838872_2016_中集国际_2016年年度报告_2017-04-26.txt

公告编号：2017-015 1 证券代码：838872 证券简称：中集国际 主办券商：东海证券 苏州中集国际供应链股份有限公司 中集国际 NEEQ :838872 年度报告 2016 XX 公告编号：2017-015 2 公 司年 度 大 事 记 2016 年 1 月 28 日公司召开了股份公司的创立大 会 2016 年 4 月 15 日公司领取了股份有限 公司营业执照 2016 年 6 月起公司开展了生鲜产品冷链运输业 务 2016 年 8 月 9 日本公司正式在全国股转 系统挂牌公开转让，详见公司在全国中 小企业股份转让系统指定信息披露平台 披露的提示性公告。 苏州中集国际供应链股份有限公司 2016 年度报告 3 目录 第一节 声明与提示 第二节 公司概况 第三节主要会计数据和关键指标 第四节 管理层讨论与分析 第五节 重要事项 第六节 股本、股东情况 第七节 融资情况 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 第九节 公司治理及内部控制 第十节 财务报告 苏州中集国际供应链股份有限公司 2016 年度报告 4 释义 释义项目 释义 中集国际、公司、本公司、股份公司 指 苏州中集国际供应链股份有限公司 股东大会 指 苏州中集国际供应链股份有限公司股东大会 董事会 指 苏州中集国际供应链股份有限公司董事会 本报告 指 苏州中集国际供应链股份有限公司 2016 年年度报告 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 上年度、上年同期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 公司法 指 《中华人民共和国公司法》 证券法 指 《中华人民共和国证券法》 东海证券、主办券商 指 东海证券股份有限公司 天衡、会计师事务所 指 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 金鸡湖、律师石事务所 指 江苏金鸡湖律师事务所 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 挂牌、新三板挂牌、公开转让 指 公司股份在全国中小企业股份转让系统进行挂牌公开转让行为 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 公司章程 指 苏州中集国际供应链股份有限公司章程 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行） 本报告书 指 苏州中集国际供应链股份有限公司年度报告书 AEO 指 AEO 海关等级认证 元、万元 指 人民元、人民币万元 苏州中集国际供应链股份有限公司 2016 年度报告 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务 报告的真实、完整。 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董 事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 公司治理风险 公司于 2016 年 04 月 15 日整体变更为股份有限公司，成立时 间比较短，虽然在公司成立创立大会时制定了一系列管理制 度，同时也建立了内控体系，完善了法人治理结构，也相应 提高了公司管理层的规范化意识，但由于整体成立时间短， 短时间内在公司内部治理中存在一定的不规范风险。 实际控制人不当风险 公司实际控制人吴晓苏实际持有 60%的公司股份，若实际控 制人利用其对公司的控制权对公司的经营决策、人事、财务 等进行不当控制，可能给公司经营和其他少数权益股东带来 风险。 管理水平较低以及人才不足风险 公司作为装卸搬运和运输代理行业，随着新业务不断拓展， 公司在管理水平上需要大幅提升，对高端人才和基础操作队 伍素质的需求越来越高，但是如果公司不能及时完善提高公 司管理水平，解决高素质人才培养与引进工作将会影响公司 的行业竞争力以及在市场的形象和客户的信任度，从而对公 司未来发展产生一定风险。 市场竞争风险 随着全球一体化进程的加速与推进，国内外物流业高速发展， 物流业已成为人们生活中不可或缺的一部分，行业市场细分 越来越细致，同质型的公司也相对较多，都以物流供应链为 自身的业务模式，导致市场竞争日趋激烈，同时由于资本的 大量涌入，物流行业产能投入加大，物流行业面临高质量的 苏州中集国际供应链股份有限公司 2016 年度报告 6 同业竞争。 宏观经济形势以及政策变化风险 公司作为一家物流供应链企业，与实体经济发展密不可分。 受宏观经济调控以及政策变化影响大。虽然国家政策大力在 推进物流行业发展，但由于放低了准入门槛，更多资本投入 到物流行业来瓜分物流市场，在一定程度上加剧了同行业的 激烈竞争，带来了一定程度的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 苏州中集国际供应链股份有限公司 2016 年度报告 7 第二节公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 苏州中集国际供应链股份有限公司 英文名称及缩写 Suzhou CNCC International Supply Chain Incorporated Company 证券简称 中集国际 证券代码 838872 法定代表人 吴晓苏 注册地址 苏州高新区文昌路 36 号 办公地址 苏州高新区文昌路 36 号 主办券商 东海证券 主办券商办公地址 上海市浦东新区东方路 1928 号 会计师事务所 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 杨伟忠、赵丹萍 会计师事务所办公地址 南京市建邺区江东中路 106 号 1907 室 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 鲁偲扬 电话 0512-88606670 传真 0512-88606667 电子邮箱 lusy@ 公司网址 联系地址及邮政编码 苏州高新区文昌路 36 号，215151 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-08-09 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） G58 装卸搬运和运输代理 主要产品与服务项目 国际货运代理、仓储及物流配送、国际贸易 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 20,000,000 做市商数量 - 控股股东 吴晓苏 实际控制人 吴晓苏 四、 注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91320505792303383G 否 苏州中集国际供应链股份有限公司 2016 年度报告 8 税务登记证号码 91320505792303383G 否 组织机构代码 91320505792303383G 否 苏州中集国际供应链股份有限公司 2016 年度报告 9 第三节会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 33,443,826.74 22,556,725.17 48.27% 毛利率% 16.07% 11.72% - 归属于挂牌公司股东的净利润 855,140.62 4,987,300.47 -82.85% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润 -108,398.94 522,448.33 -120.75% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股 东的净利润计算） 4.15% 28.24% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的 扣除非经常性损益后的净利润计算） -0.53% 2.96% - 基本每股收益 0.04 0.25 -0.84% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 35,307,336.00 27,297,582.62 29.34% 负债总计 14,296,501.52 7,141,888.76 100.18% 归属于挂牌公司股东的净资产 21,010,834.48 20,155,693.86 4.24% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.05 1.01 3.96% 资产负债率% 40.49% 26.16% - 流动比率 230.59% 355.39% - 利息保障倍数 7.04 42.91 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -5,731,827.74 -5,422,204.46 - 应收账款周转率 6.10 5.25 - 存货周转率 - - - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 29.34% -31.83% - 营业收入增长率% 48.27% 17.26% - 净利润增长率% -82.85% -1215.43%- - 五、 股本情况 单位：股 苏州中集国际供应链股份有限公司 2016 年度报告 10 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 20,000,000 20,000,000 0.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -17,971.34 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国 家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,300,000.00 其他营业外收入和支出 2,690.76 非经常性损益合计 1,284,719.42 所得税影响数 321,179.86 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 963,539.56 苏州中集国际供应链股份有限公司 2016 年度报告 11 第四节管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 公司主要经营范围为承运海运、陆运、空运、进出口货物的国际运输代理业务，以及普通货物运输、 物流中心（仓储）及物流配送、国际进出口贸易等业务。公司拥有相关经营资质，可为客户进出口货物提 供订舱、仓储、中转、集装箱拼装拆箱、报关、报检、保险等全流程服务，获得代理费用；公司通过租赁、 改造专业仓库，满足客户特定需求，并作为第三方供应链公司提供物流管理和配送，获取租赁费差价和增 值服务费；进出口贸易方面公司拥有齐全的资质、专业的团队，可为不具备相关贸易资质和能力但有进出 口贸易需求的企业提供服务，收取贸易代理费，同时积极参展，发展自有客户，自营货物进出口贸易及国 内贸易，获得贸易利润。 （一）采购模式 国际货运代理的采购模式主要有逐项采购和整体采购： 逐项采购主要是向船务公司议价、订舱、装 载并向其支付运杂费，购买报关、报检服务，雇佣国际物流车队，分别支付其代理费和运输费；整体采购 主要是向固定合作的货运代理服务商订购全流程的货运代理服务，支付其代理费用。仓库及仓储设施的采 购模式主要为根据客户业务需求， 租赁并改造目标仓库供客户使用。购置仓库操作所需其他配套设备， 包括：监控系统、叉车、货架、仓储耗材等。国际贸易主要有自营采购和代理采购：自营采购主要是公司 根据客户需求，在国际市场询价，择优选取商品进口或出口给客户；代理采购是根据客户不同产品需求与 对应生产厂家进行洽谈并签订生产合同或加工合同等， 代理客户进行采购和进出口。 （二）销售模式 公司按照主营业务三大模式建立了相应的业务部门，各业务部门负责各自业务领域的客户开发、业务 推广、客户维护和二次开发。销售流程为筛选目标企业、电话或上门推广、向客户提供供应链解决方案、 经过招投标以及商务讨论等流程，确认完成业务的基本合同要素、签订协议。除传统销售方式外，公司逐 步开发国内消费类和电商企业的仓储物流服务市场，向其提供保证独立性的仓储和库存品管理服务，收取 相应费用；投入冷链车辆参与城市落地配送业务，直接与生鲜类业务客户签订合同，收取配送服务费用。 与同行业客户合作开发货运代理、仓储租赁等业务。公司成立报关部门积极拓展自理报关报检业务，细化 物流环节，提供服务。 （三）盈利模式 公司盈利主要依靠国际货运代理、物流仓储和国际贸易业务。 国际货运代理盈利模式主要有两类：一是为货主企业提供代理订舱、报关、报检、代办保险、提货等 单纯的代理服务，赚取代理服务费；二是为承运人提供代理服务，代表承运人接受托运、签发提单、办理 放货手续、货物运输等代理服务，通过运输价差增加盈利。 物流仓储业务的盈利模式为：为客户提供货物存储、加工包装、数据分析、保税仓储、物流运输等服 务，并收取相应仓储费、外包服务费、运输费和增值服务费。 国际贸易业务的盈利模式主要为赚取货物价差及收取贸易代理费。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 苏州中集国际供应链股份有限公司 2016 年度报告 12 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： 2016 年度，在公司股东的支持以及董事会的正确引领下，公司管理层保持了公司持续稳定的向前发 展。在报告期内，公司各项业务保持持续增长，基本完成公司业绩预期目标。2016 年公司实现营业收入 人民币 33,443,826.74 元，与上年同期相比增长了 48.27%；实现利润总额人民币 1,154,096.38 元，与上 年同期相比减少 78.73%；实现净利润 855,140.62 元，与上年同期相比减少了 82.85%。营业收入上涨原因 是公司拓展新业务，业务量有提升。利润降低原因是：1、上年投资收益较大，本年无；2、公司挂牌后为 了激励员工，提高员工工作效率，改善福利待遇提高了薪资水平；3、本年支付了挂牌中介机构服务费 1,768,140.18 元，使当期管理费用大幅增加；4、本期营业外收入 1,303,000.00，是由于收到市、区新三 板挂牌补贴。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业 收入的 比重 营业收入 33,443,826.74 48.27% - 22,556,725.17 17.26% - 营业成本 28,070,378.68 40.96% 83.93% 19,913,489.86 26.14% 88.28% 毛利率 16.07% - - 11.72% - - 管理费用 3,214,150.63 88.66% 9.61% 1,703,655.65 69.06% 7.55% 销售费用 2,923,608.81 43.44% 8.74% 2,038,158.96 3.91% 9.04% 财务费用 -801,543.01 -46,207.82 % -2.40% 1,738.41 -104.74% 0.01% 营业利润 -130,623.04 -102.41% -0.39% 5,413,231.11 -1,458.70 % 24.00% 营业外收入 1,303,000.00 9,975.75% 3.90% 12,932.04 -7.63% 0.06% 营业外支出 18,280.58 36,461.16 % 0.06% 50.00 - 0.00% 净利润 855,140.62 -82.85% 2.56% 4,987,300.47 -1,215.43 % 22.11% 项目重大变动原因： 2016 年营业收入较上年同期增长 48.27%，主要原因是公司加大了开拓业务的力度，发展了很多新客 户。 2016 年营业成本较上年同期增长 40.96%，主要原因是公司采购货物的成本价格涨幅较大以及随业务 量的增加，成本也随之上升。 2016 年管理费用较上年同期增长 88.66%，主要原因是其中支付中介机构服务费 1,768,140.18 元，占 比较大。 2016 年销售费用较上年同期增加 43.44%，主要原因是其中公司提高销售员工薪酬，占比较大。 2016 年财务费用较上年同期减少 46,207.82%,主要原因是借款利息收入大幅增加。 苏州中集国际供应链股份有限公司 2016 年度报告 13 2016 年营业利润较上年同期减少 102.41%，主要原因是上年有较大的投资收益，本期无。 2016 年营业外收入较上年同期增加 9,975.75%，主要原因是本期收到市、区政府新三板挂牌补贴。 2016 年营业外支出较上年同期增加 36,461.16%，主要原因是处置固定资产损失（黄标车报废）。 2016 年净利润较上年同期减少 82.85%，主要原因是上年有投资收益产生较大的净利润，本期无。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 33,443,826.74 28,070,378.68 22,556,725.17 19,913,489.86 其他业务收入 - - - - 合计 33,443,826.74 28,070,378.68 22,556,725.17 19,913,489.86 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 货运代理收入 18,586,364.44 55.57% 17,454,062.06 77.38% 贸易收入 5,778,520.93 17.28% 1,071,236.18 4.75% 仓储收入 9,078,941.37 27.15% 4,031,426.93 17.87% 收入构成变动的原因： 公司收入构成中，货运代理收入占比为 55.57%，比上年同期下降 21.81%，主要原因是受外贸进出口 以及制造业业绩下滑影响，进出口货量减少导致占比下滑。贸易收入占比为 17.28%，比上年同期增长 12.53%，增长原因是公司拓展现有客户业务，承接了部分货代客户的贸易代理业务，导致占比增加。仓储 收入占比 27.15%，比上年同期增加 9.28%，增长原因是开发了新的仓储客户，原有客户仓储业务扩大。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -5,731,827.74 -5,422,204.46 投资活动产生的现金流量净额 -338,033.66 16,156,299.14 筹资活动产生的现金流量净额 8,820,345.00 -8,129,477.71 现金流量分析： 投资活动产生的现金流量净额变动较大的主要原因是：1、上年处置长期投资收益取得现金净额为 1750 万元，本期无。2、上年购置固定资产及其他长期资产金额为 1,343,700.86 元，本期为 338,133.66 元。 筹资活动产生的现金流量净额变动较大的主要原因是：1、上年取得借款现金 360 万元，本期取得借 款现金 900 万元。2、上年偿还债务支付的现金为 1160 万元，本期无。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 康成投资（中国）有限公司 4,020,933.96 12.02% 否 2 苏州 PPG 包装涂料有限公司 3,439,847.68 10.29% 否 3 西卡（中国）有限公司 2,791,812.58 8.35% 否 4 苏州润瑞商业有限公司 2,520,000.00 7.54% 否 5 快捷半导体（苏州）有限公司 2,289,685.76 6.85% 否 合计 15,062,279.98 45.05% - （5）主要供应商情况 苏州中集国际供应链股份有限公司 2016 年度报告 14 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 苏州汉诺威尔进出口贸易有限公司 2,675,385.53 9.53% 否 2 苏州新世界电器有限公司 2,581,526.14 9.20% 否 3 上海直通国际物流有限公司 2,467,278.34 8.79% 否 4 中铁二十局集团第一工程有限公司 2,173,560.00 7.74% 否 5 苏州天加包装技术有限公司 2,117,750.00 7.54% 否 合计 12,015,500.01 42.80% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 - - 研发投入占营业收入的比例 - - 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 - 公司拥有的发明专利数量 - 研发情况： - 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产 比重的增 减 金额 变动 比例 占总资产的 比重 金额 变动 比例 占总资产的 比重 货币资金 6,261,700.20 78.40% 17.57% 3,509,886.46 289.63% 12.86% 4.71% 应收账款 5,782,640.01 11.84% 16.22% 5,170,432.73 59.89% 18.94% -2.72% 存货 0.00 0.00% 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 长 期 股 权 投 资 0.00 0.00% 0.00% 0.00 -100.00 % 0.00% 0.00% 固定资产 806,248.60 34.05% 2.26% 601,467.49 236.99% 2.20% 0.06% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 9,000,000.00 - 25.25% 0.00 -100.00 % 0.00% 0.00% 长期借款 - - - - - - - 资产总计 35,307,336.0 0 29.34% - 27,297,582.6 2 - - - 资产负债项目重大变动原因： 货币资金较上年同期增长 78.40%，主要原因是公司加大应收账款管理，资金回笼情况良好。 固定资产较上年同期增长 34.05%，主要原因是新增客户有运输配送业务需求，所以公司为加大开展 运输配送业务，重新购置运输车辆作为 2017 年扩大运输业务的准备。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 苏州中集国际供应链股份有限公司 2016 年度报告 15 苏州中集通运国际物流有限公司成立于 2016 年 12 月 8 日，注册资本：1000 万元。经营范围：道路 普通货物运输、仓储服务、承办海运、陆运、空运货物的国际运输代理业务，包括：揽货、订舱、仓储、 中转、集装箱拼装拆箱、结算运杂费、报关、报验、保险、相关的短途运输服务及运输咨询业务；销售： 非危险化工产品、金属材料、装饰装潢材料、塑料制品、劳保办公用品、针织产品、物流设备、仪器仪 表、五金机电、机电设备、电子电气产品；自营和代理各类商品及技术的进出口业务。（国家限定企业 经营或禁止进出口的商品和技术除外，目前尚处于筹建期。 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三） 外部环境的分析 随着全球经济一体化发展进程加速，国内现代物流业迅猛发展，国际国内资本进入中国物流业的步 伐加快。不少国外物流业巨头在国内主要物流节点城市进行广泛布局，他们资本雄厚，行业经验丰富， 管理模式先进，网络服务全面，对国内现有物流市场带来冲击。目前国家已取消了物流行业准入的资质 行政审批，国内物流业属于完全放开的全竞争性行业，公司面临国内外同行业的竞争加剧的风险。 （四） 竞争优势分析 1、经营优势 公司成立于 2006 年，属于物流行业中成立时间较长的专业物流公司。公司主营业务 清晰，主要业务以进出口货运代理、仓储物流、国际贸易，三类主营业务互为关联，为客户提供的物流 服务比较全面，真正能做到物流供应链一体化的目标，公司业务经营整合能力强，在市场占有一定份额， 市场口碑较好。由于客户群基本全是世界五百强客户，市场营销有一定竞争优势。公司员工从业时间较 长，业务素质较强，对客户服务较为全面，有一定的经营优势。2、业务模式优势 公司业务模式是围绕 仓储物流基地为中心，中远程配送为支干，网络系统服务为手段，进出口贸易为辅助的业务模式。这种 模式的优势在于抓住了整体物流供应链的核心（仓储物流），为客户做全方位的供应链服务，运用网络 技术，提高了物流效率，降低了客户物流成本。这种业务模式还可以往供应链金融方向发展，既增加了 客户的粘合度，也保证了公司业务发展的稳定性。3、项目种类优势 公司坚持以大客户为主攻方向，以 项目带动业务发展，形成体系服务流程，拓宽客户的业务范围，提升操作的不可替代性。项目客户的落 户对公司形象、对外宣传、以及促成公司从物流行业向行业物流转变创造了条件。为进一步扩大在细分 市场的份额打下基础。 （五） 持续经营评价 报告期内，公司经营情况良好，主营业务发展稳定，虽然前期项目拓展投入了一部分资金，但整体 盈利情况良好，抗风险能力较强。公司一方面在经营合规上进行了海关系统的 AEO 认证，一方面利用自 主开发的服务系统进行高新科技企业的申请以及专利申请，为持续经营和发展打下坚实基础。公司业务 团队不断开发项目客户，后续业务储备情况良好。报告期内未发生对公司持续经营有重大不利影响事项， 公司持发展能力良好。 （六） 扶贫与社会责任 坚持从严治企，自觉遵纪守法、诚信经营、照章纳税；坚持服务民生，努力增加就业机会，积极构 建和谐劳动关系，尽力做到对社会负责、对员工负责、对每一位股东负责。社会责任一直以来都是公司 发展的重要目标之一，公司领导人多次强调社会责任对企业发展的重要性，将社会责任意识融入到发展 实践中。 二、 风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 1、宏观经济形式以及政策变化的风险 公司作为一家物流供应链企业，与实体经济发展密不可分。受宏观经济调控以及政策变化影响大。虽 然国家政策大力在推进物流行业发展，但由于放低了准入门槛，更多资本投入到物流行业来瓜分物流市场， 在一定程度上加剧了同行业的激烈竞争，带来了一定程度的风险。 苏州中集国际供应链股份有限公司 2016 年度报告 16 应对措施：公司密切关注国际国内相关行业动态，积极参与政府为主导的物流行业发展研讨，利用自 身的物流中心优势，对现有市场做出分析判断，迎合市场业务热点，改进服务模式，确定公司在未来细分 市场的地位以及发展前景，整合现有资源，以项目推进业务发展，逐步朝行业物流方向发展。加强与同行 业公司之间的业务合作，形成产业规模优势互补，以此来防范经济波动以及政策变化所带来的风险。 2、市场竞争风险 随着全球一体化进程的加速与推进，国内外物流业高速发展，物流业已成为人们生活中不可或缺的一 部分，行业市场细分越来越细致，同质型的公司也相对较多，都以物流供应链为自身的业务模式，导致市 场竞争日趋激烈，同时由于资本的大量涌入，物流行业产能投入加大，物流行业面临高质量的同业竞争。 应对措施：继续深化供应链业务深度广度，利用国际货运代理以及国际贸易代理优势，依靠政府导 向，发展适合地区发展的综合保税业务，拓展服务外包意识，进一步增加公司业务盈利能力。努力拓展新 型业务，利用现有城配网络，向冷链配送业务进行积极有效发展，提高公司业务范围。公司自身完善现代 企业制度，不断加强内部科学管理，强化企业管理制度建设，提高决策水平和企业执行力；同时业务持续 优化和结构调整，优化服务质量，以优质的物流服务水平争取更多的客户。公司业务决策部门积极组织团 队对市场大项目进行有效营销，确定未来业务发展行业，确立以项目推动业务模式，努力引导业务增值服 务，以抵抗市场竞争所带来的风险。 3、管理水平较低以及人才不足风险 公司作为装卸搬运和运输代理行业，随着新业务不断拓展，公司在管理水平上需要大幅提升，对高端 人才和基础操作队伍素质的需求越来越高，但是如果公司不能及时完善提高公司管理水平，解决高素质人 才培养与引进工作将会影响公司的行业竞争力以及在市场的形象和客户的信任度，从而对公司未来发展产 生一定风险。 应对措施：为解决公司管理水平问题，公司建立了内部管理核心机制，引进了办公管理系统，把所有 事务管理纳入网络管理平台，根据业务情况，按照政府相关部门的要求，在公司进行了世界海关联盟的 AEO 认证培训，把自身的业务流程及管理进行了彻底核查，把公司管理进行了一次升级。为解决人才短缺 矛盾，公司一直与行业组织、高校保持良好的联系，加强互联互通，吸收更多的中高端人才以提高业务认 识和管理水平。适时地选拔或引进高水平管理团队，满足公司快速发展的要求。公司针对专业人才，制定 了人才引进计划，与此同时，加强内部员工的业务培训，不断提高业务水平与管理水平，为公司将来的快 速发展夯实基础。 4、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人吴晓苏实际持有 60%的公司股份，若实际控制人利用其对公司的控制权对公司的经营 决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他少数权益股东带来风险。 应对措施：虽然存在上述风险，但公司已经建立了较为合理的法人治理结构。《公司章程》、“议事 规则及《关联交易决策制度》、《对外担保管理制度》、《投融资管理制度》等对关联交易、购买出售重 大资产、重大对外担保等事项均进行了相应制度性规定。这些制度措施，将对控股股东、实际控制人的行 为进行合理的限制，以保证关联交易的公允性、重大事项决策程序的合法合规性，不断完善法人治理结构， 切实保护中小投资者的利益，避免公司被实际控制人不当控制。 5、公司治理风险 公司于 2016 年 04 月 15 日整体变更为股份有限公司，成立时间比较短，虽然在公 司成立创立大会时制定了一系列管理制度，同时也建立了内控体系，完善了法人治理结构，也相应提高了 公司管理层的规范化意识，但由于整体成立时间短，短时间内在公司内部治理中存在一定的不规范风险。 应对措施: 公司股东、董事、监事、高管人员积极参与股转系统以及地方证监局组织的培训活动，内 部不间断的加强学习公司治理相关法律法规，努力完善公司各项管理制度并落实到位，提高抗风险能力。 （二） 报告期内新增的风险因素 无 三、 董事会对审计报告的说明 苏州中集国际供应链股份有限公司 2016 年度报告 17 （一） 非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：- （二） 关键事项审计说明： - 苏州中集国际供应链股份有限公司 2016 年度报告 18 第五节重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 二（一） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 是 二（二） 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 二（三） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要事项详情 （一）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 吴晓苏、沈佳（夫妇） 浦发银行股份有限公 司苏州分行借款保证 2,000,000.00 否 总计 - 2,000,000.00 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 吴晓苏、沈佳（夫妇）作为保证人为苏州中集国际供应链股份有限公司在浦发银行股份有限公司苏州 分行 200 万元的借款提供担保，用于公司补充流动资金。 以上偶发性关联交易均为关联方为公司提供借款担保，借款利率较其他借款方式低，可以降低财务成 本，不会对公司持续经营造成损害。 （二）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事 项 2016 年 12 月 7 日召开 2016 年第二次临时股东大会，决议通过公司成立全资子公司苏州中集通运国 际物流有限公司。该子公司注册资本人民币 1000 万元，截止到 2016 年 12 月 31 日，本公司尚未实际出资。 目前处于筹建期。本次投资有助于公司拓展业务区域，扩大业务规模，提升公司综合实力和核心竞争力， 为公司长期发展培育新的业务增长点，对公司发展具有积极的意义。本次对外投资是公司长远利益出发所 做出的慎重决策，但投资资金为公司自有资金，对公司的现金流有一定的影响。另外，子公司成立以后， 还可能面临运营管理、内部控制等方面的风险。公司将完善子公司的法人治理结构，加强内部协作机制的 建立和运行，明确子公司的经营策略，建立完善的内部控制流程和有效的控制监督机制，以不断适应业务 要求及市场变化，积极防范和应对上述风险。本次对外投资符合公司战略规划，有利于公司的长远发展， 不存在损害公司及股东利益的情形。 苏州中集国际供应链股份有限公司 2016 年度报告 19 （三）承诺事项的履行情况 挂牌前，公司的股东、公司董事、监事、高级管理人员均出具《避免同业竞争的承诺书》， 报告期内， 上述承诺人未发生过违反承诺的事项。 挂牌前，公司董事、监事、高级管理人员均签订了《承诺函》，承 诺不存在任何参股或 控股的公司或企业，承诺未在苏州中集国际供应链股份有限公司以外担任董事、监 事、高级管 理人员，承诺本人及本人近亲属对外投资与苏州中集国际供应链股份有限公司不存在利益冲 突，报告期内，上述承诺人未发生过违反承诺的事项。公司股东均出具《承诺函》，承诺近两年内不存在 股份公司为本人或本人控制 的公司、企业或组织、机构进行违规担保的情形；承诺将严格遵守有关法律、 法规和规范性文件及股份公司章程的要求及规定，报告期内上述承诺人未发生过违反承诺的事项。本公司 承诺，公司将严格遵守《中华人民共和国公司法》、《苏州中集国际供应链股份有限公司章程》、全国中 小企业股份转让系统有限公司所制定的相关业务规则等规范治理相关制度的规定，严格杜绝公司的资金被 关联方所占用，及时履行信息披露义务。本公司于 2016 年 12 月 8 日成立子公司苏州中集通运国际物流有 限公司，其注册资本为人民币 1000 万元，由本公司 100%持股，截止 2016 年 12 月 31 日，本公司尚未实 际出资。 苏州中集国际供应链股份有限公司 2016 年度报告 20 第六节股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条 件股份 无限售股份总数 0 0.00% 0 0 0.00% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条 件股份 有限售股份总数 20,000,00 0 100.00% 0 20,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 12,000,00 0 60.00% 0 12,000,000 60.00% 董事、监事、高管 5,000,000 25.00% 0 5,000,000 25.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 20,000,00 0 - 0 20,000,000 - 普通股股东人数 - （二） 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 吴晓苏 12,000,000 0 12,000,000 60.00% 12,000,000 0 2 文坚 2,000,000 0 2,000,000 10.00% 2,000,000 0 3 尹红 1,000,000 0 1,000,000 5.00% 1,000,000 0 4 张红 1,000,000 0 1,000,000 5.00% 1,000,000 0 5 刘华杰 1,000,000 0 1,000,000 5.00% 1,000,000 0 6 顾英豪 980,000 0 980,000 4.90% 980,000 0 7 苏州恒通汇金 一期创业投资 中心（有限合 伙） 2,020,000 0 2,020,000 10.10% 2,020,000 0 合计 20,000,000 0 20,000,000 100.00% 20,000,000 0 前十名股东间相互关系说明： 所有股东之间不存在关联关系。 二、 优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 苏州中集国际供应链股份有限公司 2016 年度报告 21 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 三、 控股股东、实际控制人情况 （一） 控股股东情况 吴晓苏，男，1968 年年 1 月出生，中国国籍，拥有加拿大永久居留权，大专学历。历任苏州交通局 科员、中海国际货运代理有限公司苏州分公司总经理、中集物流有限公司苏州国际货代分公司总经理、有 限公司执行董事；现任股份公司董事长兼总经理。报告期内，公司控股股东未发生变化。 （二） 实际控制人情况 吴晓苏，男，1968 年年 1 月出生，中国国籍，拥有加拿大永久居留权，大专学历。历任苏州交通局 科员、中海国际货运代理有限公司苏州分公司总经理、中集物流有限公司苏州国际货代分公司总经理、有 限公司执行董事；现任股份公司董事长兼总经理。报告期内，实际控制人未发生变化。 苏州中集国际供应链股份有限公司 2016 年度报告 22 第七节融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方 案公告 时间 新增股 票挂牌 转让日 期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行对 象中外 部自然 人人数 发行对 象中私 募投资 基金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集资 金用途 是否变 更 募集资金使用情况： - 二、 债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 合计 - 三、 间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 银行借款 江苏银行股份有限公 司苏州工业园区支行 2,000,000.00 5.22% 2016-5-11 至 2017-5-10 否 银行借款 浦发银行股份有限公 司苏州新区支行 2,000,000.00 5.22% 2016-7-5 至 2017-7-3 否 银行借款 招商银行股份有限公 司苏州城西支行 5,000,000.00 5.70% 2016-9-28 至 2017-9-27 否 合计 9,000,000.00 违约情况： 无 四、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 合计 - - - （二） 利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 苏州中集国际供应链股份有限公司 2016 年度报告 23 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 吴晓苏 董事长、总经理 男 48 大专 2016 年 3 月-2019 年 3 月 是 文坚 董事 男 48 大专 2016 年 3 月-2019 年 3 月 否 尹红 董事 女 50 大专 2016 年 3 月-2019 年 3 月 否 张红 董事、财务负责 人 女 43 大专 2016 年 3 月-2019 年 3 月 是 张水明 董事 男 49 大专 2016 年 3 月-2019 年 3 月 是 顾锋 监事会主席 男 46 大专 2016 年 3 月-2019 年 4 月 是 刘华杰 监事 男 32 本科 2016 年 3 月-2019 年 4 月 否 洪莉莉 职工代表监事 女 32 本科 2016年11月-2019 年 4 月 是 鲁偲扬 董事会秘书 女 31 本科 2016年11月-2019 年 4 月 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事、监事、高级管理人员相互间不存在亲属关系。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例% 期末持有股票 期权数量 吴晓苏 董事长、总经理 12,000,000 - 12,000,000 60.00% - 文坚 董事 2,000,000 - 2,000,000 10.00% - 尹红 董事 1,000,000 - 1,000,000 5.00% - 张红 董事、财务负责人 1,000,000 - 1,000,000 5.00% - 张水明 董事 0 - 0 0.00% - 顾锋 监事会主席 0 - 0 0.00% - 刘华杰 监事 1,000,000 - 1,000,000 5.00% - 洪莉莉 职工代表监事 0 - 0 0.00% - 鲁偲扬 董事会秘书 0 - 0 0.00% - 合计 17,000,000 0 17,000,000 85.00% - 苏州中集国际供应链股份有限公司 2016 年度报告 24 （三） 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 是 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 鲁偲扬 职工代表监事 新任 董事会秘书 原董秘离职 洪莉莉 无 新任 职工代表监事 原职工代表监事岗位调动 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 鲁偲扬，女，1985 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于江苏工业学院，本科学历。 2007 年 7 月至 2010 年 4 月，任苏州市海星国际贸易有限公司会计； 2010 年 5 月至今，任苏州中集国际供应 链股份有限公司财务经理。 洪莉莉，女，1984 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于四川大学苏州研究院，本科 学历。2006 年 9 月至 2009 年 9 月，任苏州豪雅光电科技有限公司总务担当，2009 年 10 月至 2012 年 10 月，任苏州拓比电子技术有限公司行政人事专员，2013 年 2 月至 2015 年 2 月，任苏州瀚龙汽车销售有限 公司人事主管，2016 年 1 月至今，任苏州中集国际供应链股份有限公司行政主管。 二、 员工情况 （一） 在职员工基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政人员 5 1 货代物流人员 16 19 贸易人员 6 6 仓储人员 7 7 财务人员 2 2 管理人员 6 4 员工总计 42 39 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 - - 本科 5 5 专科 15 12 专科以下 22 22 员工总计 42 39 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 公司根据业务发展的需求，适时引进相应岗位的专项人才，定期组织员工进行职业培训。制定符合公 司实际情况的有激励性的薪酬体系制度，为提升团队的凝聚力和稳定性，公司将适时面向骨干员工提高职 工薪酬。 （二） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 苏州中集国际供应链股份有限公司 2016 年度报告 25 核心员工 0 0 0 核心技术人员 0 0 0 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 无 苏州中集国际供应链股份有限公司 2016 年度报告 26 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 公司股东大会、董事会能够较好地履行自己的职责，对公司的重大决策事项作出决议，从而保证了公 司 的正常发展。公司监事会能够较好地履行监管职责，保证公司治理的合法合规。上述机构的成员符合《公 司法》的任职要求，能够勤勉的履行职责和义务。报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上 市公众公司监督管理办法》等相关法律法规规定、全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关业 务规则的要求以及《公司章程》、三会议事规则、《关联交易管理办法》等制度的规定，不断完善法人治 理结构，建立行之有效的内控管理体系。公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案、召开、表决程序 符合有关法律、法规的要求，严格按照相关法律法规，行使并履行各自的权利和义务，公司重大生产经营 决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。 截至报告期末， 上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司报告期内股东大会的召集和召开程序、出席现场会议人员资格及召集人资格、表决程序和表决结 果均严格按照《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》的有关规定；报告期内的股东大会会议 和形成的决议均合法有效。董事会认为，公司的治理机制能够有效的给所有股东提供合适的保护和平等的 权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 股份公司成立以后，公司完善了治理结构，股东大会是公司的权力机构，董事会是公司的决策机构， 监 事会是公司内部监督机构，董事会秘书负责董事会日常事务，监事会对公司股东大会负责；总经理负责公 司的日常经营活动，执行董事会决议。公司的重大决策按照《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事 规则》、《董事会议议事规则》、《监事会议事规则》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》 等相关要求履行审议程序。 4、公司章程的修改情况 无 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 6 2016 年 3 月 23 日，公司召开第一届董事会第一 次会议，审议通过了《关于选举董事长的议案》、 苏州中集国际供应链股份有限公司 2016 年度报告 27 《关于聘任总经理的议案》、 《关于聘任财务负责 人的议案》、《关于聘任董事会秘书的议案》、《关 于确定苏州中集国际供应链股份有限公司组织 机构的议案》、《董事会秘书工作细则》、《总经理 工作细则》。 2016 年 4 月 15 日，公司召开第一届董事会第二 次会议，审议通过了《关于申请公司股票进入全 国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议 案》、 《关于公司股票挂牌时采取协议转让方式的 议案》、 《关于聘请东海证券股份有限公司作为公 司股票挂牌推荐主办券商的议案》、 《关于授权公 司董事会全权办理公司股票挂牌工作相关事宜 的议案》、 《董事会就公司治理机制执行情况的说 明和自我评价的议案》。 2016 年 6 月 6 日，公司召开第一届董事会第三 次会议，审议通过了《公司 2015 年年度总经理 工作报告的议案》、《公司 2015 年年度董事会工 作报告的议案》、《公司 2015 年年度财务决算报 告的议案》、《公司 2016 年年度财务预算报告的 议案》、《公司 2015 年年度利润分配方案》、《关 于预计公司 2016 年日常性关联交易的议案》、 《关于续聘天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 为公司 2016 年度审计机构的议案》、《年度报告 重大差错责任追究制度》、《关于提请召开 2015 年度股东大会的议案》。 2016 年 8 月 23 日，公司召开第一届董事会第四 次会议，审议通过了《关于公司 2016 年半年度 报告的议案》。 2016 年 10 月 9 日，公司召开第一届董事会第五 次会议，审议通过了《关于公司向招商银行股份 有限公司苏州分行申请贷款的议案》、 《关于关联 方为公司向招商银行股份有限公司苏州分行申 请贷款提供担保的议案》、《关于召开 2016 年第 一次临时股东大会的议案》。 2016 年 11 月 21 日，公司召开第一届董事会第 六次会议，审议通过了《关于任命鲁偲扬为公司 董事会秘书的议案》、 《关于公司投资成立全资子 公司苏州中集通运国际物流有限公司的议案》、 《关于提请召开 2016 年第二次临时股东大会的 议案》。 监事会 3 2016 年 3 月 23 日，公司召开第一届监事会第一 次会议，审议通过了《关于选举公司第一届监事 会主席的议案》。 2016 年 6 月 6 日，公司召开第一届监事会第二 苏州中集国际供应链股份有限公司 2016 年度报告 28 次会议，审议通过了《公司 2015 年度监事会工 作报告的议案》、《公司 2015 年度财务决算报告 的议案》、《公司 2016 年度财务预算报告的议 案》、 《公司 2015 年度利润分配方案的议案》、 《关 于预计公司 2016 年日常性关联交易的议案》、 《关于续聘天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 为公司 2016 年度审计机构的议案》、《年度报告 重大差错责任追究制度的议案》。 2016 年 8 月 23 日，公司召开第一届监事会第三 次会议，审议通过了《关于公司 2016 年半年度 报告的议案》。 股东大会 3 2016 年 6 月 28 日，公司召开 2015 年年度股东 大会，审议通过了《公司 2015 年年度董事会工 作报告》、《公司 2015 年年度监事会工作报告》、 《公司 2015 年年度财务决算报告》、《公司 2016 年年度财务预算报告》、《公司 2015 年年度利润 分配方案》、《关于预计公司 2016 年日常性关联 交易的议案》、《关于续聘天衡会计师事务所（特 殊普通合伙）为公司 2016 年度审计机构的议 案》、《年度报告重大差错责任追究制度》。 2016 年 10 月 26 日，公司召开 2016 年第一次临 时股东大会，审议通过了《关于关联方为公司向 招商银行股份有限公司苏州分行申请贷款提供 担保的议案》。 2016 年 12 月 7 日，公司召开 2016 年第二次临 时股东大会，审议通过了《关于公司投资成立全 资子公司苏州中集通运国际物流有限公司的议 案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表 决 和决议等事项均符合法律、行政法规和公司章程的有关规定。 （三） 公司治理改进情况 在本报告期内，公司整体变更为股份有限公司，整体治理结构得到了较大完善。但由于股份有限公司 成立时间尚短，具体的运用及执行中尚缺乏实际的经验，董事会针对此问题，将在未来继续加强对董事、 监事及高级管理人员在公司治理和规范运作方面的培训，充分保证股东充分行使知情权、参与权、质询权 及表决权，通过发挥监事会的作用，以督促股东、董事、高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》 的相关规定，各尽其职，勤勉、忠诚的履行义务，进一步加强公司的规范化管理，保证公司股东的合法权 益。公司董事会认为，公司现有治理机制的建立和执行能为股东提供合适的保护，并能保证股东充分行使 知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司及公司控股股东、实际控制人不存在违法违规及受处罚的 情况。 （四） 投资者关系管理情况 在报告期内，公司严格按照《公司法》等法律、法规和《公司章程》的规定，真实、准确、完整、及时地编制 并披露了定期报告与临时报告，确保投资者能够及时了解公司经营状况及财务指标等重要信息。公司董事长为公 司信息披露第一责任人，董事会秘书为信息披露负责人，信息发布平台为全国中小企业股份转让系统 苏州中集国际供应链股份有限公司 2016 年度报告 29 （）。公司与投资者建立了良好的沟通渠道，公司设有投资者热线、投资者信箱，并保持畅通， 及时解答投资者关心的问题，广泛听取投资者关于公司经营和管理的意见和建议，与广大投资者保持了良好的沟 通关系；积极做好投资者来访接待工作，建立投资者关系管理工作档案，合理、妥善地安排个人投资者、机构投 资者等相关人员到公司进行调研，并切实做好相关信息的保密工作；同时，积极宣传公司，便于投资者及时关注 并了解公司，提升公司资本市场知名度。 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 1、 公司监事会在本报告期内的监事活动中，未发现公司在日常经营活动中存在重大风险事项，监事会 对报告期内的公司日常经营活动、年度报告及其摘要的监事事项无异议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司自成立以来，按照公司法以及公司章程规范运作，自 2016 年 8 月 9 日挂牌后，逐步建立健全公司 法人治理结构，在公司业务、公司资产、组织架构、公司人员、公司财务等方面均具备独立运转能力，具 有完善的公司管理业务体系，具有较强的市场应变以及自主经营能力。 1、业务独立情况 公司拥有健全以及独立的业务系统，业务部门分工明晰，具有独立开发客户以及独立运营的能力。公 司控股股东、实际控制人及控制企业不存在同业竞争或有失公允的关联交易。 2、资产独立情况 公司是以中集国际供应链有限公司整体变更为股份有限公司，股份有限公司对原有限公司的资产拥有 合法所有权以及使用权，能够全部独立控制及使用。公司拥有与经营有关的资产以及配套设施均独立于公 司控股股东、实际控制人和其他关联方。截止到本报告期内，公司不存在以所属资产、权益为股东及其控 制的关联单位提供担保情形。也不存在资产、资金被股东占用而损害公司利益的情形。 3、机构独立情况 公司在创立之初就建立了健全了现代企业管理制度，按照公司法要求，公司设立了股东大会、董事会、 监事会等公司决策机构与监督机构，按照公司发展需要建立了合理的内部组织架构，各部门之间都有相应 的职责跟规范要求，都在公司管理框架内各司其职，独立运行。不纯在受控股股东、实际控制人或其他企 业影响不能独立运营情况。 4、人员独立情况 公司董事、监事及高管均严格按照公司法、公司章程的相关规定产生，不存在超越公司董事会以及股 东大会职权之上而产生的人事任免决定。公司高管均未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业兼职 的情况，均专职在公司工作并领取薪酬，也并未在与公司业务相同或相近的其他企业任职。公司财务人员 不存在在控股股东、实际控制人及其控制企业兼职情况。公司员工均与公司签订劳动合同，按国家规定上 缴相关费用。公司在人事管理、社会保障、薪资制度等方面均有明确的规章制度，并完全独立于股东或其 他关联方。 5、财务独立情况 公司设有专职独立的财务部门，配有专职的财务人员，有明确的财务管理制度、财务核算制度与内部 财务管理系统。按照公司章程规定，实施严格的财务监督管理，独立作出财务决策。公司作为独立纳税人， 依法独立纳税。本报告期内公司未有偷税漏税现象，也未受到税务机关处罚。 （三） 对重大内部管理制度的评价 公司已建立完备的内部控制体系，公司在财务管理、风险控制、会计核算等重大内部管理制度在完整 性、合规性、有效性等方面不存在重大缺陷，能够适应公司现行管理的需要和要求，能够预防公司在经营 过程中的经营风险，提高公司管理效率，实现公司的业绩目标。随着公司的不断发展，公司会在现有的法 人治理结构基础上，不断优化调整，满足公司的发展需求。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 苏州中集国际供应链股份有限公司 2016 年度报告 30 2016 年 6 月 6 日，公司召开第一届董事会第三次会议，审议通过了《年度报告重大差错责任追究制度》。 苏州中集国际供应链股份有限公司 2016 年度报告 31 第十节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 天衡审字(2017)00981 号 审计机构名称 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 南京市建邺区江东中路 106 号 1907 室 审计报告日期 2017-04-26 注册会计师姓名 杨伟忠、赵丹萍 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 3 审计报告正文： 审 计 报 告 天衡审字(2017)00981 号 苏州中集国际供应链股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的苏州中集国际供应链股份有限公司（以下简称中集公司）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表，2016 年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是中集公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定 编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由 于舞弊或错误而导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划 和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于 注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内 部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 苏州中集国际供应链股份有限公司 2016 年度报告 32 三、审计意见 我们认为，中集公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了中集公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：杨伟忠 中国·南京 2017 年 4 月 26 日 中国注册会计师：赵丹萍 苏州中集国际供应链股份有限公司 2016 年度报告 33 二、 财务报表 （一） 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 五、1 6,261,700.20 3,509,886.46 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 五、2 5,782,640.01 5,170,432.73 预付款项 五、3 3,967,112.49 2,432,720.26 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 五、4 16,262,177.72 13,512,760.87 买入返售金融资产 - - - 存货 - 0.00 0.00 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 五、5 692,389.48 755,630.79 流动资产合计 - 32,966,019.90 25,381,431.11 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - 0.00 0.00 投资性房地产 - - - 固定资产 五、6 806,248.60 601,467.49 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 苏州中集国际供应链股份有限公司 2016 年度报告 34 无形资产 五、7 20,655.28 - 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 五、8 1,409,346.34 1,246,103.08 递延所得税资产 五、9 105,065.88 68,580.94 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 2,341,316.10 1,916,151.51 资产总计 - 35,307,336.00 27,297,582.62 流动负债： - 短期借款 五、10 9,000,000.00 0.00 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 五、11 3,705,497.10 5,746,363.09 预收款项 五、12 408,247.76 106,720.59 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 五、13 260,460.92 179,379.04 应交税费 五、14 423,716.09 304,670.20 应付利息 五、15 11,292.12 - 应付股利 - - - 其他应付款 五、16 487,287.53 804,755.84 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 14,296,501.52 7,141,888.76 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 苏州中集国际供应链股份有限公司 2016 年度报告 35 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 14,296,501.52 7,141,888.76 所有者权益（或股东权益）： - 股本 五、17 20,000,000.00 20,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五、18 155,693.86 - 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 五、19 85,514.06 15,569.39 一般风险准备 - - - 未分配利润 五、20 769,626.56 140,124.47 归属于母公司所有者权益合计 - 21,010,834.48 20,155,693.86 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 21,010,834.48 20,155,693.86 负债和所有者权益总计 - 35,307,336.00 27,297,582.62 法定代表人：吴晓苏主管会计工作负责人：张红会计机构负责人：张红 （二） 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 33,443,826.74 22,556,725.17 其中：营业收入 五、21 33,443,826.74 22,556,725.17 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 33,574,449.78 22,975,736.77 其中：营业成本 五、21 28,070,378.68 19,913,489.86 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 苏州中集国际供应链股份有限公司 2016 年度报告 36 分保费用 - - - 税金及附加 五、22 21,914.89 23,863.62 销售费用 五、23 2,923,608.81 2,038,158.96 管理费用 五、24 3,214,150.63 1,703,655.65 财务费用 五、25 -801,543.01 1,738.41 资产减值损失 五、26 145,939.78 -705,169.73 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - 5,832,242.71 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - -130,623.04 5,413,231.11 加：营业外收入 五、28 1,303,000.00 12,932.04 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 五、29 18,280.58 50.00 其中：非流动资产处置损失 - 17,971.34 - 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 1,154,096.38 5,426,113.15 减：所得税费用 五、30 298,955.76 438,812.68 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 855,140.62 4,987,300.47 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 855,140.62 4,987,300.47 少数股东损益 - - - 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 855,140.62 4,987,300.47 归属于母公司所有者的综合收益总额 - - - 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - 0.04 0.25 （二）稀释每股收益 - 0.04- 0.25- 法定代表人：吴晓苏主管会计工作负责人：张红会计机构负责人：张红 苏州中集国际供应链股份有限公司 2016 年度报告 37 （三） 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 35,563,146.15 21,826,259.79 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - 114,536.10 63,638.16 收到其他与经营活动有关的现金 五、31(1) 25,318,499.35 48,646,890.75 经营活动现金流入小计 - 60,996,181.60 70,536,788.70 购买商品、接受劳务支付的现金 - 36,390,052.29 21,449,628.95 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 2,493,207.10 1,868,423.30 支付的各项税费 - 354,212.81 154,193.87 支付其他与经营活动有关的现金 五、31(2) 27,490,537.14 52,486,747.04 经营活动现金流出小计 - 66,728,009.34 75,958,993.16 经营活动产生的现金流量净额 - -5,731,827.74 -5,422,204.46 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 100.00 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 17,500,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 100.00 17,500,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 338,133.66 1,343,700.86 投资支付的现金 - - - 苏州中集国际供应链股份有限公司 2016 年度报告 38 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 338,133.66 1,343,700.86 投资活动产生的现金流量净额 - -338,033.66 16,156,299.14 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 9,000,000.00 3,600,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 9,000,000.00 3,600,000.00 偿还债务支付的现金 - - 11,600,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 179,655.00 129,477.71 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 179,655.00 11,729,477.71 筹资活动产生的现金流量净额 - 8,820,345.00 -8,129,477.71 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - 1,330.14 4,451.14 五、现金及现金等价物净增加额 五、32(1) 2,751,813.74 2,609,068.11 加：期初现金及现金等价物余额 五、32(1) 3,509,886.46 900,818.35 六、期末现金及现金等价物余额 五、32(1) 6,261,700.20 3,509,886.46 法定代表人：吴晓苏主管会计工作负责人：张红会计机构负责人：张红 苏州中集国际供应链股份有限公司 2016 年度报告 39 （四） 股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者 权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存 股 其他综 合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风 险准备 未分配 利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 20,000,000. 00 - - - - - - - 15,56 9.39 - 140,124. 47 - 20,155,6 93.86 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 20,000,000. 00 - - - - - - - 15,56 9.39 - 140,124. 47 - 20,155,6 93.86 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） - - - - 155,6 93.86 - - - 69,94 4.67 - 629,502. 09 - 855,140. 62 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 855,140. 62 - 855,140. 62 （二）所有者投入和减少资本 - - - - 155,6 93.86 - - - -15,56 9.39 - -140,12 4.47 - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 155,6 93.86 - - - -15,56 9.39 - -140,12 4.47 - - （三）利润分配 - - - - - - - - 85,51 4.06 - -85,514. 06 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 85,51 4.06 - -85,514. 06 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 20,000,000. - - - 155,6 - - - 85,51 - 769,626. - 21,010,8 苏州中集国际供应链股份有限公司 2016 年度报告 40 00 93.86 4.06 56 34.48 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者 权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存 股 其他综 合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风 险准备 未分配 利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 20,000,000. 00 - - - - - - - - - -4,831,6 06.61 - 15,168,3 93.39 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 20,000,000. 00 - - - - - - - - - -4,831,6 06.61 - 15,168,3 93.39 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） - - - - - - - - 15,569 .39 - 4,971,73 1.08 - 4,987,30 0.47 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 4,987,30 0.47 - 4,987,30 0.47 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 15,569 .39 - -15,569. 39 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 15,569 .39 - -15,569. 39 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 20,000,000. 00 - - - - - - - 15,569 .39 - 140,124. 47 - 20,155,6 93.86 苏州中集国际供应链股份有限公司 2016 年度报告 41 法定代表人：吴晓苏主管会计工作负责人：张红会计机构负责人：张红 苏州中集国际供应链股份有限公司 2016 年度报告 42 苏州中集国际供应链股份有限公司 2016 年度财务报表附注 一、公司基本情况 （一）公司概况 公司名称：苏州中集国际供应链股份有限公司 统一社会信用代码:91320505792303383G 注册地址:苏州高新区文昌路 36 号 注册资本：2000 万元 法定代表人：吴晓苏 （二）经营范围 普通货物运输、物流中心（仓储）。承办海运、陆运、空运、进出口货物的国际运输代 理业务，包括：揽货、订舱、仓储、中转、集装箱拼接拆箱、结算运杂费、报关、报验、 保险、相关的短途运输服务及运输咨询业务；经营和代理各类商品及技术的进出口业务。 （依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） （三）历史沿革 苏州中集国际供应链有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）原来的名称为苏州中 集国际货运代理有限公司，于 2006 年 9 月 7 日在苏州市高新区（虎丘）工商行政管理局 注册登记成立，注册资本为人民币 500 万元，由吴晓苏、沈佳共同出资组建，出资额和持 股比例分别为： 股东 出资额（万元） 持股比例 吴晓苏 300.00 60.00% 沈佳 200.00 40.00% 合计 500.00 100.00% 江苏苏亚金诚会计师事务所对上述出资进行了审验，并出具了苏亚审苏验（2006）470 号验资报告。 2009 年 7 月 11 日，公司股东通过股权转让决议：吴晓苏将其所持有本公司的 9%股权 转让给徐卓宏；沈佳将其所持有本公司的 6%股权分别转让给徐卓宏 1%、张红 5%；同日， 苏州中集国际供应链股份有限公司 2016 年度报告 43 通过将本公司注册资本 500 万元增加至 2000 万元的股东会决议，由吴晓苏、沈佳、徐卓宏、 张红缴足，变更后的出资额和持股比例分别为： 股东 出资额（万元） 持股比例 吴晓苏 1,020.00 51.00% 沈佳 680.00 34.00% 徐卓宏 200.00 10.00% 张红 100.00 5.00% 合计 2,000.00 100.00% 苏州瑞兴会计师事务所对上述变更进行了审验，并出具了苏瑞（2009）B071 号验资报 告。 2015 年 12 月 20 日，根据公司股东会决议，徐卓宏将其所持有本公司的 10%股权转让 给文坚，沈佳将持有本公司的 34%股权分别转让给苏州恒通汇金一期创业投资中心 10.1%、 尹红 5%、吴晓苏 9%、顾英豪 4.9%、刘华杰 5%。变更后公司股权结构如下： 股东 出资额（万元） 持股比例 吴晓苏 1,200.00 60.00% 苏州恒通汇金一期创业投资中心（有限合伙） 202.00 10.10% 文坚 200.00 10.00% 尹红 100.00 5.00% 刘华杰 100.00 5.00% 张红 100.00 5.00% 顾英豪 98.00 4.90% 合计 2,000.00 100.00% 2016 年 4 月 15 日，苏州中集国际供应链有限公司整体变更为苏州中集国际供应链股份 有限公司。以截止至 2015 年 12 月 31 日经天衡会计师事务所(特殊普通合伙)审计的账面净 资产 20,155,693.86 元（其中：实收资本 20,000,000.00 元、盈余公积 15,569.39 元、未分 配利润 140,124.47 元），折合股本 2,000 万元整体变更为股份有限公司，净资产超过注册资 本的部分计入资本公积。 根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具的股转系统函【2016】5868 号，公 司于 2016 年 7 月 27 日通过全国股转公司审核，在全国中小企业股份转让系统挂牌，证券简 称“中集国际”，证券代码：838872。 本财务报表经本公司董事会于 2017 年 4 月 26 日决议批准报出。 二、财务报表的编制基础 1、编制基础 苏州中集国际供应链股份有限公司 2016 年度报告 44 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会 计准则-基本准则》及具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定进行确认和计量， 在此基础上编制财务报表。 2、持续经营 本公司董事会相信本公司拥有充足的营运资金，将能自本财务报表批准日后不短于 12 个月的可预见未来期间内持续经营。因此，董事会继续以持续经营为基础编制本公司截至 2016 年 12 月 31 日止的财务报表。 三、重要会计政策、会计估计 本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和 事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注三、20“收入”的各项描述。关于管 理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注三、9“应收款项”的描述。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务 状况、经营成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间 以公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、营业周期 本公司的营业周期与会计期间一致。 4、记账本位币 以人民币为记账本位币。 5、合营安排的分类及共同经营的会计处理方法 合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承 担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营 安排。 共同经营的合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企 业会计准则的规定进行会计处理：（一）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持 有的资产；（二）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（三）确认出 售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；（四）按其份额确认共同经营因出售产出所产 苏州中集国际供应链股份有限公司 2016 年度报告 45 生的收入；（五）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 合营方向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经 营出售给第三方之前，应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。 投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的， 合营方应当全额确认该损失。 合营方自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方 之前，应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发 生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方应当按其承 担的份额确认该部分损失。 对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经 营相关负债的，应当按照前述规定进行会计处理。 6、现金及现金等价物的确定标准 现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动 性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、外币业务和外币报表折算 （1）外币交易的会计处理 发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。 于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产 生的折算差额，除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的 外币非货币性项目，于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。 （2）外币财务报表的折算 境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股 东权益项目除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表 中的收入和费用项目，采用年平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综 合收益中单独列示。 8、金融工具 （1）金融资产 ①金融资产于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 贷款及应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产。金融资产的分类取决于本公司对金 融资产的持有意图和持有能力。 ②金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值确认。对于以公允价值 苏州中集国际供应链股份有限公司 2016 年度报告 46 计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的 金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。 ③金融资产的后续计量 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公 允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。 贷款及应收款项和持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终 止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。 可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益， 在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售债务工具投资 在持有期间按实际利率法计算的利息，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利， 在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。 对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以成本法计量。 ④金融资产减值 本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的 账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。 A、以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于 其账面价值的差额计提，计入当期损益。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产， 单独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值 的金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中 再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融 资产组合中进行减值测试。 对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价 值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入 当期损益。 B、可供出售金融资产减值： 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时， 表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 50%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。 可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认， 原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。 对可供出售债务工具投资确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已 经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期 损益。 苏州中集国际供应链股份有限公司 2016 年度报告 47 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 ⑤金融资产终止确认 当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬 转移时，本公司终止确认该金融资产。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期损益： A、所转移金融资产的账面价值； B、因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。 （2）金融负债 ①金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和 其他金融负债。 ②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初 始确认金额。 ③金融负债的后续计量 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值 变动形成的利得或损失，计入当期损益。 B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。 ④金融负债终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本公司终止确认该金融负债或其一部分。 （3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转 移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定 其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构 等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市 场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考计量日市场参与者在主要市 场或最有利市场中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量 折现法和期权定价模型等。 9、应收款项 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 期末余额 100 万元以上（含 100 万元），其他应收款期 苏州中集国际供应链股份有限公司 2016 年度报告 48 末余额大于 30 万元的款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于 其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备 （2）按组合计提坏账准备的应收款项 对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险 特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款 项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。 确定组合的依据 组合一：按账龄组合 除关联方外客户相同账龄的应收款项具有类似的风险特征 组合二：关联方客户 本公司关联方客户具有类似的风险特征 按组合计提坏账准备的计提方法 组合一：按账龄组合 账龄分析法 组合二：关联方客户 余额百分比法 组合一中，本公司根据以前年度按账龄划分的应收款项组合的实际损失率，并结合现时 情况，确定采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 6 个月内 0.00 0.00 6 个月至一年 5.00 5.00 一至二年 10.00 10.00 二至三年 30.00 30.00 三至四年 50.00 50.00 四至五年 80.00 80.00 五年以上 100.00 100.00 组合二中，采用余额百分比计提坏账准备的： 组合名称 坏账准备计提比例（%） 关联方组合 2.00 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来 现金流量现值存在显著差异。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账 苏州中集国际供应链股份有限公司 2016 年度报告 49 准备。 对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经公司董事会或股东大会批准后核销 时，冲销提取的坏账准备。 10、存货 （1）存货分类：库存商品。 （2）库存商品按照成本进行初始计量，发出时采用加权平均法核算。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费 用以及相关税费后的金额确定。 期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益； 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货 跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货 类别计提存货跌价准备。 （4）本公司存货盘存采用永续盘存制。 11、持有待售资产 本公司将在当前状况下根据惯常条款可立即出售，已经作出处置决议、已经与受让方 签订了不可撤销的转让协议、并且该项转让将在一年内完成的固定资产、无形资产、成本模 式后续计量的投资性房地产、长期股权投资等非流动资产（不包括递延所得税资产），划分 为持有待售资产。按账面价值与预计可变现净值孰低者计量持有待售资产，账面价值高于预 计可变现净值之间的差额确认为资产减值损失。 12、长期股权投资 （1）重大影响、共同控制的判断标准 ①本公司结合以下情形综合考虑是否对被投资单位具有重大影响：是否在被投资单位 董事会或类似权利机构中派有代表；是否参与被投资单位财务和经营政策制定过程；是否与 被投资单位之间发生重要交易；是否向被投资单位派出管理人员；是否向被投资单位提供关 键技术资料。 ②若本公司与其他参与方均受某合营安排的约束，任何一个参与方不能单独控制该安 排，任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排，本公司判断对该 项合营安排具有共同控制。 （2）投资成本确定 苏州中集国际供应链股份有限公司 2016 年度报告 50 ①企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本： A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权 益在最终控制方合并财务报表中账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。 分步实现的同一控制下企业合并，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终 控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成 本与达到合并前长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值 之和的差额，调整资本公积（资/股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。合并日 之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合 收益暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相 同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综 合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转 入当期损益。其中，处置后的剩余股权根据本准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收 益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会 计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。 B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为投资成本。 追加投资能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，以购买日之前所持被购买方 的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本； 购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该 项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前 持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》有关规定进行会计 处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入当期损益。 ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法 确定投资成本： A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。 B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成 本。 ③因追加投资等原因，能够对被投资单位单位施加重大影响或实施共同控制但不构成 控制的，应当按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权的 公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资 分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益 的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。 （3）后续计量及损益确认方法 ①对子公司投资 对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，确认投 苏州中集国际供应链股份有限公司 2016 年度报告 51 资收益。 ②对合营企业投资和对联营企业投资 对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括： 对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差 额包含在长期股权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。 取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的 净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账 面价值；按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部分，相应减少长期股权投资 的账面价值。 在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单 位可辨认净资产的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不 同的，权益法核算时按照本公司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调 整。与合营企业和联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司 的部分，在权益法核算时予以抵消。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关 资产减值损失的，则全额确认该损失。 对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股 权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投 资企业以后实现净利润的，在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调 整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按 相应比例转入当期损益。 （4）处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额计入当期损益，采用权益 法核算的长期股权投资，处置时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础， 按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位共同控制或重大影响的，处置后的 剩余股权按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或 重大影响之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算 而确认的其他综合收益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产 或负债相同的基础进行会计处理。 因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位控制的，在编制个别财务报表时， 处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对剩 余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。处置后剩余股权不能对被投资单位实施共 同控制或重大影响的，按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进 苏州中集国际供应链股份有限公司 2016 年度报告 52 行会计处理，其在丧失控制权之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 13、固定资产 （1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过 一个会计年度的有形资产。 （2）本公司采用直线法计提固定资产折旧，各类固定资产使用寿命、预计净残值率和 年折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 预计净残值率 年折旧率 专用设备 5 5.00% 19.00% 办公设备 5 5.00% 19.00% 运输设备 5 10.00% 18.00% 其他设备 5 5.00% 19.00% 本公司至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 14、在建工程 在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。 15、借款费用 （1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的 汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用计入当期损益。 （2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售 状态所必要的购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资 产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的 资本化。当所购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本 化，以后发生的借款费用计入当期损益。 （3）借款费用资本化金额的计算方法 ①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括 借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本 化金额为在资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行 取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。 ②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括 借款利息、折价或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门 借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。 苏州中集国际供应链股份有限公司 2016 年度报告 53 16、资产减值 本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定长期股权投资、采用成本模式计量 的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产是否存在减值的迹象，对存在 减值迹象的长期资产进行减值测试，估计其可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本 公司至少于每年年度终了对商誉、使用寿命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无 形资产进行减值测试，估计其可收回金额。 可收回金额的估计结果表明上述长期资产可收回金额低于其账面价值的，其账面价值 会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减 值准备。 可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的 净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。 资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资 产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独 立产生现金流入，同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的 决策方式等。 资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据市场参与者在计量日发生的有序交易 中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格减去可直接归属于该资产处置 费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时 所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。 与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中 商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所 占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资 产的公允价值减去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如 可确定的）和零三者之中最高者。 前述长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 17、长期待摊费用 长期待摊费用在受益期内采用直线法摊销。 如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价 值全部转入当期损益。 18、职工薪酬 苏州中集国际供应链股份有限公司 2016 年度报告 54 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司在职工 提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。 本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保 险、住房公积金及其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出 给予补偿的建议，本公司在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期 损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司 确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 19、预计负债 （1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债： ①该义务是企业承担的现时义务； ②履行该义务很可能导致经济利益流出企业； ③该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。 如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计 数按照该范围内的中间值确定。 在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理： ①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。 ②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。 20、收入 （1）销售商品收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联 系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发 生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认销售商品收入。 （2）提供劳务收入 收入的金额按照公司在日常经营活动中提供劳务时，已收或应收合同或协议价款的公 允价值确定。 提供的劳务在同一个会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取 价款的证明时，确认营业收入的实现。 劳务的开始和完成分属不同会计年度的，若已收到价款或未来收取价款不存在较大不 确定性因素时，按提供劳务的期间分期确认营业收入的实现；若未来收取价款存在较大不确 苏州中集国际供应链股份有限公司 2016 年度报告 55 定性因素时，则在该不确定性因素消除时确认营业收入的实现。 公司提供的劳务收入主要是货运代理收入和仓储收入，其收入确认原则为相关服务已 经提供，得到客户的确认，收到价款或取得收取价款的证明时确认收入的实现。 （3）让渡资产使用权收入 在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认让渡资产使用权收 入。 21、政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有 者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所 取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余 政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式 将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助 所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金 额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更； （2） 政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的， 按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。 政府补助同时满足下列条件的，予以确认：（1）企业能够满足政府补助所附条件；（2） 企业能够收到政府补助。 与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递 延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发生的相关费用 或损失的，直接计入当期损益。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当 期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 22、所得税 本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。 除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外，当期所得税 费用和递延所得税费用（或收益）计入当期损益。 当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税， 加上对以前年度应交所得税的调整。 资产负债表日，如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得 资产、清偿负债同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。 苏州中集国际供应链股份有限公司 2016 年度报告 56 递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确 定，按照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面 价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款递减。递延所得税 资产的确认以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中 产生的资产或负债初始确认形成的暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的 暂时性差异也不产生递延所得税。 资产负债表日，根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税 法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的 账面金额。 资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的 净额列示： （1）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利； （2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的 所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负 债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、 清偿负债。 23、租赁 （1）经营租赁 租入资产经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费 用。或有租金在实际发生时计入当期损益。 租出资产经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营 租赁租出资产发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损 益。 （2）融资租赁 租入资产于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值 两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其 差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁 项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分 别长期负债和一年内到期的长期负债列示。 未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实 际发生时计入当期损益。 租出资产于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应 苏州中集国际供应链股份有限公司 2016 年度报告 57 收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担 保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收 益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。 未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实 际发生时计入当期损益。 24、重要会计政策和会计估计变更 （1）会计政策变更 报告期本公司无会计政策变更。 （2）重要会计估计变更 报告期本公司无会计估计变更。 四、税项 主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税收入 17.00%、6.00% 城建税 应纳流转税额 7.00% 教育费附加 应纳流转税额 5.00% 企业所得税 应纳税所得额 25.00% 五、财务报表主要项目注释 （以下如无特别说明，均以 2016 年 12 月 31 日为截止日，金额以人民币元为单位） 1、货币资金 （1）明细分类 项目 期末余额 期初余额 现金 27,462.71 12,302.81 银行存款 6,234,237.49 3,497,583.65 其他货币资金 - - 合计 6,261,700.20 3,509,886.46 （2）期末无使用受到限制或存放在境外或有潜在回收风险的款项。 2、应收账款 （1）应收账款分类披露 类别 期末余额 苏州中集国际供应链股份有限公司 2016 年度报告 58 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的 应收款项 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的 应收款项 5,787,979.54 100.00 5,339.53 0.09 5,782,640.01 组合一：按账龄组合 5,787,979.54 100.00 5,339.53 0.09 5,782,640.01 组合二：关联方客户 - - - - - 单项金额不重大但单独计提坏账准备 的应收款项 - - - - - 合计 5,787,979.54 100.00 5,339.53 0.09 5,782,640.01 （续上表） 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计 提 比 例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 5,171,166.28 100.00 733.55 0.01 5,170,432.73 组合一：按账龄组合 5,171,166.28 100.00 733.55 0.01 5,170,432.73 组合二：关联方客户 - - - - - 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款 项 - - - - - 合计 5,171,166.28 100.00 733.55 0.01 5,170,432.73 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 账面余额 计提比例（%） 金额 坏账准备 6 个月内 5,682,732.40 - 0.00 6 个月至一年 103,703.72 5,185.19 5.00 一至二年 1,543.42 154.34 10.00 二至三年 - - 30.00 三至四年 - - 50.00 四至五年 - - 80.00 五年以上 - - 100.00 合计 5,787,979.54 5,339.53 （续上表） 苏州中集国际供应链股份有限公司 2016 年度报告 59 账龄 期初余额 账面余额 计提比例（%） 金额 坏账准备 6 个月内 5,156,495.29 - 0.00 6 个月至一年 14,670.99 733.55 5.00 一至二年 - - 10.00 二至三年 - - 30.00 三至四年 - - 50.00 四至五年 - - 80.00 五年以上 - - 100.00 合计 5,171,166.28 733.55 本公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应 收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。 （2）本报告期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 4,605.98 元。 （3）本期实际核销的应收账款情况 公司本期无应收账款核销情况。 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 金额 占应收账款余额 的比例（%） 相应计提的坏账准备 期末余额 苏州 PPG 包装涂料有限公司 1,842,906.06 31.84 - 苏州特雷卡电缆有限公司 962,069.22 16.62 - 快捷半导体（苏州）有限公司 489,611.06 8.46 - 西卡（中国）有限公司 346,020.16 5.98 - 康成投资（中国）有限公司 339,816.74 5.87 - 合计 3,980,423.24 68.77 - （5）应收账款期末余额中无应收持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位及关 联方欠款。 3、预付款项 （1）账龄分析 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 3,967,112.49 100.00 2,432,720.26 100.00 1 至 2 年 - - - - 苏州中集国际供应链股份有限公司 2016 年度报告 60 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 2 至 3 年 - - - - 3 年以上 - - - - 合计 3,967,112.49 100.00 2,432,720.26 100.00 期末无账龄超过 1 年金额重大的预付账款。 （2）预付款项金额前五名单位情况 供应商名称 期末余额 占预付款项总额 的比例(%) 款项性质 苏州汉诺威尔进出口贸易有限公司 2,700,000.00 68.06 货款 苏州天加包装技术有限公司 556,250.00 14.02 货款 苏州新世界电器有限公司 198,240.00 5.00 仓储费 苏州市高普超纯气体技术有限公司 127,647.59 3.22 货款 缙云宏基橡塑有限公司 123,400.00 3.11 货款 合计 3,705,537.59 93.41 （3）预付账款期末余额中无预付持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位及关 联方款项。 4、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备 的其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备 的其他应收款 16,677,101.72 100.00 414,924.00 2.49 16,262,177.72 组合一：按账龄组合 16,677,101.72 100.00 414,924.00 2.49 16,262,177.72 组合二：关联方客户 - - - - - 单项金额不重大但单独计提坏账准 备的其他应收款 - - - - - 合计 16,677,101.72 100.00 414,924.00 2.49 16,262,177.72 （续上表） 类别 期初余额 苏州中集国际供应链股份有限公司 2016 年度报告 61 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比 例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的 其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的 其他应收款 13,786,351.07 100.00 273,590.20 1.98 13,512,760.87 组合一：按账龄组合 8,505,390.75 61.69 167,970.99 1.97 8,337,419.76 组合二：关联方客户 5,280,960.32 38.31 105,619.21 2.00 5,175,341.11 单项金额不重大但单独计提坏账准备 的其他应收款 - - - - - 合计 13,786,351.07 100.00 273,590.20 1.98 13,512,760.87 组合一，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 账面余额 计提比例（%） 金额 坏账准备 6 个月内 11,142,861.72 - 0.00 6 个月至一年 2,770,000.00 138,500.00 5.00 一至二年 2,764,240.00 276,424.00 10.00 二至三年 - - 30.00 三至四年 - - 50.00 四至五年 - - 80.00 五年以上 - - 100.00 合计 16,677,101.72 414,924.00 （续上表） 账龄 期初余额 账面余额 计提比例（%） 金额 坏账准备 6 个月内 7,055,680.88 - 0.00 6 个月至一年 - - 5.00 一至二年 1,419,709.87 141,970.99 10.00 二至三年 - - 30.00 三至四年 - - 50.00 四至五年 20,000.00 16,000.00 80.00 五年以上 10,000.00 10,000.00 100.00 合计 8,505,390.75 167,970.99 本公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应 收账款组合的实际损失率为基础，结合现实情况分析法确定坏账准备计提的比例。 苏州中集国际供应链股份有限公司 2016 年度报告 62 （2）本报告期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 141,333.80 元。 （3）本期实际核销的其他应收款情况 本期无其他应收款核销情况。 （4）其他应收款按款项性质分类情况 款项的性质 期末余额 期初余额 押金及保证金 1,050,000.00 500,000.00 苏州新世界电器有限公司 - 5,280,960.32 借款及利息 15,599,324.23 7,995,390.75 其他 27,777.49 10,000.00 合计 16,677,101.72 13,786,351.07 （5）按欠款方归集的期末余额前五大的其他应收款情况 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计比例（%） 坏账准备 期末余额 苏州凡尔瑞贸易有限公司 借款及利息 5,091,388.89 6 个月以内 30.53 - 苏州工业园区近铁运输服务有限公司 借款及利息 2,655,000.00 注 1 15.92 228,500.0 0 吴江亚士豪印刷有限公司 借款及利息 2,771,715.56 6 个月以内 16.62 - 苏州汉诺威尔进出口贸易有限公司 借款及利息 2,711,921.11 住 2 16.26 128,500.0 0 苏州鼎创包装材料有限公司 借款及利息 2,071,166.67 6 个月以内 12.42 - 合计 -- 15,301,192.2 3 -- 91.75 357,000.0 0 注 1：6 个月以内金额为 270,000.00 元，6 个月至一年金额为 200,000.00 元,一至两年金 额为 2,185,000.00 元。 注 2：6 个月以内金额为 141,921.11 元，6 个月至一年金额为 2,570,000.00 元。 （6）应收账款期末余额中无应收持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位及关 联方欠款。 5、其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 增值税留抵税额 675.48 205,630.79 租赁款 691,714.00 550,000.00 合计 692,389.48 755,630.79 苏州中集国际供应链股份有限公司 2016 年度报告 63 6、固定资产 （1）固定资产分类情况 项目 专用设备 办公设备 运输设备 其他设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 482,905.98 258,659.30 294,939.14 22,168.75 1,058,673.17 2.本期增加金额 82,905.98 40,085.48 262,453.86 - 385,445.32 （1）购置 82,905.98 40,085.48 262,453.86 - 385,445.32 （2）在建工程转入 - - - - - 3.本期减少金额 - - 158,187.00 - 158,187.00 （1）处置或报废 - - 158,187.00 - 158,187.00 4.期末余额 565,811.96 298,744.78 399,206.00 22,168.75 1,285,931.49 二、累计折旧 1.期初余额 38,230.06 138,918.38 264,717.20 15,340.04 457,205.68 2.本期增加金额 104,878.92 46,827.12 10,889.74 - 162,595.78 （1）计提 104,878.92 46,827.12 10,889.74 - 162,595.78 3.本期减少金额 - - 140,118.57 - 140,118.57 （1）处置或报废 - - 140,118.57 - 140,118.57 4.期末余额 143,108.98 185,745.50 135,488.37 15,340.04 479,682.89 三、减值准备 - - - - 1.期初余额 - - - - - 2.本期增加金额 - - - - - （1）计提 - - - - - 3.本期减少金额 - - - - - （1）处置或报废 - - - - - 4.期末余额 - - - - - 四、账面价值 1.期末账面价值 422,702.98 112,999.28 263,717.63 6,828.71 806,248.60 2.期初账面价值 444,675.92 119,740.92 30,221.94 6,828.71 601,467.49 7、无形资产 （1）无形资产情况： 项目 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 - - 2.本期增加金额 25,641.03 25,641.03 (1)购置 25,641.03 25,641.03 3.本期减少金额 - - (1)处置 - - 4.期末余额 25,641.03 25,641.03 苏州中集国际供应链股份有限公司 2016 年度报告 64 项目 软件 合计 二、累计摊销 1.期初余额 - - 2.本期增加金额 4,985.75 4,985.75 （1）计提 4,985.75 4,985.75 3.本期减少金额 - - (1)处置 - - 4.期末余额 4,985.75 4,985.75 三、减值准备 1.期初余额 - - 2.本期增加金额 - - （1）计提 - - 3.本期减少金额 - - (1)处置 - - 4.期末余额 - - 四、账面价值 - - 1.期末账面价值 20,655.28 20,655.28 2.期初账面价值 - - 注：2.（1）本期购置：仓库扫描枪 8、长期待摊费用 项目 期初余额 本期增加 本期摊销额 其他减少额 期末余额 装修费 1,246,103.08 358,068.30 194,825.04 - 1,409,346.34 合计 1,246,103.08 358,068.30 194,825.04 - 1,409,346.34 9、递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 105,065.88 68,580.94 合计 105,065.88 68,580.94 10、短期借款 （1）分类情况 借款类别 期末余额 期初余额 信用借款 2,000,000.00 - 保证借款 2,000,000.00 - 抵押借款 5,000,000.00 - 合计 9,000,000.00 - 注： 苏州中集国际供应链股份有限公司 2016 年度报告 65 1、信用借款：江苏银行，贷款金额：200 万，期限：2016.05.11-2017.05.10，利率：5.22%。 2、保证借款：浦发银行，贷款金额：200 万，期限：2016.07.05-2017.07.03，利率：5.22%， 担保人：吴晓苏、沈佳（夫妇）。 3、抵押借款：招商银行，贷款金额：500 万，期限：2016.09.28-2017.09.27，利率：5.7335 %，抵押人：吴晓苏、沈佳（夫妇），抵押物：苏州市观景二村 35 幢 401 室、干将西路 489 号 1-2001 室、湖畔花园 5 幢 701 室房产。 （2）期末无已到期未偿还的短期借款。 11、应付账款 （1）应付账款列示 项目 期末余额 期初余额 代理费 3,329,544.11 5,556,384.90 货款 178,800.00 147,978.19 非流动资产购买款 197,152.99 42,000.00 合计 3,705,497.10 5,746,363.09 （2）公司无账龄超过 1 年的重要应付款项。 （3）应付账款期末余额中无应付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位和 关联方款项。 注：非流动资产购买款：经营用购车款。 12、预收账款 （1）预收账款列示 项目 期末余额 期初余额 代理费 408,247.76 106,720.59 合计 408,247.76 106,720.59 （2）公司无账龄超过 1 年的重要预收款项。 （3）预收账款期末余额中无预收持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位和 关联方款项。 13、应付职工薪酬 （1）期末余额 苏州中集国际供应链股份有限公司 2016 年度报告 66 A、应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 162,753.88 2,326,407.15 2,246,339.31 242,821.72 二、离职后福利-设定提存计 划 16,625.16 247,881.83 246,867.79 17,639.20 三、辞退福利 - - - - 四、一年内到期的其他福利 - - - - 合计 179,379.04 2,574,288.98 2,493,207.10 260,460.92 B、短期职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 130,077.00 2,007,148.50 1,930,461.50 206,764.00 2、职工福利费 - 82,016.00 82,016.00 - 3、社会保险费 8,119.28 110,893.42 110,439.78 8,572.92 其中：医疗保险费 6,959.38 96,975.91 96,579.20 7,356.09 工伤保险费 773.27 9,567.86 9,528.72 812.41 生育保险费 386.63 4,349.65 4,331.86 404.42 4、住房公积金 6,180.00 89,350.00 88,562.00 6,968.00 5、工会经费 18,377.60 36,999.23 34,860.03 20,516.80 6.职工教育经费 - - - - 7.非货币福利 - - - - 8.因解除劳动关系给予的补 偿 - - - - 9.其他（股份支付） - - - - 合计 162,753.88 2,326,407.15 2,246,339.31 242,821.72 C、设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 15,465.26 234,834.60 233,873.93 16,425.93 2、失业保险费 1,159.90 13,047.23 12,993.86 1,213.27 合计 16,625.16 247,881.83 246,867.79 17,639.20 14、应交税费 项目 期末余额 期初余额 增值税 78,381.99 - 企业所得税 335,440.70 254,703.25 个人所得税 - 104.93 城建税 5,771.15 3,919.12 教育费附加 4,122.25 2,799.37 营业税 - 43,143.53 苏州中集国际供应链股份有限公司 2016 年度报告 67 项目 期末余额 期初余额 合计 423,716.09 304,670.20 15、应付利息 项目 期末余额 期初余额 应付利息 11,292.12 - 合计 11,292.12 - 16、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 款项的性质 期末余额 期初余额 与关联方资金往来 - 341,000.00 其他 487,287.53 463,755.84 合计 487,287.53 804,755.84 （2）期末无账龄超过 1 年的重要其他应付款。 （3）关联方应付款项见财务报表附注七。 注：其他：分公司向陆沁园借款 199,869.47，总公司收押金 233,868.00。 17、股本 股东名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股份总数 20,000,000.00 - - 20,000,000.00 合计 20,000,000.00 - - 20,000,000.00 18、资本公积 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价 - 155,693.86 - 155,693.86 合 计 - 155,693.86 - 155,693.86 注：根据发起人协议、章程的约定,以经审计的截止 2015 年 12 月 31 日的母公司净资 产 20,155,693.86 元（其中：实收资本 20,000,000.00 元、盈余公积 15,569.39 元、未分配 利润 140,124.47 元）按 1∶0.99 的比例折合为股份有限公司的股本，除股本以外的净资产 余额 155,693.86 元列入资本公积。 19、盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 苏州中集国际供应链股份有限公司 2016 年度报告 68 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 15,569.39 85,514.06 15,569.39 85,514.06 合计 15,569.39 85,514.06 15,569.39 85,514.06 20、未分配利润 项目 金额 提取或分配比例 年初未分配利润 140,124.47 - 加：本期归属于母公司所有者的净利润 855,140.62 - 减：提取法定盈余公积 85,514.06 10% 提取任意盈余公积 - - 对股东的分配 - - 其他（注） 140,124.47 - 未分配利润 769,626.56 - 注： 2016 年 3 月，公司整体变更为股份有限公司，以截至 2015 年 12 月 31 日净资产 折股，减少未分配利润 140,124.47 元。 21、营业收入、营业成本 （1）分类情况 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 33,443,826.74 28,070,378.68 22,556,725.17 19,913,489.86 其他业务 - - - - 合计 33,443,826.74 28,070,378.68 22,556,725.17 19,913,489.86 （2）公司前五名客户营业收入总额及其占营业收入总额的比例 项目 金额 占全部营业收入的比重 康成投资（中国）有限公司 4,020,933.96 12.02 苏州 PPG 包装涂料有限公司 3,439,847.68 10.29 西卡（中国）有限公司 2,791,812.58 8.35 苏州润瑞商业有限公司 2,520,000.00 7.54 快捷半导体（苏州）有限公司 2,289,685.76 6.85 合计 15,062,279.98 45.05 22、税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 营业税 - 6,857.93 城建税 7,171.32 9,920.00 苏州中集国际供应链股份有限公司 2016 年度报告 69 项目 本期发生额 上期发生额 教育费附加 5,122.37 7,085.69 印花税 9,621.20 - 合计 21,914.89 23,863.62 23、销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 工资 1,575,648.50 1,025,506.50 社会统筹 429,124.24 389,442.09 折旧及摊销 194,825.04 192,938.06 运输费 185,142.86 126,246.13 水电费 222,423.35 151,621.77 其他 316,444.82 152,404.41 合计 2,923,608.81 2,038,158.96 24、管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 工资 431,500.00 344,181.03 社会统筹 138,016.24 156,633.09 折旧及摊销 167,581.53 176,327.22 租赁费 224,046.43 497,163.42 办公费 191,451.01 264,048.65 业务招待费 103,543.45 69,388.21 中介机构服务费 1,768,140.18 - 其他 189,871.79 195,914.03 合计 3,214,150.63 1,703,655.65 25、财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 190,947.12 129,477.71 减：利息收入 1,015,732.55 140,744.45 汇兑损益 11,374.67 1,455.80 银行手续费 11,867.75 11,549.35 合计 -801,543.01 1,738.41 26、资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账准备 145,939.78 -705,169.73 合计 145,939.78 -705,169.73 苏州中集国际供应链股份有限公司 2016 年度报告 70 27、投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 权益法确认的投资收益 - -108,011.44 处置长期股权投资产生的投资 收益 - 5,940,254.15 合计 - 5,832,242.71 28、营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 各项补贴 1,303,000.00 12,932.04 合计 1,303,000.00 12,932.04 计入当期损益的政府补助 项目 本期发生额 上期发生额 黄标车提前淘汰补贴 3,000.00 - 新三板挂牌奖励 1,300,000.00 - 生育津贴 - 12,932.04 合计 1,303,000.00 12,932.04 注：新三板挂牌奖励（苏高新管[2011]420 号） 29、营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 水桶押金 - 50.00 各项罚款违约支出 309.24 - 处置固定资产损失 17,971.34 - 合计 18,280.58 50.00 注：各项罚款违约支出：增值税滞纳金。 30、所得税费用 （1）所得税费用 项目 本期发生额 上期发生额 本期所得税费用 335,440.70 254,703.25 递延所得税费用 -36,484.94 184,109.43 合计 298,955.76 438,812.68 （2）本期会计利润与所得税费用的调整过程 项目 本期发生额 利润总额 1,154,096.38 苏州中集国际供应链股份有限公司 2016 年度报告 71 项目 本期发生额 按法定/适用税率计算的所得税费用 288,524.10 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 - 非应税收入的影响 - 不可抵扣/加计扣除的成本、费用和损失的影响 10,431.66 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 所得税费用 298,955.76 31、现金流量表项目 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到的往来款 23,598,490.64 48,493,214.26 收到的其他营业外收入 1,303,000.00 12,932.04 收到的利息收入 409,030.44 140,744.45 其他 7,978.27 - 合计 25,318,499.35 48,646,890.75 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 付现的各项费用 3,541,899.83 2,207,086.12 手续费支出 11,867.75 11,549.35 营业外支出 309.24 50.00 支付的往来款项 23,936,460.32 50,268,061.57 合计 27,490,537.14 52,486,747.04 32、现金流量表补充资料 （1）补充资料 项目 本期发生额 上期发生额 一、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 855,140.62 4,987,300.47 加：资产减值准备 145,939.78 -705,169.73 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 162,595.78 110,715.36 无形资产摊销 4,985.75 - 长期待摊费用摊销 194,825.04 103,841.92 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”号填列） 17,971.34 - 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） - - 苏州中集国际供应链股份有限公司 2016 年度报告 72 项目 本期发生额 上期发生额 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） - - 财务费用（收益以“-”号填列） 190,947.12 129,477.71 投资损失（收益以“-”号填列） - -5,832,242.71 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） -36,484.94 184,109.43 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） - - 存货的减少（增加以“-”号填列） - - 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） -4,978,714.83 5,877,657.19 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） -2,289,033.40 -10,277,894.10 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 -5,731,827.74 -5,422,204.46 二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： - 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 三、现金及现金等价物净变动情况： - 现金的期末余额 6,261,700.20 3,509,886.46 减：现金的期初余额 3,509,886.46 900,818.35 现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 2,751,813.74 2,609,068.11 （2）现金及现金等价物 项目 期末余额 期初余额 一、现金 6,261,700.20 3,509,886.46 其中：库存现金 27,462.71 12,302.81 可随时用于支付的银行存款 6,234,237.49 3,497,583.65 可随时用于支付的其他货币资金 - - 可用于支付的存放中央银行款项 - - 存放同业款项 - - 拆放同业款项 - - 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 - - 三、现金及现金等价物余额 6,261,700.20 3,509,886.46 33、所有权或使用权受到限制的资产 无。 34、外币货币性项目 苏州中集国际供应链股份有限公司 2016 年度报告 73 （1）外币货币性项目 无。 （2）境外经营实体说明 无。 六、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括权益投资、借款、应收款项、应付款项、预收款项及银行存 款等。相关金融工具详情于各附注披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这 些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确 保将上述风险控制在限定的范围之内。 本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能 产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险 变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独 立的情况下进行的。 1、市场风险 （1）外汇风险 外汇风险是指影响本公司财务成果和现金流的外汇汇率变动的风险。本公司承受外汇风 险主要与所持有外币的银行存款、应收款项有关，由于外币与本公司的功能货币之间的汇率 变动使本公司面临外汇风险。但本公司管理层认为，本公司主要经营活动系以人民币结算， 期末无外币货币性项目，故本公司所面临的外汇风险并不重大。 （2）利率风险－公允价值变动风险 本公司因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要来自固定利率的借款，由于固 定利率借款均为短期借款，因此本公司管理层认为公允利率风险并不重大。本公司目前无利 率对冲政策。 （3）利率风险－现金流量变动风险 本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与以浮动利率计息的长期借 款有关。本公司期末无长期借款，报告日暂无此类风险。 敏感性分析 利率风险敏感性分析基于市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用的假 设。对于浮动利率计息之固定资产长期借款，敏感性分析基于该借款在一个完整的会计年度 苏州中集国际供应链股份有限公司 2016 年度报告 74 内将不会被要求偿付。本公司期末无以浮动利率计息之长期借款，报告日暂无此类风险。 2、信用风险 2016 年 12 月 31 日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另 一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失，具体包括： 资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账 面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变 化而改变。 为降低信用风险，本公司控制信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采 取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日根据应收款项的回收情况， 计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为所承担的信用风险已经大为降低。 此外，本公司的货币资金存放在信用评级较高的银行，故货币资金的信用风险较低。 本公司主要从事货运代理、仓储服务等服务，客户集中度相对较低，本公司采用了必要 的政策以合理保证主要客户具有良好的信用记录，除应收账款金额前五名单位外，本公司无 其他重大信用集中风险，应收账款前五名单位金额合计为 399.58 万元，占全部应收账款余 额的 68.77%。 3、流动风险 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以 满足本公司经营需要、并降低现金流量波动的影响。 本公司经营状况良好，除常规经营型付现支出外，无重大即期债务，因此本公司管理层 认为本公司所承担的流动风险较低，对本公司的经营和财务报表不构成重大影响，本财务报 表系在持续经营假设的基础上编制。 七、关联方及关联方交易 1、公司的最终实际控制人 最终实际控制人名称 住址 持股比例 表决权比例 吴晓苏 苏州工业园区湖畔花园 5-701 60.00% 60.00% 2、本公司的子公司情况 子公司名称 主要经 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得 苏州中集国际供应链股份有限公司 2016 年度报告 75 营地 直接 间接 方式 苏州中集通运国际物流 有限公司 苏州 苏州高新区文昌路 36 号 3 楼 301 室 运输 100% - 设立 3、本公司联营企业情况 无 4、关联方交易 （1）关联方资金拆借 关联方拆出 期初余额 本期收回 本期借出 期末余额 苏州海星体育服务有限公司 341,000.00 341,000.00 - - （2）关联担保情况 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 吴晓苏、沈佳（夫妇） 2,000,000.00 2016-7-5 2019-7-5 否 （3）关联抵押情况 抵押方 借款金额 抵押起始日 抵押到期日 抵押是否已经履行 完毕 吴晓苏、沈佳（夫妇） 5,000,000.00 2016-9-12 2017-9-11 否 5、关联方应收应付款项 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 其他应付款 苏州海星体育服务有限公司 - 341,000.00 6、关联方承诺 本公司承诺，公司将严格遵守《中华人民共和国公司法》、《苏州中集国际供应链股份 有限公司章程》、全国中小企业股份转让系统有限公司所制定的相关业务规则等规范治理相 关制度的规定，严格杜绝公司的资金被关联方所占用，及时履行信息披露义务。 八、承诺及或有事项 1、重要的承诺事项 本公司于 2016 年 12 月 8 日成立子公司苏州中集通运国际物流有限公司，其注册资本为 人民币 1000 万元，由本公司 100%持股，截止 2016 年 12 月 31 日，本公司尚未实际出资。 2、或有事项 截止 2016 年 12 月 31 日，公司无需披露的或有事项。 九、资产负债表日后非调整事项 苏州中集国际供应链股份有限公司 2016 年度报告 76 截止审计报告日，公司无需披露的资产负债表日后非调整事项。 十、其他重要事项 1、分部信息 基于本公司内部管理现实，无需划分报告分部。 2、其他重要事项 本公司无需要披露的其他重要事项。 十一、补充财务资料 1、非经常性损益明细表 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损益 -17,971.34 5,940,254.15 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 - - 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额 或定量享受的政府补助除外） 1,300,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - - 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有 被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 - - 非货币性资产交换损益 - - 委托他人投资或管理资产的损益 - - 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 - - 债务重组损益 - - 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 - - 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - - 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 - - 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 - - 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资 产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、 交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 - - 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - - 对外委托贷款取得的损益 - - 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损 益 - - 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损 益的影响 - - 受托经营取得的托管费收入 - - 苏州中集国际供应链股份有限公司 2016 年度报告 77 项目 本期发生额 上期发生额 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,690.76 12,882.04 其他符合非经常性损益定义的损益项目 - - 所得税影响额 321,179.86 1,488,284.05 少数股东权益影响额 - - 合计 963,539.56 4,464,852.14 2、加权平均净资产收益率 报告期利润 本期发生额 上期发生额 归属于公司普通股股东的净利润 4.15% 28.24% 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -0.53% 2.96% 3、每股收益 报告期利润 本期发生额 上期发生额 归属于公司普通股股东的净利润 0.04 0.25 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -0.01 0.03 苏州中集国际供应链股份有限公司 2017 年 4 月 26 日 苏州中集国际供应链股份有限公司 2016 年度报告 78 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 董事会秘书办公室