838723_2020_银联信_2020年年度报告_2021-04-22.txt

1 2020 年度报告 银联信 NEEQ : 838723 北京银联信科技股份有限公司 Beijing Unbank Technology Co.,Ltd. 2 公司年度大事记 一、公司召开 2019 年年度股东大会 2020 年 6 月 19 日，本公司在公司会议室召开了 2019 年年度股东大会。 会议审议了公司 2019 年度董事会工作报告、监事会工作报告、财务决算报 告、财务预算报告、利润分配方案、续聘会计师事务所、2020 年度银行授 信等议案，并作出相关决议。会议对 2019 年的工作做了总结，对 2020 年 的工作提出要求。 二、获得荣誉 2020 年 11 月 18 日，在第四届中国新三板年度风云榜上，北京银联信科技 股份有限公司凭借专业精准的服务能力和敏锐的产品创新力，喜获“2020 年第四届中国新三板年度风云榜一最佳公司创新奖”。 三、股票解除限售 2020 年 9 月 15 日本公司股票解除限售数量总额为 77,919 股，占公司总 股本 0.6575%，可转让时间为 2020 年 9 月 18 日。 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。 3 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 ............................................... 4 第二节 公司概况 ........................................................... 7 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 ..................................... 9 第四节 重大事件 .......................................................... 19 第五节 股份变动、融资和利润分配 .......................................... 19 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 ............................ 24 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 .................................... 27 第八节 财务会计报告 ...................................................... 33 第九节 备查文件目录 ..................................................... 126 4 第一节 重要提示、目录和释义 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人符文忠、主管会计工作负责人秦海英及会计机构负责人（会计主管人员）王莹保证年度 报告中财务报告的真实、准确、完整。 中准会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异 议或无法保证其真实、准确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在未按要求披露的事项 □是 √否 是否被出具非标准审计意见 □是 √否 【重大风险提示表】 重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析 市场竞争风险 目前，我国信息、咨询服务，尤其是金融业信息、咨询服务还处于初级阶 段，信息、咨询服务能够提高银行企业自身竞争力，随着银行对其重要性 认知程度的不断提高，以及市场规模的扩大，具有规模实力的企业也会凭 借自身优势进入该行业。如果公司不能充分利用现有资源和先发优势，迅 速扩大业务规模，占领市场份额，形成公司独有的竞争优势，在未来的市 场竞争中，公司可能受到不利影响。 核心技术人员流失风险 信息、咨询服务行业核心技术人员的技术水平和研发能力是一个公司得以 长期保持技术优势的保证。随着我国信息、咨询服务外包业务的迅猛发展， 业内的人才竞争日益激烈，能否维持技术人员队伍的稳定，并不断吸引优 秀技术人员加盟，是公司能否继续保持技术领先优势和行业竞争力的关键。 尽管股份公司设立后，公司已经建立了较为完善的核心技术人才引进、激 励机制，但受到多方面因素的限制，仍然可能存在不能持续引进核心技术 人员和核心技术人员流失的风险。 营业收入存在季节性特征的风险 银行等金融机构因受行业及自身管理政策等的影响，其咨询服务及培训的 采购会体现出些许季节性的特征，金融机构一般会在每年的第四季度集中 采购，这也导致企业单纯在第四季度的收入出现倍增的结果。 经营性现金流有限风险 公司在报告期内，垫付资金金额较大，占用了公司较大的营运资金，导致 5 公司报告期内经营活动现金流入小计 45,608,279.66 元，经营活动现金流 出小计 37,716,298.84 元，净额为 7,891,980.82 元。公司经营活动积累资 金有限，公司属于非资产密集型企业，获取银行贷款金额有限，若不加强 应收款项催收，及时回笼资金，控制开发成本支出，将会出现资金紧张， 甚至资金链无法正常运转，从而产生对公司经营不利的影响。公司将进一 步完善预算管理制度并认真落实，严控资金收支，同时积极催收账款，保 证资金流正常运行，如公司不能加大收款力度,公司将面对一定的资金压 力。 实际控制人不当控制的风险 公司股东秦海英持有公司股份比例 43.32%，为公司第一大股东；股东符文 忠持有公司股份比例 33.58%，为公司第二大股东；二人为夫妻关系，是股 份公司控股股东、实际控制人，在股东大会和董事会上对公司的重大决策 等事项实质上拥有控制权，在公司的发展战略、经营决策等重要事项方面 可施予重大影响，对公司的未来发展方向能够起到主导、控制作用。虽然 公司通过制定“三会”议事规则，进一步完善了公司法人治理结构，对实际 控制人的相关行为进行约束，但实际控制人仍能够通过行使表决权对公司 的发展战略、经营决策、人事任免和利润分配等进行控制，可能对公司其 他股东利益产生不利影响。 公司规范治理和内部控制的风险 自股份公司设立以来，公司已经制定并不断修订完善了“三会”议事规则、 《关联交易管理制度》、 《防止控股股东及其关联方占用公司资金管理制度》 等有关公司法人治理及内部控制制度等重要制度，从制度安排上对内部控 制行为予以规范。尽管股份公司已经逐步建立健全了法人治理结构，在主 办券商的辅导下，公司控股股东、管理层对公司治理、规范运作有了更为 深入的理解，但“三会”运作规范性仍有待验证和提高，公司存在相关内部 控制制度不能有效执行的风险。并且公司的高管团队人员多数是新进人员， 是公司为了开展新的业务板块及为了增强公司内部管理而高薪聘请的人 员，这些人员在现阶段具有较强的不稳定性。因此，公司未来经营中可能 会存在因内部管理不适应公司发展而影响公司持续、健康发展的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 本期重大风险未发生重大变化 6 释义 释义项目 释义 银联信股份、公司 指 北京银联信科技股份有限公司 三会 指 银联信科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 三会议事规则 指 银联信股份公司《股东大会议事规则》、《董事会议 事规则》、《监事会议事规则》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 《北京银联信科技股份有限公司章程》 《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》 《关联交易管理制度》 指 《北京银联信科技股份有限公司关联交易管理制度》 《防止控股股东及其关联方占用公司资 金管理制度》 指 《北京银联信科技股份有限公司防止控股股东及其 关联方占用公司资金管理制度》 元、万元 指 人民币元、人民币万元 Smartword 系统 指 银联信独创的信息和数据瞬间融合、智能推荐、个性 化定制的信息平台，该平台将网络爬虫搜索技术，文 本挖掘和人工智能技术结合起来用于信息和知识的生 产，可以根据不同领域、不同工作需求，自定义搜索， 并通过文本挖掘技术做到根据每个人的不同习惯和关 注点，智能推荐需要的信息或数据，并一键式瞬间生 成信息数据分析报告。 证监会 指 中国证券监督管理委员会 报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 北京银联信科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Unbank Technology Co . , Ltd. 证券简称 银联信 证券代码 838723 法定代表人 符文忠 二、 联系方式 董事会秘书 白娜 联系地址 北京市西城区广安门外大街 248 号 1705 室 电话 010-63383037 传真 010-63439628 电子邮箱 baina_yinlianxin@ 公司网址 www.unbank.info 办公地址 北京市西城区广安门外大街 248 号 1705 室 邮政编码 100055 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 11 月 18 日 挂牌时间 2005 年 11 月 18 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） L 租赁和商务服务业-72 商务服务业-729 其他商务服务业-7299 其他未列明商务服务业。 主要业务 信息数据运营与开发服务、咨询、培训服务 主要产品与服务项目 信息数据运营与开发服务、咨询、培训服务 普通股股票交易方式 □连续竞价交易 √集合竞价交易 □做市交易 普通股总股本（股） 11,850,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 秦海英、符文忠 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（符文忠、秦海英），无一致行动人 8 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是 否变更 统一社会信用代码 91110102782512843T 否 注册地址 北京市西城区平原里小区 20 号 楼 406 否 注册资本 11,850,000 否 五、 中介机构 主办券商（报告期内） 华英证券 主办券商办公地址 无锡市金融一街 10 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日） 华英证券 会计师事务所 中准会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名及连续签字年限 牛忠党 郭涛 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区首体南路 22 号楼 4 层 六、 自愿披露 √适用 □不适用 固定投资者沟通电话：0510-85200019 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 9 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 一、 主要会计数据和财务指标 (一) 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 42,728,789.99 38,564,919.98 10.80% 毛利率% 54.17% 49.99% - 归属于挂牌公司股东的净利润 78,432.71 -691,236.71 111.35% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 101,134.94 -736,047.83 113.74% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 62.57% -19.36% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算） 80.68% -20.84% - 基本每股收益 0.01 -0.06 116.67% (二) 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 22,507,495.56 19,283,966.51 16.72% 负债总计 22,186,065.24 19,033,184.54 16.57% 归属于挂牌公司股东的净资产 114,658.65 96,111.76 16.18% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.01 0.01 0% 资产负债率%（母公司） 57.53% 50.64% - 资产负债率%（合并） 98.57% 98.70% - 流动比率 0.93 0.91 - 利息保障倍数 1.38 -0.08 - (三) 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 7,891,980.82 -2,294,969.92 443.88% 应收账款周转率 22.52 22.26 - 存货周转率 69.24 65.95 - 10 (四) 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 16.72% -14.28% - 营业收入增长率% 10.80% -10.83% - 净利润增长率% 109.53% 93.84% - (五) 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 11,850,000.00 11,850,000.00 0% 计入权益的优先股数量 0 0 0% 计入负债的优先股数量 0 0 0% (六) 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 (七) 非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助 40,195.15 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -65,757.20 非经常性损益合计 -25,562.05 所得税影响数 223.80 少数股东权益影响额（税后） -3,083.62 非经常性损益净额 -22,702.23 (八) 补充财务指标 □适用 √不适用 (九) 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1、 会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 预收款项 1,274,386.86 588,264.80 11 合同负债 1,233,563.92 588,264.80 其他流动负债 40,822.94 2、 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 √适用 □不适用 执行《企业会计准则第 14 号 收入》（ 2017 年修订） 财政部于 2017 年 7 月 5 日颁布《财政部关于修订印发〈企业会计准则第 14 号 收入〉的通知》（财 会 [2017]22 号），本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行该准则。 本公司执行上述通知在本报告期内无重大影响。 (十) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 12 二、 主要经营情况回顾 (一) 业务概要 商业模式 公司专注于银行服务。包括银行信息、咨询及数据系统开发服务；银行业务场景开发及客户管理； 银 行从业人员驾校式培训三大板块。信息、咨询及数据系统开发服务指基于银联信自主研发的 Smartword 平台，结合银行业务场景研发的投行财务顾问管理系统、精准获客系统及智慧营销系统。银 行业务场 景 开发及客户管理是指银行负债客户的场景设计、产品所需产品配置、活动策划及执行。银 行从业人 员较小时培训是指结合咨询的培训，即授课、考试、实地调研、带队实地操练、案例总结多项 模式融 为一体， 打破传统培训仅授课的模式，做到经过驾校式培训直接上岗或技能实质性提升的效果。 公司 的主营商业模式未发生重大变化。 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 (二) 财务分析 1、 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 变动比例% 金额 占总资产的 比重% 金额 占总资产的 比重% 货币资金 15,683,555.82 69.68% 9,645,089.70 50.02% 62.61% 应收票据 应收账款 1,897,706.91 8.43% 1,763,746.71 9.15% 7.60% 存货 3,350.00 0.01% 562,326.15 2.92% -99.40% 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 174,143.04 0.77% 278,974.14 1.45% -37.58% 在建工程 13 无形资产 1,569,724.66 6.97% 1,461,325.47 7.58% 7.42% 商誉 短期借款 10,012,009.86 44.48% 10,700,000.00 55.48% -6.43% 长期借款 预付款项 15,938.51 0.07% 72,304.06 0.37% -77.96% 其他应收款 2,955,084.44 13.13% 5,204,767.75 26.99% -43.22% 其他流动资产 134,947.55 0.60% 42,288.78 0.22% 219.11% 长期待摊费用 60,494.99 0.27% 134,979.10 0.70% -55.18% 递延所得税资产 12,549.64 0.06% 118,164.65 0.61% -89.38% 应付账款 788,971.48 3.51% 991,279.48 5.14% -20.41% 合同负债 314,162.79 1.4% 应付职工薪酬 7,166,899.99 31.84% 2,393,221.74 12.41% 199.47% 应交税费 1,825,495.01 8.12% 598,349.31 3.10% 205.09% 其他应付款 2,067,685.40 9.19% 3,075,947.15 15.95% -32.78% 其他流动负债 10,840.71 0.05% 100% 股本 11,850,000.00 52.65% 11,850,000.00 61.45% 0% 资本公积 2,580,174.34 11.46% 2,640,060.16 13.69% -2.27% 盈余公积 397,022.49 1.76% 215,145.34 1.12% 84.54% 资产负债项目重大变动原因： 1、 货币资金增加 62.61%，原因是 2020 年收入增长现金流入增加。 2、 存货减少 99.40%，原因库存商品结转成本，公司经营模式采用电子商务模式销售商品，本公司不再 积压大量存货。 3、 固定资产减少 37.58，原因是部分固定资产已提足折旧，达到报废条件不再使用转入固定资产清理。 4、 无形资产增加 7.42%，原因 2020 年度资本化达到无形资产条件增加 52 万元。 2、 预付帐款减少 77.96%，原因是加强了预付帐款管理，一般情况下收到发票才予付款。 3、 其他应收款减少 43.22%，主要是已全额计提坏账借款进行账上清销。 4、 其他流动资产增加 219.11%，主要是待抵扣进项增加。 5、 长期待摊费用减少 55.18%，原因是本年累计摊销了 20 万元。 6、 递延所得税资产减少 89.38%，原因是转回坏账确认的递延所得税资产 10 万元。 7、 应付职工薪酬增加 199.47%，原因是 2020 年收入增长，销售提成年终奖等应付薪酬款项增加 477 万 元。 8、 应交税费增加 205.09%，原因是 2020 年收入增加，计提当年增值税 98 万元，所得税 15 万元。 9、 其他应付款减少 32.78%，原因是支付期初其他应付款 100 万元。 10、 盈余公积增加 84.54%，原因是计提法定盈余公积 18.19 万元。 11、 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 变动比例% 金额 占营业收入的 比重% 金额 占营业收入 的比重% 营业收入 42,728,789.99 - 38,564,919.98 - 10.80% 14 营业成本 19,584,504.88 45.83% 19,287,481.09 50.01% 1.54% 毛利率 54.17% - 49.99% - - 销售费用 11,868,437.78 27.78% 8,283,137.22 21.48% 43.28% 管理费用 7,762,883.35 18.17% 7,527,133.16 19.52% 3.13% 研发费用 2,182,407.64 5.11% 3,220,558.36 8.35% -32.24% 财务费用 755,201.35 1.77% 660,901.40 1.71% 14.27% 信用减值损失 -71,017.76 -0.17% -124,413.85 -0.32% 42.92% 资产减值损失 0 0% 0 0% 0% 其他收益 40,195.15 0.09% 100% 投资收益 0 0 公允价值变动 收益 0 0 资产处置收益 0 0 汇兑收益 0 0 营业利润 301,981.89 0.71% -760,419.45 -1.97% 139.71% 营业外收入 10,553.29 0.02% 109,848.66 0.28% -90.39% 营业外支出 76,310.49 0.18% 57,129.70 0.15% 33.57% 净利润 70,648.35 0.16% -741,272.99 -1.92% 109.53% 项目重大变动原因： 1、 营业收入同比增加 10.80%，由于公司销售部门薪酬制度改革，收入增加 416 万元。 2、 营业成本同比增加 1.54%，原因是收入增加的同时带来营业成本的增加。 3、 销售费用同比增加 43.28%，原因是销售部门薪酬制度改革，对销售人员实行“客户价值分享”考核。 4、 管理费用同比增加 3.13%，原因是收入增加，职能配合成本相应增加。 5、 研发费用同比下降 32.24%，原因是对技术部门进一步精细化管理，按公司业绩制定支出比例，使公 司业绩与技术投入紧密挂钩，重点项目的技术投入并未减少。 6、 财务费用同比增加 14.27%，原因是今年实际使用贷款的时间较 2019 年长，另外业务增加带来银行 帐户管理费及手续费等的增加。 7、 营业利润同比增加 139.71%，原因是收入增加，2020 年度盈利，相比 2019 年亏损，增幅高。 8、 营业外收入同比下降 90.39%，原因是今年获得的政府补助金额减少。 9、营业外支出同比增加 33.57%，原因是网络黑客盗取微信公众号账户资金 2.6 万元。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 42,728,789.99 37,296,872.45 14.56% 其他业务收入 0 1,268,047.53 -100% 主营业务成本 19,584,504.88 18,667,775.85 4.91% 其他业务成本 0 619,705.24 -100% 按产品分类分析： √适用 □不适用 单位：元 15 类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 营业收入比 上年同期 增减% 营业成本 比上年同 期 增减% 毛利率比上 年同期增减% 信息技术咨 询业务 34,959,469.06 15,531,782.80 55.57% 33.89% 9.86% 21.19% 培训业务 3,491,205.14 2,213,490.17 36.60% -68.79% -51.13% -38.50% 农产品销售 4,278,115.79 1,839,231.91 57.01% 100% 1,000% 100% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 营业收入同比增长 14.56%，分产品收入信息技术咨询业务农产品增长，培训收入减少 38.50%，主要原 因是，公司销售部门薪酬制度改革，充分发挥员工积极主动性，信息技术咨询业务增长明显，农产品销 售模块处于创业初期大幅增长，受疫情影响培训业务大幅下滑。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占 比% 是否存在关联关 系 1 中国建设银行苏州分行 1,291,722.61 3.02% 否 2 中国建设银行广东省分行 1,127,683.02 2.64% 否 3 中国建设银行厦门市分行 1,116,981.13 2.61% 否 4 中国建设银行股份有限公司 1,018,962.24 2.38% 否 5 中国建设银行股份有限公司上海市分 行 733,018.88 1.72% 否 合计 5,288,367.88 12.37% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占 比% 是否存在关联关 系 1 北京中工资产经营管理有限公司 160,000.00 5.41% 否 2 广东国信广告有限公司 158,000.00 5.35% 否 3 中国华星集团公司 100,643.36 3.41% 否 4 北京胜者国际文化传播有限公司 68,880.00 2.33% 否 5 北京城市开发集团丽亭酒店 67,640.00 2.29% 否 合计 555,163.36 18.79% - 12、 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 7,891,980.82 -2,294,969.92 443.88% 16 投资活动产生的现金流量净额 -591,664.57 -10,498.00 -5,535.97% 筹资活动产生的现金流量净额 -1,341,850.13 -530,921.68 -152.73% 现金流量分析： 1、 经营活动产生的现金流量净额，同比增加 443.88%，原因是收入大幅增长，销售商品、提供劳务收 到的现金增加 316 万，收到的税费返还减少 12 万，支付给职工以及为职工支付的现金增加 230 万元。 2、 投资活动产生的现金流量净额，同比减少 5,535.97%，原因是购置固定资产增加 58 万元。 3、 筹资活动产生的现金流量净额，同比减少 152.73%，原因是取得借款收到的现金同比去年减少 400 万。 (三) 投资状况分析 1、 主要控股子公司、参股公司情况 √适用 □不适用 单位：元 公司名称 公司 类型 主要业 务 总资产 净资产 营业收入 净利润 北京银联信信息咨询 有限公司 控股子公 司 商务服务 1,616,290.36 1,098,344.11 0 -4,038.15 北京百课萃管理咨询 有限责任公司 控股子公 司 商务服务 1,060,206.08 -6,354,730.97 741,632.04 -1,349,130.99 智银华通（北京）信 息技术有限公司 控股子公 司 科技推广和 应用服务业 3,746,465.23 -2,538,252.88 60,554.46 -312,536.28 农家客（海南）科技 有限公司 参股公司 软件和信息 技术服务业 4,959,588.9 3,611,474.07 4,162,068 -79,279.29 母感（海南）特色产 业有限公司 参股公司 农业 233,545.51 -238,241.43 98,762.8 -326,802.61 百山农旅（白沙）电 子商务有限公司 参股公司 商务服务 906,707.15 409,183.39 2,549,767.7 336,947.63 五子生（海南）电子 商务有限公司 参股公司 商务服务 15,782.21 -14,527.59 22,998.02 -11,644.76 这是哪儿（海南）电 子商务有限公司 参股公司 零售业 300.83 -1,149.17 0 -1,149.17 主要控股参股公司情况说明 截止报告期末，公司拥有8家控股子公司，其中主要4家分别为： 1、北京银联信信息咨询有限公司成立于2002年3月5日，截止2020年12月31日注册资本50.00万 元，本公司独资，实收资本50.00万元。注册地址为北京市西城区广安门外大街248号1 号楼1703 室，法定代表人为符文忠，经营范围为信息咨询、市场调查、投资咨询、企业形象策划、组织 文化艺术交流活动、承办展览展示活动、电脑图文设计制作、企业管理咨询、技术开发、技术 转让、技术培训、技术服务、销售办公用品、计算机及外部设备、通讯器材；销售电子元器件 17 及本企业开发后的产品。 2、北京百课萃管理咨询有限责任公司成立于2012年5月31日，截止2020年12月31日注册资本 150.00万元，本公司独资，实收资本150.00万元。注册地址为北京市西城区广安门外大街248 号 1号楼1707室，法定代表人为秦海英，经营范围为企业管理咨询、投资咨询、企业策划；市场调 查；会议服务；组织文化艺术交流（不含演出）；财务咨询（不得开展审计、验资、查账、评估、 会计咨询代理记账等需经专项审批的业务，不得出具相应的审计报告、验资报告、查账报告、 评估报告等文字材料）；计算机技术培训；承办展览展示；电脑图文设计、技术推广服务；销售 计算机软件及辅助设备。 3、智银华通（北京）信息技术有限公司成立于2014年12月2日，截止2020年12月31日注册资本 500.00万元，本公司独资，实收资本500.00万元。注册地址为北京市西城区广安门外大街248 号 1号楼1704室，法定代表人为符文忠，经营范围为投资咨询；技术咨询、技术开发、企业管理咨 询、计算机系统服务；技术服务、技术转让；销售计算机、软件及辅助设备。 4、农家客（海南）科技有限公司成立于2016年5月30日，截止2020年12月31日注册资本555.00 万元，实收资本555.00万元，本公司直接持有表决权83.32%，间接持有表决权9.01%。注册地址 为海南老城高新技术产业示范区海南生态软件园A17幢一层4001，法定代表人为符彪，经营范围： 软件开发及咨询；商务服务；旅游咨询；土特产销售；乡村旅游咨询；商务服务。2017年7月12 日，子公司智银华通（北京）信息技术有限公司出资100万元现金，购买农家客（海南）科技有 限公司20%股份，双方签订《股权投资协议书》，并与2017年12月完成工商变更登记手续。 2018年8月，北京银联信科技股份有限公司出资117.40万元现金，购买符文忠持有的农家客（海 南）科技有限公司46.96%股份，双方签订《股权投资协议书》,持股比例46.96%。 2019年1月，北京银联信科技股份有限公司出资40万元现金，购买李斌持有的农家客（海南）科 技有限公司16%股份，双方签订《股权投资协议书》，持股比例增至62.96%。 2018年8月-12月，北京银联信科技股份有限公司先后出资150万元现金，2019年1-4月，北京银 联信科技股份有限公司先后出资35万元现金，共185万元现金，对农家客（海南）科技有限公司 增资，增资后持股比例增至78.71%，智银华通（北京）信息技术有限公司新持股比例减至11.49%， 其他自然人股东为符彪7.04%、杨永军2.30%、黄继航0.23%、符晓薇0.23%。并于2019年6月5日 完成全部工商变更登记手续。 农家客（海南）科技有限公司及其子公司主营业务是电子商务模式销售农产品，与母公司主体 业务无关联性，收购农家客（海南）科技有限公司及其子公司目的是公司开拓新业务新市场， 农家客及所属子公司根据当地区域设立新公司并开拓业务，所以各个公司业务划分清楚且经营 目的明确。 本公司无持有半数以上表决权而不能对其实施控制的子公司。 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 18 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □是 √否 三、 持续经营评价 报告期内，公司经营情况仍然保持健康持续成长，市场占有率稳定，经营业绩良好，资产负债结构合理。 报告期内，公司管理层及核心技术团队稳定，核心技术及产品研发能力不断增强，为公司持续经营提供 重要保障。公司主营业务未发生重大变化，生产经营状态正常。公司具备持续经营能力，不存在影响持 续经营能力的重大不利风险。 19 第四节 重大事件 一、 重大事件索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 四.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资 源的情况 □是 √否 四.二.(二) 是否存在日常性关联交易事项 □是 √否 是否存在其他重大关联交易事项 □是 √否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事 项以及报告期内发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 四.二.(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在破产重整事项 □是 √否 是否存在自愿披露的其他事项 □是 √否 二、 重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 2、 以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日 承诺结束 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情 20 期 日期 况 董监高 2016 年 1 月 1 日 挂牌 同业竞争 承诺 避免同业竞争 正在履行中 董监高 2016 年 1 月 1 日 挂牌 资金占用 承诺 不得占用资金 正在履行中 实际控制人 或控股股东 2016 年 1 月 1 日 挂牌 同业竞争 承诺 避免同业竞争 正在履行中 实际控制人 或控股股东 2016 年 1 月 1 日 挂牌 资金占用 承诺 不得占用资金 正在履行中 承诺事项详细情况： 为避免产生潜在的同业竞争，公司控股股东、实际控制人秦海英、符文忠作出了《避免同业竞争承诺函》， 承诺在作为股份公司控股股东及实际控制人期间，本人及本人直系亲属、本人及本人直系亲属拥有控制 权的公司、企业都具有约束力。为减少与规范与北京银联信科技股份有限公司的关联交易事宜，公司董 事、监事、高级管理人员出具了《关于减少与规范关联交易承诺函》，保证不利用关联交易非法转移公 司的资金、利润，不利用关联交易损害公司及股东的利益。 报告期内，上述人员及公司严格履行上述承诺，未有任何违背承诺事项。 公司控股股东、实际控制人关于避免资金占用做过如下承诺： 本人、本人近亲属及本人直接或间接控制的其他企业不得以代垫费用或其他支出、直接或间接借款、代 偿债务等任何方式占用公司及其子公司的资金，且将严格遵守及促使公司、公司管理人员遵守《公司法》、 《公司章程》、《关联交易管理办法》、全国中小企业股份转让系统有限责任公司所制定的相关业务规 则等规范治理相关制度的规定，保证公司及子公司的资金不被关联方所占用，以维护公司财产的完整和 安全。如发生公司及子公司资金被关联方占用情形而导致公司及子公司被第三方追索或受相关政府部 门、全国中小企业股份转让系统有限责任公司处罚的，公司控股股东、实际控制人将赔偿公司及子公司 一切损失。 第五节 股份变动、融资和利润分配 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 4,477,414 37.78% 77,919 4,555,333 38.44% 其中：控股股东、实际控 制人 2,278,098 19.22% 0 2,278,098 19.22% 董事、监事、高管 153,453 1.29% -30,680 122,773 1.04% 核心员工 0 0% 0 0 0% 有限售 条件股 有限售股份总数 7,372,586 62.21% -77,919 7,294,667 61.56% 其中：控股股东、实际控 6,834,298 57.67% 0 6,834,298 57.67% 21 份 制人 董事、监事、高管 460,369 3.88% -92,344 368,025 3.11% 核心员工 0 0% 0 0 0% 总股本 11,850,000.00 - 0 11,850,000.00 - 普通股股东人数 40 股本结构变动情况： √适用 □不适用 于丽利股票解除限售数量总额为 77,919 股，占公司总股本 0.6575%，可交易时间为 2020 年 9 月 18 日。详情请参照公司 2020 年 9 月 15 日于全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台 上披露的《北京银联信科技股份有限公司股票解除限售公告》，公告编号：2020-038。 � (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股 数 持股 变动 期末持股 数 期末 持 股比 例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有 无限售股 份数量 期末持 有的质 押股份 数量 期末持 有的司 法冻结 股份数 量 1 秦海英 5,133,451 0 5,133,451 43.32 3,850,089 1,283,362 0 0 2 符文忠 3,978,945 0 3,978,945 33.58 2,984,209 994,736 0 0 3 简 道 众 创 投 资 股 份 有限公司 580,000 0 580,000 4.89 0 580,000 0 0 4 白娜 476,567 100 476,667 4.02 357,426 119,241 0 0 5 王勇 200,174 0 200,174 1.69 0 200,174 0 0 6 盛秋戬 164,939 0 164,939 1.39 0 164,939 0 7 胡蓉 155,861 0 155,861 1.32 0 155,861 0 0 8 金光益 111,313 0 111,313 0.94 0 111,313 0 0 9 霍志娇 101,273 0 101,273 0.85 0 101,273 0 0 10 郭兰英 100,182 0 100,182 0.85 0 100,182 0 0 合计 11,002,705 100 11,002,805 92.85% 7,191,724 3,811,081 0 0 普通股前十名股东间相互关系说明： 秦海英与符文忠二人系夫妻关系，除此之外，前十名股东之间不存在其他关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： 22 √是 □否 公司实际控制人为秦海英、符文忠夫妇。 秦海英：女，1976 年 6 月 28 日出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历；1999 年 7 月至 2000 年 6 月，就职于海南省民族博物馆任讲解员；2002 年 1 月至今担任信息咨询公司的监事；2006 年 7 月至 2015 年 12 月就职于银联信有限责任公司，担任公司副总经理，负责行政、销售管理事务；2010 年 2 月 2 日至今担任海南房宝发投资管理有限公司监事；2012 年 5 月至今，担任北京百课萃管理咨询 有限责任公司执行董事兼经理职务；2015 年 12 月 30 日至今担任股份公司董事兼副总经理。 符文忠：男，1974 年 11 月 15 日出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历；1999 年 7 月至 2002 年 6 月就职于海南黎族教育发展基金筹委会，任办公室主任；2002 年 7 月至今担任银联信信息咨询公司 的董事长（或执行董事）、法人代表兼总经理职务；2006 年 7 月至 2015 年 12 月就职于银联信有限责任 公司，担任执行董事兼总经理；2010 年 2 月 2 日至 2016 年 4 月 5 日担任海南房宝发投资管理服务有限 公司执行董事兼经理；2011 年 6 月 15 日至 2016 年 4 月 5 日担任海南都市森林餐饮管理有限公司执行董 事兼经理；2014 年 12 月至今担任智银华通董事长（或执行董事）兼总经理职务；2015 年 12 月 30 日 至今担任股份公司董事长、总经理。 四、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况 (一) 报告期内的普通股股票发行情况 □适用 √不适用 (二) 存续至报告期的募集资金使用情况 □适用 √不适用 五、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 六、 存续至本期的债券融资情况 □适用 √不适用 七、 存续至本期的可转换债券情况 □适用 √不适用 八、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 √适用 □不适用 单位：元 序号 贷款 方式 贷款提供方 贷款提 供方类 型 贷款规模 存续期间 利息率 起始日期 终止日期 1 银行 贷款 中国建设银行股份有 限公司北京安华支行 国有银行 200,000.00 2020 年 7 月 22 日 2021 年 7 月 22 日 4.2525% 23 2 银行 贷款 中国建设银行股份有 限公司北京安华支行 国有银行 100,000.00 2020 年 8 月 23 日 2021 年 8 月 23 日 4.2525% 3 银行 贷款 中国建设银行股份有 限公司北京安华支行 国有银行 700,000.00 2020 年 9 月 26 日 2021 年 9 月 26 日 4.2525% 4 银行 贷款 中国建设银行股份有 限公司北京安华支行 国有银行 1,000,000.00 2020 年 9 月 27 日 2021 年 9 月 27 日 4.2525% 5 银行 贷款 北京银行股份有限公 司中关村支行 国有银行 8,000,000.00 2020 年 12 月 17 日 2021 年 12 月 16 日 3.83% 合计 - - - 10,000,000.00 - - - 九、 权益分派情况 (一) 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用 √不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 (二) 权益分派预案 □适用 √不适用 十、 特别表决权安排情况 □适用 √不适用 24 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 任职起止日期 起始日期 终止日期 符文忠 董事长、总经理 男 1974 年 11 月 2019 年 5 月 20 日 2022 年 5 月 19 日 秦海英 董事、副总经理、 财务总监 女 1976 年 6 月 2019 年 5 月 20 日 2022 年 5 月 19 日 廖述斌 董事 男 1967 年 5 月 2019 年 5 月 20 日 2022 年 5 月 19 日 朱青松 董事、副总经理 男 1983 年 9 月 2019 年 5 月 20 日 2020 年 8 月 20 日 白娜 董事、董事会秘书 女 1978 年 3 月 2019 年 5 月 20 日 2022 年 5 月 19 日 王艳伟 监事会主席 女 1981 年 4 月 2019 年 5 月 20 日 2020 年 12 月 1 日 刘雅坤 职工监事 女 1987 年 8 月 2019 年 5 月 20 日 2022 年 5 月 19 日 鄢明 监事 女 1984 年 8 月 2019 年 5 月 20 日 2022 年 5 月 19 日 董事会人数： 4 监事会人数： 2 高级管理人员人数： 3 （1） 鉴于朱青松先生辞去公司董事职务，将导致公司董事会成员低于法定人数，为保证董事会的正常 运作，根据《公司法》和《公司章程》的规定，提名刘盼盼为公司第二届董事会成员，任期自股 东大会审议通过之日至公司第二届董事会任期届满之日止。详情请参照公司 2021 年 3 月 3 日于 全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台 上披露的《北京银联信科技股份 有限公司董事任命公告》，公告编号：2021-004。 （2） 鉴于王艳伟女士辞去公司监事职务，将导致公司监事会成员定人数，为保证监事会的正常运作， 根据《公司法》和《公司章程》的规定，提名王昌鸿为公司第二届监事会成员，任期自股东大会 审议通过之日至公司第二届监事会任期届满之日止。 详情请参照公司 2021 年 4 月 23 日于全国 中小企业股份转让系统指定信息披露平台 上披露的《北京银联信科技股份有 限公司监事任命公告》，公告编号：2021-021。 董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系： 秦海英与符文忠二人系夫妻关系，除此之外，前十名股东之间不存在其他关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 25 姓名 职务 期初持普 通股股数 数量变动 期末持普 通股股数 期末普通 股持股比 例% 期末持有 股票期权 数量 期末被授 予的限制 性股票数 量 符文忠 董事长、总 经理 3,978,945 0 3,978,945 33.58% 0 0 秦海英 董事、副总 经理、财务 总监 5,133,451 0 5,133,451 43.32% 0 0 廖述斌 董事 0 0 0 0% 0 0 朱青松 董事、副总 经理 67,467 0 67,467 0.57% 0 0 白娜 董事、董事 会秘书 476,567 100 476,667 4.02% 0 0 鄢明 监事 14,131 0 14,131 0.12% 0 0 王艳伟 监事会主席 55,657 0 55,657 0.47% 0 0 刘雅坤 职工监事 0 0 0 0% 0 0 合计 - 9,726,218 - 9,726,318 82.08% 0 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动原因 朱青松 董事、副总经理 离任 无 个人原因 王艳伟 监事会主席 离任 无 个人原因 报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况： □适用 √不适用 (四) 董事、高级管理人员的股权激励情况 □适用 √不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 本期新增 本期减少 期末人数 26 管理人员 2 0 0 2 生产人员 5 0 0 5 销售人员 33 0 3 30 技术人员 64 0 2 62 财务人员 5 0 0 5 行政人员 5 1 0 6 员工总计 114 1 5 110 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 6 7 本科 71 59 专科 31 28 专科以下 6 16 员工总计 114 110 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况 员工薪酬政策执行事业部客户价值分享上位规则 (二) 核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况 单位：股 □适用 √不适用 三、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 27 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 投资机构是否派驻董事 √是 □否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 □是 √否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份 转让系统业务规则（试行）》等相关法律、法规、规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构、 建 立现代企业制度、不断提高公司规范运作水平，确保公司规范运作。报告期内，公司股东大会、董事会 和监事会良好运行，能够按照相关法律、法规以及议事规则的规定规范召开三会并作出有效决议；公司 各股东、董事、监事和高级管理人员均尽职尽责，能够按照相关法律、法规及议事规则的规定切实行使 权力、履行职责。公司三会的召集、召开程序符合有关法律、法规的要求以及《公司章程》的规定。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司建立了较为完善的投资者关系管理制度和内部管理制度，公司历次股东大会、董事会、监事会严格 遵守表决事项和表决程序的有关规定，维护了公司和股东的合法权益。公司全体董事能够遵守有关法律、 法规、《公司章程》、《董事会议事规则》的规定，对全体股东负责，勤勉尽责，独立行使权利，履行义 务，承担责任。公司的治理机制能够给所有股东提供合适的保护和平等权利，确保所有股东充分行使其 合法权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司及公司股东、董事、监事、高级管理人员均依法运作，未出现任何违法、违规现象和重 大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。公司已通过公司章程明确规定了股东具有查阅公司章程、股 东名册、公司债券存根、三会 会议决议、记录及财务会计报告等资料的权利；有对公司的经营进行监 督，提出建议或者质询的权利；有依法请求、召集、主持、参加或者委派股东代理人参加股东大会，并 行使相应的表决权的权利；符合条件的股东有权利按照相关法律法规及公司章程规定的流程提请召开临 时股东大会、或向人民法院提起诉讼、寻求法律救济。公司通过上述治理机制 使得股东的知情权、参 与权、质询权和表决权等权利得到有效保障。 4、 公司章程的修改情况 详情请参照公司 2020 年 4 月 24 日于全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台 上 披露的《关于拟定公司章程公告》，公告编号：2020-007。 28 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 1. 第二届董事会第四次会议决议公告（召开 时间：2020 年 1 月 3 日，公告编号： 2020-001） 审议通过： 《关于变更会计师事务所的议案》 《关于召开 2020 年度第一次临时股东大 会的议案》 2. 第二届董事会第五次会议决议公告（召开 时间：2020 年 4 月 24 日，公告编号： 2020-008） 审议通过： 《关于 2019 年年度报告延期披露的议 案》议案 《关于修订<信息披露管理制度>的议案》 议案 《关于修订<公司章程>的议案》议案 《关于修订<董事会议事规则>的议案》议 案 《关于修订<股东大会议事规则>的议案》 议案 《关于修订<利润分配管理制度>的议案》 议案 《关于修订<承诺管理制度>的议案》议案 《关于修订<投资者关系管理制度>的议 案》议案 《关于修订<总经理工作细则>的议案》议 案 《关于修订<关联交易管理制度>的议案》 议案 《关于修订<对外投资管理制度>的议案》 议案 《关于修订<对外投资管理制度>的议案》 议案 《关于召开 2020 年第二次临时股东大 会》议案 3. 第二届董事会第六次会议决议公告（召开 时间：2020 年 5 月 29 日，公告编号： 2020-027） 29 审议通过： 《关于 2019 年度总经理工作报告的议 案》 《关于 2019 年度董事会工作报告的议 案》 《关于公司 2019 年度财务决算报告的议 案》 《关于公司 2020 年度财务预算报告的议 案》 《关于公司 2019 年度报告及其摘要的议 案》 《关于公司 2019 年度利润分配的议案》 《关于续聘会计师事务所的议案》 《关于预计 2020 年度银行授信的议案》 《关于召开 2019 年度股东大会的议案》 4. 第二届董事会第七次会议决议公告（召开 时间：2020 年 8 月 27 日，公告编号： 2020-034） 审议通过： 《2020 年半年度报告 》议案 《关于公司未弥补亏损超过实收股本总额 且净资产为负 》议案 《召开 2020 年第三次临时股东大会通知公 告 》议案 监事会 3 1. 第二届监事会第三次会议决议公告 （召开时间：2020 年 4 月 24 日，公告编 号：2020-019） 审议通过： 《关于修订<监事会议事规则>的议案》 2. 第二届监事会第四次会议决议公告 （召开时间：2020 年 5 月 29 日，公告编 号：2020-028） 审议通过： 《关于 2019 年度监事会工作报告的议 案》 《关于公司 2019 年度财务决算报告的议 案》 《关于公司 2020 年度财务预算报告的议 案》 《关于公司 2019 年年度报告及摘要的议 案》 《关于公司 2019 年度利润分配的议案》 议案 《关于续聘会计师事务所的议案》 30 3. 第二届监事会第五次会议决议公告 （召开时间：2020 年 8 月 27 日，公告编 号：2020-035） 审议通过： 《关于公司<2020 年半年度报告>的议案 》 股东大会 4 1. 2020 年第一次临时股东大会（召开时间： 2020 年 1 月 20 日，公告编号：2020-004） 审议通过： 《变更会计师事务所的议案》 2020 年第二次临时股东大会决议公告（召 开时间：2020 年 1 月 20 日，公告编号： 2020-004） 2. 2020 年第二次临时股东大会（召开时间： 2020 年 5 月 12 日，公告编号：2020-021） 审议通过： 《关于修订<监事会议事规则>的议案》 《关于修订<公司章程>的议案》 《关于修订<董事会议事规则>的议案》 《关于修订<股东大会议事规则>的议案》 《关于制定<利润分配管理制度>的议案》 《关于制定<承诺管理制度>的议案》 《关于修订<投资者关系管理制度>的议案》 《关于修订<关联交易管理制度>的议案》 《关于修订<对外投资管理制度>的议案》 《关于修订<对外担保管理制度>的议案》 3. 关于召开 2019 年年度股东大会（召开时 间：2020 年 6 月 19 日，公告编号： 2020-029） 审议通过： 《关于 2019 年度董事会工作报告的议 案》 《关于 2019 年度监事会工作报告的议 案》 《关于公司 2019 年度财务决算报告的议 案》 《关于公司 2020 年度财务预算报告的议 案》 《关于公司 2019 年度报告及其摘要的议 案》 《关于公司 2019 年度利润分配的议案》 《关于续聘会计师事务所的议案》 《关于预计 2020 年度银行授信的议案》 4. 2020 年第三次临时股东大会（召开时间： 2020 年 9 月 15 日，公告编号：2020-037） 31 审议通过： 《公司未弥补亏损超过实收股本总额且净资产 为负》的议案 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司的股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表 决和决议均符合相关法律法规、规范性文件及《公司章程》的规定。历次会议的审议、表决程序及表决 结果真实、合法、有效。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异 议。 公司董事会出具了关于 2020 年度财务审计报告非标准无保留意见的专项说明。公司监事会认为： 1、监事会对董事会出具的关于 2020 年度财务审计报告非标准无保留意见所涉事项的专项说明无异 议。 2、董事会出具的专项说明的内容能够真实、准确、完整的反映公司的实际情况。 3、监事会将督促董事会推进相关工作，解决非标准无保留审计意见所涉及的事项及问题，切实维护公 司及全体股东利益。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在业务、资产、人员、财务、机构方面均独立于控股股东、实际控制人，具有完整的业务体系 及面向市场独立经营的能力，具体情况如下： 1、业务独立 本公司主要从事金融信息、数据、技术及系统服务，公司控股股东、实际控制人及其控制的其它企 业目前均未从事相关的业务。本公司具有完全独立的业务运作系统，同时主营业务收入和利润不依赖与 控股股东及其它关联方的关联交易。 2、资产独立 本公司具有独立的采购和销售系统。控股股东、实际控制人及其所控制的其它企业不存在占用公司 的资金、资产和其它资源的情况。 3、人员独立 公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生；公司在劳动、 人事及工资管理等方面完全独立；公司总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员在 公司工作并领取薪酬，没有在控股股东担任除董事以外的其他职务和领取报酬。 4、财务独立 公司设立了独立的财务部门，配备专职财务人员，相关人员均未在任何其他单位兼职。根据现行会 计制度及相关法规，结合公司实际情况，公司制定了规范、独立的财务会计制度，并建立了独立的财务 核算体系，能够独立做出财务决策。公司已开设单独的银行账户，未与大股东及其他关联方共用账户。 公司作为独立的纳税人，依法独立进行纳税申报和履行缴纳义务，与大股东及其他关联方无混合纳税现 32 象。 5、机构独立 公司建立了股东大会、董事会、监事会等完备的治理结构，建立了符合公司自身发展需求、符合公司实 际情况的独立、完整的经营管理机构，该等机构依照《公司章程》和内部管理制度体系独立行使自己的 职权。公司自设立以来，生产经营和办公机构完全独立，不存在与股东混合经营的情形。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司已依据《公司法》、《公司章程》及相关法律法规的规定，结合公司实际情况制定了较完善的内 部管理制度，保证公司内部控制符合现代企业规范管理、规范治理的要求。在完整性和合理性方面不存 在重大缺陷。 1、会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算 的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度,在国家政策及制度的指引下，做到有序工 作、严格 管理，继续完善公司财务管理体系。 3、风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风 险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司认真执行信息披露义务及管理事务，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实 性、 准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。截止报告期末，公司未建立《年度报 告差错责任追究制度》。 三、 投资者保护 (一) 公司股东大会实行累积投票制和网络投票安排的情况 □适用 √不适用 (二) 特别表决权股份 □适用 √不适用 33 第八节 财务会计报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 中准审字[2021]3068号 审计机构名称 中准会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市海淀区首体南路 22 号楼 4 层 审计报告日期 2021 年 4 月 23 日 签字注册会计师姓名及连续签字年限 牛忠党 郭涛 1 年 1 年 会计师事务所是否变更 是 会计师事务所连续服务年限 1 年 会计师事务所审计报酬 12 万元 审计报告正文： 北京银联信科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了北京银联信科技股份有限公司（以下简称银联信）财务报表，包括2020年12月31日的合 并及母公司资产负债表，2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所 有者权益变动表以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了银联信2020 年12月31日的财务状况以及2020年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于银联信，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发 表审计意见提供了基础。 34 三、其他信息 银联信管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包 括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估银联信的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用）， 并运用持续经营假设，除非管理层计划清算银联信、停止营运或别无其他现实的选择。 治理层负责监督银联信的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响报表使 用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，保持职业怀疑。同时，我们也执行以 下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意 遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错 误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。 35 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 银联信持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认 为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如 果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未 来的事项或情况可能导致银联信不能持续经营。 （五）评价银联信财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映 相关交易和事项。 （六）就集团中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。 我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 中准会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：牛忠党 (项目合伙人) 中国·北京 中国注册会计师：郭涛 二〇二一年四月二十三日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 五、（一） 15,683,555.82 9,645,089.70 36 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 五、（二） 1,897,706.91 1,763,746.71 应收款项融资 预付款项 五、（三） 15,938.51 72,304.06 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五、（四） 2,955,084.44 5,204,767.75 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 五、（五） 3,350.00 562,326.15 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、（六） 134,947.55 42,288.78 流动资产合计 20,690,583.23 17,290,523.15 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 五、（七） 174,143.04 278,974.14 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 五、（八） 1,569,724.66 1,461,325.47 开发支出 商誉 长期待摊费用 五、（九） 60,494.99 134,979.10 递延所得税资产 五、（十） 12,549.64 118,164.65 其他非流动资产 非流动资产合计 1,816,912.33 1,993,443.36 资产总计 22,507,495.56 19,283,966.51 37 流动负债： 短期借款 五、（十一） 10,012,009.86 10,700,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五、（十二） 788,971.48 991,279.48 预收款项 1,274,386.86 合同负债 五、（十三） 314,162.79 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 五、（十四） 7,166,899.99 2,393,221.74 应交税费 五、（十五） 1,825,495.01 598,349.31 其他应付款 五、（十六） 2,067,685.40 3,075,947.15 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 五、（十七） 10,840.71 流动负债合计 22,186,065.24 19,033,184.54 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 22,186,065.24 19,033,184.54 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、(十八) 11,850,000.00 11,850,000.00 其他权益工具 38 其中：优先股 永续债 资本公积 五、（十九） 2,580,174.34 2,640,060.16 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、（二十） 397,022.49 215,145.34 一般风险准备 未分配利润 五、（二十一） -14,712,538.18 -14,609,093.74 归属于母公司所有者权益合计 114,658.65 96,111.76 少数股东权益 206,771.67 154,670.21 所有者权益合计 321,430.32 250,781.97 负债和所有者权益总计 22,507,495.56 19,283,966.51 法定代表人：符文忠 主管会计工作负责人：秦海英 会计机构负责人：王莹 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 14,992,479.85 7,423,287.42 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 十四、（一） 1,686,520.02 1,084,209.19 应收款项融资 预付款项 14,938.51 6,104.06 其他应收款 十四、（二） 11,936,718.22 12,442,680.23 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 134,667.55 23,771.99 流动资产合计 28,765,324.15 20,980,052.89 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 39 长期股权投资 十四、（三） 10,732,754.12 9,532,754.12 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 80,692.21 104,335.88 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 737,875.12 213,153.81 开发支出 商誉 长期待摊费用 60,160.16 120,320.27 递延所得税资产 12,549.64 118,164.65 其他非流动资产 非流动资产合计 11,624,031.25 10,088,728.73 资产总计 40,389,355.40 31,068,781.62 流动负债： 短期借款 8,009,411.11 9,000,000.00 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 3,300,204.58 547,630.72 预收款项 129,152.94 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬 7,046,090.27 2,361,282.49 应交税费 1,270,125.82 150,707.50 其他应付款 3,560,523.17 3,545,805.03 其中：应付利息 应付股利 合同负债 47,194.34 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 2,831.66 流动负债合计 23,236,380.95 15,734,578.68 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 40 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 23,236,380.95 15,734,578.68 所有者权益： 股本 11,850,000.00 11,850,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,798,114.28 1,798,114.28 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 397,022.49 215,145.34 一般风险准备 未分配利润 3,107,837.68 1,470,943.32 所有者权益合计 17,152,974.45 15,334,202.94 负债和所有者权益合计 40,389,355.40 31,068,781.62 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、营业总收入 42,728,789.99 38,564,919.98 其中：营业收入 五、（二十二） 42,728,789.99 38,564,919.98 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 42,395,985.49 39,200,925.58 其中：营业成本 五、（二十二） 19,584,504.88 19,287,481.09 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、（二十三） 242,550.49 221,714.35 41 销售费用 五、（二十四） 11,868,437.78 8,283,137.22 管理费用 五、（二十五） 7,762,883.35 7,527,133.16 研发费用 五、（二十六） 2,182,407.64 3,220,558.36 财务费用 五、（二十七） 755,201.35 660,901.40 其中：利息费用 五、（二十七） 616,910.07 652,716.18 利息收入 五、（二十七） 9,572.61 8,185.22 加：其他收益 五、（二十九） 40,195.15 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 （损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 五、（二十八） -71,017.76 -124,413.85 资产减值损失（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 301,981.89 -760,419.45 加：营业外收入 五、（三十） 10,553.29 109,848.66 减：营业外支出 五、（三十一） 76,310.49 57,129.70 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 236,224.69 -707,700.49 减：所得税费用 五、（三十二） 165,576.34 33,572.50 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 70,648.35 -741,272.99 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 70,648.35 -741,272.99 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -7,784.36 -50,036.28 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-” 号填列） 78,432.71 -691,236.71 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净 额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 42 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 （4）其他债权投资信用减值准备 （5）现金流量套期储备 （6）外币财务报表折算差额 （7）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 70,648.35 -741,272.99 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 78,432.71 -691,236.71 （二）归属于少数股东的综合收益总额 -7,784.36 -50,036.28 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.01 -0.06 （二）稀释每股收益（元/股） 0.01 -0.06 法定代表人：符文忠 主管会计工作负责人：秦海英 会计机构负责人：王莹 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、营业收入 十四、（四） 38,299,431.09 34,266,057.73 减：营业成本 十四、（四） 17,102,751.08 16,362,921.17 税金及附加 239,888.18 190,248.85 销售费用 11,122,955.76 6,692,606.97 管理费用 4,988,047.11 5,497,262.30 研发费用 2,182,407.64 3,220,558.36 财务费用 682,606.89 555,938.29 其中：利息费用 548,348.60 467,911.96 利息收入 4,748.16 6,396.70 加：其他收益 14,164.71 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止 确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） -30,211.08 -16,627.47 资产减值损失（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 1,964,728.06 1,729,894.32 加：营业外收入 0.53 83,021.76 减：营业外支出 1,755.00 43 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 1,964,728.59 1,811,161.08 减：所得税费用 145,957.08 33,572.50 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 1,818,771.51 1,777,588.58 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 1,818,771.51 1,777,588.58 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 1,818,771.51 1,777,588.58 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 43,848,878.92 40,681,356.79 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 44 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 115,690.74 收到其他与经营活动有关的现金 五、 （三十三） 1,759,400.74 26,842,182.43 经营活动现金流入小计 45,608,279.66 67,639,229.96 购买商品、接受劳务支付的现金 9,958,062.58 1,441,323.13 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 19,605,642.64 22,494,583.54 支付的各项税费 1,465,359.48 2,075,575.71 支付其他与经营活动有关的现金 五、 （三十三） 6,687,234.14 43,922,717.50 经营活动现金流出小计 37,716,298.84 69,934,199.88 经营活动产生的现金流量净额 五、 （三十四） 7,891,980.82 -2,294,969.92 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 591,664.57 10,498.00 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 591,664.57 10,498.00 投资活动产生的现金流量净额 -591,664.57 -10,498.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 11,000,000.00 18,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 五、 （三十三） 3,500,000.00 1,000,000.00 筹资活动现金流入小计 14,500,000.00 19,000,000.00 偿还债务支付的现金 11,700,000.00 19,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 512,710.21 530,921.68 45 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 五、 （三十三） 3,629,139.92 筹资活动现金流出小计 15,841,850.13 19,530,921.68 筹资活动产生的现金流量净额 -1,341,850.13 -530,921.68 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 五、 （三十四） 5,958,466.12 -2,836,389.60 加：期初现金及现金等价物余额 五、 （三十四） 9,645,089.70 12,481,479.30 六、期末现金及现金等价物余额 五、 （三十四） 15,603,555.82 9,645,089.70 法定代表人：符文忠 主管会计工作负责人：秦海英 会计机构负责人：王莹 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 39,824,033.46 35,701,171.67 收到的税费返还 111,024.62 收到其他与经营活动有关的现金 9,387,501.76 9,423,627.10 经营活动现金流入小计 49,211,535.22 45,235,823.39 购买商品、接受劳务支付的现金 6,291,423.54 5,187,937.96 支付给职工以及为职工支付的现金 17,837,071.57 19,132,869.02 支付的各项税费 1,458,198.17 1,931,135.91 支付其他与经营活动有关的现金 12,738,097.53 20,730,026.49 经营活动现金流出小计 38,324,790.81 46,981,969.38 经营活动产生的现金流量净额 10,886,744.41 -1,746,145.99 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 591,664.57 10,498.00 投资支付的现金 1,200,000.00 550,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,791,664.57 560,498.00 投资活动产生的现金流量净额 -1,791,664.57 -560,498.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 46 取得借款收到的现金 9,000,000.00 17,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 3,500,000.00 筹资活动现金流入小计 12,500,000.00 17,000,000.00 偿还债务支付的现金 10,000,000.00 18,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 446,747.49 467,911.96 支付其他与筹资活动有关的现金 3,629,139.92 筹资活动现金流出小计 14,075,887.41 18,467,911.96 筹资活动产生的现金流量净额 -1,575,887.41 -1,467,911.96 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 7,519,192.43 -3,774,555.95 加：期初现金及现金等价物余额 7,423,287.42 11,197,843.37 六、期末现金及现金等价物余额 14,942,479.85 7,423,287.42 47 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 2020 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 11,850,000.00 2,640,060.16 215,145.34 -14,609,093.74 154,670.21 250,781.97 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 11,850,000.00 2,640,060.16 215,145.34 -14,609,093.74 154,670.21 250,781.97 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） -59,885.82 181,877.15 -103,444.44 52,101.46 70,648.35 （一）综合收益总额 78,432.71 -7,784.36 70,648.35 （二）所有者投入和减少资 本 -59,885.82 59,885.82 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 48 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 -59,885.82 59,885.82 （三）利润分配 181,877.15 -181,877.15 1．提取盈余公积 181,877.15 -181,877.15 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结 转留存收益 5.其他综合收益结转留存 收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 11,850,000.00 2,580,174.34 397,022.49 -14,712,538.18 206,771.67 321,430.32 49 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益合计 股本 其他权益工 具 资本 公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 11,850,000.00 5,748,360.16 215,145.34 -13,917,857.03 170,406.49 4,066,054.96 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 11,850,000.00 5,748,360.16 215,145.34 -13,917,857.03 170,406.49 4,066,054.96 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） -3,108,300.00 -691,236.71 -15,736.28 -3,815,272.99 （一）综合收益总额 -691,236.71 -50,036.28 -741,272.99 （二）所有者投入和减少 资本 -3,108,300.00 34,300.00 -3,074,000.00 1．股东投入的普通股 34,300.00 34,300.00 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 -3,108,300.00 -3,108,300.00 50 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结 转 1.资本公积转增资本（或 股本） 2.盈余公积转增资本（或 股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结 转留存收益 5.其他综合收益结转留存 收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 11,850,000.00 2,640,060.16 215,145.34 -14,609,093.74 154,670.21 250,781.97 法定代表人：符文忠 主管会计工作负责人：秦海英 会计机构负责人：王莹 51 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2020 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 11,850,000.00 1,798,114.28 215,145.34 1,470,943.32 15,334,202.94 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 11,850,000.00 1,798,114.28 215,145.34 1,470,943.32 15,334,202.94 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 181,877.15 1,636,894.36 1,818,771.51 （一）综合收益总额 1,818,771.51 1,818,771.51 （二）所有者投入和减少 资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 181,877.15 -181,877.15 1．提取盈余公积 181,877.15 -181,877.15 52 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结 转 1.资本公积转增资本（或 股本） 2.盈余公积转增资本（或 股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结 转留存收益 5.其他综合收益结转留存 收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 11,850,000.00 1,798,114.28 397,022.49 3,107,837.68 17,152,974.45 项目 2019 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 所有者权益合计 优 永 其 53 先 股 续 债 他 一、上年期末余额 11,850,000.00 3,331,797.15 215,145.34 -306,645.26 15,090,297.23 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 11,850,000.00 3,331,797.15 215,145.34 -306,645.26 15,090,297.23 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） -1,533,682.87 1,777,588.58 243,905.71 （一）综合收益总额 1,777,588.58 1,777,588.58 （二）所有者投入和减少 资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结 54 转 1.资本公积转增资本（或 股本） 2.盈余公积转增资本（或 股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结 转留存收益 5.其他综合收益结转留存 收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 -1,533,682.87 -1,533,682.87 四、本年期末余额 11,850,000.00 1,798,114.28 215,145.34 1,470,943.32 15,334,202.94 55 三、 财务报表附注 北京银联信科技股份有限公司 2020年度财务报表附注 （除另有标注外，金额单位为人民币元） 一、公司基本情况 (一)有限公司基本情况 北京银联信投资顾问有限责任公司（以下简称有限公司），成立于2005年11月18日，由 符文忠、王昌鸿、符艳培3位自然人出资设立，成立时注册资本100万元，各股东出资情 况见下： 股东名称 注册资本 实收资本 占注册资 本比例 出资方式 符文忠 834,000.00 834,000.00 83.40% 货币资金 王昌鸿 100,000.00 100,000.00 10.00% 货币资金 符艳培 66,000.00 66,000.00 6.60% 货币资金 合 计 1,000,000.00 1,000,000.00 100.00% ―― 有限公司于2005年11月18日办理了工商登记手续。 2006年5月29日，有限公司第一届第二次股东会决议同意符文忠、王昌鸿、符艳培分别 将其出资23.40万元、10万元、6.60万元分别转让给北京银联信信息咨询中心，同意公司 章程。同日，符文忠、王昌鸿、符艳培分别与北京银联信信息咨询中心签署《股权转让 协议》。本次股权重组情况如下： 股东名称 变更前 本次 增加 本次 减少 变更后 注册资本 实收资本 占注册 资本比例(%) 符文忠 834,000.00 234,000.00 600,000.00 400,000.00 60.00 王昌鸿 100,000.00 100,000.00 符艳培 66,000.00 66,000.00 北京银联信信 息咨询中心 400,000.00 400,000.00 400,000.00 40.00 合计 1,000,000.00 400,000.00 400,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 100.00 有限公司就上述重组事项于2006年6月9日办理了工商变更登记手续。 2008年12月22日，有限公司股东会决议同意北京银联信信息咨询中心将其出资40.00万 元转让给秦海英，同意公司章程。同日，秦海英与北京银联信信息咨询中心签署《股权 56 转让协议书》。本次股权重组情况如下： 股东名称 变更前 本次 增加 本次 减少 变更后 注册资本 实收资本 占注册 资本比例 (%) 符文忠 600,000.00 600,000.00 600,000.00 60.00 北京银联信信 息咨询中心 400,000.00 400,000.00 秦海英 400,000.00 400,000.00 400,000.00 40.00 合 计 1,000,000.00 400,000.00 400,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 100.00 有限公司就上述重组事项于2008年12月26日办理了工商变更登记手续。 2012年6月15日，有限公司股东会决议同意符文忠将其出资15.94万元分别转让给秦海英 13.03万元、霍志娇1.06万元、王莹0.58万元、于丽利0.48万元、何建华0.48万元、符艳 培0.31万元，同意修改后章程。同日，符文忠与秦海英签署《股权转让协议》，2012年7 月4日，符文忠分别与霍志娇、王莹、于丽利、何建华、符艳培签署《股权转让协议》。 本次股权结构变动情况如下： 股东名称 变更前 本次增加 本次减少 变更后 注册资本 实收资本 占注册资 本比例(%) 符文忠 600,000.00 159,400.00 440,600.00 440,600.00 44.06 秦海英 400,000.00 130,300.00 530,300.00 530,300.00 53.03 霍志娇 10,600.00 10,600.00 10,600.00 1.06 王莹 5,800.00 5,800.00 5,800.00 0.58 于丽利 4,800.00 4,800.00 4,800.00 0.48 何建华 4,800.00 4,800.00 4,800.00 0.48 符艳培 3,100.00 3,100.00 3,100.00 0.31 合计 1,000,000.00 159,400.00 159,400.00 1,000,000.00 1,000,000.00 100.00 有限公司就上述重组事项于2012年7月20日办理了工商变更登记手续。 2014年3月18日，有限公司股东会决议同意增加注册资本4.7619万元，新增注册资本 4.7619万元分别由符艳培、冯慧涛、唐丽华、王艳伟、安占强、王昌鸿、朱青松、白娜、 胡蓉、刘盼盼、李薇认缴0.3322万元、0.179万元、0.254万元、0.3143万元、0. 3174万元、 0.3174万元、0.635万元、1.0476万元、1.0476万元、0.1587万元、0.1587万元，各股东出 资97.50万元，记入实收资本4.7619万元，记入资本公积92.7381万元。本次股权结构变 动如下： 股东名称 变更前 本次增资 本次 减少 变更后 金额 增资方式 注册资本 （实收资本） 占注册资本 比例(%) 符文忠 440,600.00 440,600.00 42.0573 57 股东名称 变更前 本次增资 本次 减少 变更后 金额 增资方式 注册资本 （实收资本） 占注册资本 比例(%) 秦海英 530,300.00 530,300.00 50.6195 霍志娇 10,600.00 10,600.00 1.0118 王莹 5,800.00 5,800.00 0.5536 于丽利 4,800.00 4,800.00 0.4582 何建华 4,800.00 4,800.00 0.4582 符艳培 3,100.00 3,322.00 货币资金 6,422.00 0.6130 冯慧涛 1,790.00 货币资金 1,790.00 0.1709 唐丽华 2,540.00 货币资金 2,540.00 0.2424 王艳伟 3,143.00 货币资金 3,143.00 0.3000 安占强 3,174.00 货币资金 3,174.00 0.3030 王昌鸿 3,174.00 货币资金 3,174.00 0.3030 朱青松 6,350.00 货币资金 6,350.00 0.6061 白娜 10,476.00 货币资金 10,476.00 1.0000 胡蓉 10,476.00 货币资金 10,476.00 1.0000 刘盼盼 1,587.00 货币资金 1,587.00 0.1515 李薇 1,587.00 货币资金 1,587.00 0.1515 合计 1,000,000.00 47,619.00 ―― 1,047,619.00 100.0000 有限公司本次增资事项于2014年4月16日办理了工商变更登记手续。 2014年3月28日，有限公司股东会决议同意符文忠将其出资3.6252万元分别转让给何建 华0.0228万元、高娜0.1587万元、钟加勇0.1587万元、张静0.1587万元、于俊青0.1587万 元、于丽利0.2534万元、符艳培0.0952万元、王勇2.0952万元、刘岩0.5238万元，同意修 改公司章程。同日，符文忠分别与何建华、高娜、钟加勇、张静、于俊青、于丽利、符 艳培、王勇、刘岩签署《股权转让协议》。本次股权结构变动如下： 股东名称 变更前 本次增加 本次减少 变更后 注册资本 实收资本 占注册资本 比例(%) 符文忠 440,600.00 36,252.00 404,348.00 404,348.00 38.5969 秦海英 530,300.00 530,300.00 530,300.00 50.6195 霍志娇 10,600.00 10,600.00 10,600.00 1.0118 王莹 5,800.00 5,800.00 5,800.00 0.5536 于丽利 4,800.00 2,534.00 7,334.00 7,334.00 0.7001 何建华 4,800.00 228.00 5,028.00 5,028.00 0.4799 符艳培 6,422.00 952.00 7,374.00 7,374.00 0.7039 冯慧涛 1,790.00 1,790.00 1,790.00 0.1709 唐丽华 2,540.00 2,540.00 2,540.00 0.2424 王艳伟 3,143.00 3,143.00 3,143.00 0.3000 安占强 3,174.00 3,174.00 3,174.00 0.3030 王昌鸿 3,174.00 3,174.00 3,174.00 0.3030 58 股东名称 变更前 本次增加 本次减少 变更后 注册资本 实收资本 占注册资本 比例(%) 朱青松 6,350.00 6,350.00 6,350.00 0.6061 白娜 10,476.00 10,476.00 10,476.00 1.0000 胡蓉 10,476.00 10,476.00 10,476.00 1.0000 刘盼盼 1,587.00 1,587.00 1,587.00 0.1515 李薇 1,587.00 1,587.00 1,587.00 0.1515 高娜 1,587.00 1,587.00 1,587.00 0.1515 钟加勇 1,587.00 1,587.00 1,587.00 0.1515 张静 1,587.00 1,587.00 1,587.00 0.1515 于俊青 1,587.00 1,587.00 1,587.00 0.1515 王勇 20,952.00 20,952.00 20,952.00 2.0000 刘岩 5,238.00 5,238.00 5,238.00 0.5000 合计 1,047,619.00 36,252.00 36,252.00 1,047,619.00 1,047,619.00 100.0000 有限公司本次股权结构变动于2014年5月20日办理了工商变更登记手续。 2014年9月28日，有限公司股东会决议，同意增加注册资本195.2381万元，其中股东秦 海英增加货币资金出资98.828638万元、股东符文忠增加货币资金出资3.671362万元，资 本公积转增注册资本92.7381万元，同意修改公司章程。本次增资情况如下： 股东名称 增资前 本次增资 增资后 金额 增资方式 注册资本 实收资本 占注册资 本比例(%) 符文忠 404,348.00 716,840.37 资本公积 1,157,901.99 1,157,901.99 38.5967 36,713.62 货币资金 秦海英 530,300.00 988,286.38 货币资金 1,518,586.38 1,518,586.38 50.6195 霍志娇 10,600.00 19,754.55 资本公积 30,354.55 30,354.55 1.0118 王莹 5,800.00 10,809.09 资本公积 16,609.09 16,609.09 0.5536 于丽利 7.334.00 13,666.67 资本公积 21,000.67 21,000.67 0.7000 何建华 5,028.00 9,371.43 资本公积 14,399.43 14,399.43 0.4800 符艳培 7,374.00 13,743.58 资本公积 21,117.58 21,117.58 0.7039 冯慧涛 1,790.00 3,333.84 资本公积 5,123.84 5,123.84 0.1708 唐丽华 2,540.00 4,733.04 资本公积 7,273.04 7,273.04 0.2424 王艳伟 3,143.00 5,857.14 资本公积 9,000.14 9,000.14 0.3000 安占强 3,174.00 5,916.31 资本公积 9,090.31 9,090.31 0.3030 王昌鸿 3,174.00 5,916.31 资本公积 9,090.31 9,090.31 03030 朱青松 6,350.00 11,832.61 资本公积 18,182.61 18,182.61 0.6061 白娜 10,476.00 19,523.81 资本公积 29,999.81 29,999.81 1.0000 胡蓉 10,476.00 19,523.81 资本公积 29,999.81 29,999.81 1.0000 刘盼盼 1,587.00 2,958.15 资本公积 4,545.15 4,545.15 0.1515 李薇 1,587.00 2,958.15 资本公积 4,545.15 4,545.15 0.1515 高娜 1,587.00 2,958.15 资本公积 4,545.15 4,545.15 0.1515 钟加勇 1,587.00 2,958.15 资本公积 4,545.15 4,545.15 0.1515 59 张静 1,587.00 2,958.15 资本公积 4,545.15 4,545.15 0.1515 于俊青 1,587.00 2,958.15 资本公积 4,545.15 4,545.15 0.1515 王勇 20,952.00 39,047.62 资本公积 59,999.62 59,999.62 2.0000 刘岩 5,238.00 9,761.92 资本公积 14,999.92 14,999.92 0.5000 合计 1,047,619.00 1,952,381.00 ―― 3,000,000.00 3,000,000.00 100.0000 有限公司本次增资事项于2014年10月21日办理了工商变更登记。 2015年2月26日，有限公司股东会决议，同意增加注册资本200.00万元，由各股东按原 出资比例认缴，同意修改公司章程。本次股权结构变动情况如下： 股东名称 增资前 本次增资 增资后 金额 增资方式 注册资本 实收资本 占注册资 本比例(%) 符文忠 1,157,901.99 771,933.35 货币资金 1,929,835.34 1,157,901.99 38.5967 秦海英 1,518,586.38 1,012,390.91 货币资金 2,530,977.29 1,518,586.38 50.6195 霍志娇 30,354.55 20236.36 货币资金 50,590.91 30,354.55 1.0118 王莹 16,609.09 11,072.73 货币资金 27,681.82 16,609.09 0.5536 于丽利 21,000.67 14,000.00 货币资金 35,000.67 21,000.67 0.7000 何建华 14,399.43 9,600.00 货币资金 23,999.43 14,399.43 0.4800 符艳培 21,117.58 14,078.79 货币资金 35,196.37 21,117.58 0.7039 冯慧涛 5,123.84 3,415.15 货币资金 8,538.99 5,123.84 0.1708 唐丽华 7,273.04 4,848.48 货币资金 12,121.52 7,273.04 0.2424 王艳伟 9,000.14 6,000.00 货币资金 15,000.14 9,000.14 0.3000 安占强 9,090.31 6,060.61 货币资金 15,150.92 9,090.31 0.3030 王昌鸿 9,090.31 6,060.61 货币资金 15,150.92 9,090.31 03030 朱青松 18,182.61 12,121.21 货币资金 30,303.82 18,182.61 0.6061 白娜 29,999.81 20,000.00 货币资金 49,999.81 29,999.81 1.0000 胡蓉 29,999.81 20,000.00 货币资金 49,999.81 29,999.81 1.0000 刘盼盼 4,545.15 3,030.30 货币资金 7,575.45 4,545.15 0.1515 李薇 4,545.15 3,030.30 货币资金 7,575.45 4,545.15 0.1515 高娜 4,545.15 3,030.30 货币资金 7,575.45 4,545.15 0.1515 钟加勇 4,545.15 3,030.30 货币资金 7,575.45 4,545.15 0.1515 张静 4,545.15 3,030.30 货币资金 7,575.45 4,545.15 0.1515 于俊青 4,545.15 3,030.30 货币资金 7,575.45 4,545.15 0.1515 王勇 59,999.62 40,000.00 货币资金 99,999.62 59,999.62 2.0000 刘岩 14,999.92 10,000.00 货币资金 24,999.92 14,999.92 0.5000 合计 3,000,000.00 2,000,000.00 ―― 5,000,000.00 3,000,000.00 100.0000 有限公司本次增资事项于2015年3月17日办理了工商变更登记。 2015年5月22日，有限公司股东会决议，同意张静将其出资0.757545万元转让给白娜， 同意李薇将其出资0.757545万元转让给孙俊，同意增加注册资本300.00万元，同日，张 静与白娜、李薇与孙俊签署《股权转让协议》。本次股权结构变动情况如下： 60 股东名称 变更前 本次增加 本次减少 变更后 增资 受让金额 注册资本 实收资本 占注册 资本比 例(%) 金额 增资方式 符文忠 1,929,835.34 1,201,724.66 货币资金 3,131,560.00 2,359,626.65 39.1445 秦海英 2,530,977.29 1,110,318.71 货币资金 3,641,296.00 2,628,905.09 45.5162 霍志娇 50,590.91 22,193.09 货币资金 72,784.00 52,547.64 0.9098 王莹 27,681.82 12,142.18 货币资金 39,824.00 28,751.27 0.4978 于丽利 35,000.67 20,999.33 货币资金 56,000.00 42,000.00 0.7000 何建华 23,999.43 14,400.57 货币资金 38,400.00 28,800.00 0.4800 符艳培 35,196.37 15,435.63 货币资金 50,632.00 36,553.21 0.6329 冯慧涛 8,538.99 7,461.01 货币资金 16,000.00 12,584.85 0.2000 唐丽华 12,121.52 7,278.48 货币资金 19,400.00 14,551.52 0.2425 王艳伟 15,000.14 24,999.86 货币资金 40,000.00 34,000.00 0.5000 安占强 15,150.92 6,641.08 货币资金 21,792.00 15,731.39 0.2724 王昌鸿 15,150.92 6,641.08 货币资金 21,792.00 15,731.39 0.2724 朱青松 30,303.82 18,184.18 货币资金 48,488.00 36,366.79 0.6061 白娜 49,999.81 89,256.74 货币资金 7,575.45 146,832.00 123,801.70 1.8354 胡蓉 49,999.81 62,016.19 货币资金 112,016.00 92,016.00 1.4002 刘盼盼 7,575.45 4,544.55 货币资金 12,120.00 9,089.70 0.1515 李薇 7,575.45 货币资金 7,575.45 高娜 7,575.45 4,544.55 货币资金 12,120.00 9,089.70 0.1515 钟加勇 7,575.45 16,424.55 货币资金 24,000.00 20,969.70 0.3000 张静 7,575.45 货币资金 7,575.45 于俊青 7,575.45 4,544.55 货币资金 12,120.00 9,089.70 0.1515 王勇 99,999.62 43,864.38 货币资金 143,864.00 103,864.00 1.7983 刘岩 24,999.92 27,064.08 货币资金 52,064.00 42,064.00 0.6508 孙俊 3,320.55 货币资金 7,575.45 10,896.00 7,865.7 0.1362 崔冬冬 8,000.00 货币资金 8,000.00 8,000.00 0.1000 韩秀珍 8,000.00 货币资金 8,000.00 8,000.00 0.1000 鄢明 8,000.00 货币资金 8,000.00 8,000.00 0.1000 刘娇 8,000.00 货币资金 8,000.00 8,000.00 0.1000 刘亚男 16,000.00 货币资金 16,000.00 16,000.00 0.2000 陈蓓蕾 8,000.00 货币资金 8,000.00 8,000.00 0.1000 李莉 12,000.00 货币资金 12,000.00 12,000.00 0.1500 彭彬 8,000.00 货币资金 8,000.00 8,000.00 0.1000 齐红 8,000.00 货币资金 8,000.00 8,000.00 0.1000 苗晓丽 8,000.00 货币资金 8,000.00 8,000.00 0.1000 魏中宣 8,000.00 货币资金 8,000.00 8,000.00 0.1000 熊军 24,000.00 货币资金 24,000.00 24,000.00 0.3000 金光益 80,000.00 货币资金 80,000.00 80,000.00 1.0000 郭兰英 72,000.00 货币资金 72,000.00 72,000.00 0.9000 合计 5,000,000.00 3,000,000.00 ―― 15,150.90 15,150.90 8,000,000.00 6,000,000.00 100.0000 61 有限公司就上述股权重组及增资事项于2015年7月17日办理了工商变更登记手续。 2015年7月27日，有限公司股东会决议，同意符文忠将其出资24.00万元转让给盛秋戬； 同意符文忠将其出资8.00万元转让给简道众创投资有限公司；同意增加注册资本33.6842 万元，由简道众创投资有限公司出资360.00万元，记入实收资本33.6842万元，记入资本 公积326.3158万元；同意修改公司章程。本次股权重组情况如下： 股东名称 变更前 本次增加 本次减少 变更后 增资 受让金额 注册资本 实收资本 占注册 资本比 例(%) 金额 增资方式 符文忠 3,131,560.00 320,000.00 2,811,560.00 2,039,626.65 33.7245 秦海英 3,641,296.00 3,641,296.00 2,628,905.09 43.6772 霍志娇 72,784.00 72,784.00 52,547.64 0,8730 王莹 39,824.00 39,824.00 28,751.27 0.4777 于丽利 56,000.00 56,000.00 42,000.00 0.6717 何建华 38,400.00 38,400.00 28,800.00 0.4606 符艳培 50,632.00 50,632.00 36,553.21 0.6073 冯慧涛 16,000.00 16,000.00 12,584.85 0.1919 唐丽华 19,400.00 19,400.00 14,551.52 0.2327 王艳伟 40,000.00 40,000.00 34,000.00 0.4798 安占强 21,792.00 21,792.00 15,731.39 0.2614 王昌鸿 21,792.00 21,792.00 15,731.39 0.2614 朱青松 48,488.00 48,488.00 36,366.79 0.5816 白娜 146,832.00 146,832.00 123,801.70 1.7612 胡蓉 112,016.00 112,016.00 92,016.00 1.3436 刘盼盼 12,120.00 12,120.00 9,089.70 0.1454 高娜 12,120.00 12,120.00 9,089.70 0.1454 钟加勇 24,000.00 24,000.00 20,969.70 0.2879 于俊青 12,120.00 12,120.00 9,089.70 0.1454 王勇 143,864.00 143,864.00 103,864.00 1.7256 刘岩 52,064.00 52,064.00 42,064.00 0.6245 孙俊 10,896.00 10,896.00 7,865.7 0.1307 崔冬冬 8,000.00 8,000.00 8,000.00 0.0960 韩秀珍 8,000.00 8,000.00 8,000.00 0.0960 鄢明 8,000.00 8,000.00 8,000.00 0.0960 刘娇 8,000.00 8,000.00 8,000.00 0.0960 刘亚男 16,000.00 16,000.00 16,000.00 0.1919 陈蓓蕾 8,000.00 8,000.00 8,000.00 0.0960 李莉 12,000.00 12,000.00 12,000.00 0.1439 彭彬 8,000.00 8,000.00 8,000.00 0.0960 齐红 8,000.00 8,000.00 8,000.00 0.0960 苗晓丽 8,000.00 8,000.00 8,000.00 0.0960 魏中宣 8,000.00 8,000.00 8,000.00 0.0960 62 股东名称 变更前 本次增加 本次减少 变更后 增资 受让金额 注册资本 实收资本 占注册 资本比 例(%) 金额 增资方式 熊军 24,000.00 24,000.00 24,000.00 0.2879 金光益 80,000.00 80,000.00 80,000.00 0.0960 郭兰英 72,000.00 72,000.00 72,000.00 0.8636 盛秋戬 240,000.00 240,000.00 240,000.00 2.8788 简道众创投 资有限公司 336,842.00 货币资金 80,000.00 416,842.00 416,842.00 5.0000 合计 8,000,000.00 3,000,000.00 ―― 320,000.00 320,000.00 8,336,842.00 6,000,000.00 100.0000 有限公司就上述股权重组及增资事项于2015年9月16日办理了工商变更登记手续。 2015年9月30日，有限公司股东会决议，同意以资本公积转增注册资本，增加注册资本 326.3158万元，同意修改公司章程。本次股权变动情况如下： 股东名称 增资前 本次增资 增资后 金额 增资方式 注册资本 实收资本 占注册 资本比例 (%) 符文忠 2,811,560.00 1,100,484.41 资本公积 3,912,044.41 3,912,044.41 33.7245 秦海英 3,641,296.00 1,425,254.81 资本公积 5,066,550.81 5,066,550.81 43.6772 霍志娇 72,784.00 28,488.69 资本公积 101,272.69 101,272.69 0,8730 王莹 39,824.00 15,587.68 资本公积 55,411.68 55,411.68 0.4777 于丽利 56,000.00 21,919.19 资本公积 77,919.19 77,919.19 0.6717 何建华 38,400.00 15,030.30 资本公积 53,430.30 53,430.30 0.4606 符艳培 50,632.00 19,818.08 资本公积 70,450.08 70,450.08 0.6073 冯慧涛 16,000.00 6,262.63 资本公积 22,262.63 22,262.63 0.1919 唐丽华 19,400.00 7,593.43 资本公积 26,993.43 26,993.43 0.2327 王艳伟 40,000.00 15,656.57 资本公积 55,656.57 55,656.57 0.4798 安占强 21,792.00 8,529.70 资本公积 30,321.70 30,321.70 0.2614 王昌鸿 21,792.00 8,529.70 资本公积 30,321.70 30,321.70 0.2614 朱青松 48,488.00 18,978.89 资本公积 67,466.89 67,466.89 0.5816 白娜 146,832.00 57,472.12 资本公积 204,304.12 204,304.12 1.7612 胡蓉 112,016.00 43,844.65 资本公积 155,860.65 155,860.65 1.3436 刘盼盼 12,120.00 4,743.94 资本公积 16,863.94 16,863.94 0.1454 高娜 12,120.00 4,743.94 资本公积 16,863.94 16,863.94 0.1454 钟加勇 24,000.00 9,393.94 资本公积 33,393.94 33,393.94 0.2879 于俊青 12,120.00 4,743.94 资本公积 16,863.94 16,863.94 0.1454 王勇 143,864.00 56,310.41 资本公积 200,174.41 200,174.41 1.7256 刘岩 52,064.00 20,378.59 资本公积 72,442.59 72,442.59 0.6245 孙俊 10,896.00 4,264.85 资本公积 15,160.85 15,160.85 0.1307 崔冬冬 8,000.00 3,131.31 资本公积 11,131.31 11,131.31 0.0960 韩秀珍 8,000.00 3,131.31 资本公积 11,131.31 11,131.31 0.0960 鄢明 8,000.00 3,131.31 资本公积 11,131.31 11,131.31 0.0960 63 股东名称 增资前 本次增资 增资后 金额 增资方式 注册资本 实收资本 占注册 资本比例 (%) 刘娇 8,000.00 3,131.31 资本公积 11,131.31 11,131.31 0.0960 刘亚男 16,000.00 6,262.63 资本公积 22,262.63 22,262.63 0.1919 陈蓓蕾 8,000.00 3,131.31 资本公积 11,131.31 11,131.31 0.0960 李莉 12,000.00 4,696.97 资本公积 16,696.97 16,696.97 0.1439 彭彬 8,000.00 3,131.31 资本公积 11,131.31 11,131.31 0.0960 齐红 8,000.00 3,131.31 资本公积 11,131.31 11,131.31 0.0960 苗晓丽 8,000.00 3,131.31 资本公积 11,131.31 11,131.31 0.0960 魏中宣 8,000.00 3,131.31 资本公积 11,131.31 11,131.31 0.0960 熊军 24,000.00 9,393.94 资本公积 33,393.94 33,393.94 0.2879 金光益 80,000.00 31,313.13 资本公积 111,313.13 111,313.13 0.0960 郭兰英 72,000.00 28,181.82 资本公积 100,181.82 100,181.82 0.8636 盛秋戬 240,000.00 93,939.40 资本公积 333,939.40 333,939.40 2.8788 简道众创投 资有限公司 416,842.00 163,157.86 资本公积 579,999.86 579,999.86 5.0000 合计 8,336,842.00 3,263,158.00 ―― 11,600,000.00 11,600,000.00 100.0000 有限公司就上述增资事项于2015年12月15日办理了工商变更登记手续。 (二)股份制改造及股份公司基本情况 2015年12月7日，有限公司股东会决议以2015年9月30日为基准日整体变更为股份有限公 司，将账面净资产12,380,073.00元折合为1,160万股股份，股本1,160万元，折股比例 1.067247672：1，折余部分计入资本公积（股本溢价），该事项由瑞华会计师事务所（特 殊普通合伙）于2016年2月26日以瑞华验字[2016]01480001号验资报告予以验证。2015 年12月22日，股份公司创立大会暨2015年第一次临时股东大会决议，决定设立北京银联 信科技股份有限公司（以下简称公司，或者本公司），并审议通过股份公司章程。公司 于2015年12月30日办理了工商变更登记，公司类型变更为股份有限公司。 本次折股情况如下： 股东名称 股份制改造前 本次 增加 本次 减少 股份制改造后 注册资本 股本 占注册资 本比例(%) 符文忠 3,912,044.41 3,912,044.41 3,912,044.41 33.7245 秦海英 5,066,550.81 5,066,550.81 5,066,550.81 43.6772 霍志娇 101,272.69 101,272.69 101,272.69 0,8730 王莹 55,411.68 55,411.68 55,411.68 0.4777 于丽利 77,919.19 77,919.19 77,919.19 0.6717 何建华 53,430.30 53,430.30 53,430.30 0.4606 符艳培 70,450.08 70,450.08 70,450.08 0.6073 冯慧涛 22,262.63 22,262.63 22,262.63 0.1919 唐丽华 26,993.43 26,993.43 26,993.43 0.2327 64 股东名称 股份制改造前 本次 增加 本次 减少 股份制改造后 注册资本 股本 占注册资 本比例(%) 王艳伟 55,656.57 55,656.57 55,656.57 0.4798 安占强 30,321.70 30,321.70 30,321.70 0.2614 王昌鸿 30,321.70 30,321.70 30,321.70 0.2614 朱青松 67,466.89 67,466.89 67,466.89 0.5816 白娜 204,304.12 204,304.12 204,304.12 1.7612 胡蓉 155,860.65 155,860.65 155,860.65 1.3436 刘盼盼 16,863.94 16,863.94 16,863.94 0.1454 高娜 16,863.94 16,863.94 16,863.94 0.1454 钟加勇 33,393.94 33,393.94 33,393.94 0.2879 于俊青 16,863.94 16,863.94 16,863.94 0.1454 王勇 200,174.41 200,174.41 200,174.41 1.7256 刘岩 72,442.59 72,442.59 72,442.59 0.6245 孙俊 15,160.85 15,160.85 15,160.85 0.1307 崔冬冬 11,131.31 11,131.31 11,131.31 0.0960 韩秀珍 11,131.31 11,131.31 11,131.31 0.0960 鄢明 11,131.31 11,131.31 11,131.31 0.0960 刘娇 11,131.31 11,131.31 11,131.31 0.0960 刘亚男 22,262.63 22,262.63 22,262.63 0.1919 陈蓓蕾 11,131.31 11,131.31 11,131.31 0.0960 李莉 16,696.97 16,696.97 16,696.97 0.1439 彭彬 11,131.31 11,131.31 11,131.31 0.0960 齐红 11,131.31 11,131.31 11,131.31 0.0960 苗晓丽 11,131.31 11,131.31 11,131.31 0.0960 魏中宣 11,131.31 11,131.31 11,131.31 0.0960 熊军 33,393.94 33,393.94 33,393.94 0.2879 金光益 111,313.13 111,313.13 111,313.13 0.0960 郭兰英 100,181.82 100,181.82 100,181.82 0.8636 盛秋戬 333,939.40 333,939.40 333,939.40 2.8788 简道众创投 资有限公司 579,999.86 579,999.86 579,999.86 5.0000 合计 11,600,000.00 11,600,000.00 11,600,000.00 100.0000 2016年7月26日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具《关于同意北京恒宇伟 业科技发展股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函》（股转系统函 [2016]7908号），同意本公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌，纳入非上市公众 公司监管。 本公司股票于2016年8月29日起在全国中小企业股份转让系统挂牌，公开转让，证券简 称银联信，证券代码838723。 65 2016年5月18日，本公司2016年第二次临时股东大会决议，同意增加注册资本至1,185万 元，由股东符文忠出资749,741.38元，记入股本66,900.00元、资本公积682,841.38元；由 股东秦海英出资749,741.38元，记入股本66,900.00元、资本公积682,841.38元；由股东鄢 明出资33,620.69元，记入股本3,000.00元、资本公积30,620.69元；新增股东庞淑霞、徐 星发、杨永军分别出资600,689.66元、168,103.45元、499,827.59元，其中记入股本53,600.00 元、15,000.00元、44,600.00元，记入资本公积547,089.66元、153,103.45元、455,227.59 元；同意章程修正案。 本次股权变动情况如下： 股东名称 变更前 本次增资 变更后 金额 增资方式 注册资本 股本 占注册 资本比例 (%) 符文忠 3,912,044.41 66,900.00 货币资金 3,978,944.41 3,978,944.41 33.5776 秦海英 5,066,550.81 66,900.00 货币资金 5,133,450.81 5,133,450.81 43.3203 霍志娇 101,272.69 101,272.69 101,272.69 0.8546 王莹 55,411.68 55,411.68 55,411.68 0.4676 于丽利 77,919.19 77,919.19 77,919.19 0.6575 何建华 53,430.30 53,430.30 53,430.30 0.4509 符艳培 70,450.08 70,450.08 70,450.08 0.5945 冯慧涛 22,262.63 22,262.63 22,262.63 0.1879 唐丽华 26,993.43 26,993.43 26,993.43 0.2278 王艳伟 55,656.57 55,656.57 55,656.57 0.4697 安占强 30,321.70 30,321.70 30,321.70 0.2559 王昌鸿 30,321.70 30,321.70 30,321.70 0.2559 朱青松 67,466.89 67,466.89 67,466.89 0.5693 白娜 204,304.12 204,304.12 204,304.12 1.7241 胡蓉 155,860.65 155,860.65 155,860.65 1.3153 刘盼盼 16,863.94 16,863.94 16,863.94 0.1423 高娜 16,863.94 16,863.94 16,863.94 0.1423 钟加勇 33,393.94 33,393.94 33,393.94 0.2818 于俊青 16,863.94 16,863.94 16,863.94 0.1423 王勇 200,174.41 200,174.41 200,174.41 1.6892 刘岩 72,442.59 72,442.59 72,442.59 0.6113 孙俊 15,160.85 15,160.85 15,160.85 0.1279 崔冬冬 11,131.31 11,131.31 11,131.31 0.0939 韩秀珍 11,131.31 11,131.31 11,131.31 0.0939 鄢明 11,131.31 3,000.00 货币资金 14,131.31 14,131.31 0.1193 刘娇 11,131.31 11,131.31 11,131.31 0.0939 刘亚男 22,262.63 22,262.63 22,262.63 0.1879 陈蓓蕾 11,131.31 11,131.31 11,131.31 0.0939 李莉 16,696.97 16,696.97 16,696.97 0.1409 彭彬 11,131.31 11,131.31 11,131.31 0.0939 66 股东名称 变更前 本次增资 变更后 金额 增资方式 注册资本 股本 占注册 资本比例 (%) 齐红 11,131.31 11,131.31 11,131.31 0.0939 苗晓丽 11,131.31 11,131.31 11,131.31 0.0939 魏中宣 11,131.31 11,131.31 11,131.31 0.0939 熊军 33,393.94 33,393.94 33,393.94 0.2818 金光益 111,313.13 111,313.13 111,313.13 0.9394 郭兰英 100,181.82 100,181.82 100,181.82 0.8454 盛秋戬 333,939.40 333,939.40 333,939.40 2.8181 简道众创投资有限公司 579,999.86 579,999.86 579,999.86 4.8945 庞淑霞 53,600.00 货币资金 53,600.00 53,600.00 0.4523 徐星发 15,000.00 货币资金 15,000.00 15,000.00 0.1266 杨永军 44,600.00 货币资金 44,600.00 44,600.00 0.3764 合计 11,600,000.00 250,000.00 ―― 11,850,000.00 11,850,000.00 100.0000 本次股本增加25.00万元由瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2016年6月1 日出具瑞华验字[2016]01480003号验资报告。 本公司于2016年6月1日办理了工商变更登记。 截止2020年12月31日，本公司股权结构如下： 股东名称 股本金额 占股本的比例（%） 符文忠 3,978,944.41 33.5776 秦海英 5,133,450.81 43.3203 霍志娇 101,272.69 0.8546 王莹 55,411.68 0.4676 于丽利 77,919.19 0.6575 何建华 53,430.30 0.4509 符艳培 70,450.08 0.5945 冯慧涛 22,262.63 0.1879 唐丽华 26,993.43 0.2278 王艳伟 55,656.57 0.4697 安占强 30,321.70 0.2559 王昌鸿 30,321.70 0.2559 朱青松 67,466.89 0.5693 白娜 204,304.12 1.7241 胡蓉 155,860.65 1.3153 刘盼盼 16,863.94 0.1423 高娜 16,863.94 0.1423 钟加勇 33,393.94 0.2818 于俊青 16,863.94 0.1423 王勇 200,174.41 1.6892 刘岩 72,442.59 0.6113 孙俊 15,160.85 0.1279 崔冬冬 11,131.31 0.0939 67 股东名称 股本金额 占股本的比例（%） 韩秀珍 11,131.31 0.0939 鄢明 14,131.31 0.1193 刘娇 11,131.31 0.0939 刘亚男 22,262.63 0.1879 陈蓓蕾 11,131.31 0.0939 李莉 16,696.97 0.1409 彭彬 11,131.31 0.0939 齐红 11,131.31 0.0939 苗晓丽 11,131.31 0.0939 魏中宣 11,131.31 0.0939 熊军 33,393.94 0.2818 金光益 111,313.13 0.9394 郭兰英 100,181.82 0.8454 盛秋戬 333,939.40 2.8181 简道众创投资有限公司 579,999.86 4.8945 庞淑霞 53,600.00 0.4523 徐星发 15,000.00 0.1266 杨永军 44,600.00 0.3764 合 计 11,850,000.00 100.0000 截止2020年12月31日， 本公司工商登记信息如下： 本公司统一社会信用代码：91110102782512843T 本公司类型：股份有限公司（非上市、自然人投资或控股） 本公司法定代表人：符文忠 本公司注册资本：1,185万元 本公司登记机关：北京市西城区市场监督管理局 本公司住所：北京市西城区平原里小区20号楼406 本公司的实际控制人是符文忠、秦海英。 (三) 行业性质 本公司所属行业为其他服务业。 (四) 经营范围 投资咨询；企业管理咨询；财务咨询；企业形象策划；市场调查；组织文化艺术交流活 动（不含演出）；承办展览展示；电脑动画设计；产品设计；技术开发、转让、咨询、 服务；企业管理；计算机技术培训；计算机系统服务；基础软件服务；应用软件服务（不 含医用软件）；会议服务；销售软件、文化用品。（“1、未经有关部门批准，不得以公开 方式募集资金；2、不得公开开展证券类产品和金融衍生品交易活动；3、不得发放贷款； 4、不得对所投资企业以外的其他企业提供担保；5、不得向投资者承诺投资本金不受损 68 失或者承诺最低收益”；企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的 项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限 制类项目的经营活动。） (五) 基本组织架构 本公司设股东大会，是公司的权力机构。 本公司设董事会，是公司的经营决策机构，对股东大会负责。董事会设董事长一人，由 全体董事过半数选举产生。 本公司设监事会，是公司的监督机构。 公司设总经理一人，由董事会聘任或者解聘。总经理对董事会负责。 公司设副总经理若干，由董事会聘任或者解聘。 根据业务发展需要，公司设总经办、营销中心、研究咨询事业部、银行零售事业部、公 司金融事业部、市场宣传部、银行培训中心、科技中心、人事行政部、财务部等部门。 截止2020年12月31日，公司拥有八家子公司，子公司的详细情况见本附注七。 截止2020年12月31日，子公司农家客（海南）科技有限公司在北京、云南设有两家分公 司。分公司情况如下： 分公司名称 营业场所 负责人 统一社会信用代码 成立日 农家客（海南）科技有限 公司北京分公司 北京市西城区广安门外大 街248号1号楼17层1705室 秦海英 91110102MA01RNQ54G 2020年 6月3日 农家客（海南）科技有限 公司云南分公司 云南省昆明市西山区环城 西路611-613号方舟大厦9 层9493号 符文忠 91530112MA6NYEGY2H 2019年7 月9日 (六) 财务报表的批准报出 本财务报表由本公司全体董事于2021年4月23日批准报出。 (七) 合并范围 截止2020年12月31日，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 序号 级次 子公司名称 1 二级 北京百课萃管理咨询有限责任公司 2 二级 智银华通（北京）信息技术有限公司 3 二级 北京银联信信息咨询有限公司 4 二级 农家客（海南）科技有限公司 5 三级 母感（海南）特色产业有限公司 6 三级 百山农旅（白沙）电子商务有限公司 7 三级 五子生（海南）电子商务有限公司 8 三级 这是哪儿（海南）电子商务有限公司 69 北京百课萃管理咨询有限责任公司成立于2012年5月31日，截止2020年12月31日注册资 本150.00万元，本公司独资，实收资本150.00万元。 智银华通（北京）信息技术有限公司成立于2014年12月2日，截止2020年12月31日注册 资本500.00万元，本公司独资，实收资本500.00万元。 北京银联信信息咨询有限公司成立于2002年3月5日，截止2020年12月31日注册资本 50.00万元，本公司独资，实收资本50.00万元。 农家客（海南）科技有限公司成立于2016年5月30日，截止2020年12月31日注册资本 555.00万元，实收资本555.00万元，本公司直接持有表决权82.32%，间接持有表决权 9.01%。 母感（海南）特色产业有限公司成立于2017年1月4日，截止2020年12月31日注册资本 1,000.00万元，实收资本97.54万元，农家客（海南）科技有限公司持有表决权88.00%。 百山农旅（白沙）电子商务有限公司成立于2018年10月29日，截止2020年12月31日注册 资本1,000.00万元，实收资本9.50万元，农家客（海南）科技有限公司持有表决权60.00%。 五子生（海南）电子商务有限公司成立于2018年10月10日，截止2020年12月31日注册资 本500.00万元，实收资本0万元，农家客（海南）科技有限公司持有表决权100.00%。 这是哪儿（海南）电子商务有限公司成立于2017年7月19日，截止2020年12月31日注册 资本1,000.00万元，实收资本0，农家客（海南）科技有限公司持有表决权100.00%。 二、 财务报表的编制基础 (一) 编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准 则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及 其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行 证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务 报表。 (二) 持续经营 70 本公司自本报告期末起12个月内具备持续经营能力，无对持续经营能力产生重大疑虑的 事项。 三、 重要会计政策、会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务 状况、经营成果、现金流量等相关信息。 (二) 会计期间 自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。 (三) 营业周期 本公司营业周期为12个月。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五) 合并财务报表的编制方法 1、合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，子公司全部纳入合并财务报表。 2、合并程序 纳入合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致。合并财务报表 以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公 司的长期股权投资后，由本公司编制。 合并财务报表时抵销本公司与子公司之间交易对合并资产负债表、合并利润表、合 并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。 子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合 并利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股 东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 (六) 现金及现金等价物的确定标准 71 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可随时用于支付的存款确认为现金。将同 时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变 动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 (七) 金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、金融工具的分类 根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于 初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其 他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金 金额为基础的利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业务模式既以收 取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付 本金金额为基础的利息的支付的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收 益的金融资产；除此之外的其他金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产。 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 和以摊余成本计量的金融负债。 2、金融工具的确认依据和计量方法 （1）以摊余成本计量的金融资产 以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、 债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含 重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款， 以合同交易价格进行初始计量。 持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。 收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。 （2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括其他债权 投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产 按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失 或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。 72 终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计 入当期损益。 （3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益 工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融 资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入 当期损益。 终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计 入留存收益。 （4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融 资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期 损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。 终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公 允价值变动损益。 （5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融 负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公 允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。 终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公 允价值变动损益。 （6）以摊余成本计量的金融负债 以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据及应付账款、其他应付款、长 期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初 始确认金额。 持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。 终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 73 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给 转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报 酬的，则不终止确认该金融资产。 4、金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分； 本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融 负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时 确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债 或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部 或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金 资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场 的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。 6、金融资产（不含应收款项）减值准备计提 本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以 摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 （债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初 始确认后是否发生信用风险显著增加。 如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工 具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险 自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用 损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损 失或利得计入当期损益。 通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿 证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。 如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风 险自初始确认后并未显著增加。 (八) 应收款项坏账准备 74 对于应收款项，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期 信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损 失或利得计入当期损益。 本公司将应收款项按类似信用风险特征（账龄）进行组合，并基于所有合理且有依据的 信息，包括前瞻性信息，对该应收款项坏账准备的计提比例估计如下： 账龄 应收款项计提比例(%) 1年以内（含1年） 3.00 1－2年 10.00 2－3年 30.00 3－4年 50.00 4－5年 80.00 5年以上 100.00 本公司对员工备用金、公司代垫款、押金、关联公司往来款等性质的应收款项不计提坏 账准备。 如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值，则本公司对该应收款项单项计提 坏账准备并确认预期信用损失。 (九) 存货 1、存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在 产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转 材料、产成品（库存商品）、合同履约成本等。 2、发出存货的计价方法 存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货 发出时，采用个别计价法确定发出存货的实际成本。 3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价 准备。 4、存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。本公司定期对存货进行清查，盘盈利得和盘 亏损失计入当期损益。 75 5、低值易耗品的摊销方法 低值易耗品采用一次转销法摊销。 (十) 合同资产及合同负债 本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合 同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（除应收款项）列 示为合同资产；本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务 列示为合同负债。 对于合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预 期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减 值损失或利得计入当期损益。 (十一) 长期股权投资 1、重大影响的判断标准 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制 或者与其他方共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的， 被投资单位为本公司联营企业。 2、投资成本的确定 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始 投资成本。 3、后续计量及损益确认 （1）后续计量 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算；对联营企业的长期股权投资，采 用权益法核算。 （2）投资收益的确认 成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金 股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。 权益法下，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额， 分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值。 76 （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 (十二) 固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一 个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计 净残值率确定折旧率。固定资产折旧年限和年折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 运输设备 5 5.00 19.00 办公家具 3 5.00 31.67 电子设备及其他 3 5.00 31.67 (十三) 无形资产 1、无形资产的计价方法 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预 定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质 上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无 法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不 予摊销。 2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项目 预计使用寿命 摊销方法 外购软件 5-10年 直线法 3、划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研 77 究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或 设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 4、开发阶段支出资本化的具体条件 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发 阶段的支出计入当期损益： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市 场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力 使用或出售该无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 (十四) 长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费 用。 公司长期待摊费用是经营租赁办公场所的装修支出。 本公司长期待摊费用摊销年限为三年。 (十五) 长期资产减值 长期股权投资、固定资产、无形资产、长期待摊费用等长期资产，于资产负债表日存在 减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的， 按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后 的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为 基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产 组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 (十六) 借款费用 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇 兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资 78 本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当 期损益。 (十七) 职工薪酬 1、短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工 教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例 计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 2、离职后福利的会计处理方法（设定提存计划） 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公 司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为 负债，并计入当期损益或相关资产成本。 3、辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或 确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产 生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 (十八) 收入 2020年1月1日起适用的会计政策 本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关资产（商品或服务）的控制权时 确认收入。履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相 关法律规定。本公司满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务： 1、客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。 2、客户能够控制本公司履约过程中在建的资产。 3、本公司履约过程中所产出的资产具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就 累计至今已完成的履约部分收取款项。 如果履约义务是在某一时段内履行的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本公司 于客户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。在某一时段内履行的履约义务，于资 产负债表日按照合同的交易价格总额乘以履约进度扣除以前会计期间累计已确认的收入 79 后的金额，确认为当期收入。履约进度采用投入法或产出法确定。投入法确定履约进度， 即该进度基于每份合同截止资产负债表日累计已发生的成本占预计总成本的比例确定； 产出法确定履约进度，即该进度基于每份合同截止资产负债表日已完工或已交付商品或 服务的数量确定。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿 的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。 在确定合同交易价格时，如果存在可变对价，本公司按照期望值或最可能发生金额确定 可变对价的最佳估计数，并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会 发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据合同 中的融资成分调整交易价格；对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的，本公 司不考虑其中的融资成分。 ① 信息咨询收入：本公司信息咨询业务系根据与客户签订的合同和订单、订阅回执单信 息，按客户订阅要求采取发送电子版报告和邮寄纸质报告方式发货，售后部门按合 同要求发货后，提交财务部门订阅回执单，财务部门核实信息后，根据合同金额确 认收入，开具发票。 ② 培训收入：本公司不定期开设公开课培训，向客户发送邀请函，根据报名客户情况， 与客户签订公开课报名回执表，开课前根据订单收取公开课培训费，公开课培训结 束后，按实际参加培训人员确认收入，开具发票。 ③ 农产品销售收入：本公司销售农产品，在客户收取货物时确认收入。 2020年1月1日以前适用的会计政策 1、销售商品收入确认时间的具体判断标准 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相 联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计 量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量 时，确认商品销售收入实现。 本公司从事的农产品销售，在客户收取货物时确认收入。 2、劳务收入确认时间的具体判断标准 本公司在资产负债表日提供劳务的交易结果能够可靠估计的，按完工百分比法确认收 入。提供劳务的交易结果不能够可靠估计的，如果已经发生的劳务成本预计能够得到 补偿的，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本。 80 如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期 损益，不确认提供劳务收入。 ① 信息咨询收入：信息咨询业务系根据与客户签订的合同和订单、订阅回执单信息， 按客户订阅要求采取发送电子版报告和邮寄纸质报告方式发货，售后部门按合同 要求发货后，提交财务部门订阅回执单，财务部门核实信息后，根据合同金额确 认收入，开具发票。 ② 培训收入：本公司不定期开设公开课培训，向客户发送邀请函，根据报名客户情 况，与客户签订公开课报名回执表，开课前根据订单收取公开课培训费，公开课 培训结束后，按实际参加培训人员确认收入，开具发票。 3、让渡资产使用权收入确认时间的具体判断标准 让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，才能予以确认： (1)相关的经济利益很可能流入公司；(2)收入的金额能够可靠地计量。 (十九)合同成本 合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。 本公司为履行合同而发生的成本，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项 资产： 1、该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。 2、该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。 3、该成本预期能够收回。 本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项 资产。 与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊 销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司将其在发生时计入当期 损益。 与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部 分计提减值准备，并确认为资产减值损失： 1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价； 2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。 81 上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值 准备情况下该资产在转回日的账面价值。 (二十) 政府补助 1、类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相 关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产 的政府补助。 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 2、会计处理方法 与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收 益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司 日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）。 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认 为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常 活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减 相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入 当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的， 计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。 3、确认时点 本公司在能够收到政府补助，且能够满足政府补助所附条件时，才予以确认政府补 助。 确认为递延收益的与资产相关的政府补助，在相关资产折旧或者摊销时，分期分配 计入损益。 确认为递延收益的与收益相关的政府补助，在确认相关成本费用或损失时计入损益 或冲减相关成本。 (二十一) 递延所得税资产 82 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣 暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以 很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延 所得税资产。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合 并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易 或事项。 (二十二) 租赁 公司租入资产支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法分摊，计入当 期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊， 确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 (二十三) 主要会计政策、会计估计的变更及前期差错 1、会计政策变更 执行《企业会计准则第14号——收入》（2017年修订） 财政部于2017年7月5日颁布《财政部关于修订印发〈企业会计准则第14号——收入〉 的通知》（财会[2017]22号），本公司自2020年1月1日起执行该准则。 新收入准则为规范与客户之间的合同产生的收入建立了新的收入确认模型。为执行 新收入准则，本公司重新评估主要合同收入的确认和计量、核算和列报等方面。首 次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即2020年1月1日）的留存收益及财 务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。 执行新收入准则的主要变化和影响如下：本公司将因转让商品而预先收取客户的合 同对价从“预收账款”项目变更为“合同负债”项目列报。 2020年1月1日首次执行新收入准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 （1）合并资产负债表 资产 余额 调整数 2020年年初 2019年12 月31日 流动资产： 货币资金 9,645,089.70 9,645,089.70 交易性金融资产 衍生金融资产 83 资产 余额 调整数 2020年年初 2019年12 月31日 应收票据 应收账款 1,763,746.71 1,763,746.71 应收款项融资 预付款项 72,304.06 72,304.06 其他应收款 5,204,767.75 5,204,767.75 存货 562,326.15 562,326.15 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 42,288.78 42,288.78 流动资产合计 17,290,523.15 17,290,523.15 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 278,974.14 278,974.14 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 1,461,325.47 1,461,325.47 开发支出 商誉 长期待摊费用 134,979.10 134,979.10 递延所得税资产 118,164.65 118,164.65 其他非流动资产 非流动资产合计 1,993,443.36 1,993,443.36 资产总计 19,283,966.51 19,283,966.51 流动负债： 短期借款 10,700,000.00 10,700,000.00 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 991,279.48 991,279.48 预收款项 1,274,386.86 -1,274,386.86 合同负债 1,233,563.92 1,233,563.92 应付职工薪酬 2,393,221.74 2,393,221.74 应交税费 598,349.31 598,349.31 其他应付款 3,075,947.15 3,075,947.15 持有待售负债 84 资产 余额 调整数 2020年年初 2019年12 月31日 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 40,822.94 40,822.94 流动负债合计 19,033,184.54 19,033,184.54 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 19,033,184.54 19,033,184.54 所有者权益 股本 11,850,000.00 11,850,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 2,640,060.16 2,640,060.16 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 215,145.34 215,145.34 未分配利润 -14,609,093.74 -14,609,093.74 归属于母公司所有者权益合计 96,111.76 96,111.76 少数股东权益 154,670.21 154,670.21 所有者权益（或股东权益）合计 250,781.97 250,781.97 负债和所有者权益（或股东权益）总计 19,283,966.51 19,283,966.51 （2）母公司资产负债表 资产 余额 调整数 2020年年初 2019年12月 31日 流动资产： 货币资金 7,423,287.42 7,423,287.42 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 1,084,209.19 1,084,209.19 应收款项融资 预付款项 6,104.06 6,104.06 85 资产 余额 调整数 2020年年初 2019年12月 31日 其他应收款 12,442,680.23 12,442,680.23 存货 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 23,771.99 23,771.99 流动资产合计 20,980,052.89 20,980,052.89 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 9,532,754.12 9,532,754.12 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 104,335.88 104,335.88 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 213,153.81 213,153.81 开发支出 商誉 长期待摊费用 120,320.27 120,320.27 递延所得税资产 118,164.65 118,164.65 其他非流动资产 非流动资产合计 10,088,728.73 10,088,728.73 资产总计 31,068,781.62 31,068,781.62 流动负债： 短期借款 9,000,000.00 9,000,000.00 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 547,630.72 547,630.72 预收款项 129,152.94 -129,152.94 合同负债 121,842.40 121,842.40 应付职工薪酬 2,361,282.49 2,361,282.49 应交税费 150,707.50 150,707.50 其他应付款 3,545,805.03 3,545,805.03 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 7,310.54 7,310.54 流动负债合计 15,734,578.68 15,734,578.68 非流动负债： 86 资产 余额 调整数 2020年年初 2019年12月 31日 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 15,734,578.68 15,734,578.68 所有者权益 股本 11,850,000.00 11,850,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,798,114.28 1,798,114.28 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 215,145.34 215,145.34 未分配利润 1,470,943.32 1,470,943.32 所有者权益（或股东权益）合计 15,334,202.94 15,334,202.94 负债和所有者权益（或股东权益）总计 31,068,781.62 31,068,781.62 执行新收入准则对2020年12月31日财务报表相关项目的影响： （1）合并资产负债表 资产 余额 调整数 2020年年底 2020年12月31日 旧收入准则 新收入准则 流动资产： 货币资金 15,683,555.82 15,683,555.82 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 1,897,706.91 1,897,706.91 应收款项融资 预付款项 15,938.51 15,938.51 其他应收款 2,955,084.44 2,955,084.44 存货 3,350.00 3,350.00 合同资产 持有待售资产 87 资产 余额 调整数 2020年年底 2020年12月31日 旧收入准则 新收入准则 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 134,947.55 134,947.55 流动资产合计 20,690,583.23 20,690,583.23 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 174,143.04 174,143.04 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 1,569,724.66 1,569,724.66 开发支出 商誉 长期待摊费用 60,494.99 60,494.99 递延所得税资产 12,549.64 12,549.64 其他非流动资产 非流动资产合计 1,816,912.33 1,816,912.33 资产总计 22,507,495.56 22,507,495.56 流动负债： 短期借款 10,012,009.86 10,012,009.86 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 788,971.48 788,971.48 预收款项 325,003.50 325,003.50 合同负债 314,162.79 -314,162.79 应付职工薪酬 7,166,899.99 7,166,899.99 应交税费 1,825,495.01 1,825,495.01 其他应付款 2,067,685.40 2,067,685.40 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 10,840.71 -10,840.71 流动负债合计 22,186,065.24 22,186,065.24 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 88 资产 余额 调整数 2020年年底 2020年12月31日 旧收入准则 新收入准则 长期应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 22,186,065.24 22,186,065.24 所有者权益 股本 11,850,000.00 11,850,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 2,580,174.34 2,580,174.34 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 397,022.49 397,022.49 未分配利润 -14,712,538.18 -14,712,538.18 归属于母公司所有者权益合计 114,658.65 114,658.65 少数股东权益 206,771.67 206,771.67 所有者权益（或股东权益）合计 321,430.32 321,430.32 负债和所有者权益（或股东权益）总计 22,507,495.56 22,507,495.56 （2）母公司资产负债表 资产 余额 调整数 2020年年底 2020年12月31日 旧收入准则 新收入准则 流动资产： 货币资金 14,992,479.85 14,992,479.85 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 1,686,520.02 1,686,520.02 应收款项融资 预付款项 14,938.51 14,938.51 其他应收款 11,936,718.22 11,936,718.22 存货 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 134,667.55 134,667.55 流动资产合计 28,765,324.15 28,765,324.15 89 资产 余额 调整数 2020年年底 2020年12月31日 旧收入准则 新收入准则 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 10,732,754.12 10,732,754.12 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 80,692.21 80,692.21 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 737,875.12 737,875.12 开发支出 商誉 长期待摊费用 60,160.16 60,160.16 递延所得税资产 12,549.64 12,549.64 其他非流动资产 非流动资产合计 11,624,031.25 11,624,031.25 资产总计 40,389,355.40 40,389,355.40 流动负债： 短期借款 8,009,411.11 8,009,411.11 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 3,300,204.58 3,300,204.58 预收款项 50,026.00 50,026.00 合同负债 47,194.34 -47,194.34 应付职工薪酬 7,046,090.27 7,046,090.27 应交税费 1,270,125.82 1,270,125.82 其他应付款 3,560,523.17 3,560,523.17 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 2,831.66 -2,831.66 流动负债合计 23,236,380.95 23,236,380.95 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 预计负债 递延收益 90 资产 余额 调整数 2020年年底 2020年12月31日 旧收入准则 新收入准则 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 23,236,380.95 23,236,380.95 所有者权益 股本 11,850,000.00 11,850,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,798,114.28 1,798,114.28 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 397,022.49 397,022.49 未分配利润 3,107,837.68 3,107,837.68 所有者权益（或股东权益）合计 17,152,974.45 17,152,974.45 负债和所有者权益（或股东权益）总计 40,389,355.40 40,389,355.40 2、会计估计变更情况 本报告期内公司无发生会计估计变更。 3、前期差错 本报告期内公司无发生前期差错。 四、 税项 （一）公司主要税种和税率 1、流转税及附加 序号 纳税人 适用税种 计税依据 适用税率 1 本公司 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收 入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵 扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 6% 城市维护建设税 实缴流转税 7% 教育费附加 实缴流转税 3% 地方教育附加 实缴流转税 2% 2 北京百课萃管 理咨询有限责 任公司 增值税 按税法规定计算的销售额为基础按适用的 税率计算应交增值税 3% 城市维护建设税 实缴流转税 7% 教育费附加 实缴流转税 3% 地方教育附加 实缴流转税 2% 3 智银华通（北 增值税 按税法规定计算的销售额为基础按适用的 3% 91 序号 纳税人 适用税种 计税依据 适用税率 京）信息技术有 限公司 税率计算应交增值税 城市维护建设税 实缴流转税 7% 教育费附加 实缴流转税 3% 地方教育附加 实缴流转税 2% 4 北京银联信信 息咨询有限公 司 增值税 按税法规定计算的销售额为基础按适用的 税率计算应交增值税 3% 城市维护建设税 实缴流转税 7% 教育费附加 实缴流转税 3% 地方教育附加 实缴流转税 2% 5 农家客（海南） 科技有限公司 增值税 按税法规定计算的销售额为基础按适用的 税率计算应交增值税 3% 城市维护建设税 实缴流转税 5% 教育费附加 实缴流转税 3% 地方教育附加 实缴流转税 2% 6 母感（海南）特 色产业有限公 司 增值税 按税法规定计算的销售额为基础按适用的 税率计算应交增值税 3% 城市维护建设税 实缴流转税 5% 教育费附加 实缴流转税 3% 地方教育附加 实缴流转税 2% 7 百山农旅（白 沙）电子商务有 限公司 增值税 按税法规定计算的销售额为基础按适用的 税率计算应交增值税 3% 城市维护建设税 实缴流转税 5% 教育费附加 实缴流转税 3% 地方教育附加 实缴流转税 2% 8 五子生（海南） 电子商务有限 公司 增值税 按税法规定计算的销售额为基础按适用的 税率计算应交增值税 3% 城市维护建设税 实缴流转税 5% 教育费附加 实缴流转税 3% 地方教育附加 实缴流转税 2% 9 这是哪儿（海 南）电子商务有 限公司 增值税 按税法规定计算的销售额为基础按适用的 税率计算应交增值税 3% 城市维护建设税 实缴流转税 5% 教育费附加 实缴流转税 3% 地方教育附加 实缴流转税 2% 2、企业所得税 序号 纳税人 计税基础 实际申报税率 1 本公司 应纳税所得额 15% 2 北京百课萃管理咨询有限责任公司 应纳税所得额 25% 3 智银华通（北京）信息技术有限公司 应纳税所得额 25% 4 北京银联信信息咨询有限公司 应纳税所得额 25% 5 农家客（海南）科技有限公司 应纳税所得额 25% 6 母感（海南）特色产业有限公司 应纳税所得额 25% 7 百山农旅（白沙）电子商务有限公司 应纳税所得额 25% 8 五子生（海南）电子商务有限公司 应纳税所得额 25% 9 这是哪儿（海南）电子商务有限公司 应纳税所得额 25% 92 （二）税收优惠及批文 本公司于2018年9月10日经北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京 市税务局批准为高新技术企业，减按15%税率征收企业所得税。高新技术企业证书编号 为GR201811002122,有效期三年。 五、合并财务报表主要项目注释 以下注释项目（含母公司财务报表主要项目注释）除非特别指出，“年初”指2020年1月1 日，“年末”指2020年12月31日；“本年”指2020年，“上年”指2019年。 (一) 货币资金 项目 年末余额 年初余额 库存现金 8,252.38 5,192.87 银行存款 15,595,303.44 9,613,896.83 其他货币资金 80,000.00 26,000.00 其中：保证金存款 80,000.00 合计 15,683,555.82 9,645,089.70 截止2020年12月31日，除保证金存款外，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险 的款项。 (二) 应收账款 1、应收账款按账龄披露 账龄 年末余额 年初余额 1年以内 1,626,165.58 1,296,498.03 1－2年 155,617.00 470,026.00 2－3年 230,330.00 83,897.31 3－4年 38,080.00 4－5年 5年以上 小计 2,050,192.58 1,850,421.34 坏账准备余额 152,485.67 86,674.63 账面价值 1,897,706.91 1,763,746.71 2、应收账款按计提坏账准备的方法分类披露 类别 年末余额 账面金额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 按单项金额计提坏账准备 的应收账款 按组合计提坏账准备的应 2,050,192.58 100.00% 152,485.67 7.44% 1,897,706.91 93 类别 年末余额 账面金额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 收账款 其中：账龄组合 2,050,192.58 100.00% 152,485.67 7.44% 1,897,706.91 无风险组合 合 计 2,050,192.58 100.00% 152,485.67 7.44% 1,897,706.91 续： 类别 年初余额 账面金额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 按单项金额计提坏账准备 的应收账款 按组合计提坏账准备的应 收账款 1,850,421.34 100.00% 86,674.63 4.68% 1,763,746.71 其中：账龄组合 1,596,641.84 86.29% 86,674.63 5.43% 1,509,967.21 无风险组合 253,779.50 13.71% 253,779.50 合 计 1,850,421.34 100.00% 86,674.63 4.68% 1,763,746.71 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款如下： 账龄 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1年以内 1,626,165.58 48,784.97 3.00% 1－2年 155,617.00 15,561.70 10.00% 2－3年 230,330.00 69,099.00 30.00% 3－4年 38,080.00 19,040.00 50.00% 4－5年 5年以上 合计 2,050,192.58 152,485.67 7.44% 续： 账龄 年初余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1年以内 1,282,414.53 38,472.44 3.00% 1－2年 230,330.00 23,033.00 10.00% 2－3年 83,897.31 25,169.19 30.00% 3－4年 4－5年 5年以上 合计 1,596,641.84 86,674.63 5.43% 94 3、本期计提、转回或收回坏账准备情况 2020年计提坏账准备金额113,360.16元；收回或转回坏账准备金额47,549.12元。 4、公司于本报告期内无核销应收账款。 5、应收账款中欠款金额前五名单位情况： 单位名称 年末账面余额 占应收账款 总额的比例 坏账准备 中国建设银行股份有限公司 1,017,877.00 49.65% 30,536.31 郑州银行股份有限公司 211,120.00 10.30% 70,040.00 渤海银行股份有限公司 114,000.00 5.56% 3,420.00 中国银行股份有限公司 89,354.00 4.36% 4,812.58 中国工商银行股份有限公司 83,800.00 4.08% 2,514.00 合计 1,516,151.00 73.95% 111,322.89 (三) 预付款项 1、预付款项按账龄列示 账龄 年末余额 年初余额 账面余额 比 例 （ %） 坏账 准备 账面余额 比 例 （ %） 坏账 准备 1年以内 15,938.51 100.00 69,304.06 95.85 1－2年 3,000.00 4.15 2－3年 3年以上 合计 15,938.51 100.00 - 72,304.06 100.00 - 2、账龄超过一年，金额较大的预付款项情况如下： 本公司无账龄超过一年的大额预付款项。 3、预付款项金额主要单位情况： 单位名称 年末余额 占预付账款 总 额的比例 （%） 北京中工资产经营管理有限公司 9,600.00 60.23 阿里云计算有限公司 3,280.51 20.58 合 计 12,880.51 80.81 (四) 其他应收款 95 项目 年末余额 账面金额 坏账准备 账面价值 应收利息 应收股利 其他应收款 3,060,928.33 105,843.89 2,955,084.44 合计 3,060,928.33 105,843.89 2,955,084.44 续： 项目 年初余额 账面金额 坏账准备 账面价值 应收利息 应收股利 其他应收款 14,895,860.84 9,691,093.09 5,204,767.75 合计 14,895,860.84 9,691,093.09 5,204,767.75 1、应收利息 本公司无应收利息。 2、应收股利 本公司无应收股利。 3、其他应收款 (1)其他应收款按账龄披露 账龄 年末余额 年初余额 1年以内 1,115,197.27 1,678,143.80 1－2年 808,943.00 1,145,674.59 2－3年 148,062.60 9,471,093.10 3－4年 577,031.07 876,159.29 4－5年 185,067.60 1,590,576.18 5年以上 226,626.79 134,213.88 合计 3,060,928.33 14,895,860.84 (2)其他应收款按计提坏账准备的方法分类披露 类别 年末余额 账面金额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比 例(%) 第一阶段 未来12个月预期信用损失 2,608,937.91 85.23 2,608,937.91 第二阶段 整个存续期预期信用损失 （未发生信用减值） 451,990.42 14.77 105,843.89 23.42 346,146.53 第三阶段 整个存续期预期信用损失 96 类别 年末余额 账面金额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比 例(%) （已发生信用减值） 合计 3,060,928.33 100.00 105,843.89 3.46 2,955,084.44 续： 类别 年初余额 账面金额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比 例(%) 第一阶段 未来12个月预期信用损失 4,800,353.95 32.23 4,800,353.95 第二阶段 整个存续期预期信用损失 （未发生信用减值） 505,050.97 3.39 100,637.17 19.93 404,413.80 第三阶段 整个存续期预期信用损失 （已发生信用减值） 9,590,455.92 64.38 9,590,455.92 100.00 合计 14,895,860.84 100.00 9,691,093.09 65.06 5,204,767.75 处于第二阶段的其他应收款坏账准备如下： 账龄 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1年以内 255,641.10 7,669.23 3.00% 1－2年 2－3年 3－4年 196,349.32 98,174.66 50.00% 4－5年 5年以上 合计 451,990.42 105,843.89 23.42% 续： 账龄 年初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1年以内 193,957.00 5,818.71 3.00% 1－2年 2－3年 307,513.47 92,254.06 30.00% 3－4年 1,000.00 500.00 50.00% 4－5年 2,580.50 2,064.40 80.00% 5年以上 合计 505,050.97 100,637.17 19.93% (3)本期计提、转回或收回坏账准备情况 97 2020年计提坏账准备46,939.10元；收回或转回坏账准备金额41,732.38元。 (4)公司于本报告期内核销其他应收款 单位名称 核销金额 北京金辉洁达科技有限公司 2,804,756.24 北京醇诺投资管理有限公司 4,224,946.26 北京德华有容商贸有限公司 2,560,753.42 合 计 9,590,455.92 (5)其他应收款金额前五名单位情况： 单位名称 年末余额 账龄 占其他应收款 总额的比例 款项 性质 坏账准备 符文充 224,503.65 1年以内 7.33% 备用金 保亭毛感山兰谷合亩部落 农业观光农民专业合作社 183,101.10 1年以内 5.98% 借款 5,493.03 钟生 157,600.00 3-4年 5.15% 借款 78,800.00 中国华星集团有限公司 156,456.29 5年以上 5.11% 押金 黄滋忱 130,000.00 1年以内8万元 其余1-2年 4.25% 备用金 合计 851,661.04 -- 27.82% -- 84,293.03 (6)其他应收款按款项性质列示如下： 项目 年末余额 年初余额 备用金 2,110,958.10 4,113,312.65 保证金 86,058.00 104,100.00 押金 411,921.81 582,941.30 借款 451,990.42 10,095,506.89 合计 3,060,928.33 14,895,860.84 (五) 存货 项目 年末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 3,350.00 3,350.00 续： 项目 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 562,326.15 562,326.15 (六) 其他流动资产 98 项 目 年末余额 年初余额 待认证进项税额 134,947.55 待抵扣进项税额 42,288.78 合计 134,947.55 42,288.78 (七) 固定资产 项目 年末余额 年初余额 固定资产 174,143.04 278,974.14 固定资产清理 合计 174,143.04 278,974.14 1、固定资产情况 项目 房屋建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 及其他 合计 ⒈账面原价 ⑴年初余额 338,759.80 1,288,630.96 1,627,390.76 ⑵本期增加 17,757.69 17,757.69 其中：购置 17,757.69 17,757.69 在建工程转入 企业合并增加 ⑶本期减少 其中：处置或报废 ⑷年末余额 338,759.80 1,306,388.65 1,645,148.45 ⒉累计折旧 ⑴年初余额 278,121.81 1,070,294.81 1,348,416.62 ⑵本期增加 23,670.83 98,917.96 122,588.79 其中：计提 23,670.83 98,917.96 122,588.79 企业合并增加 ⑶本期减少 其中：处置或报废 ⑷年末余额 301,792.64 1,169,212.77 1,471,005.41 ⒊减值准备 ⑴年初余额 ⑵本期增加 其中：计提 企业合并增加 ⑶本期减少 其中：处置或报废 ⑷年末余额 ⒋账面价值 ⑴年末余额 36,967.16 137,175.88 174,143.04 ⑵年初余额 60,637.99 218,336.15 278,974.14 99 2、本公司期末无暂时闲置的固定资产 3、本公司期末无融资租入的固定资产。 4、本公司期末无经营租赁租出的固定资产。 5、本公司期末无未办妥产权证书的固定资产。 6、固定资产清理 本公司无尚未清理完毕的固定资产清理净损失。 7、其他说明 期末，本公司无用于抵押的固定资产。 期末，本公司无持有待售的固定资产。 期末，本公司有固定资产原值1,360,308.93元的固定资产已提足折旧仍在使用的固定 资产。 (八) 无形资产 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计 ⒈账面原价 ⑴年初余额 2,375,616.26 2,375,616.26 ⑵本期增加 573,225.97 573,225.97 其中：购置 内部研究开发 573,225.97 573,225.97 企业合并增加 ⑶本期减少 其中：处置 ⑷年末余额 2,948,842.23 2,948,842.23 ⒉累计摊销 ⑴年初余额 914,290.79 914,290.79 ⑵本期增加 464,826.78 464,826.78 其中：计提 464,826.78 464,826.78 企业合并增加 ⑶本期减少 其中：处置 ⑷年末余额 1,379,117.57 1,379,117.57 ⒊减值准备 100 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计 ⑴年初余额 ⑵本期增加 其中：计提 企业合并增加 ⑶本期减少 其中：处置 ⑷年末余额 ⒋账面价值 ⑴的末余额 1,569,724.66 1,569,724.66 ⑵年初余额 1,461,325.47 1,461,325.47 (九) 长期待摊费用 种类 原始金额 年初余额 本期 增加 本期摊销 累计摊销 年末余额 摊余 期限 网页制作 62,296.00 14,658.83 14,324.00 61,961.17 334.83 7月 装修费 300,800.00 120,320.27 60,160.11 240,639.84 60,160.16 12月 合计 363,096.00 134,979.10 74,484.11 302,601.01 60,494.99 ―― (十) 递延所得税资产 1、已确认递延所得税资产 项 目 年末余额 年初余额 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 应收款项(坏账准备） 12,549.64 83,664.24 118,164.65 787,764.27 2、未确认递延所得税资产明细 项 目 年末余额 年初余额 可抵扣亏损 14,034,285.18 12,294,191.72 可抵扣暂时性差异 174,665.32 124,413.85 合 计 14,208,950.50 12,418,605.57 北京百课萃管理咨询有限责任公司于2020年产生可抵扣亏损1,371,255.73元；智银华 通（北京）信息技术有限公司于2020年产生可抵扣亏损270,274.20元；北京银联信信 息咨询有限公司于2020年产生可抵扣亏损4,038.15元；农家客（海南）科技有限公司 于2020年产生可抵扣亏损64,858.14元；母感（海南）特色产业有限公司于2020年产 生可抵扣亏损321,205.54元；五子生（海南）电子商务有限公司于2020年产生可抵扣 亏损11,644.76元；这是哪儿（海南）电子商务有限公司于2020年产生可抵扣亏损 1,149.17元。以上公司产生的可抵扣亏损未确认递延所得税资产。 百山农旅（白沙）电子商务有限公司于2020年弥补2019年产生的可抵扣亏损22,764.24 元。 101 3、未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 项目 年末余额 年初余额 2020年 281,567.99 2021年 3,017,776.11 3,017,776.11 2022年 4,891,650.56 4,891,650.56 2023年 3,361,924.07 3,361,924.07 2024年 718,508.75 741,272.99 2025年 2,044,425.69 合计 14,034,285.18 12,294,191.72 (十一) 短期借款 项 目 年末余额 年初余额 质押借款 抵押借款 9,000,000.00 保证借款 8,000,000.00 信用借款 2,000,000.00 1,700,000.00 利息调整 12,009.86 合 计 10,012,009.86 10,700,000.00 年末短期借款情况如下： 2020年2月19日，北京银行股份有限公司中关村支行与本公司在《综合授信合同》 （0537352）下签署《借款合同》（0600417），向本公司发放100万元贷款，用于支付 货款及工资等经营支出，利率为首次提款日前一个工作日同期央行LPR加92个基点，贷 款期限自首次提款日起一年，到期一次还本，按季定日付息。本公司于2020年2月28日 提款100万元。本公司于2020年11月23日偿还该贷款100万元。 2020年12月16日，北京银行股份有限公司中关村支行与本公司签署《综合授信合同》 （0646474），授予本公司最高1,000.00万元的信用额度，授信期间自2020年12月16日至 2022年12月15日止，在授信额度下，每笔贷款期限最长不超过12个月，提款期自合同订 立起12个月，额度为可循环额度。本授信合同下的债务由北京首创融资担保有限公司承 担连带责任保证担保，由秦海英以坐落于房山区长阳镇昊天北大街48号5号楼1至3层03 （X京房权证房字第021493号）房产提供抵押反担保，由符文忠、秦海英提供无限连带 责任保证反担保。 2020年12月16日，北京银行股份有限公司中关村支行与本公司在《综合授信合同》 （0646474）下签署《借款合同》（0648066），向本公司发放1,000万元贷款，用于支 付货款及工资等经营相关支出，利率为提款日前一日1年期央行LPR，贷款期限自首次 102 提款日起一年，分次还本，放款后第10个月归还100万元，第11个月归还200万元，到期 归还剩余款项，按季定日付息。本公司于2020年12月17日提款800万元。 2020年，中国建设银行股份有限公司北京安华支行与北京百课萃管理咨询有限责任公司 签署《小微快贷借款合同》（110730000-0091-20212467665），向北京百课萃管理咨询 有限责任公司提供借款额度20万元，用于日常生产经营周转，借款额度有效期自2020 年7月22日至2021年7月22日止，利率为4.2525%，按月结息。该贷款共同借款人为秦海 英。北京百课萃管理咨询有限责任公司于2020年7月22日提款20万元。 2020年，中国建设银行股份有限公司北京安华支行与北京百课萃管理咨询有限责任公司 签署《小微快贷借款合同》（110730000-0091-20213363571），向北京百课萃管理咨询 有限责任公司提供借款额度10万元，用于日常生产经营周转，借款额度有效期自2020 年8月23日至2021年8月23日止，利率为4.2525%，按月结息。该贷款共同借款人为秦海 英。北京百课萃管理咨询有限责任公司于2020年12月6日提款10万元。 2020年，中国建设银行股份有限公司北京安华支行与北京百课萃管理咨询有限责任公司 签署《小微快贷借款合同》（110730000-0091-20214278773），向北京百课萃管理咨询 有限责任公司提供借款额度70万元，用于日常生产经营周转，借款额度有效期自2020 年9月26日至2021年9月26日止，利率为4.2525%，按月结息。该贷款共同借款人为秦海 英。北京百课萃管理咨询有限责任公司于2020年12月6日提款70万元。 2020年，中国建设银行股份有限公司北京安华支行与北京百课萃管理咨询有限责任公司 签署《小微快贷借款合同》（110730000-0091-20214299309），向北京百课萃管理咨询 有限责任公司提供借款额度100万元，用于日常生产经营周转，借款额度有效期自2020 年9月27日至2021年9月27日止，利率为4.2525%，按月结息。该贷款共同借款人为秦海 英。北京百课萃管理咨询有限责任公司于2020年12月6日提款100万元。 年初短期借款情况如下： 2018年12月17日，北京银行股份有限公司中关村支行与本公司签署《综合授信合同》 （0524397），授予本公司最高800.00万元的信用额度，在授信额度下，每笔贷款期限 最长不超过12个月，提款期自合同订立起12个月，额度为可循环额度。本授信合同下的 债务由符文忠、秦海英提供全程保证担保，由秦海英以坐落于房山区长阳镇昊天北大街 48号5号楼1至3层03（X京房权证房字第021493号）房产提供抵押担保。 103 2019年1月3日，北京银行股份有限公司中关村支行与本公司在《综合授信合同》 （0524397） 下签署《借款合同》（0528382），向本公司发放800万元贷款，用于支付采购款、工资 等经营相关支出，利率为首次提款日前一个工作日全国银行间拆借中心公布的LPR加92 个基点，贷款期限自首次提款日起一年，到期一次还本，按季定日付息。本公司于2019 年1月9日提款800万元。本公司于2019年11月28日偿还该贷款100万元，于2019年12月12 日偿还该贷款700万元。 2019年11月26日，北京银行股份有限公司中关村支行与本公司在《综合授信合同》 （0524397）下签署《借款合同》（0586549），向本公司发放100万元贷款，用于支付 货款及服务费等经营相关支出，利率为首次提款日前一个工作日同期央行LPR加92个基 点，贷款期限自首次提款日起一年，到期一次还本，按季定日付息。本公司于2019年11 月28日提款100万元。本公司于2020年11月27日偿还该借款100万元。 2019年12月5日，北京银行股份有限公司中关村支行与本公司在《综合授信合同》 （0524397）下签署《借款合同》（0588494），向本公司发放700万元贷款，用于支付 货款及工资等经营支出，利率为首次提款日前一个工作日同期央行LPR加92个基点，贷 款期限自首次提款日起一年，到期一次还本，按季定日付息。本公司于2019年12月12 日提款700万元。 2019年3月4日，北京银行股份有限公司中关村支行与本公司签署《综合授信合同》 （0537352），授予本公司最高200.00万元的信用额度，授信期间自2019年3月4日至2021 年3月3日止，在授信额度下，每笔贷款期限最长不超过12个月，提款期自合同订立起12 个月，额度为可循环额度。本授信合同下的债务由北京国华文创融资担保有限公司承担 连带责任保证，由秦海英以坐落于房山区长阳镇昊天北大街48号5号楼1至3层03（X京 房权证房字第021493号）房产提供抵押反担保，由符文忠、秦海英提供无限连带责任保 证提供反担保。 2019年3月25日，北京银行股份有限公司中关村支行与本公司在《综合授信合同》 （0537352）下签署《借款合同》（0541939），向本公司发放100万元贷款，用于支付 货款及工资等经营支出，利率为首次提款日前一个工作日同期央行LPR加92个基点，贷 款期限自首次提款日起一年，到期一次还本，按季定日付息。本公司于2019年4月15日 提款100万元。本公司于2020年2月28日偿还该借款100万元。 (十二) 应付账款 1、应付账款按账龄披露 账龄 年末余额 年初余额 金 额 比例 金 额 比例 1年以内 700,433.47 88.78% 605,944.28 61.13% 104 账龄 年末余额 年初余额 金 额 比例 金 额 比例 1－2年 6,938.01 0.88% 303,735.20 30.64% 2－3年 6,600.00 0.67% 3年以上 81,600.00 10.34% 75,000.00 7.56% 合计 788,971.48 100.00% 991,279.48 100.00% 2、账龄超过一年的大额应付账款： 债权人名称 年末余额 未结转原因 李斌 75,000.00 暂未结算 (十三) 合同负债 期初余额 1,233,563.92 加：本期增加 301,898.64 利息调整 减：本期确认的包括在年初余额中的收入 1,221,299.77 期末余额 314,162.79 其中：列示为合同负债 314,162.79 列示为其他非流动负债 (十四) 应付职工薪酬 1、应付职工薪酬分类： 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 短期薪酬 2,322,448.80 24,906,205.19 20,061,754.00 7,166,899.99 设定提存计划 70,772.94 70,717.67 141,490.61 设定受益计划 辞退福利 一年内到期的其他福利 合 计 2,393,221.74 24,976,922.86 20,203,244.61 7,166,899.99 2、短期薪酬 项 目 年初余额 本年增加额 本年减少额 年末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 2,258,084.44 23,697,253.03 18,860,463.12 7,094,874.35 二、职工福利费 125,500.36 125,500.36 三、社会保险费 64,364.36 732,934.80 725,273.52 72,025.64 其中：1、医疗保险费 57,725.20 680,401.59 670,960.67 67,166.12 2、工伤保险费 2,020.80 2,058.50 4,079.30 3、生育保险费 4,618.36 50,474.71 50,233.55 4,859.52 四、住房公积金 350,517.00 350,517.00 五、工会经费和职工教育经费 105 项 目 年初余额 本年增加额 本年减少额 年末余额 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 八、其他短期薪酬 合 计 2,322,448.80 24,906,205.19 20,061,754.00 7,166,899.99 3、设定提存计划的离职后福利： 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 基本养老保险费 67,403.04 67,309.12 134,712.16 失业保险 3,369.90 3,408.55 6,778.45 企业年金缴费 合计 70,772.94 70,717.67 141,490.61 (十五) 应交税费 项 目 年末余额 年初余额 增值税 1,065,609.76 5,359.62 城市维护建设税 72,671.39 24,207.28 教育费附加 31,423.81 10,232.33 地方教育附加 20,949.19 6,821.56 代扣代缴个人所得税 140,859.65 116,483.64 企业所得税 493,981.21 434,019.88 其他 1,225.00 合 计 1,825,495.01 598,349.31 (十六) 其他应付款 种 类 年末余额 年初余额 应付利息 应付股利 其他应付款 2,067,685.40 3,075,947.15 合 计 2,067,685.40 3,075,947.15 1、应付利息 本公司无应付利息。 2、应付股利 本公司无应付股利。 3、其他应付款 (1)其他应付款按账龄列示如下： 106 账龄 年末余额 年初余额 金 额 比例 金 额 比例 1年以内 252,372.86 12.20% 1,137,746.12 36.99% 1－2年 614,006.21 29.70% 1,232,801.03 40.08% 2－3年 1,201,306.33 58.10% 605,400.00 19.68% 3年以上 100,000.00 3.25% 合计 2,067,685.40 100.00% 3,075,947.15 100.00% (2)其他应付款按款项性质列示如下： 项 目 年末余额 年初余额 公司往来 1,431,579.35 代扣代缴款 34,079.60 借款 1,863,436.33 1,222,798.94 其他 204,249.07 387,489.26 合 计 2,067,685.40 3,075,947.15 (3)账龄一年以上的大额其他应付款 债权人名称 年末余额 未结转原因 符文忠 1,271,246.33 暂未结算 秦海英 500,000.00 暂未结算 合 计 1,771,246.33 - (十七) 其他流动负债 项 目 年末余额 年初余额 待转销项税额 10,840.71 40,822.94 (十八) 股本 项目 年初余额 本次变动增（+）减（－） 年末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 非流通股 7,372,586.00 -77,919.00 -77,919.00 7,294,667.00 流通股 4,477,414.00 77,919.00 77,919.00 4,555,333.00 合计 11,850,000.00 11,850,000.00 (十九) 资本公积 项目名称 年末余额 年初余额 1. 股本溢价 2,580,174.34 2,640,060.16 其中：投资者投入 2,580,174.34 2,640,060.16 2.其他资本公积 其中：原企业会计制度转入 107 项目名称 年末余额 年初余额 合 计 2,580,174.34 2,640,060.16 资本公积2020年变动情况如下： 项目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 1.股本溢价 2,640,060.16 59,885.82 2,580,174.34 其中：投资者投入 2,640,060.16 59,885.82 2,580,174.34 2.其他资本公积 其中：原企业会计制度转入 合计 2,640,060.16 59,885.82 2,580,174.34 资本公积（投资者投入）本期减少59,885.82元，系因本公司于2020年度对农家客（海南） 科技有限公司出资，新增的长期股权投资与新增股权比例享有的农家客（海南）科技有 限公司净资产份额的差额冲减资本公积（股本溢价）59,885.82元。 (二十) 盈余公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 法定公积金 215,145.34 181,877.15 397,022.49 任意公积金 合计 215,145.34 181,877.15 397,022.49 (二十一) 未分配利润 项目 本年度 上年度 金额 提取或分配 比例（%） 金额 提取或分配 比例（%） 年初未分配利润 -14,609,093.74 -13,917,857.03 加：本期归属于母公司所有者的净利润 78,432.71 -691,236.71 减：提取法定盈余公积 181,877.15 10.00 10.00 提取任意盈余公积 应付普通股股利 期末未分配利润 -14,712,538.18 -14,609,093.74 (二十二) 营业收入和营业成本 项 目 本年发生额 上年发生额 营业收入 42,728,789.99 38,564,919.98 其中：主营业务收入 42,728,789.99 37,296,872.45 其他业务收入 1,268,047.53 营业成本 19,584,504.88 19,287,481.09 其中：主营业务成本 19,584,504.88 18,667,775.85 其他业务成本 619,705.24 108 收入、成本按类别披露如下： 项目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 信息技术咨询业务 34,959,469.06 15,531,782.80 26,110,777.36 14,138,059.57 培训业务 3,491,205.14 2,213,490.17 11,186,095.09 4,529,716.28 农产品销售 4,278,115.79 1,839,231.91 合计 42,728,789.99 19,584,504.88 37,296,872.45 18,667,775.85 (二十三) 税金及附加 项 目 本年发生额 上年发生额 城市维护建设税 140,818.88 126,421.48 教育费附加 60,588.97 54,088.25 地方教育附加 40,392.64 36,058.82 印花税 5,145.80 车船税 750.00 合 计 242,550.49 221,714.35 (二十四) 销售费用 项 目 本年发生额 上年发生额 1.差旅费 214,179.71 294,154.23 2.职工薪酬 10,582,970.83 7,105,519.53 3.办公费 196,085.03 129,369.38 4.租赁费 646,682.50 589,659.62 5.业务招待费 134,608.40 6.业务宣传费 7,800.00 108,314.05 7.通讯费 82,630.80 42,319.04 8.其他 3,480.51 13,801.37 合 计 11,868,437.78 8,283,137.22 (二十五) 管理费用 项 目 本年发生额 上年发生额 1.职工薪酬 4,476,228.21 4,411,282.88 2.折旧、摊销费 521,997.38 556,640.78 3.差旅费 209,938.29 119,428.42 4.租赁费 714,918.34 889,919.57 5.聘请中介机构费 349,842.44 384,312.16 6.办公费 626,595.18 204,597.02 7.修理费 60,159.96 25,624.21 8.技术服务费 400,000.00 316,775.58 9.其他 403,203.55 618,552.54 合 计 7,762,883.35 7,527,133.16 109 (二十六)研发费用 项 目 本年发生额 2019年发生额 1.职工薪酬 1,739,690.66 2,772,448.52 2.折旧费用 52,488.26 32,325.47 3.技术服务费 115,838.01 277,426.55 4.租赁费 262,869.60 121,936.28 5.其他 11,521.11 16,421.54 合 计 2,182,407.64 3,220,558.36 (二十七) 财务费用 项 目 本年发生额 上年发生额 利息支出 616,910.07 652,716.18 减：贷款贴息 减：利息收入 9,572.61 8,185.22 汇兑收益 手续费 18,723.97 16,370.44 其他（贷款担保费等） 129,139.92 合 计 755,201.35 660,901.40 (二十八) 信用减值损失 项 目 本年发生额 上年发生额 坏账准备 -71,017.76 -124,413.85 (二十九) 其他收益 补助项目 种类 本年发生额 上年发生额 计入损益 的金额 计入损益的 列报项目 计入损益 的金额 计入损益的 列报项目 小微企业免增值税 财政拨款 25,011.33 其他收益 个人所得税代扣代缴手续费返还 财政拨款 12,103.82 其他收益 湖北待岗人员补贴 财政拨款 3,080.00 其他收益 合 计 财政拨款 40,195.15 -- -- -- (三十)营业外收入 1、营业外收入分项目情况 项 目 本年发生额 上年发生额 非流动资产毁损报废利得 债务重组利得 政府补助 50,000.00 其他 10,553.29 59,848.66 110 项 目 本年发生额 上年发生额 合计 10,553.29 109,848.66 2、营业外收入计入非经常性损益的情况： 项 目 本年发生额 上年发生额 非流动资产毁损报废利得 债务重组利得 政府补助 50,000.00 其他 10,553.29 59,848.66 合计 10,553.29 109,848.66 (三十一) 营业外支出 1、营业外支出分项目情况： 项目 本年发生额 上年发生额 公益性捐赠支出 30,000.00 债务重组损失 非流动资产毁损报废损失 其他 46,310.49 57,129.70 合计 76,310.49 57,129.70 2、营业外支出计入非经常性损益的情况： 项目 本年发生额 上年发生额 公益性捐赠支出 30,000.00 债务重组损失 非流动资产毁损报废损失 其他 46,310.49 57,129.70 合计 76,310.49 57,129.70 (三十二) 所得税费用 1、所得税费用明细表 项目 本年发生额 上年发生额 当期所得税费用 59,961.33 33,572.50 递延所得税费用 105,615.01 合计 165,576.34 33,572.50 2、会计利润与所得税费用调整过程： 项目 本年发生额 上年发生额 利润总额 236,224.69 -707,700.49 按适用税率税率计算的所得税费用 11,811.23 -176,925.12 111 项目 本年发生额 上年发生额 子公司适用不同税率的影响 -629,715.39 调整以前期间所得税的影响 33,572.50 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 5,591.69 10,271.67 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -1,138.21 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可 抵扣亏损的影响 104,733.86 1,093,257.38 于前期已确认所得税影响的暂时性差异于本期确认为 永久性差异产生的影响 36,715.56 适用税率变化对已确认递延所得税资产/负债的影响 70,410.00 研究开发费用加计扣除的影响 -62,547.79 -296,888.54 所得税费用 165,576.34 33,572.50 (三十三) 合并现金流量表附注 1、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生额 上年发生额 利息收入 9,572.61 8,185.22 政府补助 15,183.82 50,000.00 返还备用金或职工暂借款 918,477.26 1,309,378.47 保证金 198,000.00 372,800.00 收到的往来款 580,880.00 25,101,818.74 其他 37,287.05 合 计 1,759,400.74 26,842,182.43 2、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生额 上年发生额 金融机构手续费 18,723.97 16,370.44 押金、保证金 199,958.00 1,273,873.34 备用金及职工暂借款 1,327,720.39 20,335,313.95 支付往来款 721,000.00 16,806,168.69 捐赠支出 30,000.00 直接支付现金的销售费用、管理费用 3,989,793.70 5,490,991.08 其他 400,038.08 合 计 6,687,234.14 43,922,717.50 3、收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本年发生额 上年发生额 借款 3,500,000.00 1,000,000.00 4、支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本年发生额 上年发生额 112 项 目 本年发生额 上年发生额 借款 3,500,000.00 贷款担保费、评审费、公证费 129,139.92 合 计 3,629,139.92 - (三十四) 合并现金流量表补充资料 1、现金流量表补充资料 补充资料 本年金额 上年金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 70,648.35 -741,272.99 加:资产减值准备 71,017.76 124,413.85 固定资产折旧 122,588.79 234,670.68 无形资产摊销 464,826.78 822,237.37 长期待摊费用摊销 74,484.11 359,345.52 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 财务费用(收益以“－”号填列) 746,049.99 652,716.18 投资损失(收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) 105,615.01 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 存货的减少(增加以“－”号填列) 558,976.15 -539,741.15 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) 2,021,070.90 95,095.52 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 3,656,702.98 -3,302,434.90 其他 经营活动产生的现金流量净额 7,891,980.82 -2,294,969.92 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 15,603,555.82 9,645,089.70 减：现金的年初余额 9,645,089.70 12,481,479.30 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 5,958,466.12 -2,836,389.60 2、现金和现金等价物的构成 项 目 年末余额 年初余额 一、现金 15,603,555.82 9,645,089.70 其中：库存现金 8,252.38 5,240.39 可随时用于支付的银行存款 15,595,303.44 9,613,849.31 可随时用于支付的其他货币资金 26,000.00 113 项 目 年末余额 年初余额 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 15,603,555.82 9,645,089.70 四、母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 (三十五) 所有权或使用权受到限制的资产 项目 账面价值 受限原因 年末余额 年初余额 货币资金（保证金） 80,000.00 保证金 六、合并范围的变更 (一)非同一控制下企业合并 本公司无发生非同一控制下企业合并。 (二)同一控制下企业合并 本公司无发生同一控制下企业合并。 (三)处置子公司 本报告期无处置子公司。 (四)其他原因导致的合并范围变动 1、本报告期内本公司合并范围无因投资设立新子公司而增加的子公司。 2、本报告期内本公司合并范围内无因子公司注销而减少的子公司。 七、在其他主体中的权益 (一) 在子公司中的权益 1、企业集团的构成 子公司名称 主要 经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 北京银联信信息咨 询有限公司 北京 北京市西城区广安门外大街248 号1幢1703室 商务服务 100.00 同一控制下 企业合并 北京百课萃管理咨 询有限责任公司 北京 北京市西城区广安门外大街248 号1号楼17层1707室 商务服务 100.00 投资设立 智银华通（北京） 信息技术有限公司 北京 北京市西城区广安门外大街248 号1号楼17层1704室 科技推广和应 用服务业 100.00 投资设立 农家客（海南）科 技有限公司 海南 海南省老城高新技术产业示范 区海南生态软件园A17幢一层 4001 软件和信息技 术服务业 83.32 9.01 同一控制下 企业合并 114 子公司名称 主要 经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 母感（海南）特色 产业有限公司 海南 海南省保亭县毛感乡毛位村委 会什茂村 农业 88.00 同一控制下 企业合并 百山农旅（白沙） 电子商务有限公司 海南 白沙黎族自治县牙叉镇金沙西 路4号白沙电商产业园水岸新世 纪商铺星创天地B29号 商务服务 60.00 同一控制下 企业合并 五子生（海南）电 子商务有限公司 海南 海南省五指山市毛道乡毛道村 委会黄大文空赶基地 商务服务 100.00 同一控制下 企业合并 这是哪儿（海南） 电子商务有限公司 海南 海南省陵水县英州镇乐活大道1 号清水湾国际信息产业园2号楼 A座 零售业 100.00 同一控制下 企业合并 北京银联信信息咨询有限公司成立于2002年3月5日，截止2020年12月31日注册资本 50.00万元，本公司独资，实收资本50.00万元。 北京百课萃管理咨询有限责任公司成立于2012年5月31日，截止2020年12月31日注册 资本150.00万元，本公司独资，实收资本150.00万元。 智银华通（北京）信息技术有限公司成立于2014年12月2日，截止2020年12月31日注 册资本500.00万元，本公司独资，实收资本500.00万元。 农家客（海南）科技有限公司成立于2016年5月30日，截止2020年12月31日注册资本 555.00万元，实收资本555.00万元，本公司直接持有表决权83.32%，间接持有表决 权9.01%。 母感（海南）特色产业有限公司成立于2017年1月4日，截止2020年12月31日注册资 本1,000.00万元，实收资本97.54万元，农家客（海南）科技有限公司持有表决权88.00%。 百山农旅（白沙）电子商务有限公司成立于2018年10月29日，截止2020年12月31日 注册资本1,000.00万元，实收资本9.50万元，农家客（海南）科技有限公司持有表决 权60.00%。 五子生（海南）电子商务有限公司成立于2018年10月10日，截止2020年12月31日注 册资本500.00万元，实收资本0元，农家客（海南）科技有限公司持有表决权100.00%。 这是哪儿（海南）电子商务有限公司成立于2017年7月19日，截止2020年12月31日注 册 资本1,000.00万元，实收资本0元，农家客（海南）科技有限公司持有表决权 100.00%。 115 本公司无持有半数以上表决权而不能对其实施控制的子公司。 2、本公司的非全资子公司 子公司名称 少数股东 持股比例 本年 年末少数股 东权益余额 归属于少数 股东的损益 向少数股东宣 告分派的股利 农家客（海南）科技有限公司 7.67% -7,784.36 206,771.67 农家客（海南）科技有限公司实收资本5,550,000.00元，少数股东实缴出资426,300.00 元，占实收资本的7.67%。 3、非全资子公司的主要财务信息 子公司名称 年末余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动 负债 负债合计 农家客（海南） 科技有限公司 3,537,061.53 919,124.17 4,456,185.70 1,760,335.97 1,760,335.97 续： 子公司名称 本年发生额 营业收入 净利润 综合收 益总额 经营活动 现金净流量 农家客（海南）科技有限公司 6,318,892.49 -82,417.74 -82,417.74 -1,176,065.25 4、本公司使用企业集团内资产清偿企业集团内债务无重大限制。 (二)本公司在子公司中的所有者权益份额变化如下： 2020年12月1日，《农家客（海南）科技有限公司股东会决议》，农家客（海南）科技有 限公司注册资本增加至555.00万元，本公司出资120万元，本公司享有农家客（海南）科 技有限公司表决权比例由90.20%增加至92.33%；持股比例由90.20%增加至92.33%。 (三) 截止2020年12月31日，本公司无联营、合营企业。 八、关联方及关联交易 (一)本公司的控制方情况如下： 项 目 国籍 年末持股及表决权比例 直接持股比例 享有表决权比例 符文忠 中国 33.58% 33.58% 秦海英 中国 43.32% 43.32% 116 项 目 国籍 年末持股及表决权比例 直接持股比例 享有表决权比例 合计 76.90% 76.90% 续 项 目 国籍 年初持股及表决权比例 直接持股比例 享有表决权比例 符文忠 中国 33.58% 33.58% 秦海英 中国 43.32% 43.32% 合计 76.90% 76.90% 本公司实际控制人是符文忠、秦海英。 (二)本公司的子公司情况如下： 本公司的子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。 (三) 截止2020年12月31日，本公司无合营和联营企业。 (四) 本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 与本公司关系 廖述斌 关键管理人员 朱青松 关键管理人员 白娜 关键管理人员 王艳伟 监事会主席 鄢明 监事 刘雅坤 职工监事 (五)关联交易情况 关联方提供担保、反担保情况见本附注五（十一）。 (六) 本公司无需要披露的关联方应收应付款项。 公司应收关联方款项如下： 项目名称 关联方 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账 准备 应收账款 刘雅坤 38,596.00 其他应收款 白娜 20,000.00 117 项目名称 关联方 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账 准备 合计 20,000.00 - 38,596.00 - 公司应付关联方款项如下： 项目名称 关联方 年末账面余额 年初账面余额 其他应付款 白娜 86,200.00 符文忠 1,364,737.72 1,271,246.33 秦海英 523,918.00 500,000.00 合计 1,888,655.72 1,857,446.33 九、政府补助 (一)本公司无与资产相关的政府补助 (二)与收益相关的政府补助 种类 计入当期损益或冲减相 关成本费用损失的金额 计入当期损益或 冲减相关成本费 用损失的项目 本年度 上年度 北京市西城区科技和信息化委员会资助经费 50,000.00 营业外收入 小微企业免增值税 25,011.33 其他收益 个税手续费返还 12,103.82 其他收益 湖北待岗人员补贴 3,080.00 其他收益 合 计 40,195.15 50,000.00 —— (三)本公司无退回的政府补助 十、或有事项 本公司无需要披露的或有事项。 十一、承诺事项 本公司经营租赁承诺事项见本附注十三“其他重要事项说明”（一）租赁。 本公司无其他需要披露的重大承诺事项。 十二、资产负债表日后事项 118 本公司无需要披露的资产负债表日后事项。 十三、其他重要事项说明 (一)租赁 截至2020年12月31日，本公司重大经营租赁如下： 剩余租赁期 最低租赁付款额 1年以内(含1年) 1,126,659.20 1年以上2年以内(含2年) 2年以上3年以内(含3年) 3年以上 合计 1,126,659.20 2020年9月，本公司与中国华星集团有限公司签署《房屋租赁合同》，承租其位于北京市 西城区广安门外大街248号1号楼机械大厦1701-1710房间，租赁期自2020年10月1日至 2021年9月30日止，租金为3.50元/m²/天，一年房租共计1,502,212.25元，租金每两个月支 付一次。该房产建筑面积1,175.90m²。 (二)本公司无其他需要披露的重要事项 十四、 母公司财务报表主要项目注释 (一) 应收账款 1、应收账款按账龄披露 账龄 年末余额 年初余额 1年以内 1,591,962.60 1,114,744.53 1－2年 155,617.00 3,230.00 2－3年 3,230.00 3－4年 4－5年 5年以上 小计 1,750,809.60 1,117,974.53 坏账准备余额 64,289.58 33,765.34 账面价值 1,686,520.02 1,084,209.19 2、应收账款按计提坏账准备的方法分类披露 类别 年末余额 账面金额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比 例（%） 119 类别 年末余额 账面金额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比 例（%） 按单项计提坏账准备的应 收账款 按组合计提坏账准备的应 收账款 1,750,809.60 100.00 64,289.58 3.67 1,686,520.02 其中：按账龄为组合计提 坏账准备的应收账 款 1,750,809.60 100.00 64,289.58 3.67 1,686,520.02 合 计 1,750,809.60 100.00 64,289.58 3.67 1,686,520.02 续： 类别 年初余额 账面金额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比 例（%） 按单项计提坏账准备的应 收账款 按组合计提坏账准备的应 收账款 1,117,974.53 100.00 33,765.34 3.02 1,084,209.19 其中：按账龄为组合计提 坏账准备的应收账 款 1,117,974.53 100.00 33,765.34 3.02 1,084,209.19 合 计 1,117,974.53 100.00 33,765.34 3.02 1,084,209.19 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款如下： 账龄 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1年以内 1,591,962.60 47,758.88 3.00% 1－2年 155,617.00 15,561.70 10.00% 2－3年 3,230.00 969.00 30.00% 3－4年 4－5年 5年以上 合计 1,750,809.60 64,289.58 3.67% 续： 账龄 年初余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1年以内 1,114,744.53 33,442.34 3.00% 1－2年 3,230.00 323.00 10.00% 2－3年 3－4年 4－5年 120 账龄 年初余额 应收账款 坏账准备 计提比例 5年以上 合计 1,117,974.53 33,765.34 3.02% 3、本期计提、转回或收回坏账准备情况 2020年计提坏账准备金额59,298.07元；收回或转回坏账准备金额28,773.83元。 4、公司于本报告期内无核销应收账款。 5、应收账款前五名情况如下： 单位名称 年末账面余额 占应收账款 总额的比例(%) 坏账准备 中国建设银行股份有限公司 1,017,877.00 58.14 30,536.31 渤海银行股份有限公司 114,000.00 6.51 3,420.00 中国银行股份有限公司 89,354.00 5.10 4,812.58 中国工商银行股份有限公司 83,800.00 4.79 2,514.00 青岛银行股份有限公司 79,500.00 4.54 2,385.00 合计 1,384,531.00 79.08 43,667.89 (二) 其他应收款 项目 年末余额 账面金额 坏账准备 账面价值 应收利息 应收股利 其他应收款 11,956,092.88 19,374.66 11,936,718.22 合计 11,956,092.88 19,374.66 11,936,718.22 续： 项目 年初余额 账面金额 坏账准备 账面价值 应收利息 应收股利 其他应收款 21,177,293.52 8,734,613.29 12,442,680.23 合计 21,177,293.52 8,734,613.29 12,442,680.23 1、应收利息 本公司无应收利息。 121 2、应收股利 本公司无应收股利。 3、其他应收款 (1)其他应收款按账龄披露 账龄 年末余额 年初余额 1年以内 6,675,755.36 11,324,135.05 1－2年 4,569,019.09 700,996.79 2－3年 121,562.60 7,251,785.45 3－4年 258,209.54 178,166.67 4－5年 107,500.00 1,587,995.68 5年以上 224,046.29 134,213.88 合计 11,956,092.88 21,177,293.52 坏账准备余额 19,374.66 8,734,613.29 账面价值 11,936,718.22 12,442,680.23 (2)其他应收款按计提坏账准备的方法分类披露 类别 年末余额 账面金额 坏账准备 账面价值 金额 比例 (%) 金额 计提比 例(%) 第一阶段 未来12个月预期信用损失 11,917,343.56 99.68 11,917,343.56 第二阶段 整个存续期预期信用损失 （未发生信用减值） 38,749.32 0.32 19,374.66 50.00 19,374.66 第三阶段 整个存续期预期信用损失 （已发生信用减值） 合计 11,956,092.88 100.00 19,374.66 0.16 11,936,718.22 续： 类别 年初余额 账面金额 坏账准备 账面价值 金额 比例 (%) 金额 计提比 例(%) 第一阶段 未来12个月预期信用损失 12,396,742.00 58.54 12,396,742.00 第二阶段 整个存续期预期信用损失 （未发生信用减值） 65,626.05 0.31 19,687.82 30.00 45,938.23 第三阶段 整个存续期预期信用损失 （已发生信用减值） 8,714,925.47 41.15 8,714,925.47 100.00 合计 21,177,293.52 100.00 8,734,613.29 41.25 12,442,680.23 处于第二阶段其他应收款的坏账准备情况如下： 账龄 年末余额 122 其他应收款 坏账准备 计提比例 1年以内 1－2年 2－3年 3－4年 38,749.32 19,374.66 50.00% 4－5年 5年以上 合计 38,749.32 19,374.66 50.00% 续： 账龄 年初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1年以内 1－2年 2－3年 65,626.05 19,687.82 30.00% 3－4年 4－5年 5年以上 合计 65,626.05 19,687.82 30.00% (3)本期计提、转回或收回坏账准备情况 2020年计提坏账准备7,749.86元；收回或转回坏账准备金额8,063.02元。 (4)公司于本报告期内核销其他应收款 单位名称 核销金额 北京金辉洁达科技有限公司 2,095,671.24 北京醇诺投资管理有限公司 4,058,500.81 北京德华有容商贸有限公司 2,560,753.42 合 计 8,714,925.47 (5)其他应收款金额前五名单位情况： 单位名称 年末账面余额 账龄 占其他应收款 总额的比例 款项 性质 坏账 准备 智银华通（北京）信息技术有 限公司 6,251,339.48 1-2年4,099,839.48元 其他1年以内 52.29% 合并范围 内往来款 北京百课萃管理咨询有限责任 公司 3,242,665.32 1年以内 27.12% 合并范围 内往来款 农家客（海南）科技有限公司 704,000.00 1年以内 5.89% 合并范围 内往来款 中国华星集团有限公司 156,406.29 5年以上 1.30% 押金 黄滋忱 130,000.00 1年以内8万 其余1-2年 1.09% 备用金 合计 10,484,411.09 ―― 87.69% ―― - (6)其他应收款按款项性质列示如下： 123 项目 年末余额 年初余额 备用金及暂借款 1,397,694.47 1,844,623.53 保证金 86,058.00 104,100.00 押金 235,586.29 205,709.56 借款 38,749.32 8,808,008.04 合并范围内往来款 10,198,004.80 10,214,852.39 合计 11,956,092.88 21,177,293.52 (三) 长期股权投资 项 目 年末余额 账面余额 减值准 备 账面价值 对子公司投资 10,732,754.12 10,732,754.12 对合营企业、联营企业投资 合 计 10,732,754.12 10,732,754.12 续： 项 目 年初余额 账面余额 减值准 备 账面价值 对子公司投资 9,532,754.12 9,532,754.12 对合营企业、联营企业投资 合 计 9,532,754.12 9,532,754.12 1、 对子公司投资 被投资单位 年初余 额 本期增 加 本 期 减 少 年末余额 本 期 计 提 减 值 准 备 年末 减值 准 备期 末余 额 北京百课萃管理咨询有 限责任公司 1,500,000.00 1,500,000.00 - - 智银华通（北京）信息 技术有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 - - 北京银联信信息咨询有 限公司 1,142,436.99 1,142,436.99 农家客（海南）科技有 限公司 1,890,317.13 1,200,000.00 3,090,317.13 - - 合 计 9,532,754.12 1,200,000.00 10,732,754.12 - - 2、 本公司无合营企业、联营企业。 (四) 营业收入和营业成本 项 目 本年发生额 上年发生额 124 项 目 本年发生额 上年发生额 营业收入 38,299,431.09 34,266,057.73 其中：主营业务收入 38,299,431.09 34,266,057.73 其他业务收入 营业成本 17,102,751.08 16,362,921.17 其中：主营业务成本 17,102,751.08 16,362,921.17 其他业务成本 主营业务收入、成本按类别列示如下： 项目 本年发生额 上年发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 信息技术咨询业务 34,808,225.95 14,889,260.71 25,614,053.93 14,043,742.22 培训业务 3,491,205.14 2,213,490.37 8,652,003.80 2,319,178.95 合 计 38,299,431.09 17,102,751.08 34,266,057.73 16,362,921.17 十五、补充资料 (一) 非经常性损益明细表 项 目 本年发生额 上年发生额 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 40,195.15 50,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投 资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动 产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调 整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -65,757.20 2,718.96 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小 计 -25,562.05 52,718.96 减：所得税影响额 223.80 13,179.74 125 项 目 本年发生额 上年发生额 少数股东权益影响额（税后） -3,083.62 263.59 合 计 -22,702.23 39,275.63 (二)净资产收益率及每股收益 加权平均 净资产收 益率（%） 每股收益（元） 基本 每股收益 稀释 每股收 益 归属于公司普通股股东的净利润 62.57 0.01 0.01 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净 利润 80.68 0.01 0.01 北京银联信科技股份有限公司 二 〇 二 一 年 四 月 二 十 三 日 126 第九节 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 董事会秘书办公室