838728_2016_中主科技_2016年年度报告_2017-04-06.txt

上海中主信息科技股份有限公司 Shanghai Master Information Technology Co., LTD. 中主科技 NEEQ :838728 年度报告 2016 XX 公 司 年 度 大 事 记 1 公司于 4 月向股转中心提交挂牌申请，并于 8 月 16 日成功挂牌。 2 取得《摩菲 Murphy》作品著作权，是公司独立设计创作的整套吉 祥物网络形象和表情，已用于论坛等进行宣传推广。 3 取得了名品导购在线直播购物系统的软件著作权登记证书 取得了名品导购“小天使”会员系统软件著作权登记证书 4 取得“名品街”商标注册证 取得“中主信息”商标注册证第 9 类和第 43 类 5 名品移动端《名品街》完成南京布点，完成对上海 150 家商场/购 物中心，以及 780 家品牌对接。 上海中主信息科技股份有限公司 2016 年度报告 3 目 录 第一节 声明与提示 第二节 公司概况 第三节 主要会计数据和关键指标 第四节 管理层讨论与分析 第五节 重要事项 第六节 股本、股东情况 第七节 融资情况 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 第九节 公司治理及内部控制 第十节 财务报告 上海中主信息科技股份有限公司 2016 年度报告 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、名品导购 指 上海中主信息科技股份有限公司 股东大会 指 上海中主信息科技股份有限公司股东大会 董事会 指 上海中主信息科技股份有限公司董事会 监事会 指 上海中主信息科技股份有限公司监事会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 挂牌 指 公司在全国中小企业股份转让系统挂牌进行股份公开转让的行为 主办券商、新时代证券 指 新时代证券股份有限公司 星瀚律师事务所 指 上海星瀚律师事务所 大信会计师事务所 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 《公司章程》 指 《上海中主信息科技股份有限公司章程》 三会 指 上海中主信息科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会 报告期 指 2016 年 上海中主信息科技股份有限公司 2016 年度报告 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在 任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别 及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年 度报告中财务报告的真实、完整。 大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司 董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、 完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 行业竞争加剧的风险 随着互联网技术和电子商务的快速发展，大量传统 百货零售企业开拓网络零售业务，采取与第三方平 台合作或自建网站的方式获取更多用户。 使用未注册商标的风险 公司曾在多个商标大类申请“名品导购”、“名品 导购网”等商标，现已成功获得第 16 类“名品导购 网”商标，其他大类则因缺乏显著性未能注册成 功。存在一定法律风险。 商品质量风险 公司的特卖业务和货品销售业务中，公司方作为卖 家直接将货物卖给了消费者，应当承担《消费者权 益保护法》下的销售者责任。虽然公司制定了严格 的供货商选择制度，但是仍然会面临商品质量的风 险 经营活动产生的现金流量为净流出的风险 公司 2016 年度的经营活动现金流量净额分别为- 1767.65 万元，主要原因是报告期内移动端业务代收 款项比上期减少 6865.43 万元。公司经营活动现金 净流量为负，但公司获得外部股权投资机构的资金 投入，不存在资金短缺的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 上海中主信息科技股份有限公司 2016 年度报告 6 第二节 公司概况 1、 基本信息 公司中文全称 上海中主信息科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Master Information Technology Co., LTD. 证券简称 中主科技 证券代码 838728 法定代表人 梅国清 注册地址 上海市静安区天目西路 511 号 1101-08 室 办公地址 上海市静安区天目西路 511 号 1101-08 室 主办券商 新时代证券 主办券商办公地址 北京市海淀区北三环西路 99 号西海国际中心 1 号楼 15 层 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 舒铭、苏婷婷 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路一号学院国际大厦 15 层 2、 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 朱敏 电话 021-52519666 传真 021-63541145 电子邮箱 master@ 公司网址 联系地址及邮政编码 上海市静安区天目西路 511 号 11 楼 200070 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 上海中主信息科技股份有限公司董事会秘书办公室 3、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-08-16 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） F52 零售业 主要产品与服务项目 特卖业务、广告业务、货品销售业务以及移动端服务业务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 39,953,200 做市商数量 - 控股股东 - 实际控制人 董平、梅国清 4、 注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91310108682266630R 否 税务登记证号码 三证合一- - 组织机构代码 三证合一- - 上海中主信息科技股份有限公司 2016 年度报告 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 1、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 85,480,792.78 109,057,843.27 -21.62% 毛利率% 27.21% 14.35% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -5,140,163.01 -5,701,602.92 9.85% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润 -5,253,346.76 -6,068,004.44 13.43% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司 股东的净利润计算） -11.36% -92.50% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东 的扣除非经常性损益后的净利润计算） -11.61% -98.44% - 基本每股收益 -0.13 -0.14 9.85% 2、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 56,916,463.54 76,689,076.74 -25.78% 负债总计 14,240,225.81 28,872,676.00 -50.68% 归属于挂牌公司股东的净资产 42,676,237.73 47,816,400.74 -10.75% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.07 2.39 -55.23% 资产负债率%（母公司） 21.07% 37.65% - 资产负债率%（合并） 25.02% 37.65% - 流动比率 363.85% 256.00% - 利息保障倍数 -53.24 -45.30 - 3、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -17,676,457.14 -6,030,099.99 - 应收账款周转率 5.52 12.48 - 存货周转率 520.17 2,888.83 - 4、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -25.78% 150.99% - 营业收入增长率% -21.62% 2.45% - 净利润增长率% 9.85% -715.01% - 5、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 39,953,200 19,976,600 100.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 6、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非经常性损益合计 150,911.67 所得税影响数 -37,727.92 少数股东权益影响额（税后） - 上海中主信息科技股份有限公司 2016 年度报告 8 非经常性损益净额 113,183.75 第四节 管理层讨论与分析 1、 经营分析 （1） 商业模式 本公司处于互联网零售行业，将百货零售行业与互联网行业紧密结合，从最初期搭建百货商家与消 费者的信息交流平台开始，发展成为涵盖百货导购媒体、特卖业务、广告业务、货品销售业务及移动端 服务的多业态“互联网+百货零售”模式的 O2O 企业。拥有 8 项商标专用权，28 个软件著作证书，拥有自 己的研发核心团队，有 500 家以上百货品牌、重点商圈及商场的紧密合作和布局，相关知名百货品牌合 作伙伴有百丽集团、奥卡索、依恋集团、春竹、中国黄金、澳西奴、丽婴房等，商圈商场合作伙伴有万 达广场、巴黎春天、太平洋百货、久光百货等等，提供更高效、更低成本的服务方案，为用户提供最便 捷、最实惠的购物体验。收入形式主要是货品销售收入、服务费收入、广告收入、租赁费等。 报告期 内，公司的商业模式较上年度未发生变化。 报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （2） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： （一）营业利润 2016 年度，公司实现营业收入 8,548.08 万元，较去年同期的 10,905.78 万元，减少了 2,357.70 万元， 下降了 21.62%。本报告期公司净利润-514.02 万元，比去年同期的-570.16 万元增加了 56.14 万元。 1、营业收入同比下降 21.62%，主要原因是报告期内主营业务收入中的特卖业务收入比上期减少了 2,555.33 万元。主要是受零售业市场整体情况的影响。 2、营业成本同比下降33.39%，主要原因是主营业务中的特卖业务成本比上期减少了2,250.17 万元。 3、销售费用同比增加 10.09%，增加了 120.32 万元。 4、管理费用同比增加 32.39%，增加了 312.37 万元，主要是研发费比上期增加 111.20 万元，工资薪 酬比上期增加 212.52 万元。 5、营业利润比去年同期增长 41.04%；净利润比去年同期增长了 9.85%。主要原因是财务费用比上期 减少 60.67 万元同时投资收益比上期增加 59.79 万元；毛利率比上期增加了 12.87%。 （二）资产负债 1、本报告期末，公司总资产 5,691.65 万元，比期初减少了 1,977.26 万元，下降 25.78%。总资产减 少的主要原因是：金融资产减少 1604.85 万元，递延所得税资产减少 66.67 万元。 2、本报告期末，公司总负债 1,424.02 万元，比期初减少了 1,463.25 万元，下降 50.68%。总负债减 少的主要原因是向交通银行归还贷款 300 万元；应付账款减少 912.86 万元；其他应付款减少 205.36 万 元。 （三）现金流量 本报告期公司经营活动产生的现金净流量净额-1,767.65 万元，比上期减少 1,164.64 万元，主要原因 是报告期内移动端业务代收款项比上期减少 6,865.43 万元。 本报告期公司投资活动产生的现金净流量 3,352.16 万元，比上期增加 8,104.56 万元，主要原因是报 告期内收回全年买的保本理财产品。 本报告期公司筹资活动产生的现金净流量 -308.25 万元，比上期减少 5,700.95 万元，主要是报告期 上海中主信息科技股份有限公司 2016 年度报告 9 内公司归还了银行借款及本期没有发生吸收投资及其他筹资活动。 综上，报告期内公司现金及现金等价物净增加 1,276.27 万元。 报告期内，公司营业正常运转，主要业务、商业模式未发生重大变化、核心技术团队稳定、公司所 处行业未发生重大变化。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收 入的比重 金额 变动比例 占营业收 入的比重 营业收入 85,480,792.78 -21.62% - 109,057,843.27 2.45% - 营业成本 62,217,506.74 -33.39% 72.79% 93,409,384.98 1.05% 85.65% 毛利率 27.21% - - 14.35% - - 管理费用 12,768,484.02 32.39% 14.94% 9,644,736.71 53.75% 8.84% 销售费用 13,122,863.36 10.09% 15.35% 11,919,630.49 138.08% 10.93% 财务费用 237,510.80 -71.87% 0.28% 844,204.72 -17.35% 0.77% 营业利润 -4,624,391.09 41.04% -5.41% -7,843,258.06 -866.77% -7.19% 营业外收入 150,911.67 44.12% 0.18% 104,715.59 45.40% 0.10% 营业外支出 - -100.00% 0.00% 48,933.32 1,489.97% 0.04% 净利润 -5,140,163.01 9.85% -6.01% -5,701,602.92 -715.01% -5.23% 项目重大变动原因： 营业成本比上年同期减少 33.39%。原因是主营业务中：货品销售毛利率及移动端服务毛利率比上期 有较大的提高导致本期营业成本的较上期有较大的减少。 管理费用比上年同期增加 32.39%，研发支出比上期增加 111.20 万元，工资薪酬比上期增加 212.52 万 元。原因是本期业务模式转型的过程中，引进了研发人员及研发投入导致。 财务费用比去年同期减少 71.87%，是因为本期上半年还清银行贷款，利息支出减少 8.57 万元；本期 OTO 业务的现金流入较大，利息收入较上期增加同时手续费支出减少所致。 营业利润比上年同期增加了 41.04%，主要原因是财务费用比上期减少 60.67 万元同时投资收益比上 期增加 59.79 万元；毛利率比上期增加了 12.87%。 营业外收入比上年同期增加了 44.12%，是因为政府补助收入比上期增加了 4.82 万元。 营业外支出本期没有发生支出。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 81,101,055.96 61,941,059.04 104,732,614.18 92,845,786.07 其他业务收入 4,379,736.82 276,447.70 4,325,229.09 563,598.91 合计 85,480,792.78 62,217,506.74 109,057,843.27 93,409,384.98 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比 例% 上期收入金额 占营业收入比 例% 一、主营业务小计 81,101,055.96 94.88% 104,732,614.18 96.03% 特卖业务 54,389,058.28 63.63% 79,942,369.91 73.30% 广告业务 12,840,832.62 15.02% 7,950,012.55 7.29% 货品销售 7,613,888.89 8.91% 12,859,135.90 11.79% 移动端服务 6,257,276.17 7.32% 3,981,095.82 3.65% 二、其他业务小计 4,379,736.82 5.12% 4,325,229.09 3.97% 信息及其他服务收入 3,471,246.25 4.06% 1,085,606.53 1.00% 技术服务收入 908,490.57 1.06% 3,239,622.56 2.97% 合计 85,480,792.78 100% 109,057,843.27 100% 收入构成变动的原因： 上海中主信息科技股份有限公司 2016 年度报告 10 营业收入比上期下降 21.62%。其中主营业务比上期减少 2363.16 万元。 主要是受传统线下销售大环境影响和 OTO 业务及广告业务发展影响导致：特卖业务收入比上期减少 2,,555.33 万元，货品业务收入比上期减少 524 万，广告业务收入比上期增加了 489 万元，移动端服务收 入比上期增加了 227.62 万元。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -17,676,457.14 -6,030,099.99 投资活动产生的现金流量净额 33,521,589.53 -47,524,005.37 筹资活动产生的现金流量净额 -3,082,468.75 53,926,995.09 现金流量分析： 经营活动产生的现金净流量净额-1,767.65 万元，比上期减少 1,164.64 万元，主要原因是：报告期内 移动端业务现金流入比上期减少 6,865.43 万元。 投资活动产生的现金净流量 3,352.16 万元，比上期增加 8,104.56 万元，主要原因是报告期内收回全 年买的保本理财产品。 筹资活动产生的现金净流量 -308.25 万元，比上期减少 5,700.95 万元，主要是报告期内公司归还了 银行借款及本期没有发生吸收投资及其他筹资活动。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 赤峰维信羊剪绒制品有限公司 4,961,538.46 5.80% 否 2 北京中兴恒辉商贸有限责任公司 1,747,008.55 2.04% 否 3 上海众湃文化传播有限公司 1,509,433.96 1.77% 否 4 泥隼（上海）信息科技有限公司 1,505,660.38 1.76% 否 5 上海云卉艺术品有限公司 1,366,037.74 1.60% 否 合计 11,089,679.09 12.97% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 百丽鞋业（上海）有限公司 7,816,438.78 12.53% 否 2 上海猫猫床上用品有限公司 6,367,948.72 10.21% 否 3 好孩子（中国）商贸有限公司上海第 二分公司 1,620,445.12 2.60% 否 4 上海纯棉贸易发展有限公司 1,435,636.79 2.30% 否 5 哈森商贸（中国）股份有限公司 1,326,748.51 2.13% 否 合计 18,567,217.92 29.77% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 5,875,753.54 4,763,732.41 研发投入占营业收入的比例 6.87% 4.37% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 0 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况： 本期发生研发投入 587.58 万，比上期增加了 23.34%；共研发投入以下三个项目： 1.上海今日最划算手机应用软件三期研发投入 247.60 万元； 2.名品导购“小天使”会员系统研发投入 158.52 万元； 上海中主信息科技股份有限公司 2016 年度报告 11 3.名品导购在线直播购物系统研发投入 181.46 万元。 该三个项目功能正逐步完善，是公司 OTO 业务平台。 截止报告期末，该三个项目研发进度为 80%，预计 2017 年底前，研发完成。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产 比重的增 减 金额 变动 比例 占总资产的 比重 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 货币资金 21,359,513.84 148.46% 37.53% 8,596,850.20 4.53% 11.21% 26.32% 应收账款 21,350,723.86 122.12% 37.51% 9,612,327.45 22.22% 12.53% 24.98% 存货 191,267.31 298.88% 0.34% 47,951.42 186.83% 0.06% 0.28% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 793,519.22 118.09% 1.39% 363,845.38 59.64% 0.47% 0.92% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 - - - 3,000,000.00 - 3.91% -3.91% 长期借款 - - - - - - - 资产总计 56,916,463.54 -25.78% - 76,689,076.74 - - - 资产负债项目重大变动原因： 货币资金比上期末增加 148.46% ，主要原因是本期投资活动产生的现金流量净额比上期增加 8,104.56 万元。 应收账款比上期末增加了 122.12%，主要是广告业务的应收账款比上期增加。 固定资产比上期增加了 118.09%，主要是研发购入电子设备，电子设备本期购入 54.66 万元。 货币资金占总资产 37.51%，公司经营情况良好，不存在资金短缺现象，公司资产的流动性和变现 能力及承担风险的能力较强。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 无 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （3） 外部环境的分析 （1）中国百货零售行业 自我国于七十年代末期推行经济改革以来，中国经济取得迅速增长。国家统计局最新数据显示， 2016 年社会消费品零售总额为 332,316 亿元，同比增长 10.4%，2016 年中国社会消费品零售总额占 GDP 比例为 44.7%，较上一年增长了 0.8 个百分点。 （2）上海本地百货零售行业 上海作为国内零售业态发展异常迅猛、成熟、活跃的代表城市，高档百货、大卖场、本土连锁超 市及遍地开花的便利店已将上海的零售业态挤占得密不透风。上海本身的商业零售市场已非常成熟， 而未来新城区的建设、交通基建的提升，以及新的旅游景点落成，都会有利于上海百货零售业的发 展。 （3）中国本地生活服务 O2O 行业发展 中国 O2O 市场近年来经历了高速发展。两会《政府工作报告》指出，要把以互联网为载体、线上 线下互动的新兴消费搞红火，2016 年 9 月，国务院发布《关于推进线上线下互动加快商贸流通创新发 展转型升级的意见》。线上线下融合成为产业投资热点和发展方向。 （4） 竞争优势分析 （1）“互联网+百货零售”的创新模式优势 公司以“名品导购”网及“名品街”平台为依托，打造了 “互联网+百货零售”的创新模式。 通过百货导购媒体及社区论坛，公司积累了活跃于本地百货零售市场且对电子商务接受程度较高 的消费群体。通过在名品导购网、名品街以及其他媒体平台发布特卖信息，公司可将百货导购媒体及 社区论坛的线上流量转化为线下消费者。公司同时开通服务热线、微信、官方微博等媒体方式，与顾 客建立良好的服务关系，形成百货零售 O2O 的优质生态格局。 上海中主信息科技股份有限公司 2016 年度报告 12 （2）丰富的百货零售客户资源优势 经过多年的运营，公司在上海地区积累了丰富且优质的客户资源。合作商户主要包括上海地区的 知名百货公司、品牌商以及品牌代理商。截至 2016 年底，与公司有过合作的品牌商或品牌代理商近千 家；于 2016 年度，与公司有频繁密切合作的品牌商或品牌代理商约 282 家； （3）百货零售 O2O 转型趋势优势 随着互联网+对商业零售模式的冲击，人们的传统消费习惯已经发生了重大变革，线下百货品类的 标准化程度也在不断提升，逐渐成为网购的重要品类。随着 B2C 电商加大平台开放力度，有更多的品 牌和代理商入驻到了电商平台，日益冲击着线下百货市场，随着消费者心理的变化，越来越多的消费 者对于商场购物保持着观望态度，在商场里体验商品，然后回家在网上实现购买。所以，在电子商务 的驱动下，百货行业必须创新，O2O 模式可以很好地将传统百货自身的线下优势与互联网线上资源有 效的整合，为众多百货商场的转型方向指明一条出路。公司迅速抓住了 O2O 行业的商机，在上海地区 率先启动了本地百货零售类 O2O 服务，成为上海地区百货零售 O2O 行业的先发企业之一。 （4）技术创新优势 作为专注于百货零售 O2O 的高新技术企业，公司建立了持续的技术创新机制。公司重视自有技术 的积累和沉淀，拥有 28 项国家软件著作权。公司将不断增强技术实力，保持公司在行业的领先优势。 （5）经验丰富的管理团队优势 公司的管理团队拥有丰富的互联网以及百货行业从业经验。公司董事长董平先生拥有 14 年互联网 行业工作经验，熟悉用户运营及互联网营销。公司的董事兼总经理梅国清拥有 15 年百货零售行业工作 经验，熟悉品牌运营及塑造。公司的技术总监田小岐先生具有 13 年互联网相关行业研发工作经验，熟 悉电子商务领域研发与产品设计。 （5） 持续经营评价 公司具备较强的持续经营能力： （1）财务方面 公司报告期内实现销售收入 8,548.08 万元；经营活动产生的现金流量净额-1,767.65 万元；当年实 现归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-525.33 万元。企业在业务转型的过程中，较上 年有明显增长。不存在无法偿还的到期债务，不存在逾期未缴税金，不存在控股股东、实际控制人占 用公司资金等不良情况。 （2）经营方面 公司管理团队、技术团队稳定，同时加大高素质人才的培养，给员工创造学习环境，激励员工自 我学习自我成长，增强员工对公司的归属感，为提高公司整体业绩水平打下良好基础。 （3）技术方面 2016 年 12 月，公司又获取了 2 项软件著作权。分别为名品导购“小天使”会员系统和名品导购在 线直播购物系统。公司提供专业技术人员学习环境和机会，培育了有丰富经验的研发技术人员，这些 专业人才是公司未来发展持续经营的有力保障。 （4）管理方面 公司还在不断完善内部的管理机制，提高管理水平，加大对外宣传力度，公司的知名度得到不断 提升，继续建设公司企业文化，树立公司正面形象，增强员工的归属感和团队凝聚力，推动公司企业 文化建设持续健康发展。 综上所述，2016 年公司品牌、知名度在业内不断提升，竞争力不断增强公司整体经营状况稳定， 具备持续经营能力，不存在影响持续经营的重大不利风险。 （6） 扶贫与社会责任 公司大力实践管理创新和技术创新，用高品质的产品和优质的服务，努力履行着作为企业的社会 责任。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担 社会责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。 公司报告期内无存在须履行的抚贫责任。 2、 风险因素 （1） 持续到本年度的风险因素 （一）行业竞争加剧的风险 随着互联网技术和电子商务的快速发展，大量传统百货零售企业开拓网络零售业务，采取与第三方 平台合作或自建网站的方式获取更多用户。 上海中主信息科技股份有限公司 2016 年度报告 13 应对措施：虽然大量传统百货零售企业开始建设自己的网络零售业务，但是公司以“名品导购”网站 和“名品街”平台为依托，在用户基础、专业能力、运营能力和服务粘性上具有明显的优势，依旧是各大 零售企业的最强大的渠道，且公司还会不停创新，加强自身的渠道能力。 （二）使用未注册商标的风险 公司曾在多个商标大类申请“名品导购”、“名品导购网”等商标，现已成功获得第 16 类“名品导购网” 商标，其他大类则因缺乏显著性未能注册成功。存在一定法律风险。 应对措施：公司未申请下“名品导购”“名品导购网”等商标，作为通用词无法被申请，固然有一定法 律风险，但其它公司也无法申请，且公司已经成功取得“中主信息”第 9 类，第 43 类商标注册证，成功取 得“名品街”商标注册证。 （三）商品质量风险 公司的特卖业务和货品销售业务中，公司方作为卖家直接将货物卖给了消费者，应当承担《消费者 权益保护法》下的销售者责任。虽然公司制定了严格的供货商选择制度，但是仍然会面临商品质量的风 险。 应对措施：公司加强了供货商选择制度，对供货商的资质进行严格审核，一旦发生问题，公司会维 护消费者的权益，对消费者进行赔偿，最大限度的减少商品质量风险。 （四）经营活动产生的现金流量为净流出的风险 公司 2016 年度的经营活动现金流量净额分别为-1,767.65 万元，主要原因是报告期内移动端业务代收 款项比上期减少 6,865.43 万元。公司经营活动现金净流量为负，但公司获得外部股权投资机构的资金投 入，不存在资金短缺的风险。 应对措施：公司经营活动产生的现金流量为净流出的风险，公司在经历了快速发展时期，除了公司 获得外部股权投资机构的资金投入之外，企业自身市场份额在逐步上升，公司经营活动会产生利润，故 不存在资金短缺风险。 （2） 报告期内新增的风险因素 无 3、 董事会对审计报告的说明 （1） 非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 不适用 董事会就非标准审计意见的说明：不适用 （2） 关键事项审计说明： - 上海中主信息科技股份有限公司 2016 年度报告 14 第五节 重要事项 1、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 五、2、（1） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 2、重要事项详情 （1）承诺事项的履行情况 1、股东所持股份的限售安排及股东对所持股份自愿锁定的承诺 报告期内，股东限售及自愿锁定承诺依然履行。 2、公司最近两年内未控股股东、实际控制人及其控制的其他企业提供的担保情况 公司不存在为实际控制人及其控制企业提供对外担保的情形。 3、同业竞争情况 公司实际控制人董平、梅国清未控制其他与公司业务相同或类似的企业。公司与控股股东、实际控制 人及其控制的企业之间不存在同业竞争的情况。 报告期内维持承诺事项，没有违反。 第六节 股本变动及股东情况 1、 普通股股本情况 （1） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条 件股份 无限售股份总数 1,976,600 9.89% 1,976,600 3,953,200 9.89% 其中：控股股东、实际控制人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售条 件股份 有限售股份总数 18,000,000 90.11% - 36,000,000 90.11% 其中：控股股东、实际控制人 - - - - - 董事、监事、高管 9,856,800 49.34% - 19,713,600 49.34% 核心员工 - - - - - 总股本 19,976,600 - 1,976,600 39,953,200 - 普通股股东人数 11 （2） 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 上海中主信息科技股份有限公司 2016 年度报告 15 1 董平 3,979,800 3,979,800 7,959,600 19.92% 7,959,600 - 2 梅国清 3,837,600 3,837,600 7,675,200 19.21% 7,675,200 - 3 陈荣 3,162,600 3,162,600 6,325,200 15.83% 6,325,200 - 4 朱文军 2,039,400 2,039,400 4,078,800 10.21% 4,078,800 - 5 天云睿海（上 海）创业投资 企业 1,980,000 1,980,000 3,960,000 9.91% 3,960,000 - 6 上海聚荟投资 管理中心（有 限合伙） 1,666,800 1,666,800 3,333,600 8.34% 3,333,600 - 7 深圳同创锦程 新三板投资企 业（有限合 伙） 1,333,800 1,333,800 2,667,600 6.68% 2,667,600 - 8 中国银河证券 股份有限公司 做市专用证券 账户 750,000 750,000 1,500,000 3.75% - 1,500,000 9 中国中投证券 有限责任公司 做市专用证券 账户 360,000 360,000 720,000 1.80% - 720,000 10 南京钢研创业 投资合伙企业 （有限合伙） 666,600 666,600 1,333,200 3.34% - 1,333,200 合计 19,776,600 19,776,600 39,553,200 98.99% 36,000,000 3,553,200 前十名股东间相互关系说明： 上海聚荟投资管理中心（有限合伙）是公司的持股平台，其他股东间无关联关系。 2、 优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 3、 控股股东、实际控制人情况 （1） 控股股东情况 无控股股东。 （2） 实际控制人情况 董平，男，1978 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，汉族，毕业于中央广播电视大学， 大专学历，计算机信息管理专业。2005 年 10 月至 2011 年 7 月，就职于上海网策广告有限公司，任运营 总监；2011 年 10 月至 2012 年 5 月，就职于中主有限公司，任运营总监；2012 年 6 月至 2013 年 10 月， 就职于中主有限公司，任总经理；2013 年 11 月至 2014 年 8 月，任中主有限董事、总经理；2014 年 9 月 至 2015 年 10 月，任中主有限董事长。股份公司成立以后，任公司董事长，任期三年。 梅国清，男，1977 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，汉族。毕业于江西省教育学院， 本科学历，体育专业。1998 年 9 月至 2004 年 6 月，就职于上海众惠贸易有限公司，任业务副总经理； 2004 年 7 月至 2008 年 11 月任中最信息副总经理；2008 年 12 月至 2013 年 10 月任中主有限监事；2013 年 11 月至 2014 年 8 月任中主有限董事。2014 年 9 月至 2015 年 10 月任中主有限董事兼总经理。股份公 司成立以后，任董事兼总经理，任期三年。 报告期内，实际控制人没有发生变化。 上海中主信息科技股份有限公司 2016 年度报告 16 第七节 融资及分配情况 1、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方 案公告 时间 新增股 票挂牌 转让日 期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行对 象中外 部自然 人人数 发行对 象中私 募投资 基金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集资 金用途 是否变 更 - - - - - - - - - - - 募集资金使用情况： 无 2、 债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 合计 不适用 债券违约情况： 无 3、 间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 合计 不适用 违约情况： 无 4、 利润分配情况 （1） 报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 合计 - - 10.00 （2） 利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - 10.00 上海中主信息科技股份有限公司 2016 年度报告 17 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 1、 董事、监事、高级管理人员情况 （1） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 董平 董事长 男 39 大专 2015.11.13-2018.11.12 是 梅国清 董事、总经理 男 39 本科 2015.11.13-2018.11.12 是 周耘 董事 男 49 研究生 2015.11.13-2018.11.12 否 张嫣 董事 女 40 研究生 2015.11.13-2018.11.12 否 朱文军 董事 男 27 本科 2015.11.13-2018.11.12 否 左晓月 董事 女 33 研究生 2015.11.13-2018.11.12 否 金奕 董事、财务总监 女 39 大专 2015.11.13-2018.11.12 是 廖琦 监事会主席 女 42 本科 2015.11.13-2018.11.12 是 刘冠吾 监事 男 32 本科 2015.11.13-2018.11.12 否 高帆 职工监事 女 33 本科 2015.11.13-2018.11.12 是 朱敏 董事会秘书 女 37 本科 2015.11.13-2018.11.12 是 董事会人数： 7 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间无关联关系。 （2） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例% 期末持有股票 期权数量 董平 董事长 3,979,800 3,979,800 7,959,600 19.92% 0 梅国清 董事、总经理 3,837,600 3,837,600 7,675,200 19.21% 0 周耘 董事 0 0 0 0.00% 0 张嫣 董事 0 0 0 0.00% 0 朱文军 董事 2,039,400 2,039,400 4,078,800 10.21% 0 左晓月 董事 0 0 0 0.00% 0 金奕 董事、财务总监 0 0 0 0.00% 0 廖琦 监事会主席 0 0 0 0.00% 0 刘冠吾 监事 0 0 0 0.00% 0 高帆 职工监事 0 0 0 0.00% 0 朱敏 董事会秘书 0 0 0 0.00% 0 合计 9,856,800 9,856,800 19,713,600 49.34% - 1、 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换 届、离任） 期末职务 简要变动原因 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 无新任。 2、 员工情况 （1） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 营销人员 10 10 研发人员 15 18 上海中主信息科技股份有限公司 2016 年度报告 18 招商人员 14 11 财务人员 6 6 行政管理人员 4 6 其他支持部门 25 20 子公司 6 17 员工总计 80 88 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科 29 40 专科 46 43 专科以下 5 4 员工总计 80 88 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： （1）人员变动及人才引进 截至报告期末，公司人员相对稳定。公司 2016 年为谋划未来的发展，积极储备优秀人才。公司 2017 年度将继续加大人员投入，吸引更多专业、专家型人才，以提高公司在行业内的竞争力。 （2）员工薪酬政策 公司根据《中华人民共和国劳动法》和地方相关法规文件，实行全员劳动合同制，与所有员工签订 《劳动合同书》。向员工支付的薪酬包括薪金、奖金等，符合国家有关法律、法规及地方相关社会保险政 策，为员工办理了社会保障。按照《中华人民共和国个人所得税法》，为员工代扣代缴个人所得税。 （3）招聘及培训计划 公司重视人才培养，为员工提供持续发展的空间。新员工入职后，进行关于公司文化、行业发展、岗 位技能等方面的培训。公司有针对性地对全体员工进行培训，并不定期进行专业技能测评，全面提升员工 综合素质和能力，为公司发展提供有利的保障。 （4）报告期内，公司不存在需公司承担费用的离退休职工。 （2） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 3 3 0 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 公司核心技术人员基本情况具体如下： 1、 田小岐，男，技术总监，1979 年 5 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，汉族。毕业于南昌大 学，本科学历，工商企业管理专业。1997 年 12 月至 2000 年 05 月，任联想集团产品经理；2000 年 05 月至 2003 年 05 月，任上海 富友证券有限公司互联网软件开发工程师；2003 年 5 月至 2008 年 10 月，任上 海嘉 策信息技术有限公司技术总监；2009 年 2 月至 2010 年 12 月，任上海雨人 信息技术有限公司研发经理； 2011 年 1 月至 2014 年 12 月，任中主有限技术经 理；2015 年 1 月至今，任公司技术总监。 2、杨洋，男，移动端项目主管，1989 年出生，中国国籍，无境外永久居留权， 汉族。毕业于安徽财 经大学，大专学历，计算机信息管理专业。2010 年 06 至 2013 年 05 月，任职于上海民之智能科技有限公司；2013 年 05 至 2014 年 01 月，任职于上海烙印文化 传播有限公司；2014 年 03 月至今，任公司移动端项目 主管。 3、张甜甜，女，1993 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，汉族。 毕业于天津工业大学， 大专学历，计算机信息管理。2013 年 9 月至 2015 年 1 月，任职于北京蓝凌信息科技有限公司；2015 年 1 月至今，任上海中主信息科 技股份有限公司 IOS 开发工程师。 报告期内，公司核心员工及核心技术人员均未发生重大变动，核心人员和核心技术团队较为稳定。 上海中主信息科技股份有限公司 2016 年度报告 19 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 是 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 1、 公司治理 （1） 制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》以及全国 中小企股份转让系统有关规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立 行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序 符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决 策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。 报告期内，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责 和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 目前的公司治理符合《公司法》、《证券法》及全国中小企业股份转让系统相关规定性文件的要求，在 召开股东大会前，均按照《公司法》、《公司章程》的规定履行了通知义务，股东及股东代理人均予以出 席，对各项议案予以审议并参与表决。治理结构能够给所有的股东提供合适的保护以及保证股东充分行使 知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 在公司治理机制的运行方面，公司重要决策能够按照《公司章程》和相关议事规则的规定，通过相关 会议审议，公司股东、董事、监事及高级管理人员均能按照要求出席参加相关会议，并履行相关权利义 务。报告期内，公司不存在为其他企业提供担保的情况。在内部管理制度建设方面，公司已结合自身的特 点建立了一套较为健全的内部控制制度，并得到有效执行，从而保证了公司各项经营活动正常、有序地进 行，保护了公司的资产的完整性。 4、公司章程的修改情况 报告期内，经董事会、股东会、股东大会审议对公司章程做了如下修订： 一、 2016 年 9 月 15 日，公司召开 2016 年第二次临时股东大会，审议通过《关于对公司章程进行修 改的议案》，内容如下： （1）审议批准变更募集资金用途事项由全体董事的过半数同意通过； （2）公司年度预算方案、决算方案的决议由股东大会普通决议进行表决； （3）董事会拟定的利润分配方案和弥补亏损方案的决议由股东大会普通决议进行表决； （4）对公司非主要知识产权或专有技术的对外转让或许可使用由全体董事的过半数同意通过； （5）公司成立子公司、分公司、成立任何非全资拥有的合资企业、合伙制企业或将公司经营资产出 租、委托他人经营或与他人共同经营的事项由全体董事的过半数同意通过； （6）公司与其关联方发生的转移资源或者义务的交易或达成的协议，且满足关联交易金额在人民币 100 万元以上，或占公司最近经审计净资产值的百分之五以上的关联交易协议由股东大会普通决议进行表 决； （7）公司发生任何金融性债务、承担任何金融义务或者发生、承担、担保总额 3 个月内累计超过人 民币 1000 万元（含本数）的由股东大会特别决议进行表决；总额三个月内累计超过人民币 800 万元（含 本数）但不足人民币 1000 万元的由股东大会普通决议进行表决；总额三个月内累计超过人民币 500 万元 上海中主信息科技股份有限公司 2016 年度报告 20 （含本数）但不足人民币 800 万元的由出席董事会会议的三分之二以上董事同意通过；总额三个月内累计 不足人民币 500 万元的经全体董事的过半数同意通过； （8）与任何第三方达成实质协议，根据协议公司对协议对方所承诺、抵押或承担的义务价值在 12 个 月内可能超过人民币1000 万元（含本数）由股东大会特别决议进行表决；超过人民币 800 万元（含本数） 但不足人民币 1000 万元的由股东大会普通决议进行表决；超过人民币 500 万元（含本数）人民币但不足 人民币 800 万元的由出席董事会会议的三分之二以上董事同意通过；总不足人民币 500 万元的经全体董事 的过半数同意通过； （9）批准、修改股权激励计划的议案由出席董事会会议的三分之二以上董事同意通过； （10）审议聘任或者解聘总经理、副总经理与财务负责人及其报酬事项由全体董事的过半数同意通 过；审议总经理、副总经理与财务负责人等高级管理人员的奖惩事项由全体董事的过半数同意通过； （11）公司财务预算范围内除常规性、制度性支出以外的其他单笔金额人民币 60 万元（含本数）以 上的支出与公司年度财务预算范围外的支出事项经全体董事的三分之二以上同意通过；单笔金额超过人民 币 30 万元（含本数）不足人民币 60 万元的经全体董事的过半数同意通过。 （12）赋予董事长就单笔不超过人民币 200 万元或三个月内累计不超过人民币 200 万元的资金支出审 批权； （13）根据上述调整事项，对公司章程以及公司的其他相关制度（包括但不限于股东会议事规则、董 事会议事规则、公司对外投资制度等）进行相应的修改。 二、 2016 年 11 月 19 日，公司召开 2016 年第三次临时股东大会，审议通过《关于对公司章程进行修 改的议案》，内容如下： （1）《公司章程》第七条 原为：公司注册资本为人民币 1997.66 万元。现改为：公司注册资本为人民 币 3995.32 万元； （2）《公司章程》第二十条 原为：公司股份总数为 1997.66 万股，均为普通股。现改为：公司股份总 数为 3995.32 万股，均为普通股。 （2） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 3 《关于设立长宁分公司的议案》、 《关于向上海旺品信息科技有限公司增加注册 资本的议案》、 《关于成立公司薪酬委员会的议案》、 《关于变更公司办公地址的议案》、 《关于修订公司章程的议案》、 《关于资本公积金转增股本的议案》、 《关于股票转让方式变更为做市转让方式的议 案》、 《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次 资本公积转增股本相关事宜的议案》、 《关于更换会计师事务所的议案》 监事会 2 《关于公司 2016 年半年度报告的议案》、 《关于公司 2016 年上半年度财务报告的议案》 股东大会 3 《关于设立长宁分公司的议案》、 《关于向上海旺品信息科技有限公司增加注册 资本的议案》、 《关于成立公司薪酬委员会的议案》、 《关于变更公司办公地址的议案》、 《关于修订公司章程的议案》、 《关于资本公积金转增股本的议案》、 《关于股票转让方式变更为做市转让方式的议 案》、 上海中主信息科技股份有限公司 2016 年度报告 21 《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次 资本公积转增股本相关事宜的议案》、 《关于更换会计师事务所的议案》 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委 托、表决和决议等事项均符合《公司法》、《公司章程》、三会规则等要求；决议内容没有违反《公司法》、 《公司章程》等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符合《公司法》等法律法规的任职要求，能够 按照《公司章程》、三会规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。 （3） 公司治理改进情况 报告期内，公司严格依照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统 业务规则（试行）》以及《公司章程》、《“三会”议事规则》等相关法律法规、规范性文件的要求，推动公 司治理提升、规范企业经营，全体董事、监事、高级管理人员能够做到勤勉尽责，切实履行法律法规和 《公司章程》等赋予的权利、义务，总体上达到了提高公司治理意识和公司治理机制运行效果的阶段性目 标。 未来公司将继续加强对公司董事、监事、高级管理人员在公司治理方面的培训，并促使公司董事、监 事、高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》和三会议事规则等规定，勤勉尽责履行其义务，使公 司治理更加规范。 （4） 投资者关系管理情况 公司通过邮件、电话、网站、面谈等多种途径与潜在投资者保持沟通联系，答复有关问题，沟通渠道 通畅。 （5） 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 无 2、 内部控制 （1） 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，对报告期内的监督事项无异议。 （2） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 （1）业务独立 公司主营业务是为上海地区的百货消费行业相关品牌商以及商场、特卖商提供线上广告服务、组织线 下特卖会。公司设置了独立的综合管理部、研发中心、广告业务部、特卖业务部、市场部等职能管理部 门，公司业务的各个环节均不依赖于实际控制人及其控制的其他企业，不存在足以影响公司独立性或者显 示公平的关联交易，公司业务独立。 （2）人员独立 公司依法独立与员工签署劳动合同，独立办理社会保险参保手续；公司员工的劳动、人事、工资报酬 以及相应的社会保障完全独立管理。公司高级管理人员不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企 业中担任除董事、监事以外其他职务的情况，也不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪 的情况，公司人员独立。 （3）资产独立 公司有独立的经营场所以及商标、软件著作权等无形资产，并取得了相关证明文件。报告期内，公司 不存在资产被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情形，公司资产独立。 （4）财务独立 公司建立了独立的财务核算体系，设立独立的财务部门，配备了独立的财务人员，建立了独立的财务 管理制度和会计政策。公司按照公司章程规定独立进行财务决策，具备独立的财会账薄。公司未与实际控 制人及其控制的其他企业共享银行账户，公司独立开立基本存款账户，独立进行税务登记并依法独立纳 税，不存在资金被控股股东、实际控制人以借款、代偿债务或者其他方式占用的情形，公司财务独立。 （5）机构独立性 公司机构设置完整。按照建立规范法人治理结构的要求，公司设立了股东大会、董事会和监事会、经 营管理层等决策经营管理及监督机构，明确了各机构的职权范围，建立了规范、有效的法人治理机构和适 合自身业务特点及业务发展需要的组织，各部门职责明确、工作流程清晰。 （3） 对重大内部管理制度的评价 上海中主信息科技股份有限公司 2016 年度报告 22 报告期内，公司的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合 公司自身的实际情况制定或修订完善公司的内部管理制度，在完整性和合理性方面不存在重大的缺陷。 （1）公司会计核算体系 公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制 度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 （2）公司财务管理体系 公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管 理。 （3）公司风险控制体系 报告期内，公司系统、有效地分析公司面临的市场风险、政策风险、经营风险、法律风险以及潜在的 风险，并落实或采取各项事前防范、事中控制、事后弥补的措施，提升内部风险控制水平，继续完善风险 控制体系。 内部控制是一项长期而持续的系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完 善。 （4） 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期，公司未专门建立《年度报告查错责任追究制度》，但是，公司已经建立形成《董事会秘书制 度》、《信息披露管理制度》等规章制度，对年度报告等信息披露的责任主体、披露内容、披露工作的程序 等做了明确的规定和要求，以确保年度报告等信息披露的真实、准确、完整、及时，预防和减少查错。本 报告期未发生重大差错更正、重大遗漏信息等情况。 上海中主信息科技股份有限公司 2016 年度报告 23 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 大信审字[2017]第 4-00075 号 审计机构名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市海淀区知春路一号学院国际大厦 15 层 审计报告日期 2017-03-20 注册会计师姓名 舒铭、苏婷婷 会计师事务所是否变更 是 会计师事务所连续服务年限 0 审计报告正文： 审 计 报 告 大信审字[2017]第 4-00075 号 上海中主信息科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海中主信息科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及 母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括： （1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映； （2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划 和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对 内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合 理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 大信会计师事务所（特殊普通合 伙） 中国·北京 二○一七年三月二十日 上海中主信息科技股份有限公司 2016 年度报告 24 二、 财务报表 （1） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 五（一） 21,359,513.84 8,596,850.20 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - 16,048,535.16 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 五（二） 21,350,723.86 9,612,327.45 预付款项 五（三） 5,014,913.58 - 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 五（四） 2,595,514.37 1,336,278.61 买入返售金融资产 - - - 存货 五（五） 191,267.31 47,951.42 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 五（六） 1,301,713.93 38,361,704.72 流动资产合计 - 51,813,646.89 74,003,647.56 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 五（七） 793,519.22 363,845.38 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 五（八） 54,094.58 - 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 五（九） 2,600,302.64 - 递延所得税资产 五（十） 1,654,900.21 2,321,583.80 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 5,102,816.65 2,685,429.18 资产总计 - 56,916,463.54 76,689,076.74 流动负债： - 短期借款 - - 3,000,000.00 向中央银行借款 - - - 上海中主信息科技股份有限公司 2016 年度报告 25 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 五（十一） 9,154,011.62 18,282,586.38 预收款项 - - 35,860.00 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 五（十二） 1,449,081.86 1,223,152.16 应交税费 五（十三） 748,479.78 1,388,798.08 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 五（十四） 2,888,652.55 4,942,279.38 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 14,240,225.81 28,872,676.00 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 14,240,225.81 28,872,676.00 所有者权益（或股东权益）： - 股本 五（十五） 39,953,200.00 19,976,600.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五（十六） 9,548,871.59 29,525,471.59 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - - - 一般风险准备 - - - 未分配利润 五（十七） -6,825,833.86 -1,685,670.85 上海中主信息科技股份有限公司 2016 年度报告 26 归属于母公司所有者权益合计 - 42,676,237.73 47,816,400.74 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 42,676,237.73 47,816,400.74 负债和所有者权益总计 - 56,916,463.54 76,689,076.74 法定代表人： 梅国清 主管会计工作负责人： 金奕 会计机构负责人： 金奕 （2） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 - 16,616,710.36 8,596,850.20 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - 16,048,535.16 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 九（一） 21,350,723.86 9,612,327.45 预付款项 - 5,014,913.58 - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 九（二） 3,713,170.94 1,336,278.61 存货 - 191,267.31 47,951.42 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - 1,292,101.33 38,361,704.72 流动资产合计 - 48,178,887.38 74,003,647.56 非流动资产： - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 九（三） 3,000,000.00 - 投资性房地产 - - - 固定资产 - 728,719.98 363,845.38 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - 54,094.58 - 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - 2,600,302.64 - 递延所得税资产 - 1,206,856.90 2,321,583.80 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 7,589,974.10 2,685,429.18 资产总计 - 55,768,861.48 76,689,076.74 流动负债： - 短期借款 - - 3,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 - 9,154,011.62 18,282,586.38 上海中主信息科技股份有限公司 2016 年度报告 27 预收款项 - - 35,860.00 应付职工薪酬 - 1,311,390.27 1,223,152.16 应交税费 - 621,477.72 1,388,798.08 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 - 661,614.21 4,942,279.38 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 11,748,493.82 28,872,676.00 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 11,748,493.82 28,872,676.00 所有者权益： - 股本 - 39,953,200.00 19,976,600.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 9,548,871.59 29,525,471.59 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - - - 未分配利润 - -5,481,703.93 -1,685,670.85 所有者权益合计 - 44,020,367.66 47,816,400.74 负债和所有者权益合计 - 55,768,861.48 76,689,076.74 法定代表人： 梅国清 主管会计工作负责人： 金奕 会计机构负责人： 金奕 上海中主信息科技股份有限公司 2016 年度报告 28 （3） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - - - 其中：营业收入 五（十八） 85,480,792.78 109,057,843.27 利息收入 - 36,999.72 -30,952.44 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - - - 其中：营业成本 五（十九） 62,217,506.74 93,409,384.98 利息支出 - 82,468.75 168,190.84 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 营业税金及附加 五（二十） 669,672.27 942,762.29 销售费用 五（二十一） 13,122,863.36 11,919,630.49 管理费用 五（二十二） 12,768,484.02 9,644,736.71 财务费用 五（二十三） 237,510.80 844,204.72 资产减值损失 五（二十四） 1,957,092.12 451,001.39 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - 40,535.16 投资收益（损失以“－”号填列） 五（二十五） 867,945.44 270,084.09 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - -4,624,391.09 -7,843,258.06 加：营业外收入 五（二十六） 150,911.67 104,715.59 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 - - 48,933.32 其中：非流动资产处置损失 - - 510.04 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - -4,473,479.42 -7,787,475.79 减：所得税费用 五（二十七） 666,683.59 -2,085,872.87 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - -5,140,163.01 -5,701,602.92 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - -5,140,163.01 -5,701,602.92 少数股东损益 - - - 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 上海中主信息科技股份有限公司 2016 年度报告 29 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - -5,140,163.01 -5,701,602.92 归属于母公司所有者的综合收益总额 - -5,140,163.01 -5,701,602.92 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - -0.13 -0.14 （二）稀释每股收益 - - - 法定代表人： 梅国清 主管会计工作负责人： 金奕 会计机构负责人： 金奕 （4） 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 九（四） 79,963,665.60 109,057,843.27 减：营业成本 九（四） 56,466,358.18 93,409,384.98 营业税金及附加 - 649,683.96 942,762.29 销售费用 - 12,905,840.56 11,919,630.49 管理费用 - 11,433,502.54 9,644,736.71 财务费用 - 251,351.53 844,204.72 资产减值损失 - 1,957,092.12 451,001.39 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - 40,535.16 投资收益（损失以“－”号填列） 九（五） 867,945.44 270,084.09 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） - -2,832,217.85 -7,843,258.06 加：营业外收入 - 150,911.67 104,715.59 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 - - 48,933.32 其中：非流动资产处置损失 - - 510.04 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - -2,681,306.18 -7,787,475.79 减：所得税费用 - 1,114,726.90 -2,085,872.87 四、净利润（净亏损以“－”号填列） - -3,796,033.08 -5,701,602.92 五、其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合 收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综 合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 六、综合收益总额 - -3,796,033.08 -5,701,602.92 七、每股收益： - （一）基本每股收益 - -0.10 -0.14 （二）稀释每股收益 - - - 法定代表人： 梅国清 主管会计工作负责人： 金奕 会计机构负责人： 金奕 上海中主信息科技股份有限公司 2016 年度报告 30 （5） 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 84,161,110.81 122,409,457.40 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - 101,800.00 收到其他与经营活动有关的现金 五（二十七） 104,888,145.33 173,388,387.49 经营活动现金流入小计 - 189,049,256.14 295,899,644.89 购买商品、接受劳务支付的现金 - 77,480,741.36 106,996,242.83 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 13,266,214.62 5,840,905.36 支付的各项税费 - 3,298,369.61 3,506,781.37 支付其他与经营活动有关的现金 五（二十七） 112,680,387.69 185,585,815.32 经营活动现金流出小计 - 206,725,713.28 301,929,744.88 经营活动产生的现金流量净额 - -17,676,457.14 -6,030,099.99 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - 117,791,095.25 193,234,358.54 取得投资收益收到的现金 - 867,945.44 270,084.09 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净 额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 118,659,040.69 193,504,442.63 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 3,354,254.59 229,648.00 投资支付的现金 - 81,783,196.57 240,798,800.00 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 85,137,451.16 241,028,448.00 投资活动产生的现金流量净额 - 33,521,589.53 -47,524,005.37 三、筹资活动产生的现金流量： 五（二十八） 吸收投资收到的现金 - - 48,406,800.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - - 9,000,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 4,125,520.20 上海中主信息科技股份有限公司 2016 年度报告 31 筹资活动现金流入小计 - - 61,532,320.20 偿还债务支付的现金 - 3,000,000.00 6,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 82,468.75 168,190.84 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 1,437,134.27 筹资活动现金流出小计 - 3,082,468.75 7,605,325.11 筹资活动产生的现金流量净额 - -3,082,468.75 53,926,995.09 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 五（二十九） 12,762,663.64 372,889.73 加：期初现金及现金等价物余额 - 8,596,850.20 8,223,960.47 六、期末现金及现金等价物余额 - 21,359,513.84 8,596,850.20 法定代表人： 梅国清 主管会计工作负责人： 金奕 会计机构负责人： 金奕 （6） 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 78,311,158.18 122,409,457.40 收到的税费返还 - - 101,800.00 收到其他与经营活动有关的现金 - 7,935,089.80 173,388,387.49 经营活动现金流入小计 - 86,246,247.98 295,899,644.89 购买商品、接受劳务支付的现金 - 71,689,234.76 106,996,242.83 支付给职工以及为职工支付的现金 - 11,975,999.67 5,840,905.36 支付的各项税费 - 3,115,832.37 3,506,781.37 支付其他与经营活动有关的现金 - 21,735,390.57 185,585,815.32 经营活动现金流出小计 - 108,516,457.37 301,929,744.88 经营活动产生的现金流量净额 - -22,270,209.39 -6,030,099.99 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - 117,791,095.25 193,234,358.54 取得投资收益收到的现金 - 867,945.44 270,084.09 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净 额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 118,659,040.69 193,504,442.63 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 503,305.82 229,648.00 投资支付的现金 - 81,783,196.57 240,798,800.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - 3,000,000.00 - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 85,286,502.39 241,028,448.00 投资活动产生的现金流量净额 - 33,372,538.30 -47,524,005.37 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - 48,406,800.00 取得借款收到的现金 - - 9,000,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 4,125,520.20 筹资活动现金流入小计 - - 61,532,320.20 偿还债务支付的现金 - 3,000,000.00 6,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 82,468.75 168,190.84 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 1,437,134.27 筹资活动现金流出小计 - 3,082,468.75 7,605,325.11 筹资活动产生的现金流量净额 - -3,082,468.75 53,926,995.09 上海中主信息科技股份有限公司 2016 年度报告 32 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 8,019,860.16 372,889.73 加：期初现金及现金等价物余额 - 8,596,850.20 8,223,960.47 六、期末现金及现金等价物余额 - 16,616,710.36 8,596,850.20 法定代表人： 梅国清 主管会计工作负责人： 金奕 会计机构负责人： 金奕 上海中主信息科技股份有限公司 2016 年度报告 33 （7） 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般风 险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 19,976,600.00 - - - 29,525,471.59 - - - - - -1,685,670.85 - 47,816,400.74 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 19,976,600.00 - - - 29,525,471.59 - - - - - -1,685,670.85 - 47,816,400.74 三、本期增减变动金额（减少以“－”号 填列） 19,976,600.00 - - - -19,976,600.00 - - - - - -5,140,163.01 - -5,140,163.01 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -5,140,163.01 - -5,140,163.01 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 19,976,600.00 - - - -19,976,600.00 - - - - - - - - 上海中主信息科技股份有限公司 2016 年度报告 34 1．资本公积转增资本（或股本） 19,976,600.00 - - - -19,976,600.00 - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 39,953,200.00 - - - 9,548,871.59 - - - - - -6,825,833.86 - 42,676,237.73 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般风 险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 3,535,825.00 - - - 19,464,175.00 - - - - - -23,602,566.13 - -602,566.13 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 3,535,825.00 - - - 19,464,175.00 - - - - - -23,602,566.13 - -602,566.13 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 16,440,775.00 - - - 10,061,296.59 - - - - - 21,916,895.28 - 48,418,966.87 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -5,701,602.92 - -5,701,602.92 （二）所有者投入和减少资本 16,440,775.00 - - - 8,632,854.14 - - - - - 27,618,498.20 - 52,692,127.34 1．股东投入的普通股 2,259,466.00 - - - 52,099,490.48 - - - - - - - 54,358,956.48 上海中主信息科技股份有限公司 2016 年度报告 35 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 14,181,309.00 - - - -43,466,636.34 - - - - - 27,618,498.20 - -1,666,829.14 （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - 1,428,442.45 - - - - - - - - 四、本年期末余额 19,976,600.00 - - - 29,525,471.59 - - - - - -1,685,670.85 - 47,816,400.74 法定代表人： 梅国清 主管会计工作负责人： 金奕 会计机构负责人： 金奕 （8） 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 19,976,600.00 - - - 29,525,471.59 - - - - -1,685,670.85 47,816,400.74 上海中主信息科技股份有限公司 2016 年度报告 36 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 19,976,600.00 - - - 29,525,471.59 - - - - -1,685,670.85 47,816,400.74 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 19,976,600.00 - - - -19,976,600.00 - - - - -3,796,033.08 -3,796,033.08 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - -3,796,033.08 -3,796,033.08 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资 本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的 金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - 2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 19,976,600.00 - - - -19,976,600.00 - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股 本） 19,976,600.00 - - - -19,976,600.00 - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 39,953,200.00 - - - 9,548,871.59 - - - - -5,481,703.93 44,020,367.66 上海中主信息科技股份有限公司 2016 年度报告 37 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项 储备 盈余 公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 3,535,825.00 - - - 19,464,175.00 - - - - -23,602,566.13 -602,566.13 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 3,535,825.00 - - - 19,464,175.00 - - - - -23,602,566.13 -602,566.13 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 16,440,775.00 - - - 10,061,296.59 - - - - 21,916,895.28 48,418,966.87 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - -5,701,602.92 -5,701,602.92 （二）所有者投入和减少资本 16,440,775.00 - - - 8,632,854.14 - - - - 27,618,498.20 52,692,127.34 1．股东投入的普通股 2,259,466.00 - - - 52,099,490.48 - - - - - 54,358,956.48 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金 额 - - - - - - - - - - - 4．其他 14,181,309.00 - - - -43,466,636.34 - - - - 27,618,498.20 -1,666,829.14 （三）利润分配 - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - 2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - 1,428,442.45 - - - - - 1,428,442.45 四、本年期末余额 19,976,600.00 - - - 29,525,471.59 - - - - -1,685,670.85 47,816,400.74 法定代表人： 梅国清 主管会计工作负责人： 金奕 会计机构负责人： 金奕 上海中主信息科技股份有限公司 2016 年度报告 38 上海中主信息科技股份有限公司 2016 年度报告 39 上海中主信息科技股份有限公司 财务报表附注 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、 企业的基本情况 （一）公司注册地、组织形式和总部地址、历史沿革。 上海中主信息科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”），原名上海中主信息科技有限公司，系由自然人陆炜、梅国清及张耘共同出资设 立的有限责任公司（国内合资），成立时注册资本为人民币 50 万元，于 2008 年 12 月 5 日取得由上海市工商行政管理局崇明分局核发的注册号为 310230000371605 号的《企业法人营业执照》。经过历次股权转让及增资后，2015 年 11 月 13 日，上海中主信息科技股份有限公司取得了上海市工商行政 管理局颁发统一社会信用代码为 91310108682266630R 的《营业执照》，股份公司正式成立。公司注册资本 3995.320000 万人民币，法定代表人为梅国清， 住所为上海市静安区天目西路 511 号 11 楼 1101-1108 室。目前控制一家子公司和四家分公司，分别为：上海中主信息科技股份有限公司分公司，2011 年 11 月 16 日成立；上海中主信息科技股份有限公司浦东分公司，2014 年 5 月 8 日成立； 上海中主信息科技股份有限公司长宁分公司，2016 年 5 月 23 日 成立； 上海中主信息科技股份有限公司南京分公司，2012 年 7 月 17 日成立。 （二） 公司主要的业务情况 公司以搭建百货商家与消费者的信息交流平台开始，发展成为涵盖百货导购媒体、特卖业务、广告业务、货品销售业务及移动端服务的多业态 “互联网+百货零售”模式的 O2O 企业。公司主营业务为特卖业务、广告业务、货品销售业务及移动端服务。 公司以“名品导购网”（网址：）、“名品街”手机 APP 为依托，以互联网模式运营百货业务，同时利用平台优势开展广告 及相关平台服务。 上海中主信息科技股份有限公司 2016 年度报告 40 （三）本财务报表业经本公司董事会于 2017 年 4 月 5 日决议批准报出。 （四）本年度合并财务报表范围 本年度公司的合并财务报告报表范围为上海中主信息科技股份有限公司、上海旺品信息科技有限公司，详见本附注六、在其他主体中的权益披露。 二、 财务报表的编制基础 1、编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等 规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 2、持续经营：公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 三、 重要会计政策和会计估计 (1) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况、2016 年度的经营成果和现金流 量等相关信息。 (2) 会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (3) 营业周期 本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。 (4) 记账本位币 上海中主信息科技股份有限公司 2016 年度报告 41 本公司以人民币为记账本位币。 (5) 企业合并 1、同一控制下的企业合并 同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合 并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股 份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的， 调整留存收益。 (6) 合并财务报表的编制方法 1、合并财务报表范围 本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构 化主体。 2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调 整。 中国境内企业设在境外的子公司在境外发生的交易或者事项，将境外子公司已经进行的会计处理结果，在符合基本准则的原则下，并入境内母公司 合并财务报表的相关项目。 3、合并财务报表抵销事项 合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司之间发生的内部交易。 上海中主信息科技股份有限公司 2016 年度报告 42 4、合并取得子公司会计处理 对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成 果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别 财务报表进行调整。 (7) 现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持 有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (8) 外币业务及外币财务报表折算 1、外币业务折算 本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与 初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资 产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量 的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处 理，计入当期损益。 2、外币财务报表折算 本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表 的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期 汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综 上海中主信息科技股份有限公司 2016 年度报告 43 合收益下列示。外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置 境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 (9) 金融工具 1、金融工具的分类及确认 金融工具划分为金融资产或金融负债。本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债。 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项 以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债以及其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产；应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或 可确定的非衍生金融资产；可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产；持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 2、金融工具的计量 本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量；在活跃市场中 没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债，按照成 本计量。本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收 益。 上海中主信息科技股份有限公司 2016 年度报告 44 3、本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法 如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要 包括市场法、收益法和成本法。 4、金融资产负债转移的确认依据和计量方法 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制 的，应当终止确认该项金融资产。金融资产满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公 允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认 部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。 (10) 应收款项 本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客观证据表明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未 来现金流量现值之间差额确认减值损失。 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项账面余额在 50.00 万元以上的款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值 的根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差 额，计提坏账准备。 2、按组合计提坏账准备的应收款项 确定组合的依据 款项性质及风险特征 账龄组合 以账龄为信用风险特征进行组合，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分 上海中主信息科技股份有限公司 2016 年度报告 45 确定组合的依据 款项性质及风险特征 组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力， 并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。 关联方组合 应收本公司关联方的款项 按组合计提坏账 准备的计提方法 账龄组合 账龄分析法 关联方组合 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5 5 1 至 2 年 10 10 2 至 3 年 15 15 3 至 4 年 30 30 4 至 5 年 50 50 5 年以上 100 100 3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 对单项金额不重大、但个别信用风险特征明显不同的，已有客观证据 表 明其发生了减值的应收款项，按账龄分析法计提的坏账准备不能反 映实 际情况，本公司单独进行减值测试。 坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认 (11) 存货 1、存货的分类 上海中主信息科技股份有限公司 2016 年度报告 46 存货主要包括库存商品。 2、存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。 3、存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计 提存货跌价准备。 4、存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 (12) 长期股权投资 1、初始投资成本确定 对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制 下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性 证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则 第 12 号—债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本根据准则相关规定确定。 2、后续计量及损益确认方法 投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企 业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资 具有重大影响，投资方都应当按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变 上海中主信息科技股份有限公司 2016 年度报告 47 动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。 3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销 售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位 20%以上至 50% 的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与 被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。 (13) 固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定 资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产主要分为：电子设备、办公设备；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预 计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍 继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。 资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 电子设备 5 5 19 办公设备 5 5 19 (14) 借款费用 上海中主信息科技股份有限公司 2016 年度报告 48 1、借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据 其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固 定资产、投资性房地产和存货等资产。 2、资本化金额计算方法 资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常 中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应当暂停借款费用的资本化。 借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后 的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款 的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当 前账面价值所使用的利率。 (15) 无形资产 1、无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协 议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支 出总额。 本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与 上海中主信息科技股份有限公司 2016 年度报告 49 原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是 有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 2、使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依 据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带 来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确 定判断依据是否存在变化等。 3、内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标准 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确认为无形资产条件的转入无形资产核算。 (16) 资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长 期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损 失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确 认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应 中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失 上海中主信息科技股份有限公司 2016 年度报告 50 金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵 减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 (17) 长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊 的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (18) 职工薪酬 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利 和其他长期职工福利。 1、短期薪酬 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公 司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。企业为职工缴 纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根 据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。 (19) 收入 公司主营收入类型主要分为：特卖业务、广告业务、移动端服务以及货品销售。 （1）商品销售收入 联营模式下的特卖业务收入确认方法：报告期内，特卖业务主要是公司通过组织特卖会销售服饰、鞋帽等零售物品。公司负责特卖会现场的布置、 上海中主信息科技股份有限公司 2016 年度报告 51 场控、收银和货品保管；公司对货品的拥有定价权，当发生货品退回时，由公司对消费者负责；公司按总销售额进行收入确认，并按与供应商、品牌商 的结算金额确认营业成本。 货品销售的具体收入确认方法：公司根据已签订的销售订单或销售合同，在接到发货通知后按客户要求发货，根据客户签收单确认销售收入。 （2）提供劳务收入 广告业务的具体收入确认方法：公司根据与客户签订的广告发布合同，在广告投放完毕，与客户确认无误且收款或取得收款的权利时确认收入。 移动端服务业务的具体收入确认方法：公司与商场、品牌商签订服务协议，约定公司通过其自身渠道代商场、品牌商向消费者销售现金券，公司 按实际销售收入或者合同约定金额的一定比例收取服务费。公司于活动结束时，经双方核对一致确认服务费收入。 技术服务业务的具体收入确认方法：公司通常在技术产品开发完成，并获取经客户签章的确认单后，按合同约定确认收入。 (20) 政府补助 1、与资产相关的政府补助会计处理 本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助，与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相 关资产可供使用时起，按照相关资产的预计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益。 2、与收益相关的政府补助会计处理 除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。分别下列情况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认 为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准 若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据：①政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该 特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更； 上海中主信息科技股份有限公司 2016 年度报告 52 ②政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。 (21) 递延所得税资产和递延所得税负债 1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为 其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足 够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵 扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 3、与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预 见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵 扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 四、 税项 主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 按销项税扣除当期允许抵扣的进项税后的差额缴纳 17%、6% 企业所得税 应纳税所得额 25% 城市维护建设税 按应纳税额 7%、1% 五、 合并财务报表重要项目注释 上海中主信息科技股份有限公司 2016 年度报告 53 (1) 货币资金 类 别 期末余额 期初余额 现金 63,989.76 88,431.19 银行存款 16,868,266.22 3,341,322.86 其他货币资金 4,427,257.86 5,167,096.15 合计 21,359,513.84 8,596,850.20 (2) 应收账款 1、 应收账款分类 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应 收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 23,819,632.14 100.00 2,468,908.28 10.37 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的应收账款 合计 23,819,632.14 100.00 2,468,908.28 10.37 类 别 期初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 上海中主信息科技股份有限公司 2016 年度报告 54 单项金额重大并单项计提坏账准备的应 收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 10,612,563.06 100.00 1,000,235.61 9.43 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的应收账款 合计 10,612,563.06 100.00 1,000,235.61 9.43 采用账龄组合计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 期初余额 账面余额 计提比 例% 坏账准备 账面余额 计提比例% 坏账准备 1 年以内 14,237,826.50 5.00 711,891.33 8,729,257.63 5.00 436,462.88 1 至 2 年 7,882,668.80 10.00 788,266.88 199,712.70 10.00 19,971.27 2 至 3 年 176,564.20 15.00 26,484.63 386,994.74 15.00 58,049.21 3 至 4 年 304,765.00 30.00 91,429.50 812,733.76 30.00 243,820.13 4 至 5 年 733,943.41 50.00 366,971.71 483,864.23 50.00 241,932.12 5 年以上 483,864.23 100.00 483,864.23 合计 23,819,632.14 2,468,908.28 10,612,563.06 1,000,235.61 2、 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 2016 年计提坏账准备金额人民币 1,468,672.67 元 。 3、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 期末余额及占应收账款期末 余额合计数的比例(%) 坏账准备余额 上海腾新广告有限公司 1,863,000.00 7.82 103,950.00 上海众湃文化传播有限公司 1,568,000.00 6.58 78,400.00 妮隼（上海）信息科技有限公司 1,550,000.00 6.51 77,500.00 上海中主信息科技股份有限公司 2016 年度报告 55 单位名称 期末余额 期末余额及占应收账款期末 余额合计数的比例(%) 坏账准备余额 上海云卉艺术品有限公司 1,428,000.00 6.00 71,400.00 上海融诺广告有限公司 1,274,000.00 5.35 63,700.00 合计 7,683,000.00 32.25 394,950.00 (3) 预付款项 1、 预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 5,014,913.58 100.00 合计 5,014,913.58 100.00 2、 预付款项金额前五名单位情况 单位名称 期末余额 占预付账款总额的 比例(%) 好美家装潢建材有限公司 1,666,666.64 33.23 上海汇资百货有限公司 1,566,100.74 31.23 上海世界贸易商城有限公司 888,313.49 17.71 上海田也中广告有限公司 386,792.36 7.71 上海意帝实业发展有限公司 195,000.00 3.89 合计 4,702,873.23 93.78 (4) 其他应收款 上海中主信息科技股份有限公司 2016 年度报告 56 1、其他应收款 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比 例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 3,561,096.24 100.00 965,581.87 27.11 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合 计 3,561,096.24 100.00 965,581.87 27.11 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 1,813,441.03 100.00 477,162.42 26.31 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合 计 1,813,441.03 100.00 477,162.42 26.31 按组合计提坏账准备的其他应收款 采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 上海中主信息科技股份有限公司 2016 年度报告 57 账 龄 期末数 期初数 账面余额 计提比 例(%) 坏账准备 账面余额 计提比 例(%) 坏账准备 1 年以内 2,325,251.97 5.00 116,262.60 583,227.16 5.00 29,161.36 1 至 2 年 265,000.00 10.00 26,500.00 194,530.40 10.00 19,453.04 2 至 3 年 4,000.00 15.00 600.00 181,839.20 15.00 27,275.88 3 至 4 年 120,000.00 30.00 36,000.00 128,250.00 30.00 38,475.00 4 至 5 年 121,250.00 50.00 60,625.00 725,594.27 50.00 362,797.14 5 年以上 725,594.27 100.00 725,594.27 合 计 3,561,096.24 965,581.87 1,813,441.03 477,162.42 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 2016 年计提坏账准备金额人民币 488,419.45 元 3、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 债务人 名称 款项 性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备 余额 好美家装潢建 材有限公司 押金 250,000.00 1-2 年 7.02 25,000.00 东方国际集团 有限公司 押金 128,956.00 1 年以内 3.62 6,447.80 苏州金鹰特种 器具有限公司 押金 120,000.00 3 至 4 年 3.37 36,000.00 上海睿发服饰 有限公司 押金 75,444.97 1 年以内 2.12 3,772.25 上海光大会展 有限公司 押金 50,000.00 1 年以内 1.40 2,500.00 上海中主信息科技股份有限公司 2016 年度报告 58 债务人 名称 款项 性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备 余额 合 计 624,400.97 17.53 73,720.05 (5) 存货 存货的分类 存货项目 期末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 191,267.31 191,267.31 合计 191,267.31 191,267.31 存货项目 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 47,951.42 47,951.42 合计 47,951.42 47,951.42 (6) 其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 待摊费用 739,218.29 62,169.81 待抵扣进项税 562,495.64 291,634.91 理财产品 38,007,900.00 合计 1,301,713.93 38,361,704.72 上海中主信息科技股份有限公司 2016 年度报告 59 (7) 固定资产 固定资产情况 上海中主信息科技股份有限公司 2016 年度报告 60 项目 办公设备 电子设备 合计 一、账面原值 1. 期初余额 11,618.30 490,236.66 501,854.96 2.本期增加金额 （1）购置 29,316.24 546,645.14 575,961.38 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4. 期末余额 40,934.54 1,036,881.80 1,077,816.34 二、累计折旧 1. 期初余额 11,037.17 126,972.41 138,009.58 2.本期增加金额 （1）计提 928.35 145,359.19 146,287.54 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4. 期末余额 11,965.52 272,331.60 284,297.12 三、减值准备 1. 期初余额 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4. 期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 28,969.02 764,550.20 793,519.22 2.期初账面价值 581.13 363,264.25 363,845.38 上海中主信息科技股份有限公司 2016 年度报告 61 (8) 无形资产 项目 软件 合计 一、账面原值 1. 期初余额 2.本期增加金额 (1)购置 59,083.76 59,083.76 3.本期减少金额 4. 期末余额 59,083.76 59,083.76 二、累计摊销 1. 期初余额 2.本期增加金额 4,989.18 4,989.18 （1）计提 3.本期减少金额 4. 期末余额 4,989.18 4,989.18 三、减值准备 1. 期初余额 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4. 期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 54,094.58 54,094.58 2.期初账面价值 上海中主信息科技股份有限公司 2016 年度报告 62 (9) 长期待摊费用 类 别 期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额 装修工程费 2,778,293.21 177,990.54 2,600,302.67 合 计 2,778,293.21 177,990.54 2,600,302.67 (10) 递延所得税资产、递延所得税负债 1、 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额 项 目 期末余额 期初余额 递延所得税资产 /负债 可抵扣/应纳税 暂时性差异 递延所得税资产/ 负债 可抵扣/应纳税 暂时性差异 资产减值准备 858,622.54 3,434,490.16 369,349.51 1,477,398.03 职工薪酬 181,329.04 725,316.16 180,454.78 721,819.11 可弥补亏损 614,948.63 2,459,794.52 1,771,779.51 7,087,118.02 小 计 1,654,900.21 6,619,600.84 2,321,583.80 9,286,335.16 2、 未确认递延所得税资产明细 项 目 2016 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 可抵扣亏损 20,553,712.14 24,805,855.53 合 计 20,553,712.14 24,805,855.53 (11) 应付账款 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 7,692,378.81 16,114,120.86 上海中主信息科技股份有限公司 2016 年度报告 63 项目 期末余额 期初余额 1 至 2 年 496,009.85 1,069,027.83 2 至 3 年 306,775.45 406,205.22 3 年以上 658,847.51 693,232.47 合计 9,154,011.62 18,282,586.38 账龄超过 1 年的大额应付账款 债权单位名称 期末余额 未偿还原因 北京亿玛联盟传媒广告有限公司 614,184.47 未要求支付 上海沙驰服饰有限公司 102,865.35 未要求支付 世丹（上海）商贸有限公司 100,000.00 未要求支付 合 计 817,049.82 (12) 应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬分类列示 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、短期薪酬 955,695.62 12,235,009.74 12,065,108.67 1,125,596.69 二、离职后福利-设定提存计划 267,456.54 1,262,975.13 1,206,946.50 323,485.17 合 计 1,223,152.16 13,497,984.87 13,272,055.17 1,449,081.86 2、 短期职工薪酬情况 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1.工资、奖金、津贴和补贴 702,181.99 10,898,631.36 10,778,779.32 822,034.03 上海中主信息科技股份有限公司 2016 年度报告 64 2.职工福利费 205,686.52 205,686.52 3.社会保险费 148,586.97 701,622.86 670,495.83 179,714.00 其中： 医疗保险费 130,756.53 617,428.07 590,036.29 158,148.31 工伤保险费 5,943.48 28,064.94 26,819.85 7,188.57 生育保险费 11,886.96 56,129.85 53,639.69 14,377.12 4.住房公积金 104,926.66 368,689.00 349,767.00 123,848.66 5.工会经费和职工教育经费 60,380.00 60,380.00 合 计 955,695.62 12,235,009.74 12,065,108.67 1,125,596.69 3、 设定提存计划情况 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 249,626.11 1,178,726.39 1,126,433.00 301,919.49 2、失业保险费 17,830.43 84,248.74 80,513.50 21,565.68 合 计 267,456.54 1,262,975.13 1,206,946.50 323,485.17 (13) 应交税费 税 种 期末余额 期初余额 增值税 114,951.85 618,663.60 营业税 66,412.30 城建税 1,149.52 62,486.07 企业所得税 347,531.67 347,531.67 个人所得税 83,190.08 77,349.53 印花税 189,194.55 137,951.89 上海中主信息科技股份有限公司 2016 年度报告 65 税 种 期末余额 期初余额 教育费附加 3,448.55 26,779.75 地方教育税附加 2,299.04 17,853.16 河道管理费 1,149.52 8,926.58 文化事业建设税 5,565.00 24,843.53 合 计 748,479.78 1,388,798.08 (14) 其他应付款 账龄 期末余额 期初余额 1 年以内 2,609,860.25 4,678,099.74 1 年以上 278,792.30 264,179.64 合 计 2,888,652.55 4,942,279.38 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明 单位名称 期末余额 未偿还原因 林育贤 104,000.00 未要求支付 上海哈朵信息科技发展有限公司 47,342.00 未要求支付 上海世界贸易商城有限公司 50,000.00 押金 合 计 201,342.00 —— (15) 股本 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 股份总数 19,976,600.00 19,975,600.00 39,953,200.00 上海中主信息科技股份有限公司 2016 年度报告 66 (16) 资本公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、股本溢价(注) 28,097,029.14 19,976,600.00 8,120,429.14 二、其他 1,428,442.45 1,428,442.45 合 计 29,525,471.59 19,976,600.00 9,548,871.59 注：根据上海中主信息科技股份有限公司 2016 年第三次临时股东大会决议公告，截止 2016 年 6 月 30 日，公司总股本为 19,976,600 股，公司资本 公积金金额为 29,525,471.59 元。公司拟以资本公积向全体股东实施每 10 股转增 10 股，共计转增 1997.66 万股，转增后总股本增至 3995.32 万股。 (17) 未分配利润 项 目 期末余额 金 额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 -1,685,670.85 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -5,140,163.01 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 -6,825,833.86 (18) 营业收入和营业成本 上海中主信息科技股份有限公司 2016 年度报告 67 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 81,101,055.96 61,941,059.04 104,732,614.18 92,845,786.07 特卖业务 54,389,058.28 46,906,893.55 79,942,369.91 69,408,579.15 广告业务 12,840,832.62 1,044,593.42 7,950,012.55 556,719.37 货品销售 7,613,888.89 7,179,914.53 12,859,135.90 12,417,822.86 移动端服务 6,257,276.17 6,809,657.54 3,981,095.82 10,452,664.69 二、其他业务小计 4,379,736.82 276,447.70 4,325,229.09 563,598.91 信息及其他服务收入 3,471,246.25 162,596.80 1,085,606.53 207,871.56 技术服务收入 908,490.57 113,850.90 3,239,622.56 355,727.35 合计 85,480,792.78 62,217,506.74 109,057,843.27 93,409,384.98 (19) 税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 营业税 2,503.08 236,107.66 城市维护建设税 105,048.19 245,777.73 教育费附加 52,353.27 109,213.60 印花税 51,242.66 河道费 17,451.09 36,172.65 地方教育费附加 34,902.18 72,809.04 文化事业建设费 406,171.80 242,681.61 合 计 669,672.27 942,762.29 (20) 销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 市场促销费 2,438,561.80 3,676,910.26 特卖运营费 2,489,231.92 4,372,723.97 上海中主信息科技股份有限公司 2016 年度报告 68 项目 本期发生额 上期发生额 工资 5,750,283.29 2,394,787.72 宣传费 1,266,774.62 548,187.50 版图制作费 310,834.94 184,560.49 电信费 22,247.25 107,308.66 餐费 170,658.30 95,055.70 差旅费 182,104.54 61,364.50 其他 492,166.70 278,731.49 合计 13,122,863.36 11,919,630.49 (21) 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 研发费 5,875,753.54 4,763,732.41 工资薪酬 3,784,602.61 1,659,339.60 中介服务费 1,250,185.55 1,472,518.86 差旅费 189,845.52 481,326.50 房租物管费 289,968.14 328,342.05 办公费 421,596.36 203,836.37 会务费 13,376.00 133,382.00 网络服务费 185,069.78 103,973.13 电信费 35,549.60 40,241.91 其他 722,536.92 458,043.88 合计 12,768,484.02 9,644,736.71 (22) 财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 82,468.75 168,190.84 利息收入 -36,999.72 -30,952.44 手续费支出 192,041.77 706,966.32 合计 237,510.80 844,204.72 上海中主信息科技股份有限公司 2016 年度报告 69 (23) 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 1,957,092.12 451,001.39 合计 1,957,092.12 451,001.39 (24) 投资收益 类 别 本期发生额 上期发生额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 在持有期间的投资收益 95,320.16 理财产品持有期间的投资收益 867,945.44 174,763.93 合 计 867,945.44 270,084.09 (25) 营业外收入 1、 营业外收入分项列示 项目 本期发生额 上期发生额 发生额 计入当期非经常 性损益的金额 发生额 计入当期非经常 性损益的金额 政府补助 150,000.00 150,000.00 101,800.00 101,800.00 其他 911.67 911.67 2,915.59 2,915.59 合计 150,911.67 150,911.67 104,715.59 104,715.59 2、 计入当期损益的政府补助 上海中主信息科技股份有限公司 2016 年度报告 70 项目 本期发生额 上期发生额 发生额 与资产相关/与 收益相关 发生额 与资产相关/与收 益相关 财政补贴 150,000.00 与收益相关 信息人才服务补贴 300.00 与收益相关 税收返还 101,500.00 与收益相关 合计 150,000.00 101,800.00 与收益相关 (26) 所得税费用 1、 所得税费用明细 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 - 递延所得税费用 666,683.59 -2,085,872.87 合计 666,683.59 -2,085,872.87 2、会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期发生额 上期发生额 利润总额 -4,473,479.42 -7,787,475.79 按适用税率计算的所得税费用 -1,118,369.86 -1,946,868.95 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 13,273.93 18,136.7 税率调整导致年初递延所得税资产余额的变化 -157,140.62 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣 亏损的影响 1,771,779.52 所得税费用 666,683.59 -2,085,872.87 上海中主信息科技股份有限公司 2016 年度报告 71 (27) 现金流量表 1、 收到或支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到其他与经营活动有关的现金 104,888,145.33 173,388,387.49 其中：移动端业务代收款项 104,700,233.94 173,354,519.46 利息收入 36,999.72 30,952.44 营业外收入 150,911.67 2,915.59 支付其他与经营活动有关的现金 112,680,387.69 185,585,815.32 其中：移动端业务代付款项 106,254,629.52 170,156,814.06 销售、管理费用付现部分 6,233,716.40 14,674,034.94 手续费 192,041.77 706,966.32 赔款 48,000.00 (28) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 项 目 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 -5,140,163.01 -5,701,602.92 加：资产减值准备 1,957,092.12 451,001.39 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 146,287.54 62,416.73 无形资产摊销 4,989.18 - 长期待摊费用摊销 177,990.54 - 上海中主信息科技股份有限公司 2016 年度报告 72 项 目 本期发生额 上期发生额 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列） 510.04 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - -40,535.16 财务费用（收益以“－”号填列） 82,468.75 168,190.84 投资损失（收益以“－”号填列） -867,945.44 -270,084.09 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 666,683.59 -2,085,872.87 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - 存货的减少（增加以“－”号填列） -143,315.89 -31,233.47 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -5,735,703.78 763,070.55 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -8,824,840.74 654,038.97 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 -17,676,457.14 -6,030,099.99 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 5,713,769.79 3.现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 21,359,513.84 8,598,020.20 减：现金的期初余额 8,598,020.20 8,223,960.47 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 8,019,860.16 374,059.73 2、 现金及现金等价物 上海中主信息科技股份有限公司 2016 年度报告 73 项 目 期末余额 期初余额 一、现金 21,359,513.84 8,598,020.20 其中：库存现金 63,989.76 88,431.19 可随时用于支付的银行存款 16,868,266.22 3,341,322.86 可随时用于支付的其他货币资金 4,427,257.86 5,168,266.15 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 21,359,513.84 8,598,020.20 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等 价物 六、 在其他主体中的权益 在子公司中的权益 在子公司中的权益 子公司名称 注册地 主要经营地 业务性质 持股比例 取得方式 上海旺品信息科技 有限公司 上海 上海 技术服务 100% 新设 七、 关联方关系及其交易 (1) 本公司实际控制人 董平持有公司 19.92%股权、梅国清持有公司 19.21%股权，董平与梅国清签订一致行动人协议，为公司的实际控制人。 上海中主信息科技股份有限公司 2016 年度报告 74 (2) 其他关联方 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 陈荣 股东 朱文军 股东 天云睿海（上海）创业投资企业 股东 上海聚荟投资管理中心（有限合伙） 股东 深圳同创锦程新三板投资企业（有限合伙） 股东 中国银河证券股份有限公司 股东 中国中投证券有限责任公司 股东 北京融信智通投资中心（有限合伙） 股东 南京钢研创业投资合伙企业（有限合伙） 股东 (3) 关联方应收应付款项 应付项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 其他应付款 梅国清 538.18 小计 538.10 八、 承诺及或有事项 （一）承诺事项 截止 2016 年 12 月 31 日，公司无需要披露的重大承诺事项。 上海中主信息科技股份有限公司 2016 年度报告 75 （二）或有事项 截止 2016 年 12 月 31 日，公司无需要披露的其他重大或有事项。 九、 母公司财务报表主要项目注释 (1) 应收账款 1、 应收账款分类 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应 收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 23,819,632.14 100.00 2,468,908.28 10.37 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的应收账款 合计 23,819,632.14 100.00 2,468,908.28 10.37 类 别 期初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应 收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 10,612,563.06 100.00 1,000,235.61 9.43 上海中主信息科技股份有限公司 2016 年度报告 76 类 别 期初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的应收账款 合计 10,612,563.06 100.00 1,000,235.61 9.43 按组合计提坏账准备的应收账款 采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 期初余额 账面余额 计提比例 (%) 坏账准备 账面余额 计提比例 (%) 坏账准备 1 年以内 14,237,826.50 5.00 711,891.33 8,729,257.63 5.00 436,462.88 1 至 2 年 7,882,668.80 10.00 788,266.88 199,712.70 10.00 19,971.27 2 至 3 年 176,564.20 15.00 26,484.63 386,994.74 15.00 58,049.21 3 至 4 年 304,765.00 30.00 91,429.50 812,733.76 30.00 243,820.13 4 至 5 年 733,943.41 50.00 366,971.71 483,864.23 50.00 241,932.12 5 年以上 483,864.23 100.00 483,864.23 合计 23,819,632.14 2,468,908.28 10,612,563.06 1,000,235.61 2、 期末余额中按欠款方归集的期末余额前五名的应收帐款情况 单位名称 期末余额 期末余额及占应收账款期末 余额合计数的比例(%) 坏账准备余额 上海腾新广告有限公司 1,863,000.00 7.82 103,950.00 上海众湃文化传播有限公司 1,568,000.00 6.58 78,400.00 上海中主信息科技股份有限公司 2016 年度报告 77 单位名称 期末余额 期末余额及占应收账款期末 余额合计数的比例(%) 坏账准备余额 妮隼（上海）信息科技有限公司 1,550,000.00 6.51 77,500.00 上海云卉艺术品有限公司 1,428,000.00 6.00 71,400.00 上海融诺广告有限公司 1,274,000.00 5.35 63,700.00 合计 7,683,000.00 32.25 394,950.00 (2) 其他应收款 1、其他应收款 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 4,678,752.81 100.00 965,581.87 27.11 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合 计 4,678,752.81 100.00 965,581.87 27.11 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 上海中主信息科技股份有限公司 2016 年度报告 78 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提 比例 (%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 1,813,441.03 100.00 477,162.42 26.31 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合 计 1,813,441.03 100.00 477,162.42 26.31 按组合计提坏账准备的其他应收款 （1）采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 期初数 账面余额 计提比 例(%) 坏账准备 账面余额 计提比 例(%) 坏账准备 1 年以内 2,325,251.97 5.00 116,262.60 583,227.16 5.00 29,161.36 1 至 2 年 265,000.00 10.00 26,500.00 194,530.40 10.00 19,453.04 2 至 3 年 4,000.00 15.00 600.00 181,839.20 15.00 27,275.88 3 至 4 年 120,000.00 30.00 36,000.00 128,250.00 30.00 38,475.00 4 至 5 年 121,250.00 50.00 60,625.00 725,594.27 50.00 362,797.14 5 年以上 725,594.27 100.00 725,594.27 合 计 3,561,096.24 965,581.87 1,813,441.03 477,162.42 （2）采用其他组合方法计提坏账准备的其他应收款 上海中主信息科技股份有限公司 2016 年度报告 79 组合名称 期末数 期初数 账面余额 计提比例 (%) 坏账准备 账面余额 计提比例 (%) 坏账准备 关联方组合 1,117,656.57 合 计 1,117,656.57 2、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 债务人 名称 款项 性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备 余额 上海旺品信息科 技有限公司 往来款 1,117,656.57 1 年以内 31.39% 好美家装潢建材 有限公司 押金 250,000.00 1-2 年 7.02 25,000.00 东方国际集团有 限公司 押金 128,956.00 1 年以内 3.62 6,447.80 苏州金鹰特种器 具有限公司 押金 120,000.00 3 至 4 年 3.37 36,000.00 上海睿发服饰有 限公司 押金 75,444.97 1 年以内 2.12 3,772.25 合 计 1,692,057.54 47.52 73,720.05 (3) 长期股权投资 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 对子公司投资 3,000,000.00 3,000,000.00 合计 3,000,000.00 3,000,000.00 上海中主信息科技股份有限公司 2016 年度报告 80 对子公司投资 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提 减值准备 减值准备期 末余额 上海旺品信息科 技有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 合计 3,000,000.00 3,000,000.00 (4) 营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 75,675,753.44 56,189,910.48 104,732,614.18 92,845,786.07 特卖业务 54,389,933.49 46,907,768.76 79,942,369.91 69,408,579.15 广告业务 12,840,832.62 1,044,593.42 7,950,012.55 556,719.37 货品销售 7,613,888.89 7,179,914.53 12,859,135.90 12,417,822.86 移动端服务 831,098.44 1,057,633.77 3,981,095.82 10,452,664.69 二、其他业务小计 4,287,912.16 276,447.70 4,325,229.09 563,598.91 信息及其他服务收入 3,379,421.59 162,596.80 1,085,606.53 207,871.56 技术服务收入 908,490.57 113,850.90 3,239,622.56 355,727.35 合计 79,963,665.60 56,466,358.18 109,057,843.27 93,409,384.98 (5) 投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 理财产品收益 867,945.44 270,084.09 合计 867,945.44 270,084.09 十、 补充资料 上海中主信息科技股份有限公司 2016 年度报告 81 (1) 报告期非经常性损益明细表 项 目 金 额 备注 1．计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额 或定量享受的政府补助除外） 150,000.00 2．除上述各项之外的其他营业外收入和支出 911.67 3．所得税影响额 -37,727.92 合 计 113,183.75 (2) 净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 本年度 上年度 本年度 上年度 归属于公司普通股股东的净利润 -11.36 -92.50 -0.1287 -0.1427 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -11.61 -98.44 -0.1315 -0.1447 上海中主信息科技股份有限公司 二○一七年四月五日 上海中主信息科技股份有限公司 2016 年度报告 82 上海中主信息科技股份有限公司 2016 年度报告 83 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并 盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 上海中主信息科技股份有限公司董事会秘书办公室