838933_2018_嘉华汇诚_2018年年度报告_2019-04-23.txt

1 年度报告 2018 嘉华汇诚 NEEQ:838933 北京嘉华汇诚科技股份有限公司 Beijing Jawa Huicheng Co.,Ltd 2 公 司 年 度 大 事 记 一、2018 年，公司获得美国 GS1 DSCSA 服务商认证 二、2018 年，公司获得欧盟 EMVO EU- HUB 接入服务商授权 公告编号：2019-012 3 目录 第一节 声明与提示 ......................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................... 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................ 10 第四节 管理层讨论与分析 .................................................. 12 第五节 重要事项 .......................................................... 20 第六节 股本变动及股东情况 ................................................ 23 第七节 融资及利润分配情况 ................................................ 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ................................ 26 第九节 行业信息 .......................................................... 28 第十节 公司治理及内部控制 ................................................ 29 第十一节 财务报告 ........................................................ 33 公告编号：2019-012 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、嘉华汇诚 指 北京嘉华汇诚科技股份有限公司 嘉华有限 指 北京嘉华汇诚科技有限公司 嘉华通软 指 北京嘉华通软科技有限公司 三会 指 股东(大)会、董事会、监事会 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》 股东大会 指 北京嘉华汇诚科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京嘉华汇诚科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京嘉华汇诚科技股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 公司现行有效的《北京嘉华汇诚科技股份有限公司章 程》 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 公告编号：2019-012 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人纵兴元、主管会计工作负责人任俊卿及会计机构负责人（会计主管人员）任俊卿保证年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。 立信会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、 完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 公告编号：2019-012 6 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 应收账款无法收回的风险 截至 2018 年 12 月 31 日,公司应收账款账面价值为 29,760,136.13 元，占当期营业收入的比例为 59 %。报告期内， 公司应收账款规模较大。公司 2018 年继续加大追溯整体解决方 案的市场投入，客户主要为大型医药企业、知名品牌食品企业， 其项目规模较大，定制开发产品增多，项目交付时间较长，结 算周期较长，货款支付有一定的审核周期和时间安排。虽然应 收账款账龄较短,主要集中在 1 年以内，且客户经济实力较强， 商业信誉良好，并且公司已遵循谨慎性原则计提了较为充分的 应收账款坏账准备，但公司仍存在不可预见的应收账款无 法收回而产生坏账的风险，对公司业绩和经营将产生不利影响。 应对措施：公司加快产品标准化进度，加大项目实施管理力度， 并建立人才梯队，储备知识库，缩短项目交付时间。公司按照 企业会计准则要求对应收账款计提坏账准备，严格规范合同管 理，对客户进行资信调查及风险评估,建立信用档案。对公司销 售部门建立应收账款计划回款与实际回款监督考核机制，加强 应收账款的日常管理及预警机制。 政策监管的风险 公司提供全过程追溯整体解决方案产品及服务，国内及国 际相关管理部门、机构发布了一系列针对药品、食品等全过程 追溯的监管政策。全过程追溯行业的发展来源于监管层以及消 费者对药品、食品安全的重视，所以，监管政策的变化会对追 溯市场带来一定的影响。 应对措施: 随着全球消费市场环境变化，消费者对产品质量 安全要求的提升，由企业自发进行产品质量安全追溯的需求越 来越旺盛，特别是食品、保健品、日化、兽药、农资领域，公 司在报告期内加大了对全过程追溯解决方案所需要的新产品研 发及生产投入，以适应不同行业客户的需求，并加快国际市场 布局，2018 年公司获得了 GS1 DSCSA 服务商认证、欧盟 EMVO EU- HUB 接入服务商授权，对出口药序列化工作加大业务拓展， 以适应快速发展的市场变化。 专业人才流失的风险 公司所在全过程追溯市场属于人才密集型行业，所开展的 相关业务对专业人才具有一定的依赖性，并且由于行业特性， 业内专业人才的流动性较大。随着未来公司业务的快速扩张， 需要进一步吸引专业人才，若无法保持现有专业人才和骨干队 伍的稳定，无法吸引外部优秀人才，将对公司业务造成影响。 应对措施：在对口人才密集城市建立研发中心，保证团队 的人才供给；建立健全培训机制；完善人才晋升通道和激励机 制；与员工共享企业的发展前景与目标；营造和谐、轻松、公 平、公正、进取、团结的企业氛围；为员工提供发展空间及施 展才能的平台。 核心技术泄露的风险 公司作为国家高新技术企业，通过自主研发和创新，在核 心关键技术上拥有专利，形成了公司的核心竞争力。公司拥有 公告编号：2019-012 7 的关键技术在对保密性具有较高的要求。若公司核心技术出现 泄密的情况，可能会影响公司的核心竞争力，对公司的经营产 生不利影响。 应对措施： 对自主研发产品申请著作权和专利保护；对核 心技术做模块化拆分，各模块相关技术人员做分工隔离，同时 均订立《保密协议》和《竞业禁止协议》，严防核心技术泄密 的情况；对开发产品的设计原型、源代码、文档、数据、交付 物等进行严格的防泄密管理；对软件编译成果物做本地化处理， 防止通过逆向工程窃取机要算法。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2019-012 8 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 北京嘉华汇诚科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Jawa Huicheng Co.,Ltd 证券简称 嘉华汇诚 证券代码 838933 法定代表人 纵兴元 办公地址 北京市海淀区上地三街 9 号 B 座 B712 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李丹 职务 董事会秘书 电话 010-82784911 传真 010-82784911-8888 电子邮箱 lidan@ 公司网址 www.jawa- 联系地址及邮政编码 北京市海淀区上地三街 9 号嘉华大厦 B712 100085 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 12 月 6 日 挂牌时间 2016 年 8 月 11 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 信息传输、软件和信息技术服务业-软件和信息技术服务业-软件 开发 主要产品与服务项目 公司提供全过程追溯整体解决方案产品及服务,主要包括应用软 件产品、整体解决方案、产品追溯平台、数据服务、咨询服务。 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 20,000,000 优先股总股本（股） 0 控股股东 北京嘉华友联投资管理有限公司 实际控制人及其一致行动人 纵兴元 四、注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91110108059289005W 否 注册地址 北京市海淀区上地三街 9 号 B 座 B712 否 注册资本 20,000,000.00 否 公告编号：2019-012 9 - 五、中介机构 主办券商 华融证券 主办券商办公地址 北京市朝阳区朝阳门北大街 18 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 徐继凯 周军 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 10 层 六、自愿披露 □适用 √不适用 七、报告期后更新情况 □适用 √不适用 公告编号：2019-012 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 50,244,524.04 49,464,500.25 1.58% 毛利率% 49.77% 38.44% - 归属于挂牌公司股东的净利润 1,278,876.68 -8,245,244.20 115.51% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润 1,392,151.80 -8,545,244.20 116.29% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂 牌公司股东的净利润计算） 6.10% -8.43% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公 司股东的扣除非经常性损益后的净利润 计算） 6.64% -8.73% - 基本每股收益 0.06 -0.41 114.63% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 49,732,474.37 47,952,182.49 3.71% 负债总计 28,114,322.17 27,612,906.97 1.82% 归属于挂牌公司股东的净资产 21,618,152.20 20,339,275.52 6.29% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.08 1.02 6.29% 资产负债率%（母公司） 56.14% 63.98% - 资产负债率%（合并） 56.53% 57.58% - 流动比率 170.52% 167.81% - 利息保障倍数 3.89 -22.47 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -1,424,070.33 -4,265,178.49 66.61% 应收账款周转率 175.00% 182.00% - 存货周转率 264.00% 253.00% - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 3.71% -5.86% - 营业收入增长率% 1.58% 1.10% - 净利润增长率% 115.51% -2,082.77% - 五、 股本情况 公告编号：2019-012 11 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 20,000,000 20,000,000 0.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助 211,320.93 其他支出 -310,690.60 非经常性损益合计 -99,369.67 所得税影响数 14,905.45 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 -114,275.12 七、 补充财务指标 □适用 √不适用 八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 □会计政策变更 □会计差错更正 √不适用 公告编号：2019-012 12 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式: 公司作为全过程追溯整体解决方案的提供商与服务商，公司及子公司拥有注册商标 10 项，软件著 作权 37 项，发明专利 2 项；拥有专业软、硬件研发团队，为制药、食品、农资、医疗器械、高端日化 等行业客户提供全生命周期追溯解决方案服务及产品。公司对销售的软件产品进行规划、设计、研发、 测试、质量品控，对已有软件产品持续改进；对追溯整体解决方案业务所需要的追溯硬件产品设计、研 发、样机测试、质量品控、生产流程定义；在符合公司产品、业务发展方向的项目上可根据客户需求为 其定制、开发产品。公司将自己的产品直接销售给用户，通过直销的模式开拓业务。收入来源主要包括： 应用软件产品、整体解决方案项目的销售及后期服务收入、平台运营、咨询服务及数据服务产品的销售 及服务收入，平台运营带来的下一步消费者端的业务拓展收入。 截至本报告披露日，公司的商业模式没有明显变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、经营情况回顾 （一） 经营计划 报告期内，公司营业收入 50,244,524.04 元，同比增加了 1.58 %，毛利率由上年同期的 38.44%上 升为本期的 49.77%，归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为 1,392,151.80 元，同比增 加 116.29% 。 2016 年、2017 年，公司投入拓展全球药品序列化、食品、日化、农资等行业追溯的业务，在不同 行业与标杆客户签约，为接下来的行业业务拓展打下良好基础。面对不同行业对全过程追溯解决方案应 用产品的不同要求，公司于 2017 年研发了一系列产品，在 2018 年，新产品大部分到规模化生产阶段， 降低了硬件成本。2018 年，公司加大了软件产品、硬件产品的标准化工作，降低了实施和服务成本。 2018 年，公司在武汉组建了研发中心。武汉高校集中，人才集中，相对于北京办公成本及人员成本都大 大降低。从而，公司的管理费用、研发费用及销售费用都有不同程度的降低。 报告期内，公司管理层根据年度经营计划，积极开拓市场，服务高端客户，加强内部管理，向外增 收，向内节支，与上年同期相比，营业收入略有增加，毛利率和净利润增加幅度较大。 （二） 行业情况 经济的全球化在深刻影响全球经济发展的同时，也在不断地改变人们的生活方式。全球市场上不断 出现的食品安全事故、产品召回事件，越来越引起人们对产品质量问题的关注。产品质量安全问题关系 公告编号：2019-012 13 到消费者的生命安全和切身利益，无论是生产企业还是消费者都希望能够知道自己的最终产品或消费品 的原材料和来源的相关信息，以保证产品的可靠性、安全性并了解其品质水平。 全球物联网的爆发式扩展为企业和消费者掌握产品质量信息提供了可能，这种可能性源自政府、企业正 在建设的产品追溯系统。中国产品追溯行业是适应物联网爆炸式扩展的发展趋势，围绕食用农产品、食 品、药品、日化等重要产品，利用物联网、云计算、大数据分析等现代信息技术发展起来的，旨在提供 一种提升企业质量管理能力、促进监管方式创新、保证消费安全、帮助企业构建以数据洞察为驱动的新 价值网络的一种现代企业管理运营方式。 1、国内环境分析 中国产品追溯行业的运行主要依靠追溯体系的建设，追溯体系统是采集记录产品生产、流通、消费 等环节信息，实现来源可查、去向可追、责任可究。随着各行各业物联追溯体系的建设不断扩展，产品 行为生态圈的各环节数据的逐步积累，使得产品全生命周期追溯不仅是强化全过程质量安全管理与风险 控制的有效措施，更能够助力企业创新管理方式，实现企业整体的高效运营、敏捷决策、快速发展，帮 助企业用户构建以数据洞察为驱动的新价值网络和实施数字化转型战略，助力社会诚信体系建设，维护 市场稳定、健康发展。 中国产品追溯行业中主要包括系统集成商、软件制造商、硬件设备制造商、第三方平台运营商四种 厂商。其中，系统集成作为产品追溯体系建设的核心，占到产品追溯建设投资的 80%左右。系统集成（或 称整体解决方案提供商）通过把分离的硬件设备和软件整合成可操作的完整追溯系统。在硬件上添加具 有追溯功能的设备，如 RFID 标签、标识设备、产线数据关联设备、批发交易终端、溯源零售秤和溯源 查询终端等，软件包括各类管理、查询系统等。 近年来，国家政策引导产品追溯行业快速发展，国家制定并出台了一系列政策文件支持产品追溯体 系的建立和产品追溯行业的发展，并取得了一定的成效。产品追溯行业初具规模，各地区和有关部门顺 应物联网技术发展趋势，围绕食用农产品、食品、药品等重要产品，积极利用物联网、云计算等现代信 息技术推动追溯体系建设，在提升企业质量管理能力、促进监管方式创新、保障消费安全等方面取得了 积极成效。食品、农产品追溯行业加速发展，食品、农产品安全问题催生产品追溯市场，食品、农产品 追溯体系基本建成。但国内食品追溯行业仍处于发展初期，我国食品追溯体系建设起步较西方发达国家 晚，目前尚未建成覆盖全国大部分主要农产品、食品的溯源体系，食品可溯源比例仍较低。与西方发达 国家相比，我国参与追溯体系的企业数量仍然较少，未来依然需要继续推进。 国内药品追溯体系建设加强，多政策促进药品追溯体系建设，药品的质量安全问题关系着人民生命 安全，国家高度重视对药品的质量监管与追溯，医药行业稳步发展助推药品追溯行业前景。 综上所述，在目前我国大力支持发展质量追溯系统的政策背景下，食品制造业、农业、医药行业等相关 行业广阔的市场前景和发展空间势必会为追溯行业提供巨大的机遇和市场，产品追溯行业发展前景广 阔。 2、国际环境分析 全球药品供应链安全追溯工作在全球范围上已经提到日程，产品序列化、追溯系统的建设将影响供 应链的每一个部分，生产经营企业和个供应链环节的参与方需要符合每个国家跟踪追溯法律要求的。对 生产企业的具体要求取决于制造商要在哪些国家/地区销售产品，而不是企业的地理位置。追溯系统建 设需求将在全球范围内爆发，市场前景广阔。下面对各个国家对追溯的要求做举例说明： 在欧盟，有几个国家已经制定了在本国对处方药品进行序列化和追踪的要求或计划。关于伪造药品 的欧盟指令 2011/62/EU 推动了显窃启、序列化和追踪要求在整个欧洲的实施。2006 年 2 月，欧洲制药 工业协会联合会联合药品供应链中各利益相关集团，着手建立一套在欧洲范围内通行的药品电子监管系 统，即欧洲药品验证系统(European Medicines Verification System，EMVS)，保护从合法途径获得的 药品的患者免于假药。将在 2017 年开始遵守这些要求，对于现在实施了序列化的国家，将在 2023 年开 始遵守这些要求。 在美国，2013 年 11 月 27 日《2013 年药品质量和安全法案》（DQSA）签署成为法律，即《113-54 公 公告编号：2019-012 14 共法案》，该法案的第二章为《药品供应链安全法案》（DSCSA），规定了在美国分配的处方药需要在整条 供应链具备全面追溯能力。 在巴西，由国家卫生监督局联合委员会（ANVISA —Agencia Nacional de Vigilancia Sanitariar） 制定的第 54 号决议制定了整条医药供应链中药物产品检定和追踪的国家系统的实施规则和规定。2013 年 12 月 10 日公众评论期结束后，采用了这些规定。新的巴西法律要求，在 2016 年 12 月 10 日以后， 品牌拥有者或进口商需收集其产品在巴西供应链中移动时的具体交易数据。 在韩国，大韩民国保健福祉部的 2011- 58 号通知对“制药产品的控制和指示条形码”进行了修改， 制定了与药品可追溯性有关的新的法规。在2015年1月1日后，韩国的包装必须包括项目标识（如GTIN,）、 每个项目唯一的序列号、包装批次、采用人眼可识别形式的有效期和 DM 码符号。生产商必须在国内生 产或进口的分销药品（不包括医用高压气体、仅用于其他生产过程而生产的药物、草药和用于临床试验 的产品）上粘贴条形码或 RFID 标签。同样，货箱必须包括与线性 GS1-128 条形码中相同的信息。 在土耳其，土耳其卫生部（MOH）在 2012 年建立了 ITS 系统（İ laç Takip Sistemi 或制药跟踪和追踪系 统），以便对处方药品及其装运箱进行追踪。该法律要求使用所有单位水平项目的 GS1 编码的 DM 码符号 进行序列化和追踪，这些项目由 MOH 报销，包括促销样品、医院包装产品、处方药和非处方药。 在阿根廷，处方药品及其装运箱都要求进行序列化。阿根廷法律要求使用已报销的所有单位水平项目的 GS1 编码数据矩阵进行序列化和追踪。 在印度，出口到未采用药品可追溯性管理国家的产品应在 2015 年开始进行序列化，该日期从早些 时候的实施日期（2014 年 7 月）推迟而来. 印度外贸总局（DGFT）要求从该国出口的所有药物的三级（货 箱）、二级和一级包装上必须带有 GS1-GTIN、序列化和条形码。 在沙特阿拉伯，从 2015 年 3 月 23 日开始，处方药品的外包装必须包含用 GS1 GTIN 编码的人眼可识别 符号和数据矩阵符号，以便对项目、包装批号、有效期和包装尺寸进行识别。 在约旦，在 2017 年 1 月 1 日以后，所有处方药品必须包含人眼可识别文本和用 GS1 GTIN 编码的数据矩 阵符号，以便对项目、包装批号、有效期和包装尺寸进行识别。 3、行业的进入壁垒分析 （1）技术壁垒 在产品提供环节，公司通常会根据客户或者行业独有的特点，有针对性地提供产品。产品设计完成 后，公司需要去国家知识产权局、版权保护中心等机构申请相应的专利权、计算机软件著作权等权利保 护。专利及技术成为进入该行业的技术壁垒。 （2）品牌壁垒 我国产品追溯行业起步晚，发展时间短，相关企业数量较少。公司较早涉足该行业，具有一定的先 占优势，且与许多知名食品、药品生产企业建立了良好的合作关系，具备一定的品牌知名度。品牌是许 多企业选择质量追溯服务时要考量的重要因素之一，也是进入该行业的壁垒之一。 （3）人才壁垒 产品追溯行业的企业一般属于高新技术企业，对于高科技人才有较高的的依赖度。在相关产品的开 发过程中，开发者除了要精通软件工程理论与方法之外，更重要的是，须在开发前较短的时间内理解客 户所处的行业和业务流程，并据此设计出适当的产品。我国的产品追溯行业起步晚，专业人才稀缺。 4、影响行业发展的因素分析 1）、有利因素 我国产品追溯行业正处在快速发展阶段，国家产业政策的支持、消费者的需求、经济全球化中相关 行业的发展要求、相关行业的迅猛发展、专业技术的进步等诸多因素为公司开展主营业务带来巨大的机 遇。 ① 国家政策的大力支持 为了确保食品、农产品质量安全，保障公众的身体健康，促进行业的发展，我国已出台多项相关政 策和法律法规，推动产品质量追溯系统的发展和应用。2010 年商务部、财政部从流通领域入手，初步 公告编号：2019-012 15 在试点城市推行肉类蔬菜流通追溯体系建设，到 2015 年新修订的《中华人民共和国食品安全法》明 确提出建立食品安全追溯体系；从 2007 年国务院办公厅发布《关于进一步加强药品安全监管工作的 通知》（国办发[2007]18 号）要求加强药品电子监管，到 2016 年《药品经营质量管理规范》（修订草 案）提出建立药品质量追溯系统；特别是在 2015 年底出台了《关于加快推进重要产品追溯体系建设 的意见》（国办发〔2015〕95 号）这一产品追溯行业里程碑式的政策，充分体现出我国在食用农产品、 食品、药品、农业生产资料、特种设备、危险品等重要行业建立完善的质量追溯体系的决心。逐步完 善的产品追溯行业政策体系，将有助于产品追溯行业的健康、快速发展。 ② 消费者的强烈需求 近年来，我国食品、药品安全问题层出不穷，严重影响了人民的生命安全和生活质量，质量安全是 对食品、药品生产企业最基本的要求。产品追溯系统建设的不断完善和健全，使得食品药品生产及流通 过程将更加可视化透明化，是保障食品药品质量安全的有效措施。消费者的强烈需求，将倒逼食品药品 生产企业加快追溯系统的建设，进而促进追溯行业的市场需求。 ③ 经济全球化中相关行业发展的必然要求 随着三鹿奶粉、地沟油、瘦肉精等食品安全问题被曝光，人们对于国产食品信任度不断下降，进口 食品的需求量逐渐增多。近五年我国进口食品市场总额平均增长率高达 10%-15%，消费人群不断扩大。 据美国食品工业协会预测，到 2018 年中国将成为全球最大的进口食品消费国。这将加重国产食品、农 产品生产者的危机感，敦促生产者从源头加强监管、保障产品安全，提升产品质量。 我国加入世贸组织后，因质量安全标准不同而造成的贸易壁垒，使得我国农产品、农产品加工品、食品 等的出口受到严重限制。作为一个农业大国，我国发展产品追溯体系，提升农产品、食品等产品的质量 势在必行。 ④ 相关行业的迅猛发展带来巨大的机遇 我国是一个人口大国，作为人民生产生活基础的食品、医药、农产品等行业有着庞大的市场需求。 人民生活水平的不断提高，催生了对精制食品、烟酒类产品、保健品等产品的需求，促进食品加工业向 更深层次的发展。我国正步入老龄化社会，老年人口对于医疗保健产品的需求也不断增加。因此，食品、 医药农产品行业迅速发展的同时，将为产品追溯行业带来巨大的发展机遇。 ⑤ 专业技术的进步带动行业发展 食品药品质量安全追溯系统主要基于物联网标识、RFID 技术、数据库、大数据可视化、云平台等技 术实现。互联网技术的突飞猛进，智能手机等便携式移动智能终端的广泛应用，破除了过去信息不对等 的状况，今天的人们更愿意履行监督的权利。 产品追溯行业属于技术密集型行业，涉及数据库技术、自动识别技术等多个领域。电子信息技术水平的 不断进步，为提升产品质量追溯系统性能创造了先决条件；产品信息采集效率的提高，使得在高速生产 线上实现产品追溯成为可能，极大地拓宽了产品应用领域，同时也有利于降低产品生产成本，推动整个 行业的发展。 2）、不利因素 ①技术的快速更新对企业的研发能力提出了较高的需求 信息技术的飞速发展促进了产品追溯行业的发展，技术的快速更新导致产品更新换代的速度加快， 这就对企业的研发能力提出了更高的要求。技术的飞速发展缩短了产品生命周期，企业必须更加灵活， 在技术进步、产品升级换代和生产成本之间保持平衡。 ②行业人才稀缺 产品追溯行业属于集合了智能标识技术、数据库技术、通信技术、服务端软件开发等技术的技术密 集型行业。产品追溯行业所需的人才除了要掌握各类软件开发技术之外，还须在短时间内发掘客户需求， 并有针对性地设计出产品。由于产品追溯行业起步晚，发展时间短，有相关经验的技术人才和相关管理 人才比较稀缺。 公告编号：2019-012 16 （三） 财务分析 1、 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与 上年期末金 额变动比例 金额 占总资产的比 重 金额 占总资产的比 重 货币资金 6,163,374.44 12.39% 5,986,453.22 12.48% 2.96% 应收票据与应 收账款 29,760,136.13 59.84% 27,563,321.68 57.48% 7.97% 存货 8,333,507.83 16.76% 10,819,680.64 22.56% -22.98% 投资性房地产 - - - - - 长期股权投资 - - - - - 固定资产 634,870.59 1.28% 410,596.38 0.86% 54.62% 在建工程 - - - - - 短期借款 10,000,000.00 20.11% 7,700,000.00 16.06% 29.87% 长期借款 - - - - - - - - - - - 资产负债项目重大变动原因： 报告期内货币资金本期比上年同期增加 17.69 万元，同比增长 2.96%；应收票据与应收账款本期比 上年同期增加 219.68 万，同比增长 7.79%，货币资金和应收账款变化不大。存货本期比上年同期减少 248.62 万元，同比下降 22.98%。公司本期固定资产比上年同期增加 22.43 万元，同比增长了 54.62%； 短期借款增加 230 万元，同比增加 29.87%，2018 年公司获得美国 GS1 DSCSA 服务商认证和欧盟 EMVO 服 务商授权，为了加快公司国际化进程，公司在固定资产及软件研发加大了投资力度。 2、 营业情况分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同 期金额变动比 例 金额 占营业收入的比 重 金额 占营业收入的 比重 营业收入 50,244,524.04 - 49,464,500.25 - 1.58% 营业成本 25,236,645.25 50.23% 30,448,666.63 61.56% -17.12% 毛利率 49.77% - 38.44% - - 管理费用 5,677,635.50 11.30% 7,337,845.58 14.83% -22.63% 研发费用 7,791,003.47 15.51% 8,628,062.26 17.44% -9.70% 销售费用 9,134,517.39 18.18% 10,534,710.10 21.30% -13.29% 财务费用 522,215.55 1.04% 377,548.99 0.76% 38.32% 资产减值损失 858,991.71 1.71% 1,955,727.98 3.95% -56.08% 其他收益 866,785.79 1.73% 1,435,792.56 2.90% -39.63% 投资收益 - - - - - 公允价值变动 收益 - - - - - 公告编号：2019-012 17 资产处置收益 - - - - - 汇兑收益 - - - - - 营业利润 1,431,315.71 2.85% -8,551,934.11 -17.29% 116.74% 营业外收入 196,282.07 0.39% 300,000.00 0.61% -34.57% 营业外支出 311,272.67 0.62% 608,424.30 1.23% -48.84% 净利润 1,278,876.68 2.55% -8,245,244.20 -16.67% 115.51% 项目重大变动原因： 报告期内主营业务收入涨幅不大，营业收入同比增长 1.58%,营业成本同比下降 17.12%，管理费用同 比下降 22.63%，销售费用同比下降 13.29%，营业利润扭亏为盈，2018 年营业利润为 143.13 万元。软件、 平台、服务产品创收能力大幅度增加。公司在赋码及序列化硬件产品的产品化、标准化工作取得有效成 果，并进入了规模化生产的阶段，硬件成本降低。2018 年在武汉成立第二软件研发中心，武汉高校集中， 人才集中，但是相对于北京办公成本及人员成本降低。综上所述，公司的毛利增加，费用降低，公司净 利润的增长了 952.41 万元。 由于公司新增银行贷款 230 万元，导致财务费用增加 14.47 万元。长期应收账款的收回及积压存货 的处理，致使不良资产率降低，资产减值损失计提比例降低，比去年同期下降 56.08%。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 50,244,524.04 49,452,236.10 1.60% 其他业务收入 0.00 12,264.15 -100.00% 主营业务成本 25,236,645.25 30,448,666.63 -17.12% 其他业务成本 - 0.00 - 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 软件及硬件产品 销售 45,544,342.48 90.65% 48,605,437.42 98.26% 平台及服务产品 销售 4,700,181.56 9.35% 859,062.83 1.74% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 2018年主营业务收入变化不大，仅增长1.58%。公司主营业务及产品方面没有变化。随着公司产品 化、国际化、产品服务化进程的加快，软件、平台、服务产品创收能力增强。 （3）主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关 联关系 公告编号：2019-012 18 1 北京世桥生物制药有限公司 5,500,000.00 8.95% 否 2 石药集团恩必普药业有限公司 3,800,000.00 6.18% 否 3 金宇保灵生物药品有限公司 3,000,000.00 4.88% 否 4 浙江京新药业股份有限公司 2,711,000.00 4.41% 否 5 宜昌人福药业有限责任公司 2,494,100.00 4.05% 否 合计 17,505,100.00 28.47% - 。 （4）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 常州市金坛嘉华包装机械有限公司 2,433,135.00 9.93% 否 2 北京同舟威腾科技有限公司 2,125,000.00 8.67% 否 3 怡稳自动化科技（上海）有限公司 1,848,953.00 7.55% 否 4 广州市赛康尼机械设备有限公司 1,776,770.00 7.25% 否 5 多米诺标识科技有限公司 1,605,702.00 6.55% 否 合计 9,789,560.00 39.95% - 3、 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 -1,424,070.33 -4,265,178.49 66.61% 投资活动产生的现金流量净额 -256,998.95 -31,158.54 -724.81% 筹资活动产生的现金流量净额 1,857,990.50 2,669,530.44 -30.40% 现金流量分析： 2018 年报告期内经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加 284.11 万元，软件、平台、服务产 品创收能力大幅度增加。公司在赋码及序列化硬件产品的产品化、标准化工作取得有效成果，并进入了 规模化生产的阶段，硬件成本降低。2018 年在武汉成立第二软件研发中心，武汉高校集中，人才集中， 但是相对于北京办公成本及人员成本降低。公司的管理费用、研发费用及销售费用都有不同程度的降低。 最终导致了经营活动产生的现金流量净额的增加。 投资活动产生的现金流量净额为-25.70 万元，与上年同期相比下降了 724.81%。主要原因为了适应 公司国际化进程，公司在固定资产及软件研发加大了投资力度。 筹资活动产生的现金流量净额为 185.80 万元，上年同期为 266.95 万元，2018 年新增贷款比上年同 期减少 70 万导致。 （四） 投资状况分析 1、 主要控股子公司、参股公司情况 截至报告期末公司拥有两家全资子公司，北京嘉华通软科技有限公司，成立于 2008 年 7 月 18 日， 注册地为北京市海淀区上地三街 9 号 B 座 B710 室，注册资金 1,000 万元，主要经营为技术开发、技术 推广、技术转让、技术咨询、技术服务；计算机维修；销售计算机软件及辅助设备等。北京嘉华通软科 技有限公司 2018 年营业收入 471.79 万元，营业成本 281.32 万元；销售费用 110.71 万元，管理费用 81.68 万元，净利润-243.38 万元。 公告编号：2019-012 19 武汉嘉华汇诚科技有限公司成立于 2017 年 12 月 18 日,注册地址为武汉市东湖新技术开发区珞喻路 889 号武汉光谷中心花园 A 座 14 层 13 号,注册资金 200 万元, 主要经营为技术开发、技术推广、技术转 让、技术咨询、技术服务；计算机维修；基础软件及应用软件服务;计算机系统服务;数据处理;计算机 软件及辅助设备的批发及零售等。 2、 委托理财及衍生品投资情况 无 （五） 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 （六） 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 □适用 √不适用 （七） 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 （八） 企业社会责任 公司始终将社会责任放在企业发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极履行企业 应尽的义务，以科技创新承担社会责任。公司作为全过程追溯整体解决方案提供商与服务商，助力企业 建立追溯体系和信用体系，创新企业管理模式，助力社会诚信体系建设。 三、持续经营评价 公司拥有完善的治理机制与独立经营所需各种资源，报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机 构等完全独立，企业治理规范有序，内部制度完善，管理层及核心技术人员队伍稳定。公司整体经营情 况稳定，财务状况健康。 报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。 四、未来展望 是否自愿披露 □是 √否 五、风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 一、应收账款无法收回的风险 截至 2018 年 12 月 31 日,公司应收账款账面价值为 29,760,136.13 元，占当期营业收入的比例为 59 %。报告期内，公司应收账款规模较大。公司 2018 年继续加大追溯整体解决方案的市场投入，客户 主要为大型医药企业、知名品牌食品企业，其项目规模较大，定制开发产品增多，项目交付时间较长， 结算周期较长，货款支付有一定的审核周期和时间安排。虽然应收账款账龄较短,主要集中在 1 年以内， 且客户经济实力较强，商业信誉良好，并且公司已遵循谨慎性原则计提了较为充分的应收账款坏账准备， 但公司仍存在不可预见的应收账款无法收回而产生坏账的风险，对公司业绩和经营将产生不利影响。 应对措施：公司加快产品标准化进度，加大项目实施管理力度，并建立人才梯队，储备知识库， 缩短项目交付时间。公司按照企业会计准则要求对应收账款计提坏账准备，严格规范合同管理，对客户 进行资信调查及风险评估,建立信用档案。对公司销售部门建立应收账款计划回款与实际回款监督考核 机制，加强应收账款的日常管理及预警机制。 公告编号：2019-012 20 二、政策监管的风险 公司提供全过程追溯整体解决方案产品及服务,本国及外国政府发布了一系列针对药品、食品等全 过程追溯的政策。全过程追溯行业的发展来源于监管层以及消费者对药品、食品安全的重视,所以,监管 政策的变化会对追溯市场带来一定的影响。 应对措施: 随着全球消费市场环境变化，消费者对产品质量安全要求的提升，由企业自发进行产品 质量安全追溯的需求越来越旺盛，特别是食品、保健品、日化、兽药、农资领域，公司在报告期内加大 了对全过程追溯解决方案所需要的新产品研发及生产投入，以适应不同行业客户的需求，并加快国际市 场布局，2018 年公司获得了 GS1 DSCSA 服务商认证、欧盟 EMVO EU- HUB 接入服务商授权，对出口药序 列化工作加大业务拓展，以适应快速发展的市场变化。 三、专业人才流失的风险 公司所在产品追溯市场属于人才密集型行业，所开展的相关业务对专业人才具有一定的依赖性，并 且由于行业特性，业内专业人才的流动性较大。随着未来公司业务的快速扩张，需要进一步吸引专业人 才，若无法保持现有专业人才和骨干队伍的稳定，无法吸引外部优秀人才，将对公司业务造成影响。 针对上述风险，企业采取如下应对措施：公司重视员工成长，建立健全培训机制；完善人才晋升通 道和激励机制；与员工共享企业的发展前景与目标；营造和谐、轻松、公平、公正、进取、团结的企业 氛围；为员工提供发展空间及施展才能的平台。 四、核心技术泄密的风险 公司作为国家高新技术企业，通过自主研发和创新，在核心关键技术上拥有专利，形成了公司的核 心竞争力。公司拥有的关键技术在对保密性具有较高的要求。若公司核心技术出现泄密的情况，可能会 影响公司的核心竞争力，对公司的经营产生不利影响。 针对上述风险，公司采取如下的应对措施：对核心技术做模块化拆分，各模块相关技术人员做分工 隔离，同时均订立保密协议和竞业禁止协议，严防核心技术泄密的情况；对开发产品的设计原型、源代 码、文档、数据、交付物等进行严格的防泄密管理；对软件编译成果做本地化处理，防止通过逆向工程 窃取机要算法；软件研发成功后及时办理软件测评报告，申请软件著作权和办理软件产品登记，涉及发 明创造的申请专利保护。 （二） 报告期内新增的风险因素 无 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 - 是否存在对外担保事项 □是 √否 - 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 - 是否对外提供借款 □是 √否 - 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五（二）1 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五（二）2 公告编号：2019-012 21 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 □是 √否 - 是否存在股权激励事项 □是 √否 - 是否存在股份回购事项 □是 √否 - 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五（二）3 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 - 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 - 是否存在失信情况 □是 √否 - 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 - 二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） （一） 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 - - 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 - - 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） 500.00 370.00 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 2,500.00 1,000.00 （二） 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要 决策程序 临时报告披露 时间 临时报告编号 纵兴元 关联借款 2,500,000.00 已事前及时履 行 2018 年 2 月 12 日 2018-003 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 上述关联交易为了补充公司流动资金，促进公司经营发展，是公司业务快速发展及生产经营的正常 所需，是合理必要的。上述关联交易定价遵循公正、公平、公开的原则，且关联方提供的关联交易事项 为无息借款，不存在损害公司和其他股东利益的情形。 （三） 承诺事项的履行情况 一、为了避免未来可能发生的同业竞争，本公司控股股东嘉华友联、实际控制人纵兴元先生及公司 全体董事、监事及高级管理人员签署了《避免同业竞争的承诺函》，主要内容为： “1、在本承诺书签署之日，本人或本人控制的其他企业均不生产、开发任何与嘉华汇诚生产、开 发的产品构成竞争或可能构成竞争的产品，不直接或间接经营任何与嘉华汇诚经营的业务构成竞争或可 能构成竞争的业务，也未参与投资任何与嘉华汇诚生产、开发的产品或经营的业务构成竞争或可能构成 竞争的其他公司、企业或其他组织、机构。 2、自本承诺书签署之日起，本人或本人控制的其他企业将不生产、开发任何与嘉华汇诚生产、开 发的产品构成竞争或可能构成竞争的产品，不直接或间接经营任何与嘉华汇诚经营的业务构成竞争或可 公告编号：2019-012 22 能构成竞争的业务，也不参与投资任何与嘉华汇诚生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的 其他企业。 3、自本承诺书签署之日起，如本人或本人控制的其他企业进一步拓展产品和业务范围，或嘉华汇 诚进一步拓展产品和业务范围，本公司或本公司控制的其他企业将不与嘉华汇诚现有或拓展后的产品或 业务相竞争；若与股份公司及其下属子公司拓展后的产品或业务产生竞争，则本人或本人控制的其他企 业将以停止生产或经营相竞争的业务或产品，或者将相竞争的业务或产品纳入到嘉华汇诚经营，或者将 相竞争的业务或产品转让给无关联关系的第三方的方式避免同业竞争。 4、如以上承诺事项被证明不真实或未被遵守，本人将向嘉华汇诚赔偿一切直接和间接损失，并承 担相应的法律责任。 5、本承诺书自本人签字盖章之日即行生效并不可撤销，并在嘉华汇诚存续且依照全国股转公司、 中国证监会或证券交易所相关规定本人被认定为不得从事与股份公司相同或相似业务的关联人期间内 有效。” 报告期内，承诺人未违反上述承诺。 二、公司控股股东嘉华友联出具《关于规范和减少关联交易及不占用公司资产的承诺》，承诺如下： “本公司及本公司控制的除嘉华汇诚（含其子公司，下同）以外的其他企业将尽量避免和减少与嘉 华汇诚之间的关联交易，对于嘉华汇诚能够通过市场与独立第三方之间发生的交易，将由嘉华汇诚与独 立第三方进行。 本公司及本公司控制的除嘉华汇诚以外的其他企业将严格避免向嘉华汇诚拆借、占用嘉华汇诚资金 或采取由嘉华汇诚代垫款、代偿债务等方式侵占嘉华汇诚资金。保证不通过关联交易取得任何不正当的 利益或使嘉华汇诚及其子公司承担任何不正当的义务。 本承诺为有效之承诺，若违反上述承诺，本公司将对由此给公司造成的损失做出全面、及时和足额的赔 偿。” 公司实际控制人纵兴元出具《关于规范和减少关联交易及不占用公司资产的承诺》，承诺如下： “本人、本人近亲属及本人控制的除嘉华汇诚（含其子公司，下同）以外的其他企业将尽量避免和减少 与嘉华汇诚之间的关联交易，对于嘉华汇诚能够通过市场与独立第三方之间发生的交易，将由嘉华汇诚 与独立第三方进行。 本人、本人近亲属及本人控制的除嘉华汇诚以外的其他企业将严格避免向嘉华汇诚拆借、占用嘉华 汇诚资金或采取由嘉华汇诚代垫款、代偿债务等方式侵占嘉华汇诚资金。保证不通过关联交易取得任何 不正当的利益或使嘉华汇诚及其子公司承担任何不正当的义务。 本承诺为有效之承诺，若违反上述承诺，本公司/本人将对由此给公司造成的损失做出全面、及时 和足额的赔偿。” 公司其他董事、监事和高级管理人员已出具《规范和减少关联交易及不占用公司资产的承诺》，承 诺如下： “本人、本人近亲属控制有其他企业，该企业及本人、本人近亲属将尽量避免和减少与嘉华汇诚之 间的关联交易，对于嘉华汇诚能够通过市场与独立第三方之间发生的交易，将由嘉华汇诚与独立第三方 进行。 本人、本人近亲属控制有其他企业，该企业及本人、本人近亲属将严格避免向嘉华汇诚拆借、占用 嘉华汇诚资金或采取由嘉华汇诚代垫款、代偿债务等方式侵占嘉华汇诚资金。保证不通过关联交易取得 任何不正当的利益或使嘉华汇诚及其子公司承担任何不正当的义务。 本承诺为有效之承诺，若违反上述承诺，本人将对由此给公司造成的损失做出全面、及时和足额的赔偿。” 报告期内，承诺人未违反上述承诺 公告编号：2019-012 23 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限 售条 件股 份 无限售股份总数 0 0.00% 2,000,000 2,000,000 10.00% 其中：控股股东、实际控 制人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限 售条 件股 份 有限售股份总数 20,000,000 100.00% -2,000,000 18,000,000 90.00% 其中：控股股东、实际控 制人 13,932,000 69.66% 0 13,932,000 69.66% 董事、监事、高管 324,000 1.62% 0 324,000 1.62% 核心员工 - - - - - 总股本 20,000,000 - 0 20,000,000 - 普通股股东人数 7 （二） 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股 比例% 期末持有限 售股份数量 期末持有 无限售股 份数量 1 北京嘉华友 联投资管理 有限公司 13,608,000 0 13,608,000 68.04% 13,608,000 0 2 仲风琴 0 2,000,000 2,000,000 10.00% 0 2,000,000 3 北京桦黎圆 方投资咨询 中心(有限合 伙) 1,800,000 0 1,800,000 9.00% 1,800,000 0 4 北京嘉华信 联投资管理 中心(有限合 伙) 1,296,000 0 1,296,000 6.48% 1,296,000 0 5 季奎 810,000 0 810,000 4.05% 810,000 0 6 纵兴元 324,000 0 324,000 1.62% 324,000 0 7 李雅琴 162,000 0 162,000 0.81% 162,000 0 合计 18,000,000 2,000,000 20,000,000 100.00% 18,000,000 2,000,000 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 公告编号：2019-012 24 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明：截至本报告期末，纵兴元为北京嘉华友联投 资管理有限公司的股东及法定代表人，同时也是北京嘉华信联投资管理中心（有限合伙）的股东、执行 事务合伙人；仲风琴为北京桦黎圆方投资咨询中心（有限合伙）的股东、执行事务合伙人。除此之外， 股东之间不存在其他关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： □是 √否 （一） 控股股东情况 北京嘉华友联投资管理有限公司直接持有公司 68.04%的股权，为公司控股股东。于 2012 年 11 月 5 日成立，其法定代表人为纵兴元，营业执照注册号为：91110108057382628X；注册资本：110 万元，经营范围为：投资管理；资产管理。依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容 开展经营活动。 报告期内，公司控股股东未发生变动。 （二） 实际控制人情况 纵兴元先生直接持有公司 1.62%的股权；通过北京嘉华友联投资管理有限公司间接控制公司 68.04% 的股权；通过北京嘉华信联投资管理中心（有限合伙）间接控制公司 6.48%的股权，同时纵兴元先生为 公司的创始人，担任公司的董事长兼总经理，整体负责公司的日常经营管理，因此认定纵兴元为公司实 际控制人。公司实际控制人基本情况如下：纵兴元，男，1977 年 3 月出生，中国国籍，无境外永久居留 权，1998 年毕业于沈阳化工学院工业自动化专业，本科学历。1998 年任职于安徽科苑应用技术研究院； 1999 年至 2009 年 9 月任职于北京爱创世纪科技有限公司，历任工程师、技术部经理、副总经理等职； 2009 年 10 月至 2012 年 12 月任职于北京嘉华通软科技有限公司；2013 年 1 月至 2016 年 3 月任北京嘉 华汇诚科技有限公司总经理；2016 年 3 月至今任本公司董事长兼总经理。 公告编号：2019-012 25 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况： □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求： □适用 √不适用 四、 间接融资情况 √适用 □不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否 违约 银行贷款 工商银行北京中关 村支行 2,000,000.00 4.35% 2018.11.21-2019.9.15 否 银行贷款 工商银行北京中关 村支行 2,000,000.00 4.35% 2018.11.21-2019.10.15 否 银行贷款 工商银行北京中关 村支行 6,000,000.0 0 4.35% 2018.12.21-2019.11.19 否 合计 - 10,000,000.0 0 - - - 违约情况： √适用 □不适用 无违约 五、 权益分派情况 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用 √不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 公告编号：2019-012 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任期 是否在公司领取薪 酬 纵兴元 董事长、总经 理 男 1977 年 3 月 本科 2019 年 3 月 —2022 年 2 月 是 王雪晶 董事、副总经 理 女 1978 年 5 月 硕士 2019 年 3 月 -2022 年 2 月 是 辛明辉 董事、副总经 理 男 1978 年 6 月 本科 2019 年 3 月 -2022 年 2 月 是 皇甫溯 董事、副总经 理 男 1978 年 8 月 本科 2019 年 3 月 -2022 年 2 月 是 李丹 董事、董事会 秘书 女 1977 年 12 月 本科 2019 年 3 月 -2022 年 2 月 是 任俊卿 财务总监 女 1974 年 10 月 本科 2019 年 3 月 -2022 年 2 月 是 徐细娇 监事会主席 女 1979 年 9 月 本科 2019 年 3 月 -2022 年 2 月 是 韦忠宝 监事 男 1982 年 12 月 本科 2019 年 3 月 -2022 年 2 月 是 王丽 职工代表监事 女 1983 年 3 月 本科 2019 年 3 月 -2022 年 2 月 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 6 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事、监事、高级管理人员之间及与控股股东、实际控制人之间不存在亲属关系。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有 股票期权 数量 纵兴元 董事长、总经 理 324,000 0 324,000 1.62% 0 合计 - 324,000 0 324,000 1.62% 0 （三） 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 公告编号：2019-012 27 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： □适用 √不适用 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： □适用 √不适用 二、 员工情况 （一） 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 12 12 生产人员 3 6 销售人员 15 13 技术人员 59 64 财务人员 4 4 员工总计 93 99 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 3 3 本科 58 67 专科 29 29 专科以下 3 0 员工总计 93 99 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、、员工薪酬政策： 公司实行全员劳动合同制，依据国家和地方相关法律法规和公司内部制度， 与员工签订《劳动合同》， 并按照国家和地方有关社会保险及住房公积金政策，为员工办理养老、医疗、 工伤、失业、生育等社会保险及住房公积金。 2、培训计划： 公司建立了完善的培训发展体系，制定了《员工培训管理制度》等相关的规章制度， 依据年度教育培训计划，实施分层分类教育培训，包括：新员工培训、通用技能类培训、专业技能培训 等。 3 报告期内，公司无需承担费用的离退休职工。 （二） 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 □适用 √不适用 公告编号：2019-012 28 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 公告编号：2019-012 29 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业 股份转让系统业务规则（试行）》和有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业 制度，建立行之有效的内控管理体系，实现规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、 表决程序符合有关法律、法规的要求，公司重大决策均按照规定程序进行，报告期内，公司相关机构和 人员依法运作，未出现违法违规现象，切实履行应尽的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 根据《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等要求，在召开股东大会前，均按照《公司法》、 《公司章程》的规定履行了通知义务，股东及股东代理人均予出席。对各项议案予以审议并参与表决。 通过参加公司股东大会会议，投资者充分行使了其股东权利，严格履行了其股东职责。公司现有治理机 制注重保护股东权益，能给公司大小股东提供合适的保护，并保证充分行使情权、参与权、质询权和表 决权等权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集召开和表决程序符合有关法律法规的要求，董事、 监事均按照相关法律法规履行各自的权利和义务，公司重大决策均按照《公司章程》及有关内部控制制 度的程序和规则进行。截至报告期末，三会依法运作，未出现违法违规现象和重大缺陷，董监高能够切 实履行应尽的职责和义务。 4、公司章程的修改情况 报告期内，公司章程无修改。 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 1、2018 年 2 月 8 日召开了第一届董事会第十 三次会议，审议通过了《公司向董事长纵兴 公告编号：2019-012 30 元借款用于公司经营暨关联交易的议案》。2、 2018年4月 20日召开了第一届董事会第十四 次会议，审议通过了《2017 年度董事会工作 报告》的议案、《公司 2017 年年度报告》及 年度报告摘要的议案、 《2017 年度总经理工作 报告》的议案、《2017 年度财务决算报告》的 议案、《2018 年度财务预算报告》的议案、 《2017 年度利润分配报告》的议案、《公司关 于续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙） 为 2018 年度财务审计机构》的议案、《预计 2018 年度日常性关联交易》的议案、《关于 召开 2017 年度年度股东大会》的议案。3、 2018年8月 22日召开了第一届董事会第十五 次会议，审议通过了《北京嘉华汇诚科技股 份有限公司 2018 年半年度报告》议案。4、 2018年9月 19日召开了第一届董事会第十六 次会议，审议通过了《公司向银行申请贷款 暨关联担保的议案》议案、《召开公司 2018 年第一次临时股东大会》议案。 监事会 2 1、2018 年 4 月 20 日召开了第一届监事会第 五次会议，审议通过了《2017 年度监事会工 作报告》的议案、《公司 2017 年年度报告》 及年度报告摘要的议案、 《2017 年度财务决算 报告》的议案、《2018 年度财务预算报告》的 议案、 《2017 年度利润分配方案》的议案、 《公 司关于续聘立信会计师事务所（特殊普通合 伙）为 2018 年度财务审计机构》的议案。2、 2018年8月 22日召开了第一届监事会第六次 会议，审议通过了《北京嘉华汇诚科技股份 有限公司 2018 年半年度报告》议案 股东大会 2 1、2018 年 5 月 15 日召开了 2017 年年度股东 大会，审议通过了《2017 年度董事会工作报 告》的议案、《公司 2017 年年度报告》及年 度报告摘要的议案、《2017 年度财务决算报 告》的议案、《2018 年度财务预算报告》的 议案、 《2017 年度利润分配方案》的议案、 《公 司续聘立信会计师事务所(特殊普通合伙)为 2018 年度财务审计机构》的议案、《2017 年 度监事会工作报告》的议案、《预计 2018 年 度日常性关联交易》的议案。2、2018 年 10 月 8 日召开了 2018 年第一次临时股东大会， 审议通过了《公司向银行申请贷款暨关联担 保的议案》议案。 公告编号：2019-012 31 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求， 且严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务。公司重大决策均按照《公司章程》及有关内部控制 制度的程序和规则进行。截止报告期末，公司三会依法运作，未出现违法违规现象，董监高人员能够切 实履行应尽的职责和义务。 （三） 公司治理改进情况 报告期内，公司已经严格按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》等相关法律、法规和规 章制度的要求，并结合公司实际情况全面推行制度化规范化管理，形成了股东大会、董事会、监事会和 高级管理人员各司其职、各负其责、相互制约的科学有效的工作机制。公司将在今后的工作中进一步改 进、充实和完善内部控制制度，为公司健康稳定的发展奠定基础。 （四） 投资者关系管理情况 公司不断完善股东保护相关制度，已制定了《投资者关系管理制度》，注重保护股东表决权、知情 权、质询权及参与权。《公司章程》及《股东大会议事规则》对股东大会的召集、召开及表决程序、股 东参会资格及董事会的授权原则做出明确规定，在制度设计方面确保中小股东与大股东享有平等权利； 报告期内，公司以《公司章程》、《投资者关系管理制度》、《信息披露管理制度》、《募集资金管理制度》 等相关文件为指导，构建多渠道的投资者关系管理和沟通体系，合理、妥善地与各类型投资者交流经营 环境、财务状况、发展前景等信息；同时，做好信息披露管理工作，及时编制公司各项临时报告，确保 信息披露内容真实、准确和完整。公司十分注重和强调保护投资者的合法权益，尽可能通过多种方式与 投资者及时、深入和广泛地沟通，以期形成公司与投资者之间长期、稳定、和谐的良性互动关系，提升 公司的诚信度、核心竞争能力和持续发展能力，实现公司价值最大化和股东利益最大化。 （五） 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 □适用 √不适用 （六） 独立董事履行职责情况 □适用 √不适用 独立董事的意见： - 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在本年度内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对本年度内的监督事项无异 议。 1.公司依法运作情况 公司监事会根据《公司法》、《证券法》、公司《章程》及其它相关法律、法规赋予的职权，认真履 行职责，列席历次股东大会和董事会，对公司股东大会、董事会的召集、召开、表决程序、决议事项， 董事会对股东大会决议的执行情况，以及公司 2018 年公司董事、高级管理人员执行职务情况等进行了 监督。监事会认为：公司能够严格依法规范运作，董事会运作规范、经营决策科学合理，认真执行股东 大会的各项决议，忠实履行了诚信义务；公司建立了较为完善的内部控制制度；信息披露及时、准确； 公司董事、高级管理人员认真执行公司职务，无违反法律法规、公司《章程》或损害公司利益的行为。 2.检查公司财务情况 监事会对公司 2018 年度的财务状况和经营成果进行了有效的监督、检查和审核，监事会认为公司 财务制度健全，会计档案及财务管理符合公司财务管理制度的要求。公司 2018 年度财务报告真实地反 公告编号：2019-012 32 映了公司的财务状况和经营成果。 3.公司关联交易情况 通过对公司 2018 年度发生的关联交易的监督，监事会认为：报告期内公司发生的关联交易遵循公 平、公正、公开的原则进行，不存在损害公司或中小股东利益的情况。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期内，公司与控股股东及实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立，控股 股东及实际控制人不存在影响独立性的情形。公司具备独立自主经营的能力。 （三） 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部管理制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家法律法规的规定，结合公司自身 实际情况制定，符合现代企业制度要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部管理制度是 一项长期和持续的系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算 的具体政策、并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制定的指引下做到有序工作、 严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风 险等前提下，采取事前防范、事中控制、事后完善等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 报告期内，公司未发现上述管理制度存在重大缺陷。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司已经建立《年报信息披露重大差错责任追究制度》，进一步健全信息披露管理事务，提高公司规 范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高信息披露的质量和透明度，健全 内部约束和责任追究机制。 公告编号：2019-012 33 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告中的特别段落 □无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 信会师报字[2019]第 ZB10635 号 审计机构名称 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 10 层审计 20 部 审计报告日期 2019 年 4 月 22 日 注册会计师姓名 徐继凯 周军 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： -审计报告 信会师报字[2019]第 ZB10635 号 北京嘉华汇诚科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了北京嘉华汇诚科技股份有限公司（以下简称公司）财务报表， 包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2018 年度的合并及母公 司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关 财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编 制，公允反映了公司 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2018 年 度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的 “注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下 的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于公司，并履行了职业 道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发 表审计意见提供了基础。 三、其他信息 公告编号：2019-012 34 公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括公司 2018 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发 表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中， 考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不 一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当 报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映， 并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导 致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估公司的持续经营能力，披露与持续经 营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运 营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错 报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证， 但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报 可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报 表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业 怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和 实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计 意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内 部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误 导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非 对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合 公告编号：2019-012 35 理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的 审计证据，就可能导致对公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存 在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准 则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披 露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获 得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报 表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据， 以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计 意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟 通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 立信会计师事务所 中国注册会计师：徐继凯 （特殊普通合伙） 中国注册会计师： 周军 中国•上海 2019 年 4 月 22 日 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、（一） 6,163,374.44 5,986,453.22 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据及应收账款 五、（二） 29,760,136.13 27,563,321.68 其中：应收票据 五、（二） 1,029,865.30 315,000.00 公告编号：2019-012 36 应收账款 五、（三） 28,730,270.83 27,248,321.68 预付款项 五、（三） 2,520,708.54 993,154.76 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 其他应收款 五、（四） 1,161,027.73 973,543.18 其中：应收利息 - - - 应收股利 - - - 买入返售金融资产 - - - 存货 五、（五） 8,333,507.83 10,819,680.64 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 五、（六） 591.26 - 流动资产合计 - 47,939,345.93 46,336,153.48 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 五、（七） 634,870.59 410,596.38 在建工程 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - - - 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 五、（九） 1,158,257.85 1,205,432.63 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 1,793,128.44 1,616,029.01 资产总计 - 49,732,474.37 47,952,182.49 流动负债： 短期借款 五、（十） 10,000,000.00 7,700,000.00 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据及应付账款 五、（十一） 8,294,472.61 10,722,074.33 公告编号：2019-012 37 其中：应付票据 五、（十一） 0.00 - 应付账款 五、（十一） 8,294,472.61 10,722,074.33 预收款项 五、（十二） 1,984,240.59 3,576,713.88 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 五、（十三） 792.20 - 应交税费 五、（十四） 6,156,333.91 5,595,323.54 其他应付款 五、（十五） 1,678,482.86 18,795.22 其中：应付利息 - - - 应付股利 - - - 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 28,114,322.17 27,612,906.97 非流动负债： 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 28,114,322.17 27,612,906.97 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、（十六） 20,000,000.00 20,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五、（十七） 293,021.70 293,021.70 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 五、（十八） 285,770.98 171,315.52 一般风险准备 - - - 公告编号：2019-012 38 未分配利润 五、（十九） 1,039,359.52 -125,061.70 归属于母公司所有者权益合计 - 21,618,152.20 20,339,275.52 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 21,618,152.20 20,339,275.52 负债和所有者权益总计 - 49,732,474.37 47,952,182.49 法定代表人：纵兴元 主管会计工作负责人：任俊卿 会计机构负责人：任俊卿 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 - 5,100,510.09 4,831,360.61 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据及应收账款 十三、（一） 28,697,450.96 26,068,124.20 其中：应收票据 十三、（一） 1,013,365.30 315,000.00 应收账款 十三、（一） 27,684,085.66 25,753,124.20 预付款项 - 2,352,804.02 924,146.74 其他应收款 十三、（二） 1,292,313.84 876,754.41 其中：应收利息 - - - 应收股利 - - - 存货 - 7,140,734.56 8,931,718.83 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - - - 流动资产合计 - 44,583,813.47 41,632,104.79 非流动资产： 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 十三、（三） 3,500,000.00 1,500,000.00 投资性房地产 - - - 固定资产 - 405,393.94 66,857.80 在建工程 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - - - 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 - 774,607.23 550,311.31 公告编号：2019-012 39 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 4,680,001.17 2,117,169.11 资产总计 - 49,263,814.64 43,749,273.90 流动负债： 短期借款 - 10,000,000.00 7,700,000.00 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据及应付账款 - 8,050,658.76 10,588,556.56 其中：应付票据 - 0.00 - 应付账款 - 8,050,658.76 10,588,556.56 预收款项 - 1,784,966.35 3,271,766.56 应付职工薪酬 - - - 应交税费 - 5,835,841.87 5,327,836.65 其他应付款 - 1,983,455.86 1,104,418.94 其中：应付利息 - - - 应付股利 - - - 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 27,654,922.84 27,992,578.71 非流动负债： 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 27,654,922.84 27,992,578.71 所有者权益： 股本 - 20,000,000.00 20,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 293,021.70 293,021.70 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 公告编号：2019-012 40 盈余公积 - 285,770.98 171,315.52 一般风险准备 - - - 未分配利润 - 1,030,099.12 -4,707,642.03 所有者权益合计 - 21,608,891.80 15,756,695.19 负债和所有者权益合计 - 49,263,814.64 43,749,273.90 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 50,244,524.04 49,464,500.25 其中：营业收入 五、（二十） 50,244,524.04 49,464,500.25 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - - - 其中：营业成本 五、（二十） 25,236,645.25 30,448,666.63 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 税金及附加 五、（二十 一） 458,985.25 169,665.38 销售费用 五、（二十 二） 9,134,517.39 10,534,710.10 管理费用 五、（二十 三） 5,677,635.50 7,337,845.58 研发费用 五、（二十 四） 7,791,003.47 8,628,062.26 财务费用 五、（二十 五） 522,215.55 377,548.99 其中：利息费用 - - - 利息收入 - - - 资产减值损失 五、（二十 六） 858,991.71 1,955,727.98 加：其他收益 五、（二十 七） 866,785.79 1,435,792.56 投资收益（损失以“－”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收 益 - - - 公告编号：2019-012 41 公允价值变动收益（损失以“－”号填 列） - - - 资产处置收益（损失以“-”号填列） - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - 1,431,315.71 -8,551,934.11 加：营业外收入 五、（二十 八） 196,282.07 300,000.00 减：营业外支出 五、（二十 九） 311,272.67 608,424.30 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 1,316,325.11 -8,860,358.41 减：所得税费用 五、（三十） 37,448.43 -615,114.21 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 1,278,876.68 -8,245,244.20 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - （一）按经营持续性分类： 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） - 1,278,876.68 -8,245,244.20 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） - - - （二）按所有权归属分类： 1.少数股东损益 - - - 2.归属于母公司所有者的净利润 - 1,278,876.68 -8,245,244.20 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税 后净额 - - - （一）不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1. 重新计量设定受益计划变动额 - - - 2. 权益法下不能转损益的其他综合收益 - - - （二）将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1. 权益法下可转损益的其他综合收益 - - - 2. 可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3. 持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 - - - 4. 现金流量套期损益的有效部分 - - - 5. 外币财务报表折算差额 - - - 6. 其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净 额 - - - 七、综合收益总额 - 1,278,876.68 -8,245,244.20 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 1,278,876.68 -8,245,244.20 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： （一）基本每股收益 - 0.06 -0.41 （二）稀释每股收益 - - - 法定代表人：纵兴元 主管会计工作负责人：任俊卿 会计机构负责人：任俊卿 公告编号：2019-012 42 （四） 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十三、（四） 47,618,610.34 48,032,329.38 减：营业成本 十三、（四） 24,515,405.03 30,031,756.20 税金及附加 - 426,425.18 132,997.01 销售费用 - 7,166,430.29 9,584,311.52 管理费用 - 4,690,000.92 6,382,029.47 研发费用 - 3,901,833.28 7,603,472.69 财务费用 - 509,649.46 371,866.58 其中：利息费用 - 442,009.50 330,469.56 利息收入 - 2,669.33 5,221.54 资产减值损失 - 1,522,947.41 1,367,218.34 加： 其他收益 - 845,984.49 1,320,990.78 投资收益（损失以“－”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 资产处置收益（损失以“-”号填列） - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） - 5,731,903.26 -6,120,331.65 加：营业外收入 - 195,700.00 300,000.00 减：营业外支出 - 309,428.92 608,424.30 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 5,618,174.34 -6,428,755.95 减：所得税费用 - -234,022.27 -179,274.28 四、净利润（净亏损以“－”号填列） - 5,852,196.61 -6,249,481.67 （一）持续经营净利润 - 5,852,196.61 -6,249,481.67 （二）终止经营净利润 - - - 五、其他综合收益的税后净额 - - - （一）不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1. 重新计量设定受益计划变动额 - - - 2. 权益法下不能转损益的其他综合收益 - - - （二）将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1. 权益法下可转损益的其他综合收益 - - - 2. 可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3. 持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 - - - 4. 现金流量套期损益的有效部分 - - - 5. 外币财务报表折算差额 - - - 6. 其他 - - - 六、综合收益总额 - 5,852,196.61 -6,249,481.67 七、每股收益： （一）基本每股收益 - - - 公告编号：2019-012 43 （二）稀释每股收益 - - - （五） 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 51,767,063.12 51,736,396.72 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - 874,886.39 1,422,897.95 收到其他与经营活动有关的现金 五、（三十一） 2,812,205.07 3,575,608.69 经营活动现金流入小计 - 55,454,154.58 56,734,903.36 购买商品、接受劳务支付的现金 - 24,280,597.77 26,920,397.87 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 14,740,680.06 14,105,473.58 支付的各项税费 - 4,979,543.69 5,131,922.96 支付其他与经营活动有关的现金 五、（三十一） 12,877,403.39 14,842,287.44 经营活动现金流出小计 - 56,878,224.91 61,000,081.85 经营活动产生的现金流量净额 - -1,424,070.33 -4,265,178.49 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 - 256,998.95 31,158.54 公告编号：2019-012 44 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 256,998.95 31,158.54 投资活动产生的现金流量净额 - -256,998.95 -31,158.54 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 18,000,000.00 7,700,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 18,000,000.00 7,700,000.00 偿还债务支付的现金 - 15,700,000.00 4,700,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 442,009.50 330,469.56 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 16,142,009.50 5,030,469.56 筹资活动产生的现金流量净额 - 1,857,990.50 2,669,530.44 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 176,921.22 -1,626,806.59 加：期初现金及现金等价物余额 - 5,986,453.22 7,613,259.81 六、期末现金及现金等价物余额 - 6,163,374.44 5,986,453.22 法定代表人：纵兴元 主管会计工作负责人：任俊卿 会计机构负责人：任俊卿 （六） 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 48,544,056.70 48,864,224.59 收到的税费返还 - 856,468.10 1,320,990.78 收到其他与经营活动有关的现金 - 9,900,021.86 3,332,680.96 经营活动现金流入小计 - 59,300,546.66 53,517,896.33 购买商品、接受劳务支付的现金 - 24,751,587.63 27,630,386.12 支付给职工以及为职工支付的现金 - 9,369,244.19 12,733,351.25 支付的各项税费 - 4,284,823.47 4,095,789.16 支付其他与经营活动有关的现金 - 20,226,733.44 13,396,391.71 经营活动现金流出小计 - 58,632,388.73 57,855,918.24 经营活动产生的现金流量净额 - 668,157.93 -4,338,021.91 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 公告编号：2019-012 45 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 - 256,998.95 31,158.54 投资支付的现金 - 2,000,000.00 - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 2,256,998.95 31,158.54 投资活动产生的现金流量净额 - -2,256,998.95 -31,158.54 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 18,000,000.00 7,700,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 18,000,000.00 7,700,000.00 偿还债务支付的现金 - 15,700,000.00 4,700,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 442,009.50 330,469.56 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 16,142,009.50 5,030,469.56 筹资活动产生的现金流量净额 - 1,857,990.50 2,669,530.44 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 269,149.48 -1,699,650.01 加：期初现金及现金等价物余额 - 4,831,360.61 6,531,010.62 六、期末现金及现金等价物余额 - 5,100,510.09 4,831,360.61 公告编号：2019-012 46 （七） 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收 益 专项储备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 20,000,000. 00 - - - 293,021.70 - - - 171,315.52 - -125,061.7 0 - 20,339,275. 52 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 20,000,000. 00 - - - 293,021.70 - - - 171,315.52 - -125,061.7 0 - 20,339,275. 52 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） - - - - - - - - 114,455.46 - 1,164,421. 22 - 1,278,876.6 8 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 1,278,876. 68 - 1,278,876.6 8 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 114,455.46 - -114,455.4 6 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 114,455.46 - -114,455.4 6 - - 公告编号：2019-012 47 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2.盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4.设定受益计划变动额结转留存收益 - - - - - - - - - - - - - 5.其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 20,000,000. 00 - - - 293,021.70 - - - 285,770.98 - 1,039,359. 52 - 21,618,152. 20 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收 益 专项储备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 20,000,000. 00 - - - 293,021.70 - - - 171,315.52 - 8,120,182. 50 - 28,584,51 9.72 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2019-012 48 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 20,000,000. 00 - - - 293,021.70 - - - 171,315.52 - 8,120,182. 50 - 28,584,51 9.72 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） - - - - - - - - - - -8,245,24 4.20 - -8,245,24 4.20 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -8,245,24 4.20 - -8,245,24 4.20 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2.盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4.设定受益计划变动额结转留存收益 - - - - - - - - - - - - - 5.其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2019-012 49 四、本年期末余额 20,000,000. 00 - - - 293,021.70 - - - 171,315.52 - -125,061.7 0 - 20,339,27 5.52 法定代表人：纵兴元 主管会计工作负责人：任俊卿 会计机构负责人：任俊卿 （八） 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.0 0 - - - 293,021.70 - - - 171,315.52 - -4,707,642.03 15,756,695.19 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 20,000,000. 00 - - - 293,021.70 - - - 171,315.52 - -4,707,642.03 15,756,695.19 三、本期增减变动金额（减少以“－”号 填列） - - - - - - - - 114,455.46 - 5,737,741.15 5,852,196.61 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 5,852,196.61 5,852,196.61 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 114,455.46 - -114,455.46 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 114,455.46 - -114,455.46 - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 公告编号：2019-012 50 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 2.盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4.设定受益计划变动额结转留存收益 - - - - - - - - - - - - 5.其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 20,000,000.0 0 - - - 293,021.70 - - - 285,770.98 - 1,030,099.12 21,608,891.80 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.0 0 - - - 293,021.70 - - - 171,315.52 - 1,541,839.64 22,006,176.8 6 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 20,000,000.0 0 - - - 293,021.70 - - - 171,315.52 - 1,541,839.64 22,006,176.8 6 三、本期增减变动金额（减少以“－”号 填列） - - - - - - - - - - -6,249,481.67 -6,249,481.6 7 公告编号：2019-012 51 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -6,249,481.67 -6,249,481.6 7 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 2.盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4.设定受益计划变动额结转留存收益 - - - - - - - - - - - - 5.其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 20,000,000.0 0 - - - 293,021.70 - - - 171,315.52 - -4,707,642.03 15,756,695.1 9 公告编号：2019-012 52 公告编号：2019-012 1 北京嘉华汇诚科技股份有限公司 二○一八年度财务报表附注 （除特殊注明外，金额单位均为人民币元） 一、 公司基本情况 (一) 公司概况 北京嘉华汇诚科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”），原名北京嘉华汇诚科技 有限公司系经北京市工商行政管理局海淀分局核准设立。注册资本 2,000.00 万元，本公司的 母公司为北京嘉华友联投资管理有限公司，本公司的实际控制人和法定代表人均为纵兴元。 本公司的统一社会信用代码：91110108059289005W。 本公司成立于 2012 年 12 月 06 日，由季奎、李丽娟、李雅琴、纵兴元、北京嘉华友联投资 管理有限公司、北京嘉华信联投资管理有限公司（有限合伙）以货币资金出资设立，注册资 本 500.00 万元，实收资本 100.00 万元，实收资本中季奎出资 25.00 万元、李丽娟出资 20.00 万元、李雅琴出资 5.00 万元、纵兴元出资 10.00 万元、北京嘉华友联投资管理有限公司出资 40.00 万元。本次出资经北京中诚恒平会计师事务所有限公司于 2012 年 12 月 06 日出具编号 为中诚恒平内验字（2012）第 1-416 号的《验资报告书》。 2013 年 01 月，股东北京嘉华友联投资管理有限公司以货币方式出资 360.00 万元，北京嘉华 信联投资管理有限公司（有限合伙）以货币方式出资 40.00 万元，北京桦黎圆方投资咨询中 心（有限合伙）以货币方式出资 660.00 万元，其中 55.56 万元作为注册资本增加额，604.44 万元作为资本公积。注册资本由 500.00 万元变更为 555.56 万元。本次出资经北京大企国际 会计师事务所（普通合伙）于 2013 年 01 月 25 日出具编号为大企国际验字[2013]第 039 号 的《验资报告书》。 2013 年 01 月 31 日，本公司以资本公积转增股本方式增加注册资本 604.44 万元，各股东同 比例增资，本次增资完成后，公司股东和持股比例不变。注册资本由 555.56 万元变更为 1,160.00 万元。本次增资经北京东审鼎立国际会计师事务所有限责任公司于 2013 年 02 月 03 日出具编号为东鼎字【2013】第 01-0032 号的《验资报告书》。 2014 年 08 月，拜晶以货币方式出资 1,100.00 万元，其中 128.89 万元作为注册资本增加额， 971.11 万元作为资本公积，并于 2014 年 09 月变更工商登记。注册资本由 1,160.00 万元变 更为 1,288.89 万元。 2016 年 03 月 07 日北京嘉华汇诚科技有限公司整体变更为北京嘉华汇诚科技股份有限公司， 变更后注册资本为人民币 2,000.00 万元，将北京嘉华汇诚科技有限公司截至 2015 年 12 月 31 日经审计的净资产人民币 2,029.30 万元按照 1：0.98556 的比例折合股份总额 2,000.00 万 股，每股面值 1 元，共计股本人民币 2,000.00 万元，由原股东按照原持股比例分别持有，大 于股本部分 29.30 万元计入资本公积。股东李丽娟将其持有本公司 41.76 万元股份全部转让 给北京嘉华友联投资管理有限公司，转让后北京嘉华友联投资管理有限公司持股比例 68.04%，其他股东持股比例未变。本次股改经立信会计师事务所（特殊普通合伙）于 2016 年 03 月 07 日出具编号为信会师报字（2016）第 210447 号的《验资报告书》。 本公司经营范围： 技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务；基础软件服务；应用软件服务；计 算机系统服务；数据处理；计算机维修；销售计算机、软件及辅助设备、电子产品、机械设 备、通讯设备；货物进出口、技术进出口。 本公司注册地址：北京市海淀区上地三街 9 号 B 座 B712。 公告编号：2019-012 2 本财务报表业经公司董事会于 2019 年 4 月 20 日批准报出。 (二) 合并财务报表范围 截至 2018 年 12 月 31 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 子公司名称 北京嘉华通软科技有限公司 武汉嘉华汇诚科技有限公司 二、 财务报表的编制基础 (一) 编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则—— 基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规 定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息 披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。 (二) 持续经营 公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 三、 重要会计政策及会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状 况、经营成果、现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 (三) 营业周期 本公司营业周期为 12 个月。 (四) 记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 a (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、 负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价 值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额） 的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负 债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大 于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合 并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 公告编号：2019-012 3 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时 计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 (六) 合并财务报表的编制方法 1、 合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投 资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。 2、 合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公 司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、 计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流 量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子 公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会 计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可 辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司， 以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的 账面价值为基础对其财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债 表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公 司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形 成的余额，冲减少数股东权益。 （1）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初 数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公 司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关 项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期 初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公 司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 （2）处置子公司或业务 ①一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利 润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资， 本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公 允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净 资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相 关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧 失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而 产生的其他综合收益除外。 因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进 行会计处理。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时 公告编号：2019-012 4 具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险 很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 (八) 外币业务和外币报表折算 1、 外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除 属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本 化的原则处理外，均计入当期损益。 (九) 金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、 金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金 融资产；其他金融负债等。 2、 金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息） 作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损 益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始 确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确 定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市 场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协 议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息） 和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动 计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投 资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接 计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、 金融资产转移的确认依据和计量方法 公告编号：2019-012 5 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方， 则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确 认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公 司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条 件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的 金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部 分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计 入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确 认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融 负债。 4、 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若 与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负 债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部 分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非 现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值， 将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包 括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工 具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可 利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑 的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入 值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产 的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期 这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值 下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确 认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 公告编号：2019-012 6 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 (十) 应收款项坏账准备 1、 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准：本公司将单项金额在 100.00 万元以上的应收账款、 其他应收款确定为单项金额重大的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项，单独进行减 值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额， 确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相 应组合计提坏账准备。 2、 按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项： 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 按账龄分析法计提坏账准备的应收款项 账龄分析法 按集团范围内关联方计提坏账准备的应收款项 按实际情况计提坏账准备 按保证金、备用金计提坏账准备的应收款项 按实际情况计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 1－2 年 10.00 10.00 2－3 年 50.00 50.00 3 年以上 100.00 100.00 3、 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： 对单项金额不重大但个别信用风险特征明显不同，已有客观证据表明其发生了减值的应收款 项，按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况，本公司单独进行减值测试，根据其未 来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。 (十一) 存货 1、 存货的分类 存货分类为：原材料、库存商品、发出商品和在产品。 2、 发出存货的计价方法 存货发出时按月末一次加权平均法计价。 3、 不同类别存货可变现净值的确定依据 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中， 以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经 过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估 计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售 公告编号：2019-012 7 合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量 多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类 别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途 或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市 场价格为基础确定。 本期期末存货项目的可变现净值以市场价格为基础确定。 4、 存货的盘存制度 采用永续盘存制 。 5、 低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法 （2）包装物采用一次转销法 (十二) 持有待售资产 本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别： （1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； （2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预 计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的， 已经获得批准。 (十三) 长期股权投资 1、 共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分 享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控 制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其 他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位 为本公司联营企业。 2、 初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益 性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表 中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成 本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 3、 后续计量及损益确认方法 （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包 含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利 或利润确认当期投资收益。 公告编号：2019-012 8 （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有 被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始 投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资 收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润 或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损 益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并 计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价 值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在 持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收 益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。 “”“” 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权 投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投 资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。 最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务 确认预计负债，计入当期投资损失。 (十四) 投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地 使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完 成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。 公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用 建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销 政策执行。 (十五) 固定资产 1、 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年 度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、 折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率 确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益， 则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 运输工具 年限平均法 5-8 5.00 11.88-19.00 机器设备 年限平均法 3-5 5.00 19.00-31.67 电子设备 年限平均法 3 5.00 31.67 公告编号：2019-012 9 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 办公家具 年限平均法 5 5.00 19.00 (十六) 在建工程 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入 账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到 预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定 资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成 本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 (十七) 借款费用 1、 借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差 额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用 或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现 金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化 的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资 本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借 款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的， 在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月 的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定 可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费 用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的 借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资 收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门 借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资 本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 公告编号：2019-012 10 (十八) 无形资产 1、 无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所 发生的其他支出。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无 形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项目 预计使用寿命 依据 技术转让费 5 按照协议约定受益期限确定 注册商标 5-10 按照注册商标有效期确定 计算机软件 1-5 按照协议约定 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 3、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的 阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以 生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 4、 开发阶段支出资本化的具体条件 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或 无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用 或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生 时计入当期损益。 (十九) 长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的 无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明 资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额 为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高 者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估 计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的 公告编号：2019-012 11 最小资产组合。 商誉至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的 方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在 将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的 公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计 量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额 的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资 产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可 收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资 产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商 誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账 面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 (二十) 长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本 公司长期待摊费用包括。 1、 摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销 2、 摊销年限 本公司长期待摊费用摊销年限一般为 2-5 年。 长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入 当期损益。 (二十一) 职工薪酬 1、 短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当 期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费， 在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工 薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 2、 离职后福利的会计处理方法 （1）设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服 务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期 损益或相关资产成本。 除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度 （补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构 缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。 （2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提 供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 公告编号：2019-012 12 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设 定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资 产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付 的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高 质量公司债券的市场收益率予以折现。 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或 相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并 且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合 收益的部分全部结转至未分配利润。 在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额， 确认结算利得或损失。 详见本附注“五、(十二) 应付职工薪酬”。 3、 辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉 及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负 债，并计入当期损益。 (二十二) 预计负债 1、 预计负债的确认标准 与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公 司确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 2、 各类预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等 因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收 到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 (二十三) 收入 1、 销售商品收入确认时间的具体判断标准 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的 继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经 济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收 入实现。 2、 确认让渡资产使用权收入的依据 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定 让渡资产使用权收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 公告编号：2019-012 13 3、 按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的 依据和方法 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。 提供劳务交易的完工进度，依据已经发生的成本占预计总成本的比例确定。 按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款 不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已 确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务预计总成本乘以 完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳 务收入，并按相同金额结转劳务成本。 （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益， 不确认提供劳务收入。 4、其他说明 （1）销售收入，在产品已经交付并实施测试完毕，与该产品有关的收入、成本能够可靠地 计量，已经取得客户签署的《客户验收报告》后，按照约定的价格确认收入实现； （2）服务收入。①维修服务，按照服务完成确认收入；②年保及数据支持服务，按照服务 期限平均确认收入；③技术开发服务，经对方验收合格后，按照约定的价格确认收入实现。 (二十四) 重要会计政策和会计估计的变更 1、 重要会计政策变更 执行《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式 的通知》（财会（2018）15 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。 本公司执行上述 规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 （1）资产负债表中“应收票据”和“应收账款”合并列示为 “应收票据及应收账款”；“应付票据”和“应付账款”合并列 示为“应付票据及应付账款”。比较数据相应调整。 “应收票据”和“应收账款”合并列示为 “ 应 收 票 据 及 应 收 账 款 ”， 本 期 金 额 29,760,136.13 元，上期金额 27,563,321.68 元； “应付票据”和“应付账款”合并列示为 “ 应 付 票 据 及 应 付 账 款 ”， 本 期 金 额 8,294,472.61 元，上期金额 10,722,074.33 元； （2）在利润表中新增“研发费用”项目，将原“管理费用” 中的研发费用重分类至“研发费用”单独列示。比较数据相应 调整。 调减“管理费用”本期金额 7,791,003.47 元，上期金额 8,628,062.26 元，重分类至“研 发费用”。 2、 重要会计估计变更 本公司报告期未发生重要会计估计变更。 公告编号：2019-012 14 四、 税项 (一) 主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销 项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为 应交增值税 6%、16%、 17% 城市维护建设税 按实际缴纳的增值税计缴 7% 教育费附加 按实际缴纳的增值税计缴 3% 地方教育费附加 按实际缴纳的增值税计缴 2% 企业所得税 按应纳税所得额计缴 15%、25% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 武汉嘉华汇诚科技有限公司 25% (二) 税收优惠 根据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100 号）规定， 增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按 17%或 16%税率征收增值税后，对其 增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。本公司及其子公司北京嘉华通软科技有 限公司自行开发生产的软件产品，享受有关增值税即征即退优惠政策。 本公司于 2017 年 12 月 6 日取得高新技术企业证书（证书编号：GR201711007689，有效期 3 年）。按照《企业所得税法》等相关规定，本公司自 2017 年起三年内享受高新技术企业 15% 的所得税优惠税率。 本公司的子公司北京嘉华通软科技有限公司于 2016 年 12 月 22 日取得高新技术企业证书（证 书编号：GR201611002344，有效期 3 年）。按照《企业所得税法》等相关规定，本公司自 2016 年起三年内享受高新技术企业 15%的所得税优惠税率。 五、 财务报表项目注释 (一) 货币资金 项目 期末余额 年初余额 库存现金 566.69 2,294.22 银行存款 6,162,807.75 5,984,159.00 合计 6,163,374.44 5,986,453.22 (二) 应收票据及应收账款 公告编号：2019-012 15 项目 期末余额 年初余额 应收票据 1,029,865.30 315,000.00 应收账款 28,730,270.83 27,248,321.68 合计 29,760,136.13 27,563,321.68 1、 应收票据 （1）应收票据分类列示 项目 期末余额 年初余额 银行承兑汇票 1,029,865.30 315,000.00 合计 1,029,865.30 315,000.00 （2）期末公司已质押的应收票据 本公司期末无已质押的应收票据。 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 3,074,087.08 合计 3,074,087.08 公告编号：2019-012 16 2、 应收账款 （1）应收账款分类披露 类别 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 按账龄分析法计提坏账准 备的应收账款 35,421,512.16 100.00 6,691,241.33 18.89 28,730,270.83 33,470,357.16 100.00 6,222,035.48 18.59 27,248,321.68 按集团范围内关联方计提 坏账准备的应收账款 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 合计 35,421,512.16 100.00 6,691,241.33 28,730,270.83 33,470,357.16 100.00 6,222,035.48 27,248,321.68 公告编号：2019-012 17 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 21,015,528.46 1,050,776.42 5.00 1 至 2 年 8,803,753.83 880,375.38 10.00 2 至 3 年 1,684,280.69 842,140.35 50.00 3 年以上 3,917,949.18 3,917,949.18 100.00 合计 35,421,512.16 6,691,241.33 （2）本期计提、转回或收回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 795,445.37 元。 （3）本期实际核销的应收账款情况 项目 核销金额 实际核销的应收账款 326,239.52 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合 计数的比例(%) 坏账准备 北京同仁堂科技发展股份有限公司 2,418,000.00 6.83 241,800.00 北京世桥生物制药有限公司 1,829,315.00 5.16 91,465.75 浙江京新药业股份有限公司 1,610,000.00 4.55 80,500.00 三全食品股份有限公司 1,315,822.66 3.71 65,791.13 宜昌人福药业有限责任公司 1,118,050.00 3.16 55,902.50 合计 8,291,187.66 23.41 535,459.38 (三) 预付款项 1、 预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 年初余额 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 1 年以内 2,394,249.98 94.98 781,884.30 78.73 公告编号：2019-012 18 账龄 期末余额 年初余额 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 1 至 2 年 32,733.56 1.30 89,018.06 8.96 2 至 3 年 40,525.00 1.61 115,231.41 11.60 3 年以上 53,200.00 2.11 7,020.99 0.71 合计 2,520,708.54 100.00 993,154.76 100.00 2、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 预付对象 期末余额 占预付款项期末余额合 计数的比例 常州金坛嘉华包装机械有限公司 394,891.85 15.67 青岛中唐科技有限公司 360,000.00 14.28 武汉菱镜信息科技有限公司 260,000.00 10.31 河北博柯莱智能装备科技股份有限公司 93,000.00 3.69 弘云久康数据技术（北京）有限公司 50,000.00 1.98 合计 1,157,891.85 45.93 (四) 其他应收款 项目 期末余额 年初余额 其他应收款 1,161,027.73 973,543.18 合计 1,161,027.73 973,543.18 公告编号：2019-012 19 1、 其他应收款 （1）其他应收款分类披露： 种类 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 按账龄分析法计提坏账准 备的其他应收款 201,011.51 17.16 10,050.58 5.00 190,960.93 310,495.01 29.83 67,191.83 21.64 243,303.18 按集团范围内关联方计提 坏账准备的其他应收款 按保证金、备用金计提坏 账准备的其他应收款 970,066.80 82.84 970,066.80 730,240.00 70.17 730,240.00 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 合计 1,171,078.31 100.00 10,050.58 1,161,027.73 1,040,735.01 100.00 67,191.83 973,543.18 公告编号：2019-012 20 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 201,011.51 10,050.58 5.00 合计 201,011.51 10,050.58 （2）本期计提、转回或收回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额-7,141.25 元。 （3）本期实际核销的其他应收款情况 项目 核销金额 实际核销的其他应收款 50,000.00 （4）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 年初账面余额 保证金 480,336.11 725,000.00 备用金 489,730.69 5,240.00 往来款 184,338.44 其他 201,011.51 126,156.57 合计 1,171,078.31 1,040,735.01 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收 款期末余额 合计数的比 例(%) 坏账准 备期末 余额 郑州思念食品有限公司 保证金 200,000.00 1 至 2 年 17.08 申屠建中 押金 67,839.50 1 年以内 5.79 北京金隅嘉华物业管理 有限责任公司金隅嘉华 分公司 押金 59,616.67 1 年以内、2 至 3 年、3 年 以上 5.09 王春丰 备用金 43,000.00 1 年以内 3.67 张元江 备用金 35,255.39 1 年以内 3.01 合计 405,711.56 34.64 公告编号：2019-012 21 (五) 存货 1、 存货分类 项目 期末余额 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 1,699,787.03 10,292.60 1,689,494.43 1,875,585.25 9,771.07 1,865,814.18 发出商品 2,183,869.51 2,183,869.51 4,262,732.93 4,262,732.93 库存商品 3,712,518.33 89,687.44 3,622,830.89 3,890,752.40 19,521.37 3,871,231.03 在产品 837,313.00 837,313.00 819,902.50 819,902.50 合计 8,433,487.87 99,980.04 8,333,507.83 10,848,973.08 29,292.44 10,819,680.64 2、 存货跌价准备 项目 年初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 9,771.07 521.53 10,292.60 库存商品 19,521.37 70,166.07 89,687.44 合计 29,292.44 70,687.60 99,980.04 (六) 其他流动资产 项目 期末余额 年初余额 待抵扣进项税 591.26 合计 591.26 (七) 固定资产 1、 固定资产及固定资产清理 项目 期末余额 年初余额 固定资产 634,870.59 410,596.38 固定资产清理 合计 634,870.59 410,596.38 公告编号：2019-012 22 2、 固定资产情况 项目 运输工具 电子设备 办公家具 合计 1．账面原值 （1）年初余额 877,841.73 724,538.43 78,000.62 1,680,380.78 （2）本期增加金额 130,000.00 258,859.11 388,859.11 —购置 130,000.00 258,859.11 388,859.11 （3）本期减少金额 10,598.00 10,598.00 —处置或报废 10,598.00 10,598.00 （4）期末余额 1,007,841.73 972,799.54 78,000.62 2,058,641.89 2．累计折旧 （1）年初余额 556,436.30 638,416.88 74,931.22 1,269,784.40 （2）本期增加金额 112,806.48 51,248.52 164,055.00 —计提 112,806.48 51,248.52 164,055.00 （3）本期减少金额 10,068.10 10,068.10 —处置或报废 10,068.10 10,068.10 （4）期末余额 669,242.78 679,597.30 74,931.22 1,423,771.30 3．减值准备 （1）年初余额 （2）本期增加金额 —计提 （3）本期减少金额 —处置或报废 （4）期末余额 4．账面价值 （1）期末账面价值 338,598.95 293,202.24 3,069.40 634,870.59 （2）年初账面价值 321,405.43 86,121.55 3,069.40 410,596.38 (八) 无形资产 1、 无形资产情况 项目 计算机软件 合计 1．账面原值 （1）年初余额 154,795.95 154,795.95 （2）本期增加金额 公告编号：2019-012 23 项目 计算机软件 合计 —购置 （3）本期减少金额 —处置 （4）期末余额 154,795.95 154,795.95 2．累计摊销 （1）年初余额 154,795.95 154,795.95 （2）本期增加金额 —计提 （3）本期减少金额 —处置 （4）期末余额 154,795.95 154,795.95 3．减值准备 （1）年初余额 （2）本期增加金额 —计提 （3）本期减少金额 —处置 （4）期末余额 4．账面价值 （1）期末账面价值 （2）年初账面价值 (九) 递延所得税资产和递延所得税负债 1、 未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 6,701,291.91 1,158,257.85 6,289,227.31 1,205,432.63 合计 6,701,291.91 1,158,257.85 6,289,227.31 1,205,432.63 (十) 短期借款 1、 短期借款分类 项目 期末余额 年初余额 公告编号：2019-012 24 项目 期末余额 年初余额 抵押借款 10,000,000.00 2,700,000.00 保证借款 5,000,000.00 合计 10,000,000.00 7,700,000.00 2、 其他说明 本公司于 2017 年 12 月 1 日与中国工商银行股份有限公司北京中关村支行签订《小 企业借款合同》（合同编号：2018 年（中关）字 00334 号），借款金额为 1,000.00 万 元，北京首创融资担保有限公司、纵兴元、蔡玉玲、北京嘉华通软科技有限公司提 供担保。此外，纵兴元及其配偶以承担个人无限连带责任，蔡玉玲以其名下位于朝 阳区水岸庄园 364 号楼 3 层 1 单元 301 的房产抵押对北京首创融资担保有限公司进 行反担保。 (十一) 应付票据及应付账款 项目 期末余额 年初余额 应付账款 8,294,472.61 10,722,074.33 合计 8,294,472.61 10,722,074.33 1、 应付账款 （1）应付账款列示： 项目 期末余额 年初余额 1 年以内 7,346,485.36 7,105,386.92 1-2 年 254,707.82 2,277,567.03 2-3 年 217,170.54 1,085,235.58 3 年以上 476,108.89 253,884.80 合计 8,294,472.61 10,722,074.33 (十二) 预收款项 1、 预收款项列示 项目 期末余额 年初余额 1 年以内 1,581,972.93 3,144,172.50 1-2 年 28,000.00 247,740.00 2-3 年 247,740.00 97,638.40 3 年以上 126,527.66 87,162.98 合计 1,984,240.59 3,576,713.88 公告编号：2019-012 25 (十三) 应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 13,916,949.51 13,916,157.31 792.20 离职后福利-设定提 存计划 824,522.75 824,522.75 合计 14,741,472.26 14,740,680.06 792.20 2、 短期薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 （1）工资、奖金、津 贴和补贴 11,877,640.44 11,877,640.44 （2）职工福利费 232,151.13 232,151.13 （3）社会保险费 685,960.18 685,934.98 25.20 其中：医疗保险费 627,010.99 627,010.99 工伤保险费 17,583.10 17,583.10 生育保险费 41,366.09 41,340.89 25.20 （4）住房公积金 1,121,197.76 1,120,430.76 767.00 合计 13,916,949.51 13,916,157.31 792.20 3、 设定提存计划列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 793,014.15 793,014.15 失业保险费 31,508.60 31,508.60 合计 824,522.75 824,522.75 (十四) 应交税费 税费项目 期末余额 年初余额 增值税 6,083,748.31 5,543,893.41 城市维护建设税 41,243.01 29,320.22 教育费附加 17,675.57 12,565.81 地方教育费附加 11,783.72 8,377.20 公告编号：2019-012 26 税费项目 期末余额 年初余额 印花税 1,883.30 1,166.90 合计 6,156,333.91 5,595,323.54 (十五) 其他应付款 项目 期末余额 年初余额 其他应付款 1,678,482.86 18,795.22 合计 1,678,482.86 18,795.22 1、 其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 项目 期末余额 年初余额 往来款 1,656,300.00 11,023.88 员工报销款 21,913.35 2,700.00 其他 269.51 5,071.34 合计 1,678,482.86 18,795.22 (十六) 股本 项目 年初余额 本期变动增（+）减（－） 期末余额 发行新 股 送股 公积金 转股 其他 小计 纵兴元 324,000.00 324,000.00 季奎 810,000.00 810,000.00 李雅琴 162,000.00 162,000.00 北京嘉华 友联投资 管理有限 公司 13,608,000.00 13,608,000.00 北京嘉华 信联投资 管理中心 （有限合 伙） 1,296,000.00 1,296,000.00 公告编号：2019-012 27 项目 年初余额 本期变动增（+）减（－） 期末余额 发行新 股 送股 公积金 转股 其他 小计 北京桦黎 圆方投资 咨询中心 （有限合 伙） 1,800,000.00 1,800,000.00 拜晶 2,000,000.00 -2,000,000.00 -2,000,000.00 仲风琴 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 合计 20,000,000.00 20,000,000.00 其他说明：2018 年 6 月 12 日，拜晶将其持有的 26.03%的北京桦黎圆方投资咨询中心 （有限合伙）的普通合伙份额全部转让给仲风琴；庞晖将其持有的 16.44%的北京桦黎圆方 投资咨询中心（有限合伙）有限合伙份额全部转让给仲风琴；本次股份转让系仲风琴通过全 国中小企业股份转让系统以盘后协议转让的方式增持北京嘉华汇诚科技股份有限公司的股 份 公告编号：2019-012 28 (十七) 资本公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 293,021.70 293,021.70 合计 293,021.70 293,021.70 (十八) 盈余公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 171,315.52 114,455.46 285,770.98 合计 171,315.52 114,455.46 285,770.98 (十九) 未分配利润 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 -125,061.70 8,120,182.50 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－） 调整后年初未分配利润 -125,061.70 8,120,182.50 加：本期归属于母公司所有者的净利润 1,278,876.68 -8,245,244.20 减：提取法定盈余公积 114,455.46 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 1,039,359.52 -125,061.70 (二十) 营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 50,244,524.04 25,236,645.25 49,452,236.10 30,448,666.63 其他业务 12,264.15 合计 50,244,524.04 25,236,645.25 49,464,500.25 30,448,666.63 (二十一) 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 公告编号：2019-012 29 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 257,495.73 87,127.12 教育费附加 110,355.30 37,640.20 地方教育费附加 73,570.22 24,593.46 车船使用税 400.00 印花税 17,164.00 20,304.60 合计 458,985.25 169,665.38 (二十二) 销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 办公费用 743,639.98 840,146.19 差旅交通费 2,912,317.04 2,739,770.80 职工薪酬 4,696,846.32 3,816,642.35 折旧、物料消耗费 80,729.91 1,027,518.61 服务费 291,321.69 市场推广费 315,716.59 1,409,277.21 业务招待费 366,608.53 394,845.98 其他 18,659.02 15,187.27 合计 9,134,517.39 10,534,710.10 (二十三) 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 差旅交通费 119,730.54 198,171.40 业务招待费 51,275.63 38,831.93 办公费用 728,403.71 709,800.73 职工薪酬 2,400,955.62 2,231,769.74 折旧及摊销 2,966.94 77,765.86 房租物业费 1,458,514.21 2,166,098.00 服务费 559,218.76 1,335,367.59 市场推广费 2,298.06 226,861.78 车辆维护费 111,626.90 169,522.37 其他 242,645.13 183,656.18 合计 5,677,635.50 7,337,845.58 公告编号：2019-012 30 (二十四) 研发费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 7,416,515.13 8,369,021.02 折旧摊销费 90,628.82 90,850.66 交通费 60,776.12 32,344.56 办公费用 79,388.79 11,915.99 服务费 143,694.61 123,930.03 合计 7,791,003.47 8,628,062.26 (二十五) 财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息费用 442,009.50 330,469.56 减：利息收入 3,259.12 6,065.26 汇兑损益 其他 83,465.17 53,144.69 合计 522,215.55 377,548.99 (二十六) 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 788,304.11 1,926,435.54 存货跌价损失 70,687.60 29,292.44 合计 858,991.71 1,955,727.98 (二十七) 其他收益 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 增值税即征即退 851,164.86 1,435,792.56 与收益相关 中关村企业信用促进会 补贴 3,000.00 与收益相关 个税返还 12,620.93 与收益相关 合计 866,785.79 1,435,792.56 (二十八) 营业外收入 公告编号：2019-012 31 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 政府补助 195,700.00 300,000.00 195,700.00 其他 582.07 582.07 合计 196,282.07 300,000.00 196,282.07 计入营业外收入的政府补助 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益 相关 高新技术补贴 300,000.00 与收益相关 挂牌补贴 195,700.00 与收益相关 合计 195,700.00 300,000.00 (二十九) 营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 其他 311,272.67 608,424.30 311,272.67 合计 311,272.67 608,424.30 311,272.67 (三十) 所得税费用 1、 所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 递延所得税费用 37,448.43 -615,114.21 合计 37,448.43 -615,114.21 2、 会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 1,316,325.11 按适用税率计算的所得税费用 197,448.77 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 公告编号：2019-012 32 项目 本期发生额 税法规定研发支出可加计扣除的影响 1,168,175.66 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 989,668.28 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -1,242,381.96 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 -1,075,462.31 所得税费用 37,448.43 (三十一) 现金流量表项目 1、 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 暂收及收回暂付款项 2,808,945.95 3,569,543.43 银行活期利息收入 3,259.12 6,065.26 合计 2,812,205.07 3,575,608.69 2、 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 暂付及支付暂收款项 6,381,379.22 5,413,160.18 保证金 529,412.82 1,215,100.00 管理费用、销售费用、研发费用付现 7,022,552.65 8,214,027.26 合计 13,933,344.69 14,842,287.44 (三十二) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 补充资料 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 1,278,876.68 -8,245,244.20 加：资产减值准备 858,991.71 1,955,727.98 固定资产折旧 164,055.00 254,490.34 生产性生物资产折旧 油气资产折耗 无形资产摊销 33,624.42 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 公告编号：2019-012 33 补充资料 本期金额 上期金额 （收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 442,009.50 330,469.56 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 37,448.43 -624,840.56 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 2,486,172.81 2,419,953.59 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -3,052,861.07 1,249,326.36 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -3,648,489.74 -1,638,685.98 其他 经营活动产生的现金流量净额 -1,424,070.33 -4,265,178.49 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 6,163,374.44 5,986,453.22 减：现金的期初余额 5,986,453.22 7,613,259.81 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 176,921.22 -1,626,806.59 2、 现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 年初余额 一、现金 6,163,374.44 5,986,453.22 其中：库存现金 566.69 2,294.22 可随时用于支付的银行存款 6,162,807.75 5,984,159.00 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 公告编号：2019-012 34 项目 期末余额 年初余额 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 6,163,374.44 5,986,453.22 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和 现金等价物 公告编号：2019-012 35 六、 在其他主体中的权益 (一) 在子公司中的权益 1、 企业集团的构成 子公司名称 主要经 营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方 式 直接 间接 北京嘉华通软科技有限公司 北京市 北京市 技术开发 与服务 100.00 购买 武汉嘉华汇诚科技有限公司 武汉市 武汉市 技术开发 与服务 100.00 设立 (二) 在合营安排或联营企业中的权益 本报告期本公司无重要的合营企业或联营企业。 (三) 重要的共同经营 本报告期本公司无共同经营企业情况。 (四) 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 本报告期本公司无未纳入合并财务报表范围的结构化主体。 七、 关联方及关联交易 (一) 本公司的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本 公司的持股 比例(%) 母公司对本 公司的表决 权比例(%) 北京嘉华友联投资 管理有限公司 北京 投资管理、资产 管理 110.00 万元 68.04 68.04 本公司最终控制方是：纵兴元。 (二) 本公司的子公司情况 本公司子公司的情况详见本附注“六、在其他主体中的权益”。 (三) 本公司的合营和联营企业情况 本公司重要的合营或联营企业详见本附注“六、在其他主体中的权益”。 (四) 其他关联方情况 公告编号：2019-012 36 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 蔡玉玲 实际控制人的直系亲属 北京嘉华信联投资管理中心（有限合伙） 公司股东 王雪晶 董事 韦忠宝 监事 辛明辉 副总经理 钟小林 副总经理 任俊卿 财务总监 李丹 董事会秘书 (五) 关联交易情况 1、 关联担保情况 本公司作为被担保方： 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已 经履行完毕 北京嘉华通软科技有限公司、纵 兴元、蔡玉玲 400 万元 2019/10/16 2021/10/16 否 北京嘉华通软科技有限公司、纵 兴元、蔡玉玲 600 万元 2019/11/21 2021/11/21 否 纵兴元、蔡玉玲、钟小林 270 万元 2017/2/21 2020/1/3 是 纵兴元、蔡玉玲 300 万元 2017/2/28 2020/2/11 是 纵兴元、蔡玉玲、钟小林 1000 万元 2017/12/1 2020/11/30 是 2、 关键管理人员薪酬 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 3,949,348.06 3,452,105.67 (六) 关联方应收应付款项 1、 应付项目 项目名称 关联方 期末账面余额 年初账面余额 其他应付款 纵兴元 1,600,000.00 公告编号：2019-012 37 八、 股份支付 截至报表日，本公司无需要说明的股份支付事项。 九、 政府补助 (一) 与收益相关的政府补助 种类 金额 计入当期损益或冲减相关成本费用 损失的金额 计入当期损益或冲减相 关成本费用损失的项目 本期发生额 上期发生额 增值税即征即退 2,286,957.42 851,164.86 1,435,792.56 其他收益 中关村企业信用 促进会补贴 3,000.00 3,000.00 其他收益 个税返还 12,620.93 12,620.93 其他收益 高新技术补贴 300,000.00 300,000.00 营业外收入 挂牌补贴 195,700.00 195,700.00 营业外收入 十、 承诺及或有事项 (一) 重要承诺事项 截至报表日，本公司无需要说明的重要承诺事项。 (二) 或有事项 截至报表日，本公司无需要说明的或有事项。 十一、 资产负债表日后事项 截至报表日，本公司无需要说明的资产负债表日后事项。 十二、 其他重要事项 本报告本公司无其他重要事项。 十三、 母公司财务报表主要项目注释 (一) 应收票据及应收账款 项目 期末余额 年初余额 应收票据 1,013,365.30 315,000.00 应收账款 27,684,085.66 25,753,124.20 合计 28,697,450.96 26,068,124.20 1、 应收票据 公告编号：2019-012 38 （1）应收票据分类列示 项目 期末余额 年初余额 银行承兑汇票 1,013,365.30 315,000.00 合计 1,013,365.30 315,000.00 （2）期末公司已质押的应收票据 期末公司无已质押的应收票据。 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 2,623,072.24 合计 2,623,072.24 公告编号：2019-012 39 2、 应收账款 （1）应收账款分类披露 类别 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 按账龄分析法计提坏账准 备的应收账款 32,765,674.74 99.77 5,158,486.18 15.74 27,607,188.56 29,384,912.42 99.93 3,652,413.80 12.43 25,732,498.62 按集团范围内关联方计提 坏账准备的应收账款 76,897.10 0.23 76,897.10 20,625.58 0.07 20,625.58 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 合计 32,842,571.84 100.00 5,158,486.18 27,684,085.66 29,405,538.00 100.00 3,652,413.80 25,753,124.20 公告编号：2019-012 40 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 （%） 1 年以内 20,111,092.80 1,005,554.64 5.00 1 至 2 年 8,751,087.83 875,108.78 10.00 2 至 3 年 1,251,342.71 625,671.36 50.00 3 年以上 2,652,151.40 2,652,151.40 100.00 合计 32,765,674.74 5,158,486.18 （2）本期计提、收回或转回应收账款情况 本期计提坏账准备金额 1,531,072.38 元。 （3）本期实际核销的应收账款情况 项目 核销金额 实际核销的应收账款 25,000.00 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计 数的比例(%) 坏账准备 北京同仁堂科技发展股份有限公司 2,418,000.00 7.36 241,800.00 北京世桥生物制药有限公司 1,829,315.00 5.57 91,465.75 浙江京新药业股份有限公司 1,610,000.00 4.90 80,500.00 三全食品股份有限公司 1,315,822.66 4.01 65,791.13 宜昌人福药业有限责任公司 1,116,550.00 3.40 55,827.50 合计 8,289,687.66 25.24 535,384.38 公告编号：2019-012 41 (二) 其他应收款 项目 期末余额 年初余额 其他应收款 1,292,313.84 876,754.41 合计 1,292,313.84 876,754.41 公告编号：2019-012 42 1、 其他应收款 （1）其他应收款分类披露： 类别 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 按账龄分析法计提坏账准 备的其他应收款 164,065.50 12.62 8,203.28 5.00 155,862.23 212,842.65 23.83 16,328.24 7.67 196,514.41 按集团范围内关联方计提 坏账准备的其他应收款 280,000.00 21.53 280,000.00 按保证金、备用金计提坏 账准备的其他应收款 856,451.61 65.85 856,451.61 680,240.00 76.17 680,240.00 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 合计 1,300,517.11 100.00 8,203.28 1,292,313.84 893,082.65 100.00 16,328.24 876,754.41 43 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 164,065.50 8,203.28 5.00 合计 164,065.50 8,203.28 （2）本期计提、收回或转回坏账准备情况 本期计提坏账准备金额-8,124.96 元。 （3）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 年初账面余额 保证金 374,720.92 675,000.00 备用金 481,730.69 5,240.00 往来款 280,000.00 119,722.08 其他 164,065.50 93,120.57 合计 1,300,517.11 893,082.65 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收 款合计数的 比例(%) 坏账准备期 末余额 武汉嘉华汇诚科技有限公 司 往来款 280,000.00 1 年以内 21.53 郑州思念食品有限公司 保证金 200,000.00 1 至 2 年 15.38 申屠建中 保证金 67,839.50 1 年以内 5.22 王春丰 备用金 43,000.00 1 年以内 3.31 张元江 备用金 35,255.39 1 年以内 2.71 合计 626,094.89 48.15 (三) 长期股权投资 项目 期末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 44 项目 期末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 3,500,000.00 3,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00 合计 3,500,000.00 3,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00 1、 对子公司投资 被投资单位 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减 值准备 减值准备期 末余额 北京嘉华通软科技有限公 司 1,500,000.00 1,500,000.00 武汉嘉华汇诚科技有限公 司 2,000,000.00 2,000,000.00 合计 1,500,000.00 2,000,000.00 3,500,000.00 (四) 营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 47,618,610.34 24,515,405.03 48,020,065.23 30,031,756.20 其他业务 12,264.15 合计 47,618,610.34 24,515,405.03 48,032,329.38 30,031,756.20 十四、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国 家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 211,320.93 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -310,690.60 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 -14,905.45 少数股东权益影响额 45 项目 金额 说明 合计 -114,275.12 (二) 净资产收益率及每股收益： 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益（元） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 6.10 0.06 0.06 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润 6.64 0.07 0.07 北京嘉华汇诚科技股份有限公司 （加盖公章） 二 〇 一 九 年 四 月 二 十 二 日 46 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报 表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： -