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乐威医药（江苏）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 1 2017 年度报告 乐威医药 NEEQ:838853 乐威医药（江苏）股份有限公司 Laviana Pharma Corporation 乐威医药（江苏）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 2 公司年度大事记 成立沧州子公司 根据发展战略规划，为拓宽业务领域，增强核心 竞争力，于 2017 年 5 月 8 日成立全资子公司乐威医 药（沧州）有限公司，注册地河北省沧州市临港经济 技术开发区，注册资本 1000 万元。经营范围：新型 化合物药物、药物活性成分、化学原料药及高级中间 体的工艺研发和生产等。 专利突破 2017 年公司全资子公司北 京乐威泰克医药技术有限公司 新获得授权发明专利 2 项。截 至目前，公司及各子公司共拥 有发明专利 13 项。 认证通过 2017 年公司及 全资子公司北京 乐威再次顺利通 过德国莱茵检测 认证服务公司的 质量管理体系审 核，并获得符合 ISO9001：2015 标 准要求的认证证 书。 乐威医药（江苏）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 3 目 录 第一节 声明与提示 ........................................................................................................ 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................... 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................ 10 第四节 管理层讨论与分析 ........................................................................................... 13 第五节 重要事项 ......................................................................................................... 26 第六节 股本变动及股东情况 ....................................................................................... 29 第七节 融资及利润分配情况 ....................................................................................... 31 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ........................................................... 33 第九节 行业信息 ......................................................................................................... 36 第十节 公司治理及内部控制 ....................................................................................... 36 第十一节 财务报告 ...................................................................................................... 43 乐威医药（江苏）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、乐威医药 指 乐威医药（江苏）股份有限公司 北京乐威 指 北京乐威泰克医药技术有限公司 北京康福乐 指 北京康福乐科技有限公司 天津乐威 指 乐威（天津）医药科技发展有限公司 沧州乐威 指 乐威医药（沧州）有限公司 江苏北清康 指 江苏北清康生化技术有限公司 美国乐威 指 Laviana Corporation 乐威国际 指 Laviana International Group, Inc 赛德厚鼎 指 北京赛德厚鼎科技有限公司 一脉环保 指 泰州市一脉环保科技有限公司 清通管业 指 江苏清通管业有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《公司章程》 指 经股份公司股东大会通过的现行有效的股份公司章程 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 EHS 指 Environment, Health and Safety，环境、健康和安全 GMP 指 Good Manufacturing Practice，药品生产质量管理规范 CRO 指 Contract Research Organization，简称 CRO，主要为跨 国制药公司和生物制药公司提供药物发现、临床前研 究、临床试验等新药研发合同研究服务。 CMO 指 Contract Manufacturing Organization，简称 CMO，主要 为跨国制药企业以及生物技术公司提供医药产品规模 化定制生产服务的机构。 CDMO 指 Contract Manufacturing Development Organization，合同 研发与生产服务，即在 CMO 基础上增加相关产品的定 制化研制服务。 报告期 指 2017 年度 乐威医药（江苏）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人陈文霆、主管会计工作负责人卢玲玲及会计机构负责人（会计主管人员）陈淦清保证年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 技术开发项目的运营风险 公司技术开发项目主要为医药企业提供创新药定制研发服 务，是公司拓展商业化生产项目的基础。技术开发及临床试 验阶段，由于新药研发及试验具有较高的结果不确定性，单 个项目具有不可持续性且项目规模偏小。为更好地推动医药 定制研发生产业务的发展，公司需积累大量的临床前期阶段 的技术开发项目，才能确保营业收入持续发展。若公司出现 对常年稳定客户无法持续接单、新客户开发放缓现象，以及 实验结果错误导向的情形，将对公司业务造成重大不利影响。 另外，若医药行业对新药研发整体需求减小，如全球医药企 业的新药研发预算受到整个经济周期的负面影响而削减开 支，也将对公司业务造成较为不利的影响。 商业化生产项目的运营风险 公司商业化生产项目是指为医药企业提供创新药物中间体的 定制生产服务。相比技术开发项目，商业化生产的单个项目 一般规模较大。若规模化生产项目出现波动，也将对公司营 业收入造成较大影响。具体到单一品种的销售，受下游医药 公司需求的不确定性影响较大。可能存在由于下游医药公司 因库存过量；终端市场情况变化导致的：销售不畅、市场份 额大幅下滑或由于监管要求导致的产品生产条件需求的变化 等因素影响从而减少对该品种医药中间体的定制生产需求的 风险。 因客户技术信息泄露面临诉讼的风 险 由于医药定制研发生产企业在为国际医药企业服务过程中容 易接触到客户的核心知识产权等技术信息，其中包含正在研 乐威医药（江苏）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 6 发的新药资料等敏感信息，所以定制研发生产企业需与客户 签署相关保密协议并履行保密义务。为保护客户的敏感技术 信息，公司建立了保密工作制度及完善的软硬件基础且运行 良好。另外，公司对员工进行持续的保密教育培训且均签订 保密协议，以提高全体员工的保密与责任意识。虽然公司历 史上不曾发生过因客户技术信息泄露而引发的诉讼，但公司 未来仍可能会出现因员工行为不当等因素而不慎对外泄露客 户技术信息，致使公司不仅失去与相关客户继续合作的机会， 甚至可能面临诉讼或赔偿。 核心技术人员流失的风险 公司所处的医药定制研发生产行业属于高素质技术人才密集 型行业，拥有一支优秀的研发生产团队是公司核心竞争力之 一。公司通过建立人才的分类激励机制，如提升福利待遇、 提供专业培训机会等多样化措施以稳定核心技术人才团队。 公司历史上虽未出现过大规模技术人员流失情况，但若未来 公司核心技术人员大规模流失，将对公司正常经营带来不利 影响。 环境保护和安全生产风险 公司高度重视环境保护、职业健康和安全生产工作，建立了 一套基于国际标准的 EHS（环境、健康、安全）管理体系。 公司自设立以来，虽未发生过重大环境保护、职业健康、安 全生产事故，但是公司依然存在因设备故障、工艺操作不当 乃至自然灾害等不可抗力事件所引发的环境保护、安全生产 事故的风险。一旦发生，不仅客户可能会中止与公司的合作， 而且公司还将面临政府有关监管部门的处罚、责令停产整顿 甚至关闭的风险，进而影响公司的业务经营。 原材料供应及其价格上涨的风险 公司生产用原材料主要以基础化学品为主。经过多年的经营， 公司虽然已与主要供应商建立稳定的合作关系，但是如果发 生诸如自然灾害等不可抗力事件、宏观经济环境发生重大变 化等原因，可能会出现原材料短缺、价格上涨或质量不满足 公司要求等情况，一定程度上将影响公司的正常盈利水平。 汇率风险 报告期内，公司主营业务基本以外销为主且以美元结算，随 着我国经济的持续发展和人民币汇率市场化改革的稳步推 进，人民币存在升值的可能性。若人民币持续升值，会对公 司未来的盈利能力产生一定影响。当人民币升值幅度较大时， 可能导致以外币计价的公司产品收入下降，将对公司的利润 带来负面影响，故公司将面临汇率风险。 税收政策变化的风险 公司及子公司北京乐威为高新技术企业，享受高新技术企业 15%的所得税优惠税率，税收优惠政策期满后，公司及子公司 北京乐威如不能通过高新技术企业复审，则将按照税法规定， 自第二年开始适用 25%的所得税税率，并将对公司的税后利 润产生一定影响。此外，如果未来国家主管税务机关对上述 所得税的税收优惠政策作出调整，也将对公司的经营业绩和 利润水平产生一定程度的影响。报告期内，公司出口销售的 医药中间体产品，按免、抵、退税办法实行退税，主要适用 退税率为 9%和 13%的税收优惠政策；子公司北京乐威提供的 乐威医药（江苏）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 7 技术开发服务适用增值税零税率的税收优惠政策。如果国家 对出口产品的退税率及应税服务的增值税率作进一步的调 整，出现调低公司产品出口退税率及取消应税服务适用增值 税零税率的情况，将对公司的经营业绩带来不利影响。 国内市场运营风险 公司连续多年参加 CPhI 国际原料药系列博览会和 Informax 原料药大型博览会等国际展会或研讨会，市场主要面对海外 客户，控股子公司美国乐威是为开拓国际市场、为海外客户 提供各类服务和市场信息收集而设立的，是公司市场营销体 系中的重要部分。由于公司业务开拓重点主要立足于增强国 际市场的开发力度，因此可能会因对国内市场的重视不足而 导致国内销售额不稳定，甚至出现国内销售额下滑的风险。 公司已加大了对国内市场的开拓力度，增加了专门的国内市 场销售人员，不断拓展国内市场的客户资源和销售份额。 出口地区的政治经济政策变动对公 司经营的影响 公司海外收入占比较高，且以美国和日本客户为主。目前公 司出口的国家和地区政局稳定，不存在战争或政治动乱，且 政治和经济政策具有连续性和一致性；经济政策开放透明， 不存在恶意的国际竞争及贸易壁垒等障碍。未来不排除这些 国家的产业政策或经济环境发生较大变化的可能，从而给公 司经营带来潜在风险。若相关国家和地区政治环境、经济景 气度及购买力水平、对华贸易政策、关税及非关税壁垒以及 行业标准等因素发生变化，将会对公司业绩带来不利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 乐威医药（江苏）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 8 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 乐威医药（江苏）股份有限公司 英文名称及缩写 Laviana Pharma Co.,Ltd 证券简称 乐威医药 证券代码 838853 法定代表人 陈文霆 办公地址 江苏省姜堰经济开发区鸡鸣西路 222 号 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 毕洪魁 职务 董事会秘书 电话 010-80729724 传真 010-80729275 电子邮箱 hongkuibi@ 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市昌平区生命园路 29 号创新大厦 E 座 301，102206 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005-10-10 挂牌时间 2016-08-29 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 医药制造业（代码：C27） 主要产品与服务项目 为跨国制药企业提供定制的医药生产研发外包服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 52,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 陈文霆、杨光、泰州市一脉环保科技有限公司 实际控制人 陈文霆、杨光、陈红清 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 913212007802806123 否 乐威医药（江苏）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 9 注册地址 江苏省姜堰经济开发区鸡鸣西路 222 号 否 注册资本 52,000,000 否 上述普通股总股本及注册资本均以报告期末数据为准，2018 年 4 月公司完成 22,608,583 股定向增发 登记事宜，截至本报告披露之日，公司普通股总股本及注册资本变更为 74,608,583 股。 五、 中介机构 主办券商 东吴证券 主办券商办公地址 苏州工业园区星阳街 5 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 谢京、曾策 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 六、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 1. 报告期内公司普通股股票转让方式为协议转让；2018 年 1 月 15 日，新三板交易制度改变后，公 司股票的转让方式调整为集合竞价转让方式。 2. 公司 2018 年 1 月 10 日召开第一届董事会第十四次会议审议通过了《关于乐威医药（江苏）股份 有限公司股票发行方案（修订稿）的议案》，2018 年 1 月 12 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披 露平台发布《股票发行认购公告》，所有新增投资者于 2018 年 1 月 23 日完成本次认购缴款，并由大信 会计师事务所（特殊普通合伙）于 2018 年 1 月 31 日出具验资报告，变更后的注册资本（实收金额）和 实收股本为人民币 74,608,583.00 元。 全国中小企业股份转让系统于 2018 年 3 月 28 日下发《关于乐威医药（江苏）股份有限公司股票发 行股份登记的函》，对我公司股票发行的备案予以确认，本次股票定向发行共计 22,608,583 股。公司于 2018 年 4 月 23 日在中国证券登记结算有限责任公司北京分公司完成所有登记手续，截至本年度报告披 露日，公司普通股总股本为 74,608,583 股。普通股股东人数 17 人。 乐威医药（江苏）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 70,764,079.85 75,279,403.27 -6.00% 毛利率% 42.61% 44.40% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -1,199,680.82 6,930,744.38 -117.31% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 -2,920,360.77 6,082,800.00 -148.01% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） -1.95% 11.08% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） -4.74% 9.72% - 基本每股收益 -0.02 0.13 -115.38% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 100,358,706.11 104,372,008.30 -3.85% 负债总计 36,243,454.07 45,266,064.74 -19.93% 归属于挂牌公司股东的净资产 64,115,252.04 59,105,943.56 8.48% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.23 1.14 7.89% 资产负债率%（母公司） 31.98% 39.70% - 资产负债率%（合并） 36.11% 43.37% - 流动比率 147.82% 151.00% - 利息保障倍数 0.66 4.60 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 20,276,290.81 9,323,682.56 117.47% 应收账款周转率 3.83 5.84 - 存货周转率 2.25 1.95 - 乐威医药（江苏）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 11 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -3.85% 18.85% - 营业收入增长率% -6.00% 24.77% - 净利润增长率% -117.31% 142.41% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 52,000,000 52,000,000 0.00% 计入权益的优先股数量 0.00 0.00 - 计入负债的优先股数量 0.00 0.00 - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 1．非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲 销部分 - 2．计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,551,771.00 3．除上述各项之外的其他营业外收入和支出 198,716.41 非经常性损益合计 1,750,487.41 所得税影响数 29,807.46 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 1,720,679.95 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √适用 □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 乐威医药（江苏）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 12 营业外收入 1,750,487.41 1,721,808.60 1,004,811.84 995,561.88 营业外支出 - - 7,196.43 5,000.00 资产处置收益 - 28,678.81 - 7,053.53 乐威医药（江苏）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 13 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司是一家忠于品质、尊重科学、根植客户、以人为本的医药服务企业，坚持用化学改变世界，致 力于创新药工艺的技术创新及商业化应用，为多家大型跨国医药企业提供创新药研发生产外包服务。服 务范围涵盖创新医药从实验室到产业化的工艺转化，包括临床前至批准上市后的工艺研发、工艺优化、 中试与规模化生产等，为客户提供了一个一体化的开放式技术平台。主要服务的药品类型为小分子创新 药，主要服务的药品治疗领域包括抗病毒、抗肿瘤、心血管与代谢系统疾病、中枢神经系统疾病等领域 等。因此，公司定位为 CDMO 企业，即在提供商业化生产服务的同时，覆盖 CRO 部分服务领域，增加 相关产品的定制化研发服务，致力于为新药研发合作伙伴提供一站式平台服务。 公司以客户定制需求为起点，开展工艺研发、生产、销售等经营活动，以研发带动商业化生产。公 司具有创新医药行业从实验室的工艺开发到商业化生产的全产业链服务能力，以领先于行业的研发竞争 力，深耕临床前到上市药品的工艺研究、工艺开发、工艺优化、中试工艺和规模化生产，凭借多年积累 的研发能力和生产管理能力，目前已具备提供多种工艺需求的小分子创新药物的定制研发和非 GMP 条 件下中间体定制生产服务的能力。公司能够为客户提供高品质、多样化的定制研发和定制生产服务。公 司拥有能够根据生产规模、工艺路线进行灵活调整的多功能生产线，能够满足创新药中间体不同阶段的 多样性定制生产需求。 公司的核心竞争力主要体现在以下几个方面： （一）研发竞争力 公司自成立以来，一直注重研发和技术的投入，并拥有一支高学历、高素质的研发团队。公司针对 客户的需求，进行药效母体结构及构件化合物、准备进行药理、毒理实验的候选药物、以及参照物、生 物实验标准品及代谢产物的定制合成，并快速交付符合指标要求的克级到公斤级产品，为客户项目顺利、 快速推进临床前实验提供坚实的保障。针对规模从实验室级向生产级转移的项目，对工艺路线进行进一 步的开发，并优化合成工艺以降低成本，增大产能；对关键工艺参数进行分析及杂质分析鉴定，全面协 助客户对工艺进行技术转移。为临床期及上市产品提供关键原料和中间体从公斤到吨级的中试和商业化 生产，并对商业化生产项目进行持续优化。 （二）分析竞争力 公司拥有 LC-MS, GC-MS 及配有 UV, CAD, RI, or ELSD 等检测器的 HPLC 等各类专业化分析设备近 百台，可提供各类化合物，包括标准品、溶残、手性化合物的分析方法的开发、验证和检测，对药物制 剂配方前期研发和后期研发的分析支持，以及对药物的降解和稳定性进行研究。 （三）创新竞争力 随着国家政策的鼓励，国内创新药发展迅猛，公司结合丰富的经验和自身优势，为国内创新药企业 提供 CMC 服务，包括创新药物工艺的路线设计和验证、合成工艺优化及杂质结构鉴定、质量研究及质 量标准制定、稳定性研究、及新药临床试验样品制备及药学申报资料的编写。 （四）环保竞争力 公司始终关注环境保护，研究将连续流反应应用在研发中，使生产过程更稳定、减少污染排放、增 加生产安全性、降低能量消耗、缩小实验室与生产的差距。公司拥有一套行之有效的 EHS 管理体系，为 实践中控制三废排放和能耗保驾护航。 公司商业模式为接受客户委托，根据客户需求开展创新药物中间体定制化技术开发和生产，凭借着 数十年大量项目良好执行的经验积累，以及自身丰富且完善的质量管控体系，最终将技术成果或产品销 售给客户，为医药企业提供优质创新药物产业化外包服务，并与之形成粘性合作关系，成为长期稳固的 合作伙伴。公司近年来通过逐步完善的商务体系及优秀的国际化管理团队，与原有客户保持密切商务联 乐威医药（江苏）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 14 系的同时，积极扩展海内外相关领域的新客户，并提升自身维护客户的能力，为公司业绩稳步增长提供 直接支持。 报告期内，公司的商业模式无重大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 报告期内，公司保持平稳发展，在技术研发、产品生产、市场维护与开拓、合规管理等方面基本达 到预期目标。公司管理层按照年度经营计划，坚持以市场需求为导向，专注于主营业务的稳健发展，同 时进一步完善经营管理体系，加大研发投入和管理，稳步实施各项技术研发和市场拓展工作，研发工作 取得了进一步的提升，为公司的业务发展奠定了基础。公司的经营业绩稳定，内部管理完善，总体发展 保持良好的势头，取得的经营成果较好。 1. 技术研发方面 报告期内，公司在技术研发领域继续加大投入，提升研发团队实力，不断加强与高校及科研机构的 合作，跟踪前沿科学领域，开展高水平的技术开发与创新，并继续保持与国际医药企业开展工艺开发与 创新方面的密切合作，不断吸收国际先进经验与技术。目前，公司已在手性合成、杂环化合物合成等化 学合成技术，以及超低温反应等工程技术方面形成了核心竞争优势。报告期内，公司完成订单项目上百 个，其中 5kg 级以上的中试生产订单项目 60 余个，公斤级以下定制合成订单项目 50 余个。同时，在中 试生产订单项目中，原有客户下单数量占比高达 77.4%，充分表明公司客户的粘性在逐步增强，口碑在 逐步提升。此外，公司在报告期内完成自主研发项目 38 个，为未来新项目、新技术的突破做充足储备。 2. 管理体系方面 公司在报告期内不断优化符合自身发展的质量管理体系，既要符合相关法律法规的要求，又要满足 客户对于不同产品的个性化需求，该质量管理体系已经顺利通过了各大跨国医药企业、生物制药公司的 多次质量审计。EHS 管理体系方面，公司继续从资金、技术和人力资源的投入上给予保障，与国际领先 水平接轨，注重开发绿色医药技术，控制三废排放和能耗；引入具有国际先进水平的专业安全检测设备， 建立工艺安全实验室及安全方面的评估机制。此外，不断提升项目管理能力，优化项目管理流程、标准、 方式和绩效评价，以此来提高项目管理效率，获得国内外医药客户的认可。 3. 市场维护与开拓方面 报告期内，公司高度重视市场维护与开拓，销售订单数量维持正常，近些年均保持 6%-8%的均匀增 速。2017 年公司新增合作客户数量也持续增长，并且凭借行业内的口碑和品牌效应推广，亚洲客户，尤 其是日本客户，增长较多，这也充分得益于公司在日本聘用的市场拓展顾问。此外，在服务形式方面， 公司加大了项目经理与客户的维系，采取商务、项目经理共同开发和维护客户，从不角度向客户介绍和 乐威医药（江苏）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 15 展示公司，技术人员的切入对接也极大地提升了商务洽谈的专业水平。 4. 合规管理方面 公司 2017 年继续严格按照《公司法》、《证券法》和国家有关法律、法规的规定以及全国中小企 业股份转让系统有限责任公司制定的相关业务规则的要求，不断完善法人治理结构，建立健全公司内部 管理和控制制度，规范运作，严格进行信息披露，保护广大投资者的利益。报告期内共召开 6 次股东大 会、10 次董事会及 3 次监事会，历次会议的召集程序、决议程序、表决内容均符合法律法规和《公司章 程》以及议事规则的规定，运作规范，对公司重大事项的决策、执行和监督上发挥了实际作用，保护了 公司和股东的合法权益。 2017 年度，公司总资产为 10,035.8 万元，净资产为 6,411.52 万元，营业收入 7,076.41 万元，企业净 利润为-119.97 万元；2017 年 5 月 8 日成立全资子公司乐威医药（沧州）有限公司；2017 年公司全资子 公司北京乐威新获得授权发明专利 2 项，截至目前，公司及各子公司共拥有发明专利 13 项；报告期内， 公司及全资子公司北京乐威再次顺利通过德国莱茵检测认证服务公司的质量管理体系审核，并获得符合 ISO9001：2015 标准要求的认证证书。 (二) 行业情况 随着越来越多的医药巨头不断加强对研发成本的控制，传统 CMO 企业单纯凭借药企提供的生产工 艺及技术支持进行单一代工生产服务已经无法完全满足客户需求。药企希望 CRO/CMO 企业能够利用自 身生产设施及技术积累承担更多工艺研发、改进的创新性服务职能，进一步帮助药企改进生产工艺、提 高合成效率并最终降低制造成本。因此，高技术附加值的工艺研发及产业化运用代表了未来医药制造行 业的发展趋势，进而带动了 CDMO 企业应运而生。 报告期内，全球医药消费市场规模进一步扩大，全球药品销售金额年均复合增长率将达到 4%-5%, 而公司所处的 CDMO 行业到 2020 年全球市场规模将增加至 1,087 亿美元，年均复合增长率达到 8.4%， 尤以亚太地区增长潜力最大。 CDMO 行业是一个高度市场化的完全竞争的行业，CDMO 企业主要为欧美和日本等发达地区的制 药公司和生物技术公司提供研发生产服务。目前全世界的 CDMO 企业主要集中在欧美和亚洲两个市场， 其中亚洲市场中的 CDMO 企业主要集中在中国和印度两个国家。欧美企业发展时间较早、成熟度高， 生产能力及设备先进性均处于世界领先水平，但是由于成本较高以及长期服务成熟制药企业导致其在创 新药的早期创新工艺研发领域发展较为缓慢，成长空间有限；而亚洲的 CDMO 企业虽然发展时间相对 较短，但是在工艺研发创新方面具备灵活、高效等竞争优势，增长快且潜力巨大。中国更是凭借人才众 多、基础设施完善、成本较低等各方面的竞争优势，已经日益成为跨国制药公司优先选择的外包目的地。 根据据普华永道发布的《亚洲地区医药研发外包发展动态》报告，依据成本、风险和市场机会三项指标 评估，中国已经超过印度成为亚洲医药外包的首选地。 报告期内，公司所处行业环境及政策趋势良好，为公司的稳定、持续、健康发展提供保证。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 8,120,575.10 8.09% 7,027,994.32 6.73% 15.55% 应收账款 20,337,468.70 20.26% 16,566,917.62 15.87% 22.76% 乐威医药（江苏）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 16 存货 17,002,467.73 16.94% 19,154,878.57 18.35% -11.24% 长期股权投资 1,737,292.92 1.73% 0.00 0.00% - 固定资产 27,829,826.40 27.73% 26,354,687.30 25.25% 5.60% 在建工程 3,881,903.04 3.87% 10,720,326.74 10.27% -63.79% 短期借款 24,000,000.00 23.91% 29,900,000.00 28.65% -19.73% 长期借款 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 资产总计 100,358,706.11 - 104,372,008.30 - -3.85% 资产负债项目重大变动原因： 1、应收账款余额同比增加 377.06 万元，主要是由于年末完工项目应收款未到帐期。 2、在建工程余额同比下降 63.79%，是因为公司的全资子公司天津乐威研发中心一期工程完工，在建工 程同比下降。 3、短期借款同比下降 19.73%：原因是公司 2017 年度偿还银行借款 590 万元，银行借款余额同比下降。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例 金额 占营业收入的 比重 金额 占营业收入的 比重 营业收入 70,764,079.85 - 75,279,403.27 - -6.00% 营业成本 40,608,101.45 57.39% 41,857,994.87 55.60% -2.99% 毛利率% 42.61% - 44.40% - - 管理费用 24,532,630.84 34.67% 19,614,448.46 26.06% 25.07% 销售费用 4,787,107.91 6.76% 5,401,906.13 7.18% -11.38% 财务费用 2,144,099.76 3.03% 1,246,246.86 1.66% 72.04% 营业利润 -2,397,145.76 -3.39% 6,313,865.13 8.39% -137.97% 营业外收入 1,721,808.60 2.43% 995,561.88 1.32% 72.95% 营业外支出 0.00 0.00% 5,000.00 0.01% -100.00% 净利润 -1,199,680.82 -1.70% 6,930,744.38 9.21% -117.31% 项目重大变动原因： 1、本期管理费用增长 25.07%，主要原因是本期因实施员工股权激励计提股份支付费用 620.90 万元； 2、本期销售费用降低 11.38%，主要是受外部服务费用减少影响。 3、本期财务费用增加，主要是受 2017 年度汇率变化影响，汇兑收益减少 68.75 万。 4、营业利润及净利润减少，主要受管理费用和财务费用变动影响，使得本期净利润亏损。 5、营业外收入同比增加 72.95%，主要是由于本期收到挂牌奖励、服务外包奖励等资金。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 乐威医药（江苏）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 17 主营业务收入 70,764,079.85 75,279,403.27 -6.00% 其他业务收入 0.00 0.00 0.00% 主营业务成本 40,608,101.45 41,857,994.87 -2.99% 其他业务成本 0.00 0.00 0.00% 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 技术开发收入 57,437,483.45 81.17% 51,473,965.10 68.38% 商业生产收入 13,326,596.40 18.83% 23,805,438.17 31.62% 按区域分类分析： √适用□不适用 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 国内 19,872,756.10 28.08% 10,119,353.51 13.00% 国外 50,891,323.75 71.92% 65,160,049.76 87.00% 收入构成变动的原因： 公司 2017 年度国内客户数量增加，使得国内收入占比增加。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 Ardelyx Inc. 6,951,810.91 9.82% 否 2 成都微芯药业有限公司 5,610,683.76 7.93% 否 3 Suterra LLC(Wonderful Asia Limitedl) 3,574,056.10 5.05% 否 4 Agios Pharmaceuticals Inc 3,163,761.84 4.47% 否 5 苏州亚培克生物科技有限公司 2,805,320.33 3.96% 否 合计 22,105,632.94 31.23% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 上海宏瑞化工有限公司 1,497,517.50 4.83% 否 2 上海汉郁实验设备有限公司 1,450,000.00 4.68% 否 3 阜新峰成化工科技发展有限公司 1,200,000.00 3.87% 否 4 上海瀚鸿科技股份有限公司 1,122,355.00 3.62% 否 5 常州市万和化工贸易有限公司 861,784.60 2.78% 否 乐威医药（江苏）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 18 合计 6,131,657.10 19.78% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 20,276,290.81 9,323,682.56 117.47% 投资活动产生的现金流量净额 -8,095,382.03 -21,675,043.80 -62.65% 筹资活动产生的现金流量净额 -11,093,935.21 7,694,352.22 -244.18% 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额同比增加主要是由于本期经营活动流出资金同比减少影响。 2、投资活动产生的现金流出额同比下降较大主要是受本期购买理财产品较少影响。 3、筹资活动产生的现金流量净额同比变化较大，是由于偿还银行借款及融资租赁借款共计 902.98 万元。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 1、北京乐威 名称 北京乐威泰克医药技术有限公司 统一社会信用代码 911101086782048249 注册资本 515.39万元 法定代表人 陈文霆 住所 北京市昌平区科技园区生命园路29号创新大厦 E 座301室 成立日期 2008年8月7日 经营范围 研究、开发新药医药中间体工艺；技术服务；技术咨询；货物进出 口、技术进出口、代理进出口。（企业依法自主选择经营项目，开 展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内 容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营 活动。） 持股比例 100% 项目 2017 年 期末总资产 9,533,682.37 期末净资产 3,881,214.00 营业收入 13,953,982.56 净利润 -5,422,263.83 2、天津乐威 名称 乐威（天津）医药科技发展有限公司 统一社会信用代码 911201100731483647 乐威医药（江苏）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 19 注册资本 1,000万元 法定代表人 陈文霆 住所 天津市东丽区华明高新技术产业区华丰路6号 A 座4号楼 B-201室 成立日期 2014年1月15日 经营范围 医药原料及中间体、制剂、诊断试剂及新药技术的研发、技术咨询 及服务；从事国家法律法规允许经营的进出口业务；医药原料及中 间体生产项目筹建，筹建期间不得开展该项目的生产经营活动。 （依 法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 持股比例 100% 项目 2017 年 期末总资产 19,761,092.86 期末净资产 8,289,747.71 营业收入 5,993,918.42 净利润 501,885.74 3、沧州乐威 名称 乐威医药（沧州）有限公司 统一社会信用代码 91130931MA08HCXXXG 注册资本 1,000万元 法定代表人 陈文霆 住所 沧州临港开发区西区、经四路东侧 成立日期 2017年5月8日 经营范围 新型化合物药物、药物活性成分、化学原料药及高级中间体的工艺 研发和生产以及上述相关技术咨询服务和技术转让（依法须经批准 的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 持股比例 100% 项目 2017 年 期末总资产 150,388.67 期末净资产 154,049.05 营业收入 0.00 净利润 -5,950.95 4、美国乐威 名称 Laviana Corportion 注册地 美国特拉华州 注册代理及地址 Agents and Corporations, Inc., 1201 Orange Street, Suite 600, Wilmington, New Castle Country, Delaware 19801 总股本 1,500 股无面值普通股 业务性质 在特拉华州普通公司法许可范围内从事任何合法的行为或活动 乐威医药（江苏）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 20 成立日期 2003 年 11 月 26 日 营业期限 永久存续 持股比例 100% 项目 2017 年 期末总资产 1,740,410.34 期末净资产 570,596.55 营业收入 348,381.70 净利润 -1,190,920.99 2、委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司利用暂时闲置的流动资金购买保本型银行理财产品共计 3,100,000 元，到期获得收 益共计 11,813.7 元，报告期末，所有购买的银行理财产品均已赎回。除此之外，公司在报告期内不存在 其他委托理财及衍生品投资情况。 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 1、会计政策变更 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 2017 年 4 月 28 日，财政部以财会[2017]13 号发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动 资产、处置组和终止经营》，自 2017 年 5 月 28 日起实施。2017 年 5 月 10 日，财政部以财会[2017]15 号 发布了《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年修订）》，自 2017 年 6 月 12 日起实施。本公司按 照财政部的要求时间开始执行前述两项会计准则。 2017 年 12 月 25 日，财政部发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》 （财会〔2017〕 30 号），本公司按照企业会计准则和该通知要求编制 2017 年度及以后期间的财务报表。 执行《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年修订）》之前，本公司将取得的政府补助计入营 业外收入；与资产相关的政府补助确认为递延收益，在资产使用寿命内平均摊销计入当期损益。执行《企 业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年修订）》之后，对 2017 年 1 月 1 日之后发生的与日常活动相 关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。 【单位：元】 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表 项目名称 本期影响金额 上期影响金额 根据（财会〔2017〕30 号）的规定，将处置未划 分为持有待售的固定资产、在建工程、无形资产 而产生的处置利得或损失计入资产处置收益 资产处置收益 28,678.81 7,053.53 营业外支出 -2,196.43 营业外收入 -28,678.81 -9,249.96 2、会计估计变更 本公司报告期内无会计估计变更。 乐威医药（江苏）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 21 (七) 合并报表范围的变化情况 √适用 □不适用 1. 报告期内，公司召开第一届董事会第四次会议，审议通过《关于全资子公司部分股权转让的议 案》，公司决定以人民币 156 万元转让其持有的康福乐 51%的股权。股权转让后，公司对康福乐的持股比 例变为 49%，公司对康福乐丧失控制权，导致合并报表范围变化。 2. 报告期内，公司召开第一届董事会第四次会议，审议通过《关于公司对外投资成立全资子公司 的议案》，因公司业务发展需要，公司决定在河北沧州投资设立全资子公司乐威医药（沧州）有限公司， 注册资金 1000 万元。公司新增全资子公司，导致合并报表范围变化。 (八) 企业社会责任 报告期内，公司高度重视企业的社会责任，维护员工的合法权益，公司诚信经营、照章纳税、积极 吸纳就业，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工 负责。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社 会责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。 公司致力于开发更加绿色环保、安全可靠、经济合理的生产工艺，使生产过程更稳定、减少污染排 放、增加生产安全性、降低能量消耗。报告期内，公司未发生有损社会经济发展、环境保护等社会责任 的情形。 三、 持续经营评价 报告期内，公司保持健康持续成长，公司建立了完善的治理机制，公司业务、资产、人员、财务、 机构等完全独立，保持良好的独立自主经营能力，会计核算、财务管理、研发管理、运营管理、风险控 制等各项重大内部控制体系运行良好。报告期内，公司发展战略清晰、务实，持续增加研发投入，项目 推进有条不紊，公司将不断提升技术研发能力，不断拓展销售渠道，逐步夯实与部分大客户的长年稳定 合作关系，为公司的持续经营和健康发展提供重要保障。公司继续依托自身的经验积累和团队建设并逐 步形成了稳定的充满创造力的团队体系，公司的股东及其他核心员工能基本准确把握行业的发展趋势， 始终保证决策的前瞻性。 报告期内，不存在法律法规或公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况，也未发生对持续 经营能力有重大不利影响的事项。 四、 未来展望 是否自愿披露 √是□否 (一) 行业发展趋势 1. 全球医药行业发展趋势 随着世界经济发展、人口总量增长、人口老龄化现象加剧以及人们保健意识增强，新型国家城市化 建设的推进和各国医疗保障体制的不断完善，全球药品市场呈持续增长趋势。据中国产业信息网报道预 测，2015-2019 年间全球药品销售金额年均复合增长率将达到 4%-5%。 乐威医药（江苏）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 22 据 IMS Health 预测，第一、全球医药消费市场未来 5 年仍将保持一定速度的增长，预计 2020 年达 到约 14,000 亿美元的总体消费规模，较 2015 年增长约 29%至 32%。其中，以美国为代表的发达国家的 创新药专科用药量和消费规模持续增长，约占整个药品消费市场 50%左右的份额；第二、预计 2020 年 全球传染病、肿瘤、糖尿病、心血管疾病和自身免疫性疾病领域的用药支出占全球药品消费支出的前 5 位；第三、由于化学和生物新技术的突破，Adis R&D Insight 预计在 2016-2020 年周期内，全球将会有 225 个新活性物质（NAS）陆续上市，平均每年上市的新活性物质在 45 个左右，这一轮的药物研发集中 在抗丙肝为代表的抗病毒、抗肿瘤、自身免疫性疾病、中枢神经系统疾病和心脏病等领域。 因此，从公司行业整体发展环境来看，公司所处的大行业以及公司目前和未来的主要市场、产品布 局和研发领域符合全球医药总体行业发展趋势。 2. 医药定制研发生产行业发展趋势 CDMO 服务（Contract Development and Manufacturing Organization）即医药合同定制研发生产服务， 主要为跨国制药企业以及生物技术公司提供医药特别是创新药的工艺研发及制备、工艺优化、放大生产、 注册和验证批生产以及商业化生产等定制研发生产服务。 近些年，随着大量创新药的专利保护不断到期，创新药研发成本不断上升，以及发达国家政府大力 控制医疗费用支出，大量医药制造企业因成本压力转移至以中国、印度为首的发展中国家，加上政府在 卫生健康产业上加大投入等有利因素驱动，以中国、巴西、俄罗斯和印度为代表的新兴医药市场在经济 快速发展的背景下，将快速增长；中国 2012-2017 年期间，医药市场预计年复合增长率达到 14%-17%， 已成为拉动全球药品销售增长的主要力量。据 Research and Markets 分析，2016 年全球原料药市场总产 值 1,579.5 亿美元，预计 2021 年产值将达到 2,139.7 亿美元，2016 年到 2021 年预计年复合增长率 6.3%。 而据 Frost & Sullivan 的调研结果，全球化学药和原料药定制研发生产行业到 2020 年全球市场规模将增 加至 1,087 亿美元，年均复合增长率达到 8.4%，尤以亚太地区增长潜力最大。 中国作为该行业新兴国家的代表，凭借人才众多、基础设施完善、成本较低等各方面的竞争优势， 已经日益成为跨国制药公司优先选择的外包目的地。《国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要》中 明确提出对生物医药行业的鼓励和扶持，以此促进高端制药技术的发展和医药行业的整体转型升级。此 外，2016 年，随着国务院《药品上市许可持有人制度试点方案》颁发执行，包括北京、天津、河北、江 苏等 10 个省（市）开展药品上市许可持有人制度试点。这种机制下，上市许可和生产许可相互独立， 上市许可持有人可以将产品委托给不同的生产商生产，药品的安全性、有效性和质量可控性均由上市许 可人对公众负责，CMO/CDMO 企业的生产外包需求会进一步得到释放。 因此，公司作为国内技术、服务领先的 CDMO 企业，将趁着行业东风，充分结合自身优势资源， 迎来跨越式发展。 (二) 公司发展战略 “坚持用化学改变世界”，公司始终坚持忠于品质、尊重科学、根植客户、以人为本的发展理念， 倡导合作，追求卓越，致力于打造成为国际医药化学外包服务行业的旗舰型企业。 为进一步提升公司核心竞争力，增强整体研发实力，扩宽产业链，更好地满足客户的定制需求，保 持和强化公司在创新药研发领域的优势地位，公司全资子公司天津乐威将投资建设创新药 cGMP 研发服 务平台，项目地址位于天津市东丽区华明高新技术产业区内，项目计划建造 8 条生产线，项目建成后， 公司将拥有符合国际标准的国内领先 GLP 实验室，配备先进的仪器设备，打造高水平的创新药研发外包 服务基地。 公司已在沧州设立全资子公司，开展 CDMO 基地项目的建设，为现有及未来客户提供更为全面的 创新药定制研发和生产服务。基地建成后，公司整体的研发能力和生产能力将得到极大提高，公司能够 接到的订单将呈现多样化、全方位发展，服务领域拓宽，客户粘性增强，盈利空间也将日益提升。 在创新医药领域，公司将持续提升自身从实验室工艺开发到商业化生产的全产业链服务能力，坚持 乐威医药（江苏）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 23 “以人为本”的人才驱动战略，进而推动公司技术和服务革新，高效、专业地服务更多客户。 (三) 经营计划或目标 公司将继续以研究为导向、以客户为核心，以技术革新带动工艺提升，为以大型跨国医药企业为主 的多类型客户提供全方面的创新药研发生产外包服务，同时，着重以打造企业核心竞争力为核心，夯实 基础管理，强化团队建设，以精益求精的精神，打造精致服务和产品。 2018 年，公司整体经营目标为营业收入突破一亿元。为实现该经营目标，公司将重点在下述方面予 以提升： 1. 市场开拓计划 根据公司的战略发展规划，公司将着力打造创新、完善的销售体系，坚持为客户创造价值的理念， 在维持原有客户订单的同时，大力拓展新兴客户，尤其是国内客户的拓展。未来公司将继续通过参加国 内外相关展会的机会进一步提升品牌知名度，加大市场开发力度，提高产品的市场份额，扩展产品所涉 领域，增强行业地位。此外，公司将在中国及美国继续招聘专职商务市场人员，壮大团队，以获取更多 订单，产生更多效益。 2. 产品及技术研发计划 公司将在现有生产工艺上继续优化，提升产品研发质量，扩充研发人员数量，提升研发团队整体研 发实力，以现有技术为基础，坚持以客户需求为导向，不断创新、升级，完善 CDMO 业务链。 3. 人力资源计划 公司将进一步提升全员培训体系，培育以人为本的企业文化，确定公司组织架构，真正做到权责匹 配，各司其职。同时，着力完善招聘体系，改善薪酬福利结构，不仅提高招聘成功率，更加注重招聘人 才的专业性，并加强员工培训管理，完善绩效考核机制，促进员工业绩稳步提升，做好人才储备，及时 补充所缺、所需人才。此外，将进一步健全、完善公司各项内部管理制度，逐步实现人力资源规范化管 理。 4. 财务管理计划 公司将继续做好资金使用管理，调控有序，切实遵守财务管理制度和税收法规，严格控制成本费用， 加强财务管理制度建设，提高财务信息质量，并定期组织财务人员培训，提升专业财务知识的同时，进 一步提高团队凝聚力，在财务方面，为公司可持续发展保驾护航。 上述经营计划并不构成对投资者的业绩承诺，提示投资者对此保持足够的风险意识，并且应当理解 经营计划与业绩承诺之间的差异。� (四) 不确定性因素 报告期内，不存在对公司产生重大影响的不确定因素。� 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 （一）技术开发项目的运营风险 公司技术开发项目主要为医药企业提供创新药定制研发服务，是公司拓展商业化生产项目的基础。 技术开发阶段，由于新药研发具有较高的结果不确定性，单个项目具有不可持续性且项目规模偏小。为 更好地推动医药定制研发生产业务的发展，公司需积累大量的临床前期阶段的技术开发项目，才能确保 营业收入持续发展。若公司出现对常年稳定客户无法持续接单、新客户开发放缓现象，以及实验结果错 乐威医药（江苏）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 24 误导向的情形，将对公司业务造成重大不利影响。另外，若医药行业对新药研发整体需求减小，如全球 医药企业的新药研发预算受到整个经济周期的负面影响而削减开支，也将对公司业务造成较为不利的影 响。 （二）商业化生产项目的运营风险 公司商业化生产项目是指为医药企业提供创新药物中间体的定制生产服务。相比技术开发项目，商 业化生产的单个项目一般规模较大。若规模化生产项目出现波动，也将对公司营业收入造成较大影响。 具体到单一品种的销售，受下游医药公司需求的不确定性影响较大。可能存在由于下游医药公司因库存 过量；终端市场情况变化导致的：销售不畅、市场份额大幅下滑或由于监管要求导致的产品生产条件需 求的变化等因素影响从而减少对该品种医药中间体的定制生产需求的风险。 （三）因客户技术信息泄露面临诉讼的风险 由于医药定制研发生产企业在为国际医药企业服务过程中容易接触到客户的核心知识产权等技术 信息，其中包含正在研发的新药资料等敏感信息，所以定制研发生产企业需与客户签署相关保密协议并 履行保密义务。为保护客户的敏感技术信息，公司建立了保密工作制度及完善的软硬件基础且运行良好。 另外，公司对员工进行持续的保密教育培训且均签订保密协议，以提高全体员工的保密与责任意识。虽 然公司历史上不曾发生过因客户技术信息泄露而引发的诉讼，但公司未来仍可能会出现因员工行为不当 等因素而不慎对外泄露客户技术信息，致使公司不仅失去与相关客户继续合作的机会，甚至可能面临诉 讼或赔偿。 （四）核心技术人员流失的风险 公司所处的医药定制研发生产行业属于高素质技术人才密集型行业，拥有一支优秀的研发生产团队 是公司核心竞争力之一。公司通过建立人才的分类激励机制，如提升福利待遇、提供专业培训机会等多 样化措施以稳定核心技术人才团队。公司历史上虽未出现过大规模技术人员流失情况，但若未来公司核 心技术人员大规模流失，将对公司正常经营带来不利影响。 （五）环境保护和安全生产风险 公司高度重视环境保护、职业健康和安全生产工作，建立了一套基于国际标准的 EHS（环境、健康、 安全）管理体系。公司自设立以来，虽未发生过重大环境保护、职业健康、安全生产事故，但是公司依 然存在因设备故障、工艺操作不当乃至自然灾害等不可抗力事件所引发的环境保护、安全生产事故的风 险。一旦发生，不仅客户可能会中止与公司的合作，而且公司还将面临政府有关监管部门的处罚、责令 停产整顿甚至关闭的风险，进而影响公司的业务经营。 （六）原材料供应及其价格上涨的风险 公司生产用原材料主要以基础化学品为主。经过多年的经营，公司虽然已与主要供应商建立稳定的 合作关系，但是如果发生诸如自然灾害等不可抗力事件、宏观经济环境发生重大变化等原因，可能会出 现原材料短缺、价格上涨或质量不满足公司要求等情况，一定程度上将影响公司的正常盈利水平。 （七）汇率风险 报告期内，公司主营业务基本以外销为主且以美元结算，随着我国经济的持续发展和人民币汇率市 场化改革的稳步推进，人民币存在升值的可能性。若人民币持续升值，会对公司未来的盈利能力产生一 定影响。当人民币升值幅度较大时，可能导致以外币计价的公司产品收入下降，将对公司的利润带来负 面影响，故公司将面临汇率风险。 （八）税收政策变化的风险 公司及子公司北京乐威为高新技术企业，享受高新技术企业 15%的所得税优惠税率，税收优惠政策 期满后，公司及子公司北京乐威如不能通过高新技术企业复审，则将按照税法规定，自第二年开始适用 25%的所得税税率，并将对公司的税后利润产生一定影响。此外，如果未来国家主管税务机关对上述所 得税的税收优惠政策作出调整，也将对公司的经营业绩和利润水平产生一定程度的影响。报告期内，公 司出口销售的医药中间体产品，按免、抵、退税办法实行退税，主要适用退税率为 9%和 13%的税收优惠 政策；子公司北京乐威提供的技术开发服务适用增值税零税率的税收优惠政策。如果国家对出口产品的 乐威医药（江苏）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 25 退税率及应税服务的增值税率作进一步的调整，出现调低公司产品出口退税率及取消应税服务适用增值 税零税率的情况，将对公司的经营业绩带来不利影响。 （九）国内市场运营风险 公司连续多年参加 CPhI 国际原料药系列博览会和 Informax 原料药大型博览会等国际展会或研讨 会，市场主要面对海外客户，控股子公司美国乐威是为开拓国际市场、为海外客户提供各类服务和市场 信息收集而设立的，是公司市场营销体系中的重要部分。由于公司业务开拓重点主要立足于增强国际市 场的开发力度，因此可能会因对国内市场的重视不足而导致国内销售额不稳定，甚至出现国内销售额下 滑的风险。 公司已加大了对国内市场的开拓力度，增加了专门的国内市场销售人员，不断拓展国内市 场的客户资源和销售份额。 （十）出口地区的政治经济政策变动对公司经营的影响 公司海外收入占比较高，且以美国和日本客户为主。目前公司出口的国家和地区政局稳定，不存在 战争或政治动乱，且政治和经济政策具有连续性和一致性；经济政策开放透明，不存在恶意的国际竞争 及贸易壁垒等障碍。未来不排除这些国家的产业政策或经济环境发生较大变化的可能，从而给公司经营 带来潜在风险。若相关国家和地区政治环境、经济景气度及购买力水平、对华贸易政策、关税及非关税 壁垒以及行业标准等因素发生变化，将会对公司业绩带来不利影响。 (二) 报告期内新增的风险因素 报告期内，公司无新增的风险因素。 乐威医药（江苏）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 26 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 是否存在对外担保事项 √是 □否 五.二.(一) 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 √是 □否 五.二.(四) 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(五) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 五.二.(六) 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 公司发生的对外担保事项 报告期内履行的及尚未履行完毕的对外担保事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 √是 □否 单位：元 担保对象 担保金额 担保期间 担保类型 责任类型 是否履行 必要决策 程序 是否关联 担保 科思茂（江苏） 管业有限公司 8,000,000.00 2016年2月 3 日至 2017 年 2 月 3 日 保证 连带 是 否 总计 8,000,000.00 - - - - - 对外担保分类汇总： 项目汇总 余额 公司对外提供担保（包括公司、子公司的对外担保，不含公司对子公司的担保） 8,000,000.00 公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0.00 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额 8,000,000.00 公司担保总额超过净资产 50%（不含本数）部分的金额 0.00 清偿和违规担保情况： 报告期内，科思茂（江苏）管业有限公司已按期偿还贷款，公司对外担保事项解除。� 乐威医药（江苏）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 27 (二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 0.00 0.00 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 2,000,000.00 57,295.18 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 0.00 0.00 4．财务资助（挂牌公司接受的） 0.00 0.00 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0.00 0.00 6．其他 0.00 0.00 总计 2,000,000.00 57,295.18 (三) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要 决策程序 临时报告披露 时间 临时报告编号 清通管业、陈红清、 陈文霆、一脉环保 提供担保 5,000,000.00 是 2017-03-01 2017-06-12 2017-009 2017-038 陈红清及其配偶 提供担保 6,500,000.00 是 2017-05-05 2017-026 一脉环保、陈文霆及 其配偶、陈红清及其 配偶 提供反担保 5,000,000.00 是 2017-05-17 2017-029 陈文霆、一脉环保 提供担保 12,000,000.00 是 2017-06-12 2017-035 总计 - 28,500,000.00 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 偶发性关联交易是公司生产经营必须发生的，是公司正常经营需求，是合理的，必要的，且有利于 公司健康发展的，符合公司和全体股东利益。不存在损害公司及其他非关联方股东利益的情况，对公司 的财务状况、 经营成果、业务完整性和独立性无不利影响。 上表中第二项交易金额为 6,500,000.00 元的担保已履行完毕。 (四) 股权激励情况 2017 年 12 月 28 日，公司召开 2017 年第五次临时股东大会，审议通过了《关于公司拟实施员工股 权激励计划的议案》，由公司股东赛德厚鼎向合伙企业转让其持有的公司股份，被激励对象通过合伙企 业间接持有公司股份。本次计划授予股权激励对象合计不超过 209.5 万股股票，股权激励对象共 15 人， 本计划项下激励对象通过合伙企业认购公司股份的价格为 1.22 元/股，参考公司上年度合并报表的净资 产 价格确定 。 激励 计划详 细内容请 见公司 在全国 中小企业 股份转 让系统 指定信息 披露平 台 （）上公布的《乐威医药（江苏）股份有限公司 2017 年股票激励计划》（2017-051）。 报告期内，本次员工股权激励计划已实施完毕。 乐威医药（江苏）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 28 (五) 承诺事项的履行情况 1、目前同业竞争承诺 北京奥力泰格科技有限公司为乐威医药股份实际控制人杨光、陈文霆实施重大影响的公司。公司实 际控制人杨光/陈文霆出具了《关于北京奥力泰格科技有限公司经营情况的声明》，承诺自该声明出具之 日至奥力泰格营业期满日期 2023 年 11 月 23 日，奥力泰格将不进行任何实际经营，且营业期满将不再 延长营业期限。报告期内实际控制人严格履行了该承诺，未有任何违背。 2、避免同业竞争承诺 为避免产生潜在的同业竞争，公司所有董事、监事、高管及控股股东、实际控制人签署了《避免同 业竞争承诺函》，在报告期内，所有董事、监事、高管及控股股东、实际控制人严格履行了该承诺，未 有任何违背。 3、避免和减少关联交易承诺 为减少和规范关联交易，公司所有董事、监事、高管及控股股东、实际控制人签署了《关于减少关 联交易的承诺》，在报告期内，所有董事、监事、高管及控股股东、实际控制人严格履行了该承诺，未 有任何违背。 4、股东所持股份的限售安排及股东对所持股份自愿锁定的承诺 在报告期内，公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员严格履行了该承诺，未有任 何违背。 (六) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 生产设备 抵押 9,173,681.58 9.14% 借款抵押 土地 抵押 1,986,410.43 1.98% 借款抵押 房屋 抵押 3,822,668.81 3.81% 借款抵押 总计 - 14,982,760.82 14.93% - 乐威医药（江苏）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 29 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 0 0.00% 22,014,199 22,014,199 42.33% 其中：控股股东、实际控制 人 0 0.00% 8,880,399 8,880,399 17.08% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 52,000,000 100% -22,014,199 29,985,801 57.67% 其中：控股股东、实际控制 人 41,995,200 80.76% -12,009,399 29,985,801 57.67% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 52,000,000 - 0 52,000,000 - 普通股股东人数 10 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 陈文霆 11,934,000 0 11,934,000 22.95% 8,950,500 2,983,500 2 杨光 11,934,000 0 11,934,000 22.95% 8,950,500 2,983,500 3 泰 州 市 一 脉 环 保 科 技 有 限 公 司 8,231,600 0 8,231,600 15.83% 5,487,734 2,743,866 4 北 京 赛 德 厚 鼎 科技有限公司 9,895,600 -3,129,000 6,766,600 13.01% 6,597,067 169,533 5 启 迪 创 新 （ 天 津）股权投资基 金合伙企业（有 限合伙） 5,044,000 0 5,044,000 9.70% 0 5,044,000 合计 47,039,200 -3,129,000 43,910,200 84.44% 29,985,801 13,924,399 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 陈文霆任北京赛德厚鼎科技有限公司法人代表、董事长，持有赛德厚鼎 85.11%股权。 乐威医药（江苏）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 30 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 公司控股股东为陈文霆、杨光、泰州市一脉环保科技有限公司。陈文霆、杨光分别持有公司 1,193.40 万股股份，各占总股本的 22.95%；陈红清持有一脉环保 100%股权，通过一脉环保间接控制公司 823.16 万股股份，占总股本的 15.83%；陈文霆持有赛德厚鼎 85.11%股权，通过赛德厚鼎间接控制公司 676.66 万股股份，占总股本的 13.01%。陈文霆、杨光、陈红清合计控制乐威医药 3,886.62 万股股份，占总股 本 74.74%。 陈文霆先生，1966 年 7 月出生，美国国籍，毕业于清华大学和美国新墨西哥州立大学，硕士学历。 1993 年起历任美国史克必成制药公司、美国杜邦制药公司、美国百时美施贵宝制药公司新药研究与开发 部门的助理研究员、研究员、高级研究员等职。2004 年回国创业，历任有限公司总经理、执行董事、董 事长兼总经理；2015 年至今任公司董事长、总经理、首席执行官。专长于药物化学和合成化学。具有长 期的新药研发及管理经验。熟悉知识产权及专利法律及策略。是十五项抗抑郁药物、代谢类疾病药物的 创新药国际发明专利的主要发明人。 杨光先生，1966 年 9 月出生，中国国籍，拥有美国永久居留权，博士学历。1989 年获北京大学有 机化学学士学位；1989 年至 1991 任北京昆仑医药服务有限公司助理研究员；1991 年至 1997 年赴美国 加州大学欧文分校深造并获得化学博士学位；1997 年至 1998 年在美国圣地亚哥 The Scripps Research Institute 从事博士后研究；1998 年至 2001 年任 Theravance, Inc 科学家；2001 年至 2003 年任 Sugen, Inc.高级科学家；2003 年回国创业，历任有限公司董事、副总经理；2015 年至今任公司董事、副总经 理、首席科学官。专长于药物化学和合成化学，具有全球药物研发及管理经验。熟知国际、国内药物市 场和药政管理。具有较强协调及管理不同文化背景人员、项目和预算的能力和经验。熟知知识产权及专 利策略。 泰州市一脉环保科技有限公司，成立于 2012 年 11 月 16 日，统一社会信用代码：321284000125244， 注册资本 50 万元，法定代表人陈红清，注册地址姜堰经济开发区鸡鸣西路 222 号。 报告期内控股股东未发生变化。 (二) 实际控制人情况 实际控制人为陈文霆、杨光、陈红清。陈文霆、杨光情况介绍见“三（一）控股股东情况”。 陈红清，男，1965 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1989 年 8 月至 1997 年 12 月，历任江苏省姜堰市化肥有限责任公司总经理助理、分厂副厂长；1998 年 1 月至 2005 年 5 月， 任北京海明苑科贸发展有限公司总经理；2005 年起至 2015 年，任有限公司董事、副总经理；2015 年至 今任公司董事、副总经理、首席运营官。 报告期内实际控制人未发生变化。 乐威医药（江苏）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 31 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 √适用 □不适用 单位：元/股 发行方 案公告 时间 新增股 票挂牌 转让日 期 发行价 格 发行数量 募集金额 发行 对象 中董 监高 与核 心员 工人 数 发行 对象 中做 市商 家数 发行 对象 中外 部自 然人 人数 发行 对象 中私 募投 资基 金家 数 发行 对象 中信 托及 资管 产品 家数 募 集 资 金 用 途 是 否 变 更 2018 年 1 月 10 日 2018 年 4 月 23 日 4.4231 22,608,583 100,000,023 0 0 0 6 0 是 募集资金使用情况： 截止目前，公司尚未使用募集资金。公司今后对募集资金的使用也将按照《募集资金管理制度》等 相关规定进行，公司也将如实履行募集资金使用情况的披露义务。 公司于 2018 年 4 月 25 日召开了第一届董事会第十八次会议，会议审议并通过了《关于变更部分募 集资金用途的议案》，该议案尚需提交 2017 年年度股东大会审议通过，详细内容详见公司于 2018 年 4 月 26 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台发布的《关于变更部分募集资金用途的公告》。 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 √适用 □不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 乐威医药（江苏）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 32 银行贷款 江苏姜堰农村商业 银行股份有限公司 通达支行 5,000,000.00 5.22% 2017-06-01 至 2018-05-22 否 银行贷款 江苏姜堰农村商业 银行股份有限公司 通达支行 8,300,000.00 6.90% 2017-06-13 至 2018-06-10 否 银行贷款 江苏姜堰农村商业 银行股份有限公司 通达支行 3,700,000.00 6.90% 2017-07-24 至 2018-07-23 否 银行贷款 江苏姜堰农村商业 银行股份有限公司 通达支行 2,000,000.00 8.20% 2017-07-24 至 2018-07-20 否 银行贷款 江苏姜堰农村商业 银行股份有限公司 通达支行 3,000,000.00 8.20% 2017-09-06 至 2018-07-20 否 银行贷款 北京银行股份有限 公司上地支行 1,000,000.00 5.22% 2017-06-30 至 2018-06-30 否 银行贷款 北京银行股份有限 公司上地支行 1,000,000.00 5.22% 2017-08-09 至 2018-08-09 否 融资租赁 中关村科技租赁有 限公司 4,110,000.00 6.30% 2016-05-30 至 2019-05-29 否 合计 - 28,110,000.00 - - - 违约情况 □适用 √不适用 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 □适用 √不适用 (二) 利润分配预案 □适用 √不适用 乐威医药（江苏）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 33 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪 酬 陈文霆 董事长、首 席执行官 男 51 硕士 2015.11.12-2018.11.11 是 杨光 董事、首席 科学家 男 51 博士 2015.11.12-2018.11.11 是 陈红清 董事、首席 运营官 男 51 本科 2015.11.12-2018.11.11 是 陈垒 董事 男 38 硕士 2015.11.12-2018.11.11 否 卢玲玲 董事、首席 财务官 女 41 本科 2015.11.12-2018.11.11 是 潘劲松 监事会主席 男 47 本科 2015.11.12-2018.11.11 否 吴庆 监事 男 32 本科 2015.11.12-2018.11.11 否 陈淦清 职工代表监 事 男 62 高中 2015.11.12-2018.11.11 是 毕洪魁 董事会秘书 男 29 硕士 2018.02.09-2018.11.11 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 注：公司于 2018 年 2 月 9 日召开第一届董事会第十七次会议，审议通过《关于聘任公司董事会秘书的议案》，经公司董 事长陈文霆提名，董事会审议通过聘任毕洪魁先生为公司董事会秘书，任期自董事会决议通过之日起至本届董事会任期 届满之日止。 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 除陈红清与陈淦清为兄弟关系外，公司董事、监事、高级管理人员之间不存在其他亲属关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 陈文霆 董事长、首席 执行官 11,934,000 0 11,934,000 22.95% 0 杨光 董事、首席科 学家 11,934,000 0 11,934,000 22.95% 0 陈红清 董事、首席运 营官 0 0 0 0.00% 0 陈垒 董事 0 0 0 0.00% 0 乐威医药（江苏）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 34 卢玲玲 董事、首席财 务官 0 0 0 0.00% 0 潘劲松 监事会主席 0 0 0 0.00% 0 吴庆 监事 0 0 0 0.00% 0 陈淦清 职工代表监事 0 0 0 0.00% 0 毕洪魁 董事会秘书 0 0 0 0.00% 0 合计 - 23,868,000 0 23,868,000 45.90% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 √是 □否 财务总监是否发生变动 □是 √否 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 变动原因 毕洪魁 - 新任 董事会秘书 为加强公司治理，聘任 董事会秘书 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 公司于 2018 年 2 月 9 日召开第一届董事会第十七次会议，审议通过《关于聘任公司董事会秘书的 议案》，经公司董事长陈文霆提名，董事会审议通过聘任毕洪魁先生为公司董事会秘书，任期自董事会 决议通过之日起至本届董事会任期届满之日止。 毕洪魁先生，1989 年 1 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历；2012 年 9 月至 2013 年 2 月在德恒律师事务所实习，2013 年 4 月至 2014 年 8 月在国浩律师（上海）事务所实习，2014 年 9 月至 2017 年 8 月在东电创新（北京）科技发展股份有限公司先后担任证券事务代表、法务总监、董事 会秘书，2017 年 9 月至 2018 年 1 月在北京嘉寓门窗幕墙股份有限公司担任证券事务代表及董事会秘书 助理，2018 年 2 月加入乐威医药（江苏）股份有限公司，担任公司董事会秘书。毕洪魁先生已取得全国 中小企业股份转让系统董事会秘书资格。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 16 18 研发人员 80 85 生产人员 41 46 销售人员 8 8 采购人员 3 4 财务人员 8 8 其他人员 4 6 乐威医药（江苏）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 35 员工总计 160 175 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 7 7 硕士 14 16 本科 65 75 专科 44 47 专科以下 30 30 员工总计 160 175 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 公司根据发展的需求形成了系统的人力资源规划，拥有一个较稳定的员工团队。在员工福利和待遇 方面，为员工创造良好的工作、发展环境。 1. 薪酬政策：报告期内公司整体薪酬是按照各职级进行分级考核制定，整体薪酬结构主要包含薪 金、津贴、绩效奖金等。 2. 培训计划：公司重视员工培训与发展。人力资源部根据公司发展需要，制定和实施各项培训计 划，主要包括：新员工培训、安全与质量培训、管理技能培训、专业知识技能培训等；公司特别重视研 发部门的培训，一方面通过制定系统的培训课程，让一线研发人员能够快速将知识转化为专业技能，另 一方通过参加行业前沿论坛、政策解析、技能培训等，全面促进研发人员专业技能的提高。公司培训体 系的建立，不但提升了公司员工素质和能力，更加提升了员工和部门的工作效率，为公司战略目标的实 现提供坚实的基础和有力的保障，以实现公司与员工的双赢共进。 3.报告期内，公司没有需要承担费用的离退休人员。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： □适用 √不适用 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： √适用 □不适用 姓名 岗位 期末普通股持股数量 谷杰 北京乐威总经理 0 曹洪庆 北京乐威项目管理委员会主任 0 核心人员的变动情况： 报告期内，公司核心技术人员陈轶晖因个人原因离职。公司报告期内不断加强对内部优秀技术人员 的培养，并充分拓宽吸引外部优秀人才的渠道，为公司技术研发能力的持续提升保驾护航，上述人员的 离职不会对公司经营及发展产生不利影响。 乐威医药（江苏）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 36 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 √是 □否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 □是 √否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司继续严格按照《公司法》、《证券法》和国家有关法律、法规的规定以及全国中小企 业股份转让系统有限责任公司制定的相关业务规则的要求，不断完善法人治理结构，建立健全公司内部 管理和控制制度，规范运作，严格进行信息披露，保护广大投资者的利益。 公司历次股东大会、董事会、监事会会议的召集程序、决议程序、表决内容均符合法律法规和 《公司章程》以及议事规则的规定，运作规范。公司重大经营决策、投资决策及财务决策均按照《公 司章程》及有关内控制度规定的控制程序和规则进行，切实保障了投资者的信息知情权、资产收益 权以及重大参与决策权等权利。 截至报告期末，上述机构和人员依法运行，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行 应尽的职责和义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司重视投资者关系管理工作，并建立了完善的内部管理制度，公司通过电话、邮件等沟通工具与 投资者保持畅通的联系。股东大会的召集、通知、召开方式、表决程序、决议内容及会议记录等方面均 严格按照《公司法》、《公司章程》及《股东大会议事规则》的要求规范运行，能够给所有股东提供合适 的保护和平等的权利保障。公司严格依照《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则（试行）》 的要求进行充分的信息披露，依法保障股东对公司重大事务的知情权。 公司现有治理机制注重保护股东权益，能给公司大小股东提供合适的保护，并保证股东充分行使知 情权、参与权、质询权和表决权等权利。 乐威医药（江苏）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 37 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司三会的召集、召开及决策程序均按照《公司章程》及三会议事规则的相关规定执行，在对公司 重大事项的决策、执行和监督上发挥了实际作用，保护了公司和股东的合法权益。 报告期内，公司重 要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项均已履行规定程序。 截至报告期末，公司及公司股东、董事、监事、高级管理人员依法运作，未出现违法、违规现象和 重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 4、 公司章程的修改情况 （1）2017 年第一次修订章程 2017 年 3 月 2 日公司召开 2017 年第一次临时股东大会，审议通过《关于修改公司章程的议案》，具体内 容为：为了提高经营决策效率，公司股东大会授权董事会对公司的银行借款及其他债权类融资行使决策 权，因此，原《公司章程》第一百零五条涉及董事会职权增加一项内容，即（十八）：决定公司对外的银 行借款等债权性融资事项。 （2）2017 年第二次修订章程 2017 年 12 月 28 日公司召开 2017 年度第五次临时股东大会，审议通过《关于公司拟变更经营范围并修 改公司章程的议案》，具体内容为：公司因经营发展需要，拟对公司经营范围进行变更并修改公司章程第 十三条。变更前公司的经营范围为：生产医药中间体（手性氮杂双环衍生物，对氯 溴嘧啶）；并从事相 关产品的研发（内设独立研发部门）。变更后公司的经营范围为：生产医药中间体（手性氮杂双环衍生 物，对氯溴嘧啶），并从事相关药用中间体化学工艺研究开发、技术转让、技术服务。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 10 （1）2017 年 2 月 13 日，公司召开第一届董事 会第四次会议，会议审议通过了：《关于修改公 司章程的议案》、《关于全资子公司部分股权转 让的议案》、《关于会计师事务所变更的议案》、 《关于全资子公司建设项目投资议案》、《关于 公司对外投资成立全资子公司的议案》、《关于 提请召开 2017 年第一次临时股东大会的议 案》； （2）2017 年 2 月 28 日，公司召开第一届董事 会第五次会议，会议审议通过了：《关于申请银 行贷款并由关联方提供担保的议案》、《关于提 请召开 2017 年第二次临时股东大会的议案》； （3）2017 年 4 月 24 日，公司召开第一届董事 会第六次会议，会议审议通过了：《2016 年度 董事会工作报告》、《2016 年度总经理工作报 告》、《2016 年度财务决算报告》、《2017 年度财 务预算报告》、 《关于公司 2016 年年度报告正文 及摘要的议案》、 《关于公司 2016 年度利润分配 方案的议案》、 《关于预计 2017 年度日常性关联 交易的议案》、《关于公司对外投资（对参股公 乐威医药（江苏）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 38 司增资）的议案》、《关于授权 2017 年利用闲置 资金购买银行理财产品的议案》、《关于提议召 开公司 2016 年年度股东大会的议案》； （4）2017 年 4 月 27 日，公司召开第一届董事 会第七次会议，会议审议通过了：《关于公司向 中国工商银行股份有限公司姜堰支行申请借款 的议案》； （5）2017 年 5 月 4 日，公司召开第一届董事 会第八次会议，会议审议通过了：《公司申请银 行贷款并由关联方提供担保的议案》； （6）2017 年 5 月 15 日，公司召开第一届董事 会第九次会议，会议审议通过了：《公司申请银 行贷款并由关联方提供反担保的议案》、《关于 提请召开 2017 年度第三次临时股东大会的通 知》； （7）2017 年 6 月 8 日，公司召开第一届董事 会第十次会议，会议审议通过了：《关于公司向 江苏姜堰农村商业银行申请借款 830 万元并以 不动产抵押担保的议案》、《关于公司向江苏姜 堰农村商业银行申请借款 370 万元并以不动产 抵押担保的议案》、《关于由关联方为公司银行 借款提供担保的议案》、《关于追加向银行借款 提供抵押及关联方担保的议案》、《关于提议召 开 2017 年第四次临时股东大会通知的议案》； （8）2017 年 8 月 25 日，公司召开第一届董事 会第十一次会议，会议审议通过了：《关于 <2017 年半年度报告>的议案》； （9）2017 年 12 月 13 日，公司召开第一届董 事会第十二次会议，会议审议通过了：《关于由 关联方为全资子公司银行贷款提供担保》、《关 于公司拟实施员工股权激励计划的议案》、《关 于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关 事宜的议案》、《关于公司拟变更经营范围并修 改公司章程的议案》、 《关于提请召开 2017 年度 第五次临时股东大会的通知》； （10）2017 年 12 月 27 日，公司召开第一届董 事会第十三次会议，会议审议通过了：《关于乐 威医药（江苏）股份有限公司股票发行方案的 议案》、《关于公司与嘉兴济峰、苏州济峰、福 州济峰签署附生效条件的<股份认购协议>的 议案》、《关于公司实际控制人与嘉兴济峰、苏 州济峰、福州济峰署附生效条件的<股份认购 协议>之补充协议的议案》、《关于公司与南京 高科签署附生效条件的<股份认购协议>的议 乐威医药（江苏）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 39 案》、《关于公司实际控制人与南京高科签署附 生效条件的<股份认购协议>之补充协议的议 案》、《关于公司与湖州亚商签署附生效条件的 <股份认购协议>的议案》、《关于公司实际控制 人与湖州亚商签署附生效条件的<股份认购协 议>之补充协议的议案》、《关于公司与苏州晶 云签署附生效条件的<股份认购协议>的议 案》、《关于公司实际控制人与苏州晶云签署附 生效条件的<股份认购协议>之补充协议的议 案》、《关于公司与云锌投资签署附生效条件的 <股份认购协议>的议案》、《关于公司实际控制 人与云锌投资签署附生效条件的<股份认购协 议>之补充协议的议案》、《关于修订的<乐威医 药（江苏）股份有限公司章程>议案》、《关于 提请股东大会授权董事会全权办理本次定向发 行相关事宜的议案》、《关于制定<乐威医药（江 苏）股份有限公司募集资金管理制度>的议 案》、《关于签署<募集资金三方监管协议>的议 案》、《关于设立乐威医药（江苏）股份有限公 司募集资金专项账户的议案》、《关于提议召开 都 2018 年第一次临时股东大会的议案》。 监事会 3 （1）2017 年 4 月 24 日，公司召开第一届监事 会第四次会议，会议审议通过了：《2016 年度 监事会工作报告》、《2016 年度财务决算报告》、 《2017 年度财务预算报告》、《关于公司 2016 年年度报告正文及摘要的议案》、《关于公司 2016 年度利润分配方案的议案》； （2）2017 年 8 月 25 日，公司召开第一届监事 会第五次会议，会议审议通过了：《关于<2017 年半年度报告>的议案》； （3）2017 年 12 月 13 日，公司召开第一届监 事会第六次会议，会议审议通过了：《乐威医药 （江苏）股份有限公司 2017 年股票激励计划》。 股东大会 6 （1）2017 年 3 月 2 日，公司召开 2017 年第一 次临时股东大会，会议审议通过了：《关于修改 公司章程的议案》、《关于会计师事务所变更的 议案》； （2）2017 年 3 月 16 日，公司召开 2017 年第 二次临时股东大会，会议审议通过了：《关于申 请银行贷款并由关联方提供担保的议案》； （3）2017 年 5 月 16 日，公司召开 2016 年度 股东大会，会议审议通过了：《2016 年度董事 会工作报告》、《2016 年监事会工作报告》、 《2016 年年度报告正文及摘要》、 《2016 年度财 乐威医药（江苏）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 40 务决算报告》、《2017 年度财务预算报告》、《关 于预计 2017 年度日常性关联交易的议案》、 《2016 年度利润分配方案的议案》、《关于授权 2017 年利用闲置资金购买银行理财产品的议 案》、《关于公司申请银行贷款并由关联方提供 担保的议案》； （4）2017 年 6 月 1 日，公司召开 2017 年第三 次临时股东大会，会议审议通过了：《关于申请 银行贷款并由关联方提供反担保的议案》； （5）2017 年 6 月 28 日，公司召开 2017 年第 四次临时股东大会，会议审议通过了：《关于由 关联方为公司银行借款提供担保的议案》、《关 于追加向银行借款提供抵押及关联方担保的议 案》； （6）2017 年 12 月 28 日，公司召开 2017 年第 五次临时股东大会，会议审议通过了：《关于公 司拟实施员工股权激励计划的议案》、《关于提 请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜 的议案》、《关于公司拟变更经营范围并修改公 司章程的议案》。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内公司治理机制健全，运行情况良好，三会机构及其人员、高级管理人员能够认真、切实履 行《公司法》和《公司章程》规定的职责。股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、 召开程序、授权委托、表决和决议等符合法律、行政法规和公司章程的规定。三会决议内容完整，要件 齐备，公司股东、董事、监事均能按要求出席参加相关会议，并履行相关权利和义务。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会和管理层均严格按照《公司法》等法律、法规和中国证 监会有关法律法规的要求，履行各自的权力和义务，公司重大生产经营决策、投资决策和财务决策均按 照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未 出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。公 司治理与《公司法》和全国中小企业股份转让系统有限责任公司的相关规定的要求不存在差异。 为了进一步完善公司治理结构、提升公司规范化运作水平，满足公司未来发展战略的需要，公司已 任命毕洪魁担任公司董事会秘书。目前公司尚未引入职业经理人，公司将在今后的工作中进一步改进、 从事和完善内部控制制度，为公司健康稳定的发展奠定基础。 (四) 投资者关系管理情况 公司通过全国股转系统信息披露平台及时按照相关法律法规的要求充分进行信息披露，切实有效地 保护投资者权益。公司投资者关系管理工作将继续严格遵守《公司法》、《证券法》等有关法律、法规及 全国中小企业股份转让系统有限责任公司有关业务规则的规定。 公司已建立起较完整透明的沟通渠道，在完善沟通的同时也发挥了对公司管理的监督作用。此外， 乐威医药（江苏）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 41 公司在保证符合信息披露的前提下，确保对外联系方式、邮箱的畅通，认证耐心回答投资者的询问，同 时，董事会指定相关人员接待个人投资者和机构投资到公司现场参观调研。公司目前已设立董事会秘书， 作为公司投资者关系管理工作的主管负责人。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异 议。 监事会对定期报告的编制和审核程序符合法律、行政法规、中国证监会及全国股份转让系统公司的 规定和公司章程，报告的内容能够真实、准确、完整地反映公司实际情况。� (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期内，公司产权明晰、权责明确、运作规范，在资产、人员、机构、财务、业务方面均遵循了 《公司法》、《证券法》及《公司章程》的要求规范运作，具有完整的业务体系及直接面向市场独立经 营的能力。 1、资产独立情况 公司资产产权关系明晰，公司不存在资产被控股股东、实际控制人为其提供担保的情形。公司合法 拥有与生产经营有关的土地、办公楼及厂房的所有权和使用权。公司拥有开展业务所需的技术、场所和 必要设备、设施，具有与生产经营相关的知识产权。 2、人员独立情况 公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生，合法有效。 本公司的经理、副经理、财务负责人等高级管理人员未在主要股东、实际控制人及其控制的其他企业中 担任除董事、监事以外的其他职务，未在主要股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪。本公司的财 务人员未在主要股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。公司高管、财务人员等员工均与公司签 订劳动合同，并由公司缴纳社保、发放薪酬福利。 3、财务独立情况 公司设有财务负责人、财务部并配备专职财务人员，建立了独立的财务管理与会计核算体系，能够 独立做出财务决策。公司具有较为规范的财务会计制度和财务管理办法。公司拥有独立自主筹措、使用 资金的权利。公司独立在银行开立账户，依法独立纳税。公司拥有一套完整独立的财务核算制度和体系， 公司财务独立。 4、机构独立情况 股份公司成立后，公司逐步建立健全了“三会一层”的治理结构，独立行使经营管理职权。目前， 公司设置了独立的、符合股份公司要求和适应公司业务发展需要的组织机构，技术研发部、项目管理部、 商务部、人力资源部、财务部等部门，符合自身生产经营需要且运行良好，股东大会、董事会、监事会 独立行使相应职权。公司拥有独立的经营和办公场所。 5、业务独立情况 公司拥有独立完整的业务体系，能够面向市场独立经营，独立核算和决策，独立承担责任与风险， 未收到公司控股股东的干涉、控制，亦未因与公司控股股东及其控制的其他企业之间存在关联关系而使 公司经营自主权的完整性、独立性受到不良影响。 乐威医药（江苏）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 42 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司 自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算 的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工 作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风 险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司严格按照相关法律法规执行年度报告重大差错责任追究，进一步加强信息披露的管 理，提升公司规范化运作的水平，确保公司信息披露的及时性和准确性，公司未发生重大会计差错更正、 重大信息遗漏等情况。 报告期内，公司尚未建立《年度报告重大差错责任追究制度》。 乐威医药（江苏）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 43 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 大信审字[2018]第 1-02211 号 审计机构名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 审计报告日期 2018 年 4 月 24 日 注册会计师姓名 谢京、曾策 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审计报告 大信审字[2018]第 1-02211 号 乐威医药（江苏）股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了乐威医药（江苏）股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合 并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 乐威医药（江苏）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 44 贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵公司 2017 年年度报告中涵盖 的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结 论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用 持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督贵公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行 以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意 遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错 误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 乐威医药（江苏）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 45 贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。 如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财 务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日 可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交 易和事项。 （六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据，以对财务报表发表审计 意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：谢京 中国 · 北京 中国注册会计师：曾策 二〇一八年四月二十四日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五（一） 8,120,575.10 7,027,994.32 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 五（二） 20,337,468.70 16,566,917.62 预付款项 五（三） 2,710,388.09 1,683,434.80 乐威医药（江苏）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 46 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 五（四） 1,042,479.63 995,940.50 买入返售金融资产 存货 五（五） 17,002,467.73 19,154,878.57 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五（六） 1,383,114.14 10,176,708.70 流动资产合计 50,596,493.39 55,605,874.51 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 五（七） 1,737,292.92 0.00 投资性房地产 固定资产 五（八） 27,829,826.40 26,354,687.30 在建工程 五（九） 3,881,903.04 10,720,326.74 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五（十） 2,388,420.82 2,506,805.18 开发支出 商誉 长期待摊费用 五（十一） 12,616,272.29 600,616.26 递延所得税资产 五（十二） 238,497.25 186,933.14 其他非流动资产 五（十三） 1,070,000.00 8,396,765.17 非流动资产合计 49,762,212.72 48,766,133.79 资产总计 100,358,706.11 104,372,008.30 流动负债： 短期借款 五（十四） 24,000,000.00 29,900,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五（十五） 4,971,833.45 5,409,556.31 乐威医药（江苏）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 47 预收款项 五（十六） 287,000.00 133,139.36 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五（十七） 应交税费 五（十八） 1,083,887.89 83,661.55 应付利息 应付股利 其他应付款 五（十九） 554,932.73 1,264,145.52 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 五（二十） 3,331,645.00 其他流动负债 流动负债合计 34,229,299.07 36,790,502.74 非流动负债： 长期借款 0.00 0.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 五（二十一） 2,014,155.00 8,475,562.00 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 2,014,155.00 8,475,562.00 负债合计 36,243,454.07 45,266,064.74 所有者权益（或股东权益）： 股本 五（二十二） 52,000,000.00 52,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五（二十三） 14,692,050.30 8,483,061.00 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五（二十四） 505,163.37 223,702.76 一般风险准备 未分配利润 五（二十五） -3,081,961.63 -1,600,820.20 归属于母公司所有者权益合计 64,115,252.04 59,105,943.56 乐威医药（江苏）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 48 少数股东权益 所有者权益合计 64,115,252.04 59,105,943.56 负债和所有者权益总计 100,358,706.11 104,372,008.30 法定代表人：陈文霆主管会计工作负责人：卢玲玲会计机构负责人：陈淦清 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 5,172,081.69 5,404,437.31 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 十三（一） 17,167,588.34 10,044,721.50 预付款项 2,552,772.64 4,763,473.97 应收利息 应收股利 其他应收款 十三（二） 13,332,751.24 11,860,058.74 存货 13,106,281.05 15,618,644.90 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 8,100,000.00 流动资产合计 51,331,474.96 55,791,336.42 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十三（三） 18,456,820.00 16,857,115.98 投资性房地产 固定资产 24,066,295.28 22,039,418.61 在建工程 3,677,099.96 3,054,962.77 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 3,617,699.66 3,902,486.66 开发支出 商誉 长期待摊费用 乐威医药（江苏）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 49 递延所得税资产 146,686.60 73,083.58 其他非流动资产 1,070,000.00 非流动资产合计 51,034,601.50 45,927,067.60 资产总计 102,366,076.46 101,718,404.02 流动负债： 短期借款 22,000,000.00 23,400,000.00 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 4,062,300.75 4,304,903.61 预收款项 287,000.00 540,141.53 应付职工薪酬 应交税费 944,665.52 -4,472.85 应付利息 应付股利 其他应付款 99,647.96 11,636,174.91 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 3,331,645.00 其他流动负债 流动负债合计 30,725,259.23 39,876,747.20 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 2,014,155.00 1,238,590.00 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 2,014,155.00 1,238,590.00 负债合计 32,739,414.23 41,115,337.20 所有者权益： 股本 52,000,000.00 52,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 14,692,050.30 8,483,061.00 减：库存股 其他综合收益 乐威医药（江苏）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 50 专项储备 盈余公积 505,163.37 223,702.76 一般风险准备 未分配利润 2,429,448.56 -103,696.94 所有者权益合计 69,626,662.23 60,603,066.82 负债和所有者权益合计 102,366,076.46 101,718,404.02 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 70,764,079.85 75,279,403.27 其中：营业收入 五（二十六） 70,764,079.85 75,279,403.27 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 73,079,448.11 68,972,591.67 其中：营业成本 五（二十六） 40,608,101.45 41,857,994.87 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五（二十七） 636,296.02 466,007.16 销售费用 五（二十八） 4,787,107.91 5,401,906.13 管理费用 五（二十九） 24,532,630.84 19,614,448.46 财务费用 五(三十) 2,144,099.76 1,246,246.86 资产减值损失 五(三十一) 371,212.13 385,988.19 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 五(三十二) -110,456.31 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 五(三十三) 28,678.81 7,053.53 其他收益 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -2,397,145.76 6,313,865.13 加：营业外收入 五(三十四) 1,721,808.60 995,561.88 减：营业外支出 五(三十五) 0.00 5,000.00 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -675,337.16 7,304,427.01 乐威医药（江苏）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 51 减：所得税费用 五(三十六) 524,343.66 373,682.63 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -1,199,680.82 6,930,744.38 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 -1,199,680.82 6,930,744.38 2.终止经营净利润 (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 -1,199,680.82 6,930,744.38 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 -1,199,680.82 6,930,744.38 归属于母公司所有者的综合收益总额 -1,199,680.82 6,930,744.38 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 -0.02 0.13 （二）稀释每股收益 -0.02 0.13 法定代表人：陈文霆主管会计工作负责人：卢玲玲会计机构负责人：陈淦清 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十三（四） 51,886,479.45 53,401,544.63 减：营业成本 十三（四） 32,322,741.03 34,532,025.36 乐威医药（江苏）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 52 税金及附加 576,803.28 464,984.65 销售费用 1,236,444.36 1,353,283.55 管理费用 11,064,078.36 10,420,908.26 财务费用 2,033,210.40 1,296,097.78 资产减值损失 490,686.76 384,393.00 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 十三（五） -2,414,815.98 -1,823,810.28 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 资产处置收益（损失以“-”号填列） 28,678.81 7,053.53 其他收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,776,378.09 3,133,095.28 加：营业外收入 1,605,837.60 537,500.00 减：营业外支出 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 3,382,215.69 3,670,595.28 减：所得税费用 567,609.58 401,991.93 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,814,606.11 3,268,603.35 （一）持续经营净利润 2,814,606.11 3,268,603.35 （二）终止经营净利润 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 2,814,606.11 3,268,603.35 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 乐威医药（江苏）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 53 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 68,977,269.17 69,905,320.39 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 1,647,506.03 578,796.63 收到其他与经营活动有关的现金 五（三十七） 14,796,256.49 10,407,795.25 经营活动现金流入小计 85,421,031.69 80,891,912.27 购买商品、接受劳务支付的现金 27,534,344.16 26,903,538.15 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 20,247,718.36 18,007,836.64 支付的各项税费 2,125,459.96 2,319,521.64 支付其他与经营活动有关的现金 五（三十七） 15,237,218.40 24,337,333.28 经营活动现金流出小计 65,144,740.88 71,568,229.71 经营活动产生的现金流量净额 20,276,290.81 9,323,682.56 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 2,503,649.32 13,750,000.00 取得投资收益收到的现金 40,185.20 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 12,080.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 1,519,589.90 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 4,023,239.22 13,802,265.20 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 8,058,621.25 14,927,309.00 投资支付的现金 4,060,000.00 20,550,000.00 质押贷款净增加额 乐威医药（江苏）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 54 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 12,118,621.25 35,477,309.00 投资活动产生的现金流量净额 -8,095,382.03 -21,675,043.80 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 37,500,000.00 39,600,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 37,500,000.00 39,600,000.00 偿还债务支付的现金 46,529,762.00 28,393,028.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,064,173.21 2,085,623.78 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 1,426,996.00 筹资活动现金流出小计 48,593,935.21 31,905,647.78 筹资活动产生的现金流量净额 -11,093,935.21 7,694,352.22 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 5,607.21 五、现金及现金等价物净增加额 五（三十八） 1,092,580.78 -4,657,009.02 加：期初现金及现金等价物余额 7,027,994.32 11,685,003.34 六、期末现金及现金等价物余额 五（三十八） 8,120,575.10 7,027,994.32 法定代表人：陈文霆主管会计工作负责人：卢玲玲会计机构负责人：陈淦清 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 45,350,318.63 50,135,229.76 收到的税费返还 1,647,506.03 256,735.43 收到其他与经营活动有关的现金 10,854,738.17 14,340,669.40 经营活动现金流入小计 57,852,562.83 64,732,634.59 购买商品、接受劳务支付的现金 25,413,782.19 26,753,982.70 支付给职工以及为职工支付的现金 7,261,426.24 6,331,245.32 支付的各项税费 1,999,685.81 1,843,634.71 支付其他与经营活动有关的现金 11,862,294.80 21,619,307.36 经营活动现金流出小计 46,537,189.04 56,548,170.09 经营活动产生的现金流量净额 11,315,373.79 8,184,464.50 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 3,000,000.00 取得投资收益收到的现金 39,057.53 乐威医药（江苏）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 55 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 12,080.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 1,560,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 1,560,000.00 3,051,137.53 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 4,967,422.63 7,200,930.00 投资支付的现金 1,720,000.00 11,100,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 6,687,422.63 18,300,930.00 投资活动产生的现金流量净额 -5,127,422.63 -15,249,792.47 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 35,500,000.00 33,100,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 35,500,000.00 33,100,000.00 偿还债务支付的现金 40,029,762.00 27,393,028.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,890,544.78 1,791,736.00 支付其他与筹资活动有关的现金 1,426,996.00 筹资活动现金流出小计 41,920,306.78 30,611,760.00 筹资活动产生的现金流量净额 -6,420,306.78 2,488,240.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -232,355.62 -4,577,087.97 加：期初现金及现金等价物余额 5,404,437.31 9,981,525.28 六、期末现金及现金等价物余额 5,172,081.69 5,404,437.31 乐威医药（江苏）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 56 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 52,000,000 8,483,061.00 223,702.76 -1,600,820.20 59,105,943.56 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 52,000,000 8,483,061.00 223,702.76 -1,600,820.20 59,105,943.56 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 6,208,989.30 281,460.61 -1,481,141.43 5,009,308.48 （一）综合收益总额 -1,199,680.82 -1,199,680.82 （二）所有者投入和减少资本 6,208,989.30 6,208,989.30 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 6,208,989.30 6,208,989.30 4．其他 （三）利润分配 281,460.61 -281,460.61 乐威医药（江苏）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 57 1．提取盈余公积 281,460.61 -281,460.61 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 52,000,000 14,692,050.30 505,163.37 -3,081,961.63 64,115,252.04 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 52,000,000 8,483,061.00 -8,307,861.82 52,175,199.18 乐威医药（江苏）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 58 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 52,000,000 8,483,061.00 -8,307,861.82 52,175,199.18 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 223,702.76 6,707,041.62 6,930,744.38 （一）综合收益总额 6,930,744.38 6,930,744.38 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 223,702.76 -223,702.76 1．提取盈余公积 223,702.76 -223,702.76 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 乐威医药（江苏）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 59 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 52,000,000 8,483,061.00 223,702.76 -1,600,820.20 59,105,943.56 法定代表人：陈文霆主管会计工作负责人：卢玲玲会计机构负责人：陈淦清 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 52,000,000 8,483,061.00 223,702.76 -103,696.94 60,603,066.82 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 52,000,000 8,483,061.00 223,702.76 -103,696.94 60,603,066.82 三、本期增减变动金额（减 6,208,989.30 281,460.61 2,533,145.50 9,023,595.41 乐威医药（江苏）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 60 少以“－”号填列） （一）综合收益总额 2,814,606.11 2,814,606.11 （二）所有者投入和减少资 本 6,208,989.30 6,208,989.30 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 6,208,989.30 6,208,989.30 4．其他 （三）利润分配 281,460.61 -281,460.61 1．提取盈余公积 281,460.61 -281,460.61 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 乐威医药（江苏）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 61 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 52,000,000 14,692,050.30 505,163.37 2,429,448.56 69,626,662.23 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 52,000,000 8,483,061.00 -1,662,496.34 58,820,564.66 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 -1,486,101.19 -1,486,101.19 二、本年期初余额 52,000,000 8,483,061.00 -3,148,597.53 57,334,463.47 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 223,702.76 3,044,900.59 3,268,603.35 （一）综合收益总额 3,268,603.35 3,268,603.35 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 乐威医药（江苏）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 62 （三）利润分配 223,702.76 -223,702.76 1．提取盈余公积 223,702.76 -223,702.76 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 52,000,000 8,483,061.00 223,702.76 -103,696.94 60,603,066.82 乐威医药（江苏）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 63 乐威医药（江苏）股份有限公司 财务报表附注 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、 企业的基本情况 （一）企业注册地、组织形式和总部地址 乐威医药（江苏）股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系由美国乐威公司 （LAVIANACORPATONUSA）出资设立的乐威（泰州）医药化学品有限公司整体变更而来。公司 现住所为：江苏省姜堰经济开发区鸡鸣西路 222 号。组织形式为：股份有限公司(中外合资、 未上市)。统一社会信用代码：913212007802806123。法定代表人：陈文霆。公司所处行业： 生物医药。 （二）企业的业务性质和主要经营活动 公司是为创新小分子药物提供开发和生产服务(CDMO)的高新技术企业。专注于实验室成 果的产业化转化。帮助医药企业特别是创新药物研发企业，迅速将临床前的先导化合物转化 为临床研究所需的原料药及制剂，以及提供临床期间及上市后所需产品的工艺开发和产品生 产服务。服务范围涵盖创新医药从实验室到产业化的工艺转化，包括临床前至批准上市后的 工艺研发、工艺优化、中试与规模化生产等开放式技术平台。以客户定制需求为起点开展工 艺研发、生产、销售等经营活动，为客户提供高品质、多样化的定制研发和定制生产服务。 市场主要面对海外客户，主要服务的药品治疗领域包括抗病毒、抗肿瘤、心血管与代谢系统 疾病、中枢神经系统疾病等领域。 （三）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日，或者以签字人及其签字日期为准。 本财务报表已经公司董事会于 2018 年 4 月 25 日批准报出。 （四）本年度合并财务报表范围 本期纳入合并范围的子公司包括四家，子公司----北京乐威泰克医药技术有限公司、乐 威（天津）医药科技发展有限公司、乐威医药（沧州）有限公司、LavianaCorporation（简 称“美国乐威公司”）。 具体见本附注“附注七、在其他主体中的权益”。 二、 财务报表的编制基础 乐威医药（江苏）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 64 1、编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照 财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准 则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 2、持续经营：自报告期末起 12 个月的持续经营能力稳定无重大怀疑的因素。 三、 重要会计政策和会计估计 (一)遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司 2017 年 12 月 31 日的财务状况、2017 年度的经营成果和现金流量等相关信息。 (二)会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三)营业周期 本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分 标准。 (四)记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 (五)企业合并 1、同一控制下的企业合并 同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债 务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表 中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具 作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对 价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调 整留存收益。 2、非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企 业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允 价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额 乐威医药（江苏）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 65 的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计 入当期营业外收入。 (六)合并财务报表的编制方法 1、合并财务报表范围 本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括 被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。 2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本 公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 3、合并财务报表抵销事项 合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公 司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益， 在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的 长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有 者权益项目下以“减：库存股”项目列示。 4、合并取得子公司会计处理 对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制 时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表； 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产 公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。 (七)合营安排的分类及共同经营的会计处理方法 1、合营安排的分类 合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。 单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体 资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和 情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排 的分类进行重新评估。 2、共同经营的会计处理 共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业 会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按其份额确认共同持有 乐威医药（江苏）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 66 的资产或负债；确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营 因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经 营相关负债的，参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，应当按照相关企业会计准 则的规定进行会计处理。 3、合营企业的会计处理 合营企业参与方应当按照《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》的规定对合营企业 的投资进行会计处理，不享有共同控制的参与方应当根据其对该合营企业的影响程度进行会 计处理。 (八)现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付 的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (九)外币业务及外币财务报表折算 1、外币业务折算 本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日折合本位币入账。资产负债表日外币货币 性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表 日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化 期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性 项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外 币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账 本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合 收益。 2、外币财务报表折算 本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需 对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和 负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外， 其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期 汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收 益下列示。外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日的即期汇率折算。汇率 乐威医药（江苏）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 67 变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外 币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 (十)应收款项 本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客观 证据表明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减 值损失。 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 余额金额大于（含）500 万元的单个客户应收账款及 余额大于（含）50 万元的单个往来单位的其他应收 款或性质特殊的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有 客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现 值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损 益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应 组合计提坏账准备。 2、按组合计提坏账准备的应收款项 确定组合的依据 交易对象及风险特征 组合 1 以账龄作为信用风险特征 组合 2 与关联方发生交易产生的应收款项及其他应收款项 按组合计提坏账准备的计提方法 组合 1 账龄分析法 组合 2 不计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5 5 1 至 2 年 30 30 2 至 3 年 50 50 3 年以上 100 100 (十一)存货 1、存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、 在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、在产品、 库存商品、技术开发成本等。 2、发出存货的计价方法 存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。 乐威医药（江苏）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 68 3、存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价 准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 4、存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。 (十二)长期股权投资 1、初始投资成本确定 对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并 方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确 定的合并成本确认为初始成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付 的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公 允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 12 号—债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成 本根据准则相关规定确定。 2、后续计量及损益确认方法 投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和 合营企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通 过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论 以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都应当按照《企业会计准则第 22 号—— 金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动 计入损益，并对其余部分采用权益法核算。 3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享 控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资 产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持 有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列 条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被 投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或 乐威医药（江苏）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 69 技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。 (十三)固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计 年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入 企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法 采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净 残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先 估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账 的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。 资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 20 5-10 4.75-4.50 机器设备 10 5-10 9.50-9.00 电子设备 5 5-10 19.00-18.00 运输设备 5 5-10 19.00-18.00 其他设备 5 5-10 19.00-18.00 3、融资租入固定资产的认定依据、计价方法 融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租 入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为 入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减 值准备。 (十四)在建工程 本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定 可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资 产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行， 并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能 够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固 定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。 (十五)借款费用 乐威医药（江苏）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 70 1、借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以 资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期 损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定 可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2、资本化金额计算方法 资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停 资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应当暂停借款费用的资本化。 借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存 入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照 累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计 算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确 定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利 率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 (十六)无形资产 1、无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支 出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但 合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为 达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年 度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相 应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有 确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 2、使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确 定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他 法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍 乐威医药（江苏）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 71 无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式， 由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 (十七)长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模 式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值 迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额 计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值 两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可 收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立 产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值 测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。 测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认 相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再 根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其 他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 (十八)长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。 长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间 受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (十九)职工薪酬 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或 补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1、短期薪酬 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期 损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发 生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公 乐威医药（江苏）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 72 允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房 公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规 定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或 相关资产成本。 2、离职后福利 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生 的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 3、辞退福利 本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债， 并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 4、其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定 提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职 工福利净负债或净资产。 (二十)股份支付 本公司股份支付为授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，采用估值技术确定，包 括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其 他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 (二十一)收入 1、销售商品收入的确认 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；既没有保留与所有权相联系的 继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经 济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认相应收入。 临床前期阶段项目，公司主要提供技术开发服务。对于技术开发服务，公司部分客户采 用 FTE(Full-timeequivalent)形式开展，部分客户采用 FFS(Feeforservice)形式开展，中试生产 服务均为 FFS 形式。对于 FTE 形式开展的服务，公司按照提供服务所耗用的人员工时与合 同约定的费率进行收费。对于 FFS 形式开展的服务，公司在服务完成，服务收入金额能够 可靠计量，且确定相关经济利益很可能流入企业时，进行收入确认。 乐威医药（江苏）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 73 前期(含商业化)阶段项目，此类项目公司主要提供商业化生产服务，公司与客户签订的 合同(或客户订单)中约定有定制数量、定制单价和贸易条款，公司按照与客户约定的贸易条 款确定收入确认的时间。 2、提供劳务收入的确认 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认 提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。提 供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：（1）收入的金额能够可靠地计量；（2）相 关的经济利益很可能流入企业；（3）交易的完工程度能够可靠地确定；（4）交易中已发生 和将发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠计量，则按照已经发生并预计能够得到补偿的劳务 成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本 如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 (二十二)政府补助 1、政府补助类型及会计处理 政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为 所有者投入的资本），主要为与收益相关的政府补助，均与本公司日常活动无关，计入营业 外收入。 2、政府补助的确认时点 按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相 关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他 政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。 (二十三)递延所得税资产和递延所得税负债 1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项 目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产 或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵 扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得 足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非 乐威医药（江苏）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 74 本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对 与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能 转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 (二十四)租赁 1、经营租赁的会计处理方法：经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资 产成本或当期损益。 2、融资租赁的会计处理方法：以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中 较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未 确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余 额作为长期应付款列示。 (二十五)主要会计政策变更、会计估计变更的说明 1、会计政策变更 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 2017 年 4 月 28 日，财政部以财会[2017]13 号发布了《企业会计准则第 42 号——持有 待售的非流动资产、处置组和终止经营》，自 2017 年 5 月 28 日起实施。2017 年 5 月 10 日，财政部以财会[2017]15 号发布了《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年修订）》， 自 2017 年 6 月 12 日起实施。本公司按照财政部的要求时间开始执行前述两项会计准则。 2017 年 12 月 25 日，财政部发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通 知》（财会〔2017〕30 号），本公司按照企业会计准则和该通知要求编制 2017 年度及以后 期间的财务报表。 执行《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年修订）》之前，本公司将取得的政 府补助计入营业外收入；与资产相关的政府补助确认为递延收益，在资产使用寿命内平均摊 销计入当期损益。执行《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年修订）》之后，对 2017 年 1 月 1 日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政 府补助，计入营业外收入。 【单位：元】 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表 项目名称 本期影响金额 上期影响金额 根据（财会〔2017〕30 号）的规定，将处置未划 分为持有待售的固定资产、在建工程、无形资产 而产生的处置利得或损失计入资产处置收益 资产处置收益 28,678.81 7,053.53 营业外支出 -2,196.43 营业外收入 -28,678.81 -9,249.96 2、会计估计变更 乐威医药（江苏）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 75 本公司报告期内无会计估计变更。 四、 税项 (一)主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物收入按 17%的税率计算销项税额，技术服务收入按 6%税率计 算销项税，按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴。 17%、6% 城市维护建设税 实缴流转税 7% 教育费附加 实缴流转税 3% 地方教育费附加 实缴流转税 2% 企业所得税 应纳税所得额 25%、15% (二)重要税收优惠及批文 1、本公司于 2012 年 8 月 6 日取得高新技术企业证书，证书编号 GR201232000376，有 效期 3 年，企业所得税按 15%计征；2015 年 8 月 24 日已通过高新复审，取得高新技术企业 证书编号 GF201532000688，继续享受高新技术企业税收优惠政策。 2、本公司子公司北京乐威泰克医药技术有限公司主要业务为技术开发服务，本业务享 受增值税免税优惠政策；于 2016 年 12 月 1 日经高新复审取得高新技术企业认定，证书 编号 GR201611000318，在本次审计期间，享受企业所得税 15%的税率。 3、公司出口销售的医药中间体产品，按免、抵、退税办法实行退税，主要适用退税率 为 9%和 13%的税收优惠政策。 五、 合并财务报表重要项目注释 (一)货币资金 类别 期末余额 期初余额 现金 15,464.52 67,731.15 银行存款 8,105,110.58 6,960,263.17 合计 8,120,575.10 7,027,994.32 其中：存放在境外的款项总额 1,298,908.26 153,859.30 (二)应收账款 1、应收账款分类 类别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 乐威医药（江苏）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 76 按组合计提坏账准备的应收账款 21,520,381.52 100.00 1,182,912.82 5.50 关联方组合 30,295.18 0.14 账龄组合 21,490,086.34 99.86 1,182,912.82 5.50 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账 款 合计 21,520,381.52 100.00 1,182,912.82 5.50 类别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 17,479,517.77 100.00 912,600.15 5.22 关联方组合 账龄组合 17,479,517.77 100.00 912,600.15 5.22 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账 款 合计 17,479,517.77 100.00 912,600.15 5.22 2、按组合计提坏账准备的应收账款 采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 1 年以内 21,151,096.35 5.00 1,057,554.82 17,325,020.74 5.00 866,251.04 1 至 2 年 220,684.99 30.00 66,205.50 154,497.03 30.00 46,349.11 2 至 3 年 118,305.00 50.00 59,152.50 合计 21,490,086.34 1,182,912.82 17,479,517.77 912,600.15 3、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额 成都微芯药业有限公司 3,938,700.00 18.33 196,935.00 BayerPharmaAG 3,485,470.17 16.22 174,273.51 LoxoOncology,Inc 2,409,429.40 11.21 120,471.47 北京赛林泰医药技术有限公司 1,854,000.00 8.63 92,700.00 苏州亚培克生物科技有限公司 1,803,464.00 8.39 90,173.20 合计 13,491,063.57 62.78 674,553.18 (三)预付款项 1、预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 乐威医药（江苏）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 77 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 1,802,454.60 66.50 1,318,508.67 78.32 1 至 2 年 704,378.49 25.99 132,528.68 7.87 2 至 3 年 22,230.00 0.82 224,242.00 13.32 3 年以上 181,325.00 6.69 8,155.45 0.49 合计 2,710,388.09 100.00 1,683,434.80 100.00 账龄超过 1 年的大额预付款项情况 债权单位 债务单位 期末余额 账龄 未结算原因 乐威医药（江苏） 股份有限公司 上海格物致知医药科技有限公司 100,700.00 3 年以上 合同履行中 西安大丰收生物科技有限公司 40,625.00 3 年以上 合同履行中 泰州市环科所 40,000.00 3 年以上 合同履行中 成都康润德生物科技有限公司 41,342.00 1 至 2 年 合同履行中 海门市华丰真空设备有限公司 37,300.00 1 至 2 年 合同履行中 合计 259,967.00 2、预付款项金额前五名单位情况 单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%) 泰州启源化工设备安装有限公司 363,000.00 13.39 中资产融（北京）投资管理有限公司 300,000.00 11.07 佐韬医药科技（上海）有限公司 277,200.00 10.23 盐城市联凯化工有限公司 172,610.00 6.37 上海致同会计师事务所 117,924.53 4.35 合计 1,230,734.53 45.41 (四)其他应收款 1、其他应收款 类别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 1,246,418.02 100.00 203,938.39 16.36 关联方组合 280,425.31 22.50 账龄组合 965,992.71 77.50 203,938.39 21.11 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收 款 合计 1,246,418.02 100.00 203,938.39 16.36 乐威医药（江苏）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 78 类别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 1,105,071.57 100.00 109,131.07 9.88 关联方组合 账龄组合 1,105,071.57 100.00 109,131.07 9.88 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收 款 合计 1,105,071.57 100.00 109,131.07 9.88 2、按组合计提坏账准备的其他应收款 采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 1 年以内 431,953.71 5.00 21,597.69 1,001,201.57 5.00 50,060.07 1 至 2 年 502,269.00 30.00 150,680.70 42,820.00 30.00 12,846.00 2 至 3 年 220.00 50.00 110.00 29,650.00 50.00 14,825.00 3 以上 31,550.00 100.00 31,550.00 31,400.00 100.00 31,400.00 合计 965,992.71 203,938.39 1,105,071.57 109,131.07 3、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 债务人名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准 备余额 天津市滨海华明开发建设有限公司 购房诚意金 500,000.00 1-2 年 40.12 150,000.00 周鹏利 个人往来款 103,900.00 1 年以内 8.34 北京中技知识产权融资担保有限公司 往来款 100,000.00 1 年以内 8.02 5,000.00 北京中技华软知识产权基金管理有限公司 往来款 100,000.00 1 年以内 8.02 5,000.00 中关村生命科学园 房租押金 64,848.93 1 年以内 5.20 3,242.45 合计 868,748.93 69.70 163,242.45 (五)存货 存货的分类 存货类别 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 2,889,581.75 2,889,581.75 3,286,967.05 3,286,967.05 周转材料 57,646.35 57,646.35 54,425.13 54,425.13 在产品 4,351,271.60 4,351,271.60 2,370,830.25 2,370,830.25 乐威医药（江苏）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 79 库存商品 9,703,968.03 9,703,968.03 13,442,656.14 13,442,656.14 合计 17,002,467.73 17,002,467.73 19,154,878.57 19,154,878.57 (六)其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 理财产品 9,400,000.00 待摊费用 164,568.64 201,036.84 待抵扣的增值税 1,218,545.50 575,671.86 合计 1,383,114.14 10,176,708.70 (七)长期股权投资 被投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 处置子公司股 权丧失控制权 权益法下确认 的投资损益 股份 支付 一、联营企业 北京康福乐科技有限公司 4,152,108.90 1,560,000.00 -3,246,711.78 -728,104.20 1,737,292.92 合计 4,152,108.90 1,560,000.00 -3,246,711.78 -728,104.20 1,737,292.92 (八)固定资产 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备及 其他 合计 一、账面原值 1.期初余额 15,582,418.94 24,384,059.87 946,977.32 6,216,412.12 47,129,868.25 2.本期增加金额 5,966,168.50 14,529.91 2,866,942.79 8,847,641.20 （1）购置 2,876,806.61 14,529.91 2,866,942.79 5,758,279.31 （2）在建工程转入 3,089,361.89 3,089,361.89 3.本期减少金额 2,798,000.00 1,262,479.76 134,282.13 4,194,761.89 （1）处置或报废 789,969.90 789,969.90 （2）处置子公司减少 2,798,000.00 472,509.86 134,282.13 3,404,791.99 4.期末余额 12,784,418.94 29,087,748.61 961,507.23 8,949,072.78 51,782,747.56 二、累计折旧 1.期初余额 5,023,681.36 12,654,601.78 802,037.20 2,294,860.61 20,775,180.95 2.本期增加金额 570,413.31 2,466,617.38 23,501.31 1,127,309.99 4,187,841.99 （1）计提 570,413.31 2,466,617.38 23,501.31 1,127,309.99 4,187,841.99 3.本期减少金额 184,080.00 756,422.55 69,599.23 1,010,101.78 （1）处置或报废 622,792.87 622,792.87 （2）处置子公司减少 184,080.00 133,629.68 69,599.23 387,308.91 4.期末余额 5,410,014.67 14,364,796.61 825,538.51 3,352,571.37 23,952,921.16 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 乐威医药（江苏）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 80 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备及 其他 合计 3.本期减少金额 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 7,374,404.27 14,722,952.00 135,968.72 5,596,501.41 27,829,826.40 2.期初账面价值 10,558,737.58 11,729,458.09 144,940.12 3,921,551.51 26,354,687.30 (九)在建工程 1、在建工程基本情况 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 厂房升级改造项目 3,677,099.96 3,677,099.96 3,054,962.77 3,054,962.77 华明工业园GMP （一、二期） 110,463.46 110,463.46 7,665,363.97 7,665,363.97 沧州厂区建设项目 94,339.62 94,339.62 合计 3,881,903.04 3,881,903.04 10,720,326.74 10,720,326.74 2、重大在建工程项目变动情况 项目 名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 期末数 资金 来源 厂 房 升 级 改 造 项 目 6,000,000.00 3,054,962.77 2,481,441.73 1,859,304.54 3,677,099.96 自筹 华明工业园 GMP （一、二期） 17,210,000.00 7,665,363.97 5,740,020.52 1,230,057.35 12,064,863.68 110,463.46 自筹 沧 州 厂 区 建 设 项 目 126,100,000.00 94,339.62 94,339.62 自筹 合计 149,310,000.00 10,720,326.74 8,315,801.87 3,089,361.89 12,064,863.68 3,881,903.04 （续） 项目 名称 工程投入占 预算比例(%) 工程进度 利息资本化 累计金额 其中：本期利息 资本化金额 本期利息资 本化率(%) 资金 来源 厂房升级改造项目 92.27 90.00% 自筹 华明工业园 GMP 77.89 一期已完工转 固，二期前期规 划 自筹 沧州厂区建设项目 0.07 尚未开工建设 自筹 (十)无形资产 项目 土地使用权 专利权 软件 合计 一、账面原值 1 期初余额 2,446,890.00 4,000.00 654,464.81 3,105,354.81 2 本期增加金额 3.本期减少金额 4,0 00.00 4,0 00.00 4.期末余额 2,446,890.00 654,464.81 3,101,354.81 乐威医药（江苏）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 81 项目 土地使用权 专利权 软件 合计 二、累计摊销 1.期初余额 411,541.65 187,007.98 598,549.63 2.本期增加金额 48,937.92 65,446.44 114,384.36 （1）计提 48,937.92 65,446.44 114,384.36 3 本期减少金额 4.期末余额 460,479.57 252,454.42 712,933.99 三、减值准备 1 期初余额 2 本期增加金额 3 本期减少金额 4 期末余额 四、账面价值 期末账面价值 1,986,410.43 402,010.39 2,388,420.82 期初账面价值 2,035,348.35 4,000.00 467,456.83 2,506,805.18 (十一)长期待摊费用 类别 期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额 厂房装修改造 578,712.51 12,256,470.01 149,343.97 69,566.26 12,616,272.29 设计费 21,903.75 21,903.75 合计 600,616.26 12,256,470.01 149,343.97 91,470.01 12,616,272.29 注：其他减少系本期处置原控股子公司北京康福乐科技有限公司部分股权导致合并范围 变化。 (十二)递延所得税资产、递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 项目 期末余额 期初余额 递延所得税资产/ 负债 可抵扣/应纳税 暂时性差异 递延所得税 资产/负债 可抵扣/应纳 税暂时性差异 递延所得税资产： 资产减值准备 238,497.25 1,386,851.23 186,933.14 1,021,731.22 合计 238,497.25 1,386,851.23 186,933.14 1,021,731.22 (十三)其他非流动资产 项目 期末余额 期初余额 预付设备款 2,213,765.17 预付工程款 1,070,000.00 6,183,000.00 合计 1,070,000.00 8,396,765.17 (十四)短期借款 乐威医药（江苏）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 82 借款条件 期末余额 期初余额 抵押借款及保证借款 17,000,000.00 13,700,000.00 保证借款 5,000,000.00 14,200,000.00 信用借款 2,000,000.00 2,000,000.00 合计 24,000,000.00 29,900,000.00 (十五)应付账款 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 4,712,321.79 5,042,427.30 1 年以上 259,511.66 367,129.01 合计 4,971,833.45 5,409,556.31 账龄超过 1 年的大额应付账款 债权单位名称 期末余额 未偿还原因 姜伯安 54,660.00 质保金 上海友尹化工装备有限公司 31,510.00 质保金 巩义市予华仪器有限责任公司 19,550.00 质保金 靖江市中宇消防器材有限公司 11,000.00 合同履行中 天津中冀建设集团有限公司 30,000.00 消防款保证金 合计 146,720.00 —— (十六)预收款项 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 287,000.00 133,139.36 合计 287,000.00 133,139.36 (十七)应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬分类列示 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、短期薪酬 17,338,638.70 17,338,638.70 二、离职后福利-设定提存计划 1,517,826.20 1,517,826.20 合计 18,856,464.90 18,856,464.90 2、 短期职工薪酬情况 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1.工资、奖金、津贴和补贴 14,639,014.37 14,639,014.37 2.职工福利费 720,845.44 720,845.44 3.社会保险费 916,456.80 916,456.80 其中：医疗保险费 812,828.72 812,828.72 工伤保险费 44,119.63 44,119.63 乐威医药（江苏）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 83 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 生育保险费 46,654.42 46,654.42 大病保险费 12,854.03 12,854.03 4.住房公积金 1,024,978.00 1,024,978.00 5.工会经费和职工教育经费 37,344.09 37,344.09 合计 17,338,638.70 17,338,638.70 3、 设定提存计划情况 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 1,464,760.64 1,464,760.64 2、失业保险费 53,065.56 53,065.56 合计 1,517,826.20 1,517,826.20 (十八)应交税费 税种 期末余额 期初余额 增值税 783,403.24 企业所得税 260,247.62 63,781.79 城市维护建设税 4,949.27 596.46 个人所得税 30,338.49 18,857.25 教育费附加 2,969.56 255.63 地方教育费附加 1,979.71 170.42 合计 1,083,887.89 83,661.55 (十九)其他应付款 款项性质 期末余额 期初余额 往来款项 309,867.77 702,618.83 备用金 8,832.55 31,854.22 股利分红 236,082.41 236,082.41 押金 150.00 150.00 房租 293,440.06 合计 554,932.73 1,264,145.52 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明 单位名称 期末余额 未偿还原因 陈文霆 149,171.50 往来款 杨光 149,171.50 往来款 合计 298,343.00 —— (二十)一年内到期的非流动负债 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期应付款 3,331,645.00 乐威医药（江苏）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 84 项目 期末余额 期初余额 合计 3,331,645.00 (二十一)长期应付款 款项性质 期末余额 期初余额 固定资产售后回租 775,565.00 7,236,972.00 政府土地出让金 1,238,590.00 1,238,590.00 合计 2,014,155.00 8,475,562.00 (二十二)股本 项目 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 陈文霆 11,934,000.00 11,934,000.00 杨光 11,934,000.00 11,934,000.00 潘劲松 3,244,800.00 3,244,800.00 3,244,800.00 泰州市启星企业管理合伙企 业（有限合伙） 2,089,000.00 2,089,000.00 2,089,000.00 北京赛德厚鼎科技有限公司 9,895,600.00 -3,129,000.00 -3,129,000.00 6,766,600.00 泰州市一脉环保科技有限公 司 8,231,600.00 8,231,600.00 启迪创新（天津）股权投资基 金合伙企业（有限合伙） 5,044,000.00 5,044,000.00 北京思博优体育科技有限公 司 2,204,800.00 -2,204,800.00 -2,204,800.00 北京中农科信投资中心（有限 合伙） 1,820,000.00 1,820,000.00 苏州清商成长创业投资企业 （有限合伙） 780,000.00 780,000.00 北京华创策联创业投资中心 （有限合伙） 156,000.00 156,000.00 合计 52,000,000.00 52,000,000.00 (二十三)资本公积 类别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、资本溢价 8,483,061.00 8,483,061.00 二、其他资本公积 6,208,989.30 6,208,989.30 合计 8,483,061.00 6,208,989.30 14,692,050.30 注：公司本年实施员工股权激励计划，增加其他资本公积 6,208,989.30 元。见本附注、九。 (二十四)盈余公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 223,702.76 281,460.61 505,163.37 合计 223,702.76 281,460.61 505,163.37 (二十五)未分配利润 乐威医药（江苏）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 85 项目 期末余额 金额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 -1,600,820.20 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 -1,600,820.20 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -1,199,680.82 减：提取法定盈余公积 281,460.61 10% 期末未分配利润 -3,081,961.63 (二十六)营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 医药定制研发生产 70,764,079.85 40,608,101.45 75,279,403.27 41,857,994.87 合计 70,764,079.85 40,608,101.45 75,279,403.27 41,857,994.87 (二十七)税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 182,068.98 280,882.41 教育费附加 80,857.71 119,963.33 房产税 121,663.52 土地使用税 181,558.28 印花税 19,541.90 地方教育费附加 50,605.63 65,161.42 合计 636,296.02 466,007.16 (二十八)销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 工资薪金所得 2,328,512.83 2,122,907.06 业务宣传费 398,758.78 444,173.89 运输费 115,827.81 335,666.55 差旅费 331,994.58 297,901.04 物料消耗 7,103.99 220,324.47 办公费及其他 562,435.46 218,710.39 税费 72,713.74 资产摊销及折旧 113,998.95 99,970.21 外部服务费 811,464.03 1,203,749.99 业务招待费 71,391.82 143,059.68 其他费用 45,619.66 242,729.11 乐威医药（江苏）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 86 项目 本期发生额 上期发生额 合计 4,787,107.91 5,401,906.13 (二十九)管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 工资薪金 6,006,200.11 6,010,733.46 房租及相关费用 1,779,592.68 1,944,199.37 物料消耗 146,837.18 340,484.94 资产摊销及折旧费 549,427.53 1,433,064.86 业务招待费 497,894.16 412,830.89 差旅费 230,760.81 220,808.47 外部服务费 1,087,707.73 2,902,592.83 税费 339,881.54 残疾人就业保障金 28,636.44 运输费 11,759.58 154,566.96 交通通讯邮寄费 173,107.67 105,636.40 修理费 36,941.87 101,634.27 培训费 121,391.45 34,512.85 业务宣传费 73,584.91 113,114.49 研发费用 7,062,495.89 4,933,527.50 办公费及其他 517,303.53 566,859.63 股份支付 6,208,989.30 合 计 24,532,630.84 19,614,448.46 (三十)财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 2,049,903.59 1,945,297.87 减：利息收入 83,541.87 103,009.79 汇兑损失 290,895.35 135,943.68 减：汇兑收益 205,285.12 892,819.39 手续费支出 92,127.81 160,763.53 其他支出 70.96 合计 2,144,099.76 1,246,246.86 (三十一)资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 371,212.13 385,988.19 合计 371,212.13 385,988.19 (三十二)投资收益 类别 本期发生额 上期发生额 乐威医药（江苏）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 87 类别 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -728,104.20 处置长期股权投资产生的投资收益 617,647.89 合计 -110,456.31 (三十三)资产处置收益 项 目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置收益合计 28,678.81 7,053.53 其中：固定资产处置收益 28,678.81 7,053.53 合计 28,678.81 7,053.53 (三十四)营业外收入 1、 营业外收入分项列示 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 与日常活动无关的政府补助 1,551,771.00 994,155.88 1,551,771.00 其他 170,037.60 1,406.00 170,037.60 合 计 1,721,808.60 995,561.88 1,721,808.60 2、计入营业外收入的政府补助 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 服务外包奖励资金 200,000.00 收益 2016 年外经贸发展专项资金 69,600.00 收益 企业上市奖金 168,000.00 收益 经济转型升级扶持专项资金 100,000.00 收益 创新发展专项引导资金 300,000.00 收益 出口基地扶持资金 26,000.00 收益 2017 年商务发展专项资金 572,200.00 收益 税收净增奖 4,000.00 收益 2015 年 4 季度外贸稳长资金 10,000.00 收益 国家外经贸发展专项资金 160,000.00 收益 2015 年出口基地扶持资金 6,000.00 收益 2015 年外贸稳长资金 5,000.00 收益 2016 年省级外贸发展专项资金补 贴 352,500.00 收益 商务委收入补助 77,191.00 334,297.95 收益 中关村园区国外展会补贴 25,150.00 52,500.00 收益 中关村信用评级补贴 3,000.00 19,000.00 收益 残疾人岗位补贴及超比例奖励 7,000.00 收益 知识产权局补贴款 3,630.00 360.00 收益 海淀区社保稳岗补贴 41,917.93 收益 国家知识产权专利资助金 8,580.00 收益 乐威医药（江苏）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 88 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 合计 1,551,771.00 994,155.88 (三十五)营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 对外捐赠 5,000.00 合计 5,000.00 (三十六)所得税费用 1、所得税费用明细 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税费用 577,430.81 459,651.01 递延所得税费用 -53,087.15 -85,968.38 合计 524,343.66 373,682.63 2、会计利润与所得税费用调整过程 项目 金额 利润总额 -675,337.16 按法定/适用税率计算的所得税费用 -101,300.57 适用不同税率的影响 -112,574.52 调整以前期间所得税的影响 -63,781.79 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 362,795.90 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -111,002.02 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 987,788.78 研发费用加计扣除影响 -437,582.13 所得税费用 524,343.66 (三十七)现金流量表 收到或支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到其他与经营活动有关的现金 14,796,256.49 10,407,795.25 其中：政府补贴 1,721,807.32 980,420.93 利息收入 79,843.24 103,009.79 往来款项及其他款项 12,994,605.93 9,324,364.53 支付其他与经营活动有关的现金 15,237,218.40 24,337,333.28 其中：管理费用、销售等费用 8,923,466.56 12,516,843.02 乐威医药（江苏）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 89 项目 本期发生额 上期发生额 往来款项及其他款项 6,313,751.84 11,820,490.26 (三十八)现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 项目 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 -1,199,680.82 6,930,744.38 加：资产减值准备 371,212.13 385,988.19 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 4,187,841.99 3,771,890.07 无形资产摊销 114,384.36 361,772.25 长期待摊费用摊销 149,343.97 185,361.03 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列） -49,372.44 -9,883.57 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 2,049,903.59 3,512,619.78 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -51,564.11 -55,534.16 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 2,152,410.84 4,723,910.77 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 12,827,258.35 -15,270,648.55 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -3,330,154.05 4,787,462.37 其他 3,054,707.00 经营活动产生的现金流量净额 20,276,290.81 9,323,682.56 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 8,120,575.10 7,027,994.32 减：现金的期初余额 7,027,994.32 11,685,003.34 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 1,092,580.78 -4,657,009.02 2、 现金及现金等价物 项目 期末余额 期初余额 一、现金 8,120,575.10 7,027,994.32 其中：库存现金 15,464.52 67,731.15 乐威医药（江苏）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 90 项目 期末余额 期初余额 可随时用于支付的银行存款 8,105,110.58 6,960,263.17 二、现金等价物 三、期末现金及现金等价物余额 8,120,575.10 7,027,994.32 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物 (三十九)所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 固定资产（机器） 9,173,681.58 融资租赁（售后回租） 固定资产（房屋） 3,822,668.81 贷款抵押 无形资产 1,986,410.43 贷款抵押 合计 14,982,760.82 (四十)外币货币性项目 1、外币货币性项目 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 730,471.40 6.5342 4,773,046.25 其中：美元 730,471.40 6.5342 4,773,046.25 应收账款 1,851,474.03 6.5342 12,097,901.58 其中：美元 1,851,474.03 6.5342 12,097,901.58 2、重要境外经营实体的记账本位币 重要境外经营实体 境外主要经营地 记账本位币 选择依据 laviana corporation 特拉华州 美元 主要核算币种 六、 合并范围的变更 (一) 本期出售子公司股权情况 子公司名称 股权处置 价款 股权处置 比例（%） 股权处置 方式 丧失控制权的 时点 丧失控制权时点 的确定依据 处置价款与处置投资对应 的合并财务报表层面享有 该子公司净资产份额差额 北京康福乐科 技有限公司 1,560,000.00 51.00% 协议转让 2017 年 3 月 3 日 实质控制权转移 -333,323.85 （续） 丧失控制权 之日剩余股 权的比例 丧失控制权之 日剩余股权的 账面价值 丧失控制权之 日剩余股权的 公允价值 按照公允价值重新 计量剩余股权产生 的利得或损失 丧失控制权之日剩 余股权公允价值的 确定方法及主要假 与原子公司股权投 资相关的其他综合 收益转入投资损益 乐威医药（江苏）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 91 设 的金额 49.00% 2,940,000.00 1,819,075.86 1,120,924.14 (二) 合并范围发生变化的其他原因 2017 年 5 月，本公司投资设立全资子公司乐威医药（沧州）有限公司，本公司将其 纳入合并范围，本年度纳入合并范围的子公司增加为 4 家，详见：附注七、在其他主体的权 益。 七、 在其他主体中的权益 (一)在子公司中的权益 子公司名称 注册地 主要经营地 业务性质 持股比例 取得方 式 直接 间接 北京乐威泰克医药技术有限公司 北京 北京 生物医药 100.00% 货币出 资 乐威（天津）医药科技发展有限公司 天津 天津 生物医药 100.00% 货币出 资 乐威医药（沧州）有限公司 沧州 沧州 生物医药 100.00% 货币出 资 LavianaCorporation 美国 美国 生物医药 100.00% 货币出 资 (二) 在合营企业或联营企业中的权益 1、 重要的合营企业和联营企业基本情况 公司名称 主要经营 地 注册地 业务性质 持股比例（%） 投资的会计处理 方法 直接 间接 北京康福乐科技有限公 司 北京 北京 生物医药 49.00% 权益法 2、 重要联营企业的主要财务信息 项目 北京康福乐科技有限公司 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 流动资产 2,945,122.38 3,069,758.76 其中：现金和现金等价物 602,179.68 63,494.43 非流动资产 2,853,217.81 3,144,051.04 资产合计 5,798,340.19 6,213,809.80 流动负债 2,246,517.89 3,985,016.11 非流动负债 负债合计 2,246,517.89 3,985,016.11 少数股东权益 归属于母公司股东权益 3,551,822.30 2,228,793.69 按持股比例计算的净资产份额 1,737,292.92 乐威医药（江苏）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 92 项目 北京康福乐科技有限公司 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 营业收入 145,820.12 3,055.56 财务费用 1,517.81 -84.70 所得税费用 -877.76 -259.18 净利润 -1,866,971.39 -1,287,596.48 综合收益总额 -1,866,971.39 -1,287,596.48 本年度收到的来自联营企业的股利 八、 关联方关系及其交易 (一) 公司控股股东及实际控制人的基本情况 公司控股股东为陈文霆、杨光、一脉环保，实际控制人为陈文霆、杨光、陈红清。陈文 霆、杨光分别持有公司 1,193.40 万股股份，各占总股本的 22.95%；陈红清持有一脉环保 100%股权，通过一脉环保间接控制公司 823.16 万股股份，占总股本的 15.83%；陈文霆持 有赛德厚鼎 57.45%股权，通过赛德厚鼎间接控制公司 989.56 万股股份，占总股本的 19.03%。陈文霆、杨光、陈红清合计控制乐威医药 4,199.52 万股股份，占总股本 80.76%。 2016 年 3 月 11 日，陈文霆、杨光、陈红清签署了《关于乐威医药（江苏）股份有限公司 之一致行动协议书》，三人同意在处理公司经营发展的重大事项时采取一致行动。 (二) 本公司子公司的情况 详见附注“七、在其他主体中的权益”。 (三) 本企业的合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注“七、在其他主体中的权益”。 (四) 本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 泰州市神州化工有限公司 陈红清配偶巫敏控制 北京奥力泰格科技有限公司 公司董事、实际控制人之一杨光、陈文霆共同控制的企业 Laviana International 公司董事、实际控制人之一杨光、陈文霆共同控制的企业 江苏清通管业有限公司 陈红清配偶巫敏控制 (五) 关联交易情况 关联担保情况 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履 行完毕 陈红清及其配偶 本公司 6,500,000.00 2017-5-9 2018-5-8 是 陈红清、江苏清通 本公司 5,000,000.00 2017-3-15 2018-3-15 否 乐威医药（江苏）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 93 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履 行完毕 管业有限公司 陈红清及妻子巫敏 陈文霆及妻子罗娟 泰州市一脉环保科 技有限公司 本公司 5,000,000.00 2017-5-23 2018-5-22 否 陈文霆、泰州市一 脉环保科技有限公 司 本公司 8,300,000.00 2017-6-13 2018-6-10 否 陈文霆、泰州市一 脉环保科技有限公 司 本公司 3,700,000.00 2017-6-13 2020-4-25 否 合计 —— 22,000,000.00 —— —— —— (六) 关联方应收应付款项 1、应收项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 江苏北清康生化技术有限公司 30,295.18 其他应收款 北京康福乐科技有限公司 2,807,111.20 其他应收款 江苏北清康生化技术有限公司 605,019.55 合计 —— 30,295.18 3,412,130.75 2、应付项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 其他应付款 陈文霆 149,171.50 149,171.50 其他应付款 杨光 149,171.50 149,171.50 其他应付款 北京康福乐科技有限公司 2,781,792.66 合计 —— 298,343.00 3,080,135.66 九、 股份支付 公司 2017 年第五次临时股东大会决议通过《关于公司拟实施员工股权激励计划的议案》， 授予股权激励对象合计 193.3 万股股票。激励对象通过受让出资份额方式进入泰州市启星企 业管理合伙企业（有限合伙），成为启星合伙的有限合伙人。启星合伙通过受让赛德厚鼎持 有公司股票的方式持有公司股份。激励对象通过合伙企业认购公司股份的价格为 1.22 元/ 股，参考公司上年度合并报表的净资产价格确定。受让股份的公允价格为 4.4321 元/股，参 考公司 2018 年 1 月增发股票的增发价格确定，确认的费用总额为 6,208,989.30 元。 十、 承诺及或有事项 本公司的子公司-乐威（天津）医药科技发展有限公司，现住所：天津市东丽区华明高 乐威医药（江苏）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 94 新区低碳产业基地华丰路 6 号 A4 号楼，是与天津市滨海华明开发建设有限公司签订了房屋 无偿使用合同，免租期为 2016 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日。于 2015 年 2 月 15 日签订 了不动产购买意向书，预付天津市滨海华明开发建设有限公司 50 万元的定金，待其办理完 成预售手续后再签订正式购买合同。标的物产权的使用权终止日期为 2060 年 8 月 1 日，天 津市滨海华明开发建设有限公司的预售手续仍在办理过程中。 子公司-乐威（天津）医药科技发展有限公司已经对上述房屋进行了装修，发生装修等 费用共计：12,064,863.68 元。并于 2017 年 12 底入住，目前发生的费用列报到长期待摊费 用科目核算。 十一、 资产负债表日后事项 重要的非调整事项 1、报告期内公司普通股股票转让方式为协议转让；2018 年 1 月 15 日，新三板交易制 度改变后，公司股票的转让方式调整为集合竞价转让方式。 公司 2018 年 1 月 10 日召开第一届董事会第十四次会议审议通过了《关于乐威医药（江 苏）股份有限公司股票发行方案（修订稿）的议案》，2018 年 1 月 12 日在全国中小企业股 份转让系统指定信息披露平台发布《股票发行认购公告》，所有新增投资者于 2018 年 1 月 23 日完成本次认购缴款，并由大信会计师事务所（特殊普通合伙）于 2018 年 1 月 31 日出 具验资报告，变更后的注册资本（实收金额）和实收股本为人民币 74,608,583.00 元。 全国中小企业股份转让系统于 2018 年 3 月 28 日下发《关于乐威医药（江苏）股份有限 公司股票发行股份登记的函》，对我公司股票发行的备案予以确认，本次股票定向发行共计 22,608,583 股，相关股权变更登记手续正在办理中。 2、关于由关联方为全资子公司申请银行贷款提供担保的公告 北京乐威拟通过北京中技华软知识产权基金管理有限公司及北京中技知识融资担保有 限公司双重增信的方式向北京银行上地支行申请银行贷款，贷款金额为人民币 1000 万元， 期限一年（贷款事项具体以与银行签订的合同为准）。 公司为此笔贷款提供的担保方式如下： （1）知识产权质押方式： 公司拟将以下两个专利作为质押 序号 全称 专利申请号 1 制备 2-(烷氧基亚烷基)-3-氧代羧酸酯、嘧啶化合物的方法 及铁作为催化剂的用途 CN201310741458.8 乐威医药（江苏）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 95 2 一种新的烷基取代并多噻吩的合成方法 CN201110436338.8 （2）股权质押方式： 公司股东北京赛德厚鼎科技有限公司拟将其持有的公司股份股为此笔贷款提供质押担 保。 （3）自然人反担保方式： 由公司实际控制人陈文霆、杨光、陈红清为此笔贷款提供个人无限连带责任担保。 （4）法人反担保方式： 乐威医药（江苏）股份有限公司为此笔贷款提供法人无限连带责任担保。 十二、 其他重要事项 本公司无其他需披露的重要事项。 十三、 母公司财务报表主要项目注释 (一)应收账款 1、 应收账款分类披露 类别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 18,114,038.99 100.00 946,450.65 5.22 关联方组合 249,770.99 1.38 账龄组合 17,864,268.00 98.62 946,450.65 5.30 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 18,114,038.99 100.00 946,450.65 5.22 类别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 10,483,324.18 100.00 438,602.68 4.18 关联方组合 2,309,144.47 22.03 账龄组合 8,174,179.71 77.97 438,602.68 5.37 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账 款 合计 10,483,324.18 100.00 438,602.68 4.18 乐威医药（江苏）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 96 2、按组合计提坏账准备的应收账款 采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例% 坏账准备 账面余额 计提比例% 坏账准备 1 年以内 17,745,963.00 5.00 887,298.15 8,054,604.93 5.00 402,730.25 1 至 2 年 119,574.78 30.00 35,872.43 2 至 3 年 118,305.00 50.00 59,152.50 合计 17,864,268.00 946,450.65 8,174,179.71 438,602.68 3、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额 成都微芯药业有限公司 3,938,700.00 21.74 196,935.00 Bayer Pharma AG 3,485,470.17 19.24 174,273.51 Loxo Oncology,Inc 2,409,429.40 13.30 120,471.47 北京赛林泰医药技术有限公司 1,854,000.00 10.24 92,700.00 苏州亚培克生物科技有限公司 1,803,464.00 9.96 90,173.20 合计 13,491,063.57 74.48 674,553.18 (二)其他应收款 1、其他应收款 类别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 13,364,211.24 100.00 31,460.00 0.24 关联方组合 13,332,691.24 99.76 账龄组合 31,520.00 0.24 31,460.00 99.81 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收 款 合计 13,364,211.24 100.00 31,460.00 0.24 类别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 11,908,679.95 100.00 48,621.21 0.41 关联方组合 11,808,955.75 99.16 乐威医药（江苏）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 97 类别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提 比例 (%) 账龄组合 99,724.20 0.84 48,621.21 48.76 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 11,908,679.95 100.00 48,621.21 0.41 2、按组合计提坏账准备的其他应收款 采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末数 期初数 账面余额 计提比 例(%) 坏账准备 账面余额 计提比 例(%) 坏账准备 1 年以内 28,704.20 5.00 1,435.21 1 至 2 年 20,120.00 30.00 6,036.00 2 至 3 年 120.00 50.00 60.00 19,500.00 50.00 9,750.00 3 以上 31,400.00 100.00 31,400.00 31,400.00 100.00 31,400.00 合计 31,520.00 31,460.00 99,724.20 48,621.21 3、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 债务人 名称 款项 性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备 余额 乐威（天津）医 药科技发展有 限公司 业务往来款 4,700,000.00 1 年以内 35.17 5,600,000.00 1-2 年 41.90 小计 10,300,000.00 77.07 北京乐威泰克 医药技术有限 公司 业务往来款 1,376,298.84 1 年以内 10.30 843,000.00 1-2 年 6.31 678,800.00 2-3 年 5.08 小计 2,898,098.84 21.69 周鹏利 个人往来款 103,900.00 1 年以内 0.78 江苏佳宇建设 工程有限公司 业务往来款 30,000.00 3 年以上 0.22 30,000.00 徐莉 个人往来款 3,000.00 1-2 年 0.02 合计 13,334,998.84 99.78 (三)长期股权投资 被投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值 准备 期末 余额 追加投资 处置子公司 股权丧失控 制权 权益法下 确认的投 资损益 股份支付 一、子企业 乐威医药（江苏）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 98 被投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值 准备 期末 余额 追加投资 处置子公司 股权丧失控 制权 权益法下 确认的投 资损益 股份支付 北京乐威泰克医药技术有 限公司 2,692,590.98 3,054,707.10 5,747,298.08 乐威（天津）医药科技发 展有限公司 10,000,000.00 799,812.90 10,799,812.90 乐威医药（沧州）有限公 司 160,000.00 160,000.00 LavianaCorporation 12,416.10 12,416.10 小计 12,705,007.08 160,000.00 3,854,520.00 16,719,527.08 二、联营企业 北京康福乐科技有限公司 4,152,108.90 1,560,000.00 -3,246,711.78 -728,104.20 1,737,292.92 小计 4,152,108.90 1,560,000.00 -3,246,711.78 -728,104.20 1,737,292.92 合计 16,857,115.98 1,720,000.00 -3,246,711.78 -728,104.20 3,854,520.00 18,456,820.00 (四)营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 医药定制研发生产 51,886,479.45 32,322,741.03 53,401,544.63 34,532,025.36 合计 51,886,479.45 32,322,741.03 53,401,544.63 34,532,025.36 (五)投资收益 类 别 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -728,104.20 处置长期股权投资产生的投资收益 -1,686,711.78 -1,823,810.28 合计 -2,414,815.98 -1,823,810.28 十四、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项目 金额 备注 1．非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 2．计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额 或定量享受的政府补助除外） 1,551,771.00 3．除上述各项之外的其他营业外收入和支出 198,716.41 4．所得税影响额 29,807.46 合计 1,720,679.95 (二) 净资产收益率和每股收益 乐威医药（江苏）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 99 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 本年度 上年度 本年度 上年度 本年度 上年度 归属于公司普通股股东的净利润 -1.95 11.08 -0.02 0.13 -0.02 0.13 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -4.74 9.72 -0.05 0.12 -0.05 0.12 乐威医药（江苏）股份有限公司 二○一八年四月二十四日 乐威医药（江苏）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 100 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室