838879_2016_安科运达_2016年年度报告_2017-04-27.txt

安科运达 NEEQ:838879 天津安科运达航空服务股份有限公司 Ankeyunda Air Service Co., Ltd 年度报告 2016 公司年度大事记 2016 年 12 月，公司荣获祥鹏航空颁发的“最 佳合作伙伴”奖和旅行社资讯网颁发的“2016 年度最佳旅游包机运营平台”奖 2016 年 12 月 12 日，公司获得第 12 届国家旅 业榜颁发的“2016 年度新三板明星公司”称号 2016 年 10 月 25 日，公司 CEO 段炼先生作为嘉 宾参加由劲旅网主办的 2016 年劲旅峰会 2016 年 8 月 5 日，公司在全国股转系统成功挂 牌并公开转让 2016 年公司成功开辟香港-塞班、成都-苏梅等 多条新航线 2016 年 8 月 18 日，公司参加旅业传媒&榜中榜 传媒举办的第四届中国旅业互联网大会 公告编号：2017-005 1 目录 第一节声明与提示 ....................................... 3 第二节公司概况 ......................................... 6 第三节会计数据和财务指标摘要 ............................ 8 第四节管理层讨论与分析 ................................. 10 第五节重要事项 ........................................ 19 第六节股本变动及股东情况 ............................... 23 第七节融资及分配情况 ................................... 25 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 ............... 27 第九节公司治理及内部控制 ............................... 30 第十节财务报告 ........................................ 39 公告编号：2017-005 2 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司 指 天津安科运达航空服务股份有限公司 安科有限 指 公司前身“天津安科运达航空服务有限公司” 安科代理有限公司 指 天津安科运达航空服务代理有限公司 股东大会 指 天津安科运达航空服务股份有限公司股东大会 董事会 指 天津安科运达航空服务股份有限公司董事会 监事会 指 天津安科运达航空服务股份有限公司监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 三会 指 股东大会、董事会、监事会 主办券商 指 申万宏源证券有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 致同会计事务所 指 致同会计师事务所(特殊普通合伙) 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 报告期、本期、本年 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 公司章程、章程 指 最近一次被公司股东大会批准的《天津安科运达航空服务股份 有限公司章程》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 天创华鑫 指 天津天创华鑫现代服务产业创业投资合伙企业(有限合伙) 天创鼎鑫 指 天津天创鼎鑫创业投资管理合伙企业(有限合伙) 般若投资 指 天津般若投资管理有限公司 真金创投 指 上海真金高技术服务业创业投资中心(有限合伙) 和才荣创 指 北京和才荣创投资中心(有限合伙) 拉卡拉投资 指 北京拉卡拉互联网产业投资基金(有限合伙) 新余安融 指 新余市安融投资中心(有限合伙) 日本安科 指 安科运达航空日本株式会社 环球探索 指 北京环球探索之旅旅游有限公司 伊翔运达 指 天津伊翔运达网络科技有限公司 公告编号：2017-005 3 第一节声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 致同会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报 告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-005 4 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、业务模式风险 公司作为专业的第三方航空旅游运营服务商，其业务模式 为上游主要面向航空公司，承接航线运力，下游主要面向旅行 社，整合旅游市场需求，公司利用自身在航空旅游领域的经验 和专业性，整合两方面的资源，实现航空运力和旅游市场的匹 配。若未来航空公司直营旅游航线，或旅行社直接向航空公司 包机，这对第三方航空旅游运营商而言，将产生影响。 2、资金风险 公司对航空公司进行包机，需要先行支付意向金、押金或 票款等，目前公司处于业务规模扩张阶段，对资金需求量较大。 然而公司现阶段筹资渠道相对单一，主要依靠借款和引入战略 投资者，若未来公司筹资不顺利，存在对公司经营造成不利影 响的风险。 3、人力资源风险 对于现代服务业而言，高水平的管理团队和优秀的人才队 伍建设是企业发展的关键。航空旅游行业的发展一定程度上依 赖熟悉航空公司、旅游资源的业务人员，行业内对于这些优秀 人才的争夺激烈，如果公司的薪酬和激励机制无法吸引和留住 这些业务运营管理人才，或不能及时完善与本公司业务发展相 匹配的人才体系及保障制度，则本公司未来的业务发展可能受 到不利影响。 4、补贴收入风险 航线补贴主要是地方政府或者机场激励航空公司增加运 力、开拓更多航线，从而促进当地机场建设发展的重要手段， 一般针对新增航班的航线培育。公司航线补贴收入所依据的合 作协议均有期限约定，公司在该等合作协议到期后存在无法与 合作方续签合作协议或续约补贴标准大幅下降的风险，亦存在 拓展新增补贴航线的不确定性风险，从而对公司盈利产生一定 影响。 5、供应商集中的风险 公司供应商主要为航空公司，由于航空资源较为集中，因 此航空客运市场集中度较高，四大航空集团占据了国内绝大多 公告编号：2017-005 5 数市场份额，是航空运输市场的主导力量。因此公司主要供应 商采购金额占采购总额的比例较高，2015 年度、2016 年度，公 司前五大供应商的采购额占公司采购总额比例分别为 84.06%、 85.89%。若航空公司调整经营模式、销售策略等，将对公司经 营业绩造成一定影响。 6、境外投资风险 公司收购境外子公司程序合法合规，交易价格公允，境外 子公司拥有合法的主体资格，且在设立、历史沿革、资产及业 务等方面均合法合规，目前尚未实际经营，暂不存在重大风险。 但日本法律、政策体系、商业环境与中国存在较大区别，且公 司初次在境外投资子公司，尚需熟悉并适应日本商业及文化环 境，否则将会对公司运作带来不便。 7、新航线培育风险 公司响应国家一带一路政策的号召，2016 年 2 月率先取得 了北京直飞塞舌尔的航线资源，运营了中国大陆首家直达塞舌 尔的正班航班。但由于市场原因，且该航线处于早期培育阶段， 市场推广费用较高，导致前期尚未盈利。未来，随着不断的发 展，公司仍致力于新航线的开拓，新航线开拓初期仍存在亏损 的风险，进而可能对公司当期利润产生一定影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2017-005 6 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 天津安科运达航空服务股份有限公司 英文名称及缩写 Ankeyunda Air Service Co., Ltd 证券简称 安科运达 证券代码 838879 法定代表人 韩卫华 注册地址 天津生态城动漫中路 482 号创智大厦 824-1 办公地址 北京朝阳区朝外大街 22 号泛利大厦 1403 主办券商 申万宏源证券有限公司 主办券商办公地址 上海市徐汇区长乐路 989 号 45 层 会计师事务所 致同会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 江永辉 钱华丽 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场五层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 海兴华 电话 010-67348002-832 传真 010-85696489 电子邮箱 haixinghua@ 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区朝外大街 22 号泛利大厦 1403 100020 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 8 月 5 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） L72 商务服务业 主要产品与服务项目 公司所从事的是航空旅游运营服务,以大交通为依托开发整合 旅游资源 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 3,710,000 做市商数量 - 控股股东 段炼、韩卫华 实际控制人 段炼、韩卫华 四、注册情况 公告编号：2017-005 7 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91120116598746818E 否 税务登记证号码 91120116598746818E 否 组织机构代码 91120116598746818E 否 公告编号：2017-005 8 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 799,922,205.03 885,569,269.67 -9.67% 毛利率 4.87% 7.89% - 归属于挂牌公司股东的净利润 6,448,950.33 32,895,849.26 -80.40% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 4,297,831.53 25,735,370.92 -83.30% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司 股东的净利润计算） 5.90% 225.00% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东 的扣除非经常性损益后的净利润计算） 3.93% 176.02% - 基本每股收益 1.84 - - 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 239,688,355.51 174,651,237.68 37.24% 负债总计 67,637,542.58 68,582,709.11 -1.38% 归属于挂牌公司股东的净资产 172,518,678.90 106,068,528.57 62.65% 归属于挂牌公司股东的每股净 资产 49.29 34.27 43.83% 资产负债率（母公司） 27.76% 39.27% - 资产负债率（合并） 28.22% 39.27% - 流动比率 3.37 2.42 - 利息保障倍数 13.40 21.55 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -40,205,595.73 -17,141,049.24 -134.56% 应收账款周转率 36.74 1,218.27 - 存货周转率 - - - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 37.24% 121.61% - 营业收入增长率 -9.67% 47.25% - 净利润增长率 -82.15% 6,113.39% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 公告编号：2017-005 9 普通股总股本 3,500,000 3,095,147 13.08% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助 除外) 5,425,841.14 对非金融企业收取的资金占用费 146,800.00 委托他人投资或管理资产的损益 -2,704,652.01 其他符合非经常性损益定义的损益项目 169.27 非经常性损益合计 2,868,158.40 所得税影响数 717,039.60 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 2,151,118.80 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 公告编号：2017-005 10 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 本公司所从事的是航空旅游运营服务，为航空运力服务商。公司下游主要面向旅行社，上游主要面向 航空公司。公司通过整合两方面的资源和优势，实现旅游市场的需求与航空运力的匹配。公司通过多年在 航线运营方面积累的经验，为国内外航空公司提供优质的航线运营服务，并利用自身在航空领域的专业性， 为航空公司提供GSA服务、中外民航局航权、时刻审批协调服务、一关三检等增值服务，以此获得优质的 航空资源。公司与国内外多家航空公司达成国际、国内直飞包机及正班航班等航线运营合作协议，让航空 公司的运力资源得到合理有效的运用；同时向航空公司进行集中采购并让利于旅行社，为旅行社打造更具 差异化的旅游大交通产品与服务，推动全方位、多形式的合作共赢。 自成立以来，公司将自己的服务定位为“比旅行社更懂航空公司、比航空公司更懂旅行社”的第三方 航空旅游运营平台，基于对旅行社需求的了解及判断和对航空公司运力的把握，为轻资产的旅行社提供灵 活多变的航空运力组合，使得其旅游产品更加丰富且成本更低；为重资产的航空公司提供稳定可控的游客 客源并提升飞机使用率、收益率。 公司在报告期内商业模式未发生变化，对公司经营未产生影响。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，公司实现营业收入 79,992.22 万元，比上年度同期下降 9.67%；归属于母公司的净利润 644.90 万元，比上年度同期下降 80.40%；截止 2016 年 12 月 31 日，公司总资产为 23,968.84 万元，比上 年度期末增长 37.24%；归属于母公司所有者的净资产为 17,251.87 万元，比上年度期末增长 62.65%；经 营活动产生的现金流量净额为-4,020.56 万元，比上年度同期下降 134.56%。 1、主营业务分析 公告编号：2017-005 11 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 799,922,205.03 -9.67% - 885,569,269.67 47.25% - 营业成本 760,975,589.57 -6.71% 95.13% 815,679,266.49 36.76% 92.11% 毛利率 4.87% - - 7.89% - - 管理费用 18,089,851.51 54.28% 2.26% 11,725,136.64 104.51% 1.32% 销售费用 22,300,873.34 44.20% 2.79% 15,465,071.72 40.50% 1.75% 财务费用 406,673.24 -60.10% 0.05% 1,019,133.19 -18.90% 0.12% 营业利润 -8,626,063.56 -123.16% -1.08% 37,240,721.22 -375.03% 4.21% 营业外收入 16,875,841.14 44.65% 2.11% 11,666,800.00 -23.25% 1.32% 营业外支出 169.27 -99.99% 0.00% 2,928,504.45 - 0.33% 净利润 5,872,892.58 -82.15% 0.73% 32,895,849.26 6,113.39% 3.71% 项目重大变动原因： 1）管理费用： 本年管理费用占营业收入的 2.26%，相较 2015 年度管理费用上涨 54.28%。主要变动的原因包括： a. 随着公司业务的不断扩展，本期员工人数较上年有所增加，导致人工费用的上升； b. 公司于 2016 年 8 月 5 日正式挂牌，因挂牌发生的券商推荐费、审计费、律师费等中介机构服务费 较去年有大幅增加。 2）销售费用： 本年销售费用占营业收入的 2.79%，相较 2015 年度管理费用上涨 44.20%。主要变动的原因包括： a. 随着公司的不断发展，公司销售人员逐渐增加，导致人工费用的大幅提升； b. 公司本期大力拓展新航线，业务宣传费较上年大幅增加。 3）财务费用： 本年财务费用占营业收入的 0.05%，相较 2015 年度财务费用降低 60.10%。主要变动的原因包括： 天创华鑫、般若投资分别于 2014 年 5 月 6 日、2014 年 5 月 8 日与安科代理有限公司就剩余二期投资 款签署《借款协议》，安科有限已于 2015 年 12 月 18 日将前述剩余二期投资款本金及利息全部返还给天创 华鑫及般若投资（上述事项在公转书中已披露）。因此 2015 年利息支出较大，2016 年资金实力增强，利 息支出大幅降低。 4）营业利润 a. 2016 年经济下行压力较大，旅游市场增速放缓，公司营业收入较上年减少 8564.71 万元； b. 随着业务的不断扩张，公司人数逐年增加，导致人工成本大幅增加； c. 2016 年 2 月份新开的北京-塞舌尔航线处于早期培养阶段，导致前期尚未盈利。 公告编号：2017-005 12 上述三项因素综合导致 2016 年度营业利润的大幅下降。 5）营业外收入 营业外收入较去年同比增长 44.65%,主要系根据《中新天津生态城新一代信息技术产业发展专项资金 管理办法》规定，给予公司企业发展补助资金、企业绩效奖励资金、人才奖励资金的政策扶持，具体包括 企业所得税、增值税、营业税、个人所得税等税收在内的扶持奖励 ，2016 年度共计收到中新天津生态城 财政局 442.58 万元。 6）毛利率 2016 年毛利率为 4.87%，较 2015 年的 7.89%下降 3.02%，主要系公司本期新开北京-塞舌尔航线前期 亏损所致。 7）营业外支出 2015 年度营业外支出包括航班赔偿金 287.85 万元和对外捐赠 5 万元，2016 年度未发生这两项支出， 导致营业外支出的大幅减少。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 799,922,205.03 760,975,589.57 885,569,269.67 815,679,266.49 其他业务收入 - - - - 合计 799,922,205.03 760,975,589.57 885,569,269.67 815,679,266.49 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 包机收入 792,632,532.07 99.09% 857,666,614.30 96.85% 房费收入 2,242,056.80 0.28% 26,740,154.48 3.02% 散座收入 4,495,687.36 0.56% 1,162,500.89 0.13% 团款收入 551,928.80 0.07% - - 合计 799,922,205.03 100.00% 885,569,269.67 100.00% 收入构成变动的原因： 2016 年度收入构成中占比 99.93%部分没有发生较大变化，占比 0.07%的团款收入为非同一控制下合 并收购北京环球探索之旅旅游有限公司，实现的北京-塞舌尔、北京-巴厘岛、香港-塞班等旅行社收入。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -40,205,595.73 -17,141,049.24 投资活动产生的现金流量净额 -8,761,258.83 43,905.73 筹资活动产生的现金流量净额 71,819,453.90 63,204,211.78 现金流量分析： 1）2016 年公司经营活动现金流量净额为-4020.56 万元，较上年大幅下降，主要系： 公告编号：2017-005 13 a. 本期收入较上年减少 8564.71 万元； b. 随着合作关系的不断深入，公司给予个别长期合作的客户适当信用期，导致本期回款速度的降低； 2）2016 年公司投资活动产生的现金流量净额为-876.13 万元，主要系本期公司对联营企业伊翔运达 投资 580 万元所致。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 北京五洲行国际旅行社有限责任公司 149,405,234.33 18.68% 否 2 成都中港国际旅行社有限公司 94,596,579.65 11.83% 否 3 云南熊猫国际旅行社有限公司 70,138,751.85 8.77% 否 4 北京凯撒国际旅行社有限责任公司 62,371,933.98 7.80% 否 5 成都海游假期国际旅行社有限公司 39,424,262.78 4.93% 否 合计 415,936,762.59 52.00% - 注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称。 （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 云南祥鹏航空有限责任公司 260,520,791.20 34.24% 否 2 国旅(北京)航空服务有限公司 159,638,059.37 20.98% 否 3 北京展程国际旅行社有限责任公司 116,875,774.72 15.36% 否 4 北京北奥国际旅行社有限公司 83,188,814.63 10.93% 否 5 西部航空有限责任公司 33,408,158.89 4.39% 否 合计 653,631,598.81 85.89% - 注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称。 （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 - - 研发投入占营业收入的比例 - - 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 - 公司拥有的发明专利数量 - 研发情况： 无 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 金额 变动 占总资产 金额 变动 占总资产 公告编号：2017-005 14 比例 的比重 比例 的比重 的增减 货币资金 76,550,863.38 50.25% 31.94% 50,948,264.04 952.39% 29.17% 2.77% 应收账款 39,978,303.07 2,684.26% 16.68% 1,435,869.00 - 0.82% 15.86% 存货 - - - - - - - 长期股权投资 2,875,347.99 - 1.20% - - - 1.20% 固定资产 441,640.43 42.07% 0.18% 310,859.64 49.13% 0.18% 0.00% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 19,400,000.00 177.14% 8.09% 7,000,000.00 -60.00% 4.01% 4.08% 长期借款 - - - - - - - 资产总计 239,688,355.51 37.24% - 174,651,237.68 121.61% - - 资产负债项目重大变动原因： （1）货币资金较上年末增加 2,560.26 万元，主要系本期 2016 年度收到定增资金款项 6,000.12 万元 以及期末短期借款的大幅增加； （2）应收账款较上年末增加 3,854.24 万元，主要系本期公司给予信用较好的客户适当信用期，导致 期末应收账款的大幅增加； （3）长期股权投资本期较上年末增加 287.53 万元，主要系本期公司投资联营企业伊翔运达； （4）短期借款较上年末增加 1,240 万元，主要系本期公司因正常运营资金所需，向银行申请短期借 款所致。 （5）固定资产较上年增加 13.08 万元，主要系购买家具、门禁机等办公及电子设备。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司拥有全资子公司 1 家，即安科运达航空日本株式会社；控股子公司 1 家，即北京环 球探索之旅旅游有限公司；参股子公司 1 家，即天津伊翔运达网络科技有限公司。 1）全资子公司情况 名称：安科运达航空日本株式会社 注册地址：KainanKaikan 2nd Floor, Room No. 202，6-13-5 Nishizaki, Itoman City, Okinawa Prefecture, Japan 注册号:3600-01-017601， 注册资本（实收资本）：100,000 日元 2016 年营业收入：本期无收入 2016 年净利润：-37.78 万元 2）控股子公司情况 名称：北京环球探索之旅旅游有限公司 公告编号：2017-005 15 注册地址：北京市朝阳区朝外大街 22 号 14 层 1405 室 统一社会信用代码：91110105078509915D 注册资本：30 万元 公司持股比例：51% 2016 年营业收入：196.87 万元 2016 年净利润：-117.56 万元 3）参股公司情况 名称：天津伊翔运达网络科技有限公司 注册地址：天津滨海新区中新生态城中成大道以西、中滨大道以南生态建设公寓 8 号楼 1 层 104 统一社会信用代码：91120116MA05JYAU7C 注册资本：176.47 万元 公司持股比例：49% 2016 年营业收入：本期无收入 2016 年净利润：-551.97 万元 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三）外部环境的分析 公司从事航空旅游运营服务，属于航空旅游业。航空旅游交通是一种现代化的运输方式，于 20 世纪 迅速崛起,在长距离国际、国内旅游中处于绝对垄断地位。与其他运输方式相比，航空旅游最大的特点为 快捷、舒适、安全，并且具有一定的机动性。航空旅游交通正以其独特的优势越来越受到游客的青睐。中 国经济的持续增长和居民收入水平的提高是旅游行业发展的核心驱动力，中国经济发展的基本面和长期向 好的基础条件没有发生改变，加上国家和地方落实完善社会保障体系，缩小城乡差距，提高居民收入及刺 激消费政策与措施力度的不断加大，我国旅游消费将继续保持较快增速。整体经济的持续增长与居民收入 水平的提高为出境旅游的长期增长夯实了经济基础。旅游业兼具经济和社会功能，资源消耗低，带动系数 大，就业机会多，综合效益好。为了进一步促进旅游业快速发展，2009 年 12 月 1 日国务院发布了《国 务院关于加快发展旅游业的意见》（以下简称意见），该意见认为我国人民群众日益增长的多样化消费需求 为旅游业发展提供了新的机遇，第一次在全国范围内将旅游业定位成国民经济的战略性支柱产业来发展。 2015 年 11 月，《中共中央关于制定国民经济和社会发展第十三个五年规划的建议》发布（以下简称“建 议”），建议指出：开展加快发展现代服务业行动，放宽市场准入，促进服务业优质高效发展；推动生产 公告编号：2017-005 16 性服务业向专业化和价值链高端延伸、生活性服务业向精细和高品质转变，推动制造业由生产型向生产服 务型转变，大力发展旅游业。这也再次表达了国家对于发展旅游业的重视。 （四）竞争优势分析 1、行业先发优势及规模效应 航空旅游行业是新型的服务型行业，公司在综合分析旅游市场需求和航空公司的运力供给之后，能 够抓住机遇，有效整合，抢占市场先机，在市场竞争中获得优势。目前公司已执飞 35 个海外目的地，33 个国内始发地，截至 2016 年底航线网络已突破百条。公司在合作航空公司数量、合作旅行社数量、执飞 航线数量、起降机场数量、营业收入等方面均已在行业内处于领先地位。公司规模效应逐渐显现与先发 优势不断发挥，贴合了中国出境游市场的快速成长，使得上下游企业充分了解、熟悉了公司的服务能力， 逐步培养了与公司合作的信任度，建立了公司的竞争优势，为公司未来面对复杂挑战时提供更快速的航 空运力组合、更稳定的游客客源建立了基础。 2、高效的组织结构和团队合作优势 目前，公司已经建立起高效协作的团队。公司设有航空事业部、销售部、运控计调部、财务部、研 发部、综合部等多个高效紧密的职能部门，形成了上下一体，紧密有序的组织体制。同时，公司董事长 具有在旅行社多年的任职经历，熟悉业务流程，掌握关键资源；公司总经理曾在大型公司担任投资总监， 熟悉资本市场，具有较高的管理水平。公司将资本运营和资金管理能力人才、旅行社出身的旅游专业人 才、航空公司、空管、机场等背景出身的技术型人才加以组合，经过 4 年的磨合与完善，现公司已经初 步建立高效稳定的执行团队，且该团队的规模与完善程度领先于同行业，具有较强的市场竞争力。 3、产品研发优势 公司在拥有行业先发优势的同时，更加注重开发新产品和新服务。在产品的深度拓展上，公司基于 对航空市场和旅游市场的理解，一方面，帮助下游旅游批发商和目的地市场设计、开发和提供符合市场 需求的航空运力服务；另一方面，帮助航空公司提升休闲旅客比例，优化客源结构和收益结构，提升效 率和收益。公司具有灵活多变的航线网络，航线规划不受单一航司机型、基地、机队、机组、航权、时 刻的限制，可将上游若干航司的运力按需择优组合，且在撮合效应下具有开航速度快，航线网络布局广 等特点。 4、资源整合能力优势 公司能够依托下游庞大的客户资源，与航空公司洽谈具有市场竞争力的运力输出。此外，由于公司 具有丰富的运力网络和客源，也能够帮助下游旅行社与地接资源谈判，获得性价比更高的地接产品。基 于公司优秀的资源整合能力，公司运营了中国首家直飞苏梅本岛的正班航线、首家从香港直飞帕劳的航 公告编号：2017-005 17 线以及北京直飞塞舌尔的首个正班航线。 （五）持续经营评价 随着国民经济持续发展和民众消费水平不断提高，国内旅游业持续快速发展。就国内旅游、入境旅 游和出境旅游三大业务板块而言，国内旅游目前仍居于主体地位，但出境旅游的发展则最为迅速。国内 居民出境人数保持了年均两位数的增长，自 2013 年起成为全球第一大出境旅游客源国。根据国家统计局 数据，2016 年国内居民出境游人次达到 1.33 亿，而我国的人均 GDP 在 2016 年已达 8,261 美元左右，我 国旅游行业已进入消费升级阶段，出境游需求日益旺盛。另一方面，相对于国内庞大的人口基数、丰富 的财富积累，出境总人次的比例仍然偏低。且大部分出境游客流向了港澳台地区，出国游客人数仍然较 少，随着经济持续发展，出境旅游市场的发展空间仍然较大，未来较长时期内仍将保持快速发展。此外， 2015 年国资委向三大航空公司下达“提直降代”目标，提升直销比例、降低代理费用，航空公司迫切需 要提高直销比例，降低通过代理商售票，这将促进航空公司与大型包机商之间持续紧密合作，给旅游包 机行业带来发展机遇。 公司作为专业的第三方航空旅游服务运营平台，融合产业整合理念，为航空公司和旅游公司搭建最 便捷的合作通道，并提供优质的航空旅游服务和产品。安科运达积累多年的旅游目的地航线开发经验， 与国内外各规模航空公司达成国际、国内包机及正班航班等航线运营合作协议，让航空公司的运力资源 得到合理有效的运用；同时向航空公司进行集中采购，为旅行社提供更具差异化、成本优势的旅游大交 通产品与服务，推动全方位、多形式的合作共赢。截至2016年12月末，公司累计合作的客户已超百家， 其中包括北京凯撒国际旅行社有限责任公司、北京众信国际旅行社股份有限公司、中青旅控股股份有限 公司、北京市华远国际旅游有限公司等旅游行业知名公司；公司累计运营的航线已过百条，合作的航空 公司包括中国东方航空股份有限公司、北京首都航空有限公司、Air Seychelles（塞舌尔航空公司）、 云南祥鹏航空有限责任公司等多家知名航空公司。 公司业务领域在行业内具有先发优势，其服务品质得到了广大客户的认可，在行业内具有的领先的 市场竞争地位。公司目前所处的旅游包机行业为新型现代服务业务，市场前景广阔。随着生活水平的提 高，人们出行需求和旅游愿望的不断提升，在大交通模式的影响下，旅游包机行业能够迎来较好的发展 机遇期。随着公司管理经验的不断积累和经营能力的不断提高，公司未来具有更大的发展空间。 综上，公司已建立起稳定的上下游资源，且运营的航线目的地覆盖全球，公司在行业内已处于领先 地位，拥有良好的持续经营能力。 （六）扶贫与社会责任 公司自成立以来积极主动承担社会责任，解决了部分居民的就业问题，公司诚信经营、按章纳税， 公告编号：2017-005 18 认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和员工负责。 （七）自愿披露 无 二、未来展望（自愿披露） （一） 行业发展趋势 不适用 （二）公司发展战略 不适用 （三）经营计划或目标 不适用 （四）不确定性因素 不适用 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 - （二） 报告期内新增的风险因素 - 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： - （二）关键事项审计说明： - 公告编号：2017-005 19 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 是 二、(一) 是否存在日常性关联交易事项 是 二、(二) 是否存在偶发性关联交易事项 是 二、(三) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 是 二、(四) 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 否 - 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 单位：元 占用者 占用形式 占用性质 期初余额 累计发生额 期末余额 是否 归还 是否为挂 牌前已清 理事项 韩卫华 资金 借款 23,436,572.92 -23,436,572.92 0.00 是 是 总计 - - 23,436,572.92 -23,436,572.92 0.00 - - 占用原因、归还及整改情况： 截至 2015 年末，股东韩卫华欠公司本金 2,343.66 万元及利息 131.51 万元。上述本金已于 2016 年 3 月 31 日偿还，利息已于 2016 年 4 月 18 日偿还。上述关联方往来款发生在有限公司时期，2016 年 2 月 21 日，公司股东大会审议通过了《关于确认公司 2014 年、2015 年关联交易的议案》，对上述事项进行了确 认。关联股东均回避表决。上述往来款均已还清，并未对公司的实际经营产生不利影响。 2016 年 1 月 4 日，韩卫华向公司拆出资金 1,012 万元，该笔资金占用了 4 个月，利息按 4.35%的年利 率计算为 14.68 万元，该笔借款的本金及利息共计 1026.68 万元已于 2016 年 4 月偿还。 报告期内，除上述资金占用情况外，不存在控股股东、实际控制人及其关联方其他占用公司资金的情 况。上述资金占用发生于有限公司阶段，当时《公司章程》对关联方交易的决策和执行没有特别规定。有 限公司有关重大事项的管理程序存在着一定的不足与缺陷，各项管理制度的制定和执行尚不完全健全，因 公告编号：2017-005 20 此该等交易在当时未能履行相应关联交易表决程序，未经过董事会或股东大会审议。 2016 年 5 月 18 日，公司 2016 年第一次临时股东大会审议通过了《关于确认公司 2016 年第一季度关 联交易的议案》，对韩卫华报告期后占用公司 1012 万元的事项进行了确认。关联股东回避了表决。 为防止股东及其关联方占用或者转移公司资金、资产及其他资源的行为发生，保障公司权益，公司于 2016年2月整体变更时制定和通过了《公司章程》、三会议事规则、《重大经营与投资管理制度》、《关联交 易管理制度》、《对外担保管理制度》等内部管理制度，对关联交易、重大对外担保等事项均进行了相应制 度性规定。这些制度措施，将对关联方的行为进行合理的限制，以保证关联交易的公允性、重大事项决策 程序的合法合规性，确保了公司资产安全，促进公司健康稳定发展。 2016 年 3 月 10 日，控股股东、实际控制人段炼、韩卫华均出具了《关于规范和减少关联交易的承诺 函》，承诺杜绝未来违规占用公司资金、资产的行为，在任何情况下，不要求公司违规向承诺人及其所控 制的其他企业提供任何形式的担保；承诺函经签署后即具有法律效力，并于承诺人为公司控股股东或实际 控制人期间持续有效，且不可撤销；如因违反相关承诺并因此给安科运达造成损失的，承诺人将承担相应 的法律责任。 上述事项已于公开转让说明书及 2016 年半年度报告中披露。 （二）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 5,000,000.00 228,850.00 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 20,000,000.00 12,169,387.72 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） - - 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 - - 总计 25,000,000.00 12,398,237.72 注：根据公司第一届董事会第五次会议决议，预计与关联方发生总计不超过 2500 万的 日常性关联交易。关联交易内容为与关联方下半年开展航线合作的日常业务（主要包括上 表所述的购买原材料、燃料、动力，以及销售产品、商品、提供或者接受劳务委托）。报告 期内，就航线合作事宜，购买原材料、燃料、动力实际发生 22.89 万元，销售产品、商品、 提供或者接受劳务委托 1216.94 万元，合计 1239.82 万元。金额未超出预计日常性关联交 易总额（即 2500 万元）。 （三）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 韩卫华 借款 10,120,000.00 是 段炼 贷款担保 9,400,000.00 是 段炼 贷款担保 10,000,000.00 是 公告编号：2017-005 21 总计 - 29,520,000.00 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 1、韩卫华 1,012 万元的关联交易发生于有限公司阶段，当时《公司章程》对关联方交易的决策和执 行没有特别规定。有限公司阶段各项管理制度的制定和执行尚不完全健全，因此该等交易在当时未能履行 相应关联交易表决程序，未经过董事会或股东大会审议。2016 年 5 月 18 日，公司 2016 年第一次临时股 东大会审议通过了《关于确认公司 2016 年第一季度关联交易的议案》，对韩卫华报告期后占用公司 1,012 万元的事项进行了追加确认。关联股东回避了表决。此笔关联交易对公司生产经营不造成重大影响，以后 亦不会再次发生。 2、段炼两次贷款担保的合计金额为 1,940 万元，其用途均为公司扩大生产经营及补充流动资金，整 个贷款过程履行了必要的决策程序。两笔贷款担保于 2016 年 8 月 22 日的第二次临时股东大会和 2016 年 9 月 18 日的第三次临时股东大会，分别通过了《关于实际控制人为公司提供担保的议案》，对实际控制人 段炼为公司贷款提供担保保证的事项进行了确认。关联股东回避了表决。本次关联交易为关联方自愿向公 司提供担保，未收取任何费用，是对公司发展的支持，不存在损害公司利益的情形。 （四）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事 项 报告期内，公司拥有日本安科、环球探索两家控股子公司及伊翔运达一家参股子公司。日本安科为公 司 2016 年 1 月收购获得，环球探索为公司 2016 年 6 月收购获得，伊翔运达为 2016 年 5 月公司与其他股 东共同投资新设。 1、 日本安科 2015 年日本旅游市场异常火爆，考虑到未来公司可能会在合适的时机进一步拓展日本旅游市场，而 日本当地航权审批、时刻协调手续较其他国家复杂，在当地设立分支机构有利于办理公司在当地的航权审 批、时刻协调、地面保障等事宜，从而更有利于日本的业务拓展，因此公司通过收购日本公司的方式设立 了公司在日本当地的分支机构。 2015 年 11 月 14 日，依照《中华人民共和国公司法》及《公司章程》，公司召开董事会议，会议审议 通过了“收购新垣信次郎持有的冲绳商事日本股份公司已发行的 2 股股份（占已发行股份总数的 100%）” 的决议，本次收购完成后，该被收购公司拟作为本公司的日本子公司以协助日本当地航班时刻协调并拓展 日本旅游市场，本次对外投资事项也通过了公司股东大会的审议。2015 年 12 月 31 日，公司在兴业银行 股份有限公司天津分行国际结算中心取得境外直接投资外汇登记的《业务登记凭证》；2016 年 5 月 19 日， 安科运达取得天津市发改委核发的津发改许可[2016]85 号《天津市境外投资项目备案通知书》，同意对“天 公告编号：2017-005 22 津安科运达航空服务股份有限公司赴日本并购冲绳商事日本股份公司 100%股权并增加投资项目”予以备 案。 2016 年 1 月 5 日，公司通过银行转账的方式向新垣信次郎支付股权转让价款 330 万日元，折合人民 币 18.07938 万元。出资方式为公司自有资金。目前日本安科没有实际经营，日本安科收购前股东及董事 仅新垣信次郎 1 人。公司将其收购后，新垣信次郎不再持有日本安科股权，亦不再任职，董事变更为韩满 薇。韩满薇为公司在日本当地重新雇佣的员工。 2、 环球探索 公司拥有北京直飞塞舌尔的航线资源，亦看好塞舌尔旅游市场未来的潜力。公司拟通过自身塞舌尔航 线资源，并利用环球探索现有的出境游资质为基础并在未来通过引入战略投资伙伴共同出资对塞舌尔进行 深度打造。 环球探索于 2013 年 9 月成立，拥有出境游资质，目前正在初步经营中。该标的符合公司需要，公司 于 2016 年 6 月以 40.8 万元收购了环球探索 51%的股权。根据公司《重大经营与投资管理制度》该笔投资 仅需总经理审批，不需要过董事会以及股东大会审议。目前环球探索完成了工商变更的登记手续，股权不 存在任何纠纷。环球探索其他两位股东谢强、李彤璐均出具了确认函，确认与安科运达之间除共同持股环 球探索以外，不存在其他任何法律规定的关联关系，不存在输送利益的情形。 3、伊翔运达 经过近三年的快速扩张，安科运达已经初步完成了上下游的布局，上游合作航空公司超过十家，下游 直接合作旅行社近百家，打造了创新型航空旅游运营平台。但是管理层认为公司目前仍存在需要改进的方 面，精细化的系统运营使公司风控从人工上升到系统，提高效率，降低风险。为了实现公司业务模式数字 化、网络化的全面改造，并为公司业务转型奠定良好的基础，公司和刘震及其团队设立了伊翔运达来完成 相应的系统设计及实现。目前伊翔运达正在全力研发第三方直销平台及收益管理系统，已经和部分知名企 业洽谈战略合作。 2016 年 4 月 30 日第一届董事会第二次会议审议通过《关于公司投资网络科技公司的议案》，2016 年 5 月 18 日 2016 年第一次临时股东大会审议通过《关于公司投资网络科技公司的议案》，安科运达与刘震 于 2016 年 5 月达成了共同设立伊翔运达的约定，并签署了协议。安科运达占伊翔运达 49%的股权，刘震 及其团队共同持股 51%。伊翔运达于 2016 年 05 月 30 日设立，目前正在经营中。管控方面，安科运达仅 为投资方，持有伊翔运达 49%的股权，不参与伊翔运达的经营管理，伊翔运达独立运营。 公告编号：2017-005 23 第六节股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条 件股份 无限售股份总数 - - - - - 其中：控股股东、实际控制人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售条 件股份 有限售股份总数 3,095,147 100.00% 404,853 3,500,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 1,929,072 62.33% 252,328 2,181,400 62.33% 董事、监事、高管 1,929,072 62.33% 252,328 2,181,400 62.33% 核心员工 - - - - - 总股本 3,095,147 - 404,853 3,500,000 - 普通股股东人数 10 注：期初公司是有限公司，于 2016 年 2 月 22 日变更为股份公司。有限公司阶段，公 司股份不存在限售情况。变更为股份公司后，根据《公司法》第一百四十一条规定：“发 起人持有的本公司股份，自公司成立之日起一年内不得转让。” （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限 售股份数量 期末持有无限 售股份数量 1 段炼 1,180,281 154,384 1,334,665 38.13% 1,334,665 0 2 韩卫华 748,791 97,944 846,735 24.19% 846,735 0 3 天创华鑫 602,864 78,856 681,720 19.48% 681,720 0 4 真金创投 257,826 33,724 291,550 8.33% 291,550 0 5 新余安融 103,068 13,482 116,550 3.33% 116,550 0 6 和才荣创 67,165 8,785 75,950 2.17% 75,950 0 7 程立松 51,689 6,761 58,450 1.67% 58,450 0 8 拉卡拉投资 36,213 4,737 40,950 1.17% 40,950 0 9 般若投资 36,199 4,735 40,934 1.17% 40,934 0 10 天创鼎鑫 11,051 1,445 12,496 0.36% 12,496 0 合计 3,095,147 404,853 3,500,000 100.00% 3,500,000 0 前十名股东间相互关系说明： 般若投资是实际控制人段炼及其妻子潘嫔娴共同投资设立的投资管理公司，其中潘嫔娴持有般若投 资 80%股权，段炼持有般若投资 20%股权。天创华鑫、天创鼎鑫为关联企业，天创鼎鑫的有限合伙人同时 为天创华鑫的执行事务合伙人的股东。程立松为真金创投指定的投资关联人。除此之外，其他股东之间 无关联关系。 公告编号：2017-005 24 二、优先股股本基本情况 不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 段炼，男，1979 年 12 月出生，中国籍，无境外永久居留权，本科学历；1999 年 3 月至 2001 年 7 月， 担任天津市学联主席；2002 年 7 月至 2003 年 7 月，就职于渤海证券股份有限公司投资银行部；2003 年 8 月至 2010 年 7 月，就职于天士力控股集团有限公司，任投资总监；2010 年 8 月至 2015 年 11 月，就职于 天津般若投资管理有限公司，任总经理；2013 年 1 月起，就职于安科代理有限公司，任主要管理人员。 2015 年 6 月，任安科有限董事；2016 年 2 月至今，任股份公司董事兼总经理，任期三年。 韩卫华，男，1970 年 6 月出生，中国籍，无境外永久居留权，大专学历。1989 年 5 月至 2004 年 6 月，就职于中国国际旅行社总社有限公司，任票务中心经理；2004 年 7 月至 2016 年 1 月，就职于北京兰 盾航空服务有限公司，任总经理；2007 年 6 月至 2016 年 1 月，就职于北京安科运达科技发展有限公司， 任总经理；2013 年 1 月起，就职于安科代理有限公司，任董事长。2016 年 2 月，任股份公司董事长，任 期三年。 报告期内无变动。 （二）实际控制人情况 实际控制人为段炼和韩卫华两人，两人基本情况详见本节“三、控股股东、实际控制人情况”之“（一） 控股股东情况”。 公告编号：2017-005 25 第七节融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方案 公告时间 新增股票 挂牌转让 日期 发行价 格 发行数 量 募集金 额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行 对象 中外 部自 然人 人数 发行对象 中私募投 资基金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集 资金 用途 是否 变更 2016 年 9 月 2 日 2017 年 3 月 16 日 285.72 210,000 6000.12 万元 - - - 2 - 否 募集资金使用情况： 上述募集资金已于 2016 年 10 月 29 日到位，募集资金用途为投资参股子公司伊翔运达、拓展航线 和补充公司营运资金。公司于 2017 年 2 月 28 日取得股票发行股份登记的函，在取得该函前，公司未使 用募集资金，故公司 2016 年度尚未开始使用募集资金。不存在用于持有交易性金融资产和可供出售的 金融资产、借与他人、委托理财等情形。 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 不适用 债券违约情况: 无 公开发行债券的披露特殊要求: 无 四、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率 存续时间 是否违约 银行贷款 上海浦东发展银行股份 有限公司天津分行 9,400,000.00 5.22% 2016 年 9 月 18 日-2017 年 2 月 16 日 否 银行贷款 上海浦东发展银行股份 有限公司天津分行 10,000,000.00 5.22% 2016 年 9 月 23 日-2017 年 9 月 23 日 否 合计 - 19,400,000.00 - - - 违约情况: 公告编号：2017-005 26 无 五、利润分配情况 （一）报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 - - - - 合计 - - - （二）利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - 125.00 公告编号：2017-005 27 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 韩卫华 董事长 男 47 大专 2016 年 2 月-2019 年 2 月 是 段炼 董事、总经理 男 38 本科 2016 年 2 月-2019 年 2 月 是 洪雷 董事 男 45 硕士 2016 年 2 月-2019 年 2 月 否 史毅 董事 男 35 硕士 2016 年 2 月-2019 年 2 月 否 常定辉 董事 男 40 硕士 2016 年 2 月-2019 年 2 月 否 顾汉兴 监事会主席 男 64 本科 2016 年 2 月-2019 年 2 月 否 崔巍 监事 男 35 硕士 2016 年 2 月-2019 年 2 月 否 凡国利 职工代表监事 女 36 本科 2016 年 2 月-2019 年 2 月 是 陈延斌 副总经理 男 46 大专 2016 年 2 月-2019 年 2 月 是 王洋 副总经理 女 45 大专 2016 年 2 月-2019 年 2 月 是 宋艳 副总经理 女 43 本科 2016 年 8 月-2019 年 2 月 是 李扬 副总经理 女 37 本科 2016 年 8 月-2019 年 2 月 是 刘娜 财务负责人 女 40 本科 2016 年 2 月-2019 年 2 月 是 海兴华 董事会秘书 女 38 本科 2016 年 2 月-2019 年 2 月 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 7 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事长韩卫华和董事及总经理段炼为控股股东、实际控制人，为进一步规范和稳定公司治理结构， 二人于 2016 年 2 月 8 日共同签署了《一致行动确认暨承诺函》；除此之外，公司其他董事、监事、高级 管理人员之间不存在关联关系，且与控股股东、实际控制人亦不存在关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例 期末持有股 票期权数量 韩卫华 董事长 748,791 97,944 846,735 24.19% - 段炼 董事、总经理 1,180,281 154,384 1,334,665 38.13% - 合计 - 1,929,072 252,328 2,181,400 62.33% - （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 公告编号：2017-005 28 宋艳 - 新任 副总经理 因公司经营需要,任命为公司 副总经理,分管销售 李扬 - 新任 副总经理 因公司经营需要,任命为公司 副总经理,分管航线项目 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 李扬，女，1980 年 4 月出生，中国籍，无境外永久居留权，本科学历；2003 年 9 月至 2009 年 4 月 任英国航空公司北京办事处销售主管；2009 年 5 月至 2014 年 7 月就职于马来西亚航空公司北京办事处， 任北方区销售经理；2014 年 8 月至 2016 年 2 月，任北京海涛国际旅行社股份有限公司资源采购中心总监； 2016 年 3 月加入安科运达，目前任天津安科运达航空服务股份有限公司项目部副总经理。 宋艳，女，1974 年 4 月出生，中国籍，无境外永久居留权，本科学历；2001 年 2 月至 2005 年 5 月 任中国旅行社总社东南亚同行处副处长；2005 年 5 月至 2007 年 7 月，就职于海洋国际旅行社有限责任公 司海外部，任副经理；2007 年 7 月至 2011 年 2 月，任北京市中国旅行社有限公司燕莎桥营业部副经理； 2011 年 2 月至 2016 年 4 月，任北京亚美运通国际旅行社有限责任公司副总经理；2016 年 6 月加入安科 运达，目前任天津安科运达航空服务股份有限公司副总经理。 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 客服人员 7 7 市场研发人员 6 7 销售人员 9 17 航空运力采购人员 7 7 财务人员 8 10 后勤人员 7 7 业务管理人员 5 6 员工总计 49 61 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 4 4 本科 25 33 专科 17 19 专科以下 3 5 员工总计 49 61 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 无 公告编号：2017-005 29 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 - - - 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 无 公告编号：2017-005 30 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 是 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等相关法律法规以及全国中小企 业股份转让系统有限责任公司制定的相关业务规则的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内 控管理体系，确保公司规范运作。报告期内，公司制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会 议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》、《重大经营与投资管理制度》、 《信息披露管理事务管理制度》和《投资者关系管理制度》等一系列基本制度。公司股东大会、董事会、监事 会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务。公 司重大经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度的规定程序和规则进行，明确了内 部监管工作的职能及运作程序，强化了管理人员和员工的工作责任意识，促进了公司整理管理水平的提高。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司股东大会、董事会、监事会和其他内部机构权责清晰，严格依照相关法规和制度运作。公司股东大会 作为公司最高权利机构，对重大事项充分行使决策权，确保公司股东的合法权益。公司董事勤勉尽责，董事会 结构合理，运作高效。公司监事充分履行监督职责，对公司重大事项决策及执行切实跟踪，全面维护了公司及 股东的利益。此外，公司通过公司章程等明确规定股东具有查询、索取三会会议决议、记录及财务会计报告等 资料的权利；股东具有依法请求、召集、主持、参加或者委派股东代理人参加股东大会，并行使相应表决权的 权利。同时，公司制定并审议通过了《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》、《重大经营与投资管理制度》、 《信息披露管理事务管理制度》、《投资者关系管理制度》等一系列规则，进一步对公司的担保、投资、关联交 易及投资者管理等行为进行了规范的监督。 综上所述，公司现有的治理机制能够给所有股东提供合适的保护，能够保证股东充分行使知情权、参与权、 公告编号：2017-005 31 质询权和表决权等权利，能够确保所有股东，特别是中小股东充分行使其合法权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重大决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，履行了相应法律程 序。没有出现董事会、股东大会会议召集程序、表决方式违反法律、行政法规或者公司章程，也没有出现决议 内容违反公司规定的情形。截至报告期末，公司依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行 应尽的职责和义务。 4、公司章程的修改情况 本报告期内，公司章程进行了两次修改。 （1）2016 年 8 月 22 日，2016 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于公司挂牌后适用的<天津安科运 达航空服务股份有限公司章程>的议案》。 （2）2016 年 9 月 18 日，2016 年第三次临时股东大会，审议通过了《关于修订<天津安科运达航空服务股 份有限公司章程>的议案》。 原章程：“第五条公司注册资本为人民币 350 万元。” 修改为：“第五条公司注册资本为人民币 3,710,000 元。” （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 6 2016 年 2 月 21 日, 第一届董事会第一次会议审议通过了如下 议案: 1、《关于选举公司第一届董事会董事长及法定代表人的议案》； 2、《关于聘任公司总经理的议案》； 3、《关于聘任公司副总经理、财务总监的议案》； 4、《关于聘任公司董事会秘书的议案》； 5、《关于<总经理工作细则>的议案》； 6、《关于<董事会秘书工作细则>的议案》； 7、《关于公司向全国中小企业股份转让系统申请挂牌并公开转 让的议案》； 8、《关于公司在全国中小企业股份转让系统挂牌后采取协议转 让方式的议案》； 公告编号：2017-005 32 9、《关于授权姚鑫办理有关工商变更登记及公司股票向全国中 小企业股份转让系统申请挂牌并公开转让具体事宜的议案》。 2016 年 4 月 30 日,第一届董事会第二次会议审议通过了如下议 案: 1、《关于天津安科运达航空服务股份有限公司 2015 年度财务 情况汇报的议案》； 2、《关于天津安科运达航空服务股份有限公司 2016 年度财务 预算的议案》； 3、《关于确认公司 2016 年第一季度关联交易的议案》； 4、《关于公司投资网络科技公司的议案》； 5、《关于提议公司召开 2016 年第一次临时股东大会的议案》。 2016 年 7 月 29 日,第一届董事会第三次会议审议通过了如下议 案: 1、《关于公司挂牌后适用的<天津安科运达航空服务股份有限 公司章程>及其附件<股东大会议事规则>、<董事会议事规则>、 <监事会议事规则>的议案》； 2、《关于公司拟向浦发银行天津分行申请贷款的议案》； 3、《关于实际控制人为公司提供担保的议案》； 4、《关于<天津安科运达航空服务股份有限公司重大经营与投 资管理制度>的议案》。 2016 年 8 月 23 日,第一届董事会第四次会议审议通过了如下议 案: 1、《关于聘任公司副总经理的议案》； 2、《关于天津安科运达航空服务股份有限公司 2016 年半年度 报告的议案》。 公告编号：2017-005 33 2016 年 9 月 2 日,第一届董事会第五次会议审议通过了如下议 案: 1、《关于公司股票发行方案的议案》； 2、《关于签署附条件生效的<股份认购协议>的议案》； 3、《关于实际控制人为公司提供担保的议案》； 4、《关于预计公司与北京市中西国际旅行社有限公司关联交易 的议案》； 5、《关于修订<天津安科运达航空服务股份有限公司章程>的议 案》； 6、《关于制定<募集资金管理制度>的议案》； 7、《关于设立募集资金专项账户、签署三方监管协议的议案》； 8、《关于授权董事会全权办理本次股票发行相关事宜的议案》； 9、《关于召开公司 2016 年第三次临时股东大会的议案》。 2016 年 9 月 21 日,第一届董事会第六次会议审议通过了如下议 案: 1、《关于公司向上海浦东发展银行股份有限公司天津分行申请 贷款的议案》。 监事会 5 2016 年 2 月 21 日,第一届监事会第一次会议审议通过了如下议 案: 1、《关于选举公司第一届监事会主席的议案》。 2016 年 4 月 30 日,第一届监事会第二次会议审议通过了如下议 案: 1、《关于天津安科运达航空服务股份有限公司 2015 年度财务 情况汇报的议案》； 2、《关于天津安科运达航空服务股份有限公司 2016 年度财务 预算的议案》； 3、《关于确认公司 2016 年第一季度关联交易的议案》。 公告编号：2017-005 34 2016 年 7 月 29 日,第一届监事会第三次会议审议通过了如下议 案: 1、《关于公司挂牌后适用的<天津安科运达航空服务股份有限 公司章程>及其附件<股东大会议事规则>、<董事会议事规则>、 <监事会议事规则>的议案》； 2、《关于公司拟向浦发银行天津分行申请贷款的议案》； 3、《关于实际控制人为公司提供担保的议案》； 4、《关于<天津安科运达航空服务股份有限公司重大经营与投 资管理制度>的议案》。 2016 年 8 月 23 日,第一届监事会第四次会议审议通过了如下议 案: 1、《关于天津安科运达航空服务股份有限公司 2016 年半年度 报告的议案》。 2016 年 9 月 2 日,第一届监事会第五次会议审议通过了如下议 案: 1、《关于公司股票发行方案的议案》； 2、《关于签署附条件生效的<股份认购协议>的议案》； 3、《关于实际控制人为公司提供担保的议案》； 4、《关于预计公司与北京市中西国际旅行社有限公司关联交易 的议案》； 5、《关于制定<募集资金管理制度>的议案》； 6、《关于设立募集资金专项账户、签署三方监管协议的议案》。 股东大会 4 2016 年 2 月 21 日,2016 年第一次股东大会审议通过如下议案: 1、《关于天津安科运达航空服务股份有限公司筹办情况的报 告》； 2、《关于天津安科运达航空服务股份有限公司筹办费用的报 公告编号：2017-005 35 告》； 3、《关于公司挂牌后适用的<天津安科运达航空服务股份有限 公司章程>及其附件<股东大会议事规则>、<董事会议事规则>、 <监事会议事规则>的议案》； 4、《关于选举第一届董事会成员的议案》； 5、《关于选举第一届监事会股东代表监事的议案》； 6、《关于天津安科运达航空服务股份有限公司董事、监事薪酬 方案的议案》； 7、《关于授权公司董事会全权处理公司整体变更为股份有限公 司的工商变更登记的议案》； 8、《关于天津安科运达航空服务股份有限公司设立后向全国中 小企业股份转让系统申请挂牌并公开转让的议案》； 9、《关于公司申请股票在中国证券登记结算有限责任公司登记 存管的议案》； 10、《关于公司在全国中小企业股份转让系统挂牌后采取协议 转让方式的议案》； 11、《关于授权董事会办理申请公司股票在全国中小企业股份 转让系统挂牌并公开转让相关事宜的议案》； 12、《关于公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并 公开转让聘请中介机构的议案》； 13、《关于<天津安科运达航空服务股份有限公司关联交易管理 制度>的议案》； 14、《关于<天津安科运达航空服务股份有限公司对外担保管理 制度>的议案》； 15、《关于<天津安科运达航空服务股份有限公司重大经营与投 资管理制度>的议案》； 16、《关于<天津安科运达航空服务股份有限公司信息披露事务 管理制度>的议案》； 17、《关于<天津安科运达航空服务股份有限公司投资者关系管 公告编号：2017-005 36 理制度>的议案》； 18、《关于确认公司 2014 年、2015 年关联交易的议案》； 19、《关于公司挂牌后适用修订后的<天津安科运达航空服务股 份有限公司章程>及其附件<股东大会议事规则>、<董事会议事 规则>、<监事会议事规则>的议案》。 2016 年 5 月 18 日,2016 年第一次临时股东大会审议通过如下议 案: 1、《关于天津安科运达航空服务股份有限公司 2015 年度财务 情况汇报的议案》； 2、《关于天津安科运达航空服务股份有限公司 2016 年度财务 预算的议案》； 3、《关于确认公司 2016 年第一季度关联交易的议案》； 4、《关于公司投资网络科技公司的议案》。 2016 年 8 月 22 日,2016 年第二次临时股东大会审议通过如下议 案: 1、《关于公司挂牌后适用的<天津安科运达航空服务股份有限 公司章程>及其附件<股东大会议事规则>、<董事会议事规则>、 <监事会议事规则>的议案》； 2、《关于实际控制人为公司提供担保的议案》； 3、《关于<天津安科运达航空服务股份有限公司重大经营与投 资管理制度>的议案》。 2016 年 9 月 18 日,2016 年第三次临时股东大会审议通过如下议 案: 1、《关于公司股票发行方案的议案》； 2、《关于签署附条件生效的<股份认购协议>的议案》； 3、《关于实际控制人为公司提供担保的议案》； 公告编号：2017-005 37 4、《关于预计公司与北京市中西国际旅行社有限公司关联交易 的议案》； 5、《关于修订<天津安科运达航空服务股份有限公司章程>的议 案》； 6、《关于制定<募集资金管理制度>的议案》； 7、《关于授权董事会全权办理本次股票发行相关事宜的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委 托、表决和决议等事项，均符合《公司法》、《证券法》、《公司章程》和三会议事规则的有关规定，决议 内容没有违反相关法律、行政法规和公司章程等规定情形，会议程序规范。公司三会成员符合《公司法》 等法律法规任职要求，在实践中规范运作，诚信地履行各自的权利和义务。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司于 2016 年 2 月整体变更为股份公司，建立了规范的公司治理结构。公司严格按照股 份公司章程、三会议事规则等制度规范运行；公司股东大会、董事会、监事会以《公司法》、《证券法》 等法律法规为标准，履行各自的权利和义务；公司重大业务决策、投资决策及财务决策均按照《公司章 程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，公司治理结构完善，给予所有股东合适的保护和平等的权 利。在此基础上，公司日后将进一步完善公司治理及内部控制制度，以保证公司健康稳定持续的发展。 （四）投资者关系管理情况 报告期内，公司严格按照相关法律法规召开股东大会、董事会和监事会，按照要求及时、准确、完整地进 行信息披露。及时更新公司动态信息以便投资者及时全面的了解公司近况。并通过电话、电子邮件等方式进行 投资者互动交流。公司通过规范的信息披露，加强与外部各界的信息沟通，规范资本市场运作，在保护投资者 权益的基础上实现了股东利益的最大化。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 无 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 公司监事会在报告期内的监督活动中，未发现公司存在重大风险事项，监事会对本年度的监督事项无异议。 公告编号：2017-005 38 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期内，公司在业务、资产、人员、财务、机构等方面均独立于控股股东，不存在不能保证独立性、不 能保持自主经营能力的情况。公司具备独立自主经营能力。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司自身 的实际来情况制定，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算 的具体政策，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下做到有序工作、 严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业自身风控体系，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风 险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。报告期内， 公司未发现上述管理制度存在重大缺陷。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 公司信息披露责任人及管理层严格遵守《公司信息披露事务管理制度》，目前尚未建立《年度报告重大差 错责任追究制度》。 公告编号：2017-005 39 第十节财务报告 一、审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 致同审字(2017)第 110ZB2131 号 审计机构名称 致同会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场五层 审计报告日期 2017 年 4 月 27 日 注册会计师姓名 江永辉 钱华丽 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 审计报告 致同审字（2017）第 110ZB2131 号 天津安科运达航空服务股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的天津安科运达航空服务股份有限公司（以下简称安科运达公司）财务报表，包 括 2016 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2016 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流 量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是安科运达公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则 的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表 不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则， 计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并 非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计 的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 公告编号：2017-005 40 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，安科运达公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了安 科运达公司 2016 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2016 年度的合并及公司经营成果和合并及 公司现金流量。 致同会计师事务所 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：江永辉 中国注册会计师：钱华丽 中国·北京 二Ｏ一七年四月二十七日 公告编号：2017-005 41 二、财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、1 76,550,863.38 50,948,264.04 结算备付金 - - 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 五、2 39,978,303.07 1,435,869.00 预付款项 五、3 23,309,537.10 34,545,691.82 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 五、4 - 1,315,120.60 应收股利 - - 其他应收款 五、5 88,336,854.50 77,652,332.28 买入返售金融资产 - - 存货 - - 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 228,175,558.05 165,897,277.74 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 五、6 2,875,347.99 - 投资性房地产 - - 固定资产 五、7 441,640.43 310,859.64 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 - - 开发支出 - - 商誉 五、8 470,707.43 - 公告编号：2017-005 42 长期待摊费用 五、9 1,691,822.38 33,105.34 递延所得税资产 五、10 6,033,279.23 8,409,994.96 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 11,512,797.46 8,753,959.94 资产总计 239,688,355.51 174,651,237.68 流动负债： 短期借款 五、11 19,400,000.00 7,000,000.00 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 五、12 6,131,097.61 2,079,746.87 预收款项 五、13 14,751,907.50 12,303,967.00 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 五、14 2,015,010.78 379,844.58 应交税费 五、15 1,591,206.67 828,318.44 应付利息 五、16 30,943.00 15,742.22 应付股利 - - 其他应付款 五、17 23,717,377.02 45,975,090.00 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 67,637,542.58 68,582,709.11 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 公告编号：2017-005 43 非流动负债合计 - - 负债合计 67,637,542.58 68,582,709.11 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、18 3,500,000.00 3,095,147.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 五、19 162,569,728.57 120,778,202.00 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 五、20 742,628.84 - 一般风险准备 - - 未分配利润 五、21 5,706,321.49 -17,804,820.43 归属于母公司所有者权益合计 172,518,678.90 106,068,528.57 少数股东权益 -467,865.97 - 所有者权益总计 172,050,812.93 106,068,528.57 负债和所有者权益总计 239,688,355.51 174,651,237.68 法定代表人：韩卫华 主管会计工作负责人：刘娜 会计机构负责人：赵晓明 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 74,224,564.36 50,948,264.04 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 十二、1 40,058,323.07 1,435,869.00 预付款项 22,793,122.48 34,545,691.82 应收利息 - 1,315,120.60 应收股利 - - 其他应收款 十二、2 92,399,969.31 77,652,332.28 存货 - - 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 229,475,979.22 165,897,277.74 非流动资产： 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 公告编号：2017-005 44 长期股权投资 十二、3 3,464,141.79 - 投资性房地产 - - 固定资产 371,243.50 310,859.64 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 - - 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 825,155.74 33,105.34 递延所得税资产 6,033,279.23 8,409,994.96 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 10,693,820.26 8,753,959.94 资产总计 240,169,799.48 174,651,237.68 流动负债： 短期借款 19,400,000.00 7,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 6,099,027.61 2,079,746.87 预收款项 13,984,387.50 12,303,967.00 应付职工薪酬 1,883,097.60 379,844.58 应交税费 1,572,710.99 828,318.44 应付利息 30,943.00 15,742.22 应付股利 - - 其他应付款 23,703,615.85 45,975,090.00 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 66,673,782.55 68,582,709.11 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 公告编号：2017-005 45 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 - - 负债合计 66,673,782.55 68,582,709.11 所有者权益： 股本 3,500,000.00 3,095,147.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 162,569,728.57 120,778,202.00 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 742,628.84 - 未分配利润 6,683,659.52 -17,804,820.43 所有者权益合计 173,496,016.93 106,068,528.57 负债和所有者权益总计 240,169,799.48 174,651,237.68 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 799,922,205.03 885,569,269.67 其中：营业收入 五、22 799,922,205.03 885,569,269.67 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 805,843,616.58 848,328,548.45 其中：营业成本 五、22 760,975,589.57 815,679,266.49 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 营业税金及附加 五、23 1,934,976.07 4,241,839.41 销售费用 五、24 22,300,873.34 15,465,071.72 管理费用 五、25 18,089,851.51 11,725,136.64 财务费用 五、26 406,673.24 1,019,133.19 资产减值损失 五、27 2,135,652.85 198,101.00 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - - 投资收益（损失以“－”号填列） 五、28 -2,704,652.01 - 公告编号：2017-005 46 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -8,626,063.56 37,240,721.22 加：营业外收入 五、29 16,875,841.14 11,666,800.00 其中：非流动资产处置利得 - - 减：营业外支出 五、30 169.27 2,928,504.45 其中：非流动资产处置损失 - - 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 8,249,608.31 45,979,016.77 减：所得税费用 五、31 2,376,715.73 13,083,167.51 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 5,872,892.58 32,895,849.26 其中：被合并方在合并前实现的净利 润 - - 归属于母公司所有者的净利润 6,448,950.33 32,895,849.26 少数股东损益 -576,057.75 - 六、其他综合收益的税后净额 - - 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 - - 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 - - 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 - - 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 - - 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 - - 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - 5．外币财务报表折算差额 - - 6．其他 - - 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 - - 七、综合收益总额 5,872,892.58 32,895,849.26 归属于母公司所有者的综合收益总 额 6,448,950.33 32,895,849.26 公告编号：2017-005 47 归属于少数股东的综合收益总额 -576,057.75 - 八、每股收益： 十三、2 （一）基本每股收益 1.84 - （二）稀释每股收益 1.84 - 法定代表人：韩卫华 主管会计工作负责人：刘娜 会计机构负责人：赵晓明 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 十二、4 799,370,276.23 885,569,269.67 减：营业成本 十二、4 760,544,270.23 815,679,266.49 营业税金及附加 1,933,429.11 4,241,839.41 销售费用 21,573,840.15 15,465,071.72 管理费用 17,159,316.83 11,725,136.64 财务费用 391,952.10 1,019,133.19 资产减值损失 2,135,652.85 198,101.00 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - - 投资收益（损失以“－”号填列） 十二、5 -2,704,652.01 - 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 - - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -7,072,837.05 37,240,721.22 加：营业外收入 16,875,841.14 11,666,800.00 其中：非流动资产处置利得 - - 减：营业外支出 - 2,928,504.45 其中：非流动资产处置损失 - - 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 9,803,004.09 45,979,016.77 减：所得税费用 2,376,715.73 13,083,167.51 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 7,426,288.36 32,895,849.26 五、其他综合收益的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 - - 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 - - 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 - - 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 - - 2．可供出售金融资产公允价值变动 - - 公告编号：2017-005 48 损益 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - 5．外币财务报表折算差额 - - 6．其他 - - 六、综合收益总额 7,426,288.36 32,895,849.26 七、每股收益： （一）基本每股收益 - - （二）稀释每股收益 - - （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 760,221,192.63 850,006,003.47 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 五、32 117,438,058.80 41,591,026.43 经营活动现金流入小计 877,659,251.43 891,597,029.90 购买商品、接受劳务支付的现金 747,589,374.27 822,599,822.08 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 12,216,452.05 5,809,585.27 支付的各项税费 4,795,327.88 9,063,774.49 支付其他与经营活动有关的现金 五、32 153,263,692.96 71,264,897.30 经营活动现金流出小计 917,864,847.16 908,738,079.14 经营活动产生的现金流量净额 -40,205,595.73 -17,141,049.24 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 公告编号：2017-005 49 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 142,914.97 239,399.73 投资活动现金流入小计 142,914.97 239,399.73 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 2,735,380.00 195,494.00 投资支付的现金 5,580,000.00 - 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 588,793.80 - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 8,904,173.80 195,494.00 投资活动产生的现金流量净额 -8,761,258.83 43,905.73 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 60,006,678.60 100,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 19,400,000.00 34,500,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 63,502.85 - 筹资活动现金流入小计 79,470,181.45 134,500,000.00 偿还债务支付的现金 7,000,000.00 45,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 650,727.55 2,810,864.82 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - 23,484,923.40 筹资活动现金流出小计 7,650,727.55 71,295,788.22 筹资活动产生的现金流量净额 71,819,453.90 63,204,211.78 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 五、33 22,852,599.34 46,107,068.27 加：期初现金及现金等价物余额 五、33 50,948,264.04 4,841,195.77 六、期末现金及现金等价物余额 五、33 73,800,863.38 50,948,264.04 法定代表人：韩卫华 主管会计工作负责人：刘娜 会计机构负责人：赵晓明 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 758,705,452.83 850,006,003.47 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 116,058,094.90 41,591,026.43 经营活动现金流入小计 874,763,547.73 891,597,029.90 购买商品、接受劳务支付的现金 746,582,197.27 822,599,822.08 支付给职工以及为职工支付的现金 11,038,692.89 5,809,585.27 公告编号：2017-005 50 支付的各项税费 4,788,601.57 9,063,774.49 支付其他与经营活动有关的现金 154,489,274.30 71,264,897.30 经营活动现金流出小计 916,898,766.03 908,738,079.14 经营活动产生的现金流量净额 -42,135,218.30 -17,141,049.24 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 142,914.97 239,399.73 投资活动现金流入小计 142,914.97 239,399.73 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 1,663,075.00 195,494.00 投资支付的现金 5,580,000.00 - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 588,793.80 - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 7,831,868.80 195,494.00 投资活动产生的现金流量净额 -7,688,953.83 43,905.73 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 60,001,200.00 100,000,000.00 取得借款收到的现金 19,400,000.00 34,500,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 79,401,200.00 134,500,000.00 偿还债务支付的现金 7,000,000.00 45,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 650,727.55 2,810,864.82 支付其他与筹资活动有关的现金 - 23,484,923.40 筹资活动现金流出小计 7,650,727.55 71,295,788.22 筹资活动产生的现金流量净额 71,750,472.45 63,204,211.78 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 21,926,300.32 46,107,068.27 加：期初现金及现金等价物余额 50,948,264.04 4,841,195.77 六、期末现金及现金等价物余额 72,874,564.36 50,948,264.04 公告编号：2017-005 51 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 3,095,147.00 - - - 120,778,202.00 - - - - - -17,804,820.43 - 106,068,528.57 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 3,095,147.00 - - - 120,778,202.00 - - - - - -17,804,820.43 - 106,068,528.57 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 404,853.00 - - - 41,791,526.57 - - - 742,628.84 - 23,511,141.92 -467,865.97 65,982,284.36 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 6,448,950.33 -576,057.75 5,872,892.58 （二）所有者投入和减少资本 - - - - 60,001,200.00 - - - - - - 108,191.78 60,109,391.78 1．股东投入的普通股 - - - - 60,001,200.00 - - - - - - 147,000.00 60,148,200.00 2．其他权益工具持有者投入资 本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的 金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - -38,808.22 -38,808.22 （三）利润分配 - - - - - - - - 742,628.84 - -742,628.84 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 742,628.84 - -742,628.84 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 404,853.00 - - - -18,209,673.43 - - - - - 17,804,820.43 - - 公告编号：2017-005 52 1．资本公积转增资本（或股本） 404,853.00 - - - -404,853.00 - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - -17,804,820.43 - - - - - 17,804,820.43 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 3,500,000.00 - - - 162,569,728.57 - - - 742,628.84 - 5,706,321.49 -467,865.97 172,050,812.93 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 2,579,186.00 - - - 21,294,163.00 - - - - - -50,700,669.69 - -26,827,320.69 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 2,579,186.00 - - - 21,294,163.00 - - - - - -50,700,669.69 - -26,827,320.69 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 515,961.00 - - - 99,484,039.00 - - - - - 32,895,849.26 - 132,895,849.26 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 32,895,849.26 - 32,895,849.26 （二）所有者投入和减少资本 515,961.00 - - - 99,484,039.00 - - - - - - - 100,000,000.00 1．股东投入的普通股 515,961.00 - - - 99,484,039.00 - - - - - - - 100,000,000.00 2．其他权益工具持有者投入资 本 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-005 53 3．股份支付计入所有者权益的 金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 3,095,147.00 - - - 120,778,202.00 - - - - - -17,804,820.43 - 106,068,528.57 法定代表人：韩卫华 主管会计工作负责人：刘娜 会计机构负责人：赵晓明 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 3,095,147.00 - - - 120,778,202.00 - - - - -17,804,820.43 106,068,528.57 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-005 54 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 3,095,147.00 - - - 120,778,202.00 - - - - -17,804,820.43 106,068,528.57 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 404,853.00 - - - 41,791,526.57 - - - 742,628.84 24,488,479.95 67,427,488.36 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 7,426,288.36 7,426,288.36 （二）所有者投入和减少资本 - - - - 60,001,200.00 - - - - - 60,001,200.00 1．股东投入的普通股 - - - - 60,001,200.00 - - - - - 60,001,200.00 2．其他权益工具持有者投入资 本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的 金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 742,628.84 -742,628.84 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 742,628.84 -742,628.84 - 2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 404,853.00 - - - -18,209,673.43 - - - - 17,804,820.43 - 1．资本公积转增资本（或股本） 404,853.00 - - - -404,853.00 - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - -17,804,820.43 - - - - 17,804,820.43 - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 3,500,000.00 - - - 162,569,728.57 - - - 742,628.84 6,683,659.52 173,496,016.93 项目 上期 公告编号：2017-005 55 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 2,579,186.00 - - - 21,294,163.00 - - - - -50,700,669.69 -26,827,320.69 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 2,579,186.00 - - - 21,294,163.00 - - - - -50,700,669.69 -26,827,320.69 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 515,961.00 - - - - - - - - 32,895,849.26 132,895,849.26 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 32,895,849.26 32,895,849.26 （二）所有者投入和减少资本 515,961.00 - - - 99,484,039.00 - - - - - 100,000,000.00 1．股东投入的普通股 515,961.00 - - - 99,484,039.00 - - - - - 100,000,000.00 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金 额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - 2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-005 56 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 3,095,147.00 - - - 120,778,202.00 - - - - -17,804,820.43 106,068,528.57 公告编号：2017-005 57 财务报表附注 财务报表附注 一、公司基本情况 1、公司概况 天津安科运达航空服务股份有限公司（以下简称“本公司”、“公司”），其前身为 天津安科运达航空服务有限公司初始注册资本 200 万元，由韩卫华、韩卫贞、北 京商路达贸易发展有限公司共同出资设立。根据公司章程、协议的规定，由全体 股东在 2013 年 1 月 11 日之前全额缴足，出资方式为货币资金；韩卫华认缴 140 万元，实缴 140 万元；韩卫贞认缴 40 万元，实缴 40 万元；北京商路达贸易发展 有限公司认缴 20 万元，实缴 20 万元。本次出资后股权情况如下： 股东 注册资本 出资金额 比例% 韩卫华 1,400,000.00 1,400,000.00 70.00 韩卫贞 400,000.00 400,000.00 20.00 北京商路达贸易发展有限公司 200,000.00 200,000.00 10.00 合计 2,000,000.00 2,000,000.00 100.00 首次出资经天津中审联有限责任会计师事务所出具的津中审联验字（2013）第 3-1 号审验，并领取了注册号为 120116000149557 的《企业法人营业执照》。 2013 年 1 月 31 日，公司召开股东会通过决议，公司注册资本由 200 万增至 257.9186 万元，实收资本由 200 万元增至 238.6063 万元。公司同意增加股东：天津天创华 鑫现代服务产业创业投资合伙企业（有限合伙）、天津天创鼎鑫创业投资管理合 伙企业（有限合伙）和天津般若投资管理有限公司，三家新增股东简称分别为天 创华鑫、天创鼎鑫和般若投资。具体增资情况为： （1）天创华鑫向公司投资 2,946.00 万元，其中注册资本增加 53.3213 万元，资本公积增加 2,892.6787 万元。首期投资 2,000.00 万元，其中注册资本增加 36.1991 万元，资本公积增加 1963.8009 万元； 二期投资 946.00 万元，实收资本增加 17.1222 万元，资本公积增加 928.8778 万元。 （2）天创鼎鑫向公司投资 54.00 万元，其中注册资本增加 0.9774 万元，资本公积 增加 53.0226 万元。首期投资 0 万元；二期投资 54.00 万元，实收资本增加 0.9774 万元，资本公积增加 53.0226 万元。（3）般若投资向公司投资 200.00 万元，其中 注册资本增加 3.6199 万元，资本公积增加 196.3801 万元。首期投资 133.00 万元， 注册资本增加 2.4072 万元，资本公积增加 130.5928 万元；二期投资 67.00 万元， 注册资本增加 1.2127 万元，资本公积增加 65.7873 万元。上述三个股东首次出资 后股权情况如下： 公告编号：2017-005 58 股东 注册资本 出资金额 比例% 韩卫华 1,400,000.00 1,400,000.00 54.29 韩卫贞 400,000.00 400,000.00 15.51 北京商路达贸易发展有限公司 200,000.00 200,000.00 7.75 天津天创华鑫现代服务产业创业投资合伙企业（有限合伙） 533,213.00 361,991.00 20.67 天津天创鼎鑫创业投资管理合伙企业（有限合伙） 9,774.00 9,774.00 0.38 天津般若投资管理有限公司 36,199.00 24,072.00 1.40 合计 2,579,186.00 2,386,063.00 100.00 本次增资经天津中审联有限责任会计师事务所津中审联验字（2013）第 3-5 号验 资报告审验，并变更修改了相应的公司章程。 2014 年 12 月 12 日召开股东会，同意公司名称天津安科运达航空代理服务有限公 司变更为天津安科运达航空服务有限公司，此次变更已在工商局备案。同时公司 经营范围由“国际航线、国内航线或香港、澳门、台湾航线的航空客运销售代理 服务”变更为“国际航线、国内航线或香港、澳门、台湾航线的航空客运销售代 理服务，国际酒店销售代理服务”。 2015 年 6 月 12 日公司召开股东会，会议决定股东变更为段炼、韩卫华、天津天 创华鑫现代服务产业创业投资合伙企业（有限合伙）、天津天创鼎鑫创业投资管 理合伙企业（有限合伙）、天津般若投资管理有限公司。变更前后股权情况如下： 股东 变更前 变更后 注册资本 比例％ 注册资本 比例％ 韩卫华 1,400,000.00 54.29 748,791.00 29.04 韩卫贞 400,000.00 15.51 北京商路达贸易发展有限公司 200,000.00 7.75 天津天创华鑫现代服务产业创业投 资合伙企业（有限合伙） 533,213.00 20.67 602,864.00 23.37 天津天创鼎鑫创业投资管理合伙企 业（有限合伙） 9,774.00 0.38 11,051.00 0.43 天津般若投资管理有限公司 36,199.00 1.4 36,199.00 1.40 段炼 1,180,281.00 45.76 合计 2,579,186.00 100.00 2,579,186.00 100.00 2015 年 12 月 8 日公司召开股东会，公司注册资本由 257.9186 万增至 309.5147 万 元，实收资本由 257.9186 万元增至 309.5147 万元；同意增加股东上海真金高技术 服务业创业投资中心（有限合伙），北京和才荣创投资中心（有限合伙），程立松， 公告编号：2017-005 59 新余市安融投资中心（有限合伙），北京拉卡拉互联网产业投资基金（有限合伙）。 具体变更如下： 上海真金高技术服务业创业投资中心（有限合伙）认缴 25.7826 万元，实缴 25.7826 万元，持有本公司 8.33%股权；北京和才荣创投资中心（有限合伙）认缴 6.7165 万元，实缴 6.7165 万元，持有本公司 2.17%股权；程立松认缴 5.1689 万元，实缴 5.1689 万元，持有本公司 1.67%股权；新余市安融投资中心（有限合伙）认缴 10.3068 万元，实缴 10.3068 万元，持有本公司 3.33%股权；北京拉卡拉互联网产业投资基 金（有限合伙）认缴 3.6213 万元，实缴 3.6213 万元，持有本公司 1.17%股权。变 更后股东出资情况如下： 股东 注册资本 出资金额 比例% 段炼 1,180,281.00 1,180,281.00 38.13 韩卫华 748,791.00 748,791.00 24.19 天津天创华鑫现代服务产业创业投资合伙企业（有限 合伙） 602,864.00 602,864.00 19.48 天津天创鼎鑫创业投资管理合伙企业（有限合伙） 11,051.00 11,051.00 0.36 天津般若投资管理有限公司 36,199.00 36,199.00 1.17 上海真金高技术服务业创业投资中心（有限合伙） 257,826.00 257,826.00 8.33 程立松 51,689.00 51,689.00 1.67 新余市安融投资中心（有限合伙） 103,068.00 103,068.00 3.33 北京和才荣创投资中心（有限合伙） 67,165.00 67,165.00 2.17 北京拉卡拉互联网产业投资基金（有限合伙） 36,213.00 36,213.00 1.17 合计 3,095,147.00 3,095,147.00 100.00 2016 年 1 月 18 日，股东会通过决议，同意将有限公司整体变更为天津安科运达 航空服务股份有限公司。2 月 3 日，致同会计师事务所(特殊普通合伙)出具致同 审字(2016)第 110ZB0748 号《审计报告》，以截至 2015 年 12 月 31 日经审计确认 净资产 10,606.852857 万元，按照 1:0.0330 的比例折合为股份有限公司的股份总 额 350 万股，每股面值 1 元，资本公积转增股本 404,853.00 元，资本公积弥补 累积亏损 17,804,820.43 元。2016 年 2 月 5 日，致同会计师事务所(特殊普通合伙) 出具致同验字(2016)第 110ZB0071 号《验资报告》，确认截至 2016 年 2 月 5 日 止，本公司(筹)已收到全体股东缴纳的注册资本合计 350 万元。此次整体变更后， 公司的股权结构如下： 股东 注册资本 出资金额 比例% 段炼 1,334,665.00 1,334,665.00 38.13 韩卫华 846,735.00 846,735.00 24.19 公告编号：2017-005 60 天津天创华鑫现代服务产业创业投资合伙企业（有限 合伙） 681,720.00 681,720.00 19.48 天津天创鼎鑫创业投资管理合伙企业（有限合伙） 12,496.00 12,496.00 0.36 天津般若投资管理有限公司 40,934.00 40,934.00 1.17 上海真金高技术服务业创业投资中心（有限合伙） 291,550.00 291,550.00 8.33 程立松 58,450.00 58,450.00 1.67 新余市安融投资中心（有限合伙） 116,550.00 116,550.00 3.33 北京和才荣创投资中心（有限合伙） 75,950.00 75,950.00 2.17 北京拉卡拉互联网产业投资基金（有限合伙） 40,950.00 40,950.00 1.17 合计 3,500,000.00 3,500,000.00 100.00 公司于 2016 年度 7 月 27 日取得中小企业股份转让系统挂牌函（股转系统函 【2016】5526 号），2016 年度 7 月 28 日在股转系统进行首次信息披露，公司股 票于 2016 年度 8 月 5 日起在全国股转系统挂牌公开转让。证券简称：安科运达， 证券代码：838879，股票转让方式：协议转让。 根据公司 2016 年第三次股东大会决议和修改后章程的规定增发人民币普通 股 210,000.00 股，新增注册资本由原股东北京拉卡拉互联网产业投资基金（有限 合伙）及新投资者日亚（天津）创业投资企业以货币资金出资，变更后的注册资 本为人民币 3,710,000.00 元。经致同会计师事务所(特殊普通合伙)出具致同验字 (2016)第 110ZB0638 号《验资报告》验证，由于此次定向增发截至 2016 年 12 月 31 日但尚未取得股转同意函并尚未办理股份登记，在财务报表中，股本列示定增前 的股份数（与中登公司数据相符），收到的定增款增加资本公积-资本溢价 6,000.12 万元。 截至变更后股东持股情况如下： 股东明细 出资金额（股本） 占注册资本总额比例 段炼 1,334,665.00 35.9748% 韩卫华 846,735.00 22.8230% 天津天创华鑫现代服务产业创业投资合伙企 业（有限合伙） 681,720.00 18.3752% 上海真金高技术服务业创业投资中心（有限 合伙） 291,550.00 7.8585% 北京拉卡拉互联网产业投资基金（有限合伙） 166,950.00 4.5000% 新余市安融投资中心（有限合伙） 116,550.00 3.1415% 北京和才荣创投资中心（有限合伙） 75,950.00 2.0472% 公告编号：2017-005 61 股东明细 出资金额（股本） 占注册资本总额比例 程立松 58,450.00 1.5755% 天津般若投资管理有限公司 40,934.00 1.1033% 天津天创鼎鑫创业投资管理合伙企业（有限 合伙） 12,496.00 0.3368% 日亚（天津）创业投资企业 84,000.00 2.2642% 合计 3,710,000.00 100.00% 公司注册地址：天津生态城动漫中路 482 号创智大厦 824-1，注册资本为 350.00 万元，统一社会信用代码：91120116598746818E，法定代表人：韩卫华。 经营范围：国际航线、国内航线或香港、澳门、台湾航线的航空客运销售代理服 务；国际酒店销售代理服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开 展经营活动） 2、合并财务报表范围 公司纳入合并财务报表范围的包括 2 家子公司，2 家子公司分别为安科运达航空 日本株式会社（以下简称“日本安科”）、北京环球探索之旅旅游有限公司（以下 简称“环球探索”）。合并财务报表范围及其变化情况，详见本“附注六、合并范 围的变动”、“附注七、在其他主体中的权益披露”。 本财务报表及财务报表附注业经本公司第一届董事会第七次会议于 2017 年 4 月 27 日批准。 二、财务报表的编制基础 本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定 （统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证 券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定》（2014 年修订）披露 有关财务信息。 本财务报表以持续经营为基础列报。 本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史 成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 三、重要会计政策及会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间 公告编号：2017-005 62 本公司会计期间采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、营业周期 本公司的营业周期为 12 个月。 4、记账本位币 本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所 处的主要经济环境中的货币确定为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采 用的货币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除 因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报 表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差 额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并 在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最 终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始 投资成本与原持有投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和的差额，调整资 本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政 策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计 量；原持有投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和，与合并中取得的净资 产账面价值的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并 方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同 一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所 有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 （2）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的 控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在 购买日，本公司取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。 通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日 新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资 公告编号：2017-005 63 因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在处置该项投资时采用与被投资 单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、 其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，应当 在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资按照 《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的， 原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入当期损 益。 在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购 买方的股权在购买日的公允价值之和；对于购买日之前已经持有的被购买方的股 权，按照购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计 入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所 有者权益变动应当转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净 负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内 出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整 合并商誉。） 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并 中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。 （3）企业合并中有关交易费用的处理 为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理 费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的 交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 6、合并财务报表编制方法 （1）合并范围 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投 资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运 用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含 企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。 （2）合并财务报表的编制方法 合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公 司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保 持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。 在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业 公告编号：2017-005 64 务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方 控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。 在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业 务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入 合并现金流量表。 子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产 负债表中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额， 在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子 公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额 仍冲减少数股东权益。 （3）购买子公司少数股东股权 因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子 公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控 制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股 权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的 差额，均调整合并资产负债表中的资本公积（股本溢价/资本溢价），资本公积不 足冲减的，调整留存收益。 （4）丧失子公司控制权的处理 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其 在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允 价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净 资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。 与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益， 由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收 益除外。 7、合营安排的分类及共同经营的会计处理方法 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安 排分为共同经营和合营企业。 （1）共同经营 共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的 规定进行会计处理： 公告编号：2017-005 65 A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 （2）合营企业 合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处 理。 8、现金及现金等价物的确定标准 现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有 的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。 资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负 债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇 兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发 生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确 定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计 入当期损益。 10、金融工具 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具 的合同。 （1）金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： ① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； 公告编号：2017-005 66 ② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融 负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金 融负债，并同时确认新金融负债。 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。 （2）金融资产分类和计量 本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金 融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易 费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始 确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融 资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等 金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 持有至到期投资 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意 图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照 摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计 入当期损益。 应收款项 应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资 产，包括应收账款和其他应收款等（附注三、12）。应收款项采用实际利率法， 按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失， 计入当期损益。 可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及 除上述金融资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续 计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币 性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确 认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。与可供出售 金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。 公告编号：2017-005 67 对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与 该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。 （3）金融负债分类和计量 本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始 确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融 负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等 金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付 该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实 际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当 期损益。 （4）金融工具的公允价值 金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、11。 （5）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表 日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的， 计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实 际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行 可靠计量的事项。 金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形： ①发行方或债务人发生严重财务困难； ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； ③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组； ⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易； 公告编号：2017-005 68 ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的 数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流 量确已减少且可计量，包括： - 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化； - 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况； ⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益 工具投资人可能无法收回投资成本； ⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，如权益工具投资于资产负 债表日的公允价值低于其初始投资成本超过 50%（含 50%）或低于其初始投资成 本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）。 低于其初始投资成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）是指，权益工具投资公 允价值月度均值连续 12 个月均低于其初始投资成本。 ⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。 以摊余成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预 计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损 益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关 担保物的价值。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值， 确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似 信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产 （包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金 融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有 类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融 资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失 予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准 备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 可供出售金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入其他综合收益的因公允价 值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供 出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原 已计入损益的减值损失后的余额。 公告编号：2017-005 69 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且 客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回， 计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 以成本计量的金融资产 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益 工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资 产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的 现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认， 不得转回。 （7）金融资产转移 金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方 （转入方）。 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认 该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该 金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别 下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的 资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程 度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 （8）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法 定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时， 金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融 资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 11、公允价值计量 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或 者转移一项负债所需支付的价格。 本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易 在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相 关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本公司在计量日 能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其 经济利益最大化所使用的假设。 存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允 价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。 公告编号：2017-005 70 以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济 利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济 利益的能力。 本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技 术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可 行的情况下，才使用不可观察输入值。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而 言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值， 是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次 输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第 三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。 每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和 负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 12、应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款。 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准：期末余额达到 100 万元（含 100 万元）以 上的应收款项为单项金额重大的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项单 独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其 账面价值的差额计提坏账准备。 单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。 （2）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提 坏账准备 （3）按组合计提坏账准备应收款项 经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项）以及 未单独测试的单项金额不重大的应收款项，按以下信用风险特征组合计提坏账准 备： 组合类型 确定组合的依据 按组合计提坏账准备的计提方法 公告编号：2017-005 71 账龄组合 账龄状态 账龄分析法 个别认定组合 资产类型 根据其未来现金流量现值低于其账面价 值的差额计提坏账准备 ① 对账龄组合，采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下： 账 龄 应收账款计提比例% 其他应收款计提比例% 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 1 至 2 年（含 2 年） 10.00 10.00 2 至 3 年（含 3 年） 20.00 20.00 3 至 4 年（含 4 年） 50.00 50.00 4 至 5 年（含 5 年） 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 ② 个别认定组合中，采用个别认定法计提坏账准备的组合明细如下： 资产类型 释义 押金组合 公司承做旅游包机业务支付给航空公司、旅行社的包机押 金；房租押金及其他押金 意向金 开辟新航线支付航空公司、旅行社的航线意向金，航线协 议签订后转押金，协议未谈成退还意向金 股东借款 股东向公司取得的借款 备用金组合 公司正常运营中员工拆借的备用金 13、存货 （1）存货的分类 本公司无存货。 （2）发出存货的计价方法 各类存货取得时按实际成本计价，发出时按加权平均价格计价确认。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的 销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证 据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常 按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响 因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。 （4）存货的盘存制度 公告编号：2017-005 72 本公司存货盘存制度采用永续盘存制。 14、长期股权投资 长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对 被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。 （1）初始投资成本确定 形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合 并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份 额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作 为长期股权投资的投资成本。 对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支 付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行 权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 （2）后续计量及损益确认方法 本公司对子公司的投资，采用成本法核算；对联营企业和合营企业的投资，采用 权益法核算。 采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的 已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润， 确认为投资收益计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可 辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小 于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账 面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合 收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面 价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少 长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外 所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资 本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位 各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对 被投资单位的净利润进行调整后确认。 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控 制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益 法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以 及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。 公告编号：2017-005 73 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置 后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第 22 号—金 融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损 益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核 算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股 权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能 够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余 股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资 单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号—金融工具 确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价 值之间的差额计入当期损益。 本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计 算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发 生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动 必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时， 首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相 关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参 与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与 方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集 体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的 保护性权利。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并 不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单 位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投 资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股 权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可 转换公司债券等的影响。 当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50% 的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该 种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本公司拥有被 投资单位 20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大 影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形 成重大影响。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 公告编号：2017-005 74 对子公司、联营企业及合营企业的投资，本公司计提资产减值的方法见附注三、 20。 15、固定资产 （1）固定资产确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿 命超过一个会计年度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠 地计量时，固定资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）各类固定资产的折旧方法 本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折 旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准 备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定 资产的年折旧率如下： 类 别 使用年限（年） 残值率% 年折旧率% 房屋建筑物 20 5.00 4.75 机器设备 4-10 5.00 9.50-23.75 运输设备 4 5.00 23.75 办公设备 3-5 5.00 19.00-31.67 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金 额计算确定折旧率。 （3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注三、20。 （4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产： ①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。 ②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权 时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种 选择权。 ③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 公告编号：2017-005 75 ④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产 公允价值。 ⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的 现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值， 其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属 于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产 价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。 融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合 理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计 提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租 赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 （5）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复 核。 使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预 计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。 （6）大修理费用 本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资 产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损 益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。 16、在建工程 本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支 出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 在建工程计提资产减值方法见附注三、20。 17、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的， 予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为 费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： ① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而 公告编号：2017-005 76 以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开 始。 （2）借款费用资本化期间 本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时， 借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态 之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续 超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。 （3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利 息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累 计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资 本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑 差额计入当期损益。 18、无形资产 无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使 用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利 益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现 方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。 使用寿命有限的无形资产摊销方法如下： 类别 使用寿命 摊销方法 备注 土地使用权 50 年 年限平均法 土地使用权 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行 复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无 形资产的账面价值全部转入当期损益。 无形资产计提资产减值方法见附注三、20。 公告编号：2017-005 77 19、研究开发支出 本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产 以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售 的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产 品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有 用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并 有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计 量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。 本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成 项目立项后，进入开发阶段。 已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定 可使用状态之日转为无形资产。 20、资产减值 对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的 投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、无 形资产、商誉、探明石油天然气矿区权益和井及相关设施等（存货、按公允价值 模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以 下方法确定： 于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公 司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命 不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每 年都进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流 量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难 以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产 组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他 资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可 收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按 照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相 关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中 公告编号：2017-005 78 受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。 减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不 包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的 减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面 价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 21、长期待摊费用 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不 能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。 22、职工薪酬 （1）职工薪酬的范围 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的 报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福 利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福 利，也属于职工薪酬。 根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期 应付职工薪酬” 项目。 （2）短期薪酬 本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基 准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住 房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职 工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大 的，则该负债将以折现后的金额计量。 （3）离职后福利 离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指 向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划； 设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。 设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。 在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。 （4）辞退福利 公告编号：2017-005 79 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬 负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议 所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用 时。 实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职 工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险 费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金）， 按照离职后福利处理。 （5）其他长期福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关 于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定 受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划 净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。 23、预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考 虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响 重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负 债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳 估计数。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补 偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所 确认负债的账面价值。 24、收入 （1）一般原则 ①销售商品 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权 公告编号：2017-005 80 相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地 计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠 地计量时，确认商品销售收入的实现。 ②提供劳务 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工 百分比法确认收入。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计 量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定； D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的 劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经 发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 ③让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本 公司确认收入。 （2）收入确认的具体方法 本公司主营业务收入由包机收入、房费收入和散座收入三部分组成，收入确认的 具体方法如下： ① 包机收入 包机业务收入分为现销业务和赊销业务两种 现销业务包机收入确认方法为公司从航空公司包机，将包机座位切给旅行社，从 旅行社取得包机收入。根据合同要求，旅行社会在航班起飞前支付包机款，公司 在收到包机款后为相应旅客出票，待飞机到达目的地后确认包机收入。公司会在 旅行社付款前将相应航班信息及包机款项制作结算单发给旅行社，在每月末将相 应结算单汇总，形成当月收入成本配比的结算表。 赊销业务包机收入确认方法为公司从航空公司包机，将包机座位切给旅行社，从 旅行社取得包机收入。根据销售合同和公司信用赊销管理办法，公司给予客户一 定的赊销政策，公司在收到客户结算单，并且预计收入相关的经济利益很可能流 入企业，为相应旅客出票，待飞机到达目的地后确认包机收入。公司业务部门将 相应航班信息及应付包机款制作结算单发给旅行社，在每月末将相应结算单汇总， 形成当月收入成本配比的结算表。 公告编号：2017-005 81 ② 旅游目的地酒店房费收入 公司会为旅行社提供个别旅游目的地酒店订房业务，取得房费收入。 订房款项由旅行社支付包机款项的时候同时支付，待相应航班到达目的地后确认 房费收入。 ③ 散座收入 公司为散客提供客运服务，预收散客票款，待飞机到达目的地后确认散座收入。 25、政府补助 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，对期末有确凿 证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金 时，按应收金额计量；否则，按照实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政 府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额 1 元计 量。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资 产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应 的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补 助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配， 计入当期损益。与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失， 则计入当期损益；如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益， 于费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损 益。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账 面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 26、递延所得税资产及递延所得税负债 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直 接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为 所得税费用计入当期损益。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异， 采用资产负债表债务法确认递延所得税。 公告编号：2017-005 82 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异 是在以下交易中产生的： （1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确 认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所 得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂 时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转 回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以 很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所 得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下 交易中产生的： （1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税 所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时 满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可 能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该 资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清 偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间 很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延 所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以 转回。 27、经营租赁与融资租赁 本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资 租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。 （1）本公司作为出租人 融资租赁中，在租赁期开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为 应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直 接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融 资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生 的初始直接费用，计入当期损益。 公告编号：2017-005 83 （2）本公司作为承租人 融资租赁中，在租赁期开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值 两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入 账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认 融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司 采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或 当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。 28、重大会计判断和估计 本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要 会计估计和关键假设进行持续的评价。 很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计 估计和关键假设列示如下： 递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏 损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发 生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 29、重要会计政策、会计估计的变更 （1）重要会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目 影响金额 根据《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕 22 号）的规定，2016 年 5 月 1 日之后发生的 与增值税相关交易，影响资产、负债等金额 的，按该规定调整。利润表中的“营业税金 及附加”项目调整为“税金及附加”项目， 房产税、土地使用税、车船使用税、印花税 等原计入管理费用的相关税费，自 2016 年 5 月 1 日起调整计入“税金及附加”。 董事会批准 ① 税金及附加 485,359.25 ② 管理费用 -485,359.25 （2）重要会计估计变更 本报告期公司无重要会计估计变更。 四、税项 公告编号：2017-005 84 1、主要税种及税率 税种 计税依据 法定税率% 营业税 营业收入成本差额 5 增值税 营业收入成本差额 6、3 城市维护建设税 应纳流转税额 7 教育费附加 应纳流转税额 3 地方教育附加 应纳流转税额 2 防洪费 应纳流转税额 1 企业所得税 应纳税所得额 25 2、税收优惠及批文 自 2016 年 5 月 1 日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税（以下称营 改增）试点，建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人，纳 入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。根据财务部、国际税务总局颁布的 《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》 （财税〔2016〕36 号），本公司 （一 般纳税人）可按以上计税依据、税率 6%计缴增值税。控股子公司北京环球探索 之旅旅游有限公司为小规模纳税人，按 3%计缴增值税。 五、合并财务报表项目注释 1、货币资金 项 目 2016.12.31 2015.12.31 外币金额 折算率 人民币金额 外币金 额 折算 率 人民币金额 库存现金： 16,441.40 4,882.20 人民币 15,796.26 4,882.20 美元 93 6.937 645.14 银行存款： 73,763,594.58 50,943,381.84 人民币 73,741,411.88 50,943,381.84 日元 372,245.98 0.05959 22,182.51 美元 0.0273 6.937 0.19 其他货币资金： 2,770,827.40 人民币 2,770,827.40 美元 合计 76,550,863.38 50,948,264.04 说明：①截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险 的款项。 ②截至 2016 年 12 月 31 日止，其他货币资金余额 2,770,827.40 元。其中，所有权受到 限制的其他货币资金余额 2,750,000.00 元，可随时用于支付的其他货币资金余额 公告编号：2017-005 85 20,827.40 元。 2、应收账款 （1）应收账款按种类披露 种 类 2016.12.31 金额 比例% 坏账准备 比例% 净额 单项金额重大并单项计提坏账准 备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 其中：账龄组合 42,096,056.92 100.00 2,117,753.85 5.03 39,978,303.07 组合小计 42,096,056.92 100.00 2,117,753.85 5.03 39,978,303.07 单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的应收账款 合 计 42,096,056.92 100.00 2,117,753.85 5.03 39,978,303.07 （2）账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 2016.12.31 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 41,837,036.92 99.38 2,091,851.85 5.00 39,745,185.07 1-2 年 259,020.00 0.62 25,902.00 10.00 233,118.00 合 计 42,096,056.92 100.00 2,117,753.85 5.03 39,978,303.07 （3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 项 目 2016.01.01 本期计提 本期减少 2016.12.31 转回 转销 坏账准备 17,951.00 2,099,802.85 2,117,753.85 （4）本期无实际核销的应收账款 （5）按欠款方归集的应收账款期末余额单位情况 本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 41,829,211.92 元，占应收 账款期末余额合计数的比例 99.37%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 2,091,460.60 元。 （6）期末无因金融资产转移而终止确认的应收账款 3、预付款项 （1）预付款项按账龄披露 公告编号：2017-005 86 账 龄 2016.12.31 2015.12.31 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 21,916,645.60 94.02 34,545,691.82 100.00 1-2 年 1,392,891.50 5.98 合 计 23,309,537.10 100.00 34,545,691.82 100.00 （2）按预付对象归集的预付款项期末余额前五名单位情况 本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额 21,706,719.47 元，占预 付款项期末余额合计数的比例 93.13%。 4、应收利息 项 目 2016.12.31 2015.12.31 股东借款 1,315,120.60 说明：股东资金占用按借款基准利率计提利息。 5、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 种 类 2016.12.31 金额 比例% 坏账准备 比例% 净额 单项金额重大并单项计提坏账准 备的其他应收款 86,526,702.63 97.71 216,000.00 0.25 86,310,702.63 按组合计提坏账准备的其他应收 款 其中：账龄组合 个别认定组合 押金 1,540,589.88 1.74 1,540,589.88 备用金 485,561.99 0.55 485,561.99 组合小计 2,026,151.87 2.29 2,026,151.87 单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的其他应收款 合 计 88,552,854.50 100.00 216,000.00 0.24 88,336,854.50 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 项 目 2016.01.01 本期计提 本期减少 2016.12.31 转回 转销 坏账准备 180,150.00 216,000.00 180,150.00 216,000.00 公告编号：2017-005 87 （3）本期无实际核销的其他应收款。 （4）其他应收款按款项性质披露 项 目 2016.12.31 2015.12.31 押金 83,747,292.51 44,736,495.82 意向金 4,514,265.00 股东借款 23,436,572.92 备用金 485,561.99 998,948.54 补贴款 4,320,000.00 543,200.00 往来款 3,603,000.00 合 计 88,552,854.50 77,832,482.28 （5）按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况 本期按欠款方归集的期末余额前五名其他应收款汇总金额 71,666,103.63 元， 占其他应收款期末余额合计数的比例 80.93%，相应计提的坏账准备期末余额汇总 金额 0.00 元。 6、长期股权投资 被投 资单 位 期初 余额 本期增减变动 期末余额 减值 准备 期末 余额 追加投资 减少 投资 权益法下 确认的 投资损益 其他 综合 收益 调整 其他权 益变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提 减值 准备 其 他 联营 企业 5,580,000.00 -2,704,652.01 2,875,347.99 伊翔 运达 5,580,000.00 -2,704,652.01 2,875,347.99 7、固定资产 （1）固定资产情况 项 目 房屋建筑物 机械设备 运输设备 办公设备 合 计 一、账面原值： 1、2016.01.01 443,145.00 443,145.00 2、本期增加金额 324,066.35 324,066.35 （1）购置 291,061.35 291,061.35 （2）其他增加 33,005.00 33,005.00 3、本期减少金额 33,005.00 33,005.00 公告编号：2017-005 88 （1）处置或报废 33,005.00 33,005.00 （2）其他减少 4、2016.12.31 734,206.35 734,206.35 二、累计折旧 1、2016.01.01 132,285.36 132,285.36 2、本期增加金额 176,758.69 176,758.69 （1）计提 160,280.56 160,280.56 （2）其他增加 16,478.13 16,478.13 3、本期减少金额 16,478.13 16,478.13 （1）处置或报废 16,478.13 16,478.13 （2）其他减少 4、2016.12.31 292,565.92 292,565.92 三、减值准备 1、2016.01.01 2、本期增加金额 3、本期减少金额 4、2016.12.31 四、账面价值 1、2016.12.31 账面价值 441,640.43 441,640.43 2.、2016.01.01 账面价值 310,859.64 310,859.64 说明： ① 本期折旧额 160,280.56 元。 ② 期末本公司固定资产未出现可收回金额低于账面价值的情况，故未计提固定 资产减值准备。 ③ 期末固定资产无抵押。 （2）期末，本公司无暂时闲置的固定资产。 （3）期末，本公司无通过融资租赁租入的固定资产。 （4）期末，本公司无通过经营租赁租出的固定资产 （5）期末，本公司无未办妥产权证书的固定资产。 8、商誉 被投资单位名称或形成商誉 期初 本期增加 本期减少 期末 公告编号：2017-005 89 的事项 余额 企业合并形成 其他 处置 其他 余额 环球探索 295,392.23 295,392.23 日本安科 175,315.20 175,315.20 合 计 470,707.43 470,707.43 9、长期待摊费用 项 目 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.31 本期摊销 其他减少 装修费 33,105.34 229,880.00 156,276.20 106,709.14 航线服务费 1,436,893.20 718,446.60 718,446.60 品牌使用费 1,000,000.00 133,333.36 866,666.64 合 计 33,105.34 2,666,773.20 1,008,056.16 1,691,822.38 10、递延所得税资产 项 目 2016.12.31 2015.12.31 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资 产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资 产 递延所得税资产： 资产减值准备 2,333,753.85 583,438.46 198,101.00 49,525.25 可抵扣亏损 21,799,363.08 5,449,840.77 33,441,878.84 8,360,469.71 小 计 24,133,116.93 6,033,279.23 33,639,979.84 8,409,994.96 11、短期借款 项 目 2016.12.31 2015.12.31 保证借款 19,400,000.00 7,000,000.00 12、应付账款 性质分析 项 目 2016.12.31 2015.12.31 应付包机款 6,131,097.61 2,079,746.87 账龄分析 公告编号：2017-005 90 账 龄 2016.12.31 2015.12.31 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 6,131,097.61 100.00 2,079,746.87 100.00 13、预收款项 项 目 2016.12.31 2015.12.31 预收包机款 13,963,882.50 12,303,967.00 预收旅游目的地酒店房费收入 19,505.00 预收旅行团款 768,520.00 合计 14,751,907.50 12,303,967.00 账龄分析 账 龄 2016.12.31 2015.12.31 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 14,751,907.50 100.00 12,303,967.00 100.00 14、应付职工薪酬 项 目 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.31 短期薪酬 379,844.58 12,676,204.84 11,060,657.65 1,995,391.77 离职后福利-设定提存计划 1,175,413.41 1,155,794.40 19,619.01 合 计 379,844.58 13,851,618.25 12,216,452.05 2,015,010.78 （1）短期薪酬 项 目 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.31 工资、奖金、津贴和补贴 379,844.58 10,515,168.77 8,951,270.54 1,943,742.81 职工福利费 559,795.48 559,795.48 社会保险费 655,020.78 643,660.39 11,360.39 其中：1、医疗保险费 591,507.55 581,175.29 10,332.26 2、工伤保险费 17,708.52 17,365.81 342.71 3、生育保险费 45,804.71 45,119.29 685.42 住房公积金 833,684.00 833,684.00 职工教育经费 112,535.81 72,247.24 40,288.57 合 计 379,844.58 12,676,204.84 11,060,657.65 1,995,391.77 （2）离职后福利-设定提存计划 项 目 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.31 公告编号：2017-005 91 离职后福利 其中：1、基本养老保险费 1,107,546.21 1,091,839.48 15,706.73 2、失业保险费 48,614.73 47,953.39 661.34 3、其他 19,252.47 16,001.53 3,250.94 合 计 1,175,413.41 1,155,794.40 19,619.01 15、应交税费 税 项 2016.12.31 2015.12.31 增值税 773,791.90 印花税 484,970.80 536,330.60 营业税 229,036.91 个人所得税 187,868.99 33,176.13 城建税 76,313.10 16,032.58 教育费附加 32,705.62 6,871.11 地方教育附加 21,803.75 4,580.74 防洪费 10,772.96 2,290.37 企业所得税 2,979.55 合 计 1,591,206.67 828,318.44 16、应付利息 项 目 2016.12.31 2015.12.31 短期借款应付利息 30,943.00 15,742.22 合 计 30,943.00 15,742.22 17、其他应付款 项 目 2016.12.31 2015.12.31 客户押金 22,847,800.00 44,128,620.00 意向金 800,000.00 1,100,000.00 其他押金 13,761.17 746,470.00 待返员工个税 55,815.85 合 计 23,717,377.02 45,975,090.00 账龄分析 账 龄 2016.12.31 2015.12.31 金额 比例% 金额 比例% 1年以内 14,953,877.02 63.05 36,359,620.00 79.09 公告编号：2017-005 92 1至2年 8,763,500.00 36.95 4,400,970.00 9.57 2至3年 5,214,500.00 11.34 合 计 23,717,377.02 100.00 45,975,090.00 100.00 18、股本 股东名称 2016.01.01 本期增加 本期减 少 2016.12.31 资本金额 比例％ 资本金额 比例％ 韩卫华 748,791.00 24.19 97,944.00 846,735.00 24.19 天津天创华鑫现代服务产业创 业投资合伙企业 602,864.00 19.48 78,856.00 681,720.00 19.48 天津般若投资管理有限公司 36,199.00 1.17 4,735.00 40,934.00 1.17 天津天创鼎鑫创业投资管理合 伙企业 11,051.00 0.36 1,445.00 12,496.00 0.36 段炼 1,180,281.0 0 38.13 154,384.00 1,334,665.00 38.13 上海真金高技术服务业创业投 资中心有限合伙 257,826.00 8.33 33,724.00 291,550.00 8.33 北京和才荣创投资中心（有限 合伙） 67,165.00 2.17 8,785.00 75,950.00 2.17 程立松 51,689.00 1.67 6,761.00 58,450.00 1.67 新余市安融投资中心（有限合 伙） 103,068.00 3.33 13,482.00 116,550.00 3.33 北京拉卡拉互联网产业投资基 金（有限合伙） 36,213.00 1.17 4,737.00 40,950.00 1.17 合计 3,095,147.00 100.00 404,853.00 3,500,000.00 100.00 说明：股权变动情况详见附注一 1、公司概况。 19、资本公积 项 目 股本溢价 其他资本公积 金额 2016.01.01 120,778,202.00 120,778,202.00 本期增加 60,001,200.00 60,001,200.00 本期减少 18,209,673.43 18,209,673.43 2016.12.31 162,569,728.57 162,569,728.57 说明：资本公积变动情况详见附注一 1、公司概况。 20、盈余公积 项 目 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.31 公告编号：2017-005 93 法定盈余公积 742,628.84 742,628.84 21、未分配利润 根据本公司章程规定，计提所得税后的利润，按如下顺序进行分配： ① 弥补以前年度的亏损； ② 提取 10%的法定盈余公积金； ③ 提取任意盈余公积金； ④ 支付普通股股利。 项 目 2016年度 2015年度 上年年末未分配利润 -17,804,820.43 -50,700,669.69 加：年初未分配利润调整数（调减“-”） 年初未分配利润 -17,804,820.43 -50,700,669.69 加：本年归属于母公司所有者的净利润 6,448,950.33 32,895,849.26 减：提取法定盈余公积 742,628.84 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 改制基准日用资本公积弥补亏损 -17,804,820.43 年末未分配利润 5,706,321.49 -17,804,820.43 22、营业收入和营业成本 项 目 2016 年度 2015 年度 主营业务收入 799,922,205.03 885,569,269.67 其他业务收入 营业成本 760,975,589.57 815,679,266.49 23、税金及附加 项 目 2016 年度 2015 年度 营业税 909,931.18 3,753,840.15 印花税 485,359.25 城市维护建设税 290,669.37 262,768.82 教育费附加 124,572.60 112,615.22 公告编号：2017-005 94 地方教育附加 83,048.39 75,076.81 防洪费 41,395.28 37,538.41 合 计 1,934,976.07 4,241,839.41 24、销售费用 项 目 2016 年度 2015 年度 职工薪酬 8,116,859.27 3,804,301.70 业务宣传费 4,586,123.33 814,900.00 交通及差旅 3,436,918.53 5,427,352.33 航线费用 3,397,001.55 3,625,910.59 业务招待费 2,258,847.43 1,497,962.27 办公费 371,789.87 294,644.83 品牌服务费 133,333.36 合计 22,300,873.34 15,465,071.72 25、管理费用 项 目 2016 年度 2015 年度 职工薪酬 5,734,758.98 2,624,190.29 业务招待费 2,803,963.40 1,124,236.34 中介机构服务 2,346,795.51 666,193.00 房租及物业 2,020,232.69 1,459,827.40 办公费 1,911,751.51 946,933.49 交通及差旅 1,379,884.43 1,564,490.15 融资顾问费 2,000,000.00 咨询、顾问 1,045,630.56 437,282.86 诉讼费 362,520.00 折旧与摊销 159,590.48 93,082.63 装修费 156,276.20 218,625.63 税金 85,387.22 590,274.85 担保费 67,727.42 合 计 18,089,851.51 11,725,136.64 26、财务费用 项 目 2016年度 2015年度 利息支出 665,928.33 2,237,766.74 公告编号：2017-005 95 减：利息收入 366,240.02 1,079,111.51 汇兑损益 16,486.36 -186,932.41 手续费及其他 90,498.57 47,410.37 合 计 406,673.24 1,019,133.19 27、资产减值损失 项 目 2016年度 2015年度 坏账损失 2,135,652.85 198,101.00 28、投资收益 项 目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -2,704,652.01 29、营业外收入 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 政府补助 16,875,841.14 11,666,800.00 5,425,841.14 其中，政府补助明细如下： 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/ 与收益相关 说明 南宁巴厘岛航线补贴 7,050,000.00 与收益相关 公司与南宁市旅游发展委员会签订南 宁巴厘岛/南宁雅加达航线合作协议，南 宁巴厘岛补贴标准按照每班 15 万计算， 南宁雅加达补贴标准按照每班 22 万计 算。 南宁雅加达航线补贴 4,400,000.00 与收益相关 新三板挂牌补贴 1,000,000.00 与收益相关 河南机场航线补贴 3,080,000.00 与收益相关 《河南省人民政府办公厅关于支持郑 州航空港经济综合实验区发展的意见》 (豫政办[2013]93 号) 贵阳机场航线补贴 4,400,000.00 与收益相关 《关于印发贵阳市新开航线航班培育 资金管理使用暂行办法的通知》(筑府办 函[2014]59 号) 公告编号：2017-005 96 河北机场航线补贴 4,186,800.00 与收益相关 (1)河北省民航办、河北省财政厅、石家 庄市人民政府于 2012 年 8 月 29 日颁发 的《关于印发<石家庄正定国际机场建 设发展专项资金使用管理办法>的通 知》 (2)河北机场管理集团有限公司石家庄 国际机场分公司与安科运达于 2015 年 7 月 20 日签署的《石家庄=静冈、石家庄 =大阪航线补贴协议》(执行期：石家庄= 静冈 2015 年 5 月 27 日至 2015 年 12 月 31 日；石家庄=大阪 2015 年 6 月 15 日至 2015 年 12 月 31 日，按每人次 200 元补 贴)； (3)于 2015 年 8 月 19 日签署的《石家庄= 塞班航线补贴协议》(执行期：2015 年 9 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日，按每人次 200 元补贴) 中新天津生态城管理 委员会扶持奖励 4,425,841.14 与收益相关 根据《中新天津生态城新一代信息技术 产业发展专项资金管理办法》规定，给 予公司企业发展补助资金、企业绩效奖 励资金、人才奖励资金的政策扶持，具 体包括企业所得税、增值税、营业税、 个人所得税等税收在内的扶持奖励 合 计 16,875,841.14 11,666,800.00 说明：作为经常性损益的政府补助，具体原因见附注十三、1。 30、营业外支出 项 目 2016年度 2015年度 航班赔偿金 2,878,504.45 对外捐赠 50,000.00 滞纳金 169.27 合 计 169.27 2,928,504.45 31、所得税费用 （1）所得税费用明细 项 目 2016年度 2015年度 按税法及相关规定计算的当期所得税 3,849,726.58 递延所得税调整 2,376,715.73 9,233,440.93 合 计 2,376,715.73 13,083,167.51 （2）所得税费用与利润总额的关系列示如下： 项 目 2016年度 2015年度 公告编号：2017-005 97 利润总额 8,249,608.31 45,979,016.77 按法定（或适用）税率计算的所得税费用 2,062,402.08 11,494,754.19 对以前期间当期所得税的调整 -1,210,132.89 其他 388,348.95 权益法核算的合营企业和联营企业损益 676,163.00 不可抵扣的成本、费用和损失 459,934.59 1,588,413.32 所得税费用 2,376,715.73 13,083,167.51 32、现金流量表项目注释 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2016年度 2015年度 补贴收入 12,555,841.14 11,123,600.00 押金 46,263,856.19 22,635,241.25 意向金 7,928,118.00 7,800,000.00 备用金 6,039,128.55 往来款 42,969,754.30 利息收入 1,681,360.62 32,185.18 合 计 117,438,058.80 41,591,026.43 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2016年度 2015年度 押金 110,504,088.06 27,599,557.32 意向金 3,850,000.00 2,800,000.00 往来款 13,372,099.12 29,951,072.51 付现费用 25,537,505.78 10,864,267.47 捐赠支出 50,000.00 合 计 153,263,692.96 71,264,897.30 33、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 2016年度 2015年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 公告编号：2017-005 98 净利润 5,872,892.58 32,895,849.26 加：资产减值准备 2,135,652.85 198,101.00 固定资产折旧 160,280.56 93,082.63 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 1,008,056.16 218,625.63 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 665,928.33 2,237,766.74 投资损失（收益以“－”号填列） 2,704,652.01 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 2,376,715.73 9,233,440.93 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -37,990,801.57 -59,521,608.34 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -17,138,972.38 -2,496,307.09 其他 经营活动产生的现金流量净额 -40,205,595.73 -17,141,049.24 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 73,800,863.38 50,948,264.04 减：现金的期初余额 50,948,264.04 4,841,195.77 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 22,852,599.34 46,107,068.27 （2）现金及和现金等价物的构成 项 目 2016年度 2015年度 一、现金 73,800,863.38 50,948,264.04 公告编号：2017-005 99 其中：库存现金 16,441.40 4,882.20 可随时用于支付的银行存款 73,763,594.58 50,943,381.84 可随时用于支付的其他货币资金 20,827.40 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 73,800,863.38 50,948,264.04 （3）货币资金与现金及现金等价物的调节 列示于现金流量表的现金及现金等价物包括： 2016年度 2015年度 期末货币资金 73,800,863.38 50,948,264.04 减：使用受到限制的存款 2,750,000.00 加：持有期限不超过三个月的国债投资 六、合并范围的变动 本期发生的非同一控制下企业合并 被购 买方 名称 股权取 得时点 股权取得 成本 股权 取得 比例 （%） 股权 取得 方式 购买日 购买 日的 确定 依据 购买日至 期末被购 买方的收 入 购买日至 期末被购 买方的净 利润 环 球 探索 2016-5-18 40.8 万元 51.00 购买 2016-6-1 说明② 1,968,669.73 -1,126,408.30 日 本 安科 2015-12-10 330 万日元 100.00 购买 2016-1-1 说明① -377,767.71 ①2015 年 12 月 10 日，本公司与新垣信次郎签署《股权转让协议》，约定由新垣信 次郎将其持有的冲绳商事日本株式会社(香港假日日本株式会社于 2013 年 12 月 21 日更名为冲绳商事日本株式会社)已发行的 2 股股份(占已发行股份总数的 100%)转 让给本公司，转让价款为 330 万日元。2015 年 12 月 18 日，冲绳商事日 本株式会社 就上述股权转让事宜完成了相应的注册登记，变更名称为安科运达航空日本株式会 社（以下简称“日本安科”）。 2016 年 1 月 5 日，本公司通过银行转账的方式向新垣信 次郎支付股权转让价款 330 万日元，折合人民币 18.07938 万元，取得日本安科的实际 控制权。 ②2016 年 5 月 18 日，本公司与谢强签署《股权转让协议书》，约定谢强将其持有的 北京环球探索之旅旅游有限公司（以下简称“环球探索”）51%的股权(对应出 资额 15.3 万元)以 40.8 万元的价格转让给本公司。2016 年 6 月 6 日，环球探索就 本次股权转 让事宜在北京市工商局朝阳分局完成工商变更登记手续。2016 年 6 月 13 日，本公 司通过银行转账的方式向谢强支付股权转让款 40.8 万元，取得环球探索的实际控制 权。 公告编号：2017-005 100 （1）合并成本及商誉 项 目 环球探索 日本安科 合并成本： 408,000.00 180,793.80 现金 408,000.00 180,793.80 非现金资产的公允价值 发行或承担的债务的公允价值 合并成本合计 408,000.00 180,793.80 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 112,607.77 5,478.60 商誉 295,392.23 175,315.20 （2）被购买方于购买日可辨认资产、负债 项 目 环球探索 日本安科 购买日 公允价值 购买日 账面价值 购买日 公允价值 购买日 账面价值 资产： 货币资金 1,464,508.68 1,464,508.68 应收账款 固定资产 33,005.00 33,005.00 无形资产 商誉 579,200.46 应付款项 1,276,714.14 1,276,714.14 净资产 800,000.00 220,799.54 180,793.80 5,478.60 减：少数股东权益 392,000.00 108,191.77 合并取得的净资产 408,000.00 112,607.77 180,793.80 5,478.60 七、在其他主体中的权益 子公司名称 主要经 营地 注册地 业务性质 持股比例% 取得方式 直接 间接 环球探索 北京 北京 旅游业务 51% 非同一控 制下合并 日本安科 日本冲绳 日本冲绳 旅游业务 100% 非同一控 制下合并 八、关联方情况 1、本公司控股股东 公告编号：2017-005 101 本公司实际控制人为段炼和韩卫华两人。 2、本公司的子公司情况 详见七、在其他主体中的权益。 3、本公司的其他关联方情况 关联方名称 与本公司关系 北京安科运达科技发展有限公司 报告期内曾经的关联方 北京兰盾航空服务有限公司 报告期内曾经的关联方 北京市中西国际旅行社有限公司 报告期内的关联方 韩卫华 董事长 段炼 董事、总经理 洪雷 董事 史毅 董事 常定辉 董事 顾汉兴 监事会主席 崔巍 监事 凡国利 职工代表监事 陈延斌 副总经理 王洋 副总经理 海兴华 董事会秘书 刘娜 财务负责人 宋艳 副总经理 李扬 副总经理 4、关联交易情况 （1）关联采购与销售情况 ①采购商品、接受劳务 关联方 关联交易内容 2016 年度 2015 年度 北京市中西国际旅行 社有限公司 航线包机成本 228,850.00 ②出售商品、提供劳务 公告编号：2017-005 102 关联方 关联交易内容 2016 年度 2015 年度 北京市中西国际旅行 社有限公司 航线包机收入 12,169,387.72 （2）关联方资金拆借情况 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆出 23,436,572.92 2015-1-1 2016-3-31 本金及利息归还 完毕 拆出 10,120,000.00 2016-1-1 2016-4-27 注：截至 2015 年末，股东韩卫华欠公司本金 2,343.66 万元及利息 131.51 万元。 上述本金已于 2016 年 3 月 31 日偿还，利息已于 2016 年 4 月 18 日偿还； 2016 年 1 月 4 日，韩卫华向公司拆出资金 1,012 万元，该笔资金占用 4 个月， 利息按 4.35%的年利率计算为 14.68 万元，该笔借款的本金及利息共计 1026.68 万元已于 2016 年 4 月 27 日偿还。 （3）关键管理人员薪酬 本公司本期关键管理人员 7 人，上期关键管理人员 5 人，支付薪酬情况见下表： 项目 2016 年度 关键管理人员薪酬 2,348,900.00 （4）关联担保情况 本公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保起始日 担保终止日 担保是否已经履 行完毕 段炼 9,400,000.00 2016 年 9 月 18 日 2017 年 2 月 16 日 否 段炼 10,000,000.00 2016 年 9 月 23 日 2017 年 9 月 23 日 否 5、关联方应收应付款项 （1）应收关联方款项 科目名称 关联方 2016.12.31 2015.12.31 其他应收款 韩卫华 23,436,572.92 （2）应付关联方款项 项目名称 关联方 2016.12.31 2015.12.31 预收款项 北京市中西国际旅行 社有限公司 1,337,260.00 公告编号：2017-005 103 其他应付款 北京市中西国际旅行 社有限公司 500,000.00 九、承诺及或有事项 1、重要的承诺事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的承诺事项 2、或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事 项。 十、资产负债表日后事项 截至财务报告报出日，本公司存在一项应披露的资产负债表日后非调整事项。 根据致同会计师事务所（特殊普通合伙）2016 年度财务报表审计结果，公司拟召 开董事会第一届第七次会议审议《关于 2016 年度利润分配及资本公积转增股本 的议案》。拟以公司总股本 371 万股为基数，资本公积转增股本，每 10 股转增 125 股。转增后公司总股本将增至 5008.5 万股。 十一、其他重要事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的其他重要事项。 十二、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款按种类披露 种 类 2016.12.31 金额 比例% 坏账准备 比例% 净额 单项金额重大并单项计提坏 账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收 账款 其中：账龄组合 42,176,076.92 100.00 2,117,753.85 5.03 40,058,323.07 组合小计 42,176,076.92 100.00 2,117,753.85 5.03 40,058,323.07 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的应收账款 合 计 42,176,076.92 100.00 2,117,753.85 5.03 40,058,323.07 （2）账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 公告编号：2017-005 104 账 龄 2016.12.31 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 41,917,056.92 99.39 2,091,851.85 5.00 39,825,205.07 1-2 年 259,020.00 0.61 25,902.00 10.00 233,118.00 合 计 42,176,076.92 100.00 2,117,753.85 5.03 40,058,323.07 （3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 项 目 2016.01.01 本期计提 本期减少 2016.12.31 转回 转销 坏账准备 17,951.00 2,099,802.85 2,117,753.85 （4）本期无实际核销的应收账款 （5）按欠款方归集的应收账款期末余额单位情况 本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 41,829,211.92 元，占应收 账款期末余额合计数的比例 99.18%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 2,091,460.60 元。 （6）期末无因金融资产转移而终止确认的应收账款 2、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 种 类 2016.12.31 金额 比例% 坏账准备 比例% 净额 单项金额重大并单项计提坏账准 备的其他应收款 90,883,608.62 98.13 216,000.00 0.23 90,667,608.62 按组合计提坏账准备的其他应收 款 其中：账龄组合 个别认定组合 押金 1,391,497.41 1.50 1,391,497.41 备用金 340,863.28 0.37 340,863.28 组合小计 1,732,360.69 1.87 1,732,360.69 单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的其他应收款 合 计 92,615,969.31 100.00 216,000.00 0.23 92,399,969.31 公告编号：2017-005 105 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 项 目 2016.01.01 本期计提 本期减少 2016.12.31 转回 转销 坏账准备 180,150.00 216,000.00 180,150.00 216,000.00 合 计 180,150.00 216,000.00 180,150.00 216,000.00 （3）本期无实际核销的其他应收款。 （4）其他应收款按款项性质披露 项 目 2016.12.31 2015.12.31 押金 83,598,200.04 44,736,495.82 意向金 4,514,265.00 关联方借款 4,356,905.99 23,436,572.92 备用金 340,863.28 998,948.54 补贴款 4,320,000.00 543,200.00 往来款 3,603,000.00 合 计 92,615,969.31 77,832,482.28 （5）按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况 本期按欠款方归集的期末余额前五名其他应收款汇总金额 71,666,103.63 元，占其 他应收款期末余额合计数的比例 77.38%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 0.00 元。 3、长期股权投资 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 588,793.80 588,793.80 对联营企业投资 2,875,347.99 2,875,347.99 合 计 3,464,141.79 3,464,141.79 4、营业收入和营业成本 项 目 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 799,370,276.23 760,544,270.23 885,569,269.67 815,679,266.49 其他业务 5、投资收益 公告编号：2017-005 106 项 目 2016 年度 2015 年度 权益法核算的长期股权投资收益 -2,704,652.01 合 计 -2,704,652.01 十三、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 项 目 2016 年度 说明 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业 务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标 准定额或定量持续享受的政府补助除外） 5,425,841.14 对非金融企业收取的资金占用费 146,800.00 委托他人投资或管理资产的损益 -2,704,652.01 其他符合非经常性损益定义的损益项目 169.27 非经常性损益总额 2,868,158.40 减：非经常性损益的所得税影响数 717,039.60 非经常性损益净额 2,151,118.80 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数 （税后） 归属于公司普通股股东的非经常性损益 2,151,118.80 说明：2016 年度根据自身正常经营业务的性质和特点将“证监会公告[2008]43 号” 列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的说明 项 目 涉及金额 原因 南宁巴厘岛航线补贴 7,050,000.00 公司与南宁市旅游发展委员会签订南宁巴厘岛/南宁 雅加达航线合作协议，南宁巴厘岛补贴标准按照每班 15 万计算，南宁雅加达补贴标准按照每班 22 万计算。 此项补贴一是与公司正常经营业务密切相关；二是公 司能够持续、定期收到政府拨付补助款，并非偶发性 的补贴。 南宁雅加达航线补贴 4,400,000.00 2、净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率% 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 5.90 1.84 公告编号：2017-005 107 扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润 3.93 1.23 天津安科运达航空服务股份有限公司 2017 年 4 月 27 日 公告编号：2017-005 108 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 董事会秘书办公室