838909_2016_北京中科_2016年年度报告_2017-04-11.txt

北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 地址：北京市海淀区闵庄路 3 号清华科技园·玉泉慧谷 11 号楼 北 京 中 科 创 新 园 技 术 股 份 有 限 公 司 Beijing CYCS-Technology Co., Ltd. 年度报告 2016 北京中科 NEEQ:838909 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 公 司 年 度 大 事 记 1、2016 年 4 月 1 日 北京中科创新园环境技术有限公司变更为北京中科创新园技术股份有限公司。 2、2016 年 7 月 28 日 北京中科创新园技术股份有限公司通过全国中小型企业股份转让系统有限责任公司核 准挂牌，简称为：北京中科，代码为：838909，公司于 2016 年 8 月 9 日公开转让，这将是 北京中科发展史上的里程碑和新起点，标志着北京中科在进一步规范企业发展、追求企业品 牌增值和实现公司市值科学管理方面迈上了新台阶。 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 目 录 第一节 声明与提示................................................................................................................................................ 1 第二节 公司概况......................................................................................................................................................3 第三节 会计数据和财务指标摘要...............................................................................................................5 第四节 管理层讨论与分析............................................................................................................................... 7 第五节 重要事项................................................................................................................................................... 17 第六节 股本变动及股东情况....................................................................................................................... 22 第七节 融资及分配情况...................................................................................................................................24 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况...........................................................................25 第九节 公司治理及内部控制....................................................................................................................... 28 第十节 财务报告................................................................................................................................................... 32 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 释义 释义项目 释义 本公司、公司、股份公司、中科创 新园 指 北京中科创新园技术股份有限公司 股东大会 指 北京中科创新园技术股份有限公司股东大会 股东会 指 北京中科创新园技术股份有限公司股东会 董事会 指 北京中科创新园技术股份有限公司董事会 监事会 指 北京中科创新园技术股份有限公司监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监 、董事会秘书 元、万元 指 人民币元、人民币万元 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 最近一次由股东大会会议通过的《北京中科创新园技 术股份有限公司章程》 三会 指 股东(大)会、董事会、监事会 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会 议事规则》 新兴中科 指 北京新兴中科股权投资企业(有限合伙) 开力环能 指 北京开力环能股权投资企业(有限合伙) 北京市科委 指 北京市科学技术委员会 海淀科委 指 北京市海淀区科学技术委员会 EPC 指 工程总承包模式,在交钥匙(EPC 模式)工程中,公司 受企业委托,按照合同约定对工程建设项目进行承担设 计、采购、施工、调试等各环节,最终是向企业提交一 个满足使用功能、具备使用条件的工程项目。在总价 合同条件下,对所承包工程的质量、安全、费用和进度 负责。 BOOT 指 公司与企业等单位签订的以施工建设、拥有、运 营、和移交的一种方式,公司享有设施的所有权、投资 权、建设权、运营和维护权、管理权,以及收益权等; 同时公司承担实施建设、运营的费用和风险,并负责设 施的建设、运营、维护和管理。在该业务模式中,公司 投入建设资金,并承担工程建设,公司与企业方达成建 设完毕后,进入运营阶段,运营期内, 企业依据双方约 定,支付相应的费用,运营期满,建设方有偿将设施转让 给业主。 EMC 指 合同能源管理模式,由公司与企业等单位以契约形 式约定具体建设形式和要求,由公司提供资金进行项目 建设,项目建设完成后,由对方以发电项目产生的收益 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 为基数,按照约定比例和期限向公司支付费用的节能服 务机制。 宣钢余热发电 指 宣化钢铁集团有限责任公司炼钢转炉饱和蒸汽发电工 程 主办券商、中信建投 指 中信建投证券股份有限公司 会计师会务所 指 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙) 报告期、本期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 本年度 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 上年、上年度、上一年度 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 1 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存 在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告 的真实、完整。 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告， 本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完 整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 2 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 税收优惠政策的风险 2015 年 11 月 25 日,公司取得北京市科学技术委员会、北京 市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局颁发的高 新技术企业证书,证书编号为 GR201511003143,有效期为三年, 企业所得税按照 15%征收。 如果公司所在地的相关部门未来不再提供上述的税收优惠 政策,公司将不能享受现有税收优惠,这将对公司经营业绩产 生一定影响。 市场拓展风险 公司下游客户所处行业主要为钢铁等高耗能行业。其自身 生产经营状况受宏观经济运行态势及国家环保政策的影响较 大,进而影响烟气治理级节能行业的市场需求规模。虽然公司 目前的项目订单情况良好,但是如果未来宏观经济下行或者 国家加大环境保护力度,导致客户开工率不足、产能下降,减少 生产线的扩建,或者淘汰落后产能,甚至关闭生产线,使得市场 需求下降,使得公司无法有效的开拓市场,从而将对公司的经 营业绩产生不利影响。 施工安全风险 公司业务模式中包括部分施工服务,施工主要在露天、高 空、地下、水下等作业,施工环境存在一定的危险性,如防护不 当可能造成财产损失和人员伤亡进而影响工期,公司经营存 在一定的施工安全风险。 实际控制人控制不当的风险 公司控股股东为开力环能,持有公司 96.00%之股权。实际 控制人为王开力,王开力通过开力环能及新兴中科间接持有 公司 96.04%之股权,形成绝对控制。实际控制人客观上存在 利用其控制地位,通过行使表决权对公司发展战略、经营决 策、人事安排和利润分配等重大事项施加影响,从而可能损害 公司及公司未来中小股东的利益的风险。公司存在实际控制 人控制不当风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 3 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 北京中科创新园技术股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing CYCS-Technology Co., Ltd. 证券简称 北京中科 证券代码 838909 法定代表人 王开力 注册地址 北京市海淀区闵庄路 3 号玉泉慧谷 11 号楼西侧 102 室 办公地址 北京市海淀区闵庄路 3 号玉泉慧谷 11 号楼西侧 主办券商 中信建投 主办券商办公地址 北京市东城区朝内大街 2 号凯恒中心 B、E 座 3 层 会计师事务所 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 于洋、肖中友 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东座 15 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 张羽 电话 010-82888633 传真 010-82888970 电子邮箱 wj@ 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市海淀区闵庄路 3 号玉泉慧谷 11 号楼西侧 100093 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 8 月 9 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） N77 生态保护和环境治理行业 主要产品与服务项目 公司主要面向钢铁、冶金、电力、热力等行业,专业从事节能 减排(脱硫、余热发电、脱硝)工程的咨询、设计、供货、安装、 调试、技术服务、工程总承包、运营等。公司的主营业务包括 脱硫脱硝和余热发电两大方向,业务模式主要包括工程总承包 (EPC)、合同能源管理(EMC)、建设拥有运行移交(BOOT)三种类 型。 普通股股票转让方式 协议转让 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 4 普通股总股本 50,000,000 做市商数量 0 控股股东 北京开力环能股权投资企业(有限合伙) 实际控制人 王开力 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91110108660519801X 是 税务登记证号码 91110108660519801X 是 组织机构代码 91110108660519801X 是 注：于 2016 年 4 月 1 日办理完成工商变更及三证合一相关手续 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 5 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 126,553,632.81 91,522,865.46 38.28% 毛利率 33.60% 38.69% - 归属于挂牌公司股东的净利润 12,840,258.41 8,179,329.53 56.98% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 11,147,328.27 8,009,308.36 39.18% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公 司股东的净利润计算） 14.67% 11.91% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股 东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 12.73% 11.66% - 基本每股收益 0.26 0.20 30.00% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 310,342,409.37 292,168,821.70 6.22% 负债总计 215,990,396.54 210,344,769.34 2.63% 归属于挂牌公司股东的净资产 93,965,494.13 81,125,235.72 15.83% 归属于挂牌公司股东的每股净 资产 1.88 1.62 15.83% 资产负债率（母公司） 68.62% 69.96% - 资产负债率（合并） 69.03% 71.99% - 流动比率 125.86% 85.63% - 利息保障倍数 4.16 5.01 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 5,819,445.40 -20,906,097.93 - 应收账款周转率 1.61 1.21 - 存货周转率 3.47 12.09 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 6.22% 23.47% - 营业收入增长率 38.28% -16.20% - 净利润增长率 52.32% 13.29% - 五、股本情况 单位：股 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 6 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 50,000,000 50,000,000 0.00% 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 75,731.78 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 2,357,234.97 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -441,284.23 非经常性损益合计 1,991,682.52 所得税影响数 -298,752.38 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 1,692,930.14 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 不适用 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 7 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 本公司是处于生态保护和环境治理行业。拥有环保工程专业承包叁级、环境工程（大气污染防 治工程）设计乙级、国家级高新技术企业及安全生产许可证各项资质证书的节能减排综合服务提供 商。为钢铁、冶金、电力、热力等行业提供节能减排（脱硫、脱硝、余热发电、）工程的咨询、设 计、供货、安装、调试、技术服务、工程总承包、运营等。公司通过工程总承包（EPC）、合同能源 管理（EMC）、建设拥有运行移交（BOOT）三种业务模式来进行项目承接，收入来源是 EPC 利润，EMC 效益分享，BOOT 运营收入及技术服务费和政府环保节能补贴等。 报告期内，公司的商业模式无重大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 公司主要经营业务为节能环保，下游客户所处行业主要为钢铁等高耗能行业。在 2016 年度宏 观经济形势的影响下，公司在积极开拓新客户的基础上对老客户加强了横向拓展，纵向挖掘，增加 了客户粘度；针对公司应收账款收款难问题，设置专人对口管理，增大催收管理力度，收到比较好 的效果；对现有开展的项目，强化成本管理意识，完善管理流程，从成本控制上创造效益；在资金 来源配置上，调整资金周期，增强短期偿债能力。借助新三板上市契机，公司规范管理，开源节流， 实现收入及净利润同步大幅增加。 截止 2016 年度，公司拥有 5 个资产运营项目（以 BOOT 或 EMC 模式运营），在建项目 8 个。 报告期内，公司主要业务收入实现 1.27 亿元，比上年度增长 38.28%， 主要原因有： ⑴ 报告期内，公司有两项在建项目竣工转入运营管理，公司运营收入由上年度同期的 4111 万 元增长为 5066 万元，增长 955 万元； ⑵ 报告期内，公司 EPC 模式收入增长幅度较大，主要是公司 11 项在建项目中有 6 项竣工结算， 根据完工百分比法确认本期收入增加形成的。 公司主要业务毛利率比上年同期下降了 5.09 个百分比，主要原因是市场竞争激烈，原材料采 购和施工成本的上涨摊薄了 EPC 项目的利润水平；宣钢余热发电项目在报告期内季节性停产约三个 月，运营收入减少而同期成本（如固定资产折旧等）未能同步降低，也影响了毛利率水平。 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 8 报告期内的归属于挂牌公司股东的净利润与归属于挂牌公司股东的净资产的分别比上年同期 增加 56.98%和 15.83%，主要原因是：公司经营业务收入增长及北京市科委研发资金的支持对本期 利润的影响。 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 5,819,445.40 元，较上年同期增加了 26,725,543.33 元，这也是公司强化经营管理及过程控制的结果，为公司可持续发展提供助力。 报告期内投资活动产生的现金净流量比上期同期增加 31,973,498.8 元，也是基于公司谨慎选 择项目投资，比上期同期的投资规模下降形成的。 报告期内筹资活动产生的现金流量净额比上年同期下降了 57,435,814.4 元，通过筹资周期的 变动（缩小短期借款，增加长期应付款），缓解公司短期偿债压力，能有效的降低公司的财务成本， 提升公司的经营效益。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收 入的比重 金额 变动比例 占营业收 入的比重 营业收入 126,553,632.81 38.28% - 91,522,865.46 -16.20% - 营业成本 84,033,235.16 49.75% 66.40% 56,115,674.15 -26.12% 61.31% 毛利率 33.60% -13.15% - 38.69% - - 管理费用 18,199,573.59 2.74% 14.38% 17,713,832.17 8.65% 19.35% 销售费用 913,937.02 2,053.03% 0.72% 42,448.90 51.31% 0.05% 财务费用 4,918,529.13 44.85% 3.89% 3,395,614.90 -22.83% 3.71% 营业利润 13,552,323.50 35.05% 10.71% 10,034,742.34 35.80% 10.96% 营业外收入 2,473,387.09 232.91% 1.95% 742,954.32 -48.28% 0.81% 营业外支出 481,704.57 172.00% 0.38% 177,095.43 8,349.94 % 0.19% 净利润 12,776,777.11 52.32% 10.10% 8,388,146.17 13.29% 9.17% 项目重大变动原因： 一、报告期内，公司主要业务收入为 126,553,632.81 元，比上年同期增长 38.28%； 主要原因： 1、 公司有两项在建项目（即黄石新兴管业烧结脱硫项目和新兴铸管新疆炼钢转炉及烧结余热发电 项 目 ） 竣 工 转 入 运 营 管 理 ， 公 司 运 营 收 入 由 上 年 度 同 期 的 41,112,018.68 元 增 长 为 50,662,863.62 元，增长 9,550,844.94 元； 2、 衢州元立一期二期竖炉烟气脱硫项目及衢州元立一期焦炭烟气脱硫项目，因合同由 BOOT 模式变 更为 BT 模式，本期按照完工百分比确认项目的收入及成本，增大了本期收入的增幅。 二、报告期内，公司主要业务成本为 84,033,235.16 元，比上年同期增长 49.75%； 主要原因： 1、 随运营项目的投产，因设备的折旧的计提以及运营人员增加，营业成本相应也有较大的增长； 2、 伴随 EPC 项目的增长，也相应的增加本年度的营业成本。 三、报告期内，销售费用为 913,937.02 元，比上年同期增长 2,053.03%； 主要原因： 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 9 1、上年同期，销售费用发生额较小； 2、本年度公司加大市场开拓力度，差旅费用支出 669,479.60 元，较上年同期有大幅增长。 四、报告期内，公司财务费用为 4,918,529.13 元，比上年同期增长 44.85%，主要是上年扩大贷款 规模增加本期利息支出（由上年发生利息支出 2,646,546.53 元，增长为本年度 4,912,036.31 元）。 五、报告期内，公司营业外收入为 2,473,387.09 元，比上年同期增长 232.91%；主要原因是：本年 度北京市科学技术委员对我司开展的钢渣复合料混凝土技术开发与道路试验研究项目提供的财政 支持资金 2,000,000.00 元，本年度确认当期收入 1,852,234.97 元。 六、报告期内，营业外支出为 481,704.57 元； 主要原因： 1、公司新三板上市，因财务核算原则的变化影响补缴相应税款，而增加逾期交税的滞纳金，发生 207,176.26 元； 2、公司因在总承包项目建设过程中，因分包单位在施工时违规操作发生事故，衢州市安全生产监 督管理局对公司给予的行政处罚，罚款 250,000 元。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 126,553,632.81 84,033,235.16 91,522,865.46 56,115,674.15 其他业务收入 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 126,533,632.81 84,033,235.16 91,522,865.46 56,115,674.15 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 EPC 收入 71,762,422.60 56.71% 46,426,366.79 50.73% 运营收入 50,662,863.62 40.03% 41,112,018.68 44.92% 其他收入 4,128,346.59 3.26% 3,984,479.99 4.35% 合计 126,553,632.81 100.00% 91,522,865.46 100.00% 收入构成变动的原因： 不适用 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净 额 5,819,445.40 -20,906,097.93 投资活动产生的现金流量净 额 -8,700,833.42 -40,674,332.22 筹资活动产生的现金流量净 额 3,264,684.25 60,700,498.65 现金流量分析： 报告期内，公司收取的客户结算款主要是通过银行承兑汇票和商业承兑汇票形式结算的，本期 销售商品、提供劳务收到的现金流入 51,348,131.71 元，比上年同期大幅下降，其主要原因是经营 活动收款方式影响的。 报告期内，收到其他与经营活动有关的现金流入 70,365,340.61 元，主要是往来单位、员工借 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 10 款、保证金及押金收回等原因形成的。 报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为-8,700,833.42 元，比上年同期-40,674,332.22 元大幅下降，主要原因是上年同期有黄石铸管烟气脱硫项目、新疆铸管余热发电项目等投资建设， 投资规模较大，并在本年度竣工投产；本年度新开工的新兴铸管烧结烟气脱硫脱硝项目尚在建造中， 投资规模下降。 报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为 3,264,684.25 元，比上年同期 60,700,498.65 元 大幅下降，主要基于公司经营及投资需求来开展筹资业务活动，本期项目投资规模下降以及公司经 营活动新增净现金流量，公司对筹资规模需求下降所致。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是 否存 在关 联 关 系 1 衢州元立金属制品有限公司 56,195,311.48 44.40% 否 2 宣化钢铁集团有限责任公司 19,623,377.36 15.51% 否 3 新兴铸管有限责任公司 12,363,826.45 9.77% 否 4 黄石新兴管业有限公司 10,662,897.30 8.43% 否 5 芜湖新兴铸管有限责任公司 10,396,572.91 8.22% 否 合计 109,241,985.50 86.33% - 注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称。 （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是 否 存 在 关联关系 1 江苏华能建设工程集团有限公司 9,853,693.27 6.00% 否 2 内蒙古恒泰环保节能科技有限公司 8,693,670.03 5.29% 否 3 浙江安都建设有限公司 3,781,263.60 2.30% 否 4 安徽索凯特建设工程有限公司 1,447,913.13 0.88% 否 5 河北冶金建设集团有限公司石家庄分公司 1,446,542.24 0.88% 否 合计 25,223,082.27 15.35% - 注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称。 （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 5,392,988.85 3,206,856.90 研发投入占营业收入的比例 4.26% 3.50% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 10 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况： 报告期内新增研发立项 2 项，其中一项利用公司自筹资金和北京市科委研发资金，实施《钢渣 复合料混凝土技术开发与道路实验研究》该项研究成果若达到预期效果，公司将会开拓新的经营领 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 11 域，将给公司带来新的利润增长点；另一项是公司在大气治理环保领域拓展新的工艺，通过烧结球 团烟气脱硝治理的产业化运用实验，为公司在大气治理经营方面开拓新的领域，亦将给公司创造未 来新的经营利润增长点。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产 比重的增 减 金额 变动 比例 占 总 资 产 的 比 重 金额 变动 比例 占 总 资 产 的 比 重 货币资金 1,448,085.25 36.00% 0.47% 1,064,789.02 -45.25 % 0.36% 0.11% 应收账款 57,605,890.15 -24.52 % 18.56 % 76,315,735.37 1.30% 26.12% -7.56% 存货 48,011,500.91 10,365 .29% 15.47 % 458,768.80 -94.80 % 0.16% 15.31% 长 期 股 权 投资 0.00 0.00% 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 固定资产 121,993,976.2 4 85.04% 39.31 % 65,928,542.55 -17.76 % 22.57% 16.74% 在建工程 5,572,488.92 -93.17 % 1.80% 81,617,761.24 215.48 % 27.94% -26.14% 短期借款 15,000,000.00 -40.00 % 4.83% 25,000,000.00 2,400. 00% 8.56% -3.73% 长期借款 0.00 0.00% 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 资产总计 310,342,409.3 7 6.22% - 292,168,821.7 0 23.47% - _______ 资产负债项目重大变动原因： 公司在本年度加大应收账款的催收力度的同时，对新开展业务过程应收款强化管理，是公司本 年度比上年应收账款规模大幅降低的主要原因。 货币资金方面，公司 2016 年 2 月新设成立了京津冀蓝（北京）互联网科技有限公司，持股比 例为 55%，构成控制，本报告期内作为子公司纳入合并报表范围。其为了业务的合理开展，期末留 存货币资金较多是大幅增加的主要原因。 本年度中建设的项目，部分项目尚没有达到与业主的决算条件，致使公司本年度建设中的工程 项目库存资产比上年大幅增加。 公司有两项投资的项目资产（新兴铸管新疆有限公司炼钢转炉及烧结余热发电项目和黄石新兴 管业烧结脱硫运营技术技术服务项目）本年度实现竣工，从在建工程转入固定资产，转入运营管理， 是企业本期在建工程大幅减少和固定资产大幅增加的主要原因。 短期借款规模降低，主要基于长期资产用长期筹资配比的原则，通过以融资租赁模式新增长期贷款 替换短期借款的方式，提升公司短期偿债能力。 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 12 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 公司控股子公司京津冀蓝（北京）互联网科技有限公司，公司占有 55%的股份。2016 年实现营 业收入 330,097.08 元，利润-141,069.55 元，通过公司的研发立项申请，获得海淀科委资助的研发 费用 120,000.00 元。虽然今年运营亏损。但随着研发新技术及在 2016 年度签订了项目合同，有望 在 2017 年实现扭亏为赢。 公司控股子公司武安市中科环保科技有限公司，公司占有 51%股份。已于 2016 年 2 月进行清算， 该控股子公司为 2015 年新成立，未发生任何实际业务。 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三）外部环境的分析 1.行业发展情况 “十三五”时期，国家节能环保持续升温，发展节能环保产业，是培育发展新动能、提升绿色竞 争力的重大举措，工业节能减排、环境治理全面推进，北京中时刻把握市场发展机遇，立足烟气治 理及余热发电领域，凭借良好的品牌，卓越的技术、精诚的服务，依托完善的技术研发、技术支持、 工程建设、生产运行管理等良好服务，通过不断技术创新、持续为钢铁、冶金、电力、热力等行业 节能减排、环境治理提供高效、经济、节能、环保的解决方案。 1.1 钢铁脱硫行业发展前景及趋势 在“十二五”时期钢铁污染治理已经引起国家相关部委的高度关注，钢铁行业脱硫在整个脱硫市 场中占有率大幅提升。目前国内钢铁企业烧结、球体烟气的脱硫工艺百花齐放，但考虑到钢铁企业 的烧结、球体工序的特殊烟气特点与钢铁行业利润恢复缓慢的大环境影响，针对各企业不同工况条 件，为其提出合适的 SO2 脱除工艺和除尘工艺变显得尤为重要，为使钢铁企业污染物排放达到国家 环保标准，同时最大限度的为企业节约环保项目投资与运行费用将成为“十三五”期间新建及脱硫 项目改造过程中帮助企业协同发展的重要工作。虽然截至目前，对于钢铁行业烧结烟气的脱硝工作 还未全面启动，但随着国家对氮氧化物更为严格的排放标准出台，钢铁行业脱硝必然面临着调整工 艺、推陈出新的一个历史任务，预计未来钢铁行业选择烧结烟气净化技术时考虑的将会是同时脱硫 脱硝一体化技术 1.2 余热发电行业发展前景及趋势 在十三五规划中，在考虑的首要位置的主要是能源、工业节能减排。回顾在十五期间，全国环保 减排投资共需 7000 亿元，约占同期国内生产总值的 1.3%;约占全社会固定资产投资总量的 3.6%， 为继续推动节能减排的发展，涉及节能的投资会继续增加，力求完成节能减排的任务。 2、政策情况 2015 年 1 月，国务院办公厅印发《关于推行环境污染第三方治理的意见》部署改革创新治污模 式，吸引和扩大社会资本投入，促进环境服务业发展。《意见》指出，环境污染第三方治理（以下 简称第三方治理）是推进环保设施建设和运营专业化、产业化的重要途径，是促进环境服务业发展 的有效措施。要以环境公用设施、工业园区等领域为重点，以市场化、专业化、产业化为导向，营 造有利的市场和政策环境，改进政府管理和服务，健全第三方治理市场，不断提升我国污染治理水 平。 2016 年 3 月，《中华人民共和国国民经济和社会发展第十三个五年（2016—2020 年）规划纲要》 提出了“协调发展、绿色发展”的新理念，坚持节约资源和保护环境的基本国策，发展绿色环保产 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 13 业，加快改善生态环境，推进资源节约集约利用，加大环境综合治理力度，达到“单位 GDP 能源 消耗降低 15%，单位 GDP 二氧化碳排放降低 18%”的目标。 2016 年 4 月，工业和信息化部公布了《工业节能管理办法》（第 33 号令，以下简称《办法》）。 制定《办法》，完善工业节能管理机制、措施，提升工业企业能源利用效率，加快工业绿色低碳发 展和转型升级，是落实《节约能源法》相关规定和“十三五”绿色发展理念的重要举措。《办法》 明确了重点工业用能企业的范围，并对其设立能源管理岗位、开展能源审计、报送能源利用状况报 告、履行企业社会责任、开展能效对标达标、能源管理信息化等作出了规定。 2016 年 4 月，环境保护部办公厅印发《关于积极发挥环境保护作用促进供给侧结构性改革的指 导意见》，鼓励发展环境服务业，坚持污染者付费、损害者担责的原则，不断完善环境治理社会化、 专业化服务管理制度。建立健全第三方运营服务标准、管理规范、绩效评估和激励机制，鼓励工业 污染源治理第三方运营。推进环境咨询服务业发展，鼓励有条件的工业园区聘请第三方专业环保服 务公司作为“环保管家”，向园区提供监测、监理、环保设施建设运营、污染治理等一体化环保服 务和解决方案。开展环境监测服务社会化试点，大力推进环境监测服务主体多元化和服务方式多样 化。 2016 年 10 月，国务院印发“十三五”控制温室气体排放工作方案的通知[国〔2016〕61 号]，把 低碳发展作为我国经济社会发展的重大战略和生态文明建设的重要途径，采取积极措施，有效控制 温室气体排放。到 2020 年，单位国内生产总值二氧化碳排放比 2015 年下降 18%，碳排放总量得 到有效控制。氢氟碳化物、甲烷、氧化亚氮、全氟化碳、六氟化硫等非二氧化碳温室气体控排力度 进一步加大。碳汇能力显著增强。在现有碳排放权交易试点交易机构和温室气体自愿减排交易机构 基础上，2017 年启动全国碳排放权交易市场。到 2020 年力争建成制度完善、交易活跃、监管严格、 公开透明的全国碳排放权交易市场，实现稳定、健康、持续发展。 2016 年 12 月，中华人民共和国国家发展和改革委员会发布《“十三五”节能环保产业发展规划》， 提出“以创新为驱动，以重大工程为着力点，不断完善政策措施，优化市场环境，运用市场机制引 导社会资源要素充分、有序投入节能环保产业，实现节能环保产业的快速、提质、创新发展”总体 要求和“到 2020 年，节能环保产业快速发展、质量效益显著提升，高效节能环保产品市场占有率 明显提高，一批关键核心技术取得突破，有利于节能环保产业发展的制度政策体系基本形成，节能 环保产业成为国民经济的一大支柱产业。”的发展目标。 2016 年 12 月，国务院印发“十三五”节能减排综合工作方案的通知[国发〔2016〕74 号]，提 出到 2020 年，全国万元国内生产总值能耗比 2015 年下降 15%，能源消费总量控制在 50 亿吨标 准煤以内。全国化学需氧量、氨氮、二氧化硫、氮氧化物排放总量分别控制在 2001 万吨、207 万 吨、1580 万吨、1574 万吨以内，比 2015 年分别下降 10%、10%、15%和 15%。全国挥发性有机物 排放总量比 2015 年下降 10%以上。加强工业节能，推进新一代信息技术与制造技术融合发展，提 升工业生产效率和能耗效率。推进工业污染物减排，实施工业污染源全面达标排放计划。加强工业 企业无组织排放管理。严格执行环境影响评价制度。实行建设项目主要污染物排放总量指标等量或 减量替代。建立以排污许可制为核心的工业企业环境管理体系。 2016 年 12 月，全国人大常委会表决通过《环境保护税法》，按照“税负平移”原则将现行排污 费改为环保税。环保税将于 2018 年 1 月 1 日起开征。环保税法是落实税收法定原则后的第一部税 法，它将取代现行的排污费，加大对企业污染排放控制力度，保护和改善环境。 （四）竞争优势分析 1、公司竞争地位 公司是京津冀钢铁行业节能减排产业技术创新联盟发起单位，董事长王开力先生担任联盟副秘 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 14 书长，在整合京津冀钢铁产业的优质技术资源方面领先同行业。2016 年初，公司与中国冶金报社合 资成立京津冀蓝（北京）互联网科技有限公司，进入钢铁行业互联网+节能减排领域。公司在钢铁 烧结脱硫行业承建了国内第一台烧结机烟气脱硫工程（济南钢铁股份有限公司 120m2 烧结机烟气脱 硫工程）；2012 年开始，公司开启资本运营模式，涉及钢铁脱硫行业 BOOT、BT 业务模式及钢铁余 热发电行业 EMC 业务模式，由我公司以 EMC 模式建设的宣化钢铁集团有限责任公司 14MW 饱和蒸汽 余热发电项目的发电效率及运营指标在国内领先。 2、竞争优势 （1）主营业务优势 公司主营业务为面向钢铁、冶金、电力、热力等行业，专业从事节能减排（脱硫、余热发电、 脱硝）工程的咨询、设计、供货、安装、调试、技术服务、工程总承包，运营等。公司通过自主技 术研发、集成，以烟气脱硫脱硝、除尘、污水处理与余热利用等工程技术为基础，专业投资所面向 行业的环境污染治理控制工程及设施运营（环保）、余热发电工程及设施运营（节能）。 （2）技术优势 公司是以技术创新作为核心竞争力的高新技术企业。公司的研发团队由董事长、中科院副研究 员王开力先生为技术指导，结合一批具有丰富实干经验的技术专家及环境工程专业的博士、硕士毕 业技术骨干组建的一支素质高、能力强、奋发上进、善打硬仗的卓越团队。公司拥有 10 项实用新 型专利和 11 项软件著作权、软件产品 1 项，除在当前烟气脱硫脱硝及余热发电技术有一定优势外， 还开发储备如脱硫脱硝一体化、低温脱硝、分段升温催化还原脱硝、超净排放(湿式电除尘)、料场 密封、污水处理等多项技术，在环保节能领域获得广泛认可。 （3）市场品牌优势 公司凭借自身专业的技术优势，为客户提供优质服务的理念及过硬的项目质量，公司已在业内 拥有“中科创新园”品牌，客户认可度高。 3、竞争劣势 （1）人才不足 公司正处于快速发展阶段，急需将大量人才充实到生产、研发、销售、管理等环节中。作为节 能减排行业中的民营企业，公司在吸引优秀人才方面不具备明显优势。本次挂牌后，将有助于公司 吸引人才，更好地适应公司长远发展的需要。 （2）融资渠道不足 公司资金来源主要为自身积累和融资租赁，融资渠道单一化限制了公司的发展。未来将通过在 全国中小企业股份转让系统挂牌，引入战略投资者来拓宽融资渠道，提高资本运作水平，适应愈发 激烈的市场竞争。 （五）持续经营评价 以国家节能环保政策引导下，节能环保行业处于高速发展阶段，北京中科把握市场发展机遇， 公司经营业绩保持持续增长，主营业务稳定，整体盈利能力显著。 2016 年 7 月，公司通过全国中小企业股份转让系统有限责任公司核准挂牌。公司管理层加强和 完善了公司各项制度的建设，重新梳理公司架构、明确各部门职责。坚持以市场需求为导向，继续 专注于主营业务的稳健发展，加大技术创新投入，稳步实施各项技术研发和市场推广工作。公司管 理层及核心技术团队稳定，保持核心技术的优势，技术和产品不断丰富完善，为公司的持续经营和 发展提供有力的保障。 报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，公司持续发展能力良好 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 15 （六）扶贫与社会责任 公司遵循探索、拼搏、务实、创新的企业精神，以科技创新支持环境保护、环境治理，始终把 社会责任放在公司发展的重要位置，积极承担社会责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成 果。公司严格按照国家各项规章制度经营、生产、纳税，全心全意做到对客户负责，社会负责、对 全体股东和每一位员工负责。 （七）自愿披露 不适用 二、未来展望（自愿披露） （一）行业发展趋势 不适用 （二）公司发展战略 不适用 （三）经营计划或目标 不适用 （四）不确定性因素 不适用 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 （一）税收优惠政策的风险 2015 年 11 月 25 日,公司取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北 京市地方税务局颁发的高新技术企业证书,证书编号为 GR201511003143,有效期为三年,企业所得税 按照 15%征收。如果公司所在地的相关部门未来不再提供上述的税收优惠政策,公司将不能享受现有 税收优惠,这将对公司经营业绩产生一定影响。 针对上述风险，公司将采取以下措施： 未来期间，公司将不断加大技术研发，保证技术的先进性，增强公司的市场竞争力，进而提 高公司的盈利能力，在公司专注领域做大做强，降低税收优惠对公司的影响。 （二）市场拓展风险 公司下游客户所处行业主要为钢铁等高耗能行业。其自身生产经营状况受宏观经济运行态势及 国家环保政策的影响较大，进而影响烟气治理级节能行业的市场需求规模。虽然公司目前的项目订 单情况良好，但是如果未来宏观经济下行或者国家加大环境保护力度，导致客户开工率不足、产能 下降，减少生产线的扩建，或者淘汰落后产能，甚至关闭生产线，使得市场需求下降，使得公司无 法有效的开拓市场，从而将对公司的经营业绩产生不利影响。 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 16 针对上述风险，公司将采取以下措施： 1、公司在保持原有市场发展的同时，为了降低对钢铁等高耗能行业客户的依赖性，拟开发政 府和科技园区等客户，开展可再生能源服务业务。主要是以 PPP 模式和政府合作开展秸秆回收、发 电和集中供暖业务；以 EMC 合同能源管理方式和高科技园区合作开展分布式光伏发电业务。争取在 两年内将钢铁等高耗能行业业务比例降到 50%以下，增加公司抗风险能力，使公司能够有充足的发 展空间，有利于公司持续稳健经营发展。 2、公司利用自身研发优势，开发新技术，加大技术创新力度，为公司可持续发展奠定基础。 （三）施工安全风险 公司业务模式中包括部分施工服务,施工主要在露天、高空、地下、水下等作业,施工环境存在 一定的危险性,如防护不当可能造成财产损失和人员伤亡进而影响工期,公司经营存在一定的施工 安全风险。 针对上述风险，公司将采取以下措施 1、在施工过程中加强安全检查、购买相关安全设施，各项目配备专职安全员。 2、健全安全文明生产管理制度，建立监督考核机制，并实时监督各项目分包单位安全文明生 产工作；通过培训、考核等方式提高项目负责人安全文明生产意识。 （四）实际控制人控制不当的风险 公司控股股东为开力环能，持有公司 96.00%之股权。实际控制人为王开力，王开力通过开力 环能及新兴中科间接持有公司 96.04%之股权，形成绝对控制。实际控制人客观上存在利用其控制 地位，通过行使表决权对公司发展战略、经营决策、人事安排和利润分配等重大事项施加影响，从 而可能损害公司及公司未来中小股东的利益的风险。公司存在实际控制人控制不当风险。 针对上述风险，公司将采取以下措施： 1、公司将拟定相关制度，完善了公司经营管理与重大事项的决策机制。同时在选举董事会成 员和监事会主席时，充分考虑中小股东的意见，限制控股股东滥用权力，维护中小股东利益。 2、公司未来将考虑继续引进战略投资者，优化公司股权结构；采取有效措施优化内部管理， 通过有效的监督机制来不断增强控股股东和实际控制人的诚信和规范意识，督促其切实遵照相关法 律法规经营公司，忠诚履行职责。 （二）报告期内新增的风险因素 无 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报 告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： 无 （二）关键事项审计说明： 无 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 17 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 __________ 是否存在对外担保事项 是 第五节、二、(一) 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资 金、资产的情况 否 __________ 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节、二、(二) 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节、二、(三) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或 者本年度发生的企业合并事项 是 第五节、二、(四 是否存在股权激励事项 否 __________ 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节、二、(五) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 第五节、二、(六) 是否存在被调查处罚的事项 是 第五节、二、(七) 是否存在自愿披露的重要事项 否 __________ 二、重要事项详情 （一）公司发生的对外担保事项 单位：元 担保对象 担保金额 担保期限 担保类 型 责任 类型 是否履行 必要决策 程序 是否关联担 保 新兴际华融 资租赁有限 公司 48,000,000.00 2016 年 3 月 31 日 -2021 年 3 月 30 日 保证 连带 是 否 总计 48,000,000.00 - - - - - 注：担保类型为保证、抵押、质押。 对外担保分类汇总： 单位：元 项目汇总 余额 公司对外提供担保（包括公司、子公司的对外担保，不含公司对子公司的担 保） 48,000,000.00 公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0.00 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额 0.00 公司担保总额超过净资产 50%（不含本数）部分的金额 3,920,158.25 （二）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 __________ __________ 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 18 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销 售 __________ __________ 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） __________ __________ 4．财务资助（挂牌公司接受的） 30,000,000.00 6,810,000.00 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 __________ __________ 6．其他 __________ __________ 总计 30,000,000.00 6,810,000.00 （三）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程 序 北京中科创新园控制技术有 限公司 关联往来 12,640,000.00 是 王开力 关联往来 4,428,540.49 是 巴州中科创新园节能技术有 限公司 融资租赁担保 60,000,000.00 是 王开力 授信贷款担保 25,000,000.00 是 总计 - 102,068,540.49 - 注：报告期内关联方往来情况说明如下表（单位：元） 关联方 会计科目 2015 年期末 余额 本期拆借 本期归还 2016 年期末余额 日常性关联 交易 偶发性关联 交易 北京中科创 新园科技发 展有限公司 其他应付款 831,215.00 0.00 0.00 155,000.00 676,215.00 北京新兴中 科股权投资 企业（有限合 伙） 其他应付款 2,682,920.0 0 0.00 0.00 2,682,920.00 0.00 北京中科创 新园控制技 术有限公司 其他应付款 0.00 4,480,000. 00 12,640,000. 00 17,110,679.4 3 9,320.57 王开力 其他应付款 9,635,548.7 0 2,330,000. 00 4,428,540.4 9 14,018,200.4 9 2,375,888.70 总计 - 13,149,683. 70 6,810,000. 00 17,068,540. 49 33,966,799.9 2 3,061,424.27 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 19 注:以下 1、2 项报告期内对于融资租赁担保及授信贷款担保情况说明。 1、关于巴州中科创新园节能技术有限公司融资租赁担保情况说明。 子公司巴州中科创新园节能技术有限公司为出租人新兴际华融资租赁有限公司与承租人（本 公司）于 2016 年 1 月签订的《融资租赁合同（售后回租）》所形成的债务提供不可撤销连带责任 保证，该保证为四种担保中的其中一种形式，担保日期合同未明确规定，采用租赁合同履行日期 作为担保日期。（担保起始日 2016 年 1 月 31 日,担保到期日 2021 年 1 月 31 日） 2、关于关联方王开力授信贷款担保情况说明。 （1）以前年度签订的，担保期间在报告期内的。 公司实际控制人王开力为本公司向北京银行股份有限公司国兴家园支行贷款 20,000,000.00 元提供担保，于 2015 年 5 月 12 日签订的《保证合同》。（担保起始日 2016 年 5 月 11 日，担保 到期日 2018 年 5 月 10 日） 公司实际控制人王开力为本公司向上海浦东发展银行股份有限公司北京分行贷款所签订的 《流动资金借款合同》（91052015280121、91052015280152）两笔合计 5000,000.00 元提供连带 责任保证，于 2015 年 4 月 23 日签订的编号为 EB9105201500000019 的《保证合同》。（其中一 笔借款合同 ，担保起始日 2016 年 5 月 28 日，担保到期日 2018 年 5 月 27 日；另一笔借款合同， 担保起始日 2016 年 5 月 12 日，担保到期日 2018 年 5 月 11 日） （2）报告期内签订担保合同，担保期间在以后年度。 公司实际控制人王开力为本公司向北京银行股份有限公司国兴家园支行贷款所签订的《流动 资产借款合同》（0348451、0359287）两笔合计 15,000,000.00 元提供连带责任保证，于 2016 年 6 月 15 日签订编号为 0348267-001 的《最高额保证合同》、0348267-003 的《最高额抵押合同》。 （担保起始日 2017 年 6 月 15 日，担保到期日 2019 年 6 月 14 日） 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 公司不因上述关联交易而对关联方形成依赖，对本公司独立性没有影响；不存在损害公司及其 股东特别是中小股东利益的情形，对公司本期和未来财务状况和经营成果无重大影响。 （四）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 1、2016 年 3 月公司召开股东会，经股东大会审议通过将公司所持有芜湖中泽环保技术有限公司 51%股权协议转让给芜湖中泽环保技术有限公司另一股东（袁亚飞）。 本次协议转让不构成关联交易。 2、公司与中国冶金报社签署投资协议，双方投资设立京津冀蓝（北京）互联网科技有限公司， 投资总额 200 万元，本公司占比 55%，于 2016 年 2 月 26 日成立，经营期限 2016 年至 2036 年，注 册地址：北京市朝阳区安贞里三区 26 号楼 2 层 26-8 内 201 室。经营范围：技术开发、技术转 让、技术咨询、技术服务、技术培训、计算机软件开发、互联网信息服务、电子商务；企业管理咨 询；会务服务等。 本次对外投资不构成关联交易。 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 20 （五）承诺事项的履行情况 一、公司主营业务独立于其控股股东、其他法人股东及其控制的其他企业。公司与其控股股东、 其他法人股东及其控制的其他企业间不存在同业竞争。公司控股股东及实际控制人及公司其他持股 5%以上的股东均出具了《避免同业竞争承诺函》，承诺在本公司依法存续期 间且本人/企业仍然直接/间接持有公司 5%以上股份的情况下，其承诺将不以任何方式直接或间 接经营任何与北京中科创新园技术股份有限公司的主营业务有竞争或可能构成竞争的业务，以避免 与构成同业竞争。若因其所从事的业务与公司的业务发生重合而可能构成同业竞争，则公司有权在 同等条件下优先收购该等业务所涉资产或股权，以避免与公司的业务构成同业竞争；如因其违反承 诺函而给北京中科创新园技术股份有限公司造成损失的，其同意对由此而给公司造成的损失予以赔 偿。 二、实际控制人王开力先生承诺如下： 1、未来三年内本人将依据公司章程规定持续担任、履行公司高级管理人员及董事之职，并勤 勉尽责促进公司经营发展； 2、上述期限内将依据上述规则严格执行股份转让及信息披露义务，包括上述信托资产、信托 利益或信托受益权的转让。如发生上述权益的转让，本人会根据全国中小企业股份转让系统披露规 则，就相关权益的转让进行及时的信息披露，以保护相关投资者的利益。 在报告期间均严格履行了上述承诺，未有任何违背。 （六）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限 类型 账面价值 占 总 资 产 的比例 发生原因 应收票据 质押 4,000,000.00 1.29% 票据池质押换开 固定资产(专用设备- 能源合同及 BOOT 项 目) 抵押 119,930,499.59 38.64% 项目融资 衢州元立金属制品有 限公司一期二期竖炉 烟气脱硫 BT 项目(在 建工程/存货) 抵押 17,972,681.53 5.79% 项目融资 衢州元立金属制品有 限公司一期焦炭脱硫 BT 项目(存货) 抵押 31,075,606.98 10.01% 项目融资 总计 - 172,978,788.10 55.73% - 注：权利受限类型为查封、扣押、冻结、抵押、质押。 （七）调查处罚事项 北京中科创新园技术股份有限公司收到衢州市安全生产监督管理局下发的《行政处罚决定书》 （(衢)安监管罚[2016]20 号）及(衢)安监管罚[2016]21 号），本次行政处罚系因分包单位在施工时 违规操作发生事故，公司是总承包单位，未尽安全生产保障义务，公司总经理李幸辉为公司第一安 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 21 全责任人，与事故发生具有因果关系，对事故负有责任。具体内容详见《关于收到衢州市安全生产 监督管理局行政处罚决定书的公告》公告编号：2016-008 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 22 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无 限 售 条 件 股 份 无限售股份总数 _______ ______ _ _______ _______ _______ 其中：控股股东、实际控 制人 _______ ______ _ _______ _______ _______ 董事、监事、高管 _______ ______ _ _______ _______ _______ 核心员工 _______ ______ _ _______ _______ _______ 有 限 售 条 件 股 份 有限售股份总数 50,000,000 100.00 % 0 50,000,00 0 100.00% 其中：控股股东、实际控 制人 48,000,000 96.00% 0 48,000,00 0 96.00% 董事、监事、高管 _______ ______ _ _______ _______ _______ 核心员工 _______ ______ _ _______ _______ _______ 总股本 50,000,000 - 0 50,000,00 0 - 普通股股东人数 2 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期 初 持 股 数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期 末 持 有 限 售 股 份 数量 期 末 持 有 无 限 售 股 份 数 量 1 北 京 开 力 环 能 股 权 投 资 企 业 ( 有 限 合 伙) 48,000,00 0 0 48,000,000 96.00% 48,000,00 0 0 2 北 京 新 兴 中 科 股 权 投 资 企 业 ( 有 限 合 2,000,000 0 2,000,000 4.00% 2,000,000 0 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 23 二、优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份 数量 数量变动 期末股份数 量 计入权益的优先股 0 0 0 计入负债的优先股 0 0 0 优先股总股本 __________ __________ __________ 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 公司名称：北京开力环能股权投资企业（有限合伙） 统一社会信用代码 ：911101083529676966 主要经营场所：北京市海淀区毛纺北小区 10 号 277 室 执行事务合伙人：北京中科创新园科技发展有限公司（委派王开力为代表） 公司类型：有限合伙企业 成立日期：2015 年 8 月 21 日 经营范围：资产管理；投资管理；投资咨询。（下期出资时间为 2035 年 08 月 18 日；1、不得以 公开方式募集资金；2、不得公开交易证券类产品和金融衍生品；3、不得发放贷款；4、不得向所 投资企业以外的其他企业提供担保；5、不得向投资者承诺投资本金不受损失或者承诺最低收益。 依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。） 在报告期内，控股股东未发生变化。 （二）实际控制人情况 王开力先生，出生于 1962 年 4 月，中国国籍，无境外永久居留权，博士后学历，2000 年 3 月 至 2015 年 6 月，任北京中科创新园高新技术有限公司法人、董事长、经理；2015 年 7 月至今， 任北京中科创新园高新技术有限公司法人、执行董事；2007 年 4 月至 2016 年 2 月，任北京中 科创新园环境技术有限公司法人、执行董事；2016 年 4 月至今，任北京中科创新园技术股份有限公 司董事长。 在报告期内，实际控制人未发生变化。 伙) 合计 50,000,00 0 0 50,000,000 100.00% 50,000,00 0 0 前十名股东间相互关系说明： 北京开力环能股权投资企业(有限合伙)及北京新兴中科股权投资企业(有限合伙)均为公司董事长 王开力先生实际控制企业。 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 24 第七节 融资及分配情况 一、挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 不适用 二、存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 单位：元 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率 存续时间 是否违 约 银行借款 北京银行国兴家园 支行 8,000,000.0 0 5.22% 2016 年 8 月 9 日 -2017 年 8 月 8 日 否 银行借款 北京银行国兴家园 支行 7,000,000.0 0 5.22% 2016 年 6 月 16 日 -2017 年 6 月 15 日 否 合计 - 15,000,000. 00 - - - 违约情况: 不适用 五、利润分配情况 不适用 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪 酬 王开力 董事长 男 54 博士 2019-2-28 是 杨建中 副董事长 男 58 本科 2019-2-28 是 张羽 董事、副总经 理、董事会秘 书 男 34 本科 2019-2-28 是 贾会勇 董事 男 42 本科 2019-2-28 是 王健 董事 男 47 本科 2019-2-28 是 孟爱丽 监事会主席 女 51 本科 2019-2-28 是 石红飞 监事 男 38 大专 2019-2-28 是 孙颖欣 职工代表监 事 女 33 硕士 2019-2-28 是 李幸辉 总经理 男 35 博士 2019-2-28 是 魏鹏 财务总监 男 44 本科 2019-2-28 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事、监事及高级管理人员相互之间不存在关联关系，与控股股东、实际控制人之间不存在关 联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期 初 持 普 通股股数 数量变动 期 末 持 普 通股股数 期 末 普 通 股 持 股 比 例 期 末 持 有 股 票期权数量 ________ __________ ______ ______ ______ ______ ______ 合计 - 0 0 0 0.00% 0 注：实际控制人、董事、监事、高管为间接持股，未直接持有公司股份。 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、 期末职务 简要变动原因 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 26 换届、离任） 孟凡歌 职工代表监事 离任 __________ 个人原因申请离职 孙颖欣 __________ 新任 职工代表监事 原职工代表监事离职,选举 产生。 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 孙颖欣，职工代表监事，性别：女，出生于 1983 年 8 月 23 日，中国国籍，无国外永久居留权， 硕士学历，2010 年 7 月毕业于哈尔滨工业大学，2011 年 4 月至 2012 年 2 月在清华大学土木系担任 行政助理，2012 年 3 月至 2014 年 1 月在上海大正市场研究有限公司北京咨询公司担任研究员，2014 年 5 月至 2015 年 6 月在北京中科创新园控制技术有限公司担任项目专员，2015 年 7 月至 2016 年 3 月在北京中科创新园环境技术有限公司担任综合管理主管，2016 年 3 月至今在北京中科创新园技术 股份有限公司担任综合管理主管、职工代表监事。 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 2 2 硕士 5 4 本科 32 27 专科 34 35 专科以下 65 71 员工总计 138 139 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1．人员变动：报告期内，公司员工从 138 人增至 139 人，人员结构相对稳定。 2．人才引进及招聘：报告期内，公司通过网络招聘等社会招聘方式为主，校园招聘为补充， 招聘和选拔了匹配岗位要求和企业文化的人才，推动了企业发展；同时，不断巩固、提高公司的研 发和管理团队水平，从而为企业持久发展提供了坚实的人才后盾。 3．员工培训：公司一直十分重视员工的培训、考核工作，根据公司业务发展和管理技术要求， 及时更新员工培训手册，强化理论与实践的结合，注重培训效果的检验。为保证新进员工质量，公 司以会议室、工作现场为培训地点，搭建了学习、培训环境，完善培训教材和培训手册，结合实际 工作进行分类集中培训和考试，确保员工上岗符合岗位技能要求。 4．员工招聘：公司现有的招聘渠道为：面向全国的网络招聘平台（智联招聘、前程无忧网、 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 17 16 技术、研发人员 50 45 生产人员 60 65 财务人员 4 5 市场开发人员 7 8 员工总计 138 139 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 27 电力英才网、环保英才网）、面向专业的网络招聘平台（电力英才网、环保英才网）、人才市场现场 招聘会。通过常规社会招聘等方式吸引了符合岗位要求及企业文化的人才，补充了企业成长需要的 新鲜血液、推动了企业内部的优胜劣汰，为企业持久发展提供了坚实的人力资源保障。 5．员工薪酬：公司健全了各项规范及管理制度，严格按照制度要求确定薪酬，员工从进入公 司到岗位变动，从绩效考核到批评教育，从日常考评到年度考核，综合部都按照制度规定办理。为 最大限度的激发员工的工作积极性，在客观公正、员工激励与保障兼顾的基础上，制定了完善的薪 酬体系，按员工承担的职责和工作的业绩来支付报酬。 报告期内，公司无需承担离退休职工人员费用。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 _______ ________ ________ 核心技术人员 4 4 0 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 报告期内，未认定核心员工。 核心技术人员李幸辉先生，担任公司总经理职务，出生于 1980 年 10 月，中国国籍，无境外永 久居留权，博士学历。2013 年 7 月至 2005 年 8 月，任中国石油大庆石化分公司化肥厂合成氨车间 技术员；2005 年 9 月至 2008 年 5 月，于北京化工大学攻读硕士研究生学位；2008 年 6 月至 2009 年 10 月，任阿尔斯通北京分公司 ECS 部工艺工程师； 2009 年 10 月至 2011 年 8 月，任北京北科环 境工程技术有限公司技术部经理；2011 年 9 月至 2015 年 1 月，于北京科技大学攻读博士学位；2015 年 7 月至 2015 年 12 月，任北京中科创新园环境技术有限公司设计总监；2015 年 12 月至 2016 年 3 月，任北京中科创新园环境技术有限公司总经理；任期至 2019 年 2 月 28 日。 核心技术人员张羽先生，担任公司董事、副总经理及董事会秘书等职务，出生于 1982 年 1 月， 中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2004 年 7 月至 2007 年 7 月，任首钢建设集团第二建筑 分公司技术员； 2007 年 8 月至 2009 年 3 月，任万奥普（北京）石油工程技术研究院有限公司研 发工程师；2009 年 4 月至 2011 年 3 月，任北京中科创新园环境技术有限公司工艺工程师；2011 年 4 月至 2015 年 12 月，任北京中科创新园环境技术有限公司技术总监；2016 年 1 月至 2016 年 2 月， 任北京中科创新园环境技术有限公司副总经理、董事兼董事会秘书，任期至 2019 年 2 月 28 日。 核心技术人员单琪先生，任职发电事业部技术主管，1987 年 10 月出生，中国国籍，无境外永 久居留权。2014 年 2 月至 2016 年 3 月，历任北京中科创新园环境技术有限公司发电工程师、发电 事业部技术主管；目前担任公司发电事业部技术主管。 核心技术人员王慧红女士，任职研发设计中心经理，1982 年 12 月出生， 中国国籍，无境外永 久居留权。2009 年 4 月至 2009 年 9 月，任北京伴热工程有限公司工艺设计；2010 年 1 月至 2010 年 8 月，任环保部化学品登记中心审核员； 2010 年 9 月至 2016 年 3 月，任北京中科创新园环境 技术有限公司研发设计部经理；目前担任公司研发设计中心经理。 报告期内，核心技术团队人员未发生重大变化。 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 28 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺 陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 公司根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企 业股份转让系统业务规则（试行）》等相关法律法规的要求，规范开展经营，股东大会、董事会、 监事会、高级管理人员均忠实履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决 策按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。 公司目前已制定的内部规章制度包括《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事 规则》、《总经理工作细则》、《关联交易决策制度》、《对外担保制度》、《对外投资管理制度》、《投资 者关系管理制度》、《信息披露管理制度》，行之有效的内控管理体系、公司规范的管理经营充分保 障了投资人的合法权益。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，并针对董事会的具体工作制订了《董 事会议事规则》。公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规规定，公司全体董事熟悉有关法律、 法规，了解作为董事的权利、义务和责任，勤勉尽责，认真出席董事会会议；董事会表决过程遵守 相关法律、法规和公司制度。 公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规规定，并针对监事会的具体工作制订了《监事会 议事规则》。全体监事依据《公司章程》和《监事会议事规则》赋予的监督职责，本着对股东负责 的精神，积极对公司财务以及董事和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督检查。 公司指定董事会秘书负责信息披露工作，将按照法律、法规和公司章程的规定，力求做到准确、 真实、完整、及时地披露有关信息。公司一贯严格按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》、 《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等有关法律、法规的要求规范运作，努力寻求股 东利益最大化，切实维护股东的利益。 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 29 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 经董事会评估认为，公司重大决策均履行规定程序。在程序的完整性和合规性方面不存在重大缺陷。 4、公司章程的修改情况 股改后，公司章程未发生变化 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报 告 期 内 会 议 召 开 的 次 数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 6 1、审议《2016 年半年度报告》内容:2016 年上半年公司经营、业绩情况。 2、审议《关于对外投资设立控股子公司 的议案》内容:公司拟与国信融创投资管 理有限公司共同出资设立控股子公司， 公司出资人民币 60 万元,占注册资本的 60.00%。 3、审议《关于公司更换会计师事务所的 议案》内容:公司原审计机构北京兴华会 计师事务所(特殊普通合伙)聘用合同到 期,公司决定不再继续聘用北京兴华会 计师事务所(特殊普通合伙)为公司的审 计机构,并拟聘请中兴华会计师事务所 (特殊普通合伙) 担任公司的审计机构。 监事会 2 1、审议《选举监事会主席议案》内容: 选举孟爱丽为公司监事会主席,任期为 2016 年 3 月 1 日至 2019 年 2 月 28 日。 2、审议《2016 年半年度报告》内容:2016 年上半年公司经营、业绩等情况。 股东大会 2 审议《2016 年半年度报告》内容:2016 年上半年公司经营、业绩情况等 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委 托、表决和决议等程序符合有关法律、行政法规和《公司章程》及三会议事规则的规定，且各股东、 董事、监事均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务。 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 30 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照《公司法》等法 律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、 投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。 截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责 和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。 （四）投资者关系管理情况 报告期内，公司严格按照《投资者关系管理制度》来展开投资者关系工作，加强了与投资者之 间的信息沟通，进一步完善公司治理结构，切实保护投资者特别是中小投资者的合法权益。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，对报告期内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在业务、资产、人员、财务、机构等方面独立于控股股东、实际控制人；具有独立完整的 业务体系；具有独立面向市场自主经营的能力；能够自主运作以及独立承担责任和风险。 1、业务独立性：公司建立了完整的业务流程、拥有独立的生产经营场所以及独立的采购渠道； 业务上独立于控股股东及实际控制人，独立开展业务，不依赖于控股股东及实际控制人。不存在影 响公司独立性的重大或频繁的关联交易。 2、资产独立性:公司资产独立。报告期内公司拥有的所有权或使用权的资产均在公司的控制和 支配之下，公司控股股东及其关联方不存在占用公司资金和其他资产的情况。 3、人员独立性：公司人员独立。公司员工的劳动、人事、工资薪酬以及相应的社会保障完全独 立管理；公司的董事、 监事以及其他高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》等相关法律 和法规选举或聘任产生，不存在违规兼职情况。 4、财务独立性：公司财务独立。公司有独立的财务部门，建立规范的财务会计制度，配备了专 职的财务人员，能够独立核算，独立做出财务决策。公司开立了独立的基本结算账户，未与股东单 位及其他任何单位或人士共用银行账号。公司作为独立纳税人，依法独立进行纳税申报和履行缴纳 义务。 5、机构独立性： 公司机构独立。公司依据业务经营发展的需要，设立了独立完整的组织机构。 公司设立了财务管理中心、综合管理中心、经营调度中心、研发设计中心、建设管理中心、运营管 理中心、环境事业部、发电事业部、高新事业部等职能中心，各中心之间分工明确，协调合作；公 司根据《公司法》等法律法规，建立了较完善的治理结构；股东大会、董事会和监事会能够按照《公 司章程》 规范运作；公司具有独立的办公和运营场所。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部管理制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合 公司自身的实际情况制定的，符合企业规范管理、规范治理的要求，在完整性和合理性方面不存在 重大缺陷。 由于内部控制制度是一项长期而持续的系统工作，需要根据公司所处行业、经营现状 和发展情况不断调整、完善。 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 31 关于会计核算体系，报告期内，公司严格贯彻国家法律法规，规范公司会计核算体系，依法开 展会计核算工作。 关于财务管理体系，报告期内，从各方面完善和执行公司的财务管理体系。目前公司有 5 名财 务人员，其中财务总监 1 名，会计 3 名，出纳 1 名，职责分工合理明确，公司的财务人员具备多年 财务从业经验，财务人员能够满足公司财务核算的需要。公司的财务管理和内部控制制度在完整性、 有效性、合理性方面不存在重大缺陷，内部控制制度有效的保证了公司经营业务的有效进行，保护 了公司资产的安全完整，能够防止、发现、纠正错误，保证了公司财务资料的真实性、合法性、完 整性，促进了公司经营效率的提高和经营目标的实现，符合公司发展的要求。 关于风险控制体系，报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策 风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续 完善风险控制体系。 综上所述，报告期内，公司未发现上述管理制度存在重大缺陷。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司 管理层严格遵守了上述制度，执行情况良好。 报告期内，公司尚未建立《年报信息披露重大差错责任追究制度》。 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 32 第十节 财务报告 一、审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 中兴华审字(2017)第 010686 号 审计机构名称 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东座 15 层 审计报告日期 2017 年 4 月 12 日 注册会计师姓名 于洋、肖中友 会计师事务所是否变更 是 会计师事务所连续服务年限 1 审计报告正文： 审 计 报 告 中兴华审字（2017）第010686号 北京中科创新园技术股份有限公司： 我们审计了后附的北京中科创新园技术股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并资产负债表、母公司资产负债表， 2016 年度的合并利润表、母公司利润 表、合并现金流量表母公司现金流量表和合并股东权益变动表、母公司股东权益变动表以及财务报 表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括；（1）按照企业会计准则的 规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报 表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审 计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行 审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关合并财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程 序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行 风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作 出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 33 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年年度的经营成果和现金流量。 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：于洋 中国·北京 中国注册会计师：肖中友 二○一七年四月十二日 二、财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 六（一） 1,448,085.25 1,064,789.02 结算备付金 ____________ ____________ 拆出资金 ____________ ____________ 以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产 ____________ ____________ 衍生金融资产 ____________ ____________ 应收票据 六（二） 7,730,000.00 2,500,000.00 应收账款 六（三） 57,605,890.15 76,315,735.37 预付款项 六（四） 48,293,299.84 25,683,476.99 应收保费 ____________ ____________ 应收分保账款 ____________ ____________ 应收分保合同准备金 ____________ ____________ 应收利息 ____________ ____________ 应收股利 ____________ ____________ 其他应收款 六（五） 12,562,278.93 32,619,416.63 买入返售金融资产 ____________ ____________ 存货 六（六） 48,011,500.91 458,768.80 划分为持有待售的资产 ____________ ____________ 一年内到期的非流动资 产 ____________ ____________ 其他流动资产 六（七） 31,602.56 ____________ 流动资产合计 175,682,657.64 138,642,186.81 非流动资产： 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 34 发放贷款及垫款 ____________ ____________ 可供出售金融资产 ____________ ____________ 持有至到期投资 ____________ ____________ 长期应收款 ____________ ____________ 长期股权投资 0.00 0.00 投资性房地产 ____________ ____________ 固定资产 六（八） 121,993,976.24 65,928,542.55 在建工程 六（九） 5,572,488.92 81,617,761.24 工程物资 ____________ ____________ 固定资产清理 ____________ ____________ 生产性生物资产 ____________ ____________ 油气资产 ____________ ____________ 无形资产 六（十） 14,896.72 16,905.27 开发支出 ____________ ____________ 商誉 ____________ ____________ 长期待摊费用 ____________ ____________ 递延所得税资产 六（十一） 1,691,750.51 1,778,804.25 其他非流动资产 六（十二） 5,386,639.34 4,184,621.58 非流动资产合计 134,659,751.73 153,526,634.89 资产总计 310,342,409.37 292,168,821.70 流动负债： 短期借款 六（十三） 15,000,000.00 25,000,000.00 向中央银行借款 ____________ ____________ 吸收存款及同业存放 ____________ ____________ 拆入资金 ____________ ____________ 以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融负债 ____________ ____________ 衍生金融负债 ____________ ____________ 应付票据 六（十四） 2,904,305.00 ____________ 应付账款 六（十五） 65,522,026.55 88,783,447.91 预收款项 六（十六） 8,989,271.99 10,348,500.00 卖出回购金融资产款 ____________ ____________ 应付手续费及佣金 ____________ ____________ 应付职工薪酬 六（十七） 588.07 ____________ 应交税费 六（十八） 6,838,659.37 6,292,798.50 应付利息 六（十九） 17,333.33 100,082.19 应付股利 ____________ ____________ 其他应付款 六（二十） 36,620,881.43 31,387,214.74 应付分保账款 ____________ ____________ 保险合同准备金 ____________ ____________ 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 35 代理买卖证券款 ____________ ____________ 代理承销证券款 ____________ ____________ 划分为持有待售的负债 ____________ ____________ 一年内到期的非流动负 债 六（二十一） 3,692,146.00 ____________ 其他流动负债 ____________ ____________ 流动负债合计 139,585,211.74 161,912,043.34 非流动负债： 长期借款 0.00 0.00 应付债券 ____________ ____________ 其中：优先股 ____________ ____________ 永续债 ____________ ____________ 长期应付款 六（二十二） 73,705,419.77 45,880,726.00 长期应付职工薪酬 ____________ ____________ 专项应付款 ____________ ____________ 预计负债 ____________ ____________ 递延收益 六（二十三） 2,699,765.03 2,552,000.00 递延所得税负债 ____________ ____________ 其他非流动负债 ____________ ____________ 非流动负债合计 76,405,184.80 48,432,726.00 负债合计 215,990,396.54 210,344,769.34 所有者权益（或股东权 益）： 股本 六（二十四） 50,000,000.00 50,000,000.00 其他权益工具 ____________ ____________ 其中：优先股 ____________ ____________ 永续债 ____________ ____________ 资本公积 六（二十四） 33,924,142.03 ____________ 减：库存股 ____________ ____________ 其他综合收益 ____________ ____________ 专项储备 ____________ ____________ 盈余公积 六（二十五） 1,176,680.49 3,392,414.19 一般风险准备 ____________ ____________ 未分配利润 六（二十六） 8,864,671.61 27,732,821.53 归属于母公司所有者权 益合计 93,965,494.13 81,125,235.72 少数股东权益 386,518.70 698,816.64 所有者权益总计 94,352,012.83 81,824,052.36 负债和所有者权益总计 310,342,409.37 292,168,821.70 法定代表人：王开力 主管会计工作负责人：魏鹏 会计机构负责人：魏鹏 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 36 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 460,688.85 843,866.26 以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产 ____________ ____________ 衍生金融资产 ____________ ____________ 应收票据 7,730,000.00 2,500,000.00 应收账款 十三（一） 57,605,890.15 76,315,735.37 预付款项 31,216,105.49 25,683,476.99 应收利息 ____________ ____________ 应收股利 ____________ ____________ 其他应收款 十三（二） 17,310,388.19 71,658,639.25 存货 48,011,500.91 458,768.80 划分为持有待售的资产 ____________ ____________ 一年内到期的非流动资 产 ____________ ____________ 其他流动资产 ____________ ____________ 流动资产合计 162,334,573.59 177,460,486.67 非流动资产： 可供出售金融资产 ____________ ____________ 持有至到期投资 ____________ ____________ 长期应收款 ____________ ____________ 长期股权投资 十三（三） 10,550,000.00 10,510,000.00 投资性房地产 ____________ ____________ 固定资产 122,162,231.45 65,846,043.82 在建工程 2,837,673.56 23,738,389.56 工程物资 ____________ ____________ 固定资产清理 ____________ ____________ 生产性生物资产 ____________ ____________ 油气资产 ____________ ____________ 无形资产 14,896.72 16,905.27 开发支出 ____________ ____________ 商誉 ____________ ____________ 长期待摊费用 ____________ ____________ 递延所得税资产 1,691,750.51 1,778,804.25 其他非流动资产 5,386,639.34 ____________ 非流动资产合计 142,643,191.58 101,890,142.90 资产总计 304,977,765.17 279,350,629.57 流动负债： 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 37 短期借款 15,000,000.00 25,000,000.00 以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融负债 ____________ ____________ 衍生金融负债 ____________ ____________ 应付票据 2,904,305.00 ____________ 应付账款 59,422,220.75 73,540,233.38 预收款项 8,989,271.99 10,348,500.00 应付职工薪酬 ____________ ____________ 应交税费 6,838,193.35 6,909,946.83 应付利息 17,333.33 100,082.19 应付股利 ____________ ____________ 其他应付款 36,123,574.01 31,094,999.14 划分为持有待售的负债 ____________ ____________ 一年内到期的非流动负 债 3,692,146.00 ____________ 其他流动负债 ____________ ____________ 流动负债合计 132,987,044.43 146,993,761.54 非流动负债： 长期借款 ____________ ____________ 应付债券 ____________ ____________ 其中：优先股 ____________ ____________ 永续债 ____________ ____________ 长期应付款 73,705,419.77 45,880,726.00 长期应付职工薪酬 ____________ ____________ 专项应付款 ____________ ____________ 预计负债 ____________ ____________ 递延收益 2,594,354.03 ____________ 递延所得税负债 ____________ ____________ 其他非流动负债 ____________ 2,552,000.00 非流动负债合计 76,299,773.80 48,432,726.00 负债合计 209,286,818.23 195,426,487.54 所有者权益： 股本 50,000,000.00 50,000,000.00 其他权益工具 ____________ ____________ 其中：优先股 ____________ ____________ 永续债 ____________ ____________ 资本公积 33,924,142.03 ____________ 减：库存股 ____________ ____________ 其他综合收益 ____________ ____________ 专项储备 ____________ ____________ 盈余公积 1,176,680.49 3,392,414.19 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 38 未分配利润 10,590,124.42 30,531,727.84 所有者权益合计 95,690,946.94 83,924,142.03 负债和所有者权益总计 304,977,765.17 279,350,629.57 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 六（二十七） 126,553,632.81 91,522,865.46 其中：营业收入 六（二十七） 126,553,632.81 91,522,865.46 利息收入 ____________ ____________ 已赚保费 ____________ ____________ 手续费及佣金收入 ____________ ____________ 二、营业总成本 112,457,614.45 81,488,123.12 其中：营业成本 六（二十七） 84,033,235.16 56,115,674.15 利息支出 ____________ ____________ 手续费及佣金支出 ____________ ____________ 退保金 ____________ ____________ 赔付支出净额 ____________ ____________ 提取保险合同准备金净 额 ____________ ____________ 保单红利支出 ____________ ____________ 分保费用 ____________ ____________ 营业税金及附加 六（二十八） 636,693.24 735,850.18 销售费用 六（二十九） 913,937.02 42,448.90 管理费用 六（三十） 18,199,573.59 17,713,832.17 财务费用 六（三十一） 4,918,529.13 3,395,614.90 资产减值损失 六（三十二） 3,755,646.31 3,484,702.82 加：公允价值变动收益 （损失以“－”号填列） ____________ ____________ 投资收益（损失以“－” 号填列） 六（三十三） -543,694.86 ____________ 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 ____________ ____________ 汇兑收益（损失以“-” 号填列） ____________ ____________ 三、营业利润（亏损以 “－”号填列） 13,552,323.50 10,034,742.34 加：营业外收入 六（三十四） 2,473,387.09 742,954.32 其中：非流动资产处置利 得 ____________ 111,970.34 减：营业外支出 六（三十五） 481,704.57 177,095.43 其中：非流动资产处置损 ____________ ____________ 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 39 失 四、利润总额（亏损总额 以“－”号填列） 15,544,006.02 10,600,601.23 减：所得税费用 六（三十六） 2,767,228.91 2,212,455.06 五、净利润（净亏损以 “－”号填列） 12,776,777.11 8,388,146.17 其中：被合并方在合并前 实现的净利润 11,113,258.65 8,388,146.17 归属于母公司所有者的 净利润 12,840,258.41 8,179,329.53 少数股东损益 -63,481.30 208,816.64 六、其他综合收益的税后 净额 ____________ ____________ 归属母公司所有者的其 他综合收益的税后净额 ____________ ____________ (一)以后不能重分类进 损益的其他综合收益 ____________ ____________ 1．重新计量设定受益计 划净负债或净资产的变动 ____________ ____________ 2．权益法下在被投资单 位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 ____________ ____________ （二）以后将重分类进损 益的其他综合收益 ____________ ____________ 1．权益法下在被投资单 位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 ____________ ____________ 2．可供出售金融资产公 允价值变动损益 ____________ ____________ 3．持有至到期投资重分 类为可供出售金融资产损益 ____________ ____________ 4．现金流量套期损益的 有效部分 ____________ ____________ 5．外币财务报表折算差 额 ____________ ____________ 6．其他 ____________ ____________ 归属少数股东的其他综 合收益的税后净额 ____________ ____________ 七、综合收益总额 12,776,777.11 8,388,146.17 归属于母公司所有者的 综合收益总额 12,840,258.41 8,179,329.53 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 40 归属于少数股东的综合 收益总额 -63,481.30 208,816.64 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.26 0.20 （二）稀释每股收益 0.26 0.20 法定代表人：王开力 主管会计工作负责人：魏鹏 会计机构负责人：魏鹏 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 十三（四） 126,223,535.73 93,975,695.58 减：营业成本 十三（四） 87,381,632.76 56,836,808.03 营业税金及附加 570,953.16 727,462.77 销售费用 485,544.46 42,448.90 管理费用 16,559,789.86 17,020,503.03 财务费用 4,917,501.96 3,391,211.07 资产减值损失 3,755,646.31 3,484,702.82 加：公允价值变动收益 （损失以“－”号填列） ____________ ____________ 投资收益（损失以“－” 号填列） ____________ ____________ 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 ____________ ____________ 二、营业利润（亏损以 “－”号填列） 12,552,467.22 12,472,558.96 加：营业外收入 2,458,798.09 741,094.71 其中：非流动资产处置利 得 ____________ 111,970.34 减：营业外支出 477,231.49 177,095.43 其中：非流动资产处置损 失 ____________ ____________ 三、利润总额（亏损总额 以“－”号填列） 14,534,033.82 13,036,558.24 减：所得税费用 2,767,228.91 2,068,261.72 四、净利润（净亏损以 “－”号填列） 11,766,804.91 10,968,296.52 五、其他综合收益的税后 净额 ____________ ____________ (一)以后不能重分类进 损益的其他综合收益 ____________ ____________ 1．重新计量设定受益计 划净负债或净资产的变动 ____________ ____________ 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 41 2．权益法下在被投资单 位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 ____________ ____________ （二）以后将重分类进损 益的其他综合收益 ____________ ____________ 1．权益法下在被投资单 位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 ____________ ____________ 2．可供出售金融资产公 允价值变动损益 ____________ ____________ 3．持有至到期投资重分 类为可供出售金融资产损益 ____________ ____________ 4．现金流量套期损益的 有效部分 ____________ ____________ 5．外币财务报表折算差 额 ____________ ____________ 6．其他 ____________ ____________ 六、综合收益总额 11,766,804.91 10,968,296.52 七、每股收益： （一）基本每股收益 ____________ ____________ （二）稀释每股收益 ____________ ____________ （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 51,348,131.71 84,518,328.73 客户存款和同业存放款项净增 加额 ____________ ____________ 向中央银行借款净增加额 ____________ ____________ 向其他金融机构拆入资金净增 加额 ____________ ____________ 收到原保险合同保费取得的现 金 ____________ ____________ 收到再保险业务现金净额 ____________ ____________ 保户储金及投资款净增加额 ____________ ____________ 处置以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产净增加额 ____________ ____________ 收取利息、手续费及佣金的现金 ____________ ____________ 拆入资金净增加额 ____________ ____________ 回购业务资金净增加额 ____________ ____________ 收到的税费返还 ____________ 551,648.03 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 42 收到其他与经营活动有关的现 金 六（三十 七） 70,365,340.61 5,862,727.17 经营活动现金流入小计 121,713,472.3 2 90,932,703.93 购买商品、接受劳务支付的现金 41,184,654.77 53,746,061.63 客户贷款及垫款净增加额 ____________ ____________ 存放中央银行和同业款项净增 加额 ____________ ____________ 支付原保险合同赔付款项的现 金 ____________ ____________ 支付利息、手续费及佣金的现金 ____________ ____________ 支付保单红利的现金 ____________ ____________ 支付给职工以及为职工支付的 现金 10,621,923.85 11,748,172.70 支付的各项税费 6,202,763.01 2,361,816.51 支付其他与经营活动有关的现 金 六（三十 七） 57,884,685.29 43,982,751.02 经营活动现金流出小计 115,894,026.9 2 111,838,801.86 经营活动产生的现金流量净额 5,819,445.40 -20,906,097.93 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 ____________ ____________ 取得投资收益收到的现金 ____________ ____________ 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 10,000.00 41,404.52 处置子公司及其他营业单位收 到的现金净额 510,000.00 ____________ 收到其他与投资活动有关的现 金 ____________ ____________ 投资活动现金流入小计 520,000.00 41,404.52 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 9,220,833.42 40,715,736.74 投资支付的现金 ____________ ____________ 质押贷款净增加额 ____________ ____________ 取得子公司及其他营业单位支 付的现金净额 ____________ ____________ 支付其他与投资活动有关的现 金 ____________ ____________ 投资活动现金流出小计 9,220,833.42 40,715,736.74 投资活动产生的现金流量净额 -8,700,833.42 -40,674,332.22 三、筹资活动产生的现金流量： 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 43 吸收投资收到的现金 450,000.00 20,490,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 ____________ 490,000.00 取得借款收到的现金 118,000,000.0 0 25,000,000.00 发行债券收到的现金 ____________ ____________ 收到其他与筹资活动有关的现 金 六（三十 七） ____________ 44,000,000.00 筹资活动现金流入小计 118,450,000.0 0 89,490,000.00 偿还债务支付的现金 108,135,936.7 0 1,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 7,049,379.05 2,336,494.35 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 ____________ ____________ 支付其他与筹资活动有关的现 金 六（三十 七） ____________ 25,453,007.00 筹资活动现金流出小计 115,185,315.7 5 28,789,501.35 筹资活动产生的现金流量净额 3,264,684.25 60,700,498.65 四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响 ____________ ____________ 五、现金及现金等价物净增加额 383,296.23 -879,931.50 加：期初现金及现金等价物余额 1,064,789.02 1,944,720.52 六、期末现金及现金等价物余额 1,448,085.25 1,064,789.02 法定代表人：王开力 主管会计工作负责人：魏鹏会计机构负责人：魏鹏 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 51,008,131.7 1 83,519,148.73 收到的税费返还 ____________ 551,648.03 收到其他与经营活动有关的现 金 69,489,895.3 1 5,033,720.90 经营活动现金流入小计 120,498,027. 02 89,104,517.66 购买商品、接受劳务支付的现金 40,529,455.6 9 52,855,889.69 支付给职工以及为职工支付的 8,947,093.97 10,637,694.66 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 44 现金 支付的各项税费 5,464,697.60 2,361,816.51 支付其他与经营活动有关的现 金 59,590,392.3 9 43,331,999.50 经营活动现金流出小计 114,531,639. 65 109,187,400.3 6 经营活动产生的现金流量净额 5,966,387.37 -20,082,882.7 0 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 ____________ ____________ 取得投资收益收到的现金 ____________ ____________ 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 ____________ 41,404.52 处置子公司及其他营业单位收 到的现金净额 510,000.00 ____________ 收到其他与投资活动有关的现 金 ____________ ____________ 投资活动现金流入小计 510,000.00 41,404.52 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 9,124,249.04 23,995,777.48 投资支付的现金 ____________ ____________ 取得子公司及其他营业单位支 付的现金净额 550,000.00 510,000.00 支付其他与投资活动有关的现 金 ____________ 16,590,786.67 投资活动现金流出小计 9,674,249.04 41,096,564.15 投资活动产生的现金流量净额 -9,164,249.0 4 -41,055,159.6 3 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 ____________ 20,000,000.00 取得借款收到的现金 118,000,000. 00 25,000,000.00 发行债券收到的现金 ____________ ____________ 收到其他与筹资活动有关的现 金 ____________ 44,000,000.00 筹资活动现金流入小计 118,000,000. 00 89,000,000.00 偿还债务支付的现金 108,135,936. 70 1,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 7,049,379.05 2,336,494.35 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 45 支付其他与筹资活动有关的现 金 ____________ 25,453,007.00 筹资活动现金流出小计 115,185,315. 75 28,789,501.35 筹资活动产生的现金流量净额 2,814,684.25 60,210,498.65 四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响 ____________ ____________ 五、现金及现金等价物净增加额 -383,177.42 -927,543.68 加：期初现金及现金等价物余额 843,866.26 1,771,409.94 六、期末现金及现金等价物余额 460,688.85 843,866.26 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 46 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存股 其他综合 收益 专 项储备 盈余 公积 一般风 险准备 未分 配利润 优先 股 永续 债 其 他 一、上年期末余额 50,000,000. 00 ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ___ _ 3,392, 414.19 ____ 27,732 ,821.53 698,816.64 81,824,052.3 6 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ____ ____ 同一控制下企业 合并 ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ - ____ 二、本年期初余额 50,000,000. 00 ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ___ _ 3,392, 414.19 ____ 27,732 ,821.53 698,816.6 4 81,824,052.3 6 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） ____ ____ ____ ___ _ 33,924,14 2.03 ____ ____ ___ _ -2,215 ,733.70 ____ -18,86 8,149.92 -312,297.9 4 12,527,960.4 7 （一）综合收益总 额 ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ 12,840 ,258.41 -63,481.30 12,776,777.1 1 （二）所有者投入 和减少资本 ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ -248,816.6 4 -248,816.64 1．股东投入的普 通股 ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ 450,000.00 450,000.00 2．其他权益工具 ____ ____ ____ ___ ____ ____ ____ ___ ____ ____ ____ ____ ____ 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 47 持有者投入资本 _ _ 3．股份支付计入 所有者权益的金额 ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ -698,816.6 4 -698,816.64 （三）利润分配 ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ___ _ 1,176, 680.49 ____ -1,176 ,680.49 ____ ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ___ _ 1,176, 680.49 ____ -1,176 ,680.49 ____ ____ 2．提取一般风险 准备 ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ____ ____ 3．对所有者（或 股东）的分配 ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益 内部结转 ____ ____ ____ ___ _ 33,924,14 2.03 ____ ____ ___ _ -3,392 ,414.19 ____ -30,53 1,727.84 ____ ____ 1．资本公积转增 资本（或股本） ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增 资本（或股本） ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补 亏损 ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ___ _ 33,924,14 2.03 ____ ____ ___ _ -3,392 ,414.19 ____ -30,53 1,727.84 ____ ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ___ ____ ____ ____ ___ ____ ____ ____ ____ ____ 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 48 _ _ 2．本期使用 ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 50,000,000. 00 ____ ____ ___ _ 33,924,14 2.03 ____ ____ ___ _ 1,176, 680.49 ____ 8,864, 671.61 386,518.70 94,352,012.8 3 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存股 其他综合 收益 专 项储备 盈余 公积 一般风 险准备 未分 配利润 优先 股 永续 债 其 他 一、上年期末余额 30,000,000. 00 ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ___ _ 2,295, 584.54 ____ 20,650 ,321.65 ____ 52,945,906.19 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ____ ____ 同一控制下企业 合并 ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 30,000,000. 00 ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ___ _ 2,295, 584.54 ____ 20,650 ,321.65 ____ 52,945,906.19 三、本期增减变动 20,000,000. ____ ____ ___ ____ ____ ____ ___ 1,096, ____ 7,082, 698,816.64 28,878,146.17 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 49 金额（减少以“－” 号填列） 00 _ _ 829.65 499.88 （一）综合收益总 额 ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ 8,179, 329.53 208,816.64 8,388,146.17 （二）所有者投入 和减少资本 20,000,000. 00 ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ 20,000 ,000.00 490,000.00 20,490,000.00 1．股东投入的普 通股 20,000,000. 00 ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ 20,000 ,000.00 490,000.00 20,490,000.00 2．其他权益工具 持有者投入资本 ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入 所有者权益的金额 ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ___ _ 1,096, 829.65 ____ -1,096 ,829.65 ____ ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ___ _ 1,096, 829.65 ____ -1,096 ,829.65 ____ ____ 2．提取一般风险 准备 ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ____ ____ 3．对所有者（或 股东）的分配 ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益 内部结转 ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ____ ____ 1．资本公积转增 资本（或股本） ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ____ ____ 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 50 2．盈余公积转增 资本（或股本） ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补 亏损 ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ____ ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 50,000,000. 00 ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ___ _ 3,392, 414.19 ____ 27,732 ,821.53 698,816.64 81,824,052.36 法定代表人：王开力 主管会计工作负责人：魏鹏 会计机构负责人：魏鹏 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存股 其他综合收 益 专项 储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续 债 其 他 一、上年期末余额 50,000,000.00 ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ____ 3,392,414.1 9 30,531,727. 84 83,924,142.03 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 51 前期差错更正 ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 50,000,000.00 ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ____ 3,392,414.1 9 30,531,727. 84 83,924,142.03 三、本期增减变动 金额（减少以“－”号 填列） ____ ____ ____ ___ _ 33,924,142. 03 ____ ____ ____ -2,215,733. 70 -19,941,603 .42 11,766,804.91 （一）综合收益总 额 ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ____ ____ 11,766,804. 91 11,766,804.91 （二）所有者投入 和减少资本 ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．股东投入的普通 股 ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．其他权益工具持 有者投入资本 ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所 有者权益的金额 ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ____ 1,176,880.4 9 -1,176,680. 49 ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ____ 1,176,680.4 9 -1,176,680. 49 ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．对所有者（或股 东）的分配 ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．其他 ____ ____ ____ ___ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 52 _ （四）所有者权益 内部结转 ____ ____ ____ ___ _ 33,924,142. 03 ____ ____ ____ -3,392,414. 19 -30,531,727 .84 ____ 1．资本公积转增资 本（或股本） ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资 本（或股本） ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏 损 ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ___ _ 33,924,142. 03 ____ ____ ____ -3,392,414. 19 -30,531,727 .84 ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 50,000,000.00 ____ ____ ___ _ 33,924,142. 03 ____ ____ ____ 1,176,680.4 9 10,590,124. 42 95,690,946.94 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存股 其他综合收 益 专项 储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续 债 其 他 一、上年期末余额 30,000,000.00 ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ____ 2,295,584.5 4 20,660,260. 97 52,955,845.51 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 53 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 30,000,000.00 ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ____ 2,295,584.5 4 20,660,260. 97 52,955,845.51 三、本期增减变动 金额（减少以“－”号 填列） 20,000,000.00 ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ____ 1,096,829.6 5 9,871,466.8 7 30,968,296.52 （一）综合收益总 额 20,000,000.00 ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ____ ____ 10,968,296. 52 10,968,296.52 （二）所有者投入 和减少资本 ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 20,000,000.00 1．股东投入的普通 股 ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 20,000,000.00 2．其他权益工具持 有者投入资本 ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所 有者权益的金额 ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ____ 1,096,829.6 5 -1,096,829. 65 ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ____ 1,096,829.6 5 -1,096,829. 65 ____ 2．对所有者（或股 ____ ____ ____ ___ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 54 东）的分配 _ 3．其他 ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益 内部结转 ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．资本公积转增资 本（或股本） ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资 本（或股本） ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏 损 ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 50,000,000.00 ____ ____ ___ _ ____ ____ ____ ____ 3,392,414.1 9 30,531,727. 84 83,924,142.03 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年财务报表附注 15 北京中科创新园技术股份有限公司 2016年财务报表附注 （金额单位：人民币元） 一、公司基本情况 (一) 历史沿革 1、公司设立 北京中科创新园环境技术有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）成立于 2007 年 4 月 6 日，由北京中科创新园高新技术有限公司（以下简称“中科高新”）出资设立，在北京市工商行政 管理局海淀区分局登记注册，取得注册号为 110108010107414 号《企业法人营业执照》；设立时 注册资本为 500 万元人民币。2007 年 4 月 3 日，东审（北京）会计师事务所出具了“东审字【2007】 第 02-258 号”《验资报告》，对申请设立登记的注册资本进行了审验。 公司设立时股权结构如下： 股东名称 出资额（万人民币） 出资比例（%） 北京中科创新园高新技术有限公司 500.00 100.00 合计 500.00 100.00 2、公司第一次增资 2010 年 4 月 20 日，公司召开股东会，同意如下事宜：将注册资本增加至 2000 万元，其中 北京中科创新园高新技术有限公司增加实缴货币 1500 万元；同意修改后的章程。 本次增资经北京数码会计师事务所有限公司出具《验资报告》“数变验字【2010】第 043 号” 《验资报告》予以审验。本次增资后，公司的股权结构如下： 股东名称 出资额（万人民币） 出资比例（%） 北京中科创新园高新技术有限公司 2,000.00 100.00 合计 2,000.00 100.00 3、公司第一次股权转让 2011 年 8 月 23 日，公司 2011 年度第一次股东会决定，同意吸收王开力为新股东，北京中 科创新园高新技术有限公司将有限公司的实缴 200 万元货币出资转让给王开力；同意修改公司章 程。 同日，北京中科创新园高新技术有限公司与王开力签署了《出资转让协议书》，转让价格为 1 元/股。 本次转让情况如下： 转让方 受让方 转让出资额（万元） 转让价格（万元） 北京中科创新园高新技术有限公司 王开力 200.00 200.00 本次增加股东、股权转让后，公司的股权结构如下： 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年财务报表附注 16 股东名称 出资额（万人民币） 出资比例（%） 北京中科创新园高新技术有限公司 1,800.00 90.00 王开力 200.00 10.00 合计 2,000.00 100.00 4、公司第二次增资及本次第一次增加实缴出资 2014 年 6 月 10 日，公司召开股东会，同意如下事宜：注册资本由 2000 万增加至 5000 万元， 其中北京中科创新园高新技术有限公司增加货币出资 3000 万元。同意修改后的公司章程修正案。 根据公司 2014 年 6 月 10 日的《章程修正案》所示，北京中科创新园高新技术有限公司认缴 的 4800 万元出资应于 2024 年 6 月出资完毕，其中北京中科创新园高新技术有限公司缴纳的 1000 万 元 出 资 已 于 2014 年 6 月 9 日 缴 存 至 中 国 工 商 银 行 北 京 海 淀 西 区 支 行 ， 账 号 0200004509024711144。 本次增资后，公司的股权结构如下： 股东名称 认缴出资额（万人民币） 实缴出资额（万人民币） 出资比例（%） 北京中科创新园高新技术有限公司 4,800.00 2,800.00 96.00 王开力 200.00 200.00 4.00 合计 5,000.00 3,000.00 100.00 5、公司第二次股权转让 2015 年 4 月 8 日，公司召开股东会，同意如下事宜：北京中科创新园高新技术有限公司将 有限公司的持有的 4800 万元货币出资转让给北京中科创新园科技发展有限公司；同意修改公司 章程。 同日，北京中科创新园高新技术有限公司与北京中科创新园科技发展有限公司签署了《出资 转让协议书》,转让价格 1 元/股。 2015 年 4 月 9 日，北京中科创新园高新技术有限公司与北京中科创新园科技发展有限公司 签署了《出资转让协议书》补充协议，约定尚未实缴的 2000 万元货币出资应由老股东北京中科 创新园高新技术有限公司于 2015 年 5 月 30 日之前缴足。 本次股权转让后，公司的股权结构如下： 股东名称 认缴出资额（万人民币） 实缴出资额（万人民币） 出资比例（%） 北京中科创新园科技发展有限公司 4,800.00 2,800.00 96.00 王开力 200.00 200.00 4.00 合计 5,000.00 3,000.00 100.00 6、公司第二次增资的第二次增加实缴出资 根据北京中科创新园高新技术有限公司与北京中科创新园科技发展有限公司签署了《出资转 让协议书》补充协议，约定尚未实缴的有限公司 2000 万元货币出资应由老股东北京中科创新园 高新技术有限公司于 2015 年 5 月 30 日之前缴足。其中出资情况如下：北京中科创新园高新技术 有限公司缴纳的 2000 万元出资，已分别于 2015 年 5 月 26 日、2015 年 5 月 29 日缴存至中国工 商银行北京海淀西区支行，账号 0200004509024711144。 7、公司第三次股权转让 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年财务报表附注 17 2015 年 8 月 10 日，公司第三届第二次股东会决议同意北京中科创新园科技发展有限公司将 其持有的有限公司 4800 万元货币出资转让给北京开力环能股权投资企业（有限合伙）；王开力将 有限公司的实缴 200 万元货币出资转让给北京新兴中科股权投资企业（有限合伙）；同意修改后 的公司章程。 2015 年 8 月 18 日，北京中科创新园科技发展有限公司与北京开力环能股权投资企业（有限 合伙）签署了《出资转让协议书》；王开力与北京新兴中科股权投资企业（有限合伙）签署了《出 资转让协议书》，转让价格均为 1 元/股。 本次转让情况如下： 转让方 受让方 转让出资额（万元） 转让价格（万元） 北京中科创新园科技发展有 限公司 北京开力环能股权投资企业 （有限合伙） 4,800.00 4,800.00 王开力 北京新兴中科股权投资企业 （有限合伙） 200.00 200.00 本次股权转让后，公司的股权结构如下： 股东名称 出资额（万人民币） 出资比例（%） 北京开力环能股权投资企业（有限合伙） 4,800.00 96.00 北京新兴中科股权投资企业（有限合伙） 200.00 4.00 合计 5,000.00 100.00 经上述变更后，北京中科创新园环境技术有限公司注册资本（实收资本）为 5000 万元，营 业执照注册号为 110108010107414；法定代表人：王开力；住所：北京市海淀区闵庄路 3 号玉泉 慧谷 11 号楼西侧 102 室。 8、公司整体变更为股份有限公司 2016 年 2 月 19 日，公司召开临时股东会同意以 2015 年 12 月 31 日为基准日，将公司整体 变更为股份有限公司，以不高于审计值且不高于评估值的净资产，按股东原出资比例折股，共折 合为 5000 万股，每股面值 1 元，作为股份公司股本总额，剩余的净资产转入股份公司资本公积 金。 公司以 2015 年 12 月 31 日为基准日的净资产已经北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 于 2016 年 2 月 15 日出具了“（2016）京会兴审字第 04020012 号”审计报告，经审计的账面净 资产总额为 83,924,142.03 元（其中：实收资本 50,000,000.00 元，盈余公积 3,392,414.19 元，未 分配利润 30,531,727.84 元）。 公司以 2015 年 12 月 31 日为基准日经审计的净资产已经中瑞国际资产评估（北京）有限公 司评估，并于 2016 年 2 月 18 日出具了“中瑞评报字【2016】第 000175 号”评估报告，经评估 后的净资产价值为 8,777.17 万元，评估增值 384.76 万元。 本次整体变更后的股份公司的股本结构如下： 股东名称 出资额（万人民币） 出资比例（%） 北京开力环能股权投资企业（有限合伙） 4,800.00 96.00 北京新兴中科股权投资企业（有限合伙） 200.00 4.00 合计 5,000.00 100.00 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年财务报表附注 18 经上述变更后，北京中科创新园技术股份有限公司股本为 5000 万元，营业执照统一社会信用 代码为 91110108660519801X；法定代表人：王开力；住所：北京市海淀区闵庄路 3 号玉泉慧谷 11 号楼西侧 102 室。 9、公司挂牌情况 2016 年 7 月 28 日，公司取得全国中小企业股份转让系统有限责任公司《关于同意北京中 科创新园技术股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函》（股转系统函【2016】 6160 号），证券代码 838909，证券简称为北京中科。 (二) 经营范围 技术开发、技术推广、技术转让、技术服务、技术咨询；大气污染治理；烟气治理；废气治 理；固体废物污染治理（不含危险废物治理）；经济贸易咨询；专业承包。（企业依法自主选择经 营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动； 不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） (三) 公司业务性质和主要经营活动 公司主要面向钢铁、冶金、电力、热力等行业，专业从事节能减排（脱硫、余热发电、脱硝） 工程的咨询、设计、供货、安装、调试、技术服务、工程总承包，运营等。公司的主营业务包括 脱硫脱硝和余热发电两大方向，业务模式主要包括工程总承包（EPC）、合同能源管理（EMC）、 建设运行移交（BOOT）三种类型。 (四) 财务报表批准报出 本财务报表已经公司全体董事于 2017 年 4 月 12 日批准报出。 二、合并财务报表范围 2016 年纳入合并财务报表范围的主体 3 家，与上年相比，新增一子公司，为 16 年新设立的 京津冀蓝（北京）互联网科技有限公司，处置一子公司，为芜湖中泽环保技术有限公司，清算一 子公司，为武安市中科环保科技有限公司，具体见本附注“八、在其他主体中的权益”。 三、财务报表编制基础 （一）编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则— 基本准则》、41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以 下简称“企业会计准则”）以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则 第 15 号——财务报告的一般规定》(2014 年修订)的披露规定编制财务报表。 （二）持续经营 公司自本报告期末起 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 四、重要会计政策及会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务 状况、经营成果、现金流量等有关信息。 （二）会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。本报告期间为 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年财务报表附注 19 12 月 31 日。 （三）营业周期 本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 （四）记账本位币 本公司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本公司及子公司选定记 账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。 （五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1、同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同 一控制下的企业合并。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面 价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，合并方在合并日按照本公司会计政策 进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。 在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额， 调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、 法律服务费等，于发生时计入当期损益。 企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不 足冲减的，冲减留存收益。 通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作 为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，按照下列步骤 进行会计处理： （1）确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。在合并日，根据合并 后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的 初始投资成本。 （2）长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额的处理。合并日长期股权 投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付 对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股 本溢价）不足冲减的，冲减留存收益。 （3）合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确 认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资 产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、 其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时 转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有 者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综 合收益和其他所有者权益应全部结转。 2、非同一控制下企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年财务报表附注 20 并。 购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公 允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。 购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有 负债的公允价值。 购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商 誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当 期损益。 企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资 产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价 值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被 购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价 值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可 靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。 对合并中取得的被购买方资产进行初始确认时，对被购买方拥有的但在其财务报表中未确认 的无形资产进行充分辨认和合理判断，满足以下条件之一的，应确认为无形资产：（1）源于合同 性权利或其他法定权利；（2）能够从被购买方中分离或者划分出来，并能单独或与相关合同、资 产和负债一起，用于出售、转移、授予许可、租赁或交换。 购买方在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产 确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关 情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关 的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以 外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。 非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以 及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性 证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 购买方通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，属于“一揽子交易”的，本公司将各 项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中， 以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法 核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综 合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处 理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者 权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。。其中，处置后的剩余股权根据长期股权投 资准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩 余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结 转。 购买日之前持有的股权投资，采用金融工具确认和计量准则进行会计处理的，将该股权投资 的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本，原持有股权的公允价 值与账面价值的差额与原计入其他综合收益的累计公允价值变动全部转入改按成本法核算的当 期投资损益。 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年财务报表附注 21 3、将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准 本公司将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准如下： （1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； （2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； （3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； （4）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 （六）合并财务报表的编制方法 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，控制是指投资方拥有被投资方的权力， 通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金 额。相关活动，是指对被投资方的回报产生重大影响的活动。 被投资方的相关活动根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产 的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。 在综合考虑被投资方的设立目的、被投资方的相关活动以及如何对相关活动作出决策、本公 司享有的权利是否使其目前有能力主导被投资方的相关活动、是否通过参与被投资方的相关活动 而享有可变回报、是否有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额以及与其他方的关系等基础 上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事实和情况的变化导致控制所涉及的相关要素发生变 化的，将进行重新评估。 在判断是否拥有对被投资方的权力时，仅考虑与被投资方相关的实质性权利，包括自身所享 有的实质性权利以及其他方所享有的实质性权利。 本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料将整个企业集团视为一个会 计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，已按照统一的会计政策及会计期间， 反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。合并程序具体包括：合并母公司与子公司的 资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目；抵销母公司对子公司的长期股权投资与 母公司在子公司所有者权益中所享有的份额；抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部 交易的影响，内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失；站在企业集团角度 对特殊交易事项予以调整。 子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者 权益项目下以“少数股东权益”项目列示。 子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东 损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总 额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份 额的，其余额仍冲减少数股东权益。 向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利 润”。子公司向母公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对该子公司的分配比 例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发 生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净 利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年财务报表附注 22 本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并报表时，调整合 并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入 合并利润表，现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后 的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 本公司在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资 产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、 费用、利润、现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表。 本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的 期初数，该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，现金流量纳入合 并现金流量表。 母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得 的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资 产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收 益。 通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，合 并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制 之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较 报表期间的期初留存收益或当期损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，在合并财务报表中， 对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价 值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下 的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。由于被投资方重新 计量设定收益计划净负债或资产变动而产生的其他综合收益除外。 母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处 置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之 间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩 余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允 价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的 份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关 的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直 至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交 易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资 产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当 期的损益。 合并所有者权益变动表根据合并资产负债表和合并利润表编制。 （七）合营安排的分类及共同经营的会计处理方法 合营安排指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。共同控制，是指按照相关约定 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年财务报表附注 23 对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能 决策。在判断是否存在共同控制时，应该首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排， 其次判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。 本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务确定合营安排的分类。合营安排分为共同 经营和合营企业。 共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认 其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： 1、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； 2、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； 3、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； 4、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； 5、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 （八）现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是 指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及 价值变动风险很小的投资。 （九）外币业务和外币报表折算 1、外币业务折算 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符 合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均 计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改 变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折 算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或其他综合收益。 2、外币报表折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未 分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交 易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在其他综合收益项目下 单独列示“外币报表折算差额”项目。 处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财 务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例 计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。 （十）金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、金融工具的分类 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年财务报表附注 24 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金 融资产；其他金融负债等。 2、金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利 息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损 益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始 确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确 定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报 价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初 始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利 息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动 计入其他综合收益。对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、 公允价值不能可靠计量的股权投资，作为可供出售金融资产列报，按成本进行后续计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原其他 综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年财务报表附注 25 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终 止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融 资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公 司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件 的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的 金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部 分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当 期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确 认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融 负债。 4、金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若 与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的 合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部 分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非 现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该 金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的 非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年财务报表附注 26 5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法 采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价金融资产（不含应 收款项）减值 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，于资产负债表日对金融资产的账面 价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后， 预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入其他综合收益的公允价 值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于可供出售金融资产由于下列损失事项影响其预计未来现金流量减少,并且能够可靠计 量，将认定其发生减值： 1 债务人发生严重财务困难； 2 债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期； 3 本公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人做出让步； 4 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； 5 因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易； 6 权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益 工具投资人可能无法收回投资成本； 7 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。认定其已发生减值，将原直接计入 成的累计损失一并转出，确认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会 计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失 予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。 （2）持有至到期投资的减值准备 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 （十一）应收款项坏账准备 期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金 额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其未来现金流量（不包括尚未发生 的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。原实 际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其现 值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准： 期末对于单项金额重大的应收款项（包括应收账款、 其他应收款）单独进行减值测试。如有客观证据表明 其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年财务报表附注 27 单项金额重大是指：应收账款余额大于等于 2200 万 元且占应收款项余额 10%以上的款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法： 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确 认减值损失，计提坏账准备。 2、按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项 对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划 分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实 际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的 坏账准备。 确定组合的依据 组合 1 账龄组合 组合 2 关联往来、保证金、押金、员工借款 按组合计提坏账准备的计提方法 组合 1 账龄分析法 组合 2 单独分析可回收性确定坏账金额（不计提） 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的比例： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 1－2 年 10.00 10.00 2－3 年 20.00 20.00 3－4 年 30.00 30.00 4－5 年 50.00 50.00 5 年以上 100.00 100.00 3、单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 账龄时间较长、金额比较小且存在客观证据表明发生了减值。 坏账准备的计提方法 根据预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提 坏账准备。 （十二）存货 1、存货的分类 存货分类为：原材料、周转材料、库存商品等。 2、取得和发出存货的计价方法 取得存货时按照成本进行计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。 存货发出时按先进先出法计价。 3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中， 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年财务报表附注 28 以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加 工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发 生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务 合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购 数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类 别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目 的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 4、存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法； （2）包装物采用一次转销法。 （十三）划分为持有待售资产的确认标准 同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产，下同）确认为持有待售：该组成部分必 须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；企业已经就处置该组成部 分作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应权力机构的批准；企业已经 与受让方签订了不可撤销的转让协议；该项转让将在一年内完成。 （十四）长期股权投资 1、长期股权投资的分类及其判断依据 （1）长期股权投资的分类 长期股权投资分为三类，即是指投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以 及对其合营企业的权益性投资。 （2）长期股权投资类别的判断依据 1 确定对被投资单位控制； 2 确定对被投资单位具有重大影响的依据： 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其 他方一起共同控制这些政策的制定。 公司通常通过以下一种或几种情形判断是否对被投资单位具有重大影响： 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年财务报表附注 29 A、在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。在这种情况下，由于在被投资单位 的董事会或类似权力机构中派有代表，并相应享有实质性的参与决策权，投资方可以通过该代表 参与被投资单位财务和经营政策的制定，达到对被投资单位施加重大影响。 B、参与被投资单位财务和经营政策制定过程。这种情况下，在制定政策过程中可以为其自 身利益提出建议和意见，从而可以对被投资单位施加重大影响。 C、与被投资单位之间发生重要交易。有关的交易因对被投资单位的日常经营具有重要性， 进而一定程度上可以影响到被投资单位的生产经营决策。 D、向被投资单位派出管理人员。在这种情况下，管理人员有权力主导被投资单位的相关活 动，从而能够对被投资单位施加重大影响。 E、向被投资单位提供关键技术资料。因被投资单位的生产经营需要依赖投资方的技术或技 术资料，表明投资方对被投资单位具有重大影响。 公司在判断是否对被投资方具有重大影响时，不限于是否存在上述一种或多种情形，还需要 综合考虑所有事实和情况来做出综合的判断。 投资方对被投资单位具有重大影响的权益性投资，即对联营企业投资。 3 确定被投资单位是否为合营企业的依据： 本公司的合营企业是指本公司仅对合营安排的净资产享有权利。 2、长期股权投资初始成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益 性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的 账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价 之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲 减的，调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，按照发行股份的面值总额作为 股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公（资本溢价或 股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成 本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及 发行的权益性证券的公允价值。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费 用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业 合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项 投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照 其在购买日的公允价值计入企业合并成本。 合并方或购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管 理费用于发生时计入当期损益。 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年财务报表附注 30 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投 资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成 本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提 下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本， 除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换 出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3、长期股权投资的后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资 的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 对合营企业和联营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有 被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资 成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整 长期股权投资的成本。 本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收 益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照 被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值； 本公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长 期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的 公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期 间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。 本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被 投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。 被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确 认收益分享额。 本公司计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年财务报表附注 31 未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投 资收益。 本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》 等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认交易损失。 本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的， 按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加 上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售 金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动 转入改按权益法核算的当期损益。 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的 剩余股权改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重 大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确 认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的 基础进行会计处理。 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表 时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并 对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实 施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关 规定进行会计处理。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核 算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础， 按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 （十五）固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年 度的有形资产。固定资产分类为：运输工具、办公设备及其他。固定资产在同时满足下列条件时 予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠 地计量。 2、折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率 确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选 择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 运输设备 5-10 5 19.00-9.50 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年财务报表附注 32 专用设备（能源合同及 BOOT 项目） 6-10 0 16.67-10.00 办公设备及其他 3-5 5 31.67-19.00 注：能源合同管理及 BOOT 项目名词注释 （1）能源合同管理主要指余热发电类项目，公司作为能源合同管理提供方建设发电设施， 利用钢厂等企业余热资源进行发电，通过供电产生收益，所建成的发电设施作为公司固定资产核 算。 （2）公司 BOOT 项目主要指冶炼脱硫工艺工程，公司建设脱硫设施提供脱硫服务产生收益， 所建成脱硫设施作为公司固定资产核算。 3、融资租入固定资产的认定依据、计价方法、折旧方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产： （1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司； （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值； （3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。 在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入 账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租 赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租 赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 本公司报告期内的融资租赁业务，融资租赁标的物为专用设备（能源合同及 BOOT 项目）， 根据交易实质，按抵押借款进行会计核算。 （十六）在建工程 在建工程以立项项目分类核算。 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入 账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预 定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产， 并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来 的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 （十七）借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年财务报表附注 33 额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用 或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现 金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化 的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资 本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借 款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的， 在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、借款费用暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月 的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使 用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为 当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、借款费用资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的 借款费用及其辅助费，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得 的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门 借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年财务报表附注 34 的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额， 调整每期利息金额。 （十八）无形资产 1、无形资产的计价方法 （1）取得无形资产时按成本进行初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所 发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无 形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价 值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提 下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确 凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的 账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值； 以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、 在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无 形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无 形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 项目 预计使用寿命 依据 软件 10 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年财务报表附注 35 3、使用寿命不确定的无形资产使用寿命复核 每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命采用以下程序进行复核： 经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。 4、划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的 阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以 生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 5、开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或 无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用 或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生 时计入当期损益。 （十九）长期资产的减值测试方法及会计处理方法 在每个资产负债表日判断长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在 建工程、采用成本模式计量的生物性资产、油气资产使用寿命确定的无形资产等是否存在减值迹 象，对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值 减记至可收回金额，减记的金额确认相应的减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。 资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现 值两者之间较高者确定。企业以单项资产为基础估计其可收回金额，在难以对单项资产可回收金 额进行估计的情况下，以资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间做相应调整，使资产在剩余 寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值。 对于使用寿命不确定的无形资产、尚未达到使用状态的无形资以及合并所形成的商誉每年年 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年财务报表附注 36 度终了进行减值测试。 关于商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分 摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账 面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关 资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组 或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资 产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回 金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合 进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值 部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商 誉的减值损失。 （二十）长期待摊费用 对于已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用，包括经营租入 固定资产改良支出，作为长期待摊费用按预计受益年限分期摊销。如果长期待摊费用项目不能使 以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。 （二十一）职工薪酬 职工薪酬是指为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。包括 短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1、短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或 相关资产成本。 2、离职后福利的会计处理方法 离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。 在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并 计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期 结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相 匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率，将全部应缴存金额以折现后的金额计 量应付职工薪酬。 公司根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质 量公司债券的市场收益率对所有设定受益计划义务予以折现，包括预期在职工提供服务的年度报 告期间结束后的十二个月内支付的义务。 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年财务报表附注 37 的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，企业以设定 受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。其中，资产上限，是指企业 可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值。 报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本中的服务成本和设定受益计划净负债或净资 产的利息净额部分计入当期损益或资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变 动。计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，可以在权益范围内转移。 在设定受益计划下，在修改设定受益计划与确认相关重组费用或辞退福利孰早日将过去服务 成本确认为当期费用。 企业在设定受益计划结算时，确认结算利得或损失。该利得或损失是在结算日确定的设定受 益计划义务现值与结算价格的差。 3、辞退福利的会计处理方法 在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： （1）企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； （2）企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规 定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有 关规定。 4、其他长期职工福利的会计处理方法 其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，根据上述 2、处理。不符合设定提存计划的， 适用关于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末， 将其他长期职工福利中的服务成本、净负债或净资产的利息净额、重新计量其他长期职工福利净 负债或净资产所产生的变动的总净额计入当期损益或相关资产成本。 （二十二）预计负债 涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提 供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事 项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现 金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价 值的增加金额，确认为利息费用。 于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。 （二十三）股份支付 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年财务报表附注 38 1、股份支付的种类及会计处理 股份支付是公司为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的 负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 （1）以权益结算的股份支付 股票期权计划为用以换取职工提供服务的权益结算的股份支付，以授予职工的权益工具在授 予日的公允价值计量。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权，在等待期内以对可 行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入 相关成本或费用，相应增加资本公积。 （2）以现金结算的股份支付 股票增值权计划为以现金结算的股份支付，按照公司承担的以本公司股份数量为基础确定的 负债的公允价值计量。该以现金结算的股份支付须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后 才可行权，在等待期的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债 的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。在相关负债结算前的每个 资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 2、权益工具公允价值的确定方法 对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的 条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。 对于授予职工的股票期权，通过期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。 3、确认可行权权益工具最佳估计的依据 在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估 计，修正预计可行权的权益工具数量。 4、修改和终止股份支付计划的处理 如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的公允价值，应按照权益工具公允价值的 增加相应地确认取得服务的增加。 如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的数量，应将增加的权益工具的公允价值 相应地确认为取得服务的增加。 如果按照有利于职工的方式修改可行权条件，如缩短等待期、变更或取消业绩条件（而非市 场条件），公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。 如果以减少股份支付公允价值总额的方式或其他不利于职工的方式修改条款和条件，仍应继 续对取得的服务进行会计处理，如同该变更从未发生，除非取消了部分或全部已授予的权益工具。 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年财务报表附注 39 在等待期内如果取消了授予的权益工具，对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，剩 余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非 可行权条件但在等待期内未满足的，将其作为授予权益工具的取消处理。 （二十四）优先股与永续债 公司发行的优先股或永续债根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质，结合金 融负债和权益工具的定义，在初始确认时将其分类为金融负债或权益工具。 优先股或永续债属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再 融资产生的利得或损失等，计入当期损益。 优先股或永续债属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，作为权益的 变动处理。对权益工具持有方的分配应作利润分配处理，发放的股票股利不影响所有者权益总额。 与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。交易费用，是指可直接归属于购买、发行或处 置优先股或永续债的增量费用。增量费用，是指企业不购买、发行或处置金融工具就不会发生的 费用。 发行或取得自身权益工具时发生的交易费用（例如登记费，承销费，法律、会计、评估及其 他专业服务费用，印刷成本和印花税等），可直接归属于权益性交易的，从权益中扣减。终止的 未完成权益性交易所发生的交易费用计入当期损益。 （二十五）收入 I: 收入的一般确认 1、销售商品收入的确认 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；既没有保留与所有权相联系的继续 管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很 可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 2、提供劳务收入的确认 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收 入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： （1）已发生的劳务成本预计能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收 入，并按相同金额结转劳务成本。 （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益， 不确认提供劳务收入。 3、让渡资产使用权收入的确认 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年财务报表附注 40 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定 让渡资产使用权收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 4、建造合同收入的确认 （1）建造合同的结果能够可靠估计 在资产负债表日，建造合同的结果能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和费用。 完工百分比法，是指根据合同完工进度确认收入与费用的方法。采用累计实际发生的合同成本占 合同预计总成本的比例确定合同完工进度根据累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比 例确定。 固定造价合同的结果能够可靠估计确定依据为： 1 合同总收入能够可靠地计量； 2 与合同相关的经济利益很可能流入本公司； 3 实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量； 4 合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。 成本加成合同的结果能够可靠估计，确定依据为： 1 与合同相关的经济利益很可能流入本公司； 2 实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。 （2）建造合同的结果不能可靠估计 建造合同的结果不能可靠估计的，分别情况进行处理： 1 合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其 发生的当期确认为合同费用； 2 合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。 II: 收入的具体确认 1、 主营业务收入类型 公司主营业务分为三种类型，分别是工程承包（EPC）、合同能源管理（EMC）及 BOOT 项 目、技术服务与咨询业务。 2、具体确认原则 （1）工程承包（EPC）类业务依照企业会计准则，按上述一般确认采用合同完工百分比法 确认收入和进行成本核算； 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年财务报表附注 41 未竣工工程，按已发生工程成本与工程总预算额（承包合同总成本）相比较确定的百分比作 为完工百分比分期确认收入；工程竣工时，按照工程实现收入与该工程累计已确认的差额确认收 入，按照工程发生总成本与该工程累计已经结转成本的差额结转成本； （2）能源合同管理（EMC）及 BOOT 项目类业务按照合同约定的结算时间确认收入。EMC 项目根据签订的协议约定，根据各月供电业务结算数确认收入，当月成本包括发电设施折旧、物 料消耗、人工费用等；BOOT 项目类业务按签订合同约定，根据各月提供脱硫服务结算数确认收 入，当月成本包括脱硫设施折旧、物料消耗、人工费用等。 （二十六）政府补助 政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 1、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助属于与资产相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损 益。 2、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补 助，分别下列情况处理： （1）用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的 期间，计入当期损益。 （2）用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该项补 助是按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且 预计能够收到财政扶持资金时，可以按应收金额予以确认和计量。 （二十七）递延所得税资产和递延所得税负债 对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认 但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差 异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，以很可能 取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，与商 誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可 抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得 税资产或负债。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年财务报表附注 42 抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债， 除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转 回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可 预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，才确 认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按 照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入 其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所 得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应 纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得 足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公 司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延 所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体 相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以 净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税 负债以抵销后的净额列报。 （二十八）租赁 1、经营租赁会计处理 （1）租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计 入当期费用。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金总额中扣除，按扣 除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确 认为租赁收入。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以 资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣 除后的租金费用在租赁期内分配。 2、融资租赁会计处理 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年财务报表附注 43 中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为 未确认的融资费用。 采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的 初始直接费用，计入租入资产价值。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的 差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交 易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 （二十九）终止经营 终止经营，是指满足下列条件之一的已被企业处置或被企业划归为持有待售的、在经营和编 制财务报表时能够单独区分的组成部分： 1、该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区； 2、该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分； 3、该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。 （三十）关联方 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、 共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系 的企业，不构成的关联方。 本公司关联方包括但不限于： 1、母公司； 2、子公司； 3、受同一母公司控制的其他企业； 4、实施共同控制的投资方； 5、施加重大影响的投资方； 6、合营企业，包括合营企业的子公司； 7、联营企业，包括联营企业的子公司； 8、主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员 ； 9、本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员； 10、本公司主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其 他企业。 除上述按照企业会计准则的有关要求被确定为本公司的关联方以外，根据证监会颁布的《上 市公司信息披露管理办法》的要求，以下企业或个人 (包括但不限于) 也属于本公司的关联方： 11、持有本公司 5% 以上股份的企业或者一致行动人； 12、直接或者间接持有本公司 5% 以上股份的个人及与其关系密切的家庭成员，上市公司监 事及与其关系密切的家庭成员； 13、在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内，存在上述第 1、3 和 11 项情形 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年财务报表附注 44 之一的企业； 14、在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内，存在上述第 9、12 项情形之一 的个人； 15、由上述第 9、12 和 14 项直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的，除本 公司及其控股子公司以外的企业。 （三十一）重要会计政策、会计估计的变更 1、重要会计政策变更 本公司于 2014 年 7 月 1 日起执行财政部于 2014 年修订及新颁布的《企业会计准则第 2 号— —长期股权投资》（修订）等八项准则，根据相关准则中的衔接规定，对本公司无影响，不影响 财务数据的列报。 2、重要会计估计变更 本报告期本公司主要会计估计未发生变更。 五、税项 （一）主要税种及税率 本公司报告期适用的主要税种及其税率列示如下： 税种 计税依据 2016 年度 增值税 增值税应税收入 17%、6%、3% 营业税 应纳税营业额 3% 城市维护建设税 实缴增值税、营业税 7% 企业所得税 应纳税所得额 15% （二）税收优惠及批文 公司享受国家需要重点扶持的高新技术企业减按 15%的税率征收企业所得税的税收优惠政 策，期间为 2012 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日；2015 年 4 月 30 日北京市海淀区国家税务局 第一税务所企业所得税优惠事项备案表对公司本年度减按 15%的税率征收企业所得税的税收优 惠政策进行了备案。 北京市海淀区国家税务局 2012 年 4 月 5 日以海国税批【2012】701248 号税务事项通知书， 同意公司的软件产品烧结烟气脱硫控制系统 V1.0 享受增值税即征即退政策，自 2011 年 1 月 1 日 起执行。 六、合并财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元。） （一）货币资金 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 库存现金 75,777.37 120,910.38 银行存款 1,372,307.88 943,878.64 其他货币资金 - 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年财务报表附注 45 合计 1,448,085.25 1,064,789.02 （二）应收票据 1、应收票据分类 种类 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 银行承兑票据 5,730,000.00 商业承兑票据 2,000,000.00 2,500,000.00 合计 7,730,000.00 2,500,000.00 2、已用于质押的应收票据 出票单位 出票日期 到期日 金额 其他 温州华凯金属材料有限公司 2016 年 11 月 22 日 2017 年 5 月 22 日 3,000,000.00 票据池质押换开 宁波超峰能源有限公司 2016 年 10 月 25 日 2017 年 4 月 25 日 1,000,000.00 票据池质押换开 3、期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 2016 年 12 月 31 日 项目 终止确认金额 未终止确认金额 银行承兑票据 29,697,261.78 商业承兑票据 11,525,000.00 合计 41,222,261.78 4、期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 无 （三）应收账款 1、应收账款分类及披露 类别 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 金额 比例 （%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 组合 1 账龄组合 68,875,679.41 100.00 11,269,789.26 16.36 组合 2 关联往来、保证金、押金、员工借款 组合小计 68,875,679.41 100.00 11,269,789.26 16.36 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 68,875,679.41 100.00 11,269,789.26 16.36 续表 1 类别 2015 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 组合 1 账龄组合 88,161,180.40 100.00 11,845,445.03 13.44 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年财务报表附注 46 组合 2 关联往来、保证金、押金、员工借款 组合小计 88,161,180.40 100.00 11,845,445.03 13.44 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 88,161,180.40 100.00 11,845,445.03 13.44 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 应收账款 坏账准备 计提 比例 （%） 应收账款 坏账准备 计提 比例 （%） 1 年以内（含 1 年） 29,891,973.62 1,494,598.68 5.00 54,789,860.32 2,739,493.02 5.00 1－2 年 32,153,905.79 3,215,390.58 10.00 26,541,520.08 2,654,152.01 10.00 2－3 年 - 3－4 年 - 540,000.00 162,000.00 30.00 4－5 年 540,000.00 270,000.00 50.00 - 5 年以上 6,289,800.00 6,289,800.00 100.00 6,289,800.00 6,289,800.00 100.00 合计 68,875,679.41 11,269,789.26 88,161,180.40 11,845,445.03 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 项目 2016 年度 计提坏账准备金额 -575,655.77 收回或转回坏账准备金额 3、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 2016 年 12 月 31 日 单位名称 与本公司关系 期末金额 账龄 占应收账款总额的比例（%） 河北鑫达钢铁有限公司 客户 20,127,945.88 1-2 年 29.22 芜湖新兴铸管有限责任公司 客户 7,994,296.28 1 年以内 11.61 宣化钢铁集团有限责任公司 客户 8,599,617.00 1 年以内 12.49 新疆金特钢铁股份有限公司 客户 7,329,873.52 1-2 年 10.64 山东富伦钢铁有限公司 客户 4,110,365.07 1 年以内， 1-2 年 5.97 合计 —— 48,162,097.75 —— 69.93 （四）预付款项 1、预付账款按账龄列示 账龄 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 金额 占总额比例（%） 金额 占总额比例（%） 1 年以内 27,411,630.08 56.76 17,982,579.00 70.02 1-2 年 14,686,091.71 30.41 5,544,509.08 21.59 2-3 年 4,545,421.65 9.41 602,172.51 2.34 3 年以上 1,650,156.40 3.42 1,554,216.40 6.05 合计 48,293,299.84 100.00 25,683,476.99 100.00 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明 债务单位 期末余额 未结算原因 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年财务报表附注 47 天津华能北方热力设备有限公司 2,735,000.00 尚未进行最终结算 内蒙古恒泰环保节能科技有限公司 2,677,430.69 尚未进行最终结算 扬州市安装防腐工程有限公司 2,097,103.73 尚未进行最终结算 江苏智道工程技术有限公司 1,500,000.00 尚未进行最终结算 迁安市拓元建筑工程有限公司 1,217,629.28 尚未进行最终结算 上海滤远化学工程有限公司 1,109,312.00 尚未进行最终结算 新疆福星建设（集团）有限公司 1,104,670.00 尚未进行最终结算 涉县长峰锅炉综合服务部 1,086,104.00 尚未进行最终结算 合计 13,527,249.70 2、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 （1）2016 年 12 月 31 日预付款项余额的前五名单位情况 单位名称 与本公 司关系 余额 占预付款项余 额合计数的比 例（%） 账龄 未结算原因 江苏华能建设工程集团有限公司 供应商 5,497,605.35 11.38 1 年以内 尚未进行最终结算 天津华能北方热力设备有限公司 供应商 2,735,000.00 5.66 1-2 年 尚未进行最终结算 内蒙古恒泰环保节能科技有限公司 供应商 2,677,430.69 5.54 1 年以内， 1-2 年 尚未进行最终结算 扬州市安装防腐工程有限公司 供应商 2,097,103.73 4.34 1 年以内， 1-2 年， 2-3 年 尚未进行最终结算 上海鼓风机厂有限公司 供应商 1,842,500.00 3.82 1 年以内 尚未进行最终结算 合计 14,849,639.77 30.75 -- -- （五）其他应收款 1、 其他应收款分类及披露 类别 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 组合 1 账龄组合 170,950.00 1.36 8,547.50 5.00 组合 2 关联往来、保证金、押金、员工借款 12,399,876.43 98.64 组合小计 12,570,826.43 100.00 8,547.50 0.07 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 12,570,826.43 100.00 8,547.50 0.07 续表 1 类别 2015 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 组合 1 账龄组合 265,000.00 0.81 13,250.00 5.00 组合 2 关联往来、保证金、押金、员工借款 32,367,666.63 99.19 - - 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年财务报表附注 48 组合小计 32,632,666.63 100.00 13,250.00 0.04 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 32,632,666.63 100.00 13,250.00 0.04 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 170,950.00 8,547.50 5.00 265,000.00 13,250.00 5.00 1－2 年 2－3 年 3－4 年 4－5 年 5 年以上 合计 170,950.00 8,547.50 265,000.00 13,250.00 2、 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 项目 2016 年度 计提坏账准备金额 -4,702.50 收回或转回坏账准备金额 3、 本报告期实际核销的其他应收款情况 无 4、 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 押金、保证金 12,045,283.00 10,035,283.00 单位往来 170,950.00 22,460,798.11 个人往来 354,593.43 136,585.52 合计 12,570,826.43 32,632,666.63 5、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 2016 年 12 月 31 日其他应收款金额前五名单位情况 单位名称 款项的性质 余额 账龄 占其他应收款余额合 计数的比例(%) 中关村科技租赁有限公司 押金、保证金 8,498,601.00 1-2 年 67.61 新兴际华融资租赁有限公司 押金、保证金 2,400,000.00 1 年以内 19.09 新兴铸管股份有限公司 押金、保证金 500,000.00 1 年以内 3.98 北京慧谷文创科技有限公司 押金、保证金 366,682.00 1-2 年 2.92 上海安可科技有限公司 押金、保证金 150,000.00 1 年以内 1.19 合计 11,915,283.00 -- 94.79 （六）存货 1、存货分类 项目 2016 年 12 月 31 日 账面余额 跌价准备 账面价值 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年财务报表附注 49 建造合同形成的已完工未结算资产 48,011,500.91 48,011,500.91 合计 48,011,500.91 - 48,011,500.91 续表 1 项目 2015 年 12 月 31 日 账面余额 跌价准备 账面价值 建造合同形成的已完工未结算资产 458,768.80 458,768.80 合计 458,768.80 458,768.80 2、存货跌价准备 无 3、存货期末余额含有借款费用资本化的金额 无 4、期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 累计已发生成本 205,432,061.49 184,579,328.86 累计已确认毛利 49,080,156.02 49,819,836.68 减：预计损失 已办理结算的金额 206,500,716.60 233,940,396.74 建造合同形成的已完工未结算资产 48,011,500.91 458,768.80 （七）其他流动资产 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 待抵扣进项税额 31,602.56 合计 31,602.56 - （八）固定资产 1、固定资产情况 项目 运输设备 专用设备 办公设备及其他 合计 一、账面原值： 1.2015 年 12 月 31 日余额 2,452,047.83 96,023,998.08 509,950.56 98,985,996.47 2.本期增加金额 265,000.00 74,125,858.62 43,395.62 74,434,254.24 （1）购置 265,000.00 43,395.62 308,395.62 （2）在建工程转入 74,125,858.62 74,125,858.62 （3）企业合并增加 - 3.本期减少金额 227,535.00 - 6,000.00 233,535.00 （1）处置或报废 227,535.00 - 6,000.00 233,535.00 4.2016 年 12 月 31 日余额 2,489,512.83 170,149,856.70 547,346.18 173,186,715.71 二、累计折旧 - 1.2015 年 12 月 31 日余额 384,165.57 32,389,365.41 283,922.94 33,057,453.92 2.本期增加金额 333,740.34 17,829,991.70 73,774.30 18,237,506.34 （1）计提 333,740.34 17,829,991.70 73,774.30 18,237,506.34 3.本期减少金额 100,954.13 - 1,266.66 102,220.79 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年财务报表附注 50 （1）处置或报废 100,954.13 1,266.66 102,220.79 4.2016 年 12 月 31 日余额 616,951.78 50,219,357.11 356,430.58 51,192,739.47 三、减值准备 1.2015 年 12 月 31 日余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.2016 年 12 月 31 日余额 四、账面价值 1.2016 年 12 月 31 日账面价值 1,872,561.05 119,930,499.59 190,915.60 121,993,976.24 2.2015 年 12 月 31 日账面价值 2,067,882.26 63,634,632.67 226,027.62 65,928,542.55 续表 1 项目 运输设备 专用设备 办公设备及其他 合计 一、账面原值： 1.2014 年 12 月 31 日余额 2,438,231.83 96,023,998.08 410,951.97 98,873,181.88 2.本期增加金额 315,800.00 - 98,998.59 414,798.59 （1）购置 315,800.00 98,998.59 414,798.59 （2）在建工程转入 - （3）企业合并增加 - 3.本期减少金额 301,984.00 - - 301,984.00 （1）处置或报废 301,984.00 301,984.00 4.2015 年 12 月 31 日余额 2,452,047.83 96,023,998.08 509,950.56 98,985,996.47 二、累计折旧 1.2014 年 12 月 31 日余额 300,130.56 18,186,706.60 219,041.34 18,705,878.50 2.本期增加金额 84,035.01 14,202,658.81 64,881.60 14,351,575.42 （1）计提 84,035.01 14,202,658.81 64,881.60 14,351,575.42 3.本期减少金额 - - - - （1）处置或报废 - 4.2015 年 12 月 31 日余额 384,165.57 32,389,365.41 283,922.94 33,057,453.92 三、减值准备 1.2014 年 12 月 31 日余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.2015 年 12 月 31 日余额 四、账面价值 1.2015 年 12 月 31 日账面价值 2,067,882.26 63,634,632.67 226,027.62 65,928,542.55 2.2014 年 12 月 31 日账面价值 2,138,101.27 77,837,291.48 191,910.63 80,167,303.38 2、暂时闲置的固定资产情况 无 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年财务报表附注 51 3、所有权或使用权受限的固定资产情况 参照附注“六、（三十九）” （九）在建工程 1、在建工程情况 项目 2016 年 12 月 31 日 账面余额 减值准备 账面价值 新疆金特钢铁股份有限公司炼钢转炉及烧结余热发电项目 2,816,615.42 2,816,615.42 新兴铸管 90M2 BOOT 项目 2,755,873.50 2,755,873.50 合计 5,572,488.92 - 5,572,488.92 续表 1 项目 2015 年 12 月 31 日 账面余额 减值准备 账面价值 新疆金特钢铁股份有限公司炼钢转炉及烧结余热发电项目 2,816,615.42 2,816,615.42 新兴铸管新疆有限公司炼钢转炉及烧结余热发电项目 55,062,756.26 55,062,756.26 黄石新兴管业烧结脱硫运营技术技术服务项目 13,960,927.69 13,960,927.69 衢州元立金属制品有限公司一期二期竖炉烟气脱硫 BOOT 项目 9,777,461.87 9,777,461.87 合计 81,617,761.24 - 81,617,761.24 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年财务报表附注 52 2、重要在建工程项目本期变动情况 项目名称 预算数 2015 年 12 月 31 日余额 本期增加金 额 本期转入固定 资产金额 本期其他减 少金额 2016 年 12 月 31 日余额 工程累计 投入占预 算比例(%) 工程进 度 利息资本化 累计金额 其中：本期 利息资本化 金额 本期利 息资本 化率(%) 资金来 源 新疆金特钢铁股份 有限公司炼钢转炉 及烧结余热发电项 目 50,051,250.02 2,816,615.42 2,816,615.42 5.63 6.00% 174,886.12 自筹加 贷款 新兴铸管新疆有限 公司炼钢转炉及烧 结余热发电项目 59,134,391.09 55,062,756.26 4,065,257.12 59,128,013.38 - 99.99 100.00% 3,645,057.26 1,043,293.00 10.00 自筹加 贷款 黄石新兴管业烧结 脱硫运营技术技术 服务项目 14,904,561.69 13,960,927.69 1,036,917.55 14,997,845.24 - 100.63 100.00% 自筹 衢州元立金属制品 有限公司一期二期 竖炉烟气脱硫 BOOT 项目 16,043,858.11 9,777,461.87 9,777,461.87 - 60.94 61.00% 自筹 新兴铸管 90M2 BOOT 项目 14,494,800.00 2,755,873.50 2,755,873.50 19.01 19.00% 自筹 合计 154,628,860.91 81,617,761.24 7,858,048.17 74,125,858.62 9,777,461.87 5,572,488.92 3,819,943.38 1,043,293.00 注 1、 衢州元立金属制品有限公司一期二期竖炉烟气脱硫 BOOT 项目，经重新签订补充协议后，由 BOOT 项目改为 BT 项目，实质为工程总承包 EPC 项目。 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 53 （十）无形资产 1、无形资产情况 项目 软件 合计 一、账面原值 1.2015 年 12 月 31 日余额 19,248.07 19,248.07 2.本期增加金额 - (1)购置 - (2)内部研发 - (3)企业合并增加 - 3.本期减少金额 - (1)处置 - 4.2016 年 12 月 31 日余额 19,248.07 19,248.07 二、累计摊销 - 1.2015 年 12 月 31 日余额 2,342.80 2,342.80 2.本期增加金额 2,008.55 2,008.55 (1)计提 2,008.55 2,008.55 3.本期减少金额 - (1)处置 - 4.2016 年 12 月 31 日余额 4,351.35 4,351.35 三、减值准备 - 1.2015 年 12 月 31 日余额 - 2.本期增加金额 - (1)计提 - 3.本期减少金额 - (1)处置 - 4.2016 年 12 月 31 日余额 - 四、账面价值 - 1.2016 年 12 月 31 日账面价值 14,896.72 14,896.72 2.2015 年 12 月 31 日账面价值 16,905.27 16,905.27 续表 1 项目 软件 合计 一、账面原值 1.2014 年 12 月 31 日余额 19,248.07 19,248.07 2.本期增加金额 (1)购置 (2)内部研发 (3)企业合并增加 3.本期减少金额 (1)处置 4.2015 年 12 月 31 日余额 19,248.07 19,248.07 二、累计摊销 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 54 项目 软件 合计 1.2014 年 12 月 31 日余额 334.25 334.25 2.本期增加金额 2,008.55 2,008.55 (1)计提 2,008.55 2,008.55 3.本期减少金额 (1)处置 4.2015 年 12 月 31 日余额 2,342.80 2,342.80 三、减值准备 1.2014 年 12 月 31 日余额 2.本期增加金额 (1)计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.2015 年 12 月 31 日余额 四、账面价值 1.2015 年 12 月 31 日账面价值 16,905.27 16,905.27 2.2014 年 12 月 31 日账面价值 18,913.82 18,913.82 （十一）递延所得税资产 未经抵销的递延所得税资产 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 11,278,336.76 1,691,750.51 11,845,445.03 1,778,804.25 合计 11,278,336.76 1,691,750.51 11,845,445.03 1,778,804.25 （十二）其他非流动资产 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 预付工程款 4,184,621.58 应收开票税额结算款 5,386,639.34 合计 5,386,639.34 4,184,621.58 （十三）短期借款 1、短期借款分类 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 保证借款 15,000,000.00 25,000,000.00 合计 15,000,000.00 25,000,000.00 （十四）应付票据 1、应付票据列示 项 目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 2,904,305.00 合 计 2,904,305.00 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 55 （十五）应付账款 1、应付账款列示 账龄 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 1 年以内（含 1 年） 35,942,543.37 49,029,937.45 1-2 年（含 2 年） 15,814,886.72 34,090,011.36 2-3 年（含 3 年） 10,767,937.24 2,085,445.00 3 年以上 2,996,659.22 3,578,054.10 合计 65,522,026.55 88,783,447.91 2、账龄超过 1 年的重要应付账款 项目 2016 年 12 月 31 日 账龄 未偿还或结转的原因 张家口建筑工程集团有限公司 5,172,821.00 1 年以内， 1-2 年， 2-3 年 尚未进行最终结算 连云港中复连众复合材料集团有限公司 2,202,265.50 2-3 年 尚未进行最终结算 北京华浦博科技有限公司 2,100,000.00 1-2 年 尚未进行最终结算 江苏优家宁科技有限公司 1,100,000.00 1-2 年 尚未进行最终结算 河北新烨工程科技有限公司 1,007,300.00 2-3 年 尚未进行最终结算 安徽省淮海工程科技有限公司 1,474,822.99 1 年以内， 1-2 年 尚未进行最终结算 合计 13,057,209.49 （十六）预收款项 1、预收账款项列示 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 1 年以内（含 1 年） 8,989,271.99 10,001,478.00 1-2 年（含 2 年） 2-3 年（含 3 年） 3 年以上 347,022.00 合计 8,989,271.99 10,348,500.00 （十七）应付职工薪酬 1、应付职工薪酬列示 项目 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 一、短期薪酬 9,288,126.39 9,287,538.32 588.07 二、离职后福利-设定提存计划 1,334,385.53 1,334,385.53 - 三、辞退福利 - 四、一年内到期的其他福利 - 合计 10,622,511.92 10,621,923.85 588.07 2、短期薪酬列示 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 56 项目 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 一、工资、奖金、津贴和补贴 7,615,943.21 7,615,355.14 588.07 二、职工福利费 150,734.07 150,734.07 - 三、社会保险费 668,317.11 668,317.11 - 其中：医疗保险费 603,336.50 603,336.50 - 工伤保险费 25,336.16 25,336.16 - 生育保险费 39,644.45 39,644.45 - 四、住房公积金 853,132.00 853,132.00 - 五、工会经费和职工教育经费 - 六、短期带薪缺勤 - 七、短期利润分享计划 - 合计 9,288,126.39 9,287,538.32 588.07 3、设定提存计划列示 项目 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 1、基本养老保险 1,278,710.39 1,278,710.39 2、失业保险费 55,675.14 55,675.14 3、企业年金缴费 合计 1,334,385.53 1,334,385.53 （十八）应交税费 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 增值税 4,455,805.32 2,935,747.08 营业税 - 461,534.99 企业所得税 1,838,904.89 2,438,373.09 城市维护建设税 321,052.01 260,961.95 教育费附加 222,897.15 196,181.39 合计 6,838,659.37 6,292,798.50 （十九）应付利息 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 借款利息 17,333.33 100,082.19 合计 17,333.33 100,082.19 （二十）其他应付款 1、按款项性质列示其他应付款 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 单位往来款 33,457,560.57 20,736,160.00 个人往来 2,943,320.86 10,431,054.74 保证金、押金 220,000.00 220,000.00 合计 36,620,881.43 31,387,214.74 2、重要的账龄超过 1 年的其他应付款 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 57 项目 2016 年 12 月 31 日 未偿还或结转的原因 是否为关联方 王开力 2,375,888.70 尚未进行最终结算 是 北京中科创新园科技发展有限公司 676,215.00 尚未进行最终结算 是 北京嘉信瑞德物业公司 542,025.00 尚未进行最终结算 否 中国能源建设集团北京电力建设公司 200,000.00 尚未进行最终结算 否 合计 3,794,128.70 （二十一）一年内到期的非流动负债 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 一年内到期的长期应付款 3,692,146.00 合计 3,692,146.00 注：该款项为本公司与中关村科技租赁有限公司签订的《融资租赁合同（售后回租）》，该应付融资租 赁款债务期限将于 2017 年 3 月 26 日到期，具体合同内容参照附注“六、（二十二）注（1）”。 （二十二）长期应付款 1、按款项性质列示长期应付款 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 应付融资租赁款 73,705,419.77 45,880,726.00 合计 73,705,419.77 45,880,726.00 注：本公司报告期内与中关村科技租赁有限公司、新兴际华融资租赁有限公司以融资租赁形式租赁 专用设备（能源合同及 BOOT 项目），公司根据业务实质，按抵押借款进行会计核算，具体合同内容如下： （1）2014 年 3 月 26 日，中关村科技租赁有限公司与本公司签订了《融资租赁合同（售后回租）》 （编号:KJZLA2014-009）；同日签订《租赁物购买合同（售后回租）》，约定租赁物的购买价款总计作价为 人民币 4,000.00 万元整，租赁期限为 3 年，期数为 12 期；同日，公司实际控制人王开力、北京中科创新园 高新技术有限公司分别与中关村科技租赁有限公司签订《保证合同》，为承租人在《融资租赁合同（售后回 租）》项下的全部债务承担不可撤销连带责任保证；同日，本公司与中关村科技租赁有限公司司签订了《应 收账款质押合同》，以其拥有的对客户的债权，包括该合同签订时及登记期限内产生的、到期的、存在的应 收账款，应收账款金额不低于 25,200.00 万元人民币，向质权人提供质押担保。2014 年 4 月 4 日，本公司 与中关村科技租赁有限公司在北京市工商行政管理局海淀分局完成对上诉租赁物的抵押登记，抵押物总价 值为 6,958.8793 万元，债务人履行债务期限从 2014 年 2 月 27 日至 2017 年 3 月 26 日。 （2）2015 年 5 月 5 日，中关村科技租赁有限公司与本公司签订了《融资租赁合同（售后回租）》（编 号:KJZLA2015-031）；同时签订《租赁物购买合同（售后回租）》，约定租赁物的购买价款总计作价为人民 币 1,950 万元整，租赁期限为 3 年，期数为 12 期；同日，公司实际控制人王开力与中关村科技租赁有限公 司签订《保证合同》，为承租人在《融资租赁合同（售后回租）》项下的全部债务承担不可撤销连带责任保 证；同日，本公司与中关村科技租赁有限公司司签订了《项目收益权及应收账款质押合同》，约定质押的项 目收益权及应收账款为公司与新兴铸管股份有限公司签订的《新兴铸管股份有限公司一炼铁结改造工程 200m2 烧结烟气脱硫 BOT 项目合同书》中约定的项目经营收益权及其产生的应收账款，向质权人提供质押 担保。2015 年 5 月 12 日，本公司与中关村科技租赁有限公司在北京市工商行政管理局海淀分局完成对上 诉租赁物的抵押登记，抵押物总价值为 2,520.1552 万元，债务人履行债务期限从 2015 年 4 月 30 日至 2018 年 4 月 29 日。 （3）2015 年 12 月 17 日，中关村科技租赁有限公司与本公司签订了《融资租赁合同（售后回租）》 （编号:KJZLA2015-160）；同时签订《租赁物购买合同（售后回租）》，约定租赁物的购买价款总计作价为 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 58 人民币 1,150 万元整，租赁期限为 3 年，期数为 12 期；同时约定本公司除每年正常支付租金之外，另行支 付出租人项目收益款人民币五万元（三年共十五万元）；同日，公司实际控制人王开力与中关村科技租赁有 限公司签订《保证合同》，为承租人在《融资租赁合同（售后回租）》项下的全部债务承担不可撤销连带责 任保证；同日，本公司与中关村科技租赁有限公司司签订了《项目收益权及应收账款质押合同》，约定质押 的项目收益权及应收账款为本公司与衢州元立金属制品有限公司签订的相关协议及补充协议（竖炉烟气脱 硫项目）所形成的经营收益权及其产生的应收账款，向质权人提供质押担保。2015 年 12 月 21 日，本公司 与中关村科技租赁有限公司在北京市工商行政管理局海淀分局完成对上诉租赁物的抵押登记，抵押物总价 值为 1,656.14 万元，债务人履行债务期限从 2015 年 12 月 9 日至 2018 年 12 月 8 日。 （4）2015 年 12 月 21 日，中关村科技租赁有限公司与本公司签订了《融资租赁合同》（编 号:KJZLA2015-159）；同时签订《租赁物采购申请书》，约定租赁物的购买价款总计作价为人民币 13,986,005.00 元整，租赁期限为 3 年，期数为 12 期；同日，公司实际控制人王开力与中关村科技租赁有限 公司签订《保证合同》，为承租人在《融资租赁合同》项下的全部债务承担不可撤销连带责任保证；同日， 本公司与中关村科技租赁有限公司司签订了《项目收益权及应收账款质押合同》，约定质押的项目收益权及 应收账款为本公司衢州元立金属制品有限公司签订的相关协议及补充协议（焦炭尾气脱硫项目）所形成的 经营收益权及其产生的应收账款，向质权人提供质押担保。 （5）2016 年 3 月 22 日，新兴际华融资租赁有限公司与本公司签订了《融资租赁合同》（编号： XXJHZL-YW-2015-008）；同时签订了《租赁物买卖合同》，约定租赁物的购买价款总计作价为人民币 60,,000,000.00 元，租赁期限为 60 个月，期数为 30 期；同时，本公司为新兴际华融资租赁有限公司提供四 种担保措施，具体内容见“九、关联交易情况中的关联担保”以及“十、或有事项”。 （二十三）递延收益 1、 递延收益明细 项目 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 钢铁烧结烟气余热联合回收发电系统 技术集成研究与应用项目 2,552,000.00 2,552,000.00 京津冀协同创新推动-钢渣复合料混凝 土技术开发与道路试验研究项目 2,000,000.00 1,852,234.97 147,765.03 合计 2,552,000.00 2,000,000.00 1,852,234.97 2,699,765.03 2、 涉及政府补助的项目明细 项目 2015 年 12 月 31 日 本期新增补助 金额 本期计入营业外 收入金额 2016 年 12 月 31 日 与资产相 关/与收 益相关 钢铁烧结烟气余热联合回 收发电系统技术集成研究 与应用项目 2,552,000.00 2,552,000.00 与资产相 关 京津冀协同创新推动-钢 渣复合料混凝土技术开发 与道路试验研究项目 2,000,000.00 1,852,234.97 147,765.03 与收益相 关 合计 2,552,000.00 2,000,000.00 1,852,234.97 2,699,765.03 （二十四）股本 1、股本增减变动情况 股东名称 2015 年 12 月 31 本次增减变动（+、—） 2016 年 12 月 31 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 59 日 日 股东投入 公积金转股 减少 小计 北京开力环能股权投资 企业（有限合伙） 48,000,000.00 48,000,000.00 北京新兴中科股权投资 企业（有限合伙） 2,000,000.00 2,000,000.00 合计 50,000,000.00 - - - - 50,000,000.00 2、其他说明 各期股权变化情况详见公司历史沿革。 （二十四）资本公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、资本溢价 33,924,142.03 33,924,142.03 合 计 - 33,924,142.03 - 33,924,142.03 注 1、资本公积的增加为公司整体变更为股份有限公司的时候产生的净资产折股溢价，具体内容详见 历史沿革部分。 （二十五）盈余公积 1、盈余公积明细 项目 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 法定盈余公积 3,392,414.19 1,176,680.49 3,392,414.19 1,176,680.49 合计 3,392,414.19 1,176,680.49 3,392,414.19 1,176,680.49 2、其他说明 1、盈余公积增加部分为公司按照年度净利润扣除未弥补亏损后的 10%提取法定盈余公 积金。 2、盈余公积减少部分公司整体变更为股份有限公司的时候冲减，具体内容详见历史沿 革部分。 （二十六）未分配利润 项目 2016 年度 2015 年度 调整前上期末未分配利润 27,732,821.53 20,650,321.65 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 27,732,821.53 20,650,321.65 加：本期归属于母公司所有者的净利润 12,840,258.41 8,179,329.53 减：提取法定盈余公积 1,176,680.49 1,096,829.65 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 净资产折股调整 30,531,727.84 期末未分配利润 8,864,671.61 27,732,821.53 （二十七）营业收入和营业成本 1、营业收入和营业成本 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 60 项目 2016 年度 2015 年度 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务 126,553,632.81 84,033,235.16 91,522,865.46 56,115,674.15 合计 126,553,632.81 84,033,235.16 91,522,865.46 56,115,674.15 2、主营业务（分产品） 项目 2016 年度 2015 年度 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 EPC 收入 71,762,422.60 57,469,244.54 46,426,366.79 37,403,402.36 运营收入 50,662,863.62 26,528,883.30 41,112,018.68 18,285,127.49 其他收入 4,128,346.59 35,107.32 3,984,479.99 427,144.30 合计 126,553,632.81 84,033,235.16 91,522,865.46 56,115,674.15 3、公司前五名客户的营业收入情况 2016 年度 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%) 衢州元立金属制品有限公司 56,195,311.48 44.40 宣化钢铁集团有限责任公司 19,623,377.36 15.51 新兴铸管股份有限公司 12,363,826.45 9.77 黄石新兴管业有限公司 10,662,897.30 8.43 芜湖新兴铸管有限责任公司 10,396,572.91 8.22 合计 109,241,985.51 86.32 （二十八）税金及附加 项目 2016 年度 2015 年度 营业税 - 239,276.89 城市维护建设税 344,940.73 278,001.08 教育费附加 255,752.51 198,572.21 地方综合税 36,000.00 20,000.00 合计 636,693.24 735,850.18 （二十九）销售费用 项目 2016 年度 2015 年度 差旅费 669,479.60 19,626.90 招待费 88,991.86 10,196.00 办公费 76,064.10 7,100.00 福利费 44,849.67 1,207.00 业务宣传费 12,000.00 2,371.50 交通费 10,320.79 1,947.50 其他 12,231.00 合计 913,937.02 42,448.90 （三十）管理费用 项目 2016 年度 2015 年度 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 61 职工薪酬 7,999,747.65 10,587,819.46 研发费 5,392,988.85 3,206,856.90 房租费 1,553,350.00 912,513.20 中介机构费 1,337,623.30 150,943.39 服务费 299,149.10 977,830.19 办公费 319,290.54 315,163.97 折旧费用 291,265.85 296,830.24 交通、差旅费 209,630.15 182,292.90 汽车费用 193,298.45 337,703.59 业务招待费 165,927.45 225,020.97 财产保险费 161,272.29 104,886.36 会议费 95,515.83 9,031.00 税金 93,391.92 1,000.00 水电费 19,073.00 20,817.35 通讯费 4,858.79 7,611.19 装修、维修费 3,330.00 23,604.01 其他 59,860.42 353,907.45 合计 18,199,573.59 17,713,832.17 （三十一）财务费用 项目 2016 年度 2015 年度 利息支出 4,912,036.31 2,646,546.53 利息收入 -16,433.36 -14,214.75 手续费支出 22,341.18 763,283.12 其他支出 585.00 合计 4,918,529.13 3,395,614.90 （三十二）资产减值损失 项目 2016 年度 2015 年度 坏账损失 3,755,646.31 3,484,702.82 合计 3,755,646.31 3,484,702.82 （三十三）投资收益 项目 2016 年度 2015 年度 处置长期股权投资产生的投资收益 -543,694.86 合计 -543,694.86 （三十四）营业外收入 项目 2016 年度 计入当期非经常性损益的金额 2015 年度 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置利得合计 80,204.86 80,204.86 111,970.34 111,970.34 其中：固定资产处置利得 80,204.86 80,204.86 111,970.34 111,970.34 无形资产处置利得 - 债务重组利得 - 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 62 非货币性资产交换利得 - 接受捐赠 - 政府补助 2,357,234.97 2,357,234.97 363,974.37 其他 35,947.26 35,947.26 267,009.61 265,150.00 合计 2,473,387.09 2,473,387.09 742,954.32 377,120.34 计入当期损益的政府补助： 补助项目 2016 年度 2015 年度 与资产相关/与收益相关 增值税即增即退收入 358,974.37 与收益相关 中关村企业信用促进会信用补贴 5,000.00 5,000.00 与收益相关 中关村企业信用促进会融资租赁补贴 500,000.00 与收益相关 京津冀协同创新推动-钢渣复合料混凝土技术开 发与道路试验研究项目 1,852,234.97 与收益相关 合计 2,357,234.97 363,974.37 （三十五）营业外支出 项目 2016 年度 计入当期非经常性损益的金额 2015 年度 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置损失合计 4,473.08 4,473.08 - - 其中：固定资产处置损失 4,473.08 4,473.08 无形资产处置损失 债务重组损失 非货币性资产交换损失 对外捐赠 20,000.00 20,000.00 150,000.00 150,000.00 罚款及滞纳金 457,231.49 457,231.49 其他 27,095.43 27,095.43 合计 481,704.57 481,704.57 177,095.43 177,095.43 （三十六）所得税费用 1、所得税费用表 项目 2016 年度 2015 年度 当期所得税费用 2,680,175.17 2,735,160.48 递延所得税费用 87,053.74 -522,705.42 合计 2,767,228.91 2,212,455.06 （三十七）现金流量表项目 1、收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2016 年度 2015 年度 财务费用-利息收入 16,433.36 14,214.75 往来收入 67,871,672.28 3,291,512.42 除税费返还外的其他政府补助收入 2,477,234.97 2,557,000.00 合计 70,365,340.61 5,862,727.17 2、支付的其他与经营活动有关的现金 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 63 项目 2016 年度 2015 年度 财务费用 22,926.18 5,204.50 销售费用 168,592.44 41,241.90 管理费用 6,781,107.95 6,383,170.09 不含对外捐赠的营业外支出 461,704.57 177,095.43 往来支出 50,450,354.15 37,376,039.10 合计 57,884,685.29 43,982,751.02 3、收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 2016 年度 2015 年度 其他筹资收现 44,000,000.00 合计 44,000,000.00 4、支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 2016 年度 2015 年度 融资租入固定资产所支付的租赁费 18,807,536.00 融资租赁支付保证金、预付款项 5,645,471.00 其他筹资付现 1,000,000.00 合计 25,453,007.00 （三十八）现金流量表补充资料 1、现金流量表补充资料表 补充资料 2016 年度 2015 年度 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 12,776,777.11 8,388,146.17 加：资产减值准备 3,755,646.31 3,484,702.82 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 产折旧 18,135,285.55 14,351,575.42 无形资产摊销 2,008.55 2,008.55 长期待摊费用摊销 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 失（收益以“－”号填列） 4,473.08 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 477,231.49 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - 财务费用（收益以“－”号填列） 4,912,036.31 2,646,546.53 投资损失（收益以“－”号填列） - 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 87,053.74 -522,705.42 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - 存货的减少（增加以“－”号填列） -47,552,732.11 8,362,848.71 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） 25,672,780.05 -30,975,164.35 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） -12,451,114.68 -26,644,056.36 其他 经营活动产生的现金流量净额 5,819,445.40 -20,906,097.93 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 64 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 1,448,085.25 1,064,789.02 减：现金的期初余额 1,064,789.02 1,944,720.52 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 383,296.23 -879,931.50 2、现金和现金等价物的构成 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 一、现金 1,448,085.25 1,064,789.02 其中：库存现金 75,777.37 120,910.38 可随时用于支付的银行存款 1,372,307.88 943,878.64 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 1,448,085.25 1,064,789.02 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现 金和现金等价物 （三十九）所有权或使用权受到限制的资产 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 受限原因 应收票据 4,000,000.00 票据池质押换开 固定资产（专用设备-能源合同及 BOOT 项目） 119,930,499.59 63,634,632.67 融资租赁形成抵 押借款 衢州元立金属制品有限公司一期二期竖炉烟气 脱硫 BT 项目（在建工程/存货） 17,972,681.53 9,777,461.87 融资租赁形成抵 押借款 衢州元立金属制品有限公司一期焦炭脱硫 BT 项 目（存货） 31,075,606.98 融资租赁形成抵 押借款 合计 172,978,788.10 73,412,094.54 注 1、衢州元立金属制品有限公司一期二期竖炉烟气脱硫 BT 项目原为 BOOT 项目，后重新签订补充协 议改为 BT 项目，由在建工程转为企业存货资产。 七、合并范围的变更 （一）其他原因的合并范围变动 1、本公司 2016 年 2 月通过货币出资 55 万元新设立京津冀蓝（北京）互联网科技有限 公司，持股比例为 55%，构成控制，本报告期内作为子公司纳入合并报表范围。 2、本公司 2016 年 3 月通过协议转让子公司芜湖中泽环保技术有限公司对其进行处置， 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 65 本报告期对于该子公司将其购买日至处置日的收入、收费、利润纳入合并利润表，将其购买 日至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 3、本公司 2016 年 2 月对子公司武安市中科环保科技有限公司进行了清算，该子公司为 2015 年新成立，未发生任何实际业务，一直进行零申报，合并报表范围内不予考虑。 八、在其他主体中的权益 （一）在子公司中的权益 1、企业集团的构成 （1）2016 年 12 月 31 日企业集团构成 子公司名称 主要 经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 巴州中科创新园节能技术有限公司 新疆 新疆巴州 工业 100.00 新设成立 京津冀蓝（北京）互联网科技有限公司 北京 北京 工业 55.00 新设成立 （2）2015 年 12 月 31 日企业集团构成 子公司名称 主要 经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 巴州中科创新园节能技术有限公司 新疆 新疆巴州 工业 100.00 新设成立 芜湖中泽环保技术有限公司 芜湖 安徽芜湖 工业 51.00 新设成立 武安市中科环保科技有限公司 北京 北京 工业 51.00 新设成立 2、重要的非全资子公司 无 3、向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 无 （二）在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 无 九、关联方及关联交易 （一）本公司的母公司情况 母公司名称 注册 地 业务性质 注册 资本 母公司对本企业的 持股比例(%) 母公司对本企业的表 决权比例(%) 北京开力环能股权投资企 业（有限合伙） 北京 资产管理、投资管 理、投资咨询 96 96 本公司的母公司情况的说明：北京开力环能股权投资企业（有限合伙）注册号为 110108019732113，成立核准日期：2015 年 08 月 21 日，执行事务合伙人北京中科创新园科 技发展有限公司。经营范围：资产管理；投资管理；投资咨询。（下期出资时间为 2035 年 08 月 18 日；1、不得以公开方式募集资金；2、不得公开交易证券类产品和金融衍生品；3、 不得发放贷款；4、不得向所投资企业以外的其他企业提供担保；5、不得向投资者承诺投资 本金不受损失或者承诺最低收益。依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 66 展经营活动。） 本公司最终控制方是：王开力 （二）本公司的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注八、（一）。 （三）本公司合营和联营企业情况 无。 （四）其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 北京中科创新园高新技术有限公司 受同一实际控制人控制 北京中科创新园科技发展有限公司 受同一实际控制人控制 北京中科创新园控制技术有限公司 受同一实际控制人控制 山东中科创新园信息技术有限公司 受同一实际控制人控制 深圳市中科创新园安防有限公司 受同一实际控制人控制 武汉众泽科技有限公司 财务负责人关联-兼法人代表 北京东顺利佳能源有限公司 总经理关联-兼个人出资 杨建中 董事 贾会勇 董事 张羽 董事、副总经理兼董事会秘书 王健 董事 孟爱丽 监事 孟凡歌 监事 石红飞 监事 孙颖欣 职工代表、监事 李幸辉 总经理 魏鹏 财务总监 （五）关联交易情况 1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 关联方 关联交易内 容 关联交易定价 方式及决策程 序 2016 年度 2015 年度 金额 占同类交易金额 的比例（%） 金额 占同类交易金额 的比例（%） 北京中科创新园高 新技术有限公司 采购材料 市场价 826,923.0 8 3.24 2、关联担保情况 （1）本公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 王开力 40,000,000.0 2017 年 3 月 25 日 2019 年 3 月 24 日 否 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 67 0 北京中科创新园高新技术有限公司 40,000,000.0 0 2017 年 3 月 25 日 2019 年 3 月 24 日 否 王开力 19,500,000.0 0 2018 年 5 月 10 日 2020 年 5 月 9 日 否 王开力 11,500,000.0 0 2018 年 12 月 16 日 2020 年 12 月 15 日 否 王开力 13,986,005.0 0 2018 年 12 月 20 日 2020 年 12 月 19 日 否 王开力 20,000,000.0 0 2016 年 5 月 11 日 2018 年 5 月 10 日 否 王开力 2,500,000.00 2016 年 5 月 28 日 2018 年 5 月 27 日 否 王开力 2,500.000.00 2016 年 5 月 12 日 2018 年 5 月 11 日 否 王开力 15,000,000.0 0 2017 年 6 月 15 日 2019 年 6 月 14 日 否 巴州中科创新园节能技术有限公司 60,000,000.0 0 2016 年 1 月 31 日 2021 年 1 月 31 日 否 （2）关联担保情况说明： 公司实际控制人王开力为出租人中关村科技租赁有限公司与承租人（本公司）于 2014 年 3 月 26 日签订的编号为 KJZLA2014-009 的《融资租赁合同（售后回租）》所形成的债务 提供不可撤销连带责任保证。 北京中科创新园高新技术有限公司为出租人中关村科技租赁有限公司与承租人（本公 司）于 2014 年 3 月 26 日签订的编号为 KJZLA2014-009 的《融资租赁合同（售后回租）》所 形成的债务提供不可撤销连带责任保证。 公司实际控制人王开力为出租人中关村科技租赁有限公司与承租人（本公司）于 2015 年 5 月 5 日签订的编号为 KJZLA2015-031 的《融资租赁合同（售后回租）》所形成的债务提 供不可撤销连带责任保证。 公司实际控制人王开力为出租人中关村科技租赁有限公司与承租人（本公司）于 2015 年 12 月 17 日签订的编号为 KJZLA2015-160 的《融资租赁合同（售后回租）》所形成的债务 提供不可撤销连带责任保证。 公司实际控制人王开力为出租人中关村科技租赁有限公司与承租人（本公司）于 2015 年 12 月 21 日签订的编号为 KJZLA2015-159 的《融资租赁合同（售后回租）》所形成的债务 提供不可撤销连带责任保证。 公司实际控制人王开力为本公司向北京银行股份有限公司国兴家园支行贷款 20,000,000.00 元提供担保，于 2015 年 5 月 12 日签订的《保证合同》。 公司实际控制人王开力为本公司向上海浦东发展银行股份有限公司北京分行贷款所签 订的《流动资金借款合同》（91052015280121、91052015280152）两笔合计 5000,000.00 元 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 68 提供连带责任保证，于 2015 年 4 月 23 日签订的编号为 EB9105201500000019 的《保证合 同》。 公司实际控制人王开力为本公司向北京银行股份有限公司国兴家园支行贷款所签订的 《流动资产借款合同》（0348451、0359287）两笔合计 15,000,000.00 元提供连带责任保证， 于 2016 年 6 月 15 日签订编号为 0348267-001 的《最高额保证合同》、0348267-003 的《最 高额抵押合同》。 子公司巴州中科创新园节能技术有限公司为出租人新兴际华融资租赁有限公司与承租 人（本公司）于 2016 年 1 月签订的《融资租赁合同（售后回租）》所形成的债务提供不可 撤销连带责任保证，该保证为四种担保中的其中一种形式，担保日期合同未明确规定，采用 租赁合同履行日期作为担保日期。 3、关键管理人员报酬 项目 2016 年度发生额 2015 年度发生额 关键管理人员报酬 1,846,272.82 1,830,557.62 （六）关联方应收应付款项 1、应收项目 项目名称 关联方 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 北京中科创新园高新技术有限公司 22,190,798.11 其他应收款 北京开力环能股权投资企业（有限合伙） 5,000.00 其他应收款 杨建中 50,000.00 其他应收款 张羽 46,372.23 其他应收款 孟爱丽 10,000.00 其他应收款 孙颖欣 5,000.00 5,000.00 其他应收款 孟凡歌 1,420.00 2、应付项目 项目名称 关联方 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 其他应付款 北京中科创新园科技发展有限公司 676,215.00 831,215.00 其他应付款 北京新兴中科股权投资企业（有限合伙） 2,682,920.00 其他应付款 王开力 2,375,888.70 9,635,548.70 其他应付款 北京中科创新园控制技术有限公司 9,320.57 （七）关联方承诺 无 十、承诺及或有事项 （一）重要承诺事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 （二）或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司存在应披露的重要的对外担保或有事项。 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 69 公司与新兴际华融资租赁公司签订的《融资租赁合同（售后回租）》，承租人（本公司） 为该合同提供以下四种担保措施： 1、巴州中科创新园节能技术有限公司提供连带责任保证，具体内容见关联方担保附注 2、公司以其持有的巴州中科创新园节能技术有限公司 100%的股权作为质押担保，并与 出租人签订《股权质押合同》。 3、公司以其与新兴铸管新疆有限公司于 2013 年 10 月签订的《炼钢转炉及烧结余热发 电项目合同能源管理（EMC）合同》项下享有的应收账款权利作为质押担保，并与出租人签 订《应收账款质押合同》 4、公司以其与黄石新兴管业有限公司于 2015 年 4 月签订的《烧结脱硫运营技术服务》 项下享有的应收账款权利作为质押担保，并与出租人签订《应收账款质押合同》。 十一、资产负债表日后事项 截止财务报告报出日，本公司不存在应披而未披露的重大资产负债表日后事项。 十二、其他重要事项 本公司的子公司巴州中科创新园节能技术有限公司在建工程“新疆金特钢铁股份有限公 司炼钢转炉及烧结余热发电项目”，于 2013 年 10 月开工，已签设备合同款共计 20,104,500.00 元，已付设备款 3,806,200.00 元，由于新疆金特钢铁股份有限公司董事会对该项目一直未给 出明确回复的原因，工程于 2014 年 6 月停工待建，该项所签设备款合同，未有收货。 经公开信息查询，本公司客户河北鑫达钢铁有限公司由于失信已被列入国家失信被执行 人名单。截至2016年12月31日，本公司与该公司的EPC项目形成应收账款余额20,127,945.88 元，在合同约定期间，账龄 1-2 年，按 10%计提了坏账准备。 十三、母公司财务报表主要项目注释 （一）应收账款应收账款 1、 应收账款分类及披露 类别 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 组合 1 账龄组合 68,875,679.4 1 100.00 11,269,789.2 6 16.36 组合 2 关联往来、保证金、押金、员工借款 组合小计 68,875,679.4 1 100.00 11,269,789.2 6 16.36 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 68,875,679.4 100.00 11,269,789.2 16.36 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 70 1 6 续表 1 类别 2015 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 组合 1 账龄组合 88,161,180.4 0 100.00 11,845,445.0 3 13.44 组合 2 关联往来、保证金、押金、员工借款 组合小计 88,161,180.4 0 100.00 11,845,445.0 3 13.44 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 88,161,180.4 0 100.00 11,845,445.0 3 13.44 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 29,891,973.6 2 1,494,598.68 5.00 54,789,860.3 2 2,739,493.02 5.00 1－2 年 32,153,905.7 9 3,215,390.58 10.00 26,541,520.0 8 2,654,152.01 10.00 2－3 年 - 3－4 年 - 540,000.00 162,000.00 30.00 4－5 年 540,000.00 270,000.00 50.00 5 年以上 6,289,800.00 6,289,800.00 100.00 6,289,800.00 6,289,800.00 100.00 合计 68,875,679.4 1 11,269,789.2 6 88,161,180.4 0 11,845,445.0 3 2、 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 项目 2016 年度 计提坏账准备金额 -575,655.77 收回或转回坏账准备金额 3、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 2016 年 12 月 31 日 单位名称 与本公司关系 期末金额 账龄 占应收账款总额的比例（%） 河北鑫达钢铁有限公司 客户 20,127,945.88 1-2 年 29.22 芜湖新兴铸管有限责任公司 客户 7,994,296.28 1 年以内 11.61 宣化钢铁集团有限责任公司 客户 8,599,617.00 1 年以内 12.49 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 71 新疆金特钢铁股份有限公司 客户 7,329,873.52 1-2 年 10.64 山东富伦钢铁有限公司 客户 4,110,365.07 2 年以内 5.97 合 计 48,162,097.75 69.93 （二）其他应收款 1、 其他应收款分类及披露 类别 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 组合 1 账龄组合 170,950.00 0.99 8,547.50 5.00 组合 2 关联往来、保证金、押金、员工借款 17,147,985.69 99.01 组合小计 17,318,935.69 100.00 8,547.50 0.05 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 17,318,935.69 100.00 8,547.50 0.05 续表 1 类别 2015 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 组合 1 账龄组合 265,000.00 0.37 13,250.00 5.00 组合 2 关联往来、保证金、押金、员工借款 71,406,889.2 5 99.63 组合小计 71,671,889.2 5 100.00 13,250.00 0.02 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 71,671,889.2 5 100.00 13,250.00 0.02 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 170,950.00 8,547.50 5.00 265,000.00 13,250.00 5.00 1－2 年 2－3 年 3－4 年 4－5 年 5 年以上 合计 170,950.00 8,547.50 265,000.00 13,250.00 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 72 2、 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 项目 2016 年度 计提坏账准备金额 -4,702.50 收回或转回坏账准备金额 3、 本报告期实际核销的其他应收款情况 无 4、 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2016 年 12 月 31 日余额 2015 年 12 月 31 日余额 押金、保证金 12,045,283.00 10,035,283.00 单位往来 4,929,059.26 126,585.52 个人往来 344,593.43 61,510,020.73 合计 17,318,935.69 71,671,889.25 5、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 （1）2016 年 12 月 31 日其他应收款金额前五名单位情况 单位名称 款项的性质 余额 账龄 占其他应收款余额 合计数的比例(%) 中关村科技租赁有限公司 押金、保证金 8,498,601.00 1-2 年 49.07 新兴际华融资租赁有限公司 押金、保证金 2,400,000.00 1 年以内 13.86 新兴铸管股份有限公司 押金、保证金 500,000.00 1 年以内 2.89 北京慧谷文创科技有限公司 押金、保证金 366,682.00 1-2 年 2.12 上海安可科技有限公司 押金、保证金 150,000.00 1 年以内 0.87 合计 11,915,283.00 68.80 （三）长期股权投资 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 10,550,000.00 10,550,000.00 10,510,000.00 10,510,000.00 对联营、合营企业投资 合计 10,550,000.00 10,550,000.00 10,510,000.00 10,510,000.00 1、对子公司投资 被投资单位 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 本期计 提减值 准备 减值准 备期末 余额 巴州中科创新园 节能技术有限公 司 10,000,000.00 10,000,000.00 芜湖中泽环保技 术有限公司 510,000.00 510,000.00 - 京津冀蓝（北京） 550,000.00 550,000.00 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 73 互联网科技有限 公司 合计 10,510,000.00 10,550,000.00 （四）营业收入和营业成本 1、营业收入和营业成本 项目 2016 年度 2015 年度 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务 126,223,535.73 87,381,632.76 93,975,695.58 56,836,808.03 合计 126,223,535.73 87,381,632.76 93,975,695.58 56,836,808.03 2、主营业务（分产品） 项目 2016 年度 2015 年度 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 EPC 收入 71,762,422.60 59,922,074.66 46,426,366.79 37,403,402.36 运营收入 50,662,863.62 27,459,558.10 41,112,018.68 19,006,261.37 其他收入 3,798,249.51 6,437,310.11 427,144.30 合计 126,223,535.73 87,381,632.76 93,975,695.58 56,836,808.03 3、公司前五名客户的营业收入情况 2016 年度 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%) 衢州元立金属制品有限公司 56,195,311.48 44.52 宣化钢铁集团有限责任公司 19,623,377.36 15.55 新兴铸管股份有限公司 12,363,826.45 9.80 黄石新兴管业有限公司 10,662,897.30 8.45 芜湖新兴铸管有限责任公司 10,396,572.91 8.24 合计 109,241,985.51 86.55 十四、补充资料 （一）当期非经常性损益明细表 项目 2016 年度 2015 年度 说明 非流动资产处置损益 75,731.78 111,970.34 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相 关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府 补助除外） 2,357,234.97 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用 费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资 成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认 净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 74 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各 项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用 等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值 部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并 日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损 益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业 务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债 产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金 融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产 取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地 产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损 益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -441,284.23 88,054.57 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 -298,752.38 -30,003.74 少数股东权益影响额 合计 1,692,930.14 170,021.17 （二）净资产收益率及每股收益 2016 年度 加权平均净资产收 益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 14.67 0.26 0.26 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 12.73 0.22 0.22 续表 1 2015 年度 加权平均净资产收益 率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 11.91 0.20 0.20 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 11.66 0.19 0.19 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 75 北京中科创新园技术股份有限公司 董事会 二〇一七年四月十二日 北京中科创新园技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 76 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名 并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 董事会办公室