838915_2018_南和移动_2018年年度报告[2019-021]_2019-04-23.txt

1 2018 年度报告 南和移动 NEEQ : 838915 深圳市南和移动通信科技股份有限公司 2 公司年度大事记 2018 年 3 月，南和移动一种基于蓝牙遥控 的手机紧急求救系统实业新型技术获准国 家知识产权局颁发实用新型专利证书。 2018 年 6 月，南和移动三角警示牌实业新 型技术获准国家知识产权局颁发实用新型 专利证书。 2018 年 5 月，南和移动搬到深圳市龙岗区 南湾街道布沙路 215 号百门前工业区 2 号 厂房 3 层 3A，新的办公场所具有现代商业 气息，更利于吸引人才，商务发展。 2018 年 6 月，深圳市南和移动通信科技股 份有限公司获得深圳市市场监督管理局颁 发的 2017 年度“广东省守合同重信用企业 证书”。 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................ 9 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 12 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 21 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 24 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 27 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 32 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 33 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 38 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、南和移动 指 深圳市南和移动通信科技股份有限公司 控股股东、南和通讯 指 深圳市南和通讯实业有限公司 实际控制人、广晟公司、广晟 指 广东省广晟资产经营有限公司 电子集团 指 广东省电子信息产业集团有限公司 佛照、佛山照明 指 佛山电器照明股份有限公司 和晖科技、子公司、全资子公司 指 河源和晖科技有限公司 和平华毅 指 和平县华毅塑胶制品有限公司 百雅有限公司 指 PRIMATRONIX LTD，是一家在香港注册的私人股份有 限公司 主办券商、首创证券 指 首创证券股份有限公司 股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 股东大会 指 深圳市南和移动通信科技股份有限公司股东大会 董事会 指 深圳市南和移动通信科技股份有限公司董事会 监事会 指 深圳市南和移动通信科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会（股东会）、董事会、监事会的统称 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 《公司章程》 指 《深圳市南和移动通信科技股份有限公司章程》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》 元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人饶高贤、主管会计工作负责人黄云峰及会计机构负责人（会计主管人员）黄云峰保证 年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、 准确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 汇率风险 公司对外采购主要元器件是以外币进行结算。由于我国实行有 管理的浮动汇率制度，汇率的波动可能会对公司的采购价格及 结算价格产生汇兑损失，对企业的财务状况和经营状况有一定 的影响。 产业政策变化风险 若国家对电子通讯产品的政策有重大调整，特别是对手机出口 政策出现重大调整，将对公司业务产生较大影响；若国家有对 关税、进出口政策作出调整，将对公司业务带来较大风险。 产品滞销风险 电子通讯产品特别是手机厂家存在季节性规律及产品更新换 代问题，一旦客户销售情况不及预期，客户存在不能及时出货 可能，那么将导致公司按照客户所下订单生产出来的产品滞销 风险。 公司治理的风险 由于部分规章制度建立时间较短，公司及管理层规范运作意识 的提高，相关制度切实执行及完善均需要一定过程。因此，公 司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效 执行的风险。 实际控制人控制不当的风险 公司的实际控制人广东省广晟资产经营有限公司，如果实际控 制人通过行使表决权等方式对本公司的人事任免、生产和经营 决策等进行不当控制，将会损害公司利益。 行业竞争加剧风险 公司所从事的业务为电子产品、数码产品、通讯产品研发、销 售，主要产品为手机及配件。目前该行业技术门槛要求不高， 进入该行业较为容易，目前互联网巨头纷纷进入该行业，将进 6 一步加剧该行业的竞争。 产品更新滞后风险 公司主营移动通信产品，相关产业时刻在发生变化，竞争格局 严峻，停止创新将会造成产品更新滞后的风险。如果产品严重 更新滞后，将会使公司持续盈利能力受到重大影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 深圳市南和移动通信科技股份有限公司 英文名称及缩写 Primatronix NanhoTechnology Ltd 证券简称 南和移动 证券代码 838915 法定代表人 饶高贤 办公地址 深圳市龙岗区南湾街道布沙路 215 号百门前工业区 2 号厂房 3 层 3A 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 黄云峰 职务 财务总监、董事会秘书 电话 （0755）28227228 传真 （0755）84526252 电子邮箱 q.chen@pmx- 公司网址 http://www.pmx- 联系地址及邮政编码 深圳市龙岗区南湾街道布沙路 215 号百门前工业区 2 号厂房 3 层 3A 518000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 4 月 21 日 挂牌时间 2016 年 8 月 17 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） C 制造业-C39 计算机、通信和其他电子设备制造业- C392 392- C3922 通信终端设备制造 主要产品与服务项目 电子产品、数码产品、通讯产品的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股） 15,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 深圳市南和通讯实业有限公司 实际控制人及其一致行动人 广东省广晟资产经营有限公司 8 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 914403005731454937 否 注册地址 深圳市龙岗区南湾街道布沙路 215 号百门前工业区 2 号厂房 3 层 3A 是 注册资本（元） 15,000,000 否 五、 中介机构 主办券商 首创证券 主办券商办公地址 北京市西城德胜门外大街 115 号德胜尚城 E 座 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 魏淑珍、林翔 会计师事务所办公地址 北京市崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层 南和移动已于 2019 年与首创证券签署《附生效条件的持续督导协议》，约定由全国中小企业股份转 让系统出具无异议函之日起由首创证券负责后续持续督导工作，2019 年 3 月 7 日，全国中小企业股份转 让系统向南和移动出具了《关于对主办券商与挂牌公司协商一致解除持续督导协议无异议的函》，首创证 券与南和移动签署的持续督导协议于 2019 年 3 月 7 日生效，即 2019 年 3 月 7 日起首创证券为南和移动 督导券商。报告期内主办券商未发生变化。 六、 自愿披露 □适用√不适用 七、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 1、南和移动于 2019 年 3 月变更法定代表人并领取营业执照，变更前法定代表人为陈志煌，变更后法 定代表人为饶高贤； 2、南和移动已于 2019 年与首创证券签署《附生效条件的持续督导协议》，约定由全国中小企业股份转 让系统出具无异议函之日起由首创证券负责后续持续督导工作，2019 年 3 月 7 日，全国中小企业股份 转让系统向南和移动出具了《关于对主办券商与挂牌公司协商一致解除持续督导协议无异议的函》，首 创证券与南和移动签署的持续督导协议于 2019 年 3 月 7 日生效，即 2019 年 3 月 7 日起首创证券为南 和移动督导券商。 3、南和移动于 2019 年 3 月原董事会秘书陈清先生因个人原因辞去公司董事会秘书一职，经公司董事 长提名，聘任黄云峰女士为公司董事会秘书。 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 57,625,220.46 77,140,065.32 -25.30% 毛利率% 20.43% 19.36% - 归属于挂牌公司股东的净利润 596,484.13 1,518,239.04 -60.71% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常 性损益后的净利润 -1,278,241.52 -259,562.24 - 加权平均净资产收益率%（依据归属 于挂牌公司股东的净利润计算） 3.39% 9.18% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂 牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算） -7.26% -1.57% - 基本每股收益 0.04 0.10 60% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 26,997,720.18 30,282,389.11 -10.85% 负债总计 9,096,349.68 12,977,502.74 -29.91% 归属于挂牌公司股东的净资产 17,901,370.50 17,304,886.37 3.45% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.19 1.15 3.44% 资产负债率%（母公司） 17.66% 31.70% - 资产负债率%（合并） 33.69% 42.85% - 流动比率 2.64 2.09 - 利息保障倍数 14.44 40.52 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -1,113,037.49 5,892,934.17 -118.89% 应收账款周转率 12.13 14.45 - 存货周转率 4.48 4.95 - 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -10.85% -4.38% - 营业收入增长率% -25.30% -5.27% - 净利润增长率% -60.71% 304.89% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 15,000,000 15,000,000 0% 计入权益的优先股数量 - - 计入负债的优先股数量 - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 447.16 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 2,120,700.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 98,681.22 非经常性损益合计 2,219,828.38 所得税影响数 345,102.73 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 1,874,725.65 七、 补充财务指标 □适用√不适用 八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √会计政策变更 □会计差错更正 □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收账款 5,730,784.04 0 11 应收账款及应收票 据 0 5,730,784.04 应付账款 8,491,946.65 0 应付票据及应付账 款 0 8,491,946.65 管理费用 11,464,199.78 5,218,656.93 研发费用 0 6,245,542.85 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 本公司是集产品研发、设计、生产、销售于一体的科技公司，主要经营差异化老人电话、老人手 机，智能 LED 灯及盲人、残疾人智能辅助系统等特殊人群使用的产品 ，公司拥有合作近 30 年的市场 合作伙伴、老人产品及差异化产品研发团队、品质管理体系及完整的生产体系，为欧美、澳洲、南非 等国家和港、澳、台地区的品牌客户及电信运营商客户，如 Doro、Switel、Audio line、Gee marc、 Clarity、Mobia、FAREASTONE、Telgo AG、HESDO BV 等知名品牌客户提供有线电话、手机移动智能终 端、LED 灯等市场畅销产品。公司通过“按需采购、以销定采、以销定产”的 OEM、ODM 业务模式开拓 业务，收入来源是产品销售利润及为客户研发项目而收取的研发费用。 1、采购：公司采购主要采用“按需采购、以销定采”的模式。公司研发部门、生产部门根据研发 和生产需求提出采购申请表，采购申请表经总经理审核通过后按照合格供应商流程层层筛选出来的合 格供应商名册内的企业进行询价、议价、比价，并经总经理批准，才能签约、采购。采购部负责组织 对供应商的考核、评价，经总经理审核通过后，建立合格供应商档案，并编制订单计划，实施采购。 具体实施步骤包括： ①研发部门、生产部门根据研发和生产需求提出采购申请表； ②总经理审核采购申请表； ③在合格供应商中进行询价、议价、比价； ④批准最终供应商； ⑤审核通过后，进行签约，按照采购申请表进行物料采购。 2、生产：公司的生产流程主要由生产部负责。业务部主管通过相关渠道、信息确定客户要求后， 制定、下发《月（周）生产计划表》,生产部主管接到《月（周）生产计划表》后，制定具体《生产工 令单》，发至各部门主管、仓库和相关外协厂负责人。厂长对生产计划或生产任务进行审核，总经理批 准同意后生产部下达生产指令，进行生产准备。生产部组织生产线进行生产准备，落实材料、配件以 及技术文件；以上流程走完，公司开始投入生产。各相关操作人员在本工序操作完成后应自我检查， 并交品质部进行“首件检验确认”合格后，方可进行批量生产或流入下一道生产加工工序。产品生产 完成要经过 QC 进行 100%检验，在通过 QA 进行抽样检验才能办理入库或出厂发货。 3、销售环节由市场部负责，销售内容包括根据行业营销策略和产品策略，建立销售渠道；通过网 络、行业展会、客户及合作伙伴介绍等各种渠道开发客户资源，管理客户需求，进行售前及商务谈判 等。在客户需求确认后，进行合同的签订工作，同时重大销售合同由部门经理进行合同评审环节的把 控，规避风险。具体实施步骤包括： ①市场部收到订单后对订单评审，录入系统； ②合同审核； ③财务审核； ④部门经理审核； ⑤经办人确认； ⑥生产交付； ⑦回收账款。 报告期内，公司的商业模式较上年度没有发生较大的变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 13 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 1、经营计划 报告期内，公司根据董事会制定的发展战略，以及在全体员工的共同努力下，通过持续不断的技 术创新，深化销售渠道，加强产品质量管理，完善售后服务体系，保证了公司持续、稳定的发展。 报告期内，公司主要经营指标的完成情况：实现营业收 57,625,220.46 元，销售收入同比减少 25.30%，实现净利润 596,484.13 元。2018 年末，公司净资产为 17,901,370.50 元。 在市场方面，公司不断地改善营销策略，加大市场开发力度，通过广交会，香港电子展等方式寻 找更多新客户合作，2018 年公司与 Alcatel 的合作伙伴法国 Swissvoice 达成了多个项目合作，其中智能 老人手机 C50、翻盖老人手机 D28、S28 等多个项目已经开始投模开发，预计有多个项目参与欧洲运营 商合作。 在公司经营管理层面，公司董事会制定、股东大会审议通过了《投资者关系管理制度》、《利润分 配管理制度》、《承诺管理制度》、《年度报告信息披露重大差错责任追究制度》、《信息披露事务管理制 度》等相关管理制度，完善了公司决策、交易、信息披露等活动的公允性、公开性和准确性，并在董 事会战略决策引导下强化公司管控能力和公司财务风险控制，不断优化公司组织结构，规范各项管理 制度和业务流程，全面提升了公司的经营管理水平。 在产品研发方面，公司将充分利用三十多年研发、制造、经营有线电话、IP 电话、无线公话等产 品的优势，加强公司规划的新产品研发工作，完善跌倒报警器 D12、智能老人手机的延伸开发，落实 无线固话、智能手表、IP 电话、智能老人机、智能功能机、智能翻盖机、盲人残疾人等特殊人群使用 的产品开发工作。继续深挖客户的潜力，引导客户向移动智能终端产品转变，从差异化老人电话向 3G、 4G 差异化老人手机方向发展，再向智能穿戴、物联网方面的产品推进。更好地满足客户的市场需求， 增强客户的粘性，扩大合作范围。报告期内，公司新增了实业新型专利 4 个。 2、财务状况 截至报告期末，公司资产总额为 2,699.77 万元，较期初资产总额减少 328.47 万元，减少 10.85%， 减长的主要原因：货币资金、应收账款、预付账款、其他应收款变化所致，其中货币资金较期初减少 195.71 万元，减少 28.25%，主要是支付到期月结货款所致；应收账款较期初减少 224.51 万元，减少 39.18%，主要是销售收入减少及货款回笼及时所致；预付账款较期初增加 129.70 万元，增加 83.27%， 主要系受供应商采购付款政策紧缩所致；其他应收款较期初减少 22.52 万元，减少 10.78%，主要是出 口退税的税款及时返还企业所致； 公司负债总额为 909.63 万元，较期初负债总额减少 388.12 万元，减少 29.91%，减少的主要原因 系应付账款较期初减少 305.62 万元，减少 35.99%，主要系及时支付到期货款所致。 公司净资产为 1790.14 万元，较期初净资产增长 3.45%，主要系未分配利润增加 55.94 万元所致。 （三）经营成果 14 报告期内实现收入 5,762.52 万元，较上年同期减少 1,951.48 万元，降幅为 25.30%，报告期内实现 净利润 59.65 万元，较上年同期减少 60.71%，毛利率为 20.43%，比去年同期增加 1.07%。 报告期内收入减少的原因：随着市场的竞争日益激烈，公司产品的销量较上年有所减少，公司根 据市场需求情况，及时调整了销售政策和产品结构，不断完善品质管理体系，使得毛利率较上年同期 有所增长；报告期内利润减少的原因主要是本年营业收入减少所致。 3、现金流量 报告期内经营活动产生的现金流量净额为-111.30 万元，较上年同期减少 700.60 万元。主要是由 于本期的收入减少导致本期销售商品收到的现金较上年同期下降 24.45%，以及受到的税费返还较上年 下降 20.52%；报告期内投资活动产生的现金流量净额为-76.27 万元，较去年同期下降 35.69 万元，主 要原因是本期购进固定资产较上年增加 35.88 万元所致。 综上所述，2018 年公司整体发展趋势良好，公司在 2019 年将紧跟市场和行业发展趋势，围绕年 度经营目标，以加强内控管理为基础，以开拓市场和研发创新为工作重点，集中建设和完善服务体系、 产品结构、团队建设，从研发、服务上不断提高公司产品整体竞争力，促进公司持续发展。 (二) 行业情况 1、随着手机行业日趋成熟，市场也渐趋细分，女性手机、商务手机、导航手机、儿童手机等特 色更鲜明、用户定位更明确的小众产品纷纷上市。然而，在手机细分市场上，老年人手机却未得到重 视。因为老人手机本身利润低，手机厂商的关注度、参与程度也普遍偏低，导致市面上很少有真正符 合老年人消费习惯的专业手机。但是，随着人口趋向老龄化，老年人群蕴藏的巨大消费潜力势将日益 凸显。 2、随着手机用户需求的日益个性化和多元化，细分品牌战略成为手机行业发展的必然趋势。女 性手机、老人手机、儿童手机、盲人手机等一系列针对特殊人群定制的手机应运而生，为特殊群体提 供贴心的服务。不难发现，音乐手机、商务手机、女性手机等年轻人占消费主体的细分市场是进行得 如火如荼，而老人手机、盲人手机等的手机并未受到应有的重视，老年人手机是当前手机细分市场上 最薄弱的一环。老龄化是一个社会问题，仅从空巢老人、高龄老人增长较快，老人服务和养老方式等 等，我国老龄化问题越来越严峻，不过老年人产品及服务目前很多空缺的地方，同时也存在良好的商 机，尤其是大城市生活节奏加快，亲情关系的时空距离不断被拉开，手机作为一种重要的沟通工具， 将成为老年人生活必备品。 3、老年人手机需要充分考虑老年人生理和心理需求后，设计出含各种特定的功能，满足老年人 特殊通信需求。在国内，随着人口老龄化的加剧和手机市场的细分，老人手机市场需求在逐渐扩大， 对老年人手机也提出更高的要求。但是国内手机制造商中能专门研究老年人产品太少，老年人差异化 产品会是一个新的大蛋糕。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 4,971,687.30 18.42% 6,928,812.09 22.88% -28.25% 应收票据与应 3,485,659.90 12.91% 5,730,784.04 18.92% -39.18% 15 收账款 存货 10,060,549.16 37.26% 10,420,521.63 34.41% -3.45% 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 1,733,337.85 6.42% 2,164,333.41 7.15% -19.91% 在建工程 短期借款 长期借款 预付款项 2,854,660.83 10.57% 1,557,659.73 5.14% 83.27% 应付票据及应 付账款 5,435,764.32 20.13% 8,491,946.65 28.04% -35.99% 资产负债项目重大变动原因： 1、本期货币资金期末账面价值为 497.17 万元，比去年同期减少 28.25%。主要原因是支付到期月 结货款及预付材料货款所致。 2、本期应收票据与应收账款期末账面价值为 348.57 万元，比去年同期减少 39.18%。主要原因是 销售收入减少及货款回笼及时所致。 3、本期固定资产期末账面价值为 173.33 万元，比去年同期减少了 19.91%。由于公司主要的固定 资产为电子设备，其折旧年限较短，造成期末固定资产账面价值同比下降较大。 4、本期预付账款期末账面价值为 285.47 万元，比去年同期增加 83.27%。主要是受供应商采购付 款政策紧缩所致； 5、本期应付票据及应付账款期末账面价值 543.58 万元，比去年同期减少 35.99%。主要原因是及 时支付到期货款所致。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期 金额变动比例 金额 占营业收入 的比重 金额 占营业收入 的比重 营业收入 57,625,220.46 - 77,140,065.32 - -25.30% 营业成本 45,854,633.32 79.57% 62,206,822.43 80.64% -26.29% 毛利率% 20.43% - 19.36% - - 管理费用 4,711,707.37 8.18% 5,218,656.93 6.77% -9.71% 研发费用 6,747,609.79 11.71% 6,245,542.85 8.10% 8.04% 销售费用 2,682,305.66 4.65% 3,140,886.09 4.07% -14.60% 财务费用 -503,091.38 -0.87% 686,835.70 0.89% -173.25% 资产减值损失 -65,321.78 -0.11% -24,316.76 -0.03% - 其他收益 2,120,700.00 3.68% 244,653.86 0.32% 766.82% 投资收益 公允价值变动 收益 16 资产处置收益 447.16 汇兑收益 营业利润 -40,164.76 -0.07% -684,337.75 -0.89% - 营业外收入 98,681.22 0.17% 2,098,693.78 2.72% -95.30% 营业外支出 0 0 净利润 596,484.13 1.04% 1,518,239.04 1.97% -60.71% 项目重大变动原因： 1、销售费用较去年同期减少 14.60%，主要系本年销售服务费减少所致； 2、财务费用较去年同期减少 173.25%，主要系因外币汇率的变化波动所致； 3、营业利润较去年同期减亏 64.42 万元，主要系为本期其他收益增加 212.07 万元，其他收益主要来 源于政府补助款项。 4、净利润较去年同期减少 60.71%，主要系本年营业收入减少所致。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 57,603,741.90 77,017,350.71 -25.21% 其他业务收入 21,478.56 122,714.61 -82.50% 主营业务成本 45,847,214.96 61,957,493.11 -26.00% 其他业务成本 7,418.36 249,329.32 -97.02% 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比 例% 手机 25,733,996.01 44.66% 42,072,921.03 54.54% 电话机 28,693,911.66 49.79% 33,858,584.80 43.89% 技术服务 880,649.37 1.53% 1,085,844.88 1.41% 加工费收入 214,023.60 0.37% 其他 2,102,639.82 3.65% 122,714.61 0.16% 合计 57,625,220.46 100.00% 77,140,065.32 100.00% 按区域分类分析： √适用□不适用 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比 例% 内销收入 1,473,702.71 2.56% 2,688,670.19 3.49% 出口收入 56,151,517.75 97.44% 74,451,395.13 96.51% 合计 57,625,220.46 100.00% 77,140,065.32 100.00% 17 收入构成变动的原因： 本年度公司内销收入 147.37 万元，较上年同期下降 45.19%，本年度出口收入为 5,615.15 万元， 占本期收入比例为 97.44%，较去年减少 24.58%。上述变动的主要原因是：报告期内，公司积极开拓海 外市场，与境外多家公司签署了合作协议，出口收入成为主要的经济来源。另外，国内功能机市场竞 争激烈，公司投放力度较弱，国内市场萎缩，所以国内销售金额较 2017 年有较大降幅。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 DORO AB 14,932,177.53 25.91% 否 2 ATLINKSASIALimited 13,839,328.91 24.02% 否 3 TELGO AG - SWITZERLAND 6,048,941.94 10.50% 否 4 HESDOBV 3,811,939.39 6.62% 否 5 CLARITYPRODUCTSLLC 3,176,749.54 5.51% 否 合计 41,809,137.31 72.56% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 和平县华毅塑胶制品有限公司 4,060,057.18 10.10% 是 2 SALLIN (H.K.)CO., LIMITED（赛尔林） 3,793,086.76 9.44% 否 3 嘉宝电子企业（梅县）有限公司 1,719,826.76 4.28% 否 4 深圳明智超精密科技有限公司 1,509,728.70 3.76% 否 5 深圳市百高五金制品有限公司 1,099,733.12 2.74% 否 合计 12,182,432.52 30.32% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 -1,113,037.49 5,892,934.17 -118.89% 投资活动产生的现金流量净额 -762,712.02 -405,796.54 - 筹资活动产生的现金流量净额 -166,518.14 -202,513.06 - 现金流量分析： 1、本期经营活动产生的现金流量净额为-111.30 万元，同比去年减少 700.60 万元，主要由于营 业收入的下降，销售商品、提供劳务收到的现金同比减少 2,028.69 万元。 随之主营业务成本有关的 现金支出、人工成本较同期减少。 2、本期公司的投资活动产生的现金流量净额为-76.27 万元，同比去年减少 35.69 万元，主要原 因是对固定资产投入增加所致。 3、本期公司筹资活动产生的现金流量净额为-16.65 万元，较去年同期增加 3.60 万元，主要原因 是本期借款结清,偿还债务及支付的利息减少所致. 18 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 1、子公司情况 河源和晖科技有限公司是深圳市南和移动通信股份有限公司的全资子公司，股权结构为南和移动 100.00%控股，注册资本为 300.00 万元，注册地址在和平县阳明镇福和产业转移园工业大道南和工业 园内。经营范围：电子产品、数码产品、通讯产品研发、生产、销售；国内贸易。 2、资产情况 2018 年年末总资产为 1,286.42 万元，2017 年年末总资产为 986.70 万元；2018 年年末净资产为 262.55 万元，2017 年年末净资产为 240.02 万元。 3、收益情况 2018 年营业收入为 4,541.68 万元，2017 年营业收入为 4,839.09 万元；2018 年净利润为 22.53 万元，2017 年净利润为 1.55 万元。 2、委托理财及衍生品投资情况 无 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 1、财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的 通知》（财会（2018）15 号）以及《关于 2018 年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》，对一般 企业财务报表格式进行了修订。本公司在资产负债表中，将“应收票据”和“应收账款”重分类至新 增的“应收票据和应收账款”中；将“应收利息”、“应收股利”重分类至“其他应收款”中；将“固 定资产清理”重分类至“固定资产”中；将“工程物资”重分类至“在建工程”中；将“应付票据” 和“应付账款”重分类至新增的“应付票据和应付账款”中；将“应付利息”、“应付股利”重分类至 “其他应付款”中；将“专项应付款”重分类至“长期应付款”中；在利润表中，将“管理费用”项 下的“研发费用”单独分拆出来。在财务费用项目下分拆“利息费用”和“利息收入”明细项目；企 业按照相关规定采用追溯调整法，对可比会计期间的比较数据进行相应调整。 2、财政部于 2017 年 6 月 12 日发布了《企业会计准则解释第 9 号——关于权益法下投资净损失 的会计处理》、《企业会计准则解释第 10 号-关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法》、 《企业会计准则解释第 11 号-关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法》以及《企业会计准 则解释第 12 号-关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方》，根据该四项会计准则解释 规定，自 2018 年 1 月 1 日起实施，除解释 9 号应进行追溯调整外，无需对比较数据进行追溯调整。 (七) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 19 (八) 企业社会责任 公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社 会责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。在追求效益的同时，公司依法纳税，认真履行 作为企业应当履行的社会责任，做到对社会负责，对公司全体股东和每一位员工负责。 三、 持续经营评价 公司传承了控股股东南和通讯在产品经营的 30 多年经验，紧跟行业上游的新技术、科技新风向， 把握市场动向，不断提高公司的技术水平（已获得高新技术企业认定），将自主拥有的专利技术应用到 新产品上，提高产品的核心技术，继续走差异化产品路线，在老人关爱产品这些细分市场深耕深挖， 增加新功能，以特有功能的差异化产品来提高产品的议价能力和行业竞争能力。 在市场方面，公司主动走出去面向市场面向客户，积极拓展市场，稳步发展市场。积极参加行业 的展览交流活动，如参加了广交会、香港国际电子展、德国电子展、拉斯维加斯展览交流活动。与客 户保持紧密的联系，及时了解客户需求和产业动向，加大研发力量的投入，并与行业的产品研发机构 建立合作关系，不断推出新产品满足市场需求。 在人才方面，公司积极引入和培养年轻的技术力量，与大学、院校建立产学研技术交流与合作， 与行业的上游研发公司建立产品战略合作关系，吸纳核心技术骨干入股，制定奖励制度，为员工提供 良好的学习培训机会、升职机会、良好的福利待遇。 公司自主研发并具备完整产业制造链、完善的品质保障体系，具有国企背景的资源，长期以来在 差异化通信产品领域的技术积累形成领先优势，在老人通信产品市场、智能终端市场具有的稳定销售 渠道和分销体系，公司具备持续经营的能力。 报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大影响的事项。 四、 未来展望 是否自愿披露 □是√否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、汇率风险：报告期内，由于客户订单的结算货币为美元，而公司采购、生产、管理费用等大部 分以人民币结算，美元汇率的波动，导致公司汇率结算产生损益的不确定性。 应对措施：1、通过调整商品价格管理外汇风险。2、指对已定的债权债务，根据汇率变动的情况， 提前进行收付或者退后进行收付。 2、产业政策变化风险：若国家对电子通讯产品的政策有重大调整，特别是对手机出口政策出现重 大调整，将对公司业务产生较大影响；若国家有对关税、进出口政策作出调整，将对公司业务带来较 大风险。 应对措施：加大力度拓展国内市场，促进出口外销向国内销售的转型，适当调整内外销的比例， 加快落后生产能力的排减。 3、产品滞销风险：一些客户因其内部调整，业务一直停滞；或者由于欧美经济大环境不好，客户 的市场萎缩，导致已经备料生产的订单客户要求延迟交货或要求减少订单数量，致使公司形成产品积 压在库。 应对措施：1、加强企业内部管理,提高产品质量和经营管理水平。从各个环节尽快提高经营管理 20 水平、不断开发新产品、提高出口产品附加值,以提高出口效益。 4.公司治理的风险：由于部分规章制度建立仍在规范中，公司及管理层规范运作意识的提高，相 关制度切实执行及完善均需要一定过程。因此，公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制 度不能有效执行的风险。 应对措施：1、完善公司治理结构；2、建立对高层的长期激励制度；3、完善法律法规，加大执法 的力度。 5、行业竞争加剧风险:公司所从事的业务为电子产品、数码产品、通讯产品研发、销售，主要产 品为手机及配件。目前该行业技术门槛要求不高，进入该行业较为容易，目前互联网巨头纷纷进入该 行业，将进一步加剧该行业的竞争。 应对措施：加强公司的产品开发能力及提高我们公司的核心竞争力，以产品加服务的经营理念研 发推广差异化老人智能产品及服务平台。 6、实际控制人控制不当的风险：公司的实际控制人广东省广晟资产经营有限公司，如果实际控制 人通过行使表决权等方式对本公司的人事任免、生产和经营决策等进行不当控制，将会损害公司利益。 应对措施:公司逐步完善管理体系，强化内部运作机制的建设，建立了信息披露机制，在重大事项 的决策上，严格按照《公司法》及《公司章程》执行。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 21 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事 项或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 5,000,000.00 4,060,057.18 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 0 0 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 0 0 4．财务资助（挂牌公司接受的） 0 0 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0 0 22 6．其他 1,000,000.00 436,094.24 注： 1、第一项为购买和平县华毅塑胶制品有限公司的原材料，该公司为本公司控股股东之孙公司，2018 年 2 月 5 日召开第一届董事会第十次会议，与 2018 年 2 月 26 日召开第二次临时股东大会，审议《关于 预计 2018 年度日常性关联交易的议案》，对上述关联原材料进行了预计，2018 年预计金额 5,000,000 元。 2、其他项为房屋租赁及水电费，公司租用河源市南和通讯实业有限公司房产及相应产生的水电费； 公司免费租用深圳市南和通讯实业有限公司房产产生的水电费，2018 年 2 月 5 日召开第一届董事会第十 次会议，与 2018 年 2 月 26 日召开第二次临时股东大会，审议《关于预计 2018 年度日常性关联交易的 议案》，对上述关联房租租赁及水电费进行了预计，2018 年预计金额共 1,000,000 元。 (三) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要 决策程序 临时报告披露 时间 临时报告编号 深圳市南和通讯实 业有限公司 租赁车辆 23,301.00 已事后补充履 行 2019 年 4 月 24 日 2019-015 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 此次交易为偶发性的关联交易，为公司日常经营所需，对公司发展有促进作用，此次交易不存在 持续性，不会对公司生产经营产生影响。 (四) 承诺事项的履行情况 一、挂牌时承诺事项： 1）公司董事、监事、高级管理人员已签署书面说明，说明内容为：“本人与前工作单位及其他单 位之间不存在任何竞业禁止的情形，亦不存在任何知识产权、商业秘密纠纷。”公司董事、监事、高级 管理人员同时签署了《避免同业竞争的承诺书》。 2）南和实业出具了《避免同业竞争承诺函》。 3）公司控股股东、董事、监事、高级管理人员已经出具了《关于规范及减少关联交易的承诺函》。 二、收购人的承诺事项： 公司由于股东间股权转让，导致实际控制人变更。公司于 2017 年 4 月 7 日披露了《收购报告书》， 佛山照明及一致行动人作出了以下承诺： 1）《关于保持公众公司独立性的承诺》： 1、保证南和移动资产独立完整。收购人的资产或实际控制人制的其他企业或组织（如有）的资产 与南和移动的资产严格区分并独立管理，确保南和移动资产独立并独立经营；严格遵守有关法律、法 规和规范性文件以及南和移动章程关于南和移动与关联方资金往来及对外担保等规定，保证收购人或 实际控制人控制的其他企业或组织（如有）不发生违规占用南和移动资金等情形。 2、保证南和移动的人员独立。保证南和移动的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高 级管理人员均不在收购人及实际控制人控制的其他企业或组织（如有）担任除董事、监事以外的其他 职务，不在收购人及实际控制人控制的其他企业或组织（如有）领薪；保证南和移动的财务人员不在 收购人及实际控制人控制的其他企业或组织（如有）中兼职；保证南和移动的劳动人事及工资管理与 收购人或实际控制人控制的其他企业或组织（如有）之间完全独立。 3、保证南和移动的财务独立。保证南和移动保持独立的财务部门和独立的财务核算体系，财务独 23 立核算，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度；保 证南和移动具有独立的银行基本账户和其他结算账户，不存在与收购人或实际控制人控制的其他企业 或组织（如有）共用银行账户的情形；保证不干预南和移动的资金使用。 4、保证南和移动机构独立。保证南和移动建立、健全内部经营管理机构，并独立行使经营管理职 权；保证收购人或实际控制人控制的其他企业或组织（如有）与南和移动的机构完全分开，不存在机 构混同的情形。 5、保证南和移动业务独立。保证南和移动的业务独立于收购人或实际控制人控制的其他企业或组 织（如有），并拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力，具有面向市场独立自主经营的能力。 2）《关于避免同业竞争承诺》： 本公司及本公司控制的企业在本次收购完成后不在中国境内外以直接或间接控股的方式从事与 深圳市南和移动通信科技股份有限公司主营业务相同的业务；如本公司及本公司控制的其他经营实体 未来从任何第三方获得的任何商业机会与深圳市南和移动通信科技股份有限公司及其子公司主营业 务构成竞争或可能构成竞争，则本公司将立即通知深圳市南和移动通信科技股份有限公司，在征得第 三方的允诺后，尽合理的最大努力将该商业机会给深圳市南和移动通信科技股份有限公司及其子公 司；如本公司违反本承诺函而导致深圳市南和移动通信科技股份有限公司遭受的一切直接经济损失， 本公司将给予深圳市南和移动通信科技股份有限公司相应的赔偿。 3）《关于减少和规范关联交易的承诺》： 1、收购人及实际控制人控制的企业将尽量避免和减少与南和移动及其下属子公司之间的关联交 易，对于南和移动及其下属子公司能够通过市场与独立第三方之间发生的交易，将由南和移动及其下 属子公司与独立第三方进行。收购人及实际控制人控制的企业将严格避免向南和移动及其下属子公司 拆借、占用南和移动及其下属子公司资金或采取由南和移动及其下属子公司代垫款项、代偿债务等方 式侵占公众公司资金。 2、对于收购人及实际控制人控制的企业与南和移动及其下属子公司之间无法避免或者有合理原 因而发生的关联交易，均将严格遵守市场原则，本着平等互利、等价有偿的一般原则，公平合理地进 行。 3、收购人及实际控制人控制的企业与南和移动及其下属子公司之间的关联交易，将严格遵守南和 移动公司章程、关联交易管理制度等规定履行必要的法定深圳市南和移动通信科技股份有限公司收购 报告书程序；在南和移动权力机构审议有关关联交易事项时主动依法履行回避义务；对须报经有权机 构审议的关联交易事项，在有权机构审议通过后方可执行。 4、收购人及实际控制人保证不通过关联交易取得任何不正当的利益或使南和移动及其下属子公 司承担任何不正当的义务。如果因违反上述承诺导致南和移动或其下属子公司损失的，南和移动及其 下属子公司的损失由收购人及实际控制人承担。 报告期内，上述承诺主体均有严格遵守相关承诺。 24 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 2,850,000 19% 2,850,000 5,700,000 38% 其中：控股股东、实际控 制人 3,000,000 3,000,000 20% 董事、监事、高管 1,050,000 7% 125,000 1,175,000 7.83% 核心员工 有限售 条件股 份 有限售股份总数 12,150,000 81% -2,850,000 9,300,000 62% 其中：控股股东、实际控 制人 9,000,000 60% -3,000,000 6,000,000 40% 董事、监事、高管 3,150,000 21% -75,000 3,075,000 20.5% 核心员工 总股本 15,000,000 - 0 15,000,000 - 普通股股东人数 17 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 深圳市南和通 讯实业有限公 司 9,000,000 - 9,000,000 60.00% 6,000,000 3,000,000 2 饶高贤 1,500,000 - 1,500,000 10.00% 1,125,000 375,000 3 陈清 1,050,000 - 1,050,000 7.00% 787,500 262,500 4 杨哲明 900,000 - 900,000 6.00% 675,000 225,000 5 丘力科 800,000 - 800,000 5.33% - 800,000 合计 13,250,000 0 13,250,000 88.33% 8,587,500 4,662,500 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明：公司其股东之间不存在任何关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 25 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： □是 √否 (一) 控股股东情况 报告期内，深圳市南和通讯实业有限公司持有南和移动 60.00%的股份，为公司的控股股东。根据 南和实业现行有效的《营业执照》（统一社会信用代码：914403001924744616）及深圳市市场监督管理 局公示信息，南和实业成立于 1983 年 12 月 21 日，住所为深圳市龙岗区布吉镇布沙路 100 号，法定 代表人为陈钊注册资本为 6,333.00 万元，公司类型为有限责任公司。报告期内无发生变动。 (二) 实际控制人情况 报告期内，公司的实际控制人为广东省广晟资产经营有限公司。至 2018 年 12 月 31 日广东省电 子信息产业集团有限公司持有南和实业 34.30%的股权，佛山照明持有南和实业 32.85% 的股权；广东 省广晟资产经营有限公司持有广东省电子信息产业集团有限公司 100%的股权，且为佛山照明的实际控 制人（广晟公司及一致行动人持有佛山照明 25.70%股权，并为第一大股东），因此广东省广晟资产经 营有限公司可以通过广东省电子信息产业集团有限公司和佛山照明合计控制南和实业 67.15%的股权， 为南和实业的实际控制人，从而成为本公司的实际控制人。广晟公司是依据广东省人民政府《关于组 建广晟资产经营有限公司有关问题的批复》（粤府函[1999]463 号）而组建的资产经营有限公司。广晟 公司注册资本 100 亿元人民币，成立于 1999 年 12 月 23 日，是广东省人民政府国有资产监督管 理委员会监管的大型国企之一。广东省人民政府国有资产监督管理委员会代表广东省人民政府履行出 资人的职责，持有广晟公司 100%股权。广晟公司最近两年的实际控制人均为广东省人民政府国有资 产监督管理委员会。 26 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 □适用 √不适用 违约情况 □适用 √不适用 五、 权益分派情况 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用 √不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任期 是否在公司 领取薪酬 陈志煌 董事长 男 1971 年 8 月 本科 2018/2/5 -2018/12/16 2019/1/9 -2022/1/8 否 白月庆 （原） 董事长 男 1966 年 9 月 大专 2015/12/17 -2018/1/9 否 林小定 （原） 董事 男 1966 年 8 月 大专 2015/12/17-2018/1/9 否 饶高贤 董事、总经 理 男 1969 年 9 月 中专 2015/12/17/-2018/12/16 2019/1/9 -2022/1/8 是 陈清 董事、副总 经理、董事 会秘书 男 1974 年 3 月 大专 2015/12/17-2018/12/16 2019/1/9 -2022/1/8 是 杨哲明 董事、副总 经理 男 1969 年 9 月 大专 2015/12/17 -2018/12/16 2019/1/9-2022/1/8 是 徐玉灵 董事 男 1963 年 1 月 高中 2018/1/31/-2018/12/16 2019/1/9-2022/1/8 否 黄丽群 监事 女 1988 年 7 月 本科 2018/1/31/-2018/12/16 2019/1/9 -2022/1/8 否 梁秋明 监事 男 1964 年 9 月 中专 2018/10/8 -2018/12/16 2019/1/9-2022/1/8 是 李洁 监事 男 1982 年 2 月 大专 2015/12/17 -2018/12/16 2019/1/9 -2022/1/8 是 陈志煌 （原） 监事 男 1971 年 8 月 本科 2015/12/17 -2018/1/9 否 魏辉志 （原） 监事 男 1966 年 2 月 本科 2015/12/17/-2018/1/9 否 黄云峰 （原） 监事 女 1975 年 10 月 本科 2018/1/31 -2018/9/7 是 林金秀 (原) 财务总监 女 1968 年 5 月 大专 2015/12/17-2018/10/12 是 黄云峰 财务总监 女 1975 年 10 月 本科 2018/10/16/-2018/12/16 2019/1/15-2022/1/8 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 注：公司第一届董事会于 2018 年 12 月 16 日到期，换届人员到任前由原董监高继续履行职责，2019 年 28 1 月 9 日公司召开 2019 年第一次临时股东大会审议通过董事、监事换届选举议案，自股东大会审议通过 之日起任期三年，除下列情况外，其余人员无变动。2019 年 1 月 15 日召开第二届董事会第一次会议， 选举饶高贤为公司董事长，任期至本届董事会任期届满，原董事长陈志煌为本届董事；2019 年 3 月 12 日收到董事会秘书陈清辞职报告，2019 年 3 月 18 日由董事长饶高贤提名，公司第二届董事会第三次会 议审议通过选举黄云峰为公司董事会秘书，任期至本次董事会任期届满。 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事、监事和高级管理人员相互之间、或与公司实际控制人之间均不存在亲属关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 饶高贤 董事、总经理 1,500,000 0 1,500,000 10.00% 0 陈清 董事、副总经 理、董事会秘 书 1,050,000 0 1,050,000 7.00% 0 杨哲明 董事、副总经 理 900,000 0 900,000 6.00% 0 李洁 监事 450,000 0 450,000 3.00% 0 梁秋明 监事 150,000 0 150,000 1.00% 0 黄云峰 财务总监 200,000 0 200,000 1.33% 0 合计 - 4,250,000 0 4,250,000 28.33% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 √是 □否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 √是 □否 注: 1、公司于 2018 年 2 月 5 日召开公司第一届董事会第十次会议审议通过选举陈志煌为公司董事长， 并于 2018 年 3 月 15 日登记为公司法定代表人，陈志煌不再担任公司监事职务。白月庆不再担任董事长 及其他职务。 2、公司于 2019 年 1 月 15 日召开公司第二届董事会第一次会议选举饶高贤任职公司董事长，并于 2019 年 3 月 1 日登记为公司法定代表人。陈志煌不再担任董事长职务。 3、公司于 2018 年 10 月 16 日公司召开第一届董事会第十五次会议审议通过，黄云峰任职公司财务 总监，林金秀不再担任公司财务总监职务。 4、公司于 2019 年 3 月 18 日召开第二届董事会第三次会议聘任黄云峰为公司董事会秘书陈清不再 担任公司董事会秘书。 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动原因 29 白月庆 董事长 离任 无 离职 林小定 董事 离任 无 离职 陈志煌 监事 新任 董事长 内部调整 魏辉志 监事 离任 无 离职 林金秀 财务负责人 离任 无 退休 徐玉灵 无 新任 董事 内部调整 梁秋明 无 新任 监事 内部调整 黄云峰 无 新任 财务负责人 任命 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： √适用 □不适用 徐玉灵，男，1963 年 1 月 24 日出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，高中学历。1982 年 5 月至今，任深圳市南和通讯实业有限公司职员；2018 年 1 月 31 日至今任深圳市南和移动通信科技 股份有限公司董事。 黄云峰，女，1975 年 10 月出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1997 年 3 月 至 2015 年 06 月，任深圳市南和通讯实业有限公司事业部财务主管；2015 年 07 月至 2016 年 1 月，任 深圳市南和移动通信科技有限公司财务副主管；2016 年 1 月 31 日 2018 年 9 月任深圳市南和移动通信 科技股份有限公司财务副主管；2018 年 10 月至今任深圳市南和移动通信科技股份有限公司财务负责 人。 黄丽群，女，1988 年 7 月生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2011 年 7 月至 2015 年 6 月，任深圳市南和通讯实业有限公司财务部会计；2015 年 7 月至今，任深圳市南和通讯实 业有限公司财务部副主管。2018 年 1 月 31 日至今任深圳市南和移动通信科技股份有限公司监事。 陈志煌,男,1971 年 8 月出生,汉族,中国国籍,无境外永久居留权,大学本科学历。1991 年 7 月至 2000 年 4 月,任中国银行河源分行和平支行财务负责人;2000 年 5 月至 2001 年 4 月,任广东诚正会计 师事务所审计经理;2001 年 5 月至 2005 年 11 月,任广东聪明人集团有限公司财务负责人;2005 年 12 月至 2009 年 12 月,任深圳粤海酒店企业有限公司财务部经理、财务总监;2010 年 1 月至今,任深圳市 南和通讯实业有限公司财务总监、副总经理;2015 年 11 月至今,任河源和晖科技有限公司监事长;2015 年 12 月至 2018 年 2 月,任深圳市南和移动通信科技股份有限公司监事会主席;2018 年 2 月至今,任深 圳市南和移动通信科技股份有限公司董事长。 梁秋明,男,1964 年 9 月,汉族,中国国籍,无境外永久居留权,中专学历。1987 年 1 月至 2009 年 8 月,任深圳市南和通讯实业有限公司生产工程、计划部主管;2009 年 9 月至 2010 年 9 月,任深圳市南和 通讯实业有限公司南雅厂副厂长;2010 年 10 月至 2012 年 8 月,任和平县南雅电子科技有限公司总经 30 理;2012 年 9 月至 2013 年 9 月任深圳市南和通讯实业有限公司产品事业部总经理助理兼国内市场部 经理;2013 年 10 月至 2015 年 6 月,任深圳市南和通讯实业有限公司产品事业部总经理助理兼采购部 经理;2015 年 7 月至 2015 年 12 月,任深圳市南和移动通信科技有限公司采购部经理;2015 年至 2018 年 10 月，任深圳市南和移动通信科技股份有限公司采购部经理；2018 年 10 月至今，任深圳市南和移 动通信科技股份有限公司监事。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 6 6 财务人员 5 4 销售人员 6 5 技术人员 31 30 生产人员 190 160 采购人员 11 5 其他 14 5 员工总计 263 215 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科 9 8 专科 28 26 专科以下 226 181 员工总计 263 215 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动 为适应未来发展需要的要求公司招聘了海外市场销售人员，并完成了相关部门的优化调整；同时 公司选拔人才的标准趋于精英化，引入了专业化的绩效考核制度，加强了人员的优胜劣汰，因此在报 告期内，公司人员变动情况较大。 2、人才引进 利用改进后绩效考核管理制度及专业化的选材招聘机制，公司在控制规模扩张的同时完成了核心 团队的人员优化配置。同时子公司和晖科技的设立也为公司带来了一批生产管理行业的高素质人才。 3、培训、招聘与薪酬政策 31 公司已初步建立适应南和移动未来发展的人才选拔、培养、淘汰机制，并重新梳理公司各单元的 职能配置及薪酬激励机制。 4、公司暂无需要承担费用的离退休职工。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 □适用√不适用 32 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 33 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业 股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求， 不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、 监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自 的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规 定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷， 能够切实履行应尽的职责和义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司治理机制完善，决议事项无论内容、程序均符合《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监 督管理办法》等法律法规及规范性文件的要求，能够给所有股东提供合适的保护和平等的权利保障。 公司将根据自身业务的发展以及新的政策法规的要求，及时补充和完善公司治理机制，同时公司的董 事、监事、高级管理人员等相关人员也会进一步加强对相关法律法规的学习，更有效地执行各项内部 制度，更好地保护全体股东的利益。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司的重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度 规定的程序和规则进行，截至报告期末，未出现违法、违规现象和重大缺陷，董事会、监事会、股东 大会能够切实履行应尽的职责和义务。 4、 公司章程的修改情况 2018 年 4 月 3 日公司发布《关于公司修改公司章程的公告》，公司章程修改情况：1、在原公司章 程第十条后新增第十一条；2、在原章程第七章后新增延第八章“党组织”。 34 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次 数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 8 2018 年 1 月 13 召开第一届第九次会议，审 议通过了《关于同意白月庆、林小定辞去董 事职务的议案》、《关于提名董事候选人的议 案》、《关于变更会计师事务所的议案》、《关 于提请召开 2018 年第一次临时股东大会的 议案》议案；2018 年 2 月 5 日召开第一届第 十次会议，审议通过了《关于选举董事长的 议案》、《关于预计 2018 年度日常性关联交 易的议案》、《关于变更公司住所的议案》、 《关于修改公司章程的议案》、《关于提请召 开 2018 年第二次临时股东大会的议案》； 2018 年 3 月 30 日召开第一届第十一次会 议，审议通过了《关于修改公司章程的议 案》、《关于提请召开 2018 年第三次临时股 东大会的议案》；2018 年 4 月 20 日召开第一 届第十二次会议，审议通过了《2017 年度董 事会工作报告》、《2017 年度总经理工作报 告》、《2017 年年度报告及其摘要》、《2017 年度财务决算报告》、《2018 年度财务预算报 告》、《2017 年度利润分配方案》、《关于深圳 市南和移动通信科技股份有限公司控股股 东、实际控制人及其关联方资金占用情况的 专项审核报告》、《关于续聘公司 2018 年度 审计机构的议案》、《关于提请召开 2017 年 年度股东大会的议案》；2018 年 8 月 15 日召 开第一届第十三次会议，审议通过了《2018 年半年度报告》；2018 年 9 月 13 日召开第一 届第十四次会议，审议通过了《关于提请召 开 2018 年第四次临时股东大会》；2018 年 10 月 16 日召开第一届第十五次会议，审议 通过了《关于聘任公司财务负责人》；2018 年 10 月 16 日召开第一届第十六次会议，审 议通过了《关于公司董事会换届选举的议 案》、《关于提请召开 2019 年第一次临时股 东大会的议案》。 监事会 6 2018 年 1 月 13 日召开第一届第六次会议， 审议通过了《关于同意陈志煌、魏辉志辞去 监事职务的议案》、《关于提名监事候选人的 议案》；2018 年 2 月 5 日召开第一届第七次 会议，审议通过了《关于选举监事会主席的 35 议案》；2018 年 4 月 20 日召开第一届第八次 会议，审议通过了《2017 年度监事会工作报 告》、《2017 年年度报告及其摘要》、《2017 年度财务决算报告》、《2018 年度财务预算报 告》、《2017 年度利润分配方案》、《关于深圳 市南和移动通信科技股份有限公司控股股 东、实际控制人及其关联方资金占用情况的 专项审核报告》；2018 年 8 月 15 日召开第一 届第九次会议，审议通过了《2018 年半年度 报告》；2018 年 9 月 13 日召开第一届第十次 会议，审议通过了《关于提名梁秋明为公司 股东监事候选人》；2018 年 12 月 22 日召开 第一届第十一次会议，审议通过了《关于公 司监事会换届选举的议案》。 股东大会 5 2018 年 1 月 31 日召开 2018 年第一次临时股 东大会，审议通过了《关于补选董事的议 案》、《关于补选监事的议案》、《关于变更会 计师事务所的议案》；2018 年 2 月 26 日召开 2018 年第二次临时股东大会，审议通过了 《关于预计 2018 年度日常性关联交易的议 案》、《关于变更公司住所的议案》、《关于修 改公司章程的议案》；2018 年 4 月 18 日召开 2018 年第三次临时股东大会，审议通过了 《关于修改公司章程的议案》；2018 年 5 月 14 日召开 2017 年年度股东大会，审议通过 了《2017 年度董事会工作报告》、《2017 年 度监事会工作报告》、《2017 年年度报告及其 摘要》、《2017 年度财务决算报告》、《2018 年度财务预算报告》、《2017 年度利润分配方 案》、《关于深圳市南和移动通信科技股份有 限公司控股股东、实际控制人及其关联方资 金占用情况的专项审核报告》、《关于续聘公 司 2018 年度审计机构的议案》；2018 年 10 月 8 日召开 2018 年第四次临时股东大会， 审议通过了《关于补选监事的议案》。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、表决以及决 议均符合法律法规和公司章程的规定。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司不断健全、规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管 36 理层均严格按照《公司法》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义 务，公司重大生产经营决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行， 截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务， 公司治理的实际状况符合相关法规的要求。公司不存在控股股东及实际控制人以外的股东或其代表参 与公司经治理的情况。 (四) 投资者关系管理情况 公司制定的《投资者关系管理制度》规定：l、投资者关系管理应当遵循充分披露信息原则、合规 披露信息原则、投资者机会均等原则、互动沟通原则；2、投资者关系管理工作的主要内容包括公司的 发展战略、法定信息披露及其说明、依法可以披露的经营管理信息、依法可以披露的重大事项；3、公 司与投资者沟通的方式：股东大会、网站、业绩说明会、一对一沟通、现场参观、电话咨询等。 (五) 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 □适用 √不适用 (六) 独立董事履行职责情况 □适用 √不适用 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 公司监事会在报告期内的监督活动中，未发现公司存在重大风险事项，公司治理合法合规，监事 会对报告期内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立性 公司业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，与控股股东、实际控制人及其控制 的其他企业间不存在显失公平的关联交易。公司具有完整的业务流程、独立的生产经营场所，具有独 立面向市场自主经营的能力。 2、资产独立 公司系由有限公司整体变更设立，有限公司的全部资产均已进入公司，并办理了财产移交或过户 手续，不存在产权争议。 公司拥有独立完整的资产，与生产经营相关的办公设备、无形资产均为公司合法拥有，公司取得 了相关资产、权利的权属证书或证明文件，公司的资产独立于股东及其他关联方资产，资产产权界定 清晰。 公司不存在资产被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情形，不存在为控股股东、 实际控制人及其控制的其他企业违规担保的情形。 3、人员独立 公司依据《劳动法》、《劳动合同法》等法律、法规及规范性文件，建立了独立的劳动、人事及工 37 资管理体系，公司的董事、监事和高级管理人员均通过合法程序产生，不存在控股股东、实际控制人 超越股东大会、董事会干预人事任免决定的情形。 公司的总经理、财务总监等高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担任除 董事、监事以外的职务，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业处领薪。公司财务人员专职 在本公司工作并领取薪酬，未在其他单位兼职。 4、财务独立 公司设立独立的财务会计部门，设财务总监一名并配备了专业财务人员，建立了独立的会计核算 体系，能够独立作出财务决策，制定了《财务内控制度》、《会计核算制度》等具有规范的财务会计、 财务管理及风险控制制度。 公司独立在银行开户，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情况。 公司作为独立的纳税人，依法独立进行纳税申报和履行纳税义务，不存在与控股股东、实际控制 人或其控制的其他企业混合纳税的情况。 5、机构独立 公司设立了股东大会、董事会和监事会等决策机构和监督机构，聘任了总经理、副总经理、财务 总监、董事会秘书等高级管理人员，建立了较为完善的公司治理结构，独立行使经营管理职权。 公司拥有独立的经营和办公场所，公司各机构独立运作，与公司股东、实际控制人及其控制的其 他企业不存在混合经营、合署办公等机构混同的情形，不存在控股股东影响本公司生产经营管理独立 性的情形。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部管理制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公 司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。在公 司运营过程中，内部控制制度都能够得到贯彻执行，对公司的经营风险起到有效的控制作用。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格执行会计核算的相关规定，从公司自身情况出发，制定会计核算制度，并按 照要求进行独立核算，保证公司准确、及时地进行会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，对企业资金筹集和运用，资产管理、利 润分配等方面严格管理，公司将继续规范工作、严格管理，不断完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制制度 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律 风险等的前提下，采取事前防范、事中控制、事后分析与评估等措施，从企业规范的角度继续完善风 险控制制度。 报告期内，公司未发现上述管理制度存在重大缺陷。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 为了提高年度报告披露的质量和水平，增强信息披露的真实性、准确性和及时性，公司制定了《年 报信息披露重大差错责任追究制度》，以提高公司规范运作水平，进一步健全公司内部责任追究机制。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况，信息披露负责人及公司管理层 严格遵守了上述制度，执行情况良好，执行情况良好。本年度未发生年度报告重大差错事项 38 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 中喜审字【2019】第 0873 号 审计机构名称 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层 审计报告日期 2018 年 4 月 22 日 注册会计师姓名 魏淑珍、林翔 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审 计 报 告 中喜审字【2019】第 0873 号 深圳市南和移动通信科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了深圳市南和移动通信科技股份有限公司（以下简称南和移动公司）财务报 表，包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2018 年度的合并及母公司利润 表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了南和移动公司 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2018 年度的合并及母 公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师 对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计 师职业道德守则，我们独立于南和移动公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相 信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 其他信息 39 南和移动公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括南和移动公 司 2018 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形 式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信 息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大 错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事 实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、 管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执 行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估南和移动公司的持续经营能力，披露与持续经营 相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算南和移动公司、终止 运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督南和移动公司的财务报告过程。 五、 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理 保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审 计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果 合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据合并财务报表作出的经济决 策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同 时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序 以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可 能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致 的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的 40 有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就 可能导致对南和移动公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定 性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中 提请报表使用者注意合并财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保 留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导 致南和移动公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反 映相关交易和事项。 （6）就南和移动公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对 财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责 任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟 通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中国·北京 中国注册会计师： 二〇一九年四月二十二日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 41 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五（一） 4,971,687.30 6,928,812.09 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 五（二） 3,485,659.90 5,730,784.04 其中：应收票据 应收账款 3,485,659.90 5,730,784.04 预付款项 五（三） 2,854,660.83 1,557,659.73 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五（四） 1,864,769.32 2,089,985.50 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 五（五） 10,060,549.16 10,420,521.63 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五（六） 480,568.96 234,607.96 流动资产合计 23,717,895.47 26,962,370.95 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 五（七） 1,733,337.85 2,164,333.41 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五（八） 508,501.81 672,626.94 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 五（九） 1,037,985.05 483,057.81 其他非流动资产 非流动资产合计 3,279,824.71 3,320,018.16 资产总计 26,997,720.18 30,282,389.11 42 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 五（十） 5,435,764.32 8,491,946.65 其中：应付票据 应付账款 5,435,764.32 8,491,946.65 预收款项 五（十一） 1,498,360.27 1,922,502.90 卖出回购金融资产 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五（十二） 1,234,242.98 1,460,000.00 应交税费 五（十三） 46,779.45 95,139.29 其他应付款 五（十四） 780,247.66 744,794.44 其中：应付利息 应付股利 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 五（十五） 162,164.46 其他流动负债 流动负债合计 8,995,394.68 12,876,547.74 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 五（十六） 100,955.00 100,955.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 100,955.00 100,955.00 负债合计 9,096,349.68 12,977,502.74 所有者权益（或股东权益）： 股本 五（十七） 15,000,000.00 15,000,000.00 其他权益工具 43 其中：优先股 永续债 资本公积 五（十八） 1,344,821.74 1,344,821.74 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五（十九） 37,122.43 一般风险准备 未分配利润 五（二十） 1,519,426.33 960,064.63 归属于母公司所有者权益合 计 17,901,370.50 17,304,886.37 少数股东权益 所有者权益合计 17,901,370.50 17,304,886.37 负债和所有者权益总计 26,997,720.18 30,282,389.11 法定代表人：饶高贤 主管会计工作负责人：黄云峰 会计机构负责人：黄云峰 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 3,121,096.25 6,760,172.26 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 十三（一） 3,379,486.25 5,662,122.59 其中：应收票据 应收账款 3,379,486.25 5,662,122.59 预付款项 6,525,282.93 931,421.50 其他应收款 十三（二） 1,202,467.41 2,045,255.67 其中：应收利息 应收股利 存货 3,161,350.15 5,188,947.80 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 28,301.90 180,436.97 流动资产合计 17,417,984.89 20,768,356.79 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十三（三） 3,000,000.00 3,000,000.00 44 投资性房地产 固定资产 644,832.25 1,491,948.32 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 508,501.81 672,626.94 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 624,117.66 283,130.27 其他非流动资产 非流动资产合计 4,777,451.72 5,447,705.53 资产总计 22,195,436.61 26,216,062.32 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 918,658.39 4,457,588.40 其中：应付票据 应付账款 918,658.39 4,457,588.40 预收款项 1,498,360.27 1,922,502.90 应付职工薪酬 709,482.97 890,000.00 应交税费 45,343.95 92,155.33 其他应付款 646,742.74 686,027.24 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 162,164.46 其他流动负债 流动负债合计 3,818,588.32 8,210,438.33 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 100,955.00 100,955.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 100,955.00 100,955.00 45 负债合计 3,919,543.32 8,311,393.33 所有者权益： 股本 15,000,000.00 15,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,344,821.74 1,344,821.74 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 37,122.43 一般风险准备 未分配利润 1,893,949.12 1,559,847.25 所有者权益合计 18,275,893.29 17,904,668.99 负债和所有者权益合计 22,195,436.61 26,216,062.32 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 57,625,220.46 77,140,065.32 其中：营业收入 五（二十 一） 57,625,220.46 77,140,065.32 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 59,786,532.38 78,069,056.93 其中：营业成本 五（二十 一） 45,854,633.32 62,206,822.43 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五（二十 二） 358,689.40 594,629.69 销售费用 五（二十 三） 2,682,305.66 3,140,886.09 管理费用 五（二十 四） 4,711,707.37 5,218,656.93 研发费用 五（二十 五） 6,747,609.79 6,245,542.85 46 财务费用 五（二十 六） -503,091.38 686,835.70 其中：利息费用 4,353.68 35,789.37 利息收入 30,351.07 18,215.33 资产减值损失 五（二十 七） -65,321.78 -24,316.76 加：其他收益 五（二十 八） 2,120,700.00 244,653.86 投资收益（损失以“－”号填列） 0 0 其中：对联营企业和合营企业的投资收 益 公允价值变动收益（损失以“－”号填 列） 0 0 资产处置收益（损失以“-”号填列） 五（二十 九） 447.16 汇兑收益（损失以“-”号填列） 0 0 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -40,164.76 -684,337.75 加：营业外收入 五（三 十） 98,681.22 2,098,693.78 减：营业外支出 0 0 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 58,516.46 1,414,356.03 减：所得税费用 五（三十 一） -537,967.67 -103,883.01 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 596,484.13 1,518,239.04 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 596,484.13 1,518,239.04 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 596,484.13 1,518,239.04 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 47 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 596,484.13 1,518,239.04 归属于母公司所有者的综合收益总额 596,484.13 1,518,239.04 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.04 0.10 （二）稀释每股收益（元/股） 0.04 0.10 法定代表人：饶高贤 主管会计工作负责人：黄云峰 会计机构负责人：黄云峰 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十三 （四） 63,751,249.96 81,674,492.69 减：营业成本 十三 （四） 55,512,895.68 69,400,992.39 税金及附加 231,965.45 425,573.64 销售费用 2,682,305.66 3,140,886.09 管理费用 3,266,182.04 3,668,704.70 研发费用 4,694,991.84 5,089,437.00 财务费用 -496,833.70 789,884.14 其中：利息费用 利息收入 资产减值损失 -88,909.87 -27,823.71 加：其他收益 2,000,700.00 244,653.86 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收 益 公允价值变动收益（损失以“－”号填 列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -50,647.14 -568,507.70 加：营业外收入 97,843.62 2,037,809.51 减：营业外支出 - 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 47,196.48 1,469,301.81 减：所得税费用 -324,027.82 -109,048.59 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 371,224.30 1,578,350.40 （一）持续经营净利润 371,224.30 1,578,350.40 48 （二）终止经营净利润 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 371,224.30 1,578,350.40 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 62,702,688.42 82,989,584.76 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 8,366,280.66 10,526,207.14 收到其他与经营活动有关的现金 五（三十 二） 2,627,429.34 5,571,969.41 经营活动现金流入小计 73,696,398.42 99,087,761.31 购买商品、接受劳务支付的现金 57,350,522.23 66,215,990.42 客户贷款及垫款净增加额 49 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 11,475,846.86 13,402,030.61 支付的各项税费 1,409,766.12 2,524,832.90 支付其他与经营活动有关的现金 五（三十 二） 4,573,300.70 11,051,973.21 经营活动现金流出小计 74,809,435.91 93,194,827.14 经营活动产生的现金流量净额 -1,113,037.49 5,892,934.17 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 1,896.55 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 1,896.55 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 764,608.57 405,796.54 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 764,608.57 405,796.54 投资活动产生的现金流量净额 -762,712.02 -405,796.54 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 162,164.46 166,723.69 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,353.68 35,789.37 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 166,518.14 202,513.06 筹资活动产生的现金流量净额 -166,518.14 -202,513.06 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 85,142.86 -117,670.95 五、现金及现金等价物净增加额 -1,957,124.79 5,166,953.62 加：期初现金及现金等价物余额 6,928,812.09 1,761,858.47 六、期末现金及现金等价物余额 4,971,687.30 6,928,812.09 50 法定代表人：饶高贤 主管会计工作负责人：黄云峰 会计机构负责人：黄云峰 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 62,492,693.41 82,989,584.76 收到的税费返还 8,366,280.66 10,526,207.14 收到其他与经营活动有关的现金 2,498,941.48 5,504,312.96 经营活动现金流入小计 73,357,915.55 99,020,104.86 购买商品、接受劳务支付的现金 67,525,015.34 75,732,787.22 支付给职工以及为职工支付的现金 5,887,805.00 7,100,381.17 支付的各项税费 266,741.49 665,934.23 支付其他与经营活动有关的现金 3,221,320.52 9,956,055.29 经营活动现金流出小计 76,900,882.35 93,455,157.91 经营活动产生的现金流量净额 -3,542,966.80 5,564,946.95 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 14,733.93 132,862.44 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 14,733.93 132,862.44 投资活动产生的现金流量净额 -14,733.93 -132,862.44 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 162,164.46 166,723.69 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,353.68 35,789.37 51 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 166,518.14 202,513.06 筹资活动产生的现金流量净额 -166,518.14 -202,513.06 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 85,142.86 -117,670.95 五、现金及现金等价物净增加额 -3,639,076.01 5,111,900.50 加：期初现金及现金等价物余额 6,760,172.26 1,648,271.76 六、期末现金及现金等价物余额 3,121,096.25 6,760,172.26 52 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 15,000,000.00 - - - 1,344,821.74 - - - - - 960,064.63 17,304,886.37 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 15,000,000.00 - - - 1,344,821.74 - - - - - 960,064.63 - 17,304,886.37 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 37,122.43 559,361.70 596,484.13 （一）综合收益总额 596,484.13 596,484.13 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 53 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 37,122.43 -37,122.43 - 1．提取盈余公积 37,122.43 -37,122.43 - 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 15,000,000.00 - - - 1,344,821.74 - - - 37,122.43 - 1,519,426.33 17,901,370.50 项目 上期 54 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 15,000,000.00 1,344,821.74 -558,174.41 15,786,647.33 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 15,000,000.00 - - - 1,344,821.74 - - - - - -558,174.41 - 15,786,647.33 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 1,518,239.04 1,518,239.04 （一）综合收益总额 1,518,239.04 1,518,239.04 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 55 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 15,000,000.00 - - - 1,344,821.74 - - - - - 960,064.63 - 17,304,886.37 法定代表人：饶高贤 主管会计工作负责人：黄云峰 会计机构负责人：黄云峰 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 15,000,000.00 - - - 1,344,821.74 - - - - - 1,559,847.25 17,904,668.99 加：会计政策变更 56 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 15,000,000.00 - - - 1,344,821.74 - - - - - 1,559,847.25 17,904,668.99 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 37,122.43 334,101.87 371,224.30 （一）综合收益总额 371,224.30 371,224.30 （二）所有者投入和减少 资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 37,122.43 -37,122.43 1．提取盈余公积 37,122.43 -37,122.43 - 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结 转 1.资本公积转增资本（或 股本） 2.盈余公积转增资本（或 股本） 57 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结 转留存收益 5.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 15,000,000.00 - - - 1,344,821.74 - - - 37,122.43 - 1,893,949.12 18,275,893.29 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 15,000,000.00 1,344,821.74 -18,503.15 16,326,318.59 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 15,000,000.00 - - - 1,344,821.74 - - - - - -18,503.15 16,326,318.59 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 1,578,350.40 1,578,350.40 （一）综合收益总额 1,578,350.40 1,578,350.40 （二）所有者投入和减少 资本 1．股东投入的普通股 58 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结 转 1.资本公积转增资本（或 股本） 2.盈余公积转增资本（或 股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结 转留存收益 5.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 59 四、本年期末余额 15,000,000.00 - - - 1,344,821.74 - - - - - 1,559,847.25 17,904,668.99 60 深圳市南和移动通信科技股份有限公司 二〇一八年度合并财务报表附注 （除特殊注明外，金额单位均为人民币元） 一、公司基本情况 (一)公司概况 深圳市南和移动通信科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于 2015 年 12 月 28 日经深圳市市场监督管理局批准整体由有限公司变更为股份有限公司。公司的企业法 人营业执照注册号：914403005731454937。 2016 年 8 月在全国中小企业股份转让系统挂 牌，所属行业为 C3922 通信终端设备制造类。 截至 2018 年 12 月 31 日止，本公司累计发行股本总 1,500 万股，注册资本为 1,500 万元，注册地：深圳市龙岗区南湾街道布沙路 215 号百门前工业区 2 号厂房 3 层 3A， 总部地址：深圳市龙岗区南湾街道布沙路 215 号百门前工业区 2 号厂房 3 层 3A。 本公司主要经营范围为：电子产品、数码产品、通讯产品的研发、生产、销售，以上商 品的进出口及相关配套业务（以上商品进出口不涉及国营贸易管理商品,涉及配额、许可证 管理商品的,按国家有关规定办理申请），国内贸易（法律、行政法规、国务院决定规定在登 记前须经批准的项目除外）。主要生产与销售的产品：手机及相关配件、电话机、LED 灯等。 本公司的母公司为深圳市南和通讯实业有限公司，本公司的实际控制人为广东省广晟资产经 营有限公司。 （二）公司历史沿革 深圳市南和移动通信科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身系原深圳市南和 移动通信科技有限公司（以下简称南和移动公司），南和移动公司系由深圳市南和通讯实业 有限公司（以下简称南和实业）、深圳市南和通讯实业有限公司工会工作委员会（以下简称 南和工会）、李洁、黄桂林、陈清、许武林投资设立，南和移动公司成立时注册资本 300.00 万元。其中股东南和实业出资 210.00 万元，占注册资本的 70.00%；股东南和工会出资 30.00 万元，占注册资本的 10.00%；股东陈清出资 49.50 万元，占注册资本的 16.50%； 股东李洁出资 4.50 万元，占注册资本的 1.50%；股东黄桂林出资 3.00 万元，占注册资本 的 1.00%；股东许武林出资 3.00 万元，占比 1.00%。股东均以货币出资。以上出资业经深 圳嘉达信计师事务所于 2011 年 4 月 12 日出具的深嘉达信验字[2011]第 020 号《验资报 告》验证。 2012 年 6 月，依据公司股东会决议，南和工会将其持有公司 6.00%股权转让给杨哲明， 将其持有公司 2.00%股权转让给林金秀，将其持有公司 2.00%股权转让给陈清，黄桂林将其 持有公司 1.00%股权转让给李洁，许武林将其持有公司 1.00%股权转让给李洁。 2015 年 7 月，经本公司股东会决议，决议将公司注册资本增加至人民币 1,500.00 万 61 元，新增注册资本人民币 1,200.00 万元由全体股东以货币出资方式认缴，其中原股东南和 实业新增出资额人民币 690.00 万元，原股东杨哲明新增出资额人民币 72.00 万元，原股 东陈清新增出资额人民币 45.00 万元，原股东李洁新增出资额人民币 34.50 万元,原股东 林金秀新增出资额人民币 24.00 万元，股东饶高贤新增出资额人民币 150.00 万元，股东 丘力科新增出资额人民币 80.00 万元，股东黄云峰新增出资额人民币 20.00 万元，股东 刘红生新增出资额人民币 20.00 万元，股东梁秋明新增出资额人民币 15.00 万元，股东 刘韶华新增出资额人民币 10.00 万元，股东肖涛光新增出资额人民币 10.00 万元，股东 陈国辉新增出资额人民币 5.00 万元，股东陈水全新增出资额人民币 5.00 万元，股东黄 汉夫新增出资额人民币 5.00 万元，股东聂锦慧新增出资额人民币 5.00 万元，股东滕洪 军新增出资额人民币 5.00 万元。以上出资业经深圳市宝龙会计师事务所有限公司于 2015 年 6 月 22 日出具的深宝龙会验字[2015]第 17 号《验资报告》验证。 2015 年 12 月, 根据公司股东会决议，公司整体变更为股份有限公司，公司以截至 2015 年 9 月 30 日止深圳南和移动通信科技有限公司经审计的净资产 15,234,821.74 元，折合股 本 15,000,000.00 元，资本公积 234,821.74 元。以上净资产折股情况经天健会计师事务所 于 2015 年 12 月 17 日出具的天健验[2015]3-174 号《验资报告》验证。 截至 2018 年 12 月 31 日，公司注册资本 1,500 万元，股本 1,500 万元。 本财务报表业经公司全体董事会于 2019 年 4 月 22 日批准报出。 (三)合并财务报表范围 截至 2018 年 12 月 31 日止，本公司合并财务报表范围内子公司共计 1 户，具体请参阅附 注“六、在其他主体中的权益”。 二、财务报表的编制基础 （一）编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布 的《企业会计准则—基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 42 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准 则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具 以公允价值计量外，本财务报表以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关 规定计提相应的减值准备。 （二）持续经营 公司自本报告期末至少 12 月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 62 三、重要会计政策、会计估计和前期差错 （一）遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务 状况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。 （二）会计期间 本公司会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日。 （三）营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于经营的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本 公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 （四）记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 （五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资 产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账 面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值 总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存 收益。 非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担 的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成 本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小 于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发 生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 （六）合并财务报表的编制方法 1、合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的 被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。 2、合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。 本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确 认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现 金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致， 如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司 63 的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买 日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子 公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报 表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产 负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额 而形成的余额，冲减少数所有者权益。 （1）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的 期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将 子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的 相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最 终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权 投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已 确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益 或当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债 表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该 子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的 被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面 价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他 综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关 的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计 量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （2）处置子公司或业务 ①一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、 利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投 资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股 权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算 64 的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投 资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动， 在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变 动而产生的其他综合收益除外。 因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原 则进行会计处理。 ②分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的 各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项 作为一揽子交易进行会计处理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交 易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次 处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他 综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权 之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在 丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 （3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司 自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资 本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处 置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差 额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的， 调整留存收益。 (七)合营安排分类及会计处理方法 合营安排分为共同经营和合营企业。 当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同 经营。 65 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进 行会计处理： （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产； （2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债； （3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； （5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 （八）现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易 于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。权益性投资不 作为现金等价物。 （九）外币业务和外币报表折算 1、外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额， 除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资 本化的原则处理外，均计入当期损益。 2、外币财务报表的折算 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的折算为记账本位币金额，但公司发生 的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除 “未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目， 采用交易发生日的即期汇率折算。 （十）金融工具 1、金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其 他金融负债等。 2、金融资产和金融负债的确认和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券 利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 66 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变 动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为 初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得 时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活 跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同 或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券 利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值 变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工 具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计 量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原 直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入 方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终 止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。 公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认 条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转 移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 67 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确 认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差 额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终 止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项 金融负债。 4、金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公 司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金 融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其 一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出 的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允 价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对 价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金 融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足 够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所 考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察 输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融 资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后， 预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允 价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上 与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 68 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 （十一）应收款项 1、单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准：单项金额 100 万元以上（含 100 万元）的应收款 项。 单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法：期末对于单项金额重大的应收款项（包 括应收账款、其他应收款）单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其 预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。对经减值测 试后不需要单独计提减值准备的，应当包括在具有类似风险组合特征的应收款项中计提坏账 准备。 2、按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项： 确定信用风险特征组合的依据 账龄组合 账龄 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方 法） 账龄组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 3.00 3.00 1－2 年 10.00 10.00 2－3 年 20.00 20.00 3－4 年 30.00 30.00 4－5 年 50.00 50.00 5 年以上 100.00 100.00 3、单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： 单独计提坏账准备的依据：单项金额不重大但风险较大的应收款项，单独进行测试，并 计提个别坏账准备 坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的 差额，确认减值损失，计提坏账准备，经单独测试未减值的应收款项，采用账龄分析法，按 应收款项的账龄和规定的提取比例确认减值损失。 4、坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关， 69 原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提 减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 （十二）存货 1、存货的分类 存货分类为：库存商品、产成品及原材料等。 2、发出存货的计价方法 （1）存货发出时原材料采用先进先出法核算成本、产成品采用加权平均法确定发出存 货的实际成本。 （2）低值易耗品和包装物采用一次转销法 3、不同类别存货可变现净值的确定依据 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程 中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需 要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工 时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行 销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的 数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存 货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终 用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表 日市场价格为基础确定。 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 4、存货的盘存制度 本公司采用永续盘存制。 5、包装物的摊销方法 低值易耗品采用一次转销法； 包装物采用一次转销法。 (十三)固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会 计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、折旧方法 70 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残 值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利 益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限 （年） 残值率（%） 年折旧率（%） 办公设备 年限平均法 5 5.00 19.00 生产设备 年限平均法 3-5 5.00 19.00-31.67 运输工具 年限平均法 5 5.00 19.00 电子设备 年限平均法 3-5 5.00 19.00-31.67 (十四)无形资产 1、无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用 途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性 质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账 价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损 益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的 前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值， 除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换， 以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预 见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项目 预计使用寿命 依据 软件 5-10 年 直线摊销法 专利权 5 年 直线摊销法 非专利技术 10 年 直线摊销法 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 71 3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序 披露要求：使用寿命不确定的无形资产，应披露其使用寿命不确定的判断依据以及对其 使用寿命进行复核的程序。 4、划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活 动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计， 以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 5、开发阶段支出资本化的具体条件 1.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 2.具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 3.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或 无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； 4.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用 或出售该无形资产； 5.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 (十五)长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有 限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果 表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回 金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的 较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进 行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流 入的最小资产组合。 商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合 理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。 在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合 的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠 计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总 额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或 者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计 72 算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或 者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊 的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于 其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转 回。 (十六)职工薪酬 1、短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计 入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育 经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应 的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 2、离职后福利的会计处理方法 （1）设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提 供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入 当期损益或相关资产成本。 除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制 度（补充养老保险）。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费相应支出 计入当期损益或相关资产成本。 （2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职 工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一 项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余 和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内 支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上 的高质量公司债券的市场收益率予以折现。 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损 益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收 益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其 他综合收益的部分全部结转至未分配利润。 73 在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差 额，确认结算利得或损失。 3、辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认 与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪 酬负债，并计入当期损益。 4、其他长期职工福利的会计处理方法 本公司其他长期职工福利包括以下各项（假设预计在职工提供相关服务的年度报告期末 以后 12 个月内不会全部结算）：长期带薪缺勤，如其他长期服务福利、长期残疾福利、长 期利润分享计划和长期奖金计划，以及递延酬劳等。 企业向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照设定提存计 划的有关规定进行会计处理。符合设定受益计划条件的，企业应当按照设定受益计划的有关 规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 在报告期末，企业应当将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分： （1）服务成本。 （2）其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。 （3）重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。 为了简化相关会计处理，上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。 (十七)收入 1、销售商品收入确认的一般原则： （1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实 施有效控制； （3）收入的金额能够可靠地计量； （4）相关的经济利益很可能流入本公司； （5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2、具体原则 出口收入：客户凭货物提取函（有双方签字确认提货信息），到工厂提货，验收合格后， 签字确认，货物装运发出并报关后，确认收入。 内销收入：销售给国内客户的产品，在货物出库时，经对方验收合格后，开具增值税专 用发票，确认收入。 (十八)政府补助 1、类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的 74 政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政 府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：所取得的用于购建或以其他方式形 成长期资产。 本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：所取得的用于购建或以其他方式形 成长期资产之外的其他。 若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补 助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定 项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分 比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般 性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。 2、确认时点 企业能够满足政府补助所附条件;(二)企业能够收到政府补助，对期末有确凿证据表明 能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，可按应收金额计量 确认。 3、会计处理 与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的， 在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的， 计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）； 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递 延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的， 计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失； 用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相 关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或 损失。 本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理： （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷 款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利 率计算相关借款费用。 （2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 (十九)递延所得税资产和递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣 暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可 75 能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资 产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合 并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事 项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时， 当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及 递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的 纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳 税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税 资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 (二十)租赁 1、经营租赁会计处理 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法（提 示：采用其他合理方法的，请说明）进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关 的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额 中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法（提 示：采用其他合理方法的，请说明）进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交 易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内 按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额 中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 (二十一) 重要会计政策和会计估计 （一）会计政策变更的性质、内容和原因 1、会计政策变更的性质、内容和原因 （1）财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务 报表格式的通知》（财会（2018）15 号）以及《关于 2018 年度一般企业财务报表格式有关 问题的解读》，对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司在资产负债表中，将 “应收 票据”和“应收账款”重分类至新增的“应收票据和应收账款”中；将“应收利息”、“应 收股利”重分类至“其他应收款”中；将“固定资产清理”重分类至“固定资产”中；将 76 “工程物资”重分类至“在建工程”中；将“应付票据”和“应付账款”重分类至新增的 “应付票据和应付账款”中；将“应付利息”、“应付股利”重分类至“其他应付款”中； 将“专项应付款”重分类至“长期应付款”中；在利润表中，将“管理费用”项下的“研发 费用”单独分拆出来。在财务费用项目下分拆“利息费用”和“利息收入”明细项目；企业 按照相关规定采用追溯调整法，对可比会计期间的比较数据进行相应调整。 （2）财政部于 2017 年 6 月 12 日发布了《企业会计准则解释第 9 号——关于权益法下 投资净损失的会计处理》、《企业会计准则解释第 10 号-关于以使用固定资产产生的收入为 基础的折旧方法》、《企业会计准则解释第 11 号-关于以使用无形资产产生的收入为基础的 摊销方法》以及《企业会计准则解释第 12 号-关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否 为关联方》，根据该四项会计准则解释规定，自 2018 年 1 月 1 日起实施，除解释 9 号应进 行追溯调整外，无需对比较数据进行追溯调整。 2、执行财会（2018）15 号文对当期和各个列报前期财务报表中受影响的项目名称和调 整金额 序 号 报表项目 合并资产负债表 2017 年 12 月 31 日 重分类金额 重新计量调整金额 2018 年 1 月 1 日 1 应收账款 5,730,784.04 -5,730,784.04 2 应收票据及应收 账款 5,730,784.04 5,730,784.04 3 应付账款 5,435,764.32 -5,435,764.32 4 应付票据及应付 账款 5,435,764.32 5,435,764.32 （续） 序 号 报表项目 合并利润表（2017 年度） 调整前 重分类金额 重新计量调整金额 调整后 1 管理费用 11,464,199.78 -6,245,542.85 5,218,656.93 2 研发费用 6,245,542.85 6,245,542.85 （二）会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。 （三）重要前期差错更正 本报告期未发生重要的前期会计差错更正事项。 四、税项 77 (一)主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为 基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进 项税额后，差额部分为应交增值税 17%、16% 城市维护建设税 按实际缴纳的增值税计缴 详见下表 企业所得税 按应纳税所得额计缴 详见下表 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 城市维护建设税税率 企业所得税税率 深圳市南和移动通信科技股份有限公 司 按实际缴纳流转税的7%计缴 15% 河源和晖科技有限公司 按实际缴纳流转税的5%计缴 25% (二)税收优惠 本公司于 2016 年 7 月 21 日通过高新技术企业审查，并取得了深圳市科技创新委员会、 深圳市财政委员会联合颁发的编号为 SZ2016046 的《高新技术企业证书》，有效期三年，有 效期自 2016 年 7 月 21 日起至 2019 年 7 月 21 日，2018 年度本公司享受国家需要重点扶持 的高新技术企业减按 15%税率征收企业所得税。 五、合并财务报表项目注释 （一）货币资金 项目 期末余额 期初余额 库存现金 30,699.27 74,889.71 银行存款 4,940,988.03 6,853,922.38 其他货币资金 合 计 4,971,687.30 6,928,812.09 其中：存放在境外的款项总额 本公司本报告期无受限制的货币资金。 （二）应收票据及应收账款 种类 期末余额 期初余额 应收票据 应收账款 3,485,659.90 5,730,784.04 合计 3,485,659.90 5,730,784.04 78 1、应收账款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 计提比 例（%） 金额 计提 比例 (%) 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 3,594,368.76 100.00 108,708.8 6 3.02 3,485,659.9 0 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 合计 3,594,368.76 100.00 108,708.8 6 3.02 3,485,659.9 0 (接上表) 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提 比例 (%) 单项金额重大并单独计 提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计 提坏账准备的应收账款 5,908,024.78 100.0 0 177,240.74 3.00 5,730,784.04 单项金额不重大但单独 计提坏账准备的应收账 款 合计 5,908,024.78 100.0 0 177,240.74 3.00 5,730,784.04 （1）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 期初金额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 1 年以内(含 1 年) 3,581,828.76 99.65 107,454.86 5,908,024.78 100.00 177,240.74 79 账龄 期末余额 期初金额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 1-2 年 12,540.00 0.35 1,254.00 2-3 年 3 年以上 合计 3,594,368.76 100.00 108,708.86 5,908,024.78 100.00 177,240.74 3、本期计提、转回或收回的坏账准备情况 本期转回坏账准备金额 68,531.88 元。 4、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合 计数的比例(%) 坏账准备 DOROAB 2,047,657.20 56.97 61,429.72 TELGOAG-SWITZERLAND 1,081,363.32 30.08 32,440.90 北京金卫捷科技发展有限公司 264,600.00 7.36 7,938.00 惠州 TCL 通讯电子有限公司 109,457.37 3.05 3,283.72 四川长虹佳华信息产品有限责任公 司 72,598.70 2.02 2,177.96 合计 3,575,676.59 99.48 107,270.30 （三）预付款项 1、预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 2,563,100.10 89.79 1,434,651.83 92.10 1 至 2 年 213,040.40 7.46 77,508.40 4.98 2 至 3 年 44,500.33 1.56 - - 3 年以上 34,020.00 1.19 45,499.50 2.92 合计 2,854,660.83 100.00 1,557,659.73 100.00 2、公司账龄超过一年且金额重大的预付款项情况 债权单位 债务单位 期末余额 账龄 未结算原因 深圳市南和移动通信科 技股份有限公司 深圳市明智塑胶制 品有限公司 136,551.18 1-2 年 历史挂账，未结 算 80 债权单位 债务单位 期末余额 账龄 未结算原因 深圳市南和移动通信科 技股份有限公司 湖州致远科技股份 有限公司 48,676.23 1-2 年 历史挂账，未结 算 深圳市南和移动通信科 技股份有限公司 江西丰袷达电子科 技有限公司 34,020.00 3-4 年 历史挂账，未结 算 河源和晖科技有限公司 深圳市赛达信科技 有限公司 9,096.63 2-3 年 业务尚未完成 合计 228,344.04 3、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 预付对象 期末余额 占预付款项期末余额合计 数的比例（%） SALLIN(H.K.)CO.,LIMITED 691,920.37 24.24 深圳市深南海域信息技术有限公司 381,437.29 13.36 东方德思（深圳）科技有限公司 309,831.04 10.85 惠州市几米物联科技有限公司 186,380.50 6.53 泉州腾新电子有限公司 163,077.95 5.71 合计 1,732,647.15 60.69 （四）其他应收款 项目 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 1,864,769.32 2,089,985.50 合计 1,864,769.32 2,089,985.50 1、其他应收款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 计提比 例 （%） 金额 计提 比例 (%) 单项金额重大并单独计 提坏账准备的其他应收 81 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 计提比 例 （%） 金额 计提 比例 (%) 款 按信用风险特征组合计 提坏账准备的其他应收 款 1,936,824.34 100.00 72,055.02 3.72 1,864,769.32 单项金额不重大但单独 计提坏账准备的其他应 收款 合计 1,936,824.34 100.00 72,055.02 3.72 1,864,769.32 (接上表) 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 计提比 例 （%） 金额 计提 比例 (%) 单项金额重大并单独计 提坏账准备的其他应收 款 按信用风险特征组合计 提坏账准备的其他应收 款 2,158,830.42 100.00 68,844.92 3.19 2,089,985.50 单项金额不重大但单独 计提坏账准备的其他应 收款 合计 2,158,830.42 100.00 68,844.92 3.19 2,089,985.50 （1）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 期初金额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 1 年以内(含 1 年) 1,791,820.11 92.51 53,754.60 2,134,830.42 98.89 64,044.92 1-2 年 126,004.23 6.51 12,600.42 2-3 年 24,000.00 1.11 4,800.00 3 年以上 19,000.00 0.98 5,700.00 82 账龄 期末余额 期初金额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 合计 1,936,824.34 100.00 72,055.02 2,158,830.42 100.00 68,844.92 （2）本期计提、转回或收回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 3,210.10 元。 （3）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 应收出口退税 1,023,322.66 1,935,520.09 关联往来款 12,147.20 21,257.80 其他 846,903.41 77,987.75 押金 22,037.00 100,074.80 社保及公积金-个人承担部份 32,414.07 23,989.98 合计 1,936,824.34 2,158,830.42 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备期 末余额 深圳市税务总局 出口退税款 1,023,322.66 1 年以 内 52.84 30,699.68 和平县公共资源交 易中心 保证金 640,000.00 1 年以 内 33.04 19,200.00 深圳市宝福和文化 传播有限公司 房屋押金及 保证金 73,240.00 1-2 年 3.78 7,324.00 和平县丽日电子科 技有限公司 进项税额转 出 46,113.23 1-2 年 2.38 4,611.32 深圳源城空间装饰 设计工程有限公司 工程款 40,000.00 1 年以 内 2.07 1,200.00 合计 1,822,675.89 —— 94.11 63,035.00 （五）存货 1、 存货分类： 项目 期末余额 期初金额 账面余额 跌价 准备 账面价值 账面余额 跌价 准备 账面价值 原材料 3,788,861.71 3,788,861.71 4,174,685.92 4,174,685.92 自制半成品及在产品 4,554,363.89 4,554,363.89 2,163,120.95 2,163,120.95 83 项目 期末余额 期初金额 账面余额 跌价 准备 账面价值 账面余额 跌价 准备 账面价值 库存商品(产成品) 1,597,547.70 1,597,547.70 4,082,714.76 4,082,714.76 发出商品 119,775.86 119,775.86 合计 10,060,549.16 10,060,549.16 10,420,521.63 10,420,521.63 （六）其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 待抵进项税额 163,477.40 增值税留抵税额 452,267.06 54,170.99 预交企业所得税 16,959.57 多缴纳增值税 28,301.90 合计 480,568.96 234,607.96 （七）固定资产 项目 期末账面价值 期初期末账面价值 固定资产 1,733,337.85 2,164,333.41 固定资产清理 合计 1,733,337.85 2,164,333.41 1、固定资产情况 项目 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额 一、账面原值合计： 6,228,860.89 911,376.85 4,102.35 7,136,135.39 其中：运输工具 529,419.68 529,419.68 电子设备 5,488,091.87 888,912.92 4,102.35 6,372,902.44 办公设备 211,349.34 22,463.93 233,813.27 其他 二、累计折旧合计： 4,064,527.48 1,340,923.02 2,652.96 5,402,797.54 其中：运输工具 343,681.65 100,589.76 444,271.41 电子设备 3,593,335.79 1,216,822.85 2,652.96 4,807,505.68 办公设备 127,510.04 23,510.41 151,020.45 其他 三、固定资产账面净值合计 2,164,333.41 1,733,337.85 其中：运输工具 185,738.03 85,148.27 电子设备 1,894,756.08 1,565,396.76 84 项目 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额 办公设备 83,839.30 82,792.82 其他 四、减值准备合计 其中：运输工具 电子设备 办公设备 其他 五、固定资产账面价值合计 2,164,333.41 1,733,337.85 其中：运输工具 185,738.03 85,148.27 电子设备 1,894,756.08 1,565,396.76 办公设备 83,839.30 82,792.82 其他 （八）无形资产 1、无形资产情况 项目 期初金额 本年增加 本年减少 期末余额 一、原价合计 1,063,464.47 1,063,464.47 其中：软件 869,936.97 869,936.97 专利权 18,770.23 18,770.23 非专利技术 174,757.27 174,757.27 二、累计摊销合计 390,837.53 164,125.13 554,962.66 其中：软件 361,120.73 142,765.97 503,886.70 专利权 5,395.77 3,883.44 9,279.21 非专利技术 24,321.03 17,475.72 41,796.75 三、减值准备合计 其中：软件 专利权 非专利技术 四、账面价值合计 672,626.94 508,501.81 其中：软件 508,816.24 366,050.27 专利权 13,374.46 9,491.02 非专利技术 150,436.24 132,960.52 85 （九）递延所得税资产和递延所得税负债 1、未经抵消的递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递 延 所 得 税 资 产 资产减值准备 180,763.88 29,824.09 246,085.66 37,263.55 政府补助 100,955.00 15,143.25 100,955.00 15,143.25 可抵扣亏损 5,534,535.08 993,017.71 2,340,204.61 430,651.01 合计 5,816,253.96 1,037,985.05 2,687,245.27 483,057.81 （十）应付票据应付账款 种类 期末余额 期初余额 应付票据 应付账款 5,435,764.32 8,491,946.65 合计 5,435,764.32 8,491,946.65 1、应付账款列示 账龄 期末余额 期初金额 应付材料款 5,435,764.32 8,491,946.65 合计 5,435,764.32 8,491,946.65 2、账龄超过一年的重要应付账款 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 深圳市众鑫泰精密制品有限公司 12,500.00 未结算 东莞市龙芯光电有限公司 34,901.14 未结算 深圳市凯乐微电科技有限公司 33,936.92 未结算 合计 81,338.06 （十一）预收款项 1、预收账款列示 账龄 期末余额 期初金额 货款 1,498,360.27 1,922,502.90 合计 1,498,360.27 1,922,502.90 2、账龄超过 1 年的大额预收款项：无。 （十二）应付职工薪酬 1、应付职工薪酬列示 86 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 1,460,000.00 10,538,899.16 10,764,656.18 1,234,242.98 离职后福利-设定提 存计划 612,659.89 612,659.89 辞退福利 98,530.79 98,530.79 一年内到期的其他福 利 合计 1,460,000.00 11,250,089.84 11,475,846.86 1,234,242.98 2、短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 （1）工资、奖金、 津贴和补贴 1,460,000.00 10,142,651.43 10,368,408.45 1,234,242.98 （2）职工福利费 47,818.83 47,818.83 （3）社会保险费 205,784.53 205,784.53 其中：医疗保险费 187,390.71 187,390.71 工伤保险费 5,345.31 5,345.31 生育保险费 13,048.51 13,048.51 （4）住房公积金 142,544.37 142,544.37 （5）工会经费和职 工教育经费 100.00 100.00 （6）短期带薪缺勤 （7）短期利润分享 计划 合计 1,460,000.00 10,538,899.16 10,764,656.18 1,234,242.98 1、 设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 601,207.10 601,207.10 失业保险费 11,452.79 11,452.79 合计 612,659.89 612,659.89 （十三）应交税费 税费项目 期末余额 期初余额 个人所得税 9,994.22 22,987.77 城市维护建设税 19,935.38 38,861.97 教育费附加 14,239.55 27,758.55 印花税 2,610.30 5,531.00 合计 46,779.45 95,139.29 （十四）其他应付款 87 项目 期末余额 期初余额 应付利息 应付股利 其他应付款 780,247.66 744,794.44 合计 780,247.66 744,794.44 1、按款项性质列示其他应付款 项目 期末余额 期初余额 押金及保证金 43,767.20 43,767.20 持有 5%以上股东往来款 615,400.00 667,121.88 应付费用 106,080.46 18,905.36 员工车辆接送运输费 15,000.00 15,000.00 合计 780,247.66 744,794.44 2、账龄超过一年的大额其他应付款情况 债权单位 期末余额 未偿还原因 深圳市南和通讯实业有限公司 615,400.00 未结算 杨启发 43,767.20 押金 合计 659,167.20 （十五）一年内到期的非流动负债 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 162,164.46 合计 162,164.46 其他说明：期初余额由期初一年内到期的长期借款重分类而来。 （十六）递延收益 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 100,955.00 100,955.00 政府补贴 合计 100,955.00 100,955.00 涉及政府补助的项目： 负债项目 期初余额 本期 新增 补助 金额 本期计入 当期损益 金额 其他 变动 期末余额 与资产相关 /与收益相 关 专项应付款 100,955.00 100,955.00 与资产相关 合计 100,955.00 100,955.00 注：1、根据《深圳市科技创新委员会关于下达科技计划资助项目的通知》文件（深科 技创新计字【2016】5825 号），公司自主科研项目“残障关爱信息化整体解决方案及智能终 88 端产品的研发”已被批准立项（深发改【2016】121 号），并于 2016 年 10 月收到市财政局 资助款人民币 40 万元，该款项主要用于分批购买研发设备，通过政府验收后由专项应付款 转入营业外收入。至 2018 年 12 月 31 日该款项余额为 100,955.00 元，尚有 100,955.00 元 设备未通过政府验收。 （十七）股本 项目 期初余额 本期变动增（+）减（－） 期末余额 发行新 股 送股 公积金 转股 其 他 小计 深圳市南和 通讯实业有 限公司 9,000,000.00 9,000,000.00 陈清 1,050,000.00 1,050,000.00 李洁 450,000.00 450,000.00 杨哲明 900,000.00 900,000.00 林金秀 300,000.00 300,000.00 饶高贤 1,500,000.00 1,500,000.00 丘力科 800,000.00 800,000.00 刘红生 200,000.00 200,000.00 黄云峰 200,000.00 200,000.00 梁秋明 150,000.00 150,000.00 黄汉夫 50,000.00 50,000.00 聂锦慧 50,000.00 50,000.00 陈国辉 50,000.00 50,000.00 陈水全 50,000.00 50,000.00 滕洪军 50,000.00 50,000.00 肖涛光 100,000.00 100,000.00 刘韶华 100,000.00 100,000.00 合计 15,000,000.00 15,000,000.00 （十八）资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢 价） 234,821.74 234,821.74 其他资本公积 1,110,000.00 1,110,000.00 合计 1,344,821.74 1,344,821.74 注 1：资本公积-资本溢价系南和移动公司 2015 年整体变更为股份有限公司，以净资产 89 折股增加所致。 注 2：资本公积-其他资本公积系 2016 年接受母公司人民币 81 万元用于 DORO 项目开发 及接受母公司人民币 30 万元用于新三板挂牌费用补助所致 。 （十九）盈余公积 项目 期初金额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积金 37,122.43 37,122.43 任意盈余公积金 合计 37,122.43 37,122.43 （二十）未分配利润 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 960,064.63 -558,174.41 调整后期初未分配利润 960,064.63 -558,174.41 加：本期归属于母公司所有者的净利润 596,484.13 1,518,239.04 减：提取法定盈余公积 37,122.43 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 1,519,426.33 960,064.63 （二十一）营业收入和营业成本 1、 营业收入和成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 57,603,741.90 45,847,214.96 77,017,350.71 61,957,493.11 其他业务收入 21,478.56 7,418.36 122,714.61 249,329.32 合计 57,625,220.46 45,854,633.32 77,140,065.32 62,206,822.43 2、 主营业务（分地区） 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 内销 1,452,224.15 1,090,384.94 2,688,670.19 2,085,881.05 出口 56,151,517.75 44,756,830.02 74,451,395.13 60,120,941.38 合计 57,603,741.90 45,847,214.96 77,140,065.32 62,206,822.43 3、2018 年度公司前五名客户的营业收入情况 90 客户名称 金额 占全部营业收入比例 （%） DORO AB 14,932,177.53 25.91 ATLINKSASIALimited 13,839,328.91 24.02 TELGO AG - SWITZERLAND 6,048,941.94 10.50 HESDOBV 3,811,939.39 6.62 CLARITYPRODUCTSLLC 3,176,749.54 5.51 合计 41,809,137.31 72.56 （二十二）税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 印花税 49,383.00 58,496.20 城市维护建设税 171,974.99 300,911.85 教育费附加 137,331.41 235,221.64 合计 358,689.40 594,629.69 （二十三）销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 工资及福利 647,981.89 696,773.07 社会保险费 79,866.03 87,213.96 办公费 8,893.40 7,995.40 差旅费 8,679.99 75,382.82 业务经费 4,016.68 4,823.70 展览费 100,977.51 122,836.42 广告宣传费 7,822.44 25,044.16 邮电通讯费 12,319.90 车辆使用费 32,839.70 27,937.38 销售服务费 650,094.86 1,053,115.85 租赁费 60,399.52 20,460.00 运输费 796,215.28 712,834.52 折旧费 109,873.58 130,627.66 报关费 53,928.54 61,213.18 商品检验费 3,761.53 81,737.04 其他 116,954.71 20,571.03 合计 2,682,305.66 3,140,886.09 （二十四）管理费用 91 项目 本期发生额 上期发生额 工资及福利 2,874,056.59 3,020,914.14 社会保险费 338,405.45 462,988.67 保险费 71,949.30 458,451.22 办公费 132,007.92 145,780.02 租赁 304,604.70 119,314.51 中介费 375,577.73 443,784.84 修缮费 89,806.63 161,049.00 物业管理费 72,363.53 154,620.80 差旅费及车辆费 108,486.50 91,584.37 折旧摊销 14,936.24 20,578.62 业务经费 8,469.40 22,828.07 其他 321,043.38 116,762.67 合计 4,711,707.37 5,218,656.93 （二十五）研发费用 项目 本年金额 上年金额 职工薪酬 2,959,950.38 3,418,224.39 车辆使用费 32,846.11 25,825.30 材料消耗 1,801,362.43 1,469,269.94 低值易耗品 16,729.66 50,753.13 模具、样品、样机费 44,005.86 139,064.41 租赁费 247,069.51 276,433.37 产品工艺装备开发及制造费 565,226.64 100,543.25 新产品设计费、评审、验收费用 74,813.96 154,516.95 试制产品测试、检验费 453,321.02 232,750.63 折旧费 123,343.34 71,119.37 无形资产摊销 164,125.13 145,815.49 办公费 17,482.22 20,095.03 差旅费 24,825.12 38,362.21 委托开发费 4,716.98 业务经费 23,819.65 27,047.50 设备维修费 3,322.90 其他 193,971.78 72,398.98 92 项目 本年金额 上年金额 合计 6,747,609.79 6,245,542.85 （二十六）财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 4,353.68 35,789.37 减：利息收入 30,351.07 18,215.33 汇兑损益 -554,674.14 542,529.95 其他 77,580.15 126,731.71 合计 -503,091.38 686,835.70 （二十七）资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 -65,321.78 -24,316.76 合计 -65,321.78 -24,316.76 （二十八）其他收益 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关 / 与收益相关 政府补助 2,120,700.00 244,653.86 与收益相关 合计 2,120,700.00 244,653.86 计入其他收益的政府补助如下： 补助项目 本期发生金额 与资产相关/与收益相关 "2016 年企业研究开发资助计划” 70,000.00 与收益相关 2017 年度第二批科技计划扶持项目 50,000.00 与收益相关 收到鼓励金款 356,600.00 与收益相关 技术转移激励款 200,000.00 与收益相关 关于 2017 年企业研究开发资助计划第一批 资助企业 1,068,000.00 与收益相关 2018 年科技企业研发投入激励金 376,100.00 与收益相关 合计 2,120,700.00 （二十九）资产处置收益 项目 本年金额 上年金额 计入当年非经常性损益的金额 处置非流动资产利得 447.16 447.16 93 合计 447.16 447.16 （三十）营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 政府补助 1,905,400.00 其他 98,681.22 193,293.78 98,681.22 合计 98,681.22 2,098,693.78 98,681.22 其中：政府补助明细表 项目 本年金额 上年金额 残障关爱老人系统智能终端制造技术改造 58,000.00 中小企业发展专项资金新三板挂牌补贴项目 500,000.00 龙岗区上市培育专项扶持款 1,000,000.00 上市培育专项扶持款 167,500.00 中小企业发展专项资金新三板挂牌补贴项目 179,900.00 合计 1,905,400.00 （三十一）所得税费用 1、所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 - 递延所得税费用 -554,927.24 -103,883.01 其他 16,959.57 合计 -537,967.67 -103,883.01 2、会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 58,516.46 按法定[或适用]税率计算的所得税费用 9,909.46 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 16,959.57 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 749.16 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损 的影响 94 项目 本期发生额 本年度研发费用加计扣除影响 -151,641.25 补计提上年度弥补亏损的影响 -413,944.61 其他 所得税费用 -537,967.67 （三十二）现金流量表项目 1、收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 往来款 3,210,406.44 收到的其他款项 465,366.56 193,293.78 补助收入 2,124,020.78 2,150,053.86 利息收入 38,042.00 18,215.33 合计 2,627,429.34 5,571,969.41 2、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 往来款 5,677,279.94 支付的财务费用 128,054.92 126,731.71 支付的销售费用 1,856,058.04 2,333,436.86 支付的管理费用 2,589,187.74 2,914,524.70 合计 4,573,300.70 11,051,973.21 （三十三）现金流量表补充资料 1、现金流量表补充资料 补充资料 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 - - 净利润 596,484.13 1,518,239.04 加：资产减值准备 -65,321.78 -24,316.76 固定资产等折旧 1,340,923.02 1,413,979.51 无形资产摊销 164,125.13 145,815.49 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） -447.16 固定资产报废损失（收益以“－”号填 95 补充资料 本期金额 上期金额 列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填 列） 财务费用（收益以“－”号填列） 4,353.68 35,789.37 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填 列） -554,927.24 -103,883.01 递延所得税负债增加（减少以“－”号填 列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 359,972.47 4,279,739.65 经营性应收项目的减少（增加以“－”号 填列） -1,051,748.87 -355,557.67 经营性应付项目的增加（减少以“－”号 填列） -1,906,450.87 -1,016,871.45 其他 经营活动产生的现金流量净额 -1,113,037.49 5,892,934.17 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 4,971,687.30 6,928,812.09 减：现金的期初余额 6,928,812.09 1,761,858.47 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -1,957,124.79 5,166,953.62 2、现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 4,971,687.30 6,928,812.09 其中：库存现金 30,699.27 74,889.71 可随时用于支付的银行存款 4,940,988.03 6,853,922.38 二、现金等价物 - 96 项目 期末余额 期初余额 三、期末现金及现金等价物余额 4,971,687.30 6,928,812.09 （三十四）外币货币性项目 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 1,929,883.83 其中：美元 281,181.94 6.8632 1,929,807.89 港币 86.67 0.8762 75.94 应收账款 3,135,172.69 其中：美元 456,809.17 6.8632 3,135,172.69 港币 应付账款 427,160.45 其中：美元 59,741.45 6.8632 410,017.52 港币 19,565.08 0.8762 17,142.93 六、在其他主体中的权益 (一)在子公司中的权益 1、企业集团的构成 子公司名称 主要经营 地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 河源和晖科技 有限公司 河源市 河源市 制造业 100.00 设立 注：河源和晖科技有限公司于 2015 年 11 月 12 日在河源市和平县工商管理局登记注册， 该公司现持有统一社会信用代码为 91441624MA4UJRGC9P 营业执照，注册资本 300.00 万元。 七、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说 明见本附注六、相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取 的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险 控制在限定的范围之内。 （一）风险管理目标和政策 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营 业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管 理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风 97 险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围 之内。 1、市场风险 （1）外汇风险 外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风 险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产 和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风 险敞口维持在可接受的水平。 本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他 之外币货币性项目说明。 2、信用风险 2018 年 12 月 31 日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另 一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保。 为降低信用风险，本公司成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其 他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每 一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管 理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。 本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。 3、流动风险 流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金 短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还 其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。 为控制该项风险，本公司综合运用供应商商业信用、银行借款等多种融资手段，并采取 长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。 本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。金融负债按剩 余到期日分类 本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下： 项目 期末余额 1 个月内 1-3 个 月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 合计 应付账款 5,435,764.32 5,435,764.32 其他应付款 780,247.66 780,247.66 合计 6,216,011.98 6,216,011.98 98 八、关联方及关联交易 (一)本公司的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本公 司的持股比例 (%) 母公司对本公 司的表决权比 例(%) 深圳市南和通讯 实业有限公司 深圳市 制造业 6,333 万 60.00 60.00 本公司的母公司情况的说明：深圳市南和通讯实业有限公司于 1983 年成立，母公司为 广东省电子信息产业集团有限公司。 本公司最终控制方是：广东省广晟资产经营有限公司。 至 2018 年 12 月 31 日广东省电子信息产业集团有限公司持有南和实业 34.30%的股权， 佛山照明持有南和实业 32.85% 的股权；广东省广晟资产经营有限公司持有广东省电子信息 产业集团有限公司 100%的股权且为佛山照明的实际控制人，因此广东省广晟资产经营有限 公司可以通过广东省电子信息产业集团有限公司和佛山照明合计控制南和实业 67.15%的股 权，为南和实业的实际控制人，从而成为本公司的实际控制人。 (二)本公司的子公司情况 本公司子公司的情况详见本附注“六、在其他主体中的权益”。 (三)其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 深圳市源宝科技开发有限公司 本公司控股股东之子公司 河源市南和通讯实业有限公司 本公司控股股东之子公司 (四)关联交易情况 1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 和平县华毅塑胶制品有限公司 购买原材料、半成 品 4,060,057.18 3,365,749.19 合计 4,060,057.18 3,365,749.19 本公司作为承租方： 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁 费 深圳市南和通讯实业有限公司 厂房、办公楼 822,268.48 深圳市南和通讯实业有限公司 车辆 23,301.00 河源市南和通讯实业有限公司 厂房、办公楼 436,094.24 99 2、关联担保情况 本公司作为被保方： 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经 履行完毕 深圳市南和通讯 实业有限公司 50 万元 2015 年 11 月 10 日 2018 年 11 月 10 日 是 3、关键管理人员薪酬 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 1,638,000.00 1,068,390.10 (五)关联方应收应付款项 1、应付项目 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 和平县华毅塑胶制品有限公 司 689,401.06 其他应付款 深圳市南和通讯实业有限公 司 615,400.00 615,400.00 合计 615,400.00 1,304,801.06 九、政府补助 （一）政府补助基本情况 1、与收益相关的政府补助 种类 金额 计入当期损益或冲减相关成本 费用损失的金额 计入当期损益或 冲减相关成本费 用损失的项目 本期发生额 上期发生额 2016 年企业研究开发 资助计划 160,000.00 160,000.00 其他收益 2017 年度第二批科技 计划扶持项目 396,600.00 356,600.00 40,000.00 其他收益 高新科技企业认定鼓 励金款 201,950.00 200,000.00 1,950.00 其他收益 技术转移激励款 5,400.00 5,400.00 其他收益 社保局失业稳岗补贴 款 12,303.86 12,303.86 其他收益 科技创新券款 25,000.00 25,000.00 其他收益 100 种类 金额 计入当期损益或冲减相关成本 费用损失的金额 计入当期损益或 冲减相关成本费 用损失的项目 本期发生额 上期发生额 残障关爱老人系统智 能终端制造技术改造 58,000.00 58,000.00 营业外收入 中小企业发展专项资 金新三板挂牌补贴项 目 500,000.00 500,000.00 营业外收入 龙岗区上市培育专项 扶持款 1,000,000.0 0 1,000,000.00 营业外收入 上市培育专项扶持款 167,500.00 167,500.00 营业外收入 中小企业发展专项资 金新三板挂牌补贴项 目 179,900.00 179,900.00 营业外收入 深圳科创委 2017 年企 业研究开发资助计划 1,068,000.0 0 1,068,000.00 其他收益 2018 年科技企业研发 投入激励第一批 376,100.00 376,100.00 其他收益 和平经商信局补贴 70,000.00 70,000.00 市级工程技术研究中 心项目补助 50,000.00 50,000.00 合计 2,120,700.00 2,150,053.86 —— 十、承诺及或有事项 (一)重要承诺事项 1、资产负债表日存在的重要承诺 截至 2018 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 (二)或有事项 截至财务报告报出日，本公司无需要披露的或有事项。 十一、资产负债表日后事项 截至财务报告报出日，本公司无需要披露的资产负债表日后事项。 101 十二、其他重要事项 截至财务报告报出日，本公司无需要披露的前期会计差错更正、债务重组、资产置换等 其他重要事项。 十三、母公司财务报表主要项目注释 （一）应收票据及应收账款 种类 年末余额 年初余额 应收票据 应收账款 3,379,486.25 5,662,122.59 合计 3,379,486.25 5,662,122.59 1、应收账款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 计提比 例（%） 金额 计提比 例(%) 单项金额重大并单独 计提坏账准备的应收 账款 按信用风险特征组合 计提坏账准备的应收 账款 3,484,911.39 100.00 105,425.14 3.03 3,379,486.25 单项金额不重大但单 独计提坏账准备的应 收账款 合计 3,484,911.39 100.00 105,425.14 3.03 3,379,486.25 (接上表) 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 计提比 例 （%） 金额 计提比 例(%) 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 5,837,239.78 100.00 175,117.19 3.00 5,662,122.59 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 合计 5,837,239.78 100.00 175,117.19 3.00 5,662,122.59 102 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 3,472,371.39 104,171.14 3.00% 1-2 年 12,540.00 1,254.00 10.00% 合计 3,484,911.39 105,425.14 —— 3、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况： 本期转回坏账准备金额 69,692.05 元。 4、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 账面余额 占应收账款合计数 的比例(%) 坏账准备 DOROAB 2,047,657.20 58.76 61,429.72 TELGOAG-SWITZERLAND 1,081,363.32 31.03 32,440.90 北京金卫捷科技发展有 限公司 264,600.00 7.59 7,938.00 四川长虹佳华信息产品 有限责任公司 72,598.70 2.08 2,177.96 四川长虹佳华数字技术 有限公司 12,540.00 0.36 1,254.00 合计 3,478,759.22 99.82 105,240.58 （二）其他应收款 项目 年末余额 年初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 1,202,467.41 2,045,255.67 合计 1,202,467.41 2,045,255.67 1、其他应收款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 计提比 例 （%） 金额 计提比 例(%) 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提 1,250,711.11 100.00 48,243.70 3.86 1,202,467.41 103 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 计提比 例 （%） 金额 计提比 例(%) 坏账准备的其他应收款 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 合计 1,250,711.11 100.00 48,243.70 3.86 1,202,467.41 (接上表) 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 计提比 例（%） 金额 计提比 例(%) 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 2,112,717.1 9 100.00 67,461.5 2 3.19 2,045,255.67 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 合计 2,112,717.1 9 100.00 67,461.5 2 3.19 2,045,255.67 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 1,151,820.11 34,554.60 3.00 1 至 2 年 79,891.00 7,989.10 10.00 2 至 3 年 3 年以上 19,000.00 5,700.00 30.00 合计 1,250,711.11 48,243.70 —— 2、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 出口退税款 1,023,322.66 1,935,520.09 关联往来款 12,147.20 21,257.80 押金 22,037.00 78,240.00 社保及公积金-个人承担部份 32,414.07 35,548.50 其他 160,790.18 42,150.80 合计 1,250,711.11 2,112,717.19 104 3、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备期 末余额 深圳市国家税务 局 出口退税款 1,023,322.66 1 年以内 81.82 30,699.68 深圳市宝福和文 化传播有限公司 房屋押金及 保证金 73,240.00 1-2 年 5.86 7,324.00 深圳源城空间装 饰设计工程有限 公司 工程款 40,000.00 1 年以内 3.20 1,200.00 北京市残疾人辅 助器具资源中心 保证金 20,000.00 1 年以内 1.60 600.00 深圳市太诚安办 公设备自动化有 限公司 押金 19,000.00 3-4 年 1.52 5,700.00 合计 —— 1,175,562.66 —— 94.00 45,523.68 （三）长期股权投资 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减 值 准 备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 对子公司 投资 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 合计 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 1、对子公司的投资 被投资单位 期初余额 本期 增加 本期 减少 期末余额 本期 计提 减值 准备 减值 准备 期末 余额 河源和晖科技有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 合计 3,000,000.00 3,000,000.00 （四）营业收入与营业成本 1、营业收入和成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 57,389,718.30 49,164,820.77 77,032,458.82 64,620,003.67 其他业务收入 6,361,531.66 6,348,074.91 4,642,033.87 4,780,988.72 合计 63,751,249.96 55,512,895.68 81,674,492.69 69,400,992.39 十四、补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项目 金额 非流动资产处置损益 447.16 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一 标准定额或定量享受的政府补助除外） 2,120,700.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 98,681.22 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 345,102.73 合计 1,874,725.65 (二)净资产收益率及每股收益： 报告期利润 加权平均净资产收 益率（%） 每股收益（元） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利 润 3.39 0.04 0.04 扣除非经常性损益后归属于公 司普通股股东的净利润 -7.26 -0.09 -0.09 十五、公司主要财务报表项目的异常情况及原因说明 资产负债表项目 注 期末数 期初数 变动金额 变动比例 货币资金 (1) 4,971,687.30 6,928,812.09 -1,957,124.79 -28.25% 应收账款 (2) 3,485,659.90 5,730,784.04 -2,245,124.14 -39.18% 预付账款 (3) 2,854,660.83 1,557,659.73 1,297,001.10 83.27% 其他应收款 (4) 1,864,769.32 2,089,985.50 -225,216.18 -10.78% 资产负债表项目 注 期末数 期初数 变动金额 变动比例 存货 (5) 10,060,549.16 10,420,521.63 -359,972.47 -3.45% 应付账款 (6) 5,435,764.32 8,491,946.65 -3,056,182.33 -35.99% 预收账款 (7) 1,498,360.27 1,922,502.90 -424,142.63 -22.06% 应交税费 (8) 46,779.45 95,139.29 -48,359.84 -50.83% 利润表项目 注 本年发生额 上年发生额 变动金额 变动比例 营业收入 (1) 57,625,220.46 77,140,065.32 -19,514,844.86 -25.30% 营业成本 (2) 45,854,633.32 62,206,822.43 -16,352,189.11 -26.29% 销售费用 (3) 2,682,305.66 3,140,886.09 -458,580.43 -14.60% 财务费用 (4) -503,091.38 686,835.70 -1,189,927.08 -173.25% （一） 资产负债表项目 (1) 本期末货币资金减少，主要系年底订单增加，预付款增加，资金占用较大所致； (2) 本期末应收账款减少，主要系收入下降所致； (3) 本期末预付账款增加，主要系受供应商采购付款政策紧缩所致； (4) 本期末其他应收款减少，主要系收到出口退税所致； (5) 本期末存货减少，主要系年底备货量减少所致。 (6)本期末应付账款减少，主要系及时支付到期货款所致。 (7)本期末预收账款减少，主要系非月结客户订单预收货款订金减少所致。 (8)本期末应交税费减少，主要是由于收入减少导致销售税减少所致。 （二）利润表项目 (1) 本年度营业收入减少，主要系销量下降所致 ； (2) 本年度营业成本减少，主要主要系随着营业收入的减少相应成本减少所致； (3) 本年度销售费用减少，主要系销售代理业务的减少，导致销售服务费下降所致； (4) 本年度财务费用减少，主要系因外币汇率的变化波动所致； 深圳市南和移动通信科技股份有限公司 （加盖公章） 二〇一九年四月二十二日 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会办公室