838915_2020_南和移动_2020年年度报告_2021-04-26.txt

1 2020 年度报告 南和移动 NEEQ : 838915 深圳市南和移动通信科技股份有限公司 Primatronix NanhoTechnology Ltd 2 公司年度大事记 如有） 2021 年 3 月，南和移动搬到广东省深圳市龙岗区 南湾街道南新社区布沙路 100 号南和公司 5 号厂 房 601，新的办公场所具有现代商业气息，更利于 吸引人才，商务发展。 图片 （如有） 2020 年 9 月，南和移动转动机构和电子设 备新型技术获准国家知识产权局颁发实用 新型专利证书。 图片（如有） 图 片（如有） 2020 年 8 月，南和移动一种翻盖手机新型 技术获准国家知识产权局颁发实用新型专 利证书。 2020 年 9 月，南和移动-带报警按键的手机 新型技术获准国家知识产权局颁发实用新 型专利证书。 3 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 .............................................................................................4 第二节 公司概况 ....................................................................................................................6 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 ..........................................................................8 第四节 重大事件 .................................................................................................................. 17 第五节 股份变动、融资和利润分配 .................................................................................... 19 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 ......................................................... 25 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 ........................................................................ 28 第八节 财务会计报告 ........................................................................................................... 34 第九节 备查文件目录 ......................................................................................................... 107 4 第一节 重要提示、目录和释义 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人饶高贤、主管会计工作负责人刘薇及会计机构负责人（会计主管人员）黄云峰保证年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异 议或无法保证其真实、准确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在未按要求披露的事项 □是 √否 是否被出具非标准审计意见 □是 √否 【重大风险提示表】 重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析 汇率风险 公司对外采购部分元器件是以外币进行结算。由于我国实行有 管理的浮动汇率制度，汇率的波动可能会对公司的采购价格及 结算价格产生汇兑损失，对企业的财务状况和经营状况有一定 的影响。 产业政策变化风险 若国家对电子通讯产品的政策有重大调整，特别是对电话机、手 机出口政策出现重大调整，将对公司业务产生较大影响；若国家 有对关税、进出口政策作出调整，将对公司业务带来较大风险。 产品滞销风险 电子通讯产品特别是手机厂家存在季节性规律及产品更新换代 问题，一旦客户销售情况不及预期，客户存在不能及时出货可 能，那么将导致公司按照客户所下订单生产出来的产品滞销风 险。 公司治理的风险 由于部分规章制度建立时间较短，公司及管理层规范运作意识 的提高，相关制度切实执行及完善均需要一定过程。因此，公司 短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执 行的风险。 实际控制人控制不当的风险 公司的实际控制人广东省广晟控股集团有限公司，如果实际控 制人通过行使表决权等方式对本公司的人事任免、生产和经营 决策等进行不当控制，将会损害公司利益。 5 行业竞争加剧风险 公司所从事的业务为电子产品、数码产品、通讯产品研发、销售， 主要产品为电话机、手机及配件。目前该行业技术门槛要求不 高，进入该行业较为容易，目前互联网巨头纷纷进入该行业，将 进一步加剧该行业的竞争。 产品更新滞后风险 公司主营移动通信产品，相关产业时刻在发生变化，竞争格局严 峻，停止创新将会造成产品更新滞后的风险。如果产品严重更新 滞后，将会使公司持续盈利能力受到重大影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 本期重大风险未发生重大变化 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、南和移动 指 深圳市南和移动通信科技股份有限公司 控股股东、南和通讯 指 深圳市南和通讯实业有限公司 实际控制人、广晟公司、广晟 指 广东省广晟控股集团有限公司 电子集团 指 广东省电子信息产业集团有限公司 佛照、佛山照明 指 佛山电器照明股份有限公司 和毅科技、子公司、全资子公司 指 和平县和毅科技有限公司 和晖科技、子公司、全资子公司 指 河源和晖科技有限公司 和平华毅 指 和平县华毅塑胶制品有限公司 主办券商、首创证券 指 首创证券股份有限公司 股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 股东大会 指 深圳市南和移动通信科技股份有限公司股东大会 董事会 指 深圳市南和移动通信科技股份有限公司董事会 监事会 指 深圳市南和移动通信科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会（股东会）、董事会、监事会的统称 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 《公司章程》 指 《深圳市南和移动通信科技股份有限公司章程》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》 元、万元 指 人民币元、人民币万元 6 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 深圳市南和移动通信科技股份有限公司 英文名称及缩写 Primatronix NanhoTechnology Ltd 证券简称 南和移动 证券代码 838915 法定代表人 饶高贤 二、 联系方式 董事会秘书 黄云峰 联系地址 广东省深圳市龙岗区南湾街道南新社区布沙路 100 号南和公司 5 号厂房 601 电话 0755-28227228 传真 0755-84526252 电子邮箱 vigo.huang@pmx- 公司网址 http://www.pmx- 办公地址 广东省深圳市龙岗区南湾街道南新社区布沙路 100 号南和公司 5 号厂房 601 邮政编码 518114 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、 企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 4 月 21 日 挂牌时间 2016 年 8 月 17 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） C 制造业-C39 计算机、通信和其他电子设备制造业-C392392- C3922 通信终端设备制造 主要业务 电子产品、数码产品、通讯产品的研发、生产和销售 主要产品与服务项目 电子产品、数码产品、通讯产品的研发、生产和销售 普通股股票交易方式 □连续竞价交易 √集合竞价交易 □做市交易 普通股总股本（股） 15,000,000.00 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 深圳市南和通讯实业有限公司 7 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（广东省广晟控股集团有限公司），无一致行动人 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是 否变更 统一社会信用代码 914403005731454937 否 注册地址 广东省深圳市龙岗区南湾街道南新社区布沙路 100 号南和公司 5 号厂房 601 是 注册资本 15,000,000 否 五、 中介机构 主办券商（报告期内） 首创证券 主办券商办公地址 北京市西城区德胜门外大街 115 号德胜尚城 E 座 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日） 首创证券 会计师事务所 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名及连续签字年限 林翔 魏淑珍 4 年 4 年 会计师事务所办公地址 北京市崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 8 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 一、 主要会计数据和财务指标 (一) 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 30,849,478.41 46,603,554.89 -33.80% 毛利率% 22.43% 23.78% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -3,029,410.21 223,831.31 -1,453% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 -3,844,353.25 -1,434,323.06 - 加权平均净资产收益率%（依据归属 于挂牌公司股东的净利润计算） -19.10% 1.24% - 加权平均净资产收益率%（依据归属 于挂牌公司股东的扣除非经常性损益 后的净利润计算） -24.24% -7.96% - 基本每股收益 -0.2 0.01 -2,100% (二) 偿债能力 单位：元 本期期末 本期期初 增减比例% 资产总计 35,625,376.80 29,033,040.85 22.71% 负债总计 21,279,585.20 11,657,839.04 87.13% 归属于挂牌公司股东的净资产 14,345,791.60 17,375,201.81 -17.44% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.96 1.16 -17.24% 资产负债率%（母公司） 54.58% 36.37% - 资产负债率%（合并） 60.33% 40.15% - 流动比率 1.78 3.63 - 利息保障倍数 -6.16 1.85 - (三) 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 -15,991,741.03 4,557,525.37 -450.89% 应收账款周转率 5.39 9.69 - 存货周转率 3.81 4.36 - 9 (四) 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 22.71% 7.54% - 营业收入增长率% -33.80% -19.13% - 净利润增长率% -1,453.43% -62.47% - (五) 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 15,000,000 15,000,000 0% 计入权益的优先股数量 0 0 0% 计入负债的优先股数量 0 0 0% (六) 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 (七) 非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损失 237,802.4 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量亨受的政府补助除外） 965,728.4 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -237,578 非经常性损益合计 965,952.80 所得税影响数 151,009.76 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 814,943.04 (八) 补充财务指标 □适用 √不适用 10 (九) 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1、 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用 2、 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 √适用 □不适用 1、重要会计政策变更 财政部于 2017 年陆续修订并发布了《企业会计准则第 14 号——收入》，上述相关会计准则自 2018 年 1 月 1 日起在境内外同时上市的企业，以及在境外上市并采用国际财务 报告准则或企业会计准则编 制财务报告的企业施行，新收入准则自 2020 年 1 月 1 日起在其他境内上市企业施行。本公司于 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则。 2、重要会计估计变更本公司报告期内无重要的会计估计变更。 3、2020 年（首次）起执行新收入准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况执行新收入准则的 主要变化和影响：本公司将向客户转让商品而预先收取客户合同对价 从“预收款项”项目调整至“合同负 债”项目进行列报。 (十) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 11 二、 主要经营情况回顾 (一) 业务概要 商业模式 本公司是集产品研发、设计、生产、销售于一体的科技公司，主要经营差异化老人电话、老人手机， 智能 LED 灯及盲人、残疾人智能辅助系统等特殊人群使用的产品 ，公司拥有合作近 30 年的市场合作伙 伴、老人产品及差异化产品研发团队、品质管理体系及完整的生产体系，为欧美、澳洲、南非等国家和 港、澳、台地区的品牌客户及电信运营商客户，如 Doro、Switel、Audio line、Gee marc、Clarity、 Mobia、FAREASTONE、Telgo AG、HESDO BV 等知名品牌客户提供有线电话、手机移动智能终端、LED 灯等 市场畅销产品。公司通过“按需采购、以销定采、以销定产”的 OEM、ODM 业务模式开拓业务，收入来源 是产品销售利润及为客户研发项目而收取的研发费用。 1、采购：公司采购主要采用“按需采购、以销定采”的模式。公司研发部门、生产部门根据研发和 生产需求提出采购申请表，采购申请表经总经理审核通过后按照合格供应商流程层层筛选出来的合格供 应商名册内的企业进行询价、议价、比价，并经总经理批准，才能签约、采购。采购部负责组织对供应 商的考核、评价，经总经理审核通过后，建立合格供应商档案，并编制订单计划，实施采购。具体实施 步骤包括： ①研发部门、生产部门根据研发和生产需求提出采购申请表； ②总经理审核采购申请表； ③在合格供应商中进行询价、议价、比价； ④批准最终供应商； ⑤审核通过后，进行签约，按照采购申请表进行物料采购。 2、生产：公司的生产流程主要由生产部负责。业务部主管通过相关渠道、信息确定客户要求后，制 定、下发《月（周）生产计划表》,生产部主管接到《月（周）生产计划表》后，制定具体《生产工令单》， 发至各部门主管、仓库和相关外协厂负责人。厂长对生产计划或生产任务进行审核，总经理批准同意后 生产部下达生产指令，进行生产准备。生产部组织生产线进行生产准备，落实材料、配件以及技术文件； 以上流程走完，公司开始投入生产。各相关操作人员在本工序操作完成后应自我检查，并交品质部进行 “首件检验确认”合格后，方可进行批量生产或流入下一道生产加工工序。产品生产完成要经过 QC 进行 100%检验，在通过 QA 进行抽样检验才能办理入库或出厂发货。 3、销售环节由市场部负责，销售内容包括根据行业营销策略和产品策略，建立销售渠道；通过网络、 行业展会、客户及合作伙伴介绍等各种渠道开发客户资源，管理客户需求，进行售前及商务谈判等。在 客户需求确认后，进行合同的签订工作，同时重大销售合同由部门经理进行合同评审环节的把控，规避 风险。具体实施步骤包括： ①市场部收到订单后对订单评审，录入系统； ②合同审核； ③财务审核； ④部门经理审核； ⑤经办人确认； ⑥生产交付； ⑦回收账款。 报告期内，公司的商业模式较上年度没有发生较大的变化 行业信息 是否自愿披露 12 □是 √否 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 (二) 财务分析 1、 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 本期期初 变动比例% 金额 占总资产的比 重% 金额 占总资产的比 重% 货币资金 1,485,200.54 4.11% 11,084,191.04 38.18% -86.60% 应收票据 应收账款 5,265,471.09 14.56% 5,834,941.71 20.10% -9.76% 存货 6,335,732.37 17.52% 6,227,958.32 21.45% 1.73% 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 978,082.20 2.70% 953,355.94 3.28% 2.59% 在建工程 1,220,178.06 3.37% 836,907.73 2.88% 45.80% 无形资产 1,443,544.81 3.99% 1,644,555.29 5.66% -12.22% 商誉 短期借款 长期借款 3,838,000.00 10.61% 4,834,000.00 16.65% -20.60% 资产负债项目重大变动原因： 1、本期货币资金较期初减少 959.90 万元，减少 86.60%，主要是向控股股东拆出资金所致； 2、本期在建工程期末账面价值 122.02 万元，比去年同期增加 45.80%。主要是本期和毅子公司建设 厂房产生的费用所致； 2、 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 变动比例% 13 金额 占营业收入的 比重% 金额 占营业收入 的比重% 营业收入 30,849,478.41 - 46,603,554.89 - -33.80% 营业成本 23,930,562.90 77.57% 35,523,555.27 76.22% -32.63% 毛利率 22.43% - 23.78% - - 销售费用 1,726,967.01 5.60% 3,007,939.50 6.45% -42.59% 管理费用 4,125,564.82 13.37% 3,984,849.15 8.55% 3.53% 研发费用 4,006,186.51 12.99% 5,935,625.34 12.74% -32.51% 财务费用 870,708.17 2.82% -252,671.35 -0.54% - 信用减值损失 -10,800.99 - -41,553.87 -0.09% - 资产减值损失 0 0.00% 0 0% 其他收益 960,037.00 3.11% 1,596,590.88 3.43% -39.87% 投资收益 0 0.00% 0 0% 公允价值变动 收益 0 0.00% 0 0% 资产处置收益 233,057.84 0.76% 0 0% - 汇兑收益 0 0.00% 0 0% 营业利润 -2,818,542.23 - -315,619.22 -0.68% - 营业外收入 116,628.55 0.38% 1,322,847.38 2.84% -73.57% 营业外支出 343,770.59 1.11% 787,842.69 1.69% -91.18% 净利润 -3,029,410.21 -9.82% 223,831.31 1.04% -1,453.43% 税金及附加 190,325.08 0.62% 274,913.21 0.59% -30.77% 项目重大变动原因： 1、营业收入较去年同期减少 33.80%，主要系我司产品大部分为外销，受国际疫情影响，销售订单大幅 下降所致； 2、营业成本较去年同期减少 32.63%，主要系本年销售收入下降营业成本相应减少所致； 3、销售费用较去年同期减少 42.59%，主要系疫情影响，出货量减少，运输及销售服务费减少所致； 4、研发费用较去年同期减少 32.51%，主要系开源节流，研发人员薪金减少；政府减免社会保险；研发 项目减少，相应研发费用减少所致。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 30,002,241.12 46,602,250.47 -35.62% 其他业务收入 847,237.29 1,304.42 64,851.26% 主营业务成本 23,199,374.99 35,522,381.29 -34.69% 其他业务成本 731,187.91 1,173.98 62,182.83% 按产品分类分析： √适用 □不适用 单位：元 14 类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 营业收入比 上年同期 增减% 营业成本比 上年同期 增减% 毛利率比上年 同期增减% 手机 5,735,976.58 5,258,496.48 8.32% -66.95% -65.96% -74.99% 电话机 20,754,836.49 17,198,110.45 17.14% -13.96% -8.02% -34.42% 技术服务收入 616,533.93 38.60% 38.60% 其他 3,742,131.41 1,473,955.97 60.61% -20.04% 7.03% -31.33% 合计 30,849,478.41 23,930,562.90 22.43% -33.80% -32.63% -37.55% 按区域分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 营业收入比 上年同期 增减% 营业成本 比上年同 期 增减% 毛利率比上 年同期增减% 内销收入 2,743,998.34 1,505,653.59 45.13% 72.66% 397.23% -3.89% 出口收入 27,258,242.78 21,693,721.40 20.41% -39.44% -38.40% -76.00% 合计 30,002,241.12 23,199,374.99 22.67% -35.62% -34.69% -62.87% 收入构成变动的原因： 主要系我司产品大部分为外销，受国际疫情影响，销售订单大幅下降所致； (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占 比% 是否存在关联关 系 1 DORO AB 11,551,999.78 37.45% 否 2 ATLINKS ASIA Limited 6,718,057.76 21.78% 否 3 CLARITY PRODUCTS LLC 3,113,994.70 10.09% 否 4 GEEMARC TELECOM SA 1,489,940.99 4.83% 否 5 TELGO AG - SWITZERLAND 1,134,894.55 3.68% 否 合计 24,008,887.78 77.83% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占 比% 是否存在关联关 系 1 和平县华毅塑胶制品有限公司 2,742,100.05 13.85% 是 2 嘉宝电子企业（梅县）有限公司 1,184,981.12 5.99% 否 3 河源市毅安纸箱包装材料有限公司 720,678.26 3.64% 否 4 深圳市百高五金制品有限公司 699,577.63 3.53% 否 15 5 深圳市恒佳顺电子科技有限公司 544,244.15 2.75% 否 合计 5,891,581.21 29.76% - 3、 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 -15,991,741.03 4,557,525.37 -450.89% 投资活动产生的现金流量净额 -451,512.78 -2,434,579.79 - 筹资活动产生的现金流量净额 7,188,363.02 3,962,687.67 81.40% 现金流量分析： 1、本期经营活动产生的现金流量净额为-1599.17 万元，同比去年减少 450.89%，主要由于销售收入减 少，销售商品、提供劳务收到的现金较去年减少 1187.35 万元所致。 2、本期公司的投资活动产生的现金流量净额为-45.15 万元，同比去年减少 171.19 万元，主要原因是 2019 年购置土地及建设厂房发生的城市基础设施配套费所致。 3、本期公司筹资活动产生的现金流量净额为 718.84 万元，较去年同期增加 81.40%，主要原因是本期向 南和总部借入调剂金所致。 (三) 投资状况分析 1、 主要控股子公司、参股公司情况 √适用 □不适用 单位：元 公司名 称 公司类 型 主要业 务 总资产 净资产 营业收入 净利润 河源和晖 科技有限 公司 控股子公 司 生产销售 电子产品 18,080,495.36 1,842,750.24 23,239,895.48 -907,629.83 和平县和 毅科技有 限公司 控股子公 司 生产销售 电子产品 2,634,290.40 717,299.16 0.00 -243,600.11 主要控股参股公司情况说明 1、子公司情况 河源和晖科技有限公司是深圳市南和移动通信股份有限公司的全资子公司，股权结构为南和移动 100.00%控股，注册资本为 300.00 万元，注册地址在和平县阳明镇福和产业转移园工业大道南和工业园 内。经营范围：电子产品、数码产品、通讯产品研发、生产、销售；国内贸易。 和平县和毅科技有限公司是河源和晖科技有限公司全资子公司，股权结构为河源和晖科技有限公司 100%控股，注册资本为 100 万元，注册地址在和平县阳明镇福和产业转移园 4-5 号 A 栋(南和通讯实业有 限公司内）。经营范围：电子产品、数码产品、通讯产品研发、生产、销售；房屋租赁。 16 2、资产情况 河源和晖公司 2020 年年末总资产为 1,808.05 万元，2019 年年末总资产为 1,364.47 万元；2020 年年 末净资产为 184.28 万元，2019 年年末净资产为 271.13 万元。 和平和毅公司 2020 年年末总资产为 263.43 万元，2019 年年末总资产为 247.44 万元；2020 年年末净 资产为 71.73 万元，2019 年年末净资产为 96.09 万元。 3、收益情况 河源和晖公司 2020 年营业收入为 2323.99 万元，2019 年营业收入为 3579.44 万元；2020 年净利润 为-90.76 万元，2019 年净利润为 12.49 万元。 和平和毅公司 2020 年营业收入为 0 万元，2019 年营业收入为 0 万元；2020 年净利润为-24.36 万 元，2019 年净利润为-3.91 万元。 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □是 √否 三、 持续经营评价 公司传承了控股股东南和通讯在产品经营的 30 多年经验，紧跟行业上游的新技术、科技新风向，把 握市场动向，不断提高公司的技术水平（已获得高新技术企业认定），将自主拥有的专利技术应用到新 产品上，提高产品的核心技术，继续走差异化产品路线，在老人关爱产品这些细分市场深耕深挖，增加 新功能，以特有功能的差异化产品来提高产品的议价能力和行业竞争能力。 在市场方面，公司主动走出去面向市场面向客户，积极拓展市场，稳步发展市场。积极参加行业的 展览交流活动。与客户保持紧密的联系，及时了解客户需求和产业动向，加大研发力量的投入，并与行 业的产品研发机构建立合作关系，不断推出新产品满足市场需求。 在人才方面，公司积极引入和培养年轻的技术力量，与大学、院校建立产学研技术交流与合作，与 行业的上游研发公司建立产品战略合作关系，吸纳核心技术骨干入股，制定奖励制度，为员工提供良好 的学习培训机会、升职机会、良好的福利待遇。 公司自主研发并具备完整产业制造链、完善的品质保障体系，具有国企背景的资源，长期以来在差 异化通信产品领域的技术积累形成领先优势，在老人通信产品市场、智能终端市场具有的稳定销售渠道 和分销体系，公司具备持续经营的能力。 报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大影响的事项 17 第四节 重大事件 一、 重大事件索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 四.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他 资源的情况 √是 □否 四.二.(二) 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 四.二.(三) 是否存在其他重大关联交易事项 □是 √否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资 事项以及报告期内发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 四.二.(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在破产重整事项 □是 √否 是否存在自愿披露的其他事项 □是 √否 二、 重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 2、 以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 单位：元 占用主体 是否为控股股 东、实际控制 人及其控制的 占用 形式 占用 性质 期初余 额 本期新 增 本期减 少 期末余 额 是否履 行审议 程序 18 其他企业 深圳市南和 通讯实业有 限公司 是 资金 其他 0 67,556,7 54.85 50,867,7 93.24 16,688,9 61.61 已 事 后 补 充 履 行 合计 - - - 0 67,556,7 54.85 50,867,7 93.24 16,688,9 61.61 - 资金占用分类汇总： 项目汇总 余额 占上年年末归属于挂牌公司 股东的净资产的比例% 控股股东、实际控制人及其控制的其他企业 合计占用资金的单日最高余额 16,688,961.61 96.05% 占用原因、整改情况及对公司的影响： 公司与控股股东深圳市南和通讯实业有限公司（以下简称“南和实业”）自全国中小企业股份转让 系统挂牌前即在中国农业银行开展现金管理服务业务（包括但不限于账户管理、结算业务、流动性管理、 融资服务、信息服务及其他书面约定的现金管理服务）。 截止 2020 年 12 月 31 日，南和实业因上述现金管理服务业务占用南和移动资金 16,688,961.61 元。 南和实业于 2021 年 1-3 月陆续将占用资金归还，截止 2021 年 3 月 17 日，公司已收回南和实业全部占用 款项，并在 2021 年 3 月解除银行资金归集业务。 (三) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 5,000,000.00 2,742,100.05 2．销售产品、商品，提供或者接受劳务 3．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 4．其他 710,000.00 574,446.69 1、第一项为购买和平县华毅塑胶制品有限公司的原材料，该公司为本公司控股股东之孙公司，2020 年 4 月 28 日召开第二届董事会第十一次会议，与 2020 年 5 月 21 日召开 2019 年度股东大会，审议《关 于预计 2020 年度日常性关联交易的议案》，对上述关联交易进行了预计，2020 年预计金额 5,000,000 元。 2、其他项为公司租用河源市南和通讯实业有限公司厂房及相应产生的水电费。2020 年 4 月 28 日召开第 二届董事会第十一次会议，与 2020 年 5 月 21 日召开 2019 年度股东大会，审议《关于预计 2020 年度日 19 常性关联交易的议案》，对上述关联房租租赁及水电费进行了预计，2020 年预计金额共 710,000 元。 (四) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日 期 承诺结束 日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情 况 董监高 2016 年 8 月 17 日 挂牌 同业竞争 承诺 其他（详见挂牌 时承诺（1）） 正在履行中 实际控制人 或控股股东 2016 年 8 月 17 日 挂牌 同业竞争 承诺 其他（详见挂牌 时承诺（2）） 正在履行中 董监高 2016 年 8 月 17 日 挂牌 其他承诺 （关联交 易） 其他（详见挂牌 时承诺（3）） 正在履行中 实际控制人 或控股股东 2016 年 8 月 17 日 挂牌 其他承诺 （关联交 易） 其他（详见挂牌 时承诺（3）） 正在履行中 收购人 2017 年 4 月 7 日 收购 其他承诺 （ 独 立 性） 其他（详见收购 人承诺（1）） 正在履行中 收购人 2017 年 4 月 7 日 收购 同业竞争 承诺 其他（详见收购 人承诺（2）） 正在履行中 收购人 2017 年 4 月 7 日 收购 其他承诺 （关联交 易） 其他（详见收购 人承诺（3）） 正在履行中 承诺事项详细情况： 一、挂牌时承诺事项： 1）公司董事、监事、高级管理人员已签署书面说明，说明内容为：“本人与前工作单位及其他单位 之间不存在任何竞业禁止的情形，亦不存在任何知识产权、商业秘密纠纷。”公司董事、监事、高级管 理人员同时签署了《避免同业竞争的承诺书》。 2）南和实业出具了《避免同业竞争承诺函》。 3）公司控股股东、董事、监事、高级管理人员已经出具了《关于规范及减少关联交易的承诺函》。 二、收购人的承诺事项： 公司由于股东间股权转让，导致实际控制人变更。公司于 2017 年 4 月 7 日披露了《收购报告书》，佛山 照明及一致行动人作出了以下承诺： 1）《关于保持公众公司独立性的承诺》： 1、保证南和移动资产独立完整。收购人的资产或实际控制人制的其他企业或组织（如有）的资产与 20 南和移动的资产严格区分并独立管理，确保南和移动资产独立并独立经营；严格遵守有关法律、法规和 规范性文件以及南和移动章程关于南和移动与关联方资金往来及对外担保等规定，保证收购人或实际控 制人控制的其他企业或组织（如有）不发生违规占用南和移动资金等情形。 2、保证南和移动的人员独立。保证南和移动的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级 管理人员均不在收购人及实际控制人控制的其他企业或组织（如有）担任除董事、监事以外的其他职务， 不在收购人及实际控制人控制的其他企业或组织（如有）领薪；保证南和移动的财务人员不在收购人及 实际控制人控制的其他企业或组织（如有）中兼职；保证南和移动的劳动人事及工资管理与收购人或实 际控制人控制的其他企业或组织（如有）之间完全独立。 3、保证南和移动的财务独立。保证南和移动保持独立的财务部门和独立的财务核算体系，财务独立 核算，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度；保证南 和移动具有独立的银行基本账户和其他结算账户，不存在与收购人或实际控制人控制的其他企业或组织 （如有）共用银行账户的情形；保证不干预南和移动的资金使用。 4、保证南和移动机构独立。保证南和移动建立、健全内部经营管理机构，并独立行使经营管理职权； 保证收购人或实际控制人控制的其他企业或组织（如有）与南和移动的机构完全分开，不存在机构混同 的情形。 5、保证南和移动业务独立。保证南和移动的业务独立于收购人或实际控制人控制的其他企业或组织 （如有），并拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力，具有面向市场独立自主经营的能力。 2）《关于避免同业竞争承诺》： 本公司及本公司控制的企业在本次收购完成后不在中国境内外以直接或间接控股的方式从事与深圳市 南和移动通信科技股份有限公司主营业务相同的业务；如本公司及本公司控制的其他经营实体未来从任 何第三方获得的任何商业机会与深圳市南和移动通信科技股份有限公司及其子公司主营业务构成竞争 或可能构成竞争，则本公司将立即通知深圳市南和移动通信科技股份有限公司，在征得第三方的允诺后， 尽合理的最大努力将该商业机会给深圳市南和移动通信科技股份有限公司及其子公司；如本公司违反本 承诺函而导致深圳市南和移动通信科技股份有限公司遭受的一切直接经济损失，本公司将给予深圳市南 和移动通信科技股份有限公司相应的赔偿。 3）《关于减少和规范关联交易的承诺》： 1、收购人及实际控制人控制的企业将尽量避免和减少与南和移动及其下属子公司之间的关联交易， 对于南和移动及其下属子公司能够通过市场与独立第三方之间发生的交易，将由南和移动及其下属子公 司与独立第三方进行。收购人及实际控制人控制的企业将严格避免向南和移动及其下属子公司拆借、占 21 用南和移动及其下属子公司资金或采取由南和移动及其下属子公司代垫款项、代偿债务等方式侵占公众 公司资金。 2、对于收购人及实际控制人控制的企业与南和移动及其下属子公司之间无法避免或者有合理原因 而发生的关联交易，均将严格遵守市场原则，本着平等互利、等价有偿的一般原则，公平合理地进行。 3、收购人及实际控制人控制的企业与南和移动及其下属子公司之间的关联交易，将严格遵守南和移 动公司章程、关联交易管理制度等规定履行必要的法定深圳市南和移动通信科技股份有限公司收购报告 书程序；在南和移动权力机构审议有关关联交易事项时主动依法履行回避义务；对须报经有权机构审议 的关联交易事项，在有权机构审议通过后方可执行。 4、收购人及实际控制人保证不通过关联交易取得任何不正当的利益或使南和移动及其下属子公司 承担任何不正当的义务。如果因违反上述承诺导致南和移动或其下属子公司损失的，南和移动及其下属 子公司的损失由收购人及实际控制人承担。 报告期内，上述承诺主体均有严格遵守相关承诺 第五节 股份变动、融资和利润分配 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 5,700,000 38% 112,500 5,812,500 38.75% 其中：控股股东、实际控 制人 3,000,000 20% 3,000,000 20.00% 董事、监事、高管 1,175,000 7.83% -1,175,000 0 0.00% 核心员工 0.00% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 9,300,000 62% -112,500 9,187,500 61.25% 其中：控股股东、实际控 制人 6,000,000 40% 6,000,000 40.00% 董事、监事、高管 3,075,000 20.50% 112,500 3,187,500 21.25% 核心员工 总股本 15,000,000 - 0 15,000,000 - 普通股股东人数 16 股本结构变动情况： √适用 □不适用 22 报告期内，董事饶高贤、陈清、杨哲明，监事梁秋明、李洁和董秘黄云峰，通过全国中小股份转让系 统大宗交易减持本公司无限售股 1,175,000 股股份，董事、监事、高管股份性质结构发生变化。 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序 号 股东名 称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比 例% 期末持 有限售 股份数 量 期末持 有无限 售股份 数量 期末持 有的质 押股份 数量 期末持 有的司 法冻结 股份数 量 1 深 圳 市 南 和 通 讯 实 业 有 限 公 司 9,000,000 - 9,000,000 60.00% 6,000,000 3,000,000 9,000,0 00 0 2 广 州 市 麒 睿 电 子 科 技 合 伙 企 业（有限 合伙） 0 2,250,000 2,250,000 15% 0 2,250,000 0 0 3 饶高贤 1,500,000 375,000 1,125,000 7.50% 1,125,000 0 0 4 陈清 1,050,000 262,500 787,500 5.25% 787,500 0 0 5 杨哲明 900,000 225,000 675,000 4.50% 675,000 0 0 6 李洁 450,000 112,500 337,500 2.25% 337,500 0 0 7 丘力科 800,000 575,000 225,000 1.5% 225,000 0 0 8 黄云峰 200,000 50,000 150,000 1.00% 150,000 0 0 9 梁秋明 150,000 37,500 112,500 0.75% 112,500 0 0 10 肖涛光 100,000 100 99,900 0.666% 99,900 0 0 合计 14,150,000 3,887,600 14,762,400 98.42% 9,187,500 5,574,900 9,000,0 00 0 普通股前十名股东间相互关系说明：公司其股东之间不存在任何关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： □是 √否 23 (一) 控股股东情况 报告期内，深圳市南和通讯实业有限公司持有南和移动 60.00%的股份，为公司的控股股东。根据南和实 业现行有效的《营业执照》（统一社会信用代码：914403001924744616）及深圳市市场监督管理局公示 信息，南和实业成立于 1983 年 12 月 21 日，住所为深圳市龙岗区布吉镇布沙路 100 号，法定代表人为 牟玉田注册资本为 6,333.00 万元，公司类型为有限责任公司。 (二) 实际控制人情况 报告期内，公司的实际控制人为广东省广晟控股集团有限公司。至 2020 年 6 月 30 日广东省电子信息产 业集团有限公司持有南和实业 34.30%的股权，佛山照明持有南和实业 32.85% 的股权；广东省广晟控股 集团有限公司持有广东省电子信息产业集团有限公司 100%的股权，且为佛山照明的实际控制人（广晟公 司及一致行动人持有佛山照明 25.70%股权，并为第一大股东），因此广东省广晟控股集团有限公司可以 通过广东省电子信息产业集团有限公司和佛山照明合计控制南和实业 67.15%的股权，为南和实业的实际 控制人，从而成为本公司的实际控制人。广晟公司是依据广东省人民政府《关于组建广晟资产经营有限 公司有关问题的批复》（粤府函[1999]463 号）而组建的资产经营有限公司。广晟公司注册资本 100 亿 元人民币，成立于 1999 年 12 月 23 日，是广东省人民政府国有资产监督管理委员会监管的大型国企 之一。广东省人民政府国有资产监督管理委员会代表广东省人民政府履行出资人的职责，持有广晟公司 100%股权。广晟公司最近两年的实际控制人均为广东省人民政府国有资产监督管理委员会。 四、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况 (一) 报告期内的普通股股票发行情况 □适用 √不适用 (二) 存续至报告期的募集资金使用情况 □适用 √不适用 五、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 六、 存续至本期的债券融资情况 □适用 √不适用 七、 存续至本期的可转换债券情况 □适用 √不适用 八、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 √适用 □不适用 24 单位：元 序号 贷款方 式 贷款提供 方 贷款提供方 类型 贷款规模 存续期间 利息率 起始日期 终止日期 1 信用贷 款 深圳农村 商业银行 罗湖支行 银行 5,000,000 2019 年 8 月 22 日 2022年8月22 日 7.2 合计 - - - 5,000,000 - - - 九、 权益分派情况 (一) 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用 √不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 (二) 权益分派预案 □适用 √不适用 十、 特别表决权安排情况 □适用 √不适用 25 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 任职起止日期 起始日期 终止日期 饶高贤 董事长 男 1969 年 9 月 2019 年 1 月 9 日 2022 年 1 月 8 日 陈权 总经理、董事 男 1978 年 10 月 2021 年 2 月 19 日 2022 年 1 月 8 日 陈志煌 董事 男 1971 年 8 月 2019 年 1 月 9 日 2022 年 1 月 8 日 陈清（离职） 董事、副总经理 男 1974 年 3 月 2019 年 1 月 9 日 2021 年 2 月 19 日 杨哲明（离职） 董事、副总经理 男 1969 年 9 月 2019 年 1 月 9 日 2021 年 2 月 19 日 徐玉灵 董事 男 1963 年 1 月 2019 年 1 月 9 日 2022 年 1 月 8 日 黄丽群 监事 女 1988 年 7 月 2019 年 1 月 9 日 2022 年 1 月 8 日 梁秋明（离职） 监事 男 1964 年 9 月 2019 年 1 月 9 日 2021 年 2 月 19 日 李洁（离职） 监事 男 1982 年 2 月 2019 年 1 月 9 日 2021 年 2 月 19 日 李玉倩 监事 女 1987 年 11 月 2021 年 2 月 19 日 2022 年 1 月 8 日 招瑜 监事 女 1971 年 11 月 2021 年 2 月 19 日 2022 年 1 月 8 日 刘薇 财务总监、董事 女 1981 年 2 月 2021 年 2 月 19 日 2022 年 1 月 8 日 黄云峰 董事会秘书 女 1975 年 10 月 2019 年 1 月 9 日 2022 年 1 月 8 日 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系： 董事、监事和高级管理人员相互之间、或与公司实际控制人之间均不存在亲属关系。 1、原董事陈清、杨哲明先生个人原因辞去公司董事职务，原董事辞职导致公司董事会成员人数低于法定 最低人数，为不影响公司董事会的正常动作，需任命新的董事，公司董事提名陈权先生、刘薇女士为公 司董事，任职期限与第二届董事会任期一致；2021 年 2 月 19 日召开 2021 年第一次临时股东大会审议通 过《关于提名陈权为公司董事职务》、《关于提名刘薇为公司董事职务》议案； 2、原监事梁秋明因个人原因辞去公司监事职务，导致公司监事会人数低于法定人数，为保证公司监事 会工作正常进行，公司股东深圳市南和通讯实业有限公司提名李玉倩女士为公司监事，任职期限与第二 届监事会任期一致。 2021 年 2 月 19 日召开 2021 年第一次临时股东大会审议通过《关于提名李玉倩为 26 公司监事》议案； 3、原职工代表监事李洁先生个人原因辞去临职工代表监事，根据《公司章程》的规定，选举招瑜女士担 任职工代表监事，任期与其他监事一致。该监事将与股东大会选举的其他监事一起继续组成公司第二届 监事会。2021 年 2 月 1 日召开 2021 年第一次职工代表大会审议通过《关于选举职工代表监事的议案》。 4、原公司总经理饶高贤先生个人原因辞去总经理职务，公司董事提名陈权先生任公司总经理；原公司财 务总监黄云峰女士个人原因提出辞去财务总监职务，导致公司财务总监职位空缺，经公司董事长提名， 董事会聘任刘薇女士为公司财务总监。2021 年 2 月 1 日召开第二届董事会第十五次会议审议并通过《关 于聘任陈权为总经理》、《关于聘任刘薇为财务总监》议案。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普 通股股数 数量变动 期末持普 通股股数 期末普通 股持股比 例% 期末持有 股票期权 数量 期末被授 予的限制 性股票数 量 饶高贤 董事、总经 理 1,500,000 375,000 1,125,000 7.50% 0 0 陈清(离职) 董事、副总 经理 1,050,000 262,500 787,500 5.25% 0 0 杨哲明 （离职） 董事、副总 经理 900,000 225,000 675,000 4.50% 0 0 李洁（离 职） 监事 450,000 112,500 337,500 2.25% 0 0 梁秋明 （离职） 监事 150,000 37,500 112,500 0.75% 0 0 黄云峰 董事会秘书 200,000 50,000 150,000 1.00% 0 0 合计 - 4,250,000 - 3,187,500 21.25% 0 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 原公司总经理饶高贤先生个人原因辞去总经理职务，公司董事提名陈权先生任公司总经理；原公司 财务总监黄云峰女士个人原因提出辞去财务总监职务，经公司董事长提名，董事会聘任刘薇女士为公司 财务总监。2021 年 2 月 1 日召开第二届董事会第十五次会议审议并通过《关于聘任陈权为总经理》、 《关于聘任刘薇为财务总监》议案。 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： □适用 √不适用 报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况： □适用 √不适用 27 (四) 董事、高级管理人员的股权激励情况 □适用 √不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 本期新增 本期减少 期末人数 管理人员 6 6 财务人员 4 4 技术人员 30 11 19 销售人员 4 1 3 生产人员 124 9 115 采购人员 4 2 2 其他 3 3 0 员工总计 175 26 149 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科 8 4 专科 26 11 专科以下 141 134 员工总计 175 149 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况 根据国家政策、行业及公司情况，公司制定了较完善的员工薪酬体系，并根据岗位的要求，安排不定 期的培训，保证了员工的积极性及岗位能力的不断提升。 (二) 核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况 单位：股 □适用 √不适用 三、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 28 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企 业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求， 不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、 监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的 权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的 程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够 切实履行应尽的职责和义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司治理机制完善，决议事项无论内容、程序均符合《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司 监督管理办法》等法律法规及规范性文件的要求，能够给所有股东提供合适的保护和平等的权利保障。 公司将根据自身业务的发展以及新的政策法规的要求，及时补充和完善公司治理机制，同时公司的董事、 监事、高级管理人员等相关人员也会进一步加强对相关法律法规的学习，更有效地执行各项内部制度， 更好地保护全体股东的利益。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司的重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规 定的程序和规则进行，截至报告期末，未出现违法、违规现象和重大缺陷，董事会、监事会、股东大会 能够切实履行应尽的职责和义务。 29 4、 公司章程的修改情况 根据《公司法》、《非上市公司监督管理办法》及《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》 等相关规定，公司拟修订《公司章程》部分条款，公司于 2020 年 4 月 27 日召开第二届董事会第十一次 会议，2020 年 5 月 19 日召开 2019 年股东大会，审议通过了《关于修订公司章程的议案》，详见公司于 2020 年 4 月 28 日在股转系统披露的《关于拟修订公司章程公告》（公告编号：2020-015）。 因公司经营管理及业务发展需要，公司拟变更经营范围，公司于 2020 年 4 月 7 日召开第二届第十次 会议，2020 年 4 月 25 日召开第三次临时股东大会，审议通过了《关于拟修改公司章程的议案》，详见 公司于 2020 年 4 月 9 日在股转系统披露的《关于拟修订公司章程公告》（公告编号：2020-005）。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 2020 年 3 月 26 日召开第二届董事会第九 次会议，审议通过了《关于利用自有闲置资金 购买理财产品议案》、《关于召开 2020 年第二 次临时股东大会议案》；2020 年 4 月 7 日召开 第二届董事会第十次会议，审议通过了《关于 拟修改公司章程议案》、《关于召开 2020 年第 三次临时股东大会议案》；2020 年 4 月 27 日 召开第二届董事会第十一次会议，审议通过了 《2019 年度董事会工作报告议案》、《2019 年 度总经理工作报告议案》、《关于预计 2020 年 度日常性关联交易议案》、《2019 年年度报告 及摘要议案》、 《2019 年度财务决算报告议案》、 《2020 年度财务预算报告议案》、《2019 年利 润分配方案议案》、《关于深圳市南和移动通 信科技股份有限公司控股股东、实际控制人及 其关联方资金占用情况的专项审核报告议案》、 30 《修订〈股东大会议事规则〉议案》、《修订 〈董事会议事规则〉议案》、《关于续聘公司 2020 年度审计机构议案》、《关于拟修改公司 章程议案》、《关于召开公司 2019 年年度股东 大会通知议案》；2020 年 8 月 25 日召开第二 届董事会第十二次会议，审议通过了《关于公 司 2020 年半年度报告议案》；2020 年 9 月 7 日召开了第二届董事会第十三次会议，审议通 过了《关于全资子公司吸收合并全资孙公司议 案》、《关于召开 2020 年第四次临时股东大会 通知议案》。 监事会 2 2020 年 4 月 27 日召开监事会第四次会议， 审议通过了《2019 年度监事会工作报告》 、《2019 年年度报告及摘要 》、《2019 年度 财务决算报告》、《2020 年度财务预算报告》、 《2019 年度利润分配方案》《关于深圳市南和 移动通信科技股份有限公司控股股东、实际控 制人及其关联方资金占用情况的专项审核报 告》、《修订〈监事会议事规则〉》的议案； 2020 年 8 月 25 日召开第五次会议，审议通过 了《关于公司 2020 年半年度报告》议案。 股东大会 4 2020 年 4 月 13 日召开 2020 年第二次临时 股东大会，审议否决了《关于利用自有闲置资 金购理财产品议案》； 2020 年 4 月 25 日召开 2020 年第三次临时股东大会，审议通过了《关 于拟修改公司章程议案》；2020 年 5 月 19 日 召开 2019 年年度股东大会，审议通过了《2019 年度董事会工作报告议案》、《关于预计 2020 年度日常性关联交易议案》、《2019 年年度报 31 告及摘要议案》、《2019 年度财务决算报告议 案》、《2020 年度财务预算报告议案》、《2019 年利润分配方案议案》、《关于深圳市南和移 动通信科技股份有限公司控股股东、实际控制 人及其关联方资金占用情况的专项审核报告议 案》、《修订〈股东大会议事规则〉议案》、 《修订〈董事会议事规则〉议案》、《关于续 聘公司 2020 年度审计机构议案》、《关于拟修 改公司章程议案》； 2020 年 9 月 28 日召开 2020 年第四次临时股东大会，审议通过了《关 于全资子公司吸收合并全资孙公司议案》。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、表决以及决议 均符合法律法规和公司章程的规定。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 公司监事会在报告期内的监督活动中，未发现公司存在重大风险事项，公司治理合法合规，监事会 对报告期内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立性 公司业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，与控股股东、实际控制人及其控制的 其他企业间不存在显失公平的关联交易。公司具有完整的业务流程、独立的生产经营场所，具有独立面 向市场自主经营的能力。 2、资产独立 公司系由有限公司整体变更设立，有限公司的全部资产均已进入公司，并办理了财产移交或过户手 32 续，不存在产权争议。 公司拥有独立完整的资产，与生产经营相关的办公设备、无形资产均为公司合法拥有，公司取得了 相关资产、权利的权属证书或证明文件，公司的资产独立于股东及其他关联方资产，资产产权界定清晰。 公司不存在资产被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情形，不存在为控股股东、实 际控制人及其控制的其他企业违规担保的情形。 3、人员独立 公司依据《劳动法》、《劳动合同法》等法律、法规及规范性文件，建立了独立的劳动、人事及工 资管理体系，公司的董事、监事和高级管理人员均通过合法程序产生，不存在控股股东、实际控制人超 越股东大会、董事会干预人事任免决定的情形。 公司的总经理、财务总监等高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担任除董 事、监事以外的职务，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业处领薪。公司财务人员专职在本 公司工作并领取薪酬，未在其他单位兼职。 4、财务独立 公司设立独立的财务会计部门，设财务总监一名并配备了专业财务人员，建立了独立的会计核算体 系，能够独立作出财务决策，制定了《财务内控制度》、《会计核算制度》等具有规范的财务会计、财 务管理及风险控制制度。 公司独立在银行开户，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情况。 公司作为独立的纳税人，依法独立进行纳税申报和履行纳税义务，不存在与控股股东、实际控制人 或其控制的其他企业混合纳税的情况。 5、机构独立 公司设立了股东大会、董事会和监事会等决策机构和监督机构，聘任了总经理、副总经理、财务总 监、董事会秘书等高级管理人员，建立了较为完善的公司治理结构，独立行使经营管理职权。 公司拥有独立的经营和办公场所，公司各机构独立运作，与公司股东、实际控制人及其控制的其他企业 不存在混合经营、合署办公等机构混同的情形，不存在控股股东影响本公司生产经营管理独立性的情形。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部管理制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公 司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。在公司 运营过程中，内部控制制度都能够得到贯彻执行，对公司的经营风险起到有效的控制作用。 33 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格执行会计核算的相关规定，从公司自身情况出发，制定会计核算制度，并按照 要求进行独立核算，保证公司准确、及时地进行会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，对企业资金筹集和运用，资产管理、利润 分配等方面严格管理，公司将继续规范工作、严格管理，不断完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制制度 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风 险等的前提下，采取事前防范、事中控制、事后分析与评估等措施，从企业规范的角度继续完善风险控 制制度。 报告期内，公司未发现上述管理制度存在重大缺陷。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 为了提高年度报告披露的质量和水平，增强信息披露的真实性、准确性和及时性，公司制定了《年 报信息披露重大差错责任追究制度》，以提高公司规范运作水平，进一步健全公司内部责任追究机制。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况，信息披露负责人及公司管理层严格遵 守了上述制度，执行情况良好。本年度未发生年度报告重大差错事项. 三、 投资者保护 (一) 公司股东大会实行累积投票制和网络投票安排的情况 □适用 √不适用 (二) 特别表决权股份 □适用 √不适用 34 第八节 财务会计报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 中喜审字【2021】00459 号 审计机构名称 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层 审计报告日期 2021 年 4 月 23 日 签字注册会计师姓名及连续签字年限 林翔 魏淑珍 4 年 4 年 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 4 年 会计师事务所审计报酬 15 万元 审 计 报 告 中喜审字【2021】第 00459 号 报备编码：1100016820211012760973 深圳市南和移动通信科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了深圳市南和移动通信科技股份有限公司（以下简称“南和移动公司”）财务报表，包 括 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2020 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司 现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了南和移动 公司 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2020 年度的合并及母公司经营成果和现金流 量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表 35 审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们 独立于南和移动公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、 适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 南和移动公司管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包 2020 年年度报告中涵 盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结 论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财 务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 四、 管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必 要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估南和移动公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项， 并运用持续经营假设，除非管理层计划清算南和移动公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督南和移动公司的财务报告过程。 五、 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具 包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一 重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影 响财务报表使用者依据合并财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们 也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这 36 些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、 故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现 由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意 见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对南 和移动公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出 结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意合并财务报表中的 相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的 信息。然而，未来的事项或情况可能导致南和移动公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易 和事项 （6）就南和移动公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表 审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审 计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认 为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审 计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下， 如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不 应在审计报告中沟通该事项。 37 （此页无正文，为中喜审字【2021】第 00459 号报告签字页） 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： （项目合伙人） 中国 北京 中国注册会计师： 二〇二一年四月二十三日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 （一） 1,485,200.54 11,084,191.04 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 （二） 5,265,471.09 5,834,941.71 应收款项融资 预付款项 （三） 441,247.72 384,911.52 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 （四） 17,338,792.11 191,150.24 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 （五） 6,335,732.37 6,227,958.32 合同资产 持有待售资产 38 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 （六） 63,908.42 680,095.13 流动资产合计 30,930,352.25 24,403,247.96 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 （七） 978,082.20 953,355.94 在建工程 （八） 1,220,178.06 836,907.73 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 （九） 1,443,544.81 1,644,555.29 开发支出 商誉 长期待摊费用 （十） 0 152,543.04 递延所得税资产 （十一） 1,041,745.38 1,042,430.89 其他非流动资产 （十二） 11,474.10 0 非流动资产合计 4,695,024.55 4,629,792.89 资产总计 35,625,376.80 29,033,040.85 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 （十三） 5,847,388.47 4,776,061.89 预收款项 （十四） 0 152,578.03 合同负债 （十五） 410,846.77 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 （十六） 1,736,347.74 1,084,739.91 应交税费 （十七） 48,398.63 23,563.59 其他应付款 （十八） 8,745,778.34 685,940.62 其中：应付利息 39 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 （十九） 498,000 其他流动负债 （二十） 53,870.25 流动负债合计 17,340,630.20 6,722,884.04 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 （二十一） 3,838,000.00 4,834,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 （二十二） 100,955 100,955 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 3,938,955 4,934,955 负债合计 21,279,585.20 11,657,839.04 所有者权益（或股东权益）： 股本 （二十三） 15,000,000 15,000,000 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 （二十四） 1,344,821.74 1,344,821.74 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 （二十五） 37,122.43 37,122.43 一般风险准备 未分配利润 （二十六） -2,036,152.57 993,257.64 归属于母公司所有者权益合计 14,345,791.60 17,375,201.81 少数股东权益 所有者权益合计 14,345,791.60 17,375,201.81 负债和所有者权益总计 35,625,376.80 29,033,040.85 法定代表人：饶高贤 主管会计工作负责人：刘薇 会计机构负责人：黄云峰 40 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 1,125,499.64 8,818,173.21 交易性金融资产 0 0 衍生金融资产 0 0 应收票据 0 0 应收账款 十四、（一） 5,425,130.18 5,834,941.71 应收款项融资 0 0 预付款项 73,275.63 159,367.15 其他应收款 十四、（二） 22,684,716.93 6,498,259.66 其中：应收利息 0 0 应收股利 买入返售金融资产 0 0 存货 611,828.54 1,485,031.01 合同资产 0 0 持有待售资产 0 0 一年内到期的非流动资产 0 0 其他流动资产 39,305.98 671,627.69 流动资产合计 29,959,756.90 23,467,400.43 非流动资产： 债权投资 0 0 其他债权投资 0 0 长期应收款 0 0 长期股权投资 十四、（三） 3,000,000 3,000,000 其他权益工具投资 0 0 其他非流动金融资产 0 0 投资性房地产 0 0 固定资产 402,306.55 304,471.83 在建工程 0 0 生产性生物资产 0 0 油气资产 0 0 使用权资产 0 0 无形资产 221,642.89 356,604.65 开发支出 0 0 商誉 0 0 长期待摊费用 0 0 递延所得税资产 634,651.75 633,031.6 其他非流动资产 0 0 非流动资产合计 4,258,601.19 4,294,108.08 资产总计 34,218,358.09 27,761,508.51 41 流动负债： 短期借款 0 0 交易性金融负债 0 0 衍生金融负债 0 0 应付票据 0 0 应付账款 8,710,335.61 3,722,546.06 预收款项 0 0 卖出回购金融资产款 0 0 应付职工薪酬 1,314,762.59 661,242.15 应交税费 5,705.25 4,091.38 其他应付款 3,500,197.94 622,173.42 其中：应付利息 0 0 应付股利 合同负债 410,846.77 152,578.03 持有待售负债 0 0 一年内到期的非流动负债 498,000 0 其他流动负债 53,812.73 0 流动负债合计 14,493,660.89 5,162,631.04 非流动负债： 长期借款 3,838,000 4,834,000 应付债券 0 0 其中：优先股 0 0 永续债 租赁负债 0 0 长期应付款 0 0 长期应付职工薪酬 0 0 预计负债 0 0 递延收益 100,955 100,955 递延所得税负债 0 0 其他非流动负债 0 0 非流动负债合计 3,938,955 4,934,955 负债合计 18,432,615.89 10,097,586.04 所有者权益： 股本 15,000,000 15,000,000 其他权益工具 0 0 其中：优先股 0 0 永续债 资本公积 1,344,821.74 1,344,821.74 减：库存股 0 0 其他综合收益 0 0 专项储备 0 0 盈余公积 37,122.43 37,122.43 一般风险准备 0 0 42 未分配利润 -596,201.97 1,281,978.3 所有者权益合计 15,785,742.2 17,663,922.47 负债和所有者权益合计 34,218,358.09 27,761,508.51 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、营业总收入 30,849,478.41 46,603,554.89 其中：营业收入 （二十 七） 30,849,478.41 46,603,554.89 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 34,850,314.49 48,474,211.12 其中：营业成本 （二十 七） 23,930,562.90 35,523,555.27 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 （二十 八） 190,325.08 274,913.21 销售费用 （二十 九） 1,726,967.01 3,007,939.50 管理费用 （三十） 4,125,564.82 3,984,849.15 研发费用 （三十 一） 4,006,186.51 5,935,625.34 财务费用 （三十 二） 870,708.17 -252,671.35 其中：利息费用 425,213.65 258,154.4 利息收入 167,898.50 208,990.53 加：其他收益 （三十 三） 960,037.00 1,596,590.88 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确 43 认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） （三十 四） -10,800.99 -41,553.87 资产减值损失（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） （三十 五） 233,057.84 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -2,818,542.23 -315,619.22 加：营业外收入 （三十 六） 116,628.55 1,322,847.38 减：营业外支出 （三十 七） 343,770.59 787,842.69 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -3,045,684.27 219,385.47 减：所得税费用 （三十 八） -16,274.06 -4,445.84 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -3,029,410.21 223,831.31 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） -3,029,410.21 223,831.31 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以 “-”号填列） -3,029,410.21 223,831.31 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的 税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）金融资产重分类计入其他综合收益的 金额 （4）其他债权投资信用减值准备 （5）现金流量套期储备 （6）外币财务报表折算差额 44 （7）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额 七、综合收益总额 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 -3,029,410.21 223,831.31 （二）归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） -0.2 0.01 （二）稀释每股收益（元/股） -0.2 0.01 法定代表人：饶高贤 主管会计工作负责人：刘薇 会计机构负责人：黄云峰 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、营业收入 十四、 （四） 31,047,322.77 51,315,419.2 减：营业成本 十四、 （四） 25,184,874.45 42,245,674.47 税金及附加 135,568.6 191,104.59 销售费用 1,726,967.01 3,007,939.5 管理费用 2,863,521.42 2,496,220.53 研发费用 3,409,273.69 4,114,493.13 财务费用 517,861.05 -333,977.6 其中：利息费用 351,513.65 127,151.32 利息收入 436,378.98 150,010.19 加：其他收益 703,170.04 40,933.92 投资收益（损失以“-”号填列） 0 0 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 0 0 以摊余成本计量的金融资产终止 确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 0 0 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 0 0 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 0 0 信用减值损失（损失以“-”号填列） -10,800.99 -59,426.26 资产减值损失（损失以“-”号填列） 0 0 资产处置收益（损失以“-”号填列） 233,057.84 0 二、营业利润（亏损以“-”号填列） -1,865,316.56 -424,527.76 加：营业外收入 62,916.01 1,262,847.38 减：营业外支出 94,359.44 709,204.38 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -1,896,759.99 129,115.24 45 减：所得税费用 -18,579.72 -8,913.94 四、净利润（净亏损以“-”号填列） -1,878,180.27 138,029.18 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填 列） -1,878,180.27 138,029.18 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 0 0 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 0 0 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 -1,878,180.27 138,029.18 七、每股收益： 0 0 （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 32,310,451.38 44,183,940.96 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 46 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 2,840,165.39 5,336,188.07 收到其他与经营活动有关的现金 1,637,974.91 3,208,232.3 经营活动现金流入小计 36,788,591.68 52,728,361.33 购买商品、接受劳务支付的现金 22,761,346.72 24,325,996.02 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 8,270,795.82 9,704,271.24 支付的各项税费 380,722.41 885,462.81 支付其他与经营活动有关的现金 21,367,467.76 13,255,105.89 经营活动现金流出小计 52,780,332.71 48,170,835.96 经营活动产生的现金流量净额 -15,991,741.03 4,557,525.37 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 271,150.45 0 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0 0 收到其他与投资活动有关的现金 0 0 投资活动现金流入小计 271,150.45 0 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 722,663.23 2,434,579.79 投资支付的现金 0 0 质押贷款净增加额 0 0 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0 0 支付其他与投资活动有关的现金 0 0 投资活动现金流出小计 722,663.23 2,434,579.79 投资活动产生的现金流量净额 -451,512.78 -2,434,579.79 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 0 0 取得借款收到的现金 0 5,000,000 发行债券收到的现金 0 0 收到其他与筹资活动有关的现金 11,400,000 0 筹资活动现金流入小计 11,400,000 5,000,000 偿还债务支付的现金 498,000 166,000 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 307,036.98 871,312.33 47 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 0 0 支付其他与筹资活动有关的现金 3,406,600 0 筹资活动现金流出小计 4,211,636.98 1,037,312.33 筹资活动产生的现金流量净额 7,188,363.02 3,962,687.67 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -344,099.71 26,870.49 五、现金及现金等价物净增加额 -9,598,990.5 6,112,503.74 加：期初现金及现金等价物余额 11,084,191.04 4,971,687.3 六、期末现金及现金等价物余额 1,485,200.54 11,084,191.04 法定代表人：饶高贤 主管会计工作负责人：刘薇 会计机构负责人：黄云峰 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 32,376,036.42 44,074,483.59 收到的税费返还 2,840,165.39 5,336,188.07 收到其他与经营活动有关的现金 10,798,619.91 8,250,652.31 经营活动现金流入小计 46,014,821.72 57,661,323.97 购买商品、接受劳务支付的现金 22,074,655.75 33,400,631.14 支付给职工以及为职工支付的现金 4,263,576.68 4,998,939.38 支付的各项税费 135,059.7 281,531.44 支付其他与经营活动有关的现金 28,929,207.22 17,261,539.21 经营活动现金流出小计 55,402,499.35 55,942,641.17 经营活动产生的现金流量净额 -9,387,677.63 1,718,682.8 二、投资活动产生的现金流量： 0 0 收回投资收到的现金 0 0 取得投资收益收到的现金 0 0 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 268,495.58 0 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0 0 收到其他与投资活动有关的现金 0 0 投资活动现金流入小计 268,495.58 0 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 229,391.81 0 投资支付的现金 0 11,164 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0 0 支付其他与投资活动有关的现金 0 0 投资活动现金流出小计 229,391.81 11,164 投资活动产生的现金流量净额 39,103.77 -11,164 三、筹资活动产生的现金流量： 0 0 48 吸收投资收到的现金 0 0 取得借款收到的现金 0 5,000,000 发行债券收到的现金 0 0 收到其他与筹资活动有关的现金 4,205,036.98 0 筹资活动现金流入小计 4,205,036.98 5,000,000 偿还债务支付的现金 498,000 166,000 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 307,036.98 871,312.33 支付其他与筹资活动有关的现金 1,400,000 0 筹资活动现金流出小计 2,205,036.98 1,037,312.33 筹资活动产生的现金流量净额 2,000,000 3,962,687.67 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -344,099.71 26,870.49 五、现金及现金等价物净增加额 -7,692,673.57 5,697,076.96 加：期初现金及现金等价物余额 8,818,173.21 3,121,096.25 六、期末现金及现金等价物余额 1,125,499.64 8,818,173.21 49 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 2020 年 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 15,000,000.00 1,344,821.74 37,122.43 993,257.64 17,375,201.81 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 15,000,000.00 1,344,821.74 37,122.43 993,257.64 17,375,201.81 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） -3,029,410.21 -3,029,410.21 （一）综合收益总额 -3,029,410.21 -3,029,410.21 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 50 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 15,000,000.00 1,344,821.74 37,122.43 -2,036,152.57 14,345,791.60 项目 2019 年 51 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 15,000,000.00 1,344,821.74 37,122.43 1,519,426.33 17,901,370.50 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 15,000,000.00 1,344,821.74 37,122.43 1,519,426.33 17,901,370.50 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） -526,168.69 -526,168.69 （一）综合收益总额 223,831.31 223,831.31 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 -750,000.00 -750,000 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -750,000 -750,000 4．其他 52 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 15,000,000.00 1,344,821.74 37,122.43 993,257.64 17,375,201.81 法定代表人：饶高贤 主管会计工作负责人：刘薇 会计机构负责人：黄云峰 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2020 年 53 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 15,000,000.00 1,344,821.74 37,122.43 1,281,978.30 17,663,922.47 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 15,000,000.00 1,344,821.74 37,122.43 1,281,978.30 17,663,922.47 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） -1,878,180.27 -1,878,180.27 （一）综合收益总额 -1,878,180.27 -1,878,180.27 （二）所有者投入和减少 资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 54 （四）所有者权益内部结 转 1.资本公积转增资本（或 股本） 2.盈余公积转增资本（或 股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结 转留存收益 5.其他综合收益结转留存 收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 15,000,000.00 1,344,821.74 37,122.43 -596,201.97 15,785,742.20 项目 2019 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 其他综 专项储 盈余公积 一般风 未分配利润 所有者权益合 55 优先 股 永续 债 其他 存股 合收益 备 险准备 计 一、上年期末余额 15,000,000.00 1,344,821.74 37,122.43 1,893,949.12 18,275,893.29 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 15,000,000.00 1,344,821.74 37,122.43 1,893,949.12 18,275,893.29 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） -611,970.82 -611,970.82 （一）综合收益总额 138,029.18 138,029.18 （二）所有者投入和减少 资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 -750,000.00 -750,000.00 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 -750,000.00 -750,000.00 4．其他 （四）所有者权益内部结 56 转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 15,000,000.00 1,344,821.74 37,122.43 1,281,978.30 17,663,922.47 57 深圳市南和移动通信科技股份有限公司 二〇二〇年度合并财务报表附注 （除特殊注明外，金额单位均为人民币元） 一、公司的基本情况 （一）公司注册地、组织形式和总部地址 深圳市南和移动通信科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”） 于 2015 年 12 月 28 日经深圳市市场监督管理局批准整体由有限公司变更为股 份有限公司。公司的企业法人营业执照注册号：914403005731454937。2016 年 8 月在全国中小企业股份转让系统挂牌。 截至 2020 年 12 月 31 日止，本公司累计发行股本总 1,500 万股，注册资本 为 1,500 万元，法定代表人：饶高贤。注册地址：深圳市龙岗区南湾街道布沙路 215 号百门前工业区 2 号厂房 3 层 3A，总部地址：深圳市龙岗区南湾街道布沙 路 100 号南和公司厂房 1 栋 3 楼。 （二）公司历史沿革 深圳市南和移动通信科技股份有限公司前身系原深圳市南和移动通信科技 有限公司（以下简称“南和移动公司”），南和移动公司系由深圳市南和通讯实 业有限公司（以下简称“南和实业”）、深圳市南和通讯实业有限公司工会工作 委员会（以下简称“南和工会”）、李洁、黄桂林、陈清、许武林投资设立，南 和移动公司成立时注册资本 300.00 万元。其中股东南和实业出资 210.00 万元， 占注册资本的 70.00%；股东南和工会出资 30.00 万元，占注册资本的 10.00%； 股东陈清出资 49.50 万元，占注册资本的 16.50%；股东李洁出资 4.50 万元， 占注册资本的 1.50%；股东黄桂林出资 3.00 万元，占注册资本的 1.00%；股 东许武林出资 3.00 万元，占比 1.00%。股东均以货币出资。以上出资业经深圳 嘉达信会计师事务所于 2011 年 4 月 12 日出具的深嘉达信验字【2011】第 020 号《验资报告》验证。 2012 年 6 月，依据公司股东会决议，南和工会将其持有公司 6.00%股权转 让给杨哲明，将其持有公司 2.00%股权转让给林金秀，将其持有公司 2.00%股 权转让给陈清，黄桂林将其持有公司 1.00%股权转让给李洁，许武林将其持有 公司 1.00%股权转让给李洁。 58 2015 年 7 月，经本公司股东会决议，决议将公司注册资本增加至人民币 1,500.00 万元，新增注册资本人民币 1,200.00 万元由全体股东以货币出资方式 认缴，其中原股东南和实业新增出资额人民币 690.00 万元，原股东杨哲明新增 出资额人民币 72.00 万元，原股东陈清新增出资额人民币 45.00 万元，原股东 李洁新增出资额人民币 34.50 万元,原股东林金秀新增出资额人民币 24.00 万 元，股东饶高贤新增出资额人民币 150.00 万元，股东丘力科新增出资额人民币 80.00 万元，股东黄云峰新增出资额人民币 20.00 万元，股东刘红生新增出资 额人民币 20.00 万元，股东梁秋明新增出资额人民币 15.00 万元，股东刘韶华 新增出资额人民币 10.00 万元，股东肖涛光新增出资额人民币 10.00 万元，股 东陈国辉新增出资额人民币 5.00 万元，股东陈水全新增出资额人民币 5.00 万 元，股东黄汉夫新增出资额人民币 5.00 万元，股东聂锦慧新增出资额人民币 5.00 万元，股东滕洪军新增出资额人民币 5.00 万元。以上出资业经深圳市宝 龙会计师事务所有限公司于 2015 年 6 月 22 日出具的深宝龙会验字【2015】 第 17 号《验资报告》验证。 2015 年 12 月, 根据公司股东会决议，公司整体变更为股份有限公司，公司 以截至 2015 年 9 月 30 日止深圳南和移动通信科技有限公司经审计的净资产 15,234,821.74 元，折合股本 15,000,000.00 元，资本公积 234,821.74 元。以上 净资产折股情况经天健会计师事务所于 2015 年 12 月 17 日出具的天健验【2015】 3-174 号《验资报告》验证。 截至 2020 年 12 月 31 日，公司注册资本 1,500 万元，股本 1,500 万元。 （三）企业的业务性质和主要经营活动 本公司所属制造业，主要从事：本公司主要从事：电子产品、数码产品、通 讯产品研发、销售，以上商品的进出口及相关配套业务（以上商品进出口不涉及 国营贸易管理商品，涉及配额、许可证管理商品的，按国家有关规定办理申请）， 国内贸易（法律、行政法规、国务院决定规定在登记前须经批准的项目除外）； 计算机系统集成及技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让。，许可经营项目 是：电子产品、数码产品、通讯产品生产；云计算，区块链、物联网，人工智能， 计算机、服务器、存储设备、安全防范监控系统、网络设备、通讯设备及其周边 设备和配件的研发、生产、销售；第一类医疗器械、第二类医疗器械、第三类医 疗器械的生产和销售。 59 本公司业务板块为出口和内销，主要产品包括：老年人手机及配件，电话机 和 LED 灯等，主要应用于通讯等。 （四）母公司以及集团总部的名称 公司的控股股东为深圳市南和通讯实业有限公司，最终控制人为广东省广晟 控股集团有限公司。本公司下设研发部、市场部、生产部、品质部、行政部 、 财务部等职能管理部门。 公司设有董事会，对公司重大决策和日常工作实施管理和控制。 （五）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日 本年度财务报表于 2021 年 04 月 23 日经公司董事会批准报出。 二、财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照 财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部 令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 42 项具体会计准 则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业 会计准则”）编制。 三、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2020 年 12 月 31 日的财务状况及 2020 年度的经营成果和现金流量等有关信息。 四、重要会计政策和会计估计 （一）会计期间 本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 （二）记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 （三）记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具和投资性房地产外， 本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提 相应的减值准备。 （四）现金及现金等价物的确定标准 60 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公 司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已 知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （五）外币业务和外币报表折算 资产负债表日，本公司对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表 中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未 分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。 利润表中的收入和费用项目，按照 2020 年 1 月 1 日和 2020 年 12 月 31 日 中国人民银行公布的人民币汇率的中间价平均折算。 现金流量表所有项目均按照 2020 年 1 月 1 日和 2020 年 12 月 31 日中国人 民银行公布的人民币汇率的中间价平均折算。汇率变动对现金的影响额作为调节 项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目反 映。 由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下单独列示 “其他综合收益-外币报表折算差额”项目反映。 处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，按比例转入处置 当期损益。 （六）金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时间确认一项金融资产或金融负债 1、金融资产的分类和计量 本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将 金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产。 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金 融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、 未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收 取的对价金额作为初始确认金额。 （1）以摊余成本计量的金融资产 61 本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量 为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特 定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支 付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计 量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。 （2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以 出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本 公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损 失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。 此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变 动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入 当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前 计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入 当期损益。 （3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会 计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动 计入当期损益。 2、金融负债的分类和计量 金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初 始确认金额。 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债 （含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动 62 计入当期损益的金融负债。 交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续 计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。 被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本 公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该 负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额 转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负 债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本 公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金 额）计入当期损益。 （2）其他金融负债 除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的 金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负 债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损 益。 3、金融资产减值 本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价 值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资产及 财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。 信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同 现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其 中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产 经信用调整的实际利率折现。 本公司在每个资产负债表日评估金融资产的信用风险自初始确认后是否已 经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个 存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显 著增加，本公司按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备。 本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信 息。 对于不含重大融资成分的应收款项，本公司运用简化计量方法，按照相当 63 于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。对于在资产负债表日具有 较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增 加，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。 4、金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流 量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有 保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控 制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬， 且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认 有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指 该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及 因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额 计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在 终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而 收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累 计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转 让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资 产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资 产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继 续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处 理。 5、金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或 其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式 64 替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的， 终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对 价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损 益。 6、金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行 该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金 融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除 此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 7、权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的 合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动 处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用 从权益中扣减。 本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权 益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。 （七）应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款等。 对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存 续期内逾期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回 金额，作为减值损失或利得计入当期损益。 本公司将应收账款按类似信用风险特征（账龄）进行组合，并基于所有合理 且有依据的信息，包括前瞻性信息，不同组合的确定依据： 项 目 确定组合的依据 组合一 本组合为正常业务形成的应收款项，是指除关联方及内部往来及特殊单项应收款项 外的应收账款，以账龄作为信用风险特征 组合二 本组合为关联方及内部往来，具有较低信用风险 对于划分为组合一的应收款项，本公司参考历史信用损失经验，结合当期状 况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率 65 对照表，计算预期信用损失。 本公司通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收款项预期信 用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损 失率时，本公司使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信 息对历史数据进行调整。在评估前瞻性信息时，本公司考虑的因素包括经济政策、 宏观经济指标、行业风险和客户情况的变化。本公司定期监控并复核与预期信用 损失计算相关的假设。具体应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表如 下： 账龄 整个存续期预期信用损失率 1 年以内 3.00% 1-2 年 10.00% 2-3 年 20.00% 3-4 年 30.00% 4-5 年 50.00% 5 年以上 100.00% 如果有客观证据表明某项应收账款已发生信用减值，则本公司对该应收账款 单项计提坏账准备并确认预期信用损失。 （八）存货 1、存货的分类 存货主要包括原材料、在产品及自制半成品、周转材料、产成品（库存商品） 等。 2、存货取得和发出的计价方法 本公司存货盘存制度采用永续盘存制，于每年年末对存货进行盘点。盘盈利 得和盘亏损失计入当期损益。存货在取得时，按实际成本进行初始计量，包括采 购成本、加工成本和其他成本。存货发出时，采用加权平均法确定发出存货的实 际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销，其他周转材料采用一次转销 法摊销。 3、存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生 的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 66 存货因被淘汰、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，导致存货 成本高于可变现净值的部分。存货跌价准备按单个（或类别）存货项目的成本高 于其可变现净值的差额提取。 （九）合同资产 1、合同资产的确认方法及标准 本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同 资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利 （且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合 同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向 客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。 2、合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法 合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“（六）3、 金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。 （十）长期股权投资 本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投 资，以及对合营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响 的，为本公司的联营企业。 1、投资成本的确定 对于企业合并形成的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权 投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的 账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按 照合并成本作为长期股权投资的投资成本。通过多次交易分步实现非同一控制 下企业合并，长期股权投资成本为购买日之前所持被购买方的股权投资的账面 价值与购买日新增投资成本之和。 对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长 期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取 得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 2、后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联 营企业和合营企业的投资采用权益法核算。 67 采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中 包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股 利或利润，确认为投资收益计入当期损益。 本公司长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资的投资成本大于 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资 的投资成本；对长期股权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认 净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资 当期的损益。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其 他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投 资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部 分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益 和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入 所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资 单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期 间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构 成控制的，按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改 按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产 的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允 价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。 本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比 例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资 单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。 3、确定对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的依据 控制是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活 动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子 公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及 企业所控制的结构化主体等）。 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相 68 关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共 同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有 参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有 参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否 必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的 参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控 制时，不考虑享有的保护性权利。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权 力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否 对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决 权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投 资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权 证、股份期权及可转换公司债券等的影响。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权 力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否 对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决 权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投 资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权 证、股份期权及可转换公司债券等的影响。 4、长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，应当计入损益。 采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其 他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相 应比例转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响 的，处置后的剩余股权应当改按在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与 账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其 他综合收益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资 产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转 入当期损益。 69 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余 股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并 对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不 能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号 —金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允 价值与账面价值间的差额计入当期损益。 （十一）固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿 命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流 入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按照取得时的实 际成本进行初始计量。 2、固定资产的分类及折旧方法 本公司固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分 为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资 产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限 （年） 预计净残值率(%) 年折旧率(%) 折旧方法 机器设备 5 5 19 年限平均法 生产设备 3-5 5 19-31.67 年限平均法 运输工具 5 5 19 年限平均法 电子设备 3-5 5 19-31.67 年限平均法 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累 计金额计算确定折旧率。 3、其他说明 每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进 行复核，使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预 计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。 本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合 固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计 入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。 （十二）在建工程 70 公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预 定可使用状态前所发生的必要支出构成。 已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定 其成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值， 但不调整原已计提的折旧额。 资产负债表日，公司对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量，按 单项工程可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备，计入当期 损益，同时计提相应的资产减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会 计期间不再转回。 （十三）无形资产 1、无形资产的确认及计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使 用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有 关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确 定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。 2、无形资产的摊销 使用寿命有限的无形资产，自无形资产可供使用时起在预计使用年限、合同 规定的受益年限和法律规定有效年限三者中最短者分期平均摊销，并在年度终了， 对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行 相应的调整。使用寿命有限的无形资产摊销方法如下： 项目 预计使用寿命 依据 软件 5-10 年 直线摊销法 专利权 5 年 直线摊销法 非专利技术 10 年 直线摊销法 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生 变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿 命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的， 则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 （十四）长期待摊费用 71 长期待摊费用包括租入固定资产的改良支出、装修费、开办费等。 长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年 以上的各项费用。按照实际发生额入账，在受益期内按直线法分期摊销。 （十五）合同负债 本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同 资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的 义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。 （十六）职工薪酬 本公司职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的 各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他 长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受 益人等的福利，也属于职工薪酬。主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福 利以及其他长期职工福利。 1、短期薪酬 本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定 的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费 和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期 在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响 重大的，则该负债将以折现后的金额计量。 2、离职后福利 离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划， 是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利 计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。 A．设定提存计划 设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划等。 除了基本养老保险之外，本公司依据国家企业年金制度的相关政策建立企业 年金计划（“年金计划”），员工可以自愿参加该年金计划。除此之外，本公司 72 并无其他重大职工社会保障承诺。 在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负 债，并计入当期损益或相关资产成本。 B．设定受益计划 对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预 期累积福利单位法确定提供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成 本包括下列组成部分：①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利 得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划 义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间 职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少；②设定受益计划净负债或 净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以 及资产上限影响的利息；③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。 除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第 ①和②项计入当期损益；第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至 损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。 3、辞退福利 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工 薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减 建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或 费用时。 实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利， 自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会 保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休 金），按照离职后福利处理。 4、其他长期福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上 述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于 设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益 计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。 （十七）收入 73 本公司的收入包括商品销售收入。 1、收入确认的原则 本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。 取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济 利益。 合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺 商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至 各单项履约义务的交易价格计量收入。 交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第 三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做 法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现 金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收 入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分 的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格， 并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。 满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履 约义务： • 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。 • 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。 • 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权 就累计至今已完成的履约部分收取款项。 对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是， 履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履 约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已 经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。 对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收 入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象： • 本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义 务。 74 • 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。 • 本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。 • 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所 有权上的主要风险和报酬。 • 客户已接受该商品或服务等。 2、收入确认的标准及确认时间的具体判断标准： （1）出口收入：客户验货合格后，签字确认，货物装运发出并报关后，确认收入。货 代船开后发出提货函，公司凭提货函向客户催收货款。 （2）内销收入：销售给国内客户的产品，在货物出库时，经对方验收合格后，开具增 值税专用发票，确认收入。 （十八）合同成本 合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。 本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相 关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产： • 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。 • 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。 • 该成本预期能够收回。 本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确 认为一项资产。 与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基 础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时 将其计入当期损益。 与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超 出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失： 1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价； 2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。 以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值 的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面 价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。 （十九）政府补助 75 1、政府补助类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为 与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：所取得的用于购建或 以其他方式形成长期资产。 本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：所取得的用于购建或 以其他方式形成长期资产之外的其他。 若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益 相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的 特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支 出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核， 必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目 的，作为与收益相关的政府补助。 2、确认时点 企业能够收到政府补助，对期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规 定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，可按应收金额计量确认。 3、会计处理 与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认 为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损 益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计 入营业外收入）； 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失 的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益 （与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入 营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本 费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收 益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损 失。 本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处 理： 76 A．财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公 司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款 本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 B．财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借 款费用。 （二十）递延所得税资产和递延所得税负债 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或 与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均 作为所得税费用计入当期损益。本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价 值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性 差异是在以下交易中产生的： A．商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始 确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税 所得额； B．对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该 暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会 转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公 司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳 税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在 以下交易中产生的： A．该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳 税所得额； B．对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同 时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很 可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收 回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产 或清偿负债方式的所得税影响。 77 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来 期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记 递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额 予以转回。 五、会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 1、会计政策变更 （1）执行《企业会计准则第 14 号——收入》（2017 年修订）（以下简称“新 收入准则”） 财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 14 号——收入》。修订后的准 则规定，首次执行该准则应当根据累积影响数调整当年年初留存收益及财务报表 其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。 本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则。根据准则的规定，本公司仅 对在首次执行日尚未完成的合同的累积影响数调整 2020 年年初留存收益以及财 务报表其他相关项目金额，比较财务报表不做调整。执行该准则的主要影响如下： A、对 2020 年 12 月 31 日资产负债表的影响 项 目 资产负债表 2019 年 12 月 31 日 新收入准则调整影响 2020 年1 月1 日 预收款项 152,578.03 -152,578.03 合同负债 135,024.81 135,024.81 其他流动负债 17,553.22 17,553.22 B、对 2020 年度利润表的影响：无 首次执行新收入准则对母公司财务报表项目的影响： A、对 2020 年 12 月 31 日资产负债表的影响 母公司财务报表项目 资产负债表 2019 年 12 月 31 日 新收入准则调整影响 2020 年 1 月 1 日 预收款项 152,578.03 -152,578.03 合同负债 135,024.81 135,024.81 其他流动负债 17,553.22 17,553.22 78 B、对 2020 年度利润表的影响：无 2、会计估计变更 无。 3、重要前期差错更正 无。 六、税项 （一）主要税种及税率 税 种 计税依据 税 率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为 基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进 项税额后，差额部分为应交增值税 13% 城市维护建设税 按实际缴纳的增值税计缴 详见下表 教育费附加 按实际缴纳的增值税计缴 3% 地方教育费附加 按实际缴纳的增值税计缴 2% 企业所得税 按应纳税所得额计缴 详见下表 存在不同企业税率纳税主体的，披露情况说明 税 种 城市维护建设税税率 税 率（%） 深圳市南和移动通信科技股份有限公司 按实际缴纳流转税的 7%计缴 15 河源和晖科技有限公司 按实际缴纳流转税的 5%计缴 25 和平县和毅科技有限公司 按实际缴纳流转税的 5%计缴 25 （二）税收优惠及批文 本公司于 2019 年 12 月 9 日通过高新技术企业审查，并取得了深圳市 科技创新委员会、深圳市财政委员会联合颁发的编号为 GR202044206260 的 《高新技术企业证书》，有效期三年，有效期自 2019 年 12 月 9 日起至 2022 年 12 月 9 日，2020 年度本公司享受国家需要重点扶持的高新技术企业 减按 15%税率征收企业所得税。 七、合并财务报表重要项目的说明 （一） 货币资金 项 目 年末余额 年初余额 库存现金 37,190.80 46,616.15 银行存款 1,448,009.74 11,037,574.89 其他货币资金 79 项 目 年末余额 年初余额 合 计 1,485,200.54 11,084,191.04 其中：存放在境外的款项总额 （二） 应收账款 1、按账龄披露应收账款 账 龄 年末余额 年初余额 1 年以内（含 1 年） 5,428,320.71 5,942,356.38 1 至 2 年 78,728.91 小 计 5,428,320.71 6,021,085.29 减：坏账准备 162,849.62 186,143.58 合 计 5,265,471.09 5,834,941.71 2、 按坏账计提方法分类披露应收账款 类别 年末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项计提坏账准备的应收 账款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 5,428,320.71 100.00 162,849.62 3.00 其中：关联方及内部往来组合 账龄组合 5,428,320.71 100.00 162,849.62 3.00 合 计 5,428,320.71 100.00 162,849.62 3.00 续表 类别 年初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项计提坏账准备的应收 账款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 6,021,085.29 100.00 186,143.58 3.09 其中：关联方及内部往来组合 账龄组合 6,021,085.29 100.00 186,143.58 3.09 合 计 6,021,085.29 100.00 186,143.58 3.09 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 80 账 龄 年末数 年初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5,428,320.71 100.00 162,849.62 5,942,356.38 98.69 178,270.69 1 至 2 年 78,728.91 1.31 7,872.89 2 至 3 年 3 年以上 合 计 5,428,320.71 100.00 162,849.62 6,021,085.29 100.00 186,143.58 3、坏账准备的情况 类 别 期初余额 本年变动金额 期末余 额 计提 收回或转回 转 销 或 核销 其他变动 组合计提 186,143.58 -23,293.96 162,849.62 4、按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况 债务人名称 账面余额 占应收账款合计的比例 （%） 坏账准备 DORO AB 2,540,622.17 46.80 74,040.95 ATLINKS ASIA Limited 2,395,225.28 44.12 69,803.68 北京市密云区残疾人联 合会 236,550.00 4.36 6,893.74 Oricom International Pty Ltd 142,634.31 2.63 4,156.77 S.T.I.Electronics Ltd 62,837.27 1.16 1,831.26 合 计 5,377,869.03 99.07 156,726.40 （三）预付款项 1.预付款项按账龄列示 账 龄 年末数 年初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准 备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内（含 1 年） 403,421.84 91.43 214,695.35 55.78 1 至 2 年 37,825.88 8.57 68,647.55 17.83 2 至 3 年 63,772.05 16.57 3 年以上 37,796.57 9.82 合 计 441,247.72 100.00 384,911.52 100.00 81 2.账龄超过一年的大额预付款项情况 债权单位 债务单位 年末余额 账龄 未结算的原因 东方德思（深圳）科技 有限公司 深圳市南和移动通信科技股份 有限公司 37,825.88 1-2 年 商品未交货 3.按欠款方归集的年末余额较大的预付款项情况 债务人名称 账面余额 占预付款项合计的比例 （%） 坏账准备 深圳市晶讯软件通讯技术有限公 司 98,192.98 22.25 深圳市佳信德科技有限公司 45,617.28 10.34 东方德思（深圳）科技有限公司 37,825.88 8.57 深圳市华融方案电子有限公司 36,956.39 8.38 深圳市中电熊猫磁通电子有限公司 25,651.90 5.81 合 计 244,244.43 55.35 （四）其他应收款 项 目 年末余额 年初余额 应收利息 应收股利 其他应收款项 17,338,792.11 191,150.24 合 计 17,338,792.11 191,150.24 1、 应收利息：无 2、 应收股利：无 3、 其他应收款项 类别 年末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项计提预期信用损失的其 他应收款 按组合计提预期信用损失的 其他应收款 17,399,838.58 100.00 61,046.47 0.35 其中：关联方及内部往来组合 16,693,623.79 95.94 账龄组合 706,214.79 4.06 61,046.47 8.64 合 计 17,399,838.58 100.00 61,046.47 0.35 续表 82 类别 年初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项计提预期信用损失的其 他应收款 按组合计提预期信用损失的 其他应收款 227,324.41 100.00 36,174.17 15.91 其中：关联方及内部往来组合 账龄组合 227,324.41 100.00 36,174.17 15.91 合 计 227,324.41 100.00 36,174.17 15.91 （1） 按账龄披露其他应收款项 账 龄 年末余额 年初余额 1 年以内（含 1 年） 17,284,436.75 69,357.18 1 至 2 年 3,547.83 20,000.00 2 至 3 年 20,000.00 122,967.23 3 至 4 年 76,854.00 4 至 5 年 0.00 15,000.00 5 年以上 15,000.00 小 计 17,399,838.58 227,324.41 减：坏账准备 61,046.47 36,174.17 合 计 17,338,792.11 191,150.24 （2） 坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月 预期信用损失 整个存续期预 期信用损失 （未发生信用 减值） 整个存续期预期 信用损失（已发 生信用减值） 年初余额 36,174.17 36,174.17 年初余额在本年： ——转入第二阶段 ——转入第三阶段 ——转回第二阶段 ——转回第一阶段 83 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月 预期信用损失 整个存续期预 期信用损失 （未发生信用 减值） 整个存续期预期 信用损失（已发 生信用减值） 本年计提 34,094.95 34,094.95 本年转回 本年转销 本年核销 9,222.65 9,222.65 其他变动 年末余额 61,046.47 61,046.47 （3） 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款项 ①采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款项 账 龄 年末数 年初数 账面余额 坏账 准备 账面余额 坏账 准备 金额 比例(%) 金额 比例 (%) 1 年以内（含 1 年） 590,812.96 83.66 17,724.39 69,357.18 30.51 2,080.72 1 至 2 年 3,547.83 0.50 354.78 20,000.00 8.80 2,000.00 2 至 3 年 20,000.00 2.83 4,000.00 122,967.23 54.09 24,593.45 3 年以上 91,854.00 13.01 38,967.30 15,000.00 6.60 7,500.00 合 计 706,214.79 100.00 61,046.47 227,324.41 100.00 36,174.17 （4）本年实际核销的其他应收款情况 债务人名称 应收账款 性质 核销金额 核销原因 履行的 核销程 序 是否因关 联交易产 生 和平县丽日电子科技有限公司 货款 9,222.65 款项未能收回 经 营 层 会议 否 （5）.按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款项情况 债务人名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款项 合计的比例 （%） 坏账准备 深圳市南和通讯实业有限 公司 往来款 16,691,998.61 1 年以内 95.93 国家税务总局 出口退税 536,185.90 1 年以内 3.08 16,085.58 深圳市宝福和文化传播有 限公司 房租押金 73,240.00 3-4 年 0.42 21,972.00 84 北京市残疾人辅助器具资 源中心 保证金 20,000.00 2-3 年 0.11 4,000.00 网银在线（北京）科技有 限公司 保证金 20,000.00 1 年以内 0.11 600.00 合 计 —— 17,341,424.51 —— 99.65 42,657.58 （五）存货 1.存货分类 项 目 年末数 年初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 2,960,819.66 2,960,819.66 2,740,019.11 2,740,019.11 库存商品 421,113.30 421,113.30 1,458,860.76 1,458,860.76 发出商品 74,144.79 74,144.79 150,196.04 150,196.04 自 制 半 成 品 及在产品 2,879,654.62 2,879,654.62 1,878,882.41 1,878,882.41 合 计 6,335,732.37 6,335,732.37 6,227,958.32 6,227,958.32 （六）其他流动资产 项 目 年末余额 年初余额 增值税留抵税额 8,467.44 待抵扣进项税 28,301.90 出口退税 671,627.69 待认证进项税 35,606.52 合 计 63,908.42 680,095.13 （七）固定资产 项 目 年末账面价值 年初账面价值 固定资产 978,082.20 953,355.94 固定资产清理 合 计 978,082.20 953,355.94 1、 固定资产情况 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 一、账面原值合计： 7,433,742.19 526,738.20 648,223.49 7,312,256.90 其中：运输工具 529,419.68 529,419.68 0.00 电子设备 6,662,830.24 512,077.95 48,280.22 7,126,627.97 办公设备 237,612.27 14,660.25 70,523.59 181,748.93 其他 3,880.00 3,880.00 二、累计折旧合计： 6,480,386.25 462,858.07 609,069.62 6,334,174.70 85 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 其中：运输工具 502,948.70 502,948.70 0.00 电子设备 5,804,613.77 442,947.54 58,358.62 6,189,202.69 办公设备 172,133.75 19,157.77 47,762.30 143,529.22 其他 690.03 752.76 1,442.79 三、固定资产账面净值合计 953,355.94 978,082.20 其中：运输工具 26,470.98 0.00 电子设备 858,216.47 937,425.28 办公设备 65,478.52 38,219.71 其他 3,189.97 2,437.21 四、减值准备合计 其中：运输工具 电子设备 办公设备 其他 五、固定资产账面价值合计 953,355.94 978,082.20 其中：运输工具 26,470.98 0.00 电子设备 858,216.47 937,425.28 办公设备 65,478.52 38,219.71 其他 3,189.97 2,437.21 （八）在建工程 项 目 年末余额 年初余额 账面余额 减值准 备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 公共设施建设 1,220,178.06 1,220,178.06 836,907.73 836,907.73 （九）无形资产 项 目 年初余额 本年增加额 本年减少额 年末余额 一、原价合计 2,384,439.47 2,384,439.47 其中：软件 869,936.97 869,936.97 土地使用权 1,320,975.00 1,320,975.00 专利权 18,770.23 18,770.23 非专利技术 174,757.27 174,757.27 二、累计摊销合计 739,884.18 201,010.48 940,894.66 其中：软件 634,424.70 114,708.96 749,133.66 86 项 目 年初余额 本年增加额 本年减少额 年末余额 土地使用权 33,024.36 66,048.72 99,073.08 专利权 13,162.65 2,777.08 15,939.73 非专利技术 59,272.47 17,475.72 76,748.19 三、无形资产减值准备合 计 其中：软件 土地使用权 专利权 非专利技术 四、账面价值合计 1,644,555.29 1,443,544.81 其中：软件 235,512.27 120,803.31 土地使用权 1,287,950.64 1,221,901.92 专利权 5,607.58 2,830.50 非专利技术 115,484.80 98,009.08 （十）长期待摊费用 项 目 年初余额 本年 增加额 本年 摊销额 其他 减少额 年末余额 其他减少的 原因 城市基础设施配套费 152,543.04 152,543.04 （十一）递延所得税资产 1.递延所得税资产和递延所得税负债不以抵消后的净额列示 项目 年末余额 年初余额 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 资产减值准备 33,584.41 223,896.09 34,269.93 230,488.38 可抵扣亏损 993,017.72 5,534,535.10 993,017.71 5,534,535.08 递延收益 15,143.25 100,955.00 15,143.25 100,955.00 递延所得税资产 1,041,745.38 5,859,386.19 1,042,430.89 5,865,978.46 2.未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年 份 年末余额 年初余额 备 注 2018 年 3,693,406.37 3,693,406.37 2018 年亏损，2028 年到期 2019 年 3,050,590.58 3,050,590.58 2019 年亏损，2029 年到期 2020 年 5,681,218.63 2020 年亏损，2030 年到期 合 计 12,425,215.58 6,743,996.95 87 (十二)其他非流动资产 项 目 年末余额 年初余额 预付工程款 11,474.10 （十三）应付账款 账 龄 年末余额 年初余额 1 年以内 5,682,765.84 4,569,642.99 1-2 年 130,156.43 206,418.90 2-3 年 34,466.20 合 计 5,847,388.47 4,776,061.89 （十四）预收款项 账 龄 年末余额 年初余额 1 年以内（含 1 年） 126,385.44 1 年以上 26,192.59 合 计 152,578.03 （十五）合同负债 项 目 年末余额 年初余额 1 年以内（含 1 年） 410,846.77 （十六）应付职工薪酬 1.应付职工薪酬列示 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 一、短期薪酬 1,084,739.91 7,488,412.97 7,616,805.14 956,347.74 二、离职后福利-设定提存计划 217,425.60 217,425.60 三、辞退福利 1,214,652.47 434,652.47 780,000.00 合 计 1,084,739.91 8,920,491.04 8,268,883.21 1,736,347.74 2.短期薪酬列示 项 目 年初余额 本年增加额 本年减少额 年末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 1,084,739.91 7,113,433.47 7,241,825.64 956,347.74 二、职工福利费 56,213.42 56,213.42 三、社会保险费 162,579.48 162,579.48 其中：医疗保险费 150,751.40 150,751.40 工伤保险费 184.11 184.11 生育保险费 11,643.97 11,643.97 88 项 目 年初余额 本年增加额 本年减少额 年末余额 其他 四、住房公积金 156,186.60 156,186.60 五、工会经费和职工教育经费 六、其他短期薪酬 合 计 1,084,739.91 7,488,412.97 7,616,805.14 956,347.74 3.设定提存计划列示 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 一、基本养老保险 216,503.86 216,503.86 二、失业保险费 921.74 921.74 三、企业年金缴费 合 计 217,425.60 217,425.60 （十七）应交税费 项 目 年初余额 期初余额 增值税 37,514.89 16,507.90 城市维护建设税 1,875.74 825.39 土地使用税 个人所得税 3,853.65 2,753.27 教育费附加（含地方教育费附加） 1,875.75 825.40 其他税费 3,278.60 2,651.63 合 计 48,398.63 23,563.59 （十八）其他应付款 项 目 年末余额 年初余额 应付利息 应付股利 其他应付款项 8,745,778.34 685,940.62 合 计 8,745,778.34 685,940.62 1、 应付利息：无 2、 应付股利：无 3、 其他应付款项 项 目 年末余额 年初余额 89 押金及保证金 43,767.20 43,767.20 持有 5%以上股东往来款 8,447,671.67 615,400.00 应付费用 6,773.42 外部往来 20,000.00 履约保证金 134,246.48 其他 120,092.99 合 计 8,745,778.34 685,940.62 （十九））一年内到期的非流动负债 项 目 年末余额 年初余额 一年内到期的长期借款 498,000.00 （二十））其他流动负债 项 目 年末余额 年初余额 待转销项税 53,870.25 （二十一）长期借款 项 目 年末余额 年初余额 年末利率区间（%） 信用借款 3,838,000.00 4,834,000.00 6.00 本公司向深圳农村商业银行罗湖支行借款 5,000,000.00 元，借款期限 2020 年 8 月 22 日至 2022 年 8 月 22 日，用于公司流动资金周转。截至 2020 年 12 月 31 日已偿还 664,000.00 元。 （二十二）递延收益 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 科技项目资助款 100,955.00 100,955.00 合 计 100,955.00 100,955.00 注：根据《深圳市科技创新委员会关于下达科技计划资助项目的通知》文 件（深科技创新计字【2016】5825 号），公司自主科研项目“残障关爱信息 化整体解决方案及智能终端产品的研发”已被批准立项（深发改【2016】121 号），并于 2016 年 10 月收到市财政局资助款人民币 40 万元，该款项主要用 于分批购买研发设备，通过政府验收后由递延收益转入营业外收入。至 2020 年 12 月 31 日该款项余额为 100,955.00 元，尚有 100,955.00 元设备未通过政 府验收。 （二十三）实收资本 90 投资者名称 年初余额 本年 增加 本年 减少 年末余额 投资金额 所占比 例(%) 投资金额 所占比 例(%) 深圳市南和通讯实业 有限公司 9,000,000.00 60.0000 9,000,000.00 60.0000 广州市麒睿电子科技 合伙企业（有限合 伙） 2,250,000.00 2,250,000.00 15.0000 陈清 1,050,000.00 7.0000 262,500.00 787,500.00 5.2500 李洁 450,000.00 3.0000 112,500.00 337,500.00 2.2500 杨哲明 900,000.00 6.0000 225,000.00 675,000.00 4.5000 林金秀 300,000.00 2.0000 300,000.00 饶高贤 1,500,000.00 10.0000 375,000.00 1,125,000.00 7.5000 丘力科 800,000.00 5.3330 575,000.00 225,000.00 1.5000 刘红生 200,000.00 1.3340 200,000.00 黄云峰 200,000.00 1.3340 50,000.00 150,000.00 1.0000 梁秋明 150,000.00 1.0000 37,500.00 112,500.00 0.7500 黄汉夫 50,000.00 0.3330 12,500.00 37,500.00 0.2500 聂锦慧 50,000.00 0.3330 50,000.00 0.3330 陈国辉 50,000.00 0.3330 50,000.00 0.3330 陈水全 50,000.00 0.3330 50,000.00 0.3330 滕洪军 50,000.00 0.3330 50,000.00 0.3330 肖涛光 100,000.00 0.6670 100.00 99,900.00 0.6660 刘韶华 100,000.00 0.6670 100,000.00 广东中矿迅投资产管 理有限公司 100.00 100.00 0.0007 合计 15,000,000.00 100.00 2,250,100.00 2,250,100.00 15,000,000.00 100.00 （二十四）资本公积 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 一、资本（或股本）溢价 234,821.74 234,821.74 二、其他资本公积 1,110,000.00 1,110,000.00 合 计 1,344,821.74 1,344,821.74 其中：国有独享资本公积 （二十五）盈余公积 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 法定盈余公积金 37,122.43 37,122.43 91 任意盈余公积金 合 计 37,122.43 37,122.43 （二十六）未分配利润 项 目 本年金额 上年金额 本年年初余额 993,257.64 1,519,426.33 本年增加额 -3,029,410.21 223,831.31 其中：本年净利润转入 -3,029,410.21 223,831.31 其他调整因素 本年减少额 750,000.00 其中：本年提取盈余公积数 本年提取一般风险准备 本年分配现金股利数 750,000.00 转增资本 其他减少 本年年末余额 -2,036,152.57 993,257.64 （二十七）营业收入、营业成本 1.营业收入及成本 项 目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 1．主营业务小计 30,002,241.12 23,199,374.99 46,602,250.47 35,522,381.29 其中：销售收入 29,385,707.19 23,199,374.99 46,157,433.47 35,522,381.29 技术服务收入 616,533.93 444,817.00 2．其他业务小计 847,237.29 731,187.91 1,304.42 1,173.98 其中：原料销售收入 847,237.29 731,187.91 1,304.42 1,173.98 合 计 30,849,478.41 23,930,562.90 46,603,554.89 35,523,555.27 2.主营业务（分地区） 项 目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 内销 2,743,998.34 1,505,653.59 1,589,291.66 302,810.10 出口 27,258,242.78 21,693,721.4 45,012,958.81 35,219,571.19 合 计 30,002,241.12 23,199,374.99 46,602,250.47 35,522,381.29 （二十八）税金及附加 92 项 目 本年金额 上年金额 印花税 29,332.47 40,823.49 城市维护建设税 80,157.91 127,070.13 教育费附加 60,314.70 98,469.59 土地使用税 20,520.00 8,550.00 合 计 190,325.08 274,913.21 （二十九）销售费用 项 目 本年金额 上年金额 职工薪酬 345,514.12 538,577.47 办公费 2,942.00 8,440.26 差旅费 10,736.28 业务经费 4,542.50 10,743.14 展览费 70,748.92 180,620.61 广告宣传费 4,108.46 车辆使用费 5,310.37 27,358.61 销售服务费 771,024.39 1,253,120.77 租赁费 76,733.99 96,453.63 运输费 355,423.84 490,268.63 折旧费 5,301.14 61,707.32 报关费 25,948.86 43,128.82 商品检验费 其他 26,896.75 72,814.45 修理费 32,471.67 213,969.51 合 计 1,726,967.01 3,007,939.50 （三十）管理费用 项 目 本年金额 上年金额 职工薪酬 2,306,454.58 2,143,543.40 保险费 291,613.20 306,178.75 修理费 279.99 147,084.99 差旅费及车辆费 54,800.71 33,350.38 办公费 174,088.89 158,614.95 聘请中介机构费 544,207.54 672,788.15 93 项 目 本年金额 上年金额 租赁费 112,078.04 269,522.71 物业管理费 61,207.72 60,116.52 折旧及摊销 69,096.82 44,460.38 业务招待费 5,576.00 其他 511,737.33 143,612.92 合 计 4,125,564.82 3,984,849.15 （三十一）研发费用 项 目 本年金额 上年金额 职工薪酬 2,807,029.70 3,110,830.12 车辆使用费 10,177.85 材料消耗 211,198.08 759,260.55 低值易耗品 32,781.17 租赁费 265,481.54 322,076.82 试制产品测试、检验费 316,246.32 889,271.28 折旧费 35,853.80 77,747.75 办公费 22,402.83 差旅费 21,124.42 业务经费 30,200.68 专利费 99,738.88 其他 370,377.07 560,012.99 合 计 4,006,186.51 5,935,625.34 （三十二）财务费用 项 目 本年金额 上年金额 利息支出 425,213.65 258,154.40 减：利息收入 167,898.50 208,990.53 汇兑损失（减：收益） 579,232.19 -360,267.64 手续费及其他 34,160.83 58,432.42 合 计 870,708.17 -252,671.35 （三十三）其他收益 项 目 本年发生额 上年发生额 收到政府研究开发补助款 703,170.04 40,933.92 珠三角与粤东北产业共建财政扶持项目补助 202,900.00 1,548,400.00 94 项 目 本年发生额 上年发生额 省级促进经济高质量发展专项资金 53,950.00 香港春季电子产品展补助 7,256.96 个人所得税手续费返还 16.96 合 计 960,037.00 1,596,590.88 （三十四）信用减值损失 项 目 本年发生额 上年发生额 坏账损失 -10,800.99 -41,553.87 （三十五）资产处置收益 项 目 本年发生额 上年发生额 计入当年非经常性 损益的金额 非流动资产出售损益 233,057.84 233,057.84 （三十六）营业外收入 项 目 本年发生额 上年发生额 计入当期非经常性损 益的金额 非流动资产毁损报废损益 4,744.56 4,744.56 与企业日常活动无关的政府补助 5,691.40 433,534.52 5,691.40 百雅南和科技创新基金会奖励金 30,000.00 150,000.00 30,000.00 无需支付的应付款项 26,192.59 729,312.86 26,192.59 其他 50,000.00 10,000.00 50,000.00 合 计 116,628.55 1,322,847.38 116,628.55 政府补助明细： 项 目 本年发生额 上年发生额 深圳市社会保险基金管理局稳岗补贴 5,691.40 7,534.52 深圳市科技创新委员会 2018 年企业研究开发资助计划第一批资助款 376,000.00 和平县技术研究中心补助 50,000.00 合 计 5,691.40 433,534.52 （三十七）营业外支出 项 目 本年发生额 上年发生额 计入当期非经常性损 益的金额 非流动资产毁损报废损失 78,638.31 95 项 目 本年发生额 上年发生额 计入当期非经常性损 益的金额 罚款支出 22,330.00 22,330.00 滞纳金 925.83 925.83 其他 320,514.76 709,204.38 320,514.76 合 计 343,770.59 787,842.69 343,770.59 （三十八）所得税费用 1.所得税费用 项 目 本年发生额 上年发生额 当期所得税费用 -16,959.57 递延所得税费用 685.51 -4,445.84 合 计 -16,274.06 -4,445.84 2.会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本年发生额 利润总额 -3,045,684.27 按适定/适用税率计算的所得税费用 -456,852.63 子公司适用不同税率的影响 -114,892.43 调整以前期间所得税的影响 -16,959.57 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 452.57 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 1,015,961.57 研发费用加计扣除 -443,983.57 其他 所得税费用 -16,274.06 （三十九）现金流量表 1.将净利润调节为经营活动现金流量 补充资料 本年发生额 上年发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： —— —— 净利润 -3,029,410.21 223,831.31 加：资产减值准备 信用资产减值损失 10,800.99 41,553.87 96 补充资料 本年发生额 上年发生额 固定资产折旧 462,858.07 1,077,588.71 无形资产摊销 201,010.48 184,921.52 长期待摊费用摊销 152,543.04 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“-”号填列） -233,057.84 78,638.31 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） -4,744.56 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） 财务费用（收益以“-”号填列） 425,213.65 258,154.40 投资损失（收益以“-”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） 685.51 -4,445.84 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） 存货的减少（增加以“-”号填列） -107,774.05 3,832,590.84 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） -21,004,555.24 -4,345,021.29 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） 7,134,689.13 3,209,713.54 其他 经营活动产生的现金流量净额 -15,991,741.03 4,557,525.37 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： —— —— 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： —— —— 现金的年末余额 1,485,200.54 11,084,191.04 减：现金的年初余额 11,084,191.04 4,971,687.30 加：现金等价物的年末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 -9,598,990.50 6,112,503.74 2.现金和现金等价物的构成 项 目 年末余额 年初余额 一、现金 1,485,200.54 11,084,191.04 其中：库存现金 37,190.80 46,616.15 可随时用于支付的银行存款 1,448,009.74 11,037,574.89 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 97 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、年末现金及现金等价物余额 1,485,200.54 11,084,191.04 其中：母公司或公司内子公司使用受限制的现金及现金等 价物 （四十）外币货币性项目 项 目 年末外币余额 折算汇率 年末折算人民币余 额 货币资金 其中：美元 100,786.37 6.5249 657,620.99 港币 31.68 0.84154 26.66 应收账款 其中：美元 744,228.09 6.5249 4,856,013.86 八、在其他主体中的权益 （一）在子公司中的权益 1、企业集团的构成 子公司名称 注册地 主要 经营地 业务 性质 持股 比例 享有的 表决权 取得 方式 河源和晖科技有 限公司 河源市 河源市 制造业 100.00 100.00 设立 和平县和毅科技 有限公司 河源市 河源市 制造业 100.00 100.00 收购 注：河源和晖科技有限公司于 2015 年 11 月 12 日在河源市和平县工商管理 局登记注册，该公司现持有统一社会信用代码为 91441624MA4UJRGC9P 营业 执照，注册资本 300.00 万元。 九、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的 详细情况说明见本附注七、相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司 98 为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口 进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 （一）风险管理目标和政策 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对 本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益 最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司 所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对 各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 1、市场风险 （1）外汇风险 外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生 波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债 有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市 场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。 本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项 目注释其他之外币货币性项目说明。 2、信用风险 2020 年 12 月 31 日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要 来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司 承担的财务担保。 为降低信用风险，本公司成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批， 并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个 资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充 分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。 本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。 3、流动风险 流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务 时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产； 或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产 99 生预期的现金流量。 为控制该项风险，本公司综合运用供应商商业信用、银行借款等多种融资手 段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性 与灵活性之间的平衡。本公司已从深圳农村商业银行罗湖支行取得银行授信额度 以满足营运资金需求和资本开支。 本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下： 项 目 期末余额 1 个月内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 合计 应付账款 5,682,765.84 164,622.63 5,847,388.47 其他应付款 8,745,778.34 8,745,778.34 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 498,000.00 498,000.00 银行借款 4,336,000.00 4,336,000.00 合计 14,926,544.18 4,500,622.63 19,427,166.81 十、关联方关系及其交易 （一）本公司的母公司 母公司名称 注册地 业务性 质 注册资本 母公司对本 企业的持股 比例（%） 母公司对本 企业的表决 权比例 （%） 深圳市南和通讯实业有限公司 深圳市 制造业 63,330,000.00 60.00 60.00 本公司的母公司情况的说明：深圳市南和通讯实业有限公司于 1983 年成 立， 母公司为广东省电子信息产业集团有限公司。 本公司最终控制方：广东省广晟控股集团有限公司。 至 2020 年 12 月 31 日广东省电子信息产业集团有限公司持有南和实业 34.30%的股权，佛山照明持有南和实业 32.85%的股权；广东省广晟控股集团有 限公司持有广东省电子信息产业集团有限公司 100%的股权且为佛山照明的实 际控制人，因此广东省广晟控股集团有限公司可以通过广东省电子信息产业集团 有限公司和佛山照明合计控制南和实业 67.15%的股权，为南和实业的实际控制 人，从而成为本公司的实际控制人。 100 （二）本公司的子公司有关信息 本公司子公司的情况详见本附注“八、在其他主体中的权益”。 （三）其他关联方 关联方名称 关联关系类型 河源市南和通讯实业有限公司 本公司控股股东之子公司 和平县华毅塑胶制品有限公司 本公司控股股东之联营公司 （四）关联交易情况 1.采购商品、接受劳务情况表 关联方 关联交易 内容 关联交易定 价方式及决 策程序 本年 上年 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 和平县华毅塑胶制品有 限公司 购买原材 料、半成 品 市场价 2,742,100.05 100.00 3,050,600.69 100.00 2.关联租赁情况 出租方 名称 承租方 名称 租赁资 产情况 租赁收益确 定依据 本期确认的租 赁费 上期确认的 租赁费 深圳市南和通讯 实业有限公司 深圳市南和移动通信 科技股份有限公司 车辆 市场价 46,602.00 河源市南和通讯 实业有限公司 深圳市南和移动通信 科技股份有限公司 厂房、 办公楼 市场价 574,446.69 660,646.80 3.关键管理人员薪酬 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 1,081,750.00 1,148,603.90 4.其他关联方交易 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 备注 和平县华毅塑胶制品有限公司 代购土地款 1,331,760.26 偶发性 5.关联方资金拆借 关联方名称 拆借金额 起始日 到期日 备注 深圳市南和通讯实业有限公司 8,000,000.00 2020/2/24 2021/2/8 （五）关联方应付款项余额 1.应收关联方余额 101 项目名称 关联方 年末数 年初数 账面余额 坏账准 备 账面余额 坏账 准备 其 他 应 收 款 深圳市南和通讯实业有 限公司 16,691,998.61 2.应付关联方余额 项目名称 关联方 年末数 年初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应付账款 和平县华毅塑胶制品有限 公司 837,331.76 668,030.89 其他应付款 深圳市南和通讯实业有限 公司 8,447,671.67 615,400.00 合 计 9,285,003.43 1,283,430.89 十一、承诺及或有事项 （一）重要承诺事项 截至 2020 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 （二）或有事项 截至财务报告报出日，本公司无需要披露的或有事项。 十二、资产负债表日后事项 本公司因中国农业银行股份有限公司深圳分行南湾支行资金归集业务的影 响，2020 年末被控股股东深圳市南和通讯实业有限公司占用资金 16,688,961.61 元，控股股东已于 2020 年度审计报告出具日前全部归还本公司，并在 2021 年 3 月解除银行资金归集业务。 十三、其他重要事项 截至财务报告报出日，本公司无需要披露的前期会计差错更正、债务重组、 资产置换等其他重要事项。 十四、母公司财务报表主要项目注释 （一）应收账款 1、按账龄披露应收账款 账 龄 年末余额 年初余额 1 年以内（含 1 年） 5,587,979.80 5,942,356.38 102 账 龄 年末余额 年初余额 1 至 2 年 78,728.91 小 计 5,587,979.80 6,021,085.29 减：坏账准备 162,849.62 186,143.58 合 计 5,425,130.18 5,834,941.71 2、 按坏账计提方法分类披露应收账款 类别 年末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项计提坏账准备的应收 账款 按信用风险特征组合计提坏账 准备的应收账款 5,587,979.80 100.00 162,849.62 2.91 其中：关联方及内部往来组合 账龄组合 5,587,979.80 100.00 162,849.62 2.91 合 计 5,587,979.80 100.00 162,849.62 2.91 续表 类别 年初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项计提坏账准备的应收 账款 按信用风险特征组合计提坏账 准备的应收账款 6,021,085.29 100.00 186,143.58 3.09 其中：关联方及内部往来组合 账龄组合 6,021,085.29 100.00 186,143.58 3.09 合 计 6,021,085.29 100.00 186,143.58 3.09 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账 龄 年末数 年初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例 (%) 1 年以内（含 1 年） 5,587,979.80 100.00 162,849.62 5,942,356.38 98.69 178,270.69 1 至 2 年 78,728.91 1.31 7,872.89 103 账 龄 年末数 年初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例 (%) 2 至 3 年 3 年以上 合 计 5,587,979.80 100.00 162,849.62 6,021,085.29 100.00 186,143.58 3、坏账准备的情况 类 别 期初余额 本年变动金额 期末余 额 计提 收回或转回 转 销 或 核销 其他变动 组合计提 186,143.58 -23,293.96 162,849.62 4、按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况 债务人名称 账面余额 占应收账款合 计的比例 （%） 坏账准备 DORO AB 2,540,622.17 45.47 76,218.67 ATLINKS ASIA Limited 2,395,225.28 42.86 71,856.76 北京市密云区残疾人联合会 236,550.00 4.23 7,096.50 河源和晖科技有限公司 159,659.09 2.86 0.00 Oricom International Pty Ltd 142,634.31 2.55 4,279.03 合 计 5,474,690.85 97.97 159,450.96 （三） 其他应收款 项 目 年末余额 年初余额 应收利息 应收股利 其他应收款项 22,684,716.93 6,498,259.66 合 计 22,684,716.93 6,498,259.66 1、 应收利息：无 2、 应收股利：无 3、 其他应收款项 104 类别 年末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项计提预期信用损失的其他 应收款 按信用风险特征组合计提坏账 准备的其他应收款 22,745,763.40 100.00 61,046.47 0.27 其中：关联方及内部往来组合 22,039,548.61 96.90 账龄组合 706,214.79 3.10 61,046.47 8.64 合 计 22,745,763.40 100.00 61,046.47 0.27 续表 类别 年初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项计提预期信用损失的其他 应收款 按信用风险特征组合计提坏账 准备的其他应收款 6,525,211.18 100.00 26,951.52 0.41 其中：关联方及内部往来组合 6,344,000.00 97.22 账龄组合 181,211.18 2.78 26,951.52 14.87 合 计 6,525,211.18 100.00 26,951.52 0.41 （1） 按账龄披露其他应收款项 账 龄 年末余额 年初余额 1 年以内（含 1 年） 18,294,361.57 6,413,357.18 1 至 2 年 4,339,547.83 20,000.00 2 至 3 年 20,000.00 76,854.00 3 至 4 年 76,854.00 4 至 5 年 5 年以上 15,000.00 15,000.00 小 计 22,745,763.40 6,525,211.18 减：坏账准备 61,046.47 26,951.52 合 计 22,684,716.93 6,498,259.66 （2） 坏账准备计提情况 105 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月 预期信用损失 整个存续期预 期信用损失 （未发生信用 减值） 整个存续期预期 信用损失（已发 生信用减值） 年初余额 26,951.52 26,951.52 年初余额在本年： ——转入第二阶段 ——转入第三阶段 ——转回第二阶段 ——转回第一阶段 本年计提 34,094.95 34,094.95 本年转回 本年转销 本年核销 其他变动 年末余额 61,046.47 61,046.47 （3）按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款项 按账龄披露其他应收款项 账 龄 年末数 年初数 账面余额 坏账 准备 账面余额 坏账 准备 金额 比例(%) 金额 比例 (%) 1 年以内（含 1 年） 590,812.96 83.66 17,724.39 69,357.18 38.27 2,080.72 1 至 2 年 3,547.83 0.50 354.78 20,000.00 11.04 2,000.00 2 至 3 年 20,000.00 2.83 4,000.00 76,854.00 42.41 15,370.80 3 年以上 91,854.00 13.01 38,967.30 15,000.00 8.28 7,500.00 合 计 706,214.79 100.00 61,046.47 181,211.18 100.00 26,951.52 （4）按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款项情况 债务人名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款项 合计的比例 （%） 坏账准备 深圳市南和通讯实业有限 公司 关联企业往来 16,691,998.61 1 年以内 73.39 106 债务人名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款项 合计的比例 （%） 坏账准备 河源和晖科技有限公司 关联企业往来 5,347,550.00 1 年以内 23.51 出口退税 出口退税 536,185.90 1 年以内 2.36 16,085.58 深圳市宝福和文化传播有 限公司 押金 73,240.00 3-4 年 0.32 21,972.00 北京市残疾人辅助器具资 源中心 保证金 20,000.00 2-3 年 0.09 4,000.00 合 计 22,668,974.51 99.67 42,057.58 （三）长期股权投资 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 对子公司投资 3,000,000.00 3,000,000.00 小 计 3,000,000.00 3,000,000.00 减：长期股权投资减值准备 合 计 3,000,000.00 3,000,000.00 （四）营业收入、营业成本 项 目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 1．主营业务小计 29,843,904.86 24,057,155.60 46,602,250.47 37,574,046.20 其中：销售收入 29,227,370.93 24,057,155.60 46,157,433.47 37,574,046.20 技术服务收入 616,533.93 444,817.00 2．其他业务小计 1,203,417.91 1,127,718.85 4,713,168.73 4,671,628.27 其中：原料销售收入 1,177,469.54 1,127,718.85 4,713,168.73 4,671,628.27 其他 25,948.37 合 计 31,047,322.77 25,184,874.45 51,315,419.20 42,245,674.47 （一）当期非经常性损益明细表 项目 金额 非流动资产处置损失 237,802.40 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标 准定额或定量享受的政府补助除外） 965,728.40 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -237,578.00 减：所得税影响额 151,009.76 107 项目 金额 合计 814,943.04 （二）净资产收益率及每股收益 项 目 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益（元） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利 润 -19.10% -0.20 -0.20 扣除非经常性损益后归属于公 司普通股股东的净利润 -24.24% -0.26 -0.26 深圳市南和移动通信科技股份有限公司 （加盖公章） 二〇二一年四月二十三日 第九节 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会办公室