838882_2016_艾布纳_2016年度报告_2017-04-24.txt

公告编号：2007-002 1 艾布纳 NEEQ : 838882 南 京 艾 布 纳 密 封 技 术 股 份 有 限 公 司 NanJing SealingTechnology LO.,LTD NanJing SealingTechnology LO.,LTD 年度报告 2016 公告编号：2007-002 2 公 司 年 度 大 事 记 2016年报告期内公司，突破了好多的新技术，有多项新产品推向市场。 1、有机浸渗领域。响应国家节能减排的要求，完成对零排放有机浸 渗剂的研发，并在多家客户实现成功推广，真正实现了环境友好，客 户评价很高。 2、成功研制出国内第一条全自动浸渗设备，并应用于知名汽车制造 公司。 二、2016年11月30日，艾布纳公司获得江苏省科学技术厅、江苏省财 政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局联合颁发的《高新技术 企业证书》，证书编号：GR201632003935。 公告编号：2007-002 3 目 录 第一节 声明与提示 .......................................................................................... 4 第二节 公司概况 ........................................................................................... 10 第三节 会计数据和财务指标摘要................................................................... 12 第四节 管理层讨论与分析 ............................................................................. 14 第五节 重要事项 ........................................................................................... 33 第六节 股本变动及股东情况 .......................................................................... 34 第七节 融资及分配情况 ................................................................................. 36 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ............................................. 37 第九节 公司治理及内部控制 .......................................................................... 41 第十节 财务报告 ........................................................................................... 47 公告编号：2007-002 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司 指 南京艾布纳密封技术股份有限公司 母公司 指 南京艾布纳密封技术股份有限公司 重庆分公司 指 南京艾布纳密封技术股份有限公司重庆分公司 艾布纳新材料 指 南京艾布纳新材料有限公司 博俊新材料 指 南京博俊新材料有限公司 费杰机器人 指 南京费杰机器人有限公司 股东会 指 南京艾布纳密封技术股份有限公司股东会 股东大会 指 南京艾布纳密封技术股份有限公司股东大会 董事会 指 南京艾布纳密封技术股份有限公司董事会 监事会 指 南京艾布纳密封技术股份有限公司监事会 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 上期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2007-002 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员) 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 大信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董 事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2007-002 6 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1.偿债风险 报告期内,公司的流动负债大于公司的流动资产,截止 2016 年 12 月 31 日,公司流动比率与速动比率分别为 0.69 与 0.30,合并 报表资产负债高达 77.9%。主要由于公司借入大量银行贷款以满 足业务高速发展的资金需求。虽然公司目前与各金融机构有良 好的合作,授信额度亦能维持日常经营需要,但如果银行不再继 续为公司提供授信额度,将会对公司的日常经营造成不良影响。 2. 应收账款过大及坏账风险 2016 年末,公司应收账款账面价值分别为 1571.54 万元、占当期 资产总额的 21.87%。报告期内,随着公司业务规模的快速增长, 公司应收账款占比相对比较高。但是公司已加强应收账款的催 收工作,2016 年的应收账款较 2015 年减少了 17.5%。未来公司 将持续完善应收账款的控制和管理,减少造成应收账款不能及 时收回而形成坏账的风险,但是应收账款占比多大有可能对公 司现金流和经营业绩产生较大影响,从而影响公司的可持续经 营。 3、控股股东及实际控制人不当控制的 风险 黄昕、赵雅芝系公司实际控制人,其中黄昕直接持有公司 10.20% 的股份,赵雅芝直接持有公司 9.60%的股份;同时,黄昕持有崇扬 黄氏 51.00%的股权,赵雅芝持有崇扬黄氏 49.00%的股权,黄昕、 赵雅芝合计持有崇扬黄氏 100.00%的股权,能够控制崇扬黄氏并 通过崇扬黄氏间接控制公司 40.00%的股份;黄昕持有汇贤投资 67.50%的股权,赵雅芝持有汇贤投资 26.75%的股权,黄昕、赵雅 芝合计持有汇贤投资 94.25%的股权,能够控制汇贤投资并通过 汇贤投资间接控制公司 40.00%的股份;据此,黄昕、赵雅芝夫妻 能够控制公司 99.80%的股份。黄昕担任公司董事长、总经理, 赵雅芝担任公司董事、财务总监,二人能够对董事会、股东大会 造成重大影响,公司的股权集中度高。公司实际控制人可利用其 控制地位,通过行使表决权对公司的人事、经营决策进行控制。 虽然公司已经建立了较为完善的内部控制制度和公司治理结 公告编号：2007-002 7 构,制定了包括《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事 会议事规则》、《监事会议事规则》和《关联交易管理办法》 等规章制度,但并不排除实际控制人利用其控制地位从事相关 活动,对公司和中小股东的利益产生不利影响。 4. 原材料价格波动风险 公司主要产品胶粘剂的主要原材料为化学品原料,包括单(甲 基)丙烯酸酯、多(甲基)丙烯酸酯、聚乙二醇二甲基丙烯酸酯类、 有机硅树脂、环氧树脂等化工原材料以及其他助剂和包装物,个 别属大宗基础化工原材料。在公司的生产经营中,直接材料的采 购成本占公司生产成本的 80%以上,其中多数为化学原料,原材 料价格上升会很大程度提高胶粘剂产品成本,进而对公司经营 带来一定的影响。公司存在原材料价格大幅波动而对公司盈利 产生影响的风险。 5. 环保风险 公司所处化工行业存在环境污染风险。公司按照相关规定办理 了建设项目所需的环评批复和环保验收手续,并且取得了排污 许可证,为处理废水等环境污染而配置了一整套的防治设施。公 司正常生产排放目前已达到国家排放标准,且报告期内没有发 生污染事故和纠纷,但随着环保进入法治化轨道,环保标准的执 行力度会不断加强,公司环保成本可能会相应增加,对经营业绩 可能产生一定影响。 6. 技术泄密的风险 由于胶粘剂大量采用复合配方技术进行产品生产,因此配方的 研究和保护是公司生产经营过程中的重要环节,也是公司保持 生产技术的先进性及市场竞争的基础。为此,公司制订了严格完 善的技术保密制度,包括:1)所研发的核心技术通过申请专利的 形式进行知识产权的保护;2)公司与所有核心技术人员和董监 高人员均签署了《保密协议》和《竞业限制协议》,对核心技术 的掌握人员进行了保密性约束和激励,以达到保护核心技术的 目的;3)生产环节中对所用原材料的品种和比例进行保密管理, 所用品种均以代码标注,并不涉及具体的材料品种,配方及材料 配比资料由专人看管;4)适当提高关键核心技术人员的薪酬福 公告编号：2007-002 8 利,制定完善的激励政策,增加企业的文化建设,提高员工的企 业责任感和归属感。但仍不能排除未来可能发生部分技术或配 方失密的风险,从而对公司的市场竞争能力带来负面影响。 7. 市场竞争风险 工程胶粘剂是胶粘剂行业中的高端领域,对企业研发能力、产品 技术水平、销售渠道等要求都很高。该行业中德国汉高公司 (Henkel)、美国道康宁公司(DowCorning)等跨国公司通过在国 内建立合资企业或生产基地降低生产成本,市场占有率和技术 研发上占有明显的竞争优势。国内众多行业所需高端工程胶粘 剂均依赖进口或合资产品。国内部分企业目前已掌握部分细分 领域内国际、国内先进技术,其产品在应用领域和技术指标上均 达到了国际竞争对手水平、在个别产品的细分市场取得了较高 的市场份额,但是企业数量众多、市场集中度低的行业特点将使 公司面临一定的市场竞争风险。 8. 核心技术人员流失的风险 公司所处的密封用填料及类似品制造行业属于高科技行业,具 有高分子材料、化学工艺专业领域的高端技术人才是公司的核 心竞争力所在,公司从事研发的核心技术人员绝大多数是有高 学历、经验丰富的专业技术人员,其对于公司的研发和经营至关 重要。为此,公司建立了较为完善的激励机制和人才储备机制, 但如果未来公司核心技术人员流失或专业技术人才储备不足, 将会影响公司的盈利能力和持续发展,存在人才流失的风险。 虽然公司已采取了多种措施稳定技术人员队伍并取得了较好的 效果,但在未来的发展过程中,技术人才的流失将会影响公司的 盈利能力和持续发展,是公司潜在的风险。 9. 临时用房可能无法取得房产证或被 责令拆除的风险 公司建厂初期为解决厂区建设期间部分员工的就餐及宿舍问 题,在厂区内临时搭建了员工食堂和宿舍,总建筑面积约为 360M2,该部分建筑物为临时周转供员工生活之用,并不涉及生 产和经营,因为该临时建筑物不在市政规划之内,因此未能取得 房产证,未来公司将进一步向主管部门申请此临时建筑房屋建 筑规划。 虽然公司实际控制人黄昕及赵雅芝承诺:“如果未能 公告编号：2007-002 9 成功申请该建筑物的市政规划及后期办理房产证事项,将承担 后续因上述建筑被有关主管部门责令拆除所产生的相关费用”, 但仍然存在因上述临时建筑物未经规划许可而受到主管部门处 罚的可能,或被责令拆除影响公司员工正常生活的可能。 10.税收优惠不能持续的风险 公司 2013 年 12 月 3 日取得高新技术企业证书,自 2013 年-2015 年度享受 15%的税收优惠。上述税收优惠政策到期后,如果公司 不能持续取得高新技术企业资格,或者国家关于高新技术企业 享受税收优惠的政策取消,则可能增加公司的税负,从而给公司 的盈利能力带来不利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2007-002 10 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 南京艾布纳密封技术股份有限公司 英文名称及缩写 ABNEN 证券简称 艾布纳 证券代码 838882 法定代表人 黄昕 注册地址 南京市溧水经济技术开发区前进路 10 号 办公地址 南京市溧水经济技术开发区前进路 10 号 主办券商 申万宏源证券有限公司 主办券商办公地址 上海市常熟路 239 号 会计师事务所 大信会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 孙梅林 狄香雨 会计师事务所办公地址 南京市中山路 55 号新华大厦 32 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 黄彩萍 电话 13382078808 传真 025-56613588 电子邮箱 huangcai.ping@ 公司网址 联系地址及邮政编码 南京市溧水经济技术开发区前进路 10 号 211200 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 南京艾布纳密封技术股份有限公司档案室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 8 月 15 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） 化学原料及化学制品制造业 主要产品与服务项目 1、密封及粘接剂产品;2、浸渗设备 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 10,000,000 做市商数量 0 控股股东 黄昕、赵雅芝 实际控制人 黄昕、赵雅芝 四、注册情况 公告编号：2007-002 11 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 913201007838454395 否 税务登记证号码 913201007838454395 否 组织机构代码 913201007838454395 否 公告编号：2007-002 12 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 61,369,211.42 69,425,794.86 -11.60% 毛利率 38.19% 29.78% - 归属于挂牌公司股东的净利润 963,225.34 1,893,559.65 -49.13% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 474,384.92 1,642,439.04 -71.11% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司 股东的净利润计算） 6.96% 15.26% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东 的扣除非经常性损益后的净利润计算） 3.38% 13.24% - 基本每股收益 0.10 0.19 -47.37% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 71,837,375.54 76,101,771.80 -5.60% 负债总计 55,958,774.28 60,855,758.12 -8.04% 归属于挂牌公司股东的净资产 14,316,699.99 13,353,474.65 7.21% 归属于挂牌公司股东的每股净 资产 1.43 1.34 6.71% 资产负债率（母公司） 81.35% 81.19% - 资产负债率（合并） 77.90% 79.96% - 流动比率 0.69 0.71 - 利息保障倍数 1.66 2.17 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 6,139,485.77 2,897,343.27 - 应收账款周转率 3.53 4.16 - 存货周转率 2.22 3.81 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 -5.60% 6.40% - 营业收入增长率 -11.60% 37.00% - 净利润增长率 -65.01% 153.00% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 公告编号：2007-002 13 普通股总股本 10,000,000 10,000,000 0.00% 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 1.非流动资产处置损益 -2,947.06 2.政府补助 902,400.00 3.捐赠 -9,000.00 4.其他营业外收支净值 -290,923.94 非经常性损益合计 599,529.00 所得税影响数 -61,421.25 少数股东权益影响额（税后） -49,267.33 非经常性损益净额 488,840.42 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 不适用 公告编号：2007-002 14 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司立足于化学密封胶粘剂行业，为汽车公司、高铁制造、航空航天、移动终端等用户提供新一代化 学密封和粘接技术应用产品，旨在达到占据国内浸渗密封技术高端应用市场的领先地位，另公司借助自身 优秀的产品品质和先进的设备应用技术，业务范围逐步渗透到国内知名汽车龙头企业，保持长期稳定的合 作关系，以提升公司产品的市场品牌影响力。目前公司及子公司拥有注册商标及商标使用权19项、专利技 术82项，其中发明专利12项、实用新型专利70项，正在申请的发明专利30项，其技术特点主要是针对动力 系统有机渗透业务、车身密封粘接产品、个人移动终端密封粘接产品所研发的胶粘剂制备工艺和方法，以 及浸渗设备的应用装置，并不断通过专利保护的方式囊入具有较强市场竞争力的核心技术。公司秉承直销 销售理念，切身执行直接面向客户的服务方式，取得客户合格供应商资格，与众多下游客户达成合作协议； 生产模式采取订单生产、计划备货的方式，引进先进生产工艺和产品合成技术，不断降低生产成本，提高 生产效率。 公司注重技术创新开发，不断加速新产品研发和产业化的进程，引进高端技术人才，把握下游客户的 实际需求，以高附加值技术为导向垂直深挖诸多汽车公司的密封胶粘技术需求，确保达到对高端制造行业 中密封及粘接细分领域的精准投向，凭借提升客户终端成品质量水平第三方高效密封剂和密封胶服务者的 身份取得最终客户的认可，实现双赢，最终实现公司的价值。 （1）公司与子公司的业务分工及合作模式 公司主要对外销售化学胶粘剂及配套设备，全资子公司南京艾布纳新材料有限公司成立于2013年4月， 当初设立的目的是为公司产品的销售子公司，其并不单独进行研发和生产，销售过程中根据客户的意愿与 公司及其全资子公司南京艾布纳新材料有限公司签订销售合同。 南京费杰机器人有限公司成立于2015年1月，主要生产胶粘剂用浸渗设备，包括传统型、半自动型、 全自动型、可回收型等，其业务方向为向南京艾布纳密封技术股份有限公司及其全资子公司南京艾布纳新 材料有限公司提供浸渗设备供应，其本身并不对外进行设备销售。 南京博俊新材料有限公司成立于2013年4月，主要为木材改性剂的研发、生产和销售。目前技术研发 已有进一步的突破。 公司与子公司的业务分工及合作模式示意图如下： 公告编号：2007-002 15 南京艾布纳密封技 术股份有限公司 南京艾布纳新材 料有限公司 （全资子公司） 南京费杰机器人 有限公司 （控股子公司） 南京博俊新材料 有限公司 （控股子公司） 为全资子公 司提供产品 研发、生 产、技术支 持、售后服 务等 为母公司 提供业务 销售、市 场开拓 提供 设备 生产 供应 提供设备 生产供应 进行人员、资 产、业务等管理 进行人员、资 产、业务等管理 客户 客户 客户 客户 销售 销 售 销 售 销售 （2）对子公司的资产、人员、业务、收益的控制 公司制定了《子公司管理制度》、《重大信息内部报告制度》、《财务管理制度》等一系列制度和措 施促使公司及各子公司加强规范运作，对子公司在组织、资源、资产、财务、会计等运作方面进行内部控 制。 1）对人员的控制 公司作为控股股东，根据公司章程的规定，通过子公司法人治理结构的运作，参与管理及决策。对其 管理层由公司委派和聘任，进行考核、奖惩，有效保证子公司管理人员的经营思路与总公司保持一致。 2）对财务的控制 子公司向公司定期报告财务状况，建立合并会计报表制度，并且保证所提供的生产经营信息、财务运 作信息的真实性和准确性。公司对子公司的经营状况定期分析研究，对一些关键问题，如资产负债率、现 金流等重点关注，发现问题及时采取对应措施；公司定期对子公司的生产经营情况进行内部审计，作为考 核管理层的业绩依据。 3）对业务的控制 公司在业务上为各子公司制定业务发展方向，并根据整体业务规划执行各子公司业务发展目标。 （一）销售模式 公告编号：2007-002 16 公司产品应用领域比较集中，主要为汽车制造企业，客户以大型汽车公司和高端装备制造业为主，为 服务的周到性和货款的及时的回收，公司主要采取直销的模式进行销售，重点把握大客户、稳步推进中小 客户的战略销售方式。 公司产品的主要客户为重庆长安汽车股份有限公司等，另有广汽本田汽车有限公司、东风汽车有限公 司、广东鸿特精密技术股份有限公司、天津雄邦压铸有限公司等知名公司，公司通过展示牌、客户拜访、 展会、胶粘剂行业研讨会等方式向客户推介产品，与意向客户商业洽谈，达到技术标准要求取得合格供应 商资格后与客户签订战略合作协议，以订单形式进行商品销售。 销售部架构图如下： 销售总监 销售员 东北区域经理 华北区域经理 华东区域经理 华中区域经理 西南区域经理 华南区域经理 销售员 销售员 销售员 销售员 销售员 未来3-5年，公司重点发展个人移动终端、汽车、高铁三大领域，以独有技术、领先产品和完整的行 业技术解决方案，抢占化学密封技术市场。 （二）研发模式 公司坚持自主创新的研发模式，公司成立了化学品技术研发部和非标技术研发部，化学品技术研发部 负责公司化学品类产品的研发，建立和完善产品设计、新产品的试制、标准化技术规程、技术信息管理制 度、工艺流程等，非标技术研发部负责公司机械类产品的设计，提供生产用图纸，建立和完善产品设计、 新产品的试制、标准化技术规程、技术信息管理制度、工艺流程等。公司管理层根据市场需求分析提出产 品开发建议，组织相关技术人员和管理人员对产品技术、生产成本、市场风险、产品定位、开发周期等多 方面进行产品开发评审，以确定产品是否立项。产品立项后，公司技术研发部制定开发计划进行开发。对 于开发出的产品公司会组织试制和测试，测试合格的产品建立相关文档，组织产品发布。截至本转让说明 书签署日，公司通过自主创新的研发模式，已取得多项发明专利，仍有30项发明专利尚处于受理期。 公告编号：2007-002 17 （三）采购模式 公司制定有《采购管理制度》和《采购控制程序》，采购部根据市场部、技术研发部提供的需求信息， 报总经理审批后执行采购作业，技术部门负责制定所需物料性能、质量特性等技术标准和要求。 A类物资采购：直接影响产品安全性、遵循的法律法规及性能、功能的原材料或数量/价值大的生产用 物资，如：原材料。 采购流程： 供方的选择和评价 现场审核 样品采购 小批量采购 验证 签订合同 大批量采购 供方业绩评定管理 B类物资采购：对产品质量无直接影响、影响不大的产品辅助材料，如：包装物料、试验试剂等。 采购流程： 样品采购 试用 小批量采购 验证合格 批量采购 C类物资采购：日常用品，配套用品等，如：工具、塑料袋、标签等。采取直接采购方式。 关于供应商的选择和确定：采购部根据技术研发部对材料的技术要求，寻找生产商，在材料采购过程 中，同类原材料基本存在两家以上供应商备选。采购经理审核通过后交由总经理审批，待审批通过后向供 应商下达订单。原材料经产品出入库检验作业流程后，用于生产部进行生产。 （四）生产模式 公司化学品产品和设备全部由母公司及下属子公司自主组织生产，其中设备产品为公司通过采购金属 板材、零部件等进行组装生产，胶粘剂产品主要由销售部门根据上月销售实现数、已接受的客户订单和客 户需求持续跟踪进行销售计划的编制工作，并将制订的销售计划下达采购部进行相应原材料采购，生产部 分派具体生产任务，品质部负责产品质量检测和监督，技术部提供技术指导。另外，公司也根据市场预测、 生产能力和订单情况进行部分产品的备货，以提高交货速度，并充分发挥生产能力，提高设备利用率。 公司在报告期内、以及报告期后至报告披露日，商业模式未发生变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 公告编号：2007-002 18 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： (一）财务运营状况 2016 年国内经济下降的压力变大，国际形势及环境更加复杂多变。胶粘剂、密封剂行业也进入深度 规划调整阶段。行业内产业合并与兼并此起彼伏……公司在这种大的背景下 2016 年度，公司实现营业收 入 6136.92 万元，同比减少 11.6%；利润总额和净利润分别为 99.17 万元和 63.25 万元，主要原因因为新 三板挂牌总费用的支出增加，重庆分公司的经营业务的下滑所致。2016 年度公司的总资产为 7183.73 万 元，净资产为 1587.23 万元。 (二）业务经营情况 在产品质量管理方面，2016年我们顺利通过了TS16949质量管理体系的监督审核。为公司产品质量的 稳定、持续提高提供了优良的标准及体系保证。本年度公司产品质量一直保持较高的水平。 在品牌建设方面，公司进一步加大了市场宣传力度，参与行业组织及协会相关活动，参加年度的行内 大型展览会等多种形式，全方位进行品牌宣传，取得了良好的宣传效果。我司ABNEN品牌成为省名牌产品。 客户对品牌的认可度进一步提高。 公司进一步加大人才的建设步伐，公司制定出优厚的薪酬体系和激励机制，改善公司的工作环境，提 高员工的各项待遇。并创造出和谐、积极的企业文化；给予每一位对公司有贡献的员工提供晋升的空间的 机会。同时公司也培养了一大批在各个岗位具有专业知识的技术人才和复合型人才，为公司稳健、良性的 发展提供了保障。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 61,369,211.42 -11.60% - 69,425,794.86 37.01% - 营业成本 37,932,261.29 -22.18% 61.80% 48,745,740.97 32.51% 70.20% 毛利率 38.19% - - 29.78% - - 公告编号：2007-002 19 管理费用 11,063,027.13 13.15% 18.02% 9,777,174.29 52.36% 14.08% 销售费用 9,865,500.75 37.33% 16.07% 7,183,974.93 56.41% 10.35% 财务费用 1,750,544.43 -1.88% 2.85% 1,784,025.84 -3.99% 2.57% 营业利润 392,209.70 -74.91% 0.63% 1,563,698.39 713.53% 2.25% 营业外收入 934,555.12 182.07% 1.52% 331,317.14 -48.49% 0.47% 营业外支出 335,026.12 871.02% 0.54% 34,502.24 -50.92% 0.04% 净利润 632,587.58 -65.01% 1.03% 1,808,152.16 153.06% 2.60% 项目重大变动原因： 1.管理费用变动增加 37.32%，主要原因是系职工薪酬的增长及本公司新三板挂牌相关中介服务费的上涨。 2.营业利润减少 74.91%，主要原因是本年度的营业收入比去年有所减少，管理费用和销售费用都有所增 长，导致毛利减少。 3.营业外收入增加 182.07%，主要是报告期内的各项政府补助增加。 4.营业外支出增长 871.02%，主要是为员工工伤赔偿支出。 5.净利润减少 65.01%，主要还是营业收入的减少，费用的增加，导致净利润的大幅减少。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 61,032,745.74 37,777,215.14 68,910,539.85 48,515,417.88 其他业务收入 336,465.68 155,046.15 515,255.01 230,323.09 合计 61,369,211.42 37,932,261.29 69,425,794.86 48,745,740.97 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 化学品 48,217,307.92 79.00% 51,376,208.40 74.55% 设备 12,552,265.90 20.50% 16,668,931.71 24.19% 来料加工 263,171.92 0.50% 865,399.74 1.26% 合计 61,032,745.74 100.00% 68,910,539.85 100.00% 收入构成变动的原因： 2016 年度的收入构成跟 2015 年度收入构成基本一致。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 6,139,485.77 2,897,343.27 投资活动产生的现金流量净额 -4,384,025.05 -6,577,568.74 筹资活动产生的现金流量净额 -2,472,148.21 4,341,882.97 现金流量分析： 1.经营活动产生的现金流量净额变动的主要是我们本期加大了应收账款的收回力度。 2.投资活动产生的现金流量净额变动主要是本期较上期固定资产的增加数减少。 3.筹资活动产生的现金流量净额变动原因是因为本期借款总额降低。上期存在存单质押解押情况，计入了 公告编号：2007-002 20 上期收到的其他与筹资活动有关的现金，本期无此情况。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 重庆长安汽车股份有限公司 9,223,894.23 15.03% 否 2 南京奥特佳新能源科技有限公司 4,656,615.39 7.58% 否 3 上海易通汽车配件有限公司 3,483,354.27 5.67% 否 4 瑞立集团瑞安汽车零部件有限公司 3,167,136.76 5.16% 否 5 台州广田汽车零部件有限公司 2,991,453.00 4.87% 否 合计 23,522,453.65 38.31% - 注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称。 （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 东莞宝建高分子材料有限公司 5,648,910.00 16.01% 否 2 南京浩宸茂化工有限公司 3,571,200.00 10.12% 否 3 沙多玛(广州)化学有限公司 3,230,197.20 9.15% 否 4 南京孟塘金属管件有限公司 2,509,820.50 7.11% 否 5 南京信治和化工有限公司 1,981,242.70 5.61% 否 合计 16,941,370.40 48.00% - 注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称。 （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 3,156,784.58 4,625,542.01 研发投入占营业收入的比例 5.14% 6.66% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 82 公司拥有的发明专利数量 12 研发情况： 报告期内，公司的研发支出为 3156784.58 元，占营业收入的 5.14%。公司目前拥有的研发人员有 12 人，拥有博士学位的有 2 人，硕士学位的有 10 人。2016 年度公司获得了 25 项发明专利，25 个实用新型 专利。其中铸造元器件用零排放浸渗材料、工艺与装备的研发项目是响应国家节能减排的要求，完成对零 排放有机浸渗剂的研发，并在多家客户实现成功推广，实现环境友好，客户评价。高性能韧性环氧结构胶 也获得了阶段性的突破，计划批量生产。未来为公司的可持续经营和发展增加了一份新的核心竞争力。 2、资产负债结构分析 单位：元 公告编号：2007-002 21 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 1,277,807.78 -66.39% 1.77% 3,802,237.11 -25.28% 5.00% - 应收账款 15,715,474.67 -17.55% 21.87% 19,062,170.63 0.24% 25.05% - 存货 19,284,817.60 29.95% 26.84% 14,839,707.28 24.28% 19.50% - 长期股权投资 0.00 0.00% 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 固定资产 27,870,783.66 -1.74% 38.80% 28,365,668.87 1.94% 37.27% - 在建工程 793,113.98 100.00% 1.10% 0.00 0.00% 0.00% -1.10% 短期借款 32,500,000.00 -2.98% 45.24% 33,500,000.00 -3.10% 44.02% - 长期借款 0.00 0.00% 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 资产总计 71,837,375.54 -5.60% - 76,101,771.80 -0.19% - - 资产负债项目重大变动原因： 1. 货币资金变动 66.39%主要是本期增加了生产投入 ，且本期各项费用支出增加 ，故货币资金总体下降。 2. 存货增加 29.95%主要是因为本期新增设备订单，对设备投入增加，截止期末尚未交付设备，故期末存 货余额较上期有所增加。 3.在建工程的增加是因为本期新增净化车间投入，尚未完工。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 在报告期内，公司拥有南京艾布纳新材料有限公司1家全资子公司；南京博俊新材料有限公司、南京 费杰机器人有限公司2家控股子公司；以及1家分公司，具体情况如下： （一）全资子公司情况 1、南京艾布纳新材料有限公司 企业名称 南京艾布纳新材料有限公司 住所 南京市溧水区经济开发区前进路 10 号 2 幢 统一社会信用代码 91320177062645912F 法定代表人 黄彩萍 企业类型 有限责任公司（法人独资） 注册资本 50 万元人民币 经营范围 许可经营项目：无 一般经营项目：化工原料（不含危险化学品）、机 设备销售；自营和代理各类商品和技术的进出口，但国家限定公司经 营或禁止进出口的商品和技术除外。 股东及持股情况 南京艾布纳密封技术股份有限公司持有该公司股权 100%的股权 股本的形成及其变化： （1）2013 年 4 月，艾布纳新材料设立 公告编号：2007-002 22 2013 年 4 月 15 日，艾布纳有限出资 50 万元设立艾布纳新材料，该公司注册资本（实收资本）为 50 万元；通过公司章程。 2013 年 4 月 16 日，南京弘力会计师事务所出具宁弘验[2013]第 073 号《验资报告》，验证截至 2013 年 4 月 15 日止，该公司已收到全体股东注册资本（实收资本）50 万元，出资方式为货币。 2013 年 4 月 16 日，南京市溧水区工商行政管理局核发了注册号为 320124000076593 的《企业法人营 业执照》。公司设立时的名称为南京艾布纳新材料有限公司，住所为南京市溧水区经济开发区前进路 10 号 2 幢，法定代表人为黄彩萍，注册资本为 50 万元，实收资本为 50 万元，经营范围为：许可经营项目： 无。一般经营项目：化工原料（不含危险化学品）、机械设备销售；自营和代理各类商品和技术的进出口， 但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外。 艾布纳新材料设立时的股权结构如下： 序号 股东名称 出资额（万元） 出资方式 股权比例（%） 1 南京艾布纳密封技术有限公司 50.00 货币 100.00 合计 50.00 -- 100.00 截至报告期日，该公司未发生过股权转让及增资事宜。 （二）控股子公司情况 1、南京费杰机器人有限公司 企业名称 南京费杰机器人有限公司 住所 南京市溧水区经济开发区前进路 10 号 统一社会信用代码 91320117302652944G 法定代表人 刘智林 企业类型 有限责任公司 注册资本 500 万元人民币 经营范围 工业机器人研发、生产、销售。（依法须经批准的项目，经相关部门 批准后方可开展经营活动） 股东及持股情况 南京艾布纳密封技术股份有限公司持有该公司股权 72%的股权 股本的形成及其变化： （1）2015 年 1 月，费杰机器人设立 2015 年 1 月 20 日，南京艾布纳密封技术有限公司、闻明共同出资 500 万元设立费杰机器人，该公司 注册资本为 500 万元，其中南京艾布纳密封技术有限公司、闻明分别以货币出资认缴 460 万元、40 万元； 通过公司章程。 2015 年 1 月 26 日，南京市溧水区工商行政管理局核发了注册号为 320124000103807《企业法人营业 公告编号：2007-002 23 执照》，公司设立时的名称为南京费杰机器人有限公司，住所为南京市溧水区经济开发区前进路 10 号，法 定代表人为刘智林，注册资本为 500 万元，实收资本为 0 万元，经营范围为：工业机器人研发、生产、销 售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 费杰机器人设立时的股权结构如下： 序号 股东姓名/名称 认缴出资额 （万元） 实际出资额 （万元） 出资方式 股权比例 （%） 1 南京艾布纳密封技术 有限公司 460.00 0.00 货币 92.00 2 闻明 40. 0 0.00 货币 8.00 合计 500.00 0.00 -- 100.00 （2）2015 年 7 月，费杰机器人股东认缴出资，第一次股权转让 2015 年 7 月 6 日，费杰机器人股东南京艾布纳密封技术有限公司缴纳认缴出资 250 万元，本次出资 缴纳完成后，费杰机器人股权结构如下： 序号 股东姓名/名称 认缴出资额 （万元） 实际出资额 （万元） 出资方式 股权比例 （%） 1 南京艾布纳密封技术 有限公司 460.00 250.00 货币 92.00 2 闻明 40.00 0.00 货币 8.00 合计 5 0.00 250.00 -- 100.00 2015 年 7 月 6 日，全体股东召开股东大会并一致决议如下：同意股东南京艾布纳密封技术有限公司 将其持有的公司 50 万元股权以 50 万元的价格转让给刘习庆；同意股东南京艾布纳密封技术有限公司将其 持有的公司 50 万元股权以 25 万元的价格转让给蒋红；通过章程修正案。同日，股权转让各方签订了《股 权转让协议》。 本次股权转让价格不同原因如下：艾布纳有限认缴出资为 360 万元，于 2015 年 7 月实缴出资 250 万 元，本次转让与刘习庆的 50 万元股权系公司已实际缴纳的 50 万元股权，故股权转让款为 50 万元；转让 与蒋红的 50 万元股权中，25 万元股权公司已实际缴纳 25 万元，其余 25 万元股权为公司认缴出资额，该 25 万元股权艾布纳有限尚未实际出资，故转让与蒋红的 50 万元股权的转让价格为 25 万元。艾布纳有限 已收到上述股权转让款合计 75 万元。 本次认缴出资及股权转让完成后，费杰机器人股权结构如下： 序号 股东姓名/名称 认缴出资额 （万元） 实际出资额 （万元） 出资方式 股权比例 （%） 1 南京艾布纳密封技术 360.00 175.00 货币 72.00 公告编号：2007-002 24 有限公司 2 刘习庆 50.00 50.00 货币 10.00 3 蒋红 50.00 25.00 货币 10.00 4 闻明 40.00 0.00 货币 8.00 合计 500.00 250.00 -- 100.00 2、南京博俊新材料有限公司 企业名称 南京博俊新材料有限公司 住所 南京市溧水县经济开发区前进路 10 号 1 幢 统一社会信用代码 91320117062637015C 法定代表人 黄彩萍 企业类型 有限责任公司 注册资本 228 万元人民币 经营范围 许可经营项目：无 一般经营项目：新材料研发；机械设备的生产、 销售。 股东及持股情况 南京艾布纳密封技术股份有限公司持有该公司股权 60%的股权 股本的形成及其变化： （1）2013 年 4 月，博俊新材料设立 2013 年 4 月 3 日，南京艾布纳密封技术有限公司、蒲俊文、项尚林出资 228 万元设立博俊新材料， 该公司注册资本（实收资本）为 228 万元，其中南京艾布纳密封技术有限公司、蒲俊文、项尚林分别以货 币出资 136.80 万元、68.40 万元、22.80 万元；通过公司章程。 2013 年 4 月 7 日，南京弘力会计师事务所出具宁弘验[2013]第 029 号《验资报告》，验证截至 2013 年 4 月 7 日止，公司已收到全体股东注册资本（实收资本）228 万元，出资方式为货币。 2013 年 4 月 7 日，南京市溧水区工商行政管理局核发了注册号为 320124000076227《企业法人营业执 照》，公司设立时的名称为南京博俊新材料有限公司，住所为南京市溧水区经济开发区前进路 10 号 1 幢， 法定代表人为黄彩萍，注册资本为 228 万元，实收资本为 228 万元，经营范围为：许可经营项目：无一般 经营项目：新材料研发；机械设备的生产、销售。 博俊新材料设立时的股权结构如下： 序号 股东姓名/名称 出资额（万元） 出资方式 股权比例（%） 1 南京艾布纳密封技术有限公司 136.80 货币 60.00 2 蒲俊文 68.40 货币 30.00 3 项尚林 22.80 货币 10.00 合计 228.00 -- 100.00 公告编号：2007-002 25 截至报告日，该公司未发生过股权转让及增资事宜。 （四）分公司情况 1、南京艾布纳密封技术有限公司重庆分公司 企业名称 南京艾布纳密封技术有限公司重庆分公司 住所 重庆市江北区洋河一路 68 号 2 幢 31-1 统一社会信用代码 915001053050802919 负责人 杨波 成 日期 2014 年 7 月 11 日 企业类型 分公司 经营范围 浸渗剂、密封剂、粘合剂、清洗剂、缓蚀剂、真空压力浸渍设备、非 标设备生产销售；化工产品（不含危险化学品）销售；污水处理；浸 渍加工。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活 动） （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三）外部环境的分析 胶粘剂与密封剂产品因其具有可以实现同种与异种材料的连接、接头部位无应力集中、粘接强度高、 易于实现自动化操作等优点，已广泛应用到电子电器、建筑建材、汽车与交通运输、机械制造、医疗卫生、 航空航天、轻工和日常生活等众多领域，已成为国民经济发展不可或缺的化工产品；与此同时国民经济的 高速发展也为胶粘剂与密封剂产业的发展提供了广阔的市场空间。中国已跨入世界胶粘剂与密封剂生产大 国和消费大国。 尤其十三五期间，可以预见随着中国改革开放不断深入、经济将保持快速发展的总体形势下，我国 胶粘剂行业生产规模将迅速扩大，产品产量、销售额高速增长，并随着应用领域不断扩展，以及替代进口 产品趋势的步伐，市场空间势必进一步拓展，为整个胶粘剂与密封剂行业的发展提供了强劲的动力与后 劲。 除此之外，在胶粘剂与密封剂出现产销规模持续增长的同时，我国相关领域研发技术水平也不断提 升，已开发出了大量达到国内外先进水平的产品。我国要从制造强国向智造强国转变，同样要求新材料行 业不断的提高技术水平和产品质量，逐渐优化产业结构，显著提高产品附加值。 而按照中国政府的发展规划，下一个五年我国新能源、汽车、电子、医疗卫生以及航空航天等行业 公告编号：2007-002 26 将会得到快速发展，胶黏剂行业也必将迎来一个发展的黄金时期。 对南京艾布纳公司而言，无疑在胶粘剂与密封剂产品的生产开发与市场拓展上必将紧紧抓住这一契 机，紧盯行业发展方向，既当作机遇也当成挑战，并以强大的研发水平与严谨的质量管理赢得市场。 （四）竞争优势分析 根据配套行业及同行业发展，结合本公司经营状况，本公司竞争优势主要包含以下几方面： 1、具有完善的质量保证体系，并在体系框架内确保公司规范运作，确保了产品质量稳定。其中严格按 照TS16949质量管理体系的要求全方位强化产品的质量控制，公司产品质量一直保持在客户满意的非常优良 稳定的状态。 2、主打产品的市场优势明显。公司主营产品有机浸渗剂，市场占有率占有绝对的垄断地位，在行业形 成了品牌的优势，同时有机浸渗剂技术占有行业领先地位。我们开发并推向市场的环保型有机浸渗剂，国 内首创，可实现生产环节的零排放，在行业形成了技术的壁垒优势。 3、高度重视新产品研发和技术进步。本着“技术为王”的理念，瞄准国际前沿，聚焦行业高端，不断 加速新产品研发和产业化的进程，吸引和引进了一批国内重点院校高分子材料、金属表面处理、自动化控 制等专业的专家和博士生、硕士生，形成了强大的研发团队。公司在与国内多所重点高校合作研发项目的 同时，还建成了行业一流、功能完备的实验室，拥有国际顶级的实验设备，研发费用占销售额的8%以上。 公司新型密封材料工程技术研究中心获得南京市科委认定，已取得专利41项(其中发明专利5个)，所拥有的 该领域专利技术超过了世界任何同行。浸渗密封在线污水处理技术、可回收利用浸渗液、机器人自动化涂 胶系统等均处于全球领先水平。公司对研发的软硬件持续不断投入，新成果不断涌现。同时，我们也与浙 江大学、南京工业大学共同合作，设立了一个密封的实验室，紧跟国外同行步伐，用最先进的技术，研究 大量前瞻性项目课题，努力以自己的技术实力打造坚实的市场基础。 4、在品牌建设方面，公司进一步加大了市场宣传力度，通过参与行业组织及协会相关活动、参加行内 大型展览会等多种形式，全方位进行品牌宣传，使客户对品牌的认可度不断提高。我公司ABNEN品牌成为江 苏省名牌产品。公司致力于制造令对手尊重的产品，未来3-5年，我们将在个人移动终端、汽车、高铁三大 领域，以独有技术、领先产品和完整的行业技术解决方案，奠定全球化学密封技术领航者的地位。 艾布纳公司的市场定位和自身竞争优势是建立在技术和质量优势上，当然从行业内的激烈竞争态势来 说，并非没有隐患；从竞争数量、行业增长率、退出壁垒、竞争层次分析现有企业的竞争情况可知，行业 竞争较大。这其中既包括上游供应商对胶粘剂行业原料的议价能力较强，也包括随着国际产业梯度转移， 胶粘剂快速向中国转移，因此从整体来看，国外的企业虽对国内胶粘剂企业的潜在威胁较小；但由于国内 企业在高端产品的生产技术与国外还有一定差距，使得国内企业在高端产品的国际竞争中处于相对劣势; 公告编号：2007-002 27 同时，国内胶粘剂生产需要的部分主要原材料紧缺，需要大量进口，并且价格不断上涨，这已经成为制约 国内胶粘剂行业发展的普遍因素，也是我公司必须关注的方向。 （五）持续经营评价 根据政府的发展规划，十三五期间，我国新能源、轨道交通、汽车、电子、医疗卫生以及航空航天行 业将会得到快速发展，以上行业恰是本公司市场定位服务的主要行业。可以预见本行业的市场的容量会快 速增长。而基于国家总体经济持续向好，也为公司发展提供了稳定的外部环境。 现阶段以上行业中的胶粘剂使用多为国外同行所垄断，本公司完全可以利用自己的产品技术研发优势， 以及优良性价比的市场优势取代国外同行对市场的垄断，并促进企业朝着可持续发展的经营目标不断前进。 基于可持续发展的长远需要，公司多年来高度重视并打造一支以研发为核心的技术团队，目前人才梯 队建设已基本完成。 本公司多年来连续呈现盈利局面，销售产值和利税水平处于同步稳定增长态势，企业生产经营活动稳 步进行。 （六）扶贫与社会责任 我公司作为一家民营企业，在自力更生、诚实劳动、辛苦打拼实现企业发展的同时，积极承担社会责 任，大力弘扬扶危济困的传统美德，积极投身扶贫助学、扶贫济困等公益慈善活动。积极履行社会责任， 承担企业公民角色，响应政府倡议努力推动扶贫攻坚等社会责任公益事业的发展。 事实上近些年来，公司包括向区内共和村残疾贫困家庭子女助学上万元，年内还分别向多名贫困学子 提供助学捐款，解决了这些贫困家庭就学燃眉之急；之后公司还与南京审计学院签订爱心助学协议，给予 该校贫困生捐款 15 万元；还积极参加开发区老师节、儿童节的捐资助学活动；响应当地政府“千企爱心助 千户”的公益慈善活动，积极捐资精准扶贫。不久前又向区红十字会捐款 6 万元用于大病困难群体的救治； 一系列的公益参与，充分展现了作为企业义不容辞的社会责任。 一直以来，公司不仅对区内区外的一些贫困家庭给予资助，也对企业内部的困难职工给予极大的关心 和帮助，并主动成立了工会组织，积极加强与职工的内部沟通协调；公司上下营造出了和谐、友爱的氛围， 企业的向心力进一步增强。 作为企业，我们是常怀感恩之心，回馈社会、回馈大众。并希望通过每次的帮扶以及今后长期的关心、 帮助，能让贫困家庭的日子过得更好一些，让那些贫困生有机会发挥他们的才能，将来为国家、为社会、 为溧水贡献自己的力量。献爱心、助学帮困活动，彰显艾布纳公司一向秉承的社会责任，我们将一如既往， 尽我们一份微薄力量。 公告编号：2007-002 28 （七）自愿披露 不适用 二、未来展望（自愿披露） （一） 行业发展趋势 胶粘剂与密封剂产品已广泛应用到电子电器、建筑建材、汽车与交通运输、机械制造、医疗卫生、航 空航天、轻工和日常生活等众多领域。十三五期间，中国胶粘剂行业的生产规模将迅速扩大，产品产量、 销售额高速增长，应用领域不断扩展。中国已跨入世界胶粘剂与密封剂生产和消费大国。行业出现新的发 展态势，大量的没有技术含量的中小企业关门、合并，社会资源高速集中到有自己研发体系的优秀企业。 随着国家新材料产业政策以及“十三五”规划的大力支持，我国工程胶黏剂行业得到较快发展。国内产品 质量提高，逐步替代进口产品;产业结构逐渐优化，产品附加值得到显著提高，特别是用于新能源、汽车、 电子、医疗卫生以及航空航天等领域的胶黏剂产品的发展。 （二）公司发展战略 公司将继续保持并稳固有机浸渗技术及市场的领先地位，着眼于胶粘剂与密封行业，发挥公司在研发 上的技术及人才优势，围绕国家新材料产业政策及“十三五”发展规划，并根据从事行业的环境及行业分析， 进一步优化质量及管理。使公司的产品技术质量及营收均稳步发展。重点关注发展汽车行业、轨道交通行 业、电子电器行业。 （三）经营计划或目标 1、大力发展新的业务增长点。主要在汽车及轨道行业替代进口产品。 2、提高整体管理水平，改进生产装备提高生产效益。 3、充分推行质量及环境管理体系，加强质量及环境意识，保证产品质量一直处于高水平。 4、加快新产品的研发进度及产业化进程。 5、加强团队建议及人才培养，为下一个五年储备技术及业务骨干。 6、积极推进品牌建议。提升艾布纳品牌的知名度及美誉度。 （四）不确定性因素 未来五年，汽车、轨道交通、智能手机、智能施胶设备将高速发展，但周边国家的战乱对公司的战略 实施有着不确定因素。 三、风险因素 公告编号：2007-002 29 （一）持续到本年度的风险因素 一、偿债风险 报告期内，公司的流动负债大于公司的流动资产，截止2016年12月31日，公司流动比率与速动比率 分别为0.369与0.34，合并报表资产负债高达77.90%。主要由于公司借入大量银行贷款以满足业务高速发展 的资金需求。虽然公司目前与各金融机构有良好的合作，授信额度亦能维持日常经营需要，但如果银行不 再继续为公司提供授信额度，将会对公司的日常经营造成不良影响。公司除了加强跟银行的关系，另外公 司也在寻求多元化的融资渠道。 二、应收账款增长较快及坏账风险 2014年末、2015年末，公司应收账款账面价值分别为1,387.29万元、1,919.50万元，分别占当期资产 总额的20.20%、25.05%。报告期内，随着公司业务规模的快速增长，公司应收账款总额呈下降趋势。公司 已加强应收账款的催收工作，并对应收账款按照公司坏账政策计提了坏账准备，但未来如果发生重大不利 或突发性事件，或者公司不能持续完善应收账款的控制和管理，会造成应收账款不能及时收回而形成坏账， 将对公司现金流和经营业绩产生较大影响，从而影响公司的可持续经营。为此公司制定严格的合同确保应 收账款的回笼，另外把回款纳入相关人员的考核中，多方面确保公司的应收账款及时到位。 三、实际控制人不当控制风险 黄昕、赵雅芝系公司实际控制人，其中黄昕直接持有公司10.20%的股份，赵雅芝直接持有公司9.60% 的股份；同时，黄昕持有崇扬黄氏51.00%的股权，赵雅芝持有崇扬黄氏49.00%的股权，黄昕、赵雅芝合计 持有崇扬黄氏100.00%的股权，能够控制崇扬黄氏并通过崇扬黄氏间接控制公司40.00%的股份；黄昕持有 汇贤投资67.50%的股权，赵雅芝持有汇贤投资26.75%的股权，黄昕、赵雅芝合计持有汇贤投资94.25%的股 权，能够控制汇贤投资并通过汇贤投资间接控制公司40.00%的股份；据此，黄昕、赵雅芝夫妻能够控制公 司99.80%的股份。黄昕担任公司董事长、总经理，赵雅芝担任公司董事、财务总监，二人能够对董事会、 股东大会造成重大影响。若公司实际控制人利用其控制地位，对公司的经营决策、重大投资、人事、财务 等重大事项进行不当控制，可能给公司经营带来风险，损害公司的利益。公司制度了严格的决策、审批制 度 四、原材料价格波动风险 公司主要产品胶粘剂的主要原材料为化学品原料，包括单（甲基）丙烯酸酯、多（甲基）丙烯酸酯、 聚乙二醇二甲基丙烯酸酯类、有机硅树脂、环氧树脂等化工原材料以及其他助剂和包装物，个别属大宗基 公告编号：2007-002 30 础化工原材料。在公司的生产经营中，直接材料的采购成本占公司生产成本的80%以上，其中多数为化学 原料，原材料价格上升会很大程度提高胶粘剂产品成本，进而对公司经营带来一定的影响。公司存在原材 料价格大幅波动而对公司盈利产生影响的风险。公司尽量在价格稳定之际库存一定量的原材料，尽量避免 原材料的价格波动对公司的盈利产生影响。 五、环保风险 公司所处化工行业存在环境污染风险。公司按照相关规定办理了建设项目所需的环评批复和环保验 收手续，并且取得了排污许可证，为处理废水等环境污染而配置了一整套的防治设施。公司正常生产排放 目前已达到国家排放标准，且报告期内没有发生污染事故和纠纷，但随着环保进入法治化轨道，环保标准 的执行力度会不断加强，公司环保成本可能会相应增加，对经营业绩可能产生一定影响。公司将时刻关注 环保政策的变化，从而调整公司对于环保方面的投入。 六、技术泄密的风险 由于胶粘剂大量采用复合配方技术进行产品生产，因此配方的研究和保护是公司生产经营过程中的 重要环节，也是公司保持生产技术的先进性及市场竞争的基础。为此，公司制订了严格完善的技术保密制 度，包括：1）所研发的核心技术通过申请专利的形式进行知识产权的保护；2）公司与所有核心技术人员 和董监高人员均签署了《保密协议》和《竞业限制协议》，对核心技术的掌握人员进行了保密性约束和激 励，以达到保护核心技术的目的；3）生产环节中对所用原材料的品种和比例进行保密管理，所用品种均 以代码标注，并不涉及具体的材料品种，配方及材料配比资料由专人看管；4）适当提高关键核心技术人 员的薪酬福利，制定完善的激励政策，增加企业的文化建设，提高员工的企业责任感和归属感。但仍不能 排除未来可能发生部分技术或配方失密的风险，从而对公司的市场竞争能力带来负面影响。公司将继续不 断地在各个重要环节加强保密工作。 七、市场竞争风险 工程胶粘剂是胶粘剂行业中的高端领域，对企业研发能力、产品技术水平、销售渠道等要求都很高。 该行业中德国汉高公司（Henkel）、美国道康宁公司（DowCorning）等跨国公司通过在国内建立合资企业 或生产基地降低生产成本，市场占有率和技术研发上占有明显的竞争优势。国内众多行业所需高端工程胶 粘剂均依赖进口或合资产品。国内部分企业目前已掌握部分细分领域内国际、国内先进技术，其产品在应 用领域和技术指标上均达到了国际竞争对手水平、在个别产品的细分市场取得了较高的市场份额，但是企 业数量众多、市场集中度低的行业特点将使公司面临一定的市场竞争风险。公司计划对产品进行整合，并 公告编号：2007-002 31 研制具有自主专利的新产品。为公司在未来市场提供核心竞争力。 八、核心技术人员流失的风险 公司所处的密封用填料及类似品制造行业属于高科技行业，具有高分子材料、化学工艺专业领域的 高端技术人才是公司的核心竞争力所在，公司从事研发的核心技术人员绝大多数是有高学历、经验丰富的 专业技术人员，其对于公司的研发和经营至关重要。为此，公司建立了较为完善的激励机制和人才储备机 制，但如果未来公司核心技术人员流失或专业技术人才储备不足，将会影响公司的盈利能力和持续发展， 存在人才流失的风险。 虽然公司已采取了多种措施稳定技术人员队伍并取得了较好的效果，但在未来的发展过程中，技术 人才的流失将会影响公司的盈利能力和持续发展，是公司潜在的风险。为此公司除了加强用人制度，也为 员工提供了优厚的福利待遇。 九、临时用房可能无法取得房产证或被责令拆除的风险 公司建厂初期为解决厂区建设期间部分员工的就餐及宿舍问题，在厂区内临时搭建了员工食堂和宿 舍，总建筑面积约为 360M2，该部分建筑物为临时周转供员工生活之用，并不涉及生产和经营，因为该临 时建筑物不在市政规划之内，因此未能取得房产证，未来公司将进一步向主管部门申请此临时建筑房屋建 筑规划。 虽然公司实际控制人黄昕及赵雅芝承诺：“如果未能成功申请该建筑物的市政规划及后期办理房产证 事项，将承担后续因上述建筑被有关主管部门责令拆除所产生的相关费用”，但仍然存在因上述临时建筑 物未经规划许可而受到主管部门处罚的可能，或被责令拆除影响公司员工正常生活的可能。公司仍在跟相 关部门协调争取取得房产证。 十、税收优惠不能持续的风险 公司 2013 年 12 月 3 日取得高新技术企业证书，自 2013 年-2015 年度享受 15%的税收优惠。上述税 收优惠政策到期后，如果公司不能持续取得高新技术企业资格，或者国家关于高新技术企业享受税收优惠 的政策取消，则可能增加公司的税负，从而给公司的盈利能力带来不利影响。此类风险已解除。公司于 2016.11.30 重新获得高新技术企业证书，证书编号：GR201632003935，有效期为 3 年。 （二） 报告期内新增的风险因素 无 公告编号：2007-002 32 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： 不适用 （二）关键事项审计说明： 不适用 公告编号：2007-002 33 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 五、二、(一) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 否 - 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 黄昕/赵雅芝 为公司向银行贷款提供担 保 4,500,000.00 是 总计 - 4,500,000.00 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 上述关联交易是公司正常经营产生，均基于公司正常业务所可能产生，并有助于公司业务的开展进行。 不影响公司的独立性，公司不会对关联交易形成重大依赖。 公告编号：2007-002 34 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条 件股份 无限售股份总数 _______ _______ _______ _______ _______ 其中：控股股东、实际控制人 _______ _______ _______ _______ _______ 董事、监事、高管 _______ _______ _______ _______ _______ 核心员工 _______ _______ _______ _______ _______ 有限售条 件股份 有限售股份总数 10,000,000 100.00% 0 10,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 1,980,000 19.80% 0 1,980,000 19.80% 董事、监事、高管 2,000,000 20.00% 0 2,000,000 20.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 10,000,000 - 0 10,000,000 - 普通股股东人数 5 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 南京崇扬黄氏 投资有限公司 4,000,000 0 4,000,000 40.00% 4,000,000 0 2 南京汇贤投资 有限公司 4,000,000 0 4,000,000 40.00% 4,000,000 0 3 黄昕 1,020,000 0 1,020,000 10.20% 1,020,000 0 4 赵雅芝 960,000 0 960,000 9.60% 960,000 0 5 黄彩萍 20,000 0 20,000 0.20% 20,000 0 合计 10,000,000 0 10,000,000 100.00% 10,000,000 0 前十名股东间相互关系说明： 黄昕直接持有公司 10.20%的股份，赵雅芝直接持有公司 9.60%的股份；同时，黄昕持有崇扬黄氏 51.00% 的股权，赵雅芝持有崇扬黄氏 49.00%的股权，黄昕、赵雅芝合计持有崇扬黄氏 100.00%的股权，能够控制崇 扬黄氏并通过崇扬黄氏间接控制公司 40.00%的股份；黄昕持有汇贤投资 67.50%的股权，赵雅芝持有汇贤投 资 26.75%的股权，黄昕、赵雅芝合计持有汇贤投资 94.25%的股权，能够控制汇贤投资并通过汇贤投资间接 控制公司 40.00%的股份；据此，黄昕、赵雅芝夫妻能够控制公司 99.80%的股份。黄昕、赵雅芝所持股份所 享有的表决权足以对股东大会的决议产生重大影响，在公司发展过程中发挥着重要作用，对公司经营管理和 决策实施具有重大影响，能够实际控制公司发展方向。公司股东黄昕与赵雅芝系夫妻关系，黄昕与黄彩萍系 兄妹关系，黄昕与赵雅芝系股东崇扬黄氏及汇贤投资的实际控制人。 公告编号：2007-002 35 二、优先股股本基本情况 单位：股 不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 黄昕直接持南京艾布纳密封技术股份有限公司 10.20%的股份，赵雅芝直接持有公司 9.60%的股份；同 时，黄昕持有崇扬黄氏 51.00%的股权，赵雅芝持有崇扬黄氏 49.00%的股权，黄昕、赵雅芝合计持有崇扬 黄氏 100.00%的股权，能够控制崇扬黄氏并通过崇扬黄氏间接控制公司 40.00%的股份；黄昕持有汇贤投资 67.50%的股权，赵雅芝持有汇贤投资 26.75%的股权，黄昕、赵雅芝合计持有汇贤投资 94.25%的股权，能 够控制汇贤投资并通过汇贤投资间接控制公司 40%的股份；据此，黄昕、赵雅芝夫妻能够控制公司 99.80% 的股份。黄昕、赵雅芝所持股份所享有的表决权足以对股东大会的决议产生重大影响，在公司发展过程中 发挥着重要作用，对公司经营管理和决策实施具有重大影响，能够实际控制公司发展方向。 控股股东简历： 黄昕先生：中国籍，无境外永久居留权，1964 年 10 月生，大专学历。1986 年 10 月至 1989 年 4 月就 职于靖江市惠丰乡团委，任代理书记；1989 年 5 月至 1990 年 11 月就职于靖江化纤厂，任职工；1990 年 12 月至 1994 年 12 月就职于江苏惠柱冶化有限公司，任职工；1995 年 1 月至 1997 年 12 月就职于 3M（中 国）上海有限公司，任销售员；1998 年 1 月至 2002 年 7 月就职于上海奥乔粘合剂有限公司，任总经理； 2002 年 8 月至 2005 年 12 月就职于南京奥乔化学密封剂实验中心，任总经理；2006 年 1 月至今就职于公 司，现任公司董事长、总经理，兼任南京崇扬黄氏投资有限公司执行董事。 赵雅芝女士：中国籍，无境外永久居留权，1977 年 5 月生，硕士学历。2002 年 8 月至 2005 年 12 月就职 于南京奥乔化学密封剂实验中心，任财务经理；2006 年 1 月至今就职于公司，现任公司董事、财务总监， 兼任南京崇扬黄氏投资有限公司监事、南京汇贤投资有限公司执行董事。报告期内控股股东及实际控制人 未发生变更。 （二）实际控制人情况 实际控制人为黄昕、赵雅芝。简历同上。 公告编号：2007-002 36 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 单位：元 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 三、 间接融资情况 融资方式 融资方 融资金额 利息率 存续时间 是否违约 抵押贷款 中国工商银行股份有限 公司溧水支行 8,000,000.00 4.35% 2016.11.01-2017.11.01 否 抵押贷款 中国工商银行股份有限 公司溧水支行 6,500,000.00 4.35% 2016.11.02-2017.11.01 否 抵押贷款 中国工商银行股份有限 公司溧水支行 5,000,000.00 4.35% 2016.10.20-2017.10.20 否 抵押贷款 中国工商银行股份有限 公司溧水支行 8,500,000.00 4.35% 2016.10.19-2017.10.8 否 保证贷款 上海银行南京分行 4,500,000.00 4.35% 2016.09.29-2017.09.29 否 合计 - 32,500,000.00 - - - 单位：元 违约情况: 报告期内，公司不存在违约情况。 五、利润分配情况 不适用 公告编号：2007-002 37 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 黄昕 董事长、总经 理 男 52 大专 2016 年 3 月 31 日至 2019 年 3 月 30 日 是 赵雅芝 董事、财务总 监 女 39 硕士 2016 年 3 月 31 日至 2019 年 3 月 30 日 是 黄彩萍 董事、董事会 秘书 女 48 大专 2016 年 3 月 31 日至 2019 年 3 月 30 日 是 王博 董事 男 37 硕士 2016 年 3 月 31 日至 2019 年 3 月 30 日 是 赵新明 董事 男 37 本科 2016 年 3 月 31 日至 2019 年 3 月 30 日 是 黄锁林 监事会主席 男 36 大专 2016 年 3 月 31 日至 2019 年 3 月 30 日 是 郑理 监事 男 29 硕士 2016 年 3 月 31 日至 2019 年 3 月 30 日 是 赵金香 职工监事 女 33 大专 2016 年 3 月 31 日至 2019 年 3 月 30 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事长、总经理黄昕与董事、财务总监赵雅芝系夫妻关系；公司董事、董事会秘书黄彩萍系董事 长、总经理黄昕之妹；公司董事赵新明系董事、财务总监赵雅芝之弟。除此之外，公司董事、监事、高级 管理人员之间的不存在关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例 期末持有股票期 权数量 黄昕 董事长、总经理 1,020,000 0 1,020,000 10.20% 1,020,000 赵雅芝 董事、财务总监 960,000 0 960,000 9.60% 960,000 公告编号：2007-002 38 黄彩萍 董事、董事会秘 书 20,000 0 20,000 0.02% 20,000 合计 - 2,000,000 0 2,000,000 20.00% 2,000,000 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 __________ __________ __________ __________ ________________ 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 无 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 5 5 技术人员 14 14 生产人员 35 49 市场人员 25 25 监察人员 2 2 行政、人事人员 10 14 财务人员 4 4 品质人员 4 5 采购人员 3 3 员工总计 102 121 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 1 硕士 6 6 本科 24 23 专科 18 21 专科以下 54 70 员工总计 102 121 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 报告期内，随着公司的不断发展员工人数也有所增加。公司通过各种招聘渠道招募各方面的人才，并提 供提供完善的用人制度和福利。通过公司系统的培训制度，让每个员工的专业技能和专业素养都能有所提 升。 公告编号：2007-002 39 报告期内公司没有承担离退休职工的费用情况。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 7 7 0 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 公司核心技术为专用化学品的配方生产、生产工艺流程及配套设备应用等，其核心技术人员分别为王 博、郑理、李烨、费爱艳、唐荣燕、薛正东和甘培赟，基本情况如下： 王博先生：中国籍，无境外永久居留权，1979年9月生，硕士学历。2004年4月至2005年12月就职于 LG.Philips LCD Co.Ltd公司，任质量工程师；2006年1月至今就职于公司，现任公司董事。 郑理先生：中国籍，无境外永久居留权，1988年10月生，硕士学历；2014年6月至今就职于公司，现任 公司监事、职员。 李烨女士，1984年3月12日出生，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于南京航空航天大学有机化学专 业，硕士研究生学历。2009年4月-2011年6月在湖南柯威化工科技有限公司技术部任技术员；2011年7月-2013 年4月处于待业状态；2013年5月至今在南京艾布纳密封技术有限公司技术部任研发副总监。 费爱燕女士，1986 年 6 月 5 日出生，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于南京工业大学材料工程专 业，硕士研究生学历。2014 年 7 月至今在南京艾布纳密封技术有限公司技术部任研发助理。 唐荣燕先生，1974 年 4 月 30 日出生，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于西南林业大学木材科学 与技术专业，硕士研究生学历。2009 年 9 月-2014 年 1 月在广西丰林集团有限公司技术研发部任副主任； 2014 年 2 月至今在南京艾布纳新材料有限公司任项目助理。 薛正东先生，1990 年 1 月 22 日出生，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于河海大学机械工程专业， 硕士研究生学历。2014 年 7 月至今在南京艾布纳密封技术有限公司技术部任机械工程师。 甘培赟先生，1989 年 9 月 6 日出生，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于华中科技大学化学工程与 工艺专业，本科学历。2012 年 9 月-2013 年 9 月在国电龙源南京膜技术有限公司工艺部任工艺员；2013 年 10 月-2014 年 4 月在国电龙源南京膜技术有限公司技术部任工程师助理；2014 年 5 月-2014 年 7 月处于待 业状态；2014 年 8 月-2015 年 2 月在名思教育（溧水）教学部任数学教师；2015 年 3 月至今在南京艾布纳 密封技术有限公司技术部任工程师助理。 公司核心技术人员不存在违反法律法规规定的任职资格或违反法律法规规定、所兼职单位规定的任职 限制等任职资格方面的瑕疵；公司核心技术人员不存在违反关于竞业禁止的约定、法律规定，不存在有关 上述事项的纠纷或潜在纠纷；不存在侵犯原任职单位知识产权、商业秘密的纠纷或潜在纠纷；公司核心技 公告编号：2007-002 40 术人员任职合法合规。 报告期内，公司的核心技术人员没有发生变化。 公告编号：2007-002 41 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业 股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规、规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断 完 善法人治理结构和内部管理、控制制度，建立健全了股东大会、董事会、监事会制度。建立行之有效的内 控管理体系，确保各个制度与公司业务发展相契合，能够有效规范公司治理，对公司业务活动的健康运行 提供充分保证，各项工作都有章可循，形成了规范的管理体系。 报告期内，公司股东大会、董事会、监事 会及管理层能够按照有关法律、法规和《公司章程》、议事规则及各项管理制度规定的职权独立有效地运作， 各次会议的召集、召开、表决程序均符合有关法律、法规的要求，且严格按照相关法律法规，履行各自的 权利和义务。明确了股东大会、董事会、监事会、经理层的权责范围和工作程序，逐步形成了权力机构、 决策机构、监督机构和管理层之间权责明确、运作规范的相互协调和相互制衡机制，公司治理结构逐步规 范、完善。公司重大经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的控制程序 和规则进行。截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够勤勉尽职的履行应 尽的职责和义务。 今后，公司将根据实际情况并结合行业发展动态、监管机构出台的各项法律法规与行业 政策制定与完善适应公司发展的管理制度，保障公司健康持续发展。报告期内，公司建立并完善了《薪酬 管理制度》、《劳动合同管理制度》、《培训管理制度》《绩效考核管理制度》、《信息管理制度》等。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统挂牌 公司管理暂行办法》以及《公司章程》的相关法律、法规的要求，完善了的公司治理架构。公司依照《非上市公 众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则（试 行）》等有关文件的要求，严格、 公告编号：2007-002 42 充分的进行信息披露工作，依法保障股东对公司重大事务依法享有的知情权。公司通过建立和完善公司规章制度 体系加强股东权利的保护。公司现有治理机制充分为所有股东提供合法的保护和平等权利，充分保障了公司股东 的知情 权、参与权、质询权和表决权等权利权，切实完善和保护股东尤其是中小股东的权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司建立了规范的公司治理架构，在公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、对外 担保、出售/购买资产等事项上规范操作，严格履行决策和信息披露程序，公司股东大会、董事会、监 事会相关 制度的规范执行情况良好、按照规定履行职责，三会人员均符合《公司法》及《公司章程》规定的任职要求，能 够按照相关议事规则独立、勤勉、诚信地履行职责，未出现违法、违规现象，对公司的重大决策事项做出有效决 议并严格执行。公司监事会能够认真履行对公司财务状况及董事、高级管理人员的监督职责，对公司重大决策程 序进行监督，保证公司治理合法合规，三会依法运作，未出现违法、违规现 象和重大缺陷。截至报告期末，公 司重大决策运作情况良好。公司重大决策均严格按照《公司法》、《公司章程》等相关法律法规要求履行了规 定的程序。 4、公司章程的修改情况 报告期内公司的章程没有修改。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召 开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 2 2016 年 3 月 31 日,第一次董事会审议通过 《关于申请公司股票进入全国中小企业股 份转让系统挂牌并公开转让的议案》、《关 于授权公司董事会全权办理公司股票挂牌 工作相关事宜的议案》、《公司章程》《股 东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》等。 2016 年 8 月 24 日,第二次董事会审议通过 了《关于 2016 半度报告的议案》。 监事会 2 2016 年 3 月 31 日,第一次监事会审议通过 《关于申请公司股票进入全国中小企业股 公告编号：2007-002 43 份转让系统挂牌并公开转让的议案》、《关 于授权公司董事会全权办理公司股票挂牌 工作相关事宜的议案》、《公司章程》《股 东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》等。 2016 年 8 月 24 日,第二次监事会审议通过 了《关于 2016 半度报告的议案》。 股东大会 2 2016 年 3 月 31 日,第一次股东大会审议通 过《关于申请公司股票进入全国中小企业股 份转让系统挂牌并公开转让的议案》、《关 于授权公司董事会全权办理公司股票挂牌 工作相关事宜的议案》等相关议案、《公司 章程》、《股东大会议事规则》、《董事会 议事规则》、《监事会议事规则》等。 2016 年 4 月 21 日,会议审议通过了《关于 通过公司股票在全国中小企业股份转让系 统挂牌并公开转让后适用的公司章程(草 案)的议案》等。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司依照《公司法》、《公司章程》和三会议事规则等规章制度规范运行，公司董事、监事和高级管理 人员能各尽其职，履行勤勉忠诚的义务，未发生损害股东、债权人及其他第三人合法权益的情形。 1、公司股东大会的运行情况 自股份公司成立以来，公司在历次股东大会在召集方式、议事程序、表决方式和决议内容等方面均严 格按照《公司章程》和《股东大会议事规则》的相关规定，规范运行。公司股东大会对公司章程修订，公 司董事、监事任免，公司重要制度的建立等重要事项作出相关决议，切实发挥了股东大会的作用。 2、公司董事会的运行情况 自股份公司成立以来，公司董事会严格依据《公司章程》和《董事会议事规则》的相关规定行使自己 的权利和履行自己的义务。公司董事会除审议日常事项外，在高管人员任免、规章制度的制订等方面切实 发挥了作用。 公告编号：2007-002 44 3、公司监事会的运行情况 公司监事会，作为公司内部监督管理机构，严格依据《公司章程》和《监事会议事规则》的相关规定行使 自己的权利和履行自己的义务。自股份公司成立以来监事会对公司财务以及董事、经理和其他高级管理人 员执行公司职务的合法合规性进行了监督。 （三）公司治理改进情况 有限公司阶段，公司治理结构较为简单，存在一些不规范之处。股份公司成 立后，完善了《公司章程》， 制定了三会议事规则、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作制度》、《关联交易管理制度》、《对外担保管理 制度》、《对外投资管理制度》、《投资者关系管理制度》、《信息披露管理制度》等系列规章制度，建立健全 公司治理结构，完善公司内部控制体系。公司建立了由股东大会、董事会、监事会、总经理等高级管理人 员组成的比较科学规范的法人治理结构，下辖市场部、生产部、技术部、财务部、采购部、人事部、行政 部、品质部、安全部、监察部等部门。公司各部门均制定了适合自身发展要求的一系列规章制度，确保在 研发、销售、人力资源、财务等各个环节都有章可循。 另外，公司完善了股东保护相关制度，注重保护股东表决权、知情权、质询权及参与权，在制度层面切 实完善和保护股东尤其是中小股东的权利。首先，《公司章程》及《股东大会议事规则》对股东大会的召集、 召开、表决程序、股东参会资格及董事会的授权做了明确规定，在制度设计方面确保中小股东与大股东享 有平等权利；其次，《公司章程》明确规定了纠纷解决机制：公司、股东、董事、监事、高级管理人员之间 涉及公司章程规定相关内容而引发的纠纷，应当先行通过协商解决，协商不成的，任何一方有权将争议向 有管辖权的人民法院提起诉讼；再者，公司建立投资者关系管理制度，董事会秘书为公司投资者关系管理 负责人，全面负责公司投资者关系管理工作，负责策划、安排和组织各类投资者关系管理活动，通过公司 公告（包括定期报告和临时报告）、接待来访、回答咨询、通过广告、媒体、报刊或其他宣传资料、现场参 观、公司网站等多种方式与投资者进行沟通，向投资者提供公司公开披露的资料，具有完善的投资者信息 沟通渠道；另外，制定三会议事规则、《关联交易管理制度》等制度，明确规定公司关联交易的审批权限、 审批程序及内容，确立了关联股东及董事回避制度，确保公司能独立于实际控制人规范运行。报告期内， 公司未引入职业经理人。 （四）投资者关系管理情况 不适用 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 公告编号：2007-002 45 监事会对本年度内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司成立以来，严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作。 公司产权清晰，权责明确，在业务、资产、人员、财务、机构等方面与现有股东完全分开，拥有独立、完 整的业务体系，具备面向市场独立经营的能力。 （一）业务独立 公司业务独立于持股 5%以上股东及其控制的其他企业，与持股 5%以上股东及其控制的其他企业之间 不存在同业竞争或显失公平的关联交易，公司持股 5%以上股东已承诺不开展经营与公司可能发生同业竞争 的业务。公司拥有独立完整的密封及粘接剂产品的研发、生产和销售业务能力，具有独立的业务、研发及 生产工艺流程，具备直接面向市场的独立经营能力。 （二）资产独立 公司系由艾布纳有限整体变更而来，完全承继了有限公司的资产，公司的资产独立于股东及其他关联 方的资产，资产产权界定清晰。 截至本公开转让说明书签署日，公司不存在资产、资金被股东、实际控制人及其控制的其他企业违规 占用而损害公司利益的情形，不存在为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业违规担保的情形。 （三）人员独立 公司的董事、监事、高级管理人员均严格依照《公司法》及《公司章程》等有关规定产生，不存在股 东超越公司董事会和股东大会做出人事任免决定的情况。公司的总经理、董事会秘书、财务总监等高级管 理人员均专职在公司工作并领取薪酬，均未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、 监事以外的其他职务或领取薪酬。公司的财务人员均在本公司专职工作，未在控股股东、实际控制人及其 控制的其他企业中兼职。 公司建立了独立的人事档案、人事聘用和任免制度以及考核、奖惩体系，由公司独立与员工签订劳动 合同，建立了独立的工资管理、福利与社会保障体系。 （四）财务独立 公司设立了独立的财务会计部门，配备了专职的财务会计人员，建立了独立的会计核算体系和《财务 管理制度》，严格执行《会计法》等会计法律法规，独立的做出财务决策。公司成立以来，在银行单独开立 账户，并依法独立申报纳税，独立对外签订合同。 公告编号：2007-002 46 （五）机构独立 公司根据《公司法》和《公司章程》的要求，建立健全了股东大会、董事会、监事会，形成了有效的 法人治理结构。在日常经营管理方面，公司实行董事会领导下的总经理负责制，建立适合自身发展需要的 内部经营管理机构，独立行使经营管理职权，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业在机构设置、 人员及办公场所等方面完全分开，不存在混合经营、合署办公的情形，不存在控股股东影响本公司生产经 营管理独立性的情形。 （三）对重大内部管理制度的评价 一、内部控制制度建设情况 公司董事会结合公司实际情况和未来发展状况，严格按照公司治理方面的制度进行内部管理及运行。 二、董事会关于内部控制的说明 董事会认为：公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定， 结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由 于内部控制是一项长期而持续的系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 1、关于会计核算体系：报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发， 制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系：报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引 下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系：报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经 营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体 系，并无重大缺陷。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司进一步提升运行水平。增强信息披露的真实性、完整性、准确性和及时性。加强差错的责 任追究。报告期内，未发生重大报告差错。报告期内，公司尚未建立《年度报告重大差错责任追究制度》。 公告编号：2007-002 47 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 大信审字[2017]第 23-00130 号 审计机构名称 大信会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 南京市中山路 55 号新华大厦 32 层 审计报告日期 2017 年 4 月 24 日 注册会计师姓名 孙梅林 狄香雨 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 审 计 报 告 大信审字[2017]第 23-00130 号 南京艾布纳密封技术股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的南京艾布纳密封技术股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合 并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制 财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 公告编号：2007-002 48 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：孙梅林 狄香雨 中 国 · 北 京 中国注册会计师： 二○一七年四月二十四日 二、 财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 （一） 1,277,807.78 3,802,237.11 结算备付金 ____________ ____________ 拆出资金 ____________ ____________ 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 ____________ ____________ 衍生金融资产 ____________ ____________ 应收票据 （二） 20,000.00 480,000.00 应收账款 （三） 15,715,474.67 19,062,170.63 预付款项 （四） 1,067,519.92 3,417,853.58 应收保费 ____________ ____________ 应收分保账款 ____________ ____________ 应收分保合同准备金 ____________ ____________ 应收利息 ____________ ____________ 应收股利 ____________ ____________ 其他应收款 （五） 802,220.02 648,101.22 买入返售金融资产 ____________ ____________ 存货 （六） 19,284,817.60 14,839,707.28 划分为持有待售的资产 ____________ ____________ 公告编号：2007-002 49 一年内到期的非流动资产 ____________ ____________ 其他流动资产 （七） 363,392.70 970,617.80 流动资产合计 38,531,232.69 43,220,687.62 非流动资产： 发放贷款及垫款 ____________ ____________ 可供出售金融资产 ____________ ____________ 持有至到期投资 ____________ ____________ 长期应收款 ____________ ____________ 长期股权投资 0.00 0.00 投资性房地产 ____________ ____________ 固定资产 （八） 27,870,783.66 28,365,668.87 在建工程 （九） 793,113.98 0.00 工程物资 ____________ ____________ 固定资产清理 ____________ ____________ 生产性生物资产 ____________ ____________ 油气资产 ____________ ____________ 无形资产 （十） 2,792,254.23 2,746,740.57 开发支出 ____________ ____________ 商誉 ____________ ____________ 长期待摊费用 （十一） 1,570,423.83 1,618,170.55 递延所得税资产 （十二） 213,567.15 150,504.19 其他非流动资产 （十三） 66,000.00 ____________ 非流动资产合计 33,306,142.85 32,881,084.18 资产总计 71,837,375.54 76,101,771.80 流动负债： 短期借款 （十四） 32,500,000.00 33,500,000.00 向中央银行借款 ____________ ____________ 吸收存款及同业存放 ____________ ____________ 拆入资金 ____________ ____________ 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 ____________ ____________ 衍生金融负债 ____________ ____________ 应付票据 （十五） 1,174,178.16 2,981,920.00 应付账款 （十六） 14,075,032.09 16,645,711.31 预收款项 （十七） 6,055,839.04 5,605,526.77 卖出回购金融资产款 ____________ ____________ 应付手续费及佣金 ____________ ____________ 应付职工薪酬 （十八） 1,772,121.04 1,675,571.16 应交税费 （十九） 145,134.28 83,279.46 应付利息 （二十） 78,061.36 45,137.43 应付股利 ____________ ____________ 其他应付款 （二十一） 158,408.31 318,611.99 公告编号：2007-002 50 应付分保账款 ____________ ____________ 保险合同准备金 ____________ ____________ 代理买卖证券款 ____________ ____________ 代理承销证券款 ____________ ____________ 划分为持有待售的负债 ____________ ____________ 一年内到期的非流动负债 ____________ ____________ 其他流动负债 ____________ ____________ 流动负债合计 55,958,774.28 60,855,758.12 非流动负债： 长期借款 0.00 0.00 应付债券 ____________ ____________ 其中：优先股 ____________ ____________ 永续债 ____________ ____________ 长期应付款 ____________ ____________ 长期应付职工薪酬 ____________ ____________ 专项应付款 ____________ ____________ 预计负债 ____________ ____________ 递延收益 ____________ ____________ 递延所得税负债 ____________ ____________ 其他非流动负债 ____________ ____________ 非流动负债合计 ____________ ____________ 负债合计 55,958,774.28 60,855,758.12 所有者权益（或股东权益）： 股本 （二十二） 10,000,000.00 10,000,000.00 其他权益工具 ____________ ____________ 其中：优先股 ____________ ____________ 永续债 ____________ ____________ 资本公积 （二十三） 4,010,980.05 4,010,980.05 减：库存股 ____________ ____________ 其他综合收益 ____________ ____________ 专项储备 ____________ ____________ 盈余公积 （二十四） 185,580.17 ____________ 一般风险准备 ____________ ____________ 未分配利润 （二十五） 120,139.77 -657,505.40 归属于母公司所有者权益合计 14,316,699.99 13,353,474.65 少数股东权益 1,561,901.27 1,892,539.03 所有者权益总计 15,878,601.26 15,246,013.68 负债和所有者权益总计 71,837,375.54 76,101,771.80 法定代表人：黄昕 主管会计工作负责人：赵雅芝 会计机构负责人：马玲 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 公告编号：2007-002 51 流动资产： 货币资金 1,183,252.09 3,581,861.85 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 ____________ ____________ 衍生金融资产 ____________ ____________ 应收票据 ____________ 480,000.00 应收账款 （一） 15,541,862.17 5,260,590.31 预付款项 934,954.05 3,239,982.42 应收利息 ____________ ____________ 应收股利 ____________ ____________ 其他应收款 （二） 15,235,233.50 15,384,350.44 存货 14,249,049.66 11,975,720.12 划分为持有待售的资产 ____________ ____________ 一年内到期的非流动资产 ____________ ____________ 其他流动资产 363,392.70 824,807.25 流动资产合计 47,507,744.17 40,747,312.39 非流动资产： 可供出售金融资产 ____________ ____________ 持有至到期投资 ____________ ____________ 长期应收款 ____________ ____________ 长期股权投资 （三） 4,968,000.00 3,118,000.00 投资性房地产 ____________ ____________ 固定资产 27,127,227.36 26,096,502.41 在建工程 793,113.98 ____________ 工程物资 ____________ ____________ 固定资产清理 ____________ ____________ 生产性生物资产 ____________ ____________ 油气资产 ____________ ____________ 无形资产 2,789,420.93 2,742,207.27 开发支出 ____________ ____________ 商誉 ____________ ____________ 长期待摊费用 1,570,423.83 1,618,170.55 递延所得税资产 249,624.79 158,166.91 其他非流动资产 66,000.00 ____________ 非流动资产合计 37,563,810.89 33,733,047.14 资产总计 85,071,555.06 74,480,359.53 流动负债： 短期借款 32,500,000.00 33,500,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 ____________ ____________ 衍生金融负债 ____________ ____________ 应付票据 1,174,178.16 2,981,920.00 应付账款 10,532,392.66 10,048,250.85 公告编号：2007-002 52 预收款项 6,055,839.04 3,617,482.77 应付职工薪酬 1,289,571.48 1,249,297.34 应交税费 137,254.27 66,061.22 应付利息 78,061.36 45,137.43 应付股利 ____________ ____________ 其他应付款 17,437,476.36 8,961,229.87 划分为持有待售的负债 ____________ ____________ 一年内到期的非流动负债 ____________ ____________ 其他流动负债 ____________ ____________ 流动负债合计 69,204,773.33 60,469,379.48 非流动负债： 长期借款 ____________ ____________ 应付债券 ____________ ____________ 其中：优先股 ____________ ____________ 永续债 ____________ ____________ 长期应付款 ____________ ____________ 长期应付职工薪酬 ____________ ____________ 专项应付款 ____________ ____________ 预计负债 ____________ ____________ 递延收益 ____________ ____________ 递延所得税负债 ____________ ____________ 其他非流动负债 ____________ ____________ 非流动负债合计 ____________ ____________ 负债合计 69,204,773.33 60,469,379.48 所有者权益： 股本 10,000,000.00 10,000,000.00 其他权益工具 ____________ ____________ 其中：优先股 ____________ ____________ 永续债 ____________ ____________ 资本公积 4,010,980.05 4,010,980.05 减：库存股 ____________ ____________ 其他综合收益 ____________ ____________ 专项储备 ____________ ____________ 盈余公积 185,580.17 ____________ 未分配利润 1,670,221.51 ____________ 所有者权益合计 15,866,781.73 14,010,980.05 负债和所有者权益总计 85,071,555.06 74,480,359.53 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 61,369,211.42 69,425,794.86 其中：营业收入 （二十六） 61,369,211.42 69,425,794.86 公告编号：2007-002 53 利息收入 ____________ ____________ 已赚保费 ____________ ____________ 手续费及佣金收入 ____________ ____________ 二、营业总成本 60,977,001.72 67,862,096.47 其中：营业成本 （二十六） 37,932,261.29 48,745,740.97 利息支出 ____________ ____________ 手续费及佣金支出 ____________ ____________ 退保金 ____________ ____________ 赔付支出净额 ____________ ____________ 提取保险合同准备金净额 ____________ ____________ 保单红利支出 ____________ ____________ 分保费用 ____________ ____________ 税金及附加 （二十七） 468,191.18 233,248.53 销售费用 （二十八） 9,865,500.75 7,183,974.93 管理费用 （二十九） 11,063,027.13 9,777,174.29 财务费用 （三十） 1,750,544.43 1,784,025.84 资产减值损失 （三十一） -102,523.06 137,931.91 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） ____________ ____________ 投资收益（损失以“－”号填列） ____________ ____________ 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 ____________ ____________ 汇兑收益（损失以“-”号填列） ____________ ____________ 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 392,209.70 1,563,698.39 加：营业外收入 （三十二） 934,555.12 331,317.14 其中：非流动资产处置利得 ____________ ____________ 减：营业外支出 （三十三） 335,026.12 34,502.24 其中：非流动资产处置损失 2,947.06 ____________ 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 991,738.70 1,860,513.29 减：所得税费用 （三十四） 359,151.12 52,361.13 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 632,587.58 1,808,152.16 其中：被合并方在合并前实现的净利 润 ____________ ____________ 归属于母公司所有者的净利润 963,225.34 1,893,559.65 少数股东损益 -330,637.76 -85,407.49 六、其他综合收益的税后净额 ____________ ____________ 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 ____________ ____________ (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 ____________ ____________ 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 ____________ ____________ 公告编号：2007-002 54 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 ____________ ____________ （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 ____________ ____________ 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 ____________ ____________ 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 ____________ ____________ 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 ____________ ____________ 4．现金流量套期损益的有效部分 ____________ ____________ 5．外币财务报表折算差额 ____________ ____________ 6．其他 ____________ ____________ 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 ____________ ____________ 七、综合收益总额 632,587.58 1,808,152.16 归属于母公司所有者的综合收益总 额 963,225.34 1,893,559.65 归属于少数股东的综合收益总额 -330,637.76 -85,407.49 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.10 0.19 （二）稀释每股收益 0.10 0.19 法定代表人：黄昕 主管会计工作负责人：赵雅芝 会计机构负责人：马玲 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 （四） 61,821,382.25 53,311,353.64 减：营业成本 （四） 39,021,451.38 35,934,670.87 营业税金及附加 443,126.74 210,481.52 销售费用 8,610,686.73 4,992,995.38 管理费用 10,092,711.96 9,159,486.90 财务费用 1,746,065.49 1,777,464.79 资产减值损失 604,264.78 83,557.50 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） ____________ ____________ 投资收益（损失以“－”号填列） ____________ ____________ 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 ____________ ____________ 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,303,075.17 1,152,696.68 加：营业外收入 925,259.68 327,463.64 其中：非流动资产处置利得 ____________ ____________ 公告编号：2007-002 55 减：营业外支出 42,660.62 27,635.03 其中：非流动资产处置损失 ____________ ____________ 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 2,185,674.23 1,452,525.29 减：所得税费用 329,872.55 44,698.41 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,855,801.68 1,407,826.88 五、其他综合收益的税后净额 ____________ ____________ (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 ____________ ____________ 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 ____________ ____________ 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 ____________ ____________ （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 ____________ ____________ 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 ____________ ____________ 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 ____________ ____________ 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 ____________ ____________ 4．现金流量套期损益的有效部分 ____________ ____________ 5．外币财务报表折算差额 ____________ ____________ 6．其他 ____________ ____________ 六、综合收益总额 1,855,801.68 1,407,826.88 七、每股收益： （一）基本每股收益 ____________ ____________ （二）稀释每股收益 ____________ ____________ （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 65,614,194.05 75,741,654.03 客户存款和同业存放款项净增加额 ____________ ____________ 向中央银行借款净增加额 ____________ ____________ 向其他金融机构拆入资金净增加额 ____________ ____________ 收到原保险合同保费取得的现金 ____________ ____________ 收到再保险业务现金净额 ____________ ____________ 保户储金及投资款净增加额 ____________ ____________ 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 ____________ ____________ 公告编号：2007-002 56 收取利息、手续费及佣金的现金 ____________ ____________ 拆入资金净增加额 ____________ ____________ 回购业务资金净增加额 ____________ ____________ 收到的税费返还 ____________ ____________ 收到其他与经营活动有关的现金 （三十五） 942,342.14 7,495,075.82 经营活动现金流入小计 66,556,536.19 83,236,729.85 购买商品、接受劳务支付的现金 37,825,901.02 59,578,924.17 客户贷款及垫款净增加额 ____________ ____________ 存放中央银行和同业款项净增加额 ____________ ____________ 支付原保险合同赔付款项的现金 ____________ ____________ 支付利息、手续费及佣金的现金 ____________ ____________ 支付保单红利的现金 ____________ ____________ 支付给职工以及为职工支付的现金 7,008,956.16 8,074,295.97 支付的各项税费 4,008,705.42 3,320,179.99 支付其他与经营活动有关的现金 （三十五） 11,573,487.82 9,365,986.45 经营活动现金流出小计 60,417,050.42 80,339,386.58 经营活动产生的现金流量净额 6,139,485.77 2,897,343.27 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 ____________ ____________ 取得投资收益收到的现金 ____________ ____________ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 76,923.08 ____________ 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 ____________ ____________ 收到其他与投资活动有关的现金 ____________ ____________ 投资活动现金流入小计 76,923.08 ____________ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 4,460,948.13 6,577,568.74 投资支付的现金 ____________ ____________ 质押贷款净增加额 ____________ ____________ 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 ____________ ____________ 支付其他与投资活动有关的现金 ____________ ____________ 投资活动现金流出小计 4,460,948.13 6,577,568.74 投资活动产生的现金流量净额 -4,384,025.05 -6,577,568.74 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 ____________ 750,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 ____________ ____________ 取得借款收到的现金 32,500,000.00 33,500,000.00 发行债券收到的现金 ____________ ____________ 收到其他与筹资活动有关的现金 ____________ 3,000,000.00 筹资活动现金流入小计 32,500,000.00 37,250,000.00 偿还债务支付的现金 33,500,000.00 31,200,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,472,148.21 1,708,117.03 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 ____________ ____________ 公告编号：2007-002 57 支付其他与筹资活动有关的现金 ____________ ____________ 筹资活动现金流出小计 34,972,148.21 32,908,117.03 筹资活动产生的现金流量净额 -2,472,148.21 4,341,882.97 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 ____________ ____________ 五、现金及现金等价物净增加额 -716,687.49 661,657.50 加：期初现金及现金等价物余额 820,317.11 158,659.61 六、期末现金及现金等价物余额 103,629.62 820,317.11 法定代表人：黄昕主管会计工作负责人：赵雅芝会计机构负责人：马玲 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 30,208,900.54 33,512,801.47 收到的税费返还 ____________ ____________ 收到其他与经营活动有关的现金 9,408,999.04 2,291,393.01 经营活动现金流入小计 39,617,899.58 35,804,194.48 购买商品、接受劳务支付的现金 10,048,054.99 15,823,706.21 支付给职工以及为职工支付的现金 6,187,197.60 4,985,127.05 支付的各项税费 3,180,493.75 3,071,442.06 支付其他与经营活动有关的现金 10,970,862.87 8,148,438.21 经营活动现金流出小计 30,386,609.21 32,028,713.53 经营活动产生的现金流量净额 9,231,290.37 3,775,480.95 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 ____________ ____________ 取得投资收益收到的现金 ____________ ____________ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 76,923.08 ____________ 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 ____________ ____________ 收到其他与投资活动有关的现金 ____________ ____________ 投资活动现金流入小计 76,923.08 ____________ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 5,576,933.16 5,148,684.30 投资支付的现金 ____________ ____________ 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 ____________ ____________ 支付其他与投资活动有关的现金 1,850,000.00 1,750,000.00 投资活动现金流出小计 7,426,933.16 6,898,684.30 投资活动产生的现金流量净额 -7,350,010.08 -6,898,684.30 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 ____________ ____________ 取得借款收到的现金 32,500,000.00 33,500,000.00 发行债券收到的现金 ____________ ____________ 收到其他与筹资活动有关的现金 ____________ 3,000,000.00 公告编号：2007-002 58 筹资活动现金流入小计 32,500,000.00 36,500,000.00 偿还债务支付的现金 33,500,000.00 31,200,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,472,148.21 1,708,117.03 支付其他与筹资活动有关的现金 ____________ ____________ 筹资活动现金流出小计 34,972,148.21 32,908,117.03 筹资活动产生的现金流量净额 -2,472,148.21 3,591,882.97 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 ____________ ____________ 五、现金及现金等价物净增加额 -590,867.92 468,679.62 加：期初现金及现金等价物余额 599,941.85 131,262.23 六、期末现金及现金等价物余额 9,073.93 599,941.85 公告编号：2007-002 59 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 401,098.00 ____ 2,952,376.65 1,892,539.03 15,246,013.68 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 同一控制下企业合 并 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ 4,010,980.05 ____ ____ ____ -401,098.00 ____ -3,609,882.0 5 ____ ____ 二、本年期初余额 10,000,000.00 ____ ____ ____ 4,010,980.05 ____ ____ ____ ____ ____ -657,505.40 1,892,539.03 15,246,013.68 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 185,580.17 ____ 777,645.17 -330,637.76 632,587.58 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 963,225.34 -330,637.76 632,587.58 （二）所有者投入和减少 资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．股东投入的普通股 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．其他权益工具持有者 投入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者 权益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 185,580.17 ____ -185,580.17 ____ ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 185,580.17 ____ -185,580.17 ____ ____ 2．提取一般风险准备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．对所有者（或股东） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 公告编号：2007-002 60 的分配 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结 转 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 10,000,000.00 ____ ____ ____ 4,010,980.05 ____ ____ ____ 185,580.17 ____ 120,139.77 1,561,901.27 15,878,601.26 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 260,315.31 ____ 1,199,599.69 1,227,946.52 12,687,861.52 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 同一控制下企业合 并 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 10,000,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 260,315.31 ____ 1,199,599.69 1,227,946.52 12,687,861.52 公告编号：2007-002 61 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 140,782.69 ____ 1,752,776.96 664,592.51 2,558,152.16 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1,893,559.65 -85,407.49 1,808,152.16 （二）所有者投入和减少 资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 750,000.00 750,000.00 1．股东投入的普通股 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 750,000.00 750,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者 权益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 140,782.69 ____ -140,782.69 ____ ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 140,782.69 ____ -140,782.69 ____ ____ 2．提取一般风险准备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．对所有者（或股东） 的分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结 转 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 公告编号：2007-002 62 （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 10,000,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 401,098.00 ____ 2,952,376.65 1,892,539.03 15,246,013.68 法定代表人：黄昕 主管会计工作负责人：赵雅芝 会计机构负责人：马玲 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 401,098.00 3,609,882.05 14,010,980.05 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ 4,010,980.05 ____ ____ ____ -401,098.00 -3,609,882.05 ____ 二、本年期初余额 10,000,000.00 ____ ____ ____ 4,010,980.05 ____ ____ ____ ____ ____ 14,010,980.05 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 185,580.17 1,670,221.51 1,855,801.68 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1,855,801.68 1,855,801.68 （二）所有者投入和减少资 本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．股东投入的普通股 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．其他权益工具持有者投 入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者权 益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 185,580.17 -185,580.17 ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 185,580.17 -185,580.17 ____ 2．对所有者（或股东）的 分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 公告编号：2007-002 63 3．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结转 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 10,000,000.00 ____ ____ ____ 4,010,980.05 ____ ____ ____ 185,580.17 1,670,221.51 15,866,781.73 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 260,315.31 2,342,837.86 12,603,153.17 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 10,000,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 260,315.31 2,342,837.86 12,603,153.17 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 140,782.69 1,267,044.19 1,407,826.88 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1,407,826.88 1,407,826.88 （二）所有者投入和减少资 本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．股东投入的普通股 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 公告编号：2007-002 64 2．其他权益工具持有者投 入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者权 益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 140,782.69 -140,782.69 ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 140,782.69 -140,782.69 ____ 2．对所有者（或股东）的 分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结转 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 10,000,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 401,098.00 3,609,882.05 14,010,980.05 南京艾布纳密封技术股份有限公司 财务报表附注 2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日 - 15 - 南京艾布纳密封技术股份有限公司 财务报表附注 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、 企业的基本情况 （一）历史沿革 南京艾布纳密封技术股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）原名南京艾布纳浸渗技 术有限公司，成立于 2005 年 12 月，由黄昕、赵雅芝投资设立。2016 年 3 月 31 日，根据公司 股东会决议，以公司现有股东黄昕、赵雅芝、黄彩萍、南京崇扬黄氏投资有限公司、南京汇 贤投资有限公司为发起人，整体变更为南京艾布纳密封技术股份有限公司，以经审计的 2015 年 12 月 31 日的公司净资产 14,010,980.05 元为折股依据，按 1:0.7137 的比例折合每股面值 1 元 共计股本 1000 万元，余额 4,010,980.05 元计入资本公积。2016 年 4 月 5 日公司取得南京市工商 行政管理局核发的统一社会信用代码为 913201007838454395 的营业执照。 住所：南京市溧水区经济开发区。 法定代表人：黄昕。 （二）企业的业务性质和主要经营活动 公司经营范围为：浸渗剂、密封剂、粘合剂、清洗剂、缓蚀剂、真空压力浸渍设备、非 标设备生产销售；化工产品销售；污水处理；浸渍加工。（依法须经批准的项目，经相关部 门批准后方可开展经营活动） （三）财务报告经董事会于 2017 年 4 月 24 日批准报出。 （四）本年度合并财务报表范围 合并报表范围包括本公司及三家子公司。 二、 财务报表的编制基础 1、编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财 政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”）， 并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 2、持续经营：公司具备自报告期末起 12 个月的持续经营能力。 三、 重要会计政策和会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 南京艾布纳密封技术股份有限公司 财务报表附注 2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日 - 16 - 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况、2016 年度的经营成果和现金流量等相关信息。 (二) 会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标 准。 (四) 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 (五) 企业合并 1、同一控制下的企业合并 同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债 务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表 中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具 作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对 价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调 整留存收益。 2、非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企 业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允 价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额 的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计 入当期营业外收入。 (六) 合并财务报表的编制方法 1、合并财务报表范围 本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围。 2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本 南京艾布纳密封技术股份有限公司 财务报表附注 2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日 - 17 - 公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 3、合并财务报表抵销事项 合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公 司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益， 在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长期 股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权 益项目下以“减：库存股”项目列示。 4、合并取得子公司会计处理 对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制 时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表； 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产 公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付 的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (八) 应收款项 本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客观 证据表明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减 值损失。 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项账面余额在 300.00 万以上的款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确 认 2、按组合计提坏账准备的应收款项 确定组合的依据 款项性质及风险特征 组合 1 单项金额重大但不用单项计提坏账准备的款项单项和金 额不重大且风险不大的款项 组合 2 关联方往来及关联个人借款 按组合计提坏账准备的 计提方法 组合 1 账龄分析法 南京艾布纳密封技术股份有限公司 财务报表附注 2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日 - 18 - 确定组合的依据 款项性质及风险特征 组合 2 不计提坏账 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况： 账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 1 至 2 年 10.00 10.00 2 至 3 年 20.00 20.00 3 至 4 年 30.00 30.00 4 至 5 年 50.00 50.00 5 年以上 100.00 100.00 3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 账龄 3 年以上的应收款项且有客观证据表明其发生了减值 坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认 (九) 存货 1、存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、 在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、在产品、 自制半成品、产成品等。 2、发出存货的计价方法 存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。 3、存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价 准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 4、存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。 (十) 长期股权投资 1、初始投资成本确定 对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并 方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确 南京艾布纳密封技术股份有限公司 财务报表附注 2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日 - 19 - 定的合并成本确认为初始成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付 的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公 允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 12 号—债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本根据 准则相关规定确定。 2、后续计量及损益确认方法 投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和 合营企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通 过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论 以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都应当按照《企业会计准则第 22 号——金 融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计 入损益，并对其余部分采用权益法核算。 3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享 控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资 产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持 有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列条 件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投 资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技 术资料；与被投资单位之间发生重要交易。 (十一) 固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计 年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入 企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法 采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净 残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先 估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账 南京艾布纳密封技术股份有限公司 财务报表附注 2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日 - 20 - 的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。 资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 20 5.00 4.75 机器设备 5-10 5.00 9.50-19.00 电子设备 3-5 5.00 19.00-31.67 运输设备 5 5.00 19.00 其他设备 5 5.00 19.00 3、融资租入固定资产的认定依据、计价方法 融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租 入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入 账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值 准备。 (十二) 在建工程 本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定 可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资 产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行， 并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能 够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固 定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。 (十三) 借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以 资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期 损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定 可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2、资本化金额计算方法 资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停 资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月 的，应当暂停借款费用的资本化。 借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存 入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照 南京艾布纳密封技术股份有限公司 财务报表附注 2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日 - 21 - 累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算 确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定 每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利 率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 (十四) 无形资产 1、无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支 出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但 合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为 达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年 度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相 应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有 确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 2、使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确 定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他 法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍 无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式， 由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 (十五) 长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模 式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值 迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额 计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两 者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收 回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产 南京艾布纳密封技术股份有限公司 财务报表附注 2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日 - 22 - 生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值 测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。 测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认 相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再 根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其 他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 (十六) 长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。 长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间 受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (十七) 职工薪酬 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或 补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1、短期薪酬 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期 损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发 生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公 允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房 公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规 定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或 相关资产成本。 2、离职后福利 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生 的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 3、辞退福利 本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债， 并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 南京艾布纳密封技术股份有限公司 财务报表附注 2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日 - 23 - 时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 4、其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定 提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职 工福利净负债或净资产。 (十八) 预计负债 当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流 出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所 需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发 生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能 结果及相关概率计算确定最佳估计数。 资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实 反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 (十九) 收入 1、销售商品：企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方；企业既没有保留通 常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施控制；与交易相关的经济利益 能够流入企业；相关的收入能够可靠的计量；相关的已发生或将发生的成本能够可靠的计量。 具体为本公司产成品出库、经客户验收确认合格、开具发票时，公司确认收入。 2、销售设备：企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方；企业既没有保留通 常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施控制；与交易相关的经济利益 能够流入企业；相关的收入能够可靠的计量；相关的已发生或将发生的成本能够可靠的计量。 具体为本公司所建设备已经到达客户，经客户验收确认合格、开具发票，公司确认收入。 (二十) 政府补助 1、与资产相关的政府补助会计处理 本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的 政府补助，与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产可供使用时起，按照相关 资产的预计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益。 2、与收益相关的政府补助会计处理 除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。分别下列情 况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用 南京艾布纳密封技术股份有限公司 财务报表附注 2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日 - 24 - 的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 (二十一) 递延所得税资产和递延所得税负债 1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目 按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或 清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂 时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够 的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本 公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与 子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转 回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 (二十二) 租赁 1、经营租赁的会计处理方法：经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产 成本或当期损益。 2、融资租赁的会计处理方法：以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较 低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确 认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额 作为长期应付款列示。 (二十三) 主要会计政策变更、会计估计变更的说明 无。 四、 税项 (一) 主要税种及税率 税 种 计税依据 税率 增值税 流转税额 17% 城市维护建设税 应交增值税 5% 教育费附加 应交增值税 5% 企业所得税 应纳所得税额 15%/25% 南京艾布纳密封技术股份有限公司 财务报表附注 2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日 - 25 - 注：母公司企业所得税率为 15%，子公司企业所得税率为 25%。 (二) 重要税收优惠及批文 公司于 2016 年 11 月 30 日经江苏省科学技术厅批准取得编号为 GR201632003935 的《高新 技术企业证书》，有效期为三年，报告期内公司执行 15%的所得税优惠税率。 五、 合并财务报表重要项目注释 (一) 货币资金 类 别 期末余额 期初余额 现金 2,590.90 5,842.16 银行存款 101,038.72 814,474.95 其他货币资金 1,174,178.16 2,981,920.00 合 计 1,277,807.78 3,802,237.11 其中使用受限的货币资金明细 明细 期末数 期初数 承兑保证金 1,174,178.16 2,981,920.00 截止 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在其他使用受限的货币资金。 (二) 应收票据 类 别 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 20,000.00 480,000.00 期末已背书未到期的应收票据前五名 出票单位 出票日期 到期日期 金额 重庆秦安铸造有限公司 2016.09.23 2017.03.23 1,500,000.00 江苏锡安达防爆股份有限公司 2016.07.22 2017.01.22 800,000.00 重庆长安汽车股份有限公司 2016.11.23 2017.05.15 550,000.00 重庆长安汽车股份有限公司 2016.09.22 2017.03.07 530,000.00 中通客车控股股份有限公司 2016.08.29 2017.02.28 500,000.00 合 计 3,880,000.00 (三) 应收账款 1、应收账款分类 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 南京艾布纳密封技术股份有限公司 财务报表附注 2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日 - 26 - 金额 比例(%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应 收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 16,734,743.32 98.25 1,019,268.65 6.09 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的应收账款 298,564.08 1.75 298,564.08 100.00 合 计 17,033,307.40 100.00 1,317,832.73 7.74 续 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应 收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 20,215,000.96 98.54 1,152,830.33 5.70 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的应收账款 298,564.08 1.46 298,564.08 100.00 合 计 20,513,565.04 100.00 1,451,394.41 7.08 按组合计提坏账准备的应收账款 采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 1 年以内 14,623,064.48 5.00 731,153.22 19,328,984.15 5.00 966,449.21 1 至 2 年 1,750,009.04 10.00 175,000.90 618,411.77 10.00 61,841.18 2 至 3 年 287,315.77 20.00 57,463.15 14,380.51 20.00 2,876.10 3 至 4 年 1,248.70 30.00 374.61 54,367.13 30.00 16,310.14 4 至 5 年 35,657.13 50.00 17,828.57 187,007.40 50.00 93,503.70 5 年以上 37,448.20 100.00 37,448.20 11,850.00 100.00 11,850.00 合 计 16,734,743.32 1,019,268.65 20,215,000.96 1,152,830.33 2、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 债务人名称 账面余额 坏账准备 账龄 计提比例(%) 计提理由 重庆蜀冠精密压铸有限公司 298,564.08 298,564.08 1 至 2 年 100.00 预计无法收回 3、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的 比例(%) 坏账准备余额 南京奥特佳新能源科技有限公司 1,380,818.92 8.11 69,040.95 一汽铸造有限公司压铸厂 1,253,659.23 7.36 62,682.96 四川众兴零部件有限公司 1,219,350.00 7.16 60,967.50 江苏江旭精密机械制造有限公司 886,060.00 5.20 54,931.00 南京艾布纳密封技术股份有限公司 财务报表附注 2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日 - 27 - 单位名称 期末余额 占应收账款总额的 比例(%) 坏账准备余额 长城汽车股份有限公司徐水分公司 872,000.00 5.12 43,600.00 合 计 5,611,888.15 32.95 291,222.41 (四) 预付款项 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 698,754.59 65.46 3,183,020.24 93.13 1 至 2 年 269,976.33 25.29 117,654.90 3.44 2 至 3 年 46,289.00 4.34 72,537.94 2.12 3 年以上 52,500.00 4.92 44,640.50 1.31 合 计 1,067,519.92 100.00 3,417,853.58 100.00 (五) 其他应收款 1、其他应收款 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 895,734.26 100.00 93,514.24 10.44 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合 计 895,734.26 100.00 93,514.24 10.44 续 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 710,576.84 100.00 62,475.62 8.79 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合 计 710,576.84 100.00 62,475.62 8.79 按组合计提坏账准备的其他应收款 ①采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 期初数 账面余额 计提比 例(%) 坏账准备 账面余额 计提比 例(%) 坏账准备 1 年以内 565,121.64 5.00 28,256.08 476,826.29 5.00 23,841.32 南京艾布纳密封技术股份有限公司 财务报表附注 2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日 - 28 - 账 龄 期末数 期初数 账面余额 计提比 例(%) 坏账准备 账面余额 计提比 例(%) 坏账准备 1 至 2 年 106,280.98 10.00 10,628.10 163,363.30 10.00 16,336.33 2 至 3 年 96,604.30 20.00 19,320.86 5,590.00 20.00 1,118.00 3 至 4 年 5,590.00 30.00 1,677.00 1,277.40 30.00 383.22 4 至 5 年 1,277.40 50.00 638.70 24,393.50 50.00 12,196.75 5 年以上 32,993.50 100.00 32,993.50 8,600.00 100.00 8,600.00 合 计 807,867.82 93,514.24 680,050.49 62,475.62 ②采用其他组合方法计提坏账准备的其他应收款 组合名称 期末数 期初数 账面余额 计提比例 (%) 坏账准备 账面余额 计提比例 (%) 坏账准备 关联方往来 33,294.91 4,260.00 其他 54,571.53 26,266.35 合 计 54,571.53 30,526.35 2、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 押金保证金 67,940.00 185,680.00 员工备用金 654,527.67 498,630.49 其他 173,266.59 26,266.35 合计 895,734.26 710,576.84 3、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 债务人 名称 款项 性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备 余额 连翔 备用金 106,489.50 1 年以内 11.89 5,324.48 聂巧林 备用金 78,336.40 1 年以内 8.75 3,916.82 蒲俊文 备用金 77,549.00 2-3 年 8.66 15,509.80 杨波 备用金 77,327.00 1 年以内 8.63 3,866.35 刘智林 备用金 58,848.89 1 年以内 6.57 2,942.44 合 计 398,550.79 44.50 31,559.89 (六) 存货 存货的分类 存货类别 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 南京艾布纳密封技术股份有限公司 财务报表附注 2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日 - 29 - 存货类别 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 4,145,243.04 4,145,243.04 3,340,430.49 3,340,430.49 在途物资 214,892.06 214,892.06 188,631.62 188,631.62 在产品 4,773,026.01 4,773,026.01 8,751,670.71 8,751,670.71 库存商品 7,354,066.70 7,354,066.70 2,558,974.46 2,558,974.46 发出商品 2,797,589.79 2,797,589.79 合 计 19,284,817.60 19,284,817.60 14,839,707.28 14,839,707.28 (七) 其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 预付房租 11,103.87 待摊费用 683,934.50 预付税费 363,392.70 275,579.43 合计 363,392.70 970,617.80 (八) 固定资产 项目 房屋及建筑 物 机器设备 工器具及 家具 运输工具 电子设备 合计 一、账面原值 1.期初余额 16,050,619.39 8,042,342.44 4,985,559.71 2,433,056.82 6,651,967.93 38,163,546.29 2.本期增加金额 2,833,304.22 697,777.79 3,531,082.01 3.本期减少金额 94,895.26 2,059.83 96,955.09 4.期末余额 16,050,619.39 10,875,646.66 4,985,559.71 2,338,161.56 7,347,685.89 41,597,673.21 二、累计折旧 1.期初余额 2,147,774.09 922,984.61 2,458,697.21 1,654,304.63 2,614,116.88 9,797,877.42 2.本期增加金额 762,404.40 1,004,690.33 430,778.95 186,405.62 1,560,768.86 3,945,048.16 3.本期减少金额 15,025.12 1,010.91 16,036.03 4.期末余额 2,910,178.49 1,927,674.94 2,874,451.04 1,839,699.34 4,174,885.74 13,726,889.55 三、账面价值 1.期初账面价值 13,902,845.30 7,119,357.83 2,526,862.50 778,752.19 4,037,851.05 28,365,668.87 2.期末账面价值 13,140,440.90 8,947,971.72 2,111,108.67 498,462.22 3,172,800.15 27,870,783.66 (九) 在建工程 在建工程基本情况 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 净化车间 793,113.98 793,113.98 南京艾布纳密封技术股份有限公司 财务报表附注 2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日 - 30 - (十) 无形资产 项目 土地使用权 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 3,002,481.70 29,884.62 3,032,366.32 2.本期增加金额 136,752.14 136,752.14 3.本期减少金额 4.期末余额 3,002,481.70 166,636.76 3,169,118.46 二、累计摊销 1.期初余额 275,093.50 10,532.25 285,625.75 2.本期增加金额 60,049.56 31,188.92 91,238.48 3.本期减少金额 4.期末余额 335,143.06 41,721.17 376,864.23 三、账面价值 1.期初账面价值 2,727,388.20 19,352.37 2,746,740.57 2.期末账面价值 2,667,338.64 124,915.59 2,792,254.23 (十一) 长期待摊费用 类 别 期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额 苗木绿化费 106,666.68 39,999.96 66,666.72 维修费 169,934.25 48,250.00 74,159.04 144,025.21 技术服务费 1,341,569.62 120,000.00 246,094.92 1,215,474.70 广告费 194,174.76 97,087.38 97,087.38 房租 113,207.54 66,037.72 47,169.82 合 计 1,618,170.55 475,632.30 523,379.02 1,570,423.83 (十二) 递延所得税资产 项 目 期末余额 期初余额 递延所得税资产 可抵扣暂时性差 异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资产： 资产减值准备 174,624.79 1,164,165.25 83,166.91 554,446.07 内部关联交易合并抵销产生的未实 现利润 38,942.36 259,615.75 67,337.28 448,915.19 小 计 213,567.15 1,423,781.00 150,504.19 1,003,361.26 (十三) 其他非流动资产 项目 期末余额 期初余额 预付设备款 66,000.00 南京艾布纳密封技术股份有限公司 财务报表附注 2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日 - 31 - (十四) 短期借款 1、 短期借款分类 借款条件 期末余额 期初余额 抵押借款 28,000,000.00 28,500,000.00 保证借款 4,500,000.00 5,000,000.00 合 计 32,500,000.00 33,500,000.00 2、截止 2016 年 12 月 31 日，无逾期短期借款情况。 (十五) 应付票据 项 目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 1,174,178.16 2,981,920.00 (十六) 应付账款 项 目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 12,876,679.27 14,767,161.58 1 至 2 年 369,882.62 956,971.18 2 至 3 年 591,923.10 823,346.85 3 年以上 236,547.10 98,231.70 合 计 14,075,032.09 16,645,711.31 (十七) 预收款项 项 目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 5,807,839.04 5,568,674.77 1 至 2 年 248,000.00 18,900.00 2 至 3 年 - - 3 年以上 17,952.00 合 计 6,055,839.04 5,605,526.77 (十八) 应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬分类列示 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、短期薪酬 1,606,906.12 11,062,793.12 11,005,478.85 1,664,220.39 二、离职后福利-设定提存计划 68,665.04 638,399.24 599,163.63 107,900.65 三、辞退福利 49,110.00 49,110.00 合 计 1,675,571.16 11,750,302.36 11,653,752.48 1,772,121.04 南京艾布纳密封技术股份有限公司 财务报表附注 2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日 - 32 - 2、 短期职工薪酬情况 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1.工资、奖金、津贴和补贴 1,544,996.99 8,506,444.88 8,497,780.77 1,553,661.10 2.职工福利费 2,062,896.50 2,062,896.50 3.社会保险费 59,989.13 335,111.74 312,361.58 82,739.29 其中： 医疗保险费 57,396.92 288,465.13 269,290.66 76,571.39 工伤保险费 1,447.45 23,986.22 22,056.65 3,377.02 生育保险费 1,144.76 22,660.39 21,014.27 2,790.88 4.住房公积金 1,920.00 77,440.00 51,540.00 27,820.00 5.工会经费和职工教育经费 80,900.00 80,900.00 合 计 1,606,906.12 11,062,793.12 11,005,478.85 1,664,220.39 3、 设定提存计划情况 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 64,086.70 610,684.46 572,670.09 102,101.07 2、失业保险费 4,578.34 27,714.78 26,493.54 5,799.58 合 计 68,665.04 638,399.24 599,163.63 107,900.65 (十九) 应交税费 税 种 期末余额 期初余额 增值税 7,033.51 24,977.58 城市维护建设税 19,577.51 4,651.51 房产税 54,058.16 16,690.20 土地使用税 15,011.63 15,011.64 个人所得税 14,095.46 教育费附加 19,577.53 4,394.57 印花税 3,458.50 企业所得税 29,875.94 合 计 145,134.28 83,279.46 (二十) 应付利息 类 别 期末余额 期初余额 短期借款应付利息 78,061.36 45,137.43 (二十一) 其他应付款 款项性质 期末余额 期初余额 个人往来 158,408.31 257,498.76 南京艾布纳密封技术股份有限公司 财务报表附注 2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日 - 33 - 款项性质 期末余额 期初余额 单位往来 61,113.23 合 计 158,408.31 318,611.99 (二十二) 股本 股东 期末余额 期初余额 金额 持股比例(%) 金额 持股比例(%) 黄昕 1,020,000.00 10.20 1,020,000.00 10.20 赵雅芝 960,000.00 9.60 960,000.00 9.60 黄彩萍 20,000.00 0.20 20,000.00 0.20 南京崇扬黄氏投资有限公司 4,000,000.00 40.00 4,000,000.00 40.00 南京汇贤投资有限公司 4,000,000.00 40.00 4,000,000.00 40.00 合 计 10,000,000.00 100.00 10,000,000.00 100.00 (二十三) 资本公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 股本溢价 4,010,980.05 4,010,980.05 (二十四) 盈余公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 185,580.17 185,580.17 (二十五) 未分配利润 项 目 期末余额 金 额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 2,952,376.65 调整期初未分配利润合计数 -3,609,882.05 调整后期初未分配利润 -657,505.40 加：本期归属于母公司所有者的净利润 963,225.34 减：提取法定盈余公积 185,580.17 母公司净利润 10% 期末未分配利润 120,139.77 注：2016 年 3 月 31 日，根据公司股东会决议，以公司现有股东黄昕、赵雅芝、黄彩萍、南京崇扬黄氏投 资有限公司、南京汇贤投资有限公司为发起人，整体变更为南京艾布纳密封技术股份有限公司，以经审计的 2015 年 12 月 31 日的母公司净资产 14,010,980.05 元为折股依据，按 1:0.7137 的比例折合每股面值 1 元共计股本 1000 万元，余额 4,010,980.05 元计入资本公积，追溯调整减少期初未分配利润 3,609,882.05 元。 南京艾布纳密封技术股份有限公司 财务报表附注 2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日 - 34 - (二十六) 营业收入和营业成本 1、按类别列示 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 61,032,745.74 37,777,215.14 68,910,539.85 48,515,417.88 化学品 48,217,307.92 26,000,184.62 51,376,208.40 32,617,840.71 设备 12,552,265.90 11,336,386.53 16,668,931.71 15,154,048.98 来料加工 263,171.92 440,643.99 865,399.74 743,528.19 二、其他业务小计 336,465.68 155,046.15 515,255.01 230,323.09 其他 336,465.68 155,046.15 515,255.01 230,323.09 合 计 61,369,211.42 37,932,261.29 69,425,794.86 48,745,740.97 2、主营业务收入按地区分类 款项性质 本期发生额 上期发生额 东北 2,093,968.55 1,137,760.66 华北 2,499,764.64 2,739,678.00 华东 34,070,187.63 40,666,970.87 华南 3,863,229.94 3,646,928.98 华中 908,856.70 93,376.07 西南 17,596,738.28 20,625,825.27 合 计 61,032,745.74 68,910,539.85 3、收入排名前五名 年度 单位名称 金额 2015 年度 重庆长安汽车股份有限公司 9,231,189.64 南京奥特佳新能源科技有限公司 5,091,973.58 常诚车业江苏有限公司 2,651,331.68 重庆秦安铸造有限公司 2,441,701.06 上海易通汽车配件有限公司 2,386,716.15 合 计 21,802,912.11 2016 年度 重庆长安汽车股份有限公司 9,223,894.23 南京奥特佳新能源科技有限公司 4,656,615.39 上海易通汽车配件有限公司 3,483,354.27 瑞立集团瑞安汽车零部件有限公司 3,167,136.76 台州广田汽车零部件有限公司 2,991,453.00 合 计 23,522,453.65 南京艾布纳密封技术股份有限公司 财务报表附注 2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日 - 35 - (二十七) 税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 173,385.22 116,784.37 教育费附加 170,635.46 116,464.16 房产税 69,419.17 土地使用税 40,031.03 印花税 14,720.30 合 计 468,191.18 233,248.53 (二十八) 销售费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 3,018,362.43 2,267,441.29 办公费 467,058.06 378,042.63 差旅费 1,316,510.54 1,149,467.43 折旧费 1,046,972.92 147,503.00 邮电通讯费 13,537.23 运输费 2,106,983.70 2,019,336.20 宣传广告费 692,754.28 430,288.03 售后服务费 782,395.05 58,667.75 业务招待费 389,672.50 589,109.20 其他 44,791.27 130,582.17 合 计 9,865,500.75 7,183,974.93 (二十九) 管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 4,073,048.15 2,425,774.54 办公费 230,501.76 355,445.15 差旅费 87,054.27 30,558.06 租赁费 92,846.21 折旧费 256,819.54 644,042.96 邮电通讯费 899.63 1,021.55 修理费 1,240.00 620.00 费用性税金 138,627.22 150,270.17 招待费 24,863.00 32,105.50 低值易耗品摊销 8,000.00 无形资产摊销 91,238.48 69,558.72 长期待摊费用摊销 82,010.59 103,206.28 机物料消耗 80,414.41 55,162.77 聘请中介机构费 2,021,614.10 747,326.92 南京艾布纳密封技术股份有限公司 财务报表附注 2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日 - 36 - 项 目 本期发生额 上期发生额 研发费用 3,569,055.94 4,625,542.02 水电费 44,769.43 19,055.84 车辆费 287,964.64 294,720.51 其他费用 72,905.97 121,917.09 合 计 11,063,027.13 9,777,174.29 (三十) 财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 银行借款利息支出 1,505,072.14 1,697,044.46 票据贴现利息支出 154,030.91 69,639.52 减：利息收入 7,787.02 103,416.11 手续费支出 99,228.40 120,757.97 合 计 1,750,544.43 1,784,025.84 (三十一) 资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 -102,523.06 137,931.91 (三十二) 营业外收入 1、 营业外收入分项列示 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 政府补助 902,400.00 324,700.00 920,909.85 其他 32,155.12 6,617.14 13,645.27 合 计 934,555.12 331,317.14 934,555.12 2、计入当期损益的政府补助 项 目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 溧水经济技术开发总公司科技奖励款 153,000.00 214,700.00 与收益相关 专利奖励补助 74,400.00 80,000.00 与收益相关 企业转型升级奖励 324,700.00 产业转型升级专项资金 500,000.00 与收益相关 品牌奖励资金 75,000.00 与收益相关 民营企业培育补助 100,000.00 与收益相关 合 计 902,400.00 324,700.00 (三十三) 营业外支出 南京艾布纳密封技术股份有限公司 财务报表附注 2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日 - 37 - 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置损失 2,947.06 2,947.06 其中：固定资产处置损失 2,947.06 2,947.06 对外捐赠 9,000.00 4,000.00 9,000.00 非常损失 290,911.86 29,585.52 290,911.86 其他 32,167.20 916.72 32,167.20 合 计 335,026.12 34,502.24 335,026.12 (三十四) 所得税费用 项 目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税费用 422,214.08 23,846.43 递延所得税费用 -63,062.96 28,514.70 合 计 359,151.12 52,361.13 (三十五) 现金流量表 1、 收到或支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 收到其他与经营活动有关的现金 942,342.14 7,495,075.82 其中：营业外收入 934,555.12 331,317.14 财务费用 7,787.02 103,416.11 单位往来 7,060,342.57 支付其他与经营活动有关的现金 11,573,487.82 9,365,986.45 其中：管理费用 4,522,070.48 4,769,030.64 销售费用 5,800,165.40 3,750,431.88 财务费用 99,228.40 营业外支出 331,030.14 34,502.24 单位往来 820,993.40 812,021.69 2、 收到或支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 支付其他与筹资活动有关的现金 其中：存单质押 收到其他与筹资活动有关的现金 3,000,000.00 其中：存单解除质押 3,000,000.00 (三十六) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 南京艾布纳密封技术股份有限公司 财务报表附注 2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日 - 38 - 项 目 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 632,587.58 1,808,152.16 加：资产减值准备 -102,523.06 137,931.91 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 3,945,048.16 3,366,983.60 无形资产摊销 91,238.48 69,558.72 长期待摊费用摊销 523,379.02 233,636.66 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列） 2,947.06 - 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - 财务费用（收益以“－”号填列） 1,505,072.14 1,697,044.46 投资损失（收益以“－”号填列） - 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -63,062.96 28,514.70 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - 存货的减少（增加以“－”号填列） -4,304,231.99 -4,509,748.55 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 6,712,658.98 116,500.26 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -2,803,627.64 -51,230.65 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 6,139,485.77 2,897,343.27 2.现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 103,629.62 820,317.11 减：现金的期初余额 820,317.11 158,659.61 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -716,687.49 661,657.50 2、 现金及现金等价物 项 目 期末余额 期初余额 一、现金 103,629.62 820,317.11 其中：库存现金 2,590.90 5,842.16 可随时用于支付的银行存款 101,038.72 814,474.95 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 三、期末现金及现金等价物余额 103,629.62 820,317.11 (三十七) 所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 1,174,178.16 票据保证金 南京艾布纳密封技术股份有限公司 财务报表附注 2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日 - 39 - 固定资产 13,902,845.30 为本公司短期借款提供抵押 无形资产 2,727,388.20 为本公司短期借款提供抵押 六、 合并范围的变更 本报告期合并范围未发生变化。 南京艾布纳密封技术股份有限公司 财务报表附注 2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日 40 七、 在其他主体中的权益 在子公司中的权益 1、 企业集团的构成 子公司名称 注册地 主要经 营地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 南京艾布纳新材料有限 公司 南京 南京 化工原料、机 械设备销售 100.00% 新设取得 南京费杰机器人有限公 司 南京 南京 工业机器人 研发、生产、 销售 82.76% 新设取得 南京博俊新材料有限公 司 南京 南京 新材料研发、 机械设备的 生产和销售 60.00% 新设取得 2、 重要的非全资子公司情况 序号 公司名称 少数股东持股 比例 当期归属于少数 股东的损益 当期向少数股东宣 告分派的股利 期末累计少数股 东权益 1 南京费杰机器人 有限公司 17.24% -283,755.40 451,614.39 2 南京博俊新材料 有限公司 40.00% -46,882.36 1,110,286.88 八、 关联方关系及其交易 (一) 本公司的实际控制人 黄昕赵雅芝夫妻为本公司实际控制人，共同持有本公司 99.80%股权。 (二) 本公司子公司的情况 详见附注“七、在其他主体中的权益”。 (三) 本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 南京崇扬黄氏投资有限公司 股东 南京汇贤投资有限公司 股东 黄彩萍 股东 (四) 关联交易情况 1、 关联担保情况 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履 行完毕 黄昕/赵雅芝 本公司 4,500.000.00 2016/9/29 2017/9/29 否 南京艾布纳密封技术股份有限公司 财务报表附注 2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日 41 2、 关键管理人员报酬 关键管理人员薪酬 本期发生额 上期发生额 合计 682,800.00 180,000.00 (五) 关联方应收应付款项 1、应收项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 黄昕 23,581.91 4,260.00 其他应收款 黄彩萍 9,713.00 合 计 33,294.91 4,260.00 2、应付项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 其他应付款 赵雅芝 5,754.38 12,207.07 九、 承诺及或有事项 （一）承诺事项 本公司无应披露未披露的重大承诺事项。 （二）或有事项 本公司无应披露未披露的重大或有事项。 十、 资产负债表日后事项 本公司无应披露未披露的资产负债表日后事项。 十一、 其他重要事项 本公司无其他重要事项。 十二、 母公司财务报表主要项目注释 (一) 应收账款 1、 应收账款分类披露 类 别 期末数 南京艾布纳密封技术股份有限公司 财务报表附注 2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日 42 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应 收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 16,551,993.32 98.23 1,010,131.15 6.1 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的应收账款 298,564.08 1.77 298,564.08 100.00 合 计 16,850,557.40 100.00 1,308,695.23 7.77 续 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应 收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 5,686,718.78 95.01 426,128.47 7.49 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的应收账款 298,564.08 4.99 298,564.08 100.00 合 计 5,985,282.86 100.00 724,692.55 12.11 按组合计提坏账准备的应收账款 采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例% 坏账准备 账面余额 计提比例% 坏账准备 1 年以内 14,440,314.48 5.00 722,015.72 4,806,456.97 5.00 240,322.85 1 至 2 年 1,750,009.04 10.00 175,000.90 612,656.77 10.00 61,265.68 2 至 3 年 287,315.77 20.00 57,463.15 14,380.51 20.00 2,876.10 3 至 4 年 1,248.70 30.00 374.61 54,367.13 30.00 16,310.14 4 至 5 年 35,657.13 50.00 17,828.57 187,007.40 50.00 93,503.70 5 年以上 37,448.20 100.00 37,448.20 11,850.00 100.00 11,850.00 合 计 16,551,993.32 1,010,131.15 5,686,718.78 426,128.47 2、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 债务人名称 账面余额 坏账准备 账龄 计提比例(%) 计提理由 重庆蜀冠精密压铸有限公司 298,564.08 298,564.08 1 至 2 年 100.00 预计无法收回 3、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比 例(%) 坏账准备余额 南京奥特佳新能源科技有限公司 1,380,818.92 8.19 69,040.95 南京艾布纳密封技术股份有限公司 财务报表附注 2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日 43 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比 例(%) 坏账准备余额 一汽铸造有限公司压铸厂 1,253,659.23 7.44 62,682.96 四川众兴零部件有限公司 1,219,350.00 7.24 60,967.50 江苏江旭精密机械制造有限公司 886,060.00 5.26 54,931.00 长城汽车股份有限公司徐水分公司 872,000.00 5.17 43,600.00 合 计 5,611,888.15 33.30 291,222.41 (二) 其他应收款 1、其他应收款 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比 例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 15,308,495.82 100.00 73,262.32 0.48 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合 计 15,308,495.82 100.00 73,262.32 0.48 续 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比 例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 15,437,350.66 100.00 53,000.22 0.34 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合 计 15,437,350.66 100.00 53,000.22 0.34 按组合计提坏账准备的其他应收款 ①采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 期初数 账面余额 计提比 例(%) 坏账准备 账面余额 计提比 例(%)% 坏账准备 1 年以内 482,279.20 5.00 24,113.96 448,416.36 5.00 22,420.82 1 至 2 年 106,280.98 10.00 10,628.10 82,814.30 10.00 8,281.43 2 至 3 年 16,055.30 20.00 3,211.06 5,590.00 20.00 1,118.00 3 至 4 年 5,590.00 30.00 1,677.00 1,277.40 30.00 383.22 4 至 5 年 1,277.40 50.00 638.70 24,393.50 50.00 12,196.75 南京艾布纳密封技术股份有限公司 财务报表附注 2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日 44 账 龄 期末数 期初数 账面余额 计提比 例(%) 坏账准备 账面余额 计提比 例(%)% 坏账准备 5 年以上 32,993.50 100.00 32,993.50 8,600.00 100.00 8,600.00 合 计 644,476.38 73,262.32 571,091.56 53,000.22 ②采用其他组合方法计提坏账准备的其他应收款 组合名称 期末数 期初数 账面余额 计提比例 (%) 坏账准备 账面余额 计提比例 (%) 坏账准备 关联往来 14,616,811.97 14,845,347.86 其他 47,207.47 20,911.24 合 计 14,664,019.44 14,866,259.10 2、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 债务人 名称 款项 性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备 余额 南京博俊新材 料有限公司 内部往来 13,860,314.52 1 年以内 90.54 南京艾布纳新 材料有限公司 内部往来 723,202.54 1 年以内 4.72 连翔 备用金 106,489.50 1 年以内 0.70 5,324.48 聂巧林 备用金 78,336.40 1 年以内 0.51 3,916.82 杨波 备用金 77,327.00 1 年以内 0.51 3,866.35 合 计 14,845,669.96 96.98 13,107.65 (三) 长期股权投资 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 5,468,000.00 500,000.00 4,968,000.00 3,618,000.00 500,000.00 3,118,000.00 对子公司投资 被投资单位 期初余额 本期增加 本期 减少 期末余额 本期计提减 值准备 减值准备期末 余额 南京艾布纳新材 料有限公司 500,000.00 500,000.00 500,000.00 南京博俊新材料 有限公司 1,368,000.00 1,368,000.00 南京费杰机器人 有限公司 1,750,000.00 1,850,000.00 3,600,000.00 合计 3,618,000.00 1,850,000.00 5,468,000.00 500,000.00 南京艾布纳密封技术股份有限公司 财务报表附注 2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日 45 (四) 营业收入和营业成本 1、收入按类别列示 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 60,820,643.46 38,201,954.25 52,313,831.53 35,120,763.78 化学品 50,858,121.16 29,055,311.32 46,191,010.95 30,585,050.12 设备 9,962,522.30 9,146,642.93 6,122,820.58 4,535,713.66 二、其他业务小计 1,000,738.79 819,497.13 997,522.11 813,907.09 其他 1,000,738.79 819,497.13 997,522.11 813,907.09 合 计 61,821,382.25 39,021,451.38 53,311,353.64 35,934,670.87 2、主营业务收入按地区分类 地区 本期发生额 上期发生额 华东 37,928,123.39 31,485,203.53 华南 2,321,473.65 2,461,563.24 华北 2,499,337.29 2,201,712.16 华中 713,505.20 93,376.07 西南 15,346,286.68 16,071,976.53 东北 2,011,917.25 合计 60,820,643.46 52,313,831.53 3、收入前五名 年度 单位名称 金额 2015 年度 重庆长安汽车股份有限公司 9,231,189.64 尼玛克（重庆)汽车零部件有限公司 1,395,365.16 南京奥特佳新能源科技有限公司 1,244,237.71 重庆小康动力有限公司 1,155,457.06 绵阳新晨动力机械有限公司 1,119,658.16 合计 14,145,907.73 2016 年度 重庆长安汽车股份有限公司 9,223,894.23 南京奥特佳新能源科技有限公司 3,736,098.13 上海易通汽车配件有限公司 2,583,854.27 安徽奥特佳科技发展有限公司 2,558,677.88 瑞立集团瑞安汽车零部件有限公司 2,491,923.08 合计 20,594,447.59 十三、 补充资料 南京艾布纳密封技术股份有限公司 财务报表附注 2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日 46 (一) 当期非经常性损益明细表 项 目 金 额 备注 1.非流动资产处置损益 -2,947.06 2.政府补助 902,400.00 3.捐赠 -9,000.00 4.其他营业外收支净值 -290,923.94 5.所得税的影响 -61,421.25 6.少数股东 -49,267.33 合 计 488,840.42 (二) 净资产收益率 报告期利润 加权平均净资产收 益率（%） 每股收益 基本每股收益 本年度 上年度 本年度 上年度 归属于公司普通股股东的净利润 6.92 15.26 0.10 0.19 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 净利润 3.38 13.24 0.05 0.16 南京艾布纳密封技术股份有限公司 南京艾布纳密封技术股份有限公司 财务报表附注 2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日 47 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 南京艾布纳密封技术股份有限公司档案室