基础上，积极开拓新区域、新行业、新客户，承接了民 族画报社、天津市档案馆、山西省档案馆、辽宁省档案馆、云浮市法院等多个新客户项目，带动数据加工 与存储服务收入较快增长，数据加工与存储服务收入由2015年的21,681,523.53元增长至2016年的 31,882,869.10元，增长10,201,345.57元，增幅47.05%；二是公司通过协同效应，大力推动档案信息化相 关软硬件的销售，实现相关的硬件销售快速增长，硬件销售收入由2015年的9,884,447.36元增长至2016 年的29,669,482.15元，增幅达200.16%。 ②报告期内，公司营业成本为42,756,884.03元，较上年同期17,350,959.74元增长25,405,924.29元， 增幅146.42%；主要原因：一是数据加工与存储服务的增长带动与之相应的成本增长，由2015年的 11,675,111.89元增长至2016年的19,158,826.64元，增长7,483,714.75元，增幅64.10%。二是公司大力推 动档案信息化相关硬件的销售，实现相关的硬件销售快速增长，相应的成本由2015年的5,286,659.15元增 长至21,496,492.57元，增长306.62%。 ③报告期内，公司毛利率为35.90%，较上年下降了15.93个百分点，主要原因：一是公司下半年承接 及开工的数字化加工服务项目较去年增多，下半年新承接项目的前期投入较大，使得数据加工与存储服务 业务整体的毛利率下滑6.2%；二是公司硬件销售快速增长，部分业务系公司为了推进系统集成业务而向新 拓展的行业经销商销售硬件产品，公司采取了相应的市场策略，导致该部分产品毛利率较低。 公告编号：2017-012 15 ④报告期内，公司管理费用发生额较上年增加 2,513,354.95 元，增幅 29.38%，主要原因：一是公司 为提高管理水平，引入多名高端人才，导致员工薪酬费用提高了；二是公司持续提高研发能力，研发费用 增长 17.23%；三是业务规模快速增长导致的管理费用正常相应上升。 ⑤财务费用本期发生额较上期减少 38.59%。主要原因是存款利息收入增加。 ⑥营业外收入本期发生额较上期减少 51.30%。营业外收入主要为软件即征即退税收，2016 年公司收 到的软件即征即退税收为 476,615.92 元，较上年同期减少了 510,285.20 元，主要是软件即征即退发放方 式调整所致。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 66,702,128.46 42,756,884.03 36,020,347.10 17,350,959.74 其他业务收入 - - - - 合计 66,702,128.46 42,756,884.03 36,020,347.10 17,350,959.74 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 数据加工与存储服务 31,882,869.10 47.80% 21,681,523.53 60.19% 硬件销售 29,669,482.15 44.48% 9,884,447.36 27.44% 软件产品 2,902,534.84 4.35% 3,284,315.62 9.12% 系统集成 2,247,242.37 3.37% 1,170,060.59 3.25% 收入构成变动的原因： 报告期内，数据加工与存储服务收入占营业收入的比例从 60.19%下降至 47.80%，硬件销售收入占营 业收入比例从 27.44%增加至 44.48%，其中，数据加工与存储服务实现收入 31,882,869.10 元，较上年同 期增长了 10,201,345.57 元，增幅 47.05%，保持了较快的增长速度，主要是因为公司一方面在延续原有 项目基础上，积极开拓新区域、新行业、新客户，承接了民族画报社、天津市档案馆、山西省档案馆、辽 宁省档案馆、云浮市法院等多个新客户项目，带动数据加工与存储服务收入较快增长；硬件销售业务实现 收入 29,669,482.15 元，较上年同期增长了 19,785,034.79 元，增幅 200.16%，主要原因为受益于公司业 务间的协同效应，硬件销售业务快速进入新领域，新获订单数量显著提高，从而实现了该项业务的快速增 长。本年度，公司数据加工与存储服务收入增幅小于硬件销售业务收入增幅，因此公司的收入结构发生了 相应变化。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 1,975,005.54 3,742,217.49 投资活动产生的现金流量净额 -6,347,599.06 5,825,170.13 筹资活动产生的现金流量净额 9,105,868.33 1,926,691.74 现金流量分析： ①报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为1,975,005.54元，较上年同期3,742,217.49元减少 1,767,211.95元，减少了47.22%。其中，经营活动现金流入70,085,574.04元，较上一年度37,165,066.24 元增加32,920,507.80元，主要原因是公司收入规模较上年有了较大的提高；经营活动现金流出为 68,110,568.50元，较上一年度增加了34,687,719.75元，主要原因为公司本年扩大了项目承接规模，新承 接项目开展前期支出较高，导致购买商品、接受劳务支付的现金总额提高。报告期内，公司经营活动现金 流入增加额小于经营活动现金流出增加额，因此公司经营活动产生的现金流量净额较上期有所下降。 ②投资活动产生的现金流量净额，与上一年度相比减少了208.97%，主要原因：一是上年度收回关联 借款；二是本年度公司投资稳健型银行理财产品，获取投资收益。 公告编号：2017-012 16 ③筹资活动产生的现金流量净额，与上一年度相比增加了372.62%，主要原因是本年度公司进行了股 票发行，报告期内收到股票发行募集资金10,000,000.00元。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 中国第一历史档案馆 8,953,789.95 13.42% 否 2 中国人民解放军解放军报社 7,982,491.58 11.97% 否 3 中国第二历史档案馆 6,155,258.98 9.23% 否 4 中央档案馆国家档案局 3,796,614.17 5.69% 否 5 北京正元伟业科技发展有限公司 3,431,395.69 5.14% 否 合计 30,319,550.37 45.45% - 注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称。 与应收账款联动分析： 截至报告期末，公司应收账款余额为 8,311,046.17 元，较上年增长 69.24%。其中前五大客户应收账 款余额分别为：中国第一历史档案馆应收账款余额 2,253,764.39 元，中国人民解放军解放军报社应收账款 余额 5,743,919.19 元。上述客户中，应收账款账龄均在一年以内。报告期后至年报报出日（2017 年 4 月 14 日），主要客户回款情况如下：中国第一历史档案馆回款 1,359,078.08 元。 （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 永宏业科技(深圳)有限公司 8,071,453.06 32.62% 否 2 兄弟(中国)商业有限公司 5,350,159.86 21.62% 否 3 苏州互盟信息存储技术有限公司 2,719,105.14 10.99% 否 4 北京万华京港技贸有限公司 2,293,447.05 9.27% 否 5 惠普贸易(上海)有限公司 1,755,079.88 7.09% 否 合计 20,189,244.99 81.59% - 注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称。 （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 4,151,456.66 3,541,193.69 研发投入占营业收入的比例 6.22% 9.83% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 2 公司拥有的发明专利数量 - 研发情况： 本公司专注于与档案信息、图库、音视频等大数据的采集、存储、管理、利用、安全防护等相关的 软硬件研发。公司研发团队由经验丰富的计算机软件开发、硬件研发方面的资深专家及中高级研发人员组 成，共计 29 人，2016 年研发投入 4,151,456.66 元占营业收入 6.22%，较上年增长 17.23%。报告期内， 公司注重研发团队建设，适度提高研发人员薪资水平；同时公司持续加强研发团队质量建设，新增研发总 公告编号：2017-012 17 监 1 名，高级研发人员 4 名。2016 年主要研发项目有上拍式扫描仪、星震图片长期安全储存管理系统、 星震多介质存储系统综合管理平台、星震档案图像著录系统。报告期内，取得实用新型专利 2 项，分别为 “上拍式书刊扫描仪”、“上拍式书刊扫描仪自适应托架装置”，取得软件著作权 6 项。蓝光存储相关软硬 件产品的开发以及图库相关产品的开发，为公司以蓝光存储业务、图库业务以及大数据挖掘、数据治理等 领域奠定基础，对扩大市场范围和服务范围起到积极的推动作用。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产 比重的增 减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 货币资金 33,533,861.59 19.79% 44.86% 27,993,616.31 69.53% 54.95% -10.09% 应收账款 8,311,046.17 6,923.78% 11.12% 118,327.25 - 0.23% 6,923.78 % 存货 6,215,810.23 12.03% 8.32% 5,548,199.87 97.84% 10.89% -2.57% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 1,992,067.74 56.70% 2.67% 1,271,266.27 9.51% 2.50% 0.17% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 1,250,000.00 -37.50% 1.67% 2,000,000.00 - 3.93% -2.26% 长期借款 - - - - - - - 资产总计 74,749,088.41 46.73% - 50,944,678.13 15.73% - - 资产负债项目重大变动原因： （1）报告期内，应收账款较上年增加8,192,718.92元，增幅为6,923.78%。2016 年公司业务量大幅 增长，业务规模持续扩大，应收账款随之相应增加。同时受部分客户预算执行情况的影响，公司对部分客 户应收账款较高，截至报告期末中国人民解放军解放军报社项目应收账款为5,743,919.19元、中国第一历 史馆应收账款为2,253,764.39元。随着客户预算的执行，报告期后至至年报报出日（2017年4月14日）， 中国第一历史档案馆回款1,359,078.08元。 （2）报告期内，固定资产较上年增加720,801.47元，增幅为56.70%。增加原因主要为数字化加工项 目购置了加工设备及研发设备。 （3）报告期内，公司短期借款较上年减少750,000.00元，减少了37.50%，主要原因为2016年3月7日 归还中国银行股份有限公司北京中关村中心支行贷款2,000,000.00元，2016年3月22日新增上海浦东发展 银行北京分行贷款1,250,000.00元。 （4）报告期末，公司资产总额为74,749,088.41元，较上年期末50,944,678.13元增加23,804,410.28 元，增幅46.73%，主要原因：一是报告期内，公司业务发展良好，营业收入快速提高，公司加大了对新行 业、新地域客户的开拓力度，导致应收账款期末余额增长了8,192,718.92元；二是报告期内，公司硬件销 售与蓝光存储部分业务保持了较高的增长速度， 为保证公司向客户提供货物的能力和速度，公司加强了 与主要供应商之间的合作，同时加大新产品的研发和试制力度，导致预付账款期末余额升高4,892,497.96 元；三是公司于2016年进行了股票发行，收到股票发行认购款项10,000,000.00元。 （5）公司2015 年末、2016 年末的流动比率分别为4.71、2.65；公司2015 年末、2016 年末的速动 比率分别为3.74、2.03；公司2015 年末、2016 年末的资产负债率分别为14.78%、30.37%。尽管公司2016 年末流动比率、速动比率较2015 年末有所下降，但均高于2，具有较强的偿债能力；同时，尽管资产负债 率有所提高，但仍属于较低水平，整体偿债能力较强。2016年末，公司流动资产、资产总额增幅较大，流 动负债、负债总额也有所增加，对公司资产质量影响较小。 公告编号：2017-012 18 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 2016年12月7日，公司第一届董事会第九次会议审议通过了《关于设立全资子公司的议案》，表决结果： 同意票5票、反对票0票、弃权票0票。公司于2016年12月9日在全国中小企业股份转让系统信息披露平台 （）发布公告《设立全资子公司的公告》（公告编号：2016-021）。 2017年1月3日，公司完成全资子公司北京星震维度信息技术有限公司的设立，具体信息如下： 子公司名称：北京星震维度信息技术有限公司 统一社会信用代码：91110108MA00AY9444 类型：有限公司（法人独资） 住所：北京市海淀区苏州街18号院-4楼12层1207 法定代表人：林劲楠 注册资本：1000万元 成立时间：2017年01月03日 经营范围：技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让、技术推广；计算机系统服务；数据处理（数 据处理中的银行卡中心、PUE指在1.5以上的云计算数据中心除外）；基础软件服务、应用软件服务；销售 自行开发的产品。 各主要投资人的投资规模和持股比例： 股东名称 币种 出资额（元） 出资比例 北京星震同源数字系统股份有限公司 人民币 10,000,000.00 100.00% 公司于2017年2月28日完成对全资子公司北京星震维度信息技术有限公司1,000万元的实缴现金出资。 （2）委托理财及衍生品投资情况 报告期内，为提高资金使用效率，公司使用自有闲置资金在北京银行海淀路支行滚动购买稳健型保 本保收益理财产品，具体如下： 序号 产品名称 产品类型 理财期限 理财额度 收益率 利息收益 1 稳健系列人民币 40 天期限银行间保证 收益理财产品 保本保证 收益型 2016.04.07- 2016.05.16 5,000,000.00 2.50% 13,698.63 2 稳健系列人民币 3 个月期限银行间保 证收益理财产品 保本保证 收益型 2016.05.19- 2016.08.18 5,000,000.00 2.70% 34,027.40 3 稳健系列人民币 3 个月期限银行间保 证收益理财产品 保本保证 收益型 2016.08.25- 2016.11.24 5,000,000.00 2.60% 32,767.12 合计 - - - - - 80,493.15 （三）外部环境的分析 1、档案信息化行业继续快速发展，国家投入不断加大 （1）宏观环境：当今国际形势日益严峻，档案在国家安全、外交、宏观管理等领域发挥更重要作用， 全国各级档案部门全面落实习近平总书记“让历史说话，用史实发言，深入开展中国人民抗日战争研究” 公告编号：2017-012 19 重要指示精神，不断增强档案服务经济社会发展的能力，加大档案信息开发力度，全面提速档案信息化建 设。 （2）行业发展趋势 ①“十三五”档案事业发展开局良好，档案信息化进入系统推进期。2016 年是“十三五”开局之年， 数字档案馆（室）建设进展顺利，各级档案部门继续大力推进档案数字化工作，中国第二历史档案馆以及 辽宁、安徽、福建、山东、南京等省市档案馆全年档案数字化均超 1000 万画幅，国务院办公厅加快推进 档案数字化工作，国家电力投资集团完成公司所有纸质档案数字化工作。预计“十三五”期间，列入国家 统计范围内的国家综合档案馆、国家专门档案馆、部门档案馆、企业档案馆和科技事业单位档案馆领域的 档案信息化市场规模将超过 464 亿元，其中档案数字化市场需求为 170 亿元，存储服务需求超过 25 亿元。 除国家级和地方各级国家档案馆外，预计各级政府、企事业单位、大专院校等以及各行业的档案部门也将 持续释放档案的数字化加工和应用业务需求，市场空间巨大。 ②《档案法》修订工作提速，行业立法促进档案信息化大发展。2016 年 5 月，国家档案局公布了《中 华人民共和国档案法》修订草案（送审稿）并公开征求意见，此次修订是自 1996 年《中华人民共和国档 案法》（修正）以来根据当前经济、社会发展的新情况做出的全面修订，将以立法的形式对行业产生深远 影响。档案信息化行业将迎来新一轮的增长周期，公司的业务空间将得到较大提升，其中对公司的档案数 字化、存储、电子档案管理与服务、数字档案馆建设等业务产生直接的促进作用。直接相关的条款如下所 示： 条款 内容 对公司业务的促进作 用 第六十条 国家鼓励档案管理技术、方法、载体及模式创新。 推进电子档案管理系统的开发、建设和信息化应 用，加强电子档案网络安全利用和长期保存技术的 研究。 提出加强电子档案的 “长期保存技术”。公 司的蓝光存储技术是 非常有竞争优势的存 储技术，有利于公司的 蓝光存储业务。 第六十二 条 各单位应当对电子档案实行规范化管理，建立健全 电子档案安全保障、应急机制及备份策略，确保电 子档案真实、完整、安全、有效。 提出电子档案的“备 份”策略，有利于公司 的蓝光存储备份业务。 第六十三 条 国家推进新型电子档案馆系统建设，实施电子档案 的接收和长期保存。各级各类档案馆应当适应信息 技术发展环境要求，依据国家档案信息化发展规划 和标准规范，发展电子档案馆系统，使档案信息化 与国民经济和社会发展同步。 提出“电子档案馆系统 建设”和“电子档案的 长期保存”，对公司的 软件业务和存储业务 有促进作用。 第六十四 条 符合国家电子档案形成和管理规范要求的电子档 案具有与纸质档案同等的法律效力。国家鼓励电子 档案数据库建设和网络化利用，提高各单位生产、 管理、运营和工作效率，满足公民便利利用档案信 息的需求。 推动电子档案数据库 建设和网络化利用，对 公司的软件业务和存 储业务有促进作用。 第六十五 条 国家开展档案数字化工作，保护传统档案，适应网 络环境，便于高效利用，促进档案信息资源的建设 和整合，完善国家和社会治理所需档案信息资源的 共建共享。 进一步强调档案的高 效利用，有利于公司在 档案数字化及管理和 利用方面的相关软件 等业务的发展。 公告编号：2017-012 20 ③国家重点档案保护与开发工程加快推进，档案编目需求大增。2016 年是《“十三五”国家重点档案 保护与开发总体规划》实施的第一年，为推动《总体规划》实施，国家档案局开展了重点档案保护与开发 工程建设工作，2016 年度投入专项资金近 2 亿元，预计“十三五”期间中央财政投入专项资金 10 亿元， 地方财政配套资金规模将更大。重点档案保护与开发工程中编目项目占有较大比例，档案编目需求将大增。 ④各级档案馆舍新馆建设取得新成绩，带动档案信息化及集成业务新需求。中国第一历史档案馆新 馆已开工建设，中国第二历史档案馆新馆建设项目已获国务院批准。海南省新馆正式投入使用，北京、山 西、吉林、上海、安徽、河南、湖北、重庆、西藏、武汉等地新馆建设有序推进，河北、贵州、青海新馆 已经立项。国家档案局印发了《关于做好“十三五”时期中西部地区县级综合档案馆建设的通知》，配合 国家发展改革委出台《中西部地区县级综合档案馆建设项目管理办法》，拨发 2016 年度县级综合档案馆建 设项目资金 7 亿元。河北、福建、江西、山东、贵州、陕西等地积极采取多种措施推进县级综合档案馆建 设工作。北京为各区档案馆新馆建设提供 5120 万元定额补助。江苏在做好县级馆建设的同时，积极推动 市级馆建设，目前全省 109 个市县已有 100 个建成或正在建设新馆，另有 6 个已列入规划。广西南宁市、 县（区）综合档案馆新馆项目全部动工建设。南方电网档案馆投入使用，中粮集团、华润集团、中石油档 案馆建设稳步推进。新馆的建设将带动档案信息化及相关系统集成业务新需求。 ⑤档案信息化行业获得较多新的政策支持。2016 年 11 月中共中央办公厅、国务院办公厅印发《国家 电子文件管理“十三五”规划》，2016 年 12 月国务院颁布《“十三五”国家信息化规划》，这两个文件 对电子档案管理、数字档案馆（室）建设等提出了任务要求。2016 年 12 月，商务部、中央网信办、国家 发改委三部门联合印发《电子商务“十三五”发展规划》和《促进电子商务发展三年行动实施方案（2016-2018 年）》，电子文件归档和电子档案管理工作位列其中。2016 年，国家档案局大力推进企业电子文件归档和 电子档案管理工作，全面实施新修订的《会计档案管理办法》，推行电子会计档案无纸化。 （3）竞争态势：2016 年行业整合开始，太极股份（002368）完成对北京量子伟业信息技术股份有限 公司的收购，其他上市公司也加大并购力度，行业联盟逐步形成，行业集中度提高，有利于领先企业做大 做强。 2、蓝光存储行业市场接受度提高，即将迎来爆发 （1）市场趋势：当今大数据的爆炸式增长使数据存储已经为日益紧迫的问题，绿色环保、长期安全 可靠的蓝光存储已经被市场接受。蓝光光盘、光驱、涂层材料的技术进步已经使蓝光存储基础技术进入成 熟阶段，光盘库技术的快速发展促进蓝光存储进入多个应用领域。目前，档案行业、金融行业、央企、公 检法司、公共资源交易中心等客户对蓝光存储的接受度快速提高，行业应用案例层出不穷，例如最高人民 法院在 2017 年 1 月 25 日发布《关于人民法院庭审录音录像的若干规定》中明确要求人民法院应当使用专 门设备在线或离线存储、备份庭审录音录像，庭审录音录像的归档，按照人民法院电子诉讼档案管理规定 执行，该规定的发布将加大各级法院对于蓝光存储的需求。 （2）市场竞争格局：央企涉猎蓝光存储行业，部分厂商借助资本市场扩大蓝光存储的市场知名度和 接受度，行业竞争尚处于合作竞争的初期阶段。 3、画报、图库等新型档案领域服务需求加大 画报、图库领域的客户对数字化、编目等服务及资源管理软硬件的需求开始发力，主管部门及行业 协会出台多项政策鼓励画报社及图库相关单位开展数字化工作，多家画报社及地方画报社已经开展了相关 项目。 4、档案数据利用、数据治理、数据挖掘需求激增 长期以来档案领域存在重存轻用的问题，但随着信息化、大数据、智能化等先进技术的发展，各级 档案部门及用户对档案数字资源的利用、数据治理及书屋挖掘的意识和需求开始增强，多家档案馆或单位 已经开展了档案数据资源的数据挖掘及智能化利用实验性项目，数据治理、数据挖掘需求大增。 （四）竞争优势分析 1、拥有档案信息化服务产业链的协同优势 公告编号：2017-012 21 公司自 2002 年成立以来，从数字化加工设备逐步切入数据加工服务、档案加工、管理和利用发布软件、 磁光融合存储服务和系统集成服务，产业链条不断延伸，围绕大数据全生命周期应用服务的产业生态体系 正在形成。这使得公司成为目前档案信息化市场上可以提供包括档案数字化加工设备、档案数字化服务、 数据治理与挖掘服务、档案管理软件、磁光存储系统及系统集成解决方案等多种产品和服务的企业。目前， 公司数据加工与存储服务、硬件、软件和系统集成四类业务正在形成强而有效的业务协同效应，支撑公司 收入和利润的提升，并构建起公司与其他竞争对手的差异化竞争优势。 2、拥有丰富的为中央级项目服务的经验，项目高端特征明显 公司为三大中央级国家档案馆提供数据加工、档案整理、编目以及蓝光归档项目等档案信息化服务， 并按照中央级国家档案馆客户的要求实施数字化服务流程。基于此，公司为三大中央级客户提供服务，有 很强的稳定性，是目前唯一一家同时为三大中央级国家档案馆提供数据服务的企业。公司已先后开拓了包 括辽宁省档案馆、山西省档案馆、天津市档案馆、中国科学院档案馆、中国国家图书馆、中国藏学研究中 心、总参气象水文局档案馆、新华社、人民画报社、解放军报社、民族画报社、云浮市法院等项目，积累 了文书档案、摄影图片、人事档案和城建档案等多种档案的数字化经验，熟悉各类档案的数字化服务规范， 服务的客户范围持续扩大。公司计划依托为中央级国家档案馆服务的项目经验，配合公司的培训体系，将 数字化服务流程标准化后向其他领域和全国范围复制推广，从而扩大公司数据加工存储服务的业务规模和 区域市场空间。 3、产品和技术服务契合档案客户实际需求 公司重视高新技术的研发，着重以硬件技术和 IT 技术的辅助能力提高服务能力。公司自主研发的上拍 式扫描仪，可兼容扫描线装古籍，通过调整其自适应托架装置，以防止或减少书刊资料字形变形、识别不 清等问题，尤其可最大限度的预防严重破损古籍的二次伤害，对于公司承接“国家重点档案保护、抢救、 利用与开发”领域项目，提高数据服务质量起到重要的技术支持作用。在软件系统方面，公司具有以软件 系统为纽带联系各个工作环节的能力，能够通过将全部服务流程纳入系统的方式，提高档案数据加工服务 的自动化水平和海量数据的智能处理能力。首先，公司实现了档案数字化加工过程中 60%以上工作的自动 化，包括任务分配和流转、图像优化、数据校检、图像与数据挂接和数据上传等环节，这些工作任务重、 易出错，通过以信息技术代替人工操作，公司有效地降低了错误率和人工耗时。其次，公司以软件系统整 合了多年档案修复和加工的工作策略和处理方案，形成了自动化、标准化的操作流程，例如，公司总结了 不同类型档案、不同材质、不同保存环境造成的扫描图像不易辨认的原因和处理方式，并结合软件系统， 实现了调整参数的自动推荐和选择功能，这不仅提高了档案处理的速度，更保证了图像的扫描质量，有效 提高了项目的合格率。最后，公司以服务器为中心进行档案数据的流转，通过软件系统对所有数据实施实 时监控、追踪和管理，切实保证所有数据的安全和保密。 4、参与档案蓝光存储的标准制定，拥有一定的先发优势 基于公司拥有的众多国家级项目的成功案例、丰富的专业经验、良好的客户口碑和信誉，公司在档案 信息化行业中的影响力日益扩大。公司核心技术人员参与起草及主导编写了一系列档案数字化应用服务的 行业规范、指南或标准，如国家档案局已经发布的《档案数字化外包安全管理规范》，以及目前正在草拟的 国家档案局《电子档案蓝光光盘长期安全存储规范》，中国档案学会《数字档案存储载体》等。其中《档案 数字化外包安全管理规范》旨在加强档案数字化外包安全管理，确保档案数字化过程中档案实体与信息安 全，是具有独立法人身份的档案数字化加工服务机构承担档案数字化外包服务时，开展安全管理工作所需 要遵循的规范。由于目前数字档案的蓝光存储技术起于起步阶段，因此公司核心技术人员参与相关规范的 制定，有利于进一步构建蓝光存储方面的先导优势和地位。 5、具备高技术含量的文物级纸质档案修复团队和档案编目团队，使公司在承接数字化加工服务时占据 优势地位 公告编号：2017-012 22 档案修复是档案数字化加工的前段具有最高技术含量的工序，技术门槛高，要求修复人员具备非常专 业的技术能力。修复的原则是修复纸质档案时一定要保持文件的面貌，保证被修复纸张档案能恢复原来的 面目。修复档案使用的各种加固材料要尽可能是可逆的。由于对修复工作的要求较高，一般档案人员在技 术上难以把握，需要操作人员具有高度的工作责任心、实操能力和较强的专业技术能力。并且修复方法一 定要经过试验，否则可能发生损坏档案的事故，造成不可挽回的损失。正是由于档案修复的专业性和技术 性，致使档案修复工作难度较大。经过多年培养，公司目前已经拥有 20 人左右的文物级档案专业修复团队， 主要采用修裱技术等实现档案的修复。 此外，公司在承接清史修复项目后，进一步延伸了清史、民国编目业务，通过项目构建起相关的能力。 目前公司已有 50 人的专业档案整理编目团队。公司在国内清史的修复、数字化扫描和编目领域处于领先地 位。正是由于具备较难被替代的档案修复团队和能力，因此公司在承接中央级国家档案馆的其他服务（包 括编目、档案的扫描等）时占据较有利的优势地位，构成公司差别于竞争对手的重要优势。 6、拥有基于丰富行业经验的标准化项目管理能力 标准化的项目定制能力。公司依托多年从事项目管理的经验，从项目成本预算分析、全宗管理、接收 组卷、录入维护、电子文件管理、目录树结构维护、档案编目、光盘制作、档案统计、报表打印、库房管 理、鉴定销毁等各个环节出发，为客户量身订制一套与其个性化需求相适应的数字化加工方案。此外，除 项目前期为客户制定方案之外，在执行过程中与客户定期沟通、对接，定期汇报各环节工作，与客户及时 沟通，把握好各时间节点，做到无缝衔接。 结构化的项目培训能力。数据加工服务团队成员均经过严格的在职培训，能够熟练的应用公司系统完 成数据加工工作，也能够根据实际情况及时进行调整和优化。公司丰富的标准化项目执行经验为未来加大 人才培训力度、进入档案专业人员人力资源外包业务领域，并扩大承接业务的地域范围奠定基础。 成熟的项目团队人员管理制度。在岗位设置方面，公司对项目团队实行分层和分组负责的机制。项目 总体由项目经理负责，下设有技术总管、岗位组长、专职安全员等管理岗位，多级负责项目进展；而在具 体工作上，公司根据项目需求细化工作任务和要求，采用小组分工制方式保证项目高效的进行。在保密人 员方面，公司设立了安保专员，执行三员分立的保密和安全管理体系，从人员管理、出入管理、监控管理 和设备管理等多个环节保证档案实体和数据的安全。公司对所有岗位的员工和工作实行实时监控和动态管 理，使得人员、软件、网络、设备等处于良好的工作状态，避免出现停工或窝工的现象，保证了项目能够 按照进度计划有序进行。 7、拥有甲级保密资质 公司是国内为数不多的拥有国家秘密载体印制资质甲级的企业，这意味着公司可以承接国家级的涉密 项目，档案数字化加工业务的范围已大大突破地域限制。甲级涉密资质对于公司承接其他国家级综合档案 馆以及地方公检法等客户的档案数字化项目有较强的支撑作用。 （五）持续经营评价 报告期内，公司的经营模式、产品及服务未发生重大变化，未出现重大不利因素影响；公司的行业地 位持续提升，所处行业的经营环境未发生重大变化；同时，完善的内部控制机制，实现了公司经营业绩润 持续较快增长，拥有良好的持续经营能力。 报告期内，公司各项财务指标健康、良好，营业收入增长 85.18%，净利润增长 17.19%，均高于行业平 均增长水平；经营活动产生的现金流量净额为 197.50 万元，经营资金运转较为稳健。公司核心经营团队稳 定，管理水平持续提升，具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。 （六）扶贫与社会责任 公告编号：2017-012 23 公司积极承担社会责任，积极参加多项公益活动，参与由团中央“青年之声”综合服务办公室、共青 团中央网络影视中心、中国档案学会、中国社会福利基金会等单位联合主办的“授渔计划”公益活动。 （七）自愿披露 不适用。 二、未来展望（自愿披露） （一） 行业发展趋势 行业发展趋势见第四节一、（三）部分。 上述行业发展趋势对公司业务发展将产生有利影响。公司将顺应行业发展趋势，不断创新商业模式， 积累核心技术，提升竞争实力，扩大业务规模，提高盈利能力，加强内控及风险管理能力。在业务方向上， 以档案信息化相关的服务为核心业务，不断扩大档案数字化加工服务业务规模，加大编目等高附加值服务 占比，积极推进蓝光存储业务发展，在档案领域坚持服务带动相关软硬件的销售，并在需求明显的行业客 户中提供解决方案，扩大画报、图库领域的服务资源，加大数据挖掘、数据治理业务的研发投入，积累档 案、图库、画报等领域的数字资源。 （二）公司发展战略 公司战略定位于大数据全生命周期专业服务商，依托公司在档案信息化领域的技术积累、管理经验、 资质优势等核心竞争优势，专注于与档案信息、图库、音视频数据的采集、存储、管理、利用、安全防护 等相关的服务、软硬件研发和系统集成业务，为各行业用户提供专业的数据加工、数据治理、数据存储、 数据运维和数据挖掘服务，积极积累档案、图库、画报等领域的数字资源。 近期的发展规划为坚持档案信息化服务业务核心地位，扩大档案数字化加工服务业务规模，以服务带 动档案数字化加工相关软硬件的研发和销售，同时在以下三个领域实现突破： （1）蓝光存储领域：加大蓝光存储产品的研发和销售，在档案行业以数据服务带动蓝光存储相关软硬 件销售，同时选择市场需求明显的行业，如公检法司、公共资源交易中心等，积极推动以蓝光光盘库为核 心产品的相关系统集成业务。 （2）扩大画报、图库领域市场占有率：依托公司开展的三大画报社项目，加快积累画报、图库领域的 核心技术和产品，扩大市场范围和服务范围。 （3）积极推动数据挖掘、数据治理等高端数据服务技术的研发：公司将加大数据挖掘、数据治理、深 度学习等大数据、智能化方面的研发投入，依托项目先发优势，积极开发相关的产品和技术，并实现销售。 （三）经营计划或目标 2017 年公司预计全年实现销售收入 1 亿元、净利润 1500 万元。其中数字化加工服务业务实现销售收 入 5000 万元、数据服务相关的软硬件销售实现收入 2000 万元、蓝光存储相关的系统集成及服务实现销售 收入 2500 万元、数据挖掘等其他服务业务实现销售收入 500 万元。该经营计划涉及的投资资金的来源公司 的自有资金及股票发行募集资金，其中 2016 年第一次股票发行募集资金的用途主要用于补充流动资金、建 设数字化加工基地和建设分支机构。 该经营计划并不构成对投资者的业绩承诺，投资者应对此保持足够的风险意识，并且理解经营计划与 业绩承诺之间的差异，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成的损失，公司不承担 赔偿责任。 （四）不确定性因素 1、行业政策的不确定性。国家对档案信息化行业的支持政策近年来呈不断加强的趋势，但是也存在行 公告编号：2017-012 24 业政策变化的不确定，公司将密切关注行业政策变化，提前做好预判和风险风范。 2、研发的不确定性。蓝光存储和档案数据挖掘领域均属于前瞻性和创新性的领域，尽管公司在该领域 持续投入研发资源，但仍存在研发成果达不到预期的可能性。 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、收入呈季节性波动的风险 公司收入呈现上半年低、下半年高、各季度收入持续上升的情形,主要原因与客户的类型与采购模式 有关。公司主要客户为档案馆和科研机构等,通常该类客户在年初提出采购需求,经审批后在上半年内发布 招标信息并与供应商签订合同,因此使得收入更多地推后到下半年,造成收入季节性波动的风险。 应对措施：公司加强销售力度，加大对客户招投标等需求的跟踪，确保在招投标密集的上半年增加 项目储备,从而为下半年收入的实现奠定基础；同时，公司将积极开拓数据存储业务，积极推动数据服务 外包商业模式的实现，从而平滑各季度的收入波动。 2、管控不严造成业务流失或法律风险 报告期内，公司加大区域业务开拓力度，持续签订多个代表性项目，档案数字化业务规模快速扩张。 由于区域业务的地域分布较为分散，加大公司对业务的管控半径，公司虽已设置多个分支机构，但对分支 机构的管控要求随之提高。公司提供的档案数字化服务，尤其是历史档案数字化加工服务过程的管控对于 档案的保护和提高档案的利用水平有着重要意义。因此，国家综合档案馆客户的数据服务等项目要求服务 商实行全面质量管理。如果公司对档案数字化过程管理不善或涉密数字化项目管理不严，放松数字化加工 质量检查，可能导致罚款并影响差错率考核表现，一旦差错率积累到一定程度，可能导致客户解除合同甚 至客户流失。对于涉密的档案数字化加工项目，服务商需要通过加强内部控制等方式实现保密的目的。一 旦公司放松管理，使得重要的机密信息外泄，甚至被别有用心的不法分子用于特殊目的，将对服务商的服 务水平和声誉产生连带不利影响，可能面临客户流失甚至法律风险。 应对措施：公司将不断完善内部管控体系，加强对高层人员、项目经理、项目成员、保密员等的持 续系统化培训，提高各类人员的保密和质量管理意识，严格执行保密法及相关法律法规、部门规章，以及 公司制定的《档案数字化加工业务保密管理手册》等保密制度和质量控制体系规范要求，最大化地降低因 内部管控造成的此类风险。同时，不断完善业务管理信息系统，加强信息系统在业务管理中的作用。 3、核心技术人员流失或核心技术失密(或被侵权)的风险 档案信息化建设对人才需求极为广泛,如领导管理人才、信息技术专业人才、档案专业人才和法律人 才等。国内档案数据加工服务企业普遍缺乏既精通计算机技术又掌握档案业务的复合型人才,现有人才竞 争激烈。公司经过多年的发展,培养了一批经验丰富的技术研发和服务人才,并通过丰富企业文化、提高福 利待遇、增加培训机会等一系列有力措施稳定和吸引更多的核心技术人才。同时公司积极保护所拥有的和 正在申请的专利技术,逐步形成了完善的技术保密体系。但随着行业竞争加剧,技术不断创新,公司在客观 上仍然面临核心技术人员流失或核心技术失密(或被侵权)的风险。 应对措施:公司采取了一系列的积极防范措施:(1)与公司核心技术人员签订了相关的竞业协议,防止 核心技术流失;(2)制订《安全保密制度》、《信息安全方针文件》、《信息安全管理手册》,与核心技术人员 签署《保密协议》,明确双方在技术保密方面的权利与义务;(3)不断探索与完善核心技术人员的激励制度, 将在后期发展过程中择机进行股权激励计划,以保持稳定的研发团队。 4、业务扩张和经营成本提高导致毛利率下滑的风险 报告期内公司主营业务毛利率为 35.90%,较 2015 年下降 15.93%。随着公司业务规模的扩大以及在区 域市场的快速扩张,公司可能产生因市场竞争加剧、管理难度增大及人力等经营成本不断提高等因素而导 致毛利率下滑或波动的风险。 应对措施:公司将紧随市场变化和行业技术的发展,广泛调研客户需求,不断提升公司的业务能力,谨 公告编号：2017-012 25 慎制定发展策略,积极开拓编目等高附加值项目，加大高端产品的推广力度，保证毛利率的平稳提升。 5、税收优惠政策变化的风险 公司属于高新技术企业及“双软认证”企业,依法享受高新技术企业税收优惠政策。报告期,公司获 得的软件即征即退税收优惠金额为 47.66 万元,占公司利润总额的比例分别为 4.83%。若国家调整上述针 对高新技术企业的税收优惠政策,或公司因研发投入等原因不再满足上述政策的申请条件,在一定程度上 可能对公司未来经营业绩产生影响。 应对措施：一方面，公司将继续提高技术创新和研发实力，提高公司产品与服务的市场竞争力，增 加市场份额；另一方面，公司将不断扩大经营范围和业务地区，推动成熟模式、服务及产品走向全国，提 高公司的盈利能力。 6、供应商集中度较高的风险 报告期内,公司向永宏业科技采购的金额占当期采购总额的比例分别为 32.62%,向苏州互盟采购的金 额占当期采购总额的比例分别为 10.99%。永宏业科技与苏州互盟分别为公司扫描仪和光盘库产品的核心 供应商,公司供应商结构较为集中。 应对措施：公司将利用自身快速成长、品牌效应不断建立的优势,提高规范管理水平,继续增强自身 在技术解决方案服务能力与客户资源优势,从而确保与永宏业科技、苏州互盟等合作伙伴持续合作互惠互 利。 同时，规范公司采购流程，加强供应商储备。 （二） 报告期内新增的风险因素 无。 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留 董事会就非标准审计意见的说明： 不适用。 （二）关键事项审计说明： 不适用。 公告编号：2017-012 26 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节 二 (一) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节 二 (二) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 赵伟东、赵卫明、黄佩芳 关联担保 1,250,000.00 否 赵卫明 关联租赁 681,000.00 否 赵伟东 关联租赁 286,992.00 否 赵伟东 关联租赁 394,200.00 否 总计 - 2,612,192.00 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 1、公司接受关联方为公司借款提供的无偿担保导致的关联交易 报告期内，公司接受股东赵伟东、赵卫明为公司贷款提供的担保。2016 年 3 月 22 日，上海浦东发展 银行股份有限公司北京分行与本公司签订《流动资金借款合同》，借款金额为 125 万元，借款期限为 2016 年 3 月 22 日至 2017 年 3 月 21 日。此借款由共同实际控制人赵伟东、赵卫明，公司关联方黄佩芳提供担 保，并承担连带责任。公司已于 2017 年 3 月 21 日偿还该笔银行贷款全部本息，期间未发生违约情形，赵 伟东、赵卫明、黄佩芳的担保责任已解除。公司本次接受的关联方担保为关联方无偿为公司银行借款提供 担保，借款资金供公司日常经营使用，对公司无重大不利影响，不存在损害公司利益的情形，不会对其他 股东利益产生任何损害，未对公司业务完整性及持续经营能力产生重大影响，公司独立性没有因为此次关 联交易受到影响。该笔关联交易已补充履行必要审议程序，于 2017 年 4 月 14 日公司第一届董事会第十一 次会议审议通过《关于追认 2016 年偶发性关联交易的议案》，该关联交易议案尚需提交 2016 年年度股东 大会审议。 2、公司及全资子公司向关联方租赁房屋导致的关联交易 公司所处办公地址为中关村西区，该区域正在从传统的商业社区转变为创新创业社区，区域投资价值 公告编号：2017-012 27 不断提升，拥有 300 平方米以上面积的独立楼层办公区域供应日益紧张，租金价格不断上升。公司向关联 方租赁，可以确保租金成本支出稳定，同时办公场所稳定，对公司持续开展业务有较强的支撑作用，在公 司成长发展的现阶段是必要的。在公司规模持续扩张，对办公场地需求持续增长的情况下，2017 年公司 与赵卫明、赵伟东的房屋租赁关联交易仍然继续。公司与共同实际控制人赵卫明、赵伟东之间的关联租赁 交易不存在显失公平。房屋的租赁价格是参考公司住址周围地段房屋租赁价格与往年市场价格综合确定。 本次关联交易是公司业务发展及生产经营的正常所需。 3、上述关联交易对公司生产经营的影响 上述关联交易符合公司及全体股东的整体利益，有利于改善公司的财务状况，符合公司的业务发展和 办公需要，有利于确保租金成本支出稳定及办公场所稳定，有利于公司业务的开展，符合公司及全体股东 的整体利益，不存在损害公司和其他股东利益的情形，不会对公司造成任何重大风险，不会对公司的持续 经营构成影响。 上述关联交易遵循公平自愿、合理公允、等价有偿的基本原则，依据市场价格定价、交易，不存在损 害公司利益的情形，对公司未来财务状况和经营成果有积极影响。 （二）承诺事项的履行情况 1、对于未全部缴纳社会保险的情形，公司控股股东、共同实际控制人赵伟东及赵卫明承诺：“一、若 因任何原因导致公司及分公司被要求为员工补缴社会保险金或发生其他关联损失，将无条件承诺承担公司 的任何补缴款项、滞纳金或行政罚款、经主管部门或司法部门确认的补偿金或赔偿金、相关诉讼或仲裁等 费用及其他相关费用，确保公司及分公司不因此发生任何经济损失。二、将依法督促公司及分公司在社保 和公积金事宜上与当地主管部门和公积金管理中心加强沟通，逐步完善为公司及分公司的员工办理缴纳社 保和住房公积金事宜。”报告期内，相关主管部门未要求公司补缴款项或处以行政罚款，该承诺将继续履 行。 2、公司共同实际控制人赵伟东和赵卫明，及公司董事、监事、高级管理人员已做出《关于规范管理 关联交易的承诺》，承诺将尽量避免与公司进行关联交易，对于因公司生产经营需要而发生的关联交易， 承诺将遵循市场公正、公平、公开的原则，依法签订协议，严格按照《公司法》、《公司章程》、《关联交易 管理制度》等规章对关联交易的规定执行，履行合法程序，保证不通过关联交易损害公司及股东的利益。 报告期内，上述人员均严格履行了承诺事项。 3、公司共同实际控制人赵伟东与赵卫明已出具《不占用资金承诺函》，承诺本人、与本人关系密切的 家庭成员、本人及本人关系密切的家庭成员控制的其他企业已全部清理并归还此前以借款等各种形式占用 的公司资金，并将不以任何形式、任何理由占用公司资金。报告期内，上述人员严格履行了不占用资金的 承诺。 4、公司的全体股东、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员出具了《避免同业竞争承诺函》，承 诺：“今后将不在中国境内外，直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务或活动；将不 直接或间接开展对公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与公司存在同业竞争关系的任何经济实 体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权；或在该经济 实体、机构、经济组织中担任或派驻人员担任总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人及其他高级管 理人员或核心技术人员。” 报告期内，上述人员均严格履行了承诺事项。 5、公司关联方北京易禾点击网络商务有限公司和北京星震天汇科技发展有限公司均已出具《避免同 业竞争承诺函》，承诺不与公司经营的产品或业务相竞争。报告期内，两家关联方均严格履行了避免同业 竞争的承诺。 公告编号：2017-012 28 第六节股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条 件股份 无限售股份总数 - - - - - 其中：控股股东、实际控制人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售条 件股份 有限售股份总数 30,000,000 100.00% - 30,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 25,200,000 84.00% - 25,200,000 84.00% 董事、监事、高管 30,000,000 100.00% - 30,000,000 100.00% 核心员工 0 0.00% - 0 0.00% 总股本 30,000,000 - 0 30,000,000 - 普通股股东人数 4 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 赵伟东 12,600,000 - 12,600,000 42.00% 12,600,000 - 2 赵卫明 12,600,000 - 12,600,000 42.00% 12,600,000 - 3 林劲楠 3,600,000 - 3,600,000 12.00% 3,600,000 - 4 苏镇涛 1,200,000 - 1,200,000 4.00% 1,200,000 - 合计 30,000,000 0 30,000,000 100.00% 30,000,000 0 前十名股东间相互关系说明： 赵伟东与赵卫明系兄弟关系，除此之外，无其他关联关系。 二、优先股股本基本情况 单位：股 不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 根据《公司法》第 217 条第二款：控股股东，是指其出资额占有限责任公司资本总额百分之五十以 上或者其持有的股份占股份有限公司股本总额百分之五十以上的股东；出资额或者持有股份的比例虽然 不足百分之五十，但依其出资额或者持有的股份所享有的表决权已足以对股东会、股东大会的决议产生 重大影响的股东。根据《公司章程》规定，股东大会决议分为普通决议和特别决议。股东大会做出普通 决议，应当由出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权的 1/2 以上通过。股东大会做出特别 决议，应当由出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权的 2/3 以上通过。公司的董事由股东 大会以普通决议选举产生，董事会做出的决议，必须经全体董事的过半数通过。 截至报告期末，赵伟东和赵卫明并列为公司第一大股东，各占公司股份的 42%。两人任何一人凭借 公告编号：2017-012 29 其股权均无法单独对公司股东大会决议、董事会选举和公司的重大经营决策实施决定性影响，因此公司 无控股股东。 （二）实际控制人情况 1、实际控制人的认定理由和依据 根据《公司法》第 217 条第三款：实际控制人，是指虽不是公司的股东，但通过投资关系、协议或 者其他安排，能够实际支配公司行为的人。 截至报告期末，赵伟东和赵卫明并列为公司第一大股东，各占公司股份的 42%。二人为兄弟关系， 并直接持有公司股份共计 2,520 万股，占公司股本总额的 84%。自公司成立之日起，赵伟东和赵卫明一直 并列为公司第一大股东。赵伟东自 2002 年 2 月起历任有限公司的执行董事、董事长、总经理，以及股份 公司的董事长；赵卫明自 2002 年 2 月起历任有限公司董事、副总经理，以及股份公司的副董事长兼副总 经理，二人均是公司管理层的领导核心，能够对公司的经营决策、人事和财务等重大事项产生重大影响。 赵伟东与赵卫明于 2016 年 2 月 19 日签署了《一致行动人协议》，是公司的共同实际控制人。 综上所述，公司的共同实际控制人为赵伟东、赵卫明。 2、实际控制人基本情况 赵伟东，男，1966 年 8 月出生，北京大学硕士研究生学历，中级工程师，中国国籍，无境外永久居 留权。1988 年 8 月至 1990 年 3 月任中国民航总局开发公司部门经理；1990 年 3 月至 1991 年 9 月任鸿运 国际运输服务有限公司部门经理；1991 年 10 月至 1993 年 5 月任新时代国际运输服务有限公司总经理助 理；1993 年 6 月至 1995 年 6 月任北京俊达电子有限公司总经理；1995 年 7 月至 2002 年 1 月任迪高国际 企业有限公司总经理；1995 年 4 月至今任北京星震商贸有限责任公司董事；1997 年 3 月至今任北京星震 昭宝电脑图文制作中心经理；2000 年 7 月至今历任北京易禾点击网络商务有限公司执行董事、副董事长、 经理；2003 年 6 月至今任北京星震天汇科技发展有限公司监事；2002 年 2 月至 2016 年 1 月历任北京星 震同源数字系统有限公司执行董事、董事长兼总经理；2016 年 2 月至今任公司董事长。 赵卫明，男，1969 年 8 月出生，北京大学本科学历，中国国籍，无境外永久居留权。1991 年 8 月至 1995 年 5 月在外经济贸易大学任教师；1995 年 6 月至今任北京星震商贸有限责任公司董事；1997 年 3 月 至今任北京星震昭宝电脑图文制作中心监事；2000 年 3 月至 2003 年 8 月任北京星震科技发展有限公司总 经理；2000 年 7 月至今历任北京易禾点击网络商务有限公司董事长；2003 年 6 月至今任北京星震天汇科 技发展有限公司执行董事；2003 年 9 月至 2004 年 7 月任北京万海科技有限公司产品中心总经理；2004 年 8 月至 2009 年 12 月任北京易禾点击网络商务有限公司总经理；2002 年 2 月至 2016 年 1 月历任北京星 震同源数字系统有限公司经理，副董事长兼副总经理；2016 年 2 月至今担任公司副董事长兼副总经理。 3、报告期内变化情况 公司实际控制人在报告期内未发生重大变化。 公告编号：2017-012 30 第七节融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方案公 告时间 新增股票挂 牌转让日期 发行 价格 发行数 量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行 对象 中外 部自 然人 人数 发行 对象 中私 募投 资基 金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集资 金用途 是否变 更 2016 年 11 月 22 日 - 2 5,000,0 00 10,000,0 00 12 0 2 0 0 否 募集资金使用情况： 公司本次股票发行募集资金主要用于补充流动资金、建设数字化加工基地和建设分支机构，从而推 进公司战略规划、扩大公司业务规模、提升公司服务能力、提高公司盈利水平和抗风险能力。公司于 2017 年 3 月 15 日获得股转系统出具的《关于公司股票发行股份登记的函》，并于 2017 年 3 月 22 日完成本次股 票发行。公司在获得股转系统出具的《关于公司股票发行股份登记的函》前，未使用募集资金，不存在提 前使用募集资金的情形。 公司于 2017 年 4 月 12 日使用募集资金 12.50 万元用于天津分公司数字化项目人员的工资发放，截 至本报告报出日（2017 年 4 月 14 日）募集资金款余额为 987.50 万元。公司按照《募集资金使用管理制 度》履行了相应的程序，使用用途符合募集资金使用用途的规定，不存在违规使用募集资金的情形。 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用。 三、债券融资情况 单位：元 不适用。 债券违约情况: 不适用。 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用。 四、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率 存续时间 是否违约 银行贷款 中国银行股份有限公司 北京中关村中心支行 2,000,000.00 4.69% 2015 年 3 月 5 日至 2016 年 3 月 7 日 否 银行贷款 上海浦东发展银行北京 分行 1,250,000.00 5.22% 2016 年 3 月 22 日至 2017 年 3 月 21 日 否 公告编号：2017-012 31 合计 - 3,250,000.00 - - - 注： 1、2015 年 3 月 5 日，本公司向中国银行股份有限公司北京中关村中心支行取得流动资金贷款 200.00 万元， 由北京中关村科技融资担保有限公司提供担保，此贷款已于 2016 年 3 月 7 日还清本息。 2、2016 年 3 月 22 日，本公司向上海浦东发展银行北京分行取得流动资金贷款 125.00 万元，利率 5.22%， 借款期限为 2016 年 3 月 22 日至 2017 年 3 月 21 日。 违约情况: 不适用。 五、利润分配情况 （一）报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 - - - - 合计 - - - （二）利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 2.2197 0.00 3.8326 注：2016 年度权益分派预案：公司拟向权益分派实施时股权登记日在册的全体股东派 发现金红利，以 2017 年 3 月 31 日的总股本为基数，每 10 股派发现金股利人民币 2.2197 元 （含税），共派发现金红利 7,768,950.00 元（含税），剩余可供分配利润结转以后年度分配。 同时，以资本公积向权益分派实施时股权登记日在册的全体股东转增股本，以 2017 年 3 月 31 日的总股本为基数，每 10 股送 3.8326 股，共转增资本公积 13,414,100.00 元。以上利润分 配及资本公积转增股本预案尚须提交 2016 年度股东大会审议通过后方可实施。实际分派结 果以中国证券登记结算有限责任公司核算的结果为准。 公告编号：2017-012 32 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 赵伟东 董事长 男 50 硕士研究生 2016 年 2 月 19 日至 2019 年 2 月 18 日 是 赵卫明 副董事长兼副 总经理 男 47 大学本科 2016 年 2 月 19 日至 2019 年 2 月 18 日 是 林劲楠 董事、总经理 男 46 大学本科 2016 年 2 月 19 日至 2019 年 2 月 18 日 是 苏镇涛 董事、副总经 理兼技术总监 男 40 博士研究生 2016 年 2 月 19 日至 2019 年 2 月 18 日 是 何坤 董事、副总经 理、董事会秘 书兼财务总监 男 35 硕士研究生 2016 年 2 月 19 日至 2019 年 2 月 18 日 是 张永杰 职工代表监 事、监事会主 席 男 38 大专 2016 年 2 月 19 日至 2019 年 2 月 18 日 是 宋斐 股东代表监事 男 41 大专 2016 年 2 月 19 日至 2019 年 2 月 18 日 是 浮长新 股东代表监事 男 43 大专 2016 年 2 月 19 日至 2019 年 2 月 18 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事、共同实际控制人赵伟东与董事、高管、共同实际控制人赵卫明系兄弟关系，除此之外，无其他 关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例 期末持有股票期 权数量 赵伟东 董事长 12,600,000 - 12,600,000 42.00% 0 赵卫明 副董事长兼副 总经理 12,600,000 - 12,600,000 42.00% 0 林劲楠 董事、总经理 3,600,000 - 3,600,000 12.00% 0 公告编号：2017-012 33 苏镇涛 董事、副总经理 兼技术总监 1,200,000 - 1,200,000 4.00% 0 合计 - 30,000,000 0 30,000,000 100.00% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 - - - - - 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 不适用。 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 17 21 技术人员 19 28 营销人员 11 12 服务人员 94 118 财务及行政人员 9 10 员工总计 150 189 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 1 1 硕士 10 15 本科 40 52 专科 84 109 专科以下 15 12 员工总计 150 189 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 报告期内，公司管理层及核心团队稳定，无人员变动；人员增加主要为适应业务规模扩张需要。公司 加强人力资源的开发和建设工作，引入了专业的人力资源总监，积极吸引、培养并稳定优秀人才，构建高 质量可持续发展的良性人才梯队。一方面，公司加大内部人才的发掘和培养力度，强化对现有员工特别是 骨干员工的培训，以使员工掌握相应的专业知识与技能，最终达到理想的工作绩效。另一方面，公司积极 拓展人才引进渠道，建立灵活的人才选育机制，培养了一批掌握专业知识、熟悉行业情况的复合型、技术 性人才，实现了公司各项业务的稳定发展和良性运转，为企业持久发展提供坚实的人力资源保障。公司依 据现有组织结构，结合公司管理模式，为最大限度的激发员工的积极性，在客观公正、员工激励的基础上， 制定了以成果为导向、效率优先、可持续发展的按劳分配原则的薪酬体系及绩效考核制度，制度完整、可 公告编号：2017-012 34 行。 公司无需要承担费用的离退休职工。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 9 0 核心技术人员 6 6 30,000,000 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 1、公司于 2016 年 11 月 18 日认定 3 名员工为第二批核心员工，并于 2017 年 2 月 8 日重新认定 6 位员 工为公司第一批核心员工，报告期内核心员工保持稳定。 2、本公司核心员工人员简历如下： 李勇，男，1977 年 8 月出生；石油大学（华东）本科生学历，中国国籍，无境外永久居留权。2000 年 9 月至 2002 年 7 月任亿阳信通任软件工程师。2002 年 7 月至 2004 年 6 月任南天信息股份有限公司项目 经理、产品开发经理。2004 年 6 月至 2011 年 12 月在迪堡金融设备公司任项目经理、软件架构师；2012 年 1 月至 2013 年 3 月在华为科技有限公司任高级项目经理；2013 年 3 月至 2016 年 6 月任甲骨文（北京）软 件研发中心资深软件工程师；2016 年 6 月至今任公司研发总监。 于瑾，女，1969 年 12 月出生；沈阳工业大学本科学历，中国国籍，无境外永久居留权。1992 年 8 月 至 1998 年 1 月任辽宁省农牧业机械研究所《饲料工业》杂志社编辑；1998 年 2 月至 2002 年 7 月任沈阳工 业大学学报编辑部杂志编辑；2002 年 8 月至 2016 年 2 月任北京星震同源数字系统有限公司研发工程师兼 行政人事专员；2016 年 2 月至今任公司研发工程师兼行政人事专员。 胡耀奇，男，1989 年 5 月出生；大专学历，中国国籍，无境外永久居留权。2010 年 6 月至 2010 年 12 月任中国联通北京分公司长安街电报大楼营业厅网站备案员；2011 年 5 月至 2011 年 12 月任北京星震同源 数字系统有限公司数据加工部一史馆项目技术员兼后勤保障组组长；2012 年 1 月至 2012 年 12 月任北京星 震同源数字系统有限公司数据加工部一史馆项目技术员；2013 年 1 月至 2013 年 6 月任北京星震同源数字 系统有限公司数据加工部一史馆项目助理兼技术员；2013 年 7 月至 2016 年 1 月任北星震同源数字系统有 限公司数据加工部二史馆数字化项目经理；2016 年 2 月至今任公司南京分公司经理兼二史馆整理、数字化、 修复项目经理。 叶民，男，1982 年 11 月出生；辽宁大学计算机科学与技术专业本科毕业，中国国籍，无境外永久居 留权。2005 年 3 月至 2006 年 3 月任沈阳创意科技有限公司软件工程师；2006 年 3 月至 2010 年 8 月任太极 计算机股份有限公司软件工程师，项目经理；2010 年 8 月至 2011 年 9 月任北京清软英泰信息技术有限公 司项目经理；2011 年 9 月至 2015 年 10 月任上海中信信息发展股份有限公司项目总监；2015 年 10 月至 2016 年 2 月任北星震同源数字系统有限公司系统集成部总监，2016 年 2 月至今任公司系统集成部总监。 齐银平，女，1980 年 10 月出生；中央民族大学本科学历，中级统计师，中国国籍，无境外永久居留 权。2001 年 11 月至 2007 年 9 月历任北京丰电科技发展有限公司出纳、财务主管、财务经理；2007 年 11 月至 2016 年 2 月任北星震同源数字系统有限公司财务主管；2016 年 2 月至今任公司财务经理。 何延波，男，1983 年 8 月出生；北京大学本科学历，中国国籍，无境外永久居留权。2005 年 8 月至 2007 年 1 月从事客服工作；2007 年 2 月至 2011 年 5 月从事高中家教工作，2011 年 5 月至 2014 年 2 月任 北星震同源数字系统有限公司数据加工部某项目专职安全员；2014 年 2 月至今任公司专职保密员。 浮长新，男，1973 年 9 月出生，对外经济贸易大学大专学历，中国国籍，无境外永久居留权。1996 年 1 月至 2000 年 2 月任北京星震商贸有限责任公司维修部经理；2000 年 3 月至 2003 年 8 月任北京星震科 技发展有限公司维修部经理；2003 年 9 月至 2012 年 1 月任北京易禾鑫星科技服务有限公司总经理；2012 年 2 月至 2016 年 1 月任北京易禾点击网络商务有限公司监事、维修部经理；2016 年 2 月至今任公司维修 中心经理。 白雪，女，1986 年 1 月出生；北京航空航天大学软件工程专业硕士学位，大连交通大学软件工程专业 本科学历；中国国籍，无境外永久居留权。2010 年 10 月至 2012 年 10 月任清华大学工程物理系辐射成像 公告编号：2017-012 35 研发中心软件工程师；2015 年 12 月至今任北京星震同源数字系统股份有限公司商务标规部经理。 杨锐智，男，1989 年 7 月出生，北京科技经营管理学院大专学历，中国国籍，无境外永久居留权。2010 年 6 月至 2011 年 7 月任北京科技经营管理学院院团委副书记；2011 年 8 月至 2014 年 10 月任北京星震同 源数字系统股份有限公司-中国第一历史档案馆数字化项目质检组组长；2014 年 10 月至 2016 年 2 月任北 京星震同源数字系统股份有限公司商务代表；2016 年 2 月至今任公司商务部经理。 3、公司原有核心技术人员为赵伟东、赵卫明、林劲楠、苏镇涛、张永杰、宋斐 6 人，截止 2016 年 12 月 31 日，核心技术员工未变动。 4、本公司核心技术人员简历如下： 赵伟东，男，1966 年 8 月出生，北京大学硕士研究生学历，中级工程师，中国国籍，无境外永久居留 权。1988 年 8 月至 1990 年 3 月任中国民航总局开发公司部门经理；1990 年 3 月至 1991 年 9 月任鸿运国际 运输服务有限公司部门经理；1991 年 10 月至 1993 年 5 月任新时代国际运输服务有限公司总经理助理；1993 年 6 月至 1995 年 6 月任北京俊达电子有限公司总经理；1995 年 7 月至 2002 年 1 月任迪高国际企业有限公 司总经理；1995 年 4 月至今任北京星震商贸有限责任公司董事；1997 年 3 月至今任北京星震昭宝电脑图文 制作中心经理；2000 年 7 月至今历任北京易禾点击网络商务有限公司执行董事、副董事长、经理；2003 年 6 月至今任北京星震天汇科技发展有限公司监事；2002 年 2 月至 2016 年 1 月历任北京星震同源数字系统有 限公司执行董事、董事长兼总经理；2016 年 2 月至今任公司董事长。 赵卫明，男，1969 年 8 月出生，北京大学本科学历，中国国籍，无境外永久居留权。1991 年 8 月至 1995 年 5 月在外经济贸易大学任教师；1995 年 6 月至今任北京星震商贸有限责任公司董事；1997 年 3 月 至今任北京星震昭宝电脑图文制作中心监事；2000 年 3 月至 2003 年 8 月任北京星震科技发展有限公司总 经理；2000 年 7 月至今历任北京易禾点击网络商务有限公司董事长；2003 年 6 月至今任北京星震天汇科技 发展有限公司执行董事；2003 年 9 月至 2004 年 7 月任北京万海科技有限公司产品中心总经理；2004 年 8 月至 2009 年 12 月任北京易禾点击网络商务有限公司总经理；2002 年 2 月至 2016 年 1 月历任北京星震同 源数字系统有限公司经理，副董事长兼副总经理；2016 年 2 月至今担任公司副董事长兼副总经理。 林劲楠，男，1970 年 10 月出生，沈阳工业大学本科学历，高级工程师，中国国籍，无境外永久居留 权。1992 年 8 月至 1994 年 8 月任沈阳变压器厂计算中心程序员；1994 年 9 月至 1997 年 9 月就职于北京商 品交易所；1997 年 10 月至 2002 年 5 月任上海中晶科技有限公司北方区经理；2002 年 6 月至今历任北京易 禾点击网络商务有限公司副总经理、董事；2006 年 6 月至 2016 年 1 月任北京星震同源数字系统有限公司 董事兼副总经理；2016 年 2 月至今担任公司董事兼总经理。 苏镇涛，男，1976 年 5 月出生，军事医学科学院博士研究生学历，中国国籍，无境外永久居留权。2004 年 7 月至 2014 年 12 月就职于军事医学科学院放射与辐射医学研究所；2015 年 1 月至 2016 年 1 月任北京 星震同源数字系统有限公司董事、副总经理兼技术总监；2016 年 1 月至今任北京易禾点击网络商务有限公 司董事；2016 年 2 月至今任公司董事、副总经理兼技术总监。 张永杰，男，1978 年 3 月出生，南京陆军指挥学院大专学历，中国国籍，无境外永久居留权。1996 年 9 月至 2000 年 4 月任北京星震商贸有限责任公司门市经理；2000 年 5 月至 2003 年 5 月任北京星震科技发 展有限公司工程师；2003 年 6 月至 2005 年 8 月任北京星震天汇科技发展有限公司技术主管；2005 年 9 月 至 2016 年 1 月任北京星震同源数字系统有限公司技术部经理；2016 年 2 月至今任公司技术支持部经理。 宋斐，男，1975 年 4 月出生，北京航空航天大学大专学历，计算机维修工程师，中国国籍，无境外永 久居留权。1995 年 9 月至 1996 年 2 月就职于中国光大国际交通工程总公司；1996 年 3 月至 1999 年 5 月任 北京地平线技贸公司客户经理；1996 年 6 月至 2000 年 4 月任北京方正奥德计算机系统有限公司项目经理； 2000 年 5 月至 2000 年 12 月任首创网络有限公司客户经理；2001 年 1 月至 2003 年 8 月任北京创思未来科 技有限公司客户经理；2003 年 9 月至 2008 年 9 月任北京易禾鑫星科技服务有限公司副经理；2008 年 10 月 至 2016 年 1 月任北京星震同源数字系统有限公司数据加工部经理；2016 年 2 月至今任公司数据加工部经 理。 5、公司与核心员工和核心技术人员均签订了《劳动合同》，并在合同中约定了保密和竞业限制条款。 公告编号：2017-012 36 公司核心人员和核心技术人员均系加入公司 5 年以上的公司董事、监事、高级管理人员及骨干员工，对公 司认可度和归属感强，均较为稳定。 6、公司为稳定核心员工和核心技术人员，主要采取以下措施： 1) 公司 2016 年第一次定增中，公司 5 名核心员工参与认购； 2) 公司正在规划核心员工股权激励计划； 3) 公司采取工资与奖金相结合的薪酬体系，提供具有竞争力的薪酬； 4) 公司长期良好的企业文化使管理层、核心员工间形成了共同发展的愿望及事业追求； 5) 公司为员工提供适合个人发展的工作岗位，提供多种升职机会，创造员工成长和发展的空间。 公告编号：2017-012 37 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 是 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务 规则（试行）》、《公司章程》等相关法律法规的要求，规范开展经营，股东大会、董事会、监事会的召集、 召开、表决等程序均符合有关法律法规的规定要求，公司董事、监事、高级管理人员均忠实履行各自的职 责，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进 行。公司不断完善公司的法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，规范运作，严格进行信息披 露，保护广大投资者利益。 公司目前已制定的公司治理规章制度包括《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规 则》、《对外投资融资管理制度》、《对外担保管理制度》、《关联交易管理制度》、《防止控股股东、实际控制 人及关联方占用资金的管理制度》、《信息披露管理制度》、《募集资金使用管理制度》等内部治理细则，这 些制度和细则都在严格执行，充分保障了投资人的合法权益。 公司董事会由五人组成，实行董事会领导下的总经理负责制。监事会由 3 人组成，其中职工监事 1 名。 股东大会是公司的权力机构，董事会是执行机构对公司股东大会负责、监事会作为监督机构对公司的财务 进行检查、对公司董事及高管人员执行公司职务的行为进行监督。目前公司设董事长一名，副董事长兼副 总经理一名，董事会秘书兼财务总监一名。 报告期内，公司共召开 5 次股东大会、9 次董事会会议、3 次监事会会议和 2 次职工代表大会。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司治理机制完善，符合《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转 让系统业务规则（试行）》、《公司章程》等相关规范性文件的要求。信息披露及时、准确、真实、完整。公司严 格有关法律、法规、业务规则等的要求规范运作，努力寻求股东权益的最大化，切实维护所有股东的利益。 现有的治理机制能为所有股东提供合适的保障，能保证所有股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决 权等权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重大决策均按照相关法律法规、业务规则、公司章程等的规定履行了相应程序。截至报告 期末，公司治理体系运作完善，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 4、公司章程的修改情况 公告编号：2017-012 38 2016 年 5 月 1 日公司召开第一届董事会第二次会议，审议通过了《关于修改<北京星震同源数字系统股份有 限公司章程>的议案》，2016 年 5 月 16 日公司召开 2016 年第二次临时股东大会，审议通过该议案。修订内容如 下： 1、增加“第四章 第四节 关于公司在全国中小企业股份转让系统挂牌后保持国家秘密载体印制甲级资质 的特别要求 第二十七条 为满足公司保持国家秘密载体印制甲级资质要求，根据《国家秘密载体印制资质管理方法》 （国 保发〔2012〕7 号）和《关于印发<涉密信息系统集成资质管理补充规定>的通知》（国保发〔2015〕13 号）的规 定，公司在全国中小企业股份转让系统挂牌后，需满足以下要求： （一）公司参与挂牌交易的股份比例不高于公司总股本的 30%； （二）公司控股股东或实际控制人不变； （三）公司股东不得向外籍自然人、外资机构或身份不明确的人员、机构转让股份； （四）公司信息披露应当符合国家保密管理有关规定； （五）公司持股 5%（含）以上的股东发生变化前，应当向保密行政管理部门申报； （六）公司制定控制方案，保证持有涉密资质证书期间，符合上述条件要求。” 2、增加“第二十九条 为满足公司保持国家秘密载体印制甲级资质要求，根据《国家秘密载体印制资质管 理方法》（国保发〔2012〕7 号）和《关于印发<涉密信息系统集成资质管理补充规定>的通知》（国保发〔2015〕 13 号）的规定： （一）公司的实际控制人为中方，无境外（含香港、澳门、台湾）直接投资； （二）通过间接投资的外方投资者及其一致行动人在公司中的出资比例，最终不得超过 20%； （三）外方投资者及其一致行动人在公司的母公司中的出资比例，最终不得超过 20%； （四）公司股东的实际控制人为中方。” 3、增加“第一百零一条 为满足公司保持国家秘密载体印制甲级资质要求，根据《国家秘密载体印制资质 管理方法》（国保发〔2012〕7 号）和《关于印发<涉密信息系统集成资质管理补充规定>的通知》（国保发〔2015〕 13 号）的规定，公司董事不得由境外（含香港、澳门、台湾）人员担任。” 4、增加“第一百四十四条 为满足公司保持国家秘密载体印制甲级资质要求，根据《国家秘密载体印制资 质管理方法》（国保发〔2012〕7 号）和《关于印发<涉密信息系统集成资质管理补充规定>的通知》（国保发〔2015〕 13 号）的规定，公司高级管理人员不得由境外（含香港、澳门、台湾）人员担任。” 5、增加“第一百四十六条 为满足公司保持国家秘密载体印制甲级资质要求，根据《国家秘密载体印制资 质管理方法》（国保发〔2012〕7 号）和《关于印发<涉密信息系统集成资质管理补充规定>的通知》（国保发〔2015〕 13 号）的规定，公司监事不得由境外（含香港、澳门、台湾）人员担任。” （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议 召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 9 1.2016 年 2 月 19 日召开第一届董事会第一次会议,审议通过《选举赵伟东为 公司董事长》等 13 项议案; 2.2016 年 5 月 1 日召开第一届董事会第二次会议,审议通过《关于修改<北京 星震同源数字系统股份有限公司章程>的议案》等 2 项议案; 3.2016 年 5 月 16 日召开第一届董事会第三次会议,审议通过《关于设立深圳 分公司的议案》、《关于使用闲置自有资金购买银行理财产品的议案》2 项 议案; 4.2016 年 7 月 3 日召开第一届董事会第四次会议,审议通过《关于<防止控股 股东、实际控制人及关联方占用资金的管理制度>的议案》; 公告编号：2017-012 39 5. 2016 年 8 月 19 日召开第一届董事会第五次会议,审议通过《2016 年半年 度报告》; 6.2016 年 8 月 24 日召开第一届董事会第六次会议,审议通过《关于授权使用 公司闲置资金购买银行理财产品的议案》; 7.2016 年 11 月 1 日第一届董事会第七次会议,审议通过《关于提名公司第二 批核心员工的议案》等 2 项议案; 8.2016 年 11 月 18 日召开第一届董事会第八次会议,审议通过《关于审议< 公司股票发行方案>的议案》、《关于审议<募集资金使用管理制度>的议案》 等 8 项议案; 9.2016 年 12 月 7 日召开第一届董事会第九次会议,审议通过《关于设立全资 子公司的议案》。 监事会 3 1.2016 年 2 月 19 日召开第一届监事会第一次会议,审议通过《选举张永杰为 公司监事会主席》、《关于提名公司首批核心员工的议案》2 项议案; 2.2016 年 8 月 19 日召开第一届监事会第二次会议,审议通过《2016 年半年 度报告》; 3. 2016 年 11 月 11 日召开第一届监事会第三次会议,审议通过《关于提名公 司第二批核心员工的议案》。 股东大会 5 1.2016 年 2 月 19 日召开股份公司创立大会暨第一次股东大会,审议通过《关 于北京星震同源股份有限公司筹建工作的报告》等 14 项议案; 2.2016 年 3 月 4 日召开 2016 年第一次临时股东大会,审议通过《关于申请公 司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让事宜的议案》、《关于 认定首批核心员工的议案》等 4 项议案; 3.2016 年 5 月 16 日召开 2016 年第二次临时股东大会,审议通过《关于修改< 北京星震同源数字系统股份有限公司章程>的议案》; 4.2016 年 11 月 18 日召开 2016 年第三次临时股东大会,审议通过《关于认定 公司第二批核心员工的议案》; 5.2016 年 12 月 7 日召开 2016 年第四次临时股东大会,审议通过《关于审议< 公司股票发行方案>的议案》、《关于审议<募集资金使用管理制度>的议案》 等 5 项议案。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司三会运行情况良好，三会的召集均依照有关法律法规和公司章程发布通知并按期召开， 会议文件完整，会议记录中时间、地点、出席人数等要件齐备，会议文件归档保存，会议记录正常签署。 自公司职工代表大会选举职工代表监事以来，职工监事能够履行章程赋予的权利和义务，出席公司监事会 的会议，依法行使表决权，并列席了公司的董事会会议，并对董事会决议事项提出合理化建议。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司所有的董事、监事、股东均亲自参加董事会、监事会、股东大会，并忠实履行各自的 职责，公司不存在控股股东、实际控制人损害其他利益相关方利益的情况。 在今后的实际运作中仍需要董事、监事、高级管理人员不断深化公司治理理念，加深相关知识的学习， 提高规范运作的意识，以保证公司治理机制的有效运行。 报告期内，公司管理层暂未引入职业经理人。 （四）投资者关系管理情况 公告编号：2017-012 40 公司重视投资者关系管理工作，设置董事会秘书 1 人，具体负责公司投资者关系管理事务，董事会办公室 为投资者关系管理日常工作机构，负责投资者关系管理工作的具体实施。通过电话、电子信箱及现场接待等多种 方式，加强与投资者之间的沟通。投资者对公司了解和认同；公司信息披露及时、准确、真实、完整，确保所有 投资者公平地获得公司信息。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项。公司依据国家有关法律、法规和公司章程 的规定，建立较完善的内部控制制度，决策程序符合相关规定。公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职 责时，不存在违反法律、法规和《公司章程》等规定或损害股东利益的行为。监事会对报告期内的监督事项无异 议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规和《公司章程》的要求规范运作，公司与 关联方在业务、资产、人员、财务、机构等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力，具体情况如下： 1、业务分开 公司拥有完整的业务流程、独立的经营场所以及独立的业务运营及业务操作能力，公司以自己的名义独立 开展业务进行经营，不存在依赖于控股股东、实际控制人的情形；报告期内不存在同业竞争；公司实际控制人及 持股 5%以上的股东出具承诺，公司业务完整且独立于持有公司 5%以上股份的股东及公司实际控制人控制的其他 关联方，公司亦不存在构成依赖关系或者显失公允的关联交易。 2、资产分开 公司拥有独立完整的资产，合法拥有与业务经营有关的办公场所、设备等资产的所有权或使用权，公司依 法独立行使上述资产的财产权利，公司的资产独立于股东及其他关联方的资产，资产产权界定清晰。报告期内， 公司不存在资产被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用或为控股股东、实际控制人及其控制的其他企 业提供担保的情形。公司已为防止股东及关联方资金占用或者转移公司资金、资产及其他资源的行为采取了防范 措施和相应的制度安排。 3、人员分开 公司建立健全了法人治理结构，董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的相关规定 产生，不存在控股股东超越公司董事会和股东大会做出人事任免决定的情形。公司高级管理人员没有在控股股东 控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，也没有在控股股东控制的其他企业领薪。 4、财务分开 公司设置了独立的财务部门并配置了专门的财务人员，建立了独立的、规范的会计核算体系和财务管理制 度，依法独立进行财务决策。公司独立在银行开户，不存在与其他单位共用银行账户的情况。公司作为独立纳税 人，依法独立进行纳税申报和履行缴纳义务。公司能够独立作出财务决策，不存在股东干预公司资金使用的情况。 5、机构分开 公司已建立了适应自身发展需要和市场竞争需要的职能机构，各职能机构在人员、办公场所和管理制度等 各方面均完全独立，不存在受股东及其他任何单位或个人干预公司机构设置的情形，也不存在混合经营、合署办 公的情形。 公告编号：2017-012 41 （三）对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部管理制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的 实际情况制定的，符合企业规范管理、规范治理的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部控制 制度是一项长期而持续的系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 1、 关于会计核算体系 报告期内，公司严格贯彻国家法律法规，规范公司会计核算体系，依法开展会计核算工作。 2、 关于财务管理体系 报告期内，从会计人员、财务部门、财务管理制度和会计政策四个方面完善和执行公司的财务管理体系。 目前公司有 5 名财务人员，其中财务总监 1 名，财务经理 1 名，会计 2 名，出纳 1 名， 职责分工合理明确，公 司的财务人员具有多年财务从业经验，财务人员能够满足公司财务核算的需要。公司的财务管理和内部控制制度 在完整性、有效性、合理性方面不存在重大缺陷，内部控制制度有效的保证了公司经营业务的有效进行，保护了 公司资产的安全完整，能够防止、发现、纠正错误，保证了公司财务资料的真实性、合法性、完整性，促进了公 司经营效率的提高和经营目标的实现，符合公司发展的要求。 3、 关于风险控制体系 报告期内，公司在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中 控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 除此之外，公司建立了《公司内部管理制度》、《公司 安全保密管理制度》、《人事管理制度》、《财务管理制度》、《印章使用管理制度》等一系列规章制度，涵盖了公司 人力资源管理、财务管理、研发管理、行政管理等经营过程和各个具体环节，确保各项工作都有章可循，形成了 规范的管理体系。 综上所述，报告期内，公司未发现上述管理制度存在重大缺陷。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 2017 年 4 月 14 日，公司第一届董事会第十一次会议审议通过《年报信息披露重大差错责任追究制度》，表 决结果：同意票 5 票，反对票 0 票，弃权票 0 票。 报告期内，公司未发现重大会计差错更正、重大遗漏信息。 公告编号：2017-012 42 第十节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留 审计报告编号 大华审字[2017]001788 号 审计机构名称 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市海淀区西四环中路 6 号院 7 号 审计报告日期 2017 年 4 月 14 日 注册会计师姓名 殷宪锋、王鑫 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 1 审计报告正文： 审 计 报 告 大华审字[2017]001788号 北京星震同源数字系统股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的北京星震同源数字系统股份有限公司(以下简称星震同源公司)财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表，2016 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是星震同源公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规 定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由 于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对 财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，星震同源公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了星震 公告编号：2017-012 43 同源公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：殷宪锋 中国·北京 中国注册会计师：王鑫 二〇一七年四月十四日 二、 财务报表 （一）资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 六、1 33,533,861.59 27,993,616.31 结算备付金 - - 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 六、2 8,311,046.17 118,327.25 预付款项 六、3 5,795,734.03 903,236.07 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 六、4 796,632.34 852,219.34 买入返售金融资产 - - 存货 六、5 6,215,810.23 5,548,199.87 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 六、6 5,563,744.66 82,300.00 流动资产合计 60,216,829.02 35,497,898.84 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 公告编号：2017-012 44 长期应收款 - - 长期股权投资 - - 投资性房地产 - - 固定资产 六、7 1,992,067.74 1,271,266.27 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 六、8 12,466,666.56 14,166,666.60 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 - - 递延所得税资产 六、9 73,525.09 8,846.42 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 14,532,259.39 15,446,779.29 资产总计 74,749,088.41 50,944,678.13 流动负债： 短期借款 六、10 1,250,000.00 2,000,000.00 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 六、11 776,849.04 - 预收款项 六、12 5,884,760.87 2,430,876.71 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 六、13 2,925,245.88 2,291,579.12 应交税费 六、14 1,810,381.45 791,608.63 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 六、15 10,055,403.79 16,344.34 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 公告编号：2017-012 45 流动负债合计 22,702,641.03 7,530,408.80 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 - - 负债合计 22,702,641.03 7,530,408.80 所有者权益（或股东权益）： 股本 六、16 30,000,000.00 30,000,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 六、17 13,414,269.33 - 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 六、18 863,217.81 1,333,725.84 一般风险准备 - - 未分配利润 六、19 7,768,960.24 12,080,543.49 归属于母公司所有者权益合计 52,046,447.38 43,414,269.33 少数股东权益 - - 所有者权益总计 52,046,447.38 43,414,269.33 负债和所有者权益总计 74,749,088.41 50,944,678.13 法定代表人：赵伟东 主管会计工作负责人：何坤 会计机构负责人：齐银平 （二）利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 66,702,128.46 36,020,347.10 其中：营业收入 六、20 66,702,128.46 36,020,347.10 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 57,392,065.68 28,553,775.97 其中：营业成本 六、20 42,756,884.03 17,350,959.74 公告编号：2017-012 46 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 税金及附加 六、21 362,335.49 246,006.73 销售费用 六、22 2,738,049.03 2,776,567.85 管理费用 六、23 11,067,958.95 8,554,604.00 财务费用 六、24 35,647.03 58,049.91 资产减值损失 六、25 431,191.15 -432,412.26 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - - 投资收益（损失以“－”号填列） 六、26 80493.15 - 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 9,390,555.93 7,466,571.13 加：营业外收入 六、27 487,115.92 1,000,321.49 其中：非流动资产处置利得 - - 减：营业外支出 六、28 - 27,163.63 其中：非流动资产处置损失 - 27,130.10 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 9,877,671.85 8,439,728.99 减：所得税费用 六、29 1,245,493.80 1,073,828.28 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 8,632,178.05 7,365,900.71 其中：被合并方在合并前实现的净利 润 - - 归属于母公司所有者的净利润 8,632,178.05 7,365,900.71 少数股东损益 - - 六、其他综合收益的税后净额 - - 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 - - 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 - - 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 - - 公告编号：2017-012 47 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 - - 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 - - 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - 5．外币财务报表折算差额 - - 6．其他 - - 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 - - 七、综合收益总额 8,632,178.05 7,365,900.71 归属于母公司所有者的综合收益总 额 - - 归属于少数股东的综合收益总额 - - 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.29 0.25 （二）稀释每股收益 0.29 0.25 法定代表人：赵伟东 主管会计工作负责人：何坤 会计机构负责人：齐银平 （三）现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 69,548,137.63 36,125,711.82 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 476,615.92 986,901.12 收到其他与经营活动有关的现金 六、30.1 60,820.49 52,453.30 经营活动现金流入小计 70,085,574.04 37,165,066.24 购买商品、接受劳务支付的现金 36,851,204.15 11,749,133.26 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 公告编号：2017-012 48 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 20,893,680.05 14,436,098.38 支付的各项税费 3,993,527.69 2,823,774.73 支付其他与经营活动有关的现金 六、30.2 6,372,156.61 4,413,842.38 经营活动现金流出小计 68,110,568.50 33,422,848.75 经营活动产生的现金流量净额 1,975,005.54 3,742,217.49 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 80,493.15 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 - 2,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 六、30.3 - 6,476,000.00 投资活动现金流入小计 80,493.15 6,478,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 1,428,092.21 652,829.87 投资支付的现金 5,000,000.00 - 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 6,428,092.21 652,829.87 投资活动产生的现金流量净额 -6,347,599.06 5,825,170.13 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 10,000,000.00 - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 1,250,000.00 2,000,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 11,250,000.00 2,000,000.00 偿还债务支付的现金 2,000,000.00 - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 70,131.67 73,308.26 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 六、30.4 74,000.00 - 筹资活动现金流出小计 2,144,131.67 73,308.26 筹资活动产生的现金流量净额 9,105,868.33 1,926,691.74 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 4,733,274.81 11,494,079.36 加：期初现金及现金等价物余额 26,039,423.31 14,545,343.95 六、期末现金及现金等价物余额 30,772,698.12 26,039,423.31 法定代表人：赵伟东 主管会计工作负责人：何坤 会计机构负责人：齐银平 公告编号：2017-012 49 （四）股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 30,000,000.00 - - - - - - - 1,333,725.84 - 12,080,543.49 - 43,414,269.33 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 30,000,000.00 - - - - - - - 1,333,725.84 - 12,080,543.49 - 43,414,269.33 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - 13,414,269.33 - - - -470,508.03 - -4,311,583.25 - 8,632,178.05 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 8,632,178.05 - 8,632,178.05 （二）所有者投入和减少 资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 863,217.81 - -863,217.81 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 863,217.81 - -863,217.81 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-012 50 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - 13,414,269.33 - - - -1,333,725.84 - -12,080,543.49 - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 13,414,269.33 - - - -1,333,725.84 - -12,080,543.49 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 30,000,000.00 - - - 13,414,269.33 - - - 863,217.81 - 7,768,960.24 - 52,046,447.38 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 30,000,000.00 - - - - - - - 597,135.77 - 5,451,232.85 - 36,048,368.62 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 30,000,000.00 - - - - - - - 597,135.77 - 5,451,232.85 - 36,048,368.62 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - - - - - 736,590.07 - 6,629,310.64 - 7,365,900.71 公告编号：2017-012 51 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 7,365,900.71 - 7,365,900.71 （二）所有者投入和减少 资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 736,590.07 - -736,590.07 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 736,590.07 - -736,590.07 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 30,000,000.00 - - - - - - - 1,333,725.84 - 12,080,543.49 - 43,414,269.33 公告编号：2017-012 52 法定代表人：赵伟东 主管会计工作负责人：何坤 会计机构负责人：齐银平 公告编号：2017-012 53 财务报表附注 北京星震同源数字系统股份有限公司 2016 年度财务报表附注 一、 公司基本情况 (一) 公司注册地、组织形式和总部地址 北京星震同源数字系统股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系由北京星震 同源数字系统有限公司于 2016 年 2 月 25 日依法整体变更成立，公司发起人股东为赵伟东、 赵卫明、林劲楠、苏镇涛等 4 位自然人。大华会计师事务所(特殊普通合伙) 对公司整体变更 出资事项进行了审验，并出具了大华验字[2016]000168 号验资报告。公司法人营业执照注册 号：9111010873559513X5，于 2016 年 8 月 8 日在全国中小企业股份转让系统挂牌，股票代码： 838943。 截止 2016 年 12 月 31 日，本公司累计发行股本总数 3000 万股，注册资本为人民币 3000 万元，注册地址：北京市海淀区苏州街 18 号院长远天地大厦 4-1206，实际控制人为赵伟东、 赵卫明。 (二) 经营范围 计算机系统服务；数据处理；基础软件服务、应用软件服务；技术开发、技术服务、技 术咨询、技术转让、技术推广；销售自主研发的产品。（企业依法自主选择经营项目，开展 经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事 本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） (三) 公司业务性质和主要经营活动 本公司属信息技术与软件行业，主营业务为数字化加工服务、数据安全节能存储服务、 档案信息化软件、扫描设备和存储设备的研发和销售，以及与数据服务相关的系统集成业务。 (四) 财务报表的批准报出 本财务报表业经公司董事会于 2017 年 4 月 14 日批准报出。 二、 财务报表的编制基础 (一) 财务报表的编制基础 本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》 和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合 公告编号：2017-012 54 称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发 行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的规定， 编制财务报表。 (二) 持续经营 本公司对报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生 重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。 三、 重要会计政策、会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的 财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 (三) 营业周期 公司营业周期为 12 个月，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五) 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将 同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、 价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 (六) 金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1． 金融工具的分类 管理层根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合 取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将金融资产和金融负债分为不同类别：以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产（或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可 供出售金融资产；其他金融负债等。 2． 金融工具的确认依据和计量方法 （1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或 金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 公告编号：2017-012 55 交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债： 1）取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回； 2）属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期 采用短期获利方式对该组合进行管理； 3）属于衍生金融工具，但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的 衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通 过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 只有符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量 且其变动计入损益的金融资产或金融负债： 1）该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相 关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况； 2）风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、 或该金融资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告； 3）包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流 量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆； 4）包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生 工具的混合工具。 本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，在取得时以公 允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始 确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收 益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确 认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2） 应收款项 本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在 活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款等， 以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始 确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （3） 持有至到期投资 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力 持有至到期的非衍生性金融资产。 本公司对持有至到期投资，在取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利 息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利 息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保 公告编号：2017-012 56 持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额，相对于本公司全部持有至 到期投资在出售或重分类前的总额较大，在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投 资重分类为可供出售金融资产；重分类日，该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入 其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。但是， 遇到下列情况可以除外： 1）出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内)，且市场 利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响。 2）根据合同约定的偿付方式，企业已收回几乎所有初始本金。 3）出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件 所引起。 （4） 可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他 金融资产类别以外的金融资产。 本公司对可供出售金融资产，在取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利 或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将 取得的利息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损 失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益。处置可 供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时， 将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该 权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 （5） 其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3． 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入 方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终 止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。 公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认 条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转 移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 公告编号：2017-012 57 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确 认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差 额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终 止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项 金融负债。 4． 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公 司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金 融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其 一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出 的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允 价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对 价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5． 金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债存在活跃市场的金融资产或金融负债， 以活跃市场的报价确定其公允价值；初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场 交易价格作为确定其公允价值的基础；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技 术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他 信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特 征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或 取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。 6． 金融资产（不含应收款项）减值准备计提 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的 账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于： （1） 发行方或债务人发生严重财务困难； （2） 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； （3） 债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； 公告编号：2017-012 58 （4） 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； （5） 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； （6） 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的 数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少 且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提 高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等； （7） 权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化， 使权益工具投资人可能无法收回投资成本； （8） 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； 金融资产的具体减值方法如下： （1）可供出售金融资产减值准备 本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资 于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续时间超过一 年（含一年）的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其 成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波 动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。 上段所述“成本”按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销 金额、原已计入损益的减值损失确定；“公允价值”根据证券交易所期末收盘价确定，除非 该项可供出售权益工具投资存在限售期。对于存在限售期的可供出售权益工具投资，按照证 券交易所期末收盘价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该权益工具 的风险而要求获得的补偿金额后确定。 可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入其 他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失从其他综合收益转出，计入当期损益。该转出 的累计损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公 允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上 与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可 供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时通过权益转回；但在活跃市 场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交 付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。 （2）持有至到期投资减值准备 对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现 金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值 损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该 公告编号：2017-012 59 金融资产在转回日的摊余成本。 7． 金融资产及金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条 件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示： （1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的； （2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 (七) 应收款项 1． 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项的确认标准：占应收款项余额 10％以上 且金额在 100 万元以上。 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，按预计未来现金流 量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款 项，将其归入相应组合计提坏账准备。 2． 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 （1）信用风险特征组合的确定依据 对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项一 起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收款项组 合的实际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。 确定组合的依据： 组合名称 计提方法 确定组合的依据 账龄组合 账龄分析法 本公司根据以往的历史经验对应收款项计提比例作出最 佳估计，参考应收款项的账龄进行信用风险组合分类 （2）根据信用风险特征组合确定的计提方法 采用账龄分析法计提坏账准备 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内 5.00 5.00 1－2 年 10.00 10.00 2－3 年 20.00 20.00 3－4 年 50.00 50.00 4－5 年 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 3． 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由为：存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收 回款项。 坏账准备的计提方法为：根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额 公告编号：2017-012 60 进行计提。 (八) 存货 1． 存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、 在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、在产品、 库存商品、项目成本等。 2． 存货的计价方法 存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出 时按移动加权平均法计价。 3． 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中， 以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经 过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估 计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售 合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量 多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存 货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终 用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货 跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 4． 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5． 低值易耗品和包装物的摊销方法 （1） 低值易耗品采用一次转销法； （2） 包装物采用一次转销法。 （3） 其他周转材料采用一次转销法摊销。 (九) 长期股权投资 1． 投资成本的确定 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初 始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资 公告编号：2017-012 61 成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣 减。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的 前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投 资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资 产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 2． 后续计量及损益确认 （1）成本法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成 本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。 除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外， 本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。 （2）权益法 本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风 险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的 权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。 长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份 额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综 合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并 按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账 面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动， 调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认 资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合 营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵 销，在此基础上确认投资损益。 本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期 股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对 被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面 价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担 的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 公告编号：2017-012 62 被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的 顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长 期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。 3． 长期股权投资核算方法的转换 （1） 公允价值计量转权益法核算 本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计 量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实 施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定 的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成 本。 原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以 及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。 按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有 被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面 价值，并计入当期营业外收入。 （2） 公允价值计量或权益法核算转成本法核算 本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计 量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追 加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照 原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资 时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的 有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转 入当期损益。 （3） 权益法核算转公允价值计量 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置 后的剩余股权改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同 控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。 原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与 被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 （4） 成本法转权益法 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报 表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核 公告编号：2017-012 63 算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。 （5） 成本法转公允价值计量 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报 表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会 计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的 公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 4． 长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用 权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负 债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况， 将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： （1） 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； （2） 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； （3） 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； （4） 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的， 区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： （1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计 入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权 益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不 能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融工 具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差 额计入当期损益。 （2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处 置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差 额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控 制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的 对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续 计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有 子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为 一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务 报表进行相关会计处理： 公告编号：2017-012 64 （1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期 股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权 当期的损益。 （2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该 子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期 的损益。 5． 共同控制、重大影响的判断标准 如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大 影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参 与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。 合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权 利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该 单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额 相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够 控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合 考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。（1）在被投资单位的董事会或类 似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位 之间发生重要交易； （4）向被投资单位派出管理人员； （5）向被投资单位提供关键技术资料。 (十) 固定资产 1． 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会 计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2． 固定资产初始计量 本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、进口关 税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其 他支出。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支 出构成。投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协 议约定价值不公允的按公允价值入账。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实 质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购 买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。 3． 固定资产后续计量及处置 公告编号：2017-012 65 （1） 固定资产折旧 固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准 备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。 本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在 年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在 差异的，进行相应的调整。 各类固定资产的折旧方法、折旧年限和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 电子设备 年限平均法 3-5 5 19.00-31.67 运输设备 年限平均法 5 5 19.00 办公家具及其他 年限平均法 3 5 31.67 （2） 固定资产的后续支出 与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；不符合固 定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。 （3） 固定资产处置 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资 产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入 当期损益。 (十一) 借款费用 1． 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，在符合 资本化条件的情况下开始资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生 额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可 使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支 付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2． 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资 本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停 公告编号：2017-012 66 止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资 产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售 的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3． 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到 预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借 款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4． 借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时 性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定 可使用或者可销售状态前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资 本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计 算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金 额，调整每期利息金额。 (十二) 无形资产与开发支出 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 1． 无形资产的初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用 途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性 质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账 价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损 益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的 前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值， 除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换， 以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账 价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 公告编号：2017-012 67 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注 册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以 及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 2． 无形资产的后续计量 本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定 的无形资产。 （1） 使用寿命有限的无形资产 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿 命有限的无形资产预计寿命及依据如下： 项目 预计使用寿命 依据 非专利技术 10 预计可使用年限 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数 存在差异的，进行相应的调整。 经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 （2） 使用寿命不确定的无形资产 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行 复核。如果期末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。 3． 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活 动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计， 以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 4． 开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市 场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力 使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开 公告编号：2017-012 68 发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开 发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。 (十三) 长期资产减值 本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在 减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计 的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流 量的现值两者之间较高者确定。 可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的 账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相 应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资 产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年 都进行减值测试。 在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益 的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与 商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组 合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对 包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账 面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组 合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 (十四) 长期待摊费用 长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上 的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。 (十五) 职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬 或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1． 短期薪酬 短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部 予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将 应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。 2． 离职后福利 公告编号：2017-012 69 离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后， 提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。 本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划。 离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本 养老保险、失业保险等；在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的 应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。 3． 辞退福利 辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工 自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时 和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动 关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。 本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的 退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险 费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部 退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条 件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险 费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的 差异于发生时计入当期损益。 (十六) 预计负债 1． 预计负债的确认标准 与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： 该义务是本公司承担的现时义务； 履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； 该义务的金额能够可靠地计量。 2． 预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价 值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估 计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则 最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结 公告编号：2017-012 70 果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额 确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能 够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 (十七) 股份支付 1． 股份支付的种类 本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 2． 权益工具公允价值的确定方法 对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。 对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用 的期权定价模型考虑以下因素：（1）期权的行权价格；（2）期权的有效期；（3）标的股份的 现行价格；（4）股价预计波动率；（5）股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利率。 在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条 件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可 行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。 3． 确定可行权权益工具最佳估计的依据 等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳 估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实 际可行权数量一致。 4． 会计处理方法 以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的， 在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期 内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权 益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相 关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总 额进行调整。 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负 债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关 成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以 现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础， 按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在 相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入 当期损益。 若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权 公告编号：2017-012 71 处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方 能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处 理。 (十八) 收入 1． 销售商品收入确认时间的具体判断标准 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联 系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关 的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销 售收入实现。 合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议 价款的公允价值确定销售商品收入金额。 2． 确认让渡资产使用权收入的依据 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况 确定让渡资产使用权收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 3． 提供劳务收入的确认依据和方法 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务 收入。提供劳务交易的完工进度，依据已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件： （1）收入的金额能够可靠地计量； （2）相关的经济利益很可能流入企业； （3）交易的完工进度能够可靠地确定； （4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议 价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累 计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本 乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提 供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损 益，不确认提供劳务收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供 公告编号：2017-012 72 劳务部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的 部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单 独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。 4． 本公司收入确认具体原则和方法 公司主要业务为数据加工和存储服务、系统集成及软硬件产品销售。根据主营业务性质 的不同，公司收入确认的具体方式如下： （1）数据加工与存储服务：指公司为客户提供档案扫描、修复、存储及相关售后服务。 该类业务按照项目完工进度确认收入，完工进度依据已经提供的劳务占应提供劳务总量的比 例确定，项目尾款在客户对整个项目全部验收合格后确认。 （2）软硬件产品销售：指公司销售的扫描仪、光盘库、蓝光光盘等硬件产品以及自行 研制开发的软件产品。该类业务以产品送达客户，在取得客户签收单时确认收入。 （3）系统集成：指公司按照客户需求提供相应的信息化解决方案，组织进行软硬件设 备购置、安装、调试、服务等工作。该类业务按合同约定可拆分为软硬件产品销售和服务业 务，因软硬件产品需要安装调试，则在取得客户相关验收证明资料时确认软硬件产品的相关 收入，对于服务业务则按照完工进度确认相关收入。 (十九) 政府补助 1． 类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产，但不包括政府作为 企业所有者投入的资本。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关 的政府补助和与收益相关的政府补助。 对于政府文件未明确补助对象的政府补助，公司根据实际补助对象划分为与资产相关的 政府补助或与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政 府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 2． 政府补助的确认 对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶 持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的， 按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币 1 元）计量。按照 名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 3． 会计处理方法 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入 营业外收入； 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益， 公告编号：2017-012 73 在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取 得时直接计入当期营业外收入。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额， 超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 (二十) 递延所得税资产和递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂 时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回 该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 1． 确认递延所得税资产的依据 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税 款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时 具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该 交易不是企业合并； （2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延 所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂 时性差异的应纳税所得额。 2． 确认递延所得税负债的依据 公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括： （1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异； （2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不 影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异； （3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时 间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 3． 同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示 （1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利； （2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的 所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延 所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税 负债或是同时取得资产、清偿债务。 (二十一) 租赁 如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租 赁为融资租赁，其他租赁则为经营租赁。 1． 经营租赁会计处理 公告编号：2017-012 74 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行 分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额 中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行 分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金 额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期 收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额 中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 2． 融资租赁会计处理 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值 两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其 差额作为未确认的融资费用。 公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现 值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的 与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认 的收益金额。 (二十二) 重要会计政策、会计估计的变更 1． 会计政策变更 本报告期重要会计政策未变更。 2． 会计估计变更 本报告期主要会计估计未发生变更。 四、 财务报表列报项目变更说明 财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕22 号）。 《增值税会计处理规定》规定：全面试行营业税改征增值税后，“营业税金及附加”科目 名称调整为“税金及附加”科目，该科目核算企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、 资源税、教育费附加及房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费；利润表中的 “营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目。 《增值税会计处理规定》还明确要求“应交税费”科目下的“应交增值税”、“未交增值税”、 “待抵扣进项税额”、“待认证进项税额”、“增值税留抵税额”等明细科目期末借方余额应根据情 公告编号：2017-012 75 况，在资产负债表中的“其他流动资产”或“其他非流动资产”项目列示；“应交税费——待转销项 税额”等科目期末贷方余额应根据情况，在资产负债表中的“其他流动负债”或“其他非流动负 债”项目列示。 本公司已根据《增值税会计处理规定》，对于 2016 年 5 月 1 日至该规定施行之间发生的 交易由于该规定而影响的资产、负债和损益等财务报表列报项目金额进行了调整，包括将 2016 年 5 月 1 日之后发生的车船使用税和印花税从“管理费用”调整至“税金及附加”16,816.90 元；对于 2016 年 1 月 1 日至 4 月 30 日期间发生的交易，不予追溯调整；对于 2016 年财务报 表中可比期间的财务报表也不予追溯调整。 五、 税项 (一) 公司主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物、应税劳务收入和应税服务收入 17%、6% 城市维护建设税 实缴流转税税额 7% 教育费附加 实缴流转税税额 3% 地方教育费附加 实缴流转税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 15% (二) 税收优惠政策及依据 2015 年 11 月 24 日，公司通过高新技术企业复审，取得编号为 GR201511003606 的《高新 技术企业证书》，有效期三年，享受企业所得税税率 15%的税收优惠政策。 根据《财政部国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税 [2011]100 号），公 司销售自行开发生产的软件产品增值税税负超过 3%的部分享受即征即退的优惠政策。 六、 财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） 注释1． 货币资金 项目 期末余额 期初余额 库存现金 28,637.55 26,294.91 银行存款 30,744,060.57 26,013,128.40 其他货币资金 2,761,163.47 1,954,193.00 合计 33,533,861.59 27,993,616.31 截止 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。 其中受限制的货币资金明细如下： 项目 期末余额 期初余额 保函保证金 2,761,163.47 1,954,193.00 公告编号：2017-012 76 项目 期末余额 期初余额 合计 2,761,163.47 1,954,193.00 注释2． 应收账款 1． 应收账款分类披露 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 账龄组合 8,748,469.65 100.00 437,423.48 5.00 8,311,046.17 小计 8,748,469.65 100.00 437,423.48 5.00 8,311,046.17 单项金额虽不重大但单独 计提坏账准备的应收账款 合计 8,748,469.65 100.00 437,423.48 5.00 8,311,046.17 续： 种类 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 账龄组合 124,555.00 100.00 6,227.75 5.00 118,327.25 小计 124,555.00 100.00 6,227.75 5.00 118,327.25 单项金额虽不重大但单独 计提坏账准备的应收账款 合计 124,555.00 100.00 6,227.75 5.00 118,327.25 应收账款分类的说明： 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 8,748,469.65 437,423.48 5.00 合计 8,748,469.65 437,423.48 5.00 2． 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 431,195.73 元；本期无收回或转回坏账准备金额。 3． 本报告期无实际核销的应收账款。 公告编号：2017-012 77 4． 按欠款方归集的期末余额前五名应收账款 单位名称 期末余额 占应收账款期末 余额的比例(%) 已计提坏账准备 中国人民解放军解放军报社 5,743,919.19 65.66 287,195.96 中国第一历史档案馆 2,253,764.39 25.76 112,688.22 福建省档案局 161,677.23 1.85 8,083.86 济南市档案局 87,150.00 1.00 4,357.50 广州市欣阅办公设备有限公司 84,500.00 0.97 4,225.00 合计 8,331,010.81 95.24 416,550.54 注释3． 预付款项 1． 预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 5,795,734.03 100.00 903,236.07 100.00 合计 5,795,734.03 100.00 903,236.07 100.00 2． 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 期末金额 占预付账款总 额的比例(%) 预付款时间 未结算原因 永宏业科技（深圳）有限公司 3,300,000.00 56.94 1 年以内 预付货款 苏州互盟信息存储技术有限公司 2,398,647.00 41.39 1 年以内 预付货款 东北证劵股份有限公司 50,000.00 0.86 1 年以内 预付定增服务费 北京市中银律师事务所 20,000.00 0.35 1 年以内 预付定增服务费 北京飞天诚信科技有限公司 10,420.00 0.18 1 年以内 预付货款 合计 5,779,067.00 99.72 注释4． 其他应收款 1． 其他应收款分类披露 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 账龄组合 849,376.15 100.00 52,743.81 6.21 796,632.34 小计 849,376.15 100.00 52,743.81 6.21 796,632.34 单项金额虽不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 合计 849,376.15 100.00 52,743.81 6.21 796,632.34 公告编号：2017-012 78 续： 种类 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 账龄组合 904,967.73 100.00 52,748.39 5.83 852,219.34 小计 904,967.73 100.00 52,748.39 5.83 852,219.34 单项金额虽不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 合计 904,967.73 100.00 52,748.39 5.83 852,219.34 其他应收款分类的说明： 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 763,876.15 38,193.81 5.00 1－2 年 25,500.00 2,550.00 10.00 2－3 年 60,000.00 12,000.00 20.00 合计 849,376.15 52,743.81 6.21 2． 本期计提、收回或转回坏账准备情况 本期转回坏账准备金额 4.58 元。 3． 本报告期无实际核销的其他应收款。 4． 其他应收款按照款项性质分类 项目 期末余额 期初余额 投标保证金 765,725.00 759,843.20 房租押金 71,878.00 96,000.00 代垫款项 11,773.15 18,524.53 备用金 30,600.00 合计 849,376.15 904,967.73 5． 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收 款期末余额 的比例(%) 坏账准备 期末余额 中国第二历史档案馆 保证金 383,600.00 1 年以内 45.16 19,180.00 福建省档案局 保证金 109,725.00 1 年以内 12.92 5,486.25 公告编号：2017-012 79 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收 款期末余额 的比例(%) 坏账准备 期末余额 曲阜师范大学 保证金 104,500.00 1 年以内 12.30 5,225.00 北京市政府采购中心 保证金 60,000.00 2-3 年 7.06 12,000.00 济宁市公共资源交易服务中心 保证金 40,000.00 1 年以内 4.71 2,000.00 合计 697,825.00 82.15 43,891.25 注释5． 存货 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 2,049,831.40 2,049,831.40 1,126,282.58 1,126,282.58 库存商品 1,969,562.24 1,969,562.24 2,511,504.29 2,511,504.29 项目成本 2,196,416.59 2,196,416.59 1,910,413.00 1,910,413.00 合计 6,215,810.23 6,215,810.23 5,548,199.87 5,548,199.87 注释6． 其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 预付房租 280,725.80 82,300.00 预付宣传费 283,018.86 理财产品 5,000,000.00 合计 5,563,744.66 82,300.00 注释7． 固定资产原值及累计折旧 项目 运输设备 电子设备 办公家具及其他 合计 一. 账面原值 1． 期初余额 1,404,680.00 1,118,244.87 68,717.00 2,591,641.87 2． 本期增加金额 1,428,092.21 1,428,092.21 3． 本期减少金额 4． 期末余额 1,404,680.00 2,546,337.08 68,717.00 4,019,734.08 二. 累计折旧 1． 期初余额 775,787.10 479,307.38 65,281.12 1,320,375.60 2． 本期增加金额 231,169.20 476,121.54 707,290.74 3． 本期减少金额 4． 期末余额 1,006,956.30 955,428.92 65,281.12 2,027,666.34 三. 减值准备 1． 期初余额 2． 本期增加金额 3． 本期减少金额 4． 期末余额 公告编号：2017-012 80 项目 运输设备 电子设备 办公家具及其他 合计 四. 账面价值 1． 期末账面价值 397,723.70 1,590,908.16 3,435.88 1,992,067.74 2． 期初账面价值 628,892.90 638,937.49 3,435.88 1,271,266.27 注释8． 无形资产 项目 非专利技术 合计 一. 账面原值 1． 期初余额 17,000,000.00 17,000,000.00 2． 本期增加金额 3． 本期减少金额 4． 期末余额 17,000,000.00 17,000,000.00 二. 累计摊销 1． 期初余额 2,833,333.40 2,833,333.40 2． 本期增加金额 1,700,000.04 1,700,000.04 3． 本期减少金额 4． 期末余额 4,533,333.44 4,533,333.44 三. 减值准备 1． 期初余额 2． 本期增加金额 3． 本期减少金额 4． 期末余额 四. 账面价值 1． 期末账面价值 12,466,666.56 12,466,666.56 2． 期初账面价值 14,166,666.60 14,166,666.60 注释9． 递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 490,167.29 73,525.09 58,976.14 8,846.42 合计 490,167.29 73,525.09 58,976.14 8,846.42 注释10． 短期借款 项目 期末余额 期初余额 保证借款 1,250,000.00 2,000,000.00 合计 1,250,000.00 2,000,000.00 注： 2016 年 3 月 22 日，上海浦东发展银行股份有限公司北京分行与本公司签订《流 动资金借款合同》，借款金额为 125 万元，借款期限 2016 年 3 月 22 日至 2017 年 3 月 21 日。 此借款由赵卫明、黄佩芳、赵伟东提供担保，并承担连带责任。 公告编号：2017-012 81 注释11． 应付账款 项目 期末余额 期初余额 应付货款 776,849.04 合计 776,849.04 注释12． 预收款项 项目 期末余额 期初余额 预收货款及服务款 5,884,760.87 2,430,876.71 合计 5,884,760.87 2,430,876.71 注释13． 应付职工薪酬 1． 应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 2,255,751.02 20,557,443.88 19,957,118.49 2,856,076.41 设定提存计划 35,828.10 999,674.96 966,333.59 69,169.47 合计 2,291,579.12 21,557,118.84 20,923,452.08 2,925,245.88 2． 短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 工资、奖金、津贴和补贴 2,227,341.32 17,913,606.22 17,343,042.47 2,797,905.07 职工福利费 1,776,732.81 1,776,732.81 社会保险费 28,409.70 702,330.96 672,569.32 58,171.34 其中：基本医疗保险费 25,594.80 637,467.67 610,656.47 52,406.00 补充医疗保险 工伤保险费 767.58 18,091.47 17,286.53 1,572.52 生育保险费 2,047.32 46,771.82 44,626.32 4,192.82 住房公积金 132,272.00 132,272.00 工会经费和职工教育经费 32,501.89 32,501.89 合计 2,255,751.02 20,557,443.88 19,957,118.49 2,856,076.41 3． 设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 34,122.00 952,102.74 919,849.76 66,374.98 失业保险费 1,706.10 47,572.22 46,483.83 2,794.49 合计 35,828.10 999,674.96 966,333.59 69,169.47 注释14． 应交税费 税费项目 期末余额 期初余额 增值税 1,079,626.05 221,573.56 公告编号：2017-012 82 税费项目 期末余额 期初余额 企业所得税 605,710.49 526,687.39 个人所得税 46,530.88 16,758.85 城市维护建设税 45,799.85 15,510.15 教育费附加 19,628.51 6,647.21 地方教育费附加 13,085.67 4,431.47 合计 1,810,381.45 791,608.63 注释15． 其他应付款 款项性质 期末余额 期初余额 物业费及房租 54,600.00 16,344.34 生育津贴 803.79 增资款 10,000,000.00 合计 10,055,403.79 16,344.34 注：增资款系公司收到的股份发行预缴款项，截止 2016 年 12 月 31 日，因尚未完成股 份登记事项，暂在“其他应付款”列报。 注释16． 股本 项目 期初余额 本期变动增（+）减（－） 期末余额 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 股份总数 30,000,000.00 30,000,000.00 注释17． 资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 13,414,269.33 13,414,269.33 合计 13,414,269.33 13,414,269.33 注：本公司以经审计的截止 2015 年 12 月 31 日的账面净资产折合股份总额 3000 万股， 每股面值 1 元，净资产超出注册资本的部分 13,414,269.33 元转为资本公积。 注释18． 盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 1,333,725.84 863,217.81 1,333,725.84 863,217.81 合计 1,333,725.84 863,217.81 1,333,725.84 863,217.81 注：本期增加额系根据本公司 2016 年度实现净利润的 10%提取；本期减少额系公司整 体变更为股份有限公司，按账面净资产折股，转为资本公积所致。 注释19． 未分配利润 公告编号：2017-012 83 项目 金额 提取或分配比例(%) 调整前上期末未分配利润 12,080,543.49 — 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） — 调整后期初未分配利润 12,080,543.49 — 加：本期归属于母公司所有者的净利润 8,632,178.05 — 减：提取法定盈余公积 863,217.81 10% 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转为股本的普通股股利 其他 12,080,543.49 期末未分配利润 7,768,960.24 注：公司以 2015 年 12 月 31 日为基准日，整体变更为股份有限公司，按账面净资产折 股，股改基准日的未分配利润相应减少 12,080,543.49 元。 注释20． 营业收入和营业成本 1． 营业收入、营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 66,702,128.46 42,756,884.03 36,020,347.10 17,350,959.74 其他业务 合计 66,702,128.46 42,756,884.03 36,020,347.10 17,350,959.74 2． 主营业务按产品类别列示 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 数据加工与存储服务 31,882,869.10 19,158,826.64 21,681,523.53 11,675,111.89 硬件销售 29,669,482.15 21,496,492.57 9,884,447.36 5,286,659.15 软件产品 2,902,534.84 167,922.68 3,284,315.62 23,834.59 系统集成 2,247,242.37 1,933,642.14 1,170,060.59 365,354.11 合计 66,702,128.46 42,756,884.03 36,020,347.10 17,350,959.74 注释21． 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 201,552.49 143,503.92 教育费附加 86,379.66 61,501.69 地方教育费附加 57,586.44 41,001.12 印花税 15,216.90 车船使用税 1,600.00 合计 362,335.49 246,006.73 公告编号：2017-012 84 注释22． 销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 899,439.24 476,495.60 运杂费 20,830.32 111,239.00 业务宣传费 154,003.01 587,436.92 业务招待费 251,418.59 159,503.54 水电费 27,513.32 26,486.38 差旅费 1,226,768.09 756,523.84 会议费 91,251.00 服务费 500,000.00 其他 66,825.46 158,882.57 合计 2,738,049.03 2,776,567.85 注释23． 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 办公费 882,012.18 573,918.17 职工薪酬 2,017,459.86 1,011,835.56 折旧费 258,499.28 289,737.00 研发费 4,151,456.66 3,541,193.69 房租 1,134,882.13 513,977.37 保密经费 96,694.00 111,008.52 无形资产摊销 1,700,000.04 1,700,000.04 残保金 80,449.31 57,942.80 中介费 708,371.48 735,849.05 税金 5,356.59 17,641.80 其他 32,777.42 1,500.00 合计 11,067,958.95 8,554,604.00 注释24． 财务费用 类别 本期发生额 上期发生额 利息支出 70,131.67 73,308.26 减：利息收入 49,517.00 32,918.85 汇兑损益 其他 15,032.36 17,660.50 合计 35,647.03 58,049.91 注释25． 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 公告编号：2017-012 85 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 431,191.15 -432,412.26 合计 431,191.15 -432,412.26 注释26． 投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 理财产品收益 80,493.15 合计 80,493.15 注释27． 营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 政府补助 487,115.92 997,401.12 487,115.92 其他 2,920.37 合计 487,115.92 1,000,321.49 487,115.92 1． 计入当期损益的政府补助 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关 /与收益相关 软件即征即退税收 476,615.92 986,901.12 与收益相关 中关村信促会信用评级补贴 3,000.00 3,000.00 与收益相关 中关村信促会 3A 证书评级补贴款 7,500.00 7,500.00 与收益相关 合计 487,115.92 997,401.12 注释28． 营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入本期非经常性损 益的金额 非流动资产处置损失合计 27,130.10 其中：固定资产处置损失 27,130.10 其他 33.53 合计 27,163.63 注释29． 所得税费用 1． 所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 1,310,172.47 1,008,966.44 递延所得税费用 -64,678.67 64,861.84 合计 1,245,493.80 1,073,828.28 2． 会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 公告编号：2017-012 86 项目 本期发生额 利润总额 9,877,671.85 按法定/适用税率计算的所得税费用 1,481,650.78 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失影响 15,182.62 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 税法规定的额外可扣除费用 -251,339.60 所得税费用 1,245,493.80 注释30． 现金流量表附注 1． 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 49,517.00 32,827.82 政府补助 10,500.00 10,500.00 其他 803.49 9,125.48 合计 60,820.49 52,453.30 2． 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 销售费用付现支出 1,838,609.79 2,364,749.05 管理费用付现支出 2,935,186.52 1,994,404.44 财务费用付现支付 15,032.36 17,660.50 往来款项及其他 1,583,327.94 37,028.39 合计 6,372,156.61 4,413,842.38 3． 收到的其他与投资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收回关联方拆借资金 6,476,000.00 合计 6,476,000.00 4． 支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 支付股份定增服务款 74,000.00 合计 74,000.00 注释31． 现金流量表补充资料 1． 现金流量表补充资料 公告编号：2017-012 87 项目 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 8,632,178.05 7,365,900.71 加：资产减值准备 431,191.15 -432,412.26 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 707,290.74 441,903.03 无形资产摊销 1,700,000.04 1,700,000.04 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 27,130.10 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 70,131.67 73,308.26 投资损失（收益以“－”号填列） -80,493.15 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -64,678.67 64,861.84 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -667,610.36 -2,743,780.63 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -13,779,257.32 -311,848.90 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 5,026,253.39 -2,442,844.70 其他 经营活动产生的现金流量净额 1,975,005.54 3,742,217.49 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 30,772,698.12 26,039,423.31 减：现金的期初余额 26,039,423.31 14,545,343.95 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 4,733,274.81 11,494,079.36 2． 现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 30,772,698.12 26,039,423.31 其中：库存现金 28,637.55 26,294.91 可随时用于支付的银行存款 30,744,060.57 26,013,128.40 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 公告编号：2017-012 88 项目 期末余额 期初余额 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 30,772,698.12 26,039,423.31 七、 与金融工具相关的风险披露 本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要为汇率 风险和利率风险）。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本 公司财务业绩的潜在不利影响。 （一） 信用风险 本公司的信用风险主要来自货币资金、应收账款、其他应收款等。管理层已制定适当的 信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。 本公司持有的货币资金，主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构， 管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对 方单位违约而导致的任何重大损失。 对于应收账款、其他应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对 客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评 估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记 录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的 整体信用风险在可控的范围内。 本公司投资的银行理财产品，交易对方的信用评级须高于本公司。鉴于交易对方的信用 评级良好，本公司管理层并不预期交易对方会无法履行义务。 本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具) 的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。 （二） 流动性风险 流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及 其他支付义务的风险。 本公司财务部门持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同 时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满 足短期和长期的资金需求。 （三） 利率风险 本公司的利率风险主要产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利 率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境 来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。 公告编号：2017-012 89 本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公 司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不 利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率互换的安排 来降低利率风险。 八、 关联方及关联交易 (一) 本企业的最终控制方是赵伟东、赵卫明。 (二) 其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 北京星震天汇科技发展有限公司 实际控制人控制的企业 北京易禾点击网络商务有限公司 实际控制人控制的企业 北京星震昭宝电脑图文制作中心 实际控制人控制的企业 北京星震商贸有限责任公司 实际控制人的母亲控制的企业，赵伟东、赵卫明担任董事 林劲楠 持股 5%以上的股东 苏镇涛 本公司股东、董事、副总经理、技术总监 何坤 董事、副总经理、董事会秘书、财务负责人 张永杰 监事会主席 浮长新 监事 宋斐 监事 黄佩芳 黄佩芳与赵卫明系夫妻关系 (三) 关联方交易 1． 购买商品、接受劳务的关联交易 关联方 关联交易内容 本期金额 上期金额 北京星震天汇科技发展有限公司 扫描仪及配件 1,217,354.70 2． 销售商品、提供劳务的关联交易 关联方 关联交易内容 本期金额 上期金额 北京星震天汇科技发展有限公司 销售扫描仪 11,547.01 3． 关联租赁情况 本公司作为承租方 出租方名称 租赁资产种类 本期确认租赁费 上期确认的租赁费 赵卫明 房屋 681,000.00 622,320.00 赵伟东 房屋 681,204.00 合计 1,362,204.00 622,320.00 4． 关联担保情况 公告编号：2017-012 90 本公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已 经履行完毕 赵卫明、黄佩芳、赵伟东 1,250,000.00 2016-3-22 2017-3-21 注：2016 年 3 月 22 日，上海浦东发展银行股份有限公司北京分行与本公司签订《流动 资金借款合同》，借款金额为 125 万元，借款期限 2016 年 3 月 22 日至 2017 年 3 月 21 日。此 借款由赵卫明、黄佩芳、赵伟东提供担保，并承担连带责任。 九、 承诺及或有事项 （一） 重要承诺事项 本公司不存在需要披露的重要承诺事项。 （二） 资产负债表日存在的或有事项 截止 2016 年 12 月 31 日，本公司开出履约保函如下： 保函开立银行 受益人 金额 到期日 备注 北京银行股份有限公司 国家档案局中央档案馆 778,005.00 2017.10.31 北京银行股份有限公司 中央档案馆国家档案局 680,520.00 2017.12.31 北京银行股份有限公司 中国第二历史档案馆 228,000.00 2017.04.30 北京银行股份有限公司 中国第一历史档案馆 360,861.59 2017.05.31 北京银行股份有限公司 中国第一历史档案馆 323,375.00 2017.12.31 北京银行股份有限公司 中央档案馆国家档案局 142,900.00 2017.01.31 北京银行股份有限公司 宁波市公安局江东分局 153,000.00 2017.09.30 合计 2,666,661.59 十、 资产负债表日后事项 2016 年 12 月 7 日，公司召开 2016 年第四次临时股东大会，全体股东一致同意增加新股 东何坤、张永杰、宋斐、李勇、于瑾、胡耀奇、叶民、齐银平、翟云丽、钱燕康。本次发行 股票面向原股东及新股东，发行股票数量为 500 万股，发行价格为每股人民币 2.00 元，募集 资金总额人民币 1000 万元。2017 年 3 月 2 日，全国中小企业股份转让系统出具股票发行股 份登记函，对公司本次股票发行予以确认。 公司董事会审议通过权益分派方案，具体内容为：公司拟向权益分派实施时股权登记日 在册的全体股东派发现金红利，以权益分派实施时股权登记日的股本为基数，每 10 股派发 现金股利人民币 2.2197 元（含税），共派发现金红利 7,768,950.00 元（含税），剩余可供分配 利润结转以后年度分配。同时，以资本公积向权益分派实施时股权登记日在册的全体股东转 增股本，以权益分派实施时股权登记日的股本为基数，每 10 股送 3.8326 股，共转增资本公 积 13,414,100.00 元。以上利润分配及资本公积转增股本预案尚须提交 2016 年度股东大会审 议通过后方可实施。实际分派结果以中国证券登记结算有限责任公司核算的结果为准。 公告编号：2017-012 91 十一、 补充资料 （一） 当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准 定额或定量享受的政府补助除外） 10,500.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 其他符合非经常性损益定义的损益项目 80,493.15 理财产品收益 所得税影响额 -13,648.97 合计 77,344.18 （二） 净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均 净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 18.09 0.29 0.29 扣除非经常性损益后归属于公司普通股 股东的净利润 17.92 0.29 0.29 北京星震同源数字系统股份有限公司 （公章） 二〇一七年四月十四日 公告编号：2017-012 92 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 北京市海淀区苏州街 18 号院长远天地大厦 4-1206