838835_2017_新媒体_2017年年度报告_2018-04-25.txt

1 2017 年度报告 新媒体 NEEQ : 838835 深圳钛铂新媒体营销股份有限公司 Shenzhen Itable New Media Marketing Co., Ltd 2 公司年度大事记 2017 年 4 月荣获第八届金鼠标数字营销大 赛“年度十佳数字营销代理公司”； 董事长 荣获第八届金鼠标数字营销大赛“数字营销 年度影响力人物” 2017 年 4 月董事长荣获第 17 届 IAI 国际广 告奖“年度最具影响力行业人物” 2017 年 5 月荣获第八届虎啸奖服饰、配饰 类案例金奖、内容营销类银奖 2017 年 6 月荣获第五届 TopDigital 创新奖 设计组数字设计金奖、创意设计组平面设 计银奖、创意设计组动态设计铜奖、公益 服务专项奖 2017 年 8 月荣获大数据·移动营销节暨第 四届移动营销金坐标奖最佳品牌营销案例 奖 2017 年10 月荣获第六届社交网络营销金蜜 蜂奖案例类金奖；第 4 届 TMA 移动营销大 奖年度最佳移动营销公司、董事长荣获年度 移动营销领军人物 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................ 9 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 11 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 19 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 21 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 23 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 24 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 27 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 27 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 33 4 释义 释义项目 释义 本公司、公司、钛铂新媒体 指 深圳钛铂新媒体营销股份有限公司 高级管理人员 指 公司总经理、董事会秘书、财务负责人 报告期 指 2017 年度 股东大会 指 深圳钛铂新媒体营销股份有限公司股东大会 董事会 指 深圳钛铂新媒体营销股份有限公司董事会 监事会 指 深圳钛铂新媒体营销股份有限公司监事会 主办券商、英大证券 指 英大证券有限责任公司 大成、公司律师、律师 指 北京市大成（深圳）律师事务所 会计师、大信 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 省广股份 指 广东省广告集团股份有限公司 引爆点 指 深圳引爆点新媒体企业（有限合伙） 钛铂投资 指 深圳钛铂投资企业（有限合伙） 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理 人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可 能导致公司利益转移的其他关系 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人龚兵、主管会计工作负责人黄芳及会计机构负责人（会计主管人员）戴晶晶保证年度 报告中财务报告的真实、准确、完整。 大信会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见（审计意见类型）审 计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、 准确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 √是 □否 1、 豁免披露事项及理由 申请豁免披露前五大客户及前四大供应商的全名，并获得批准。 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 公司经营管理风险 股份公司成立后，公司建立了由股东大会、董事会、监事会 和高级管理层组成的公司治理结构，制定了较为完备的《公 司章程》、“三会”议事规则和《关联交易管理办法》等规 章制度，明确了“三会”的职责划分，形成了有效的约束机 制及内部管理机制。但是随着公司业务规模的不断扩大，公 司需要对资源整合、市场开拓、财务管理和内部控制等众多 方面进行优化，这对公司治理及各部门工作的协调性、严密 性和连续性将提出更高的要求。如果公司的治理结构和管理 层的管理水平不能适应公司扩张的需要，组织模式和管理制 度未能随着公司规模的扩大而及时调整和完善，公司将面临 经营管理的风险。 客户集中度较高的风险 报告期内，公司的营业收入规模逐年上升，且增速相对较快。 公司凭借自身差异化的优质服务，在与多个大客户已建立起稳 定业务合作的同时，也在积极开拓新客户，扩大服务受众群体， 增加收入来源。但从现阶段来看，公司存在一定的收入分布集 中风险，和客户集中度高的经营风险。一旦主要大客户中的任 6 何一家流失，将会对公司的收入和利润产生不利影响，进而可 能导致公司业绩的下滑。 业务类型相对单一的风险 营销策划行业的服务类型丰富多样，不断推陈出新。现阶段， 较为成熟的营销服务类型主要包括：品牌传播服务、产品推 广服务、危机管理服务、活动管理服务、数字媒体营销服务。 行业内的一些领导企业，比如蓝色光标、迪斯传媒等均拥有 多个业务类型，为下游企业提供较为综合的营销策划服务， 而公司的主营业务集中，一旦公司的服务竞争力下降，微营 销策划服务被业内其他供应商替代，则将使公司面临较为被 动的局面，进而可能导致公司业绩的下滑。 人才流失的风险 互联网营销策划行业的人力资源分布情况十分不均衡，行业 人员流动性比较大，而且行业尚未形成质量标准和技术规 范，也没有完整的培训体系，具有丰富经验的高端人才相对 匮乏。主要原因如下：一是行业目前处于发展初期，进入门 槛较低，集中度不高；二是行业市场化程度较高，竞争较为 激烈，行业的竞争在一定程度上演进为人才的竞争。优秀人 才对项目创意、产品设计、项目管理与执行等方面起着决定 性的作用。如果优秀创意人才和营销服务人才流失，都将对 公司产生不利影响。 人力成本上涨风险 公司的劳务用工成本是公司经营成本的重要组成部分，随着 我国经济水平的发展，人均生活水平和劳动者保障水平的提 高，未来我国适龄劳动力供给的不断减少，公司的劳动力成 本在未来将呈现上升趋势。此外，随着市场竞争的不断加剧， 同行业企业对相关技术、设计、管理和市场营销人才的争夺 也日趋激烈，公司未来需要制订出具有吸引力的薪酬体系才 能稳定公司的人才队伍，公司将面临人才成本上升的压力。 因此，未来若出现公司人力成本过快上升的情况，将对公司 的成本控制产生影响，进而对公司的盈利水平产生不利影 响。 高新技术企业所得税优惠政策风险 2015 年 6 月 19 日，公司取得深圳市科技创新委员会、深圳 市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局四部 门颁发的编号为 GR201544200001 的《高新技术企业证书》， 有效期为三年。2015 年 12 月 29 日，新媒体取得编号为深 国税福减免备案【2015】383 号的《深圳市国家税务局税务 事项通知书》，公司享受高新技术企业所得税为 15%的税收 优惠政策，税收优惠期限为 2015 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日。若公司未能在历次高新技术企业资格到期后重新 获得高新技术企业资格，或未来国家调整相关税收优惠政 策，现有的税收优惠有可能丧失，可能对公司的经营业绩、 现金流产生一定程度的不利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 深圳钛铂新媒体营销股份有限公司 英文名称及缩写 Shenzhen Itable New Media Marketing Co., Ltd 证券简称 新媒体 证券代码 838835 法定代表人 龚兵 办公地址 深圳市福田区滨河大道 9003 号湖北大厦北区 19 楼、25 楼 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责 人 袁祯薇 职务 董事兼董事会秘书 电话 0755-83691650 传真 0755-83691366 电子邮箱 phoebeyuan@ 公司网址 联系地址及邮政编码 深圳市福田区滨河大道 9003 号湖北大厦北区 19 楼,邮编 518048 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 深圳市福田区滨河大道 9003 号湖北大厦北区 25B 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011-8-18 挂牌时间 2016-08-17 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 租赁和商务服务业（L）之商务服务业（L72）之广告业 （L7240） 主要产品与服务项目 新媒体营销策划全案服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 3,157,890 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 龚兵 实际控制人 龚兵 8 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 914403005815659063 否 注册地址 深圳市福田区滨河大道 9003 号 湖北大厦北区 25B 否 注册资本 3,157,890 否 五、 中介机构 主办券商 英大证券 主办券商办公地址 广东省深圳市福田区深南中路华能大厦三十、三十一层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 李炜、陈菁佩 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 六、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 根据全国股转公司于 2017 年 12 月 22 日发布的《全国中小企业股份转让系统股票转让细则》（股转系 统公告[2017]663 号），自 2018 年 1 月 15 日起，公司股票转让方式由协议转让改为集合竞价转让方 式。 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 119,561,165.35 92,299,854.96 29.54% 毛利率% 35.81% 34.43% - 归属于挂牌公司股东的净利润 13,842,994.32 15,037,365.72 -7.94% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常 性损益后的净利润 12,943,504.52 13,641,005.67 -5.11% 加权平均净资产收益率%（依据归属 于挂牌公司股东的净利润计算） 29.84% 47.06% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂 牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算） 27.90% 42.69% - 基本每股收益 4.38 4.76 -7.98% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 73,029,114.70 49,941,210.19 46.23% 负债总计 19,675,416.45 10,467,317.21 87.97% 归属于挂牌公司股东的净资产 53,316,887.30 39,473,892.98 35.07% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 16.88 12.50 35.04% 资产负债率%（母公司） 26.61% 20.96% - 资产负债率%（合并） 26.94% 20.96% - 流动比率 3.68 4.71 - 利息保障倍数 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 17,023,374.24 (742,812.83) - 应收账款周转率 9.83 9.81 - 存货周转率 4.51 4.73 - 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 46.23% 66.14% - 营业收入增长率% 29.54% 57.35% - 净利润增长率% -7.94% 36.96% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 3,157,890.00 3,157,890 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 1．计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相 关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除 外） 1,000,000.00 2. 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备 的冲销部分 2,000.00 3．除上述各项之外的其他营业外收入和支出 56,641.38 非经常性损益合计 1,058,641.38 所得税影响数 158,838.02 少数股东权益影响额（税后） 313.56 非经常性损益净额 899,489.80 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 □适用 √不适用 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 作为一家专业的新媒体营销策划全案服务提供商，钛铂新媒体为众多上市公司和 500 强企业提供 针对品牌、产品、活动的广告投放、营销推广、微信定制化解决方案、微应用开发、自媒体阵地建设 等一系列新媒体营销策划服务。公司根据客户的需求，为客户提供品牌推广和媒体投放整合营销传播 方案，收入来源是从广告客户获取的服务费。 公司的互联网品牌构建、Campaign 战役营销业务为广告主客户量身打造适合其企业的品牌塑造、 营销推广服务，通过一系列的创意策划及活动推广，帮助企业实现品牌推广或新品发布等市场营销目 标，降低企业投放成本，获得额外增值服务收益，从而增加盈利空间。 公司的微信定制化解决方案、微应用开发服务、自媒体阵地建设等多种社会化营销服务产品为广 告主客户提供从微博、微信平台的定位、规划搭建、菜单到新闻发布、互动活动创意策划、舆情监控 等多元化全方位的营销服务，并定期进行运营报告反馈。通过随时随地与粉丝的有效互动，保持粉丝 粘性，从而帮助广告主企业提高客户体验，增加用户互动沟通，达到营销推广和客户管理等目标，进 而提高广告主企业盈利水平。 公司的媒介投放业务根据客户的需求，为客户量身定制个性化的媒体投放营销方案，通过微博粉 丝通、腾讯广点通、各主流 APP 信息流广告代理、以及效果为主的投放代理，为客户提供丰富优质的 各类媒体资源的广告发布传播服务。 报告期内及至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 2017 年度，公司经营业绩稳中有升。截至 2017 年 12 月 31 日，公司资产总额 73,029,114.70 元， 较期初增长 46.23%，归属于挂牌公司股东的净资产 53,316,887.30 元，较期初增长 35.07%，报告期 内公司资产状况较为稳定，资产负债结构变动不大。 报告期内公司实现营业收入 119,561,165.35 元， 同比增长 29.54%，归属于挂牌公司股东的净利润 13,842,994.32 元，同比增长-7.94%。主要原因是互 联网广告市场远超过了传统纸媒、电视广告的发展，网络市场在持续快速发展，尤其是 2017 年以来新 的互联网产品和媒体不断涌现，短视频和直播等创新形式带动互联网广告市场持续增长，广告主对于 互联网广告投放也呈持续增长趋势。2017 年公司在的互联网广告媒介代理板块的业务增长较快，取得 12 较好销售成绩；媒介代理板块抢占市场份额，利润率相对不高，但对公司在新媒体行业的份额占领做 出较大贡献。 报告期内公司经营活动现金流量净额 17,023,374.24 元，较上年同期-742,812.83 元大幅增长。 主要原因系本期项目验收加快，资金回笼顺利所致。 2018 年，公司将持续发展互联网广告业务，并通过技术和数据的力量、公司内外部各项资源的全 方位整合，进一步优化业务结构，提升各业务的协调效应及主营业务的专业化水平。进一步加快发展 包括内容营销、精准投放、智能营销等整合营销传播业务，为客户提供丰富多样的营销方式。 (二) 行业情况 得益于全球广告市场的不断快速发展及国内数字营销行业在网络广告占比的不断提高，中国网络 广告整体市场容量及需求巨大。根据《艾瑞：中国新媒体营销领域数据报告》预计，2017 年中国网络 广告规模近 4000 亿元，在中国广告市场中占比将超过 50%。受网民人数增长，数字媒体使用时长增 长、网络视听业务快速增长等因素推动，未来几年，报纸、杂志、电视广告将继续下滑，而网络广告 市场还将保持较快速度增长。 公司的主营业务是网络广告市场中的社交媒体营销，仍然有很大的发展空间。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 29,531,218.77 40.44% 12,400,670.50 24.83% 138.14% 应收账款 12,914,399.82 - 10,156,681.44 - - 存货 15,349,906.83 - 18,718,829.87 - - 长期股权投资 - - - - - 固定资产 521,306.83 - 590,290.05 - - 在建工程 - - - - - 短期借款 - - - - - 长期借款 - - - - - 应收票据 - - 6,474,373.8 12.96% -100.00% 其他应收款 1,915,660.27 2.62% 840,273.88 1.68% 127.98% 其他流动资产 848,966.47 1.16% 2,038.83 0.00% 41,539.89% 预付款项 11,823,123.67 16.19% 673,763.77 1.35% 1,654.79% 应付账款 11,492,646.60 15.74% 1,122,531.15 2.25% 923.82% 应交税费 1,866,146.06 2.56% 1,209,912.92 2.42% 54.24% 预收款项 3,466,921.50 4.75% 5,787,345.99 11.59 40.09% 其他应付款 380,120.88 0.52% 191,248.31 0.38% 98.76% 递延所得税资 产 124,532.04 0.17% 84,288.05 0.17% 47.75% 资产总计 73,029,114.70 - 49,941,210.19 - 46.23% 13 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金 货币资金本期金额 29,531,218.77 元，同比增长 138.14%，主要原因系本期项目验 收加快，资金回笼顺利，媒介代理业务板块业务量增长迅速所致； 2、预付款项 预付款项本期金额 11,823,123.67 元，同比增长 1,654.79%，主要原因系媒介代理 板块业务形态为快速、集中投放，抢占市场份额抢占投放位置造成款项预付； 3、应收票据 应收票据本期金额 0 元，同比下降 100%，主要原因系票据到期承兑所致； 4、应付账款 应付账款本期金额 11,492,646.60 元，同比增长 923.82%，主要原因系本期媒介代 理板块业务发展迅速，进行大额采购尚未到期付款所致； 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期 金额变动比例 金额 占营业收入 的比重 金额 占营业收入 的比重 营业收入 119,561,165.35 - 92,299,854.96 - 29.54% 营业成本 76,751,680.19 64.19% 60,516,581.76 65.57% 26.83% 毛利率% 35.81% - 34.43% - - 管理费用 20,008,173.59 16.73% 11,821,680.81 12.81% 69.25% 销售费用 7,016,480.87 5.87% 3,352,207.98 3.63% 109.31% 财务费用 99,239.75 -0.08% 36,977.52 -0.04% 168.38% 营业利润 15,002,732.64 12.55% 16,085,937.57 17.43% -6.73% 营业外收入 1,059,496.46 0.89% 1,621,962.83 1.76% -34.68% 营业外支出 2,855.08 0.00% 0.00 0.00% - 净利润 13,479,805.27 11.27% 15,037,365.72 16.29% -10.36% 项目重大变动原因： 1、税金及附加 税金及附加本期金额 613,103.69 元，同比增长 38.79%，主要原因系营业收入增 加，税费随之增长； 2、销售费用 销售费用本期金额 7,016,480.87 元，同比增长 109.31%，主要原因系公司组织架构 优化、人员职能进一步调整，计入销售费用的职工薪酬同比大幅上升； 3、管理费用 管理费用本期金额 20,008,173.59 元，同比增长 69.25%，主要原因：第一、为提升 公司竞争力，公司加大了研发投入支出，一方面引进高端研发人才，另一方面外购软件研发以打造公 司媒介资源平台以及技术运营系统；第二、公司组织架构优化、管理职能进一步调整；构建人力资源 培训体系，全面提升公司员工专业能力，因此本期计入管理费用的职工薪酬大幅提升； 4、财务费用 财务费用本期金额-99,239.75 元，同比增长 168.38%，主要原因：经营活动现金流 增长较多，银行利息收入同比增长较多； 5、资产减值损失 资产减值损失本期金额 270,234.12 元，同比增长 93.72%，主要原因系本期应 收账款及其他应收款计提坏帐准备所致； 6、营业外收入 营业外收入本期金额 1,059,496.46 元，同比下降 34.68%，主要原因系本年只获 得深圳市及福田区新三板挂版奖励、稳岗补贴、个税手续费返还。 (2) 收入构成 单位：元 14 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 119,561,165.35 92,299,854.96 29.54% 其他业务收入 - - - 主营业务成本 76,751,680.19 60,516,581.76 26.83% 其他业务成本 - - - 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比 例% 内容营销 111,623,818.31 93.36% 86,596,886.96 93.82% 媒介代理 6,467,980.01 5.41% 5,702,968.00 6.18% 纯代理投放服务 1,196,153.43 1.00% - - 信息服务 273,213.60 0.23% - - 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 不适用。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 客户一 67,203,927.45 56.21% 否 2 客户二 6,914,499.17 5.78% 否 3 客户三 6,813,410.34 5.70% 否 4 客户四 5,775,494.17 4.83% 否 5 客户五 5,273,863.55 4.41% 否 合计 91,981,194.68 76.93% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 供应商一 18,561,509.72 23.44% 否 2 供应商二 8,887,735.85 11.22% 否 3 供应商三 9,641,509.43 12.18% 否 4 供应商四 7,369,471.70 9.31% 否 5 广东省广告集团股份有限公司 5,649,189.26 7.13% 是 合计 50,109,415.96 63.28% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 15 经营活动产生的现金流量净额 17,023,374.24 -742,812.83 -2,391.74% 投资活动产生的现金流量净额 -292,825.97 2,632,532.01 -111.12% 筹资活动产生的现金流量净额 400,000.00 - - 现金流量分析： 报告期经营活动产生的现金流量净额 17,023,374.24 元，较上年同期-742,812.83 元大幅增长，主要 原因系本期项目验收加快，资金回笼顺利；占比较高客户华为在本期提高了项目验收进程；报告期投 资活动产生的现金流量净额-292,825.97 元，较上年同期 2,632,532.01 元下降较大，主要原因系上年 同期收回银行理财产品款 3,020,813.70 元；报告期筹资活动产生的现金流量净额 400,000.00 元，主 要原因系报告期内成立了子公司，合并子公司报表数所致； (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 2017 年 3 月 22 日公司召开的第一届董事会第九次会议、2017 年 4 月 6 日公司召开的 2017 年第二次 临时股东大会，审议通过《关于对外投资设立子公司的议案》，公司与杨星共同出资设立控股子公司 深圳深豪自媒体有限公司，注册地为广东省深圳市，注册资本为人民币 1,000,000.00 元，其中本公司 出资人民币 600,000.00 元，占注册资本的 60.00%，杨星出资人民币 400,000.00 元，占注册资本的 40.00%。 2、委托理财及衍生品投资情况 无。 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 （1）会计政策变更 ①因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 a.2017 年 4 月 28 日，财政部发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终 止经营》（财会〔2017〕13 号），自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资 产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。 b.2017 年 5 月 10 日，财政部发布了《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年修订）》（财会 〔2017〕15 号），自 2017 年 6 月 12 日起施行，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处 理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。 c.2017 年 12 月 25 日，财政部发布了《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕 30 号），适用于 2017 年度及以后期间的财务报表的编制。 本公司执行上述三项会计政策对列报前期财务报表项目及金额无影响。 ②其他会计政策变更 无 （2）会计估计变更 无�� 16 (七) 合并报表范围的变化情况 √适用 □不适用 2017 年 3 月 22 日公司召开的第一届董事会第九次会议、2017 年 4 月 6 日公司召开的 2017 年第二次 临时股东大会，审议通过《关于对外投资设立子公司的议案》，公司与杨星共同出资设立控股子公司 深圳深豪自媒体有限公司，注册地为广东省深圳市，注册资本为人民币 1,000,000.00 元，其中本公司 出资人民币 600,000.00 元，占注册资本的 60.00%，杨星出资人民币 400,000.00 元，占注册资本的 40.00%，自深圳深豪自媒体有限公司设立之日起，纳入公司合并报表范围。 (八) 企业社会责任 作为一家具有社会责任的挂牌企业，公司严格按照相关法律法规的要求，对股东和员工负责，并根据 自身的实际情况积极履行社会责任的工作，以实际行动回报社会，创建和谐的企业发展环境，公司未 来将继续积极履行社会责任。 三、 持续经营评价 报告期内，公司运作规范，能够认真地按照相关法律法规的规定开展经营活动；同时积极完善法 人治理结构，建立现代企业管理制度，促进公司的规范运作，特别是自股份公司成立以来，管理层进 一步加强和完善了内控的工作，加强了对经营风险的把控。报告期内及截至本报告出具之日，公司未 发生对持续经营能力产生重大不利影响的事项。 1、盈利能力方面 公司 2016、2017 年度营业收入分别为 9,229.99 万元、11,956.12 万元，净利 润分别为 1,503.74 万元、1,347.98 万元，已呈现较大规模且稳中有升。未来，随着公司业务流程的 进一步完善以及业务规模的进一步扩大，公司的及盈利能力将得到提高。 2、偿债能力方面 截至 2016 年 12 月 31 日和 2017 年 12 月 31 日，公司资产负债率较低，分别为 20.96%和 26.94%；流动比率较高，分别为 4.17 和 3.68，公司偿债能力较强。 3、营运能力方面 公司 2016 年和 2017 年应收账款周转率分别为 9.81 和 9.83，较高，公司主要 客户资质优良、信用良好，应收账款不能回收的风险较低。公司 2016 年和 2017 年存货周转率分别为 4.73 和 9.51，较高，公司存货周转率较高。因此，公司具有较强的营运能力。 4、现金流量方面 公司 2017 年经营活动现金流量净额为 17,023,374.24 元，主要原因系本年内 容制作的验收进度有所提高，导致回款加快所致。 四、 未来展望 是否自愿披露 □是 √否 17 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、公司经营管理风险 股份公司成立后，公司建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理层 组成的公司治理结构，制定了较为完备的《公司章程》、“三会”议事规则和《关联交易管理办法》 等规章制度，明确了“三会”的职责划分，形成了有效的约束机制及内部管理机制。但是随着公司业 务规模的不断扩大，公司需要对资源整合、市场开拓、财务管理和内部控制等众多方面进行优化，这 对公司治理及各部门工作的协调性、严密性和连续性将提出更高的要求。如果公司的治理结构和管理 层的管理水平不能适应公司扩张的需要，组织模式和管理制度未能随着公司规模的扩大而及时调整和 完善，公司将面临经营管理的风险。 应对措施：公司将按照现代企业制度，进一步完善法人治理机构，逐步建立有效的决策机制、内 部管理机制和监督机制。实现决策科学化、运作规范化，最大限度地降低经营风险。 2、客户集中度较高的风险 报告期内，公司的营业收入规模逐年上升，且增速相对较快。公司凭 借自身差异化的优质服务，在与多个大客户已建立起稳定业务合作的同时，也在积极开拓新客户，扩 大服务受众群体，增加收入来源。从前五大客户的收入占全部营业的比例来看，公司存在客户集中度 高的经营风险。一旦主要大客户中的任何一家流失，将会对公司的收入和利润产生不利影响，进而可 能导致公司业绩的下滑。 应对措施：公司已成立多个事业部并肩作战，在与老客户长期续签稳定合作的同时将积极开拓多 个类型不同的大客户，从而最大限度地降低客户集中度较高的风险。 3、业务类型相对单一的风险 营销策划行业的服务类型丰富多样，不断推陈出新。现阶段，较为 成熟的营销服务类型主要包括：品牌传播服务、产品推广服务、危机管理服务、活动管理服务、数字 媒体营销服务。行业内的一些领导企业，比如蓝色光标、迪斯传媒等均拥有多个业务类型，为下游企 业提供较为综合的营销策划服务，而公司的主营业务集中，一旦公司的服务竞争力下降，微营销策划 服务被业内其他供应商替代，则将使公司面临较为被动的局面，进而可能导致公司业绩的下滑。 应对措施：公司的创意策略群致力研究开发新的营销模式，将完成辐射平台整合、搭建、运营、 创意与传播体系的转型升级，形成立体型、全方位的营销策划体系，从而降低业务类型相对单一的风 险。 4、人才流失的风险 互联网营销策划行业的人力资源分布情况十分不均衡，行业人员流动性比较 大，而且行业尚未形成质量标准和技术规范，也没有完整的培训体系，具有丰富经验的高端人才相对 匮乏。主要原因如下：一是行业目前处于发展成长期，进入门槛较低，集中度不高；二是行业市场化 程度较高，竞争较为激烈，行业的竞争在一定程度上演进为人才的竞争。优秀人才对项目创意、产品 设计、项目管理与执行等方面起着决定性的作用。如果优秀创意人才和营销服务人才流失，都将对公 司产生不利影响。 应对措施：公司不断提升自身整体形象，对外吸引大批优秀人才；对内增加各项员工福利，关爱 员工成长与发展，并完成了两批股权激励，有效地吸引与保留人才，让员工能够分享公司价值，与公 司共同成长。 5、人力成本上涨风险 公司的劳务用工成本是公司经营成本的重要组成部分，随着我国经济水平 的发展，人均生活水平和劳动者保障水平的提高，未来我国适龄劳动力供给的不断减少，公司的劳动 力成本在未来将呈现上升趋势。此外，随着市场竞争的不断加剧，同行业企业对相关技术、设计、管 理和市场营销人才的争夺也日趋激烈，公司未来需要制订出具有吸引力的薪酬体系才能稳定公司的人 才队伍，公司将面临人才成本上升的压力。因此，未来若出现公司人力成本过快上升的情况，将对公 司的成本控制产生影响，进而对公司的盈利水平产生不利影响。 应对措施：在更多优秀人才的加入将带来公司业务进一步增长的同时，公司将逐步加强内部管理 和预算成本控制，降低成本上涨风险。 18 6、高新技术企业所得税优惠政策风险 2015 年 6 月 19 日，公司取得深圳市科技创新委员会、深 圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局四部门颁发的编号为 GR201544200001 的《高 新技术企业证书》，有效期为三年。2015 年 12 月 29 日，新媒体取得编号为深国税福减免备案【2015】 383 号的《深圳市国家税务局税务事项通知书》，公司享受高新技术企业所得税为 15%的税收优惠政 策，税收优惠期限为 2015 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日。若公司未能在历次高新技术企业资格到 期后重新获得高新技术企业资格，或未来国家调整相关税收优惠政策，现有的税收优惠有可能丧失， 可能对公司的经营业绩、现金流产生一定程度的不利影响。 应对措施：公司将不断通过研发投入和市场推广扩大收入规模，优化经营管理成本，弱化税收优 惠对净利润增厚的影响程度。同时，公司将时刻关注国家税收政策动向，积极响应国家的税收支持政 策。 (二) 报告期内新增的风险因素 报告期内无新增风险因素。 19 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(一) 是否存在偶发性关联交易事项 □是 √否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事 项或者本年度发生的企业合并事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 15,000,000.00 5,649,189.27 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 9,000,000.00 1,000,355.22 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） - - 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 - - 总计 24,000,000.00 6,649,544.49 (二) 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 2017 年 3 月 22 日公司召开的第一届董事会第九次会议、2017 年 4 月 6 日公司召开的 2017 年第 二次临时股东大会，审议通过《关于对外投资设立子公司的议案》，公司与杨星共同出资设立控股子 公司深圳深豪自媒体有限公司，注册地为广东省深圳市，注册资本为人民币 1,000,000.00 元，其中本 公司出资人民币 600,000.00 元，占注册资本的 60.00%，杨星出资人民币 400,000.00 元，占注册资本 的 40.00%。 20 (三) 承诺事项的履行情况 2016 年 3 月，公司控股股东及实际控制人向公司就避免同业竞争有关事宜出具了《避免同业竞争承诺 函》；2015 年 3 月，公司全体股东、董事、监事、高级管理人员为规范关联交易签署了《规范关联交 易的承诺函》，上述承诺截至报告期末得以有效履行。 21 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 2,040,130.00 64.60% 0 2,040,130.00 64.60% 其中：控股股东、实际控 制人 337,500.00 10.69% 0 337,500.00 10.69% 董事、监事、高管 337,500.00 10.69% 0 337,500.00 10.69% 核心员工 - - 0 - - 有限售 条件股 份 有限售股份总数 1,117,760.00 35.40% 0 1,117,760.00 35.40% 其中：控股股东、实际控 制人 1,012,500.00 32.06% 0 1,012,500.00 32.06% 董事、监事、高管 1,012,500.00 32.06% 0 1,012,500.00 32.06% 核心员工 - - 0 - - 总股本 3,157,890.00 - 0 3,157,890.00 - 普通股股东人数 14 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股数 持股 变动 期末持股数 期末持 股比 例% 期末持有限 售股份数量 期末持有无 限售股份数 量 1 龚兵 1,350,000.00 0 1,350,000.00 42.75% 1,012,500.00 337,500.00 2 广东省广告集 团股份有限公 司 750,000.00 0 750,000.00 23.75% - 750,000.00 3 深圳市福鹏宏 祥壹号股权投 资管理中心（有 限合伙） 300,000.00 0 300,000.00 9.50% - 300,000.00 4 贾奕 139,000.00 0 139,000.00 4.40% - 139,000.00 5 王昉 126,000.00 0 126,000.00 3.99% - 126,000.00 合计 2,665,000.00 0 2,665,000.00 84.39% 1,012,500.00 1,652,500.00 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 1、龚兵持有深圳引爆点新媒体企业（有限合伙）33.7415%的出资份额，系深圳引爆点新媒体企业 （有限合伙）的执行事务合伙人。 2、龚兵持有深圳钛铂投资企业（有限合伙）5.37%的出资份额，系深圳钛铂投资企业（有限合伙） 22 的执行事务合伙人。 除此之外，公司现有股东之间不存在其他关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 公司的控股股东、实际控制人为龚兵。 龚兵，别名龚铂洋，博士研究生，中国国籍，无境外永久居留权，住所为广东省深圳市宝安区福 永街道塘尾居委万里路。2000 年 9 月-2001 年 9 月在宏碁电脑（中山）有限公司任工程师，2001 年 9 月至 2005 年 9 月担任 TCL 移动通信有限公司课长、部长，2005 年 9 月至 2007 年 4 月担任国虹通讯数 码集团全国销售总监，2007 年 6 月至 2009 年 9 月担任深圳淘智科技有限公司总经理，2009 年 9 月至 2011 年 7 月担任深圳市采纳淘智网络有限公司总经理，2014 年 9 月至 2015 年 1 月担任公司董事， 2014 年 10 月至今担任公司董事长，2015 年 2 月至今担任公司总经理。 2017 年 04 月，龚铂洋先生荣 获第八届金鼠标数字营销大赛“数字营销年度影响力人物”和第 17 届 IAI 国际广告奖“年度最具影 响力行业人物”。 报告期内，龚兵作为公司控股股东及实际控制人的情形未发生变化。 (二) 实际控制人情况 详见上述控股股东情况。 23 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 □适用 √不适用 违约情况 □适用 √不适用 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 □适用 √不适用 (二) 利润分配预案 □适用 √不适用 24 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪 酬 龚兵 董事长兼总经理 男 40 博士研究生 2015.5.20- 2018.5.19 是 张拥军 董事 男 44 本科 2015.5.20- 2018.5.19 是 杜刚 董事 男 31 本科 2017.6.21- 2018.5.19 是 李佳霖 董事 女 35 本科 2015.5.20- 2018.5.19 是 袁祯薇 董事兼董事会秘书 女 42 本科 2015.5.20- 2018.5.19 是 谭松伟 监事会主席 男 35 本科 2017.6.21- 2018.5.19 是 严杏 监事 女 30 大专 2015.5.20- 2018.5.19 是 李冬梅 监事 女 50 大专 2015.5.20- 2018.5.19 否 黄芳 财务负责人 女 48 本科 2015.5.20- 2018.5.19 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 龚兵与袁祯薇系配偶关系，除此之外董监高之间无关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 龚兵 董事长兼总经理 1,350,000.00 0 1,350,000.00 42.75% 0 张拥军 董事 0 0 0 0% 0 杜刚 董事 0 0 0 0% 0 李佳霖 董事 0 0 0 0% 0 袁祯薇 董事兼董事会秘书 0 0 0 0% 0 25 谭松伟 监事会主席 0 0 0 0% 0 严杏 监事 0 0 0 0% 0 李冬梅 监事 0 0 0 0% 0 黄芳 财务负责人 0 0 0 0% 0 合计 - 1,350,000.00 0 1,350,000.00 42.75% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 姓名 期初职务 变动类型（新 任、换届、离 任） 期末职务 变动原因 杜刚 战略事业部副 总经理 新任 董事兼战略事业部 副总经理 原董事翁少尉先生因个 人原因辞去董事职务， 翁少尉先生的辞职导致 公司董事会成员人数低 于法定最低人数，依照 《公司法》及公司章程 的规定，公司新任命董 事一名。 谭松伟 大客户事业群 一部总经理 新任 监事会主席兼大客 户事业群一部总经 理 原监事高志勇先生因个 人原因辞去监事职务， 高志勇先生的辞职导致 公司监事会成员人数低 于法定最低人数，依照 《公司法》及公司章程 的规定，公司新任命监 事一名。 翁少尉 董事 离任 无 因个人原因离职。 高志勇 监事会主席 离任 无 因个人原因离职。 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 杜刚，本科学历，中国国籍，无境外永久居留权，曾任深圳市采纳品牌营销顾问有限公司助理项 目总监、江西正邦科技股份有限公司品牌经理、深圳全棉时代科技有限公司市场部经理，2015 年 8 月 加入本公司，现任战略客户事业部副总经理、本公司董事。 谭松伟，本科学历，中国国籍，无境外永久居留权，曾任深圳雅康宁科技纤维有限公司开发技术 员、百度深圳分公司销售代表、深圳市中深同德信息技术有限公司销售经理、深圳英鹏信息技术有限 公司市场推广，2012 年 2 月加入本公司，现任大客户事业群一部总经理、本公司监事会主席。 26 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理类 13 14 营销策划及项目运营类 243 228 技术类 14 7 行政及其他人员 30 32 员工总计 300 281 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 10 13 本科 198 190 专科 89 70 专科以下 3 8 员工总计 300 281 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、薪酬政策 公司十分重视人才的引进工作，为配合公司的转型升级，建立了公平、公开、公正的绩效考核体系， 并按照工作表现和业绩为员工提供升迁和培训的机会，有利于员工更好的自我实现。 2、培训计划 公司一直十分重视员工的培训和发展工作，制定了系列的培训计划与人才培育项目，多层次、多渠道、 多领域、多形式地加强员工培训工作，包括新员工入职培训、在职人员业务培训、技能培训、管理者 提升培训等，不断提高公司员工的整体素质，以实现公司与员工的双赢共进。 3、需承担费用的离退休职工人数 截止到报告期末，公司需承担费用的离退职工人数为 0。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： □适用 √不适用 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： □适用 √不适用 核心人员的变动情况： 公司未认定核心员工，不存在核心员工变动情况。 核心技术人员有变化。期初，公司的核心技术人员 为：董事长兼总经理龚兵、董事张拥军、原监事会主席高志勇离职、原董事翁少尉离职。其中，高志 勇和翁少尉已于 2017 年 6 月 2 日离职。期末，公司核心技术人员为：董事长兼总经理龚兵、董事张 拥军。 27 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 √是 □否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》及全国中小企业股份转让系统有关法律法规的要求， 不断完善公司法人治理结构、建立健全公司内部控制体系，规范公司运作，不断加强信息披露工作， 积极开展投资者关系管理工作。 公司于 2017 年 4 月 1 公司召开第一届董事会第十次会议、2017 年 5 月 8 日召开 2016 年年度股东大 会，审议通过《年报差错责任追究制度》，具体内容请详见公司于 2017 年 4 月 17 日披露的相关公告； 公司于 2017 年 12 月 18 日召开第一届董事会第十三次会议，审议通过《关于制订<深圳钛铂新媒体营 销股份有限公司募集资金管理制度>的议案》，具体内容请详见公司于 2017 年 12 月 18 日披露的相关 公告。 截止报告期末，公司治理的实际情况符合有关挂牌企业治理规范性文件的要求。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 报告期内，公司严格遵守法律法规，规范地召集、召开股东大会。历次股东大会的召集、召开程序、 出席股东大会的人员资格及股东大会的表决程序均符合《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事 规则》及其他法律法规的规定，能够确保全体股东尤其是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权 利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开和表决程序符合有关法律法规的要求，董事、 监事均按照相关法律法规履行各自的权利和义务，公司重大决策均按照《公司章程》及有关内部控制 制度的程序和规则进行，截止报告期末，三会依法运作，未出现违法违规现象和重大缺陷，董、监、 28 高能够切实履行应尽的职责和职务。报告期内公司所发生的关联交易均已履行规定程序。 4、 公司章程的修改情况 2017 年 9 月 18 日召开第一届董事会第十二次会议，审议通过《关于变更经营范围的议案》《关于修改 <公司章程>的议案》，2017 年 10 月 11 日召开 2017 年第四次临时股东大会，审议通过《关于变更经营 范围的议案》《关于修改<公司章程>的议案》，具体内容请详见公司于 2017 年 9 月 14 日披露的相关公 告。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次 数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 7 一、2017 年 1 月 20 日召开第一届董事会 2017 年第一次临时会议，审议通过《关于调 整公司组织结构的议案》； 二、2017 年 3 月 22 日召开第一届董事会第 九次会议，审议通过《关于对外投资设立子 公司的议案》《关于提请召开 2017 年第二次 临时股东大会的议案》； 三、2017 年 4 月 15 日召开第一届董事会第 十次会议，审议通过《2016 年度总经理工作 报告》《2016 年度董事会工作报告》《2016 年 度财务决算报告》《2017 年度财务预算议 案》《关于审议<年报差错责任追究制度>的议 案》《关于审议批准 2016 年度审计报告的议 案》《关于公司 2016 年年度报告及摘要的议 案》《关于补充预计 2017 年度日常性关联交 易的议案》《关于决定不分配 2016 年度利润 的议案》《关于设立分公司的议案》《关于提 请召开公司 2016 年度股东大会的议案》； 四、2017 年 6 月 6 日召开第一届董事会 2017 年第二次临时会议，审议通过《关于提名杜 刚为董事候选人的议案》《关于向股东大会提 交<关于提名谭松伟为股东代表监事候选人的 议案>的议案》《关于提请召开公司 2017 年 第三次临时股东大会的议案》； 五、2017 年 8 月 20 日召开第一届董事会第 十一次会议，审议通过《2017 年半年度报 告》《关于公司会计政策变更的议案》； 六、2017 年 9 月 18 日召开第一届董事会第 十二次会议，审议通过《关于变更经营范围 的议案》《关于修改<公司章程>的议案》《关 于提请召开 2017 年第四次临时股东大会的议 29 案》； 七、2017 年 12 月 18 日召开第一届董事会第 十三次会议，审议通过《关于深圳钛铂新媒 体营销股份有限公司 2018 年第一次股票发行 方案的议案》《关于设立募集资金专户及签订 三方监管协议的议案》《关于与发行对象签署 附生效条件的<深圳钛铂新媒体营销股份有限 公司股份认购合同>的议案》《关于股票发行 后修改公司章程相关条款的议案》《关于提请 股东大会授权董事会全权办理本次股票发行 相关事宜的议案》《关于制订<深圳钛铂新媒 体营销股份有限公司募集资金管理制度>的议 案》 监事会 3 一、2017 年 4 月 15 日召开第一届监事会第 七次会议，审议通过《2016 年度监事会工作 报告》《2016 年度财务决算报告》《2017 年度 财务预算报告》《关于公司 2016 年年度报告 及摘要的议案》 二、2017 年 6 月 22 日召开第一届监事会第 八次会议，审议通过《关于选举谭松伟为监 事会主席的议案》 三、2017 年 8 月 20 日召开第一届监事会第 九次会议，审议通过《2017 年半年度报告》 《关于公司会计政策变更的议案》 股东大会 5 一、2017 年 1 月 11 日召开 2017 年第一次临 时股东大会，审议通过《关于预计公司 2017 年度日常性关联交易的议案》《关于公司拟与 广东省广告集团股份有限公司签署的〈广告 发布合同〉的关联交易的议案》 二、2017 年 4 月 6 日召开 2017 年第二次临 时股东大会，审议通过《关于对外投资设立 子公司的议案》 三、2017 年 5 月 8 日召开 2016 年年度股东 大会，审议通过《2016 年度董事会工作报 告》《2016 年度监事会工作报告》《2016 年度 财务决算报告》《2017 年度财务预算议案》 《关于审议<年报差错责任追究制度>的议 案》《关于公司 2016 年年度报告及摘要的议 案》《关于补充预计 2017 年度日常性关联交 易的议案》《关于决定不分配 2016 年度利润 的议案》《关于公司设立分公司的议案》 四、2017 年 6 月 21 日召开 2017 年第三次临 时股东大会，审议通过《关于提名杜刚为董 事候选人的议案》《《关于提名谭松伟为股东 30 代表监事候选人的议案》 五、2017 年 10 月 11 日召开 2017 年第四次 临时股东大会，审议通过《关于变更经营范 围的议案》《关于修改<公司章程>的议案》 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 （1）公司股东大会严格按照《公司法》、《公司章程》及《股东大会议事规则》的规定，规范股东大 会的召集、召开、表决程序，确保平等对待所有股东，使中小股东享有平等权利、地位。 （2）公司董事会现有 5 名董事，董事会的人数及结构符合法律法规和《公司章程》、《董事会议事规 则》的要求。公司监事会目前有监事 3 名，监事会的人数及结构符合法律法规和《公司章程》、《监 事会议事规则》等有关规定。报告期内，公司监事会依法召集、召开监事会，并形成有效决议，监事 会成员认真、依法履行责任，能够勤勉、尽责地对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法、 合规性进行监督，切实维护公司及股东的合法权益。报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召 集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义 务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和 规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实 履行应尽的职责和义务。 (三) 公司治理改进情况 公司整体变更为股份公司后，不断健全规范的公司治理制度，股东大会、董事会、监事会和管理层均 严格按照《公司法》等法律、法规和中国证监会及全国中小企业股份转让系统有限责任公司有关法律 法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司 章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违 法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。 公司治 理与《公司法》和中国证监会及全国中小企业股份转让系统有限责任公司相关规定的要求不存在差异。 公司未引进职业经理人。 (四) 投资者关系管理情况 报告期内，公司严格按照《非上市公众公司监督管理办法》、《信息披露细则（试行）》等规范性文 件及公司《投资者关系管理制度》的要求，处理好与投资者的关系，公司通过多种形式主动加强与股 东的沟通和交流，接待投资者来访，回答投资者咨询，向投资者提供公司已披露的资料，加强与投资 者及潜在投资者之间的沟通，增进投资者对公司的了解和认同，提升公司治理水平，以实现公司整体 利益最大化和保护投资者合法权益。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 1、监事会对公司重大风险事项的意见：监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事 项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 2、监事会对年报的审核意见：董事会对定期报告的编制 和审核程序符合法律、行政法规、中国证监会及全国中小企业股份转让系统有限责任公司的有关规定 和公司章程，报告的内容能够真实、准确、完整地反映公司实际情况。 31 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 （一）公司业务独立 公司控股股东、实际控制人为自然人，公司与控股股东、实际控制人在业务、人 员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。公司主营业务为向客 户提供专业的新媒体营销策划服务。业务独立于控股股东、实际控制人，公司控股股东、实际控制人 未控制其他企业，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间不存在同业竞争或显失公平的关 联交易的情形。公司具有独立完整的业务流程、独立的经营场所以及供应、销售部门和渠道，配备了 专职人员，具备直接面向市场的独立经营能力。 （二）资产独立情况 公司系由有限公司整体变更设立。设立时，公司继承了有限公司的业务、资产、 机构及债权、债务，未进行任何业务和资产剥离。公司拥有独立于股东的经营场所，拥有研究开发、 日常经营、营销服务所需的设备、品牌、技术等有形和无形资产的合法所有权和使用权，不存在依靠 股东的生产经营场所进行经营的情况，不存在资产被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用 的情况，也不存在为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业提供担保的情况。 （三）人员独立情况 公司董事、监事、高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》等规定的 程序选举或聘任产生；公司高级管理人员不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任 除董事、监事以外的其他职务或在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪的情形；公司财务 人员不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职的情形。公司拥有独立、完整的人事 管理体系，制定了独立的劳动人事管理制度，独立与员工签订劳动合同，公司员工的劳动、人事、工 资报酬以及相应的社会保障完全由公司独立管理。 （四）财务独立 公司设立了独立的财务部门，配备了专职财务人员。公司拥有比较完善的财务会计制 度，建立了独立的财务核算体系及财务管理、风险控制等制度，独立作出财务决策，不受控股股东干 预。公司独立开设银行账户、独立纳税，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银 行账户的情形。公司依法独立纳税，不存在与控股股东及其控制的其他企业混合纳税的情况。 （五）机构独立情况 公司根据《公司法》和《公司章程》的要求，设置股东大会作为最高权力机构， 设置董事会为决策机构，设置监事会为监督机构，并设有相应的办公机构和经营部门。公司拥有独立 的经营和办公场所，完全拥有机构设置的自主权，形成有机的独立运营主体。各机构的运行和管理均 独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，不受控股股东和实际控制人的干预，与控股股东 在机构设置、人员及办公场所等方面完全分开，不存在混合经营、合署办公的情形。 (三) 对重大内部管理制度的评价 1、会计核算体系：报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算相关规定，进行公司财务核 算，确保公司会计核算体系的建设和相关工作的正常开展，有效的保护了投资者的利益。 2、财务管理：报告期内，公司严格贯彻执行公司各项财务制度、管理办法、操作程序，在日常财务工 作中严格管理，强化实施。 3、风险控制：报告期内，公司始终强化风险意识，建立了相应的风险管控机制，加强对市场关注，定 期进行内部监督考核，有效对内部、外部进行风险管理。 董事会经过评估认为，报告期内公司在会计 核算体系、财务管理和风险控制等重大内部管理制度未出现重大缺陷。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 为了进一步提高公司的规范运作水平，加大对年报信息披露责任人的问责力度，提高年报信息披露的 质量和透明度，确保公司年报信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，公司制定了《年报信息 32 披露重大差错责任追究制度》。报告期内，公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了上述制度， 执行情况良好，公司未发生年报信息披露重大差错。 33 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 大信审字[2018]第 5-00038 号 审计机构名称 大信会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 审计报告日期 2018-04-26 注册会计师姓名 李炜、陈菁佩 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审 计 报 告 大信审字[2018]第 5-00038 号 深圳钛铂新媒体营销股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了深圳钛铂新媒体营销股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、 合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表 审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们 独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 34 贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵公司 2017 年年度报告中涵盖 的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结 论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财 务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必 要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适 用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督贵公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具 包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一 重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影 响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执 行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这 些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、 故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现 由于错误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发 表意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 35 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致 对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结 论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披 露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。 然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关 交易和事项。 （六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据，以对财务报表发表审 计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审 计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：李炜、陈菁佩 中 国 · 北 京 中国注册会计师：李炜、陈菁佩 二○一八年四月二十六日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、（一） 29,531,218.77 12,400,670.50 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 36 衍生金融资产 应收票据 五、（二） 6,474,373.80 应收账款 五、（三） 12,914,399.82 10,156,681.44 预付款项 五、（四） 11,823,123.67 673,763.77 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 五、（五） 1,915,660.27 840,273.88 买入返售金融资产 存货 五、（六） 15,349,906.83 18,718,829.87 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、（七） 848,966.47 2,038.83 流动资产合计 72,383,275.83 49,266,632.09 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 - - 投资性房地产 固定资产 五、（八） 521,306.83 590,290.05 在建工程 - - 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 五、（九） 124,532.04 84,288.05 其他非流动资产 非流动资产合计 645,838.87 674,578.10 资产总计 73,029,114.70 49,941,210.19 流动负债： 短期借款 - - 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 37 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五、（十） 11,492,646.60 1,122,531.15 预收款项 五、（十一） 3,466,921.50 5,787,345.99 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五、（十二） 2,469,581.41 2,156,278.84 应交税费 五、（十三） 1,866,146.06 1,209,912.92 应付利息 应付股利 其他应付款 五、（十四） 380,120.88 191,248.31 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 19,675,416.45 10,467,317.21 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 19,675,416.45 10,467,317.21 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、（十五） 3,157,890.00 3,157,890.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、（十六） 11,498,090.57 11,498,090.57 减：库存股 其他综合收益 38 专项储备 盈余公积 五、（十七） 4,040,484.69 2,601,706.90 一般风险准备 未分配利润 五、（十八） 34,620,422.04 22,216,205.51 归属于母公司所有者权益合 计 53,316,887.30 39,473,892.98 少数股东权益 36,810.95 所有者权益合计 53,353,698.25 39,473,892.98 负债和所有者权益总计 73,029,114.70 49,941,210.19 法定代表人：龚兵 主管会计工作负责人：黄芳 会计机构负责人：戴晶晶 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 29,502,691.49 12,400,670.50 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 6,474,373.80 应收账款 十一、（一） 12,877,523.04 10,156,681.44 预付款项 11,764,509.19 673,763.77 应收利息 应收股利 其他应收款 十一、（二） 1,869,543.18 840,273.88 存货 15,349,906.83 18,718,829.87 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 848,966.47 2,038.83 流动资产合计 72,213,140.20 49,266,632.09 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十一、（三） 600,000.00 投资性房地产 固定资产 457,156.00 590,290.05 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 39 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 124,532.04 84,288.05 其他非流动资产 非流动资产合计 1,181,688.04 674,578.10 资产总计 73,394,828.24 49,941,210.19 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 11,492,646.60 1,122,531.15 预收款项 3,466,921.50 5,787,345.99 应付职工薪酬 2,440,024.74 2,156,278.84 应交税费 1,859,443.64 1,209,912.92 应付利息 应付股利 其他应付款 274,120.88 191,248.31 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 19,533,157.36 10,467,317.21 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 19,533,157.36 10,467,317.21 所有者权益： 股本 3,157,890.00 3,157,890.00 其他权益工具 40 其中：优先股 永续债 资本公积 11,498,090.57 11,498,090.57 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 4,040,484.69 2,601,706.90 一般风险准备 未分配利润 35,165,205.62 22,216,205.51 所有者权益合计 53,861,670.88 39,473,892.98 负债和所有者权益合计 73,394,828.24 49,941,210.19 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 119,561,165.35 92,299,854.96 其中：营业收入 五、（十九） 119,561,165.35 92,299,854.96 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 104,560,432.71 76,234,731.09 其中：营业成本 五、（十九） 76,751,680.19 60,516,581.76 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、（二十） 613,103.69 441,739.84 销售费用 五、（二十一） 7,016,480.87 3,352,207.98 管理费用 五、（二十二） 20,008,173.59 11,821,680.81 财务费用 五、（二十三） 99,239.75 36,977.52 资产减值损失 五、（二十四） 270,234.12 139,498.22 加：公允价值变动收益（损失以“－”号 填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 五、（二十五） 20,813.70 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 41 资产处置收益（损失以“-”号填列） 五、（二十六） 2,000.00 其他收益 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 15,002,732.64 16,085,937.57 加：营业外收入 五、（二十七） 1,059,496.46 1,621,962.83 减：营业外支出 五、（二十八） 2,855.08 0.00 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 16,059,374.02 17,707,900.40 减：所得税费用 五、（二十九） 2,579,568.75 2,670,534.68 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 13,479,805.27 15,037,365.72 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 13,479,805.27 15,037,365.72 2.终止经营净利润 (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 -363,189.05 2.归属于母公司所有者的净利润 13,842,994.32 15,037,365.72 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的 税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合 收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净 资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类 进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收 益 1.权益法下在被投资单位以后将重分 类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损 益 3.持有至到期投资重分类为可供出售 金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额 七、综合收益总额 13,479,805.27 15,037,365.72 归属于母公司所有者的综合收益总额 13,842,994.32 15,037,365.72 归属于少数股东的综合收益总额 -363,189.05 八、每股收益： （一）基本每股收益 4.38 4.76 （二）稀释每股收益 42 法定代表人：龚兵 主管会计工作负责人：黄芳 会计机构负责人：戴晶晶 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十一、（四） 119,287,951.75 92,299,854.96 减：营业成本 十一、（四） 76,116,913.91 60,516,581.76 税金及附加 613,015.35 441,739.84 销售费用 6,907,925.33 3,352,207.98 管理费用 19,571,733.90 11,821,680.81 财务费用 -99,053.33 -36,977.52 资产减值损失 268,293.24 139,498.22 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 十一、（五） 20,813.70 其中：对联营企业和合营企业的 投资收益 资产处置收益（损失以“-”号填 列） 2,000.00 其他收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 15,911,123.35 16,085,937.57 加：营业外收入 1,059,072.35 1,621,962.83 减：营业外支出 2,849.05 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 16,967,346.65 17,707,900.40 减：所得税费用 2,579,568.75 2,670,534.68 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 14,387,777.90 15,037,365.72 （一）持续经营净利润 14,387,777.90 15,037,365.72 （二）终止经营净利润 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债 或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下在被投资单位以后将 重分类进损益的其他综合收益中享 43 有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变 动损益 3.持有至到期投资重分类为可供 出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 14,387,777.90 15,037,365.72 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 171,938,862.18 94,996,809.40 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 166.67 收到其他与经营活动有关的现金 五、（三 十） 2,390,500.43 5,380,480.04 经营活动现金流入小计 174,329,362.61 100,377,456.11 购买商品、接受劳务支付的现金 89,482,950.39 53,507,498.61 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 40,270,315.67 29,704,314.86 44 支付的各项税费 9,409,665.94 6,028,833.06 支付其他与经营活动有关的现金 五、（三 十） 18,143,056.37 11,879,622.41 经营活动现金流出小计 157,305,988.37 101,120,268.94 经营活动产生的现金流量净额 17,023,374.24 -742,812.83 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 3,020,813.70 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 2,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 2,000.00 3,020,813.70 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 294,825.97 388,281.69 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 294,825.97 388,281.69 投资活动产生的现金流量净额 -292,825.97 2,632,532.01 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 400,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 400,000.00 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 400,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 400,000.00 - 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 17,130,548.27 1,889,719.18 加：期初现金及现金等价物余额 12,400,670.50 10,510,951.32 六、期末现金及现金等价物余额 29,531,218.77 12,400,670.50 法定代表人：龚兵 主管会计工作负责人：黄芳 会计机构负责人：戴晶晶 45 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 171,696,269.84 94,996,809.40 收到的税费返还 166.67 收到其他与经营活动有关的现金 2,389,922.01 5,380,480.04 经营活动现金流入小计 174,086,191.85 100,377,456.11 购买商品、接受劳务支付的现金 89,005,950.39 53,507,498.61 支付给职工以及为职工支付的现金 39,922,243.14 29,704,314.86 支付的各项税费 9,388,455.13 6,028,833.06 支付其他与经营活动有关的现金 17,848,482.03 11,879,622.41 经营活动现金流出小计 156,165,130.69 101,120,268.94 经营活动产生的现金流量净额 17,921,061.16 -742,812.83 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 3,020,813.70 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 2,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 2,000.00 3,020,813.70 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 221,040.17 388,281.69 投资支付的现金 600,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 821,040.17 388,281.69 投资活动产生的现金流量净额 -819,040.17 2,632,532.01 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 46 五、现金及现金等价物净增加额 17,102,020.99 1,889,719.18 加：期初现金及现金等价物余额 12,400,670.50 10,510,951.32 六、期末现金及现金等价物余额 29,502,691.49 12,400,670.50 47 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 3,157,890.00 11,498,090.57 2,601,706.90 22,216,205.51 39,473,892.98 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 3,157,890.00 11,498,090.57 2,601,706.90 22,216,205.51 39,473,892.98 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 1,438,777.79 12,404,216.53 36,810.95 13,879,805.27 （一）综合收益总额 13,842,994.32 - 363,189.05 13,479,805.27 （二）所有者投入和减少资 本 400,000.00 400,000.00 1．股东投入的普通股 400,000.00 400,000.00 2．其他权益工具持有者投入 48 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 1,438,777.79 -1,438,777.79 1．提取盈余公积 1,438,777.79 -1,438,777.79 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 3,157,890.00 11,498,090.57 4,040,484.69 34,620,422.04 36,810.95 53,353,698.25 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少 所有者权益 49 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 数 股 东 权 益 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 3,157,890.00 11,498,090.57 1,097,970.33 8,682,576.36 24,436,527.26 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 3,157,890.00 11,498,090.57 1,097,970.33 8,682,576.36 24,436,527.26 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 1,503,736.57 13,533,629.15 15,037,365.72 （一）综合收益总额 15,037,365.72 15,037,365.72 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 1,503,736.57 -1,503,736.57 1．提取盈余公积 1,503,736.57 -1,503,736.57 50 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 3,157,890.00 11,498,090.57 2,601,706.90 22,216,205.51 39,473,892.98 法定代表人：龚兵 主管会计工作负责人：黄芳 会计机构负责人：戴晶晶 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 永续 其他 51 股 债 一、上年期末余额 3,157,890.00 11,498,090.57 2,601,706.90 22,216,205.51 39,473,892.98 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 3,157,890.00 11,498,090.57 2,601,706.90 22,216,205.51 39,473,892.98 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 1,438,777.79 12,949,000.11 14,387,777.90 （一）综合收益总额 14,387,777.90 14,387,777.90 （二）所有者投入和减少 资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 1,438,777.79 -1,438,777.79 1．提取盈余公积 1,438,777.79 -1,438,777.79 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结 转 52 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 3,157,890.00 11,498,090.57 4,040,484.69 35,165,205.62 53,861,670.88 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 3,157,890.00 11,498,090.57 1,097,970.33 8,682,576.36 24,436,527.26 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 3,157,890.00 11,498,090.57 1,097,970.33 8,682,576.36 24,436,527.26 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 1,503,736.57 13,533,629.15 15,037,365.72 （一）综合收益总额 15,037,365.72 15,037,365.72 （二）所有者投入和减少 53 资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 1,503,736.57 -1,503,736.57 1．提取盈余公积 1,503,736.57 -1,503,736.57 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 54 四、本年期末余额 3,157,890.00 11,498,090.57 2,601,706.90 22,216,205.51 39,473,892.98 55 深圳钛铂新媒体营销股份有限公司 财务报表附注 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、 企业的基本情况 （一） 企业注册地、组织形式和总部地址。 深圳钛铂新媒体营销股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是由自然人张勇、 朱一瑶、宋红阳共同出资设立的，于 2011 年 8 月 18 日经深圳市工商行政管理局核准成立， 设立时注册资本 50 万元。统一社会信用代码为 914403005815,659,063。 企业注册地：广东省深圳市 组织形式：股份有限公司 总部地址：深圳市福田区滨河大道 9,003 号湖北大厦北区 25B 注册资本：人民币叁佰壹拾伍点柒捌玖万元。 （二）企业的业务性质和主要经营活动。 公司主要致力于社交媒体营销，接受委托运营客户的官方微博和微信账户，根据业务需 要，进行微信的定制化开发，并在一定周期内，进行营销策划，制定广告策略，通过电视、 户外、微博、微信等媒体进行全方位传播。 （三）本财务报告经全体董事于 2018 年 04 月 26 日批准报出。 （四）本年度合并财务报表范围 截止 2017 年 12 月 31 日，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 子公司名称 深圳深豪自媒体有限公司 二、 财务报表的编制基础 （一）编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按 照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计 准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 （二）持续经营：本公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续 经营能力的事项。 56 三、 重要会计政策和会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司 2017 年 12 月 31 日的财务状况、2017 年度的经营成果和现金流量等相关信息。 (二) 会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分 标准。 (四) 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 (五) 企业合并 1、同一控制下的企业合并 同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债 务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表 中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具 作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对 价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调 整留存收益。 2、非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企 业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允 价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额 的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计 入当期营业外收入。 (六) 合并财务报表的编制方法 1、合并财务报表范围 本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被 本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。 57 2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本 公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 3、合并财务报表抵销事项 合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公 司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益， 在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的 长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有 者权益项目下以“减：库存股”项目列示。 4、合并取得子公司会计处理 对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制 时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表； 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产 公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付 的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (八) 应收款项 本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客观 证据表明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减 值损失。 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项账面余额在 100.00 万以上的款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方 法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认 2、按组合计提坏账准备的应收款项 58 确定组合的依据 采用账龄分析法计提坏账准备的组合 单项金额重大但不用单项计提 坏账准备的款项及单项金额不 重大的款项 采用不计提坏账准备的组合 收回风险较小的股东欠款、押 金、备用金等 按组合计提坏账准备的计提方法 采用账龄分析法计提坏账准备的组合 账龄分析法 采用不计提坏账准备的组合 不计提 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况如下 账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5 5 1 至 2 年 10 10 2 至 3 年 30 30 3 至 4 年 50 50 4 年以上 100 100 3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理 由 账龄 3 年以上的应收款项且有客观证据表明其发生了减值 坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额 确认 (九) 存货 1、存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、 在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。本公司的存货主要包括推广成本以及人 工成本等。 2、发出存货的计价方法 存货发出时，采取个别计价法确定其发出的实际成本。 3、存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价 准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 (十) 长期股权投资 1、初始投资成本确定 对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并 59 方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确 定的合并成本确认为初始成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付 的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公 允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 12 号—债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本根 据准则相关规定确定。 2、后续计量及损益确认方法 投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和 合营企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通 过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论 以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都应当按照《企业会计准则第 22 号—— 金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动 计入损益，并对其余部分采用权益法核算。 3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享 控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资 产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持 有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列 条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被 投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或 技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。 (十一) 固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计 年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入 企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产主要分为：电子设备、办公设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各 类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对 固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行 60 相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所 有固定资产计提折旧。 资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 电子设备 3 33.33 办公设备 5 20.00 (十二) 长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模 式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值 迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额 计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值 两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可 收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立 产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值 测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。 测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认 相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再 根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其 他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 (十三) 职工薪酬 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或 补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1、短期薪酬 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期 损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发 生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公 允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房 公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规 61 定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或 相关资产成本。 2、离职后福利 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生 的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 3、辞退福利 本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债， 并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 4、其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定 提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职 工福利净负债或净资产。 (十四) 收入 本公司按合同约定内容提供服务，客户按合同约定节点确认营销效果及量化指标，公 司按合同约定金额取得收取服务款权利时，公司按照权责发生制确认服务收入的实现。 本公司的信息服务收入在合同双方签订服务合同后，于完成相关服务达到合同约定的 交付条件时确认销售收入的实现。 (十五) 政府补助 1、政府补助类型 政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为 所有者投入的资本），主要划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两类型。 2、政府补助会计处理 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当 期损益；按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。其中与本公司日常活动相关的， 计入其他收益，与本公司日常活动无关的，计入营业外收入。 与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失 的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相 关费用或损失的，直接计入当期损益。计入当期损益时，与本公司日常活动相关的政府补助， 62 计入其他收益；与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。 3、区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准 本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的 政府补助，除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。 若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断 依据：①政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的 支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日 进行复核，必要时进行变更；②政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的， 作为与收益相关的政府补助。 4、政府补助的确认时点 按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相 关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他 政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。 5、政策性优惠贷款贴息的会计处理 （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷 款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利 率计算相关借款费用。 （2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 (十六) 递延所得税资产和递延所得税负债 1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项 目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产 或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵 扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得 足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非 本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对 与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能 转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 63 (十七) 主要会计政策变更、会计估计变更的说明 1、 重要会计政策的变更 （1）财政部于 2017 年 5 月 10 日印发了《企业会计准则第 16 号——政府补助》修订 版（财会[2017]15 号,以下简称“新政府补助准则”），新政府补助准则自 6 月 12 日起施行。 新准则要求，与企业日常活动相关的政府补助应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减 相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。企业应当在“利润 表”中的“营业利润”项目之上单独列表“其他收益”项目，反映应计入其他收益的政府补 助。企业对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至新 政府准则施行日之间新增的政府补助根据新政府补助准则进行调整，可比会计期间的财务报 表不进行追溯调整。 （2）财政部于 2017 年 4 月 28 日印发了《计会计准则第 42 号—持有待售的非流动资 产、处置组和终止经营》的通知（财会〔2017〕13 号），自 2017 年 5 月 28 日起施行。根据 新准则的规定和要求，执行《企业会计准则第 16 号—持有待售的非流动资产、处置组和终 止经营》，并根据要求在财务报告中进行相应的披露。企业对 2017 年 1 月 1 日存在的非流 动资产处置利得采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至新政府准则施行日之间新增的 政府补助根据新政府补助准则进行调整，可比会计期间的财务报表不进行追溯调整。 2、重要会计估计的变更 无 四、 税项 (一)主要税种及税率 税 种 计税依据 税率 增值税 销项税减允许抵扣的进项税后缴 纳 3%、6% 城市维护建设税 当期应纳流转税额 7% 教育费附加 当期应纳流转税额 3% 地方教育费附加 当期应纳流转税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% 纳税主体名称 所得税税率 深圳钛铂新媒体营销股份有限公司 15% 深圳深豪自媒体有限公司 25% (二)重要税收优惠及批文 64 2015 年 6 月 19 日,公司取得编号为 GR201544,200,001 号高新技术企业认定证书，证书 有效期为三年。根据企业所得税法第二十八条规定：“国家需要重点扶持的高新技术企业， 减按 15%的税率征收企业所得税。” 因此本公司 2015、2016、2017 年实际执行企业所得税 率为 15%。 五、 合并财务报表重要项目注释 (一)货币资金 类 别 期末余额 期初余额 现金 30.00 30.00 银行存款 29,531,188.77 12,400,640.50 合 计 29,531,218.77 12,400,670.50 注:期末货币资金余额较期初增加 138.14%,主要系公司收入收现增加所致。 (二)应收票据 类 别 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 6,474,373.80 合 计 6,474,373.80 (三) 应收账款 1、应收账款分类 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 13,594,105.07 99.76 679,705.25 5.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账 款 32,420.00 0.24 32,420.00 100.00 合 计 13,626,525.07 100.00 712,125.25 5.23 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 10,697,822.57 100.00 541,141.13 5.06 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账 款 合 计 10,697,822.57 100.00 541,141.13 5.06 65 （1）按组合计提坏账准备的应收账款 ①采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例 (%) 坏账准备 账面余额 计提比例 (%) 坏账准备 1 年以内 13,594,105.07 5.00 679,705.25 10,672,822.57 5.00 533,641.13 1 至 2 年 2 至 3 年 25,000.00 30.00 7,500.00 合 计 13,594,105.07 5.00 679,705.25 10,697,822.57 5.06 541,141.13 2、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的 比例(%) 坏账准备余额 客户一 5,910,489.82 43.37 295,524.49 天津五八到家货运服务有限公司 2,000,000.00 14.68 100,000.00 腾讯科技（北京）有限公司 1,878,192.00 13.78 93,909.60 客户五 1,844,237.29 13.53 92,211.86 深圳市腾讯信息技术有限公司 600,000.00 4.40 30,000.00 合 计 12,232,919.11 89.76 611,645.95 (四)预付款项 1、预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 11,823,123.67 100.00 673,763.77 100.00 合 计 11,823,123.67 100.00 673,763.77 100.00 2、预付款项金额前五名单位情况 单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%) 供应商一 4,849,946.32 41.02 供应商二 1,100,000.00 9.30 北京腾讯文化传媒有限公司 1,055,030.90 8.92 北京天下秀科技有限公司 992,813.30 8.40 深圳市欧克博讯网络广告有限公司 972,222.00 8.22 合 计 8,970,012.52 75.86 (五)其他应收款 66 1、其他应收款分类 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比 例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 1,200,584.40 58.98 110,029.22 9.16 采用不计提坏账准备的组合 825,105.09 40.53 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应 收款 10,000.00 0.49 10,000.00 100.00 合 计 2,035,689.49 100.00 120,029.22 5.90 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比 例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 215,584.40 25.04 20,779.22 9.64 采用不计提坏账准备的组合 645,468.70 74.96 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应 收款 合 计 861,053.10 100.00 20,779.22 2.41 （1）按组合计提坏账准备的其他应收款 ①采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 1 年以内 1,000,584.40 5.00 50,029.22 15,584.40 5.00 779.22 1 至 2 年 200,000.00 10.00 20,000.00 2 至 3 年 200,000.00 30.00 60,000.00 合 计 1,200,584.40 9.16 110,029.22 215,584.40 9.64 20,779.22 2、 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 保证金 200,584.40 215,584.40 押金 459,344.00 400,053.00 员工备用金 80,121.90 员工个人社保 181,890.10 176,772.70 员工住房公积金 110,356.00 68,643.00 67 款项性质 期末余额 期初余额 往来款 1,003,393.09 合计 2,035,689.49 861,053.10 3、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 债务人名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备 余额 深圳星途创新科技有限公司 往来款 1,000,000.00 1 年以内 49.12 50,000.00 员工个人社保 代垫款项 181,890.10 1 年以内 8.94 深圳正龙达实业有限公司 押金 160,960.00 2-3 年 7.91 武汉国瑞投资有限公司深圳 分公司 押金 154,000.00 1 年以内 7.57 员工住房公积金 代垫款项 110,356.00 1 年以内 5.42 合 计 1,607,206.10 78.96 50,000.00 (六)存货 存货类别 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 项目成本 15,349,906.83 15,349,906.83 18,718,829.87 18,718,829.87 合 计 15,349,906.83 15,349,906.83 18,718,829.87 18,718,829.87 注：报告期末，公司存货不存在减值的情形。 (七)其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 待抵扣进项税 848,966.47 2,038.83 合计 848,966.47 2,038.83 注：本公司其他流动资产为增值税负数重分类调整所致。 (八)固定资产 1、固定资产情况 项目 办公设备 电子设备 合计 一、账面原值 1.期初余额 59,489.79 1,212,014.11 1,271,503.90 2.本期增加 金额 20,815.44 274,010.53 294,825.97 （1）购置 20,815.44 274,010.53 294,825.97 3. 本 期 减 少金额 66,806.00 66,806.00 （1）处置或 66,806.00 66,806.00 68 项目 办公设备 电子设备 合计 报废 4.期末余额 80,305.23 1,419,218.64 1,499,523.87 二、累计折旧 1.期初余额 35,414.69 645,799.16 681,213.85 2.本期增加 金额 6,936.00 356,873.19 363,809.19 （1）计提 6,936.00 356,873.19 363,809.19 3.本期减少 金额 66,806.00 66,806.00 （1）处置或 报废 66,806.00 66,806.00 4.期末余额 42,350.69 935,866.35 978,217.04 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加 金额 （1）计提 3.本期减少 金额 （1）处置或 报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面 价值 37,954.54 483,352.29 521,306.83 2.期初账面 价值 24,075.10 566,214.95 590,290.05 注 1：本期计提折旧 363,809.19 元。 注 2：本公司的固定资产使用情况良好，报告期末预计可收回金额高于其账面价值，不存在计提固定资产减值准备 之情形。 (九)递延所得税资产 1、 递延所得税资产不以抵销后的净额列示 项 目 期末余额 期初余额 递延所得税资产 可抵扣暂时性差 异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差 异 资产减值准备 124,532.04 830,213.59 84,288.05 561,920.35 合 计 124,532.04 830,213.59 84,288.05 561,920.35 2、 未确认递延所得税资产明细 项 目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 1,940.88 可抵扣亏损 906,031.75 69 项 目 期末余额 期初余额 合 计 907,972.63 (十)应付账款 项 目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 11,426,526.60 1,081,631.15 1 年以上 66,120.00 40,900.00 合 计 11,492,646.60 1,122,531.15 (十一) 预收款项 项 目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 3,466,921.50 5,787,345.99 合 计 3,466,921.50 5,787,345.99 (十二) 应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬分类列示 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、短期薪酬 2,156,278.84 37,652,250.13 37,338,947.56 2,469,581.41 二、离职后福利-设定提存计划 2,931,368.11 2,931,368.11 合 计 2,156,278.84 40,583,618.24 40,270,315.67 2,469,581.41 2、 短期职工薪酬情况 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1.工资、奖金、津贴和补贴 2,156,278.84 32,273,373.05 31,960,070.48 2,469,581.41 2.职工福利费 2,452,646.56 2,452,646.56 3.社会保险费 1,551,346.87 1,551,346.87 其中： 医疗保险费 1,374,830.32 1,374,830.32 工伤保险费 63,384.76 63,384.76 生育保险费 113,131.79 113,131.79 4.住房公积金 1,102,733.00 1,102,733.00 5.工会经费和职工教育经费 272,150.65 272,150.65 合 计 2,156,278.84 37,652,250.13 37,338,947.56 2,469,581.41 3、 设定提存计划情况 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 2,863,527.01 2,863,527.01 2、失业保险费 67,841.10 67,841.10 70 合 计 2,931,368.11 2,931,368.11 (十三) 应交税费 税 种 期末余额 期初余额 增值税 876,264.36 519,605.21 企业所得税 540,133.60 627,955.08 城市维护建设税 55,262.73 36,372.37 教育费附加 23,684.03 15,588.16 地方教育费附加 15,789.35 10,392.10 个人所得税 355,011.99 合 计 1,866,146.06 1,209,912.92 (十四) 其他应付款 款项性质 期末余额 期初余额 往来款 216,768.31 110,768.31 房租 80,480.00 备用金 163,352.57 合 计 380,120.88 191,248.31 (十五) 股本 投资者名称 年初数 本期增加 本期减少 期末余额 投资金额 比例 （%） 投资金额 比例 （%） 广东省广告集团股份有限公司 750,000.00 23.75 750,000.00 23.75 龚兵 1,350,000.00 42.75 1,350,000.00 42.75 深圳市福鹏宏祥壹号股份投资管 理中心(有限公司) 300,000.00 9.50 300,000.00 9.50 王其云 150,000.00 4.75 150,000.00 深圳钛铂投资企业(有限合伙) 52,630.00 1.67 52,630.00 1.67 深圳引爆点新媒体企业(有限合 伙) 105,260.00 3.33 105,260.00 3.33 贾奕 139,000.00 4.40 139,000.00 4.40 王昉 126,000.00 3.99 126,000.00 3.99 蔡中华 60,000.00 1.90 60,000.00 1.90 贺继兰 125,000.00 3.96 125,000.00 3.96 深圳九宇银河智能互联投资基金 （有限合伙） 79,000.00 79,000.00 2.50 杭州一百一投资管理有限公司- 海宁一百一汇聚股权投资合伙企 业（有限合伙） 47,000.00 47,000.00 1.49 阎素萍 16,000.00 16,000.00 0.51 71 投资者名称 年初数 本期增加 本期减少 期末余额 投资金额 比例 （%） 投资金额 比例 （%） 陈闿頔 7,000.00 7,000.00 0.22 深圳前海亿信投资管理有限公司 1,000.00 1,000.00 0.03 合 计 3,157,890.00 100.00 150,000.00 150,000.00 3,157,890.00 100.00 (十六) 资本公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 资本溢价 11,498,090.57 11,498,090.57 合 计 11,498,090.57 11,498,090.57 (十七) 盈余公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 2,601,706.90 1,438,777.79 4,040,484.69 合 计 2,601,706.90 1,438,777.79 4,040,484.69 (十八) 未分配利润 项 目 期末余额 金 额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 22,216,205.51 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 22,216,205.51 加：本期归属于母公司所有者的净利润 13,842,994.32 减：提取法定盈余公积 1,438,777.79 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 34,620,422.04 (十九) 营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 119,561,165.35 76,751,680.19 92,299,854.96 60,516,581.76 内容营销 111,623,818.31 70,015,822.95 86,596,886.96 55,060,548.98 媒介代理 6,467,980.01 6,101,090.96 5,702,968.00 5,456,032.78 纯代理投放服务 1,196,153.43 信息服务 273,213.60 634,766.28 72 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 合 计 119,561,165.35 76,751,680.19 92,299,854.96 60,516,581.76 (二十) 税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 357,680.62 218,319.21 教育费附加 153,253.85 93,565.39 地方教育费附加 102,169.22 62,376.90 印花税 67,478.34 合 计 613,103.69 441,739.84 (二十一) 销售费用 项 目 本期发生额 上期发生额 业务宣传费 367,715.11 452,592.17 职工薪酬 4,506,144.67 1,050,078.62 差旅费 279,322.24 489,817.23 招待费 207,014.70 131,102.05 交通费 467,433.57 414,723.34 折旧费 140,377.75 52,773.99 租赁费 583,975.63 400,168.36 办公费 65,098.74 其他 399,398.46 360,952.22 合 计 7,016,480.87 3,352,207.98 (二十二) 管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 7,304,589.98 2,781,703.37 办公费 276,910.79 283,374.88 折旧费 223,431.44 233,694.39 交通费 63,564.04 16,588.87 差旅费 281,307.62 182,993.34 招待费 361,121.58 239,160.22 会务费 226,007.11 241,409.04 中介费 248,457.89 509,891.35 租金及水电费 1,889,395.41 1,523,295.50 研发费用 5,093,231.19 3,759,191.42 咨询费 2,643,320.42 1,011,577.99 73 项 目 本期发生额 上期发生额 装修费 34,019.32 433,530.01 其它 1,362,816.80 605,270.43 合 计 20,008,173.59 11,821,680.81 (二十三) 财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 利息支出 减：利息收入 100,626.50 37,723.79 手续费支出 1,386.75 746.27 合 计 -99,239.75 -36,977.52 (二十四) 资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 270,234.12 139,498.22 合 计 270,234.12 139,498.22 (二十五) 投资收益 类 别 本期发生额 上期发生额 短期理财产品收益 20,813.70 合 计 20,813.70 (二十六) 资产处置收益 项 目 本期发生额 上期发生额 固定资产处置利得 2,000.00 合 计 2,000.00 (二十七) 营业外收入 1、 营业外收入分项列示 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 与日常活动无关的政府补助 1,000,000.00 1,484,030.00 1,000,000.00 其他 59,496.46 137,932.83 59,496.46 合 计 1,059,496.46 1,621,962.83 1,059,496.46 2、计入营业外收入的政府补助 74 项 目 本期发生额 上期发生额 与收益相关 新三板挂牌奖励 500,000.00 500,000.00 新三板挂牌资助经费 500,000.00 500,000.00 微时代下的四维立体式新媒体营销 586,000.00 中小微企业培育项目 198,030.00 国高企业认定奖励 150,000.00 文化产业-配套支持 350,000.00 文化产业-专项资金 200,000.00 合 计 1,000,000.00 1,484,030.00 1,000,000.00 (二十八) 营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 其他 2,849.05 2,849.05 合 计 2,849.05 2,849.05 (二十九) 所得税费用 1、所得税费用明细 项 目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税费用 2,620,676.28 2,691,459.41 递延所得税费用 -40,243.99 -20,924.73 其他 -863.54 合 计 2,579,568.75 2,670,534.68 2、会计利润与所得税费用调整过程 项 目 金额 利润总额 16,059,374.02 按法定/适用税率计算的所得税费用 2,545,102.00 适用不同税率的影响 -226,993.16 调整以前期间所得税的影响 -863.54 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 35,330.29 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 226,993.16 所得税费用 2,579,568.75 (三十) 现金流量表 1、 收到或支付的其他与经营活动有关的现金 75 项 目 本期发生额 上期发生额 收到其他与经营活动有关的现金 2,390,500.43 5,380,480.04 其中：利息收入 100,626.50 37,723.79 营业外收入 1,059,072.35 1,035,962.83 往来款 1,200,589.38 2,396,735.95 收到代扣代缴股东股权转让税费 30,212.20 1,910,057.47 支付其他与经营活动有关的现金 18,143,056.37 11,879,622.41 其中：销售费用 2,960,852.35 2,249,355.37 管理费用 11,011,514.71 5,535,350.84 往来款 4,139,090.36 2,184,112.46 银行手续费 1,386.75 746.27 支付代扣代缴股东股权转让税费 30,212.20 1,910,057.47 (三十一) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 项 目 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 13,479,805.27 15,037,365.72 加：资产减值准备 270,234.12 139,498.22 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 旧 363,809.19 318,618.48 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列） -2,000.00 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） -20,813.70 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -40,243.99 -20,924.73 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 3,368,923.04 -11,868,345.87 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -9,625,252.63 -9,173,026.42 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 9,208,099.24 4,844,815.47 其他 经营活动产生的现金流量净额 17,023,374.24 -742,812.83 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 76 项 目 本期发生额 上期发生额 3.现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 29,531,218.77 12,400,670.50 减：现金的期初余额 12,400,670.50 10,510,951.32 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 17,130,548.27 1,889,719.18 2、 现金及现金等价物 项 目 期末余额 期初余额 一、现金 29,531,218.77 12,400,670.50 其中：库存现金 30.00 30.00 可随时用于支付 的银行存款 29,531,188.77 12,400,640.50 二、期末现金及现金等 价物余额 29,531,218.77 12,400,640.50 六、 合并范围的变更 (一) 本期发生的非同一控制下企业合并情况 无 (二) 本期发生的同一控制下企业合并 无 (三)合并范围发生变化的其他原因 本公司本期新设立深圳深豪自媒体有限公司，本期纳入合并范围。 七、 在其他主体中的权益 (一)在子公司中的权益 1、 企业集团的构成 子公司名称 注册地 主要经营地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 深 圳 深 豪 自 媒 体有限公司 深圳 深圳 市场营销策划服务 及广告行业 60% 设立 2、 重要的非全资子公司情况 序 号 公 司 名 称 少数股东持股 比例 当期归属于少数股东的损益 当 期 向 少 期末累计少数股东权益 77 数 股 东 宣 告 分 派 的 股 利 1 深 圳 深 豪 自 媒 体 有 限 公 司 4 0 % - 363,1 89.05 36,8 10.9 5 3、 重要的非全资子公司主要财务信息（划分为持有待售的除外） 子公司 名 称 期末余额 期初余额 流动资产 非流动 资 产 资产合计 流动负债 非流动 负 债 负债合计 流动资 产 非流动 资 产 资产合 计 流动负 债 非流动 负 债 负债合 计 深圳深 豪 自 媒 体 有 限 公 司 170,135.63 64,150.83 234,286.46 142,259.09 142,259.09 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收 益总额 经营活动 现金流量 营业收 入 净利润 综合收 益总额 经营活 动现金 流量 深圳深豪自媒体 有限公司 273,213.60 - 907,972.63 - 963,380.72 八、 关联方关系及其交易 (一) 本公司的实际控制人 实际控制人 注册地 业务性质 注册资本 实际控制人对本公 司的持股比例(%) 实际控制人对本公 司的表决权比例 (%) 龚兵 不适用 不适用 不适用 42.75 42.75 (二) 本公司子公司的情况 78 详见附注“七、在其他主体中的权益”。 (三) 本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 广东省广告集团股份有限公司 持股 5%以上的股东 广州市尚道广告有限公司 原股东控制的关联方企业 张勇 原股东 (四) 关联交易情况 1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 关联方名称 关联交易 类型 关联交易 内容 关联交易定价方 式及决策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例 （%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 采购商品、接受劳务： 广东省广告集团股份 有限公司 接受劳务 提供广告 策划 以市场价格为基 础的协商价格 5,649,189.27 5.89 销售商品、提供劳务： 广东省广告集团股份 有限公司 提供劳务 提供广告 策划 以市场价格为基 础的协商价格 1,000,355.22 0.81 1,710,596.22 1.85 (五) 关联方应收应付款项 1、应收项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收帐款 广东省广告集团股份有限公 司 120,000.00 6,000.00 合 计 120,000.00 6,000.00 2、应付项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 其他应付款 张勇 110,738.31 110,738.31 合计 110,738.31 110,738.31 九、 承诺及或有事项 （一）承诺事项 截止 2017 年 12 月 31 日，公司无需要披露的重大承诺事项。 （二）或有事项 截止 2017 年 12 月 31 日，公司无需要披露的重大或有事项。 79 十、 资产负债表日后事项 截止报告日，公司无需要披露的资产负债表日后事项。 十一、 母公司财务报表主要项目注释 (一)应收账款 1、 应收账款分类披露 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 13,555,287.41 99.76 677,764.37 5.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账 款 32,420.00 0.24 32,420.00 100.00 合 计 13,587,707.41 100.00 710,184.37 5.23 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 10,697,822.57 100.00 541,141.13 5.06 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账 款 合 计 10,697,822.57 100.00 541,141.13 5.06 （1）按组合计提坏账准备的应收账款 ①采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例% 坏账准备 账面余额 计提比例% 坏账准备 1 年以内 13,555,287.41 5.00 677,764.37 10,672,822.57 5.00 533,641.13 1 至 2 年 2 至 3 年 25,000.00 30.00 7,500.00 合 计 13,555,287.41 5.00 677,764.37 10,697,822.57 5.06 541,141.13 2、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比 例(%) 坏账准备余额 华为终端(东莞)有限公司 5,910,489.82 43.50 295,524.49 80 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比 例(%) 坏账准备余额 天津五八到家货运服务有限公司 2,000,000.00 14.72 100,000.00 腾讯科技（北京）有限公司 1,878,192.00 13.82 93,909.60 财付通支付科技有限公司 1,844,237.29 13.57 92,211.86 深圳市腾讯信息技术有限公司 600,000.00 4.42 30,000.00 合 计 12,232,919.11 90.03 611,645.95 (二)其他应收款 1、其他应收款 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 1,200,584.40 60.35 110,029.22 9.16 采用不计提坏账准备的组合 778,988.00 39.15 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收 款 10,000.00 0.50 10,000.00 100.00 合 计 1,989,572.40 100.00 120,029.22 6.03 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 215,584.40 25.04 20,779.22 9.64 采用不计提坏账准备的组合 645,468.70 74.96 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收 款 合 计 861,053.10 100.00 20,779.22 2.41 （1）按组合计提坏账准备的其他应收款 ①采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%)% 坏账准备 1 年以内 1,000,584.40 5.00 50,029.22 15,584.40 5.00 779.22 1 至 2 年 200,000.00 10.00 20,000.00 2 至 3 年 200,000.00 30.00 60,000.00 合 计 1,200,584.40 9.16 110,029.22 215,584.40 9.64 20,779.22 81 2、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 保证金 200,584.40 215,584.40 押金 416,620.00 400,053.00 员工备用金 80,121.90 员工个人社保 181,890.10 176,772.70 员工住房公积金 110,356.00 68,643.00 往来款 1,000,000.00 合计 1,989,572.40 861,053.10 3、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 债务人名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备 余额 深圳星途创新科技有限公司 往来款 1,000,000.00 1 年以内 50.26 50,000.00 员工个人社保 代垫款项 181,890.10 1 年以内 9.14 深圳正龙达实业有限公司 押金 160,960.00 2-3 年 8.09 武汉国瑞投资有限公司深圳 分公司 押金 154,000.00 1 年以内 7.74 员工住房公积金 代垫款项 110,356.00 1 年以内 5.55 合 计 1,607,206.10 80.78 50,000.00 (三)长期股权投资 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 600,000.00 600,000.00 合计 600,000.00 600,000.00 1、对子公司投资 被投资单位 期初余 额 本期增加 本期减 少 期末余额 本 期 计 提 减 值 准备 减 值 准 备 期 末 余额 深圳深豪自媒体有限公司投资 款 600,000.00 600,000.00 合计 600,000.00 600,000.00 (四)营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 119,287,951.75 76,116,913.91 92,299,854.96 60,516,581.76 82 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 内容营销 111,623,818.31 70,015,822.95 86,596,886.96 55,060,548.98 媒介代理 6,467,980.01 6,101,090.96 5,702,968.00 5,456,032.78 纯代理投放服务 1,196,153.43 合 计 119,287,951.75 76,116,913.91 92,299,854.96 60,516,581.76 (五)投资收益 项 目 本期发生额 上期发生额 短期理财产品收益 20,813.70 合 计 20,813.70 十二、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项 目 金 额 备注 1．非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部 分 2,000.00 2．计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国 家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,000,000.00 3．除上述各项之外的其他营业外收入和支出 56,641.38 4．所得税影响额 -158,838.02 5．少数股东影响额 -313.56 合 计 899,489.80 (二) 净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 本年度 上年度 本年度 上年度 归属于公司普通股股东的净利润 29.84 47.06 4.38 4.76 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净 利润 27.90 42.69 4.10 4.32 深圳钛铂新媒体营销股份有限公司 二○一八年四月二十六日 83 第 16 页至第 43 页的财务报表附注由下列负责人签署 法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 签名： 签名： 签名： 日期： 日期： 日期： 84 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 广东省深圳市福田区滨河大道 9003 号湖北大厦北区 25B